테라젠이텍스 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 반기말 2019.06.30 현재
제 29 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

유동자산	66,798,128,926	64,450,119,247

현금및현금성자산	7,116,729,603	11,975,798,290

금융기관예치금

매출채권 및 기타유동채권	43,241,774,452	39,691,964,625

기타유동금융자산	486,382,012	726,177,735

당기법인세자산	33,820,210

재고자산	15,953,242,859	12,022,358,387

비유동자산	64,820,292,513	63,782,763,376

기타비유동금융자산	7,911,572,969	7,468,812,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	909,877,998	1,116,164,664

종속기업및관계기업에 대한 투자자산	12,213,799,794	12,677,874,972

이연법인세자산	922,064,331	674,600,926

유형자산	40,663,917,029	39,682,079,900

무형자산	2,199,060,392	2,163,230,245

자산총계	131,618,421,439	128,232,882,623

부채

유동부채	27,379,407,562	20,686,490,659

매입채무 및 기타유동채무	11,618,989,251	10,043,545,738

기타유동금융부채	10,625,620,000	7,625,537,465

유동리스부채	364,973,911

환불부채	1,022,730,039	1,061,561,620

미지급법인세	44,123,802

기타유동비금융부채	3,702,970,559	1,955,845,836

비유동부채	25,771,719,482	28,873,099,695

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,230,470,108	19,365,100,593

파생금융부채	7,516,124,721	7,516,124,721

비유동파생상품부채	7,516,124,721	7,516,124,721

비유동리스부채	142,908,275

퇴직급여부채	1,882,216,378	1,991,874,381

부채총계	53,151,127,044	49,559,590,354

자본

자본금	15,472,571,500	15,457,571,500

자본잉여금	95,588,168,208	94,879,001,476

기타자본구성요소	(900,142,375)	(459,545,652)

기타포괄손익누계액	(369,968,841)	(629,946,741)

이익잉여금(결손금)	(31,323,334,097)	(30,573,788,314)

자본총계	78,467,294,395	78,673,292,269

자본과부채총계	131,618,421,439	128,232,882,623

포괄손익계산서
제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,151,969,374	32,225,264,586	14,512,374,636	29,823,136,113

매출원가	10,394,840,549	19,593,503,705	9,970,389,909	20,257,522,234

매출총이익	7,757,128,825	12,631,760,881	4,541,984,727	9,565,613,879

판매비와관리비	6,350,126,728	12,269,487,746	6,656,139,578	12,689,621,813

영업이익(손실)	1,407,002,097	362,273,135	(2,114,154,851)	(3,124,007,934)

금융수익	94,744,695	173,768,478	28,123,905	56,928,877

금융원가	542,875,135	1,075,857,954	144,277,013	281,945,289

기타이익	134,743,167	222,876,782	217,286,303	275,525,509

기타손실	633,492,434	678,697,667	54,805,959	79,903,636

법인세비용차감전순이익(손실)	460,122,390	(995,637,226)	(2,067,827,615)	(3,153,402,473)

법인세비용	(246,091,443)	(246,091,443)	197,332,403	144,028,493

당기순이익(손실)	706,213,833	(749,545,783)	(1,870,495,212)	(3,009,373,980)

기타포괄손익	259,977,900	259,977,900	269,566,200	119,566,200

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	259,977,900	259,977,900	269,566,200	119,566,200

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	259,977,900	259,977,900	269,566,200	119,566,200

총포괄손익	966,191,733	(489,567,883)	(1,600,929,012)	(2,889,807,780)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	(25)	(62)	(100)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	23	(25)	(62)	(100)

자본변동표
제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	575,203,200	(19,330,433,868)	87,087,378,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(3,009,373,980)	(3,009,373,980)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산평가이익	119,566,200	119,566,200

전환사채의 전환	53,937,000	568,913,924	622,850,924

주식선택권 행사	147,500,000	2,540,685,891	(490,167,891)	2,198,018,000

주식선택권 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식보상비용	45,381,807	45,381,807

2018.06.30 (기말자본)	15,379,103,000	93,741,904,093	412,147,659	100,587,219	21,745,625,667	87,063,820,986

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(749,545,783)	(749,545,783)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산평가이익	259,977,900	259,977,900

전환사채의 전환

주식선택권 행사	15,000,000	213,266,732	(35,138,732)	193,128,000

주식선택권 소멸	495,900,000	(495,900,000)

주식보상비용	90,442,009	90,442,009

2019.06.30 (기말자본)	15,472,571,500	95,588,168,208	(900,142,375)	(369,968,841)	(31,323,334,097)	78,467,294,395

현금흐름표
제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

영업활동현금흐름	(1,241,992,078)	(807,404,715)

당기순이익(손실)	(749,545,783)	(3,009,373,980)

당기순이익조정을 위한 가감	4,259,005,553	2,843,276,995

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,711,469,894)	(375,767,900)

이자수취(영업)	139,242,764	70,948,538

이자지급(영업)	(182,694,668)	(274,593,908)

배당금수취(영업)	225,000	225,000

법인세납부(환급)	3,244,950	(62,119,460)

투자활동현금흐름	(4,147,716,873)	(731,452,682)

금융기관예치금의 감소	177,000,000

대여금의 감소	160,931,620	1,756,708,000

유형자산의 처분	500,000

보증금의 감소	10,080,000	44,207,000

금융기관예치금의 증가	(109,455,300)	(99,455,300)

대여금의 증가	(2,410,000,000)	(140,215,630)

유형자산의 취득	(1,491,397,993)	(2,327,380,512)

무형자산의 취득	(150,915,200)	(19,210,040)

임차보증금의 증가	(7,460,000)	(21,732,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(101,374,200)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

재무활동현금흐름	540,296,056	1,522,004,287

차입금의 증가	1,385,000,000

정부보조금의 수취	1,546,719,173	330,600,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	193,128,000	2,198,018,000

차입금의 상환	(1,012,727,465)	(2,391,613,713)

리스부채의 상환	(186,823,652)

기초현금및현금성자산	11,975,798,290	1,324,571,683

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,849,412,895)	(16,853,110)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,655,792)	2,600,878

기말현금및현금성자산	7,116,729,603	1,310,319,451