테라젠이텍스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 33 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	128,589,016,188	106,961,890,466

현금및현금성자산	29,663,564,478	18,321,246,877

단기금융상품	2,613,314,435	3,100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	67,901,532,090	62,274,132,736

기타유동자산	1,041,068,477	1,281,914,623

당기법인세자산	0	29,108,280

유동재고자산	25,368,543,436	21,955,487,950

매각예정자산	2,000,993,272	0

비유동자산	99,985,037,392	139,591,326,668

비유동금융기관예치금	1,101,996,525	1,044,146,435

장기금융자산	42,913,089,726	81,160,077,857

기타비유동채권	8,662,477,967	9,194,210,341

종속및관계기업투자주식	266,793,332	313,077,464

유형자산	41,014,613,802	41,421,903,702

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	4,956,397,947	5,388,242,776

자산총계	228,574,053,580	246,553,217,134

부채

유동부채	86,047,979,452	74,839,437,578

매입채무 및 기타유동채무	34,429,487,843	32,720,401,053

차입금및사채	34,555,153,025	27,632,004,676

유동 리스부채	922,633,570	1,159,052,576

기타유동부채	8,820,654,135	9,625,199,521

유동충당부채	2,084,778,361	2,445,725,077

당기법인세부채	2,001,388,663	1,257,054,675

매각예정부채	3,233,883,855	0

비유동부채	16,052,932,755	14,044,637,893

장기매입채무 및 기타비유동채무	151,197,505	141,691,453

차입금및사채	1,486,400,000	1,608,000,000

비유동 리스부채	488,536,568	823,179,144

확정급여부채	2,408,529,122	724,119,788

이연법인세부채	11,423,552,045	10,656,597,658

기타 비유동 부채	94,717,515	91,049,850

부채총계	102,100,912,207	88,884,075,471

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,535,677,486	143,598,224,152

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	(1,543,503,153)	(1,587,660,690)

기타포괄손익누계액	(27,735,668,312)	10,709,580,280

이익잉여금(결손금)	9,858,395,105	4,519,850,716

비지배지분	15,937,463,887	14,070,917,511

자본총계	126,473,141,373	157,669,141,663

자본과부채총계	228,574,053,580	246,553,217,134

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,553,067,401	159,504,986,737	47,807,846,666	140,670,312,406

매출원가	29,116,855,593	86,407,317,167	28,984,517,701	84,945,090,173

매출총이익	26,436,211,808	73,097,669,570	18,823,328,965	55,725,222,233

판매비와관리비	22,031,969,758	63,269,615,231	12,933,808,032	44,579,130,722

영업이익(손실)	4,404,242,050	9,828,054,339	5,889,520,933	11,146,091,511

금융수익	2,064,044,636	3,482,685,043	196,004,745	417,532,514

금융비용	757,498,906	1,876,286,888	360,424,758	992,446,262

기타수익	463,497,691	543,112,207	193,274,699	4,604,829,172

기타비용	193,379,761	427,137,194	205,346,187	379,100,836

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	44,755,229	3,715,868	(12,453,413)	(64,715,382)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,025,660,939	11,554,143,375	5,700,576,019	14,732,190,717

법인세비용(수익)	1,267,238,406	3,254,481,282	254,000,000	601,511,106

계속영업이익(손실)	4,758,422,533	8,299,662,093	5,446,576,019	14,130,679,611

중단영업이익(손실)	(811,958,705)	(1,562,398,215)	(347,328,158)	(1,248,000,000)

당기순이익(손실)	3,946,463,828	6,737,263,878	5,099,247,861	12,882,679,611

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,536,590,189	5,338,544,389	4,780,729,541	11,873,685,519

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	409,873,639	1,398,719,489	318,518,320	1,008,994,092

기타포괄손익	(31,392,349,108)	(38,313,489,111)	992,665,878	(85,499,581,339)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(141,238)	28,395,699	35,821,296

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(141,238)	28,395,699	35,821,296

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,392,207,870)	(38,313,489,111)	964,270,179	(85,535,402,635)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(31,392,207,870)	(38,313,489,111)	964,270,179	(85,535,402,635)

포괄손익	(27,445,885,280)	(31,576,225,233)	6,091,913,739	(72,616,901,728)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(27,769,440,182)	(33,106,704,203)	5,991,569,645	(73,198,187,871)

포괄손익, 비지배지분	323,554,902	1,530,478,970	100,344,094	581,286,143

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	110	167	149	371

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	133	212	160	410

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(45)	(11)	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	110	167	149	371

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	133	212	160	410

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(45)	(11)	(39)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

당기순이익(손실)	11,873,685,519	11,873,685,519	1,008,994,092	12,882,679,611

기타포괄손익	(85,071,873,390)	(85,071,873,390)	(427,707,949)	(85,499,581,339)

주식매수선택권 소멸	152,477,841	(152,477,841)

종속기업의 주식매수선택권 소멸	28,803,743	28,803,743	(28,803,743)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)

2022.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,368,213,993	(1,587,660,690)	15,235,233,568	6,274,147,933	149,527,152,304	12,177,069,543	161,704,221,847

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	5,338,544,389	5,338,544,389	1,398,719,489	6,737,263,878

기타포괄손익	(38,445,248,592)	(38,445,248,592)	131,759,481	(38,313,489,111)

주식매수선택권 소멸

종속기업의 주식매수선택권 소멸

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	350,224,943	350,224,943

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	44,157,537	44,157,537	(14,157,537)	30,000,000

2023.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,543,503,153)	(27,735,668,312)	9,858,395,105	110,535,677,486	15,937,463,887	126,473,141,373

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	5,578,251,306	4,702,910,154

당기순이익(손실)	6,737,263,878	12,882,679,611

당기순이익조정을 위한 가감	7,999,121,587	(1,728,922,375)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,659,420,719)	(4,197,388,071)

이자수취	676,287,266	166,247,702

이자지급(영업)	(1,350,655,645)	(834,804,325)

배당금수취(영업)	5,540,000	7,330,000

법인세환급(납부)	(1,829,885,061)	(1,592,232,388)

투자활동현금흐름	(1,983,295,211)	3,103,161,125

단기금융상품의 처분	1,824,185,565

대여금및수취채권의 처분	2,014,593,513	3,427,682,626

장기금융상품의 처분	103,697,714

임차보증금의 처분	206,804,000	45,708,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	50,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	3,525,006

매각예정비유동자산 처분	9,108,131,265

기타보증금의 감소	10,400,000	46,500,000

무형자산의 처분	13,388,558

단기금융상품의 취득	(1,387,500,000)	(1,274,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(565,000,000)	(135,000,000)

유형자산의 취득	(510,560,800)	(2,817,845,966)

장기금융상품의 취득	(3,309,236,008)	(2,665,840,828)

무형자산의 취득	(73,114,201)	(2,046,708,850)

임차보증금의 증가	(351,090,000)	(398,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(853,680)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)

재무활동현금흐름	7,929,595,586	(7,208,037,069)

단기차입금의 증가	3,000,000,000

교환사채의 증가	10,000,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	30,000,000

차입금의 상환	(3,823,713,869)	(6,214,896,486)

리스부채의 상환	(1,276,690,545)	(993,140,583)

기초현금및현금성자산	18,321,246,877	12,204,835,020

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,524,551,681	598,034,210

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,961,964	100,008,086

매각예정자산 현금 분류	(196,196,044)

기말현금및현금성자산	29,663,564,478	12,902,877,316