손오공 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	32,548,623,882	38,753,754,845

현금및현금성자산	4,225,518,008	3,470,038,801

유동금융자산	200,000,000	0

매출채권 및 기타채권	4,742,462,230	11,000,898,680

재고자산	22,475,899,825	23,380,740,739

당기법인세자산	20,409,220	17,454,810

기타유동자산	884,334,599	884,621,815

비유동자산	17,371,914,431	17,683,074,889

비유동금융자산	1,163,744,204	1,085,901,238

비유동매출채권 및 기타채권	878,407,225	1,014,707,225

유형자산	15,122,507,502	15,429,757,573

영업권 이외의 무형자산	207,255,500	152,708,853

자산총계	49,920,538,313	56,436,829,734

부채

유동부채	28,302,298,608	29,013,695,532

매입채무 및 기타채무	5,305,580,417	8,947,287,329

유동금융부채	17,206,231,939	15,780,031,624

전환사채	5,050,185,000	3,745,028,308

기타유동부채	672,717,808	475,685,020

유동충당부채	67,583,444	65,663,251

비유동부채	1,070,664,248	1,551,957,408

비유동금융부채	1,015,464,248	1,496,757,408

비유동충당부채	55,200,000	55,200,000

부채총계	29,372,962,856	30,565,652,940

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,547,575,457	25,871,176,794

자본금	13,448,080,500	13,448,080,500

자본잉여금	60,389,785,140	60,389,785,140

이익잉여금(결손금)	(53,043,675,133)	(47,720,073,796)

자기주식	(246,615,050)	(246,615,050)

비지배주주지분	0	0

자본총계	20,547,575,457	25,871,176,794

자본과부채총계	49,920,538,313	56,436,829,734

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,451,026,636	46,157,440,589	15,020,680,194	52,462,360,659

매출원가	11,073,639,640	38,709,826,831	11,580,019,994	41,124,824,687

매출총이익	3,377,386,996	7,447,613,758	3,440,660,200	11,337,535,972

판매비와관리비	3,700,753,534	10,780,244,082	3,290,899,612	10,288,307,337

영업이익(손실)	(323,366,538)	(3,332,630,324)	149,760,588	1,049,228,635

기타이익	25,744,881	215,004,340	340,449,290	433,391,448

기타손실	459,224,251	823,864,425	80,868,227	620,346,977

유효이자율법에의한이자수익	11,259,990	87,752,751	7,198,414	20,646,733

금융수익	0	279,520,000	345,894	38,059,054

금융비용	564,924,768	1,748,640,918	93,825,857	279,000,102

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,310,510,686)	(5,322,858,576)	323,060,102	641,978,791

법인세비용(수익)	632,033	742,761	394,868	603,214

당기순이익(손실)	(1,311,142,719)	(5,323,601,337)	322,665,234	641,375,577

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익

총포괄손익	(1,311,142,719)	(5,323,601,337)	322,665,234	641,375,577

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,311,142,719)	(5,323,601,337)	322,665,234	641,375,577

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,311,142,719)	(5,323,601,337)	322,665,234	641,375,577

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(199)	12	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(199)	12	24

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처리결손금	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,448,080,500	60,389,785,140	(51,096,312,944)	(246,615,050)	22,494,937,646	8,082,638	22,503,020,284

당기순이익(손실)	641,375,577	641,375,577	641,375,577

전환사채의 발행	311,490,000	311,490,000	311,490,000

연결대상범위의 변동	(8,082,638)	(8,082,638)

2021.09.30 (기말자본)	13,448,080,500	60,701,275,140	(50,454,937,367)	(246,615,050)	23,447,803,223	0	23,447,803,223

2022.01.01 (기초자본)	13,448,080,500	60,389,785,140	(47,720,073,796)	(246,615,050)	25,871,176,794	0	25,871,176,794

당기순이익(손실)	(5,323,601,337)	(5,323,601,337)	(5,323,601,337)

전환사채의 발행

연결대상범위의 변동

2022.09.30 (기말자본)	13,448,080,500	60,389,785,140	(53,043,675,133)	(246,615,050)	20,547,575,457	0	20,547,575,457

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	4,647,316,251	(219,862,455)

당기순이익(손실)	(5,323,601,337)	641,375,577

당기순이익조정을 위한 가감	5,186,625,175	1,347,775,473

외화환산손실	429,170,878	45,700,879

재고자산평가손실	2,329,653,697	(398,287,539)

감가상각비	492,615,490	413,657,776

사용권자산상각비	671,177,234	664,456,979

무형자산상각비	20,117,928	15,017,079

유형자산처분손실	3,432,952	966,138

이자비용	1,748,640,918	279,000,102

퇴직급여	0	379,551,460

법인세비용	742,761	603,214

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0	29,330,552

무형자산손상차손	1,986,334	0

잡손실	0	1,520,870

기타의 대손상각비	(138,267,790)	0

포인트비용	6,297,507	(249,960)

외화환산이익	(11,347,702)	(22,748,406)

유형자산처분이익	(322,281)	(2,037,884)

이자수익	(87,752,751)	(20,992,627)

파생금융자산평가이익	(279,520,000)	0

파생금융자산거래이익	0	(37,713,160)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,157,461,033	(1,938,753,019)

매출채권의 감소(증가)	5,986,321,411	8,590,348,063

기타채권의 감소(증가)	326,746,248	(87,252,389)

기타유동자산의 감소(증가)	3,769,708,180	(402,864,144)

재고자산의 감소(증가)	(1,424,812,783)	(858,976,009)

비유동기타채권의 감소(증가)	95,000,000	0

매입채무의 증가(감소)	(3,349,613,391)	(8,060,728,143)

기타채무의 증가(감소)	(418,188,527)	(796,779,980)

기타유동부채의 증가(감소)	180,235,061	215,732,683

퇴직금의 지급	(3,557,852)	(398,252,069)

충당부채의 증가(감소)	(4,377,314)	(11,777,952)

유동성금융부채의 증가(감소)	0	(128,203,079)

이자수취(영업)	87,752,751	56,910,127

이자지급(영업)	(457,224,200)	(324,583,389)

법인세납부(환급)	(3,697,171)	(2,587,224)

투자활동현금흐름	(965,544,115)	961,556,816

유동금융자산의 감소	0	4,440,000,000

기타채권의감소	138,267,790	17,460,749

비유동금융자산의감소	29,257,034	0

비유동기타채권의 감소	0	1,000,000

유형자산의 처분	6,027,276	6,581,502

유동금융자산의증가	(200,000,000)	(3,270,000,000)

기타채권의 증가	0	(7,000,000)

비유동금융자산의 증가	(107,100,000)	(115,184,802)

비유동기타채권의증가	(3,700,000)	(8,479,000)

유형자산의 취득	(751,645,306)	(97,289,704)

무형자산의 취득	(76,650,909)	(2,323,155)

유형자산의 폐기처분	0	(3,208,774)

재무활동현금흐름	(2,927,030,117)	3,474,932,496

유동금융부채의증가	2,477,972,232	4,606,863,755

전환사채의 증가	0	4,980,000,000

유동금융부채의감소	(4,919,792,651)	(5,625,402,307)

리스부채의상환	(485,209,698)	(486,528,952)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	754,742,019	4,216,626,857

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	737,188	1,212,159

현금및현금성자산의순증가(감소)	755,479,207	4,217,839,016

기초현금및현금성자산	3,470,038,801	1,454,391,312

기말현금및현금성자산	4,225,518,008	5,672,230,328