테라젠이텍스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 34 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	119,347,248,369	115,389,914,373

현금및현금성자산	21,278,480,867	21,732,850,037

단기금융상품	1,027,500,000	1,547,500,000

매출채권 및 기타유동채권	66,137,954,006	67,409,281,817

기타유동자산	1,838,312,416	1,382,467,670

당기법인세자산	9,195,360	4,803,710

유동재고자산	29,055,805,720	23,313,011,139

비유동자산	158,726,903,274	127,745,304,550

비유동금융기관예치금	856,333,733	800,043,684

장기금융자산	78,221,658,899	48,564,054,442

기타비유동채권	8,839,694,528	8,861,565,006

종속및관계기업투자주식	21,024,345,311	21,315,937,770

유형자산	43,359,465,369	41,653,179,566

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	5,355,737,341	5,480,855,989

자산총계	278,074,151,643	243,135,218,923

부채

유동부채	88,843,249,409	85,720,603,268

매입채무 및 기타유동채무	42,297,330,263	37,817,642,186

차입금및사채	34,752,767,305	34,700,997,557

유동 리스부채	928,492,045	1,026,111,260

기타유동부채	6,690,272,281	8,281,671,117

유동충당부채	1,880,173,725	2,011,101,452

당기법인세부채	2,294,213,790	1,883,079,696

비유동부채	10,858,819,841	4,482,077,995

장기매입채무 및 기타비유동채무	50,917,157	46,836,165

차입금및사채	182,400,000	364,800,000

비유동 리스부채	425,666,957	591,735,633

확정급여부채	2,283,255,514	1,764,196,325

이연법인세부채	7,809,735,821	1,608,669,760

기타 비유동 부채	106,844,392	105,840,112

부채총계	99,702,069,250	90,202,681,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	160,257,778,962	135,701,179,012

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	28,970,267	28,970,267

기타포괄손익누계액	(1,183,846,161)	(24,393,248,111)

이익잉여금(결손금)	31,456,201,010	30,109,003,010

비지배지분	18,114,303,431	17,231,358,648

자본총계	178,372,082,393	152,932,537,660

자본과부채총계	278,074,151,643	243,135,218,923

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 34 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	60,697,312,842	60,697,312,842	50,468,320,357	50,468,320,357

매출원가	30,005,767,929	30,005,767,929	28,161,462,938	28,161,462,938

매출총이익	30,691,544,913	30,691,544,913	22,306,857,419	22,306,857,419

판매비와관리비	26,928,960,731	26,928,960,731	19,870,016,542	19,870,016,542

영업이익(손실)	3,762,584,182	3,762,584,182	2,436,840,877	2,436,840,877

금융수익	149,521,893	149,521,893	195,488,765	195,488,765

금융비용	755,325,219	755,325,219	456,815,100	456,815,100

기타수익	144,797,725	144,797,725	83,458,430	83,458,430

기타비용	34,298,863	34,298,863	114,415,782	114,415,782

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(291,592,459)	(291,592,459)	(39,794,228)	(39,794,228)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,975,687,259	2,975,687,259	2,104,762,962	2,104,762,962

법인세비용(수익)	1,005,836,439	1,005,836,439	354,000,000	354,000,000

계속영업이익(손실)	1,969,850,820	1,969,850,820	2,223,319,384	2,223,319,384

중단영업이익(손실)	(472,556,422)	(472,556,422)

당기순이익(손실)	1,969,850,820	1,969,850,820	1,750,762,962	1,750,762,962

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,347,198,000	1,347,198,000	1,349,274,777	1,349,274,777

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	622,652,820	622,652,820	401,488,185	401,488,185

기타포괄손익	23,455,340,643	23,455,340,643	8,154,906	8,154,906

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,197,753)	(1,197,753)	8,154,906	8,154,906

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,197,753)	(1,197,753)	8,154,906	8,154,906

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	23,456,538,396	23,456,538,396	(6,835,518,948)	(6,835,518,948)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	23,456,538,396	23,456,538,396	(6,835,518,948)	(6,835,518,948)

지분법자본변동

포괄손익	25,425,191,463	25,425,191,463	(5,076,601,080)	(5,076,601,080)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	24,556,599,950	24,556,599,950	(5,732,514,647)	(5,732,514,647)

포괄손익, 비지배지분	868,591,513	868,591,513	655,913,567	655,913,567

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	42	42	42

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	42	57	57

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	42	42	42

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	42	57	57

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 34 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	1,349,274,777	1,349,274,777	401,488,185	1,750,762,962

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(7,086,422,758)	(7,086,422,758)	250,903,810	(6,835,518,948)

해외사업장환산외환차이

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식보상비용(환입), 판관비	169,235,849	169,235,849

2023.03.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	3,627,790,856	5,869,125,493	137,865,709,505	14,896,066,927	152,761,776,432

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	1,347,198,000	1,347,198,000	622,652,820	1,969,850,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	23,210,587,366	23,210,587,366	245,951,030	23,456,538,396

해외사업장환산외환차이	(1,185,416)	(1,185,416)	(12,337)	(1,197,753)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(99,135,600)	(99,135,600)

주식보상비용(환입), 판관비	113,488,870	113,488,870

2024.03.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	1,183,846,161	31,456,201,010	160,257,778,962	18,114,303,431	178,372,082,393

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 34 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	3,303,324,569	2,298,052,899

당기순이익(손실)	1,969,850,820	1,750,762,962

당기순이익조정을 위한 가감	3,789,962,257	2,500,827,055

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,289,213,326)	(1,211,348,252)

이자수취	142,432,389	179,582,464

이자지급(영업)	(429,656,487)	(454,842,010)

법인세환급(납부)	(880,051,084)	(466,929,320)

투자활동현금흐름	(3,095,055,534)	(1,619,220,462)

단기금융상품의 처분	801,675,002

대여금및수취채권의 처분	94,682,472	103,441,560

장기금융상품의 처분	6,325,273

임차보증금의 처분	189,790,346

유형자산의 처분	25,454,545	9,000,000

미수금의 감소(증가)	60,000,000

기타보증금의 감소	16,000,000

단기금융상품의 취득	(280,000,000)	(614,185,565)

대여금및수취채권의 취득	(160,000,000)

유형자산의 취득	(3,546,577,504)	(817,935,481)

장기금융상품의 취득	(62,615,322)	(56,615,322)

무형자산의 취득	(106,000,000)	(48,716,000)

임차보증금의 증가	(28,000,000)	(300,000,000)

재무활동현금흐름	(672,905,941)	(1,763,750,653)

단기차입금의 증가	2,535,580,504

차입금의 상환	(3,007,453,207)	(1,417,239,190)

리스부채의 상환	(201,033,238)	(346,511,463)

기초현금및현금성자산	21,732,850,037	18,321,246,877

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(464,636,906)	(1,084,918,216)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,267,736	47,418,373

기말현금및현금성자산	21,278,480,867	17,283,747,034