테라젠이텍스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 29 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	110,374,148,310	105,014,857,518

현금및현금성자산	9,035,654,790	14,831,272,698

금융기관예치금	1,097,963,132	1,419,534,293

매출채권 및 기타유동채권	75,646,736,405	68,182,683,119

기타유동비금융자산	1,829,277,821	1,791,192,874

당기법인세자산	63,036,910	71,005,650

재고자산	22,701,479,252	18,719,168,884

비유동자산	67,036,365,355	69,662,665,953

기타비유동금융자산	8,451,847,462	8,449,036,455

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,430,475,980	10,427,275,962

관계기업에 대한 투자자산	4,868,935,000	1,563,407,933

이연법인세자산	1,288,821,138	977,205,053

유형자산	48,293,586,989	45,839,301,390

무형자산	2,702,698,786	2,406,439,160

자산총계	177,410,513,665	174,677,523,471

부채

유동부채	52,173,622,215	50,570,851,814

매입채무 및 기타유동채무	21,903,886,065	26,588,100,620

기타유동금융부채	24,155,003,766	19,667,384,371

유동리스부채	625,803,270

환불부채	1,494,029,921	1,501,561,620

미지급법인세	419,027,559	411,712,472

기타유동비금융부채	3,575,871,634	2,402,092,731

비유동부채	31,446,067,847	34,320,439,291

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,763,281,275	24,575,100,593

비유동리스부채	102,482,862

파생금융부채	7,516,124,721	7,516,124,721

퇴직급여부채	2,064,178,989	2,229,213,977

부채총계	83,619,690,062	84,891,291,105

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,714,226,409	80,918,030,582

자본금	15,472,571,500	15,457,571,500

자본잉여금	96,684,453,819	95,975,287,087

기타자본구성요소	(1,131,177,336)	(751,735,161)

기타포괄손익누계액	(845,049,106)	(537,010,043)

이익잉여금(결손금)	(25,466,572,468)	(29,226,082,801)

비지배지분	9,076,597,194	8,868,201,784

자본총계	93,790,823,603	89,786,232,366

자본과부채총계	177,410,513,665	174,677,523,471

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,863,415,785	101,403,486,193	30,161,651,274	81,801,800,100

매출원가	24,835,728,715	74,084,804,492	23,693,416,570	61,717,044,774

매출총이익	9,027,687,070	27,318,681,701	6,468,234,704	20,084,755,326

판매비와관리비	8,103,942,744	24,809,340,453	7,528,627,864	24,010,551,675

영업이익(손실)	923,744,326	2,509,341,248	(1,060,393,160)	(3,925,796,349)

금융수익	148,967,990	439,372,820	46,063,457	180,817,505

금융원가	746,408,525	2,195,399,213	262,415,242	668,149,126

기타이익	118,898,250	364,172,147	(4,026,037)	292,518,139

기타손실	56,832,251	207,712,697	(95,347,081)	96,292,238

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(40,889,030)	3,305,275,804	(1,334,260,798)	1,278,933,372

법인세비용차감전순이익(손실)	347,480,760	4,215,050,109	(2,519,684,699)	(2,937,968,697)

법인세비용	220,000,000	253,110,993	100,000,000	9,277,615

계속영업이익(손실)	127,480,760	3,961,939,116	(2,619,684,699)	(2,947,246,312)

당기순이익(손실)	127,480,760	3,961,939,116	(2,619,684,699)	(2,947,246,312)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	61,356,019	3,759,510,333	(2,918,537,058)	(3,239,764,864)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	66,124,741	202,428,783	298,852,359	292,518,552

기타포괄손익	(425,860,392)	(302,072,436)	(35,472,708)	278,798,235

총포괄손익	(298,379,632)	3,659,866,680	(2,655,157,407)	(2,668,448,077)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(364,970,123)	3,451,471,270	(2,945,539,283)	(2,959,984,135)

총 포괄손익, 비지배지분	66,590,491	208,395,410	290,381,876	291,536,058

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	123	(96)	(107)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	123	(96)	(107)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	518,516,604	(19,177,474,012)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(3,239,764,864)	(3,239,764,864)	292,518,552	(2,947,246,312)

기타포괄손익	해외사업환산손익의변동	(1,452,377)	(1,452,377)	(982,494)	(2,434,871)

지분법자본변동	161,666,906	161,666,906	161,666,906

매도가능금융자산평가손익	119,566,200	119,566,200	119,566,200

전환사채의 전환	53,937,000	568,913,924	622,850,924	622,850,924

주식보상비용	73,259,140	73,259,140	73,259,140

주식선택권의 행사	164,000,000	2,826,138,988	(553,496,988)	2,436,642,000	2,436,642,000

주식선택권 소멸

자기주식 거래로 인한 증감	(29,925,327)	(29,925,327)	(20,081,888)	(50,007,215)

종속기업의 유상증자	970,296,139	970,296,139	2,047,625,961	3,017,922,100

2018.09.30 (기말자본)	15,395,603,000	94,980,476,881	(718,836,663)	204,115,152	(21,823,056,695)	88,038,301,675	9,403,399,521	97,081,701,196

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,759,510,333	3,759,510,333	202,428,783	3,961,939,116

기타포괄손익	해외사업환산손익의변동	8,661,774	8,661,774	5,966,627	14,628,401

지분법자본변동	(149,748,737)	(149,748,737)	(149,748,737)

매도가능금융자산평가손익	(166,952,100)	(166,952,100)	(166,952,100)

전환사채의 전환

주식보상비용	151,596,557	151,596,557	151,596,557

주식선택권의 행사	15,000,000	213,266,732	(35,138,732)	193,128,000	193,128,000

주식선택권 소멸	495,900,000	(495,900,000)

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 유상증자

2019.09.30 (기말자본)	15,472,571,500	96,684,453,819	(1,131,177,336)	(845,049,106)	(25,466,572,468)	84,714,226,409	9,076,597,194	93,790,823,603

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,500,389,177)	(10,334,943,480)

당기순이익(손실)	3,961,939,116	(2,947,246,312)

당기순이익조정을 위한 가감	4,087,058,159	3,671,268,893

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,225,724,861)	(10,580,601,250)

이자수취(영업)	170,239,151	153,556,391

이자지급(영업)	(871,955,391)	(516,709,122)

배당금수취(영업)	825,000	15,225,000

법인세납부(환급)	(622,770,351)	(130,437,080)

투자활동현금흐름	(3,684,772,875)	(2,668,735,146)

금융기관예치금의 순감소	321,571,161	286,138,728

대여금및수취채권의 처분	3,172,157,217	2,017,587,006

유형자산의 처분	10,077,272	11,482,619

임차보증금의 감소	253,096,000	145,000,000

기타보증금의 감소	80,000	34,287,000

장기금융상품의 감소	220,424,861	165,397,004

대여금의 증가	(2,595,000,000)	(1,547,476,302)

장기금융상품의 취득	(316,860,868)	(282,752,279)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

유형자산의 취득	(4,082,639,818)	(3,135,166,514)

무형자산의 취득	(503,304,700)	(282,920,740)

보증금의 증가	(13,914,000)	(24,386,000)

기타보증금의 증가	(460,000)	(80,000)

매도가능금융자산의 취득	(55,845,668)

재무활동현금흐름	1,373,033,955	13,433,754,427

차입금의 증가	27,440,524,179	22,596,429,900

전환사채의 증가

주식선택권행사로 인한 현금유입	193,128,000	2,436,642,000

종속기업의 유상증자	3,017,922,100

정부보조금의 수취	1,975,042,924	345,000,000

차입금의 상환	(27,755,328,054)	(1,671,240,000)

리스부채의 상환	(99,108,068)

전환사채의 감소	(13,240,992,358)

자기주식의 취득	(50,007,215)

기타채무의 감소	(381,225,026)

기초현금및현금성자산	14,831,272,698	5,286,402,344

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,812,128,097)	430,075,801

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,510,189	(8,367,389)

기말현금및현금성자산	9,035,654,790	5,708,110,756