테라젠이텍스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 2025.12.31 현재
제 35 기 2024.12.31 현재
제 34 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	111,193,892,615	92,005,752,582	58,818,202,483

현금및현금성자산	30,012,417,501	20,127,792,961	15,151,405,807

단기금융상품	250,000,000	877,021,849	0

유동매출채권	24,894,530,156	23,144,393,189	24,205,430,624

기타 유동채권	17,282,375	1,485,699,406	4,622,156,276

기타유동자산	48,265,246	209,301,486	380,413,217

유동재고자산	23,032,056,817	24,292,385,726	14,458,796,559

매각예정비유동자산	32,939,340,520	21,869,157,965	0

비유동자산	69,939,651,023	69,506,522,577	105,603,437,496

장기금융상품	92,000,000	132,000,000	751,645,547

공정가치측정금융자산	11,978,859,369	4,805,091,748	41,511,374,580

기타비유동채권	299,461,550	314,961,550	653,502,167

종속및관계기업투자주식	18,830,437,087	22,995,419,589	29,353,908,806

이연법인세자산	0	2,009,798,869	0

유형자산	31,521,778,135	32,378,561,151	28,033,309,216

무형자산	7,217,114,882	6,870,689,670	5,299,697,180

자산총계	181,133,543,638	161,512,275,159	164,421,639,979

부채

유동부채	51,568,950,465	59,897,110,975	46,402,012,297

유동매입채무	7,553,016,622	8,687,434,907	7,672,866,189

기타유동채무	18,280,993,246	17,230,267,556	14,891,340,088

유동 차입금(사채 포함)	22,317,049,352	28,899,764,628	18,583,261,385

유동파생상품부채	1,194,189,214	23,187,900	386,862,000

기타유동금융부채	68,915,651	17,801,096	90,691,190

유동 리스부채	185,057,546	216,488,953	195,586,353

기타유동부채	934,755,944	2,321,919,204	1,696,833,195

유동충당부채	974,399,539	830,748,408	1,537,101,452

당기법인세부채	60,573,351	1,669,498,323	1,347,470,445

비유동부채	6,891,539,580	4,747,619,941	3,500,679,212

장기차입금(사채 포함), 총액	1,894,000,000	2,016,515,500	364,800,000

비유동 리스부채	131,299,202	240,652,553	333,709,878

확정급여부채	626,829,340	1,265,726,888	1,347,305,676

이연법인세부채	2,739,686,038	0	1,036,138,658

기타 비유동 부채	1,499,725,000	1,224,725,000	418,725,000

부채총계	58,460,490,045	64,644,730,916	49,902,691,509

자본

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	123,354,882,181	112,621,754,639	112,243,124,639

기타자본구성요소	(1,768,665,211)	(1,693,205,208)	(1,314,575,208)

기타포괄손익누계액	(7,403,125,189)	(10,158,353,752)	(27,078,102,902)

이익잉여금(결손금)	(10,086,226,188)	(20,139,868,936)	14,431,284,441

자본총계	122,673,053,593	96,867,544,243	114,518,948,470

자본과부채총계	181,133,543,638	161,512,275,159	164,421,639,979

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	172,140,078,543	152,654,986,965	123,254,755,527

매출원가	50,918,123,311	45,484,935,797	42,497,973,751

매출총이익	121,221,955,232	107,170,051,168	80,756,781,776

판매비와관리비	111,733,861,226	96,184,742,210	72,260,608,952

영업이익(손실)	9,488,094,006	10,985,308,958	8,496,172,824

금융수익	12,017,555,716	1,087,508,530	2,270,628,783

금융비용	1,458,442,304	3,201,433,325	1,442,030,111

기타수익	1,582,053,347	5,419,135,567	640,093,224

기타비용	6,575,634,083	53,013,220,244	717,261,064

법인세비용차감전순이익(손실)	15,053,626,682	(38,722,700,514)	9,247,603,656

법인세비용(수익)	5,154,628,549	(3,858,144,786)	1,795,468,858

당기순이익(손실)	9,898,998,133	(34,864,555,728)	7,452,134,798

기타포괄손익	2,992,229,857	17,213,151,501	(35,895,392,745)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,992,229,857	17,213,151,501	(35,895,392,745)

확정급여제도의재측정요소	237,001,294	293,402,351	(425,244,948)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	2,755,228,563	16,919,749,150	(35,470,147,797)

총포괄손익	12,891,227,990	(17,651,404,227)	(28,443,257,947)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	277	(1,089)	233

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	271	(1,089)	233

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,452,134,798	7,452,134,798

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(425,244,948)	(425,244,948)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(35,470,147,797)	0	(35,470,147,797)

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(34,864,555,728)	(34,864,555,728)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	293,402,351	293,402,351

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	16,919,749,150	0	16,919,749,150

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	378,630,000	(378,630,000)	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,898,998,133	9,898,998,133

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	237,001,294	237,001,294

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	2,755,228,563	(82,356,679)	2,672,871,884

유상증자	2,338,970,500	10,657,667,539	0	0	0	12,996,638,039

주식선택권의 소멸	0	75,460,003	(75,460,003)	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	18,576,188,000	123,354,882,181	(1,768,665,211)	(7,403,125,189)	(10,086,226,188)	122,673,053,593

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	8,163,533,124	4,813,417,845	8,758,088,335

당기순이익(손실)	9,898,998,133	(34,864,555,728)	7,452,134,798

당기순이익조정을 위한 가감	4,039,708,089	48,577,279,869	7,404,960,139

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,627,470,296)	(5,114,199,248)	(5,095,783,031)

이자수취(영업)	539,882,705	677,897,407	699,516,163

이자지급(영업)	(1,037,770,037)	(1,207,486,015)	(586,242,351)

배당금수취(영업)	155,808,400	158,348,400	5,540,000

법인세환급(납부)	(2,805,623,870)	(3,413,866,840)	(1,122,037,383)

투자활동현금흐름	(5,349,507,228)	(10,676,182,540)	(13,089,955,385)

대여금의 감소	3,437,019,490	4,576,388,258	1,020,019,380

유형자산의 처분	5,000,000	134,000,000	9,000,000

단기금융상품의 처분	889,691,282	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	6,839,968,746	0

매도가능금융자산의 처분	223,780,000	0	0

무형자산의 처분	1,000,000,000	0	0

임차보증금의 감소	0	7,000,000	0

기타보증금의 감소	28,000,000	0	15,320,000

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(6,062,617,618)	(69,000,000)

유형자산의 취득	(2,092,049,000)	(6,910,508,361)	(2,459,460,162)

무형자산의 취득	(2,608,482,000)	(2,492,413,120)	(736,773,333)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(10,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,999,967,000)	(6,500,000,445)	(10,858,061,270)

장기금융상품의 취득	(210,000,000)	(240,000,000)	0

단기금융상품의 증가	(10,000,000)	0	0

보증금의 증가	(12,500,000)	(28,000,000)	(1,000,000)

재무활동현금흐름	7,085,580,783	10,709,370,470	7,910,010,460

전환사채의 증가	3,800,000,000	0	10,000,000,000

유상증자	12,996,638,039	0	0

교환사채의 감소	(321,640,606)	(3,200,000,000)	(6,500,000,000)

차입금의 증가	0	19,394,915,500	5,000,000,000

차입금의 상환	(9,144,115,500)	(5,243,200,000)	(324,450,000)

리스부채의 상환	(245,301,150)	(242,345,030)	(265,539,540)

기초현금및현금성자산	20,127,792,961	15,151,405,807	11,582,453,032

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,899,606,679	4,846,605,775	3,578,143,410

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,982,139)	129,781,379	(9,190,635)

기말현금및현금성자산	30,012,417,501	20,127,792,961	15,151,405,807

4-5. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제 36 기	제 35 기	제 34 기

처리예정일: 2026년 3월 27일	처리확정일: 2025년 3월 27일	처리확정일: 2024년 3월 28일

Ⅰ. 미처리결손금	(10,086,226,188)	(20,139,868,936)	14,431,284,441

1. 전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(20,139,868,936)	14,431,284,441	7,404,394,591

2. 당기순손실(이익)	9,898,998,133	(34,864,555,728)	7,452,134,798

3. 확정급여제도의 재측정요소	237,001,294	293,402,351	(425,244,948)

4. FVOCI 처분손익	(82,356,679)	-	-

Ⅱ. 이익잉여금처분액(결손금처리액)	-	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,086,226,188)	(20,139,868,936)	14,431,284,441