테라젠이텍스 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	56,878,075,325	58,337,561,083	50,213,560,503

현금및현금성자산	6,226,656,177	4,426,987,785	2,422,721,773

금융기관예치금	0	4,172,000,000	10,559,038,057

매출채권 및 기타유동채권	37,638,193,842	36,034,283,017	29,338,221,775

기타유동비금융자산	874,346,520	701,724,435	847,324,523

매각예정비유동자산	0	3,500,000,000	0

재고자산	12,138,878,786	9,502,565,846	7,046,254,375

비유동자산	54,704,058,381	47,002,580,703	48,536,998,401

기타비유동금융자산	3,330,218,409	1,482,058,309	520,058,309

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,610,532,995	1,597,956,995	2,191,411,295

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,489,498,078	10,636,185,059	14,681,891,389

이연법인세자산	295,299,698	477,459,796	0

유형자산	35,001,000,088	31,125,534,433	29,063,502,052

무형자산	1,977,509,113	1,683,386,111	2,080,135,356

자산총계	111,582,133,706	105,340,141,786	98,750,558,904

부채

유동부채	31,576,105,606	29,272,166,060	17,265,082,354

매입채무 및 기타유동채무	12,039,837,159	15,489,847,784	7,131,450,347

기타유동금융부채	16,879,806,900	6,234,400,000	7,934,400,000

유동충당부채	667,365,872	646,483,069	416,757,486

미지급법인세	100,978,073	3,483,878,353	0

기타유동비금융부채	1,888,117,602	3,417,556,854	1,782,474,521

비유동부채	9,230,317,908	7,273,359,789	5,711,525,725

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,111,287,249	4,850,322,606	3,293,380,040

퇴직급여채무	2,119,030,659	2,423,037,183	1,823,144,095

이연법인세부채	0	0	595,001,590

부채총계	40,806,423,514	36,545,525,849	22,976,608,079

자본

납입자본	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

이익잉여금(결손금)	(20,898,598,237)	(22,439,963,188)	(14,680,610,358)

기타자본구성요소	77,756,760,429	77,327,031,125	76,567,013,183

자본잉여금	77,441,150,796	77,171,657,696	76,841,057,696

기타자본	315,609,633	155,373,429	(274,044,513)

자본총계	70,775,710,192	68,794,615,937	75,773,950,825

자본과부채총계	111,582,133,706	105,340,141,786	98,750,558,904

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,767,386,563	27,486,959,838	14,729,160,217	28,090,011,151	59,878,782,233	52,243,893,304

매출원가	7,146,486,728	15,996,929,577	7,274,375,606	13,628,452,056	29,561,729,080	25,317,903,444

매출총이익	5,620,899,835	11,490,030,261	7,454,784,611	14,461,559,095	30,317,053,153	26,925,989,860

판매비와관리비	5,032,334,020	10,322,874,126	6,560,411,795	12,931,809,635	26,997,317,946	25,670,074,196

영업이익(손실)	588,565,815	1,167,156,135	894,372,816	1,529,749,460	3,319,735,207	1,255,915,664

금융수익	42,281,514	168,850,263	147,027,575	230,038,580	445,409,273	271,488,543

금융원가	194,812,223	347,789,027	111,616,683	215,032,554	386,368,171	594,226,549

기타이익	560,954,028	737,371,854	121,623,641	200,197,798	401,576,894	440,241,851

기타손실	27,953,270	40,765,093	105,494,796	120,527,455	8,764,442,730	156,179,431

법인세비용차감전순이익(손실)	969,035,864	1,684,824,132	945,912,553	1,624,425,829	(4,984,089,527)	1,217,240,078

법인세비용	143,459,181	143,459,181	148,350,112	148,350,112	2,552,307,469	(327,846,318)

당기순이익(손실)	825,576,683	1,541,364,951	797,562,441	1,476,075,717	(7,536,396,996)	1,545,086,396

주당이익

기본주당이익(손실)	30	56	29	54	(276)	57

희석주당이익(손실)	30	56	29	54	(276)	57

자본변동표
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(699,229,213)	(16,186,564,767)	73,842,811,716

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,545,086,396	1,545,086,396

보험수리적손익	(39,131,987)	(39,131,987)

유상증자

신주인수권행사

주식보상비용	425,184,700	425,184,700

주식선택권

전환사채의 발행

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(274,044,513)	(14,680,610,358)	75,773,950,825

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(274,044,513)	(14,680,610,358)	75,773,950,825

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,536,396,996)	(7,536,396,996)

보험수리적손익	(222,955,834)	(222,955,834)

유상증자

신주인수권행사	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942

주식선택권

전환사채의 발행

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,171,657,696	155,373,429	(22,439,963,188)	68,794,615,937

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(274,044,513)	(14,680,610,358)	75,773,950,825

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,476,075,717	1,476,075,717

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사

주식보상비용	264,281,312	264,281,312

주식선택권

전환사채의 발행

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.06.30 (기말자본)	13,887,548,000	76,841,057,696	(9,763,201)	(13,204,534,641)	77,514,307,854

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,171,657,696	155,373,429	(22,439,963,188)	68,794,615,937

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,541,364,951	1,541,364,951

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000

주식보상비용	221,996,204	221,996,204

주식선택권

전환사채의 발행	114,593,100	114,593,100

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.06.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,441,150,796	315,609,633	(20,898,598,237)	70,775,710,192

현금흐름표
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(8,272,061,120)	(2,129,473,864)	678,273,926	1,856,374,429

당기순이익(손실)	1,541,364,951	1,476,075,717	(7,536,396,996)	1,545,086,396

당기순이익조정을 위한 가감	2,425,730,045	2,028,561,444	11,535,548,748	4,553,773,111

영업활동으로인한자산,부채의변동	(8,822,098,743)	(5,576,304,378)	(3,199,251,071)	(3,842,069,651)

이자수취	120,031,442	182,573,173	274,515,760	369,797,463

이자지급	(192,889,452)	(237,778,248)	(374,245,263)	(750,459,980)

법인세납부(환급)	(3,344,199,363)	(2,601,572)	(21,897,252)	(19,752,910)

투자활동현금흐름	(3,357,114,324)	(1,428,081,712)	284,170,538	(4,589,347,985)

금융상품의 처분	4,172,000,000	2,805,038,057	6,459,838,057

대여금및수취채권의 처분	1,000,000,000	90,000,000	1,552,816,000	1,260,000,000

유형자산의 처분	1,242,333	6,305,168	9,164,883	236,884

매각예정자산 관련 선수금 증가	1,851,000,000

보증금의 감소	250,341,000	330,553,300	253,250,000

보증금의 증가	(12,576,000)	(62,287,000)	(140,099,000)	(213,870,000)

금융상품의 취득	(20,485,100)	(12,000,000)	(2,784,681,342)

대여금및수취채권의 취득	(1,510,000,000)	(100,000,000)	(1,362,816,000)	(1,190,000,000)

유형자산의 취득	(4,675,045,878)	(2,240,998,937)	(6,104,866,105)	(1,338,212,120)

무형자산의 취득	(412,366,660)	(13,980,000)	(139,420,597)	(276,071,407)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,853,313,019)	(1,262,500,000)	(1,210,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(46,570,000)	(50,000,000)	(300,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(900,000,000)	(900,000,000)

재무활동현금흐름	13,464,669,387	3,102,125,993	980,910,236	(1,191,477,588)

단기차입금의 증가	4,253,000,000	7,300,000,000	11,100,000,000	9,313,000,000

정부보조금의 수취	475,729,387	189,325,993	993,430,236	242,922,412

자기주식의 처분

주식의 발행	221,880,000

전환사채의 발행	10,650,000,000

차입금의 상환	(2,017,200,000)	(4,070,000,000)	(10,700,000,000)	(10,113,000,000)

미지급법인세 납부

전환권 조정

주식선택권 행사	103,140,000

장기차입금의 증가

유동성장기부채의상환	(317,200,000)	(634,400,000)	(634,400,000)

기초현금및현금성자산	4,426,987,785	2,422,721,773	2,422,721,773	6,348,306,995

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,835,493,943	(455,429,583)	1,943,354,700	(3,924,451,144)

기말현금및현금성자산	6,226,656,177	1,985,837,254	4,426,987,785	2,422,721,773

결손금 처리계산서
제26기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제25기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
처분 확정일(제26기) : 2016년 03월 29일 처분 확정일(제25기) : 2015년 03월 27일
주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업 (단위 : 천원)

과목	제 26(당) 기	제 25(전) 기

금액	금액	금액	금액

Ⅰ. 미처리결손금	22,439,963	14,680,611

1. 전기이월미처리결손금	14,680,611	16,186,565

2. 보험수리적손실(이익)	222,956	39,132

3. 당기순손실(이익)	7,536,396	(1,545,086)

Ⅱ.결손금처리액

Ⅲ.차기이월미처리결손금	22,439,963	14,680,611