테라젠이텍스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 2017.12.31 현재
제 27 기 2016.12.31 현재
제 26 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	80,570,091,422	79,268,861,641	90,210,344,206

현금및현금성자산	5,286,402,344	6,492,106,611	5,605,562,243

금융기관예치금	2,140,092,433	1,778,748,669	6,104,471,658

매출채권 및 기타유동채권	56,321,817,547	54,210,853,834	51,290,246,659

기타유동비금융자산	709,598,785	827,338,863	1,398,471,814

미수법인세환급액	241,898,401	137,467,870	1,699,370

재고자산	15,870,281,912	15,822,345,794	14,504,758,844

매각예정비유동자산	11,305,133,618

비유동자산	64,851,255,676	61,687,634,270	47,715,706,831

기타비유동금융자산	8,887,075,391	9,882,258,526	1,709,458,744

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,159,885,325	2,858,167,995	2,842,756,075

투자주식	4,727,278,708	571,629,613	0

이연법인세자산	1,194,232,800	703,930,856	725,326,544

유형자산	44,727,455,008	45,046,220,788	37,172,597,793

무형자산	2,155,328,444	2,625,426,492	5,265,567,675

자산총계	145,421,347,098	140,956,495,911	137,926,051,037

부채

유동부채	38,817,381,815	46,221,521,182	51,142,125,710

매입채무 및 기타유동채무	18,680,158,504	19,751,143,047	23,376,472,731

기타유동금융부채	17,264,016,164	23,520,074,226	11,682,616,005

유동충당부채	928,533,254	717,365,826	684,483,069

미지급법인세	38,525,484	3,533,342,754

기타유동비금융부채	1,944,673,893	2,194,412,599	3,874,168,354

매각예정비유동부채	7,991,042,797

비유동부채	12,954,482,959	15,714,120,915	10,883,843,756

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,745,429,474	13,279,342,076	8,185,322,606

퇴직급여부채	2,209,053,485	2,434,778,839	2,698,521,150

부채총계	51,771,864,774	61,935,642,097	62,025,969,466

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,925,162,934	72,104,811,929	68,824,942,475

자본금	15,177,666,000	13,917,548,000	13,907,548,000

자본잉여금	90,615,127,830	77,444,924,151	77,175,433,517

기타자본구성요소	(208,673,488)	274,759,810	(104,372,649)

기타포괄손익누계액	518,516,604	622,558,166

이익잉여금(결손금)	(19,177,474,012)	(20,154,978,198)	(22,153,666,393)

비지배지분	6,724,319,390	6,916,041,885	7,075,139,096

자본총계	93,649,482,324	79,020,853,814	75,900,081,571

자본과부채총계	145,421,347,098	140,956,495,911	137,926,051,037

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	107,591,868,612	101,283,309,115	98,884,314,382

매출원가	75,090,421,278	70,183,636,828	62,730,128,203

매출총이익	32,501,447,334	31,099,672,287	36,154,186,179

판매비와관리비	32,295,590,520	29,789,565,953	33,669,022,000

영업이익(손실)	205,856,814	1,310,106,334	2,485,164,179

금융수익	1,421,609,103	668,989,784	530,523,772

금융원가	1,577,338,792	965,720,706	597,519,873

기타이익	1,809,056,290	1,313,524,154	546,719,212

기타손실	617,501,591	158,937,051	7,237,845,047

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(372,414,480)	(643,052,257)	(37,641,739)

법인세비용차감전순이익(손실)	869,267,344	1,524,910,258	(4,310,599,496)

법인세비용	(282,153,325)	(323,926,814)	2,849,263,600

계속영업이익(손실)	1,151,420,669	1,848,837,072	(7,159,863,096)

중단영업이익(손실)	185,909,179	(1,367,591,133)

당기순이익(손실)	1,151,420,669	2,034,746,251	(8,527,454,229)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,273,732,347	2,228,665,182	(8,170,830,186)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(122,311,678)	(193,918,931)	(356,924,043)

기타포괄손익	(469,680,540)	410,944,294	(278,278,723)

총포괄손익	681,740,129	2,445,690,545	(8,805,732,952)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	873,462,624	2,621,246,361	(8,464,446,373)

총 포괄손익, 비지배지분	(191,722,495)	(175,555,816)	(341,287,579)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	81	(299)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	81	(299)

연결 자본변동표
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	13,877,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	(8,170,530,186)	(356,924,043)	(8,527,454,229)

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익의변동

유상증자	709,950,000	709,950,000

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식선택권의 행사	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000	221,880,000

복합금융상품 전환(전환권행사)

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채의 발행

주식선택권의 소멸

종속기업의 자본변동

연결대상범위의 변동	356,179,160	356,179,160	(284,918,040)	71,261,120

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

당기순이익(손실)	2,228,665,182	2,228,665,182	(193,918,931)	2,034,746,251

기타포괄손익	보험수리적손익	(229,976,987)	(229,976,987)	(28,898)	(230,005,885)

매도가능금융자산평가손익	595,537,800	595,537,800	595,537,800

해외사업환산손익의변동	27,020,366	27,020,366	18,392,013	45,412,379

유상증자

사업결합

주식선택권의 행사	10,000,000	154,897,534	(61,757,534)	103,140,000	103,140,000

복합금융상품 전환(전환권행사)

주식보상비용	443,408,097	443,408,097	443,408,097

전환사채의 발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

주식선택권의 소멸

종속기업의 자본변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

연결대상범위의 변동	(1,296,059,499)	(1,296,059,499)

2016.12.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

당기순이익(손실)	1,273,732,347	1,273,732,347	(122,311,678)	1,151,420,669

기타포괄손익	보험수리적손익	(296,228,161)	(296,228,161)	(12,433,810)	(308,661,971)

매도가능금융자산평가손익	(20,334,600)	(20,334,600)	(20,334,600)

해외사업환산손익의변동	(83,706,962)	(83,706,962)	(56,977,007)	(140,683,969)

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

사업결합

주식선택권의 행사	5,000,000	86,101,269	(20,952,269)	70,149,000	70,149,000

복합금융상품 전환(전환권행사)	755,118,000	7,919,682,323	8,674,800,323	8,674,800,323

주식보상비용	207,395,058	207,395,058	207,395,058

전환사채의 발행

주식선택권의 소멸	669,876,087	(669,876,087)

종속기업의 자본변동

연결대상범위의 변동

2017.12.31 (기말자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	518,516,604	(19,177,474,012)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

연결 현금흐름표
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	1,776,701,970	(8,380,180,202)	44,912,663

당기순이익(손실)	1,151,420,669	2,034,746,251	(8,527,454,229)

당기순이익조정을 위한 가감	7,487,869,554	6,436,476,637	11,331,081,489

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,835,988,563)	(13,047,236,141)	(2,315,943,046)

이자수취(영업)	139,132,345	251,165,152	350,038,469

이자지급(영업)	(921,057,276)	(679,247,839)	(590,259,251)

배당금수취(영업)	15,225,000	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(259,899,759)	(3,391,084,262)	(217,550,769)

투자활동현금흐름	(8,737,793,051)	(11,829,071,253)	(3,655,978,334)

금융기관예치금의 순감소	3,905,109,316	5,933,024,012

대여금및수취채권의 처분	3,388,792,701	2,210,255,077	2,648,160,355

장기대여금및수취채권의 취득	(2,201,818,464)	(2,032,478,375)

유형자산의 처분	4,215,430	107,605,970	11,161,883

무형자산의 처분	72,327,272	680,000,000

임차보증금의 감소	421,980,000	118,760,000	601,091,041

기타보증금의 감소	510,020,000

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

사업결합으로 인한 현금 증가	104,321,601

당기손익인식금융자산의 처분	1,900,000,000	240,000,000

현금의기타유입(유출)	(4,538,319)

임차보증금의 증가	(18,684,000)	(229,574,000)	(290,075,195)

대여금및수취채권의 취득	(6,289,210,936)

유형자산의 취득	(2,920,241,922)	(9,192,440,483)	(10,704,923,438)

무형자산의 취득	(255,369,392)	(2,513,208,258)	(1,427,260,218)

매도가능금융자산의 취득	(4,949,222,092)	(50,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,528,063,575)

단기금융상품의 취득	(296,343,764)

장기금융상품의 취득	(327,214,865)

당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)

기타보증금의 증가	(400,000,000)

재무활동현금흐름	5,825,492,782	21,144,538,161	6,228,053,373

주식의 발행	4,994,544,000

단기차입금의 증가	15,964,938,222	18,912,233,643	27,136,011,966

전환사채의 발행	10,650,000,000	1,310,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	70,149,000	103,140,000	221,880,000

정부보조금의 수취	451,434,219	1,055,132,765	993,430,236

차입금의 상환	(14,278,267,559)	(10,156,795,436)	(23,933,218,829)

종속기업의 유상증자	580,827,189	709,950,000

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(1,377,305,100)	(210,000,000)

기초현금및현금성자산	6,492,106,611	5,605,562,243	3,388,572,955

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,135,598,299)	935,286,706	2,616,987,702

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(70,105,968)	(48,742,338)	(399,998,414)

기말현금및현금성자산	5,286,402,344	6,492,106,611	5,605,562,243