테라젠이텍스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	157,821,750,617	150,714,083,354

현금및현금성자산	38,878,922,386	22,205,997,287

단기금융상품	1,066,000,000	1,977,021,849

유동매출채권	62,364,251,771	63,720,096,543

기타유동채권	3,524,868,067	3,928,045,091

기타유동자산	1,358,894,032	1,178,088,687

당기법인세자산	23,952,410	4,587,340

유동재고자산	35,515,882,611	35,831,088,592

매각예정자산	15,088,979,340	21,869,157,965

비유동자산	86,150,036,188	86,289,083,701

장기금융상품	218,977,290	356,265,876

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	14,002,466,021	13,464,263,936

기타비유동채권	7,205,635,916	7,215,407,486

종속및관계기업투자주식	8,082,772,429	8,083,696,742

이연법인세자산	2,449,390,669	2,009,798,869

유형자산	46,030,398,846	46,788,677,646

무형자산	7,090,726,924	7,301,305,053

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

자산총계	243,971,786,805	237,003,167,055

부채

유동부채	96,142,586,927	100,419,443,456

유동매입채무	19,129,841,081	21,204,632,039

유동기타채무	17,641,001,243	19,000,922,462

차입금및사채	46,786,537,698	47,072,952,528

유동 리스부채	626,188,918	737,643,914

기타유동부채	9,198,828,399	8,749,516,438

유동충당부채	1,222,955,487	1,319,748,408

당기법인세부채	1,537,234,101	2,334,027,667

비유동부채	6,543,899,578	6,039,344,819

비유동기타채무	101,702,619	98,455,551

차입금및사채	1,955,715,500	2,016,515,500

비유동 리스부채	653,628,260	672,287,270

확정급여부채	2,033,326,287	1,723,186,503

이연법인세부채	911,004,427	641,462,770

기타 비유동 부채	888,522,485	887,437,225

부채총계	102,686,486,505	106,458,788,275

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	122,199,464,077	112,146,086,099

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500

자본잉여금	124,758,893,885	114,097,866,346

기타자본구성요소	(421,074,300)	(421,074,300)

기타포괄손익누계액	(6,822,964,759)	(6,893,377,542)

이익잉여금(결손금)	(13,891,578,749)	(10,874,545,905)

비지배지분	19,085,836,223	18,398,292,681

자본총계	141,285,300,300	130,544,378,780

자본과부채총계	243,971,786,805	237,003,167,055

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	67,186,794,792	67,186,794,792	58,790,296,129	58,790,296,129

매출원가	32,261,669,640	32,261,669,640	28,883,626,694	28,883,626,694

매출총이익	34,925,125,152	34,925,125,152	29,906,669,435	29,906,669,435

판매비와관리비	30,423,539,602	30,423,539,602	26,549,129,489	26,549,129,489

영업이익(손실)	4,501,585,550	4,501,585,550	3,357,539,946	3,357,539,946

금융수익	214,700,005	214,700,005	147,942,001	147,942,001

금융비용	7,423,248,398	7,423,248,398	747,921,673	747,921,673

기타수익	211,711,578	211,711,578	138,315,775	138,315,775

기타비용	158,363,175	158,363,175	27,687,421	27,687,421

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(924,313)	(924,313)	(291,592,459)	(291,592,459)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,654,538,753)	(2,654,538,753)	2,576,596,169	2,576,596,169

법인세비용(수익)	(182,302,446)	(182,302,446)	1,005,836,439	1,005,836,439

계속영업이익(손실)	(2,472,236,307)	(2,472,236,307)	1,570,759,730	1,570,759,730

중단영업이익(손실)	399,091,090	399,091,090

당기순이익(손실)	(2,472,236,307)	(2,472,236,307)	1,969,850,820	1,969,850,820

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	(2,865,759,675)	(2,865,759,675)	1,347,198,000	1,347,198,000

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	393,523,368	393,523,368	622,652,820	622,652,820

기타포괄손익	312,300,370	312,300,370	23,455,340,643	23,455,340,643

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	538,142	538,142	(1,197,753)	(1,197,753)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	538,142	538,142	(1,197,753)	(1,197,753)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	311,762,228	311,762,228	23,456,538,396	23,456,538,396

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	311,762,228	311,762,228	23,456,538,396	23,456,538,396

포괄손익	(2,159,935,937)	(2,159,935,937)	25,425,191,463	25,425,191,463

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(2,946,620,061)	(2,946,620,061)	24,556,599,950	24,556,599,950

포괄손익, 비지배지분	786,684,124	786,684,124	868,591,513	868,591,513

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(87)	42	42

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(87)	42	42

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(87)	42	42

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(87)	42	42

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,347,198,000	1,347,198,000	622,652,820	1,969,850,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	23,210,587,366	0	23,210,587,366	245,951,030	23,456,538,396

해외사업장환산	0	0	0	(1,185,416)	0	(1,185,416)	(12,337)	(1,197,753)

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	113,488,870	113,488,870

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	(99,135,600)	(99,135,600)

2024.03.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(1,183,846,161)	31,456,201,010	160,257,778,962	18,114,303,431	178,372,082,393

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,865,759,675)	(2,865,759,675)	393,523,368	(2,472,236,307)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	70,061,226	(151,273,169)	(81,211,943)	392,974,171	311,762,228

해외사업장환산	0	0	0	351,557	0	351,557	186,585	538,142

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,338,970,500	10,661,027,539	0	0	0	12,999,998,039	0	12,999,998,039

배당금 지급	0	0	0	0	0	(99,140,582)	(99,140,582)

2025.03.31 (기말자본)	18,576,188,000	124,758,893,885	(421,074,300)	(6,822,964,759)	(13,891,578,749)	122,199,464,077	19,085,836,223	141,285,300,300

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	3,319,609,875	3,303,324,569

당기순이익(손실)	(2,472,236,307)	1,969,850,820

당기순이익조정을 위한 가감	9,119,795,497	3,789,962,257

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,108,453,633)	(1,289,213,326)

이자수취	118,384,040	142,432,389

이자지급(영업)	(561,286,352)	(429,656,487)

법인세환급(납부)	(776,593,370)	(880,051,084)

투자활동현금흐름	1,019,923,362	(3,095,055,534)

당기손익-단기공정가치측정금융자산의처분	1,249,691,282	801,675,002

당기손익-장기공정가치측정금융자산의 처분	51,731,640	6,325,273

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	253,510,000	0

대여금의 감소	1,536,694,492	94,682,472

유형자산의 처분	6,363,636	25,454,545

당기손익-단기공정가치측정금융자산의 취득	(336,000,000)	(280,000,000)

당기손익-장기공정가치측정금융자산의 취득	(31,757,202)	(62,615,322)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(200,000,000)	0

대여금의 증가	(1,014,261,323)	0

유형자산의 취득	(481,049,163)	(3,546,577,504)

무형자산의 취득	(15,000,000)	(106,000,000)

보증금의 증가	0	(28,000,000)

재무활동현금흐름	12,330,684,901	(672,905,941)

차입금의 증가	1,443,192,080	2,535,580,504

유상증자	12,999,998,039	0

차입금의 상환	(1,510,654,382)	(3,007,453,207)

교환사채의 감소	(321,640,606)	0

리스부채의 상환	(280,210,230)	(201,033,238)

기초현금및현금성자산	22,205,997,287	21,732,850,037

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,670,218,138	(464,636,906)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,706,961	10,267,736

기말현금및현금성자산	38,878,922,386	21,278,480,867