테라젠이텍스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 반기말 2023.06.30 현재
제 33 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	121,094,701,008	106,961,890,466

현금및현금성자산	28,776,850,613	18,321,246,877

단기금융상품	3,220,000,000	3,100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	62,643,123,120	62,274,132,736

기타유동자산	742,382,438	1,281,914,623

당기법인세자산	3,054,550	29,108,280

재고자산	24,110,934,526	21,955,487,950

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,598,355,761

비유동자산	129,733,262,042	139,591,326,668

비유동금융기관예치금	1,049,457,690	1,044,146,435

장기금융자산	72,410,038,359	81,160,077,857

기타비유동채권	8,927,787,616	9,194,210,341

종속및관계기업투자주식	272,038,103	313,077,464

유형자산	40,808,501,205	41,421,903,702

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	5,195,770,976	5,388,242,776

자산총계	250,827,963,050	246,553,217,134

부채

유동부채	82,719,716,498	74,839,437,578

매입채무 및 기타유동채무	33,388,912,201	32,720,401,053

차입금및사채	34,283,089,153	27,632,004,676

유동리스부채	759,160,767	1,159,052,576

기타유동부채	8,542,758,916	9,625,199,521

환불부채	2,167,006,990	2,445,725,077

당기법인세부채	1,559,500,832	1,257,054,675

매각예정부채	2,019,287,639

비유동부채	14,213,271,676	14,044,637,893

장기매입채무 및 기타비유동채무	147,422,590	141,691,453

차입금및사채	1,486,400,000	1,608,000,000

비유동리스부채	710,657,940	823,179,144

확정급여부채	2,441,770,163	724,119,788

이연법인세부채	9,333,549,360	10,656,597,658

기타비유동부채	93,471,623	91,049,850

부채총계	96,932,988,174	88,884,075,471

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	138,305,117,668	143,598,224,152

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	(1,543,503,153)	(1,587,660,690)

기타포괄손익누계액	3,570,362,059	10,709,580,280

이익잉여금(결손금)	6,321,804,916	4,519,850,716

비지배지분	15,589,857,208	14,070,917,511

자본총계	153,894,974,876	157,669,141,663

자본과부채총계	250,827,963,050	246,553,217,134

연결 포괄손익계산서
제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,483,598,979	103,951,919,336	45,608,116,897	92,862,465,740

매출원가	29,128,998,636	57,290,461,574	27,288,849,098	55,960,572,472

매출총이익	24,354,600,343	46,661,457,762	18,319,267,799	36,901,893,268

판매비와관리비	21,367,628,931	41,237,645,473	15,097,032,683	31,645,322,690

영업이익(손실)	2,986,971,412	5,423,812,289	3,222,235,116	5,256,570,578

금융수익	1,223,151,642	1,418,640,407	124,051,026	221,527,769

금융비용	661,972,882	1,118,787,982	314,271,663	632,021,504

기타수익	(3,843,914)	79,614,516	147,995,001	4,411,554,473

기타비용	119,341,651	233,757,433	95,417,132	173,754,649

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(1,245,133)	(41,039,361)	(17,874,329)	(52,261,969)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,423,719,474	5,528,482,436	3,066,718,019	9,031,614,698

법인세비용	1,751,799,298	1,987,242,876	93,511,106	347,511,106

계속영업이익(손실)	1,671,920,176	3,541,239,560	2,973,206,913	8,684,103,592

중단영업이익(손실)	(277,883,088)	(750,439,510)	(450,335,921)	(900,671,842)

당기순이익(손실)	1,394,037,088	2,790,800,050	2,522,870,992	7,783,431,750

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	640,756,195	1,801,954,200	2,119,530,505	7,092,955,978

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	753,280,893	988,845,850	403,340,487	690,475,772

기타포괄손익	(93,775,961)	(6,921,140,003)	(30,991,091,965)	(86,492,247,217)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(8,013,668)	141,238	2,538,011	7,425,597

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(8,013,668)	141,238	2,538,011	7,425,597

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(85,762,293)	(6,921,281,241)	(30,993,629,976)	(86,499,672,814)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(85,762,293)	(6,921,281,241)	(30,993,629,976)	(86,499,672,814)

총포괄손익	1,300,261,127	(4,130,339,953)	(28,468,220,973)	(78,708,815,467)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	749,250,626	(5,337,264,021)	(28,718,828,480)	(79,189,757,516)

총 포괄손익, 비지배지분	551,010,501	1,206,924,068	250,607,507	480,942,049

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	57	66	221

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	79	80	249

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(22)	(14)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	57	66	221

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	79	80	249

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(22)	(14)	(28)

연결 자본변동표
제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	1,435,182,849	100,307,106,958	5,599,537,586	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

당기순이익(손실)	7,092,955,978	7,092,955,978	690,475,772	7,783,431,750

기타포괄손익	해외사업환산손익의 변동	3,878,754	3,878,754	3,546,843	7,425,597

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	86,286,592,248	86,286,592,248	213,080,566	86,499,672,814

주식매수선택권 소멸	49,937,464	49,937,464

종속기업의 주식매수선택권 소멸	28,803,743	28,803,743	28,803,743

주식보상비용

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2022.06.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,265,673,616	1,485,120,313	14,024,393,464	1,493,418,392	143,535,582,659	12,076,725,449	155,612,308,108

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	1,587,660,690	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	1,801,954,200	1,801,954,200	988,845,850	2,790,800,050

기타포괄손익	해외사업환산손익의 변동	94,638	94,638	235,876	141,238

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	7,139,123,583	7,139,123,583	217,842,342	6,921,281,241

주식매수선택권 소멸

종속기업의 주식매수선택권 소멸

주식보상비용	326,173,166	326,173,166

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	44,157,537	44,157,537	14,157,537	30,000,000

2023.06.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	1,543,503,153	3,570,362,059	6,321,804,916	138,305,117,668	15,589,857,208	153,894,974,876

연결 현금흐름표
제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	6,456,252,866	4,139,991,445

당기순이익(손실)	2,790,800,050	7,783,431,750

당기순이익조정을 위한 가감	6,014,493,005	(677,358,917)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(557,167,824)	(1,897,587,259)

이자수취(영업)	312,142,450	113,131,464

이자지급(영업)	(820,590,353)	(528,090,273)

배당금수취(영업)	5,540,000	7,330,000

법인세환급(납부)	(1,288,964,462)	(660,865,320)

투자활동현금흐름	(2,618,846,437)	4,232,451,457

단기금융상품의 처분

대여금및수취채권의 처분	105,612,683	762,108,008

유형자산의 처분	9,000,000

매각예정비유동자산 처분	9,100,000,000

임차보증금의 처분	196,594,346	45,708,000

기타보증금의 감소	13,752,000	20,500,000

미수금의 감소

단기금융상품의 증가	(170,000,000)	(1,133,000,000)

장기금융상품의 증가	(5,230,644)	(90,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(312,150,000)	(706,230,644)

유형자산의 취득	(2,095,941,845)	(1,369,321,118)

무형자산의 취득	(59,392,977)	(1,999,312,789)

임차보증금의 증가	(301,090,000)	(398,000,000)

재무활동현금흐름	6,651,356,015	(6,151,384,323)

차입금의 상환	(2,655,887,169)	(5,502,856,023)

교환사채의 증가	10,000,000,000

리스부채의 상환	(722,756,816)	(648,528,300)

연결자본거래로 인한 현금유입	30,000,000

기초현금및현금성자산	18,321,246,877	12,204,835,020

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,488,762,444	2,221,058,579

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,400,318	20,571,865

매각예정자산 현금 분류	(48,559,026)

기말현금및현금성자산	28,825,409,639	14,446,465,464