테라젠이텍스 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 반기말 2021.06.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	46,400,969,970	45,698,751,303

현금및현금성자산	4,529,354,068	7,269,973,903

금융기관예치금

매출채권 및 기타유동채권	29,099,432,620	26,294,003,958

기타유동자산	166,950,205	263,921,687

당기법인세자산	17,689,130	42,860,600

재고자산	12,587,543,947	11,827,991,155

비유동자산	293,708,711,012	439,369,449,819

금융기관예치금	1,400,478,500	362,000,000

장기투자자산	223,987,956,048	371,395,718,508

기타비유동채권	694,492,000	752,236,000

이연법인세자산

종속및관계기업투자주식	28,499,490,806	28,494,329,382

유형자산	28,773,129,798	28,675,480,114

투자부동산	5,670,582,060	5,690,134,208

무형자산	4,682,581,800	3,999,551,607

자산총계	340,109,680,982	485,068,201,122

부채

유동부채	33,638,603,903	30,093,882,301

매입채무 및 기타유동채무	10,667,407,449	10,038,261,335

차입금및사채	19,700,449,124	16,799,168,990

파생금융부채	586,710,000	965,154,000

유동리스부채	196,994,243	138,589,549

기타유동부채	806,592,225	795,692,751

환불부채	1,680,450,862	1,357,015,676

당기법인세부채

비유동부채	50,855,006,553	83,275,005,080

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000	300,000,000

차입금및사채	3,135,300,000	3,338,150,000

파생금융부채

비유동리스부채	283,763,309	216,918,704

확정급여부채	876,738,950	694,574,311

이연법인세부채	46,245,726,564	78,712,348,905

기타비유동부채	13,477,730	13,013,160

부채총계	84,493,610,456	113,368,887,381

자본

자본금	16,232,217,500	16,207,217,500

자본잉여금	112,116,326,663	111,708,569,026

기타자본구성요소	(1,237,506,232)	(1,137,056,499)

기타포괄손익누계액	124,223,554,145	239,279,608,864

이익잉여금	4,281,478,450	5,640,974,850

자본총계	255,616,070,526	371,699,313,741

자본과부채총계	340,109,680,982	485,068,201,122

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,578,903,791	31,296,895,106	13,543,517,854	28,619,186,099

매출원가	7,117,080,041	13,552,575,006	7,155,663,811	15,886,592,178

매출총이익	9,461,823,750	17,744,320,100	6,387,854,043	12,732,593,921

판매비와관리비	10,444,547,337	19,341,369,025	7,812,331,778	14,113,963,405

영업이익(손실)	(982,723,587)	(1,597,048,925)	(1,424,477,735)	(1,381,369,484)

금융수익	445,723,993	573,273,466	51,967,646	147,507,628

금융비용	263,560,628	522,118,060	3,208,621,797	3,760,453,594

기타수익	81,117,072	193,995,657	136,543,868	232,310,699

기타비용	15,321,938	22,513,138	31,105,479	60,504,698

법인세비용차감전순이익(손실)	(734,765,088)	(1,374,411,000)	(4,475,693,497)	(4,822,509,449)

법인세비용	14,914,600	14,914,600	15,834,704	15,834,704

당기순이익(손실)	(719,850,488)	(1,359,496,400)	(4,491,528,201)	(4,838,344,153)

기타포괄손익	(45,310,432,007)	(115,056,054,719)	60,604,290,600	75,853,065,600

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(45,310,432,007)	(115,056,054,719)	60,604,290,600	75,853,065,600

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(45,310,432,007)	(115,056,054,719)	60,604,290,600	75,853,065,600

총포괄손익	(46,030,282,495)	(116,415,551,119)	56,112,762,399	71,014,721,447

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(43)	(145)	(156)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(43)	(145)	(156)

자본변동표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

당기순이익(손실)	(4,838,344,153)	(4,838,344,153)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	75,853,065,600	75,853,065,600

주식선택권의 행사

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

전환사채의전환	546,295,000	14,360,067,274	14,906,362,274

주식보상비용	84,850,376	84,850,376

2020.06.30 (기말자본)	16,061,273,500	110,971,831,064	(916,278,663)	85,034,922,159	6,541,761,264	217,693,509,324

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

당기순이익(손실)	(1,359,496,400)	(1,359,496,400)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(115,056,054,719)	(115,056,054,719)

주식선택권의 행사	25,000,000	386,805,368	(78,745,368)	333,060,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

전환사채의전환

주식보상비용	(752,096)	(752,096)

2021.06.30 (기말자본)	16,232,217,500	112,116,326,663	(1,237,506,232)	124,223,554,145	4,281,478,450	255,616,070,526

현금흐름표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	(1,318,398,743)	3,569,651,012

당기순이익(손실)	(1,359,496,400)	(4,838,344,153)

당기순이익조정을 위한 가감	1,046,850,219	6,023,979,546

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(910,696,646)	2,598,712,131

이자수취(영업)	56,680,338	115,918,615

이자지급(영업)	(181,987,724)	(196,210,747)

배당금수취(영업)	5,080,000	225,000

법인세납부(환급)	25,171,470	(134,629,380)

투자활동현금흐름	(4,003,845,777)	(5,759,795,860)

대여금의 감소	41,708,000	812,708,000

유형자산의 처분	2,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000

장기금융상품의 취득	(985,743,752)	(87,727,650)

대여금의 증가	(1,400,000,000)	(1,500,000,000)

기타보증금의 감소	70,000,000	40,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

유형자산의 취득	(878,138,588)	(1,346,057,752)

무형자산의 취득	(763,671,437)	(1,177,715,878)

임차보증금의 증가	(34,910,005)

임대보증금의 감소	(140,000,000)

종속기업의 취득	(2,710,574,602)

관계기업투자주식의 취득

정부보조금의 수취	100,000,000

장기금융상품의 처분	254,482,027

기타비유동금융자산의 취득

장기투자자산 취득	(100,000,000)

재무활동현금흐름	2,575,873,980	754,767,283

차입금의 차입	3,000,000,000	2,000,000,000

정부보조금의 수취

주식선택권행사로 인한 현금유입	333,060,000

차입금의 상환	(634,810,000)	(1,012,810,000)

리스부채의 상환	(122,376,020)	(221,744,897)

전환사채의 증가

유상증자

신주발행비 지급

전환사채의 감소	(10,677,820)

기초현금및현금성자산	7,269,973,903	8,070,314,087

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,746,370,540)	(1,435,377,565)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,750,705	5,597,047

기말현금및현금성자산	4,529,354,068	6,640,533,569