테라젠이텍스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 29 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	64,659,958,516	64,450,119,247

현금및현금성자산	6,490,042,029	11,975,798,290

금융기관예치금

매출채권 및 기타유동채권	40,791,471,709	39,691,964,625

기타유동금융자산	1,113,310,324	726,177,735

당기법인세자산	54,238,610	33,820,210

재고자산	16,210,895,844	12,022,358,387

비유동자산	65,703,420,669	63,782,763,376

기타비유동금융자산	7,539,370,619	7,468,812,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	891,956,665	1,116,164,664

종속기업및관계기업에 대한 투자자산	12,213,799,794	12,677,874,972

이연법인세자산	922,064,331	674,600,926

유형자산	41,776,073,410	39,682,079,900

무형자산	2,360,155,850	2,163,230,245

자산총계	130,363,379,185	128,232,882,623

부채

유동부채	26,285,403,625	20,686,490,659

매입채무 및 기타유동채무	10,530,085,813	10,043,545,738

기타유동금융부채	11,094,444,561	7,625,537,465

유동리스부채	468,824,561

환불부채	1,054,029,921	1,061,561,620

미지급법인세	44,123,802

기타유동비금융부채	3,093,894,967	1,955,845,836

비유동부채	26,106,723,286	28,873,099,695

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,793,281,275	19,365,100,593

파생금융부채	7,516,124,721	7,516,124,721

비유동파생상품부채	7,516,124,721	7,516,124,721

비유동리스부채	81,209,778

퇴직급여부채	1,716,107,512	1,991,874,381

부채총계	52,392,126,911	49,559,590,354

자본

자본금	15,472,571,500	15,457,571,500

자본잉여금	95,588,168,208	94,879,001,476

기타자본구성요소	(838,987,827)	(459,545,652)

기타포괄손익누계액	(796,898,841)	(629,946,741)

이익잉여금(결손금)	(31,453,600,766)	(30,573,788,314)

자본총계	77,971,252,274	78,673,292,269

자본과부채총계	130,363,379,185	128,232,882,623

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,223,759,704	47,449,024,290	13,898,704,659	43,721,840,772

매출원가	9,122,153,494	28,715,657,199	9,612,626,427	29,870,148,661

매출총이익	6,101,606,210	18,733,367,091	4,286,078,232	13,851,692,111

판매비와관리비	5,846,677,956	18,116,165,702	5,715,640,018	18,405,261,831

영업이익(손실)	254,928,254	617,201,389	(1,429,561,786)	(4,553,569,720)

금융수익	87,338,417	261,106,895	15,947,589	72,876,466

금융원가	533,126,326	1,608,984,280	168,246,584	450,191,873

기타이익	111,274,873	334,151,655	(14,271,801)	261,253,708

기타손실	50,681,887	729,379,554	4,594,518	84,498,154

법인세비용차감전순이익(손실)	(130,266,669)	(1,125,903,895)	(1,600,727,100)	(4,754,129,573)

법인세비용	(246,091,443)	(144,028,493)

당기순이익(손실)	(130,266,669)	(879,812,452)	(1,600,727,100)	(4,610,101,080)

기타포괄손익	(426,930,000)	(166,952,100)	119,566,200

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(426,930,000)	(166,952,100)	119,566,200

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(426,930,000)	(166,952,100)	119,566,200

총포괄손익	(557,196,669)	(1,046,764,552)	(1,600,727,100)	(4,490,534,880)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(29)	(53)	(153)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(29)	(53)	(153)

자본변동표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	575,203,200	(19,330,433,868)	87,087,378,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(4,610,101,080)	(4,610,101,080)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산평가이익	119,566,200	119,566,200

전환사채의 전환	53,937,000	568,913,924	622,850,924

주식선택권 행사	164,000,000	2,805,186,719	(504,667,386)	2,464,519,333

주식선택권 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식보상비용	45,381,807	45,381,807

2018.09.30 (기말자본)	15,395,603,000	94,006,404,921	(426,647,154)	100,587,219	(23,346,352,767)	85,729,595,219

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(879,812,452)	(879,812,452)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산평가이익	(166,952,100)	(166,952,100)

전환사채의 전환

주식선택권 행사	15,000,000	213,266,732	(35,138,732)	193,128,000

주식선택권 소멸	495,900,000	(495,900,000)

주식보상비용	151,596,557	151,596,557

2019.09.30 (기말자본)	15,472,571,500	95,588,168,208	(838,987,827)	(796,898,841)	(31,453,600,766)	77,971,252,274

현금흐름표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	(353,930,087)	(3,480,859,790)

당기순이익(손실)	(879,812,452)	(4,610,101,080)

당기순이익조정을 위한 가감	6,275,640,264	4,336,429,384

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,606,230,481)	(2,914,541,260)

이자수취(영업)	208,871,693	74,689,755

이자지급(영업)	(301,630,451)	(305,241,659)

배당금수취(영업)	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(50,993,660)	(62,319,930)

투자활동현금흐름	(5,985,268,439)	(1,169,963,014)

금융기관예치금의 감소	375,000,000

대여금의 감소	1,261,285,620	1,757,062,000

유형자산의 처분	6,500,000

보증금의 감소	10,080,000	44,287,000

금융기관예치금의 증가

대여금의 증가	(2,950,000,000)	(140,215,630)

유형자산의 취득	(3,621,786,409)	(2,764,218,112)

무형자산의 취득	(369,704,700)	(208,663,454)

보증금의 증가	(7,460,000)	(21,812,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,374,200)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(55,845,668)

장기금융상품의 취득	(164,182,950)	(154,182,950)

재무활동현금흐름	850,408,433	4,363,295,231

차입금의 증가	839,000,000	4,945,306,944

정부보조금의 수취	1,975,042,924	345,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	193,128,000	2,436,642,000

차입금의 상환	(1,775,537,465)	(3,363,653,713)

리스부채의 상환	(381,225,026)

기초현금및현금성자산	11,975,798,290	1,324,571,683

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,488,790,093)	(287,527,573)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,033,832	(293,930)

기말현금및현금성자산	6,490,042,029	1,036,750,180