테라젠이텍스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 2021.12.31 현재
제 31 기 2020.12.31 현재
제 30 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	96,954,234,033	96,337,066,091	110,095,385,670

현금및현금성자산	12,204,835,020	14,314,170,542	9,895,597,768

단기금융상품	1,397,188,006	1,518,135,250	1,172,963,132

매출채권 및 기타유동채권	58,721,074,536	59,631,772,841	76,034,382,912

기타유동자산	1,043,403,853	1,074,662,208	1,546,085,821

당기법인세자산	109,482,550	77,350,910	16,892,730

재고자산	17,699,686,919	19,720,974,340	21,429,463,307

매각예정비유동자산	5,778,563,149

비유동자산	253,118,934,418	438,548,446,628	131,402,783,829

비유동금융기관예치금	777,141,467	915,680,179	1,083,887,672

장기투자자산	196,864,526,041	373,848,278,508	76,894,249,983

기타비유동채권	9,232,411,001	9,564,646,370	1,859,467,645

이연법인세자산	0	378,567,613	288,965,637

종속기업 및 관계기업투자주식	178,134,910	115,208,527	142,938,960

유형자산	40,694,764,620	42,460,673,797	47,186,992,158

투자부동산	1,069,668,093	6,759,802,301	1,069,668,093

무형자산	4,302,288,286	4,505,589,333	2,876,613,681

자산총계	350,073,168,451	534,885,512,719	241,498,169,499

부채

유동부채	74,693,106,756	65,239,833,301	72,261,240,971

매입채무 및 기타유동채무	25,855,887,210	21,979,554,338	18,839,617,747

차입금및사채	33,191,471,486	31,947,923,861	38,476,002,833

파생금융부채	0	965,154,000	6,707,464,100

유동리스부채	1,175,223,251	809,771,519	526,370,534

기타유동부채	11,306,024,794	6,960,904,655	5,299,823,384

환불부채	2,441,236,838	2,163,015,676	1,726,468,959

당기법인세부채	723,263,177	413,509,252	685,493,414

비유동부채	41,058,938,120	85,901,850,973	23,910,539,474

장기매입채무 및 기타비유동채무	136,699,462	419,280,557	298,327,525

차입금및사채	1,332,450,000	3,738,150,000	7,577,370,000

비유동리스부채	1,043,561,268	1,488,380,359	425,920,683

확정급여부채	1,533,376,796	1,444,008,241	2,233,840,527

이연법인세부채	36,925,940,741	78,712,348,905	13,323,057,375

기타비유동부채	86,909,853	99,682,911	52,023,364

부채총계	115,752,044,876	151,141,684,274	96,171,780,445

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	222,696,536,432	374,121,451,559	135,861,604,555

자본금	16,237,217,500	16,207,217,500	15,514,978,500

자본잉여금	113,186,932,409	112,804,854,637	97,551,149,401

기타자본구성요소	(1,435,182,849)	(1,410,141,981)	(1,136,418,548)

기타포괄손익누계액	100,307,106,958	240,096,179,874	9,639,436,889

이익잉여금(결손금)	(5,599,537,586)	6,423,341,529	14,292,458,313

비지배지분	11,624,587,143	9,622,376,886	9,464,784,499

자본총계	234,321,123,575	383,743,828,445	145,326,389,054

자본과부채총계	350,073,168,451	534,885,512,719	241,498,169,499

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액)	166,566,624,783	143,022,527,418	138,083,445,013

매출원가	105,391,977,841	97,436,058,542	100,369,820,203

매출총이익	61,174,646,942	45,586,468,876	37,713,624,810

판매비와관리비	68,615,391,030	51,879,478,042	34,008,127,251

영업이익(손실)	(7,440,744,088)	(6,293,009,166)	3,705,497,559

금융수익	834,721,936	1,791,731,078	1,129,640,652

금융비용	1,879,837,872	2,310,902,651	2,992,608,639

기타수익	592,548,038	449,627,664	446,194,666

기타비용	4,795,492,332	1,949,598,692	512,342,438

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	12,926,383	(27,730,433)	54,224,279,764

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,675,877,935)	(8,339,882,200)	56,000,661,564

법인세비용	(1,291,167,155)	739,500,657	12,033,655,902

당기순이익(손실)	(11,384,710,780)	(9,079,382,857)	43,967,005,662

기타포괄손익	(138,425,272,487)	231,811,682,983	10,324,565,099

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	29,054,636	5,832,051	(141,481,542)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	29,054,636	5,832,051	8,267,195

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(149,748,737)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(138,454,327,123)	231,805,850,932	10,466,046,641

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(45,080,197)	185,848,128	(197,095,459)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(138,409,246,926)	231,620,002,804	10,663,142,100

총포괄손익	(149,809,983,267)	222,732,300,126	54,291,570,761

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,854,018,628)	(8,967,623,392)	43,645,674,208

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	469,307,848	(111,759,465)	321,331,454

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(151,811,952,031)	222,587,626,201	53,694,988,046

총 포괄손익, 비지배지분	2,001,968,764	144,673,925	596,582,715

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(371)	(285)	1,432

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(371)	(285)	1,404

연결 자본변동표
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

당기순이익(손실)	43,645,674,208	43,645,674,208	321,331,454	43,967,005,662

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(127,133,094)	(127,133,094)	(69,962,365)	(197,095,459)

해외사업환산손익의변동	4,934,049	4,934,049	3,333,146	8,267,195

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	10,321,261,620	10,321,261,620	341,880,480	10,663,142,100

지분법자본변동	(149,748,737)	(149,748,737)	(149,748,737)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

전환사채의 전환	32,407,000	709,244,220	741,651,220	741,651,220

주식선택권의 행사	25,000,000	370,718,094	(60,696,674)	335,021,420	335,021,420

주식선택권의 소멸	495,900,000	(495,900,000)

주식보상비용	171,913,287	171,913,287	171,913,287

주식매수선택권 오류

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 지배지분 처분

2019.12.31 (기말자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

당기순이익(손실)	(8,967,623,392)	(8,967,623,392)	(111,759,465)	(9,079,382,857)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	169,906,310	169,906,310	15,941,818	185,848,128

해외사업환산손익의변동	3,738,418	3,738,418	2,093,633	5,832,051

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	231,381,604,865	231,381,604,865	238,397,939	231,620,002,804

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(928,600,298)	928,600,298

전환사채의 전환	615,739,000	13,824,156,963	14,439,895,963	14,439,895,963

주식선택권의 행사	76,500,000	1,272,648,273	(290,311,273)	1,058,837,000	1,058,837,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

주식보상비용	154,383,813	154,383,813	98,387	154,482,200

주식매수선택권 오류

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 지배지분 처분	19,104,027	19,104,027	12,820,075	31,924,102

2020.12.31 (기말자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

당기순이익(손실)	(11,854,018,628)	(11,854,018,628)	469,307,848	(11,384,710,780)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(67,515,981)	(67,515,981)	22,435,783	(45,080,198)

해외사업환산손익의변동	16,903,228	16,903,228	12,151,408	29,054,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(139,907,320,650)	(139,907,320,650)	1,498,073,724	(138,409,246,926)

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	101,344,506	(101,344,506)

전환사채의 전환

주식선택권의 행사	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식보상비용	(752,096)	(752,096)	241,494	(510,602)

주식매수선택권 오류	(75,408,865)	75,408,865

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 지배지분 처분

2021.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

연결 현금흐름표
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	4,006,757,353	13,226,849,599	37,686,450

당기순이익(손실)	(11,384,710,780)	(9,079,382,857)	43,967,005,662

당기순이익조정을 위한 가감	15,642,434,662	10,536,824,500	(32,035,010,505)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,318,090,258	13,707,212,919	(10,287,243,971)

이자수취(영업)	223,819,532	167,952,650	191,274,281

이자지급(영업)	(1,008,558,559)	(956,473,340)	(1,151,363,266)

배당금수취(영업)	10,330,000	225,000	825,000

법인세납부(환급)	(794,647,760)	(1,149,509,273)	(647,800,751)

투자활동현금흐름	(2,923,823,640)	(7,621,018,991)	(5,641,843,036)

단기금융상품의 처분	320,947,244	246,571,161

장기금융상품의 처분	305,000,000	378,390,652

대여금및수취채권의 처분	4,198,580,583	541,080,171	3,291,849,564

유형자산의 처분	24,636,364	44,098,007	18,963,636

기타보증금의 감소	10,000,000	220,088,000	258,096,000

기타보증금의 감소	169,000,000	41,060,000	27,620,000

정부보조금의 수취	109,200,000

미수금의 감소	240,000,000

매도가능금융자산의 처분	611,000,000

대여금의 증가	(3,435,100,000)	(2,936,000,000)	(3,705,000,000)

유형자산의 취득	(2,749,461,246)	(3,012,489,136)	(4,635,969,197)

무형자산의 취득	(1,090,390,297)	(1,974,755,598)	(766,654,000)

단기금융상품의 취득	(161,659,032)

장기금융상품의 취득	(366,461,288)	(410,607,068)	(213,406,200)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

장기투자자산의 증가	(1,000,000,000)	(5,306,982)

보증금의 증가	(25,075,000)	(323,618,005)	(13,914,000)

기타보증금의 증가	(136,500,000)	(130,500,000)

재무활동현금흐름	(3,102,530,391)	(1,138,993,675)	680,478,756

차입금의 증가	5,367,016,615	29,620,556,833	36,131,020,923

주식선택권행사로 인한 현금유입	387,789,000	1,058,837,000	335,021,420

자기주식의 처분	31,924,102

차입금의 상환	(1,599,220,000)	(31,005,892,165)	(35,110,935,091)

전환사채의 감소	(6,177,054,216)

리스부채의 상환	(1,081,061,790)	(844,419,445)	(674,628,496)

기초현금및현금성자산	14,314,170,542	9,895,597,768	14,831,272,698

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,019,596,678)	4,466,836,933	(4,923,677,830)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(89,738,844)	(48,264,159)	(11,997,100)

기말현금및현금성자산	12,204,835,020	14,314,170,542	9,895,597,768