테라젠이텍스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 반기말 2025.06.30 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	92,339,095,437	92,005,752,582

현금및현금성자산	25,653,888,752	20,127,792,961

단기금융상품	0	877,021,849

유동매출채권	22,585,677,520	23,144,393,189

기타 유동채권	3,147,576,386	1,485,699,406

기타유동자산	151,587,154	209,301,486

유동재고자산	22,826,728,470	24,292,385,726

매각예정자산	17,973,637,155	21,869,157,965

비유동자산	73,674,894,156	69,506,522,577

장기금융상품	222,000,000	132,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,837,079,133	4,805,091,748

기타비유동채권	286,961,550	314,961,550

종속및관계기업투자주식	22,995,419,589	22,995,419,589

이연법인세자산	2,871,901,419	2,009,798,869

유형자산	32,215,098,982	32,378,561,151

무형자산	7,246,433,483	6,870,689,670

자산총계	166,013,989,593	161,512,275,159

부채

유동부채	50,878,040,845	59,897,110,975

유동매입채무	6,221,680,170	8,687,434,907

기타유동채무	17,599,042,304	17,230,267,556

차입금및사채	23,550,310,021	28,940,753,624

유동 리스부채	220,074,924	216,488,953

기타유동부채	1,543,303,333	2,321,919,204

유동충당부채	922,499,841	830,748,408

당기법인세부채	821,130,252	1,669,498,323

비유동부채	4,512,425,302	4,747,619,941

차입금및사채	1,894,915,500	2,016,515,500

비유동 리스부채	192,018,568	240,652,553

확정급여부채	1,200,766,234	1,265,726,888

기타 비유동 부채	1,224,725,000	1,224,725,000

부채총계	55,390,466,147	64,644,730,916

자본

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500

자본잉여금	123,354,882,181	112,621,754,639

기타자본구성요소	(1,768,665,211)	(1,693,205,208)

기타포괄손익누계액	(10,728,665,699)	(10,158,353,752)

이익잉여금(결손금)	(18,810,215,825)	(20,139,868,936)

자본총계	110,623,523,446	96,867,544,243

자본과부채총계	166,013,989,593	161,512,275,159

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,633,457,032	85,811,496,367	37,905,583,501	74,395,318,586

매출원가	12,678,391,450	25,302,553,164	11,181,426,442	21,767,962,612

매출총이익	29,955,065,582	60,508,943,203	26,724,157,059	52,627,355,974

판매비와관리비	29,273,310,181	55,039,465,764	23,897,279,464	46,280,350,302

영업이익(손실)	681,755,401	5,469,477,439	2,826,877,595	6,347,005,672

금융수익	419,367,538	527,557,822	475,100,551	759,868,556

금융비용	(2,330,871,012)	4,814,993,804	341,225,800	847,063,013

기타수익	720,253,008	922,826,187	78,548,066	233,381,418

기타비용	273,677,956	390,076,766	463,331,667	482,767,960

법인세비용차감전순이익(손실)	3,878,569,003	1,714,790,878	2,575,968,745	6,010,424,673

법인세비용(수익)	650,951,088	200,951,088	212,824,791	930,626,071

당기순이익(손실)	3,227,617,915	1,513,839,790	2,363,143,954	5,079,798,602

기타포괄손익	(87,739,511)	(570,311,947)	32,598,546	22,876,678,298

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(87,739,511)	(570,311,947)	32,598,546	22,876,678,298

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(87,739,511)	(570,311,947)	32,598,546	22,876,678,298

총포괄손익	3,139,878,404	943,527,843	2,395,742,500	27,956,476,900

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	43	74	159

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	93	43	74	159

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,079,798,602	5,079,798,602

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	22,876,678,298	0	22,876,678,298

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(4,201,424,604)	19,511,083,043	142,475,425,370

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,513,839,790	1,513,839,790

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(754,498,626)	0	(754,498,626)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	0	0	0	184,186,679	(184,186,679)	0

유상증자	2,338,970,500	10,657,667,539	0	0	0	12,996,638,039

주식선택권 소멸	0	75,460,003	(75,460,003)	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	18,576,188,000	123,354,882,181	(1,768,665,211)	(10,728,665,699)	(18,810,215,825)	110,623,523,446

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	5,064,156,266	2,166,020,315

당기순이익(손실)	1,513,839,790	5,079,798,602

당기순이익조정을 위한 가감	7,091,123,623	3,212,189,627

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,631,193,713)	(4,891,744,557)

이자수취	288,517,620	274,742,248

이자지급(영업)	(639,716,614)	(427,783,865)

배당금수취(영업)	155,808,400	158,348,400

법인세환급(납부)	(1,714,222,840)	(1,239,530,140)

투자활동현금흐름	(6,718,756,228)	(3,122,481,550)

대여금의 감소	425,019,490	2,000,000,000

보증금의 감소	28,000,000	0

유형자산의 처분	0	123,000,000

무형자산의 처분	1,000,000,000	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	73,200,000	0

단기금융상품의 처분	889,691,282	0

단기금융상품의 증가	(10,000,000)	0

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(1,516,619,380)

유형자산의 취득	(1,218,400,000)	(2,399,489,050)

무형자산의 취득	(1,816,300,000)	(1,181,373,120)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,999,967,000)	0

장기금융상품의 증가	(90,000,000)	(120,000,000)

보증금의 증가	0	(28,000,000)

재무활동현금흐름	7,344,650,565	4,777,924,931

유상증자	12,996,638,039	0

차입금의 증가	0	5,000,000,000

전환사채의 증가	3,800,000,000	0

차입금의 상환	(9,021,600,000)	(121,600,000)

교환사채의 상환	(321,640,606)	0

리스부채의 상환	(108,746,868)	(100,475,069)

기초현금및현금성자산	20,127,792,961	15,151,405,807

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,690,050,603	3,821,463,696

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(163,954,812)	44,894,992

기말현금및현금성자산	25,653,888,752	19,017,764,495