테라젠이텍스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	81,026,004,826	79,268,861,641

현금및현금성자산	3,336,447,442	6,492,106,611

금융기관예치금	1,575,092,435	1,778,748,669

매출채권 및 기타유동채권	57,669,180,771	54,210,853,834

기타유동비금융자산	1,126,347,003	827,338,863

미수법인세환급액	35,528,114	137,467,870

재고자산	17,283,409,061	15,822,345,794

비유동자산	63,108,841,167	61,687,634,270

기타비유동금융자산	9,945,410,890	9,882,258,526

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,813,893,660	2,858,167,995

투자주식	1,884,830,677	571,629,613

이연법인세자산	1,139,172,478	703,930,856

투자부동산	1,069,668,093

유형자산	44,086,447,012	45,046,220,788

무형자산	2,169,418,357	2,625,426,492

자산총계	144,134,845,993	140,956,495,911

부채

유동부채	42,329,719,411	46,221,521,182

매입채무 및 기타유동채무	17,315,464,489	19,751,143,047

기타유동금융부채	21,449,283,568	23,520,074,226

유동충당부채	843,765,733	717,365,826

미지급법인세	46,028,030	38,525,484

기타유동비금융부채	2,675,177,591	2,194,412,599

비유동부채	17,674,757,304	15,714,120,915

장기매입채무 및 기타비유동채무	15,762,466,672	13,279,342,076

퇴직급여부채	1,912,290,632	2,434,778,839

부채총계	60,004,476,715	61,935,642,097

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,347,601,484	72,104,811,929

자본금	14,549,694,000	13,917,548,000

자본잉여금	83,974,972,215	77,444,924,151

기타자본구성요소	(241,869,436)	274,759,810

기타포괄손익누계액	697,315,661	622,558,166

이익잉여금(결손금)	(21,632,510,956)	(20,154,978,198)

비지배지분	6,782,767,794	6,916,041,885

자본총계	84,130,369,278	79,020,853,814

자본과부채총계	144,134,845,993	140,956,495,911

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,782,564,632	77,100,222,590	23,085,879,503	71,115,185,307

매출원가	19,510,163,591	55,257,073,310	15,967,792,325	49,011,732,477

매출총이익	7,272,401,041	21,843,149,280	7,118,087,178	22,103,452,830

판매비와관리비	7,812,690,137	23,575,773,975	6,672,055,878	20,685,618,798

영업이익(손실)	(540,289,096)	(1,732,624,695)	446,031,300	1,417,834,032

금융수익	75,900,784	174,893,143	396,655,861	620,036,944

금융원가	339,820,046	872,931,714	277,325,019	744,919,353

기타이익	154,450,462	912,051,077	202,064,852	1,024,105,696

기타손실	15,573,992	241,097,134	68,152,981	108,380,483

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(92,067,199)	(215,612,511)

법인세비용차감전순이익(손실)	(757,399,087)	(1,975,321,834)	699,274,013	2,208,676,836

법인세비용	20,000,000	(409,068,596)	56,409,493	302,423,416

계속영업이익(손실)	(777,399,087)	(1,566,253,238)	642,864,520	1,906,253,420

중단영업이익(손실)	185,909,179

당기순이익(손실)	(777,399,087)	(1,566,253,238)	642,864,520	2,092,162,599

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(780,236,502)	(1,477,532,758)	682,944,157	2,367,935,449

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,837,415	(88,720,480)	(40,079,637)	(275,772,850)

기타포괄손익	188,783,079	140,212,800	(16,136,628)	(47,597,543)

총포괄손익	(588,616,008)	(1,426,040,438)	626,727,892	2,044,565,056

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(636,158,022)	(1,337,319,958)	673,346,880	2,339,614,911

총 포괄손익, 비지배지분	47,542,014	(88,720,480)	(46,618,988)	(295,049,855)

주당이익

기본주당이익(손실)	(27)	(52)	25	87

희석주당이익(손실)	(27)	(52)	25	87

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

당기순이익(손실)	2,367,935,449	2,367,935,449	(275,772,850)	2,092,162,599

기타포괄손익	(28,320,538)	(28,320,538)	(19,277,005)	(47,597,543)

유상증자

주식선택권의 행사	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000	103,140,000

전환사채의 발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

주식선택권의 소멸

종속기업의 자본변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

주식보상비용	355,345,793	355,345,793	355,345,793

연결대상범위의 변동	(1,259,275,473)	(1,259,275,473)

2016.09.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,926,617	158,374,502	(19,785,730,944)	71,735,118,175	6,833,331,872	78,568,450,047

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

당기순이익(손실)	(1,477,532,758)	(1,477,532,758)	(88,720,480)	(1,566,253,238)

기타포괄손익	74,757,495	74,757,495	(44,553,611)	30,203,884

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

주식선택권의 행사	132,146,000	1,383,717,169	1,515,863,169	1,515,863,169

전환사채의 발행	(18,113,105)	(18,113,105)	(18,113,105)

주식선택권의 소멸	669,900,000	(669,900,000)

종속기업의 자본변동

주식보상비용	153,270,754	153,270,754	153,270,754

연결대상범위의 변동

2017.09.30 (기말자본)	14,549,694,000	83,974,972,215	(241,869,436)	697,315,661	(21,632,510,956)	77,347,601,484	6,782,767,794	84,130,369,278

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,783,472,879)	(10,072,507,381)

당기순이익(손실)	(1,566,253,238)	2,092,162,599

당기순이익조정을 위한 가감	4,944,453,727	3,518,543,278

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,133,778,913)	(12,160,479,971)

이자수취(영업)	100,175,034	195,680,882

이자지급(영업)	(187,483,216)	(366,806,399)

배당금수취(영업)	15,225,000	15,000,000

법인세납부(환급)	44,188,727	(3,366,607,770)

투자활동현금흐름	(5,586,445,287)	(8,025,521,442)

금융기관예치금의 순감소	203,656,234	3,520,017,333

대여금및수취채권의 처분	85,291,669	1,219,526,373

유형자산의 처분	(51,352,334)	107,605,970

무형자산의 처분	680,000,000

임차보증금의 증가	(18,764,000)	(72,488,600)

임차보증금의 감소	401,080,000	38,640,000

매도가능금융자산의 처분	302,180,000

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000	240,000,000

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	(4,538,319)

장기금융상품의 처분	122,715,447

금융기관예치금의 순증가	(183,392,364)

대여금및수취채권의 취득	(2,144,357,885)	(2,410,000,000)

장기금융상품의 취득	(45,212,750)

유형자산의 취득	(2,548,859,170)	(7,210,853,088)

무형자산의 취득	(100,933,862)	(2,224,955,825)

매도가능금융자산의 취득	(2,288,157,983)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,528,813,575)

재무활동현금흐름	7,261,307,521	17,012,202,856

단기차입금의 증가	5,986,956,336	13,533,839,306

주식의 발행	103,140,000

전환사채의 발행	10,650,000,000

정부보조금의 수취	173,912,285	475,729,387

차입금의 상환	(2,516,800,000)	(8,334,813,252)

전환사채의 상환	(1,377,305,100)

종속기업의 유상증자	4,994,544,000	3,480,226

연결자본거래로 인한 현금유입	580,827,189

기초현금및현금성자산	6,492,106,611	5,605,562,243

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,048,524)	(1,085,825,967)

기말현금및현금성자산	3,336,447,442	4,415,928,910