테라젠이텍스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	106,683,020,880	110,095,385,670

현금및현금성자산	12,442,421,184	9,895,597,768

금융기관예치금	1,096,506,086	1,172,963,132

매출채권 및 기타유동채권	70,460,555,749	76,034,382,912

기타유동자산	1,613,296,384	1,546,085,821

당기법인세자산	54,241,620	16,892,730

재고자산	21,015,999,857	21,429,463,307

비유동자산	418,680,286,298	131,402,783,829

비유동금융기관예치금	805,064,857	1,083,887,672

장기투자자산	362,072,756,078	76,894,249,983

기타비유동채권	2,235,359,307	1,859,467,645

이연법인세자산	407,762,463	288,965,637

종속및관계기업투자주식	132,995,086	142,938,960

유형자산	48,020,564,158	47,186,992,158

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	3,936,116,256	2,876,613,681

자산총계	525,363,307,178	241,498,169,499

부채

유동부채	60,400,329,691	72,261,240,971

매입채무 및 기타유동채무	20,304,663,275	18,839,617,747

차입금및사채	29,158,305,090	38,476,002,833

파생금융부채	3,134,133,562	6,707,464,100

유동리스부채	552,424,547	526,370,534

기타유동부채	5,078,024,519	5,299,823,384

환불부채	1,825,590,504	1,726,468,959

당기법인세부채	347,188,194	685,493,414

비유동부채	86,356,829,396	23,910,539,474

장기매입채무 및 기타비유동채무	539,130,263	298,327,525

차입금및사채	6,368,950,000	7,577,370,000

파생금융부채

비유동리스부채	1,313,395,737	425,920,683

확정급여부채	2,003,480,265	2,233,840,527

이연법인세부채	76,054,403,228	13,323,057,375

기타비유동부채	77,469,903	52,023,364

부채총계	146,757,159,087	96,171,780,445

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	369,255,778,555	135,861,604,555

자본금	16,202,217,500	15,514,978,500

자본잉여금	114,649,642,825	97,551,149,401

기타자본구성요소	(1,429,929,752)	(1,136,418,548)

기타포괄손익누계액	232,082,813,506	9,639,436,889

이익잉여금(결손금)	7,751,034,476	14,292,458,313

비지배지분	9,350,369,536	9,464,784,499

자본총계	378,606,148,091	145,326,389,054

자본과부채총계	525,363,307,178	241,498,169,499

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,348,506,344	105,021,307,126	33,863,415,785	101,403,486,193

매출원가	25,507,687,545	73,042,513,310	24,835,728,715	74,084,804,492

매출총이익	12,840,818,799	31,978,793,816	9,027,687,070	27,318,681,701

판매비와관리비	13,429,321,754	33,446,600,799	8,103,942,744	24,809,340,453

영업이익(손실)	(588,502,955)	(1,467,806,983)	923,744,326	2,509,341,248

금융수익	49,567,061	296,370,676	148,967,990	439,372,820

금융비용	424,660,000	4,518,176,857	746,408,525	2,195,399,213

기타수익	54,233,006	307,710,121	118,898,250	364,172,147

기타비용	153,281,880	841,202,866	56,832,251	207,712,697

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(9,943,874)	(40,889,030)	3,305,275,804

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,062,644,768)	(6,233,049,783)	347,480,760	4,215,050,109

법인세비용	160,000,000	428,924,791	220,000,000	253,110,993

계속영업이익(손실)	(1,222,644,768)	(6,661,974,574)	127,480,760	3,961,939,116

당기순이익(손실)	(1,222,644,768)	(6,661,974,574)	127,480,760	3,961,939,116

기타포괄손익	146,586,247,664	222,449,030,765	(425,860,392)	(302,072,436)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,217,956	13,935,457	1,069,608	(135,120,336)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,217,956	13,935,457	1,069,608	14,628,401

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(149,748,737)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	146,582,029,708	222,435,095,308	(426,930,000)	(166,952,100)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	146,582,029,708	222,435,095,308	(426,930,000)	(166,952,100)

총포괄손익	145,363,602,896	215,787,056,191	(298,379,632)	3,659,866,680

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,089,576,210)	(6,541,423,837)	61,356,019	3,759,510,333

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(133,068,558)	(120,550,737)	66,124,741	202,428,783

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	145,495,026,741	215,901,952,780	(364,970,123)	3,451,471,270

총 포괄손익, 비지배지분	(131,423,845)	(114,896,589)	66,590,491	208,395,410

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(210)	2	123

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(210)	2	123

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

당기순이익(손실)	3,759,510,333	3,759,510,333	202,428,783	3,961,939,116

기타포괄손익	해외사업환산손익의변동	8,661,774	8,661,774	5,966,627	14,628,401

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(166,952,100)	(166,952,100)	(166,952,100)

지분법자본변동	(149,748,737)	(149,748,737)	(149,748,737)

주식선택권의 행사	15,000,000	213,266,732	(35,138,732)	193,128,000	193,128,000

주식선택권의 소멸	495,900,000	(495,900,000)

전환사채의 전환

주식보상비용	151,596,557	151,596,557	151,596,557

2019.09.30 (기말자본)	15,472,571,500	96,684,453,819	(1,131,177,336)	(845,049,106)	(25,466,572,468)	84,714,226,409	9,076,597,194	93,790,823,603

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

당기순이익(손실)	(6,541,423,837)	(6,541,423,837)	(120,069,111)	(6,661,974,574)

기타포괄손익	해외사업환산손익의변동	8,281,309	8,281,309	5,654,148	13,935,457

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	222,435,095,308	222,435,095,308	222,435,095,308

지분법자본변동

주식선택권의 행사	71,500,000	1,213,299,273	(280,141,273)	1,004,658,000	1,004,658,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

전환사채의 전환	615,739,000	15,728,294,151	16,344,033,151	16,344,033,151

주식보상비용	143,530,069	143,530,069	143,530,069

2020.09.30 (기말자본)	16,202,217,500	114,649,642,825	(1,429,929,752)	232,082,813,506	7,751,034,476	369,255,778,555	9,350,369,536	378,606,148,091

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	6,850,199,113	(3,500,389,177)

당기순이익(손실)	(6,661,974,574)	3,961,939,116

당기순이익조정을 위한 가감	10,820,986,338	4,087,058,159

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,179,170,915	(10,225,724,861)

이자수취(영업)	84,278,419	170,239,151

이자지급(영업)	(642,353,305)	(871,955,391)

배당금수취(영업)	225,000	825,000

법인세납부(환급)	(930,133,680)	(622,770,351)

투자활동현금흐름	(3,636,053,656)	(3,684,772,875)

금융기관예치금의 순감소	192,963,132	321,571,161

대여금및수취채권의 처분	2,861,660,373	3,172,157,217

유형자산의 처분	38,827,244	10,077,272

보증금의 감소	5,000,000	253,096,000

정부보조금의 수취	100,000,000

기타보증금의 감소	41,060,000	80,000

장기금융상품의 처분	378,390,652	220,424,861

임대보증금의 증가	300,000,000

대여금의 증가	(2,806,000,000)	(2,595,000,000)

장기금융상품의 취득	(299,991,746)	(316,860,868)

기타비유동금융자산의 취득	(5,306,982)

대여금및수취채권의 취득

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

유형자산의 취득	(2,591,586,126)	(4,082,639,818)

무형자산의 취득	(1,300,660,198)	(503,304,700)

기타보증금의 증가	(500,000)	(460,000)

임차보증금의 증가	(407,910,005)	(13,914,000)

금융기관예치금의 순증가	(2,000,000)

임대보증금의 감소	(140,000,000)

재무활동현금흐름	(691,853,968)	1,373,033,955

차입금의 차입	28,482,015,233	27,440,524,179

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,005,965,000	193,128,000

정부보조금의 수취	263,466,409	1,975,042,924

차입금의 상환	(28,099,052,063)	(27,755,328,054)

리스부채의 상환	(566,821,547)	(99,108,068)

신주발행비 지급	(1,807,000)

전환사채의 감소

기타채무의 감소	(1,775,620,000)	(381,225,026)

기초현금및현금성자산	9,895,597,768	14,831,272,698

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,522,291,489	(5,812,128,097)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,531,927	16,510,189

기말현금및현금성자산	12,442,421,184	9,035,654,790