테라젠이텍스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	99,034,177,332	92,005,752,582

현금및현금성자산	29,008,379,854	20,127,792,961

단기금융상품	0	877,021,849

유동매출채권	25,380,875,430	23,144,393,189

기타 유동채권	147,547,860	1,485,699,406

기타유동자산	117,381,825	209,301,486

유동재고자산	23,571,007,783	24,292,385,726

매각예정자산	20,808,984,580	21,869,157,965

비유동자산	73,019,653,831	69,506,522,577

장기금융상품	282,000,000	132,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,375,042,226	4,805,091,748

기타비유동채권	294,461,550	314,961,550

종속및관계기업투자주식	22,995,419,589	22,995,419,589

이연법인세자산	2,871,901,419	2,009,798,869

유형자산	32,059,221,928	32,378,561,151

무형자산	7,141,607,119	6,870,689,670

자산총계	172,053,831,163	161,512,275,159

부채

유동부채	53,745,151,005	59,897,110,975

유동매입채무	7,202,700,786	8,687,434,907

기타유동채무	19,595,957,999	17,230,267,556

차입금및사채	22,337,561,877	28,917,565,724

파생상품부채	1,304,763,184	23,187,900

유동 리스부채	214,509,644	216,488,953

기타유동부채	1,318,023,523	2,321,919,204

유동충당부채	934,963,280	830,748,408

당기법인세부채	836,670,712	1,669,498,323

비유동부채	4,704,384,669	4,747,619,941

차입금및사채	1,894,000,000	2,016,515,500

비유동 리스부채	142,378,956	240,652,553

확정급여부채	1,443,280,713	1,265,726,888

기타 비유동 부채	1,224,725,000	1,224,725,000

부채총계	58,449,535,674	64,644,730,916

자본

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500

자본잉여금	123,354,882,181	112,621,754,639

기타자본구성요소	(1,768,665,211)	(1,693,205,208)

기타포괄손익누계액	(11,190,702,606)	(10,158,353,752)

이익잉여금(결손금)	(15,367,406,875)	(20,139,868,936)

자본총계	113,604,295,489	96,867,544,243

자본과부채총계	172,053,831,163	161,512,275,159

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,701,133,601	129,512,629,968	39,426,175,946	113,821,494,532

매출원가	12,539,129,163	37,841,682,327	11,712,178,563	33,480,141,175

매출총이익	31,162,004,438	91,670,947,641	27,713,997,383	80,341,353,357

판매비와관리비	29,972,049,627	85,011,515,391	24,129,387,403	70,409,737,705

영업이익(손실)	1,189,954,811	6,659,432,250	3,584,609,980	9,931,615,652

금융수익	364,183,294	891,741,116	4,657,808,187	5,417,676,743

금융비용	(2,687,548,211)	2,127,445,593	467,438,566	1,314,501,579

기타수익	57,331,493	980,157,680	436,185,619	669,567,037

기타비용	322,401,559	712,478,325	1,527,516,501	2,010,284,461

법인세비용차감전순이익(손실)	3,976,616,250	5,691,407,128	6,683,648,719	12,694,073,392

법인세비용(수익)	533,807,300	734,758,388	1,722,435,268	2,653,061,339

당기순이익(손실)	3,442,808,950	4,956,648,740	4,961,213,451	10,041,012,053

기타포괄손익	(462,036,907)	(1,032,348,854)	(1,647,761,793)	21,228,916,505

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(462,036,907)	(1,032,348,854)	(1,647,761,793)	21,228,916,505

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(462,036,907)	(1,032,348,854)	(1,647,761,793)	21,228,916,505

총포괄손익	2,980,772,043	3,924,299,886	3,313,451,658	31,269,928,558

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	97	140	155	314

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	97	140	155	314

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,041,012,053	10,041,012,053

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	21,228,916,505	0	21,228,916,505

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(5,849,186,397)	24,472,296,494	145,788,877,028

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,956,648,740	4,956,648,740

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(1,216,535,533)	0	(1,216,535,533)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	0	0	0	184,186,679	(184,186,679)	0

유상증자	2,338,970,500	10,657,667,539	0	0	0	12,996,638,039

주식선택권 소멸	0	75,460,003	(75,460,003)	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	18,576,188,000	123,354,882,181	(1,768,665,211)	(11,190,702,606)	(15,367,406,875)	113,604,295,489

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	5,914,039,039	5,902,859,470

당기순이익(손실)	4,956,648,740	10,041,012,053

당기순이익조정을 위한 가감	5,836,053,692	1,642,161,160

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,303,284,695)	(3,762,166,962)

이자수취	411,954,645	480,287,494

이자지급(영업)	(853,734,183)	(752,107,235)

배당금수취(영업)	155,808,400	158,348,400

법인세환급(납부)	(2,289,407,560)	(1,904,675,440)

투자활동현금흐름	(4,509,490,228)	(8,254,148,422)

대여금의 감소	3,437,019,490	4,006,393,597

보증금의 감소	28,000,000	7,000,000

유형자산의 처분	5,000,000	123,000,000

무형자산의 처분	1,000,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	73,200,000

단기금융상품의 처분	889,691,282

종속기업에 대한 투자자산의 처분	6,839,968,746

단기금융상품의 취득	(10,000,000)

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(5,520,000,000)

유형자산의 취득	(1,838,228,000)	(5,063,597,200)

무형자산의 취득	(1,936,706,000)	(1,938,913,120)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,999,967,000)	(6,500,000,445)

장기금융상품의 취득	(150,000,000)	(180,000,000)

보증금의 증가	(7,500,000)	(28,000,000)

재무활동현금흐름	7,227,730,173	12,162,980,396

유상증자	12,996,638,039

차입금의 증가	17,500,000,000

전환사채의 증가	3,800,000,000

차입금의 상환	(9,083,315,500)	(5,182,400,000)

교환사채의 상환	(321,640,606)

리스부채의 상환	(163,951,760)	(154,619,604)

기초현금및현금성자산	20,127,792,961	15,151,405,807

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,632,278,984	9,811,691,444

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	248,307,909	44,894,964

기말현금및현금성자산	29,008,379,854	25,007,992,215