디에이피 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	102,598,145,543	86,762,904,656

현금및현금성자산	16,973,866,075	6,021,645,291

매출채권	38,486,041,302	35,039,289,264

미수금	3,193,595,086	2,619,195,078

미수수익	132,236,767	107,120,767

선급금	420,998,083	219,069,943

선급비용	528,821,662	439,016,842

단기대여금	63,432,990	63,432,990

보증금	153,484,450	202,111,975

단기금융상품	400,000,000	300,000,000

유동재고자산	42,245,669,128	41,752,022,506

비유동자산	211,785,652,667	177,649,417,151

장기금융상품	626,015,016	616,584,780

투자부동산	7,453,211,050	7,528,809,198

장기대여금	730,000,000	730,000,000

지분법적용투자주식	593,448,007	497,704,032

유형자산	117,518,867,165	119,080,114,654

무형자산	33,033,664,463	32,460,121,900

보증금	698,737,130	599,446,665

기타장기채권	4,000	4,000

이연법인세자산	1,096,752,906	1,169,305,318

사용권자산(리스)	38,319,070,653	8,751,930,924

기타보증금	3,000,448,839	1,404,336,184

장기선급비용	8,715,433,438	4,811,059,496

기타비유동자산

자산총계	314,383,798,210	264,412,321,807

부채

유동부채	128,976,106,238	95,698,866,960

매입채무	36,313,865,613	24,082,807,586

유동 차입금	35,350,000,000	32,420,000,000

미지급금	14,431,088,013	12,605,625,484

미지급비용	10,707,138,994	10,274,006,022

선수금	8,471,597,985	2,117,382,974

예수금	2,791,345,099	1,153,041,450

당기법인세부채	1,223,490,519	1,592,309,601

유동성장기부채	1,800,000,000	1,800,000,000

전환사채(유동)	2,985,153,027	2,992,224,742

파생상품부채(유동)	2,921,751,441	2,921,751,441

리스부채(유동)	11,980,675,547	3,739,717,660

비유동부채	88,234,166,979	57,551,564,059

장기차입금	1,350,000,000	2,700,000,000

장기미지급비용	2,103,992,161	1,794,354,420

순확정급여부채	24,867,216,351	22,830,044,452

임대보증금	347,060,000	347,060,000

리스부채(비유동)	28,144,037,459	6,008,757,871

장기미지급금	17,851,732

전환사채	9,614,426,419	9,354,938,217

파생상품부채	8,417,117,663	8,417,117,663

복구충당부채	4,657,031,756	1,288,231,940

기타 비유동 부채	8,715,433,438	4,811,059,496

부채총계	217,210,273,217	153,250,431,019

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,272,795,873	127,504,957,181

자본금	11,372,251,500	11,372,251,500

주식발행초과금	18,899,716,362	18,899,716,362

이익잉여금(결손금)	109,710,315,001	116,321,692,638

기타자본항목	(33,709,486,990)	(19,088,703,319)

비지배지분	(9,099,270,880)	(16,343,066,393)

자본총계	97,173,524,993	111,161,890,788

자본과부채총계	314,383,798,210	264,412,321,807

## 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	101,219,371,638	296,182,715,703	79,385,543,543	241,381,151,556

매출원가	101,845,063,773	290,334,677,357	72,745,318,982	224,187,072,277

매출총이익	(625,692,135)	5,848,038,346	6,640,224,561	17,194,079,279

판매비와관리비	5,568,387,188	15,729,355,696	3,080,805,886	8,823,453,891

영업이익(손실)	(6,194,079,323)	(9,881,317,350)	3,559,418,675	8,370,625,388

기타수익	407,642,109	1,041,683,058	224,055,555	753,299,372

기타비용	53,785,436	210,398,276	23,220,274	83,930,235

금융수익	1,622,875,521	4,770,599,635	3,420,063,846	6,267,369,234

금융비용	2,622,463,004	6,502,330,451	1,318,451,088	2,574,645,799

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,839,810,133)	(10,781,763,384)	5,861,866,714	12,732,717,960

법인세비용(수익)	369,805,249	3,200,950,492	1,273,682,956	2,698,511,339

당기순이익(손실)	(7,209,615,382)	(13,982,713,876)	4,588,183,758	10,034,206,621

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,123,002,730)	(6,611,377,637)	4,588,183,758	10,034,206,621

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,086,612,652)	(7,371,336,239)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 항목

순확정급여부채 재측정요소

총포괄손익	(7,209,615,382)	(13,982,713,876)	4,588,183,758	10,034,206,621

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,123,002,730)	(6,611,377,637)	4,588,183,758	10,034,206,621

포괄손익, 비지배지분	(3,086,612,652)	(7,371,336,239)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(234)	(376)	261	570

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(234)	(376)	261	570

## 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	103,235,371,262	(19,088,703,319)	114,418,635,805	114,418,635,805

당기순이익(손실)	10,034,206,621	10,034,206,621	10,034,206,621

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

연결회사내 자본거래

2022.09.30 (기말자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	113,269,577,883	(19,088,703,319)	119,864,658,668	124,452,842,426

2023.01.01 (기초자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	116,321,692,638	(19,088,703,319)	127,504,957,181	(16,343,066,393)	111,161,890,788

당기순이익(손실)	6,611,377,637	6,611,377,637	7,371,336,239	(13,982,713,876)

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

연결회사내 자본거래	(14,620,783,671)	(14,620,783,671)	14,615,131,752	(5,651,919)

2023.09.30 (기말자본)	11,372,251,500	18,899,716,362	109,710,315,001	(33,709,486,990)	106,272,795,873	9,099,270,880	97,173,524,993

## 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	19,004,086,718	7,566,505,673

영업에서창출된 현금흐름	25,479,199,972	10,179,575,522

당기순이익(손실)	(13,982,713,876)	10,034,206,621

조정	27,638,628,968	15,214,662,342

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,823,284,880	(15,069,293,441)

이자수취	215,543,694	976,533

이자지급(영업)	(3,193,439,786)	(711,564,732)

법인세부담액	(3,497,217,162)	(1,902,481,650)

투자활동현금흐름	(6,882,820,684)	(10,972,548,869)

장기금융상품의 취득	(9,430,236)	(9,608,260)

단기금융상품의 취득	(400,000,000)

단기금융상품의 감소	300,000,000

유형자산의 처분	2,000,000	46,223,709

유형자산의 취득	(3,818,018,050)	(787,500,808)

무형자산의 취득	(953,556,252)	(222,676,790)

보증금의 감소	1,334,024,416

보증금의 증가	3,337,840,562

장기금융상품의 처분	1,017,280

지분법적용 투자지분의 취득	(10,000,004,000)

재무활동현금흐름	(1,320,058,917)	5,890,860,331

단기차입금의 차입	184,110,000,000	166,910,000,000

단기차입금의 상환	(181,180,000,000)	(149,310,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,350,000,000)	(11,350,000,000)

리스부채의 지급	(2,894,406,998)	(359,139,669)

유상증자	(5,651,919)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	151,013,667	382,584,547

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,952,220,784	2,867,401,682

기초현금및현금성자산	6,021,645,291	11,139,306,603

기말현금및현금성자산	16,973,866,075	14,006,708,285