테라젠이텍스 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제 27 기 분기 2016년 09월 30일 현재
제 26 기 분기 2015년 09월 30일 현재
주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요 지배기업인 주식회사 테라젠이텍스(이하 "지배기업")는 제약사업 및 유전체 서열분석의 바이오 사업을 영위하고 있는 회사로서 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 지배기업은 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년 3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다.지배기업은 2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 2013년 10월 1일에 LCD 관련장비 및 시스템의 제조 및 판매와 관련한 사업부문을 (주)테라젠테크로, 부외의약품 판매 및 헬스케어와 관련한 사업부부문을 (주)테라젠헬스케어로 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다.지배기업은 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며,당분기말 현재 의약품 제조 및 판매, 유전체분석을 주요 사업목적으로 영위하고 있으며, 당분기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유 주식수	지 분 율	비 고

김 성진	1,059,025	3.80%	임원

김 영원	139,860	0.50%	임원의 특수관계인

김 새롬	82,708	0.30%	임원의 특수관계인

김 잎새	46,620	0.17%	임원의 특수관계인

최 건식	1,015,052	3.65%	임원

고 진업	195,352	0.70%	임원

김 상규	14,509	0.05%	임원

전 익환	12,000	0.04%	임원

진 영귀	61,509	0.22%	임원

유한양행	2,503,128	8.99%	-

테라젠이텍스	469,056	1.69%	자기주식

기 타	22,236,277	79.89%	-

합 계	27,835,096	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산월	소유지분율(%)

당분기말	전기말

리드팜(주)	국내	제약 제조 및 판매	12월	59.84	59.84

(주)테라젠테크(*1)	국내	LCD 장비 제조 및 판매	12월	-	100.00

(주)테라젠헬스케어	국내	의약부외품 판매	12월	100.00	100.00

(주)지놈케어(*2)	국내	유전체 분석 용역	12월	63.36	45.16

(주)메드팩토(*3)	국내	신약개발	12월	-	43.66

북경태래건이과기유한공사(*4)	중국	유전체 분석 용역	12월	59.50	-

(*1) 당기 중 처분되었습니다.(*2) 당기 중 유상증자 참여로 인하여 지분율이 증가하였습니다.(*3) 당분기말 현재 (주)메드팩토에 대한 지분율 하락 등으로 실질적인 지배력이 없는것으로 판단하였습니다. 이에 따라 관계기업투자주식으로 분류를 변경하였습니다.(*4) 당기초 신규설립출자로 인해 연결대상 종속법인으로 편입되었습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 백만원)

종속기업명	총 자산	총 부채	총 자본	매출	분기순이익(손실)	총포괄손익

리드팜(주)	29,285	15,011	14,274	27,019	33	33

(주)테라젠헬스케어	3,318	1,890	1,428	3,520	173	173

(주)지놈케어	1,849	175	1,674	1,057	(74)	(74)

북경태래건이과기유한공사	1,241	37	1,204	1	(182)	(182)

② 전기

(단위: 백만원)

종속기업명	총 자산	총 부채	총 자본	매출	당기순이익(손실)	총포괄손익

리드팜(주)	28,626	14,400	14,226	35,061	151	128

(주)테라젠테크(*)	-	-	-	-	-	-

(주)테라젠헬스케어	2,687	1,432	1,255	4,709	(229)	(229)

(주)지놈케어	929	180	749	265	(342)	(342)

(주)메드팩토	4,336	2,675	1,661	-	(445)	(445)

(*) 전기 중 지분매각결정에 의하여 매각예정처분자산집단으로 분류되었습니다.

(4) 종속기업 변동내역① 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 회사

기업명	사유

북경태래건이과기유한공사	신규 설립

② 당기 중 연결재무제표에서 제외된 회사

기업명	사유

(주)메드팩토	관계기업으로의 분류변경

(주)테라젠테크	매각

(5) 당분기와 전기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분(리드팜(주))에 대한 정보는 아래와 같으며, 당분기와 전기에 비지배지분에 지급한 배당금은 없습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전기

비지배지분율(%)	40.16	40.16

유동자산	21,506	20,596

비유동자산	7,779	8,030

유동부채	(11,361)	(10,714)

비유동부채	(3,650)	(3,686)

순자산	14,274	14,226

비지배지분의 장부금액	5,732	5,729

매출액	27,019	35,061

순이익	33	151

총 포괄손익	33	128

비지배지분에 배부된 순이익	13	61

영업활동현금흐름	(46)	1,759

투자활동현금흐름	(418)	(4,959)

재무활동현금흐름	(37)	3,310

현금및현금성자산의 순증감	(502)	110

2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용

연결실체의 연결 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일합니다 .

3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 중단영업(1) 일반사항연결실체는 전기에 장비사업부문을 담당하던 종속기업 (주)테라젠테크를 매각하기로결정하였습니다. 이에 따라 전기에 장비사업부문을 중단영업으로 분류하여, 관련 자산 및 부채를 매각예정처분집단으로 분류하였습니다. 당기 중 (주)테라젠테크 지분은전량 처분이 완료되었습니다.(2) 중단영업손익전분기에 인식된 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	전분기

중단영업손익 :

매출	8,254,488,804

매출원가	(7,793,919,647)

판관비	(1,793,016,087)

영업손익	(1,332,446,930)

기타손익	180,929,702

법인세비용	-

법인세비용 차감후 영업손익	(1,151,517,228)

중단영업 매각이익	-

중단영업 매각이익에 대한 법인세비용	-

당기순이익(손실)	(1,151,517,228)

당분기 중 인식한 중단영업손익은 (주)테라젠테크 처분이익 197,458천원, 영업손실 11,549천원 입니다.

(3) 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름전분기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름	1,521,093,365

투자활동으로 인한 순현금흐름	846,961,710

재무활동으로 인한 순현금흐름	(828,000,000)

기타(현금성자산의 환율변동효과 등)	4,416,421

중단영업으로 인한 순현금흐름	1,544,471,496

당분기 중 중단영업으로 인한 현금흐름은 발생하지 않았습니다.

(4) 당기 중 매각예정자산 및 부채 3,302,542천원이 처분되었으며, 이에 따른 처분이익 197,458천원을 중단영업손익으로 표시하였습니다.

5. 영 업부문 (1) 영업부문에 대한 일반정보

연결실체는 재화 및 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 용역 및 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화 및 용역	주요고객

제약사업	의약품 전문 제조 및 판매업 등	약국 및 의약품 도매업체

헬스케어 및 유전체분석 사업	헬스케어 보조식품 및 유전체 분석사업서비스	대학, 연구소, 병원 외

(2) 영업부문의 손익정보연결실체의 당분기와 전분기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분	제약사업	헬스케어 및 유전체분석 사업	소 계	연결조정분개	연결후금액

총 매출액	59,854,630,605	12,209,013,691	72,063,644,296	(948,458,989)	71,115,185,307

내부 매출액	948,458,989	-	948,458,989	(948,458,989)	-

외부 매출액	58,906,171,616	12,209,013,691	71,115,185,307	-	71,115,185,307

영업이익(손실)	5,367,579,589	(3,760,859,637)	1,606,719,952	(188,885,920)	1,417,834,032

금융손익	(124,882,409)

기타영업외손익	915,725,213

관계기업투자주식 관련 손익	-

법인세비용차감전순이익	2,208,676,836

② 전분기(*)

(단위: 원)

구 분	제약사업	헬스케어 및 유전체분석 사업	소 계	연결조정분개	연결후금액

총 매출액	64,328,441,523	8,606,483,225	72,934,924,748	(876,935,115)	72,057,989,633

내부 매출액	876,935,115	-	876,935,115	(876,935,115)	-

외부 매출액	63,451,506,408	8,606,483,225	72,057,989,633	-	72,057,989,633

영업이익(손실)	6,306,671,546	(4,103,920,910)	2,202,750,636	217,585,734	2,420,336,370

금융손익	30,030,450

기타영업외손익	(287,289,254)

관계기업투자주식 관련 손익	(37,641,739)

법인세비용차감전순이익	2,125,435,827

(*) 전기에 장비사업부문을 중단영업으로 표시하였습니다. 이에 따라 전분기 영업부문손익은 중단사업부문을 제외하여 재작성되었습니다.연결실체는 국내를 주요기반으로 사업을 영위하고 있으며, 보고부문별 자산과 부채는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되지 않음에 따라 지역별 정보 및 보고부문별 자산과 부채 정보는 산출하지 않습니다.

6. 금융상품(1) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

금융자산

당기손익인식금융자산	700,000,000	300,000,000

매도가능금융자산	5,136,645,206	1,069,562,223

대여금및수취채권

현금및현금성자산	4,415,928,910	5,605,562,243

금융기관예치금	2,142,803,342	6,104,471,658

매출채권	50,708,000,053	49,542,064,828

기타채권	2,664,555,521	1,748,181,831

비유동금융기관예치금	262,393,824	339,896,521

비유동기타채권	2,821,202,595	2,842,756,075

금융자산합계	68,851,529,451	67,552,495,379

금융부채

당기손익인식지정 금융부채	-	1,310,000,000

상각후원가측정금융부채

매입채무	15,806,535,880	14,624,223,038

기타채무	3,624,496,895	8,752,249,693

금융부채	20,450,111,254	10,372,616,005

비유동금융부채	11,968,000,000	7,461,800,000

비유동기타채무	733,377,053	723,522,606

금융부채합계	52,582,521,082	43,244,411,342

(2) 범주별 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융상품 범주	구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

대여금및수취채권	이자수익	55,145,653	166,884,635	59,943,638	252,357,041

손상차손(*)	89,632,556	100,272,026	(126,939,942)	(286,168,709)

매도가능금융자산	배당수익	-	15,000,000	7,759,890	23,460,823

처분이익	300,000,000	302,105,000	-	-

손상차손	-	-	(58,000,000)	(58,000,000)

당기손익인식금융자산	처분이익	40,000,000	40,000,000	-	-

상각후원가로 측정하는금융부채	이자비용	(259,914,733)	(691,064,232)	(190,528,865)	(513,015,343)

순외화환산손익(*)	(79,824,360)	(118,359,688)	225,257,609	414,906,264

순외환차손익(*)	(4,443,970)	102,909,798	(73,985,477)	100,700,480

금융손익 합계	140,595,146	(82,252,461)	(156,493,147)	(65,759,444)

(*) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 기타의대손상각비 및 외화관련손익을 포함하고 있습니다.

(3) 공정가치

① 당분기말 현재 당기손익인식금융자산은 투자전환사채입니다. 전환사채를 발행한 피투자기업은 설립초기단계로 미래추정의 불확실성이 높음에 따라 당분기말 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없습니다. 이에 따라 당분기말 현재 취득원가로 인식되었습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산은 각각 5,136,645천원 및 1,069,562 천원으로서 동일한 상품(즉 수준1의 투입변수)에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품에 해당하여 다른 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다. ③ 상기 금융자산을 제외한 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다 .

7. 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	2,140,255,077	801,944,000	949,781,450	801,944,000

미수금	430,505,585	-	674,562,035	-

미수수익	93,794,859	-	123,838,346	-

보증금	-	2,019,258,595	-	2,040,812,075

합 계	2,664,555,521	2,821,202,595	1,748,181,831	2,842,756,075

(2) 매출채권 양도당분기말과 전기말 현재 타인에게 양도한 만기 미도래 금융자산의 내역은 없습니다.

8. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

당기손익인식금융자산	700,000,000	300,000,000

매도가능증권	5,136,645,206	1,069,562,223

합계	5,836,645,206	1,369,562,223

(2) 당분기와 전기 중 금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	1,369,562,223	1,099,562,223

취득	4,067,157,983	350,000,000

처분액	(200,075,000)	-

손상차손인식액	-	(58,000,000)

매각예정자산으로 분류	-	(22,000,000)

기타증감액(*)	600,000,000	-

기말금액	5,836,645,206	1,369,562,223

(*) 메드팩토 투자전환사채의 증가액입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

당기손익인식금융자산

뱅가드 사채	300,000,000	300,000,000

메드팩토 전환사채(*1)	400,000,000	-

매도가능지분상품

드림자산운용(주)	99,996,250	99,996,250

윈베스트벤처투자(주)	69,555,973	69,555,973

케어캠프㈜	300,000,000	300,000,000

대일제약㈜	250,000,000	250,000,000

신용협동조합	10,000	10,000

한국티씨엠	299,925,000	300,000,000

지노타입㈜	50,000,000	50,000,000

㈜이에스산전	1,779,000,000	-

에이플러스에셋	48,750,000	-

Celleron	2,239,407,983	-

합계	5,836,645,206	1,369,562,223

(*1) 당기 중 (주)메드팩토가 종속기업에서 관계기업으로 재분류됨에 따라 전기말 대비 증가하였습니다.(*2) 매각예정처분자산집단으로 분류된 (주)테라젠테크 지분의 매각대금 중 일부로 취득한 매도가능금융자산입니다.

9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동자산

선급금	994,946,282	1,214,013,088

선급비용	365,004,337	184,458,726

부가세대급금	12,208,245	-

합 계	1,372,158,864	1,398,471,814

10. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

제품	4,987,701,942	2,877,219,540

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저장품	2,892,566,161	2,098,296,331

합 계	19,520,741,248	14,504,758,844

(2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산	42,451,176,997	41,340,760,757

(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

매출원가

재고자산평가손실	55,000,000	45,000,000

11. 관계기업투자

(1) 당분기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	소재지	주요영업활동	지분율(%)	장부금액

(주)메드팩토(*)	국내	약품 개발	31.89	1,214,681,870

(*) 당분기말 현재 종속기업에서 관계기업으로 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자와 관련한 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

기초	-	295,834,671

지분법평가	-	(37,641,739)

연결범위변동	1,214,681,870	(258,192,932)

기말	1,214,681,870	-

12. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	정부보조금	장부가액	장부가액

토지	20,790,487,981	-	-	20,790,487,981	20,870,487,981

건물	7,142,043,600	(1,917,264,594)	-	5,224,779,006	5,364,418,708

구축물	187,638,000	(22,825,933)	-	164,812,067	168,330,280

시설장치	1,669,859,397	(1,190,350,570)	-	479,508,827	502,345,432

기계장치	13,849,800,978	(4,838,728,426)	-	9,011,072,552	6,471,912,807

기타(*)	6,505,763,823	(4,570,443,936)	(323,420,538)	1,611,899,349	1,512,109,970

건설중인자산	5,693,839,086	-	-	5,693,839,086	2,282,992,615

합 계	55,839,432,865	(12,539,613,459)	(323,420,538)	42,976,398,868	37,172,597,793

(*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타증감액(*2)	연결범위변동	기말장부금액

토지	20,870,487,981	-	(80,000,000)	-	-	-	20,790,487,981

건물	5,364,418,708	-	-	(139,639,702)	-	-	5,224,779,006

구축물	168,330,280	-	-	(3,518,213)	-	-	164,812,067

시설장치	502,345,432	54,628,183	-	(69,008,664)	-	(8,456,124)	479,508,827

기계장치	6,471,912,807	2,852,367,884	(2,182,201)	(838,188,360)	536,000,000	(8,837,578)	9,011,072,552

기타(*1)	1,512,109,970	681,868,135	(4,822,120)	(494,096,185)	(18,008,050)	(65,152,401)	1,611,899,349

건설중인자산	2,282,992,615	3,949,900,271	-	-	(539,053,800)	-	5,693,839,086

합 계	37,172,597,793	7,538,764,473	(87,004,321)	(1,544,451,124)	(21,061,850)	(82,446,103)	42,976,398,868

(*1) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.(*2) 자산간의 본계정 대체 및 해외사업장의 환율변동효과로 인한 환산차이입니다.

② 전기

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타증감액	매각예정자산으로 분류	연결범위변동	기말장부금액

토지	17,583,168,656	3,287,319,325	-	-	-	-	-	20,870,487,981

건물	4,683,022,889	848,352,955	(166,957,136)	-	-	5,364,418,708

구축물	181,239,772	-	(7,961,042)	(4,948,450)	-	-	168,330,280

시설장치	560,673,481	23,149,544	(91,745,743)	-	10,268,150	502,345,432

기계장치	6,567,665,433	1,537,832,262	(9,031,070)	(1,101,643,234)	205,787,341	(739,429,268)	10,731,343	6,471,912,807

기타(*1)	1,662,190,001	656,699,432	(27,772,361)	(707,335,310)	(133,831,275)	(45,716,284)	107,875,767	1,512,109,970

건설중인자산(*2)	56,922,695	4,351,569,920	(2,125,500,000)	-	-	2,282,992,615

합 계	31,294,882,927	10,704,923,438	(44,764,473)	(2,072,629,873)	(2,053,543,934)	(785,145,552)	128,875,260	37,172,597,793

(*1) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.(*2) 전기에 안산 소재의 제약관련 공장 증설과 관련하여 시행사의 부도로 인해, 공사비로 지급한 2,100,000 천원이 미수금으로 재분류되었습니다.

13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	손상누계액	장부가액	장부가액

산업재산권	72,556,721	(51,403,187)	-	21,153,534	102,777,698

개발비	5,748,292,186	(5,287,221,561)	-	461,070,625	2,842,259,495

소프트웨어	1,226,130,396	(721,541,762)	-	504,588,634	126,311,647

회원권	1,737,312,323	-	(212,955,323)	1,524,357,000	1,219,317,000

전용실시권	-	-	-	-	621,899,460

영업권	-	-	-	-	353,002,375

합 계	8,784,291,626	(6,060,166,510)	(212,955,323)	2,511,169,793	5,265,567,675

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	상각비	기타증감액(*)	연결범위변동	기말장부금액

산업재산권	102,777,698	31,590,220	-	(10,109,428)	3,053,800	(106,158,756)	21,153,534

개발비	2,842,259,495	769,831,175	-	(138,291,771)	-	(3,012,728,274)	461,070,625

소프트웨어	126,311,647	430,522,867	-	(43,675,066)	-	(8,570,814)	504,588,634

회원권	1,219,317,000	1,000,000,000	694,960,000	-	-	-	1,524,357,000

전용실시권	621,899,460	137,011,563	-	(44,782,761)	-	(714,128,262)	-

영업권	353,002,375	-	-	-	-	(353,002,375)	-

합 계	5,265,567,675	2,368,955,825	694,960,000	(236,859,026)	3,053,800	(4,194,588,481)	2,511,169,793

(*) 자산간의 본계정 대체로 인한 증감액입니다.

② 전기

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득액	상각비	매각예정자산으로 분류	연결범위변동	기말장부금액

산업재산권	7,732,912	16,268,055	(3,861,352)	(2,361,917)	85,000,000	102,777,698

개발비	819,200,670	739,318,158	(580,725,026)	-	1,864,465,693	2,842,259,495

소프트웨어	196,491,988	49,774,545	(80,021,392)	(50,125,484)	10,191,990	126,311,647

회원권	1,219,317,000	-	-	-	-	1,219,317,000

전용실시권	-	621,899,460	-	-	-	621,899,460

영업권	-	-	-	-	353,002,375	353,002,375

합 계	2,242,742,570	1,427,260,218	(664,607,770)	(52,487,401)	2,312,660,058	5,265,567,675

14. 정부보조금 생명정보학 플랫폼 및 도라지 유전체 해독 외 7개 프로젝트와 관련하여 산업통상자원부와 농촌진흥청 외 3개 기관으로부터 수령한 정부보조금을 자산구입 및 연구비용지출에 사용하였으며, 미사용 정부보조금은 선수수익 항목으로 표시하고 있습니다.

15. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급금	2,300,893,477	593,377,053	1,170,864,985	548,522,606

미지급비용	1,323,603,418	-	7,581,384,708	-

임대보증금	-	140,000,000	-	175,000,000

합 계	3,624,496,895	733,377,053	8,752,249,693	723,522,606

16. 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

차입금	9,715,442,059	11,968,000,000	10,372,616,005	7,461,800,000

당기손익인식금융부채	-	-	1,310,000,000	-

전환사채	10,734,669,195	-	-	-

합계	20,450,111,254	11,968,000,000	11,682,616,005	7,461,800,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	당분기말이자율(%)	만기	당분기말	전기말

기업은행	중소기업자금대출	2.80%	2017-08-01	2,000,000,000	2,000,000,000

중소기업자금대출	2.80%	2017-08-01	800,000,000	800,000,000

중소기업자금대출	2.80%	2017-08-01	2,300,000,000	2,300,000,000

중소기업자금대출	2.80%	2017-08-01	500,000,000	500,000,000

B2B구매 대출	3.13%	2016-11-14	186,200,831	393,375,923

농협은행	일반자금대출	3.66%	2017-06-01	1,000,000,000	1,000,000,000

신한은행	기업구매자금대출	3.43%	2016-11-13	1,019,458,939	811,656,184

우리은행	구매자금대출	3.70%	2016-01-26	517,514,885	401,758,864

중소기업대출	-	350,000,000

중소기업대출	-	270,000,000

하나은행	기업구매자금대출	3.90%	2016-11-15	657,867,404	911,425,034

기타	임직원	12.00%	2016-10-13	100,000,000	-

유동성장기차입금	634,400,000	634,400,000

합계	9,715,442,059	10,372,616,005

(3) 당분기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	당분기말이자율(%)	만기	당분기말	전기말

기업은행	중소기업시설자금대출	2.97%	2020-01-27	2,220,400,000	2,696,200,000

2.67%	2023-03-27	5,513,000,000

2.11%	2021-09-30	1,569,000,000	2,100,000,000

산업은행	시설자금	2.46%	2018-07-24	3,300,000,000	3,300,000,000

유동성대체	(634,400,000)	(634,400,000)

차감계	11,968,000,000	7,461,800,000

(4) 당기손익인식금융부채전기 중 연결실체의 종속기업이었던 (주)메드팩토가 발행하였던 전환사채로, 당기 중변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기

기초 장부금액	1,310,000,000

전환으로 인한 감소	(1,310,000,000)

당분기말 장부금액	-

(5) 전환사채① 연결실체는 당기 중 전환사채를 발행하였으며, 유동성금융부채로 분류하였습니다. 당분기말 현재 전환사채의 장부금액은 10,734백만원입니다.

② 당분기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말

전환사채 액면금액(①)	10,650,000,000

상환할증금(②)	215,406,900

전환권 조정(③)(*)	330,000,000

전환사채 발행금액(①+②-③=④)	10,535,406,900

전환권 조정 상각액(⑤)	199,262,295

당분기말 장부금액(④+⑤)	10,734,669,195

(*) 자본요건을 충족하는 전환권 가치 114,593천원을 자본으로 인식하였습니다.

③ 당분기말 현재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

인수처	개인투자자

발행일 및 만기	2016.2.23 / 2019.2.23

전환가능기간	사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지

액면이자율(%)	1%

전환가액	사채전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 전환사채, 신주인수권부사채를 발행하는 경우 본 사채의 전환가액은 조정되는 것으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 X [{A+(BXC/D)}/(A+B)]A : 기발행주식수B : 신발행주식수C : 1주당 발행가액D : 시가

상환할증율	전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 106.2537% 상환

조기상환청구권에 관한사항	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2017년 2월 23일 및 이후 매6개월이 경과 하는 날마다 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다.

17. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동부채

선수금	1,105,276,856	2,833,605,750

선수수익	262,471,727	159,465,397

부가세예수금	161,077,478	280,375,128

예수금	929,097,574	600,722,079

합 계	2,457,923,635	3,874,168,354

18. 충당부채

연결실체는 판매된 재화의 하자보수와 관련된 판매보증충당부채 및 반품과 관련된 반품충당부채를 인식하였습니다. 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

반품충당부채	판매보증충당부채	반품충당부채

기초잔액	684,483,069	336,757,256	457,757,486

설정액	321,789,670	318,147,024	913,215,543

사용액	(300,906,867)	(373,095,090)	(686,489,960)

매각예정비유동부채로 분류	-	(281,809,190)	-

기말잔액	705,365,872	-	684,483,069

19. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	50,000,000	50,000,000

주당금액	500	500

발행주식수	27,835,096	27,815,096

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 주식수	27,815,096	(469,056)	27,346,040	27,775,096	(469,056)	27,306,040

주식선택권행사	20,000	-	20,000	40,000	-	40,000

기말 주식수	27,835,096	(469,056)	27,366,040	27,815,096	(469,056)	27,346,040

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	74,219,214,273	74,064,314,273

자기주식처분이익	2,832,023,423	2,832,023,423

기타의자본잉여금	279,095,821	279,095,821

전환권대가	114,593,100	-

77,444,926,617	77,175,433,517

(4) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의 내역은 다음과 같습니다.

주식소유자	소유주식수	지분율	의결권제한근거

자기주식	469,056 주	1.69%	상법 제 369조 제 2항

20. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(2,452,352,762)	(2,452,352,762)

주식선택권	2,217,624,433	1,924,038,640

해외사업환산손익	(28,320,538)	-

기타자본항목	421,423,369	423,941,473

합계	158,374,502	(104,372,649)

21. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출	9,859,890,971	31,931,806,304	12,527,435,947	37,360,017,252,

상품매출	10,040,333,652	30,558,835,871	9,792,422,259	29,626,823,132

기타수익	3,185,654,880	8,624,543,132	2,284,588,215	5,071,149,249

합계	23,085,879,503	71,115,185,307	24,604,446,421	72,057,989,633

(2) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	5,142,490,052	16,949,121,438	5,669,270,778	16,754,983,324

상품매출원가	8,315,525,271	25,502,055,559	8,047,908,074	24,585,777,433

기타원가	2,509,777,002	6,560,555,480	1,925,545,653	4,010,148,125

합계	15,967,792,325	49,011,732,477	15,642,724,505	45,350,908,882

22. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,241,802,282	9,773,097,320	2,084,528,336	6,254,611,616

퇴직급여	173,496,314	559,737,130	189,479,877	526,065,501

복리후생비	394,625,627	1,190,651,333	952,742,737	2,690,574,015

경상연구개발비	908,618,656	2,752,957,116	590,277,985	2,298,612,584

주식보상비	107,888,338	300,067,535	239,847,176	386,161,214

감가상각비	89,528,475	276,679,251	103,360,630	234,136,419

무형자산상각비	26,425,899	112,287,027	87,506,242	108,150,119

여비교통비	335,730,868	1,139,705,971	1,026,155,149	2,190,729,217

광고선전비	71,172,639	283,415,779	37,626,737	110,362,547

운반비	99,909,634	348,681,212	106,938,004	317,555,770

포장비	4,268,773	15,874,773	6,196,900	13,190,000

임차료	107,546,111	348,979,361	131,460,145	328,515,669

접대비	252,815,821	691,050,346	83,382,785	275,199,800

대손상각비	(112,672,976)	(99,405,198)	25,000,000	139,743,922

통신비	49,241,963	147,726,428	39,582,213	116,061,922

수도광열비	53,754,464	173,405,838	37,409,854	99,485,525

세금과공과	77,056,707	270,036,457	87,501,120	221,176,660

기타	790,846,283	2,400,671,119	2,398,457,916	7,976,411,881

합계	6,672,055,878	20,685,618,798	8,227,453,806	24,286,744,381

23. 종업원비용당분기와 전분기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

급여	13,775,315,911	9,802,660,992

확정급여제도와 관련된 비용	860,708,909	754,027,927

확정기여제도와 관련된 비용	57,331,974	29,759,070

복리후생비	1,724,946,040	3,028,339,556

합계	16,418,302,834	13,614,787,545

24. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치

기초	4,167,488,572	3,933,459,278

당기근무원가와 이자비용	882,411,601	1,125,556,008

퇴직금지급액	(444,739,241)	(350,085,398)

보험수리적손익(법인세차감전)	-	358,821,212

제도의청산	-	-

기말	4,605,160,932	5,067,751,100

사외적립자산	(2,215,598,800)	(1,969,243,919)

매각예정비유동부채 분류	-	(399,986,031)

재무상태표상 확정급여부채	2,389,562,132	2,698,521,150

(2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	1,468,967,422	1,589,277,495

납입액	850,000,000	511,382,930

퇴직급여 지급액	(125,071,314)	(160,552,714)

기대수익	21,702,692	29,136,208

기말잔액	2,215,598,800	1,969,243,919

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	803,051,118	670,811,897

순이자원가	57,657,791	46,022,916

합계	860,708,909	716,834,813

25. 주식기준보상(1) 당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다.

(2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차	4차	5차	6차	7차	8차

부여일 현재 주가	5,470원	5,100원	10,650원	11,250원	6,990원	8,100원	6,620원	7,320원

행사가격	5,547원	5,157원	10,650원	10,994원	7,443원	7,050원	6,955원	7,412원

무위험이자율	4.72%	4.23%	3.93%	2.48%	3.02%	1.82%	1.53%	1.25%

기대행사기간	4년	4년	4년	4년	4년	4년	4년	4년

예상주가변동성	75.45%	79.27%	28.13%	24.42%	20.42%	20.07%	23.58%	23.34%

단위당 추정 공정가치	3,218원	3,088원	3,045원	2,755원	1,307원	2,095원	1,248원	1,46

지배기업이 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다. 부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정 하에산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익율의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.

(3) 당분기와 전기 중 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

결제방식	주식교부형

약정유형	2차	3차	4차	5차	6차	7차	8차

구분	수량	수량	수량	수량	수량	수량	수량

기초	20,000주	220,000주	200,000주	300,000주	370,000주	-	-

부여	-	-	-	303,000주	100,000주

행사	20,000주	-	-	-	-	-	-

취소	-	-	-	50,000주	10,000주	-

기말	-	220,000주	200,000주	300,000주	320,000주	293,000주	100,000주

기말 현재 행사가능 수량	-	220,000주	200,000주	300,000주	-	-	-

② 전기

결제방식	주식교부형

약정유형	1차	2차	3차	4차	5차	6차

구분	수량	수량	수량	수량	수량	수량

기초	40,000주	20,000주	220,000주	200,000주	300,000주	-

부여	-	-	-	-	380,000주

행사	40,000주	-	-	-	-	-

취소	-	-	-	-	-	10,000주

기말	-	20,000주	220,000주	200,000주	300,000주	370,000주

기말 현재 행사가능 수량	-	20,000주	220,000주	200,000주	-	-

(4) 당분기와 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

총보상원가	4,761,653,206	4,249,489,206

전기말현재누적인식분	3,723,650,742	3,165,512,800

당기인식된보상원가	355,345,793	558,137,942

① 판매비와관리비	284,706,918	489,577,300

② 경상연구개발비	70,638,875	68,560,642

당기누적보상원가	4,078,996,535	3,723,650,742

당기말잔여보상원가	682,656,671	525,838,464

26. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	55,145,653	166,884,635	57,510,928	234,905,905

외환차익	1,510,208	96,047,309	66,417,622	66,594,323

외화환산이익	-	-	133,324,992	214,522,225

배당금수익	-	15,000,000	7,759,890	23,460,823

매도가능증권처분이익	300,000,000	302,105,000	-	-

당기손익인식금융자산처분이익	40,000,000	40,000,000	-	-

합계	396,655,861	620,036,944	265,013,432	539,483,276

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	259,914,733	691,064,232	186,899,276	497,798,766

외환차손	506,240	1,125,524	9,816,020	11,196,022

외화환산손실	16,904,046	52,729,597	55,869	458,038

매도가능증권손상차손	-	-	-	-

합계	277,325,019	744,919,353	196,771,165	509,452,826

27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	2,767,144	23,216,387	3,048,716	11,247,074

외화환산이익	(2,870,944)	3,036,404	2,098,033	7,937,682

유형자산처분이익	(12,182,201)	9,179,436	-	-

투자자산처분이익	15,000,000	15,000,000	-	-

대손충당금환입	(19,552,248)	4,355,000	-	-

잡이익	151,075,125	741,583,668	43,563,964	137,050,806

기타수익	(3,020,410)	10,168,182	11,576,014	21,616,014

국고보조금수익	-	-	-	80,000,000

임대료수익	70,848,386	217,566,619	19,500,000	26,150,000

합계	202,064,852	1,024,105,696	79,786,727	284,001,576

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	8,215,082	15,228,374	70,065	1,678,225

외화환산손실	60,049,370	68,666,495	2,816,071	3,812,096

무형자산처분손실	-	14,960,000	-	-

유형자산처분손실	-	3,577,787	-	6,879,451

재고자산평가손실	-	-	45,000,000	45,000,000

기부금	760,000	2,570,000	800,000	12,300,000

잡손실	(4,359,643)	(110,345)	291,295,407	301,621,058

기타의대손상각비	3,488,172	3,488,172	100,000,000	200,000,000

합계	68,152,981	108,380,483	439,981,543	571,290,830

28. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법입세 비용을 조정하여 산출하였습니다.

29. 주당이익 (1) 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.① 기본주당이익

(단위: 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 반기순이익(손실)	682,944,157	2,367,935,449	188,630,989	722,906,123

가중평균유통보통주식수(*)	27,366,040	27,359,471	27,316,589	27,316,589

지배기업소유주지분 기본주당이익	25	87	7	26

(*) 가중평균보통유통주식수

(단위: 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 발행보통주식수	27,815,096	27,815,096	27,775,096	27,775,096

자기주식 효과	(469,056)	(469,056)	(469,056)	(469,056)

주식선택권 행사	20,000	13,431	10,549	10,549

가중평균유통보통주식수	27,366,040	27,359,471	27,316,589	27,316,589

(2) 희석주당이익 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니 다.① 희석주당이익

(단위: 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 보통주희석반기순이익	682,944,157	2,367,935,449	188,630,989	722,906,123

가중평균희석유통보통주식수(*)	27,366,040	27,359,471	27,357,984	27,362,374

지배기업소유주지분 희석주당이익	25	87	7	26

(*) 가중평균희석보통유통주식수

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균유통보통주식수	27,366,040	27,359,471	27,346,040	27,346,040

1차 주식선택권	-	-	8,012	10,191

2차 주식선택권	-	-	3,932	6,143

가중평균희석유통보통주식수	27,366,040	27,359,471	27,357,984	27,362,374

30. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	1,544,451,124	1,534,437,589

확정급여제도와 관련된 비용	860,708,909	860,198,950

이자비용	691,064,232	438,119,706

무형자산상각비	236,859,026	315,817,714

판매보증비	273,789,670	29,500,191

유형자산처분손실	3,577,787	7,349,592

무형자산처분손실	14,960,000	-

법인세비용(수익)	302,423,416	224,527,094

외화환산손실	121,396,092	3,870,134

대손상각비	27,637,162	139,743,922

기타의대손상각비	3,488,172	-

대손충당금 환입	(195,404,068)	-

주식보상비용	370,706,410	420,441,535

매도가능금융자산손상차손	-	56,000,000

배당금수익	(15,000,000)	(15,000,000)

이자수익	(166,884,635)	(251,660,702)

외화환산이익	(3,036,404)	(419,176,398)

유형자산처분이익	(9,179,436)	(56,815,658)

종속기업주식처분이익	(185,909,179)	-

매도가능증권처분이익	(302,105,000)	-

당기손익인식금융자산처분이익	(40,000,000)	-

투자자산처분이익	(15,000,000)	-

매출채권처분손실	-	45,000,000

매출채권처분손실환입	-	4,424,787

기타	-	237,641,739

합계	3,518,543,278	3,574,420,195

(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(1,086,410,431)	1,409,274,222

기타채권의 감소(증가)	225,101,022	(1,427,410,421)

재고자산의 감소(증가)	(5,015,982,404)	(3,144,224,057)

기타자산의 감소(증가)	(417,740,306)	(277,584,586)

매입채무의 증가(감소)	1,185,340,918	63,789,906

기타채무의 증가(감소)	(3,324,500,313)	285,229,836

기타부채의 증가(감소)	(2,303,713,664)	(549,187,318)

충당부채의 증가(감소)	(252,906,867)	50,501,481

퇴직금의 지급	(444,739,241)	(202,489,264)

사외적립자산의 감소(증가)	(724,928,686)	(373,099,598)

합계	(12,160,479,972)	(4,165,199,799)

(3) 연결실체는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

유형자산 취득으로 인한 미지급금 등의 증가	327,911,385	-

투자주식 교환으로 인한 매도가능금융자산 증가	1,779,000,000	-

건설중인자산의 기계장치 등으로의 대체	539,053,800	-

31. 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

금융기관	한도액	사용액	약정

기업은행	6,800,000,000	5,600,000,000	중소기업자금대출

2,500,000,000	-	무역어음대출

3,000,000,000	-	할인어음

15,116,000,000	9,302,400,000	중소기업시설자금대출

510,000,000	186,200,831

USD 1,217,025	USD 176,900	이행보증

신한은행	1,147,500,000	1,019,458,939	구매자금

500,000,000	500,000,000	지급보증

우리은행	800,000,000	517,514,885	구매자금

1,000,000,000	1,000,000,000	지급보증

농협은행	1,000,000,000	1,000,000,000	운전차입

하나은행	950,000,000	657,867,404	구매자금

산업은행	3,300,000,000	3,300,000,000	시설자금

300,000,000	300,000,000	지급보증

신용보증기금	1,657,500,000	1,268,625,000	구매자금

서울보증보험	500,000,000	500,000,000	이행보증

합계	39,081,000,000	25,152,067,059

USD 1,217,025	USD 176,900

32. 담보제공 등 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보설정금액	차입금액	제공사유

유형자산(*)	기업은행 및 알피코프 외	22,790,821,579	23,118,452,000	15,368,537,720	은행대출 및 매입채무담보

금융기관예치금	신한은행 외	1,142,518,730	1,142,518,730	1,168,58,250	매입채무 담보

매출채권	종근당 외	392,000,000	392,000,000	500,000,000	지급보증

기타보증금	한국파마링크	300,000,000	300,000,000	-	영업보증금

(*) 유형자산에는 토지 17,503,168,656원, 건물 4,407,673,923원, 기계장치 879,979,000원으로 구성되어 있습니다.

(2) 사용제한 금융자산 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	거래처	금액	사용제한내용

비유동금융기관예치금	신한은행외	6,500,000	당좌개설보증금

금융기관예치금	우리은행외	1,534,518,730	매입채무 담보

합 계	1,541,018,730

(3) 타인으로부터 제공받은 보증내역 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 공 자	내 용	보 증 제 공 처	금 액	관련 차입금액

지급및이행보증	서울보증보험	계약및하자이행보험	국내고객사하자보증	356,468,030	-

서울보증보험	공탁	법원압류공탁분	809,800,000	-

기업은행	입찰보증	해외고객사입찰보증	USD 1,217,025	USD 176,900

신용보증기금	구매자금 대출 보증	신한은행	860,625,000	1,147,500,000

신용보증기금	구매자금 대출 보증	기업은행	408,000,000	510,000,000

서울보증보험	매입채무 지급보증	광동제약 외	500,000,000	575,148,276

신한은행	매입채무 지급보증	동아제약외	500,000,000	500,000,000

우리은행	매입채무 지급보증	대웅제약외	1,000,000,000	1,000,000,000

산업은행	매입채무 지급보증	유한양행	300,000,000	300,000,000

서울보증보험	직원신원보증 외	신원보증 외	2,550,000,000

원 화 계	7,284,893,030	4,032,648,276

외 화 계	USD 1,217,025	USD 176,900

33. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계의 내용

관계기업(*)	(주)메드팩토

기타	주요 경영진

(*) 당분기에 (주)메드팩토는 주석1에서 설명한 것과 같이 관계기업으로 분류되었습니다. (2) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계명	매출	이자수익	영업비용 등	자금거래(*1)	전환사채(*2)

관계기업	(주)메드팩토	-	6,075,543	-	1,000,000,000	-

기타	주요 경영진	-	-	-	100,000,000	720,000,000

합 계	-	6,075,543	-	1,100,000,000	720,000,000

(*1) 연결실체는 당기 중 (주)메드팩토에 대하여 1,5000,000천원을 대여하여, 500,000천원을 상환받았으며, 보고서 제출일 현재 전액 상환 되었습니다.당기 중 주요 경영진에게 100,000천원을 차입하였으며, 보고서 제출일 현재 전액 상환 하였습니다.(*2) 연결실체는 당기 중 10,650,000천원의 전환사채를 발행하였으며, 이 중 720,000천원은 등기임원 및 감사 2인이 인수하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기말	전기말

기타채권	당기손익인식금융자산	금융부채	기타채권	당기손익인식금융자산

관계기업	(주)메드팩토	1,070,000,000	400,000,000	-	70,000,000	600,000,000

기타	주요 경영진	-	-	820,000,000	-	-

합 계	1,070,000,000	400,000,000	820,000,000	70,000,000	600,000,000

(4) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

분류	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	235,500,000	932,116,890	560,874,106	1,729,174,889

퇴직급여	62,998,594	135,478,443	72,178,360	235,774,471

주식보상비용	27,055,403	42,877,089	35,903,956	121,888,748

지배기업의 주요경영진에는 등기 및 미등기 임원인 이사(사외이사 포함)와 감사가 포함되었습니다.

34. 수주산업 부문(유전체 부문) 추정원가 영업부문별 내역은 주요 계약(직전 매출액의 5% 이상) 기준에 미달하여 기재를 생략합니다.