테라젠이텍스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	90,256,546,069	80,570,091,422

현금및현금성자산	5,708,110,756	5,286,402,344

금융기관예치금	1,965,953,705	2,140,092,433

매출채권 및 기타유동채권	61,299,900,268	56,321,817,547

기타유동비금융자산	1,106,987,039	709,598,785

미수법인세환급액	49,895,490	241,898,401

재고자산	20,125,698,811	15,870,281,912

비유동자산	67,952,637,888	64,851,255,676

기타비유동금융자산	9,101,566,334	8,887,075,391

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,086,039,320	3,159,885,325

투자주식	6,167,878,986	4,727,278,708

이연법인세자산	1,496,904,911	1,194,232,800

유형자산	45,884,523,615	44,727,455,008

무형자산	2,215,724,722	2,155,328,444

자산총계	158,209,183,957	145,421,347,098

부채

유동부채	45,039,462,912	38,817,381,815

매입채무 및 기타유동채무	21,018,739,794	18,680,158,504

기타유동금융부채	20,750,198,685	17,264,016,164

유동충당부채	995,374,199	928,533,254

충당부채	20,000,000	40,000,000

환불부채	975,374,199	888,533,254

미지급법인세	174,346,786

기타유동비금융부채	2,100,803,448	1,944,673,893

비유동부채	16,088,019,849	12,954,482,959

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,325,749,474	10,745,429,474

퇴직급여부채	1,762,270,375	2,209,053,485

부채총계	61,127,482,761	51,771,864,774

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	88,038,301,675	86,925,162,934

자본금	15,395,603,000	15,177,666,000

자본잉여금	94,980,476,881	90,615,127,830

기타자본구성요소	(718,836,663)	(208,673,488)

기타포괄손익누계액	204,115,152	518,516,604

이익잉여금(결손금)	(21,823,056,695)	(19,177,474,012)

비지배지분	9,043,399,521	6,724,319,390

자본총계	97,081,701,196	93,649,482,324

자본과부채총계	158,209,183,957	145,421,347,098

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,161,651,274	81,801,800,100	26,782,564,632	77,100,222,590

매출원가	23,693,416,570	61,717,044,774	19,510,163,591	55,257,073,310

매출총이익	6,468,234,704	20,084,755,326	7,272,401,041	21,843,149,280

판매비와관리비	7,528,627,864	24,010,551,675	7,812,690,137	23,575,773,975

영업이익(손실)	(1,060,393,160)	(3,925,796,349)	(540,289,096)	(1,732,624,695)

금융수익	46,063,457	180,817,505	75,900,784	174,893,143

금융원가	262,415,242	668,149,126	339,820,046	872,931,714

기타이익	(4,026,037)	292,518,139	124,450,462	912,051,077

기타손실	(95,347,081)	96,292,238	(14,426,008)	241,097,134

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(1,334,260,798)	1,278,933,372	(92,067,199)	(215,612,511)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,519,684,699)	(2,937,968,697)	(757,399,087)	(1,975,321,834)

법인세비용	100,000,000	9,277,615	20,000,000	(409,068,596)

계속영업이익(손실)	(2,619,684,699)	(2,947,246,312)	(777,399,087)	(1,566,253,238)

당기순이익(손실)	(2,619,684,699)	(2,947,246,312)	(777,399,087)	(1,566,253,238)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,918,537,058)	(3,239,764,864)	(780,236,502)	(1,477,532,758)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	298,852,359	292,518,552	2,837,415	(88,720,480)

기타포괄손익	(35,472,708)	278,798,235	188,783,079	140,212,800

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	119,566,200

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	119,566,200

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(35,472,708)	159,232,035	188,783,079	140,212,800

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(20,923,733)	(2,434,871)	177,098,679	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	11,684,400	140,212,800

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(14,548,975)	161,666,906	0

총포괄손익	(2,655,157,407)	(2,668,448,077)	(588,616,008)	(1,426,040,438)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,945,539,283)	(2,959,984,135)	(636,158,022)	(1,337,319,958)

총 포괄손익, 비지배지분	290,381,876	291,536,058	47,542,014	(88,720,480)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(107)	(27)	(52)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(107)	(27)	(52)

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,477,532,758)	(1,477,532,758)	(88,720,480)	(1,566,253,238)

해외사업환산손익	(65,455,305)	(65,455,305)	(44,553,611)	(110,008,916)

기타포괄손익-지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	140,212,800	140,212,800	140,212,800

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

주식보상비용	153,270,754	153,270,754	153,270,754

복합금융상품 상환(전환사채 상환)	(18,113,105)	(18,133,105)	(18,113,105)

복합금융상품 전환(전환권행사)	132,146,000	1,383,717,169	1,515,863,169	1,515,863,169

주식선택권 행사

주식선택권 소멸	669,900,000	(669,900,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2017.09.30 (기말자본)	14,549,694,000	83,974,972,215	(241,869,436)	697,315,661	(21,632,510,956)	77,347,601,484	6,782,767,794	84,130,369,278

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	518,516,604	(19,177,474,012)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(3,239,764,864)	(3,239,764,864)	292,518,552	(2,947,246,312)

해외사업환산손익	(1,452,377)	(1,452,377)	(982,494)	(2,434,871)

기타포괄손익-지분법자본변동	161,666,906	161,666,906	161,666,906

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	119,566,200	119,566,200	119,566,200

유상증자	970,296,139	970,296,139	2,047,625,961	3,017,922,100

주식보상비용	73,259,140	73,259,140	73,259,140

복합금융상품 상환(전환사채 상환)

복합금융상품 전환(전환권행사)	53,937,000	568,913,924	622,850,924	622,850,924

주식선택권 행사	164,000,000	2,826,138,988	(553,496,988)	2,436,642,000	2,436,642,000

주식선택권 소멸

자기주식 거래로 인한 증감	(29,925,327)	(29,925,327)	(20,081,888)	(50,007,215)

2018.09.30 (기말자본)	15,395,603,000	94,980,476,881	(718,836,663)	204,115,152	(21,823,056,695)	88,038,301,675	9,403,399,521	97,081,701,196

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,937,739,537)	(4,142,782,623)

당기순이익(손실)	(327,561,613)	(788,854,151)

당기순이익조정을 위한 가감	681,259,395	3,392,398,780

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,945,539,396)	(6,793,571,375)

이자수취(영업)	124,411,385	86,831,830

이자지급(영업)	(401,728,588)	(140,892,687)

배당금수취(영업)	15,225,000	15,225,000

법인세납부(환급)	(83,805,720)	86,079,980

투자활동현금흐름	(1,262,989,369)	(2,474,596,220)

단기금융상품의 처분	174,138,736	435,052,274

장기금융상품의 처분	11,482,619	500,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,756,708,000

장기대여금및수취채권의 처분	160,350,004	30,116,667

유형자산의 처분	18,822,916	456,976

임차보증금의 감소	10,000,000

기타보증금의 감소	34,207,000	301,020,700

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	100,000,000

임차보증금의 증가	(24,386,000)	(18,764,000)

유형자산의 취득	(2,628,735,421)	(2,235,933,861)

무형자산의 취득	(92,054,951)	(95,410,309)

단기대여금및수취채권의 취득	(177,530,030)

장기대여금및수취채권의 취득	(220,000,000)	(1,012,564,804)

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 취득	(184,618,042)	(179,069,863)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(201,374,200)

기타보증금의 증가

재무활동현금흐름	4,927,193,936	4,019,051,479

유상증자	2,710,674,002	4,994,544,000

단기차입금의 증가	5,676,215,150

전환사채의 증가

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,198,018,000

정부보조금의 수취	330,600,000	179,039,436

장기차입금의 증가	1,625,000,000	3,000,000,000

차입금의 상환	(2,777,226,857)

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

단기차입금의 상환	(6,864,106,001)

장기차입금의 상환	(699,200,000)

자기주식의 취득	(50,007,215)

기초현금및현금성자산	5,286,402,344	6,492,106,611

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,726,465,030	(2,598,327,364)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,439,825	(151,613,151)

기말현금및현금성자산	7,028,307,199	3,742,166,096