테라젠이텍스 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 주력사업은 제약사업부분과 바이오사업부분, 의약 및 부외의약품 유통사업을 주력사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1990년 09월 27일에 설립 되었으며 사업 목적 다각화의 일환으로 바이오 사업 부문 설립과 완제 의약품 제조업을 영위하고 있는 계열회사인 주식회사 이텍스제약을 2010년 07월 06일에 합병하여 제약사업을 영위하고 있습니다. 종속회사 중 리드팜(주)는 의약품 전문 유통업을 영위하고 있습니다. 가. 산업의 특성 (1) 의약산업의약산업은 질병의 진단, 예방 및 치료 가능한 의약품등을 개발, 제조 및 판매하는 형태의 산업으로서 최근 의료기술의 발전과 더불어 비약적인 발전을 하고 있습니다.의약품은 특허의 지배력 여부를 기준으로 원조의약품(오리지날제품)과 복제의약품(제네릭,바이오시밀러)으로 구분할 수 있는데 이는 특허에 기반한 시장의 독점적 지배력에서 현격한 차이를 보이기 때문이며 이에 따라 시장의 진입전략 및 행태에 있어서막대한 차이를 보입니다.새로운 신약(원조의약품)의 개발이 완료되기까지 많은 시간, 인력과 의학적인 기술이 복합적으로 작용을 하며, Blockbuster급 신약은 매년 전세계적으로 수십억불의 매출을 올리는 황금알을 낳는 거위에 비유할 수 있을 정도의 고부가가치의 제품들입니다. 실제로 어떤 제제들은 신약의 원료가 금보다 더 높은 가격을 형성하는 경우가 많이있어 신약이 개발되고 정부에 의해서 허가가 된다면 그 회사의 가치는 엄청나게 상승하는 현상을 나타내기도 합니다.전세계의 유수한 다국적 제약회사들이 신약개발에 전력하는 이유가 여기에 있다고 할 수 있습니다.원조의약품은 특허를 바탕으로 한 독점적 지위를 통해 시장의 지배력이 매우 큰 특성을 보이지만 의약품을 개발하는 데는 막대한 연구비와 기간이 소요됩니다. 이러한 이유로 인하여 원조의약품의 대다수는 막강한 자본과 개발 능력을 보유한 다국적 제약사들이 주도적으로 개발해 왔고, 전세계 의약품 시장에서 특허를 바탕으로한 독점적인 지위와 강력한 마케팅 활동을 바탕으로 시장의 지배력을 높이며 막대한 수익을 창출하고 있습니다.또한 창출된 수익을 바탕으로 신약개발에 연간 매출액 대비 2~4%가 넘게 신약개발을 위한 개발연구비에 투자를 하고 있는 실정입니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료2003년 인간 게놈 프로젝트가 완성된 후 불과 15년여 만에 유전체 분야는 많은 기술의 발전을 이뤄왔으며, 개인의 유전적 소인에 맞는 진단과 치료가 가능한 맞춤 의학과 정밀의료(Precision Medicine)의 시대가 도래했습니다.유전체학(Genomics)은 모든 생명체가 생존과 기능을 하는데 필요한 정보가 담겨 있는 세포 내 DNA의 전체 염기서열과 유전자들을 총체적으로 분석하여 생명 현상을 연구 및 활용하는 분야이며, 미래 의학의 새로운 주요 패러다임이 될 정밀의료 시대의 핵심 기술로 알려져 있습니다.유전체를 활용한 정밀의료는 환자 개인의 특성에 따라 진단과 치료가 다르게 이뤄지므로, 진단의 정확성을 높이고 치료 효과를 극대화할 수 있습니다. 환자와 보호자 및 의료인의 만족도를 높일 수 있으며, 개인의 삶의 질 향상과 더불어 헬스케어 및 의료 분야의 사회적 비용을 효율적으로 감소시킬 수 있습니다.정밀의학은 유전체뿐만 아니라 환경과 생물학적 특성 등 환자 개인의 조건에 맞게 의료 서비스가 실시되는 것으로, 이미 일부 영역에는 도입되어 있고, 특히 암 치료 부분에서는 많은 발전을 이루고 있습니다.이를 가능하게 한 것은 차세대염기서열분석(NGS) 기술의 발전에 따른 것으로, 항암제의 선택뿐 아니라 선천성 혹은 후천적 질병의 진단, 마이크로바이옴의 진단, 산모 혈액으로부터 태아 질환의 진단 등 다양한 분야에 활용되고 있습니다.앞으로도 유전체학의 발전은 의료 분야에 혁명적인 변화를 가져올 것이며, 관련 산업의 시장 규모도 폭발적인 성장세를 보일 것으로 기대됩니다. (3) 의약 유통업 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치 및 예방을 하며 건강증진을 목적으로 하는 의약품을 병원, 의원, 약국, 도매업체 등에 공급하는 사업의 분야로서 전문의약품 시장은 보험약가라는 가격통제로 정부의 규제와 정책에 큰 영향을 받고 있으며, 다품종 소량의 형태의 시장 규모도 커지고 있습니다. 일반의약품과 건강기능식품은 정부규제는 적으나 약사법에 의하여 관리되고 있으며 소품종다량의 유통형태를 가지고 건강심사평가원에 의약품의 판매 수량과 유통기한, 제조번호 등을 신고해야 합니다.또한 종속회사가 영위하고 있는 자가혈당측정기 유통 산업은 당뇨병환자수의 급격한 증가추세와 함께 빠르게 성장하고 있습니다. 또한, 평균 수명의 연장, 높아진 건강에 대한 관심, 향상된 건강보험 제도(당뇨병소모성재료에 대한 보험 적용) 및 기술의 진보 등은 혈당측정기 시장을 성장시키는 요인이 되어 왔으며, 앞으로도 시장을 성장시키는 요인이 될 것입니다. 나. 산업의 성장성 (1) 의약산업 현재 국내 제약시장은 고령화사회 진입에 따른 만성질환의 급격한 증가와 인간의 삶의 질 증대 욕구에 따른 정부의 의료정책 강화 및 확대는 의약품 시장의 전망을 밝게 하고 있습니다. 삶의 질 향상 욕구증대에 따른 정부 정책의 변화는 필연적이며 국민들의 무상의료에 대한 기대치가 점차 증가하고 있고 초고령화 사회로의 진행과 맞물리면서 의약품 시장의 성장은 그 속도가 더욱 가속화 될 것입니다. 하지만 내수 소비 둔화와 약가 규제 지속으로 인해 이전만큼 빠른 성장세를 보이지 못하고 있습니다. 다수의 제약사들은 성장 정체를 극복하고 신성장 동력을 찾기 위해 신약개발과 바이오 헬스케어등 사업다각화를 통해 원천기술 확보와 우수한 완제 의약품 개발 능력바탕으로 해외시장을 진출을 도모 하고 새로운 성장동력을 찾기 위해 노력 하고 있습니다. 제약시장 의약산업은 앞으로 바이오 의약품의 성장, 해외 다국적 제약사와의 전략적 제휴 및 신약 개발 등으로 지속적으로 경제성장을 이끌 주력 사업으로 성장 될 것 입니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료2003년 최초의 휴먼 게놈 프로젝트를 수행하는 데 소요된 비용은 3조 원에 이르렀으나 지금은 개인 게놈지도 완성 비용이 100만 원 이하로 낮아졌습니다. 이러한 획기적인 비용의 감소는 관련 기술의 발전에 기인한 것으로 유전체 분야는 현재도 더욱 활발한 연구와 기술 개발이 진행되고 있습니다.유전체 분석은 초기 보건의료 분야 및 농축산 분야를 중심으로 점진적 발전을 거듭해 왔으며, 지금은 나노 바이오, 생정보학 등 융합 기술의 발달에 힘입어 진단 및 신약 분야로 이어지고 있습니다. 특히 최근에는 희귀질환의 진단, 임상시험에서의 환자군 선별, 환자별 약물 반응 연구, 유전 질환 예방 등의 분야에서도 활용도가 높아질 것으로 기대하고 있습니다.또한 의료기관을 거치지 않고 소비자가 유전자 검사기관에 직접 의뢰할 수 있는 유전자 검사인 DTC(Direct to Consumer) 서비스는 글로벌 시장 확대 및 우리 정부의 규제 완화 움직임과 더불어 더 큰 성장 가능성을 품고 있습니다.세계 정밀의료 시장은 매년 13% 이상 성장하며 2017년 55조 원에서 2023년에는 116조 원에 이를 것으로 전망되고 있고, 그 중 유전체 분야가 25조 원 이상을 차지할 것으로 예측됩니다. 2030년까지 세계 인구의 절반 이상이 맞춤형 치료를 받기 위해 개인의 염기서열분석을 진행할 것이라는 관측도 있습니다. (출처: 생명공학정책연구센터)정부에서도 고령화, 저성장 시대를 맞아 국가 차원에서 '개인 맞춤형 헬스케어 서비스'와 '건강 수명 증진 서비스'를 10년 후 미래 유망 신서비스로 선정한 바 있으며, '바이오헬스 7대 강국 도약'을 목표로 정밀의료 산업의 활성화를 추진 중입니다.주요 선진국들도 급증하는 의료비 절감과 미래 정밀의료 시장의 선점을 위해 적극적인 투자를 아끼지 않고 있습니다. 미국이 2016년 2,600억 원을 투자해 정밀의료 구상 정책을 수립한 데 이어 영국은 2014년부터 ‘영국인 10만 명 유전체 분석 프로젝트’에 5,000억 원을 투자했습니다. 중국은 정밀의료 분야에 2016년부터 15년간 10조 원을 투자하는 정책을 추진 중입니다. 특히 개인 유전체 분석은 2008년 '타임(TIME)'지 올해의 기술에 선정되는 등 전 세계적으로 관심이 확대되고 있습니다.유전체 및 정밀의료 분야는 정부의 규제 완화와 모바일, 디지털 등 헬스케어 산업의 활성화로 인해 시장이 크게 확대될 것으로 기대되며, 특히 빅데이터, 바이오칩, 웨어러블 디바이스, 맞춤형 의약품, 바이오의약품 등의 첨단 기술과 결합되면서 전 세계적으로 가파른 성장세가 예상됩니다. (3) 의약 유통업최근 의약 업계는 제네릭 의약품의 판매가 점차 늘어가고 있는데 이는 저렴한 비용으로 특허기간이 만료된 우수 의약품을 국내 소비자들과 환자들에게 공급할수 있는 반면, 고부가가치의 신약 개발을 더디게 하는 단점도 가지고 있습니다. 최근 도매업체수가 급증함에 따라 업체간의 경쟁이 심화 되고 있으며 의원 및 약국에서의 처방의약품 매출이 증가함에 따라 다품종 소량 의약품을 거래처에 원활하게 공급할 수 있는 물류체계와 배송시스템을 구비한 전문의약품 도매상들만 시장에서 자리를 지킬 수 있을 것 입니다. 일반 의약품 시장은 유통 비중의 축소와 매출액이 업체별로 대폭 감소함에 따라 제약사의 직접 유통 비중이 축소되고 있으며, 이에 따라 각 업체들은 대형 도매업체를 통한 유통을 확대하고 있는 추세이며, 또한 건강기능식품의 유통은 인터넷의 발달과 인터넷 상거래를 통한 거래가 활발하며 상품의 다양성과 가격 경쟁력이 시장을 유지하는데 많은 기여를 하고 있으며 기업간 또는 영세업체들의 과다 경쟁으로 유통 구조가 복잡한 양상을 띠고 있습니다.개인용 자가혈당측정기는 당뇨병환자 및 정상인 누구나 혼자서 또는 병원에서 혈액 내 혈당(glucose)의 양을 측정하기 위한 진단기기로, 혈당측정기기(meter), 혈당스트립(strip,바이오센서) 및 란셋(lancet)으로 구성되어 있습니다.인구가 노령화되고 식생활이 서구화되면서 당뇨병환자 수 및 당뇨 유병율도 증가하고 있으며, 자가혈당측정기 시장규모도 지속적으로 증가하여, 전세계 2018년 72억불규모의 시장을 형성하고 있는 것으로 추정됩니다. 국내의 경우, 당뇨병 관련 소모품에 대하여, 국민건강보험 적용 대상에 포함되어, 국민들의 당뇨병 조기 진단 및 관리시스템이 생활화 되면서, 시장규모가 확대되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 (1) 의약산업 및 의약 유통업 의약품 시장은 인간의 생존과 직결된 산업적 특성으로 인해 경기변동에 따른 영향이 타 산업에 비하여 크지 않은 양상을 보입니다. 이는 인간의 건강과 생명이라는 가장 기본적인 니즈를 의약산업이 충족시켜 주기 때문에 어느 산업분야보다 우선적으로 비용이 지출되기 때문입니다. 다만, 전문의약품과 달리 일반의약품의 경우에는 경기변동과 계절적 요인에 의하여 변동이 있을 수 있으나 이 또한 타업종에 비하여 크지 않은 특성을 보입니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료 유전체를 기반으로 하는 정밀의료 산업은 미래 의학의 패러다임 변화 및 정부의 지원과 규제 완화, 글로벌 관련 기업들의 대규모 투자 등에 힘입어 지속적인 성장이 기대되는 분야입니다. 또한 디지털 헬스케어 및 첨단바이오의약품 등의 분야와 결합되면서 시장을 더욱 확대하고 있습니다.유전체 관련 분야는 다른 산업과 달리 인간의 질병 진단과 치료에 직결되는 것이며, 대체제가 다양하지 않기 때문에 전 세계적으로도 경기에 따른 변동성이 매우 낮으며 안정적인 성장이 가능할 것으로 전망됩니다. 라. 시장의 특성 (1) 의약산업① 의약품의 정의질병 진단, 치료 경감, 처치 또는 질병의 예방을 목적으로 사용되는 것으로서 기계, 기구가 아닌 것입니다.② 의약품의 구분의약품은 크게 의사의 감독(진료 후 처방)여부에 따라 전문의약품과 일반의약품으로 구분되며, 특허보유 여부에 따라 특허의약품과 제네릭의약품으로 구분됩니다.③ 제약산업의 정의제약산업은 연구개발(신약개발)부터 시작하여 유통단계까지 이르는 전단계를 총칭합니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료 선진국을 중심으로 고령화와 만성질환의 증가 및 이에 따른 천문학적인 의료 비용이 사회적 문제로 떠오르고 있습니다. 또한 4차 산업혁명의 시대가 도래하고 첨단 기술과 빅데이터, 온/오프라인 간 융합 기술이 발전하면서 바이오 분야가 산업적으로 가장 큰 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대를 모으고 있습니다.전 세계적으로 의료비의 사회적 부담을 줄이고 첨단 분야를 선점하여 국가 성장동력으로 삼고자, 바이오 산업에 대한 정부 차원의 지원 및 기업들의 대규모 투자가 이어지고 있는 상황입니다. 2000년대 후반 잠시 주춤했던 바이오 산업은 2011년 이후 회복세에 들어가 현재까지 급격한 성장세를 보이고 있으며, 앞으로도 꾸준히 규모가 확대될 것으로 보고 있습니다. 특히 유전체 분석은 미래 의학의 주된 패러다임이 될 정밀의료 분야의 핵심 기술이며, 최근 수 십년 간 이뤄진 가장 혁신적인 바이오 기술로 손꼽히고 있습니다.세계 시장의 경우 미국과 유럽 등이 빠르게 관련 제도를 정비하고 시장에 진입해 있으나 아직 전체 시장 규모 및 가능성에 비해서는 영향력이 크게 높지 않은 상황입니다. 또한 지속적으로 세계 시장이 늘어나고 있고 국내 기업들도 높은 경쟁력을 보이고 있습니다. (3) 의약품 유통 산업 국내 의약품 시장은 노령인구의 증가, 산재 및 성인병의 증가 등 상당한 잠재수요, 질병의 다양화, 의료보험 확대 등으로 꾸준히 성장하고 있습니다. 특히 최근 40~50대이상의 인구급증에 따라 처방약시장이 성장을 지속하고 있습니다.① 전문의약품과 일반의약품의 유통비중의 변화전문의약품과 일반의약품의 유통은 과거 44%와 56%로 일반의약품의 비중이 높았으나 점차 전문의약품의 비중이 증가하다 의약분업으로 전문의약품의 유통비중이 대폭 증가하였으며 이러한 계기로 도매업체수가 급증함에 따라 업체간의 경쟁이 심화되고 있으며, 의원 및 약국에서의 처방의약품 매출이 증가함에 따라 다품종 소량 의약품을 거래 처에 원활이 공급할 수 있는 물류 체계와 배송시스템을 구현한 전문의약품 도매상 중심의 유통 구조로 진행 되고 있습니다.② 건강식품 시장의 유통 변화건강기능 식품은 선진국을 중심으로 건강기능식품 시장 규모가 증가 및 확대 되고 있으며 건강기능식품 시장의 규모가 낮은 우리나라도 고령화 시대 및 성인병의 증가를 보이고 있어 건강기능식품의 시장규모가 점차 지속적으로 증가될 것으로 예상되고 있으며 건강기능식품의 유통 경로는 전문점과 소매점의 유통 구조에서 홈쇼핑 인터넷 쇼핑몰을 통한 유통이 급속히 변화 되고 있습니다.③ 혈당기 시장의 유통 변화국내 자가혈당기 시장은 병원과 약국 및 의료기상, 인터넷 전자상거래로 시장이 형성되어 있습니다. 2015년 이전, 의료기상(판매점)의 절대적인 시장 지배력은 병원 및 약국 유통을 전담하는 유통회사의 출현으로, 시장구조의 변화가 발생하였고, 전자상거래 시장의 발전과 소비자의 간편구매 욕구의 증가로 인하여, 인터넷 상거래 시장규모도 성장하고 있습니다. 마. 관련법령 또는 정부의 규제 (1) 의약산업 및 의약품 유통 산업 제약산업의 경우 기준약가 및 제품품질에 대한 정부의 법규나 통제가 비교적 심한 산업으로 기준약가는 정부가 정한 법규에 의해서 정해지며, 제품품질에 관해서도 점점 더 강화된 법규를 적용하고 있습니다. 이는 내부적으로는 규제를 통한 고품질의 의약품 생산을 유도하고, 국제적으로는 고품질제품을 생산하게 함으로서 경쟁력 확보와 이를 통한 수출의 비중을 높이기 위한 포석의 일환으로 긍정적인 면도 있습니다. 아울러 의약품의 수출을 장려하기 위한 정부의 노력이 강화되고 있으며, 국내제약사의 신약개발을 위한 다양한 정부 지원(향후 항암제 신약 개발에 5년 간 1조 투자 예정)도 구체적으로 진행되고 있습니다. 또한, 최근에는 바이오시밀러 제품 개발에 대기업이 참여함으로써 개발의 속도 또한 개발자금의 규모와 더불어 빨라지고 커질 것입니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료 유전체 분석 분야는 ‘생명윤리 및 안전에 관한 법률’에 의해 검사 항목 등의 제한을 받고 있습니다. 우리나라의 관련 규제는 미국, 유럽, 일본 등 다른 나라에 비해 엄격한 편이며, 유전체 검사뿐만 아니라 데이터의 활용에 대한 규제도 복잡다단한 상황입니다. 그러나 최근 들어 정부에서는 관련 산업을 육성하기 위한 다양한 지원과 투자 계획을 발표하고 세계적인 규제 당국의 ‘네가티브 규제’ 흐름에 동참하려는 움직임을 보이고 있습니다. 2016년 12개 항목 46개 유전자에 대해 비의료기관에서도 소비자가 직접 유전자 검사(DTC, Direct-to-Consumer) 서비스를 받을 수 있도록 허용한데 이어, 2020년 실시된 'DTC 인증제 2차 시범사업'을 통해 기업 역량 별로 검사 항목 수를 최대 70개 이내에서 차등 허용하고 있습니다. 국내에서는 테라젠바이오 외 1개사가 최다 항목 인증을 획득하였습니다. 한편 산업통상자원부 주관의 ‘규제 샌드박스’에서도 테라젠바이오의 DTC 유전자 검사 실증특례가 2020년 9월, 국내 최초로 개시되면서 검사 항목 확대가 추진되고 있습니다. 따라서 DTC 항목 확대와 유전체 산업 전반에 대한 규제 완화에 대해 많은 논의가 이루어지고 있는 만큼 향후 시장도 확대될 수 있을 것으로 기대됩니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분당사의 주된 영업활동은 의약품 제조 및 판매와 유전체 서열 분석사업을 주 영업으로 하고 있습니다. 종속회사의 사업으로는 리드팜(주)은 전문의약품 유통업을 영위하고, (주)테라젠헬스케어는 의약부외품 유통업을 영위하고 있으며, (주)테라젠바이오 테라젠지놈케어는 바이오사업에 속하며, 유전체 연구 및 분석 사업서비스와 비침습적산적기형아 검사 등의 사업을 영위하고 있으며, 해외 법인인 북경태래건이과기유한공사와 Theragen HK는 유전체 분석 서비스를 중국으로 확대하는 사업을 위해 설립하였습니다. 종속법인을 포함하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성 하였습니다. (1) 주요사업의 내용

구 분	사 업 부 / 회 사 명	주요 사업의 내용

의약품 제조 및 도ㆍ소매	제약사업부 (주)테라젠이텍스 리드팜(주)	● 전문 의약품 및 일반의약품 제조 및 판매● 신약 연구 개발

헬스케어 및 유전체 분석	바이오사업부 (주)테라젠바이오 (주)테라젠헬스케어 (주)테라젠지놈케어 북경태래건이과기유한공사 Theragen HK Co.,Limited	● DNA 서열분석 및 RNA변이 유전체 분석 및 해독 헬스케어 부외의약품 유통 외

(2) 영업개황(가) 의약사업 당사는 현재 많은 국내 제약사와 유사한 형태의 제네릭 의약품 중심으로 영업을 수행하고 있습니다. 중소제약기업으로서 경쟁력있는 특정제제의 꾸준한 개발을 통하여 중견제약기업으로 성장하고자 하며 적극적으로 국내ㆍ외 시장을 확대해 나가고 있습니다. 한정된 내수시장에서 경쟁력 강화와 시장 다변화 추진을 위해 꾸준한 수출 마케팅 활동을 벌이고 있으며, 치열한 경쟁의 국내제약업계에서 마케팅능력이 제약업체간 우위를 확보할 수 있는 주요한 부분으로 인식하여 영업사원에 대한 철저한 교육을 하고 있습니다. 지속적으로 효능, 효과에 탁월한 제품 개발 및 이에 따른 마케팅 전략 수립과 급변하는 시장 변화에 대응할 수 있는 영업정책을 수립하고, 회사 이미지 및 브랜드 마케팅 활동 및 수출 활동 강화 등을 지속적으로 추진하고 있으며, 점진적인 외형적 성장 및 순이익이 계속 증가할 것으로 예상됩니다.(나) 바이오/유전체 정밀의료 당사는 유전체 분석 분야에서 안정적인 수입원을 확보하기 위해 의약사업과 별도의 각자 대표 체제를 확립하고, 이에 따른 전문경영인 대표이사 및 지원 부서, 연구소, 영업 조직, 실험 분석 조직 등을 운영하고 있습니다. 당사의 유전체 분석 사업은 차세대염기서열분석(NGS) 기술을 활용한 연구 영역과 임상 및 개인 유전체 분석 분야로 나뉘며, 종합병원 등 650여 곳의 의료기관, 전 세계 80여개 국의 유전체 연구자 및 관련 기관과 협력하고 있습니다.기존 NGS 토탈 오믹스, 바이오 인포매틱스, 진단, 질병 취약성 분석 서비스 등과 함께 최근에는 빅데이터 분석, 유전체 기반 신약 개발 및 바이오 마커 발굴, 마이크로바이옴 등의 사업도 추진하며 미래 성장동력 확보에 나서고 있습니다.특히 바이오 빅데이터 분야는 2018년 6월, 2년여 간의 준비 끝에 국내 바이오 기업 최초로 ‘암 치료를 위한 생체 데이터 제공 분야’에서 특허를 취득하는 등 2건의 특허를 보유, 업계 내에서 경쟁 우위를 점할 수 있는 계기를 마련한 바 있습니다.(다) 의약품 유통산업당사의 주요 종속회사인 리드팜(주)은 1997년 3월 설립된 이래, 의약품 전문유통기업으로 성장하였으며 의약분업실시와 함께 전국 대형약국이 주주회원으로 참여하였습니다. 약국유통을 담당하는 의약사업부와 병원 의약품유통을 담당하는 병원사업부를 필두로 의약품 전자상거래와 신약개발 바이오 업체의 제휴 및 상호투자를 통하여 유통과 제조를 결합한 경쟁력강화를 지속적으로 추진할 것이며, 신규병·의원의 거래 확산을 통해 종합도매로서의 기능을 강화하며, 약국제품의 경쟁력 강화를 통해 체인의 정체성을 회복하여 주주회원 약국들과의 원활한 관계를 형성하는데 주력할 것입니다. 또한 당사의 자가혈당기 약국유통 종속회사인 ㈜테라젠헬스케어는 당사의 헬스케어부가 2013년 물적분할후 설립된 회사로, 2007년부터 약국 전용 자가혈당기인 "노코딩원 혈당기"를 출시하여, 약국 최상위 점유율을 달성하고 있으며, 2019년 하반기 "매일잰"브랜드를 추가 런칭하여, 의료기상 및 인터넷전자상거래 시장에 참여중 입니다.

나. 부문별 손익 정보 연결실체의 당기와 전기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제약사업 부문	헬스케어 및 유전체 분석사업	연결후금액

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매 출 액	32,293,885,388	27,739,762,658	5,221,838,529	5,205,000,123	37,440,557,997	32,944,762,781

영업이익(손실)	862,080,363	1,598,102,299	(1,053,564,373)	(899,883,107)	(149,215,008)	698,219,192

3. 주요 제품 및 원재료등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율(%)

제약사업	제 품	넥스온정, 가스티렌정, 모사피트정	소화기관용제	-	3,528	9.42

로수바스타틴정, 트윈큐어정, 아토센정	순환기관용제	-	3,666	9.79

아클펜정, 로닌정, 세레민	해열,소염진통제	-	2,298	6.14

오라클러, 자쿠텍스정, 후루존	항생,항진균제	-	1,481	3.95

테라카스, 엘다인, 움카맥스	호흡기관용제	-	849	2.27

피오딘정, 아마리아	내분비계	-	668	1.79

하이도네정, 푸로틴	정신신경용제	-	610	1.63

비페딘	간장질환용제	-	265	0.71

테라젠비타골드, 예스비타연질캡슐	비타민제	-	13	0.03

테레신정, 유리페나정	비뇨기계	-	277	0.74

데나실크림	외용제	-	17	0.05

에페시나정	골격근이완제	197	0.53

상품	기 타	구강염증치료제 외	-	198	0.53

이텍스리프리놀캡슐외	건강식품	-	607	1.62

전문의약품 유통사업(*주1)	상품	전문의약품 외	항생,항진균제, 주사제 외	-	17,560	46.90

헬스케어	상품	부외의약품	의료 소모품, 건강기능식품 외	노코딩원 외	911	2.43

유전체사업	용역수입	유전체 분석 서비스	비침습적 기형아 검사	제노맘	489	1.31

유전체 분석 서비스	착상전 배아의 유전자 검사	제노브로	292	0.78

유전체 분석 서비스	기타 용역서비스	기타 용역서비스	24	0.06

유전체 분석 서비스	대용량 유전체 실험 및 분석을기관이나 랩의 생명정보 분석을 제공	Hellogene,Total Omics	3,241	8.66

헬스케어 서비스	개인 유전자 검사	GeneStyle	220	0.59

상품	기 타	유전체 정보 분석 시스템	-	29	0.08

합 계	-	37,441	100.00

(*주1) 당사의 제약사업 관련 상품중 전문의약품 외는 종속회사인 리드팜(주)의 주요상품구성 입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 산출기준각 제품 및 상품별로 사양이 다양하며 사양별로 가격이 상이한 바, 상기 금액은 제품 및 상품군별 매출액을 판매수량으로 나누어서 산출된 금액입니다.(총 판매수량은 규격단위의 제품등을 낱단위로 환산한 단위 수량의 총량입니다.)

(2) 주요 가격변동 원인(단위 : 원)

품 목	제32기1분기	제31기	제30기

의약품(*주1)	에페시나정	114원	114원	114원

세르비아캡슐	84원	84원	84원

자쿠텍스네오시럽	103원	103원	103원

후루존캡슐	1,782원	1,782원	1,782원

세프트리악손주1g	8,024원	8,037원	8,037원

벤지다민액	5원	6.5원	5.0원

유리페나정	534원	534원	534원

타미렉스캡슐 30mg	854원	854원	854원

타미렉스캡슐 45mg	1,067원	1,067원	1,067원

베포쎈정	148원	148원	148원

(*주1) 건강보험 심사평가원에서 보험수가의 조정으로 인하여 변동 되고 있습니다.※ 각 품목을 개량 단위별로 재 산정하여 가격을 산출하고, 과거 단가도 동일한 방법으로 조정하였습니다.

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비 율(%)	비 고

의약품(*주1)	원재료	록소프로펜나트륨	해열진통소염제	13	0.44	-

아세클로페낙	소화기관용제	200	6.81	-

로수바스타틴칼슘	호흡기관용제	150	5.11	-

니자티딘	소화기관용제	13	0.44	-

모사프리드시트르산염수화물	비뇨생식기관용제	86	2.93	-

구연산모사프리드	소화기관용제	86	2.93	-

시트콜린나트륨	항생제	64	2.18	-

디메치콘-1000 외	기 타	945	32.19	-

HiSeq Sequencing Kit	유전체 분석서비스	1,305	44.45	-

Ion / Panel Kit 외	유전체 분석서비스	74	2.52	-

합 계	-	2,936	100.00	-

(*주1) 의약품 원재료 매입액은 종류와 분류에 따라 차이가 발생할 수 있으며, 유전체 분석 관련한 원재료 매입액 중요성의 원칙에 따라 의약품기타로 합산하여 기재하였습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원 /Kg)

구 분	품 목	제32기1분기	제31기	제30기

의약품(*주1)	니자티딘	215	226	220

록소프로펜나트륨	235	235	235

시메티닌	77	77	74

아세클로페낙	100	100	100

펠라고니움시도이데스	25	25	25

황산 폴리믹신B(오엔지질)	6500	6,500	6,500

구연산모사프리드	570	520	484

세파클러	271	271	271

※ 각 품목을 개량 단위별로 재 산정하여 가격을 산출하고, 과거 단가도 동일한 방법으로 조정하였습니다.

※ 산출기준(*주1)① 산출대상 : 주요 제품의 원재료를 대상② 산출단위 : 각 품목별 1Kg당 금액③ 산출방법 : 각 품목별 연간 총매입액을 총매입중량으로 나누어 산출④ 주요 원재료 가격변동은 환율 변동에 영향을 받을 수 있습니다.

4. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가. 생산능력 및 산출 근거(1) 생산능력

(단위 : 대, 천정, 천개, 천리터)

사업부문	품 목	사업소	제32기1분기	제31기	제30기

의약품(*주1)	정제	본사	240,373	961,491	847,129

캡슐	38,317	153,269	135,039

액제	73	290	283

합 계	278,763	1,115,051	982,451

(*주1) 제약사업부의 의약품 생산능력은 1일 생산능력과 한 달 평균 영업일 기준으로 산출하였으며, 의약품의 종류에 따라 생산량의 증감 차이가 발생할 수 있습니다. (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준-당사의 제품은 제조에 필요한 공장규모 및 생산인원에 의해 생산능력이 결정되며, 수주 규모에 따라 이를 조정하여 사용함.② 산출방법-현 공장규모(인적,물적)의 최대 생산가능물량-연간작업가능일수 : 360일 (월평균 30일)(단, 실제 작업일수에 따라 작업일수는 변동될 수 있음)-생산인원 : 실제 직접 장비 생산에 종사하는 인원수-근무시간은 Over Time 시간 등 을 감안하여 산출하였음.-월간생산능력은 정규 근무시간(8시간)을 기준으로 산정되었음.

A. 의약품부문 생산능력 산출근거

(단위 : 대, 천정, 천개, 천리터)

구분	항목	단위	당기

의약품	(1) 생산실적	-	182,952

① 1일 평균작업시간	(8.75시간*110명)	962.5

② 평균작업일수/월	-	22

③ 평균작업시간(①*②)	시간	21,175

④ 월평균 조립LINE 수	-	3

⑤ 월평균 작업가능시간(③*④)	시간	63,525

⑥ 생산실적(⑤*3개월)	-	182,952

(2) 연간생산능력	-	278,763

(3) 가동률	(1)생산실적 / (2)생산능력	65.63%

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : 대, 천정, 천개, 천리터)

구분	사업부문	품 목	제32기1분기	제31기	제30기

㈜테라젠이텍스	의약품	정제	157,757	657,320	657,301

캡슐	25,148	104,782	104,779

액제	48	198	220

의 약 품 합 계	182,952	762,300	762,300

(2) 당기 가동률(단위 : 시간, %)

구분	사업부문	생산능력	생산실적	평균가동률

㈜테라젠이텍스	의약품	278,763	182,952	65.63%

다. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	15,006.1㎡	11,347	-	-	-	11,347	-

시화지점	자가	경기도 시흥	5,138㎡	5,087	-	-	-	5,087	-

리드팜	리드팜	경기도 광주	5,262㎡	3,288	-	-	-	3,288	-

합 계	19,722	-	-	-	19,722	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	제약사업부	6,324	-	-	52	6,272	-

시화지점	자가	경기도 시흥	임대	681	-	-	10	671	-

리드팜	리드팜	경기도 광주	제약사업부	695	-	-	7	688	-

합 계	7,700	-	-	69	7,631	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	제약사업부	5,364	797	27	214	5,920	-

테라젠바이오	자가	경기도 성남	유전체 사업부	4,934	124	-	273	4,785	-

지놈케어	자가	경기도 수원	유전체 사업부	953	-	-	32	921	-

합 계	11,251	921	27	519	11,626	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	제약사업부	3,259	-	-	23	3,236	-

합 계	3,259	-	-	23	3,236	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제32기1분기	제31기	제30기

의약품	제품/상품	전문의약품제품 및 상품(*주1)	수출	478	2,262	2,616

내수	31,756	119,055	119,644

합계	32,234	121,317	122,260

유전체분석서비스	용역수입	HELLOGENETOTAL OMICS,비침습적 기형아검사	수출	0	648	1,375

내수	4,260	15,714	14,195

합계	4,260	16,362	15,570

의약외품	상품	노코딩원 /맞춤 기능성 화장품	수출	0	1,493	169

내수	947	3,851	85

합계	947	5,344	254

합 계	수출	478	4,402	4,160

내수	36,963	138,620	133,923

합계	37,441	143,023	138,083

(*주1) 당사의 제약사업 관련 상품중 전문의약품은 종속회사인 리드팜(주)의 주요상품 구성을 포함 하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로ⓐ 의약품 사업부 ① 회사 → 약국 또는 병원 → 소비자 ② 회사 → 도매약품 → 약국 또는 병원 → 소비자

ⓑ 헬스케어 및 유전체 사업부

① NGS 연구용역 : 회사 → 병원,학교,국가기관,협력기관 → 연구자

② 헬로진(PGS) : 회사 → 병원(리셀러)→ (병원) → 소비자

③ 진스타일 : 회사 → 소비자(리셀러) → (소비자)

(2) 판매방법 및 조건ⓐ 의약 사업 및 의약유통 사업

구 분	판매방법(*)	판매조건

내수판매	- 영업부 사원이 약국 또는 병원을 직접 방문하여 판매	- 현금 및 외상판매

- 도매약품업체에 납품	- 외상판매 제품의 대금회수는 현금 및어음으로 결제

직접수출	- 외국업체와의 직거래를 통한 수출	- L/C, T/T

간접수출	- 국내 무역오퍼상을 통하여 판매	- 구매승인서

(*) 상기의 의약 사업 및 의약 유통 사업은 당사의 종속회사인 리드팜(주)의 판매 방법을 포함하여 기재 하였습니다.

ⓑ 헬스케어 및 유전체 사업부

구 분	판매방법	판매조건

내수판매	- 마케팅 사원이 병원, 연구소 및 학교를 직접 방문하여 분석에 관한 컨설팅 및 분 석방법 제안- 병원, 연구소 및 학교 Data base 저장 매체 및 리포트 형식으로 납품	- 현금 및 카드 혹은 외상판매- 외상판매 제품의 대금회수는 현금 및 카드로 결제

직접수출	- 외국업체와의 직거래를 통한 수출	- T/T

다. 조직도조직도.jpg 조직도6. 수주상황 가. 수주상황

(단위 : )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

유전체 서열분석	2021.01~2021.03	-	3,420	-	1,218	-	2,202

합 계	-	3,420	-	1,218	-	2,202

※ 연결실체에서 종속회사인 테라젠이텍스의 바이오사업부문만 수주산업에 해당됩니다.※ 수주상황은 연결, 별도, 개별 재무제표 기준 계약수익 금액이 직전연도 매출액의 5% 미만이므로 상세 기재를 생략하고, 보고서 기준일 현재의 수주잔고를 기재하였습니다.

나. 진행률적용 수주상황(단위 : 백만원)

품목	발주처	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 진행률적용 수주상황은 연결, 별도재무제표 기준 개별 계약수익 금액이 직전연도 매출액의 5% 미만이므로 상세 기재를 생략합니다.

7. 시장위험과 위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

가. 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다.

① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

현금성자산(*)	10,520,437,441	14,248,207,732

매출채권	3,551,371,907	2,433,815,429

기타채권	15,992,506,936	14,614,788,295

금융기관예치금	1,901,570,943	2,256,850,804

합 계	84,915,172,386	85,878,442,372

(*) 보유현금은 제외하였습니다.

나. 자 본 관 리

연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	133,867,116,909	151,141,684,274

자본총계	313,548,688,183	383,743,828,445

부채비율	42.69%	39.39%

순차입금비율:

차입금 및 사채	35,894,182,823	35,686,073,861

현금및현금성자산	(10,584,956,132)	(14,314,170,542)

금융기관예치금	(3,551,371,907)	(2,433,815,429)

순차입금	21,757,854,784	18,938,087,890

순차입금비율	6.94%	4.94%

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등

보고서 제출일 현재 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 다음과 같습니다. 가. 비경상적인 중요 계약

구 분	계약(결정)일	계약상대	계약목적 및 내용	계약상의 주요내용

지배회사(테라젠이텍스)	2017-09-18	J2H	□ 계약내용 : 희귀질환 후보 물질 도출을 위한 공동연구 계약	- 후보물질 합성 및 동물시험 진행 후 본계약 체결- 특허 공동출원 후 테라젠이텍스에서 전용 실시권 보유

2020-06-26	제네톡스	□ 계약내용 : 보틀리눔 톡신 해외 판매와 관련된 업무 제휴	- 보틀리눔 톡신 해외 시장 개척 및 확대를 위한 상호 협력

종속회사(테라젠바이오)(*주)	2017-06-30	과학기술정보통신부	□ 과제명:암 재발 및 약제내성 모니터링을 위한 혈액기반 진단기 술의 임상적 검증」□ 계약목적 및 내용:- 혈액기반 생체 검사를 위한 표적 유전자 변이 캡쳐 프로브 개발- 캡쳐 프로브를 포함하는 변이 선별 키트 개발과 허가용 임상 완료	□ 계약 주요 내용:- 프로브 제작 및 자료수집- 캡처 프로브 개발 확장 및 분석적/임상적 성능 검증- 키트 개발 완료 및 상품화

2018-01-08	농촌진흥청	□ 과제명: 「포스트게놈다부처유전체사업단」□ 계약목적 및 내용:- 배추속 작물 유전체 해독, 정보 분석 및 통합브라우저 구축- 오미자 게놈 정보 기반의 분자마커 개발 및 유용 약리물질 관련 유전자 발굴	□ 계약 주요 내용:- 배추속 작물 유전체 통합브라우저 구축 및 배추속 작물에 대한 진화경로 탐색- 오미자 유전자원 수집 및 품종 판별을 위한 분자마커 개발 및 약리물질 생합성관련 유용 유전자 후보군 발굴 및 특성 분석

2018-09-01	산업통상자원부	□ 과제명: 「사용자 참여형 빅데이터 기반 건강 위험도 예측 및 관리 서비스 개발」□ 계약목적 및 내용:- 유전체 정보와 라이프로그 데이터를 이용한 건강 위험도 및 건강 증진 효과 예측 모델을 기반으로 한 사용자 참여형의 건강 및 질병 예방 관리 시스템 개발	□ 계약 주요 내용:- 유전체 빅데이터 기반의 질병위험도 예측을 위한 어떤 성능/특성이 반영된 유전자 검사 패널 개발 (50건 이상)- 질병 및 건강 이상 또는 체질 변화에 영향을 미치는 유전체 데이터와 생활 습관 데이터를 연계하여 통합형 개인건강관리 최적화 모델 발굴- 총 500명 이상의 임상정보, 유전체 빅데이터, 라이프로그, 건강상담 정보가 포함된 데이터베이스 구축

2018-10-01	산업통상자원부	□ 과제명: 「빅데이터 활용 개인 맞춤형화장품 기반기술 개발」□ 계약목적 및 내용:- 개인 피부진단 및 유전체를 활용한 차세대 맞춤형화장품산업 기반기술 개발	□ 계약 주요 내용:- 피부유전체 기반 분석 및 서비스 원천 기술 확보: 임상연구 대상자 유전체 정보 생산- 피부유전체 기반 분석기술 및 서비스 기술 고도화: 유전체 빅데이터 구축 및 피부 관련성 분석- 피부진단기 및 개인유전체 기반 맞춤형화장품 개발: 피부 특성 예측용 유전지표 발굴 및 알고리즘 개발, 피부 특성 유전자 검사를 위한 키트 개발

2018-10-23	과학기술정보통신부	□ 과제명: 「신원 추론을 위한 가족 유전체 정보 생산 및 얼굴변화 유전자 분석」□ 계약목적 및 내용:- 성장과정 혹은 노화과정의 얼굴 변화 결과를 예측할 수 있는 유전자 기반 예측 모형 개발 및 실종자 신원확인에 활용 가능한 유전자 검사 키트 개발	□ 계약 주요 내용:- 약 500 가계 1가계 (3인) x 500 = 1,500 샘플>의 유전정보 생산- 주관기관 및 타세부기관과 공동연구를 통한 얼굴변화에 영향력을 주는 유전지표들 발굴 및 다중 유전지표 기반 키트 개발용 알고리즘 개발- 최적화된 유전지표 조합에 기반을 둔 얼굴 검사 키트 개발

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「헬스케어 빅데이터 쇼케이스 구축 사업」□ 계약목적 및 내용:- 본인동의 기반 대규모 헬스케어 데이터 프로젝트의 기술적 기반을 마련하고, 안전하고 활용 가능성이 큰 헬스케어 데이터 생산, 활용 체계를 구축함- 열린혁신 활성화를 위한 헬스케어 빅데이터 시범운용	□ 계약 주요 내용:- 대규모 헬스케어 빅데이터 사업 추진의 기술적 기반마련- 본인동의 기반의 헬스케어 빅데이터 생산, 수집, 활용 체계 확립- 비표준적 다기관 이종 헬스케어 데이터의 질관리, 표준화, 자료통합과 상호운용성 확보- 개인정보 보호 모델 개발

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「2020년도 한국인칩을 이용한 국민건강영양조사 참여자 유전체정보 생산」□ 계약목적 및 내용:- 한국인칩(KORV1.1) 을 이용하여 국건영 참여자 4,000명 이상의 유전체 정보를 생산	□ 계약 주요 내용:- 고품질 한국인 인구집단 유전체정보 생산을 위한 인체시료 정도관리- 한국인칩을 이용하여 한국인 4,000명 이상의 유전체정보 생산- 생산된 유전체 원시데이터의 가공, 정도관리 및 기초분석

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「인체-마이크로바이옴 멀티오믹스 기반 소아 호흡기 알레르기질환 제어기술 연구」□ 계약목적 및 내용:- 소아 아토피피부염과 마이크로바이옴의 다양한 지표에 대한 멀티오믹스 분석을 통한 인체-마이크로바이옴 상호작용 기전 규명 및 질환 제어조절 기술 기반마련	□ 계약 주요 내용:- 소아 호흡기·알레르기질환군(소아천식, 아토피피부염 등) 임상정보 및 시료 확보, 인체-마이크로바이옴 분석체계 구축- 멀티오믹스 기반 소아 호흡기·알레르기질환-마이크로바이옴 상호작용 및 병인기전 파악- 소아 호흡기, 알레르기질환 제어 후보물질 탐색 및 제시

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「미진단 희귀질환 진단 연구 및 국제 중개 네트워크 활용을 위한 임상정보공유시스템 구축 및 운영」□ 계약목적 및 내용:- 희귀질환 및 미진단자들의 임상-유전체 정보 및 기능 연구 데이터를 축적하고 국제 희귀질환 네트워크에서 활용할 수 있는 통합 시스템을 구축(※ 별첨. 연간 등록환자 수: 약 400명)- 국내·외 임상-연구자간 커뮤니티 형성 및 정보를 공유하고, 이를 통해 환자의 조기진단, 치료기술 개발 및 장기적으로는 중개연구 활성화에 기여	□ 계약 주요 내용:- 미진단자의 임상 검진, 유전체 정보 활용 및 축적이 가능한 데이터 웨어하우스 구축- 국제 미진단자 진단 네트워크와 연동 및 노드 기능 수행- 임상 및 기능 연구 데이터의 유기적 연동 및 활용할 수 있는 통합 시스템 구축- 임상 연구자-환자간의 정보 공유 및 활성화를 위한 커뮤니티 시스템 개발

2020-04-01	과학기술정보통신부	□ 과제명: 「차세대 염기서열 결정(NGS)을 위한 실험 교육용 VR·MR 콘텐츠 개발 및 서비스 환경 구축」□ 계약목적 및 내용:- ‘차세대 염기서열 결정(NGS)’을 위한 실험 교육용 VR· MR 콘텐츠를 중심으로 한 통합 관리 시스템 개발- NGS 분석 27단계의 모든 과정을 실감 VR·MR 콘텐츠 개발- 3대 거점 오프라인 교육 서비스 공간 운영 구축- 시약 없이 차세대 NGS 실험방법을 효과적으로 전달 할 수 있는 실감형 VR·MR 콘텐츠를 개발하여 104.9억 달러의 진단 분야 활용시장에 진출하려 함	□ 계약 주요 내용:- NGS 실험 콘텐츠 적용 시나리오 개발- 3대 거점 상용 서비스 환경 및 교육 커리큘럼 구축- 콘텐츠 사용자 사용 매뉴얼 개발

2020-06-01	과학기술정보통신부	□ 과제명: 「전분화능 줄기세포의 배양적응 평가 기술 개발」□ 계약목적 및 내용:- 유전체 안정성을 기반으로 한 배양적응 미분화만능줄기세포의 안전성 평가 기술 개발- (정량적 목표) 시그니쳐 예측 애플리케이션 1건, 바이오마커 1건, SCI 논문 4편 (분야 상위 10% 이내 1편), 특허출원 3건, 특허등록 1건, 프로그램등록 1건	□ 계약 주요 내용:- 다중 오믹스 기반의 배양적응 미분화만능줄기세포의 유전자 시그니쳐 예측 및 바이오 마커 발굴- 배양적응 관련 바이오마커의 기능 분석 및 진단기술 개발 * 배양적응 관련 유전자 시그니쳐 탐색 및 배양적응 수준 예측 기법 개발 * 배양적응 인간배아줄기세포의 live 선별 기술 개발- 개발된 배양적응 관련 바이오마커 기반의 진단 기술의 검증

2020-09-01	보건복지부	□ 과제명: 「NGS기반 COVID19 조기진단법 기술 고도화」 □ 계약목적 및 내용: - 높은 전염성을 가지고 있는 코로나19 바이러스 팬더믹이 계속되고 있는 상황에서 경제적 피해를 최소화하 기 위해 경제적인 대규모 전수조사 방법을 개발하고자 함. - 무증상 감염자로부터 바이러스가 전파되고 있는 상황으로 무증상 또는 의심되는 집단의 전수 조사가 필요 하며 대규모 전수 조사를 위해 충분한 분석 수용력을 극대화 할 수 있는 검출법 개발하고자 함. - 현재 진단법으로 사용되고 있는 RT-PCR 방법의 효율성을 증가시키기 위해 최적의 시료 풀링 샘플 수를 제안하고 차세대염기서열분석법을 활용한 검출법의 고도화를 통한 대규모 진단법 개발하고 상용화하고자 함	□ 계약 주요 내용: - 대규모 전수조사가 가능하도록 시료 풀링 전략 확보 - 차세대염기서열분석법을 이용한 시료 풀링 진단법 확보 - 시작품 제작 - TLR8 품목허가 목표 달성을 위해 차세대염기서열분석법 기반 감염증 진단 기술을 일차적으로 CE-IVD 등 국외 인증을 일차적으로 진행하고자 함

2020-10-01	산업통상자원부	□ 과제명: 「피부건강을 위한 맞춤형 화장품 서비스 플랫폼 개발」 □ 계약목적 및 내용: - 유전자 검사 및 피부 미생물분석을 통한 피부 특성 예측 로직 개발	□ 계약 주요 내용: - 피부 빅데이터 분석을 위한 데이터 표준화 방법 설정, 피부 미생물 측정 방법 검증 - 피부임상연구 참여자들의 고품질 유전체 데이터 생산 및 피부특성 유전지표 발굴 - 피부 미생물 데이터베이스 구축 및 솔루션 효능 검증 지표 발굴 - 피부 유전자 및 피부 미생물 활용 산업화 모델 제시

2021-03-01	질병관리청	□ 과제명: 「2021년도 한국인칩 등 기반 국민건강영양조사 참여자 유전체정보 생산」 □ 계약목적 및 내용: - 한국인칩을 이용하여 4,000명 이상의 국건영 참여자 대상 유전체정보 생산 - 국건영 등 질병관리청 조사사업 참여자 대상 800명 이상의 전염기서열 유전체정보 생산	□ 계약 주요 내용: - 고품질 한국인 인구집단 유전체정보 생산을 위한 인체 시료 정도 관리 - 한국인칩 (KORV1.1) 기반 국건영 조사사업 참여자 한국인 4,000명 이상의 유전체 정보 생산 - 한국인칩 (KORV2.0) 스크리닝칩 개발을 위한 한국인 300명 가량의 유전체 정보 생산 - 국건영 조사사업 참여자 한국인 800명 이상의 전염기서열 유전체 정보 생산 - 생산된 유전체 원시데이터의 정도 관리, 가공 및 기초 분석

종속회사(테라젠지놈케어)	2017-02-14	J Lwerks Co., Ltd. t/aPTC Laboratories	NIPT 서비스 계약	태국지역의 3년간 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약영업권부여

2017-02-14	Namomehr	NIPT 서비스 계약	이란지역외의 3년간 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약영업권부여

2018-04-01	IGENOMIX	자궁내막 착상일 검사 (ERA) 외 3종 유전자 검사 서비스 한국 판매 계약	스페인본사의 유전자 검사서비스 (아래) 4종의 1년간한국판매 계약 (이후 자동 연장)- ERA (자궁내막 착상일 검사)- EMMA (자궁내막 미생물 유전자 검사)- CGT (예비 부모 유전자 검사)- PGD (착상 전 배아 유전 진단 검사)

2018-04-20	DIANA CLIICAL LABORATORY	NIPT 서비스 계약	이란내에 1년동안 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약영업권부여

2018-05-08	(주)웅비메디텍	NIPT 분석 소프트웨어 판매 계약	국내 병원에 NIPT분석 소프트웨어 판매3년간 무상유지보수

2018-06-05	BIONAHL	NIPT 서비스 계약	영국 및 이란내에 영업권부여

2018-12-06	아이덴티파이DNA분석(identify DNA and Analyze)	산부인과 관련 유전자 검사 서비스를 공급	아이덴티파이 DNA 분석은 호찌민과 하노이, 다낭에서 출산 전 기형아 검사, 암 검사, 친자 확인 검사 등의 서비스를 제공하는 유전자 분석 기업 테라젠지놈케어는 이번 협약을 계기로 베트남 전역에 유전자 분석 서비스를 공급하고 영업망을 구축 예정

2019-04-02	Global Technologies	NIPT, 신생아 선별테스트 등 유전자 검사 서비스 공급	쿠웨이트 업체와 판매 및 마케팅 계약 (1년간)

2019-09-05	ECOHEALTH	NIPT, PGS 서비스 계약	베트남 업체와 판매 및 마케팅 계약 (1년간)검체 수령일로부터 5일이내 책임자의 서명 후 결과지 제공

(*주) 테라젠바이오는 2020년 04월 30일 단순물적 분할방법을 신설 되었으며, 지배회사에서 해당 사업부분으로 계약된 주요 계약사항은 분할시(주)테라젠바이오로 이관 되었습니다.

나. 라이선스인(License-in) 계약

① 계약상대방	J2H Biotech

② 계약내용	J2H Biotech이 개발하여 보유하고 있는 경구투여용 Edaravone Prodrug 개발 관련 기술 및 노하우

③ 대상지역	전세계

④ 계약기간	계약상 공개불가

⑤ 총계약금액	계약상 공개불가

⑥ 수취금액	계약상 공개불가

⑦ 계약조건	계약상 공개불가

⑧ 회계처리방법	당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에서 일시에 인식함

⑨ 대상기술	경구투여용 Edaravone Prodrug 개발 기술 및 노하우 기술 이전

품목	계약상대방	대상지역	체결일	종료일	총금액	진행단계

Edaravene Prodrug	J2H Biotech	전세계	2018년 11월 13일	계약상 공개불가	계약상 공개불가	계약상 공개불가

10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 R 투자가 당사의 미래를 좌우한다는 이념으로 제약의 중앙연구소와 바이이연구소는 미래의 맞춤 의료를 선도할 수 있는 연구개발에 전념을 다하고 있습니다.단순한 제품 개발의 차원을 넘어 미래의 맞춤 의학을 선도할 수 있는 특화된 신약과 개량신약의 독자적 개발에 초점을 맞추고 역량강화에 최선을 다하고 있습니다. (1) 연구개발 담당조직

연구개발조직도(테라젠이텍스).jpg 연구개발조직도(테라젠이텍스)

구분	소재지	주요 업무

생명과학연구소	경기도 안산시	제품 개발, 제재연구, 기술연구, 생물학적동등성 연구 등

바이오연구소	경기도 성남시 판교	유전체정보 분석, AI 기반의 빅데이터 분석, 생명정보 분석 및 플랫폼개발

바이오연구소	경기도 수원시 광교	유전제정보 분석, AI 기반의 빅데이터 분석, 생명정보 분석 및 플랫폼개발

(2) 연구개발 인력 현황 본 보고서 기준일 현재 당사는 총 66명의 연구인력이 재직중이며, 그 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 명)

구분	박사	석사	학사	기타	합계	비고

생명과학연구소	4	7	9	0	20	(주)테라젠이텍스

바이오연구소	7	11	16	1	35	(주)테라젠바이오

바이오연구소	2	5	4	0	11	(주)테라젠지놈케어

합계	13	23	29	1	66	-

(3) 핵심 연구인력

직위	성명	담당업무	주요경력	주요 연구실적

대표이사	류병환	제약부문사업총괄	□ 서울대학교 약학대학□ 서강대학교 경영대학원□ SK 케미칼 전략기획,R, 마케팅, 해외사업 상무□ 서울제약 대표이사□ 영진약품 대표이사□ 現) 테라젠이텍스 대표이사	요청으로 인한미기재

대표이사사내이사	황태순	바이오부문사업총괄	□ 성균관대학교 경영대학원□ 서울대 바이오 CEO 과정 수료□ 시스코시스템즈 컨설팅사업본부 아시아지역 총괄이사□ 뉴욕 NexCore Communication 수석컨설턴트□ IBM Korea 시스템개발 팀장□ 3Com Korea 기술영업 팀장□ (주)테라젠이텍스 대표이사□ 現) (주)테라젠바이오 대표이사	요청으로 인한미기재

전무이사	오용호	개발	□ 서울대학교 약학대학 제약학과 졸업□ 서울대학교 약학대학원 졸업(석사)□ SK케미칼㈜ 바이오개발팀 팀장□ 일성신약㈜ 개발본부장□ 아이큐어㈜ 개발본부장□ 現)(주)테라젠이텍스 개발본부장	요청으로 인한미기재

이사	동승명	개발	□ 가톨릭대학교 의과대학 의학 졸업(박사)□ 현대약품 연구원□ 미국 국립암연구소 연구원□ 국립암센터 선임연구원□ 아이마켓코리아 연구소(바이오융합센터) 연구팀장□ 現)(주)테라젠이텍스 신약개발센터 연구기획실장	요청으로 인한미기재

테라젠바이오연구소장	백순명	바이오부문R	□ 연세대학교 의과대학□ 종양내과 전문의, 의학박사□ 美 국립유방암대장암임상연구협회(NSABP) 병리과장
□ 삼성암연구소 소장
□ 연세대 의대 교수, 연세의생명연구원장□ 現)(주)테라젠바이오 연구소장 겸CTO	요청으로 인한미기재

테라젠지놈케어이사	김선신	기업부설연구소장	□ 前) 테라젠바이오 BI책임연구원□ 前) 차의과대학 교수□ 前) 질병관리청 국립보건원 유전체센터 선임연구원□ 現) (주)테라젠지놈케어 연구소장	요청으로 인한미기재

테라젠지놈케어부장	전영주	IVD본부장CSO	□ 前) 테라젠이텍스 바이오연구소 임상연구팀장, 솔루션개발팀장□ 前) 녹십자지놈 유전체연구소 RM(R)팀장 □ 한국혈전지혈학회 송암학술상□ 한국유전학회 신진과학자상□ SCI(E)급 국제학술지 논문 저술 □ 現) (주)테라젠지놈케어 IVD본부장	요청으로 인한 미기재

(4) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제32기1분기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 1,196 1,523 1,280 - 인 건 비 895 3,320 2,412 - 감 가 상 각 비 170 684 640 - 위 탁 용 역 비 47 819 291 - 기 타 551 1,510 573 - 연구개발비용 계 2,859 7,856 5,196 - 회계처리 판매비와 관리비 2,798 2,805 3,279 - 정부보조금 61 751 1,501 - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.64% 5.49% 3.75% - (*)본 항목은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)연결 기준으로 작성 되었습니다. (단위 : 백만원, %) 과 목 제32기1분기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 1,190 630 1,280 - 인 건 비 262 1,593 2,109 - 감 가 상 각 비 32 309 625 - 위 탁 용 역 비 0 619 291 - 기 타 130 405 475 - 연구개발비용 계 1,614 3,556 4,780 - 회계처리 판매비와 관리비 1,614 2,805 3,279 - 정부보조금 751 1,501 - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 10.97% 6.00% 7.26% - (*)본 항목은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)별도 기준으로 작성 되었습니다. 나. 연구개발 실적 및 현황 (1) 유전체 분석 개발 연구과제 개인 유전체 분석 서비스 상품 개발 연구기관 주식회사 테라젠바이오 (테라젠이텍스 바이오 연구소) 연구개발 목적및 현황 ▶ 연구개발 목적- 유전자 분석 기술을 활용한 질병예측 및 개인특성 유전자검사 서비스 개발▶ 연구개발 현황- 유전체분석기술과 생물정보학의 발달로 인간의 질병 또는 특정혈질과 관련된 대규모 유전체 연구 결과가 축적되고 있으며, 개인 유전정보 기 반으로 한 질병진단과 맞춤형 치료, 질병예측 및 건간관리에 활용 가능함.- 건강한 삶, 웰빙을 추구하는 소비자들이 증가하고 있어 개인의 질병예측 및 건강관리의 관심도 또한 증가하고 있음.- 개인 유전체분석은 특정 질병이나 건강위험의 사전 파악 및 대처가 가능하다는 점에서 정밀의학, 예방의학 등 미래의료 패러다임의 핵심요소 이며, 서비스의 필요성 및 수요증가에 따라 질병예측 및 개인특성 분석과 관련된 다양한 개인유전체분석 서비스를 개발하고 있음. 기대효과 ▶ 국내 1,000개 이상의 의료기관 유전자분석 서비스 실시에 따른 매출 창출▶ 화장품, 건강기능 식품등 솔루션 기반 B2B 맞춤형 서비스 개발에 따른 매출 창출▶ 대규모 SNP chip 기반 서비스를 활용한 연구용 및 상업용 검사 서비스에 따른 매출 창출 상품화 내용 ▶ Hellogene 기반 서비스 개발▷ 헬로진 일반 (맞춤형, 암, 일반질환, 플래티넘라이트, 플래티넘, 노블): 한국인에 호발하는 암 및 일반질환 예측 검사▷ 헬로진 아이 : 아이들에게 많이 발생하는 만성질환 취약성 예측검사▷ 헬로진 덴탈 : 노년 인구의 60% 이상에서 발생하는 치주질환 취약성 예측검사▷ 헬로진 일반(Ver. 3.0) 러시아어 버전 출시(2019. 05)▷ 헬로진 메디핏 2.0 : 유전적으로 취약한 비만의 원인 기전을 확인하는 개인 유전체검사▷ 헬로진 뉴트리션 1.0 : 유전적으로 부족하기 쉬운 영양소를 확인하는 검사▶ GeneStyle 기반 서비스 개발▷ 진스타일 다이렉트 : 뷰티와 헬스케어 DTC 12개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 웰니스 55+ 출시완료 (2020.04) : 55개 DTC 인증 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 헬스 뉴트리션 25+ 출시완료 (2020.04) : 헬스와 영양소 관련 25개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 뷰티 피트니스 26+ 출시완료 (2020.04) : 뷰티와 피트니스 관련 26개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 다이어트 24+출시완료 (2020.04) : 다이어트 관련 24개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 마이픽 출시완료 (2020.04) : 소비자가 직접 검사항목을 선택하는 개인 유전체검사▷ 3things You can't lose weight 출시완료(2020.11) : 비만 특화 보급형 개인 유전체검사▷ 진스타일 웰니스 55+ 영문 출시완료 (2020.11)▷ 진스타일 웰니스 70+ 출시완료 (2021.01) : 77개 DTC 인증 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 헬스 뉴트리션 41 출시완료 (2021.01) : 헬스와 영양소 관련 41개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 뷰티 피트니스 32 출시완료 (2021.01) : 뷰티와 피트니스 관련 32개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 다이어트 29 출시완료 (2021.01) : 다이어트 관련 29개 항목으로 구성된 개인 유전체검사▷ 진스타일 ME 출시완료 (2020.12) : 조상찾기 개인 유전체검사▷ 진스타일 ME 업그레이드 개발중 (2021. 02~) : 글로벌 버전 조상찾기 개인 유전체검사▶ B2B 전용상품 개발▷ 핏펫 반려동물 유전질환 유전자검사 출시완료 (2020. 07)▷ 셀리턴 피부를 포함한 55가지 개인특성 항목 구성, BLEND OWN 상품개발 완료 (개발완료일 : 2020. 10)▷ 로그싱크 헬로진 21종, 뉴트리션 6종, 진스타일 32종 항목 구성, 웹기반 유전자점수 제공 상품개발 완료 (2020. 11)▶ 모바일 기반 서비스 개발 : 진뱅킹(WGS, T-PMRA chip 기반 유전자검사 및 유전자정보 보관 서비스 기타연구 ▣ 복지부 3차 DTC 인증제 및 시범사업 연구 인증 획득 (2021. 04 ~ 진행중) (2) 임상 유전체정보 데이터베이스 구축 연구과제 미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발 연구기관 주식회사 테라젠바이오 (테라젠이텍스 바이오 연구소) 연구개발목적 및현 황 ▶미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발: 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차의 시스템 및 전세계 희귀질환자들의 임상정보 중개 인프라 구축-> 대한민국 희귀질환 데이터베이스를 구축하고, GA4GH wheel에 연결하여, 전세계 희귀질환 네트웍에 구축한 데이터베이스 연동-> 미진단자 관련 임상 표준화 data 및 유전체 정보 수집 및 DB 운영-> 소아 뿐만 아니라 성인 미진단 환자 임상 데이터 입력을 위한 시스템 고도화▶미진단 희귀질환자 진단을 위한 국내 기능 연구 DB 구축 기대효과 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차 표준화 확립 상품화 내용 임상 유전체정보 시스템 패키지화 (3) 헬스케어 혁신 아이템 연구개발 연구과제 1. 사용자 참여형 빅데이터 기반 건강 위험도 예측 및 관리 서비스 개발2. 빅데이터 기반 맞춤형 화장품 기술 개발3. 유전자 기반 실종아동 신원 식별 기술 개발4. 알코올 대사 유전변이에 따른 질병 위험도 예측 기술 개발5. 성조숙증 예측 유전자 조합 알고리즘 개발6. 아모레퍼시픽 피부 예측 유전자 알고리즘 개발7. 젠스타트 서비스 결과 기반 유전자 건강관리 기술 업그레이드 개발8. 공공 임상 / 역학 / 라이프로그 / 유전체 데이터를 활용한 개인 건강관리 지표 개발 연구기관 주식회사 테라젠바이오 (테라젠이텍스 바이오 연구소) 연구개발목적 및현 황 1. SMART GENESTYLE APP (Mobile Healthcare APP) 개발 (2018년 ~ 2022년) - 4차년도 연구개발 시작, 시제품 개발 및 상용화 준비2. 유전자 기반 피부타입 분류기술 및 맞춤형 화장품 개발 (2018년 ~ 2025년) - 1.5단계 2차년도 연구개발 시작, 피부 유전자 검사 알고리즘 상용화 준비, 피부 미생물 검사 기술 개발 연구 시작 3. 유전자 기반 얼굴변화 시뮬레이션 소프트웨어 개발 및 검사 키트 개발 (2018년 ~ 2023년) - 4차년도 연구개발 시작, 시제품 개발 및 상용화 준비4. 알코올 대사 유전변이에 따른 질병 위험도 예측 기술 개발 (2018년 ~ 2019년) - 학술용역과제 수행 완료, 논문 투고완료, 1st revision 중 (hepatology journal)5. 세계 최초 GWAS 기반 성조숙증 위헌 유전지표 개발 (2016년 ~ 2020년) - 예측지표 개발 완료, 특허출원 완료, 논문 under review 중 (Nature Communication)6. 기업 고객 맞춤형 유전자 검사 상품 개발 (2015년 ~ 계속) - 쌍둥이 기반 Total Omics 연구 시작 (NGS 매출 약 1억원)7. Theragen-Noom Diet Story 개발 (다이어트 카운셀링이 결합된 비만 유전자 검사 개발) - 규제샌드박스 연구 1단계 결과 정리 중8. 공공 임상 / 역학 / 라이프로그 / 유전체 데이터를 활용한 개인 건강관리 지표 개발 (2019년 ~ 계속) - KoGES, UK biobank, 23anMe 등 공개 데이터 분양 및 테라젠 데이터베이스화, 빅데이터 분 석 및 건강관리 지표 개발 기대효과 ▶ 세계 최초 임상정보/유전자정보/라이프로그 정보가 결합된 모바일 건강관리 앱 개발▶ 맞춤형 화장품 시대의 피부유전자 검사 리더 기업▶ 세계 최초 유전자 기반 얼굴예측 기술 개발을 통한 얼굴인식 분야의 새로운 트렌드 창출▶ 한국인 음주율 감소 및 음주에 따른 질병 위험도 예방▶ 성조숙증 예측을 통해서, 성조숙증 조기 진단 및 치료효과 극대화 상품화 내용 ▶ 유전자 검사 기반 건강 / 화장품 / 알코올 등 예측 서비스 상품 개발예정▶ 4차 산업 기술인 웨어러블 디바이스 / 유전체 등이 결합된 상품 개발예정 (4) 액체생검 기술 개발 연구과제 암 진단 및 조기 검진을 위한 액체생검 기술 개발 연구기관 주식회사 테라젠바이오 (테라젠이텍스 바이오 연구소) 연구개발목적 및현황 ▶ 조직검사로 인한 환자의 부담과 조직검사가 힘든 환자들을 위한 암 진단을 위한 액체 생검 기술을 상용화하고자 함. -> 분석적 성능 평가가 완료된 Oncochaser의 임상적 검증 진행 -> 가장 시장이 큰 암 검진을 위한 검사법으로 Oncochaser의 임상적 증거 확보 -> 임상연구 현황: 1기~3기 암 환자를 대상으로 변이 검출 정확도를 확인하고자 임상연구 파트너와 연구방법 결정 -> 분석법 개발 현황: 변이 검출 정확도와 민감도를 높이기 위해 molecular barcode를 이용한 분석법 개발 -> 액체생검의 대상은 혈액 뿐 아니라 다양한 체액이 대상이 될 수 있음. 본 연구에서 Urine에서 cfDNA를 추출하여 변이 검출 진행 기대효과 - 다양한 고형암 (solid tumor) 진단을 위한 스크리닝 - 항암 치료 후 치료 정도 판단을 위한 스크리닝 - 관해 판정 후 재발 여부 판단을 위한 모니터링 - 항암 치료 중 약제 내정 돌연변이 발견을 위한 모니터링 - 변이에 따른 환자 분류와 치료적 중재 역할을 위한 스크리닝 - 암 치료 여부 확인을 위한 반복되는 방사선 촬영으로 인한 신체적 손상이나 조직 생체 검사의 위험 부담을 덜 수 있는 새로운 진단에 활용 - 더 나아가 기술의 민감도 향상으로 건강검진 대상자 스크리닝을 통한 암 초기 발견을 가능하도록 함. - 정밀 의학 개인 맞춤 치료를 구현하도록 함. 상품화내용 ▶ Oncochaser: 개발 완료 및 서비스 중▶ Oncochaser-plus: pan-cancer gene panel 검증 및 다양한 암 종에서 변이 검출 임상연구 진행 중▶ 구강암 수술 후 모니터링을 위한 Oncochaser-plus 구강암 panel의 임상적 성능 평가 연구 진행 완료 및 논문 revision 중 (PLOS One) (5) 의약품 사업 개발 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 아토센정(아토르바스타틴칼슘) 2. 개발기간 2014.03~2015.11 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 심장혈관 질환에 대한 위험성감소 (중간생략)2. 고지혈증 (중간생략)3. 식이요법에도 불구하고 여전히 아래의 기준에 해당되는 이형접합 가족형 고콜레스테롤혈증을 가진 10 ～ 17세의 소아환자(여성의 경우 초경 이후의 환자)의 총콜레스테롤, LDL-콜레스테롤, 아포-B 단백 수치를 감소시키는 식이요법의 보조제 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 리피토(화이자) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 베포쎈정(베포타스틴베실산염) 2. 개발기간 2016.07~2017.02 3. 구분 제네릭 4. 적응증 메니에르병에 의한 어지러움, 이명, 청력소실 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 아라진정(삼진제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 이텍스로수바스타틴칼슘정(로수바스타틴칼슘) 2. 개발기간 2016.10~2019.02 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 원발성 고콜레스테롤혈증(이형접합 가족성 고콜레스테롤혈증을 포함하는 type IIa), 복합형 고지혈증(type IIb) : 식이 및 운동으로 조절이 안 될 경우 식이요법의 보조제- 뇌졸중에 대한 위험성 감소- 심근경색에 대한 위험성 감소- 동맥 혈관재형성술에 대한 위험성 감소 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 크레스토(아스트라제네카) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 엘다인캡슐(에르도스테인) 2. 개발기간 2016.10~2018.03 3. 구분 제네릭 4. 적응증 급ㆍ만성 호흡기질환에서의 점액용해 및 거담 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 엘도스캡슐(대웅제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 테라젠비타골드정(벤포티아민, 리보플라빈 등) 2. 개발기간 2016.10~2017.02 3. 구분 비타민 4. 적응증 1. 다음 경우의 비타민 B1, B2, B6, B12, C, D, E의 보급2. 아연의 보급 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 임팩타민(대웅제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 쎄레민캡슐(쎄레콕시브) 2. 개발기간 2016.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 골관절염(퇴행관절염)의 증상이나 징후의 완화2. 류마티스관절염의 증상이나 징후의 완화3. 강직척추염의 증상 및 징후의 완화4. 성인의 급성 통증 완화(수술후, 발치후 진통)5. 원발월경통 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 쎄레브렉스캡슐(화이자) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 프로투스정(레보드로프로피진) 2. 개발기간 2017.04~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 다음 질환에서의 기침: 급만성기관지염 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 드로피진정(코오롱제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 움카맥스정(펠라고니움시도이데스) 2. 개발기간 2017.08 ~ 2020. 03 3. 구분 제네릭 4. 적응증 급성기관지염 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 움카민정(한화제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 엑스페라정(암로디핀베실산염+발사르탄) 2. 개발기간 2017.10 ~ 2020. 08 3. 구분 제네릭 4. 적응증 암로디핀 또는 발사르탄 단독요법으로 혈압이 적절하게 조절되지 않는 본태성 고혈압 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 엑스포지정(노바티스) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 넥스온(에스오메프라졸) 2. 개발기간 2017.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 위식도 역류질환(GERD)2. 헬리코박터필로리 박멸을 위한 항생제 병용요법3. 비스테로이드소염진통제(COX-2 비선택성, 선택성) 투여와 관련된 상부 위장관 증상 (통증, 불편감, 작열감) 치료의 단기요법4. 지속적인 비스테로이드소염진통제 투여가 필요한 환자5. 졸링거-엘리슨 증후군의 치료6. 정맥주사로 위궤양 또는 십이지장궤양에 의한 재출혈 예방 유도 이후의 유지 요법 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 넥시움(아스트라제네카) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 라베졸정(라베프라졸나트륨) 2. 개발기간 2017.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 위궤양, 십이지장궤양미란성 또는 궤양성 위식도역류질환위식도역류질환의 증상 완화위식도역류질환의 장기간 유지요법헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한항생제 병용요법졸링거 엘리슨 증후군 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 파리에트정(에자이) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 테라콕시브(에토리콕시브) 2. 개발기간 2018.04~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 골관절염(퇴행관절염)의 증상이나 징후의 완화선택성 COX-2억제제인 이 약을 투여하는 경우, 개개 환자의 전반적인 위험성을 평가해야 한다. 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 알콕시아(MSD) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 에제스틴정 2. 개발기간 2018.05~2020.04 3. 구분 제네릭 4. 적응증 원발성 고콜레스테롤혈증 동형접합 가죡형 고콜레스테롤혈증 5. 진행경과 완료(비동등) 6. 경쟁제품 아토젯(MSD) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 프라빅센정75mg 2. 개발기간 2019.06 ~2021.03 3. 구분 제네릭 4. 적응증 허혈뇌종중, 심근경색 또는 말초동맥성질환이 있는 성인 환자에서 죽상동맥경화성 증상의 개선 등 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 플라빅스정75mg(사노피아벤티스) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 클래로신정250mg 2. 개발기간 2019.06 ~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 하기도감염증, 상기도감염증, 피부 및 피부조직 감염증 등 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 클래리시드필름코팅정250mg(한국애보트) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 하이도네정 2. 개발기간 2019.06~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 알츠하이머형 치매증상의 치료 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 아리셉트정5mg(한국에자이) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 경구용 ALS 치료제 2. 개발기간 2019.02~ 3. 구분 신약 4. 적응증 루게릭병, 신경퇴행성 질환 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 라디컷주30mg(미쓰비시다나베) 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 티피엠정 2. 개발기간 2019.09 ~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 급성 경련성 동통, 복부 경련 및 동통 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 티로파정(대웅제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 이텍스올메사탄정 2. 개발기간 2020.01~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 본태성 고혈압의 치료 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 올메텍정(대웅제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 테라카스정10mg 2. 개발기간 2020.01~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 천식의 방지 및 지속적 치료, 계절 및 연중 알레르기비염 증상 완화 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 싱귤레어정10mg(MSD) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 다파글립틴(가칭) 2. 개발기간 2020.04~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 - 2형 당뇨병 치료제 - 메트포르민 단독요법 또는 2제 요법으로 혈당조절 어려운 경우 이 약과 병용 - 메트포르민과 시타글립틴 병용요법으로 불충분한 경우 메트포르민과 이 약을 병용 - 다파를리플로진 10mg과 시타글립틴 100mg 단일제 병용투여의 대체 요법 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 포시가정(한국아스트라제네카), 자누비아정(MSD) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 넥스온정20mg 2. 개발기간 2020.09~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 위식도 역류질환(GERD) 2. 헬리코박터필로리 박멸을 위한 항생제 병용요법 3. 비스테로이드소염진통제(COX-2 비선택성, 선택성) 투여와 관련된 상부 위장관 증상 (통증, 불편감, 작열감) 치료의 단기요법 4. 지속적인 비스테로이드소염진통제 투여가 필요한 환자 5. 졸링거-엘리슨 증후군의 치료 6. 정맥주사로 위궤양 또는 십이지장궤양에 의한 재출혈 예방 유도 이후의 유지 요법 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 넥시움(아스트라제네카) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 라베졸정20mg(라베프라졸나트륨) 2. 개발기간 2020.09~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 위궤양, 십이지장궤양 미란성 또는 궤양성 위식도역류질환 위식도역류질환의 증상 완화 위식도역류질환의 장기간 유지요법 헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한 항생제 병용요법 졸링거 엘리슨 증후군 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 파리에트정(한국얀센) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 가바민정 2. 개발기간 2020.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 위궤양 2. 다음 질환의 위점막병변(미란, 출혈, 발적, 부종)의 개선 : 급성위염, 만성위염의 급성악화기 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 무코스타정(한국오츠카제약) 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 에페시나정 2. 개발기간 2020.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 근골격계질환에 수반하는 동통성 근육연축 : 경견완증후군, 견관절주위염, 요통 2. 신경계 질환에 의한 경직성 마비 : 뇌혈관장애, 경직성 척수마비, 경부척추증, 수 술후 후유증(뇌·척수종양 포함), 외상후유증(척수손상, 두부외상), 근위축성 축색경화 증, 뇌성마비, 척수소뇌변성증, 척수혈관장애, 아급성 척수시신경병변, 기타의 뇌척수 질환 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 뮤렉스정(초당약품공업) 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 코로자정50mg 2. 개발기간 2020.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 고혈압 2. 고혈압의 치료요법으로서, 고혈압을 가진 제 2형 당뇨병 환자의 신장병 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 코자정(한국엠에스디) 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 테레신정2mg 2. 개발기간 2020.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 양성전립선비대에 의한 배뇨장애, 고혈압(경증-중등도) 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 일양하이트린정(일양약품) (6) 산전진단 관련 기술 개발 (종속회사 테라젠지놈케어) 연구과제 NGS를 이용한 NIPT검사의 유효성 평가 연구기관 테라젠지놈케어 연구결과 ▶ adaptive detection 알고리즘 개발- 테스트하려는 샘플의 GC특성에 기반을 둔 개인별 맞춤 분석방법- BMC medical genomics에 논문 출판 (2016 9:61, Sunshin Kim et al.)- 특허취득: 등록번호 10-1739535▶ fetal fraction 측정 알고리즘 개발- 여태아의 cell-free DNA의 비율의 측정이 가능- SNP imputation기반의 fetal fraction 측정 방법 개발- Bioinformatics저널에 논문 출판 (2018. 04. 01)▶ 중소벤처기업부 연구과제- 추가비용없이 fetal fraction을 정확히 측정하는 방법 개발- 인공지능(deep learning 및 Bayesian 알고리즘) 방법을 적용하여 개발- 기계학습 및 다변량 회귀분석 방법을 적용하여 개발▶ CNV분석 방법 개발- 임신부 및 태아의 염색체 일부가 duplication이나 deletion이 있는지 탐지가능- 임신부의 duplication은 위양성의 원인이 될 수 있고 deletion은 위음성의 원인이 될 수 있음▶ 제노맘 분석소프트웨어 구현완료- CNV분석과정을 병렬처리하여 분석시간을 획기적으로 단축함- 샘플리스트를 입력하면 모든 NIPT분석결과가 자동으로 생성됨 기대효과 ▶ NIPT분석기술의 정확도 증진으로 인하여 위음성 및 위양성의 가능성을줄일 수 있음▶ 제노맘 분석을 자동화 및 병렬화함으로써 분석서비스의 신속화▶ 논문발표 및 특허획득을 통한 공적인증효과 증대▶ 원가절감으로 인하여 타업체와의 경쟁력 우위 획득 상품화 내용 ▶ 제노맘 Service- 태아의 상염색체 및 성염색체 이수성 연구과제 NGS를 이용한 PGS검사의 유효성 평가 연구기관 테라젠지놈케어 연구결과 ▶ Single cell whole genome sequencing: PGM sequencer를 이용해 배아의 세포 일부에서 aneuploidy 분석 - 135개의 배아를 이용한 임상 연구 완료 (aCGH와 NGS의 병행 연구 수행) - qRT-PCR을 이용해 validation 진행 - 수도권 및 주요 난임, 불임 병원에서 임상결과 보고 및 제노브로 홍보 - 난임, 불임 관련 의사회 및 학술모임에서 임상결과 보고 및 제노브로 홍보 기대효과 ▶ 새로운 기법 (NGS) 서비스 제공을 통한 고객 니즈 충족: 기존의 방식 (aCGH)의 한계점을 극복 (segmental aneuploidy, mosaicism)하고, 보다 정확한 결과 도출 가능 - 기존의 방식으로 수행하는 검사의 정확도 하락에 의한 낮은 normal embryo ratio를 국제적으로 통용되는 수준으로 정상화 시킬 수 있음 - 난임, 불임 환자 및 시술 병원에게 IVF의 성공률을 높이는 결과를 기대 - 정상 배아 이식 및 동결에 의한 경제적 이익 효과를 기대 상품화 내용 ▶ 제노브로 (GenoBro) 출시 및 서비스 개시 (2017.05): 국내 최초로 NGS 기반 PGS 서비스를 런칭 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 하기의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며, 제31기, 제30기연결재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며,제32기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 것입니다. (단위 :원) 과 목 제32기 1분기 제 31 기 제 30 기 2021.03.31 현재 2020.12.31 현재 2019.12.31 현재 자 산 I. 유동자산 96,674,510,510 96,337,066,091 110,095,385,670 현금및현금성자산 10,584,956,132 14,314,170,542 9,895,597,768 금융기관예치금 1,593,598,696 1,518,135,250 1,172,963,132 매출채권 54,850,856,102 54,581,630,916 64,698,307,891 기타채권 6,499,006,564 5,050,141,925 11,336,075,021 기타자산 985,296,581 1,074,662,208 1,546,085,821 당기법인세자산 67,416,590 77,350,910 16,892,730 재고자산 22,093,379,845 19,720,974,340 21,429,463,307 Ⅱ. 비유동자산 350,741,294,582 438,548,446,628 131,402,783,829 비유동금융기관예치금 1,957,773,211 915,680,179 1,083,887,672 장기투자자산 284,655,813,493 373,848,278,508 76,894,249,983 비유동기타채권 9,493,500,372 9,564,646,370 1,859,467,645 관계기업 투자자산 108,060,526 115,208,527 142,938,960 이연법인세자산 378,567,613 378,567,613 288,965,637 유형자산 42,445,173,547 42,460,673,797 47,186,992,158 투자부동산 6,750,026,228 6,759,802,301 1,069,668,093 무형자산 4,952,379,592 4,505,589,333 2,876,613,681 자 산 총 계 447,415,805,092 534,885,512,719 241,498,169,499 I. 유동부채 67,296,597,713 65,239,833,301 72,261,240,971 II. 비유동부채 66,570,751,481 85,901,850,973 23,910,539,474 부 채 총 계 133,867,349,194 151,141,684,274 96,171,780,445 [자본금] 16,222,217,500 16,207,217,500 15,514,978,500 [연결자본잉여금] 113,059,250,542 112,804,854,637 97,551,149,401 [연결자본조정] (1,485,106,837) (1,410,141,981) (1,136,418,548) [연결기타포괄손익누계액] 170,355,445,450 240,096,179,874 9,639,436,889 [연결이익잉여금] 5,693,523,529 6,423,341,529 14,292,458,313 [소수주주지분] 9,703,125,714 9,622,376,886 9,464,784,499 자 본 총 계 313,548,455,898 383,743,828,445 145,326,389,054 부 채 및 자 본 총 계 447,415,805,092 534,885,512,719 241,498,169,499 연결손익계산정보 2021년 01월 01일~2021년 03월 31일 2020년 01월 01일~2020년 12월 31일 2019년 01월 01일~2019년 12월 31일 Ⅰ.매출액 37,440,557,997 143,022,527,418 138,083,445,013 Ⅱ.매출원가 (23,962,401,405) (97,436,058,542) (100,369,820,203) Ⅲ.매출총이익 13,478,156,592 45,586,468,876 37,713,624,810 Ⅳ.영업이익(손실) (149,215,008) (6,293,009,166) 3,705,497,559 Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) (427,716,251) (8,339,882,200) 56,000,661,564 Ⅵ.법인세비용(수익) 225,000,000 739,500,657 12,033,655,902 Ⅶ.연결계속영업당기순이익(손실) (652,716,251) (9,079,382,857) 43,967,005,662 Ⅷ.중단사업손익 Ⅸ.연결당기순이익(손실) (652,716,251) (9,079,382,857) 43,967,005,662 Ⅹ.연결당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 (729,818,000) (8,967,623,392) 43,645,674,208 비지배지분 77,101,749 (111,759,465) 321,331,454 XI.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 기본주당순이익(손실) (23) (268) 1,432 희석주당순이익 (23) (268) 1,404 연결에 포함된 회사수 6개 6개 5개 [( )는 부(-)의 수치임] 나. 요약 재무정보 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며, 제31기, 제30기 재무제표는 외부감사인의 감사 (검토) 를 받은 재무제표이며, 제32기 1분기 별도재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를받지 아니한 것입니다. (단위 :원) 과 목 제 32 기 1분기 제 31 기 제 30 기 2021.03.31 현재 2020.12.31 현재 2019.12.31 현재 자 산 I. 유동자산 44,404,527,225 45,698,751,303 65,754,204,748 현금및현금성자산 3,662,509,881 7,269,973,903 8,070,314,087 매출채권 21,458,790,940 21,903,230,025 36,296,073,160 기타채권 5,886,104,439 4,390,773,933 5,888,167,179 기타자산 139,539,983 263,921,687 858,904,712 당기법인세자산 48,838,490 42,860,600 - 재고자산 13,208,743,492 11,827,991,155 14,640,745,610 Ⅱ. 비유동자산 351,895,270,961 439,369,449,819 131,916,118,592 비유동금융기관예치금 1,362,477,710 362,000,000 659,178,286 장기투자자산 282,078,253,493 371,395,718,508 75,252,779,983 비유동기타채권 736,414,000 752,236,000 871,123,332 이연법인세자산 0 종속기업 및 관계기업 투자주식 28,500,006,951 28,494,329,382 10,776,797,100 유형자산 29,060,166,677 28,675,480,114 41,790,535,768 투자부동산 5,680,358,135 5,690,134,208 - 무형자산 4,477,593,995 3,999,551,607 2,565,704,123 자 산 총 계 396,299,798,186 485,068,201,122 197,670,323,340 부 채 I. 유동부채 30,967,653,225 30,093,882,301 45,631,948,868 II. 비유동부채 63,823,668,795 83,275,005,080 20,350,799,245 부 채 총 계 94,791,322,020 113,368,887,381 65,982,748,113 자 본 Ⅰ.자본금 16,222,217,500 16,207,217,500 15,514,978,500 Ⅱ.자본잉여금 111,962,964,931 111,708,569,026 96,454,863,790 Ⅲ.기타자본항목 (1,212,021,355) (1,137,056,499) (844,229,039) Ⅳ.기타포괄손익누계액 169,533,986,152 239,279,608,864 9,181,856,559 Ⅳ.이익잉여금(결손금) 5,001,328,938 5,640,974,850 11,380,105,417 자 본 총 계 301,508,476,166 371,699,313,741 131,687,575,227 부 채 및 자 본 총 계 396,299,798,186 485,068,201,122 197,670,323,340 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 손익계산정보 2021년 01월 01일~2021년 03월 31일 2020년 01월 01일~2020년 12월 31일 2019년 01월 01일~2019년 12월 31일 Ⅰ.매출액 14,717,991,315 59,296,134,150 65,804,560,274 Ⅱ.매출원가 6,435,494,965 29,473,703,107 39,632,212,068 Ⅲ.매출총이익 8,282,496,350 29,822,431,043 26,172,348,206 Ⅳ.영업이익(손실) (614,325,338) (6,545,531,644) 846,770,503 Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) (639,645,912) (6,602,723,751) 53,400,502,051 Ⅵ.당기순이익(손실) (639,645,912) (6,812,838,693) 41,978,811,365 Ⅶ.주당이익(손실) 기본주당순이익(손실) (20) (217) 1,377 희석주당순이익(손실) (20) (217) 1,352 [( )는 부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 21년 1q 분기보고서_v4_30_00249894_테라젠이텍스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 96,674,510,510 96,337,066,091 현금및현금성자산 10,584,956,132 14,314,170,542 금융기관예치금 1,593,598,696 1,518,135,250 매출채권 및 기타유동채권 61,349,862,666 59,631,772,841 기타유동자산 985,296,581 1,074,662,208 당기법인세자산 67,416,590 77,350,910 재고자산 22,093,379,845 19,720,974,340 비유동자산 350,741,294,582 438,548,446,628 비유동금융기관예치금 1,957,773,211 915,680,179 장기투자자산 284,655,813,493 373,848,278,508 기타비유동채권 9,493,500,372 9,564,646,370 이연법인세자산 378,567,613 378,567,613 종속및관계기업투자주식 108,060,526 115,208,527 유형자산 42,445,173,547 42,460,673,797 투자부동산 6,750,026,228 6,759,802,301 무형자산 4,952,379,592 4,505,589,333 자산총계 447,415,805,092 534,885,512,719 부채 유동부채 67,296,597,713 65,239,833,301 매입채무 및 기타유동채무 24,110,595,082 21,979,554,338 차입금및사채 32,298,082,823 31,947,923,861 파생금융부채 965,154,000 965,154,000 유동리스부채 793,362,497 809,771,519 기타유동부채 6,421,236,534 6,960,904,655 환불부채 2,244,017,455 2,163,015,676 당기법인세부채 464,149,322 413,509,252 비유동부채 66,570,751,481 85,901,850,973 장기매입채무 및 기타비유동채무 421,544,231 419,280,557 차입금및사채 3,596,100,000 3,738,150,000 파생금융부채 비유동리스부채 1,551,482,208 1,488,380,359 확정급여부채 1,859,584,913 1,444,008,241 이연법인세부채 59,040,506,602 78,712,348,905 기타비유동부채 101,533,527 99,682,911 부채총계 133,867,349,194 151,141,684,274 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 303,845,330,184 374,121,451,559 자본금 16,222,217,500 16,207,217,500 자본잉여금 113,059,250,542 112,804,854,637 기타자본구성요소 (1,485,106,837) (1,410,141,981) 기타포괄손익누계액 170,355,445,450 240,096,179,874 이익잉여금(결손금) 5,693,523,529 6,423,341,529 비지배지분 9,703,125,714 9,622,376,886 자본총계 313,548,455,898 383,743,828,445 자본과부채총계 447,415,805,092 534,885,512,719 연결 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 37,440,557,997 37,440,557,997 32,944,762,781 32,944,762,781 매출원가 23,962,401,405 23,962,401,405 23,766,162,784 23,766,162,784 매출총이익 13,478,156,592 13,478,156,592 9,178,599,997 9,178,599,997 판매비와관리비 13,627,371,600 13,627,371,600 8,480,380,805 8,480,380,805 영업이익(손실) (149,215,008) (149,215,008) 698,219,192 698,219,192 금융수익 156,827,943 156,827,943 154,830,124 154,830,124 금융비용 432,673,793 432,673,793 752,408,868 752,408,868 기타수익 171,391,771 171,391,771 147,200,522 147,200,522 기타비용 166,899,163 166,899,163 174,544,442 174,544,442 관계기업투자주식 관련 이익(손실) (7,148,001) (7,148,001) 법인세비용차감전순이익(손실) (427,716,251) (427,716,251) 73,296,528 73,296,528 법인세비용 225,000,000 225,000,000 149,000,000 149,000,000 당기순이익(손실) (652,716,251) (652,716,251) (75,703,472) (75,703,472) 기타포괄손익 (69,737,147,719) (69,737,147,719) 15,263,987,950 15,263,987,950 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 8,474,993 8,474,993 6,714,942 6,714,942 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 8,474,993 8,474,993 6,714,942 6,714,942 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (69,745,622,712) (69,745,622,712) 15,257,273,008 15,257,273,008 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (69,745,622,712) (69,745,622,712) 15,257,273,008 15,257,273,008 총포괄손익 (70,389,863,970) (70,389,863,970) 15,188,284,478 15,188,284,478 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (729,818,000) (729,818,000) (102,185,096) (102,185,096) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 77,101,749 77,101,749 26,481,624 26,481,624 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (70,470,552,424) (70,470,552,424) 15,157,038,710 15,157,038,710 총 포괄손익, 비지배지분 80,688,454 80,688,454 31,245,768 31,245,768 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (23) (23) (3) (3) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (23) (23) (3) (3) 연결 자본변동표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 15,514,978,500 97,551,149,401 (1,136,418,548) 9,639,436,889 14,292,458,313 135,861,604,555 9,464,784,499 145,326,389,054 당기순이익(손실) (102,185,096) (102,185,096) 26,481,624 (75,703,472) 기타포괄손익 해외사업환산손익의 변동 6,714,942 6,714,942 4,764,144 11,479,086 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 15,252,508,864 15,252,508,864 15,252,508,864 지분법자본변동 주식선택권의 행사 주식선택권의 소멸 주식보상비용 41,702,589 41,702,589 41,702,589 2020.03.31 (기말자본) 15,514,978,500 97,551,149,401 (1,094,715,959) 24,898,660,695 14,190,273,217 151,060,345,854 9,496,030,267 160,556,376,121 2021.01.01 (기초자본) 16,207,217,500 112,804,854,637 (1,410,141,981) 240,096,179,874 6,423,341,529 374,121,451,559 9,622,376,886 383,743,828,445 당기순이익(손실) (729,818,000) (729,818,000) 77,101,749 (652,716,251) 기타포괄손익 해외사업환산손익의 변동 4,888,288 4,888,288 3,586,705 8,474,993 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 (69,745,622,712) (69,745,622,712) (69,745,622,712) 지분법자본변동 주식선택권의 행사 15,000,000 233,443,636 (53,776,636) 194,667,000 194,667,000 주식선택권의 소멸 20,952,269 (20,952,269) 주식보상비용 (235,951) (235,951) 60,374 (175,577) 2021.03.31 (기말자본) 16,222,217,500 113,059,250,542 (1,485,106,837) 170,355,445,450 5,693,755,814 303,845,562,469 9,703,125,714 313,548,455,898 연결 현금흐름표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동현금흐름 60,927,486 4,372,077,488 당기순이익(손실) (652,716,251) (75,703,472) 당기순이익조정을 위한 가감 2,307,893,354 2,214,620,363 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,241,382,890) 2,788,649,526 이자수취(영업) 27,027,796 47,256,607 이자지급(영업) (215,468,913) (274,141,046) 법인세납부(환급) (164,425,610) (328,604,490) 투자활동현금흐름 (3,780,438,288) (1,786,090,744) 대여금및수취채권의 처분 1,371,118,041 1,125,145,687 유형자산의 처분 15,636,364 임차보증금의 감소 10,000,000 기타보증금의 감소 22,000,000 단기금융상품의 처분 36,000,000 기타보증금의 증가 (500,000) 대여금및수취채권의 취득 (2,675,000,000) (1,150,000,000) 유형자산의 취득 (725,230,573) (1,141,146,275) 무형자산의 취득 (515,639,600) (539,177,578) 장기금융상품의 처분 관계기업에 대한 투자자산의 취득 단기금융상품의 증가 (75,463,446) 장기금융상품의 증가 (982,359,074) (116,912,578) 매도가능금융자산의 취득 (100,000,000) 만기보유금융자산의 취득 (125,000,000) 재무활동현금흐름 (29,036,572) (1,129,171,524) 단기차입금의 증가 5,363,657,927 6,274,271,099 주식선택권행사로 인한 현금유입 195,380,000 정부보조금의 수취 14,059,727 차입금의 상환 (4,747,238,479) (7,240,884,377) 전환사채의 감소 자기주식의 취득 리스부채의 상환 (235,802,793) (146,615,246) 기타채무의 감소 (604,320,227) (30,002,727) 신주발행비 지급 (713,000) 기초현금및현금성자산 14,314,170,542 9,895,597,768 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (3,748,547,374) 1,456,815,220 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 19,332,964 51,204,788 기말현금및현금성자산 10,584,956,132 11,403,617,776 3. 연결재무제표 주석 제 32 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제 31 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 회사명 : 주식회사 테라젠이텍스와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 테라젠이텍스(이하 "지배기업")는 제약사업 및 유전체 서열분석의 바이오 사업을 영위하고 있는 회사로서, 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 지배기업은 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다.또한 지배기업은 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를,2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)를 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다. 그리고 2020년 4월 30일에 유전체 서열분석의 바이오 사업 부문을 물적분할하여 (주)테라젠바이오를 설립하였습니다.지배기업은 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며,당기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다. 당기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 김성진 외 11인 2,990,912 9.22 최대주주, 임원 및 특수관계인 유한양행 2,503,128 7.72 - 테라젠이텍스 469,056 1.45 자기주식 소액주주 26,481,339 81.62 - 합 계 32,444,435 100.00 (2) 연결대상 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 리드팜(주) 국내 제약 제조 및 판매 12월 59.84 59.84 ㈜테라젠바이오(*1) 국내 유전체 분석 용역 12월 100.00 100.00 (주)테라젠헬스케어 국내 의약부외품 판매 12월 100.00 100.00 테라젠지놈케어(주) (*2,3) 국내 유전체 분석 용역 12월 43.02 43.02 북경태래건이과기유한공사(*4) 중국 유전체 분석 용역 12월 59.50 59.50 Theragen HK Co., Limited.(*4) 홍콩 유전체 분석 용역 12월 100.00 100.00 (*1) 상기 종속기업은 당기 중 지배회사로부터 물적분할 되어 설립되었습니다.(*2) 상기 종속기업에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 종속기업 리드팜(주)가 보유한 간접소유지분이 포함되어 있습니다. (*4) 당기 중 물적분할하여 설립된 (주)테라젠바이오의 종속기업 입 니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 요약재무상태표 (단위: 백만원) 종속기업명 당분기말 전기말 총 자산 총 부채 총 자본 총자산 총부채 총자본 리드팜(주) 56,409 33,609 22,800 54,149 32,144 22,005 (주)테라젠바이오 24,811 9,548 15,263 24,530 8,927 15,603 테라젠헬스케어(주) 2,297 472 1,825 2,215 322 1,893 테라젠지놈케어(주) 4,974 4,176 798 4,949 3,732 1,218 북경태래건이과기유한공사 338 53 285 335 51 284 Theragen HK Co., Limited. 174 183 (9) 167 176 (9) ② 요약 포괄손익계산서 (단위: 백만원) 종속기업명 당분기 전분기 매출 당기순이익(손실) 총포괄손익 매출 당기순이익(손실) 총포괄손익 리드팜(주) 17,576 795 795 16,395 580 580 (주)테라젠바이오 3,491 (346) (346) - - - 테라젠헬스케어(주) 911 (68) (68) 938 38 38 테라젠지놈케어(주) 820 (419) (419) 821 (360) (360) 북경태래건이과기유한공사 - (8) (8) - (6) (6) Theragen HK Co., Limited. - - - - - - (4) 당분기와 전기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분(리드팜(주))에 대한 정보는 아래와 같으며, 당기와 전기에 비지배지분에 지급한 배당금은 없습니다. (단위: 원) 구분 리드팜 (주) 당분기 전기말 비지배지분율 40.16% 40.16% 유동자산 38,939,584,470 36,844,594,661 비유동자산 17,469,689,031 17,304,895,578 유동부채 32,881,447,556 31,525,338,467 비유동부채 728,032,179 618,972,681 순자산 22,799,793,766 22,005,179,091 비지배지분의 장부금액 9,155,937,013 8,836,835,797 매출액 17,575,894,073 16,394,773,460 순이익 794,614,675 579,531,404 총포괄이익 794,614,675 579,531,404 비지배지분에 배부된 순이익 319,101,216 232,728,115 영업활동현금흐름 (426,829,511) 4,072,284,661 투자활동현금흐름 (1,257,214,917) (1,555,557,035) 재무활동현금흐름 1,601,334,330 (2,807,348,521) 현금및현금성자산의 순증감 (82,710,098) (290,620,895) 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품 주석 등에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 영업부문(1) 연결실체는 재화 및 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 용역 및 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화 및 용역 주요고객 제약사업 의약품 전문 제조 및 판매업 등 약국 및 의약품 도매업체 헬스케어 및 유전체분석 사업 헬스케어 보조식품 및 유전체 분석사업서비스 대학, 연구소, 병원 외 (2) 연결실체의 당분기와 전분기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 제약사업 헬스케어 및 유전체분석 사업 소 계 연결조정분개 연결후금액 총 매출액 32,293,885,388 5,221,838,529 37,515,723,917 (75,165,920) 37,440,557,997 내부 매출액 59,975,630 15,190,290 75,165,920 (75,165,920) - 외부 매출액 32,233,909,758 5,206,648,239 37,440,557,997 - 37,440,557,997 영업이익(손실) 862,080,363 (1,053,564,373) (191,484,010) 42,269,002 (149,215,008) 금융손익 (275,613,565) 기타영업외손익 4,492,608 관계기업투자주식 관련 손익 (7,148,001) 법인세비용차감전순손실 (427,483,966) ② 전분기 (단위: 원) 구 분 제약사업 헬스케어 및 유전체분석 사업 소 계 연결조정분개 연결후금액 총 매출액 27,919,058,215 5,310,825,523 33,229,883,738 (285,120,957) 32,944,762,781 내부 매출액 179,295,557 105,825,400 285,120,957 (285,120,957) - 외부 매출액 27,739,762,658 5,205,000,123 32,944,762,781 - 32,944,762,781 영업이익(손실) 1,486,660,251 (810,547,907) 676,112,344 22,106,848 698,219,192 금융손익 (597,578,744) 기타영업외손익 (27,343,920) 관계기업투자주식 관련 손익 - 법인세비용차감전순이익 73,296,528 연결실체는 보고부문별 자산과 부채를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고하지 않기 때문에 지역별 및 보고부문별 자산과 부채 정보는 산출하지 않습니다. (3) 매출액 및 매출원가① 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 지리적 시장 국내 35,950,125,925 32,273,087,304 해외(일본, 미국 등) 1,490,432,072 671,675,477 합 계 37,440,557,997 32,944,762,781 주요 서비스계열 제품매출 13,869,284,619 11,199,482,284 상품매출 19,311,273,893 17,484,902,629 기타수익 4,259,999,485 4,260,377,868 합 계 37,440,557,997 32,944,762,781 수익인식시기 한 시점에 이행 33,978,849,862 29,800,528,340 기간에 걸쳐 이행 3,461,708,135 3,144,234,441 합 계 37,440,557,997 32,944,762,781 ② 당분기말과 전기말의 유전체 분석 용역과 관련된 계약자산과 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 4,005,785,984 3,147,545,382 계약부채 3,077,554,222 5,401,703,058 계약자산 및 계약부채는 각각 매출채권 및 선수금 계정에 포함되어 있습니다. ③ 당분기와 전분기 중 단일 외부고객 A사로부터의 매출액은 5,091,998천원 및 4,369,979천원으로 각각 매출액의 13.60% 및 13.26%를 차지하고 있습니다. ④ 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 5,703,805,250 6,540,278,373 상품매출원가 15,937,697,637 14,442,550,756 기타원가 2,320,898,518 2,783,333,655 합 계 23,962,401,405 23,766,162,784 5. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 64,518,691 65,962,810 요구불예금 10,520,437,441 14,248,207,732 합 계 10,584,956,132 14,314,170,542 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당좌개설보증금(*1) - 6,000,000 - 6,000,000 정기예적금(*2) 1,374,000,000 213,000,000 1,498,000,000 197,000,000 저축성보험 - 783,295,501 20,135,250 712,680,179 장기기타예금 219,598,696 955,477,710 - - 합 계 1,593,598,696 1,957,773,211 1,518,135,250 915,680,179 (*1) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 매입채무 및 지급보증의 담보목적으로 제공되었습니다(주석 34 참조). 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동자산: 매출채권 63,295,695,391 (8,444,839,289) 54,850,856,102 62,804,710,348 (8,223,079,432) 54,581,630,916 단기대여금 6,433,503,332 (761,800,000) 5,671,703,332 5,129,446,371 (761,800,000) 4,367,646,371 미수금 2,549,873,332 (1,844,270,078) 705,603,254 2,440,467,068 (1,844,081,772) 596,385,296 미수수익 113,699,978 - 113,699,978 68,110,258 - 68,110,258 임차보증금 8,000,000 - 8,000,000 18,000,000 - 18,000,000 소 계 72,400,772,033 (11,050,909,367) 61,349,862,666 70,460,734,045 (10,828,961,204) 59,631,772,841 비유동자산: 매출채권 19,591,522 (19,591,522) - 26,328,345 (26,328,345) - 장기대여금 1,178,936,303 - 1,178,936,303 1,172,933,305 - 1,172,933,305 장기미수금 7,299,263,000 - 7,299,263,000 7,359,263,000 - 7,359,263,000 임차보증금 1,307,045,000 (320,000,000) 987,045,000 1,219,380,065 (320,000,000) 899,380,065 기타보증금 28,256,069 - 28,256,069 133,070,000 - 133,070,000 소 계 9,833,091,894 (339,591,522) 9,493,500,372 9,910,974,715 (346,328,345) 9,564,646,370 합 계 82,233,863,927 (11,390,500,889) 70,843,363,038 80,371,708,760 (11,175,289,549) 69,196,419,211 (2) 당분기말와 전기말 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 11,175,289,549 10,817,269,290 대손상각비 215,211,340 2,448,436,395 환입 - - 제각 - (2,090,416,136) 당분기말 11,390,500,889 11,175,289,549 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 46,160,398,424 562,880,902 48,710,873,376 668,589,612 6개월 이하 7,826,014,010 701,518,624 6,875,337,262 675,554,514 6개월 초과 1년 이하 8,924,977,862 649,729,407 6,567,202,077 792,293,261 1년 초과 2년 이하 3,168,308,877 1,693,166,124 2,557,411,083 1,575,500,889 2년 초과 16,154,164,754 7,783,205,832 15,660,884,962 7,463,351,273 합 계 82,233,863,927 11,390,500,889 80,371,708,760 11,175,289,549 7. 장기투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 : 유경피에스지자산운영 99,996,250 99,996,250 윈베스트벤처투자(주) 69,555,973 69,555,973 (주)피코이노베이션(*2) 100,000,000 - 지노타입(주) 50,000,000 50,000,000 (주)에이플러스에셋 130,500,000 83,250,000 Celloram 55,845,668 55,845,668 Celleron Therapeutics Limited(*1) 5,202,652,092 5,202,652,092 ㈜메드팩토 275,590,000,000 364,870,000,000 (주)넥스트BT 829,703,510 1,014,418,525 대일제약(주) 1,006,250,000 881,250,000 케어캠프㈜ 1,521,300,000 1,521,300,000 신용협동조합 10,000 10,000 합 계 284,655,813,493 373,848,278,508 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다.(*2) 당기 중 신규로 취득하였습니다. (2) 당분기말와 전기말 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 373,848,278,508 76,894,249,983 증가액 100,000,000 1,495,745,185 감소액 - (1,490,438,203) 평가이익 172,250,000 297,445,028,203 평가손실 (89,464,715,015) (496,306,660) 대체 - - 기말금액 284,655,813,493 373,848,278,508 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 선급금 754,135,919 804,722,297 선급비용 212,981,272 252,329,055 부가세대급금 18,179,390 17,610,856 합 계 985,296,581 1,074,662,208 9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 제품 8,277,204,179 7,220,483,088 제품평가충당금 (76,471,268) (76,471,268) 상품 6,982,863,814 6,559,383,880 상품평가충당금 (366,603,320) (366,594,007) 원재료 2,647,742,171 2,095,545,639 원재료평가충당금 (5,350,000) - 부재료 275,978,879 187,499,257 재공품 2,511,294,123 2,458,340,025 재공품평가충당금 (311,665,779) (311,665,779) 저장품 1,600,856,567 1,402,273,026 저장품평가손실충당금 (123,469,521) (128,819,521) 환불자산 681,000,000 681,000,000 합 계 22,093,379,845 19,720,974,340 (2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 23,962,401,405 23,766,162,784 재고자산평가손실 - - 합계 23,962,401,405 23,766,162,784 10. 관계기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Cancer Precision Medicine, Inc.(*1,2) 일본 신약개발 36.36 - 36.36 - (주)테라캔백(*2) 국내 신약개발 30.00 108,060,526 30.00 115,208,527 합 계 108,060,526 115,208,527 (*1) 전기 중 누적손실이 장부금액을 초과하여, 전액 지분법손실로 반영하였습니다.(*2) 전기말 현재 분할 설립된 (주)테라젠바이오의 관계기업입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 요약 재무상태표 (단위: 원) 구 분 Cancer Precision Medicine, Inc. (주)테라캔백 당분기말 전기말 당분기말 전기말 유동자산 2,259,780,550 2,973,124,182 377,700,736 394,175,808 비유동자산 350,865,823 360,063,273 1,239,164 1,327,532 유동부채 851,103,682 874,305,999 5,417,760 5,417,760 비유동부채 14,695,534,537 15,080,502,660 13,320,389 6,057,159 ② 요약 포괄손익계산서 (단위: 원) 구 분 Cancer Precision Medicine, Inc. (주)테라캔백 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 2,854,059,531 671,993,457 - - 분기순손익 (3,268,911,949) (955,322,238) (23,826,670) (16,660,595) 총포괄손익 (3,268,911,949) (955,322,238) (23,826,670) (16,660,595) (3) 당분기와 전기 중 관계기업투자와 관련한 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 원) 구 분 (주)테라캔백 Cancer Precision Medicine, Inc. 당분기 전기 당분기 전기 기초 115,208,527 142,938,960 - - 취득 - - - - 관계기업의 유상증자 - - - - 지분법평가 (7,148,001) (27,730,433) - - 지분법자본변동 - - - - 기말 108,060,526 115,208,527 - - 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부가액 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 14,634,199,888 - - 14,634,199,888 14,634,199,888 - - 14,634,199,888 건물(*1) 9,215,378,248 (2,178,732,228) - 7,036,646,020 9,215,378,248 (2,119,227,316) - 7,096,150,932 구축물(*1) 3,655,451,329 (419,614,983) - 3,235,836,346 3,655,451,329 (396,768,413) - 3,258,682,916 시설장치 2,741,676,050 (1,398,878,774) - 1,342,797,276 2,720,176,050 (1,339,538,305) - 1,380,637,745 기계장치(*1) 23,947,781,245 (12,322,177,221) - 11,625,604,024 23,053,721,525 (11,803,278,403) - 11,250,443,122 기타(*2) 8,449,261,693 (6,402,797,854) (25,424,928) 2,021,038,911 8,430,891,119 (6,256,623,497) (27,642,988) 2,146,624,634 사용권자산(*3) 3,669,194,389 (1,239,670,194) - 2,429,524,195 3,398,479,451 (990,171,028) - 2,408,308,423 건설중인자산 119,526,887 - - 119,526,887 285,626,137 - - 285,626,137 합 계 66,432,469,729 (23,961,871,254) (25,424,928) 42,445,173,547 65,393,923,747 (22,905,606,962) (27,642,988) 42,460,673,797 (*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.(*3) 사무실 및 차량의 임차로 인한 사용권자산입니다. (2) 당분기말 및 전기말 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 정부보조금상계액 정부보조금취득액 기타증감액 환율변동효과 기말장부금액 토지 14,634,199,888 - - - - - - - 14,634,199,888 건물 7,096,150,932 - - (59,504,912) - - - - 7,036,646,020 구축물 3,258,682,916 - - (22,846,570) - - - - 3,235,836,346 시설장치 1,380,637,745 21,500,000 - (59,340,469) - - - - 1,342,797,276 기계장치 11,250,443,122 251,485,000 (27,175,280) (395,148,818) - - 546,000,000 - 11,625,604,024 기타 2,149,194,526 55,786,678 (54,379,202) (171,860,594) 850,050 - 41,447,453 - 2,021,038,911 사용권자산 2,408,308,423 270,714,938 - (249,499,166) - - - - 2,429,524,195 건설중인자산 285,626,137 383,896,350 (3,995,600) - - - (546,000,000) - 119,526,887 합 계 42,463,243,689 983,382,966 (85,550,082) (958,200,529) 850,050 - 41,447,453 - 42,445,173,547 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 정부보조금상계액 정부보조금취득액 기타증감액 환율변동효과 기말장부금액 토지 19,720,819,888 - - - - - (5,086,620,000) - 14,634,199,888 건물 7,976,789,068 - - (277,123,928) - - (603,514,208) - 7,096,150,932 구축물 3,350,069,199 - - (91,386,283) - - - - 3,258,682,916 시설장치 962,669,162 657,860,000 (29,056,870) (210,834,547) - - - - 1,380,637,745 기계장치 11,834,617,626 1,471,330,000 - (2,106,804,504) - - 51,300,000 - 11,250,443,122 기타 2,101,763,908 938,764,843 (84,696,684) (808,140,398) 8,132,965 (9,200,000) - 2,146,624,634 사용권자산 977,605,723 2,244,798,628 (12,712,402) (801,383,526) - - - - 2,408,308,423 건설중인자산 262,657,584 86,436,237 - - - - (63,467,684) - 285,626,137 합 계 47,186,992,158 5,399,189,708 (126,465,956) (4,295,673,186) 8,132,965 (9,200,000) (5,702,301,892) - 42,460,673,797 12. 리스연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 11 참조). ① 당분기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 전산센터 합 계 2021년 01월 01일 1,955,835,817 349,442,283 103,030,323 2,408,308,423 사용권자산 추가 - 270,714,938 - 270,714,938 감가상각비 (147,220,672) (58,122,641) (44,155,853) (249,499,166) 사용권자산의 제거 - - - - 2021년 03월 31일 1,808,615,145 562,034,580 58,874,470 2,429,524,195 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 전산센터 합 계 2020년 01월 01일 700,652,978 276,952,745 - 977,605,723 사용권자산 추가 1,808,292,099 259,883,118 176,623,411 2,244,798,628 감가상각비 (550,336,373) (177,454,065) (73,593,088) (801,383,526) 사용권자산의 제거 (2,772,887) (9,939,515) - (12,712,402) 2020년 12월 31일 1,955,835,817 349,442,283 103,030,323 2,408,308,423 (2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초장부금액 2,298,151,878 952,291,217 증가 270,714,938 2,093,312,133 이자비용 42,090,909 111,616,595 상환 (266,113,020) (844,419,445) 사용권자산의 제거 - (14,648,622) 분기말장부금액 2,344,844,705 2,298,151,878 (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 751,943,812 857,973,882 1년초과~5년이내 1,520,421,699 1,746,822,461 할인되지 않은 리스부채 2,272,365,511 2,604,796,343 재무상태표에 인식된 리스부채 2,344,844,705 2,298,151,878 유동 리스부채 793,362,497 809,771,519 비유동 리스부채 1,551,482,208 1,488,380,359 13. 투자부동산 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 증가 감소 상각비 분기말장부가액 투자부동산(*) 1,069,668,093 6,650,791,901 - (970,433,766) 6,750,026,228 (*) 전기 중 유형자산에서 대체되었으며, 전액 토지로 구성되어 있습니다. 14. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 산업재산권 130,171,941 (88,629,299) - - 41,542,642 126,152,341 (86,492,347) - - 39,659,994 개발비 9,356,402,681 (5,866,130,510) - (354,478,767) 3,135,793,404 8,844,782,681 (5,844,822,534) - (354,478,767) 2,645,481,380 제조허가권 10,000,000 (1,166,666) - - 8,833,334 10,000,000 (666,666) - - 9,333,334 소프트웨어 1,690,000,320 (1,350,572,875) (100,000,000) - 239,427,445 1,690,000,320 (1,319,659,527) (100,000,000) - 270,340,793 회원권 1,367,053,523 - - (212,955,323) 1,154,098,200 1,367,053,523 - - (212,955,323) 1,154,098,200 기타의무형자산 206,397,000 (117,119,400) - - 89,277,600 206,397,000 (111,539,550) - - 94,857,450 전용실시권 300,000,000 (16,593,033) - - 283,406,967 300,000,000 (8,181,818) - - 291,818,182 합 계 13,060,025,465 (7,440,211,783) (100,000,000) (567,434,090) 4,952,379,592 12,544,385,865 (7,371,362,442) (100,000,000) (567,434,090) 4,505,589,333 (2) 당분기 및 전기말 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 상각비 정부보조금 기타증감액 환율변동 기말장부금액 산업재산권 39,659,994 4,019,600 - (2,136,952) - - - 41,542,642 개발비 2,645,481,380 511,620,000 - (21,307,976) - - - 3,135,793,404 제조허가권 9,333,334 - - (500,000) - - - 8,833,334 소프트웨어 270,340,793 - - (31,001,867) - - 88,519 239,427,445 회원권 1,154,098,200 - - - - - - 1,154,098,200 기타의무형자산 94,857,450 - - (5,579,850) - - - 89,277,600 전용실시권 291,818,182 - - (8,411,215) - - - 283,406,967 합 계 4,505,589,333 515,639,600 - (68,937,860) - - 88,519 4,952,379,592 ② 전기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 상각비 정부보조금 기타증감액 환율변동 기말장부금액 산업재산권 42,447,327 6,841,120 - (9,628,453) - - - 39,659,994 개발비 1,469,620,695 1,638,008,878 - (164,412,986) - (297,735,207) - 2,645,481,380 제조허가권 - 10,000,000 - (666,666) - - - 9,333,334 소프트웨어 314,029,659 213,547,000 - (157,270,365) (100,000,000) - 34,499 270,340,793 회원권 1,042,616,000 111,482,200 - - - - - 1,154,098,200 기타의무형자산 7,900,000 111,597,000 - (24,639,550) - - - 94,857,450 전용실시권 - 300,000,000 - (8,181,818) - - - 291,818,182 합 계 2,876,613,681 2,391,476,198 - (364,799,838) (100,000,000) (297,735,207) 34,499 4,505,589,333 (*) 건설중인자산으로부터 대체되었습니다.(3) 당분기와 전기 중 발생한 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 매출원가 14,112,832 83,944,006 판매비와관리비 54,825,028 280,855,832 합 계 68,937,860 364,799,838 15. 정부보조금신원 추론을 위한 유전체 정보 생산" 등 9개 프로젝트와 관련하여 산업통상자원부 등 6개 기관으로부터 수령한 정부보조금을 자산구입 및 연구비용지출에 사용하였으며, 미사용 정부보조금은 선수수익 항목으로 표시하고 있습니다.또한,"테라젠이텍스 스마트공장 구축 및 고도화 사업" 프로젝트와 관련하여 수령한 정부보조금을 자산차감으로 표시하고 있습니다. 16. 기타채무당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 7,235,342,352 90,800,947 6,993,282,661 83,407,274 미지급비용 1,472,766,383 30,743,284 1,420,994,762 35,873,283 임대보증금 - 300,000,000 - 300,000,000 합 계 8,708,108,735 421,544,231 8,414,277,423 419,280,557 17. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 차입금 27,202,434,319 3,596,100,000 27,017,974,871 3,738,150,000 전환사채 5,095,648,504 - 4,929,948,990 - 합 계 32,298,082,823 3,596,100,000 31,947,923,861 3,738,150,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내역 당분기말이자율(%) 만기 당분기말 전기말 기업은행 중소기업자금대출 2.49 2021-07-01 5,600,000,000 5,600,000,000 일반자금대출 2.49 2022-03-26 3,000,000,000 3,000,000,000 일반자금대출 2.30 2021-06-29 2,000,000,000 2,000,000,000 구매자금 4.94 2021-07-10 1,000,000,000 982,979,871 B2B 구매대출 2.91 2021-11-05 460,275,000 460,275,000 어음할인 4.06 2021-07-27 - - 국민은행 운전자금 4.45 2021-09-14 1,500,000,000 1,500,000,000 농협은행 운전자금 4.66 2021-06-01 800,000,000 800,000,000 산업은행 운전자금 2.36 2021-05-18 4,000,000,000 4,000,000,000 시설자금대출 2.22 2021-07-24 2,970,000,000 2,970,000,000 신한은행 구매자금 3.30 2021-11-05 1,035,500,000 1,035,500,000 우리은행 구매자금 3.53 2022-01-22 799,405,225 800,000,000 운전자금 3.27 2021-06-29 500,000,000 500,000,000 어음할인 3.19 2021-09-16 400,000,000 - 하나은행 구매자금 3.49 2021-10-30 699,994,094 700,000,000 어음할인 3.51 2021-10-30 400,000,000 400,000,000 대구은행 운전자금 3.90 2021-06-25 1,000,000,000 1,000,000,000 새모란21세기약국 운전자금 - 2021-04-30 200,000,000 - 유동성장기차입금 837,260,000 1,269,220,000 합계 27,202,434,319 27,017,974,871 (3) 당분기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내역 당분기말이자율(%) 만기 당분기말 전기말 기업은행 중소기업시설자금대출 2.73 2021-09-30 431,560,000 863,120,000 2.24 2023-03-27 325,000,000 406,250,000 1.63 2026-06-28 1,276,800,000 1,338,000,000 온랜딩운전자금대출 1.50 2022-09-15 2,000,000,000 2,000,000,000 기업은행 중소기업시설자금대출 2.81 2023-10-25 400,000,000 400,000,000 유동성장기차입금 (837,260,000) (1,269,220,000) 합계 3,596,100,000 3,738,150,000 (4) 전환사채 1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 액면금액 6,000,000,000 6,000,000,000 상환할증금 244,554,000 244,554,000 사채할인발행차금 (7,086,894) - 전환권 조정 (1,141,818,602) (1,314,605,010) 전환사채 장부금액 5,095,648,504 4,929,948,990 2) 당분기와 전기말 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 4,929,948,990 13,911,912,630 전환권 행사(*1) - (10,060,715,898) 이자비용(*2) 165,699,514 1,078,752,258 분기말 장부금액 5,095,648,504 4,929,948,990 (*1) 당분기 중 제8회차 전환사채 중 일부가 전환청구되었습니다. (*2) 상기 이자비용은 현재가치할인(전환권조정)상각액입니다. 3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다. 구 분 제8회차 전환사채 인수처 개인 및 기관 투자자 액면금액 6,000백만원 발행금액 6,000백만원 발행일 및 만기일 2018.10.25 / 2022.10.25 전환가능기간 사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지 액면이자율 0% 전환가액 10,800원 전환가액의 조정 - 시가 하회 유상증자, 주식분할, 주식병합, 합병, 분할 등 - 시가하락 만기보장수익률 전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 104.0759% 상환 투자자의조기상환청구권(풋옵션) (*1) 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 이후 매 3개월이 경과하는 날에 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률(연 1.00%)을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다. 발행자 등의 매도청구권 (콜옵션) (*1) 발행자 및 발행자가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 시점으로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월이 경과하는 날에 각 사채권자에 대하여 해당 사채권자가 보유하는 사채권의 30% 한도 내에서 연 3.00%를 가산한 금액으로 하여 매도청구를 할 수 있다. (*1) 투자자의 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권과 관련하여 파생금융부채 965,154천원을 인식하고 있습니다.(*2) 상기 전환사채의 최초 발행 금액은 200억원 입니다. 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 : 선수금 5,792,396,303 5,572,238,587 선수수익 64,868,380 104,283,950 부가세예수금 303,735,926 1,025,295,248 예수금 260,235,925 259,086,870 복구충당부채 - - 소 계 6,421,236,534 6,960,904,655 비유동부채 : 복구충당부채 101,533,527 99,682,911 합 계 6,522,770,061 7,060,587,566 19. 환불부채 연결실체는 판매된 재화와 관련하여 환불부채를 인식하고 있습니다. 당분기와 전기말 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기말 기초잔액 2,163,015,676 1,726,468,959 설정액 1,632,833,237 2,721,912,177 사용액 (1,551,831,458) (2,285,365,460) 분기말잔액 2,244,017,455 2,163,015,676 20. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 32,444,435 32,414,435 자본금 16,222,217,500 15,514,978,500 (2) 당분기말과 전기말 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 주식수(*) 32,414,435 (469,056) 31,945,379 31,029,957 (469,056) 30,557,675 전환사채 전환 - - - 1,231,478 - 1,231,478 주식선택권 행사 30,000 - 30,000 153,000 - 153,000 기말 주식수 32,444,435 (469,056) 31,975,379 32,414,435 (469,056) 31,945,379 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 106,332,129,265 107,264,023,629 자기주식처분이익 2,832,023,423 2,832,023,423 전환권대가 1,165,338,000 - 기타의자본잉여금 2,729,759,854 2,708,807,585 합계 113,059,250,542 112,804,854,637 (4)당기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의 내역은 다음과 같습니다. 주식소유자 소유주식수 지 분 율 의결권제한근거 자기주식 469,056 주 1.45% 상법 제 369조 제2항 21. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (1,768,665,211) (1,768,665,211) 자기주식처분손실 (10,821,300) (10,821,300) 주식선택권 556,643,856 631,608,712 기타자본항목 (262,264,182) (262,264,182) 합 계 (1,485,106,837) (1,410,141,981) 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품의 공정가치 변동 172,485,575,582 242,087,120,582 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (2,086,878,848) (1,942,801,136) 해외사업환산손익 (43,251,284) (48,139,572) 합 계 170,355,445,450 240,096,179,874 23. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 2,680,343,819 3,225,194,160 퇴직급여 316,508,991 257,624,593 복리후생비 479,273,940 502,924,180 경상연구개발비 1,573,444,194 1,194,493,111 주식보상비 (5,424,099) 24,773,805 감가상각비 317,072,724 225,970,212 무형자산상각비 54,823,842 59,444,879 여비교통비 149,171,321 246,575,355 광고선전비 102,259,846 32,816,152 운반비 119,013,515 123,227,445 지급수수료 6,981,803,737 2,023,430,672 임차료 24,922,186 31,497,645 접대비 182,907,050 176,663,643 대손상각비 217,565,546 (78,591,266) 통신비 26,418,061 39,255,745 수도광열비 28,803,980 28,500,900 세금과공과 54,954,883 53,114,480 기타 323,508,064 313,465,094 합계 13,627,371,600 8,480,380,805 24. 종업원급여당사는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 7,812,242,457 7,556,095,230 사외적립자산의 공정가치 (5,952,657,544) (6,112,086,989) 순확정급여부채 1,859,584,913 1,444,008,241 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 기초 7,556,095,230 7,508,789,774 당기근무원가와 이자비용 413,712,766 438,998,152 퇴직금지급액 (157,565,538) (814,101,030) 보험수리적손익 - - 기타 - - 분기말 7,812,242,458 7,133,686,896 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,112,086,989 5,274,949,247 납입액 100,000,000 302,108,292 퇴직급여 지급액 (277,045,232) (709,588,029) 사외적립자산 재측정손익 - - 기대수익 17,615,787 20,925,822 기타 - - 분기말 5,952,657,544 4,888,395,332 25. 주식기준보상 (1) 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 결제방식 주식결제형 약정유형 주식선택권부여 구분 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 2015.03.27 2016.03.29 2016.08.18 2017.03.30 2018.09.13 2019.03.27 부여수량 380,000주 303,000주 100,000주 80,000주 125,000주 50,000주 행사및취소수량 380,000주 243,000주 30,000주 70,000주 35,000주 10,000주 잔여수량 주 60,000주 70,000주 10,000주 90,000주 40,000주 만기 6년 6년 6년 6년 6년 6년 행사가격 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 가득조건 용역제공조건 : 2년 (2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다. 구분 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 현재 주가 8,100원 6,590원 7,320원 5,360원 13,950원 10,350원 무위험이자율 1.82% 1.53% 1.25% 1.75% 1.98% 1.77% 기대행사기간 4년 4년 4년 4년 4년 4년 예상주가변동성 20.07% 23.58% 23.34% 23.27% 29.21% 29.95% 기대배당수익율 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 단위당 추정 공정가치 2,095원 1,248원 1,465원 1,071원 4,207원 2,156원 지배기업이 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다. 부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익률 평균값을 적용하여 산정하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 중 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 결제방식 주식교부형 약정유형 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 20,000주 70,000주 70,000주 20,000주 90,000주 40,000주 부여 - - - - - - 행사 10,000주 10,000주 - 10,000주 - - 취소 및 소멸 10,000주 - - - - 5,000주 기말 - 60,000주 70,000주 10,000주 90,000주 35,000주 기말 현재 행사가능 수량 - 60,000주 70,000주 10,000주 90,000주 - ② 전기말 결제방식 주식교부형 약정유형 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구 분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 130,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 50,000주 부여 - - - - - - - 행사 130,000주 120,000주 23,000주 - 10,000주 - - 소멸취소 및 소멸 - - - - - - 10,000주 기말 - 20,000주 70,000주 70,000주 20,000주 90,000주 40,000주 기말 현재 행사가능 수량 - 20,000주 70,000주 70,000주 20,000주 90,000주 - (4) 당분기와 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 4,334,925,881 4,931,353,821 전기말현재누적인식분 4,356,114,101 4,690,846,699 당기인식된보상원가 (235,951) 41,702,589 ① 제조경비 - 10,460,027 ② 판매비와관리비 (235,951) 24,773,805 ③ 경상연구개발비 - 6,468,757 당기누적보상원가 4,355,878,150 4,732,549,288 만기경과분 대체 (20,952,269) - 분기말잔여보상원가 - 198,804,533 26. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 72,941,602 115,512,565 외환차익 6,724,114 5,496,430 외화환산이익 54,888,141 33,821,129 장기금융상품평가이익 22,274,086 - 합계 156,827,943 154,830,124 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 429,300,737 752,219,989 외환차손 1,307,398 188,879 외화환산손실 2,065,658 - 합계 432,673,793 752,408,868 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 외환차익 3,902,289 20,098,988 외화환산이익 26,084,397 63,627,025 대손충당금환입 - 9,599,970 유형자산처분이익 5,273,507 - 임대료수익 88,824,829 35,620,580 잡이익 47,306,749 18,253,959 사용권자산처분이익 - - 합계 171,391,771 147,200,522 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 외환차손 711,687 9,042,710 외화환산손실 5,184,317 60,726,953 유형자산처분손실 - 77,000 기타의대손상각비 188,306 838,340 기부금 152,200,000 101,950,000 잡손실 8,614,853 1,909,439 합계 166,899,163 174,544,442 28. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 분기순이익(손실) (729,818,000) (102,185,096) 가중평균유통보통주식수(*) 31,970,712 30,557,675 지배기업소유주지분 기본주당이익 (23) (3) (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 32,414,435 31,029,957 자기주식 효과(*) (469,056) (472,282) 전환사채 전환 - - 주식매수선택권 행사 25,333 - 가중평균유통보통주식수 31,970,712 30,557,675 (*) 전분기 종속기업 리드팜(주)가 보유하고 있는 보통주식 3,226주를 포함하고 있습니다. (2) 가중평균유통보통주식수 ① 당분기 (단위 : 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통보통주식수 발행일 가중치 가중평균 (1) (2) (1)-(2) 유통보통주식수 기초 32,414,435 (469,056) 31,945,379 2021-01-01 90 31,945,379 주식매수선택권행사 30,000 - 30,000 2021-01-15 76 25,333 합계 31,970,712 ② 전분기 (단위 : 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통보통주식수 발행일 가중치 가중평균 (1) (2) (1)-(2) 유통보통주식수 기초 31,029,957 (472,282) 30,557,675 - - 30,557,675 - - - - - - - 합계 30,557,675 (3)당사가 발행한 잠재적 보통주와 관련하여 당분기와 전분기 중 희석화효과가 발생하지 아니함에 따라 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.당분기말 현재 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 전환가능기간 잠재적 보통주식수 주식선택권 용역제공조건 충족 후 40,000주 전환사채(*) 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 상환기일 1개월 전일까지 555,555주 (*) 상기 잠재적 보통주식수는 전환가액(10,800원)을 고려하여 산정되었습니다. 30. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산/금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 284,655,813,493 - - - 284,655,813,493 금융기관예치금 - - 1,738,773,211 - 1,738,773,211 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 10,584,956,132 - - 10,584,956,132 매출채권 - 54,850,856,102 - - 54,850,856,102 기타채권 - 15,992,506,936 - - 15,992,506,936 금융기관예치금 - 3,551,371,907 - - 3,551,371,907 금융자산 합계 284,655,813,493 84,979,691,077 1,738,773,211 - 371,374,277,781 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 - - 965,154,000 - 965,154,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 15,402,486,347 15,402,486,347 기타채무 - - - 9,129,652,966 9,129,652,966 차입금 - - - 30,798,534,319 30,798,534,319 전환사채 - - - 5,095,648,504 5,095,648,504 금융부채 합계 - - 965,154,000 60,426,322,136 61,391,476,136 2) 전기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산/금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 373,848,278,508 - - - 373,848,278,508 금융기관예치금 732,815,429 732,815,429 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 14,314,170,542 - - 14,314,170,542 매출채권 - 54,581,630,916 - - 54,581,630,916 기타채권 - 14,614,788,295 - - 14,614,788,295 금융기관예치금 - 1,701,000,000 - - 1,701,000,000 금융자산 합계 373,848,278,508 85,211,589,753 732,815,429 - 459,792,683,690 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 - - 965,154,000 - 965,154,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 13,565,276,915 13,565,276,915 기타채무 - - - 7,249,270,838 7,249,270,838 차입금 - - - 30,756,124,871 30,756,124,871 전환사채 - - - 4,929,948,990 4,929,948,990 금융부채 합계 - - 965,154,000 56,500,621,614 57,465,775,614 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융상품 범주 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정 금융자산 이자수익 72,941,602 115,512,565 손상차손(*1) (215,211,340) 87,352,896 순외화환산손익(*2) 80,972,538 97,448,154 순외환차손익(*2) 10,626,403 25,595,418 파생상품평가손실 - - 금융상품처분손실(*3) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당금수익 - - 손상차손 - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산/금융부채 파생상품평가이익 - - 파생상품평가손실 - - 장기금융상품평가이익 22,274,086 - 처분손익 - - 상각후원가 측정금융부채 이자비용 (429,068,452) (752,219,989) 순외화환산손익(*2) (7,249,975) (60,726,953) 순외환차손익(*2) (2,019,085) (9,231,589) 합 계 (466,734,223) (496,269,498) (*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다. (*3) 금융기관예치금 처분으로 발생한 손실입니다. (3) 금융상품의 공정가치1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 276,550,203,510 - 8,105,609,983 284,655,813,493 금융기관예치금 - 1,738,773,211 - 1,738,773,211 금융부채: 파생상품부채 - 965,154,000 - 965,154,000 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 365,967,668,525 - 7,880,609,983 373,848,278,508 금융기관예치금 - 732,815,429 - 732,815,429 금융부채: 파생상품부채 - 965,154,000 - 965,154,000 2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 등 - - 파생상품부채 시장접근법옵션가격결정모형 주가 변동성 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 3) 당분기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없습니다.4) 수준 3 공정가치의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 공정가치로 측정되는 금융자산 기초잔액 7,880,609,983 7,168,269,983 취득 100,000,000 - 회계정책의 변경 - - 수준3에서의 제외(*1,2) - (48,750,000) 당기손익에 포함된 손익 - - 기타포괄손익에 포함된 손익 125,000,000 761,090,000 기말잔액 8,105,609,983 7,880,609,983 (*) 전기 중 (주)에이플러스에셋의 상장으로 인해 공정가치 서열체계를 수준 3에서 수준 1로 재분류하였습니다. 31. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 1)신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 현금성자산(*) 10,520,437,441 14,248,207,732 금융기관예치금 3,551,371,907 2,433,815,429 매출채권 54,850,856,102 54,581,630,916 기타채권 15,992,506,936 14,614,788,295 합 계 84,915,172,386 85,878,442,372 (*) 보유현금은 제외하였습니다. ( 2) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채비율: 부채총계 133,867,116,909 151,141,684,274 자본총계 313,548,688,183 383,743,828,445 부채비율 42.69% 39.39% 순차입금비율: 차입금 및 사채 35,894,182,823 35,686,073,861 현금및현금성자산 (10,584,956,132) (14,314,170,542) 금융기관예치금 (3,551,371,907) (2,433,815,429) 순차입금 21,757,854,784 18,938,087,890 순차입금비율 6.94% 4.94% 32. 연결현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 1,132,444,038 1,003,041,347 확정급여제도와 관련된 비용 404,300,273 422,189,748 이자비용 429,300,737 758,293,944 무형자산상각비 68,936,674 87,830,881 유형자산처분손실 - 77,000 법인세비용(수익) 225,000,000 149,000,000 외화환산손실 7,249,975 60,726,953 대손상각비(환입) 217,565,546 (78,591,266) 기타의대손상각비(환입) 188,306 (8,761,630) 주식보상비용 (235,951) 39,848,060 지분법관련손실 7,148,001 - 이자수익 (72,941,602) (121,586,520) 외화환산이익 (80,972,538) (97,448,154) 유형자산처분이익 (5,273,507) - 대손충당금 환입 (2,542,512) - 장기금융상품평가이익 (22,274,086) 합계 2,307,893,354 2,214,620,363 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (469,355,536) 5,066,231,398 기타채권의 감소(증가) (44,556,700) (62,053,377) 재고자산의 감소(증가) (2,372,405,505) 45,332,091 기타자산의 감소(증가) 93,797,035 (401,696,365) 매입채무의 증가(감소) 1,835,476,480 (31,435,937) 기타채무의 증가(감소) 132,856,966 (485,977,553) 기타부채의 증가(감소) (509,473,808) (963,197,553) 환불부채의 증가(감소) 81,001,779 30,183,641 퇴직금의 지급 (28,021,452) (814,101,030) 사외적립자산의 납입 39,297,851 403,362,319 합계 (1,241,382,890) 2,786,647,634 33. 우발부채 및 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내 용 한도액 사용액 기업은행 중소기업자금대출 6,800,000,000 5,600,000,000 무역어음대출 3,500,000,000 - 중소기업운전자금대출 9,361,000,000 756,560,000 일반자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 할인어음 2,000,000,000 - 일반시설자금대출 1,400,000,000 1,276,800,000 온렌딩운전자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 일반자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 구매자금대출(B2B) 460,275,000 460,275,000 구매자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 어음할인 3,000,000,000 - 운전자금 400,000,000 400,000,000 신한은행 구매자금대출 1,035,500,000 1,035,500,000 우리은행 구매자금대출 800,000,000 799,405,225 할인어음 1,000,000,000 400,000,000 운전자금대출 500,000,000 500,000,000 하나은행 구매자금대출 700,000,000 699,994,094 할인어음 2,000,000,000 400,000,000 산업은행 시설자금대출 2,970,000,000 2,970,000,000 운전자금대출 4,000,000,000 4,000,000,000 농협은행 운전자금대출 800,000,000 800,000,000 국민은행 운전자금대출 1,500,000,000 1,500,000,000 대구은행 운전자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 합 계 51,226,775,000 30,598,534,319 34. 담보제공 등 (1) 당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정금액 차입금액 제공사유 유형자산(*1) 및 투자부동산 기업은행 32,531,818,748 36,458,000,000 14,633,360,000 장단기 차입금 산업은행 3,974,626,404 5,520,000,000 6,970,000,000 시설자금/지급보증 우리은행 1,069,668,093 1,680,000,000 1,700,000,000 지급보증/운전자금 신한은행 600,000,000 500,000,000 지급보증/운전자금 금융기관예치금 신한은행 268,000,000 268,000,000 500,000,000 매입채무 담보/지급보증 우리은행 440,000,000 440,000,000 600,000,000 지급보증 담보 매출채권 종근당건강/현대약품 40,000,000 40,000,000 - 매입채무 담보 중외제약 외 4,871,329,585 4,871,329,585 4,119,558,475 매입채무 담보 기타보증금 한국파마링크 110,000,000 110,000,000 - 영업보증금 (*1) 토지 14,634,199천원, 건물 7,096,150천원, 구축물 3,258,682천원, 기계장치 5,363,364천원으로 구성되어 있습니다.(2) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 거래처 금 액 사용제한내용 비유동금융기관예치금 기업은행 외 6,000,000 당좌개설보증금 및 매입채무담보 금융기관예치금 신한은행 외 776,625,000 매입채무 및 지급보증담보 합 계 782,625,000 (3) 타인으로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 내 용 보증제공처 한도금액 지급및이행보증 서울보증보험 계약및하자이행보험 국내고객사 784,913,613 매입채무지급보증 건일제약외 3,000,000,000 공탁 법원압류공탁 109,100,000 신용보증기금 구매자금대출보증 신한은행, 기업은행 1,144,845,000 신한은행 매입채무지급보증 대웅제약 외 1,000,000,000 기업은행 매입채무지급보증 종근당 외 300,000,000 우리은행 매입채무지급보증 보령제약 외 2,000,000,000 연대보증 주요경영진 지급보증 등 기업은행 외 4,500,000,000 서울보증보험 - (4) 타인에게 제공하는 보증내역 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 내용 보증제공처 한도금액 지급및이행보증 우리은행 매입채무지급보증 유한양행(주) 100,000,000 기업은행 100,000,000 신한은행 60,000,000 서울보증보험 300,000,000 자가어음 170,000,000 합 계 730,000,000 35. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc., (주)테라캔백 기타 주요 경영진, 유한양행(주) (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 구 분 특수관계자 매 출 매 입 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 25,969,119 17,607,861 기타 유한양행(주) - 742,898,374 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 특수관계자 매 출 매 입 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 13,170,903 - 기타 유한양행(주) - - (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 특수관계명 당분기 전분기 자금대여 자금회수 현금출자 자금대여 자금회수 현금출자 관계기업 ㈜테라캔백 - - - - - 150,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 특수관계자 채권 등 채무 등 매출채권 매입채무 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 19,949,600 - 기타 유한양행(주) - 515,408,739 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 특수관계자 채권 등 채무 등 매출채권 매입채무 기타 유한양행(주) - 402,679,641 (4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 금 액 보증처 연대보증 주요 경영진 6,840,000,000 기업은행 외 214,929,100 서울보증보험 (5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 내용 보증제공처 한도금액 지급및이행보증 우리은행 매입채무지급보증 유한양행(주) 100,000,000 기업은행 100,000,000 신한은행 60,000,000 서울보증보험 300,000,000 자가어음 170,000,000 합 계 730,000,000 (6) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 227,166,630 235,499,970 퇴직급여 25,460,770 21,190,575 합 계 252,627,400 256,690,545 지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)와 감사가 포함되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 44,404,527,225 45,698,751,303 현금및현금성자산 3,662,509,881 7,269,973,903 금융기관예치금 매출채권 및 기타유동채권 27,344,895,379 26,294,003,958 기타유동자산 139,539,983 263,921,687 당기법인세자산 48,838,490 42,860,600 재고자산 13,208,743,492 11,827,991,155 비유동자산 351,895,270,961 439,369,449,819 비유동금융기관예치금 1,362,477,710 362,000,000 장기투자자산 282,078,253,493 371,395,718,508 기타비유동채권 736,414,000 752,236,000 이연법인세자산 종속및관계기업투자주식 28,500,006,951 28,494,329,382 유형자산 29,060,166,677 28,675,480,114 투자부동산 5,680,358,135 5,690,134,208 무형자산 4,477,593,995 3,999,551,607 자산총계 396,299,798,186 485,068,201,122 부채 유동부채 30,967,653,225 30,093,882,301 매입채무 및 기타유동채무 11,419,844,288 10,038,261,335 차입금및사채 16,532,908,504 16,799,168,990 파생금융부채 965,154,000 965,154,000 유동리스부채 169,808,998 138,589,549 기타유동부채 441,919,980 795,692,751 환불부채 1,438,017,455 1,357,015,676 당기법인세부채 비유동부채 63,823,668,795 83,275,005,080 장기매입채무 및 기타비유동채무 300,000,000 300,000,000 차입금및사채 3,196,100,000 3,338,150,000 파생금융부채 비유동리스부채 297,054,643 216,918,704 확정급여부채 976,762,105 694,574,311 이연법인세부채 59,040,506,602 78,712,348,905 기타비유동부채 13,245,445 13,013,160 부채총계 94,791,322,020 113,368,887,381 자본 자본금 16,222,217,500 16,207,217,500 자본잉여금 111,962,964,931 111,708,569,026 기타자본구성요소 (1,212,021,355) (1,137,056,499) 기타포괄손익누계액 169,533,986,152 239,279,608,864 이익잉여금(결손금) 5,001,328,938 5,640,974,850 자본총계 301,508,476,166 371,699,313,741 자본과부채총계 396,299,798,186 485,068,201,122 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 14,717,991,315 14,717,991,315 15,075,668,245 15,075,668,245 매출원가 6,435,494,965 6,435,494,965 8,730,928,367 8,730,928,367 매출총이익 8,282,496,350 8,282,496,350 6,344,739,878 6,344,739,878 판매비와관리비 8,896,821,688 8,896,821,688 6,301,631,627 6,301,631,627 영업이익(손실) (614,325,338) (614,325,338) 43,108,251 43,108,251 금융수익 127,549,473 127,549,473 123,760,084 123,760,084 금융비용 258,557,432 258,557,432 580,051,899 580,051,899 기타수익 112,878,585 112,878,585 138,055,514 138,055,514 기타비용 7,191,200 7,191,200 71,687,902 71,687,902 법인세비용차감전순이익(손실) (639,645,912) (639,645,912) (346,815,952) (346,815,952) 당기순이익(손실) (639,645,912) (639,645,912) (346,815,952) (346,815,952) 기타포괄손익 (69,745,622,712) (69,745,622,712) 15,248,775,000 15,248,775,000 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (69,745,622,712) (69,745,622,712) 15,248,775,000 15,248,775,000 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 (69,745,622,712) (69,745,622,712) 15,248,775,000 15,248,775,000 총포괄손익 (70,385,268,624) (70,385,268,624) 14,901,959,048 14,901,959,048 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (20) (20) (11) (11) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (20) (20) (11) (11) 자본변동표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 15,514,978,500 96,454,863,790 (844,229,039) 9,181,856,559 11,380,105,417 131,687,575,227 당기순이익(손실) (346,815,952) (346,815,952) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 15,248,775,000 15,248,775,000 주식선택권의 행사 주식선택권의 소멸 주식보상비용 41,702,589 41,702,589 2020.03.31 (기말자본) 15,514,978,500 96,454,863,790 (802,526,450) 24,430,631,559 11,033,289,465 146,631,236,864 2021.01.01 (기초자본) 16,207,217,500 111,708,569,026 (1,137,056,499) 239,279,608,864 5,640,974,850 371,699,313,741 당기순이익(손실) (639,645,912) (639,645,912) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 (69,745,622,712) (69,745,622,712) 주식선택권의 행사 15,000,000 233,443,636 (53,776,636) 194,667,000 주식선택권의 소멸 20,952,269 (26,865,789) (5,913,520) 주식보상비용 5,677,569 5,677,569 2021.03.31 (기말자본) 16,222,217,500 111,962,964,931 (1,212,021,355) 169,533,986,152 5,001,328,938 301,508,476,166 현금흐름표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동현금흐름 426,524,031 3,646,243,957 당기순이익(손실) (639,645,912) (346,815,952) 당기순이익조정을 위한 가감 1,049,434,657 1,658,470,741 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 95,496,290 2,417,287,468 이자수취(영업) 23,328,547 76,396,288 이자지급(영업) (96,111,661) (101,201,608) 법인세납부(환급) (5,977,890) (57,892,980) 투자활동현금흐름 (3,596,697,430) (1,959,899,776) 대여금의 감소 28,854,000 250,354,000 임차보증금의 감소 10,000,000 유형자산의 취득 (707,187,678) (1,116,348,548) 무형자산의 취득 (511,620,000) (539,177,578) 보증금의 감소 22,000,000 유형자산의 처분 2,000,000 대여금의 증가 (1,400,000,000) (500,000,000) 장기투자자산의 증가 (54,727,650) 매도가능금융자산의 취득 (100,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 장기금융상품의 증가 (940,743,752) 재무활동현금흐름 (447,257,190) (883,892,976) 차입금의 차입 전환사채의 증가 정부보조금의 수취 14,059,727 유상증자 주식선택권행사로 인한 현금유입 195,380,000 신주발행비 지급 (713,000) 차입금의 상환 (574,010,000) (762,810,000) 전환사채의 감소 리스부채의 상환 (67,914,190) (135,142,703) 기초현금및현금성자산 7,269,973,903 8,070,314,087 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (3,617,430,589) 802,451,205 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 9,966,567 33,821,129 기말현금및현금성자산 3,662,509,881 8,906,586,421 5. 재무제표 주석 제 32 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제 31 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 회사명 : 주식회사 테라젠이텍스 1. 회사의 개요주식회사 테라젠이텍스(이하 "당사")는 제약사업을 영위하고 있는 회사로서, 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 당사는 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년 3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다. 또한 당사는 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를, 2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)를 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다. 그리고 2020년 4월 30일에 유전체 서열분석의 바이오 사업 부문을 물적분할하여 (주)테라젠바이오를 설립하였습니다. 당기말 현재 당사는 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며, 당기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 김성진 외 11인 2,990,912 9.22 최대주주, 임원 및 특수관계인 유한양행 2,503,128 7.72 - 테라젠이텍스 469,056 1.45 자기주식 소액주주 26,481,339 81.62 - 합 계 32,444,435 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품 주석 등에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,869,501 - 요구불예금 3,659,640,380 7,269,973,903 합 계 3,662,509,881 7,269,973,903 (2) 당분기말과 전기말 현재 비유동금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 당좌개설보증금(*) 2,000,000 2,000,000 정기예적금 25,000,000 10,000,000 저축성보험 380,000,000 350,000,000 장기기타예금 955,477,710 - 합 계 1,362,477,710 362,000,000 (*) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있습니다. 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동자산: 매출채권 28,689,409,668 (7,230,618,728) 21,458,790,940 28,917,551,775 (7,014,321,750) 21,903,230,025 단기대여금 6,145,808,000 (580,000,000) 5,565,808,000 4,774,662,000 (580,000,000) 4,194,662,000 미수금 1,997,743,832 (1,747,305,900) 250,437,932 1,885,171,819 (1,747,305,900) 137,865,919 미수수익 61,858,507 - 61,858,507 40,246,014 - 40,246,014 임차보증금 8,000,000 - 8,000,000 18,000,000 - 18,000,000 소 계 36,902,820,007 (9,557,924,628) 27,344,895,379 35,635,631,608 (9,341,627,650) 26,294,003,958 비유동자산: 매출채권 19,591,522 (19,591,522) - 26,328,345 (26,328,345) - 장기대여금 313,734,000 - 313,734,000 307,556,000 - 307,556,000 임차보증금 212,680,000 - 212,680,000 212,680,000 - 212,680,000 기타보증금 210,000,000 - 210,000,000 232,000,000 - 232,000,000 소 계 756,005,522 (19,591,522) 736,414,000 778,564,345 (26,328,345) 752,236,000 합 계 37,658,825,529 (9,577,516,150) 28,081,309,379 36,414,195,953 (9,367,955,995) 27,046,239,958 (2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 9,367,955,995 9,513,042,698 대손상각비 209,560,155 1,086,744,938 분할로 인한 감소 - (1,230,993,301) 환입 - - 제각 - (838,340) 기말 9,577,516,150 9,367,955,995 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된금액 채권잔액 손상된금액 만기일 미도래 19,713,638,110 267,379,401 19,719,451,663 263,355,220 6개월 이하 5,132,832,692 435,545,873 4,597,602,032 439,146,373 6개월 초과 1년 이하 3,390,971,200 640,570,888 3,232,275,209 627,792,675 1년 초과 2년 이하 2,177,245,235 1,189,752,629 1,961,906,892 1,225,734,170 2년 초과 7,244,138,292 7,044,267,359 6,902,960,157 6,811,927,557 합 계 37,658,825,529 9,577,516,150 36,414,195,953 9,367,955,995 (4) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 5,565,808,000 313,734,000 4,194,662,000 307,556,000 미수금 250,437,932 - 137,865,919 - 미수수익 61,858,507 - 40,246,014 - 보증금 8,000,000 422,680,000 18,000,000 444,680,000 합계 5,886,104,439 736,414,000 4,390,773,933 752,236,000 6. 장기투자자산(1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 : 유경피에스지자산운용㈜ 99,996,250 99,996,250 윈베스트벤처투자㈜ 69,555,973 69,555,973 ㈜피코이노베이션(*2) 100,000,000 - (주)에이플러스에셋 130,500,000 83,250,000 Celleron Therapeutics Limited.(*1) 5,202,652,092 5,202,652,092 Celloam 55,845,668 55,845,668 (주)메드팩토 275,590,000,000 364,870,000,000 (주)넥스트BT 829,703,510 1,014,418,525 합 계 282,078,253,493 371,395,718,508 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득 시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다.(*2) 당기 중 신규로 취득하였습니다. (2) 당분기말와 전기말 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 371,395,718,508 75,252,779,983 증가액 100,000,000 1,495,745,185 감소액 - (1,490,438,203) 평가이익 47,250,000 296,683,938,203 평가손실 (89,464,715,015) (496,306,660) 분할 - (50,000,000) 기말금액 282,078,253,493 371,395,718,508 7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 120,153,043 230,284,289 선급비용 19,386,940 33,637,398 합 계 139,539,983 263,921,687 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 평가충당금 순장부금액 총장부금액 평가충당금 순장부금액 제품 8,277,204,179 (76,471,268) 8,200,732,911 7,220,483,088 (76,471,268) 7,144,011,820 상품 206,428,693 - 206,428,693 254,260,193 - 254,260,193 원재료 2,325,974,665 - 2,325,974,665 2,095,545,639 - 2,095,545,639 부재료 275,978,879 - 275,978,879 187,499,257 - 187,499,257 재공품 2,511,294,123 (311,665,779) 2,199,628,344 2,458,340,025 (311,665,779) 2,146,674,246 저장품 - - - - - - 소 계 13,596,880,539 (388,137,047) 13,208,743,492 12,216,128,202 (388,137,047) 11,827,991,155 (2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 비용으로 인식한 재고자산 6,435,494,965 6,712,724,656 재고자산평가손실 - - 합계 6,435,494,965 6,712,724,656 9. 종속 및 관계기업투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업: 리드팜(주) 국내 의약품 도매업 59.84 7,274,053,925 59.84 7,274,053,925 테라젠헬스케어(주) 국내 의약부외품 판매 100.00 1,519,631,134 100.00 1,519,631,134 테라젠지놈케어(주)(*1) 국내 유전체 분석 용역 42.42 1,592,499,000 42.42 1,592,499,000 (주)테라젠바이오(*2) 국내 유전체 분석 용역 100.00 18,113,822,892 100.00 18,108,145,323 북경광고유한공사(*3,4) 중국 북경 유전체 분석 용역 59.50 - 59.50 - Theragen HK Co., Limited(*4) 홍콩 유전체 분석 용역 100.00 - 100.00 - 합 계 28,500,006,951 28,494,329,382 (*1) 당사의 의결권이 과반수 미만이나 당사가 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단 보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 2020년 04월 30일에 당사의 바이오 사업부문이 물적분할되어 설립되었습니다. (*3) 회수가능액이 장부가액에 미달하는 것으로 판단되어 전반기 중 614,075천원의 손상차손을 인식하였습니다.(*4) 전분기 중 ㈜테라젠바이오로 물적분할 되었습니다. (2) 당분기 및 전기말 중 종속 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 투자주식 관계기업 투자주식 종속기업투자주식 관계기업투자주식 기초금액 28,494,329,382 - 10,626,797,100 150,000,000 취득 5,677,569 - 18,108,145,323 - 매도가능전환 - - - - 손상 - - - - 분할 - - (240,613,041) (150,000,000) 기말금액 28,500,006,951 - 28,494,329,382 - 10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 토지(*1) 11,346,880,563 - 11,346,880,563 11,346,880,563 - 11,346,880,563 건물(*1) 8,367,025,293 (2,017,686,352) 6,349,338,941 8,367,025,293 (1,965,392,446) 6,401,632,847 구축물(*1) 3,655,451,329 (419,614,983) 3,235,836,346 3,655,451,329 (396,768,413) 3,258,682,916 시설장치 2,011,295,412 (1,247,518,917) 763,776,495 1,989,795,412 (1,219,257,938) 770,537,474 기계장치(*1) 10,665,092,114 (4,745,687,351) 5,919,404,763 9,894,782,394 (4,531,418,196) 5,363,364,198 기타(*2) 3,971,290,673 (3,054,616,026) 916,674,647 3,915,503,995 (2,967,797,223) 947,706,772 사용권자산(*3) 932,772,638 (470,933,716) 461,838,922 761,126,190 (408,450,846) 352,675,344 건설중인자산 66,416,000 - 66,416,000 234,000,000 - 234,000,000 합 계 41,016,224,022 (11,956,057,345) 29,060,166,677 40,164,565,176 (11,489,085,062) 28,675,480,114 (*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.(*3) 사무실 및 차량의 임차로 인한 사용권자산입니다. (2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 구 분 기 초 취득액 처분액 감가상각비 기타증감(*) 분 할 기 말 토지 11,346,880,563 - - - - - 11,346,880,563 건물 6,401,632,847 - - (52,293,906) - - 6,349,338,941 구축물 3,258,682,916 - - (22,846,570) - - 3,235,836,346 시설장치 770,537,474 21,500,000 - (28,260,979) - - 763,776,495 기계장치 5,363,364,198 251,485,000 (27,175,280) (214,269,155) 546,000,000 - 5,919,404,763 기타(*) 947,706,772 55,786,678 - (86,818,803) - - 916,674,647 사용권자산 352,675,344 171,646,448 - (62,482,870) - - 461,838,922 건설중인자산 234,000,000 378,416,000 - - (546,000,000) - 66,416,000 합 계 28,675,480,114 878,834,126 (27,175,280) (466,972,283) - - 29,060,166,677 (*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.② 전기 (단위 : 원) 구 분 기 초 취득액 처분액 감가상각비 기타증감(*) 분 할 기 말 토지(*) 16,433,500,563 - - - (5,086,620,000) - 11,346,880,563 건물 7,253,426,983 - - (228,727,779) (623,066,357) - 6,401,632,847 구축물 3,350,069,199 - - (91,386,283) - - 3,258,682,916 시설장치 824,662,600 190,140,000 - (125,908,179) - (118,356,947) 770,537,474 기계장치 11,238,620,255 924,330,000 - (1,273,263,632) 51,300,000 (5,577,622,425) 5,363,364,198 기타(*) 1,630,960,923 461,699,887 (13,000) (452,296,826) - (692,644,212) 947,706,772 사용권자산 796,637,661 102,371,733 (12,712,402) (318,326,293) - (215,295,355) 352,675,344 건설중인자산 262,657,584 63,152,683 - - (51,300,000) (40,510,267) 234,000,000 합 계 41,790,535,768 1,741,694,303 (12,725,402) (2,489,908,992) (5,709,686,357) (6,644,429,206) 28,675,480,114 (*) 전기 중 투자부동산으로의 대체액을 포함하고 있습니다.(*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.(3) 당분기와 전기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 매출원가 359,223,476 1,783,331,959 판매비와관리비 107,748,807 706,577,033 합 계 466,972,283 2,489,908,992 11. 리스 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 10 참조)① 당분기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 2021년 1월 1일 322,039,684 30,635,660 352,675,344 사용권자산 추가 - 171,646,448 171,646,448 감가상각비 (33,252,830) (29,230,040) (62,482,870) 사용권자산의 제거 - - - 분할 - - - 2021년 3월 31일 288,786,854 173,052,067 461,838,922 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 2020년 1월 1일 603,150,356 193,487,305 796,637,661 사용권자산 추가 26,323,790 76,047,943 102,371,733 감가상각비 (211,943,640) (106,382,653) (318,326,293) 사용권자산의 제거 (2,772,887) (9,939,515) (12,712,402) 분할 (92,717,935) (122,577,420) (215,295,355) 2020년 12월 31일 322,039,684 30,635,660 352,675,344 (2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초장부금액 355,508,253 781,354,200 증가 171,646,448 102,371,733 이자비용 7,623,130 53,974,816 상환 (67,914,190) (350,216,898) 사용권자산의 제거 - (14,648,622) 분할 - (217,326,976) 기말장부금액 466,863,641 355,508,253 (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 193,676,000 163,330,000 1년초과~5년이내 124,065,810 223,150,000 할인되지 않은 리스부채 317,741,810 386,480,000 재무상태표에 인식된 리스부채 466,863,641 355,508,253 유동 리스부채 169,808,998 138,589,549 비유동 리스부채 297,054,643 216,918,704 (4) 당분기와 전분기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 62,482,870 318,326,293 리스부채 이자비용 7,623,130 52,687,488 단기리스 관련 비용 2,200,000 10,338,000 소액자산리스 관련 비용 910,599 7,000,655 12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 토지(*) 5,086,620,000 - 5,086,620,000 5,086,620,000 - 5,086,620,000 건물(*) 1,564,171,901 (970,433,766) 593,738,135 1,564,171,901 (960,657,693) 603,514,208 합 계 6,650,791,901 (970,433,766) 5,680,358,135 6,650,791,901 (960,657,693) 5,690,134,208 (*) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조). (2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각비 기 말 토지 5,086,620,000 - 5,086,620,000 건물 603,514,208 (9,776,073) 593,738,135 합 계 5,690,134,208 (9,776,073) 5,680,358,135 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각비 기타증감(*) 기 말 토지 - - 5,086,620,000 5,086,620,000 건물 - (19,552,149) 623,066,357 603,514,208 합 계 - (19,552,149) 5,709,686,357 5,690,134,208 (*) 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 처분액 장부가액 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 처분액 장부가액 산업재산권 8,221,320 (8,128,299) - - - 93,021 8,221,320 (8,097,294) - - - 124,026 제조허가권 10,000,000 (1,166,666) - - - 8,833,334 10,000,000 (666,666) - - - 9,333,334 개발비 4,065,731,221 (981,998,957) - - - 3,083,732,264 3,871,846,428 (975,471,125) - (20,000,000) (297,735,207) 2,578,640,096 소프트웨어 769,894,409 (546,668,170) (81,666,663) - - 141,559,576 769,894,409 (520,729,244) (86,666,664) - - 162,498,501 회원권 1,154,098,200 - - - - 1,154,098,200 1,154,098,200 - - - - 1,154,098,200 기타의 무형자산 111,597,000 (22,319,400) - - - 89,277,600 111,597,000 (16,739,550) - - - 94,857,450 합 계 6,119,542,150 (1,560,281,492) (81,666,663) - - 4,477,593,995 5,925,657,357 (1,521,703,879) (86,666,664) (20,000,000) (297,735,207) 3,999,551,607 (2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 무형자산상각비 정부보조금 정부보조금 손상차손 기타증감액 분할 분기말장부금액 상계액 취득액 산업재산권 124,026 - - (31,005) - - - - - 93,021 제조허가권 9,333,334 - - (500,000) - - - - - 8,833,334 개발비 2,578,640,096 511,620,000 - (6,527,832) - - - - - 3,083,732,264 소프트웨어 162,498,501 - - (25,938,926) 5,000,001 - - - - 141,559,576 회원권 1,154,098,200 - - - - - - - - 1,154,098,200 기타의 무형자산 94,857,450 - - (5,579,850) - - - - - 89,277,600 합 계 3,999,551,607 511,620,000 - (38,577,613) 5,000,001 - - - - 4,477,593,995 ② 전기 (단위:원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 무형자산상각비 정부보조금 정부보조금 손상차손 기타증감액 분할 기말장부금액 상계액 취득액 산업재산권 35,504,452 - - (3,511,972) - - - - (31,868,454) 124,026 제조허가권 - 10,000,000 - (666,666) - - - - - 9,333,334 개발비 1,293,303,765 1,638,008,878 (297,735,207) (54,937,340) - - - - - 2,578,640,096 소프트웨어 186,379,906 213,547,000 - (112,532,016) - (100,000,000) - - (24,896,389) 162,498,501 회원권(*1) 1,042,616,000 111,482,200 - - - - - - - 1,154,098,200 기타의무형자산(*1) 7,900,000 111,597,000 - (24,639,550) - - - - - 94,857,450 합 계 2,565,704,123 2,084,635,078 (297,735,207) (196,287,544) - (100,000,000) - - (56,764,843) 3,999,551,607 (*) 건설중인자산으로부터 대체되었습니다. (3) 당분기와 전기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 매출원가 7,432,832 57,224,006 판매비와관리비 26,144,780 139,063,538 합 계 33,577,612 196,287,544 14. 정부보조금 "테라젠이텍스 스마트공장 구축 및 고도화 사업" 프로젝트와 관련하여 수령한 정부보조금을 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 15. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유 동 비유동 미지급금 5,771,361,876 - 5,753,012,109 - 미지급비용 351,341,459 - 331,894,580 - 임대보증금 - 300,000,000 - 300,000,000 합 계 6,122,703,335 300,000,000 6,084,906,689 300,000,000 16. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 차입금 11,437,260,000 3,196,100,000 11,869,220,000 3,338,150,000 전환사채 5,095,648,504 - 4,929,948,990 - 합 계 16,532,908,504 3,196,100,000 16,799,168,990 3,338,150,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 당분기말이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 기업은행 일반자금대출 2.49 2021-07-01 5,600,000,000 5,600,000,000 2.40 2022-03-26 3,000,000,000 3,000,000,000 2.21 2021-06-29 2,000,000,000 2,000,000,000 유동성장기차입금 837,260,000 1,269,220,000 합 계 11,437,260,000 11,869,220,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 당분기말이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 기업은행 중소기업시설자금대출 2.73 2023-03-27 325,000,000 406,250,000 2.24 2021-09-30 431,560,000 863,120,000 1.63 2026-06-28 1,276,800,000 1,338,000,000 온랜딩운전자금대출 1.50 2022-09-15 2,000,000,000 2,000,000,000 유동성대체 (837,260,000) (1,269,220,000) 차 감 계 3,196,100,000 3,338,150,000 (4) 전환사채 1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 액면금액 6,000,000,000 6,000,000,000 상환할증금 244,554,000 244,554,000 전환권 조정 (1,148,905,496) (1,314,605,010) 전환사채 장부금액 5,095,648,504 4,929,948,990 2) 당분기말과 전기말 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 4,929,948,990 13,911,912,630 전환권 행사 - (10,060,715,898) 이자비용 165,699,514 1,078,752,258 기말 장부금액 5,095,648,504 4,929,948,990 (*1) 당분기 중 제8회차 전환사채 중 일부가 전환청구되었습니다. (*2) 상기 이자비용은 현재가치할인(전환권조정)상각액입니다. 3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다. 구 분 제8회차 전환사채 인수처 개인 및 기관 투자자 액면금액 6,000백만원 발행금액 6,000백만원 발행일 및 만기일 2018.10.25 / 2022.10.25 전환가능기간 (*) 사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지 액면이자율 0% 전환가액 10,800 원 전환가액의 조정 - 시가 하회 유상증자, 주식분할, 주식병합, 합병, 분할 등- 시가하락 만기보장수익률 전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 104.0759% 상환 투자자의조기상환청구권(풋옵션)(*1) 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 이후 매 3개월이 경과하는 날에 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률(연 1.00%)을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다. 발행자 등의 매도청구권 (콜옵션)(*1) 발행자 및 발행자가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 시점으로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월이 경과하는 날에 각 사채권자에 대하여 해당 사채권자가 보유하는 사채권의 30% 한도 내에서 연 3.00%를 가산한 금액으로 하여 매도청구를 할 수 있다. (*1) 투자자의 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권과 관련하여 파생금융부채 965,154천원을 인식하고 있습니다.(*2) 상기 전환사채의 최초 발행 금액은 200억원 입니다. 17. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채: 선수금 383,001,365 452,556,796 선수수익 - - 예수금 57,859,924 82,088,714 부가세예수금 1,058,691 261,047,241 소 계 441,919,980 795,692,751 비유동부채: 복구충당부채 13,245,445 13,013,160 합 계 455,165,425 808,705,911 (2) 당분기와 전기 중 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 13,013,160 27,585,193 설정 232,285 - 상각 1,182,508 분할 (15,754,541) 기말잔액 13,245,445 13,013,160 18. 환불부채 당사는 판매된 재화와 관련하여 환불부채를 인식하고 있습니다. 당분기말와 전기말 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초잔액 1,357,015,676 1,265,468,959 설정 1,632,833,237 1,915,912,177 사용 (1,551,831,458) (1,824,365,460) 기말잔액 1,438,017,455 1,357,015,676 19. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 32,444,435 32,414,435 자본금 16,222,217,500 16,207,217,500 (2) 당분기말과 전기말 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 주식수 32,414,435 (469,056) 31,945,379 31,029,957 (469,056) 30,560,901 전환사채 전환 - - - 1,231,478 - 1,231,478 주식선택권 행사 30,000 - 30,000 153,000 - 153,000 기말 주식수 32,444,435 (469,056) 31,975,379 32,414,435 (469,056) 31,945,379 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 106,332,129,265 106,098,685,629 자기주식처분이익 2,828,247,602 2,828,247,602 전환권대가 1,165,338,000 1,165,338,000 기타의자본잉여금 1,637,250,064 1,616,297,795 합계 111,962,964,931 111,708,569,026 (4) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의 내역은 다음과 같습니다. 주식소유자 소유주식수 지 분 율 의결권제한근거 자기주식 469,056 주 1.45% 상법 제 369조 제 2항 20. 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (1,768,665,211) (1,768,665,211) 주식선택권 556,643,856 631,608,712 합 계 (1,212,021,355) (1,137,056,499) 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 171,620,865,000 241,222,410,000 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (2,086,878,848) (1,942,801,136) 합 계 169,533,986,152 239,279,608,864 22. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 지리적 시장: 국내 13,636,606,315 14,174,299,812 해외 1,081,385,000 901,368,433 합 계 14,717,991,315 15,075,668,245 주요 서비스계열: 제품매출 13,913,024,521 11,337,043,843 상품매출 804,966,794 190,390,912 기타매출 - 3,548,233,490 합 계 14,717,991,315 15,075,668,245 수익인식시기: 한 시점에 이행 14,717,991,315 11,931,433,804 기간에 걸쳐 이행 - 3,144,234,441 합 계 14,717,991,315 15,075,668,245 (2) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 5,703,805,250 6,540,278,373 상품매출원가 731,689,715 172,446,283 기타원가(*) - 2,018,203,711 합 계 6,435,494,965 8,730,928,367 (*)전분기 분할 전 유전체 사업부 기타원가입니다. 23. 판매비와관리비당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 968,409,172 2,243,058,690 확정급여제도와 관련된 비용 79,741,634 173,865,171 복리후생비 162,325,365 281,557,017 경상연구개발비 424,350,314 1,064,724,260 주식보상비용 (5,913,520) 24,773,805 감가상각비 75,520,476 150,748,640 무형자산상각비 26,144,780 38,332,020 지급수수료 6,608,496,687 1,836,848,490 여비교통비 97,151,525 213,880,824 광고선전비 43,904,152 21,710,681 판매촉진비 - - 운반비 36,623,209 57,759,373 임차료 301,074 4,720,879 회의비 - - 접대비 81,291,860 125,660,193 대손상각비 209,560,155 (106,027,891) 통신비 5,976,437 28,512,596 수도광열비 715,194 12,659,402 세금과공과 13,588,773 24,937,190 기타판관비 68,634,401 103,910,287 합계 8,896,821,688 6,301,631,627 24. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 2,130,041,858 3,994,334,289 확정급여제도와 관련된 비용 182,181,833 338,356,477 기타 퇴직급여 - - 복리후생비 313,856,944 540,330,407 합 계 2,626,080,635 4,873,021,173 (2) 당사의 확정급여부채와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 확정급여채무 기초 4,398,367,846 6,337,922,022 당기근무원가와 이자비용 193,570,128 354,227,111 퇴직금지급액 (37,644,380) (793,311,540) 보험수리적손익 - - 분할효과 - - 기말 4,554,293,594 5,898,837,593 사외적립자산 (3,577,531,489) (4,237,780,980) 순확정급여부채 976,762,105 1,661,056,613 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 3,703,793,535 4,624,162,942 납입액 - 300,000,000 퇴직급여 지급액 (137,650,342) (703,190,366) 기대수익 11,388,296 16,808,404 사외적립자산 재측정손익 - - 분할효과 - - 기말잔액 3,577,531,489 4,237,780,980 (4) 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 176,612,757 313,392,805 순이자원가 5,569,076 13,723,903 합계 182,181,833 327,116,708 25 . 주식기준보상 (1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다. 결제방식 주식결제형 약정유형 주식선택권부여 구 분 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 2015.03.27 2016.03.29 2016.08.18 2017.03.30 2018.09.13 2019.03.27 최초부여수량 380,000주 303,000주 100,000주 80,000주 125,000주 50,000주 행사및취소수량 380,000주 243,000주 30,000주 70,000주 35,000주 15,000주 잔여수량 - 60,000주 70,000주 10,000주 90,000주 35,000주 만기 6년 6년 6년 6년 6년 6년 행사가격 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 가득조건 용역제공조건: 2년 (2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다. 구분 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 현재 주가 8,100원 6,590원 7,320원 5,360원 13,950원 10,350원 행사가격 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 무위험이자율 1.82% 1.53% 1.25% 1.75% 1.98% 1.77% 기대행사기간 4년 4년 4년 4년 4년 4년 예상주가변동성 20.07% 23.58% 23.34% 23.27% 29.21% 29.95% 단위당 추정 공정가치 2,095원 1,248원 1,465원 1,071원 4,207원 2,156원 당사가 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다. 부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익률 평균값을 적용하여 산정하였습니다. (3) 당분기말와 전기말 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당 분기말 결제방식 주식결제형 약정유형 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 20,000주 70,000주 70,000주 20,000주 90,000주 40,000주 부여 - - - - - - 행사 10,000주 10,000주 - 10,000주 - - 소멸 10,000주 - - - - 5,000주 기말 - 60,000주 70,000주 10,000주 90,000주 35,000주 기말 현재 행사가능 수량 - 60,000주 70,000주 10,000주 90,000주 35,000주 ② 전기말 결제방식 주식결제형 약정유형 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 50,000주 부여 - - - - - - - 행사 - 120,000주 23,000주 - 10,000주 - - 소멸 120,000주 - - - - - 10,000주 기말 - 20,000주 70,000주 70,000주 20,000주 90,000주 40,000주 기말 현재 행사가능 수량 - 20,000주 70,000주 70,000주 20,000주 90,000주 40,000주 (4) 당분기와 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 4,334,925,881 4,931,353,821 전기말현재누적인식분 4,349,330,512 4,690,846,699 당기인식된보상원가 (235,951) 41,702,589 ① 제조경비 - 10,460,027 ② 판매비와관리비 (5,913,520) 24,773,805 ③ 경상연구개발비 - 6,468,757 ④ 종속기업투자주식(*) 5,677,569 - 당기누적보상원가 4,349,094,561 4,732,549,288 만기경과분 대체 (20,952,269) - 분기말잔여보상원가 - 198,804,533 (*) 전기 중 물적분할로 설립된 (주)테라젠바이오 임직원에 부여한 주식선택권에 대한 주식보상비용을 종 속기업투자주식 장부금액에 가산하였습니다. 26. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 51,119,040 84,442,525 외환차익 6,724,114 5,496,430 외화환산이익 47,432,233 33,821,129 장기금융상품평가이익 22,274,086 - 합계 127,549,473 123,760,084 (2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 257,992,044 580,051,899 외환차손 559,594 외화환산손실 5,794 합계 258,557,432 580,051,899 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 당사의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 외환차익 - 20,095,532 외화환산이익 9,778,505 63,627,025 유형자산처분이익 1,999,000 - 임대료수익 88,824,829 35,620,580 대손충당금환입 - 9,599,970 잡이익 12,276,251 9,112,407 합계 112,878,585 138,055,514 (2) 당분기와 전분기 당사의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 외환차손 - 8,379,549 외화환산손실 710,968 60,726,953 유형자산처분손실 - 13,000 기부금 - 1,000,000 기타의대손상각비 - 838,340 잡손실 6,480,232 730,060 합계 7,191,200 71,687,902 28. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당분기 전분기 보통주순이익(손실) (639,645,912) (346,815,952) 가중평균유통보통주식수 31,970,712 30,560,901 기본주당이익(손실) (20) (11) (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 32,414,435 31,029,957 자기주식 효과 (469,056) (469,056) 유상증자 - - 전환사채 전환권행사 - - 주식매수선택권 행사 25,333 - 가중평균유통보통주식수 31,970,712 30,560,901 (2) 가중평균유통보통주식수 ① 당분기 (단위: 주) 구분 발행주식수(1) 자기주식수(2) 유통보통주식수(1-2) 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 32,414,435 (469,056) 31,945,379 90일 90일 31,945,379 주식매수선택권 30,000 - 30,000 76일 90일 25,333 합계 31,970,712 ② 전분기 (단위: 주) 구분 발행주식수(1) 자기주식수(2) 유통보통주식수(1-2) 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 31,029,957 (469,056) 30,560,901 91일 91일 30,560,901 합계 30,560,901 (3) 희석주당이익당사가 발행한 잠재적 보통주와 관련하여 당분기와 전분기 중 희석화효과가 발생하지 아니함에 따라 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 청구기간 잠재적 보통주식수 주식선택권 11차 용역제공조건 충족 후 40,000주 전환사채(*) 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 상환기일 1개월 전일까지 555,555주 (*) 상기 잠재적 보통주식수는 전환가액(10,800원) 조건을 고려하여 산정되었습니다. 30. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 282,078,253,493 - - - 282,078,253,493 금융기관예치금 - - 1,335,477,710 - 1,335,477,710 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 3,662,509,881 - - 3,662,509,881 매출채권 - 21,458,790,940 - - 21,458,790,940 기타채권 - 6,622,518,439 - - 6,622,518,439 금융기관예치금 - 27,000,000 - - 27,000,000 금융자산 합계 282,078,253,493 31,770,819,260 1,335,477,710 - 315,184,550,463 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품 - - 965,154,000 - 965,154,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 5,297,140,953 5,297,140,953 기타채무 - - - 6,086,712,388 6,086,712,388 차입금 - - - 14,633,360,000 14,633,360,000 전환사채 - - - 5,095,648,504 5,095,648,504 금융부채 합계 - - 965,154,000 31,112,861,845 32,078,015,845 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 371,395,718,508 - - - 371,395,718,508 금융기관예치금 - - 350,000,000 - 350,000,000 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 7,269,973,903 - - 7,269,973,903 매출채권 - 21,903,230,025 - - 21,903,230,025 기타채권 - 5,143,009,933 - - 5,143,009,933 금융기관예치금 - 12,000,000 - - 12,000,000 금융자산 합계 371,395,718,508 34,328,213,861 350,000,000 - 406,073,932,369 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 - - 965,154,000 - 965,154,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 3,953,354,646 3,953,354,646 기타채무 - - - 1,796,217,261 1,796,217,261 차입금 - - - 15,207,370,000 15,207,370,000 전환사채 - - - 4,929,948,990 4,929,948,990 금융부채 합계 - - 965,154,000 25,886,890,897 26,852,044,897 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융상품 범주 구 분 당분기 전분기 상각후 원가측정 금융자산 이자수익 51,119,040 84,442,525 손상차손(*1) (209,560,155) 105,189,551 순외화환산손익(*2) 48,171,899 93,404,441 순외환차손익(*2) 6,164,520 21,059,289 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금수익 - - 손상차손 - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산/금융부채 파생상품평가이익 - - 파생상품평가손실 - - 장기금융상품평가이익 22,274,086 - 처분손익 - - 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (257,759,759) (580,051,899) 순외화환산손익(*2) 8,322,077 (56,683,240) 순외환차손익(*2) - (3,846,876) 합계 (331,268,292) (336,486,209) (*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비 입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.(3) 금융상품의 공정가치1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 장기투자자산 276,550,203,510 - 5,528,049,983 282,078,253,493 금융기관예치금 - 1,335,477,710 - 1,335,477,710 금융부채: 파생금융부채 - - 965,154,000 965,154,000 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 장기투자자산 365,967,668,525 - 5,428,049,983 371,395,718,508 금융기관예치금 - 350,000,000 - 350,000,000 금융부채: 파생금융부채 - - 965,154,000 965,154,000 2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 등 - - 파생금융부채 옵션가격결정모형 주가 변동성 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 금융기관예치금 시장접근법 - - 3) 수준 3 공정가치 측정 금융자산의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 5,428,049,983 5,526,799,983 취득 100,000,000 - 수준3에서의 제외(*) - (48,750,000) 분할 - (50,000,000) 기말잔액 5,528,049,983 5,428,049,983 (*) 전기 중 (주)에이플러스에셋의 상장으로 인해 공정가치 서열체계를 수준 3에서 수준 1로 재분류하였습니다. 31. 금융위험관리당1는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 현금성자산(*1) 3,659,640,380 7,269,973,903 금융기관예치금 1,362,477,710 362,000,000 매출채권 21,458,790,940 21,903,230,025 기타채권 6,622,518,439 5,143,009,933 소 계 33,103,427,469 34,678,213,861 지급보증: 원화지급보증(*2) 8,940,053,350 8,940,053,350 합 계 42,043,480,819 43,618,267,211 (*1) 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위해 제공한 지급보증입니다(주석 34 참조). ( 2) 자 본 관 리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채비율: 부채총계 94,791,089,735 113,368,887,381 자본총계 301,508,708,451 371,699,313,741 부채비율 31.44% 30.50% 순차입금비율: 차입금 및 사채 19,729,008,504 20,137,318,990 현금및현금성자산 (3,662,509,881) (7,269,973,903) 금융기관예치금 (1,362,477,710) (362,000,000) 순차입금 14,704,020,913 12,505,345,087 순차입금비율 4.88% 3.36% 32 . 현금흐름 표 (1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 503,922,636 881,879,770 확정급여제도와 관련된 비용 182,181,832 337,418,707 이자비용 257,992,044 580,051,899 무형자산상각비 33,577,612 53,358,023 유형자산처분손실 - 13,000 외화환산손실 716,762 60,726,953 대손상각비 209,560,155 (106,027,891) 기타의대손상각비 - 838,340 대손충당금 환입 - (9,599,970) 주식보상비용 (5,913,520) 41,702,589 이자수익 (51,119,040) (84,442,525) 외화환산이익 (57,210,738) (97,448,154) 장기금융상품평가이익 (22,274,086) - 유형자산처분이익 (1,999,000) - 합계 1,049,434,657 1,658,470,741 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 235,624,390 4,121,263,653 기타채권의 감소(증가) (112,572,013) (78,693,764) 재고자산의 감소(증가) (1,380,752,337) 82,977,248 기타자산의 감소(증가) 124,381,704 (342,808,869) 매입채무의 증가(감소) 1,344,254,697 485,258,342 기타채무의 증가(감소) 26,203,454 (489,304,883) 기타부채의 증가(감소) (322,651,346) (1,001,466,726) 충당부채의 증가(감소) 81,001,779 30,183,641 퇴직금의 지급 (37,644,380) (793,311,540) 사외적립자산의 감소(증가) 137,650,342 403,190,366 합계 95,496,290 2,417,287,468 33. 우발부채 및 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 한도액 사용액 약 정 기업은행 5,600,000,000 5,600,000,000 중소기업자금대출 3,500,000,000 - 무역어음대출 1,200,000,000 - 당좌대월 9,361,000,000 756,560,000 중소기업시설자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 중소기업운전자금대출 2,000,000,000 - 할인어음 1,400,000,000 1,276,800,000 일반시설자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 온렌딩운전자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 일반자금대출 합 계 30,061,000,000 14,633,360,000 34. 담보제공 등 (1) 담보제공자산당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 담보제공처 장부금액 담보설정금액 차입금액 제공사유 유형자산 및 투자부동산(*) 기업은행 32,531,818,748 36,458,000,000 14,633,360,000 장단기 차입금 기타보증금 한국파마링크 110,000,000 110,000,000 - 영업보증금 (*) 담보제공된 유형자산(토지 11,346,881천원, 건물 6,349,338천원, 구축물 3,235,836천원, 기계장치 5,919,404천원) 및 투자부동산(토지 5,086,620천원, 건물 593.738천원)으로 구성되어 있습니다. (2) 사용제한 금융자산 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 거래처 금 액 사용제한내용 비유동금융기관예치금 기업은행 2,000,000 당좌개설보증금 (3) 타인으로부터 제공받은 보증내역 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 공 자 내 용 보증제공처 금 액 지급및이행보증 서울보증보험 계약및하자이행보험 국내고객사 105,829,100 공탁 법원 109,100,000 연대보증 주요경영진 지급보증 등 기업은행 2,400,000,000 합 계 2,614,929,100 (4) 타인에게 제공하는 보증내역 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공받는 자 한도금액 실행금액 지급보증처 연대보증 리드팜(주) 3,000,000,000 3,000,000,000 서울보증보험 2,400,000,000 400,000,000 KEB하나은행 1,200,000,000 1,000,000,000 대구은행 600,000,000 500,000,000 신한은행 (주)테라젠바이오 1,260,053,350 1,260,053,350 서울보증보험 테라젠지놈케어(주) 480,000,000 400,000,000 기업은행 합 계 8,940,053,350 6,560,053,350 35. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습 니 다 . 구 분 특수관계자명 종속기업 리드팜(주), 테라젠헬스케어(주), 테라젠지놈케어(주), 북경태래건이과기유한공사(*1), Theragen HK Co.,Limited.(*1), (주)테라젠바이오 관계기업(*2) Cancer Precision Medicine, Inc., (주)테라캔백 기타 주요 경영진, (주)유한양행 (*1) (주)테라젠바이오의 종속기업에 해당합니다.(*2) 종속기업인 (주)테라젠바이오의 관계기업에 해당합니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 특수관계명 매출등 이자수익 재고자산매입 기타비용 종속기업 리드팜(주) 43,739,902 19,726,000 16,235,728 1,687,729 ㈜테라젠지놈케어 - 17,128,767 - 700,000 합계 43,739,902 36,854,767 16,235,728 2,387,729 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 특수관계명 매출등 이자수익 재고자산매입 기타비용 종속기업 리드팜(주) 137,561,559 50,261,918 41,733,998 1,894,547 ㈜테라젠지놈케어 89,335,200 4,366,962 - 16,490,200 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 13,170,903 - - - 기타 주요 경영진 - 368,200 - - 합계 240,067,662 54,997,080 41,733,998 18,384,747 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 자금대여 자금회수 현물 출자 종속기업 리드팜(주) 1,000,000,000 - - 테라젠지놈케어(주) 400,000,000 - - 합 계 1,400,000,000 - - ② 전분기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 자금대여 자금회수 현물 출자 종속기업 테라젠지놈케어(주) 500,000,000 250,000,000 - 합 계 500,000,000 250,000,000 - (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 특수관계명 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 리드팜(주) 422,606,803 2,903,039,060 24,124,300 637,500 테라젠지놈케어(주) - 2,700,000,000 - 770,000 (주)테라젠바이오 - - - 270,360 합계 422,606,803 5,603,039,060 24,124,300 1,677,860 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 특수관계명 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 리드팜(주) 399,159,939 1,900,000,000 65,202,500 599,000 테라젠지놈케어(주) - 2,310,204,918 - - (주)테라젠바이오 - - - 270,360 합계 399,159,939 4,210,204,918 65,202,500 869,360 (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보는 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 금 액 보증처 연대보증 주요경영진 2,400,000,000 기업은행 214,919,100 서울보증보험 합 계 2,614,919,100 (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공받는 자 한도금액 실행금액 지급보증처 연대보증 리드팜(주) 3,000,000,000 3,000,000,000 서울보증보험 2,400,000,000 400,000,000 KEB하나은행 1,200,000,000 1,000,000,000 대구은행 600,000,000 500,000,000 신한은행 (주)테라젠바이오 1,260,053,350 1,260,053,350 서울보증보험 테라젠지놈케어(주) 480,000,000 400,000,000 기업은행 합 계 8,940,053,350 6,560,053,350 (7) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급 여 227,166,630 235,499,970 퇴직급여 25,460,770 21,190,575 합 계 252,627,400 256,690,545 당사의 주요 경영진에는 등기이사(사외이사 포함) 및 등기감사가 포함되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결실체의 대손충당금의 설정 현황 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구분 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 비고 제32기 1분기 매출채권 63,295,695,391 8,444,839,289 13.34 - 기타채권 9,105,076,642 2,606,070,078 28.62 - 비유동매출채권 19,591,522 19,591,522 100.00 - 비유동기타채권 9,813,500,372 320,000,000 3.26 - 제31기 매출채권 62,804,710,348 8,223,079,432 13.09 - 기타채권 7,656,023,697 2,605,881,772 34.04 - 비유동매출채권 26,328,345 26,328,345 100.00 - 비유동기타채권 9,884,646,370 320,000,000 3.24 - 제30기 매출채권 72,328,867,332 7,630,559,441 10.55 - 기타채권 13,969,719,704 2,633,644,683 18.85 - 비유동매출채권 33,065,166 33,065,166 100.00 - 비유동기타채권 2,379,467,645 520,000,000 21.85 - 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제32기1분기 제31기 제30기 기초 11,175,289,549 10,817,269,290 8,307,192,284 대손상각 217,753,852 2,448,436,395 2,518,488,247 환입 (2,542,512) - (128,086) 제각 - (2,090,416,136) (8,283,155) 기말 11,390,500,889 11,175,289,549 10,817,269,290 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 46,160,398,424 562,880,902 48,710,873,376 668,589,612 6개월 이하 7,826,014,010 701,518,624 6,875,337,262 675,554,514 6개월 초과 1년 이하 8,924,977,862 649,729,407 6,567,202,077 792,293,261 1년 초과 2년 이하 3,168,308,877 1,693,166,124 2,557,411,083 1,575,500,889 2년 초과 16,154,164,754 7,783,205,832 15,660,884,962 7,463,351,273 합 계 82,233,863,927 11,390,500,889 80,371,708,760 11,175,289,549 ※ 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대하여 과거 대손경험률과 거래상대방의 과거 채무불이행 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생이었으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 나. 연결실체의 재고자산 보유 및 실사 내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제32기1분기 제31기 제30기 비고 의약품 전문의약품(상품) 7,053,850 6,638,803 6,117,026 - 원재료 2,325,975 2,095,546 1,891,688 - 부재료 275,979 187,499 209,160 - 재공품 2,199,628 2,146,674 2,168,509 - 제 품 8,200,733 7,144,012 7,391,062 - 미착품(원재료) - - - - 소 계 20,056,165 18,212,534 17,777,445 - 유전체분석 원재료 316,418 295,124 581,013 - 상 품 205,941 212,557 - - 저장품 1,477,387 978,329 2,972,881 - 재공품 - - - - 미착품 - - - - 소 계 1,999,745 1,486,010 3,553,894 - 의약외품 상 품 37,470 22,430 98,124 - 소 계 37,470 22,430 98,124 - 합 계 상 품 243,411 234,987 98,124 - 전문의약품(상품) 7,053,850 6,638,803 6,117,026 - 원재료 2,642,392 2,390,670 2,472,701 - 부재료 275,979 187,499 209,160 - 재공품 2,199,628 2,146,674 2,168,509 - 제 품 8,200,733 7,144,012 7,391,062 - 저장품 1,477,387 978,329 2,972,881 - 미착품 - - - - 합 계 22,093,380 19,720,974 21,429,463 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.94% 3.68% 8.83% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.67회 4.74회 5.00회 - (2) 재고자산 실사내역 등 ) 실사일자- 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시를 하며 매분기결산시 샘플 추출을 하여 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. 또한, 연말 재고실사 시 외부감사인의 참여하에 재고실사를 진행하고 있습니다. 2) 실사방법- 사내보관 재고 : 전수조사 기본방침이며, 중요성이 낮은 품목에 대해선 샘플추출 조사실시- 사외보관 재고 : 타처보관 재고 및 운송중인 재고에 대해선 전수로 출고 확인증및 타처보관확인서 징구 및 표본조사 병행3) 장기체화재고 등의 내역- 재고자산의 시가가 하회하거나 순실현가치등의 사유로 당기에 재고자산 평가 충당금 883,550천원 계상되어 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 제품 8,277,204,179 7,220,483,088 제품평가충당금 (76,471,268) (76,471,268) 상품 6,982,863,814 6,559,383,880 상품평가충당금 (366,603,320) (366,594,007) 원재료 2,647,742,171 2,095,545,639 원재료평가충당금 (5,350,000) - 부재료 275,978,879 187,499,257 재공품 2,511,294,123 2,458,340,025 재공품평가충당금 (311,665,779) (311,665,779) 저장품 1,600,856,567 1,402,273,026 저장품평가손실충당금 (123,469,521) (128,819,521) 환불자산 681,000,000 681,000,000 합 계 22,093,379,845 19,720,974,340 (3) 재고자산의 담보 제공 현황- 당사의 재고는 담보로 제공된 내역이 없습니다. 다. 금융상품의 공정가치 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있습니다. 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 1. 공정가치 평가절차 요약■ 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 2. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 284,655,813,493 - - - 284,655,813,493 금융기관예치금 1,738,773,211 - - - 1,738,773,211 소 계 286,394,586,704 - - - 286,394,586,704 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 10,584,956,132 - - 10,584,956,132 매출채권 - 54,850,856,102 - - 54,850,856,102 기타채권 - 15,992,506,936 - - 15,992,506,936 금융기관예치금 - 3,551,371,907 - - 3,551,371,907 소 계 - 84,979,691,077 - - 84,979,691,077 금융자산 합계 286,394,586,704 84,979,691,077 - - 371,374,277,781 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 - - 965,154,000 - 965,154,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 15,402,486,347 15,402,486,347 기타채무 - - - 9,129,652,966 9,129,652,966 차입금 - - - 30,798,534,319 30,798,534,319 전환사채 - - - 5,095,648,504 5,095,648,504 소 계 - - 965,154,000 60,426,322,136 61,391,476,136 금융부채 합계 - - 965,154,000 60,426,322,136 61,391,476,136 2) 전기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 373,848,278,508 - - - 373,848,278,508 금융기관예치금 - - 732,815,429 - 732,815,429 소 계 373,848,278,508 - 732,815,429 - 374,581,093,937 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 14,314,170,542 - - 14,314,170,542 매출채권 - 54,581,630,916 - - 54,581,630,916 기타채권 - 14,614,788,295 - - 14,614,788,295 금융기관예치금 - 1,701,000,000 - - 1,701,000,000 소 계 - 85,211,589,753 - - 85,211,589,753 금융자산 합계 373,848,278,508 85,211,589,753 732,815,429 - 459,792,683,690 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 - - 965,154,000 - 965,154,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 13,565,276,915 13,565,276,915 기타채무 - - - 7,249,270,838 7,249,270,838 차입금 - - - 30,756,124,871 30,756,124,871 전환사채 - - - 4,929,948,990 4,929,948,990 소 계 - - - 56,500,621,614 56,500,621,614 금융부채 합계 - - 965,154,000 56,500,621,614 57,465,775,614 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융상품 범주 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정 금융자산 이자수익 72,941,602 115,512,565 손상차손(*1) (215,211,340) 87,352,896 순외화환산손익(*2) 80,972,538 97,448,154 순외환차손익(*2) 10,626,403 25,595,418 파생상품평가손실 - - 금융상품처분손실(*3) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당금수익 - - 장기금융상품평가이익 22,274,086 손상차손 - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산/금융부채 파생상품평가이익 파생상품평가손실 - - 처분손익 - - 상각후원가 측정금융부채 이자비용 (429,068,452) (752,219,989) 순외화환산손익(*2) (7,249,975) (60,726,953) 순외환차손익(*2) (2,019,085) (9,231,589) 합 계 (466,734,223) (496,269,498) (*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다. (*3) 금융기관예치금 처분으로 발생한 손실입니다. (3) 금융상품의 공정가치1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 장기투자자산 276,550,203,510 - 8,105,609,983 284,655,813,493 금융기관예치금 - 1,738,773,211 1,738,773,211 금융부채: 파생상품부채 - - 965,154,000 965,154,000 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다.② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 장기투자자산 365,967,668,525 - 7,880,609,983 373,848,278,508 금융기관예치금 - 732,815,429 - 732,815,429 금융부채: 파생상품부채 - - 965,154,000 965,154,000 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다.2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 등 - - 파생상품부채 옵션가격결정모형 주가 변동성 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 금융기관예치금 시장접근법 - - 3) 수준 3 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 7,880,609,983 7,168,269,983 취득 100,000,000 - 기타포괄손익 125,000,000 761,090,000 수준3에서의 제외(*) - (48,750,000) 기말 8,105,609,983 7,880,609,983 (*) 전기 중 (주)에이플러스에셋의 상장으로 인해 공정가치 서열체계 분류를 수준3에서 수준1로 재분류하였습니다. 라. 합병에 관한 사항최근 3사업연도내 합병에 관한 사항은 없습니다. 마. 자산양수도 및 영업양수도최근 3사업연도내 자산양수도 및 영업양수도에 관한 사항은 없습니다. 바. 진행율적용 수주 계약 현황계약 수익금액이 직전 사업년도 5% 미만으로 기재를 생략 하였습니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 사. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜테라젠이텍스 회사채 사모 2016년 02월 23일 10,650,000 1 - 2019년 02월 23일 만기상환 - ㈜테라젠이텍스 회사채 사모 2018년 10월 25일 20,000,000 0 - 2022년 10월 25일 일부상환 - 합 계 - - - 30,650,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2)기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3)단기사채 미상환 잔액