테라젠이텍스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	162,574,253,665	150,714,083,354

현금및현금성자산	32,544,154,253	22,205,997,287

단기금융상품	3,730,000,000	1,977,021,849

유동매출채권	66,846,680,831	63,720,096,543

기타유동채권	3,452,576,782	3,928,045,091

기타유동자산	1,341,950,078	1,178,088,687

당기법인세자산	401,920	4,587,340

유동재고자산	33,849,505,221	35,831,088,592

매각예정자산	20,808,984,580	21,869,157,965

비유동자산	82,676,301,350	86,289,083,701

장기금융상품	284,641,638	356,265,876

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	16,490,883,714	13,464,263,936

기타비유동채권	6,749,789,914	7,215,407,486

종속및관계기업투자주식	2,081,562,371	8,083,696,742

이연법인세자산	2,871,901,419	2,009,798,869

유형자산	45,578,164,495	46,788,677,646

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	7,549,689,706	7,301,305,053

자산총계	245,250,555,015	237,003,167,055

부채

유동부채	92,994,310,816	100,419,443,456

유동매입채무	18,708,968,325	21,204,632,039

유동기타채무	21,805,929,534	19,000,922,462

차입금및사채	40,281,049,218	47,072,952,528

유동 리스부채	961,404,330	737,643,914

기타유동부채	8,657,867,064	8,749,516,438

유동충당부채	1,432,963,280	1,319,748,408

당기법인세부채	1,146,129,065	2,334,027,667

비유동부채	7,251,974,782	6,039,344,819

비유동기타채무	106,531,075	98,455,551

차입금및사채	1,894,000,000	2,016,515,500

비유동 리스부채	736,722,117	672,287,270

확정급여부채	3,196,229,748	1,723,186,503

이연법인세부채	425,617,799	641,462,770

기타 비유동 부채	892,874,043	887,437,225

부채총계	100,246,285,598	106,458,788,275

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	125,379,935,150	112,146,086,099

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500

자본잉여금	124,831,344,762	114,097,866,346

기타자본구성요소	(462,819,761)	(421,074,300)

기타포괄손익누계액	(7,800,348,478)	(6,893,377,542)

이익잉여금(결손금)	(9,764,429,373)	(10,874,545,905)

비지배지분	19,624,334,267	18,398,292,681

자본총계	145,004,269,417	130,544,378,780

자본과부채총계	245,250,555,015	237,003,167,055

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	68,609,756,627	202,621,745,279	59,935,248,086	184,114,726,499

매출원가	32,077,567,867	96,804,369,084	29,566,936,361	91,021,364,999

매출총이익	36,532,188,760	105,817,376,195	30,368,311,725	93,093,361,500

판매비와관리비	34,581,512,603	99,840,848,314	27,518,863,018	83,013,364,974

영업이익(손실)	1,950,676,157	5,976,527,881	2,849,448,707	10,079,996,526

금융수익	470,139,943	1,050,818,992	252,293,231	910,651,768

금융비용	(2,447,789,375)	2,906,843,797	754,841,421	2,102,335,848

기타수익	129,720,058	1,067,222,525	533,886,983	883,092,682

기타비용	342,669,770	1,284,259,491	1,527,402,333	2,594,385,845

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	10,269,495	(527,872,371)	3,484,103,494	2,543,511,728

법인세비용차감전순이익(손실)	4,665,925,258	3,375,593,739	4,837,488,661	9,720,531,011

법인세비용(수익)	890,920,708	1,279,681,155	2,021,784,437	3,494,248,855

계속영업이익(손실)	3,775,004,550	2,095,912,584	2,815,704,224	6,226,282,156

중단영업이익(손실)	0	0	860,456,932	860,456,932

당기순이익(손실)	3,775,004,550	2,095,912,584	3,676,161,156	7,086,739,088

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	3,229,726,564	1,261,389,701	4,545,447,247	6,725,384,154

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	545,277,986	834,522,883	(869,286,091)	361,354,934

기타포괄손익	(686,573,670)	(953,196,326)	(445,655,963)	24,628,261,335

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,322,581	(3,211,419)	(518,958)	8,584,707

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	7,322,581	(3,211,419)	(518,958)	8,584,707

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(693,896,251)	(949,984,907)	(445,137,005)	24,619,676,628

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	(693,896,251)	(949,984,907)	(494,518,597)	24,525,764,955

지분법자본변동	0	0	49,381,592	93,911,673

포괄손익	3,088,430,880	1,142,716,258	3,230,505,193	31,715,000,423

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	2,632,810,727	203,145,596	3,637,467,586	30,025,915,681

포괄손익, 비지배지분	455,620,153	939,570,662	(406,962,393)	1,689,084,742

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	91	36	169	237

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	91	36	142	210

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	91	36	169	237

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	91	36	142	210

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,725,384,154	6,725,384,154	361,354,934	7,086,739,088

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	23,181,817,157	0	23,181,817,157	1,323,947,798	24,505,764,955

해외사업장환산	0	0	0	4,802,697	0	4,802,697	3,782,010	8,584,707

지분법자본변동	0	0	0	93,911,673	0	93,911,673	0	93,911,673

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	161,899,663	161,899,663

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

주식선택권 부여	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(1,112,716,584)	36,834,387,164	165,707,094,693	18,983,207,453	184,690,302,146

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,261,389,701	1,261,389,701	834,522,883	2,095,912,584

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(905,758,469)	(151,273,169)	(1,057,031,638)	107,046,731	(949,984,907)

해외사업장환산	0	0	0	(1,212,467)	0	(1,212,467)	(1,998,952)	(3,211,419)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,338,970,500	10,657,667,539	0	0	0	12,996,638,039	0	12,996,638,039

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

주식선택권 부여	0	0	0	0	0	0	385,606,524	385,606,524

주식선택권 소멸	0	75,810,877	(41,745,461)	0	0	34,065,416	0	34,065,416

2025.09.30 (기말자본)	18,576,188,000	124,831,344,762	(462,819,761)	(7,800,348,478)	(9,764,429,373)	125,379,935,150	19,624,334,267	145,004,269,417

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	7,185,089,056	2,955,671,957

당기순이익(손실)	2,095,912,584	7,086,739,088

당기순이익조정을 위한 가감	12,443,679,961	7,877,079,484

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,731,392,642)	(8,065,548,263)

이자수취	451,240,198	480,594,643

이자지급(영업)	(1,610,961,392)	(1,517,097,565)

배당금수취	8,080,000	10,620,000

법인세환급(납부)	(3,471,469,653)	(2,916,715,430)

투자활동현금흐름	(2,188,722,942)	(16,880,403,042)

단기금융상품의 처분	2,508,740,186	807,500,000

장기금융상품의 처분	51,731,640	6,325,273

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	253,510,000	140,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,474,262,000	6,839,968,746

대여금의 감소	1,301,470,909	803,256,406

유형자산의 처분	50,320,954	154,454,545

무형자산의 처분	1,000,000,000	0

보증금의 감소	388,000,000	42,000,000

단기금융상품의 취득	(4,258,000,000)	(410,000,000)

장기금융상품의 취득	(151,839,126)	(187,845,966)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(4,299,967,000)	(6,500,000,445)

대여금의 증가	(654,261,323)	(5,812,000,000)

유형자산의 취득	(1,908,485,182)	(9,046,768,064)

무형자산의 취득	(1,936,706,000)	(2,238,913,120)

보증금의 증가	(7,500,000)	(387,758,000)

연결대상범위의 변동	0	(1,090,622,417)

재무활동현금흐름	5,095,857,049	19,164,889,766

차입금의 증가	1,629,268,970	40,939,864,436

전환사채의 증가	3,800,000,000	0

유상증자	12,996,638,039	0

차입금의 상환	(12,162,584,470)	(20,849,141,535)

리스부채의 상환	(746,689,284)	(826,697,535)

교환사채의 상환	(321,640,606)	0

배당금지급	(99,135,600)	(99,135,600)

기초현금및현금성자산	22,205,997,287	21,732,850,037

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,092,223,163	5,240,158,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	245,933,803	48,954,192

기말현금및현금성자산	32,544,154,253	27,021,962,910