디에이피 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요주식회사 디에이피(이하 '당사'라 함)는 전자부품 제조 및 판매를 주목적으로 1987년11월 28일 설립되었습니다. 당사는 경기도 안성시 미양면 안성맞춤대로 474-22에 본사 및 공장이 소재하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 만해로 230번길 12에 공장이 소재하고 있습니다. 당사는 상호를 2000년 11월 1일 주식회사 동아정밀에서 주식회사 디에이피로 변경하였습니다.당사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 11,372,251천원입니다.당분기말 현재 당사의 주식은 코스닥시장에 상장되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

(1) 재무제표 작성기준 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

(2) 회계정책의 변경

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

(3) 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 (2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원) 재무상태표상 자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가로 측정하는금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 12,420,909 - 12,420,909 장기금융상품 - 589,359 - 589,359 매출채권 - 39,917,529 - 39,917,529 미수금(*) - 113,130 - 113,130 보증금 - 168,118 - 168,118 기타금융자산 - 4 - 4 합계 - 53,209,049 - 53,209,049 (*) 미수금 중 금융상품의 범위에서 제외되는 부가가치세대급금은 포함되지 않음. (단위:천원) 재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 기타금융부채 기타 합 계 차입금(유동) - 47,990,000 - 47,990,000 차입금(비유동) - 16,750,000 - 16,750,000 매입채무 - 19,876,890 - 19,876,890 미지급금 - 11,112,350 - 11,112,350 기타금융부채(*) - 7,586,066 - 7,586,066 리스부채(유동) - - 697,123 697,123 리스부채(비유동) - - 421,834 421,834 합계 - 103,315,306 1,118,957 104,434,263 (*) 기타금융부채 중 장기종업원급여 관련한 미지급비용은 포함되지 않음. (단위:천원) 재무상태표상 자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가로 측정하는금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 9,439,998 - 9,439,998 장기금융상품 - 579,397 - 579,397 매출채권 - 19,962,572 - 19,962,572 미수금(*) - 79,692 - 79,692 보증금 - 181,928 - 181,928 기타금융자산 - 4 - 4 합계 - 30,243,591 - 30,243,591 (*) 미수금 중 금융상품의 범위에서 제외되는 부가가치세대급금은 포함되지 않음. (단위:천원) 재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 기타금융부채 기타 합 계 차입금(유동) - 43,230,000 - 43,230,000 차입금(비유동) - 21,500,000 - 21,500,000 매입채무 - 15,753,454 - 15,753,454 미지급금 - 9,231,055 - 9,231,055 기타금융부채(*) - 8,041,700 - 8,041,700 리스부채(유동) - - 439,461 439,461 리스부채(비유동) - - 304,035 304,035 합계 - 97,756,209 743,496 98,499,705 (*) 기타금융부채 중 장기종업원급여 관련한 미지급비용은 포함되지 않음. (2) 금융상품에서 발생한 손익은 이자수익과 이자비용등으로서 범주별 손익의 내역 은 주석 24 에서 설명하고 있습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 12,420,909 9,439,998 장기금융상품 589,359 579,397 매출채권 39,917,529 19,962,572 미수금 113,130 79,692 보증금 168,118 181,928 기타금융자산 4 4 합계 53,209,049 30,243,591 상각후원가로 인식된 금융부채: 차입금(유동) 47,990,000 43,230,000 차입금(비유동) 16,750,000 21,500,000 매입채무 19,876,890 15,753,454 미지급금 11,112,350 9,231,055 기타금융부채 7,586,066 8,041,700 합계 103,315,306 97,756,209 (2) 금융상품을 공정가치로 측정할 경우 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 6. 사용이 제한된 예금 당사의 금융자산 중 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 류 당분기말 전기말 제한내역 보증금 별단예금 3,000 3,000 당좌개설보증금 7. 매출채권과 미수금 및 기타채권 (1) 매출채권과 미수금 그리고 선급금은 손실충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있으며, 손실충당금 차감전 총액기준에 의한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 선급금 매출채권 미수금 선급금 총금액 21,242,101 3,436,037 286,849 20,879,471 3,919,282 366,396 손실충당금 (916,898) (1,894,741) (90,000) (916,898) (1,894,741) (90,000) 장부금액 20,325,203 1,541,296 196,849 19,962,573 2,024,541 276,396 (2) 매출채권과 미수금 그리고 선급금에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 선급금 매출채권 미수금 선급금 기초금액 916,898 1,894,741 90,000 892,885 1,893,919 90,000 대손상각비 - - - 24,013 822 - 기말금액 916,898 1,894,741 90,000 916,898 1,894,741 90,000 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 제품 10,575,989 16,164,479 재공품 20,096,918 18,915,345 원재료 1,885,987 1,439,447 부재료 1,074,744 971,940 저장품 404,230 346,751 미착품 2,616,350 1,681,832 합계 36,654,218 39,519,794 9. 투자부동산(1) 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초 장부가액 3,161,826 4,576,462 92,718 7,831,006 증가 - - - - 감가상각비 - (71,777) (3,675) (75,452) 당분기말 장부가액 3,161,826 4,504,685 89,043 7,755,554 취득원가(또는 간주원가) 3,161,826 4,773,306 98,002 8,033,134 감가상각누계액 - (268,621) (8,959) (277,580) 당분기말 장부금액 3,161,826 4,504,685 89,043 7,755,554 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초 장부가액 4,727,642 4,574,498 94,604 9,396,744 증가 41,420 97,339 3,002 141,761 대체(*) (1,607,236) - - (1,607,236) 감가상각비 - (95,375) (4,888) (100,263) 전기말 장부가액 3,161,826 4,576,462 92,718 7,831,006 취득원가(또는 간주원가) 3,161,826 4,773,306 98,002 8,033,135 감가상각누계액 - (196,845) (5,284) (202,129) 전기말 장부금액 3,161,826 4,576,462 92,718 7,831,006 (*) 전기 중 임대제외되어 당사가 사용하는 토지면적은 토지(유형자산)로 계정재분류 되었습니다. (2) 당분기 및 전분기중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 302,612 225,977 임대수익 관련 직접 운영비용 (75,452) (75,153) 합 계 227,160 150,824 (3) 당분기말 현재 당사의 투자부동산은 토지 및 건물등과 함께 당사의 장, 단기차입금등의 약정과 관련하여 산업은행 등에 160,500,000천원과 USD 8,000,000을 채권최고액한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 13, 14 참조).(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 10. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타 합계 기초 장부금액 37,813,213 57,588,421 9,639,844 31,160,455 478,330 2,453,926 139,134,189 취득 - 155,000 3,150 721,000 4,514,691 288,718 5,682,559 본계정대체 - - - 4,709,499 (4,795,965) 86,466 - 처분 - - - (55,183) - (6) (55,189) 감가상각비 - (1,119,363) (513,786) (9,989,276) - (708,714) (12,331,139) 당분기말 장부금액 37,813,213 56,624,058 9,129,208 26,546,495 197,056 2,120,390 132,430,420 취득원가(또는 간주원가) 37,813,213 70,666,522 14,603,073 222,338,745 197,056 17,493,272 363,111,881 감가상각누계액 - (14,042,464) (5,473,865) (195,792,250) (15,372,882) (230,681,461) 당분기말 장부금액 37,813,213 56,624,058 9,129,208 26,546,495 197,056 2,120,390 132,430,420 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타 합계 기초 장부금액 36,168,051 58,490,297 10,312,893 36,962,017 70,293 3,174,484 145,178,035 취득 30,226 585,100 12,000 890,646 9,118,623 497,939 11,134,534 본계정대체 7,700 - - 8,639,807 (8,710,586) 63,079 - 투자부동산 대체 1,607,236 - - - - - 1,607,236 처분 - - - (4) - (450) (454) 감가상각비 - (1,486,976) (685,048) (15,332,011) - (1,281,127) (18,785,162) 전기말 장부금액 37,813,213 57,588,421 9,639,845 31,160,455 478,330 2,453,925 139,134,189 취득원가(또는 간주원가) 37,813,213 70,511,522 14,599,923 235,977,510 478,330 17,191,236 376,571,734 감가상각누계액 - (12,923,101) (4,960,079) (204,817,055) - (14,737,310) (237,437,545) 전기말 장부금액 37,813,213 57,588,421 9,639,844 31,160,455 478,330 2,453,926 139,134,189 (2) 당분기말 현재 당사의 토지 및 건물등은 투자부동산과 함께 당사의 장, 단기차입금등의 약정과 관련하여 산업은행 등에 160,500,000천원과 USD 8,000,000을 채권최고액한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석 13, 14 참조) (3) 당분기말 현재 보험에 가입한 자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험가입자산 보험금액 보험회사 화재보험 건물 67,957,374 현대해상화재보험 기계장치 87,760,167 현대해상화재보험 재고자산 26,964,891 현대해상화재보험 기계위험담보 2,000 현대해상화재보험 기업휴지보험 133,314,546 현대해상화재보험 가스사고배상보험 1,520,000 삼성화재보험 배상책임담보보험 1,000,000 현대해상화재보험 환경책임보험 40,000,000 동부화재 합계 358,518,978 상기 화재보험 부보금액 중 118,612,000천원은 산업은행, 36,000,000천원은 수출입은행, 6,500,000천원은 국민은행에 각각 질권이 설정되어 있습니다. 11. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 산업재산권 회원권 합계 기초장부금액 79,500 253,764 333,264 취득 - - - 대체 29,382 - 29,382 처분 - - - 상각비 (8,998) - (8,998) 당분기말장부금액 99,884 253,764 353,648 취득원가 149,861 673,523 823,384 상각누계액(손상차손누계포함) (49,977) (419,759) (469,736) 당분기말 장부금액 99,884 253,764 353,648 (단위:천원) 구 분 산업재산권 회원권 합계 기초장부금액 54,539 213,746 268,285 취득 - - - 대체 33,934 - 33,934 처분 - - - 상각비 (8,973) - (8,973) 손상차손환입 - 40,018 40,018 전기말장부금액 79,500 253,764 333,264 취득원가 120,479 673,523 794,002 상각누계액(손상차손누계포함) (40,979) (419,759) (460,738) 전기말 장부금액 79,500 253,764 333,264 (2) 무형자산상각비는 손익계산서상 판매비와관리비에 계상되어 있으며, 손상차손익은 기타수익 및 기타비용에 계상되어 있습니다. 12. 사용권자산 및 리스부채기계장치, 차량운반구, 공구와기구를 사용권자산 및 리스부채로 분류하였습니다.(1) 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 사용권 자산 리스부채 기계장치 차량운반구 공구와기구 합 계 기초장부금액 539,072 202,582 3,878 745,532 743,497 증가 591,661 299,708 - 891,369 891,369 감소 - (13,574) - (13,574) (13,879) 감가상각비 (405,353) (109,145) (3,491) (517,989) - 환율변동효과 - - - - 6,811 이자비용 - - - - 19,379 리스부채 지급 - - - - (528,219) 당분기말 장부금액 725,380 379,571 387 1,105,338 1,118,958 (단위:천원) 구 분 사용권 자산 리스부채 기계장치 차량운반구 공구와기구 합 계 기초장부금액 392,560 121,657 8,533 522,750 522,750 증가 462,605 188,449 - 651,054 651,054 감가상각비 (316,093) (107,524) (4,655) (428,272) - 환율변동효과 - - - - (3,660) 이자비용 - - - - 18,442 리스부채 지급 - - - - (445,089) 전기말장부금액 539,072 202,582 3,878 745,532 743,497 (2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 517,989 283,868 리스부채의 이자비용 19,379 13,041 리스료 - 단기 리스 70,042 305,716 리스료 - 소액 기초 자산 리스 23,551 21,919 리스료 - 변동리스료 - - 외화환산손실 6,811 19,753 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 637,772 644,297 (3) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 리스부채(유동) 697,123 리스부채(비유동) 421,834 합 계 1,118,957 13. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금은 모두 은행차입금입니다. (2) 유동성 은행차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:%,천원) 구 분 차입처 당분기말 현재연이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 산업은행 1.77~2.01% 18,000,000 15,000,000 포괄금융대출 수출입은행 1.96% 9,000,000 5,000,000 무역금융대출 씨티은행 1.53% 12,000,000 15,000,000 무역금융대출 국민은행 1.57~1.58% 6,000,000 2,000,000 무역금융대출 우리은행 2.05% 200,000 300,000 무역금융대출 신한은행 1.68% 990,000 3,430,000 단기차입금 소계 46,190,000 40,730,000 비유동성은행차입금의 유동성대체 1,800,000 2,500,000 합계 47,990,000 43,230,000 (3) 비유동성 은행차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:%,천원) 구 분 차입처 당분기말 현재연이자율 당분기말 전기말 일반대출 국민은행 - - 1,000,000 시설대출 산업은행 2.61~2.84% 8,550,000 13,000,000 일반대출 산업은행 2.70% 10,000,000 10,000,000 합계 18,550,000 24,000,000 비유동성은행차입금의 유동성대체 (1,800,000) (2,500,000) 합계 16,750,000 21,500,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연 도 금 액 2년이내 1,800,000 3년이내 11,800,000 4년이내 1,800,000 5년이내 1,350,000 합 계 16,750,000 (5) 당사의 차입금과 관련하여 자산이 담보로 제공되어 있으며(주석9,10,14 참조), 당사의 각자대표이사인 권오일로부터 차입금에 대하여 연대보증을 제공받고 있습니다. 14. 우발부채 및 약정사항 (1) 당 사는 당분기 보고기간종료일 현재 무역금융한도 29,785,000천원, 포괄수출금융한도 40,000,000천원, 매입채무담보대출한도 8,000,000천원, 신용장개설한도 USD19,000,000.00의 약정을 금융기관과 체결하고 있습니다. (2) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 토지,건물,구축물,기계장치 124,000,000 한국산업은행 USD 8,000,000 한국산업은행 6,500,000 국민은행 30,000,000 한국수출입은행(*) 합계 160,500,000USD 8,000,000 (*) 상기이외 재고자산에 대하여는 한국수출입은행에 양도담보되어 있습니다. 15. 배출권 및 배출부채(1) 당분기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위:KAU) 구분 2018년 2019년 2020년 합계 무상할당 배출권 37,761 37,761 37,761 113,283 (2) 당분기말 현재 부채로 인식 및 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다. 16. 종 업원급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로서 확정급여제도를 운영하고 있습니다.확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당분기손익: 당기근무원가 3,606,640 3,278,809 이자원가 344,409 370,343 사외적립자산 기대수익 (76,380) (75,693) 소계 3,874,669 3,573,459 기타포괄손익: 순확정급여부채 재측정요소(법인세전) - - 합계 3,874,669 3,573,459 (2) 당사의 순확정급여부채 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. ① 순확정급여부채 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,772,318 31,313,237 사외적립자산의 공정가치 (6,629,714) (6,734,936) 재무상태표상 순확정급여부채 27,142,604 24,578,301 ② 기타 종업원급여 관련부채 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채 2,238,590 2,506,097 장기근속상에 대한 부채 1,543,030 981,995 ( 3) 순확정급여부채 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초잔액 31,313,237 25,479,400 당기근무원가 3,606,640 4,371,745 이자원가 344,409 493,791 퇴직금지급액 (1,491,969) (1,769,727) 순확정급여부채 재측정요소 - 2,738,028 기말잔액 33,772,317 31,313,237 (4) 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초잔액 6,734,936 5,992,717 기대수익 76,380 133,743 기여금불입액 200,000 1,100,000 지급액 (381,602) (461,710) 순확정급여부채 재측정요소 - (29,814) 기말잔액 6,629,714 6,734,936 (5) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 및 수익증권 등 6,628,531 6,733,753 국민연금전환금 1,183 1,183 합계 6,629,714 6,734,936 17. 자본금과 주식발행초과금 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(주) 50,000,000 50,000,000 1주의 금액(원) 500 500 발행한 주식의 총수(주) 22,744,503 22,744,503 보통주 자본금(천원) 11,372,252 11,372,252 주식발행초과금(천원) 18,899,716 18,899,716 18. 이익잉여금 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 360,000 360,000 임의적립금(주2) 1,235,000 1,235,000 미처분이익잉여금 90,782,072 86,693,137 합계 92,377,072 88,288,137 (주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라 당사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는결손보전이 가능함. (주2) 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기업합리화적립금 235,000 235,000 사업확장적립금 500,000 500,000 기타임의적립금 500,000 500,000 합계 1,235,000 1,235,000 19. 기타자본항목 (1) 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (18,897,229) (17,761,742) 자기주식처분이익 241,418 241,418 기타자본조정 (432,891) (432,891) 합계 (19,088,702) (17,953,215) (2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 주식수 장부가액 주식수 장부가액 기초 자기주식 4,644,010 17,761,742 4,291,960 16,675,872 매입 500,000 1,135,487 352,050 1,085,870 기말 자기주식 5,144,010 18,897,229 4,644,010 17,761,742 20. 고객과의 계약에서 생긴 수익 당사가 당분기및 전분기중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 제품매출 88,966,190 218,041,403 67,237,534 197,881,974 부산물매출 2,942,292 8,603,122 2,683,198 8,052,045 임대매출액 100,871 302,612 100,273 225,977 합계 92,009,353 226,947,137 70,021,005 206,159,996 21. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,844,453 5,412,848 1,802,836 5,251,763 퇴직급여 229,608 698,461 204,849 610,651 복리후생비 204,381 614,100 214,527 617,242 여비교통비 843 5,872 22,155 48,139 통신비 12,183 36,299 12,338 36,100 소모품비 27,252 76,199 19,575 64,880 세금과공과 10,459 37,596 10,215 36,742 임차료 - 14,502 11,550 39,233 감가상각비 23,524 99,803 85,765 258,740 차량유지비 39,182 117,602 47,248 134,723 보험료 1,327 3,747 1,229 3,216 접대비 59,177 130,805 49,680 145,650 광고선전비 6,510 11,610 3,950 10,158 도서인쇄비 821 3,643 1,052 3,409 교육훈련비 1,430 7,140 1,631 3,393 운반비 138,844 357,479 104,468 312,073 지급수수료 80,112 289,765 81,039 279,788 무형자산상각비 3,334 8,998 2,197 6,405 대손상각비 - - 26,715 50,299 수출제비용 11,263 30,592 6,529 19,291 투자자산 감가상각비 25,151 75,452 25,109 75,153 사용권자산 감가상각비 25,937 68,061 15,303 43,334 합계 2,745,791 8,100,574 2,749,960 8,050,382 22. 비용의 성격별 분류 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 9,225,964 4,471,822 2,090,022 (4,292,415) 원부재료와 소모품의 사용 36,925,514 101,621,898 31,840,549 97,318,311 종업원급여 및 퇴직급여 13,821,644 40,892,866 13,275,566 40,049,425 감가상각비와 기타상각비 3,333,892 12,933,578 4,824,870 14,539,681 외주가공비 12,048,913 28,498,924 6,271,553 24,068,683 기타비용 11,435,750 33,395,532 11,365,595 33,135,246 매출원가, 판매비와관리비 합계 86,791,677 221,814,620 69,668,154 204,818,931 23. 기타수익과 기타비용(1) 기타수익 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 3,817 73,293 499 3,796 수수료수익 3,027 4,269 569 569 잡이익 319,403 961,351 287,627 960,330 합계 326,247 1,038,913 288,695 964,695 (2) 기타비 용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각 - - (21) 1,597 유형자산폐기손실 1 4 2 2 재고자산폐기손실 (3) 133 920 2,960 잡손실 205,471 236,750 23,830 94,384 합계 205,469 236,887 24,731 98,943 24. 금융수익과 금융비용 (1) 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 143 829 174 750 외환차익 122,773 1,762,390 1,073,187 2,658,262 외화환산이익 (43,506) 136,817 39,508 191,761 합계 79,410 1,900,036 1,112,869 2,850,773 금융비용: 이자비용 340,035 1,153,256 475,679 1,508,889 외환차손 593,818 1,353,450 601,973 1,139,949 외화환산손실 34,798 373,155 (339,305) 310,542 합계 968,651 2,879,861 738,347 2,959,380 (2) 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산: 상각후원가 측정금융자산 이자수익 143 829 174 750 외화환산손익 (33,606) (311,528) 652,468 98,787 외환차손익 (478,203) 803,233 520,584 1,829,952 계 (511,666) 492,534 1,173,226 1,929,489 금융부채: 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 이자비용 (340,035) (1,153,256) (475,679) (1,508,889) 외화환산손익 (44,697) 75,190 (273,656) (217,568) 외환차손익 7,158 (394,293) (49,370) (311,639) 계 (377,574) (1,472,359) (798,705) (2,038,096) 25. 법인세 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 부담액 441,703 455,648 전기 이전의 당기법인세 대하여 당기에 인식한 조정사항 (233) 93,557 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (578,435) (520,186) 이월세액공제로 인한 이연법인세변동액 133,107 182,559 이월결손금으로 인한 이연법인세변동액 - - 자본에 직접반영된 법인세비용 - - 합계 (3,858) 211,578 26. 주당손익 (1) 기본주당손익 기본주당순손익은 보통주당기순손익을 당사가 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 1) 기본주당손익의 계산근거는 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순손익 3,579,571,879 4,088,935,859 840,653,080 1,735,949,172 가중평균유통보통주 (83,212) 17,764,203 18,275,067 18,310,603 주당손익 202 230 46 94 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 22,744,503 22,744,503 차감 : 가중평균 자기주식 (4,980,300) (4,433,900) 가중평균유통주식수 17,764,203 18,310,603 (2) 희석주당손익 당분기말 현재 희석증권이 없으므로, 희석주당손익과 기본주당손익은 일치합니다. 27. 현금흐름표 (1) 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 865,783 362,261 대손상각비 - 50,299 퇴직급여 3,874,669 3,573,459 감가상각비 12,331,139 14,123,956 투자자산감가상각비 75,452 75,153 사용권자산감가상각비 517,989 283,868 무형자산상각비 8,998 6,405 기타의대손상각비 - 1,597 이자비용 1,153,256 1,508,889 외화환산손실 373,155 310,542 유형자산처분이익 (73,293) (3,796) 유형자산폐기손실 4 2 재고자산폐기손실 133 2,960 장기종업원급여 561,035 96,060 잡수익 (305) - 이자수익 (829) (750) 외화환산이익 (136,817) (191,761) 합계 19,550,369 20,199,144 (2) 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (20,163,994) (4,539,133) 미수금의 감소(증가) 1,168,383 1,442,474 선급금의 감소(증가) (100,189) 70,065 선급비용의 감소(증가) 58,803 91,626 재고자산의 감소(증가) 2,865,443 (5,774,411) 사외적립자산의 감소(증가) 181,602 193,201 매입채무의 증가(감소) 4,141,964 (1,819,529) 미지급금의 증가(감소) 1,657,214 (1,541,251) 선수금의 증가(감소) (26,325) 20,000 예수금의 증가(감소) 75,614 9,050 미지급비용의 증가(감소) (572,522) (342,074) 임대보증금의 증가(감소) - 271,980 퇴직금의 지급 (1,491,969) (1,243,701) 합계 (12,205,976) (13,161,703) (3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 1,350,000 1,650,000 건설중인자산의 본계정대체 4,795,965 8,029,304 투자부동산의 토지대체 - 1,607,235 선급금의 특허권 대체 29,382 14,904 임차보증금의 비유동성대체 - 54,205 임대보증금의 비유동성대체 - 34,960 임대보증금의 유동성대체 266,000 - 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (281,364) 883,024 리스부채의 증가 891,369 884,676 리스부채의 감소 13,879 - 리스부채(비유동)의 유동성대체 351,258 173,085 28. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 지배기업과 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 지배기업 대명화학 기타의 특수관계자 (주)고려에프앤에프 외 지배기업인 대명화학의 특수관계자 (2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 주요 거래내역 및 관련 채권내역은 다음과 같습니다.거래> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 임대매출 기타수익 임대매출 기타수익 기타의 특수관계자 (주)고려에프앤에프 239,126 85,827 166,677 45,234 채권 내역> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기타의 특수관계자 (주)고려에프앤에프 29,226 8,655 29,226 11,065 (3) 당분기말 현재 특수관계자로부터 175,693백만원과 USD 37,300,000원의 보증등을 받고 있으며, 특수관계자에게 제공한 보증등의 내역은 없습니다. (4) 주요경영진 전체에 대한 보상금액등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 급여등 1,723,870 1,686,723 퇴직급여 273,731 176,108 합 계 1,997,601 1,862,831 당사의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 비등기임원으로 구성되어 있습니다. 29. 위험관리 (1) 자본관리당사의 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사의 경영진은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 유상증자 등을 통하여 자본비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 차입금총계: 64,740,000 64,730,000 차감: 현금및현금성자산 12,420,909 9,439,998 순차입금: 52,319,091 55,290,002 총자본 155,879,428 155,896,890 자본조달비율 34% 35% (2) 위험관리 개념체계당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 사업부와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 금융기관예치금, 매도가능금융자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 신용위험관리신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다. ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 12,420,909 9,439,998 매출채권 39,917,529 19,962,572 미수금(*) 113,130 79,692 보증금(유동성) - 20,000 비유동성금융기관예치금 589,359 579,397 보증금(비유동성) 168,118 161,928 기타장기채권 4 4 합계 53,209,049 30,243,591 (*) 미수금 중 금융자산에서 제외되는 부가세 대급금은 제외함. ⅱ) 손상차손 매출채권과 미수금(*) 그리고 기타장기채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 40,007,006 - 19,694,504 - 만기경과 ~ 12개월 이하 23,653 - 289,458 - 12개월 초과 ~ 18개월 이하 - - 58,302 - 18개월 초과 ~ 24개월 이하 - - - - 2년 초과 2,862,882 2,862,878 2,862,882 2,862,878 합계 42,893,541 2,862,878 22,905,146 2,862,878 (*) 미수금 중 금융자산에서 제외되는 부가세 대급금은 제외함. ② 유동성위험관리 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 장부금액 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 19,876,890 19,876,890 - - - 차입금(유동) 47,990,000 47,990,000 - - - 미지급금 11,112,350 11,112,350 - - - 미지급비용(유동) 7,249,526 7,249,526 - - - 장기차입금 16,750,000 - 1,800,000 11,800,000 3,150,000 보증금 295,600 295,600 - - - 임대보증금 40,940 - 40,940 - - 리스부채(유동) 697,123 697,123 - - - 리스부채(비유동) 421,834 - 342,551 79,283 - 합계 104,434,263 87,221,489 2,183,491 11,879,283 3,150,000 (단위:천원) 구분 장부금액 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 15,753,454 15,753,454 - - - 차입금(유동) 43,230,000 43,230,000 - - - 미지급금 9,231,055 9,231,055 - - - 미지급비용(유동) 7,705,160 7,705,160 - - - 장기차입금 21,500,000 - 2,600,000 12,600,000 6,300,000 보증금 29,600 29,600 - - - 임대보증금 306,940 - 306,940 - - 리스부채(유동) 439,461 439,461 - - - 리스부채(비유동) 304,035 - 262,982 29,971 11,083 합계 98,499,705 76,388,730 3,169,922 12,629,971 6,311,083 ③ 시장위험관리ⅰ) 환위험 당사는 외화차입 등과 관련하여 주로 USD, EUR, JPY, CNY 및 PHP의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위:USD,EUR,JPY,PHP,CNY, 원화단위:천원) 구분 외화종류 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산: 현금및현금성자산 USD 10,404,725.60 12,209,945 8,122,368.27 9,404,078 EUR 6.10 8 6.10 8 PHP 1,027.00 25 1,027.00 23 매출채권 USD 24,593,721.26 28,851,305 10,568,014.94 12,235,648 EUR 9,651.32 12,522 9,651.32 12,522 미수금 EUR 45,000.00 58,384 45,000.00 58,384 보증금 JPY 12,740,000.00 141,676 12,740,000.00 135,486 합계 41,273,865 21,846,149 부채: 매입채무 USD 11,344,106.20 13,312,309 9,479,445.39 10,598,968 JPY 8,701,180.00 96,762 6,265,180.00 63,478 미지급금 USD 719,536.87 844,377 689,819.71 771,287 JPY 93,096,184.00 1,091,080 400,897,407.00 4,061,812 CNY 321,105.00 55,198 162,850.00 26,505 리스부채 JPY 65,909,291.41 732,951 - - 합계 16,132,677 15,522,050 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,690,457 (2,690,457) 818,943 (818,943) EUR 7,091 (7,091) 7,091 (7,091) JPY (177,912) 177,912 (178,778) 178,778 CNY (5,520) 5,520 (1,841) 1,841 PHP 2 (2) 2 (2) 합계 2,514,118 (2,514,118) 645,417 (645,417) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및화폐성부채를 대상으로 하였습니다. ⅱ) 이자율위험당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 (190,400) (167,300) 1% 하락시 190,400 167,300 ⅲ) 가격위험 당사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 금융상품은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대 손충담금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제34기당분기 매출채권 40,834,428 916,898 2.2 미수금 2,750,898 1,894,741 68.9 선급금 437,203 90,000 20.6 부도어음 51,243 51,239 100.0 합 계 44,073,772 2,952,878 6.7 제33기 매출채권 20,879,471 916,898 4.4 미수금 3,919,282 1,894,741 48.3 선급금 366,396 90,000 24.6 부도어음 51,243 51,239 100.0 합 계 25,216,392 2,952,878 11.7 제32기 매출채권 22,739,796 892,885 3.9 미수금 5,232,384 1,893,919 36.2 선급금 576,152 90,000 15.6 부도어음 51,243 51,239 100.0 합 계 28,599,575 2,928,043 10.2 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제34기 당분기 제33기 제32기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,952,878 2,928,043 2,900,007 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 24,835 28,036 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,952,878 2,952,878 2,928,043 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 설정방침 회사는 분기보고서 작성 기준일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 설정방법개별채권에 대해 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 검토하며,과거 경험과 현재 2년 이상 경과된 채권에 대해서는 회수가 불가능한 것으로 판단됨에 따라 100% 대손 설정, 단 2년 미만의 채권 중 대손에 대한 객관적인 증거가 존재하는 채권의 경우 대손 설정.부도채권등은 담보가치 및 기간별 설정율을 적용하여 대손충당금을 설정.- 대손처리 기준 ① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우 ② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 ④ 기타 법인세법 시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권등 잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 40,998,365 24,261 60,381 2,952,882 44,035,889 기타특수관계자 37,882 - - - 37,882 계 41,036,247 24,261 60,381 2,952,882 44,073,771 구성비율 93.10% 0.06% 0.14% 6.70% 100.0% 나. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업구분 계정과목 제34기 당분기 제33기 제32기 비고 PCB 제 품 10,575,989 16,164,479 7,979,617 - 재공품 20,096,918 18,915,345 16,608,249 - 원재료 1,885,987 1,439,447 1,307,275 - 부재료 1,074,744 971,940 804,590 - 저장품 404,230 346,751 265,159 - 미착품 2,616,350 1,681,832 1,317,553 합 계 36,654,218 39,519,794 28,282,443 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.36% 17.50% 12.89% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.5회 7.6회 8.9회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 : 2020년 09월 30일당사는 2020년 분기 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 자체 재고실사를 하였습니다. (감사인은 12월말 기준 재고자산 실사시에 참석합니다.)※ 재고자산 차이의 확인요령- 제 품 : 당일 출고분을 해당일자 거래명세표와 대조확인- 재 공 품 : 작업 Lot별로 재고실사 Tag 부착 후 공정이동 여부 확인- 원재료 등 : 당일 투입분을 해당일자 출고전표와 대조확인 ② 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 SAMPLE 조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 타처보관증 징구 및 표본조사 병행③ 재고자산의 평가 현황 재고자산에 대하여 계속기록법과 매기말 실지 재고조사에 의하여 그 수량을 파악하며, 총평균법에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있습니다. 다만, 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. 다. 유형자산(토지)의 재평가 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라 . 채무증권등 발행실적 현황 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6) 조건부증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분 ·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인에 관한 사항당사는 2014년 4월 25일 한길우림회계법인에서 신한회계법인으로 회계감사법인을 변경하였으며, 2020년 02월 14일 감사계약을 체결하여 34기(2020년) 부터 36기(2022년)까지 감사계약을 맺고 있습니다. ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제34기(당기) 신한회계법인 - - - 제33기(전기) 신한회계법인 적정 - 제품 판매로 인한 수익 인식 제32기(전전기) 신한회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제34기(당기) 신한회계법인 반기검토, 결산감사 60,000,000 958 36,000,000 686 제33기(전기) 신한회계법인 반기검토, 결산감사 53,000,000 958 53,000,000 958 제32기(전전기) 신한회계법인 반기검토, 결산감사 45,000,000 801 45,000,000 801 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제34기(당기) - - - - - 제33기(전기) 2019.02.14 세무조정 계약 2019.01~2019.12 3,000,000 - 제32기(전전기) 2018.04.30 세무조정 계약 2018.01~2018.12 3,000,000 - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부 감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 01월 31일 감사, 책임회계사 대면 등 감사인의 독립성 보고 및 기말감사 결과에 대한 설명 등 2. 내부회계관리제도 회계감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(권오일, 최봉윤, 이동훈)과 사외이사 1인(이중석) 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회 구성원에 대한 자세한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.※ 2019년 03월 25일 주주총회를 통하여 임기만료 사내이사 2인(권오일, 이동훈)은 재선임되었으며, 사외이사 1인(주동석)은 사임하여 이중석 사외이사가 신규선임 되었습니다. 사내이사 사외이사 이사회 의장 성명 및대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 권오일, 최봉윤, 이동훈 이중석 이사회 의장 : 권오일대표이사 겸직여부 : 겸직 정관 및 이사회 규정 나. 사외이사 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - ※ 2019년 03월 25일 주주총회를 통하여 사외이사 임기만료자 1인(주동석)은 퇴임하였으며, 이중석 사외이사가 신규선임 되었습니다. 다. 이사회 의결사항 회차 개 최 일 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 권오일(출석률:100%) 최봉윤(출석률:100%) 이동훈(출석률:100%) 이중석(출석율: 60%) 1 2020년 01월 13일 19년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 2 2020년 01월 15일 19년 감사의 운영실태 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 3 2020년 02월 07일 제33기(2019.1.1. ~ 2019.12.31.) 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제33기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020년 03월 06일 제33기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020년 03월 11일 자기주식 취득에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020년 05월 08일 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020년 06월 16일 기일도래 산업운영자금대출 150억원 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회의 내 위원회 해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천을 받아 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 선임 시 주주총회전에 법적 절차에 따라 선임후보자의 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 보고서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 임기 연임여부(횟수) 추천인 선임배경 담당업무 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 권오일 3년(2019.03.25~2022.03.25) 연임(2회) 이사회 회사 경영 및 대외 업무의 안정적 수행 경영업무총괄 없음 최대주주의 최대주주 사내이사(대표이사) 최봉윤 3년(2018.03.27~2021.03.27) 연임(5회) 이사회 삼성전자 출신으로 회사 경영 안정적 수행 경영업무총괄 없음 없음 사내이사 이동훈 3년(2019.03.25~2022.03.25) 연임(1회) 이사회 회계법인 출신으로 관리 업무의 안정적인 수행을 위함 경영업무총괄 없음 없음 사외이사 이중석 3년(2019.03.25~2022.03.25) 신임 이사회 사외이사 없음 없음 ※ 2019년 03월 25일 주주총회를 통하여 임기만료 사내이사 2인(권오일, 이동훈)은 재선임되었으며, 사외이사 1인(주동석)은 사임하여 이중석 사외이사가 신규선임 되었습니다. 바. 사외이사의 전문성 회사 내의 조직은 사외이사가 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 직무에 필요한 자료를 제공하여 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 하고 있습니다.(1) 직무수행 지원조직 현황 - 지원조직 : 재경본부 - 주요업무 : 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 - 담당직원의 현황 : 6명(2) 사외이사 교육 미실시 내역 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 교육계획을 수립하여 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사(또는 감사위원회)에 관한 사항당사에는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감 사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박성훈(상근감사) (주)디에이피 상근감사 2019.03.25재선임 ※ 2019년 03월 25일 주주총회를 통하여 임기만료 감사 1인은 재선임되었습니다. 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술하고, 임시총회의 소집을 청구할 수 있으며, 직무수행을 위해 회사에 대하여 영업 보고를 요구할 수 있고, 회사의 업무와 재무상태에 관해 조사할 수 있습니다. 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 감사를 진행 할 수 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl (1) 감사 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 직무수행이 가능한 경영환경 이해 (2) 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경본부 6 부장(13년)차장(15년)대리(7년)주임(4년) - 회계감사를 위한 장부와 부속서류 검토 지원- 내부회계 감사를 위한 내부회계보고- 영업보고 내용 및 확인 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개 최 일 의 안 내 용 가결여부 박성훈(출석률:100%) 1 2020년 01월 15일 19년 감사의 운영실태 평가 보고의 건 가결 찬성 2 2020년 02월 07일 제33기(2019.1.1. ~ 2019.12.31.) 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 제33기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 3 2020년 03월 06일 제33기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 4 2020년 03월 11일 자기주식 취득에 관한 건 가결 찬성 5 2020년 05월 08일 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 찬성 6 2020년 06월 16일 기일도래 산업운영자금대출 150억원 대환의 건 가결 찬성 당사의 감사는 상기 사항 이외에도 회계처리 기준 및 회계추정의 변경에 관한 타당성 검토, 내부통제시스템의 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다. 마. 준법지원인 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 회사의 경영권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜대명화학 최대주주본인 보통주 10,687,173 46.9 10,687,173 46.9 - 최봉윤 디에이피등기임원 보통주 76,623 0.3 76,623 0.3 - 계 보통주 10,763,796 47.2 10,763,796 47.2 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)대명화학 4 권오일 90.25 - - 권오일 90.25 박종대 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)대명화학 자산총계 1,968,541 부채총계 1,281,918 자본총계 686,623 매출액 1,148,973 영업이익 107,892 당기순이익 58,373 ※ 상기 재무제표는 2019년 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 (주)대명화학은 2000년 03월에 설립되었습니다. 2015년 중 상호를 주식회사 케이아이지에서 주식회사 대명화학으로 변경하였습니다.보고서 작성 기준일 현재, 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 영위하고 있습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주의 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 해당사항이 없습니다. 3. 주식분포현황 가. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)대명화학 10,687,173 46.99% 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2,541 2,554 99.49 4,519,651 22,744,503 19.87 - ※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2019.12.31 기준입니다.※ 주주명부 폐쇄일 이후 분기말 현재 자기주식 500,000주를 추가로 취득하였습니다.※ 당분기말 현재 자기주식 총 주식수는 5,144,010주 입니다. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 삭제(2009년 3월 23일) 5. 주권을 협회에 등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 보통주 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 홈페이지www.dap.co.kr 5. 주가및 주식거래실적 보고서 작성기준일로부터 최근 6개월간의 당사 주식의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 20년 04월 20년 05월 20년 06월 20년 07월 20년 08월 20년 09월 A066900 주 가 최 고 2,680 2,840 3,335 3,290 3,340 4,125 최 저 2,350 2,640 2,705 2,760 2,765 3,275 평 균 2,519 2,744 2,833 3,084 3,072 3,805 일거래량 최 고 81,730 113,622 1,578,245 1,069,095 959,737 1,056,900 최 저 6,790 10,052 9,573 37,338 39,769 43,875 월간거래량 726,820 875,046 6,056,706 5,141,604 2,848,570 5,506,523 ※ 출처 : KRX한국거래소(http://www.krx.co.kr/) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권오일 남 1962년 08월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 서울대학교 경영대학원(주)대명화학 - - 최대주주의대표이사 7년 3개월 2022년 03월 25일 최봉윤 남 1952년 05월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 고려대학교 국제경영대학원삼성전자 76,623 - - 18년 2개월 2021년 03월 26일 박성훈 남 1971년 03월 감사 등기임원 상근 감사 고려대학교 경영학과공인회계사 - - - 7년 3개월 2022년 03월 25일 이동훈 남 1975년 10월 이사 등기임원 상근 경영총괄 서울대학교 경영학과삼일회계법인 - - - 10년 2개월 2022년 03월 25일 김기동 남 1959년 09월 부사장 미등기임원 상근 영업 경북 전문대우진전자 - - - 23년 10개월 - 오재환 남 1964년 02월 전무 미등기임원 상근 생산 운봉공업고등학교상아전자 1,577 - - 25년 1개월 - 이선호 남 1961년 04월 상무 미등기임원 상근 품질 경성대학교 이공대학원삼성전기 - - - 13년 2개월 - 이문길 남 1962년 03월 상무 미등기임원 상근 관리 중앙대학교 법학과이지텍 - - - 16년 5개월 - 박영호 남 1962년 04월 상무 미등기임원 상근 영업 대구 영진공업전문대학교우진전자 1,424 - - 24년 11개월 - 오해근 남 1965년 09월 상무 미등기임원 상근 재경 한남대학교 회계학과한일써키트 1,424 - - 21년 1개월 - 이범용 남 1961년 08월 상무 미등기임원 상근 생산 중앙고등학교한일써키트 - - - 18년 9개월 - 이중석 남 1968년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 경영대학원(주)코어앤비즈 대표이사 - - - 1년 2개월 2022년 03월 25일 * 임원의 다른회사 겸직현황 겸 직 임 원 겸 직 회 사 비 고 성명 직위 회사명 직위 상근여부 권오일 대표이사 (주)대명화학(주)엠디자산개발구리(주)모다이노칩 대표이사대표이사대표이사 상근 - 이중석 사외이사 (주)코어앤비즈 대표이사 상근 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 안성 남 498 - - - 498 7년 3개월 17,005 34 - - - - 안성 여 81 - - - 81 5년 3개월 2,268 28 - 안산 남 373 - - - 373 4년 4개월 10,324 28 - 안산 여 87 - - - 87 4년 2개월 2,332 27 - 합 계 1,039 - - - 1,039 5년 3개월 31,929 29 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미 등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 888 127 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 3,500 사외이사 포함 감사 1 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 857 171 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 704 235 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 143 143 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당사항이 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 해당사항이 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등에 관한 신용공여등 당사는 분기보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 사업보고서 작성기준일까지의 기간동안 최대주주를 상대방으로 하거나 최대주주를 위하여 가지급, 대여, 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직,간접적 거래를 한 사실이 없습니다. 2. 최대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 분기보고서 작성기준일까지의 기간동안 최대주주를 상대방으로 하거나 최대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여등의 거래를 한 사실이 없습니다. 3. 최대주주와의 영업거래당사는 분기보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 분기보고서 작성기준일까지의 기간동안 상기 '1', '2'에 해당되는 거래외의 영업거래 중 최대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 제34기 분기 매출액의 5% 이상에 해당하거나, 동 금액 이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다. 4. 최대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 분기보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 분기보고서 작성기준일까지의 기간동안 최대주주 이외의 주주(5%이상 소유주주), 직원과의 거래 사실이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행,변경상황해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제33기 정기주총(2020.03.23) 제1호의안: 제33기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 보수한도 승인의 건제3호의안: 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결 34기 보수한도 승인액 35억- 원안대로 승인 가결 34기 보수한도 승인액 3억 제32기 정기주총(2019.3.25) 제1호의안: 제32기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 감사 선임의 건제5호의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호의안: 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결 사내이사 권오일 재선임 사내이사 이동훈 재선임 사외이사 이중석 신규선임- 원안대로 승인 가결 감사 박성훈 재선임- 원안대로 승인 가결 33기 보수한도 승인액 35억- 원안대로 승인 가결 33기 보수한도 승인액 3억 제31기 정기주총(2018.3.22) 제1호의안: 제31기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결 사내이사 최봉윤 재선임- 원안대로 승인 가결 32기 보수한도액 승인액 35억- 원안대로 승인 가결 32기 보수한도 승인액 3억 3. 우발채무등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항이 없습니다. 4. 공모자금 사용내역해당사항이 없습니다. 5. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항이 없습니다. 6. 녹색경영 당사는 저탄소녹색성장 기본법 제42조 5항에 따른 관리업체에 해당하며 (2012년 1월 지정), 이에 같은 법 제44조에 따라 온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 사항을 보고합니다. 당사의 2020년 1월부터 6월까지의 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 기간 온실가스 배출량(tCO2e) 에너지 사용량(TJ) 2020.01.01~2020.09.30 32,173 659 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.