테라젠이텍스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	54,481,543,438	58,337,561,083	50,213,560,503

현금및현금성자산	2,209,744,439	4,426,987,785	2,422,721,773

금융기관예치금	9,179,742	4,172,000,000	10,559,038,057

매출채권 및 기타유동채권	37,461,842,185	36,034,283,017	29,338,221,775

기타유동비금융자산	1,274,586,892	701,724,435	847,324,523

매각예정비유동자산	0	3,500,000,000	0

재고자산	13,526,190,180	9,502,565,846	7,046,254,375

비유동자산	59,189,986,324	47,002,580,703	48,536,998,401

기타비유동금융자산	5,394,354,042	1,482,058,309	520,058,309

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,615,532,995	1,597,956,995	2,191,411,295

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,489,498,078	10,636,185,059	14,681,891,389

이연법인세자산	477,459,796	477,459,796	0

유형자산	36,902,225,878	31,125,534,433	29,063,502,052

무형자산	2,310,915,535	1,683,386,111	2,080,135,356

자산총계	113,671,529,762	105,340,141,786	98,750,558,904

부채

유동부채	30,659,739,879	29,272,166,060	17,265,082,354

매입채무 및 기타유동채무	10,477,330,326	15,489,847,784	7,131,450,347

기타유동금융부채	16,969,069,195	6,234,400,000	7,934,400,000

유동충당부채	667,365,872	646,483,069	416,757,486

미지급법인세	459,736,697	3,483,878,353	0

기타유동비금융부채	2,086,237,789	3,417,556,854	1,782,474,521

비유동부채	11,492,567,557	7,273,359,789	5,711,525,725

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,401,377,053	4,850,322,606	3,293,380,040

퇴직급여채무	2,091,190,504	2,423,037,183	1,823,144,095

이연법인세부채	0	0	595,001,590

부채총계	42,152,307,436	36,545,525,849	22,976,608,079

자본

납입자본	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

기타자본구성요소	77,890,110,018	77,327,031,125	76,567,013,183

자본잉여금	77,441,150,796	77,171,657,696	76,841,057,696

기타자본	448,959,222	155,373,429	(274,044,513)

이익잉여금(결손금)	(20,288,435,692)	(22,439,963,188)	(14,680,610,358)

자본총계	71,519,222,326	68,794,615,937	75,773,950,825

자본과부채총계	113,671,529,762	105,340,141,786	98,750,558,904

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,979,546,659	40,466,506,497	15,002,749,387	43,092,760,538	59,878,782,233	52,243,893,304

매출원가	7,723,574,368	23,720,503,945	7,744,079,084	21,372,531,140	29,561,729,080	25,317,903,444

매출총이익	5,255,972,291	16,746,002,552	7,258,670,303	21,720,229,398	30,317,053,153	26,925,989,860

판매비와관리비	4,864,640,730	15,187,514,856	6,487,243,596	19,419,053,231	26,997,317,946	25,670,074,196

영업이익(손실)	391,331,561	1,558,487,696	771,426,707	2,301,176,167	3,319,735,207	1,255,915,664

금융수익	375,742,994	544,593,257	241,238,151	471,276,731	445,409,273	271,488,543

금융원가	229,400,627	577,189,654	93,859,177	308,891,731	386,368,171	594,226,549

기타이익	198,938,803	936,310,657	99,093,426	299,291,224	401,576,894	440,241,851

기타손실	70,040,693	110,805,786	393,721,801	514,249,256	8,764,442,730	156,179,431

법인세비용차감전순이익(손실)	666,572,038	2,351,396,170	624,177,306	2,248,603,135	(4,984,089,527)	1,217,240,078

법인세비용	56,409,493	199,868,674	0	148,350,112	2,552,307,469	(327,846,318)

당기순이익(손실)	610,162,545	2,151,527,496	624,177,306	2,100,253,023	(7,536,396,996)	1,545,086,396

주당이익

기본주당이익(손실)	22	79	23	77	(276)	57

희석주당이익(손실)	22	79	23	77	(276)	57

자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(699,229,213)	(16,186,564,767)	73,842,811,716

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,545,086,396	1,545,086,396

보험수리적손익	(39,131,987)	(39,131,987)

유상증자

신주인수권행사

주식보상비용	425,184,700	425,184,700

주식선택권

전환사채의 발행

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(274,044,513)	(14,680,610,358)	75,773,950,825

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(274,044,513)	(14,680,610,358)	75,773,950,825

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,536,396,996)	(7,536,396,996)

보험수리적손익	(222,955,834)	(222,955,834)

유상증자

신주인수권행사

주식보상비용	558,137,942	558,137,942

주식선택권	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000

전환사채의 발행

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,171,657,696	155,373,429	(22,439,963,188)	68,794,615,937

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(274,044,513)	(14,680,610,358)	75,773,950,825

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,100,253,023	2,100,253,023

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사

주식보상비용	411,209,627	411,209,627

주식선택권	20,000,000	201,880,000	221,880,000

전환사채의 발행

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.09.30 (기말자본)	13,907,548,000	77,042,937,696	137,165,114	(12,580,357,335)	78,507,293,475

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,171,657,696	155,373,429	(22,439,963,188)	68,794,615,937

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,151,527,496	2,151,527,496

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사

주식보상비용	355,345,793	355,345,793

주식선택권	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000

전환사채의 발행	114,593,100	114,593,100

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.09.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,441,150,796	448,959,222	(20,288,435,692)	71,519,222,326

현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(10,003,107,273)	(1,799,009,449)	678,273,926	1,856,374,429

당기순이익(손실)	2,151,527,496	2,100,253,023	(7,536,396,996)	1,545,086,396

당기순이익조정을 위한 가감	3,097,535,014	2,909,707,294	11,535,548,748	4,553,773,111

영업활동으로인한자산,부채의변동	(11,980,211,139)	(7,039,809,143)	(3,199,251,071)	(3,842,069,651)

이자수취	144,941,138	213,360,231	274,515,760	369,797,463

이자지급	(192,889,452)	24,687,548	(374,245,263)	(750,459,980)

법인세납부(환급)	(3,224,010,330)	(7,208,402)	(21,897,252)	(19,752,910)

투자활동현금흐름	(7,896,475,863)	2,503,888,118	284,170,538	(4,589,347,985)

금융상품의 처분	4,162,820,258	6,450,838,057	6,459,838,057

대여금및수취채권의 처분	1,010,000,000	790,000,000	1,552,816,000	1,260,000,000

유형자산의 처분	6,242,333	12,941,656	9,164,883	236,884

매각예정자산 관련 선수금 증가	1,851,000,000

매도가능금융자산의 처분	302,180,000

당기손익인식금융자산의 처분	240,000,000

보증금의 감소	250,341,000	330,553,300	253,250,000

무형자산의 처분	680,000,000

대여금및수취채권의 취득	(1,910,000,000)	(800,000,000)	(1,362,816,000)	(1,190,000,000)

장기금융상품의 취득	(45,212,750)

금융상품의 취득	(12,000,000)	(2,784,681,342)

유형자산의 취득	(6,839,205,575)	(1,925,932,015)	(6,104,866,105)	(1,338,212,120)

무형자산의 취득	(1,344,253,127)	(47,013,580)	(139,420,597)	(276,071,407)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,853,313,019)	(1,510,000,000)	(1,210,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,288,157,983)	(625,000,000)	(50,000,000)	(300,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(900,000,000)

보증금의 증가	(17,576,000)	(92,287,000)	(140,099,000)	(213,870,000)

재무활동현금흐름	15,735,069,387	392,636,408	980,910,236	(1,191,477,588)

단기차입금의 증가	1,700,000,000	7,300,000,000	11,100,000,000	9,313,000,000

장기차입금의 증가	4,982,000,000

정부보조금의 수취	475,729,387	87,956,408	993,430,236	242,922,412

자기주식의 처분

주식의 발행	103,140,000	221,880,000	221,880,000

전환사채의 발행	10,650,000,000

차입금의 상환	(1,700,000,000)	(6,900,000,000)	(10,700,000,000)	(10,113,000,000)

미지급법인세 납부

전환권 조정

유동성장기부채의상환	(475,800,000)	(317,200,000)	(634,400,000)	(634,400,000)

기초현금및현금성자산	4,426,987,785	2,422,721,773	2,422,721,773	6,348,306,995

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,164,513,749)	1,097,515,077	1,943,354,700	(3,924,451,144)

기말현금및현금성자산	2,209,744,439	3,639,001,037	4,426,987,785	2,422,721,773