테라젠이텍스 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2019.12.31 현재
제 29 기 2018.12.31 현재
제 28 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	110,095,385,670	105,014,857,518	80,570,091,422

현금및현금성자산	9,895,597,768	14,831,272,698	5,286,402,344

금융기관예치금	1,172,963,132	1,419,534,293	2,140,092,433

매출채권 및 기타유동채권	76,034,382,912	68,182,683,119	56,321,817,547

기타유동자산	1,546,085,821	1,791,192,874	709,598,785

당기법인세자산	16,892,730	71,005,650	241,898,401

재고자산	21,429,463,307	18,719,168,884	15,870,281,912

비유동자산	131,402,783,829	69,662,665,953	64,851,255,676

비유동금융기관예치금	1,083,887,672	870,481,472	581,074,076

장기투자자산	76,894,249,983	7,578,554,983	8,306,001,315

기타비유동채권	1,859,467,645	10,427,275,962	3,159,885,325

이연법인세자산	288,965,637	977,205,053	1,194,232,800

종속및관계기업투자주식	142,938,960	1,563,407,933	4,727,278,708

유형자산	47,186,992,158	45,839,301,390	44,727,455,008

투자부동산	1,069,668,093

무형자산	2,876,613,681	2,406,439,160	2,155,328,444

자산총계	241,498,169,499	174,677,523,471	145,421,347,098

부채

유동부채	72,261,240,971	50,570,851,814	38,817,381,815

매입채무 및 기타유동채무	18,839,617,747	26,588,100,620	18,680,158,504

차입금및사채	38,476,002,833	19,667,384,371	17,264,016,164

파생금융부채	6,707,464,100

유동리스부채	526,370,534

기타유동부채	5,299,823,384	2,402,092,731	1,944,673,893

환불부채	1,726,468,959	1,501,561,620	928,533,254

당기법인세부채	685,493,414	411,712,472

비유동부채	23,910,539,474	34,320,439,291	12,954,482,959

장기매입채무 및 기타비유동채무	298,327,525	171,874,143	149,709,474

차입금및사채	7,577,370,000	24,403,226,450	10,595,720,000

파생금융부채	7,516,124,721

비유동리스부채	425,920,683

확정급여부채	2,233,840,527	2,229,213,977	2,209,053,485

이연법인세부채	13,323,057,375

기타비유동부채	52,023,364

부채총계	96,171,780,445	84,891,291,105	51,771,864,774

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	135,861,604,555	80,918,030,582	86,925,162,934

자본금	15,514,978,500	15,457,571,500	15,177,666,000

자본잉여금	97,551,149,401	95,975,287,087	90,615,127,830

기타자본구성요소	(1,136,418,548)	(751,735,161)	(208,673,488)

기타포괄손익누계액	9,639,436,889	(537,010,043)	518,516,604

이익잉여금(결손금)	14,292,458,313	(29,226,082,801)	(19,177,474,012)

비지배지분	9,464,784,499	8,868,201,784	6,724,319,390

자본총계	145,326,389,054	89,786,232,366	93,649,482,324

자본과부채총계	241,498,169,499	174,677,523,471	145,421,347,098

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	138,083,445,013	117,474,508,191	107,591,868,612

매출원가	100,369,820,203	88,831,633,255	75,090,421,278

매출총이익	37,713,624,810	28,642,874,936	32,501,447,334

판매비와관리비	34,008,127,251	32,566,865,526	32,295,590,520

영업이익(손실)	3,705,497,559	(3,923,990,590)	205,856,814

금융수익	1,129,640,652	911,853,600	1,421,609,103

금융비용	2,992,608,639	1,718,153,844	1,577,338,792

기타수익	446,194,666	408,457,008	1,809,056,290

기타비용	512,342,438	1,211,218,566	617,501,591

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	54,224,279,764	(3,313,619,512)	(372,414,480)

법인세비용차감전순이익(손실)	56,000,661,564	(8,846,671,904)	869,267,344

법인세비용	12,033,655,902	1,108,527,624	(282,153,325)

당기순이익(손실)	43,967,005,662	(9,955,199,528)	1,151,420,669

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	43,645,674,208	(10,217,639,178)	1,273,732,347

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	321,331,454	262,439,650	(122,311,678)

기타포괄손익	10,324,565,099	(909,093,376)	(469,680,540)

총포괄손익	54,291,570,761	(10,864,292,904)	681,740,129

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	53,694,988,046	(11,104,135,436)	873,462,624

총 포괄손익, 비지배지분	596,582,715	239,842,532	(191,722,495)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,432	(338)	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,404	(338)	45

연결 자본변동표
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

당기순이익(손실)	1,273,732,347	1,273,732,347	(122,311,678)	1,151,420,669

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(296,228,161)	(296,228,161)	(12,433,810)	(308,661,971)

해외사업환산손익의 변동	(83,706,962)	(83,706,962)	(56,977,007)	(140,683,969)

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(20,334,600)	(20,334,600)	(20,334,600)

지분법자본변동

전환사채의 전환	755,118,000	7,919,682,323	8,674,800,323	8,674,800,323

주식선택권의 행사	5,000,000	86,101,269	(20,952,269)	70,149,000	70,149,000

주식선택권의 소멸	669,876,087	(669,876,087)

주식보상비용	207,395,058	207,395,058	207,395,058

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

전환사채의 발행

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2017.12.31 (기말자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	518,516,604	(19,177,474,012)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,615,127,830	(208,673,488)	(75,665,577)	(18,583,291,831)	86,925,162,934	6,724,319,390	93,649,482,324

당기순이익(손실)	(10,217,639,178)	(10,217,639,178)	262,439,650	(9,955,199,528)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(425,151,792)	(425,151,792)	(22,475,458)	(447,627,250)

해외사업환산손익의 변동	(125,443)	(125,443)	(121,660)	(247,103)

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(610,967,760)	(610,967,760)	(610,967,760)

지분법자본변동	149,748,737	149,748,737	149,748,737

전환사채의 전환	80,905,500	857,459,286	938,364,786	938,364,786

주식선택권의 행사	199,000,000	3,410,190,181	(657,615,861)	2,951,574,320	2,951,574,320

주식선택권의 소멸

주식보상비용	144,479,515	144,479,515	144,479,515

유상증자

전환사채의 발행

종속기업의 유상증자	1,092,509,790	1,092,509,790	1,924,121,750	3,016,631,540

자기주식 거래로 인한 증감	(29,925,327)	(29,925,327)	(20,081,888)	(50,007,215)

2018.12.31 (기말자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	95,975,287,087	(751,735,161)	(537,010,043)	(29,226,082,801)	80,918,030,582	8,868,201,784	89,786,232,366

당기순이익(손실)	43,645,674,208	43,645,674,208	321,331,454	43,967,005,662

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(127,133,094)	(127,133,094)	(69,962,365)	(197,095,459)

해외사업환산손익의 변동	4,934,049	4,934,049	3,333,146	8,267,195

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	10,321,261,620	10,321,261,620	341,880,480	10,663,142,100

지분법자본변동	(149,748,737)	(149,748,737)	(149,748,737)

전환사채의 전환	32,407,000	709,244,220	741,651,220	741,651,220

주식선택권의 행사	25,000,000	370,718,094	(60,696,674)	335,021,420	335,021,420

주식선택권의 소멸	495,900,000	(495,900,000)

주식보상비용	171,913,287	171,913,287	171,913,287

유상증자

전환사채의 발행

종속기업의 유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2019.12.31 (기말자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

연결 현금흐름표
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	23,626,723	(18,575,027,929)	1,776,701,970

당기순이익(손실)	43,967,005,662	(9,955,199,528)	1,151,420,669

당기순이익조정을 위한 가감	(32,020,693,844)	12,504,408,827	7,487,869,554

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,315,620,359)	(20,484,856,606)	(5,835,988,563)

이자수취(영업)	191,274,281	375,487,686	139,132,345

이자지급(영업)	(1,151,363,266)	(861,376,738)	(921,057,276)

배당금수취(영업)	825,000	15,225,000	15,225,000

법인세납부(환급)	(647,800,751)	(168,716,570)	(259,899,759)

투자활동현금흐름	(5,641,843,036)	(2,907,742,119)	(8,737,793,051)

대여금및수취채권의 처분	3,291,849,564	2,878,116,008	3,388,792,701

유형자산의 처분	18,963,636	24,082,619	4,215,430

무형자산의 처분	72,327,272

보증금의 감소	258,096,000	220,000,000	421,980,000

기타보증금의 감소	27,620,000	34,287,000	510,020,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,900,000,000

단기금융상품의 처분	246,571,161	997,955,144

보증금의 증가	(13,914,000)	(157,246,000)	(18,684,000)

기타보증금의 증가	(580,000)	(400,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(3,705,000,000)	(1,641,154,357)	(6,289,210,936)

유형자산의 취득	(4,635,969,197)	(4,034,327,436)	(2,920,241,922)

무형자산의 취득	(766,654,000)	(604,850,829)	(255,369,392)

매도가능금융자산의 취득	(55,845,668)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)	(4,528,063,575)

단기금융상품의 취득	(296,343,764)

장기금융상품의 취득	(213,406,200)	(566,804,400)	(327,214,865)

종속기업투자주식의 취득	(1,374,200)

재무활동현금흐름	694,538,483	31,027,253,588	5,825,492,782

종속기업의 유상증자	3,018,005,740	4,994,544,000

단기차입금의 증가	36,131,020,923	42,456,003,257	15,964,938,222

전환사채의 발행	20,000,000,000

주식선택권의 행사	335,021,420	2,951,574,320	70,149,000

정부보조금의 수취	14,059,727	612,831,247	451,434,219

차입금의 상환	(35,110,935,091)	(37,961,153,761)	(14,278,267,559)

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

자기주식의 취득	(50,007,215)

리스부채의 상환	(674,628,496)

기초현금및현금성자산	14,831,272,698	5,286,402,344	6,492,106,611

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,923,677,830)	9,544,483,540	(1,135,598,299)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,997,100)	386,814	(70,105,968)

기말현금및현금성자산	9,895,597,768	14,831,272,698	5,286,402,344