테라젠이텍스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	85,203,262,854	90,210,344,206	86,364,354,466

현금및현금성자산	4,518,018,542	5,605,562,243	3,388,572,955

금융기관예치금	8,692,331,097	6,104,471,658	11,350,281,017

매출채권 및 기타유동채권	53,829,010,167	51,291,946,029	54,594,898,094

기타유동비금융자산	1,839,540,147	1,398,471,814	1,690,103,317

재고자산	16,324,362,901	14,504,758,844	15,340,499,083

매각예정비유동자산	11,305,133,618	0

비유동자산	52,872,858,206	47,715,706,831	39,326,809,391

기타비유동금융자산	4,114,478,595	1,709,458,744	1,711,887,267

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,835,256,075	2,842,756,075	3,481,335,881

투자주식	0	295,834,671

이연법인세자산	725,326,544	725,326,544	300,126,075

유형자산	38,622,732,214	37,172,597,793	31,294,882,927

무형자산	6,575,064,778	5,265,567,675	2,242,742,570

자산총계	138,076,121,060	137,926,051,037	125,691,163,857

부채

유동부채	47,753,540,774	51,142,125,710	36,667,192,195

매입채무 및 기타유동채무	20,067,887,506	23,376,472,731	21,142,695,447

기타유동금융부채	21,015,836,736	11,682,616,005	12,270,322,868

유동충당부채	684,483,069	684,483,069	794,514,742

미지급법인세	2,722,114,564	3,533,342,754	6,918,409

기타유동비금융부채	3,263,218,899	3,874,168,354	2,452,740,729

매각예정비유동부채	7,991,042,797	0

비유동부채	11,599,399,737	10,883,843,756	7,027,563,413

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,913,589,366	8,185,322,606	4,088,380,040

퇴직급여채무	2,685,810,371	2,698,521,150	2,344,181,783

이연법인세부채	0	595,001,590

부채총계	59,352,940,511	62,025,969,466	43,694,755,608

자본

납입자본	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

이익잉여금(결손금)	(21,228,436,820)	(22,153,666,393)	(13,689,221,020)

기타자본구성요소	77,625,788,748	77,071,060,868	75,954,863,766

자본잉여금	77,383,166,617	77,175,433,517	76,844,833,517

기타자본	250,131,750	(104,372,649)	(889,969,751)

해외사업환산차대	(7,509,619)

비지배지분	8,408,280,621	7,075,139,096	5,843,217,503

자본총계	78,723,180,549	75,900,081,571	81,996,408,249

자본과부채총계	138,076,121,060	137,926,051,037	125,691,163,857

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,105,356,262	25,105,356,262	23,116,377,901	23,116,377,901	98,884,314,382	89,742,928,294

매출원가	17,496,130,727	17,496,130,727	14,511,486,180	14,511,486,180	62,730,128,203	57,209,923,270

매출총이익	7,609,225,535	7,609,225,535	8,604,891,721	8,604,891,721	36,154,186,179	32,533,005,024

판매비와관리비	7,094,047,169	7,094,047,169	7,813,119,304	7,813,119,304	33,669,022,000	31,044,960,706

영업이익(손실)	515,178,366	515,178,366	791,772,417	791,772,417	2,485,164,179	1,488,044,318

금융수익	165,196,185	165,196,185	85,629,284	85,629,284	530,523,772	327,761,324

금융원가	218,927,435	218,927,435	139,761,009	139,761,009	597,519,873	748,243,980

기타이익	234,861,980	234,861,980	43,794,791	43,794,791	546,719,212	296,193,969

기타손실	44,321,578	44,321,578	24,794,547	24,794,547	7,237,845,047	166,000,138

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	197,458,003	197,458,003	(37,641,739)	(37,641,739)	(37,641,739)	15,856,068

법인세비용차감전순이익(손실)	849,445,521	849,445,521	718,999,197	718,999,197	(4,310,599,496)	1,213,611,561

법인세비용	2,849,263,600	(313,189,988)

계속영업이익(손실)	849,445,521	849,445,521	718,999,197	718,999,197	(7,159,863,096)	1,526,801,549

중단영업이익(손실)	(11,548,824)	(11,548,824)	(284,462,198)	(284,462,198)	(1,367,591,133)	118,952,093

당기순이익(손실)	837,896,697	837,896,697	434,536,999	434,536,999	(8,527,454,229)	1,645,753,642

기타포괄손익	(278,278,723)	44,587,086

총포괄손익	837,896,697	837,896,697	434,536,999	434,536,999	(8,805,732,952)	1,690,340,728

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	925,932,268	925,932,268	402,880,845	402,880,845	(8,170,530,186)	1,598,182,924

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(88,035,571)	(88,035,571)	31,656,154	31,656,154	(356,924,043)	47,570,718

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	925,932,268	925,932,268	402,880,845	402,880,845	(8,464,445,373)	1,640,245,031

포괄손익, 비지배지분	(88,035,571)	(88,035,571)	31,656,154	31,656,154	(341,287,579)	50,095,697

주당이익

기본주당이익(손실)	31	31	15	15	(299)	59

희석주당이익(손실)	31	31	15	15	(299)	58

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(1,382,916,764)	(15,329,466,051)	74,019,998,702	5,645,884,119	79,665,882,821

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,598,182,924	1,598,182,924	47,570,718	1,645,753,642

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익	42,062,107	42,062,107	2,524,979	44,587,086

유상증자	215,000,000	215,000,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	425,184,700	425,184,700	425,184,700

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	67,762,313	67,762,313	(67,762,313)

자기주식취득

자기주식처분

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	(8,170,530,186)	(356,924,043)	(8,527,454,229)

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익	(293,915,187)	(293,915,187)	15,636,464	(278,278,723)

유상증자	709,950,000	709,950,000

신주인수권행사

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식매수선택권	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	356,179,160	356,179,160	(284,918,040)	71,261,120

자기주식취득

자기주식처분

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	402,880,845	402,880,845	31,656,154	434,536,999

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	119,064,709	119,064,709	119,064,709

전환사채발행

종속기업의 자본변동	1	1

연결범위변동

자기주식취득

자기주식처분

2015.03.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(770,905,042)	(13,286,340,175)	76,675,136,300	5,874,873,658	82,550,009,958

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	925,932,268	925,932,268	(88,035,571)	837,896,697

해외사업환산손익의 변동	(7,509,619)	(7,509,619)	(2,965,984)	(10,475,603)

보험수리적손익	(702,695)	(702,695)	(471,555)	(1,174,250)

유상증자

신주인수권행사

사업결합	1,647,023,184	1,647,023,184

주식매수선택권	10,000,000	93,140,000	103,140,000	103,140,000

주식보상비용	132,095,850	132,095,850	132,095,850

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동

연결범위변동	222,408,549	222,408,549	(222,408,549)

자기주식취득

자기주식처분

2016.03.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,383,166,617	250,131,750	(7,509,619)	(21,228,436,820)	70,314,899,928	8,408,280,621	78,723,180,549

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(6,707,504,909)	887,736,196	44,912,663	198,991,292

당기순이익(손실)	837,896,697	434,536,999	(8,527,454,229)	1,645,753,642

당기순이익조정을 위한 가감	1,139,505,689	1,367,337,499	11,331,081,489	5,934,087,550

영업활동으로인한자산,부채의변동	(8,694,829,785)	(975,491,350)	(2,315,943,046)	(6,855,759,659)

이자수취	103,230,758	144,546,005	350,038,469	414,240,589

이자지급	(63,218,218)	(57,025,967)	(590,259,251)	(910,224,270)

배당금수취	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(30,090,050)	(26,166,990)	(217,550,769)	(44,106,560)

투자활동현금흐름	(5,749,228,729)	(2,476,191,890)	(3,655,978,334)	(6,133,536,329)

금융상품의 처분	434,024,203	1,435,642,576	8,013,643,700	1,150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	(457,387,220)	1,435,463,430	2,248,160,355	375,920,000

장기대여금의 대여	8,000,000	300,000,000

유형자산의 처분	(18,000,000)	1,283,650	11,161,883	8,873,248

무형자산의 처분

보증금의 증가	(22,272,162)	(22,074,360)	(290,075,195)	(132,117,860)

보증금의 감소	23,186,755	21,107,687	601,091,041	610,916,054

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

사업결합으로 인한 현금의증가	104,321,601

금융상품의 취득	(2,080,619,688)	(4,359,451,806)

연결대상종속회사지분의취득 순현금유출액	(393,030,681)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,034,372,825)	(1,932,478,375)	(1,248,463,430)

유형자산의 취득	(2,144,476,164)	(2,867,842,048)	(10,704,923,438)	(1,961,491,128)

무형자산의 취득	(1,400,273,460)	(145,400,000)	(1,427,260,218)	(277,721,407)

매도가능금융자산의 취득	(1,779,000,000)	(1,300,000,000)	(50,000,000)	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)

현금의기타유입(유출)

재무활동현금흐름	11,496,892,854	1,982,082,965	6,228,053,373	1,032,095,734

단기차입금의 증가	6,242,000,000	7,346,010,029	21,736,011,966	12,729,859,921

자기주식의 처분

전환사채의 발행	10,650,000,000	1,310,000,000

유상증자	1,845,337,203

신주인수권행사	103,140,000	221,880,000

정부보조금의 수취	220,632,520	51,574,144	993,430,236	242,922,412

차입금의 상환	(6,793,766,169)	(5,415,501,208)	(23,933,218,829)	(13,055,686,599)

미지급법인세 지급	(797,950,700)

종속기업의 유상증자	447,450,000	215,000,000

주식의 발행

전환권조정	27,500,000

종속기업투자주식의 일부처본	52,500,000

신주발행비

장기차입금의 증가	5,400,000,000	900,000,000

기초현금및현금성자산	5,605,562,243	3,388,572,955	3,388,572,955	8,292,189,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(959,840,784)	393,627,271	2,616,987,702	(4,902,449,303)

매각예정자산으로의 조정	(67,228,471)

해외사업환산차대	(10,475,603)

기말현금및현금성자산	4,518,018,542	3,782,200,226	5,605,562,243	3,388,572,955

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제27기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제26기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제26기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제25기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	837,896,697	837,896,697	434,536,999	434,536,999	(8,527,454,229)	1,645,753,642

Ⅱ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(1,174,250)	(1,174,250)	-	-	(278,278,723)	44,587,086

순확정급여부채 재측정요소	(1,174,250)	(1,174,250)	-	-	(278,278,723)	44,587,086

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(10,475,603)	(10,475,603)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	-	-	-

해외사업장환산외환차이	(10,475,603)	(10,475,603)	-	-	-	-

Ⅲ.총포괄손익	826,246,844	826,246,844	434,536,999	434,536,999	(8,805,732,952)	1,690,340,728

Ⅳ.포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	917,719,954	917,719,954	402,880,845	402,880,845	(8,464,445,373)	1,640,245,031

비지배지분	(91,473,110)	(91,473,110)	31,656,154	31,656,154	(341,287,579)	50,095,697