테라젠이텍스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 36 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	172,320,963,724	173,611,788,882

현금및현금성자산	37,868,674,416	35,354,921,769

금융자산	1,720,000,000	2,670,000,000

유동매출채권	67,328,632,776	66,092,570,556

기타 유동채권	3,489,539,455	3,394,193,003

기타유동자산	1,492,353,816	1,398,385,233

당기법인세자산	25,195,190	2,183,790

유동재고자산	32,782,749,671	31,760,194,011

매각예정자산	27,613,818,400	32,939,340,520

비유동자산	81,011,371,331	84,016,584,671

비유동금융자산	124,723,562	94,682,600

공정가치측정금융자산	18,588,394,974	21,976,259,457

기타비유동채권	7,315,483,615	7,176,504,030

종속및관계기업투자주식	1,662,835,734	1,812,516,005

유형자산	44,598,014,510	44,257,543,605

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	7,652,250,843	7,629,410,881

자산총계	253,332,335,055	257,628,373,553

부채

유동부채	91,966,481,106	89,159,736,290

유동매입채무	19,928,579,347	18,630,328,089

유동기타채무	21,051,898,691	20,062,125,155

유동 차입금(사채 포함)	38,850,589,095	38,807,049,352

유동파생상품부채	1,194,189,214	1,194,189,214

유동 리스부채	684,699,095	548,744,137

기타유동부채	7,679,598,967	7,879,344,226

유동반품충당부채	1,984,107,617	1,473,399,539

당기법인세부채	592,819,080	564,556,578

비유동부채	9,328,203,400	9,298,457,896

비유동기타채무	81,537,965	79,810,268

장기차입금(사채 포함)	1,894,000,000	1,894,000,000

비유동 리스부채	1,012,282,267	395,357,649

확정급여부채	2,916,593,100	2,590,119,761

이연법인세부채	2,255,046,551	3,232,170,218

기타 비유동 부채	1,168,743,517	1,107,000,000

부채총계	101,294,684,506	98,458,194,186

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,706,202,690	138,994,287,320

자본금	18,576,188,000	18,576,188,000

자본잉여금	124,633,926,562	124,831,344,762

기타자본구성요소	(462,819,761)	(462,819,761)

기타포괄손익누계액	(7,016,096,151)	(3,661,651,934)

이익잉여금(결손금)	(4,024,995,960)	(288,773,747)

비지배지분	20,331,447,859	20,175,892,047

자본총계	152,037,650,549	159,170,179,367

자본과부채총계	253,332,335,055	257,628,373,553

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	68,524,136,010	68,524,136,010	67,186,794,792	67,186,794,792

매출원가	33,399,776,341	33,399,776,341	32,261,669,640	32,261,669,640

매출총이익	35,124,359,669	35,124,359,669	34,925,125,152	34,925,125,152

판매비와관리비	33,179,907,138	33,179,907,138	30,423,539,602	30,423,539,602

영업이익(손실)	1,944,452,531	1,944,452,531	4,501,585,550	4,501,585,550

금융수익	477,605,112	477,605,112	214,700,005	214,700,005

금융비용	5,860,764,741	5,860,764,741	7,423,248,398	7,423,248,398

기타수익	71,641,317	71,641,317	211,711,578	211,711,578

기타비용	569,446,903	569,446,903	158,363,175	158,363,175

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(149,680,271)	(149,680,271)	(924,313)	(924,313)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,086,192,955)	(4,086,192,955)	(2,654,538,753)	(2,654,538,753)

법인세비용(수익)	(668,452,905)	(668,452,905)	(182,302,446)	(182,302,446)

계속영업이익(손실)	(3,417,740,050)	(3,417,740,050)	(2,472,236,307)	(2,472,236,307)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,417,740,050)	(3,417,740,050)	(2,472,236,307)	(2,472,236,307)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,736,222,213)	(3,736,222,213)	(2,865,759,675)	(2,865,759,675)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	318,482,163	318,482,163	393,523,368	393,523,368

기타포괄손익	(3,453,105,329)	(3,453,105,329)	312,300,370	312,300,370

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	13,093,639	13,093,639	538,142	538,142

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	13,093,639	13,093,639	538,142	538,142

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,466,198,968)	(3,466,198,968)	311,762,228	311,762,228

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	(3,466,198,968)	(3,466,198,968)	311,762,228	311,762,228

포괄손익	(6,870,845,379)	(6,870,845,379)	(2,159,935,937)	(2,159,935,937)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(7,090,666,430)	(7,090,666,430)	(2,946,620,061)	(2,946,620,061)

포괄손익, 비지배지분	219,821,051	219,821,051	786,684,124	786,684,124

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(102)	(87)	(87)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(102)	(87)	(87)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(102)	(87)	(87)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(102)	(87)	(87)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,865,759,675)	(2,865,759,675)	393,523,368	(2,472,236,307)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	70,061,226	(151,273,169)	(81,211,943)	392,974,171	311,762,228

해외사업장환산	0	0	0	351,557	0	351,557	186,585	538,142

유상증자	2,338,970,500	10,661,027,539	0	0	0	12,999,998,039	0	12,999,998,039

종속회사의 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사의 주식선택권 부여	0	0	0	0	0	0	0

종속회사의 배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,140,582)	(99,140,582)

2025.03.31 (기말자본)	18,576,188,000	124,758,893,885	(421,074,300)	(6,822,964,759)	(13,891,578,749)	122,199,464,077	19,085,836,223	141,285,300,300

2026.01.01 (기초자본)	18,576,188,000	124,831,344,762	(462,819,761)	(3,661,651,934)	(288,773,747)	138,994,287,320	20,175,892,047	159,170,179,367

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,736,222,213)	(3,736,222,213)	318,482,163	(3,417,740,050)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(3,361,259,429)	0	(3,361,259,429)	(104,939,539)	(3,466,198,968)

해외사업장환산	0	0	0	6,815,212	0	6,815,212	6,278,427	13,093,639

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사의 자기주식 취득	0	(197,418,200)	0	0	0	(197,418,200)	(124,581,800)	(322,000,000)

종속회사의 주식선택권 부여	0	0	0	0	0	0	155,828,243	155,828,243

종속회사의 배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(95,511,682)	(95,511,682)

2026.03.31 (기말자본)	18,576,188,000	124,633,926,562	(462,819,761)	(7,016,096,151)	(4,024,995,960)	131,706,202,690	20,331,447,859	152,037,650,549

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동순현금흐름	3,082,705,936	3,319,609,875

당기순이익(손실)	(3,417,740,050)	(2,472,236,307)

당기순이익조정을 위한 가감	7,316,546,852	9,119,795,497

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(377,351,514)	(2,108,453,633)

이자수취(영업)	190,789,861	118,384,040

이자지급(영업)	(399,628,148)	(561,286,352)

법인세환급(납부)	(229,911,065)	(776,593,370)

투자활동현금흐름	(178,569,682)	1,019,923,362

단기금융상품의 처분	980,000,000	1,249,691,282

장기금융상품의 처분	0	51,731,640

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	253,510,000

대여금의 감소	300,000,000	1,536,694,492

유형자산의 처분	2,000,000	6,363,636

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(336,000,000)

장기금융상품의 취득	(30,040,962)	(31,757,202)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(150,000,000)	(200,000,000)

대여금의 증가	(110,022,324)	(1,014,261,323)

유형자산의 취득	(623,077,306)	(481,049,163)

무형자산의 취득	(274,800,000)	(15,000,000)

보증금의 증가	(242,629,090)	0

재무활동현금흐름	(596,331,636)	12,330,684,901

차입금의 증가	1,814,513,846	1,443,192,080

유상증자	0	12,999,998,039

차입금의 상환	(1,874,176,406)	(1,510,654,382)

교환사채의 감소	0	(321,640,606)

리스부채의 상환	(214,669,076)	(280,210,230)

자기주식의 취득	(322,000,000)	0

기초현금및현금성자산	35,354,921,769	22,205,997,287

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,307,804,618	16,670,218,138

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	205,948,029	2,706,961

기말현금및현금성자산	37,868,674,416	38,878,922,386