테라젠이텍스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 반기말 2018.06.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	52,844,969,407	53,071,074,779

현금및현금성자산	1,310,319,451	1,324,571,683

금융기관예치금	198,000,000	375,000,000

매출채권 및 기타유동채권	37,389,444,347	41,308,885,801

기타유동금융자산	474,840,629	315,505,561

미수법인세환급액	16,499,190	253,413,938

재고자산	13,455,865,790	9,493,697,796

비유동자산	69,941,432,541	68,120,597,737

기타비유동금융자산	8,240,093,701	7,987,348,401

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,581,971,330	1,570,112,996

투자주식	17,083,617,723	16,982,243,523

이연법인세자산	1,228,270,174	970,044,524

유형자산	40,096,988,413	38,789,093,405

무형자산	1,710,491,200	1,821,754,888

자산총계	122,786,401,948	121,191,672,516

부채

유동부채	23,808,005,916	21,240,722,660

매입채무 및 기타유동채무	12,412,418,214	8,623,808,309

기타유동금융부채	8,925,767,767	10,143,305,002

유동충당부채	950,687,792	851,533,254

환불부채	950,687,792	851,533,254

기타유동비금융부채	1,519,132,143	1,622,076,095

비유동부채	11,914,575,046	12,863,571,821

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,337,709,474	10,745,429,474

퇴직급여부채	1,576,865,572	2,118,142,347

부채총계	35,722,580,962	34,104,294,481

자본

자본금	15,379,103,000	15,177,666,000

자본잉여금	93,741,904,093	90,611,352,009

기타자본구성요소	(412,147,659)	53,590,694

기타포괄손익누계액	100,587,219	575,203,200

이익잉여금(결손금)	(21,745,625,667)	(19,330,433,868)

자본총계	87,063,820,986	87,087,378,035

자본과부채총계	122,786,401,948	121,191,672,516

포괄손익계산서
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,512,374,636	29,823,136,113	16,781,489,567	29,936,696,625

매출원가	9,970,389,909	20,257,522,234	11,210,146,367	19,112,036,365

매출총이익	4,541,984,727	9,565,613,879	5,571,343,200	10,824,660,260

판매비와관리비	6,656,139,578	12,689,621,813	6,197,823,349	12,135,595,376

영업이익(손실)	(2,114,154,851)	(3,124,007,934)	(626,480,149)	(1,310,935,116)

금융수익	28,123,905	56,928,877	37,771,932	57,406,021

금융원가	144,277,013	281,945,289	208,820,081	426,140,190

기타이익	217,286,303	275,525,509	211,657,271	655,497,148

기타손실	54,805,959	79,903,636	55,447,651	205,479,704

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,067,827,615)	(3,153,402,473)	(641,318,678)	(1,229,651,841)

법인세비용	197,332,403	144,028,493	455,625,550	455,625,550

당기순이익(손실)	(1,870,495,212)	(3,009,373,980)	(185,693,128)	(774,026,291)

기타포괄손익	269,566,200	119,566,200	128,528,400	128,528,400

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	269,566,200	119,566,200

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	269,566,200	119,566,200	128,528,400	128,528,400

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	128,528,400	128,528,400

총포괄손익	(1,600,929,012)	(2,889,807,780)	(57,164,728)	(645,497,891)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(100)	(7)	(27)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(100)	(7)	(27)

자본변동표
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,441,148,330	537,023,992	595,537,800	(20,372,853,911)	72,118,404,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(774,026,291)	(774,026,291)

기타포괄손익-지분법자본변동	매도가능금융자산평가손익	128,528,400	128,528,400

무상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000

복합금융상품 상환(전환사채 상환)	(14,525,887)	(14,525,887)

복합금융상품 전환(전환권행사)	132,146,000	1,380,129,951	1,512,275,951

주식선택권 행사

주식선택권 소멸	669,900,000	(669,900,000)

주식보상비용	91,428,398	91,428,398

2017.06.30 (기말자본)	14,549,694,000	83,971,196,394	(41,447,610)	724,066,200	(21,146,880,202)	78,056,628,782

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	575,203,200	(19,330,433,868)	87,087,378,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(3,009,373,980)	(3,009,373,980)

기타포괄손익-지분법자본변동	매도가능금융자산평가손익	119,566,200	119,566,200

무상증자

복합금융상품 상환(전환사채 상환)

복합금융상품 전환(전환권행사)	53,937,000	568,913,924	622,850,924

주식선택권 행사	147,500,000	2,540,685,891	(490,167,891)	2,198,018,000

주식선택권 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식보상비용	45,381,807	45,381,807

2018.06.30 (기말자본)	15,379,103,000	92,193,589,933	75,665,798	100,587,219	(21,745,625,667)	87,063,820,986

현금흐름표
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	(807,404,715)	(2,402,749,919)

당기순이익(손실)	(3,009,373,980)	(774,026,291)

당기순이익조정을 위한 가감	2,843,276,995	2,941,214,969

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(375,767,900)	(4,696,105,425)

이자수취(영업)	70,948,538	27,693,759

이자지급(영업)	(274,593,908)	(31,127,481)

배당금수취(영업)	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(62,119,460)	129,375,550

투자활동현금흐름	(731,452,682)	(2,545,673,638)

단기금융상품의 처분	177,000,000

대여금의 감소	1,756,708,000

유형자산의 처분	456,976

임차보증금의 감소	10,000,000	270,680,000

기타보증금의 감소	34,207,000

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

금융상품의 취득	(99,455,300)	(49,509,137)

대여금의 증가	(140,215,630)	(950,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(101,374,200)

유형자산의 취득	(2,327,380,512)	(2,076,460,951)

무형자산의 취득	(19,210,040)	(40,840,526)

임차보증금의 증가	(21,732,000)

재무활동현금흐름	1,522,004,287	4,217,078,336

장기차입금의 증가	1,385,000,000	3,000,000,000

정부보조금의 수취	330,600,000	179,039,436

유상증자	4,994,544,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,198,018,000

차입금의 상환	(2,391,613,713)	(2,579,200,000)

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

기초현금및현금성자산	1,324,571,683	1,762,135,577

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,853,110)	(731,345,221)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,600,878	(27,315,209)

기말현금및현금성자산	1,310,319,451	1,003,475,147