디에이피 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	110,076,088,457	104,601,529,644

현금및현금성자산 (주3,4,33)	22,162,226,034	19,695,935,833

매출채권 (주3,4,6,29,33)	35,928,385,048	38,065,010,011

미수금 (주3,4,6,29,33)	3,098,327,345	2,768,560,767

미수수익 (주3,4,29,33)	149,072,767	140,700,767

선급금 (주6)	441,533,503	396,970,905

선급비용	1,253,023,979	633,543,795

단기대여금 (주3,4,33)	11,666,670	11,666,670

임차보증금 (주3,4,5,33)	109,440,848	105,055,178

재고자산 (주7,16)	46,922,412,263	42,784,085,718

비유동자산	239,765,542,221	224,059,201,768

장기금융상품 (주3,4,33)	632,301,840	629,158,428

투자부동산 (주9)	7,402,812,286	7,428,011,669

장기대여금 (주3,4,29,33)	730,000,000	730,000,000

지분법적용투자주식 (주8,24)	764,134,042	666,046,330

유형자산 (주10,16)	118,330,463,593	117,241,213,583

무형자산 (주11,32)	33,433,855,434	33,194,169,271

보증금 (주3,4,33)	814,680,331	814,265,643

기타장기채권 (주3,4,33)	4,000	4,000

이연법인세자산 (주26)	1,868,319,271	1,393,200,479

사용권자산(리스) (주12)	56,235,298,141	47,253,024,020

기타보증금 (주3,4,6,33)	3,520,404,430	2,976,034,754

장기선급비용	16,033,268,853	11,734,073,591

자산총계	349,841,630,678	328,660,731,412

부채

유동부채	150,643,849,309	142,064,464,319

매입채무	45,057,717,198	37,707,578,483

단기차입금	32,350,000,000	33,850,000,000

미지급금	14,470,313,541	13,332,166,055

미지급비용	10,616,930,072	11,146,895,456

선수금	15,315,104,655	15,618,732,406

예수금	2,615,872,571	3,859,619,769

당기법인세부채	2,226,394,561	1,727,948,948

유동성장기부채	1,800,000,000	1,800,000,000

전환사채(유동)	7,840,019,660	7,793,931,087

파생상품부채(유동)	2,276,147,028	2,276,147,028

유동 리스부채	16,075,350,023	12,951,445,087

비유동부채	103,848,634,379	89,670,373,978

장기차입금	450,000,000	900,000,000

장기미지급비용	1,674,322,039	1,592,269,896

순확정급여부채	28,222,617,553	27,941,806,772

임대보증금	352,660,000	352,660,000

비유동 리스부채	44,582,847,835	35,936,397,288

장기미지급금	11,732,864	14,816,476

전환사채	5,068,596,557	5,033,197,923

파생상품부채	566,402,150	566,402,150

복구충당부채	6,886,186,528	5,598,749,882

기타충당부채	16,033,268,853	11,734,073,591

부채총계	254,492,483,688	231,734,838,297

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,454,894,633	106,562,226,885

자본금	11,372,251,500	11,372,251,500

주식발행초과금	18,899,716,362	18,899,716,362

이익잉여금(결손금)	109,892,413,761	109,999,746,013

기타자본항목	(33,709,486,990)	(33,709,486,990)

비지배지분	(11,105,747,643)	(9,636,333,770)

자본총계	95,349,146,990	96,925,893,115

자본과부채총계	349,841,630,678	328,660,731,412

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,29)	121,899,789,279	121,899,789,279	99,037,507,754	99,037,507,754

매출원가 (주23)	114,600,988,177	114,600,988,177	94,171,374,231	94,171,374,231

매출총이익	7,298,801,102	7,298,801,102	4,866,133,523	4,866,133,523

판매비와관리비 (주22,23)	6,310,246,064	6,310,246,064	5,076,937,043	5,076,937,043

영업이익(손실) (주21)	988,555,038	988,555,038	(210,803,520)	(210,803,520)

기타수익 (주24,29)	683,688,160	683,688,160	366,234,960	366,234,960

기타비용 (주24)	135,325,949	135,325,949	86,058,575	86,058,575

금융수익 (주25,29)	2,192,233,286	2,192,233,286	2,157,482,963	2,157,482,963

금융비용 (주25)	5,175,607,656	5,175,607,656	2,057,795,138	2,057,795,138

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,446,457,121)	(1,446,457,121)	169,060,690	169,060,690

법인세비용(수익) (주26)	130,289,004	130,289,004	708,274,498	708,274,498

당기순이익(손실)	(1,576,746,125)	(1,576,746,125)	(539,213,808)	(539,213,808)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(107,332,252)	(107,332,252)	1,559,633,425	1,559,633,425

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,469,413,873)	(1,469,413,873)	(2,098,847,233)	(2,098,847,233)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주17,26)

총포괄손익	(1,576,746,125)	(1,576,746,125)	(539,213,808)	(539,213,808)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(107,332,252)	(107,332,252)	1,559,633,425	1,559,633,425

포괄손익, 비지배지분	(1,469,413,873)	(1,469,413,873)	(2,098,847,233)	(2,098,847,233)

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	88	88

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	88	88

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	116,321,692,638	(19,088,703,319)	127,504,957,181	(16,343,066,393)	111,161,890,788

당기순이익(손실)	1,559,633,425	1,559,633,425	(2,098,847,233)	(539,213,808)

순확정급여부채 재측정요소

연결회사내 자본거래	(4,456,031,041)	(4,456,031,041)	4,456,031,041

2023.03.31 (기말자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	117,881,326,063	(23,544,734,360)	124,608,559,565	(13,985,882,585)	110,622,676,980

2024.01.01 (기초자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	109,999,746,013	(33,709,486,990)	106,562,226,885	(9,636,333,770)	96,925,893,115

당기순이익(손실)	(107,332,252)	(107,332,252)	(1,469,413,873)	(1,576,746,125)

순확정급여부채 재측정요소

연결회사내 자본거래

2024.03.31 (기말자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	109,892,413,761	(33,709,486,990)	106,454,894,633	11,105,747,643	95,349,146,990

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	10,488,188,854	8,096,851,088

영업에서창출된 현금흐름	11,049,629,029	9,241,725,634

당기순이익(손실)	(1,576,746,125)	(539,213,808)

조정 (주28)	15,558,013,450	7,398,556,095

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주28)	(2,931,638,296)	2,382,383,347

이자수취	59,564,163	12,767,825

이자지급	(612,165,458)	(306,117,968)

법인세부담액	(8,838,880)	(851,524,403)

투자활동현금흐름	(2,629,797,783)	(2,844,205,106)

장기금융상품의 증가	(3,143,412)	(3,143,412)

단기대여금의 감소	300,000,000

유형자산의 처분	2,000,000

유형자산의 취득	(1,809,849,937)	(2,393,188,964)

무형자산의 취득	(376,683,725)	(353,445,736)

기타보증금의 증가	(440,120,709)

보증금의 감소	40,000,000

보증금의 증가	436,426,994

재무활동현금흐름	(5,471,955,136)	1,011,456,002

단기차입금의 차입	9,590,000,000	64,530,000,000

단기차입금의 상환	(11,090,000,000)	(62,090,000,000)

유동성장기부채의 상환	(450,000,000)	(450,000,000)

리스부채의 지급	(3,521,955,136)	(978,543,998)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	79,854,266	63,560,069

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,466,290,201	6,327,662,053

기초현금및현금성자산	19,695,935,833	6,021,645,291

기말현금및현금성자산	22,162,226,034	12,349,307,344