테라젠이텍스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 반기말 2017.06.30 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	80,868,303,354	79,268,861,641

현금및현금성자산	3,742,166,096	6,492,106,611

금융기관예치금	1,408,696,395	1,778,748,669

매출채권 및 기타유동채권	55,233,503,360	54,210,853,834

기타유동비금융자산	1,148,268,530	827,338,863

미수법인세환급액	5,799,630	137,467,870

재고자산	19,329,869,343	15,822,345,794

비유동자산	62,080,328,369	61,687,634,270

기타비유동금융자산	9,860,608,389	9,882,258,526

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,906,961,295	2,858,167,995

투자주식	448,084,301	571,629,613

이연법인세자산	1,142,468,078	703,930,856

유형자산	45,481,281,463	45,046,220,788

무형자산	2,240,924,843	2,625,426,492

자산총계	142,948,631,723	140,956,495,911

부채

유동부채	42,200,433,116	46,221,521,182

매입채무 및 기타유동채무	18,788,972,985	19,751,143,047

기타유동금융부채	20,324,611,415	23,520,074,226

유동충당부채	813,403,553	717,365,826

미지급법인세	38,657,450	38,525,484

기타유동비금융부채	2,234,787,713	2,194,412,599

비유동부채	15,981,046,761	15,714,120,915

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,921,066,672	13,279,342,076

퇴직급여채무	2,059,980,089	2,434,778,839

부채총계	58,181,479,877	61,935,642,097

자본

납입자본	14,549,694,000	13,917,548,000

자본금	14,549,694,000	13,917,548,000

이익잉여금(결손금)	(20,852,274,454)	(20,154,978,198)

기타자본구성요소	84,289,952,909	78,342,242,127

자본잉여금	83,974,972,215	77,444,924,151

기타자본	314,980,694	897,317,976

비지배지분	6,779,779,391	6,916,041,885

자본총계	84,767,151,846	79,020,853,814

자본과부채총계	142,948,631,723	140,956,495,911

연결 손익계산서
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,111,548,790	50,317,657,958	22,923,949,542	48,029,305,804

매출원가	19,656,157,614	35,746,909,719	15,547,809,425	33,043,940,152

매출총이익	7,455,391,176	14,570,748,239	7,376,140,117	14,985,365,652

판매비와관리비	8,056,987,992	15,763,083,838	7,119,515,751	14,013,562,920

영업이익(손실)	(601,596,816)	(1,192,335,599)	256,624,366	971,802,732

금융수익	65,693,599	98,992,359	110,127,613	223,381,083

금융원가	262,977,906	533,111,668	300,609,614	467,594,334

기타이익	388,914,257	787,600,615	617,857,469	822,040,844

기타손실	56,998,750	255,523,142	26,584,529	40,227,502

관계기업투자주식 관련 이익	(123,545,312)	(123,545,312)

법인세비용차감전순이익(손실)	(590,510,928)	(1,217,922,747)	657,415,305	1,509,402,823

법인세비용	(429,068,596)	(429,068,596)	246,013,923	246,013,923

계속영업이익(손실)	(161,442,332)	(788,854,151)	411,401,382	1,263,388,900

중단영업이익(손실)	185,909,179

당기순이익(손실)	(161,442,332)	(788,854,151)	411,401,382	1,449,298,079

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(128,266,049)	(697,296,256)	559,059,024	1,684,991,292

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(33,176,283)	(91,557,895)	(147,657,642)	(235,693,213)

주당이익

기본주당이익(손실)	(5)	(25)	20	62

희석주당이익(손실)	(5)	(25)	20	62

연결 포괄손익계산서
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(161,442,332)	(788,854,151)	411,401,382	1,449,298,079

기타포괄손익	(48,570,279)	(48,570,279)	(19,811,062)	(31,460,915)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,174,250)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(1,174,250)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(48,570,279)	(48,570,279)	(19,811,062)	(30,286,665)

해외사업환산이익	(177,098,679)	(177,098,679)	(19,811,062)	(30,286,665)

매도가능금융자산	128,528,400	128,528,400

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	128,528,400	128,528,400

총포괄손익	(210,012,611)	(837,424,430)	391,590,320	1,417,837,164

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(132,131,729)	(701,161,936)	553,800,847	1,666,268,031

포괄손익, 비지배지분	(77,880,882)	(136,262,494)	(162,210,527)	(248,430,867)

연결 자본변동표
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,684,991,292	1,684,991,292	(235,693,213)	1,449,298,079

기타포괄손익	(702,695)	(702,695)	(471,555)	(1,174,250)

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산손익의변동	(18,020,566)	(18,020,566)	(12,266,099)	(30,286,665)

유상증자

사업결합	1,647,023,184	1,647,023,184

주식매수선택권	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000	103,140,000

주식보상비용	221,996,204	221,996,204	221,996,204

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

전환사채상환

주식매수선택권소멸

전환사채전환

연결범위변동	0	(1,259,275,473)	(1,259,275,473)

2016.06.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,926,617	35,324,885	(20,469,377,796)	70,928,421,706	6,879,950,860	77,808,372,566

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(697,296,256)	(697,296,256)	(91,557,895)	(788,854,151)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가이익	128,528,400	128,528,400	128,528,400

해외사업환산손익의변동	(132,394,080)	(132,394,080)	(44,704,599)	(177,098,679)

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	91,428,398	91,428,398	91,428,398

전환사채발행

종속기업의 자본변동

전환사채상환	(18,113,105)	(18,113,105)	(18,113,105)

주식매수선택권소멸	669,900,000	(669,900,000)	0

전환사채전환	132,146,000	1,383,717,169	1,515,863,169	1,515,863,169

연결범위변동

2017.06.30 (기말자본)	14,549,694,000	83,974,972,215	(303,711,792)	618,692,486	(20,852,274,454)	77,987,372,455	6,779,779,391	84,767,151,846

연결 현금흐름표
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	(4,142,782,623)	(7,833,962,975)

당기순이익(손실)	(788,854,151)	1,449,298,079

당기순이익조정을 위한 가감	3,392,398,780	2,715,551,897

영업활동으로인한자산,부채의변동	(6,793,571,375)	(8,470,432,790)

이자수취	86,831,830	161,958,885

이자지급	(140,892,687)	(308,834,083)

배당금수취	15,225,000	15,000,000

법인세납부(환급)	86,079,980	(3,396,504,963)

투자활동현금흐름	(2,474,596,220)	(3,084,746,220)

금융기관예치금의 순감소	435,052,274	3,862,637,912

비유동금융기관예치금의 감소	500,000

대여금의 회수	30,116,667	1,461,944,000

유형자산의 처분	456,976	102,605,970

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	(18,764,000)	(75,273,762)

보증금의 감소	301,020,700	3,780,000

매도가능금융자산의 처분	2,180,000

유형자산의 취득	(2,235,933,861)	(4,802,500,261)

무형자산의 취득	(95,410,309)	(1,973,069,358)

매도가능금융자산의 취득	(48,750,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	(4,538,319)

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

비유동금융기관예치금의 증가	(179,069,863)	(72,674,802)

임대보증금의 감소	(35,000,000)

대여금의 증가	(1,012,564,804)	(2,186,087,600)

재무활동현금흐름	4,019,051,479	14,628,965,868

전환사채의 발행	10,650,000,000

유상증자	4,994,544,000

주식매수선택권 행사	103,140,000

정부보조금의 수취	179,039,436	475,729,387

차입금의 상환	(2,777,226,857)	(6,155,076,129)

종속기업의 유상증자	580,827,189

전환사채의 상환	(1,377,305,100)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	8,974,345,421

기초현금및현금성자산	6,492,106,611	5,605,562,243

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,598,327,364)	3,710,256,673

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(151,613,151)	(65,633,759)

기말현금및현금성자산	3,742,166,096	9,250,185,157