테라젠이텍스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 2018.12.31 현재
제 28 기 2017.12.31 현재
제 27 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	105,014,857,518	80,570,091,422	79,268,861,641

현금및현금성자산	14,831,272,698	5,286,402,344	6,492,106,611

금융기관예치금	1,419,534,293	2,140,092,433	1,778,748,669

매출채권 및 기타유동채권	68,182,683,119	56,321,817,547	54,210,853,834

기타유동비금융자산	1,791,192,874	709,598,785	827,338,863

미수법인세환급액	71,005,650	241,898,401	137,467,870

재고자산	18,719,168,884	15,870,281,912	15,822,345,794

비유동자산	69,662,665,953	64,851,255,676	61,687,634,270

기타비유동금융자산	8,449,036,455	8,887,075,391	9,882,258,526

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,427,275,962	3,159,885,325	2,858,167,995

투자주식	1,563,407,933	4,727,278,708	571,629,613

이연법인세자산	977,205,053	1,194,232,800	703,930,856

유형자산	45,839,301,390	44,727,455,008	45,046,220,788

무형자산	2,406,439,160	2,155,328,444	2,625,426,492

자산총계	174,677,523,471	145,421,347,098	140,956,495,911

부채

유동부채	50,570,851,814	38,817,381,815	46,221,521,182

매입채무 및 기타유동채무	26,588,100,620	18,680,158,504	19,751,143,047

기타유동금융부채	19,667,384,371	17,264,016,164	23,520,074,226

유동충당부채	1,541,561,620	928,533,254	717,365,826

미지급법인세	411,712,472	38,525,484

기타유동비금융부채	2,362,092,731	1,944,673,893	2,194,412,599

비유동부채	34,320,439,291	12,954,482,959	15,714,120,915

장기매입채무 및 기타비유동채무	24,575,100,593	10,745,429,474	13,279,342,076

파생금융부채	7,516,124,721

퇴직급여부채	2,229,213,977	2,209,053,485	2,434,778,839

부채총계	84,891,291,105	51,771,864,774	61,935,642,097

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	80,918,030,582	86,925,162,934	72,104,811,929

자본금	15,457,571,500	15,177,666,000	13,917,548,000

자본잉여금	95,975,287,087	90,615,127,830	77,444,924,151

기타자본구성요소	(751,735,161)	(208,673,488)	274,759,810

기타포괄손익누계액	(537,010,043)	518,516,604	622,558,166

이익잉여금(결손금)	(29,226,082,801)	(19,177,474,012)	(20,154,978,198)

비지배지분	8,868,201,784	6,724,319,390	6,916,041,885

자본총계	89,786,232,366	93,649,482,324	79,020,853,814

자본과부채총계	174,677,523,471	145,421,347,098	140,956,495,911

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	117,474,508,191	107,591,868,612	101,283,309,115

매출원가	88,831,633,255	75,090,421,278	70,183,636,828

매출총이익	28,642,874,936	32,501,447,334	31,099,672,287

판매비와관리비	32,566,865,526	32,295,590,520	29,789,565,953

영업이익(손실)	(3,923,990,590)	205,856,814	1,310,106,334

금융수익	911,853,600	1,421,609,103	668,989,784

금융원가	1,718,153,844	1,577,338,792	965,720,706

기타이익	408,457,008	1,809,056,290	1,313,524,154

기타손실	1,211,218,566	617,501,591	158,937,051

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(3,313,619,512)	(372,414,480)	(643,052,257)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,846,671,904)	869,267,344	1,524,910,258

법인세비용	1,108,527,624	(282,153,325)	(323,926,814)

계속영업이익(손실)	(9,955,199,528)	1,151,420,669	1,848,837,072

중단영업이익(손실)	185,909,179

당기순이익(손실)	(9,955,199,528)	1,151,420,669	2,034,746,251

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,217,639,178)	1,273,732,347	2,228,665,182

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	262,439,650	(122,311,678)	(193,918,931)

기타포괄손익	(909,093,376)	(469,680,540)	410,944,294

총포괄손익	(10,864,292,904)	681,740,129	2,445,690,545

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(11,104,135,436)	873,462,624	2,621,246,361

총 포괄손익, 비지배지분	239,842,532	(191,722,495)	(175,555,816)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(338)	45	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(338)	45	81

연결 자본변동표
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

당기순이익(손실)	2,228,665,182	2,228,665,182	(193,918,931)	2,034,746,251

기타포괄손익	보험수리적 손익	(229,976,987)	(229,976,987)	(28,898)	(230,005,885)

매도가능금융자산평가손익	595,537,800	595,537,800	595,537,800

해외사업환산손익의변동	27,020,366	27,020,366	18,392,013	45,412,379

유상증자

주식선택권의 행사	10,000,000	154,897,534	(61,757,534)	103,140,000	103,140,000

복합금융상품 전환(전환권행사)

주식보상비용	443,408,097	443,408,097	443,408,097

연결대상범위의 변동	(1,296,059,499)	(1,296,059,499)

전환사채의 발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

주식선택권의 소멸

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2016.12.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

당기순이익(손실)	1,273,732,347	1,273,732,347	(122,311,678)	1,151,420,669

기타포괄손익	보험수리적 손익	(296,228,161)	(296,228,161)	(12,433,810)	(308,661,971)

매도가능금융자산평가손익	(20,334,600)	(20,334,600)	(20,334,600)

해외사업환산손익의변동	(83,706,962)	(83,706,962)	(56,977,007)	(140,683,969)

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

주식선택권의 행사	5,000,000	86,101,269	(20,952,269)	70,149,000	70,149,000

복합금융상품 전환(전환권행사)	755,118,000	7,919,682,323	8,674,800,323	8,674,800,323

주식보상비용	207,395,058	207,395,058	207,395,058

연결대상범위의 변동

전환사채의 발행

주식선택권의 소멸	669,876,087	(669,876,087)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2017.12.31 (기말자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	518,516,604	(19,177,474,012)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	(75,665,577)	(18,583,291,831)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

당기순이익(손실)	(10,217,639,178)	(10,217,639,178)	262,439,650	(9,955,199,528)

기타포괄손익	보험수리적 손익	(425,151,792)	(425,151,792)	(22,475,458)	(447,627,250)

매도가능금융자산평가손익	(610,967,760)	(610,967,760)	(610,967,760)

해외사업환산손익의변동	(125,443)	(125,443)	(121,660)	(247,103)

유상증자

주식선택권의 행사	199,000,000	3,410,190,181	(657,615,861)	2,951,574,320	2,951,574,320

복합금융상품 전환(전환권행사)	80,905,500	857,459,286	938,364,786	938,364,786

주식보상비용	144,479,515	144,479,515	144,479,515

연결대상범위의 변동

전환사채의 발행

주식선택권의 소멸

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	149,748,737	149,748,737	149,748,737

종속기업의 유상증자	1,092,509,790	1,092,509,790	1,924,121,750	3,016,631,540

자기주식 거래로 인한 증감	(29,925,327)	(29,925,327)	(20,081,888)	(50,007,215)

2018.12.31 (기말자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

연결 현금흐름표
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(18,575,027,929)	1,776,701,970	(8,380,180,202)

당기순이익(손실)	(9,955,199,528)	1,151,420,669	2,034,746,251

당기순이익조정을 위한 가감	12,504,408,827	7,487,869,554	6,436,476,637

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(20,484,856,606)	(5,835,988,563)	(13,047,236,141)

이자수취(영업)	375,487,686	139,132,345	251,165,152

이자지급(영업)	(861,376,738)	(921,057,276)	(679,247,839)

배당금수취(영업)	15,225,000	15,225,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(168,716,570)	(259,899,759)	(3,391,084,262)

투자활동현금흐름	(2,907,742,119)	(8,737,793,051)	(11,829,071,253)

금융기관예치금의 순감소	3,905,109,316

대여금및수취채권의 처분	2,878,116,008	3,388,792,701	2,210,255,077

장기대여금및수취채권의 취득	(2,201,818,464)

유형자산의 처분	24,082,619	4,215,430	107,605,970

무형자산의 처분	72,327,272	680,000,000

임차보증금의 감소	220,000,000	421,980,000	118,760,000

기타보증금의 감소	34,287,000	510,020,000

단기금융상품의 처분	997,955,144

당기손익인식금융자산의 처분	1,900,000,000	240,000,000

현금의기타유입(유출)	(4,538,319)

임차보증금의 증가	(157,246,000)	(18,684,000)	(229,574,000)

대여금및수취채권의 취득	(1,641,154,357)	(6,289,210,936)

유형자산의 취득	(4,034,327,436)	(2,920,241,922)	(9,192,440,483)

무형자산의 취득	(604,850,829)	(255,369,392)	(2,513,208,258)

매도가능금융자산의 취득	(55,845,668)	(4,949,222,092)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,528,063,575)

단기금융상품의 취득	(296,343,764)

장기금융상품의 취득	(566,804,400)	(327,214,865)

당기손익인식금융자산의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,374,200)

기타보증금의 증가	(580,000)	(400,000,000)

재무활동현금흐름	31,027,253,588	5,825,492,782	21,144,538,161

유상증자	3,018,005,740	4,994,544,000

단기차입금의 증가	42,456,003,257	15,964,938,222	18,912,233,643

전환사채의 발행	20,000,000,000	10,650,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,951,574,320	70,149,000	103,140,000

정부보조금의 수취	612,831,247	451,434,219	1,055,132,765

차입금의 상환	(37,961,153,761)	(14,278,267,559)	(10,156,795,436)

종속기업의 유상증자	580,827,189

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

자기주식의 취득	(50,007,215)

기초현금및현금성자산	5,286,402,344	6,492,106,611	5,605,562,243

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,544,483,540	(1,135,598,299)	935,286,706

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	386,814	(70,105,968)	(48,742,338)

기말현금및현금성자산	14,831,272,698	5,286,402,344	6,492,106,611