테라젠이텍스 분기보고서 (2021.09)
5. 재무제표 주석

제 32 기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제 31 기 3분기 2020년 09월 30일 현재
주식회사 테라젠이텍스

1. 회사의 개요주식회사 테라젠이텍스(이하 "당사")는 제약사업을 영위하고 있는 회사로서, 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 당사는 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년 3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다. 또한 당사는 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를, 2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)를 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다. 그리고 2020년 4월 30일에 유전체 서열분석의 바이오 사업 부문을 물적분할하여 (주)테라젠바이오를 설립하였습니다. 당분기말 현재 당사는 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며, 당기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다.

당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비 고

김성진 외 12인	2,990,912	9.21	최대주주, 임원 및 특수관계인

유한양행	2,503,128	7.71	-

테라젠이텍스	469,056	1.44	자기주식

소액주주	26,511,339	81.64	-

합 계	32,474,435	-

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품 주석 등에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책

분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	2,649,080

요구불예금	1,654,264,692	7,269,973,903

합 계	1,656,913,772	7,269,973,903

(2) 당분기말과 전기말 현재 비유동금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

당좌개설보증금(*)	2,000,000	2,000,000

정기예적금	55,000,000	10,000,000

저축성보험	440,000,000	350,000,000

장기기타예금	969,597,508	-

합 계	1,466,597,508	362,000,000

(*) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있습니다.

5. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

유동자산:

매출채권	29,666,417,685	(7,090,928,605)	22,575,489,080	28,917,551,775	(7,014,321,750)	21,903,230,025

단기대여금	6,124,100,000	(580,000,000)	5,544,100,000	4,774,662,000	(580,000,000)	4,194,662,000

미수금	2,206,442,862	(1,747,305,900)	459,136,962	1,885,171,819	(1,747,305,900)	137,865,919

미수수익	119,621,567	-	119,621,567	40,246,014	-	40,246,014

임차보증금	8,000,000	-	8,000,000	18,000,000	-	18,000,000

소 계	38,124,582,114	(9,418,234,505)	28,706,347,609	35,635,631,608	(9,341,627,650)	26,294,003,958

비유동자산:

매출채권	19,591,522	(19,591,522)	-	26,328,345	(26,328,345)	-

장기대여금	325,791,000	-	325,791,000	307,556,000	-	307,556,000

임차보증금	212,680,000	-	212,680,000	212,680,000	-	212,680,000

기타보증금	162,000,000	-	162,000,000	232,000,000	-	232,000,000

소 계	720,062,522	(19,591,522)	700,471,000	778,564,345	(26,328,345)	752,236,000

합 계	38,844,644,636	(9,437,826,027)	29,406,818,609	36,414,195,953	(9,367,955,995)	27,046,239,958

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초	9,367,955,995	9,513,042,698

대손상각비	558,999,015	1,133,759,779

분할로 인한 감소	(1,230,993,301)

환입	(489,128,983)	(47,014,841)

제각	(838,340)

기말	9,437,826,027	9,367,955,995

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

만기일 미도래	21,809,666,260	345,544,599	19,719,451,663	263,355,220

6개월 이하	4,885,974,795	535,316,314	4,597,602,032	439,146,373

6개월 초과 1년 이하	4,192,136,302	1,037,493,289	3,232,275,209	627,792,675

1년 초과 2년 이하	1,156,769,675	832,885,476	1,961,906,892	1,225,734,170

2년 초과	6,800,097,604	6,686,586,349	6,902,960,157	6,811,927,557

합 계	38,844,644,636	9,437,826,027	36,414,195,953	9,367,955,995

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	5,544,100,000	325,791,000	4,194,662,000	307,556,000

미수금	459,136,962	137,865,919	-

미수수익	119,621,567	40,246,014	-

보증금	8,000,000	374,680,000	18,000,000	444,680,000

합계	6,130,858,529	700,471,000	4,390,773,933	752,236,000

6. 장기투자자산(1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	지분율(%)	전기말	지분율(%)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 :

유경피에스지자산운용㈜	99,996,250	0.23	99,996,250	0.23

윈베스트벤처투자㈜	69,555,973	4.50	69,555,973	4.50

㈜피코이노베이션(*2)	500,000,000	1.17	-

(주)이에스산전	-	5.21	-	5.21

(주)에이플러스에셋	141,900,000	0.07	83,250,000	0.07

Celleron Therapeutics Limited.(*1)	5,202,652,092	8.60	5,202,652,092	8.60

Celloam	55,845,668	5.00	55,845,668	5.00

(주)메드팩토	190,030,000,000	14.88	364,870,000,000	15.24

(주)넥스트BT	908,434,500	0.69	1,014,418,525	0.70

합 계	197,008,384,483	371,395,718,508

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득 시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다.(*2) 당기 중 신규로 취득하였습니다.

(2) 당분기말와 전기말 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	371,395,718,508	75,252,779,983

증가액	500,000,000	1,495,745,185

감소액	(1,490,438,203)

평가이익	58,650,000	296,683,938,203

평가손실	(174,945,984,025)	(496,306,660)

분할	(50,000,000)

손상차손인식액	-

기말금액	197,008,384,483	371,395,718,508

7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

선급금	164,461,648	230,284,289

선급비용	16,487,995	33,637,398

합 계	180,949,643	263,921,687

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	평가충당금	순장부금액	총장부금액	평가충당금	순장부금액

제품	5,947,668,246	(916,513,958)	5,031,154,288	7,220,483,088	(76,471,268)	7,144,011,820

상품	408,533,719	408,533,719	254,260,193	-	254,260,193

원재료	1,725,421,213	1,725,421,213	2,095,545,639	-	2,095,545,639

부재료	240,790,142	240,790,142	187,499,257	-	187,499,257

재공품	2,782,594,124	(259,176,371)	2,523,417,753	2,458,340,025	(311,665,779)	2,146,674,246

저장품	-	-	-	-	-	-

소 계	11,105,007,444	(1,175,690,329)	9,929,317,115	12,216,128,202	(388,137,047)	11,827,991,155

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

비용으로 인식한 재고자산	7,978,536,307	21,531,111,313	6,998,699,587	20,128,407,778

합계	7,978,536,307	21,531,111,313	6,998,699,587	20,128,407,778

9. 종속 및 관계기업투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	소재지	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

종속기업:

리드팜(주)	국내	의약품 도매업	59.84	7,274,053,925	59.84	7,274,053,925

테라젠헬스케어(주)	국내	의약부외품 판매	100.00	1,519,631,134	100.00	1,519,631,134

테라젠지놈케어(주)(*1)	국내	유전체 분석 용역	42.42	1,592,499,000	42.42	1,592,499,000

(주)테라젠바이오(*2)	국내	유전체 분석 용역	100.00	18,113,306,747	100.00	18,108,145,323

합 계	28,499,490,806	28,494,329,382

(*1) 당사의 의결권이 과반수 미만이나 당사가 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단 보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 전기중 2020년 04월 30일에 당사의 바이오 사업부문이 물적분할되어 설립되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말중 종속 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

종속기업 투자주식	관계기업 투자주식	종속기업투자주식	관계기업투자주식

기초금액	28,494,329,382	-	10,626,797,100	150,000,000

취득(*)	5,161,424	-	18,108,145,323	-

매도가능전환	-	-	-	-

손상	-	-	-	-

분할	-	(240,613,041)	(150,000,000)

기말금액	28,499,490,806	-	28,494,329,382	-

(*) 전기중 바이오 사업부문이 물적분할로 설립된 (주)테라젠바이오 취득가액 18,071,971천원 및 분할이후 (주)테라젠바이오 임직원에게 부여된 주식보상비용으로 인한 증가입니다.

10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부가액	취득원가	상각누계액	장부가액

토지(*1)	11,346,880,563	11,346,880,563	11,346,880,563	-	11,346,880,563

건물(*1)	8,367,025,293	(2,122,274,166)	6,244,751,127	8,367,025,293	(1,965,392,446)	6,401,632,847

구축물(*1)	3,655,451,329	(465,308,124)	3,190,143,205	3,655,451,329	(396,768,413)	3,258,682,916

시설장치	2,041,095,412	(1,306,557,148)	734,538,264	1,989,795,412	(1,219,257,938)	770,537,474

기계장치(*1)	10,852,681,114	(5,245,440,611)	5,607,240,503	9,894,782,394	(4,531,418,196)	5,363,364,198

기타(*2)	4,056,500,720	(3,245,762,882)	810,737,838	3,915,503,995	(2,967,797,223)	947,706,772

사용권자산(*3)	853,437,272	(437,503,928)	415,933,344	761,126,190	(408,450,846)	352,675,344

건설중인자산	30,800,000	30,800,000	234,000,000	-	234,000,000

합 계	41,203,871,703	(12,822,846,859)	28,381,024,844	40,164,565,176	(11,489,085,062)	28,675,480,114

(*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 34참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.(*3) 사무실 및 차량의 임차로 인한 사용권자산입니다.

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취득액	처분액	감가상각비	기타증감(*)	분 할	기 말

토지	11,346,880,563	-	-	11,346,880,563

건물	6,401,632,847	(156,881,720)	-	-	6,244,751,127

구축물	3,258,682,916	(68,539,711)	-	-	3,190,143,205

시설장치	770,537,474	51,300,000	(87,299,210)	-	-	734,538,264

기계장치	5,363,364,198	334,074,000	(27,175,280)	(714,022,415)	651,000,000	-	5,607,240,503

기타(*)	947,706,772	127,276,725	(277,965,659)	13,720,000	-	810,737,838

사용권자산	352,675,344	265,487,667	(173,176,585)	(21,077,465)	(7,975,617)	-	415,933,344

건설중인자산	234,000,000	461,520,000	(664,720,000)	-	30,800,000

합 계	28,675,480,114	1,239,658,392	(200,351,865)	(1,325,786,180)	(7,975,617)	-	28,381,024,844

(*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.② 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취득액	처분액	감가상각비	기타증감(*)	분 할	기 말

토지(*)	16,433,500,563	-	-	-	(5,086,620,000)	-	11,346,880,563

건물	7,253,426,983	-	-	(228,727,779)	(623,066,357)	-	6,401,632,847

구축물	3,350,069,199	-	-	(91,386,283)	-	-	3,258,682,916

시설장치	824,662,600	190,140,000	-	(125,908,179)	-	(118,356,947)	770,537,474

기계장치	11,238,620,255	924,330,000	-	(1,273,263,632)	51,300,000	(5,577,622,425)	5,363,364,198

기타(*)	1,630,960,923	461,699,887	(13,000)	(452,296,826)	-	(692,644,212)	947,706,772

사용권자산	796,637,661	102,371,733	(12,712,402)	(318,326,293)	-	(215,295,355)	352,675,344

건설중인자산	262,657,584	63,152,683	-	-	(51,300,000)	(40,510,267)	234,000,000

합 계	41,790,535,768	1,741,694,303	(12,725,402)	(2,489,908,992)	(5,709,686,357)	(6,644,429,206)	28,675,480,114

(*) 전기 중 투자부동산으로의 대체액을 포함하고 있습니다.(*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.(3) 당분기와 전기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

매출원가	1,094,145,613	1,783,331,959

판매비와관리비	231,640,567	706,577,033

합 계	1,325,786,180	2,489,908,992

11. 리스 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 10 참조)① 당분기

(단위 : 원)

구 분	부동산	차량운반구	합 계

2021년 1월 1일	322,039,684	30,635,660	352,675,344

사용권자산 추가	13,123,829	252,363,838	265,487,667

감가상각비	(100,070,185)	(90,666,226)	(190,736,411)

사용권자산의 제거	(3,517,638)	(7,975,617)	(11,493,255)

분할	-	-	-

2021년 9월 30일	231,575,690	184,357,655	415,933,344

② 전기

(단위 : 원)

구 분	부동산	차량운반구	합 계

2020년 1월 1일	603,150,356	193,487,305	796,637,661

사용권자산 추가	26,323,790	76,047,943	102,371,733

감가상각비	(211,943,640)	(106,382,653)	(318,326,293)

사용권자산의 제거	(2,772,887)	(9,939,515)	(12,712,402)

분할	(92,717,935)	(122,577,420)	(215,295,355)

2020년 12월 31일	322,039,684	30,635,660	352,675,344

(2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초장부금액	355,508,253	781,354,200

증가	265,487,667	102,371,733

이자비용	23,998,117	52,687,488

상환	(192,743,938)	(350,216,898)

사용권자산의 제거	-	(13,361,295)

분할	-	(217,326,976)

기말장부금액	452,250,098	355,508,253

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

1년이내	210,087,641	163,330,000

1년초과~5년이내	242,162,457	223,150,000

할인되지 않은 리스부채	452,250,098	386,480,000

재무상태표에 인식된 리스부채	452,250,098	355,508,253

유동 리스부채	211,281,415	138,589,549

비유동 리스부채	240,968,683	216,918,704

(4) 당분기와 전분기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사용권자산 감가상각비	75,315,043	190,736,411	58,332,963	269,185,460

리스부채 이자비용	9,000,884	23,998,117	17,706,139	39,939,562

단기리스 관련 비용	1,140,000	4,910,000	2,844,500	8,533,500

소액자산리스 관련 비용	827,217	2,758,888	2,769,292	8,307,875

12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부가액	취득원가	상각누계액	장부가액

토지(*)	5,086,620,000	5,086,620,000	5,086,620,000	-	5,086,620,000

건물(*)	1,564,171,901	(989,985,917)	574,185,984	1,564,171,901	(960,657,693)	603,514,208

합 계	6,650,791,901	(989,985,917)	5,660,805,984	6,650,791,901	(960,657,693)	5,690,134,208

(*) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	감가상각비	기 말

토지	5,086,620,000	5,086,620,000

건물	603,514,208	(29,328,224)	574,185,984

합 계	5,690,134,208	(29,328,224)	5,660,805,984

② 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	감가상각비	기타증감(*)	기 말

토지	-	-	5,086,620,000	5,086,620,000

건물	-	(19,552,149)	623,066,357	603,514,208

합 계	-	(19,552,149)	5,709,686,357	5,690,134,208

(*) 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상누계액	장부가액

산업재산권	8,221,320	(8,221,320)

제조허가권	10,000,000	(2,166,666)	7,833,334

개발비	4,316,942,658	(995,867,793)	(655,880,000)	2,816,074,865

소프트웨어	770,734,409	(612,999,357)	(71,666,661)	86,068,391

회원권	1,154,098,200	-	-	-	1,154,098,200

기타의 무형자산	111,597,000	(33,479,100)	-	-	78,117,900

합 계	6,522,473,587	(1,652,734,236)	(71,666,661)	(655,880,000)	4,142,192,690

② 전기말

(단위: 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상누계액	처분액	장부가액

산업재산권	8,221,320	(8,097,294)	-	-	-	124,026

제조허가권	10,000,000	(666,666)	-	-	-	9,333,334

개발비	3,871,846,428	(975,471,125)	-	(20,000,000)	(297,735,207)	2,578,640,096

소프트웨어	769,894,409	(520,729,244)	(86,666,664)	-	-	162,498,501

회원권	1,154,098,200	-	-	-	-	1,154,098,200

기타의 무형자산	111,597,000	(16,739,550)	-	-	-	94,857,450

합 계	5,925,657,357	(1,521,703,879)	(86,666,664)	(20,000,000)	(297,735,207)	3,999,551,607

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	무형자산상각비	정부보조금	정부보조금	손상차손	기타증감액	분할	분기말장부금액

상계액	취득액

산업재산권	124,026	-	-	(124,026)	-	-	-	-	-	-

제조허가권	9,333,334	(1,500,000)	-	-	-	-	7,833,334

개발비	2,578,640,096	913,711,437	(20,396,668)	-	(655,880,000)	-	2,816,074,865

소프트웨어	162,498,501	840,000	(92,270,113)	15,000,003	-	-	-	-	86,068,391

회원권	1,154,098,200	-	-	-	-	-	-	-	-	1,154,098,200

기타의 무형자산	94,857,450	-	-	(16,739,550)	-	-	-	-	-	78,117,900

합 계	3,999,551,607	763,671,437	-	(131,030,357)	15,000,003	-	-	-	-	4,142,192,690

② 전기

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	무형자산상각비	정부보조금	정부보조금	손상차손	기타증감액	분할	기말장부금액

상계액	취득액

산업재산권	35,504,452	(3,511,972)	-	-	-	-	(31,868,454)	124,026

제조허가권	10,000,000	(666,666)	-	-	-	-	-	9,333,334

개발비	1,293,303,765	1,638,008,878	(297,735,207)	(54,937,340)	-	-	-	-	-	2,578,640,096

소프트웨어	186,379,906	213,547,000	(112,532,016)	-	(100,000,000)	-	-	(24,896,389)	162,498,501

회원권(*1)	1,042,616,000	111,482,200	-	-	-	-	-	-	1,154,098,200

기타의무형자산(*1)	7,900,000	111,597,000	(24,639,550)	-	-	-	-	-	94,857,450

합 계	2,565,704,123	2,084,635,078	(297,735,207)	(196,287,544)	-	(100,000,000)	-	-	(56,764,843)	3,999,551,607

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

매출원가	8,483,334	23,111,668	14,306,001	42,584,671

판매비와관리비	26,905,776	92,918,686	33,001,982	105,542,153

합 계	35,389,110	116,030,354	47,307,983	148,126,824

14. 정부보조금 "테라젠이텍스 스마트공장 구축 및 고도화 사업" 프로젝트와 관련하여 수령한 정부보조금을 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다.

15. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유 동	비유동

미지급금	6,712,596,498	5,753,012,109	-

미지급비용	311,938,034	331,894,580	-

임대보증금	300,000,000	-	300,000,000

합 계	7,024,534,532	300,000,000	6,084,906,689	300,000,000

16. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

차입금	14,005,700,000	2,993,250,000	11,869,220,000	3,338,150,000

전환사채	2,716,285,423	4,929,948,990	-

합 계	16,721,985,423	2,993,250,000	16,799,168,990	3,338,150,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내 역	당분기말	만 기	당분기말	전기말

이자율(%)

기업은행	중소기업자금대출	2.67	2022-07-01	5,600,000,000	5,600,000,000

일반자금대출	2.43	2022-03-26	3,000,000,000	3,000,000,000

2.70	2022-06-29	2,000,000,000	2,000,000,000

2.43	2022-06-11	3,000,000,000

유동성장기차입금	405,700,000	1,269,220,000

합 계	14,005,700,000	11,869,220,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내 역	당분기말	만 기	당분기말	전기말

이자율(%)

기업은행	중소기업시설자금대출	2.35	2023-03-27	243,750,000	406,250,000

2.38	2021-09-30	863,120,000

1.57	2026-06-28	1,155,200,000	1,338,000,000

온랜딩운전자금대출	1.60	2022-09-15	2,000,000,000	2,000,000,000

유동성대체	(405,700,000)	(1,269,220,000)

차 감 계	2,993,250,000	3,338,150,000

(4) 전환사채

1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

전환사채 액면금액	3,000,000,000	6,000,000,000

상환할증금	122,277,000	244,554,000

전환권 조정	(405,991,577)	(1,314,605,010)

전환사채 장부금액	2,716,285,423	4,929,948,990

2) 당분기말과 전기말 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기초 장부금액	4,929,948,990	13,911,912,630

사채의 상환(*1)	(3,083,538,000)

전환권 행사(*2)	-	(10,060,715,898)

이자비용등(*3)	869,874,433	1,078,752,258

기말 장부금액	2,716,285,423	4,929,948,990

(*1) 전환사채의 일부가 조기상환 청구 되었으며 일부 보장수익 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 전기 전환사채 중 일부가 전환청구 되었습니다.(*3) 상기 이자비용등은 현재가치할인(전환권조정)상각, 조기상환에 대한 전환권조정입니다.

3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다.

구 분	제8회차 전환사채

인수처	개인 및 기관 투자자

액면금액	3,000백만원

발행금액	3,000백만원

발행일 및 만기일	2018.10.25 / 2022.10.25

전환가능기간 (*)	사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지

액면이자율	0%

전환가액	10,800 원

전환가액의 조정	- 시가 하회 유상증자, 주식분할, 주식병합, 합병, 분할 등- 시가하락

만기보장수익률	전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 104.0759% 상환

투자자의조기상환청구권(풋옵션)(*1)	사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 이후 매 3개월이 경과하는 날에 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률(연 1.00%)을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다.

발행자 등의 매도청구권 (콜옵션)(*1)	발행자 및 발행자가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 시점으로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월이 경과하는 날에 각 사채권자에 대하여 해당 사채권자가 보유하는 사채권의 30% 한도 내에서 연 3.00%를 가산한 금액으로 하여 매도청구를 할 수 있다.

(*1) 투자자의 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권과 관련하여 파생금융부채 293,355천원을 인식하고 있습니다.

17. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채:

선수금	389,293,266	452,556,796

선수수익	-

예수금	87,687,564	82,088,714

부가세예수금	509,775,393	261,047,241

소 계	986,756,223	795,692,751

비유동부채:

복구충당부채	14,192,990	13,013,160

합 계	1,000,949,213	808,705,911

(2) 당분기와 전기 중 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	13,013,160	27,585,193

설정	-	-

상각	1,179,830	1,182,508

분할	(15,754,541)

기말잔액	14,192,990	13,013,160

18. 환불부채 당사는 판매된 재화와 관련하여 환불부채를 인식하고 있습니다. 당분기말와 전기말 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기초잔액	1,357,015,676	1,265,468,959

설정	2,107,283,934	1,915,912,177

사용	(1,650,986,619)	(1,824,365,460)

기말잔액	1,813,312,991	1,357,015,676

19. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	50,000,000	50,000,000

주당금액	500	500

발행주식수	32,474,435	32,414,435

자본금	16,237,217,500	16,207,217,500

(2) 당분기말과 전기말 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기말	전기말

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 주식수	32,414,435	(469,056)	31,945,379	31,029,957	(469,056)	30,560,901

전환사채 전환	-	-	-	1,231,478	1,231,478

주식선택권 행사	60,000	60,000	153,000	153,000

기말 주식수	32,474,435	(469,056)	32,005,379	32,414,435	(469,056)	31,945,379

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	106,535,219,997	106,098,685,629

자기주식처분이익	2,828,247,602	2,828,247,602

전환권대가	1,165,338,000	1,165,338,000

기타의자본잉여금	1,637,250,064	1,616,297,795

합계	112,166,055,663	111,708,569,026

(4) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의 내역은 다음과 같습니다.

주식소유자	소유주식수	지 분 율	의결권제한근거

자기주식	469,056 주	1.44%	상법 제 369조 제 2항

20. 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(1,768,665,211)	(1,768,665,211)

주식선택권	531,158,979	631,608,712

합 계	(1,237,506,232)	(1,137,056,499)

21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	104,892,957,000	241,222,410,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(2,025,468,676)	(1,942,801,136)

합 계	102,867,488,324	239,279,608,864

22. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	분기 누적	3개월	분기 누적

주요 지리적 시장:

국내	17,137,355,475	46,541,315,051	15,334,614,196	42,147,506,480

해외	756,092,595	2,649,028,125	369,098,637	2,175,392,452

합 계	17,893,448,070	49,190,343,176	15,703,712,833	44,322,898,932

주요 서비스계열:

제품매출	17,651,692,599	47,680,882,902	14,789,922,587	38,848,016,742

상품매출	241,655,471	1,509,360,274	913,790,246	1,449,693,768

기타매출	100,000	100,000	-	4,025,188,422

합 계	17,893,448,070	49,190,343,176	15,703,712,833	44,322,898,932

수익인식시기:

한 시점에 이행	17,893,448,070	49,190,343,176	15,703,712,833	40,828,852,069

기간에 걸쳐 이행	-	-	-	3,494,046,863

합 계	17,893,448,070	49,190,343,176	15,703,712,833	44,322,898,932

(2) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	7,727,874,890	20,096,630,958	6,176,049,236	18,805,057,259

상품매출원가	250,661,417	1,434,480,355	822,650,351	1,323,350,519

기타원가(*)	2,756,883,987

합 계	7,978,536,307	21,531,111,313	6,998,699,587	22,885,291,765

(*)전분기 분할 전 유전체 사업부 기타원가입니다.

23. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	928,213,829	2,889,439,380	892,776,390	4,332,496,615

확정급여제도와 관련된 비용	79,741,635	251,322,882	362,686,915	679,255,314

복리후생비	137,044,160	443,064,398	148,723,445	629,916,594

경상연구개발비	674,333,235	1,793,093,422	381,930,648	2,357,752,009

주식보상비용	-	(5,913,520)	23,793,689	67,958,667

감가상각비	89,436,909	231,640,567	84,745,930	345,519,941

무형자산상각비	26,905,776	92,918,686	33,131,832	105,542,153

지급수수료	8,362,716,531	23,671,936,271	2,146,199,011	8,538,341,360

여비교통비	76,321,712	256,534,581	98,893,628	430,835,349

광고선전비	9,211,685	67,655,837	22,510,000	65,805,681

판매촉진비	-	-	3,598,143,361	3,598,143,361

운반비	18,473,914	102,634,843	74,539,375	180,182,637

임차료	(2,641,048)	7,813,223	2,686,641	10,801,016

접대비	79,449,578	231,602,918	86,698,575	297,088,948

대손상각비	449,752,144	69,870,032	184,162,727	354,350,528

통신비	5,635,945	17,513,767	6,648,871	45,942,454

수도광열비	756,655	1,791,106	653,986	16,968,339

세금과공과	28,884,410	47,882,103	28,479,720	66,580,840

기타판관비	61,258,478	196,064,077	57,442,350	225,328,693

합계	11,025,495,548	30,366,864,573	8,234,847,094	22,348,810,499

24. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,070,850,086	6,340,940,940	2,325,769,876	8,528,139,513

확정급여제도와 관련된 비용	182,181,844	546,545,499	406,531,309	981,350,124

기타 퇴직급여	-	-	-	31,514,372

복리후생비	287,533,650	892,999,044	347,057,702	1,228,320,080

합 계	2,540,565,580	7,780,485,483	3,079,358,887	10,769,324,089

(2) 당사의 확정급여부채와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

확정급여채무

기초	4,398,367,846	6,337,922,022

당기근무원가와 이자비용	580,710,386	1,031,775,335

퇴직금지급액	(226,101,610)	(872,902,878)

보험수리적손익	-	-

분할효과	-	(1,769,178,943)

기말	4,752,976,622	4,727,615,536

사외적립자산	(3,850,400,755)	(3,627,150,212)

순확정급여부채	902,575,867	1,100,465,324

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	3,703,793,535	4,624,162,942

납입액	400,000,000	1,050,000,000

퇴직급여 지급액	(287,557,667)	(794,691,274)

기대수익	22,776,592	50,425,211

사외적립자산 재측정손익	-	-

분할효과	-	(1,302,746,667)

기말잔액	3,839,012,460	3,627,150,212

(4) 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	529,838,271	940,178,415

순이자원가	16,707,228	41,171,709

합계	546,545,499	981,350,124

25 . 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

결제방식	주식결제형

약정유형	주식선택권부여

구 분	6차	7차	8차	9차	10차	11차

부여일	2015.03.27	2016.03.29	2016.08.18	2017.03.30	2018.09.13	2019.03.27

최초부여수량	380,000주	303,000주	100,000주	80,000주	125,000주	50,000주

행사및취소수량	380,000주	263,000주	30,000주	70,000주	35,000주	15,000주

잔여수량	40,000주	70,000주	주	90,000주	35,000주

만기	6년	6년	6년	6년	6년	6년

행사가격	7,050원	6,955원	7,412원	5,533원	12,650원	12,500원

가득조건	용역제공조건: 2년

(2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다.

구분	6차	7차	8차	9차	10차	11차

부여일 현재 주가	8,100원	6,620원	7,320원	5,360원	13,950원	10,350원

행사가격	7,050원	6,955원	7,412원	5,533원	12,650원	12,500원

무위험이자율	1.82%	1.53%	1.25%	1.75%	1.98%	1.77%

기대행사기간	4년	4년	4년	4년	4년	4년

예상주가변동성	20.07%	23.58%	23.34%	23.27%	29.21%	29.95%

단위당 추정 공정가치	2,095원	1,248원	1,465원	1,071원	4,207원	2,156원

당사가 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다.

부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익률 평균값을 적용하여 산정하였습니다.

(3) 당분기말와 전기말 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당 분기말

결제방식	주식결제형

약정유형	6차	7차	8차	9차	10차	11차

구분	수량	수량	수량	수량	수량	수량

기초	20,000주	70,000주	70,000주	20,000주	90,000주	40,000주

부여	-	-	-	-	-	-

행사	10,000주	30,000주	-	20,000주	-	-

소멸	10,000주	-	-	-	-	5,000주

기말	-	40,000주	70,000주	-	90,000주	35,000주

기말 현재 행사가능 수량	-	40,000주	70,000주	-	90,000주	35,000주

② 전기말

결제방식	주식결제형

약정유형	5차	6차	7차	8차	9차	10차	11차

구분	수량	수량	수량	수량	수량	수량	수량

기초	120,000주	140,000주	93,000주	70,000주	30,000주	90,000주	50,000주

부여	-	-	-	-	-	-	-

행사	-	120,000주	23,000주	-	10,000주	-	-

소멸	120,000주	-	-	-	-	-	10,000주

기말	-	20,000주	70,000주	70,000주	20,000주	90,000주	40,000주

기말 현재 행사가능 수량	-	20,000주	70,000주	70,000주	20,000주	90,000주	40,000주

(4) 당분기와 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

총보상원가	4,334,409,736	4,421,724,427

전기말현재누적인식분	4,356,114,101	4,238,580,079

당기인식된보상원가	(752,096)	143,530,069

① 제조경비	31,495,028

② 판매비와관리비	(5,913,520)	67,958,667

③ 경상연구개발비	18,755,888

④ 종속기업투자주식(*)	5,161,424	25,320,486

당기누적보상원가	4,355,362,005	4,382,110,148

만기경과분 대체	(20,952,269)	-

분기말잔여보상원가	-	39,614,279

(*) 전기 중 물적분할로 설립된 (주)테라젠바이오 임직원에 부여한 주식선택권에 대한 주식보상비용을 종 속기업투자주식 장부금액에 가산하였습니다.

26. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	52,753,056	173,544,221	34,782,993	166,021,764

외환차익	42,127,617	52,589,219	10,442,830

외화환산이익	28,197,577	68,537,872	7,537,620	13,138,647

장기금융상품평가이익	(18,156,404)	-	-

배당금수익	5,250,000	10,330,000	225,000

파생상품평가이익	378,444,000	-	-

합계	110,171,846	683,445,312	42,320,613	189,828,241

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	226,717,392	746,505,738	292,559,204	1,245,087,195

외환차손	4,194,472	6,512,940

투자자산처분손실	-	-	85,917,823

파생상품평가손실	-	-	2,722,003,800

장기금융상품평가손실	5,571,986	5,571,986

사채상환손실	134,654,063	134,654,063

외화환산손실	(10,080)	1,166	28,224,082	3,980

합계	371,127,833	893,245,893	320,783,286	4,053,012,798

27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 당사의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	2,859,687	38,415,862

외화환산이익	4,325,756	4,654,782	39,442,716	59,830,787

유형자산처분이익	1,999,000	-	-

사용권자산처분이익	2,342,530	2,342,530	1,287,327

임대료수익	89,207,658	267,190,989	22,694,270	130,336,950

대손충당금환입	-	-	9,599,970

잡이익	(702,619)	12,981,681	6,004,048	23,447,537

합계	95,173,325	289,168,982	71,000,721	262,918,433

(2) 당분기와 전분기 당사의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	13,588	13,588	29,166,573	62,565,381

외화환산손실	22,608,066	37,835,768	9,224,345

유형자산처분손실	-	-	-	13,000

사용권자산처분손실	7,656,236	7,656,236

무형자산손상차손	655,880,000	655,880,000

기부금	500,000,000	500,000,000	15,000,000	22,000,000

기타의대손상각비	-	-	-	838,340

잡손실	42,600	7,328,036	412,249	1,228,529

합계	1,186,200,490	1,208,713,628	44,578,822	95,869,595

28. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다.

29. 주당손익

(1) 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주순이익(손실)	(2,462,566,937)	(3,822,063,337)	215,170,398	(4,623,173,755)

가중평균유통보통주식수	32,003,857	31,989,079	31,686,616	31,224,769

기본주당이익(손실)	(77)	(119)	7	(148)

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주, 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 발행보통주식수	32,464,435	32,414,435	32,122,547	31,029,957

자기주식 효과	(469,056)	(469,056)	(469,056)	(469,056)

유상증자	-	-

전환사채 전환권행사	8,110	638,854

주식매수선택권 행사	8,478	43,700	25,015	25,015

가중평균유통보통주식수	32,003,857	31,989,079	31,686,616	31,224,769

(2) 가중평균유통보통주식수① 당분기

(단위: 주)

구분	발행주식수(1)	자기주식수(2)	유통보통주식수(1-2)	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	32,414,435	(469,056)	31,945,379	273일	273일	31,945,379

주식매수선택권	30,000	-	30,000	259일	273일	28,462

주식매수선택권	20,000	-	20,000	169일	273일	12,381

주식매수선택권	10,000	-	10,000	78일	273일	2,857

합계	31,989,079

② 전분기

(단위: 주)

구분	발행주식수(1)	자기주식수(2)	유통보통주식수(1-2)	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	31,029,957	(469,056)	30,560,901	182일	182일	30,560,901

전환권행사	282,407	-	282,407	171일	274일	176,247

전환권행사	250,000	-	250,000	164일	274일	149,635

전환권행사	333,333	-	333,333	161일	274일	195,864

전환권행사	27,777	-	27,777	160일	274일	16,220

전환권행사	37,037	-	37,037	142일	274일	19,194

전환권행사	69,444	-	69,444	141일	274일	35,736

전환권행사	92,592	-	92,592	112일	274일	37,848

주식매수선택권 행사	43,000	-	43,000	78일	274일	12,241

주식매수선택권 행사	100,000	-	100,000	35일	274일	12,774

전환권행사	138,888	-	138,888	16일	274일	8,110

합계	31,224,769

(3) 희석주당이익당사가 발행한 잠재적 보통주와 관련하여 당분기와 전분기 중 희석화효과가 발생하지 아니함에 따라 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

30. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구 분	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산/부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기투자자산	197,008,384,483	-	-	-	197,008,384,483

금융기관예치금	-	-	1,409,597,508	-	1,409,597,508

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	-	1,656,913,772	-	-	1,656,913,772

매출채권	-	22,575,489,080	-	-	22,575,489,080

기타채권	-	6,831,329,529	-	-	6,831,329,529

금융기관예치금	-	57,000,000	-	-	57,000,000

금융자산 합계	197,008,384,483	31,120,732,381	1,409,597,508	-	229,538,714,372

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품	-	-	293,355,000	-	293,355,000

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무	-	-	-	2,779,993,432	2,779,993,432

기타채무	-	-	-	7,031,472,273	7,031,472,273

차입금	-	-	-	16,998,950,000	16,998,950,000

전환사채	-	-	-	2,716,285,423	2,716,285,423

금융부채 합계	-	-	293,355,000	29,526,701,128	29,820,056,128

② 전기말

(단위: 원)

구 분	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산/부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기투자자산	371,395,718,508	-	-	-	371,395,718,508

금융기관예치금	-	-	350,000,000	-	350,000,000

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	-	7,269,973,903	-	-	7,269,973,903

매출채권	-	21,903,230,025	-	-	21,903,230,025

기타채권	-	5,143,009,933	-	-	5,143,009,933

금융기관예치금	-	12,000,000	-	-	12,000,000

금융자산 합계	371,395,718,508	34,328,213,861	350,000,000	-	406,073,932,369

공정가치로 측정되는 금융부채

파생금융부채	-	-	965,154,000	-	965,154,000

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무	-	-	-	3,953,354,646	3,953,354,646

기타채무	-	-	-	1,796,217,261	1,796,217,261

차입금	-	-	-	15,207,370,000	15,207,370,000

전환사채	-	-	-	4,929,948,990	4,929,948,990

금융부채 합계	-	-	965,154,000	25,886,890,897	26,852,044,897

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융상품 범주	구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후 원가측정 금융자산	이자수익	52,753,056	173,544,221	34,782,993	166,021,764

손상차손(*1)	(449,752,144)	(69,870,032)	(184,162,727)	(354,350,528)

순외화환산손익(*2)	10,389,921	15,665,364	7,911,094	71,458,174

순외환차손익(*2)	16,019,939	24,163,073	(1,835,792)	29,920,919

금융상품처분손실(*4)	(85,917,823)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	배당금수익	5,250,000	10,330,000	225,000

손상차손

당기손익-공정가치 측정 금융자산/금융부채	파생상품평가이익	378,444,000

파생상품평가손실	(2,722,003,800)

사채상환손실	(134,654,063)	(134,654,063)

장기금융상품평가이익	(18,156,404)

단기금융상품평가손실	(5,571,986)	(5,571,986)

순외화환산손익(*3)	22,947,780	57,526,124

순외환차손익(*3)	21,899,618	21,899,618

처분손익

상각후원가측정 금융부채	이자비용	(226,717,392)	(746,505,738)	(292,559,204)	(1,245,087,195)

순외화환산손익(*2)	(23,412,354)	(37,835,768)	8,959,676	(7,717,065)

순외환차손익(*2)	-	-	(24,471,094)	(43,627,608)

합계	(729,004,029)	(312,865,187)	(451,375,054)	(4,191,078,162)

(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비 입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.(*3) 장기금융상품에 대한 순외화환산손익 및 순외환차손익 금액입니다. (*4) 금융기관예치금 처분으로 발생한 손실입니다.(3) 금융상품의 공정가치1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3(*)	합 계

금융자산:

장기투자자산	191,080,334,500	-	5,928,049,983	197,008,384,483

금융기관예치금	1,409,597,508	1,409,597,508

금융부채:

파생금융부채	-	-	293,355,000	293,355,000

② 전기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3(*)	합 계

금융자산:

장기투자자산	365,967,668,525	-	5,428,049,983	371,395,718,508

금융기관예치금	-	350,000,000	-	350,000,000

금융부채:

파생금융부채	-	-	965,154,000	965,154,000

2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	평가기법	유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수	공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

지분증권	시장접근법 등	-	-

파생금융부채	옵션가격결정모형	주가 변동성	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우

금융기관예치금	시장접근법	-	-

3) 수준 3 공정가치 측정 금융자산의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	5,428,049,983	5,526,799,983

취득	500,000,000	-

수준3에서의 제외(*)	-	(48,750,000)

분할	-	(50,000,000)

기말잔액	5,928,049,983	5,428,049,983

(*) 전기 중 (주)에이플러스에셋의 상장으로 인해 공정가치 서열체계를 수준 3에서 수준 1로 재분류하였습니다. 31. 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다.

1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

현금성자산(*1)	1,647,476,371	7,269,973,903

금융기관예치금	1,466,597,508	362,000,000

매출채권	22,575,489,080	21,903,230,025

기타채권	6,831,329,529	5,143,009,933

소 계	32,520,892,488	34,678,213,861

지급보증:

원화지급보증(*2)	12,680,000,000	8,940,053,350

합 계	45,200,892,488	43,618,267,211

(*1) 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위해 제공한 지급보증입니다(주석 34 참조).

( 2) 자 본 관 리

당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	74,504,427,376	113,368,887,381

자본총계	231,852,166,768	371,699,313,741

부채비율	32.13%	30.50%

순차입금비율:

차입금 및 사채	19,715,235,423	20,137,318,990

현금및현금성자산	(1,656,913,772)	(7,269,973,903)

금융기관예치금	(1,466,597,508)	(362,000,000)

순차입금	16,591,724,143	12,505,345,087

순차입금비율	7.16%	3.36%

32 . 현금흐름 표 (1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	1,551,947,630	2,013,699,614

확정급여제도와 관련된 비용	546,545,499	981,350,124

이자비용	746,505,737	1,245,087,196

무형자산상각비	116,030,354	148,126,824

유형자산처분손실	13,000

유형자산처분손실	7,656,236

외화환산손실	37,836,934	9,228,324

대손상각비	69,870,032	354,350,528

무형자산손상차손	655,880,000

기타의대손상각비	838,340

금융상품처분손실	85,917,823

사채조기상환 손실	134,654,063

장기금융상품평가손실	5,571,986

대손충당금 환입	(9,599,970)

파생상품평가손실	2,722,003,800

주식보상비용	(5,913,520)	118,209,583

법인세비용(수익)	(14,914,600)	15,834,704

이자수익	(173,544,221)	(166,021,764)

외화환산이익	(73,192,654)	(72,969,434)

파생상품평가이익	(378,444,000)

사용권자산처분이익	(2,342,530)	(1,287,327)

유형자산처분이익	(1,999,000)

배당금수익	(10,330,000)	(225,000)

합계	3,211,817,946	7,444,556,365

(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(737,474,305)	6,105,291,280

기타채권의 감소(증가)	(321,271,043)	(28,296,699)

재고자산의 감소(증가)	1,898,674,040	(484,749,711)

기타자산의 감소(증가)	82,972,044	(26,625,188)

매입채무의 증가(감소)	(1,177,220,644)	(1,133,254,652)

기타채무의 증가(감소)	925,608,051	(103,426,953)

기타부채의 증가(감소)	167,399,092	(1,593,815,718)

충당부채의 증가(감소)	456,297,315	99,121,545

퇴직금의 지급	(226,101,610)	(872,902,878)

사외적립자산의 감소(증가)	(112,442,333)	(255,308,726)

합계	956,440,607	1,706,032,300

(3) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

유.무형자산 취득으로 인한 미지급금 증가	-	-

건설중인 자산의 대체	234,000,000	33,600,000

장기대여금의 무형자산 대체	-	109,000,000

사용권자산의 취득	265,487,667	84,441,858

전환사채의 자본 전환	-	10,061,364,793

파생상품부채의 자본 전환	-	6,295,334,338

물적분할로 인한 종속기업투자주식 취득	-	15,361,396,491

합계	499,487,667	31,945,137,480

(4) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 거래	당기말

관련비용(*1)	유동성대체	자본대체	기타(*2)

단기차입금	11,869,220,000	1,791,580,000	344,900,000	-	-	14,005,700,000

전환사채	4,929,948,990	(3,083,538,000)	576,519,433	-	-	293,355,000	2,716,285,423

장기차입금	3,338,150,000	-	(344,900,000)	-	-	2,993,250,000

리스부채	355,508,253	(186,564,388)	21,655,586	261,650,647	452,250,098

파생상품부채	965,154,000	-	(378,444,000)	-	(293,355,000)	293,355,000

합계	21,457,981,243	(1,478,522,388)	219,731,019	261,650,647	20,460,840,521

(*1) 이자비용과 파생상품평가손실을 포함하고 있습니다.(*2) 당기 중 리스부채 신규 발생 및 제거로 인한 감소 효과를 포함하고 있습니다.② 전분기

(단위: 원)

구 분	기 초	현금흐름	비현금거래	분기말

이자비용	유동성대체	자본대체	기타(*)

단기차입금	10,375,620,000	224,380,000	1,208,420,000	11,808,420,000

전환사채	13,911,912,630	915,775,500	(10,061,364,793)	4,766,323,337

장기차입금	4,607,370,000	(1,208,420,000)	3,398,950,000

리스부채	781,354,200	(285,530,898)	39,939,562	(145,803,314)	389,959,550

파생상품부채	6,707,464,100	2,722,003,800	(6,295,334,338)	3,134,133,562

합 계	36,383,720,930	(61,150,898)	3,677,718,862	(16,356,699,131)	(145,803,314)	23,497,786,449

(*1) 이자비용과 파생상품평가손실을 포함하고 있습니다.

33. 우발부채 및 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	한도액	사용액	약 정

기업은행	5,600,000,000	5,600,000,000	중소기업자금대출

3,500,000,000	-	무역어음대출

1,200,000,000	-	당좌대월

6,241,000,000	243,750,000	중소기업시설자금대출

3,000,000,000	3,000,000,000	중소기업운전자금대출

1,000,000,000	-	할인어음

1,400,000,000	1,155,200,000	일반시설자금대출

2,000,000,000	2,000,000,000	온렌딩운전자금대출

2,000,000,000	2,000,000,000	일반자금대출

3,000,000,000	3,000,000,000	일반자금대출

합계	28,941,000,000	16,998,950,000	-

34. 담보제공 등

(1) 담보제공자산당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보설정금액	차입금액	제공사유

유형자산 및 투자부동산(*)	기업은행	32,049,821,382	35,158,000,000	16,998,950,000	장단기 차입금

기타보증금	한국파마링크	62,000,000	62,000,000	-	영업보증금

(*) 유형자산 (토지 11,346,881천원, 건물 6,244,751천원, 구축물 3,190,143천원, 기계장치 5,607,240천원) 및 투자부동산 (토지 5,086,620천원, 건물 574,185천원) 으로 구성되어 있습니다.

(2) 사용제한 금융자산 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	거래처	금 액	사용제한내용

비유동금융기관예치금	기업은행	2,000,000	당좌개설보증금

(3) 타인으로부터 제공받은 보증내역 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 공 자	내 용	보증제공처	금 액

지급및이행보증	서울보증보험	계약및하자이행보험	국내고객사하자보증	105,829,100

공탁	법원압류공탁	124,300,000

연대보증	주요경영진	지급보증 등	기업은행	1,200,000,000

합 계	1,430,129,100

(4) 타인에게 제공하는 보증내역

당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공받는 자	한도금액	실행금액	지급보증처

연대보증	리드팜(주)	4,000,000,000	4,000,000,000	서울보증보험

2,400,000,000	400,000,000	KEB하나은행

1,200,000,000	1,000,000,000	대구은행

600,000,000	500,000,000	신한은행

(주)테라젠바이오	4,000,000,000	2,200,053,930	서울보증보험

테라젠지놈케어(주)	480,000,000	400,000,000	기업은행

합 계	12,680,000,000	8,500,053,930	-

35. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습 니 다 .

구 분	특수관계자명

종속기업	리드팜(주), 테라젠헬스케어(주), 테라젠지놈케어(주), 북경태래건이과기유한공사(*1), Theragen HK Co.,Limited.(*1), (주)테라젠바이오

관계기업(*2)	Cancer Precision Medicine, Inc., (주)테라캔백

기타	주요 경영진, (주)유한양행

(*1) (주)테라젠바이오의 종속기업에 해당합니다.(*2) 종속기업인 (주)테라젠바이오의 관계기업에 해당합니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분	특수관계명	매출등	이자수익	재고자산매입	기타비용

종속기업	리드팜(주)	371,574,667	65,547,860	64,298,456	10,780,461

㈜테라젠지놈케어	-	53,145,205	24,011,400	7,000,000

㈜테라젠바이오	770,000	-	-	-

합계	372,344,667	118,693,065	88,309,856	17,780,461

② 전분기

(단위: 원)

구 분	특수관계명	매출등	이자수익	재고자산매입	기타비용

종속기업	리드팜(주)	323,707,195	99,112,191	165,170,269	5,871,368

㈜테라젠지놈케어	89,335,200	838,340	-	20,490,020

관계기업	Cancer Precision Medicine, Inc.	13,170,903	-	-	-

기타	주요 경영진	-	-

합계	426,213,298	99,950,531	165,170,269	26,361,388

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분	특수관계자명	자금대여	자금회수	현물 출자

종속기업	리드팜(주)	1,000,000,000	-	-

테라젠지놈케어(주)	400,000,000	-	-

합 계	1,400,000,000	-	-

② 전분기

(단위: 원)

구 분	특수관계자명	자금대여	자금회수	분할이관(*)	현물 출자

종속기업	리드팜(주)	1,000,000,000	-	3,894,560,000	-

테라젠지놈케어㈜	500,000,000	800,000,000	-	-

합 계	1,500,000,000	800,000,000	3,894,560,000	-

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구 분	특수관계명	채권 등	채무 등

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	리드팜(주)	531,647,837	2,614,001,444	38,786,500	655,000

테라젠지놈케어(주)	-	3,000,000,000	-

(주)테라젠바이오	847,000	-	-	270,360

합계	532,494,837	5,614,001,444	38,786,500	925,360

② 전기말

(단위: 원)

구 분	특수관계명	채권 등	채무 등

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	리드팜(주)	399,159,939	1,900,000,000	65,202,500	599,000

테라젠지놈케어(주)	-	2,310,204,918	-	-

(주)테라젠바이오	-	-	-	270,360

합계	399,159,939	4,210,204,918	65,202,500	869,360

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보는 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	금 액	보증처

연대보증	주요경영진	1,200,000,000	기업은행

230,129,100	서울보증보험

합 계	1,430,129,100

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공받는 자	한도금액	실행금액	지급보증처

연대보증	리드팜(주)	4,000,000,000	4,000,000,000	서울보증보험

2,400,000,000	400,000,000	KEB하나은행

1,200,000,000	1,000,000,000	대구은행

600,000,000	500,000,000	신한은행

(주)테라젠바이오	4,000,000,000	2,200,053,930	서울보증보험

테라젠지놈케어(주)	480,000,000	400,000,000	기업은행

합 계	12,680,000,000	8,500,053,930

(7) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	288,699,950	862,699,850	197,999,970	668,999,910

퇴직급여	27,131,950	81,395,850	17,770,964	60,152,115

합 계	315,831,900	944,095,700	215,770,934	729,152,025

당사의 주요 경영진에는 등기이사(사외이사 포함) 및 등기감사가 포함되었습니다.