테라젠이텍스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 2023.12.31 현재
제 33 기 2022.12.31 현재
제 32 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	115,389,914,373	106,961,890,466	96,954,234,033

현금및현금성자산	21,732,850,037	18,321,246,877	12,204,835,020

단기금융상품	1,547,500,000	3,100,000,000	1,397,188,006

매출채권 및 기타유동채권	67,409,281,817	62,274,132,736	58,721,074,536

기타유동자산	1,382,467,670	1,281,914,623	1,043,403,853

당기법인세자산	4,803,710	29,108,280	109,482,550

유동재고자산	23,313,011,139	21,955,487,950	17,699,686,919

매각예정자산	0	0	5,778,563,149

비유동자산	127,745,304,550	139,591,326,668	253,118,934,418

비유동금융기관예치금	800,043,684	1,044,146,435	777,141,467

장기금융자산	48,564,054,442	81,160,077,857	196,864,526,041

기타비유동채권	8,861,565,006	9,194,210,341	9,232,411,001

종속및관계기업투자주식	21,315,937,770	313,077,464	178,134,910

유형자산	41,653,179,566	41,421,903,702	40,694,764,620

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	5,480,855,989	5,388,242,776	4,302,288,286

자산총계	243,135,218,923	246,553,217,134	350,073,168,451

부채

유동부채	85,720,603,268	74,839,437,578	74,693,106,756

매입채무 및 기타유동채무	37,817,642,186	32,720,401,053	25,855,887,210

차입금및사채	34,700,997,557	27,632,004,676	33,191,471,486

유동 리스부채	1,026,111,260	1,159,052,576	1,175,223,251

기타유동부채	8,281,671,117	9,625,199,521	11,306,024,794

유동충당부채	2,011,101,452	2,445,725,077	2,441,236,838

당기법인세부채	1,883,079,696	1,257,054,675	723,263,177

비유동부채	4,482,077,995	14,044,637,893	41,058,938,120

장기매입채무 및 기타비유동채무	46,836,165	141,691,453	136,699,462

차입금및사채	364,800,000	1,608,000,000	1,332,450,000

비유동 리스부채	591,735,633	823,179,144	1,043,561,268

확정급여부채	1,764,196,325	724,119,788	1,533,376,796

이연법인세부채	1,608,669,760	10,656,597,658	36,925,940,741

기타 비유동 부채	105,840,112	91,049,850	86,909,853

부채총계	90,202,681,263	88,884,075,471	115,752,044,876

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	135,701,179,012	143,598,224,152	222,696,536,432

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,719,236,346	113,186,932,409

기타자본구성요소	28,970,267	(1,587,660,690)	(1,435,182,849)

기타포괄손익누계액	(24,393,248,111)	10,709,580,280	100,307,106,958

이익잉여금(결손금)	30,109,003,010	4,519,850,716	(5,599,537,586)

비지배지분	17,231,358,648	14,070,917,511	11,624,587,143

자본총계	152,932,537,660	157,669,141,663	234,321,123,575

자본과부채총계	243,135,218,923	246,553,217,134	350,073,168,451

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	221,724,623,723	190,769,019,281	166,566,624,783

매출원가	119,070,313,818	112,900,605,473	105,391,977,841

매출총이익	102,654,309,905	77,868,413,808	61,174,646,942

판매비와관리비	91,094,312,576	66,044,492,923	68,615,391,030

영업이익(손실)	11,559,997,329	11,823,920,885	(7,440,744,088)

금융수익	2,352,680,808	475,132,333	834,721,936

금융비용	2,580,014,611	1,437,539,057	1,879,837,872

기타수익	976,960,038	4,599,568,384	592,548,038

기타비용	1,421,083,352	1,540,616,507	4,795,492,332

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	22,134,342,189	(65,066,758)	12,926,383

법인세비용차감전순이익(손실)	33,022,882,401	13,855,399,280	(12,675,877,935)

법인세비용(수익)	3,068,592,611	1,427,834,280	(1,291,167,155)

계속영업이익(손실)	29,954,289,790	12,427,565,000	(11,384,710,780)

중단영업이익(손실)	(1,562,398,215)	(1,476,665,258)

당기순이익(손실)	28,391,891,575	10,950,899,742	(11,384,710,780)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	27,649,880,166	11,022,895,264	(11,854,018,628)

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	(1,438,443,872)	(1,461,455,606)

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	2,304,409,624	1,404,669,736	469,307,848

비재배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	(123,954,343)	(15,209,652)

기타포괄손익	(35,525,238,502)	(89,481,343,438)	(138,425,272,487)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(7,486,682)	(5,658,186)	29,054,636

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(7,486,682)	(5,658,186)	29,054,636

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(35,517,751,820)	(89,475,685,252)	(138,454,327,123)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(709,887,170)	617,794,255	(45,080,197)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	(34,752,081,979)	(90,093,479,507)	(138,409,246,926)

지분법자본변동	(55,782,671)

포괄손익	(7,133,346,927)	(78,530,443,696)	(149,809,983,267)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(9,513,676,097)	(79,478,138,376)	(151,811,952,031)

포괄손익, 비지배지분	2,380,329,170	947,694,680	2,001,968,764

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	819	298	(371)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	864	344	(371)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(46)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	819	298.00	(371)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	864	344	(371)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(46)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

당기순이익(손실)	(11,854,018,628)	(11,854,018,628)	469,307,848	(11,384,710,780)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(139,805,976,144)	(101,344,506)	(139,907,320,650)	1,498,073,724	(138,409,246,926)

기타포괄손익	16,903,228	(67,515,981)	(50,612,753)	34,587,191	(138,425,272,487)

주식선택권행사로 인한 현금유입	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000	387,789,000

주식매수선택권 소멸	20,952,269	(20,952,269)	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	(752,096)	(752,096)	241,494	(510,602)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(75,408,865)	75,408,865	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	0	0

2021.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

당기순이익(손실)	9,561,439,658	9,561,439,658	1,389,460,084	10,950,899,742

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(89,593,806,313)	(89,593,806,313)	(499,673,194)	(90,093,479,507)

기타포괄손익	(3,720,365)	557,948,644	554,228,279	57,907,790	(89,481,343,438)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

주식매수선택권 소멸	152,477,841	(152,477,841)	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	541,999,784	541,999,784

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	379,826,096	379,826,096	956,635,904	1,336,462,000

2022.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	26,211,436,294	26,211,436,294	2,180,455,281	28,391,891,575

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(35,040,442,719)	(35,040,442,719)	288,360,740	(34,752,081,979)

기타포괄손익	(62,385,672)	(622,284,000)	(684,669,672)	(88,486,851)	(35,525,238,502)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

주식매수선택권 소멸	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	659,551,553	659,551,553

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	1,616,630,957	1,616,630,957	120,560,414	1,737,191,371

2023.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	12,124,727,877	9,593,441,367	4,006,757,353

당기순이익(손실)	28,391,891,575	10,950,899,742	(11,384,710,780)

당기순이익조정을 위한 가감	(8,132,501,029)	4,950,496,016	15,642,434,662

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,996,042,236)	(3,705,148,493)	1,318,090,258

이자수취	675,989,398	211,225,750	223,819,532

이자지급(영업)	(1,603,796,488)	(1,222,376,950)	(1,008,558,559)

배당금수취(영업)	5,540,000	7,330,000	10,330,000

법인세환급(납부)	(2,216,353,343)	(1,598,984,698)	(794,647,760)

투자활동현금흐름	(13,778,802,148)	1,875,458,361	(2,923,823,640)

단기금융상품의 처분	3,688,371,130	0	320,947,244

대여금및수취채권의 처분	2,283,737,964	2,433,011,345	4,438,580,583

장기금융상품의 처분	240,000,000	0	305,000,000

임차보증금의 처분	526,836,346	58,708,000	10,000,000

유형자산의 처분	0	0	24,636,364

관계기업에 대한 투자자산의 처분	80,000,000	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	288,991,179	0	0

매각예정비유동자산 처분	0	9,100,000,000	0

임차보증금의 감소	(290,370,000)	46,340,000	32,500,000

무형자산의 처분	0	13,388,558	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	611,000,000

단기금융상품의 취득	(2,186,491,531)	(1,699,445,231)	0

대여금및수취채권의 취득	(940,560,800)	(665,000,000)	(3,435,100,000)

유형자산의 취득	(4,796,856,193)	(4,192,918,404)	(2,749,461,246)

장기금융상품의 취득	(8,917,608)	(267,004,968)	(1,366,461,288)

매도가능금융자산의 취득	(11,358,061,270)	0

무형자산의 취득	(818,905,722)	(2,350,392,189)	(1,090,390,297)

임차보증금의 증가	(291,000,000)	(401,228,750)	(25,075,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)	0

연결대상범위의 변동	195,575,643	0	0

재무활동현금흐름	5,091,264,885	(5,275,542,883)	(3,102,530,391)

단기차입금의 증가	27,470,617,546	1,000,000,000	5,367,016,615

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	387,789,000

교환사채의 증가	3,500,000,000	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	0	1,336,462,000	0

차입금의 상환	(24,471,748,050)	(6,283,916,810)	(1,599,220,000)

전환사채의 감소	0	0	(6,177,054,216)

리스부채의 상환	(1,407,604,611)	(1,328,088,073)	(1,081,061,790)

기초현금및현금성자산	18,321,246,877	12,204,835,020	14,314,170,542

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,437,190,614	6,193,356,845	(2,019,596,678)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,587,454)	(76,944,988)	(89,738,844)

기말현금및현금성자산	21,732,850,037	18,321,246,877	12,204,835,020