테라젠이텍스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 2016.12.31 현재
제 26 기 2015.12.31 현재
제 25 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	79,268,861,641	90,210,344,206	86,364,354,466

현금및현금성자산	6,492,106,611	5,605,562,243	3,388,572,955

금융기관예치금	1,778,748,669	6,104,471,658	11,350,281,017

매출채권 및 기타유동채권	54,210,853,834	51,290,246,659	54,594,898,094

기타유동비금융자산	827,338,863	1,398,471,814	1,690,103,317

미수법인세환급액	137,467,870	1,699,370

재고자산	15,822,345,794	14,504,758,844	15,340,499,083

매각예정비유동자산	11,305,133,618	0

비유동자산	61,687,634,270	47,715,706,831	39,326,809,391

기타비유동금융자산	9,882,258,526	1,709,458,744	1,711,887,267

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,858,167,995	2,842,756,075	3,481,335,881

투자주식	571,629,613	0	295,834,671

이연법인세자산	703,930,856	725,326,544	300,126,075

유형자산	45,046,220,788	37,172,597,793	31,294,882,927

무형자산	2,625,426,492	5,265,567,675	2,242,742,570

자산총계	140,956,495,911	137,926,051,037	125,691,163,857

부채

유동부채	46,221,521,182	51,142,125,710	36,667,192,195

매입채무 및 기타유동채무	19,751,143,047	23,376,472,731	21,142,695,447

기타유동금융부채	23,520,074,226	11,682,616,005	12,270,322,868

유동충당부채	717,365,826	684,483,069	794,514,742

미지급법인세	38,525,484	3,533,342,754	6,918,409

기타유동비금융부채	2,194,412,599	3,874,168,354	2,452,740,729

매각예정비유동부채	0	7,991,042,797	0

비유동부채	15,714,120,915	10,883,843,756	7,027,563,413

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,279,342,076	8,185,322,606	4,088,380,040

퇴직급여채무	2,434,778,839	2,698,521,150	2,344,181,783

이연법인세부채	0	595,001,590

부채총계	61,935,642,097	62,025,969,466	43,694,755,608

자본

납입자본	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

이익잉여금(결손금)	(20,154,978,198)	(22,153,666,393)	(13,689,221,020)

기타자본구성요소	78,342,242,127	77,071,060,868	75,954,863,766

자본잉여금	77,444,924,151	77,175,433,517	76,844,833,517

기타자본	897,317,976	(104,372,649)	(889,969,751)

비지배지분	6,916,041,885	7,075,139,096	5,843,217,503

자본총계	79,020,853,814	75,900,081,571	81,996,408,249

자본과부채총계	140,956,495,911	137,926,051,037	125,691,163,857

연결 손익계산서
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	101,283,309,115	98,884,314,382	89,742,928,294

매출원가	70,183,636,828	62,730,128,203	57,209,923,270

매출총이익	31,099,672,287	36,154,186,179	32,533,005,024

판매비와관리비	29,789,565,953	33,669,022,000	31,044,960,706

영업이익(손실)	1,310,106,334	2,485,164,179	1,488,044,318

금융수익	668,989,784	530,523,772	327,761,324

금융원가	965,720,706	597,519,873	748,243,980

기타이익	1,313,524,154	546,719,212	296,193,969

기타손실	158,937,051	7,237,845,047	166,000,138

관계기업투자주식 관련 이익	(643,052,257)	(37,641,739)	15,856,068

법인세비용차감전순이익(손실)	1,524,910,258	(4,310,599,496)	1,213,611,561

법인세비용	(323,926,814)	2,849,263,600	(313,189,988)

계속영업이익(손실)	1,848,837,072	(7,159,863,096)	1,526,801,549

중단영업이익(손실)	185,909,179	(1,367,591,133)	118,952,093

당기순이익(손실)	2,034,746,251	(8,527,454,229)	1,645,753,642

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,228,665,182	(8,170,830,186)	1,598,182,924

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(193,918,931)	(356,924,043)	47,570,718

주당이익

기본주당이익(손실)	81	(299)	59

희석주당이익(손실)	81	(299)	58

연결 포괄손익계산서
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

당기순이익(손실)	2,034,746,251	(8,527,454,229)	1,645,753,642

기타포괄손익	410,944,294	(278,278,723)	44,587,086

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(230,005,885)	(278,278,723)	44,587,086

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(230,005,885)	(278,278,723)	44,587,086

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	640,950,179	0	0

해외사업환산이익	45,412,379	0	0

매도가능금융자산	595,537,800	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	595,537,800	0	0

총포괄손익	2,445,690,545	(8,805,732,952)	1,690,340,728

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,621,246,361	(8,464,445,373)	1,640,245,031

포괄손익, 비지배지분	(175,555,816)	(341,287,579)	50,095,697

연결 자본변동표
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(1,382,916,764)	(15,329,466,051)	74,019,998,702	5,645,884,119	79,665,882,821

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,598,182,924	1,598,182,924	47,570,718	1,645,753,642

보험수리적손익	42,062,107	42,062,107	2,524,979	44,587,086

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산손익의변동

유상증자	215,000,000	215,000,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	425,184,700	425,184,700	425,184,700

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	67,762,313	67,762,313	(67,762,313)

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	(8,170,530,186)	(356,924,043)	(8,527,454,229)

보험수리적손익	(293,915,187)	(293,915,187)	15,636,464	(278,278,723)

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산손익의변동

유상증자	709,950,000	709,950,000

신주인수권행사

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식매수선택권	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	356,179,160	356,179,160	(284,918,040)	71,261,120

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,228,665,182	2,228,665,182	(193,918,931)	2,034,746,251

보험수리적손익	(229,976,987)	(229,976,987)	(28,898)	(230,005,885)

매도가능금융자산평가이익	595,537,800	595,537,800	595,537,800

해외사업환산손익의변동	27,020,366	27,020,366	18,392,013	45,412,379

유상증자

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권	10,000,000	154,897,534	(61,757,534)	103,140,000	103,140,000

주식보상비용	443,408,097	443,408,097	443,408,097

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

연결범위변동	(1,296,059,499)	(1,296,059,499)

2016.12.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

연결 현금흐름표
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(8,380,180,202)	44,912,663	198,991,292

당기순이익(손실)	2,034,746,251	(8,527,454,229)	1,645,753,642

당기순이익조정을 위한 가감	6,436,476,637	11,331,081,489	5,934,087,550

영업활동으로인한자산,부채의변동	(13,047,236,141)	(2,315,943,046)	(6,855,759,659)

이자수취	251,165,152	350,038,469	414,240,589

이자지급	(679,247,839)	(590,259,251)	(910,224,270)

배당금수취	15,000,000	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(3,391,084,262)	(217,550,769)	(44,106,560)

투자활동현금흐름	(11,829,071,253)	(3,655,978,334)	(6,133,536,329)

금융상품의 처분	3,905,109,316	5,933,024,012	1,150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,210,255,077	2,648,160,355	375,920,000

장기대여금의 대여	(2,201,818,464)	(2,032,478,375)

유형자산의 처분	107,605,970	11,161,883	8,873,248

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	(229,574,000)	(290,075,195)	(132,117,860)

보증금의 감소	118,760,000	601,091,041	610,916,054

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

사업결합으로 인한 현금의증가	104,321,601

금융상품의 취득	(4,359,451,806)

연결대상종속회사지분의취득 순현금유출액

단기대여금및수취채권의 취득	(1,248,463,430)

유형자산의 취득	(9,192,440,483)	(10,704,923,438)	(1,961,491,128)

무형자산의 취득	(2,513,208,258)	(1,427,260,218)	(277,721,407)

매도가능금융자산의 취득	(4,949,222,092)	(50,000,000)	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

전환사채의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	240,000,000	(300,000,000)

현금의기타유입(유출)	(4,538,319)

재무활동현금흐름	21,144,538,161	6,228,053,373	1,032,095,734

단기차입금의 증가	18,912,233,643	27,136,011,966	12,729,859,921

자기주식의 처분

전환사채의 발행	10,650,000,000	1,310,000,000

주식매수선택권 행사	103,140,000	221,880,000

정부보조금의 수취	1,055,132,765	993,430,236	242,922,412

차입금의 상환	(10,156,795,436)	(23,933,218,829)	(13,055,686,599)

종속기업의 유상증자	580,827,189	709,950,000	215,000,000

주식의 발행

종속기업투자주식의 일부처분	(210,000,000)

신주발행비

장기차입금의 증가	900,000,000

기초현금및현금성자산	5,605,562,243	3,388,572,955	8,292,189,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	935,286,706	2,616,987,702	(4,902,449,303)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(48,742,338)	(399,998,414)

기말현금및현금성자산	6,492,106,611	5,605,562,243	3,388,572,955