테라젠이텍스 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2025.06.30 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	148,226,496,441	150,714,083,354

현금및현금성자산	28,332,118,111	22,205,997,287

단기금융상품	1,162,000,000	1,977,021,849

유동매출채권	63,454,949,053	63,720,096,543

기타유동채권	3,376,760,390	3,928,045,091

기타유동자산	1,150,531,231	1,178,088,687

당기법인세자산	142,200	4,587,340

유동재고자산	32,776,358,301	35,831,088,592

매각예정자산	17,973,637,155	21,869,157,965

비유동자산	89,051,490,459	86,289,083,701

장기금융상품	224,600,676	356,265,876

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	17,196,042,421	13,464,263,936

기타비유동채권	6,790,178,858	7,215,407,486

종속및관계기업투자주식	7,545,554,876	8,083,696,742

이연법인세자산	2,871,901,419	2,009,798,869

유형자산	45,691,517,114	46,788,677,646

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	7,662,027,002	7,301,305,053

자산총계	237,277,986,900	237,003,167,055

부채

유동부채	88,773,957,079	100,419,443,456

유동매입채무	16,422,284,261	21,204,632,039

유동기타채무	19,384,830,173	19,000,922,462

차입금및사채	41,394,112,761	47,072,952,528

유동 리스부채	708,984,396	737,643,914

기타유동부채	8,160,855,997	8,749,516,438

유동충당부채	1,420,499,841	1,319,748,408

당기법인세부채	1,282,389,650	2,334,027,667

비유동부채	6,752,936,672	6,039,344,819

비유동기타채무	104,426,157	98,455,551

차입금및사채	1,894,915,500	2,016,515,500

비유동 리스부채	597,330,723	672,287,270

확정급여부채	2,770,768,047	1,723,186,503

이연법인세부채	495,867,255	641,462,770

기타 비유동 부채	889,628,990	887,437,225

부채총계	95,526,893,751	106,458,788,275

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	122,713,059,007	112,146,086,099

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500

자본잉여금	124,797,279,346	114,097,866,346

기타자본구성요소	(462,819,761)	(421,074,300)

기타포괄손익누계액	(7,203,432,641)	(6,893,377,542)

이익잉여금(결손금)	(12,994,155,937)	(10,874,545,905)

비지배지분	19,038,034,142	18,398,292,681

자본총계	141,751,093,149	130,544,378,780

자본과부채총계	237,277,986,900	237,003,167,055

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,825,193,860	134,011,988,652	61,416,240,033	120,206,536,162

매출원가	32,465,131,577	64,726,801,217	30,301,714,264	59,185,340,958

매출총이익	34,360,062,283	69,285,187,435	31,114,525,769	61,021,195,204

판매비와관리비	34,835,796,109	65,259,335,711	28,113,614,413	54,662,743,902

영업이익(손실)	(475,733,826)	4,025,851,724	3,000,911,356	6,358,451,302

금융수익	365,979,044	580,679,049	503,653,508	651,595,509

금융비용	(2,068,615,226)	5,354,633,172	584,286,900	1,332,208,573

기타수익	725,790,889	937,502,467	204,394,975	342,710,750

기타비용	783,226,546	941,589,721	1,029,684,383	1,057,371,804

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(537,217,553)	(538,141,866)	(648,999,307)	(940,591,766)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,364,207,234	(1,290,331,519)	1,445,989,249	4,022,585,418

법인세비용(수익)	571,062,893	388,760,447	466,627,979	1,472,464,418

계속영업이익(손실)	793,144,341	(1,679,091,966)	979,361,270	2,550,121,000

중단영업이익(손실)	0	0	461,365,842	860,456,932

당기순이익(손실)	793,144,341	(1,679,091,966)	1,440,727,112	3,410,577,932

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	897,422,812	(1,968,336,863)	832,738,907	2,179,936,907

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	(104,278,471)	289,244,897	607,988,205	1,230,641,025

기타포괄손익	(578,923,026)	(266,622,656)	1,618,576,655	25,073,917,298

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(11,072,142)	(10,534,000)	10,301,418	9,103,665

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(11,072,142)	(10,534,000)	10,301,418	9,103,665

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(567,850,884)	(256,088,656)	1,608,275,237	25,064,813,633

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	(567,850,884)	(256,088,656)	1,608,275,237	25,020,283,552

지분법자본변동	0	0	0	44,530,081

포괄손익	214,221,315	(1,945,714,622)	3,059,303,767	28,484,495,230

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	516,954,930	(2,429,665,131)	1,603,853,887	25,005,536,421

포괄손익, 비지배지분	(302,733,615)	483,950,509	1,002,770,457	1,677,004,609

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	(57)	26	68

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	(57)	19	55

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	7	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	(57)	26	68

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	(57)	19	55

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	7	13

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,179,936,907	2,179,936,907	1,230,641,025	3,410,577,932

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	24,159,454,946	0	24,159,454,946	860,828,606	25,020,283,552

해외사업장환산	0	0	0	4,526,161	0	4,526,161	4,577,504	9,103,665

지분법자본변동	0	0	0	44,530,081	0	44,530,081	0	44,530,081

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	113,488,870	113,488,870

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

주식선택권 부여	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(184,736,923)	32,288,939,917	162,089,627,107	19,341,759,053	181,431,386,160

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,968,336,863)	(1,968,336,863)	289,244,897	(1,679,091,966)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(304,976,931)	(151,273,169)	(456,250,100)	200,161,444	(256,088,656)

해외사업장환산	0	0	0	(5,078,168)	0	(5,078,168)	(5,455,832)	(10,534,000)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,338,970,500	10,657,667,539	0	0	0	12,996,638,039	0	12,996,638,039

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

주식선택권 부여	0	0	0	0	0	0	254,926,552	254,926,552

주식선택권 소멸	0	41,745,461	(41,745,461)	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	18,576,188,000	124,797,279,346	(462,819,761)	(7,203,432,641)	(12,994,155,937)	122,713,059,007	19,038,034,142	141,751,093,149

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	3,839,918,771	2,370,615,142

당기순이익(손실)	(1,679,091,966)	3,410,577,932

당기순이익조정을 위한 가감	11,389,549,805	7,186,716,465

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,634,324,436)	(5,871,824,905)

이자수취	308,719,105	302,334,503

이자지급(영업)	(1,174,888,177)	(886,458,633)

배당금수취	8,080,000	10,620,000

법인세환급(납부)	(2,378,125,560)	(1,781,350,220)

투자활동현금흐름	(4,101,734,789)	(5,402,434,294)

단기금융상품의 처분	1,139,691,282	550,000,000

장기금융상품의 처분	223,463,364	6,325,273

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	253,510,000	0

대여금의 감소	629,228,580	1,454,108,173

유형자산의 처분	6,363,636	302,001,818

무형자산의 처분	1,000,000,000	0

보증금의 감소	388,000,000	0

단기금융상품의 증가	(322,000,000)	(90,000,000)

장기금융상품의 증가	(91,798,164)	(125,230,644)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(4,249,967,000)	0

대여금의 증가	(14,261,323)	(1,658,619,380)

유형자산의 취득	(1,247,665,164)	(3,971,646,414)

무형자산의 취득	(1,816,300,000)	(1,481,373,120)

보증금의 증가	0	(388,000,000)

재무활동현금흐름	6,558,151,811	5,678,180,137

차입금의 증가	1,507,236,501	6,609,125,828

전환사채의 증가	3,800,000,000	0

유상증자	12,996,638,039	0

차입금의 상환	(10,828,836,501)	(241,600,000)

리스부채의 상환	(496,110,022)	(590,210,091)

교환사채의 상환	(321,640,606)	0

배당금지급	(99,135,600)	(99,135,600)

기초현금및현금성자산	22,205,997,287	21,732,850,037

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,296,335,793	2,646,360,985

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(170,214,969)	63,426,983

기말현금및현금성자산	28,332,118,111	24,442,638,005