테라젠이텍스 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 2025.12.31 현재
제 35 기 2024.12.31 현재
제 34 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	173,611,788,882	150,714,083,354	115,389,914,373

현금및현금성자산	35,354,921,769	22,205,997,287	21,732,850,037

금융자산	2,670,000,000	1,977,021,849	1,547,500,000

유동매출채권	66,092,570,556	63,720,096,543	64,389,184,613

기타 유동채권	3,394,193,003	3,928,045,091	3,020,097,204

기타유동자산	1,398,385,233	1,178,088,687	1,382,467,670

당기법인세자산	2,183,790	4,587,340	4,803,710

유동재고자산	31,760,194,011	35,831,088,592	23,313,011,139

매각예정자산	32,939,340,520	21,869,157,965	0

비유동자산	84,016,584,671	86,289,083,701	127,745,304,550

비유동금융자산	94,682,600	356,265,876	800,043,684

공정가치측정금융자산	21,976,259,457	13,464,263,936	48,564,054,442

기타비유동채권	7,176,504,030	7,215,407,486	8,861,565,006

종속및관계기업투자주식	1,812,516,005	8,083,696,742	21,315,937,770

이연법인세자산	0	2,009,798,869	0

유형자산	44,257,543,605	46,788,677,646	41,653,179,566

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	7,629,410,881	7,301,305,053	5,480,855,989

자산총계	257,628,373,553	237,003,167,055	243,135,218,923

부채

유동부채	89,159,736,290	100,419,443,456	85,720,603,268

유동매입채무	18,630,328,089	21,204,632,039	20,111,580,569

유동기타채무	20,062,125,155	19,000,922,462	17,706,061,617

유동 차입금(사채 포함)	38,807,049,352	47,049,764,628	34,314,135,557

유동파생상품부채	1,194,189,214	23,187,900	386,862,000

유동 리스부채	548,744,137	737,643,914	1,026,111,260

기타유동부채	7,879,344,226	8,749,516,438	8,281,671,117

유동반품충당부채	1,473,399,539	1,319,748,408	2,011,101,452

당기법인세부채	564,556,578	2,334,027,667	1,883,079,696

비유동부채	9,298,457,896	6,039,344,819	4,482,077,995

비유동기타채무	79,810,268	98,455,551	46,836,165

장기차입금(사채 포함)	1,894,000,000	2,016,515,500	364,800,000

비유동 리스부채	395,357,649	672,287,270	591,735,633

확정급여부채	2,590,119,761	1,723,186,503	1,764,196,325

이연법인세부채	3,232,170,218	641,462,770	1,608,669,760

기타 비유동 부채	1,107,000,000	887,437,225	105,840,112

부채총계	98,458,194,186	106,458,788,275	90,202,681,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	138,994,287,320	112,146,086,099	135,701,179,012

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	124,831,344,762	114,097,866,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	(462,819,761)	(421,074,300)	28,970,267

기타포괄손익누계액	(3,661,651,934)	(6,893,377,542)	(24,393,248,111)

이익잉여금(결손금)	(288,773,747)	(10,874,545,905)	30,109,003,010

비지배지분	20,175,892,047	18,398,292,681	17,231,358,648

자본총계	159,170,179,367	130,544,378,780	152,932,537,660

자본과부채총계	257,628,373,553	237,003,167,055	243,135,218,923

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	271,589,661,726	249,625,346,187	216,470,152,266

매출원가	130,576,404,562	123,644,360,740	115,801,980,039

매출총이익	141,013,257,164	125,980,985,447	100,668,172,227

판매비와관리비	130,800,220,503	113,481,342,010	89,484,184,641

영업이익(손실)	10,213,036,661	12,499,643,437	11,183,987,586

금융수익	12,305,361,503	1,019,029,610	2,352,027,270

금융비용	2,460,308,441	4,335,178,542	2,543,579,357

기타수익	1,761,673,511	7,016,125,754	971,884,081

기타비용	3,484,185,900	4,611,978,001	1,351,186,379

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(796,918,737)	(54,746,880,301)	22,134,342,189

법인세비용차감전순이익(손실)	17,538,658,597	(43,159,238,043)	32,747,475,390

법인세비용(수익)	5,793,013,440	(3,018,096,755)	3,068,592,611

계속영업이익(손실)	11,745,645,157	(40,141,141,288)	29,678,882,779

중단영업이익(손실)	0	860,456,932	(1,286,991,204)

당기순이익(손실)	11,745,645,157	(39,280,684,356)	28,391,891,575

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,600,469,357	(40,984,882,190)	26,211,436,294

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	10,600,469,357	(41,403,924,716)	27,515,756,952

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	0	419,042,526	(1,304,320,658)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,145,175,800	1,704,197,834	2,180,455,281

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	1,145,175,800	1,262,783,428	2,163,125,827

비재배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	0	441,414,406	17,329,454

기타포괄손익	3,399,491,019	18,069,008,421	(35,525,238,502)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,631,299	20,061,847	(7,486,682)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,631,299	20,061,847	(7,486,682)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,394,859,720	18,048,946,574	(35,517,751,820)

확정급여제도의재측정요소	(102,103,663)	(126,769,888)	(709,887,170)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	3,496,963,383	18,081,804,789	(34,752,081,979)

지분법자본변동	0	93,911,673	(55,782,671)

포괄손익	15,145,136,176	(21,211,675,935)	(7,133,346,927)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	13,817,497,766	(23,483,678,346)	(9,513,676,097)

포괄손익, 비지배지분	1,327,638,410	2,272,002,411	2,380,329,170

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	296	(1,281)	819

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	296	(1,294)	864

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	13	(45)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	290	(1,281)	819.0

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	290	(1,294)	864

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	13	(45)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	0	0	0	0	26,211,436,294	26,211,436,294	2,180,455,281	28,391,891,575

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(622,284,000)	(622,284,000)	(87,603,170)	(709,887,170)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(35,040,442,719)	0	(35,040,442,719)	288,360,740	(34,752,081,979)

해외사업장환산	0	0	0	(6,603,001)	0	(6,603,001)	(883,681)	(7,486,682)

지분법자본변동	0	0	0	(55,782,671)	0	(55,782,671)	0	(55,782,671)

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	659,551,553	659,551,553

종속기업 지분율 변동	0	0	1,616,630,957	0	0	1,616,630,957	120,560,414	1,737,191,371

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선태권의 부여	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(40,984,882,190)	(40,984,882,190)	1,704,197,834	(39,280,684,356)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(14,486,725)	(14,486,725)	(112,283,163)	(126,769,888)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	17,395,655,585	15,820,000	17,411,475,585	670,329,204	18,081,804,789

해외사업장환산	0	0	0	10,303,311	0	10,303,311	9,758,536	20,061,847

지분법자본변동	0	0	0	93,911,673	0	93,911,673	0	93,911,673

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	(33,714,542)	0	0	(33,714,542)	195,614,205	161,899,663

종속기업 지분율 변동	0	0	(37,700,025)	0	0	(37,700,025)	(1,201,546,983)	(1,239,247,008)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

주식선태권의 부여	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	378,630,000	(378,630,000)	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,600,469,357	10,600,469,357	1,145,175,800	11,745,645,157

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	47,964,036	47,964,036	(150,067,699)	(102,103,663)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	3,228,669,472	(62,661,235)	3,166,008,237	330,955,146	3,496,963,383

해외사업장환산	0	0	0	3,056,136	3,056,136	1,575,163	4,631,299

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,338,970,500	10,657,667,539	0	0	0	12,996,638,039	0	12,996,638,039

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

주식선태권의 부여	0	0	0	0	0	0	583,161,972	583,161,972

주식선택권의 소멸	0	75,810,877	(41,745,461)	0	0	34,065,416	(34,065,416)	0

2025.12.31 (기말자본)	18,576,188,000	124,831,344,762	(462,819,761)	(3,661,651,934)	(288,773,747)	138,994,287,320	20,175,892,047	159,170,179,367

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	10,971,784,728	1,787,999,794	12,124,727,877

당기순이익(손실)	11,745,645,157	(39,280,684,356)	28,391,891,575

당기순이익조정을 위한 가감	7,373,059,581	58,712,076,304	(8,132,501,029)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,826,571,405)	(11,581,060,498)	(4,996,042,236)

이자수취(영업)	621,424,980	680,606,559	675,989,398

이자지급(영업)	(1,958,978,915)	(2,325,991,675)	(1,603,796,488)

배당금수취(영업)	8,080,000	10,620,000	5,540,000

법인세환급(납부)	(3,990,874,670)	(4,427,566,540)	(2,216,353,343)

투자활동현금흐름	(2,413,274,863)	(14,015,906,971)	(13,778,802,148)

단기금융상품의 처분	1,837,691,282	1,357,500,000	3,688,371,130

장기금융상품의 처분	43,914,680	0	288,991,179

미수금의 감소	360,000,000	240,000,000	240,000,000

매도가능금융자산의 처분	404,090,000	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	6,979,968,746	30,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,474,262,000	0	50,000,000

대여금및수취채권의 처분	747,215,516	2,327,242,196	2,274,737,964

유형자산의 처분	20,373,639	727,257,000	9,000,000

무형자산의 처분	1,000,000,000	0	0

보증금의 감소	388,000,000	42,242,000	542,156,346

단기금융상품의 증가	(2,278,000,000)	(910,000,000)	(2,186,491,531)

장기금융상품의 취득	(211,880,088)	(250,461,288)	(8,917,608)

매도가능금융자산의 취득	(4,349,967,000)	(6,500,000,445)	(11,358,061,270)

대여금및수취채권의 취득	(640,000,000)	(2,354,617,618)	(940,560,800)

유형자산의 취득	(2,575,996,092)	(11,391,606,625)	(4,796,856,193)

무형자산의 취득	(2,620,478,800)	(2,804,808,520)	(818,905,722)

보증금의 증가	(12,500,000)	(388,000,000)	(596,690,000)

연결대상범위의 변동	0	(1,090,622,417)	(195,575,643)

재무활동현금흐름	4,603,871,330	12,558,814,586	5,091,264,885

차입금의 증가	3,097,300,903	40,695,923,915	27,470,617,546

교환사채의 증가	0	0	10,000,000,000

전환사채의 증가	3,800,000,000	0	0

유상증자	12,996,638,039	0	0

차입금의 상환	(13,901,416,403)	(23,725,082,587)	(24,471,748,050)

리스부채의 지급	(967,875,003)	(1,112,891,142)	(1,407,604,611)

교환사채의 감소	(321,640,606)	(3,200,000,000)	(6,500,000,000)

배당금지급	(99,135,600)	(99,135,600)

기초현금및현금성자산	22,205,997,287	21,732,850,037	18,321,246,877

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,162,381,195	330,907,409	3,437,190,614

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,456,713)	142,239,841	(25,587,454)

기말현금및현금성자산	35,354,921,769	22,205,997,287	21,732,850,037