테라젠이텍스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 반기말 2019.06.30 현재
제 29 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

유동자산	114,243,178,906	105,014,857,518

현금및현금성자산	10,206,650,249	14,831,272,698

금융기관예치금	1,062,963,132	1,419,534,293

매출채권 및 기타유동채권	79,206,808,713	68,182,683,119

기타유동비금융자산	1,378,163,796	1,791,192,874

당기법인세자산	6,791,030	71,005,650

재고자산	22,381,801,986	18,719,168,884

비유동자산	66,352,253,263	69,662,665,953

기타비유동금융자산	8,756,798,448	8,449,036,455

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,713,510,601	10,427,275,962

관계기업에 대한 투자자산	4,909,824,030	1,563,407,933

이연법인세자산	1,288,821,138	977,205,053

유형자산	47,258,010,991	45,839,301,390

무형자산	2,425,288,055	2,406,439,160

자산총계	180,595,432,169	174,677,523,471

부채

유동부채	55,515,100,229	50,570,851,814

매입채무 및 기타유동채무	24,223,799,398	26,588,100,620

기타유동금융부채	24,655,439,663	19,667,384,371

유동리스부채	569,251,113

환불부채	1,462,730,039	1,501,561,620

미지급법인세	391,226,389	411,712,472

기타유동비금융부채	4,212,653,627	2,402,092,731

비유동부채	31,052,283,253	34,320,439,291

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,200,470,108	24,575,100,593

비유동리스부채	156,151,083

파생금융부채	7,516,124,721	7,516,124,721

퇴직급여부채	2,179,537,341	2,229,213,977

부채총계	86,567,383,482	84,891,291,105

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,018,041,984	80,918,030,582

자본금	15,472,571,500	15,457,571,500

자본잉여금	96,684,453,819	95,975,287,087

기타자본구성요소	(1,192,331,884)	(751,735,161)

기타포괄손익누계액	(418,722,964)	(537,010,043)

이익잉여금(결손금)	(25,527,928,487)	(29,226,082,801)

비지배지분	9,010,006,703	8,868,201,784

자본총계	94,028,048,687	89,786,232,366

자본과부채총계	180,595,432,169	174,677,523,471

연결 포괄손익계산서
제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,065,180,246	67,540,070,408	25,579,409,278	51,640,148,826

매출원가	26,256,057,406	49,249,075,777	18,844,651,584	38,023,628,204

매출총이익	10,809,122,840	18,290,994,631	6,734,757,694	13,616,520,622

판매비와관리비	8,736,360,357	16,705,397,709	8,566,195,728	16,481,923,811

영업이익(손실)	2,072,762,483	1,585,596,922	(1,831,438,034)	(2,865,403,189)

금융수익	148,607,649	290,404,830	79,093,317	134,754,048

금융원가	728,592,942	1,448,990,688	208,897,364	405,733,884

기타이익	144,771,994	245,273,897	215,510,580	386,544,176

기타손실	76,392,339	150,880,446	251,332,771	281,639,319

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	3,347,290,410	3,346,164,834	2,613,194,170	2,613,194,170

법인세비용차감전순이익(손실)	4,908,447,255	3,867,569,349	616,129,898	(418,283,998)

법인세비용	(106,889,007)	33,110,993	(168,466,409)	(90,722,385)

계속영업이익(손실)	5,015,336,262	3,834,458,356	784,596,307	(327,561,613)

당기순이익(손실)	5,015,336,262	3,834,458,356	784,596,307	(327,561,613)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,915,042,205	3,698,154,314	778,970,320	(321,227,806)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	100,294,057	136,304,042	5,625,987	(6,333,807)

기타포괄손익	258,529,413	123,787,956	464,270,943	314,270,943

총포괄손익	5,273,865,675	3,958,246,312	1,248,867,250	(13,290,670)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,174,141,028	3,816,441,393	1,235,753,274	(14,444,852)

총 포괄손익, 비지배지분	99,724,647	141,804,919	13,113,976	1,154,182

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	161	121	26	(11)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	161	121	26	(11)

연결 자본변동표
제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	518,516,604	(19,177,474,012)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(321,227,806)	(321,227,806)	(6,333,807)	(327,561,613)

기타포괄손익	해외사업환산손익의변동	11,000,873	11,000,873	7,487,989	18,488,862

지분법자본변동	176,215,881	176,215,881	176,215,881

매도가능금융자산평가손익	119,566,200	119,566,200	119,566,200

전환사채의 전환	53,937,000	568,913,924	622,850,924	622,850,924

주식보상비용	45,381,807	45,381,807	45,381,807

주식선택권의 행사	147,500,000	2,540,685,891	(490,167,891)	2,198,018,000	2,198,018,000

주식선택권 소멸

자기주식 거래로 인한 증감	(29,925,327)	(29,925,327)	(20,081,888)	(50,007,215)

종속기업의 유상증자	1,030,734,430	1,030,734,430	1,679,939,572	2,710,674,002

2018.06.30 (기말자본)	15,379,103,000	94,755,462,075	(683,384,899)	231,117,377	(18,904,519,637)	90,777,777,916	8,385,331,256	99,163,109,172

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,698,154,314	3,698,154,314	136,304,042	3,834,458,356

기타포괄손익	해외사업환산손익의변동	8,057,916	8,057,916	5,500,877	13,558,793

지분법자본변동	(149,748,737)	(149,748,737)	(149,748,737)

매도가능금융자산평가손익	259,977,900	259,977,900

전환사채의 전환

주식보상비용	90,442,009	90,442,009	90,442,009

주식선택권의 행사	15,000,000	213,266,732	(35,138,732)	193,128,000	193,128,000

주식선택권 소멸	495,900,000	(495,900,000)

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 유상증자

2019.06.30 (기말자본)	15,472,571,500	96,684,453,819	(1,192,331,884)	(418,722,964)	(25,527,928,487)	85,018,041,984	9,010,006,703	94,028,048,687

연결 현금흐름표
제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

영업활동현금흐름	(98,647,797)	(1,937,739,537)

당기순이익(손실)	3,834,458,356	(327,561,613)

당기순이익조정을 위한 가감	1,391,352,776	681,259,395

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,667,196,244)	(1,945,539,396)

이자수취(영업)	270,016,902	124,411,385

이자지급(영업)	(553,778,946)	(401,728,588)

배당금수취(영업)	825,000	15,225,000

법인세납부(환급)	(374,325,641)	(83,805,720)

투자활동현금흐름	(756,114,171)	(1,262,989,369)

금융기관예치금의 순감소	356,571,161	174,138,736

대여금및수취채권의 처분	1,223,376,644	1,917,058,004

유형자산의 처분	11,572,972	18,822,916

임차보증금의 감소	176,199,919	10,000,000

기타보증금의 감소	80,000	34,207,000

장기금융상품의 감소	220,424,861	11,482,619

대여금의 증가	(330,000,000)	(397,530,030)

장기금융상품의 취득	(194,881,854)	(184,618,042)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

유형자산의 취득	(1,911,082,674)	(2,628,735,421)

무형자산의 취득	(150,915,200)	(92,054,951)

기타보증금의 증가	(460,000)

임차보증금의 증가	(7,000,000)	(24,386,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	(101,374,200)

재무활동현금흐름	(3,773,913,234)	4,927,193,936

차입금의 증가	17,384,518,720	7,301,215,150

전환사채의 증가

주식선택권행사로 인한 현금유입	193,128,000	2,198,018,000

종속기업의 유상증자	2,710,674,002

정부보조금의 수취	1,546,719,173	330,600,000

차입금의 상환	(16,649,273,428)	(7,563,306,001)

리스부채의 상환	(260,533,549)

단기차입금의 상환

장기차입금의 상환

자기주식의 취득	(50,007,215)

기타채무의 감소	(5,988,472,150)

기초현금및현금성자산	14,831,272,698	5,286,402,344

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,628,675,202)	1,726,465,030

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,052,753	15,439,825

기말현금및현금성자산	10,206,650,249	7,028,307,199