테라젠이텍스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2022.12.31 현재
제 32 기 2021.12.31 현재
제 31 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	48,193,076,965	39,404,253,016	45,698,751,303

현금및현금성자산	11,582,453,032	5,624,278,782	7,269,973,903

매출채권 및 기타유동채권	24,337,299,952	18,678,366,643	26,294,003,958

기타유동자산	205,738,620	232,135,220	263,921,687

당기법인세자산	44,399,030	42,860,600

재고자산	12,067,585,361	9,046,510,192	11,827,991,155

매각예정비유동자산	5,778,563,149

비유동자산	138,784,862,930	251,627,333,760	439,369,449,819

비유동금융기관예치금	722,000,000	542,000,000	362,000,000

장기금융자산	75,508,901,980	189,554,336,894	371,395,718,508

기타비유동채권	673,944,000	707,354,000	752,236,000

종속기업 및 관계기업투자주식	29,343,908,806	28,499,490,806	28,494,329,382

유형자산	27,332,147,294	28,192,795,557	28,675,480,114

투자부동산	5,690,134,208

무형자산	5,203,960,850	4,131,356,503	3,999,551,607

자산총계	186,977,939,895	291,031,586,776	485,068,201,122

부채

유동부채	32,040,150,207	31,963,276,208	30,093,882,301

매입채무 및 기타유동채무	16,449,895,110	11,723,028,697	10,038,261,335

차입금및사채	11,374,223,644	16,049,871,408	16,799,168,990

파생금융부채	965,154,000

유동리스부채	179,782,333	225,752,823	138,589,549

기타유동부채	1,472,467,669	2,160,386,442	795,692,751

환불부채	1,919,725,077	1,804,236,838	1,357,015,676

당기법인세부채	644,056,374

비유동부채	11,975,583,271	38,504,009,845	83,275,005,080

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000

차입금및사채	608,000,000	932,450,000	3,338,150,000

비유동리스부채	123,552,021	234,246,497	216,918,704

확정급여부채	391,160,954	797,318,549	694,574,311

이연법인세부채	10,445,107,599	36,525,554,776	78,712,348,905

기타비유동부채	407,762,697	14,440,023	13,013,160

부채총계	44,015,733,478	70,467,286,053	113,368,887,381

자본

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500	16,207,217,500

자본잉여금	112,243,124,639	112,090,646,798	111,708,569,026

기타자본구성요소	(1,314,575,208)	(1,162,097,367)	(1,137,056,499)

기타포괄손익누계액	8,392,044,895	97,241,255,710	239,279,608,864

이익잉여금(결손금)	7,404,394,591	(3,842,721,918)	5,640,974,850

자본총계	142,962,206,417	220,564,300,723	371,699,313,741

자본과부채총계	186,977,939,895	291,031,586,776	485,068,201,122

포괄손익계산서
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	90,202,302,734	67,925,623,972	59,296,134,150

매출원가	33,944,706,697	28,458,793,327	29,473,703,107

매출총이익	56,257,596,037	39,466,830,645	29,822,431,043

판매비와관리비	48,577,568,151	49,345,546,913	36,367,962,687

영업이익(손실)	7,680,027,886	(9,878,716,268)	(6,545,531,644)

금융수익	427,702,608	762,515,719	1,585,334,656

금융비용	631,476,665	1,175,164,656	1,655,756,414

기타수익	4,463,592,131	285,761,090	403,815,811

기타비용	886,483,162	1,429,441,982	390,586,160

종속기업및관계기업관련이익(손실)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,053,362,798	(11,435,046,097)	(6,602,723,751)

법인세비용	140,223,375	(2,086,558,580)	210,114,942

당기순이익(손실)	10,913,139,423	(9,348,487,517)	(6,812,838,693)

기타포괄손익	(88,515,233,729)	(142,173,562,405)	231,171,460,431

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(88,515,233,729)	(142,173,562,405)	231,171,460,431

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	333,977,086	(33,864,745)	145,107,828

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 평가손익	(88,849,210,815)	(142,139,697,660)	231,026,352,603

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분

총포괄손익	(77,602,094,306)	(151,522,049,922)	224,358,621,738

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	341	(292)	(217)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	341	(292)	(217)

자본변동표
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

당기순이익(손실)	(6,812,838,693)	(6,812,838,693)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	145,107,828	145,107,828

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	231,026,352,603	231,026,352,603

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(928,600,298)	928,600,298

전환사채의 전환	615,739,000	13,824,156,963	14,439,895,963

주식선택권의 행사	76,500,000	1,272,648,273	(290,311,273)	1,058,837,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

주식매수선택권 오류

주식보상비용	154,383,813	154,383,813

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2020.12.31 (기말자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

당기순이익(손실)	(9,348,487,517)	(9,348,487,517)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(33,864,745)	(33,864,745)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(142,137,316,791)	(142,137,316,791)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(2,380,869)	(2,380,869)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	101,344,506	(101,344,506)

전환사채의 전환

주식선택권의 행사	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식매수선택권 오류	(75,408,865)	75,408,865

주식보상비용	(752,096)	(752,096)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,090,646,798	(1,162,097,367)	97,241,255,710	(3,842,721,918)	220,564,300,723

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,090,646,798	(1,162,097,367)	97,241,255,710	(3,842,721,918)	220,564,300,723

당기순이익(손실)	10,913,139,423	10,913,139,423

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	333,977,086	333,977,086

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(88,535,551,709)	(88,535,551,709)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(313,659,106)	(313,659,106)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

전환사채의 전환

주식선택권의 행사

주식선택권의 소멸	152,477,841	(152,477,841)

주식매수선택권 오류

주식보상비용

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2022.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

현금흐름표
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	8,307,451,174	4,685,140,831	7,196,194,035

당기순이익(손실)	10,913,139,423	(9,348,487,517)	(6,812,838,693)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,672,533,049)	9,796,720,864	5,370,138,925

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(283,416,374)	4,444,201,864	8,981,393,832

이자수취(영업)	167,941,252	164,183,528	178,277,635

이자지급(영업)	(400,240,310)	(380,269,478)	(371,940,001)

배당금수취(영업)	7,330,000	10,330,000	225,000

법인세납부(환급)	(424,769,768)	(1,538,430)	(149,062,663)

투자활동현금흐름	2,663,419,163	(2,022,227,282)	(8,896,535,774)

대여금의 감소	15,816,000	2,564,116,000	945,356,000

유형자산의 처분	2,000,000

무형자산의 감소	13,388,558

매각예정비유동자산의 처분	9,100,000,000

임차보증금의 감소	13,000,000	10,000,000

기타보증금의 감소	46,000,000	69,000,000	40,000,000

장기투자자산의 처분	611,000,000

금융기관예치금의 감소	116,506,086

정부보조금의 수취	100,000,000

장기금융상품의 처분	254,482,027

금융기관예치금의 증가	(2,000,000)

대여금의 증가	(2,200,000,000)	(1,700,000,000)	(3,830,000,000)

유형자산의 취득	(1,005,225,076)	(1,338,939,725)	(1,639,322,570)

무형자산의 취득	(2,295,142,319)	(1,059,403,557)	(1,973,038,078)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(844,418,000)	(2,710,574,602)

보증금의 증가	(34,910,005)

장기투자자산의 취득	(1,000,000,000)	(5,306,982)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(180,000,000)	(157,727,650)

재무활동현금흐름	(4,945,393,130)	(4,314,330,406)	933,000,102

차입금	3,000,000,000	2,000,000,000

장기기타보증금	392,725,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	387,789,000	1,058,837,000

차입금의 상환	(5,105,700,000)	(1,269,220,000)	(1,775,620,000)

전환사채의 상환	(6,177,054,216)

리스부채의 상환	(232,418,130)	(255,845,190)	(350,216,898)

기초현금및현금성자산	5,624,278,782	7,269,973,903	8,070,314,087

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,025,477,207	(1,651,416,857)	(767,341,637)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(67,302,957)	5,721,736	(32,998,547)

기말현금및현금성자산	11,582,453,032	5,624,278,782	7,269,973,903

이익잉여금처분계산서
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제33기처리예정일: 2023년 3월 29일	제32기처분확정: 2022년 3월 31일	제31기처분확정: 2021년 3월 31일

I. 미처분이익잉여금	7,404,394,591	(3,842,721,918)	5,640,974,850

1. 전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,842,721,918)	5,640,974,850	11,380,105,417

2. 당기순이익(손실)	10,913,139,423	(9,348,487,517)	(6,812,838,693)

3. 확정급여제도의 재측정손익	333,977,086	(33,864,745)	145,107,828

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	-	(101,344,506)	928,600,298

II. 이익잉여금처분액	-	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	7,404,394,591	(3,842,721,918)	5,640,974,850