테라젠이텍스 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

제 37 기 1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 03월 31일까지
제 36 기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지
회사명 : 주식회사 테라젠이텍스와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 테라젠이텍스(이하 "지배기업")는 1987년 3월에 설립되어 2004년 대한민국의 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업은 제약판매업을 주업으로 영위하고 있으며 회사는 경기도 안산시에 본점과 공장을 두고 있으며 서울시 서초구에 서울사무실을 두고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비 고

고재훈 외 3인	5,219,268	14.05%	최대주주 및 그 특수관계인

유한양행	2,503,128	6.74%	기타특수관계자

테라젠이텍스	469,056	1.26%	자기주식

기타	28,960,924	77.95%	-

합계	37,152,376	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산월	소유지분율(%)

당분기말	전기말

리드팜(주)	국내	의약품 도매업	12월	59.84%	59.84%

(주)테라젠바이오	국내	유전체 분석 용역	12월	99.24%	99.24%

테라젠헬스케어(주)	국내	의약부외품 판매	12월	100.00%	100.00%

북경태래건이과기유한공사	중국	유전체 분석 용역	12월	58.89%	58.89%

Theragen HK Co., Limited.	홍콩	유전체 분석 용역	12월	98.97%	100.00%

㈜티이바이오플랫폼	국내	유전체 분석 용역	12월	100.00%	100.00%

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 요약 재무상태표

(단위: 원)

종속기업명	당분기말	전기말

총 자산	총 부채	총 자본	총 자산	총 부채	총 자본

리드팜(주)	75,993,169,401	31,520,334,420	44,472,834,981	75,311,962,536	30,839,323,202	44,472,639,334

(주)테라젠바이오	18,563,230,072	11,225,943,956	7,337,286,116	17,592,249,279	9,546,077,658	8,046,171,621

테라젠헬스케어(주)	1,817,257,039	872,189,443	945,067,596	1,727,400,731	748,118,467	979,282,264

북경태래건이과기유한공사	307,063,401	66,733,825	240,329,576	287,615,727	62,480,192	225,135,535

Theragen HK Co., Limited.	1,554,655	44,614,654	(43,059,999)	1,474,015	42,300,494	(40,826,479)

㈜티이바이오플랫폼	8,222,402	-	8,222,402	8,209,714	-	8,209,714

② 요약 포괄손익계산서

(단위: 원)

종속기업명	당분기	전분기

매출액	당기순이익(손실)	총포괄손익	매출액	당기순이익(손실)	총포괄손익

리드팜(주)	20,988,774,982	840,291,332	2,506,525,971	21,570,640,348	1,013,094,811	2,679,329,450

(주)테라젠바이오	3,049,056,766	(864,713,748)	(864,713,748)	1,719,030,312	(1,741,546,134)	(1,741,546,134)

테라젠헬스케어(주)	1,091,288,724	(34,214,668)	(34,214,668)	1,023,575,645	(53,093,597)	(53,093,597)

북경태래건이과기유한공사	-	(133,118)	(133,118)	-	(242,641)	(242,641)

Theragen HK Co., Limited	-	-	-	-	-	-

㈜티이바이오플랫폼(*2)	-	12,688	12,688	-	(15,207)	(15,207)

(4) 당분기와 전분기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분(리드팜(주))에 대한 정보는 아래와 같습니다.① 재무상태표

(단위: 원)

구분	리드팜(주)

당분기말	전기말

비지배지분율	40.16%	40.16%

유동자산	52,553,572,218	51,581,800,472

비유동자산	23,439,597,183	23,730,162,064

유동부채	28,738,191,157	28,047,061,505

비유동부채	2,782,143,263	2,792,261,697

순자산	44,472,834,981	44,472,639,334

비지배지분의 장부금액	17,860,290,528	17,860,211,957

② 손익계산 및 현금흐름표

(단위: 원)

구분	리드팜(주)

당분기	전분기

매출액	20,988,774,982	21,570,640,348

순이익	840,291,332	1,013,094,811

총포괄이익	2,506,525,971	2,679,329,450

비지배지분에 배부된 순이익	325,108,716	406,858,876

영업활동현금흐름	1,275,747,968	1,165,480,040

투자활동현금흐름	316,215,194	110,703,572

재무활동현금흐름	(272,403,160)	(18,163,052)

현금및현금성자산의 순증감	1,319,560,002	1,258,020,560

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품 주석 등에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2026년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·'자연에 의존하는 전력 계약'의 용어와 개정 범위에 포함되는 계약 유형을 명확히 함. ·자연의존적 전력 매입·매도계약이 자가 사용 예외 요구사항의 평가 대상임을 명확히하고 자연의존적 전력매입계약에 대한 자가 사용 예외 구체화 ·일부 자연의존적 전력계약을 예상 전력거래의 위험회피에서 위험회피수단으로 지정할 수 있음 명확히 함. (3) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결실체의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

4. 영업부문(1) 연결실체는 재화 및 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 용역 및 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화 및 용역	주요고객

제약사업	의약품 전문 제조 및 판매업 등	약국 및 의약품 도매업체

헬스케어 및 유전체분석 사업	헬스케어 보조식품 및 유전체 분석사업서비스	대학, 연구소, 병원 외

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	제약사업	헬스케어 및 유전체분석 사업	소계	연결조정분개	연결후금액

총 매출액	64,554,666,968	4,140,345,490	68,695,012,458	(170,876,448)	68,524,136,010

내부 매출액	170,876,448	-	170,876,448	(170,876,448)	-

외부 매출액	64,383,790,520	4,140,345,490	68,524,136,010	-	68,524,136,010

영업이익(손실)	2,803,169,835	(878,865,389)	1,924,304,446	20,148,085	1,944,452,531

금융손익	(5,383,159,629)

기타영업외손익	(497,805,586)

관계기업투자주식 관련 손익	(149,680,271)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,086,192,955)

② 전분기

(단위: 원)

구분	제약사업	헬스케어 및 유전체분석 사업	소계	연결조정분개	연결후금액

총 매출액	64,748,679,683	2,742,605,957	67,491,285,640	(304,490,848)	67,186,794,792

내부 매출액	304,490,848	-	304,490,848	(304,490,848)	-

외부 매출액	64,444,188,835	2,742,605,957	67,186,794,792	-	67,186,794,792

영업이익(손실)	6,142,648,272	(1,672,001,484)	4,470,646,788	30,938,762	4,501,585,550

금융손익	(7,208,548,393)

기타영업외손익	53,348,403

관계기업투자주식 관련 손익	(924,313)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,654,538,753)

연결실체는 보고부문별 자산과 부채를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고하지 않기 때문에 지역별 및 보고부문별 자산과 부채 정보는 산출하지 않습니다.

5. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

유동자산:

매출채권	70,376,111,592	(3,047,478,816)	67,328,632,776	68,871,322,701	(2,778,752,145)	66,092,570,556

단기대여금	2,567,392,814	(15,700,000)	2,551,692,814	2,757,370,490	(15,700,000)	2,741,670,490

미수금	953,008,768	(130,975,589)	822,033,179	672,848,098	(131,162,433)	541,685,665

미수수익	115,813,462	-	115,813,462	110,836,848	-	110,836,848

소계	74,012,326,636	(3,194,154,405)	70,818,172,231	72,412,378,137	(2,925,614,578)	69,486,763,559

비유동자산:

매출채권	-	-	-	-	-	-

장기대여금	401,944,000	-	401,944,000	401,944,000	-	401,944,000

장기미수금	5,971,017,932	-	5,971,017,932	5,988,709,700	-	5,988,709,700

임차보증금	831,881,683	-	831,881,683	675,210,330	-	675,210,330

기타보증금	110,640,000	-	110,640,000	110,640,000	-	110,640,000

소계	7,315,483,615	-	7,315,483,615	7,176,504,030	-	7,176,504,030

합계	81,327,810,251	(3,194,154,405)	78,133,655,846	79,588,882,167	(2,925,614,578)	76,663,267,589

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	2,778,752,145	146,862,433	8,676,464,883	305,521,751

대손상각비(환입)	275,680,269	(186,844)	444,645,770	-

제각 등	(6,953,598)	-	(6,342,358,508)	(158,659,318)

기말	3,047,478,816	146,675,589	2,778,752,145	146,862,433

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

채권잔액	기대손실율	손상된금액	채권잔액	기대손실율	손상된금액

만기일 미도래	54,620,408,583	0.72%	394,722,934	54,543,125,765	1.46%	797,621,661

6개월 이하	11,529,983,006	2.54%	293,081,694	11,135,842,216	2.01%	223,740,016

6개월 초과 1년 이하	2,434,370,552	23.35%	568,324,737	1,919,073,032	25.23%	484,108,780

1년 초과(*)	1,791,349,451	100.00%	1,791,349,451	1,273,281,688	100.00%	1,273,281,688

합계	70,376,111,592	3,047,478,816	68,871,322,701	2,778,752,145

(*) 1년 초과 채권잔액과 손상된금액에는 개별평가 대상채권이 포함되어 있습니다.

6. 기타유동자산당기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

유동자산

선급금	1,001,890,777	1,143,277,299

선급비용	192,513,264	233,231,480

부가세대급금	297,949,775	21,876,454

합계	1,492,353,816	1,398,385,233

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

총장부금액	평가충당금	순장부금액	총장부금액	평가충당금	순장부금액

제품	11,392,711,645	(991,825,333)	10,400,886,312	11,326,192,358	(574,026,310)	10,752,166,048

상품	9,077,480,222	(368,446,396)	8,709,033,826	8,723,998,231	(210,077,662)	8,513,920,569

원재료	5,999,343,832	-	5,999,343,832	4,825,903,881	-	4,825,903,881

부재료	233,373,134	-	233,373,134	266,691,239	-	266,691,239

재공품	6,602,603,319	-	6,602,603,319	6,725,752,372	-	6,725,752,372

저장품	1,030,456,534	(192,947,286)	837,509,248	843,494,245	(167,734,343)	675,759,902

합계	34,335,968,686	(1,553,219,015)	32,782,749,671	32,712,032,326	(951,838,315)	31,760,194,011

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산과 재고자산평가손실은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

매출원가로 인식한 재고자산	30,547,229,320	30,497,157,269

재고자산평가손실(환입)	601,380,700	124,037,657

합계	31,148,610,020	30,621,194,926

8. 매각예정비유동자산 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기초금액	32,939,340,520	21,869,157,965

증가(감소)	-	-

평가이익(손실)	(5,325,522,120)	11,070,182,555

기말금액	27,613,818,400	32,939,340,520

연결실체가 보유중인 메드팩토 보통주 전량을 매각하기로 결정함에 따라 매각예정자산비유동자산으로 분류하였습니다.

9. 금융자산당분기말과 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

단기금융상품	장기금융상품	단기금융상품	장기금융상품

당좌개설보증금(*)	-	4,000,000	-	4,000,000

정기예적금	1,720,000,000	120,000,000	2,670,000,000	90,000,000

저축성보험	-	723,562	-	682,600

합계	1,720,000,000	124,723,562	2,670,000,000	94,682,600

(*) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있습니다. 10. 공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	10,000	10,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,588,384,974	21,976,249,457

합계	18,588,394,974	21,976,259,457

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

시장성있는지분증권(*)	8,112,011,195	11,649,875,678

시장성없는지분증권(*)	10,476,373,779	10,326,373,779

합계	18,588,384,974	21,976,249,457

(*) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구분	종목명	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익

시장성 있는 지분증권	(주)싸이토젠	706,445	3.06%	6,500,000,445	2,998,859,025	2,998,859,025	(3,501,141,420)

㈜듀켐바이오	553,060	1.94%	4,468,724,800	4,922,234,000	4,922,234,000	453,509,200

비엘팜텍	61,686	0.23%	507,837,622	190,918,170	190,918,170	(316,919,452)

소계	11,476,562,867	8,112,011,195	8,112,011,195	(3,364,551,672)

시장성 없는 지분증권	NantBio,INC.	1,150,602	5.25%	5,202,652,092	-	-	(5,202,652,092)

케어캠프㈜	53,361	1.55%	266,805,000	2,737,846,188	2,737,846,188	2,471,041,188

대일제약㈜	236,300	9.04%	236,300,000	1,644,411,700	1,644,411,700	1,408,111,700

㈜피코이노베이션(*2)	50,000	1.92%	1,000,000,000	1,368,750,000	1,368,750,000	368,750,000

유경피에스지자산운용㈜(*2)	5,080	0.23%	99,996,250	99,996,250	99,996,250	-

윈베스트벤처투자㈜	80,000	2.71%	300,000,000	69,555,973	69,555,973	(230,444,027)

Celloam(*2)	50,000	3.80%	55,845,668	55,845,668	55,845,668	-

코랩	41,500	4.63%	500,000,000	1,000	1,000	(499,999,000)

이에스산전(*1)	593,000	5.21%	1,779,000,000	-	-	(1,779,000,000)

트래비앙(*3)	1	0.00%	350,000,000	500,000,000	500,000,000	-

그래핀스퀘어(*3)	59,701	2.10%	3,999,967,000	3,999,967,000	3,999,967,000	-

소계	13,790,566,010	10,476,373,779	10,476,373,779	(3,464,192,231)

합계	25,267,128,877	18,588,384,974	18,588,384,974	(6,828,743,903)

(*1) 전기 이전에 완전자본잠식 등의 사유로 취득금액 1,779백만원 전액을 평가손실로 인식하였습니다.(*2) 중요성 판단 기준에 미달하여 취득시 거래가격을 공정가치로 인식하고 있습니다.(*3) 전기 중 신규취득하였습니다.② 전기말

(단위: 원)

구분	종목명	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익

시장성 있는 지분증권	(주)싸이토젠	706,445	3.06%	6,500,000,445	6,350,940,550	6,350,940,550	(149,059,895)

㈜듀켐바이오	553,060	1.94%	4,468,724,800	5,265,131,200	5,265,131,200	796,406,400

비엘팜텍	61,686	0.23%	754,816,331	33,803,928	33,803,928	(721,012,403)

소계	11,723,541,576	11,649,875,678	11,649,875,678	(73,665,898)

시장성 없는 지분증권	NantBio,INC.(*1)	1,150,602	5.25%	5,202,652,092	-	-	(5,202,652,092)

케어캠프㈜	53,361	1.55%	266,805,000	2,737,846,188	2,737,846,188	2,471,041,188

대일제약㈜	236,300	9.04%	236,300,000	1,644,411,700	1,644,411,700	1,408,111,700

㈜피코이노베이션	50,000	1.92%	1,000,000,000	1,368,750,000	1,368,750,000	368,750,000

유경피에스지자산운용㈜(*2)	5,080	0.23%	99,996,250	99,996,250	99,996,250	-

윈베스트벤처투자㈜	80,000	2.71%	300,000,000	69,555,973	69,555,973	(230,444,027)

Celloam(*2)	50,000	3.80%	55,845,668	55,845,668	55,845,668	-

코랩	41,500	4.63%	500,000,000	1,000	1,000	(499,999,000)

이에스산전(*1)	593,000	5.21%	1,779,000,000	-	-	(1,779,000,000)

트래비앙(*3)	1	0.00%	350,000,000	350,000,000	350,000,000	-

그래핀스퀘어(*3)	59,701	2.10%	3,999,967,000	3,999,967,000	3,999,967,000	-

소 계	13,790,566,010	10,326,373,779	10,326,373,779	(3,464,192,231)

합계	25,514,107,586	21,976,249,457	21,976,249,457	(3,537,858,129)

(*1) 전기 이전에 완전자본잠식 등의 사유로 취득금액 1,779백만원 전액을 평가손실로 인식하였습니다.(*2) 중요성 판단 기준에 미달하여 취득시 거래가격을 공정가치로 인식하고 있습니다.(*3) 전기 중 신규취득하였습니다.(4) 당분기와 전기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기초금액	21,976,259,457	13,464,263,936

취득	150,000,000	4,349,967,000

평가손익	(3,537,864,483)	4,952,152,221

처분	-	(790,123,700)

기말금액	18,588,394,974	21,976,259,457

11. 관계기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	소재지	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

Cancer Precision Medicine, Inc.(*1)	일본	신약개발	36.36%	-	36.36%	-

(주)테라캔백	국내	신약개발	30.00%	98,529,026	30.00%	98,539,356

(주)제네핏	국내	반려동물 헬스케어	40.00%	69,119,237	40.00%	27,409,492

테라젠헬스(*2)	국내	유전체 분석	43.79%	1,495,187,471	43.79%	1,686,567,157

합계	1,662,835,734	1,812,516,005

(*1) 전기이전 누적손실이 장부금액을 초과하여 전액 지분법손실로 반영하였습니다.(*2) 전기 중 균등 유상감자(44,817주)로 수령한 5,468백만원은 지분법투자주식 장부가액에서 직접 차감 반영되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 요약 재무상태표

(단위: 원)

구분	Cancer Precision Medicine, Inc.	(주)테라캔백	(주)제네핏	㈜테라젠헬스

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

유동자산	6,343,088,321	3,404,746,603	328,428,096	328,462,528	502,842,095	508,523,733	3,631,979,038	3,836,603,204

비유동자산	420,801,074	407,866,751	2,000	2,000	-	-	1,371,636,485	1,455,570,358

유동부채	2,865,709,344	3,178,574,703	-	-	330,044,000	440,000,000	1,109,356,114	962,715,920

비유동부채	21,245,109,145	22,790,879,732	-	-	-	-	439,933,200	487,694,345

자본	(17,346,929,093)	(22,156,841,080)	328,430,096	328,464,528	172,798,095	68,523,733	3,454,326,209	3,841,763,297

② 요약 포괄손익계산서

(단위: 원)

구분	Cancer Precision Medicine, Inc.	(주)테라캔백	(주)제네핏	㈜테라젠헬스

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	1,997,925,028	1,833,227,194	-	-	-	-	363,768,350	311,642,710

당기순손익	(250,345,433)	(191,288,367)	(34,432)	(28,060)	4,274,362	4,372,347	(436,699,442)	3,389,176

총포괄손익	(250,345,433)	(191,288,367)	(34,432)	(28,060)	4,274,362	4,372,347	(436,699,442)	3,389,176

12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부가액

토지(*1)	14,634,199,888	-	-	-	14,634,199,888

건물(*1)	12,142,903,821	(3,576,348,659)	-	-	8,566,555,162

구축물(*1)	3,655,451,329	(876,546,398)	-	-	2,778,904,931

시설장치	4,854,968,148	(2,001,451,382)	-	-	2,853,516,766

기계장치(*1)	29,027,858,076	(17,543,977,480)	(380,649,650)	-	11,103,230,946

기타(*2)	11,181,932,321	(8,744,231,519)	-	(2,052,823)	2,435,647,979

사용권자산	3,460,659,306	(1,648,700,468)	-	-	1,811,958,838

건설중인자산	414,000,000	-	-	-	414,000,000

합계	79,371,972,889	(34,391,255,906)	(380,649,650)	(2,052,823)	44,598,014,510

(*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 29 참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.② 전기말

(단위: 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부가액

토지(*1)	14,634,199,888	-	-	-	14,634,199,888

건물(*1)	12,142,903,821	(3,495,856,275)	-	-	8,647,047,546

구축물(*1)	3,655,451,329	(853,699,828)	-	-	2,801,751,501

시설장치	4,854,968,148	(1,899,515,380)	-	-	2,955,452,768

기계장치(*1)	28,410,652,290	(16,892,874,051)	(380,649,650)	-	11,137,128,589

기타(*2)	11,160,560,801	(8,464,797,943)	-	(2,459,386)	2,693,303,472

사용권자산	2,432,367,265	(1,528,207,424)	-	-	904,159,841

건설중인자산	484,500,000	-	-	-	484,500,000

합계	77,775,603,542	(33,134,950,901)	(380,649,650)	(2,459,386)	44,257,543,605

(*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 29 참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	취득액	처분액	감가상각비	대체	기말

토지	14,634,199,888	-	-	-	-	14,634,199,888

건물	8,647,047,546	-	-	(80,492,384)	-	8,566,555,162

구축물	2,801,751,501	-	-	(22,846,570)	-	2,778,904,931

시설장치	2,955,452,768	-	-	(101,936,002)	-	2,853,516,766

기계장치	11,137,128,589	237,205,786	(9,665,000)	(696,438,429)	435,000,000	11,103,230,946

기타(*1)	2,693,303,472	21,371,520	-	(279,027,013)	-	2,435,647,979

사용권자산	904,159,841	1,106,951,122	(11,130,504)	(188,021,621)	-	1,811,958,838

건설중인자산	484,500,000	364,500,000	-	-	(435,000,000)	414,000,000

합계	44,257,543,605	1,730,028,428	(20,795,504)	(1,368,762,019)	-	44,598,014,510

(*1) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.

② 전기

(단위: 원)

구분	기 초	취득액	처분액	감가상각비	대체(*1)	기말

토지	14,634,199,888	-	-	-	-	14,634,199,888

건물	8,969,017,038	-	-	(321,969,492)	-	8,647,047,546

구축물	2,893,137,784	-	-	(91,386,283)	-	2,801,751,501

시설장치	2,639,445,756	175,000,000	-	(416,992,988)	558,000,000	2,955,452,768

기계장치	11,098,435,469	283,298,000	(3,684,334)	(2,593,620,546)	2,352,700,000	11,137,128,589

기타(*1)	3,547,102,951	199,418,092	(3,207,767)	(1,194,989,804)	144,980,000	2,693,303,472

사용권자산	1,385,438,760	453,272,922	(30,801,731)	(903,750,110)	-	904,159,841

건설중인자산	1,621,900,000	1,918,280,000	-	-	(3,055,680,000)	484,500,000

합계	46,788,677,646	3,029,269,014	(37,693,832)	(5,522,709,223)	-	44,257,543,605

(*1) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.

13. 리스연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 원)

구분	부동산	차량운반구	기타	합계

2026년 01월 01일	138,528,824	456,564,368	309,066,649	904,159,841

사용권자산 추가	1,106,951,122	-	-	1,106,951,122

사용권자산 제거	-	(11,130,504)	-	(11,130,504)

감가상각비	(87,916,156)	(48,594,357)	(51,511,108)	(188,021,621)

2026년 03월 31일	1,157,563,790	396,839,507	257,555,541	1,811,958,838

② 전기

(단위 : 원)

구분	부동산	차량운반구	기타	합계

2025년 01월 01일	436,348,838	433,978,841	515,111,081	1,385,438,760

사용권자산 추가	200,643,510	252,629,412	-	453,272,922

사용권자산 제거	-	(30,801,731)	-	(30,801,731)

감가상각비	(498,463,524)	(199,242,154)	(206,044,432)	(903,750,110)

2025년 12월 31일	138,528,824	456,564,368	309,066,649	904,159,841

2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초장부금액	944,101,786	1,409,931,184

증가	950,034,088	439,820,784

이자비용	29,034,561	95,491,659

상환	(214,669,076)	(967,875,003)

사용권자산의 제거 등	(11,519,997)	(33,266,838)

기말장부금액	1,696,981,362	944,101,786

14. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부가액

산업재산권	241,993,218	(158,827,822)	-	83,165,396

개발비	12,175,920,893	(8,678,245,010)	(1,910,472,195)	1,587,203,688

소프트웨어	2,265,197,995	(1,896,595,517)	-	368,602,478

회원권	3,779,118,602	-	(212,955,323)	3,566,163,279

기타의무형자산	2,984,463,000	(339,973,676)	(597,373,322)	2,047,116,002

합계	21,446,693,708	(11,073,642,025)	(2,720,800,840)	7,652,250,843

② 전기말

(단위: 원)

산업재산권	241,993,218	(153,939,074)	-	88,054,144

개발비	12,175,920,893	(8,480,282,453)	(1,910,472,195)	1,785,166,245

소프트웨어	2,265,197,995	(1,865,803,450)	-	399,394,545

회원권	3,779,118,602	-	(212,955,323)	3,566,163,279

기타의무형자산	2,709,663,000	(321,657,010)	(597,373,322)	1,790,632,668

합계	21,171,893,708	(10,821,681,987)	(2,720,800,840)	7,629,410,881

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	취득	상각	기말

산업재산권	88,054,144	-	(4,888,748)	83,165,396

개발비	1,785,166,245	-	(197,962,557)	1,587,203,688

소프트웨어	399,394,545	-	(30,792,067)	368,602,478

회원권	3,566,163,279	-	-	3,566,163,279

기타의무형자산	1,790,632,668	274,800,000	(18,316,666)	2,047,116,002

합계	7,629,410,881	274,800,000	(251,960,038)	7,652,250,843

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	취득	상각	비용대체	처분	대체	기말

산업재산권	98,288,820	5,292,800	(15,527,476)	-	-	-	88,054,144

개발비	2,127,770,485	-	(793,064,240)	-	-	450,460,000	1,785,166,245

소프트웨어	292,442,468	201,900,000	(94,947,923)	-	-	-	399,394,545

회원권	3,237,563,279	1,328,600,000	-	-	(1,000,000,000)	-	3,566,163,279

기타의무형자산	1,545,240,001	1,084,686,000	(49,633,333)	(339,200,000)	-	(450,460,000)	1,790,632,668

합계	7,301,305,053	2,620,478,800	(953,172,972)	(339,200,000)	(1,000,000,000)	-	7,629,410,881

15. 정부보조금혈액암 멀티오믹스 및 임상정보 통합빅데이터 기반 임상서비스 시스템 개발 등 3개 프로젝트와 관련하여 한국산업기술기획평가관리원 등 3개 기관으로부터 수령한 정부보조금을 자산구입 및 연구비용지출에 사용하였으며, 당사 부담금은 미수금으로 표시하고 있습니다.

16. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	19,928,579,347	-	18,630,328,089	-

기타채무

미지급금	19,685,084,750	24,147,524	18,729,384,379	26,548,300

미지급비용	1,366,813,941	57,390,441	1,332,740,776	53,261,968

소계	21,051,898,691	81,537,965	20,062,125,155	79,810,268

합계	40,980,478,038	81,537,965	38,692,453,244	79,810,268

17. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

차입금	36,051,937,440	1,894,000,000	36,111,600,000	1,894,000,000

전환사채	2,798,651,655	-	2,695,449,352	-

합계	38,850,589,095	1,894,000,000	38,807,049,352	1,894,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

차입처	내역	이자율(%)	만기	잔액

기업은행	운전자금	3.99%	2026-10-21	2,000,000,000

일반자금대출	4.17%	2026-09-15	2,000,000,000

산업은행	운전자금	4.49%	2026-10-27	1,320,000,000

운전자금	3.78%	2026-05-20	11,000,000,000

일반자금대출	3.60%	2026-06-16	10,000,000,000

우리은행	구매자금대출	6.43%	2026-12-18	160,137,440

운전자금	4.33%	2026-06-26	500,000,000

운전자금	4.98%	2026-09-29	1,460,000,000

일반자금대출	3.89%	2026-08-28	5,000,000,000

국민은행	일반자금대출	4.34%	2026-07-31	2,500,000,000

하나은행	구매자금대출	4.81%	2026-10-28	51,000,000

소계	35,991,137,440

유동성장기차입금	60,800,000

합계	36,051,937,440

② 전기말

(단위: 원)

차입처	내역	이자율(%)	만기	잔액

KDB산업은행	운전자금	3.75%	2026-05-20	11,000,000,000

운전자금	4.30%	2026-10-27	1,440,000,000

일반자금대출	3.60%	2026-06-16	10,000,000,000

국민은행	일반자금대출	4.06%	2025-07-31	2,500,000,000

기업은행	운전자금	3.99%	2026-10-21	2,000,000,000

일반자금대출	3.70%	2026-09-15	2,000,000,000

우리은행	운전자금	4.33%	2026-06-26	500,000,000

운전자금	4.98%	2026-09-29	1,550,000,000

일반자금대출	3.90%	2025-08-29	5,000,000,000

소계	35,990,000,000

유동성장기차입금	121,600,000

합계	36,111,600,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	이자율(%)	만기	당분기말	전기말

기업은행	중소기업시설자금대출	3.86%	2034-10-31	1,379,000,000	1,379,000,000

중소기업시설자금대출	3.75%	2027-10-31	515,000,000	515,000,000

중소기업시설자금대출	3.40%	2026-06-28	-	182,400,000

유동성대체	-	(182,400,000)

합계	1,894,000,000	1,894,000,000

(4) 비유동차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	차입금액	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과

비유동차입금	2,015,600,000	121,600,000	515,000,000	1,379,000,000

(5) 전환사채① 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	기초	상각	기말

사채	3,800,000,000	-	3,800,000,000

전환권조정	(1,760,347,048)	103,202,303	(1,657,144,745)

상환할증금	655,796,400	-	655,796,400

합계	2,695,449,352	103,202,303	2,798,651,655

② 회사가 발행한 전환사채의 발행내용은 다음과 같습니다.

구분	내역

발행금액	3,800,000,000

발행일	2025년 04월 18일

만기일	2029년 04월 18일

액면이자율	0%

보장수익률	4%

만기상환율	117.26%

상환할증금	655,796,400

인수인	차명운외 10인

전환대상주식	테라젠이텍스 보통주

전환청구기간	2026년 4월 18일부터 2029년 3월18일까지

조기상환청구권	사채권자는 발행일로부터 24개월이 되는 2027년 04월 18일부터 조기상환 청구가능

③ 전환가액에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분	조정전	조정후

전환가액	2,640	2,949

전환가능주식수	1,439,393	1,288,572

18. 파생상품부채(1)당분기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

파생상품부채(*)	1,194,189,214	1,194,189,214

(2) 당분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)

구분	기초	발행	상환	평가	기말

파생상품부채	1,194,189,214	-	-	-	1,194,189,214

② 전기

(단위:원)

구분	기초	발행	상환	평가	기말

파생상품부채	23,187,900	1,377,763,913	(23,187,900)	(183,574,699)	1,194,189,214

19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동부채 :

선수금	5,932,500,693	6,093,998,030

부가세예수금	1,075,366,343	1,234,453,195

예수금	613,729,313	492,890,383

기타충당부채(유동)	58,002,618	58,002,618

소계	7,679,598,967	7,879,344,226

비유동부채 :

복구충당부채(비유동)	87,743,517	26,000,000

기타충당부채(비유동)	1,081,000,000	1,081,000,000

소계	1,168,743,517	1,107,000,000

합계	8,848,342,484	8,986,344,226

20. 환불부채 연결실체는 판매된 재화와 관련하여 환불부채를 인식하고 있습니다. 당분기말와 전기말 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

기초잔액	1,473,399,539	1,319,748,408

설정	598,762,268	716,510,108

사용	(88,054,190)	(562,858,977)

기말잔액	1,984,107,617	1,473,399,539

21. 순확정급여채무(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	11,609,794,988	11,336,874,675

사외적립자산의 공정가치	(8,693,201,888)	(8,746,754,914)

확정급여부채	2,916,593,100	2,590,119,761

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

기초	11,336,874,675	9,007,942,817

당기비용 인식	514,220,431	3,134,553,794

퇴직금지급액	(241,300,118)	(911,566,256)

보험수리적손익	-	105,944,320

기말	11,609,794,988	11,336,874,675

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

기초	8,746,754,914	7,284,756,314

납입액	14,661,539	1,918,624,810

퇴직급여 지급액	(147,654,129)	(841,956,820)

기대수익	79,439,564	247,908,366

보험수리적손익	-	(34,309,480)

기타	-	171,731,724

기말	8,693,201,888	8,746,754,914

22. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분	당분기말	전기말

수권주식수	50,000,000	50,000,000

주당금액	500	500

발행주식수	37,152,376	37,152,376

자본금	18,576,188,000	18,576,188,000

(2) 당분기말과 전기말 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 주식수	37,152,376	(469,056)	36,683,320	32,474,435	(469,056)	32,005,379

유상증자	-	-	-	4,677,941	-	4,677,941

기말 주식수	37,152,376	(469,056)	36,683,320	37,152,376	(469,056)	36,683,320

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	117,192,887,536	117,192,887,536

자기주식처분이익	2,832,023,423	2,832,023,423

기타의자본잉여금	4,609,015,603	4,806,433,803

합계	124,633,926,562	124,831,344,762

(4) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의 내역은 다음과 같습니다.

구분	주식수	지분율	의결권제한근거

자기주식	469,056주	1.26%	상법 제 369조 제 2항

23. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(1,768,665,211)	(1,768,665,211)

자기주식처분손실	(10,821,300)	(10,821,300)

기타자본항목	1,316,666,750	1,316,666,750

합계	(462,819,761)	(462,819,761)

24. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	4,393,807,013	4,560,099,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(11,426,647,115)	(8,231,679,832)

해외사업환산손익	(21,385,051)	(28,200,263)

지분법자본변동	38,129,002	38,129,002

합계	(7,016,096,151)	(3,661,651,934)

25. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

주요 지리적 시장:

국내	67,909,306,307	66,363,753,056

해외	614,829,703	823,041,736

합계	68,524,136,010	67,186,794,792

주요 서비스계열:

제품매출	42,476,674,908	41,972,083,120

상품매출	23,071,452,139	23,506,508,633

기타수익	2,976,008,963	1,708,203,039

합계	68,524,136,010	67,186,794,792

수익인식시기:

한 시점에 이행	65,548,127,047	65,478,591,753

기간에 걸쳐 이행	2,976,008,963	1,708,203,039

합계	68,524,136,010	67,186,794,792

(2) 당분기말과 전기말의 계약자산과 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

계약자산

유전체 분석 용역	3,080,044,105	2,659,544,918

계약부채

제약사업 등	351,172,022	236,847,181

유전체 분석 용역	5,513,509,158	5,789,299,336

합계	5,864,681,180	6,026,146,517

(3) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같으며, 전분기에는 해당사항이 없습니다.

구분	당분기	전분기

매출액	비중	비고	매출액	비중	비고

A사	7,440,562,375	11%	상품매출	0	0.00%	해당사항 없음

(4) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

제품매출원가	12,807,298,992	11,887,713,301

상품매출원가	18,341,311,028	18,733,481,625

기타매출원가	2,251,166,321	1,640,474,714

합계	33,399,776,341	32,261,669,640

26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여 및 상여	3,145,095,505	3,089,634,850

퇴직급여	236,762,153	207,485,355

복리후생비	467,846,562	483,342,110

경상연구개발비	994,412,834	949,032,267

감가상각비	393,827,013	449,402,967

무형자산상각비	9,309,315	13,852,072

여비교통비	157,448,790	145,600,127

광고선전비	91,547,676	74,045,487

운반비	149,534,720	147,867,456

지급수수료	26,411,634,900	23,778,730,272

임차료	67,898,989	11,824,168

접대비	217,521,788	207,873,399

대손상각비	275,493,425	318,934,180

대손상각비환입	-	(84,727,523)

통신비	27,265,476	26,008,831

수도광열비	16,916,664	15,664,923

세금과공과	59,281,610	93,374,590

기타	458,109,718	495,594,071

합계	33,179,907,138	30,423,539,602

27. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(1,056,342,738)	355,755,908

매입액	24,525,697,702	23,370,608,339

급여	5,291,096,493	5,205,767,202

상여금	28,443,350	111,306,000

퇴직급여	457,068,967	428,349,770

복리후생비	786,591,602	815,353,639

유ㆍ무형자산 상각비	1,620,722,057	1,581,971,992

대손상각비	275,493,425	234,936,917

지급수수료	26,872,653,626	24,051,033,667

광고선전비	91,547,676	74,045,487

외주가공비	5,488,982,651	4,572,314,086

실험/시험 연구비	377,327,720	283,921,140

임차료	123,463,912	20,176,550

여비교통비	156,052,206	116,977,812

운반비	159,288,151	162,044,056

수도광열비	175,394,311	171,072,425

접대비	189,110,037	118,547,959

협회비	34,669,000	25,869,000

소모품비	186,214,363	145,815,093

기타비용	796,208,968	839,342,200

합계(*)	66,579,683,479	62,685,209,242

(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.

28. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자수익	278,647,079	204,306,293

외환차익	17,577	1,040,501

외화환산이익	198,940,456	6,683,778

단기매매증권처분이익	-	2,669,433

합계	477,605,112	214,700,005

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자비용	531,498,967	599,989,819

외환차손	238,147	2,181,775

외화환산손실	-	3,471,065

매각예정자산평가손실	5,325,522,120	6,780,178,625

리스해지손실	3,505,507	-

사채상환손실	-	37,427,114

합계	5,860,764,741	7,423,248,398

29. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

외환차익	13,522,327	6,286,048

외화환산이익	8,923,667	396,634

기타의대손상각비환입	1,751,138	-

유형자산처분이익	765,970	4,937,284

잡이익	46,678,215	200,091,612

합계	71,641,317	211,711,578

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

외환차손	1,733,818	18,505,130

외화환산손실	-	51,662,369

유형자산처분손실	7,665,000	-

기부금	7,200,000	7,200,000

잡손실	552,848,085	80,995,676

합계	569,446,903	158,363,175

30. 주당손익주당이익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손익당분기와 전분기의 지배기업 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

지배기업소유주지분 당기순이익(손실)

계속영업 당기순이익(손실)	(3,736,222,213)	(2,865,759,675)

중단영업 당기순이익(손실)	-	-

가중평균유통보통주식수(*)	36,683,320	32,940,967

지배기업소유주지분 기본주당이익

계속영업 기본주당순이익(손실)	(102)	(87)

중단영업 기본주당순이익(손실)	-	-

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 동일합니다.

① 당분기

(단위: 주)

구분	발행주식수(1)	자기주식수(2)	유통보통주식수(1)-(2)	가중평균유통보통주식수

기초	37,152,376	(469,056)	36,683,320	36,683,320

② 전분기

(단위: 주)

구분	발행주식수(1)	자기주식수(2)	유통보통주식수(1-2)	가중평균유통보통주식수

기초	32,474,435	(469,056)	32,005,379	32,005,379

유상증자	4,677,941	-	4,677,941	935,588

합계	32,940,967

(3) 희석주당이익연결실체가 발행한 잠재적 보통주와 관련하여 당분기와 전분기 중 희석화효과가 발생하지 아니함에 따라 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 31. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구분	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산/부채	상각후원가측정금융부채	합계

금융자산:

현금및현금성자산	-	37,868,674,416	-	-	37,868,674,416

장단기금융상품	-	1,844,723,562	-	-	1,844,723,562

매출채권	-	67,328,632,776	-	-	67,328,632,776

기타채권	-	3,489,539,455	-	-	3,489,539,455

공정가치측정 금융자산	18,588,384,974	-	10,000	-	18,588,394,974

금융자산 합계	18,588,384,974	110,531,570,209	10,000	-	129,119,965,183

금융부채:

매입채무	-	-	-	19,928,579,347	19,928,579,347

기타채무	-	-	-	21,051,898,691	21,051,898,691

차입금	-	-	-	36,051,937,440	36,051,937,440

전환사채	-	-	-	2,798,651,655	2,798,651,655

파생상품부채	-	-	1,194,189,214	-	1,194,189,214

금융부채 합계	-	-	1,194,189,214	79,831,067,133	81,025,256,347

② 전기말

(단위: 원)

구분	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산/부채	상각후원가측정금융부채	합계

금융자산:

현금및현금성자산	-	35,354,921,769	-	-	35,354,921,769

장단기금융상품	-	2,764,682,600	-	-	2,764,682,600

매출채권	-	66,092,570,556	-	-	66,092,570,556

기타채권	-	3,394,193,003	-	-	3,394,193,003

공정가치측정 금융자산	21,976,249,457	-	10,000	-	21,976,259,457

금융자산 합계	21,976,249,457	107,701,050,528	10,000	-	129,677,309,985

금융부채:

매입채무	-	-	-	18,630,328,089	18,630,328,089

기타채무	-	-	-	20,062,125,155	20,062,125,155

차입금	-	-	-	36,111,600,000	36,111,600,000

전환사채	-	-	-	2,695,449,352	2,695,449,352

파생상품부채	-	-	1,194,189,214	-	1,194,189,214

금융부채 합계	-	-	1,194,189,214	77,499,502,596	78,693,691,810

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융상품 범주	구분	당분기	전분기

상각후원가측정 금융자산	이자수익	278,647,079	204,306,293

손상차손(*1)	(275,493,425)	(234,206,657)

순외화환산손익	194,501,206	3,454,966

순외환차손익	11,895,272	(300,972)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	배당금수익	-	-

당기손익-공정가치측정 금융자산 /금융부채	파생상품부채평가손익	-	-

단기금융상품처분이익	-	2,669,433

상각후원가측정 금융부채	이자비용	(531,498,967)	(599,989,819)

순외화환산손익	-	(51,507,988)

순외환차손익	(327,333)	(13,059,384)

합계	(322,276,168)	(688,634,128)

(*) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다. 양수는 환입을 의미합니다.(3) 금융상품의 공정가치1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,112,011,195	-	10,476,383,779	18,588,394,974

금융부채:

파생상품부채	-	-	1,194,189,214	1,194,189,214

② 전기말

(단위: 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,649,875,678	-	10,326,383,779	21,976,259,457

금융부채:

파생상품부채	-	-	1,194,189,214	1,194,189,214

2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	평가기법	유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수	공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

지분증권	시장접근법, 현금흐름 할인모형	성장율, 할인율 등	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 성장율, 할인율이 높아지는(낮아지는) 경우

비유동금융자산	시장접근법	-	-

파생상품부채	이항모형	주가변동성, 할인율 등	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가됩니다.- 주가변동성의 증가, 할인율이 감소하는 경우

3) 수준 3 공정가치 측정 금융자산의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

금융자산	금융부채	금융자산	금융부채

기초잔액	10,326,383,779	23,187,900	5,615,431,079	23,187,900

취득 및 발행	150,000,000	1,377,763,913	4,349,967,000	1,377,763,913

처분 및 상환	-	(23,187,900)	(700,573,700)	(23,187,900)

당기손익에 포함된 손익	-	(183,574,699)	-	(183,574,699)

기타포괄손익에 포함된 손익	-	-	1,061,559,400	-

기말잔액	10,476,383,779	1,194,189,214	10,326,383,779	1,194,189,214

32. 재무위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다.(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다.1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 이자부 부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지아니합니다.2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 한편, 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 금액을 고려할 때 환율변동으로 인한 영향은 중요하지 아니합니다.(4) 자본위험관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

33. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

퇴직급여	434,780,867	413,664,383

대손상각비(환입)	268,539,827	234,206,657

재고자산평가손실(환입)	-	124,037,657

주식보상비용	155,828,243	-

감가상각비	1,368,762,019	1,356,393,863

무형자산상각비	251,960,038	225,578,129

이자비용	531,498,967	599,989,819

매각예정비유동자산평가손실	5,325,522,120	6,780,178,625

유형자산처분손실	7,665,000	-

외화환산손실	-	55,133,434

사채상환손실	-	37,427,114

지분법손실	149,680,271	924,313

배당금수익	-	-

이자수익	(278,647,079)	(204,303,410)

외화환산이익	(209,615,261)	(7,080,412)

유형자산처분이익	-	(4,937,284)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	-	(2,669,433)

기타손익	(20,975,255)	(38,747,958)

법인세비용	(668,452,905)	(450,000,000)

합계	7,316,546,852	9,119,795,497

(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 변동	(1,897,508,555)	394,852,236

기타채권의 변동	(228,853,520)	(66,714,644)

재고자산의 변동	(1,277,891,554)	221,207,086

기타자산의 변동	190,067,882	(191,705,400)

매입채무의 변동	1,700,659,590	(1,347,608,787)

기타채무의 변동	933,867,852	(1,484,782,463)

기타부채의 변동	(200,093,759)	449,301,711

충당부채의 변동	510,708,078	(96,792,921)

확정급여채무의 변동	(241,300,118)	(229,123,613)

사외급여부채의 변동	132,992,590	242,913,162

합계	(377,351,514)	(2,108,453,633)

34. 우발부채 및 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	분류	한도액	사용액

국민은행	운전자금대출	2,500,000,000	2,500,000,000

기업은행	구매자금대출	500,000,000	-

무역어음한도	3,500,000,000	-

시설자금대출	1,894,915,500	1,894,000,000

어음할인	1,500,000,000	-

운전자금대출	5,400,000,000	4,060,800,000

산업은행	운전자금대출	22,780,000,000	22,320,000,000

신한은행	구매자금대출	800,000,000	-

우리은행	구매자금대출	400,000,000	160,137,440

운전자금대출	6,960,000,000	6,960,000,000

하나은행	구매자금대출	550,000,000	51,000,000

어음할인	1,800,000,000	-

합계	48,584,915,500	37,945,937,440

(2) 콜린알포세레이트 제제의 유효성 입증을 위한 임상 재평가 실시2020년 6월 23일 식품의약품안전처는 치매개선제인 콜린알포세레이트 제제의 뇌기능개선효과에 대한 유효성을 입증하기 위하여 임상 재평가를 고시하였습니다. 연결실체는 재평가 대상범위 및 재임상 기간을 담은 임상시험계획서를 제출하였으며, 당분기말 현재 임상 재평가 시험을 진행 중에 있습니다. 또한, 2021년 8월 10일 국민건강보험공단과 '향후 임상 실패 시 임상시험계획서 승인일로부터 약제급여목록에서 제외되는 날까지의 급여액 중 일부를 환수한다' 라는 내용으로 합의를 체결하였습니다. 당분기말 현재 임상 재평가의 성공여부를 합리적으로 예측할 수 없습니다.(3) 소송중인 사건당분기말 현재 (주)지놈케어는 특허권 침해와 관련된 소송을 진행 중이며 당분기말 현재 소송의 결과 및 그 영향은 불확실하고 합리적으로 예측할 수 없습니다.

35. 담보제공 등

(1) 당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정금액	제공사유

유형자산	기업은행	26,583,170,732	25,000,000,000	장단기 차입금

산업은행	4,894,023,356	10,000,000,000	운전자금

투자부동산	우리은행	1,069,668,093	1,680,000,000	지급보증/운전자금

신한은행	600,000,000	지급보증/운전자금

금융기관예치금	신한은행	180,000,000	180,000,000	지급보증 담보

우리은행	730,000,000	730,000,000	지급보증 담보

매출채권	중외제약 외	5,183,419,061	5,183,419,061	매입채무 담보

무형자산	산업은행	-	1,824,000,000	운전자금 대출

(2) 사용제한 기타예금당분기말 현재 사용이 제한된 기타예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	거래처	금액	사용제한내용

금융기관예치금	신한은행 외	910,000,000	지급보증 담보

비유동금융기관예치금	기업은행 외	4,000,000	당좌개설보증금

(3) 타인으로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제공자	내 용	보증제공처	한도금액

지급 및 이행보증	서울보증보험	매입지급보증	건일제약외	4,000,000,000

소송 공탁	법원	28,000,000

신용보증기금	구매자금지급보증	신한은행	600,000,000

신한은행	매입지급보증	서울유니온약품외	900,000,000

우리은행	매입지급보증	종근당외	4,000,000,000

기업은행	매입지급보증	유한양행외	500,000,000

서울보증보험	이행보증	한국생명공학연구원외	3,054,999,750

임원	은행차입 연대보증 외	신용보증기금 외	1,824,000,000

합계	14,906,999,750

(4) 타인에게 제공하는 보증내역

당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 없습니다..

36. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명

관계기업	Cancer Precision Medicine, Inc.,(주)테라캔백, (주)제네핏, (주)테라젠헬스, 메드팩토(*)

기타특수관계자	주요 경영진, (주)유한양행 및 그 계열사

(*) 매각예정비유동자산으로 분류되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	특수관계자명	매출	매입

관계기업	Cancer Precision Medicine, Inc.	301,066	-

관계기업	(주)테라젠헬스	22,163,000	-

기타특수관계자	㈜메드팩토	23,513,751	7,204,391

기타특수관계자	(주)유한메디카	-	457,976,880

기타특수관계자	(주)유한양행	-	1,382,960,126

합계	45,977,817	1,848,141,397

② 전분기

(단위: 원)

구분	특수관계자명	매출 등	매입 등

관계기업	Cancer Precision Medicine, Inc.	10,454,589	-

관계기업	(주)테라젠헬스	24,511,273	18,312,000

기타특수관계자	(주)유한메디카	33,624,300	272,349,875

기타특수관계자	(주)유한양행	-	404,231,552

합계	68,590,162	694,893,427

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구분	특수관계자명	채권 등	채무 등

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

관계기업	Cancer Precision Medicine, Inc.	302,954	-	-	-

관계기업	(주)테라젠헬스	24,691,300	-	-	-

기타특수관계자	㈜메드팩토	3,886,958	-	7,924,830	-

기타특수관계자	(주)유한메디카	-	-	875,000,345	-

기타특수관계자	(주)유한양행	-	-	669,869,803	-

합계	28,881,212	-	1,552,794,978	-

② 전기말

(단위: 원)

구분	특수관계자명	채권 등	채무 등

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

관계기업	Cancer Precision Medicine, Inc.	-	-	-	-

관계기업	(주)테라젠헬스	19,264,300	-	137,764,000	4,998,672

기타특수관계자	㈜메드팩토	1,598,237	-	356,784	-

기타특수관계자	(주)유한메디카	-	-	626,816,338	-

기타특수관계자	(주)유한양행	-	-	323,502,976	-

합계	20,862,537	-	1,088,440,098	4,998,672

(4) 당분기말과 전기말 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	기초	증가	감소	기말

자금 차입 거래

기타 특수관계자(*)	주요 경영진	500,000,000	-	-	500,000,000

(*) 당분기 중 연결실체가 발행한 전환사채를 인수하였습니다.② 전기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	기초	증가	감소	기말

자금 차입 거래

기타 특수관계자(*)	주요 경영진	-	500,000,000	-	500,000,000

(*) 당분기 중 연결실체가 발행한 전환사채를 인수하였습니다.

5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보는 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(단위: 원)

구분	제공자	금액	보증처

연대보증	주요경영진	-	하나은행

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 없습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	233,993,430	249,835,710

퇴직급여	41,257,128	41,802,773

합계	275,250,558	291,638,483

지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)와 감사가 포함되었습니다.