테라젠이텍스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 2023.12.31 현재
제 33 기 2022.12.31 현재
제 32 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	58,818,202,483	48,193,076,965	39,404,253,016

현금및현금성자산	15,151,405,807	11,582,453,032	5,624,278,782

매출채권 및 기타유동채권	28,827,586,900	24,337,299,952	18,678,366,643

기타유동자산	380,413,217	205,738,620	232,135,220

당기법인세자산	44,399,030

유동재고자산	14,458,796,559	12,067,585,361	9,046,510,192

매각예정비유동자산	5,778,563,149

비유동자산	105,603,437,496	138,784,862,930	251,627,333,760

비유동금융기관예치금	751,645,547	722,000,000	542,000,000

장기금융자산	41,511,374,580	75,508,901,980	189,554,336,894

기타비유동채권	653,502,167	673,944,000	707,354,000

종속및관계기업투자주식	29,353,908,806	29,343,908,806	28,499,490,806

유형자산	28,033,309,216	27,332,147,294	28,192,795,557

무형자산	5,299,697,180	5,203,960,850	4,131,356,503

자산총계	186,977,939,895	291,031,586,776

부채

유동부채	46,402,012,297	32,040,150,207	31,963,276,208

매입채무 및 기타유동채무	22,564,206,277	16,449,895,110	11,723,028,697

차입금및사채	19,060,814,575	11,374,223,644	16,049,871,408

유동 리스부채	195,586,353	179,782,333	225,752,823

기타유동부채	1,696,833,195	1,472,467,669	2,160,386,442

유동충당부채	1,537,101,452	1,919,725,077	1,804,236,838

당기법인세부채	1,347,470,445	644,056,374	0

비유동부채	3,500,679,212	11,975,583,271	38,504,009,845

차입금및사채	364,800,000	608,000,000	932,450,000

비유동 리스부채	333,709,878	123,552,021	234,246,497

확정급여부채	1,347,305,676	391,160,954	797,318,549

이연법인세부채	1,036,138,658	10,445,107,599	36,525,554,776

기타 비유동 부채	418,725,000	407,762,697	14,440,023

부채총계	49,902,691,509	44,015,733,478	70,467,286,053

자본

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	112,243,124,639	112,243,124,639	112,090,646,798

기타자본구성요소	(1,314,575,208)	(1,314,575,208)	(1,162,097,367)

기타포괄손익누계액	(27,078,102,902)	8,392,044,895	97,241,255,710

이익잉여금(결손금)	14,431,284,441	7,404,394,591	(3,842,721,918)

자본총계	114,518,948,470	142,962,206,417	220,564,300,723

자본과부채총계	164,421,639,979	186,977,939,895	291,031,586,776

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	123,254,755,527	90,202,302,734	67,925,623,972

매출원가	42,497,973,751	33,944,706,697	28,458,793,327

매출총이익	80,756,781,776	56,257,596,037	39,466,830,645

판매비와관리비	72,260,608,952	48,577,568,151	49,345,546,913

영업이익(손실)	8,496,172,824	7,680,027,886	(9,878,716,268)

금융수익	2,270,628,783	427,702,608	762,515,719

금융비용	1,442,030,111	631,476,665	1,175,164,656

기타수익	640,093,224	4,463,592,131	285,761,090

기타비용	717,261,064	886,483,162	1,429,441,982

법인세비용차감전순이익(손실)	9,247,603,656	11,053,362,798	(11,435,046,097)

법인세비용(수익)	1,795,468,858	140,223,375	(2,086,558,580)

당기순이익(손실)	7,452,134,798	10,913,139,423	(9,348,487,517)

기타포괄손익	(35,895,392,745)	(88,515,233,729)	(142,173,562,405)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(35,895,392,745)	(88,515,233,729)	(142,173,562,405)

확정급여제도의재측정요소	(425,244,948)	333,977,086	(33,864,745)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(35,470,147,797)	(88,849,210,815)	(142,139,697,660)

총포괄손익	(28,443,257,947)	(77,602,094,306)	(151,522,049,922)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	233	341	(292)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	233	341	(292)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

당기순이익(손실)	(9,348,487,517)	(9,348,487,517)

확정급여제도의재측정요소	(33,864,745)	(33,864,745)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(142,038,353,154)	(101,344,506)	(142,139,697,660)

주식선택권행사로 인한 현금유입	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식매수선택권 오류	(75,408,865)	75,408,865

주식보상비용(환입), 판관비	(752,096)	(752,096)

2021.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,090,646,798	(1,162,097,367)	97,241,255,710	(3,842,721,918)	220,564,300,723

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,090,646,798	(1,162,097,367)	97,241,255,710	(3,842,721,918)	220,564,300,723

당기순이익(손실)	10,913,139,423	10,913,139,423

확정급여제도의재측정요소	333,977,086	333,977,086

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(88,849,210,815)	(88,849,210,815)

주식선택권행사로 인한 현금유입

주식선택권의 소멸	152,477,841	(152,477,841)

주식매수선택권 오류

주식보상비용(환입), 판관비

2022.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

당기순이익(손실)	7,452,134,798	7,452,134,798

확정급여제도의재측정요소	(425,244,948)	(425,244,948)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(35,470,147,797)	(35,470,147,797)

주식선택권행사로 인한 현금유입

주식선택권의 소멸

주식매수선택권 오류

주식보상비용(환입), 판관비

2023.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	8,758,088,335	8,307,451,174	4,685,140,831

당기순이익(손실)	7,452,134,798	10,913,139,423	(9,348,487,517)

당기순이익조정을 위한 가감	7,404,960,139	(1,672,533,049)	9,796,720,864

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,095,783,031)	(283,416,374)	4,444,201,864

이자수취	699,516,163	167,941,252	164,183,528

이자지급(영업)	(586,242,351)	(400,240,310)	(380,269,478)

배당금수취(영업)	5,540,000	7,330,000	10,330,000

법인세환급(납부)	(1,122,037,383)	(424,769,768)	(1,538,430)

투자활동현금흐름	(13,089,955,385)	2,663,419,163	(2,022,227,282)

대여금의 감소	1,020,019,380	15,816,000	2,564,116,000

유형자산의 처분	9,000,000	2,000,000

무형자산의 처분	13,388,558

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	9,100,000,000

임차보증금의 감소	13,000,000	10,000,000

보증금의 감소(증가)	15,320,000	46,000,000	69,000,000

매도가능금융자산의 처분	611,000,000

대여금의 증가	(69,000,000)	(2,200,000,000)	(1,700,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000)	(844,418,000)

유형자산의 취득	(2,459,460,162)	(1,005,225,076)	(1,338,939,725)

무형자산의 취득	(736,773,333)	(2,295,142,319)	(1,059,403,557)

임차보증금의 증가	(1,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,858,061,270)	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(180,000,000)

재무활동현금흐름	7,910,010,460	(4,945,393,130)	(4,314,330,406)

차입금의 상환	4,675,550,000	(5,105,700,000)	1,730,780,000

교환사채의 증가	3,500,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	387,789,000

전환사채의 감소	(6,177,054,216)

장기기타보증금의 증가	392,725,000

리스부채의 상환	(265,539,540)	(232,418,130)	(255,845,190)

기초현금및현금성자산	11,582,453,032	5,624,278,782	7,269,973,903

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,578,143,410	6,025,477,207	(1,651,416,857)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,190,635)	(67,302,957)	5,721,736

기말현금및현금성자산	15,151,405,807	11,582,453,032	5,624,278,782