테라젠이텍스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	100,526,274,218	92,005,752,582

현금및현금성자산	36,133,547,009	20,127,792,961

단기금융상품	0	877,021,849

유동매출채권	22,195,496,112	23,144,393,189

기타 유동채권	2,196,339,964	1,485,699,406

기타유동자산	652,505,640	209,301,486

유동재고자산	24,259,406,153	24,292,385,726

매각예정자산	15,088,979,340	21,869,157,965

비유동자산	68,824,517,594	69,506,522,577

장기금융상품	162,000,000	132,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,075,540,833	4,805,091,748

기타비유동채권	314,961,550	314,961,550

종속및관계기업투자주식	22,995,419,589	22,995,419,589

이연법인세자산	2,449,390,669	2,009,798,869

유형자산	32,159,582,480	32,378,561,151

무형자산	6,667,622,473	6,870,689,670

자산총계	169,350,791,812	161,512,275,159

부채

유동부채	56,956,905,156	59,897,110,975

유동매입채무	7,825,166,862	8,687,434,907

기타유동채무	15,834,234,312	17,230,267,556

차입금및사채	28,655,231,233	28,940,753,624

유동 리스부채	209,356,117	216,488,953

기타유동부채	2,810,572,302	2,321,919,204

유동충당부채	733,955,487	830,748,408

당기법인세부채	888,388,843	1,669,498,323

비유동부채	4,906,881,614	4,747,619,941

차입금및사채	1,955,715,500	2,016,515,500

비유동 리스부채	212,834,458	240,652,553

확정급여부채	1,513,606,656	1,265,726,888

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	1,224,725,000	1,224,725,000

부채총계	61,863,786,770	64,644,730,916

자본

자본금	18,576,188,000	16,237,217,500

자본잉여금	123,282,782,178	112,621,754,639

기타자본구성요소	(1,693,205,208)	(1,693,205,208)

기타포괄손익누계액	(10,640,926,188)	(10,158,353,752)

이익잉여금(결손금)	(22,037,833,740)	(20,139,868,936)

자본총계	107,487,005,042	96,867,544,243

자본과부채총계	169,350,791,812	161,512,275,159

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,178,039,335	43,178,039,335	36,489,735,085	36,489,735,085

매출원가	12,624,161,714	12,624,161,714	10,586,536,170	10,586,536,170

매출총이익	30,553,877,621	30,553,877,621	25,903,198,915	25,903,198,915

판매비와관리비	25,766,155,583	25,766,155,583	22,383,070,838	22,383,070,838

영업이익(손실)	4,787,722,038	4,787,722,038	3,520,128,077	3,520,128,077

금융수익	108,190,284	108,190,284	284,768,005	284,768,005

금융비용	7,145,864,816	7,145,864,816	505,837,213	505,837,213

기타수익	202,573,179	202,573,179	154,833,352	154,833,352

기타비용	116,398,810	116,398,810	19,436,293	19,436,293

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,163,778,125)	(2,163,778,125)	3,434,455,928	3,434,455,928

법인세비용(수익)	(450,000,000)	(450,000,000)	717,801,280	717,801,280

당기순이익(손실)	(1,713,778,125)	(1,713,778,125)	2,716,654,648	2,716,654,648

기타포괄손익	(482,572,436)	(482,572,436)	22,844,079,752	22,844,079,752

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(482,572,436)	(482,572,436)	22,844,079,752	22,844,079,752

확정급여제도의재측정요소	0	0	0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(482,572,436)	(482,572,436)	22,844,079,752	22,844,079,752

총포괄손익	(2,196,350,561)	(2,196,350,561)	25,560,734,400	25,560,734,400

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(52)	85	85

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(52)	85	85

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,716,654,648	2,716,654,648

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	22,844,079,752	0	22,844,079,752

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(4,234,023,150)	17,147,939,089	140,079,682,870

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,713,778,125)	(1,713,778,125)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(666,759,115)	0	(666,759,115)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	0	0	0	184,186,679	(184,186,679)	0

유상증자	2,338,970,500	10,661,027,539	0	0	0	12,999,998,039

2025.03.31 (기말자본)	18,576,188,000	123,282,782,178	(1,693,205,208)	(10,640,926,188)	(22,037,833,740)	107,487,005,042

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	3,598,164,268	2,720,111,377

당기순이익(손실)	(1,713,778,125)	2,716,654,648

당기순이익조정을 위한 가감	7,808,481,535	1,888,783,506

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,497,210,585)	(1,198,270,098)

이자수취	95,687,086	129,352,221

이자지급(영업)	(313,906,163)	(223,920,595)

법인세환급(납부)	(781,109,480)	(592,488,305)

투자활동현금흐름	(151,541,228)	(1,202,411,800)

대여금의 감소	413,019,490	1,002,801,250

유형자산의 처분	0	24,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	73,200,000	0

당기손익-단기공정가치측정금융자산의처분	889,691,282	0

단기상각후원가금융자산의 증가	(10,000,000)	0

대여금의 증가	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(472,452,000)	(2,035,213,050)

무형자산의 취득	(15,000,000)	(106,000,000)

당기손익-장기공정가치측정금융자산의 취득	(30,000,000)	(60,000,000)

보증금의 증가	0	(28,000,000)

재무활동현금흐름	12,556,624,953	(110,594,238)

유상증자	12,999,998,039	0

차입금의 상환	(60,800,000)	(60,800,000)

교환사채의 감소	(321,640,606)	0

리스부채의 상환	(60,932,480)	(49,794,238)

기초현금및현금성자산	20,127,792,961	15,151,405,807

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,003,247,993	1,407,105,339

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,506,055	2,609,384

기말현금및현금성자산	36,133,547,009	16,561,120,530