테라젠이텍스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 2018.12.31 현재
제 28 기 2017.12.31 현재
제 27 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	64,450,119,247	53,071,074,779	51,529,564,008

현금및현금성자산	11,975,798,290	1,324,571,683	1,762,135,577

금융기관예치금	375,000,000

매출채권 및 기타유동채권	39,691,964,625	41,308,885,801	39,005,583,483

기타유동금융자산	726,177,735	315,505,561	546,919,719

미수법인세환급액	33,820,210	253,413,938	134,905,820

재고자산	12,022,358,387	9,493,697,796	10,080,019,409

비유동자산	63,782,763,376	68,120,597,737	65,108,729,746

기타비유동금융자산	7,468,812,669	7,987,348,401	9,145,835,801

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,116,164,664	1,570,112,996	1,745,292,995

투자주식	12,677,874,972	16,982,243,523	12,454,179,948

이연법인세자산	674,600,926	970,044,524	447,331,802

유형자산	39,682,079,900	38,789,093,405	39,015,843,222

무형자산	2,163,230,245	1,821,754,888	2,300,245,978

자산총계	128,232,882,623	121,191,672,516	116,638,293,754

부채

유동부채	20,686,490,659	21,240,722,660	32,320,966,346

매입채무 및 기타유동채무	10,043,545,738	8,623,808,309	10,298,525,572

기타유동금융부채	7,625,537,465	10,143,305,002	19,552,020,014

유동충당부채	1,061,561,620	851,533,254	640,365,826

기타유동비금융부채	1,955,845,836	1,622,076,095	1,830,054,934

비유동부채	28,873,099,695	12,863,571,821	12,198,923,197

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,365,100,593	10,745,429,474	9,979,342,076

파생금융부채	7,516,124,721

비유동파생상품부채	7,516,124,721

퇴직급여부채	1,991,874,381	2,118,142,347	2,219,581,121

부채총계	49,559,590,354	34,104,294,481	44,519,889,543

자본

자본금	15,457,571,500	15,177,666,000	13,917,548,000

자본잉여금	94,879,001,476	90,611,352,009	77,441,148,330

기타자본구성요소	(459,545,652)	53,590,694	537,023,992

기타포괄손익누계액	(629,946,741)	575,203,200	595,537,800

이익잉여금(결손금)	(30,573,788,314)	(19,330,433,868)	(20,372,853,911)

자본총계	78,673,292,269	87,087,378,035	72,118,404,211

자본과부채총계	128,232,882,623	121,191,672,516	116,638,293,754

포괄손익계산서
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	62,724,134,959	66,010,923,382	60,237,425,241

매출원가	42,877,885,125	41,179,763,959	36,734,296,557

매출총이익	19,846,249,834	24,831,159,423	23,503,128,684

판매비와관리비	24,902,598,199	25,077,418,442	22,587,151,286

영업이익(손실)	(5,056,348,365)	(246,259,019)	915,977,398

금융수익	700,299,723	1,335,908,257	590,746,684

금융원가	1,344,428,765	1,360,239,549	748,067,408

기타이익	333,636,350	1,638,126,743	1,225,042,038

기타손실	5,339,005,035	469,769,178	144,443,433

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,705,846,092)	897,767,254	1,839,255,279

법인세비용	729,209,178	(393,543,637)	(457,167,532)

당기순이익(손실)	(11,435,055,270)	1,291,310,891	2,296,422,811

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(378)	45	84

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(378)	45	84

기타포괄손익	(1,013,449,117)	(269,225,448)	366,224,266

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,013,449,117)	(248,890,848)	(229,313,534)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(402,481,357)	(248,890,848)	(229,313,534)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(610,967,760)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(20,334,600)	595,537,800

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(20,334,600)	595,537,800

총포괄손익	(12,448,504,387)	1,022,085,443	2,662,647,077

자본변동표
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,171,657,696	155,373,429	(22,439,963,188)	68,794,615,937

당기순이익(손실)	2,296,422,811	2,296,422,811

기타포괄손익	보험수리적 손익	(229,313,534)	(229,313,534)

매도가능금융자산평가손익	595,537,800	595,537,800

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

주식보상비용	443,408,097	443,408,097

전환사채의 발행	114,593,100	114,593,100

유상증자

주식선택권의 행사

복합금융상품 전환(전환권행사)

주식선택권의 소멸	10,000,000	154,897,534	(61,757,534)	103,140,000

2016.12.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,441,148,330	537,023,992	595,537,800	(20,372,853,911)	72,118,404,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,441,148,330	537,023,992	595,537,800	(20,372,853,911)	72,118,404,211

당기순이익(손실)	1,291,310,891	1,291,310,891

기타포괄손익	보험수리적 손익	(248,890,848)	(248,890,848)

매도가능금융자산평가손익	(20,334,600)	(20,334,600)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

주식보상비용	207,395,058	207,395,058

전환사채의 발행

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000

주식선택권의 행사	5,000,000	86,101,269	(20,952,269)	70,149,000

복합금융상품 전환(전환권행사)	755,118,000	7,919,682,323	8,674,800,323

주식선택권의 소멸	669,876,087	(669,876,087)

2017.12.31 (기말자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	575,203,200	(19,330,433,868)	87,087,378,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	(18,978,981)	(18,736,251,687)	87,087,378,035

당기순이익(손실)	(11,435,055,270)	(11,435,055,270)

기타포괄손익	보험수리적 손익	(402,481,357)	(402,481,357)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(610,967,760)	(610,967,760)

주식보상비용	144,479,515	144,479,515

전환사채의 발행

유상증자

주식선택권의 행사	199,000,000	3,410,190,181	(657,615,861)	2,951,574,320

복합금융상품 전환(전환권행사)	80,905,500	857,459,286	938,364,786

주식선택권의 소멸

2018.12.31 (기말자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

현금흐름표
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(2,240,629,381)	742,222,796	(9,505,724,703)

당기순이익(손실)	(11,435,055,270)	1,291,310,891	2,296,422,811

당기순이익조정을 위한 가감	12,073,000,767	6,481,262,181	5,168,777,968

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,490,245,887)	(6,199,994,356)	(13,439,725,998)

이자수취(영업)	150,309,153	49,278,408	190,173,028

이자지급(영업)	(459,422,664)	(708,117,508)	(486,589,842)

배당금수취(영업)	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(79,440,480)	(171,741,820)	(3,234,782,670)

투자활동현금흐름	(5,035,891,913)	(7,119,880,491)	(12,540,367,567)

금융기관예치금의 순감소	4,172,000,000

대여금의 감소	2,077,416,000	368,326,030	1,650,000,000

유형자산의 처분	12,600,000	4,215,430	6,242,333

매각예정자산및부채관련 선수금 증가

임차보증금의 감소	270,660,000	80,240,000

기타보증금의 감소	44,287,000	510,020,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,900,000,000	240,000,000

단기금융상품의 처분	375,000,000

금융상품의 취득	(375,000,000)

대여금의 증가	(3,120,215,630)	(1,871,736,030)	(1,910,000,000)

장기금융상품의 취득	(208,910,600)	(98,910,600)	(69,940,400)

유형자산의 취득	(3,493,738,361)	(2,752,844,317)	(8,805,168,706)

무형자산의 취득	(603,438,454)	(146,547,429)	(873,629,683)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,374,200)	(4,528,063,575)	(1,853,313,019)

임차보증금의 증가	(227,576,000)

기타보증금의 증가	(61,672,000)	(400,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,949,222,092)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(55,845,668)

당기손익인식금융자산의 취득

재무활동현금흐름	17,928,119,319	5,972,835,832	19,383,872,765

차입금	16,529,000,000	5,317,000,000	9,910,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000	10,650,000,000

정부보조금의 수취	612,831,247	451,434,219	1,055,132,765

유상증자	4,994,544,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,951,574,320	70,149,000	103,140,000

차입금의 상환	(22,165,286,248)	(1,441,986,287)	(2,334,400,000)

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

유동성장기부채의상환

장기차입금의 상환	(2,041,000,000)

기초현금및현금성자산	1,324,571,683	1,762,135,577	4,426,987,785

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(404,821,863)	(2,662,219,505)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(371,418)	(32,742,031)	(2,632,703)

기말현금및현금성자산	11,975,798,290	1,324,571,683	1,762,135,577