테라젠이텍스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2024.12.31 현재
제 34 기 2023.12.31 현재
제 33 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	92,005,752,582	58,818,202,483	48,193,076,965

현금및현금성자산	20,127,792,961	15,151,405,807	11,582,453,032

단기금융상품	877,021,849	0	0

유동매출채권	23,144,393,189	24,205,430,624	18,710,894,433

기타 유동채권	1,485,699,406	4,622,156,276	5,626,405,519

기타유동자산	209,301,486	380,413,217	205,738,620

유동재고자산	24,292,385,726	14,458,796,559	12,067,585,361

매각예정비유동자산	21,869,157,965	0	0

비유동자산	69,506,522,577	105,603,437,496	138,784,862,930

장기금융상품	132,000,000	751,645,547	722,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,805,091,748	41,511,374,580	75,508,901,980

기타비유동채권	314,961,550	653,502,167	673,944,000

종속및관계기업투자주식	22,995,419,589	29,353,908,806	29,343,908,806

이연법인세자산	2,009,798,869	0	0

유형자산	32,378,561,151	28,033,309,216	27,332,147,294

무형자산	6,870,689,670	5,299,697,180	5,203,960,850

자산총계	161,512,275,159	164,421,639,979	186,977,939,895

부채

유동부채	59,897,110,975	46,402,012,297	32,040,150,207

유동매입채무	8,687,434,907	7,672,866,189	5,765,310,005

기타유동채무	17,230,267,556	14,891,340,088	10,684,585,105

유동 차입금(사채 포함)	28,940,753,624	19,060,814,575	11,374,223,644

유동 리스부채	216,488,953	195,586,353	179,782,333

기타유동부채	2,321,919,204	1,696,833,195	1,472,467,669

유동충당부채	830,748,408	1,537,101,452	1,919,725,077

당기법인세부채	1,669,498,323	1,347,470,445	644,056,374

비유동부채	4,747,619,941	3,500,679,212	11,975,583,271

장기차입금(사채 포함), 총액	2,016,515,500	364,800,000	608,000,000

비유동 리스부채	240,652,553	333,709,878	123,552,021

확정급여부채	1,265,726,888	1,347,305,676	391,160,954

이연법인세부채	0	1,036,138,658	10,445,107,599

기타 비유동 부채	1,224,725,000	418,725,000	407,762,697

부채총계	64,644,730,916	49,902,691,509	44,015,733,478

자본

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	112,621,754,639	112,243,124,639	112,243,124,639

기타자본구성요소	(1,693,205,208)	(1,314,575,208)	(1,314,575,208)

기타포괄손익누계액	(10,158,353,752)	(27,078,102,902)	8,392,044,895

이익잉여금(결손금)	(20,139,868,936)	14,431,284,441	7,404,394,591

자본총계	96,867,544,243	114,518,948,470	142,962,206,417

자본과부채총계	161,512,275,159	164,421,639,979	186,977,939,895

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	152,654,986,965	123,254,755,527	90,202,302,734

매출원가	45,484,935,797	42,497,973,751	33,944,706,697

매출총이익	107,170,051,168	80,756,781,776	56,257,596,037

판매비와관리비	96,184,742,210	72,260,608,952	48,577,568,151

영업이익(손실)	10,985,308,958	8,496,172,824	7,680,027,886

금융수익	1,087,508,530	2,270,628,783	427,702,608

금융비용	3,201,433,325	1,442,030,111	631,476,665

기타수익	5,419,135,567	640,093,224	4,463,592,131

기타비용	53,013,220,244	717,261,064	886,483,162

법인세비용차감전순이익(손실)	(38,722,700,514)	9,247,603,656	11,053,362,798

법인세비용(수익)	(3,858,144,786)	1,795,468,858	140,223,375

당기순이익(손실)	(34,864,555,728)	7,452,134,798	10,913,139,423

기타포괄손익	17,213,151,501	(35,895,392,745)	(88,515,233,729)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	17,213,151,501	(35,895,392,745)	(88,515,233,729)

확정급여제도의재측정요소	293,402,351	(425,244,948)	333,977,086

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	16,919,749,150	(35,470,147,797)	(88,849,210,815)

총포괄손익	(17,651,404,227)	(28,443,257,947)	(77,602,094,306)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,089)	233	341

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,089)	233	341

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,090,646,798	(1,162,097,367)	97,241,255,710	(3,842,721,918)	220,564,300,723

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,913,139,423	10,913,139,423

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	333,977,086	333,977,086

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(88,849,210,815)	0	(88,849,210,815)

주식선택권의 소멸	0	152,477,841	(152,477,841)	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,452,134,798	7,452,134,798

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(425,244,948)	(425,244,948)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(35,470,147,797)	0	(35,470,147,797)

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(34,864,555,728)	(34,864,555,728)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	293,402,351	293,402,351

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	16,919,749,150	0	16,919,749,150

주식선택권의 소멸	0	378,630,000	(378,630,000)	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	4,813,417,845	8,758,088,335	8,307,451,174

당기순이익(손실)	(34,864,555,728)	7,452,134,798	10,913,139,423

당기순이익조정을 위한 가감	48,577,279,869	7,404,960,139	(1,672,533,049)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,114,199,248)	(5,095,783,031)	(283,416,374)

이자수취(영업)	677,897,407	699,516,163	167,941,252

이자지급(영업)	(1,207,486,015)	(586,242,351)	(400,240,310)

배당금수취(영업)	158,348,400	5,540,000	7,330,000

법인세환급(납부)	(3,413,866,840)	(1,122,037,383)	(424,769,768)

투자활동현금흐름	(10,676,182,540)	(13,089,955,385)	2,663,419,163

대여금의 감소	4,576,388,258	1,020,019,380	15,816,000

유형자산의 처분	134,000,000	9,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	6,839,968,746	0	0

무형자산의 처분	0	0	13,388,558

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	9,100,000,000

보증금의 감소	7,000,000	15,320,000	59,000,000

대여금의 증가	(6,062,617,618)	(69,000,000)	(2,200,000,000)

유형자산의 취득	(6,910,508,361)	(2,459,460,162)	(1,005,225,076)

무형자산의 취득	(2,492,413,120)	(736,773,333)	(2,295,142,319)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(10,000,000)	(844,418,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,500,000,445)	(10,858,061,270)	0

장기금융상품의 취득	(240,000,000)	0	(180,000,000)

임차보증금의 증가	(28,000,000)	(1,000,000)	0

재무활동현금흐름	10,709,370,470	7,910,010,460	(4,945,393,130)

차입금의 증가	19,394,915,500	5,000,000,000	0

장기기타보증금의 증가	0	0	392,725,000

교환사채의 증가	0	10,000,000,000	0

차입금의 상환	(5,243,200,000)	(324,450,000)	(5,105,700,000)

교환사채의 감소	(3,200,000,000)	(6,500,000,000)	0

리스부채의 상환	(242,345,030)	(265,539,540)	(232,418,130)

기초현금및현금성자산	15,151,405,807	11,582,453,032	5,624,278,782

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,846,605,775	3,578,143,410	6,025,477,207

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	129,781,379	(9,190,635)	(67,302,957)

기말현금및현금성자산	20,127,792,961	15,151,405,807	11,582,453,032