테라젠이텍스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 2021.12.31 현재
제 31 기 2020.12.31 현재
제 30 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	39,404,253,016	45,698,751,303	65,754,204,748

현금및현금성자산	5,624,278,782	7,269,973,903	8,070,314,087

매출채권 및 기타유동채권	18,678,366,643	26,294,003,958	42,184,240,339

기타유동자산	232,135,220	263,921,687	858,904,712

당기법인세자산	44,399,030	42,860,600

재고자산	9,046,510,192	11,827,991,155	14,640,745,610

매각예정비유동자	5,778,563,149

비유동자산	251,627,333,760	439,369,449,819	131,916,118,592

비유동금융기관예치금	542,000,000	362,000,000	659,178,286

장기투자자산	189,554,336,894	371,395,718,508	75,252,779,983

기타비유동채권	707,354,000	752,236,000	871,123,332

이연법인세자산

종속기업 및 관계기업투자주식	28,499,490,806	28,494,329,382	10,776,797,100

유형자산	28,192,795,557	28,675,480,114	41,790,535,768

투자부동산	0	5,690,134,208

무형자산	4,131,356,503	3,999,551,607	2,565,704,123

자산총계	291,031,586,776	485,068,201,122	197,670,323,340

부채

유동부채	31,963,276,208	30,093,882,301	45,631,948,868

매입채무 및 기타유동채무	11,723,028,697	10,038,261,335	8,361,030,365

차입금및사채	16,049,871,408	16,799,168,990	24,287,532,630

파생금융부채	0	965,154,000	6,707,464,100

유동리스부채	225,752,823	138,589,549	400,654,128

기타유동부채	2,160,386,442	795,692,751	4,526,626,922

환불부채	1,804,236,838	1,357,015,676	1,265,468,959

당기법인세부채	0	83,171,764

비유동부채	38,504,009,845	83,275,005,080	20,350,799,245

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	300,000,000	298,327,525

차입금및사채	932,450,000	3,338,150,000	4,607,370,000

비유동리스부채	234,246,497	216,918,704	380,700,072

확정급여부채	797,318,549	694,574,311	1,713,759,080

이연법인세부채	36,525,554,776	78,712,348,905	13,323,057,375

기타비유동부채	14,440,023	13,013,160	27,585,193

부채총계	70,467,286,053	113,368,887,381	65,982,748,113

자본

자본금	16,237,217,500	16,207,217,500	15,514,978,500

자본잉여금	112,090,646,798	111,708,569,026	96,454,863,790

기타자본구성요소	(1,162,097,367)	(1,137,056,499)	(844,229,039)

기타포괄손익누계액	97,241,255,710	239,279,608,864	9,181,856,559

이익잉여금(결손금)	(3,842,721,918)	5,640,974,850	11,380,105,417

자본총계	220,564,300,723	371,699,313,741	131,687,575,227

자본과부채총계	291,031,586,776	485,068,201,122	197,670,323,340

포괄손익계산서
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액)	67,925,623,972	59,296,134,150	65,804,560,274

매출원가	28,458,793,327	29,473,703,107	39,632,212,068

매출총이익	39,466,830,645	29,822,431,043	26,172,348,206

판매비와관리비	49,345,546,913	36,367,962,687	25,325,577,703

영업이익(손실)	(9,878,716,268)	(6,545,531,644)	846,770,503

금융수익	762,515,719	1,585,334,656	907,712,460

금융비용	1,175,164,656	1,655,756,414	2,231,625,541

기타수익	285,761,090	403,815,811	399,424,739

기타비용	1,429,441,982	390,586,160	115,702,238

종속기업및관계기업관련이익(손실)	0	53,593,922,128

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,435,046,097)	(6,602,723,751)	53,400,502,051

법인세비용	(2,086,558,580)	210,114,942	11,421,690,686

당기순이익(손실)	(9,348,487,517)	(6,812,838,693)	41,978,811,365

기타포괄손익	(142,173,562,405)	231,171,460,431	9,786,885,666

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(142,173,562,405)	231,171,460,431	9,786,885,666

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(33,864,745)	145,107,828	(24,917,634)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 평가손익	(142,139,697,660)	231,026,352,603	9,811,803,300

총포괄손익	(151,522,049,922)	224,358,621,738	51,765,697,031

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(292)	(217)	1,377

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(292)	(217)	1,352

자본변동표
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

당기순이익(손실)	41,978,811,365	41,978,811,365

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(24,917,634)	(24,917,634)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	9,811,803,300	9,811,803,300

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

전환사채의 전환	32,407,000	709,244,220	741,651,220

주식선택권의 행사	25,000,000	370,718,094	(60,696,674)	335,021,420

주식선택권의 소멸	495,900,000	(495,900,000)

주식매수선택권 오류

주식보상비용	171,913,287	171,913,287

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2019.12.31 (기말자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

당기순이익(손실)	(6,812,838,693)	(6,812,838,693)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	145,107,828	145,107,828

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	231,026,352,603	231,026,352,603

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(928,600,298)	928,600,298

전환사채의 전환	615,739,000	13,824,156,963	14,439,895,963

주식선택권의 행사	76,500,000	1,272,648,273	(290,311,273)	1,058,837,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

주식매수선택권 오류

주식보상비용	154,383,813	154,383,813

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2020.12.31 (기말자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

당기순이익(손실)	(9,348,487,517)	(9,348,487,517)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(33,864,745)	(33,864,745)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(142,139,697,660)	(142,139,697,660)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	101,344,506	(101,344,506)

전환사채의 전환

주식선택권의 행사	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식매수선택권 오류	(75,408,865)	75,408,865

주식보상비용	(752,096)	(752,096)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,090,646,798	(1,162,097,367)	97,241,255,710	(3,842,721,918)	220,564,300,723

현금흐름표
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	4,685,140,831	7,196,194,035	2,528,415,670

당기순이익(손실)	(9,348,487,517)	(6,812,838,693)	41,978,811,365

당기순이익조정을 위한 가감	9,796,720,864	5,370,138,925	(33,969,583,120)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,444,201,864	8,981,393,832	(5,282,864,219)

이자수취(영업)	164,183,528	178,277,635	278,830,539

이자지급(영업)	(380,269,478)	(371,940,001)	(409,559,835)

배당금수취(영업)	10,330,000	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(1,538,430)	(149,062,663)	(67,444,060)

투자활동현금흐름	(2,022,227,282)	(8,896,535,774)	(7,048,146,660)

대여금의 감소	2,564,116,000	945,356,000	1,301,639,620

유형자산의 처분	2,000,000	11,750,000

임차보증금의 처분	10,000,000

기타보증금의 감소	69,000,000	40,000,000	45,080,000

매도가능금융자산의 처분	611,000,000

금융기관예치금의 감소	116,506,086

정부보조금의 수취	100,000,000

장기금융상품의 처분	254,482,027

금융기관예치금의 증가	(2,000,000)

대여금의 증가	(1,700,000,000)	(3,830,000,000)	(3,250,000,000)

유형자산의 취득	(1,338,939,725)	(1,639,322,570)	(4,148,265,980)

무형자산의 취득	(1,059,403,557)	(1,973,038,078)	(629,979,700)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,710,574,602)

보증금의 증가	(34,910,005)	(9,460,000)

관계기업투자주식의 취득	(150,000,000)

장기투자자산의 증가	(1,000,000,000)	(5,306,982)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(157,727,650)	(218,910,600)

재무활동현금흐름	(4,314,330,406)	933,000,102	629,728,317

차입금	3,000,000,000	2,000,000,000	2,839,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	387,789,000	1,058,837,000	335,021,420

차입금의 상환	(1,269,220,000)	(1,775,620,000)	(2,025,537,465)

전환사채의 상환	(6,177,054,216)

리스부채의 상환	(255,845,190)	(350,216,898)	(518,755,638)

기초현금및현금성자산	7,269,973,903	8,070,314,087	11,975,798,290

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,651,416,857)	(767,341,637)	(3,890,002,673)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,721,736	(32,998,547)	(15,481,530)

기말현금및현금성자산	5,624,278,782	7,269,973,903	8,070,314,087

이익잉여금처분계산서
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제32기 처리예정일: 2022년 3월 31일	제31기처리확정일: 2021년 3월 31일	제30기처분확정일: 2020년 3월 26일

I. 미처분이익잉여금	(3,842,721,918)	5,640,974,850	11,380,105,417

1. 전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,640,974,850	11,380,105,417	(30,573,788,314)

2. 당기순이익(손실)	(9,348,487,517)	(6,812,838,693)	41,978,811,365

3. 확정급여제도의 재측정손익	(33,864,745)	145,107,828	(24,917,634)

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(101,344,506)	928,600,298	-

II. 이익잉여금처분액	-	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	(3,842,721,918)	5,640,974,850	11,380,105,417