테라젠이텍스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2015.12.31 현재
제 25 기 2014.12.31 현재
제 24 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	90,210,344,206	86,364,354,466	81,737,201,122

현금및현금성자산	5,605,562,243	3,388,572,955	8,292,189,768

금융기관예치금	6,104,471,658	11,350,281,017	8,330,356,715

매출채권 및 기타유동채권	51,291,946,029	54,594,898,094	47,661,241,409

기타유동비금융자산	1,398,471,814	1,690,103,317	1,599,357,460

재고자산	14,504,758,844	15,340,499,083	15,854,055,770

매각예정비유동자산	11,305,133,618	0	0

비유동자산	47,715,706,831	39,326,809,391	39,223,206,763

기타비유동금융자산	1,709,458,744	1,711,887,267	1,319,518,613

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,842,756,075	3,481,335,881	2,866,199,460

투자주식	0	295,834,671	279,978,603

이연법인세자산	725,326,544	300,126,075	305,008,059

유형자산	37,172,597,793	31,294,882,927	31,429,269,886

무형자산	5,265,567,675	2,242,742,570	3,023,232,142

자산총계	137,926,051,037	125,691,163,857	120,960,407,885

부채

유동부채	51,142,125,710	36,667,192,195	34,400,282,877

매입채무 및 기타유동채무	23,376,472,731	21,142,695,447	20,123,017,386

기타유동금융부채	11,682,616,005	12,270,322,868	11,961,749,546

유동충당부채	684,483,069	794,514,742	659,065,798

미지급법인세	3,533,342,754	6,918,409	11,544,953

기타유동비금융부채	3,874,168,354	2,452,740,729	1,644,905,194

매각예정비유동부채	7,991,042,797	0	0

비유동부채	10,883,843,756	7,027,563,413	6,894,242,187

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,185,322,606	4,088,380,040	3,736,706,990

퇴직급여채무	2,698,521,150	2,344,181,783	2,223,650,061

이연법인세부채	0	595,001,590	933,885,136

부채총계	62,025,969,466	43,694,755,608	41,294,525,064

자본

납입자본	13,907,548,000	13,887,548,000	13,887,548,000

자본금	13,907,548,000	13,887,548,000	13,887,548,000

이익잉여금(결손금)	(22,153,666,393)	(13,689,221,020)	(15,329,466,051)

기타자본구성요소	77,071,060,868	75,954,863,766	75,461,916,753

자본잉여금	77,175,433,517	76,844,833,517	76,844,833,517

기타자본	(104,372,649)	(889,969,751)	(1,382,916,764)

비지배지분	7,075,139,096	5,843,217,503	5,645,884,119

자본총계	75,900,081,571	81,996,408,249	79,665,882,821

자본과부채총계	137,926,051,037	125,691,163,857	120,960,407,885

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 24 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	98,884,314,382	89,742,928,294	90,730,509,766

매출원가	62,730,128,203	57,209,923,270	59,339,339,463

매출총이익	36,154,186,179	32,533,005,024	31,391,170,303

판매비와관리비	33,669,022,000	31,044,960,706	29,009,104,083

영업이익(손실)	2,485,164,179	1,488,044,318	2,382,066,220

금융수익	530,523,772	327,761,324	612,725,524

금융원가	597,519,873	748,243,980	2,031,053,308

기타이익	546,719,212	296,193,969	426,553,892

기타손실	7,237,845,047	166,000,138	553,927,841

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(37,641,739)	15,856,068	(20,021,397)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,310,599,496)	1,213,611,561	816,343,090

법인세비용	2,849,263,600	(313,189,988)	(639,443,340)

계속영업이익(손실)	(7,159,863,096)	1,526,801,549

중단영업이익(손실)	(1,367,591,133)	118,952,093

당기순이익(손실)	(8,527,454,229)	1,645,753,642	1,455,786,430

기타포괄손익	(278,278,723)	44,587,086	165,656,649

총포괄손익	(8,805,732,952)	1,690,340,728	1,621,443,079

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	1,598,182,924	1,326,847,127

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(356,924,043)	47,570,718	128,939,303

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,464,445,373)	1,640,245,031	1,483,328,405

포괄손익, 비지배지분	(341,287,579)	50,095,697	138,114,674

주당이익

기본주당이익(손실)	(299)	59	49

희석주당이익(손실)	(299)	58	49

연결 자본변동표
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 24 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	13,627,548,000	70,932,437,415	(1,383,288,260)	(16,812,794,456)	66,363,902,699	5,407,769,445	71,771,672,144

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,326,847,127	1,326,847,127	128,939,303	1,455,786,430

보험수리적손익	156,481,278	156,481,278	9,175,371	165,656,649

유상증자

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권	260,000,000	4,284,276,102	(1,670,892,102)	2,873,384,000	2,873,384,000

주식보상비용

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	293,263,598	293,263,598	293,263,598

자기주식취득	100,000,000	100,000,000

자기주식처분	1,628,120,000	1,378,000,000	3,006,120,000	3,006,120,000

2013.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(1,382,916,764)	(15,329,466,051)	74,019,998,702	5,645,884,119	79,665,882,821

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(1,382,916,764)	(15,329,466,051)	74,019,998,702	5,645,884,119	79,665,882,821

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,598,182,924	1,598,182,924	47,570,718	1,645,753,642

보험수리적손익	42,062,107	42,062,107	2,524,979	44,587,086

유상증자	215,000,000	215,000,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	425,184,700	425,184,700	425,184,700

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	67,762,313	67,762,313	(67,762,313)

자기주식취득

자기주식처분

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	(8,170,530,186)	(356,924,043)	(8,527,454,229)

보험수리적손익	(293,915,187)	(293,915,187)	15,636,464	(278,278,723)

유상증자	709,950,000	709,950,000

신주인수권행사

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식매수선택권	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	356,179,160	356,179,160	(284,918,040)	71,261,120

자기주식취득

자기주식처분

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

연결 현금흐름표
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 24 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	44,912,663	198,991,292	(742,552,186)

당기순이익(손실)	(8,527,454,229)	1,645,753,642	1,455,786,430

당기순이익조정을 위한 가감	11,331,081,489	5,934,087,550	6,864,965,338

영업활동으로인한자산,부채의변동	(2,315,943,046)	(6,855,759,659)	(8,579,464,303)

이자수취	350,038,469	414,240,589	347,481,932

이자지급	(590,259,251)	(910,224,270)	(812,975,972)

배당금수취	15,000,000	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(217,550,769)	(44,106,560)	(33,345,611)

투자활동현금흐름	(3,655,978,334)	(6,133,536,329)	(10,684,138,864)

금융상품의 처분	8,013,643,700	1,150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,248,160,355	375,920,000	770,873,970

장기대여금의 대여	300,000,000

유형자산의 처분	11,161,883	8,873,248	1,947,010

무형자산의 처분	57,059,000

보증금의 증가	(290,075,195)	(132,117,860)	(385,289,689)

보증금의 감소	601,091,041	610,916,054	226,414,548

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

사업결합으로 인한 현금의증가	104,321,601

금융상품의 취득	(2,080,619,688)	(4,359,451,806)	(6,627,281,440)

연결대상종속회사지분의취득 순현금유출액

단기대여금및수취채권의 취득	(1,932,478,375)	(1,248,463,430)	(460,980,000)

유형자산의 취득	(10,704,923,438)	(1,961,491,128)	(3,176,059,813)

무형자산의 취득	(1,427,260,218)	(277,721,407)	(788,809,390)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)	(300,000,000)	(102,013,060)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(300,000,000)

전환사채의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)

현금의기타유입(유출)	100,000,000

재무활동현금흐름	6,228,053,373	1,032,095,734	2,229,409,790

단기차입금의 증가	21,736,011,966	12,729,859,921	7,918,914,913

자기주식의 처분	3,006,120,000

전환사채의 발행	1,310,000,000

신주인수권행사	221,880,000

정부보조금의 수취	993,430,236	242,922,412	888,296,833

차입금의 상환	(23,933,218,829)	(13,055,686,599)	(12,457,305,956)

종속기업의 유상증자	447,450,000	215,000,000

주식의 발행	2,873,384,000

종속기업투자주식의 일부처본	52,500,000

신주발행비

장기차입금의 증가	5,400,000,000	900,000,000

기초현금및현금성자산	3,388,572,955	8,292,189,768	17,777,815,866

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,616,987,702	(4,902,449,303)	(9,197,281,260)

기말현금및현금성자산	5,605,562,243	3,388,572,955	8,292,189,768