테라젠이텍스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 34 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	127,395,982,811	115,389,914,373

현금및현금성자산	27,021,962,910	21,732,850,037

단기금융상품	1,150,000,000	1,547,500,000

유동매출채권	62,192,714,311	64,389,184,613

기타 유동채권	2,852,868,850	3,020,097,204

기타유동자산	1,361,168,940	1,382,467,670

당기법인세자산	107,247,295	4,803,710

유동재고자산	32,710,020,505	23,313,011,139

비유동자산	169,527,989,592	127,745,304,550

비유동금융기관예치금	995,008,294	800,043,684

장기금융자산	21,883,551,197	48,564,054,442

기타비유동채권	8,739,123,720	8,861,565,006

종속및관계기업투자주식	84,094,644,955	21,315,937,770

유형자산	45,747,238,430	41,653,179,566

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	6,998,754,903	5,480,855,989

자산총계	296,923,972,403	243,135,218,923

부채

유동부채	100,635,777,479	85,720,603,268

유동매입채무	19,448,230,115	20,111,580,569

매입채무 외의 유동채무	19,092,640,127	17,706,061,617

차입금및사채	49,391,668,802	34,700,997,557

유동 리스부채	851,037,697	1,026,111,260

기타유동부채	7,848,587,589	8,281,671,117

유동충당부채	1,224,438,904	2,011,101,452

당기법인세부채	2,779,174,245	1,883,079,696

비유동부채	11,597,892,778	4,482,077,995

매입채무 외의 비유동채무	95,804,884	46,836,165

차입금및사채	182,400,000	364,800,000

비유동 리스부채	674,308,336	591,735,633

확정급여부채	2,364,555,865	1,764,196,325

이연법인세부채	8,200,450,891	1,608,669,760

기타 비유동 부채	80,372,802	105,840,112

부채총계	112,233,670,257	90,202,681,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	165,707,094,693	135,701,179,012

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	28,970,267	28,970,267

기타포괄손익누계액	(1,112,716,584)	(24,393,248,111)

이익잉여금(결손금)	36,834,387,164	30,109,003,010

비지배지분	18,983,207,453	17,231,358,648

자본총계	184,690,302,146	152,932,537,660

자본과부채총계	296,923,972,403	243,135,218,923

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	59,935,248,086	184,114,726,499	54,139,528,577	155,836,640,496

매출원가	29,566,936,361	91,021,364,999	28,291,232,053	84,095,325,852

매출총이익	30,368,311,725	93,093,361,500	25,848,296,524	71,741,314,644

판매비와관리비	27,518,863,018	83,013,364,974	21,620,982,280	62,076,405,353

영업이익(손실)	2,849,448,707	10,079,996,526	4,227,314,244	9,664,909,291

금융수익	252,293,231	910,651,768	2,059,239,529	3,477,386,611

금융비용	754,841,421	2,102,335,848	743,846,873	1,820,840,805

기타수익	533,886,983	883,092,682	463,497,691	543,112,207

기타비용	1,527,402,333	2,594,385,845	193,379,761	427,137,194

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	3,484,103,494	2,543,511,728	44,755,229	3,715,868

법인세비용차감전순이익(손실)	4,837,488,661	9,720,531,011	5,857,580,059	11,441,145,978

법인세비용(수익)	2,021,784,437	3,494,248,855	1,267,238,406	3,254,481,282

계속영업이익(손실)	2,815,704,224	6,226,282,156	4,590,341,653	8,186,664,696

중단영업이익(손실)	860,456,932	860,456,932	(643,877,825)	(1,449,400,818)

당기순이익(손실)	3,676,161,156	7,086,739,088	3,946,463,828	6,737,263,878

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	4,545,447,247	6,725,384,154	3,536,590,189	5,338,544,389

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	(869,286,091)	361,354,934	409,873,639	1,398,719,489

기타포괄손익	(445,655,963)	24,628,261,335	(31,392,349,108)	(38,313,489,111)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(518,958)	8,584,707	(141,238)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(518,958)	8,584,707	(141,238)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(445,137,005)	24,619,676,628	(31,392,207,870)	(38,313,489,111)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	(494,518,597)	24,525,764,955	(31,392,207,870)	(38,313,489,111)

지분법자본변동	49,381,592	93,911,673

포괄손익	3,230,505,193	31,715,000,423	(27,445,885,280)	(31,576,225,233)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	3,637,467,586	30,025,915,681	(27,769,440,182)	(33,106,704,203)

포괄손익, 비지배지분	(406,962,393)	1,689,084,742	323,554,902	1,530,478,970

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	169	237	110	167

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	142	210	133	212

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	(23)	(45)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	169	237	110	167

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	142	210	133	212

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	(23)	(45)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	5,338,544,389	5,338,544,389	1,398,719,489	6,737,263,878

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(38,445,248,592)	(38,445,248,592)	131,759,481	(38,313,489,111)

해외사업장환산

지분법자본변동

주식보상비용(환입), 판관비	350,224,943	350,224,943

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	44,157,537	44,157,537	(14,157,537)	30,000,000

배당

2023.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,543,503,153)	(27,735,668,312)	9,858,395,105	110,535,677,486	15,937,463,887	126,473,141,373

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	6,725,384,154	6,725,384,154	361,354,934	7,086,739,088

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	23,181,817,157	23,181,817,157	1,323,947,798	24,505,764,955

해외사업장환산	4,802,697	4,802,697	3,782,010	8,584,707

지분법자본변동	93,911,673	93,911,673	93,911,673

주식보상비용(환입), 판관비	161,899,663	161,899,663

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)

배당	(99,135,600)	(99,135,600)

2024.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(1,112,716,584)	36,834,387,164	165,707,094,693	18,983,207,453	184,690,302,146

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	2,955,671,957	5,578,251,306

당기순이익(손실)	7,086,739,088	6,737,263,878

당기순이익조정을 위한 가감	7,877,079,484	7,999,121,587

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,065,548,263)	(6,659,420,719)

이자수취	480,594,643	676,287,266

이자지급(영업)	(1,517,097,565)	(1,350,655,645)

배당금수취(영업)	10,620,000	5,540,000

법인세환급(납부)	(2,916,715,430)	(1,829,885,061)

투자활동현금흐름	(16,880,403,042)	(1,983,295,211)

단기금융상품의 처분	807,500,000	1,824,185,565

대여금의 감소	803,256,406	2,018,118,519

장기금융상품의 처분	6,325,273	103,697,714

관계기업에 대한 투자자산의 처분	50,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	6,839,968,746

매도가능금융자산의 처분	140,000,000

유형자산의 처분	154,454,545

무형자산의 처분

임차보증금의 감소	206,804,000

기타보증금의 감소	42,000,000	10,400,000

단기금융상품의 취득	(410,000,000)	(1,387,500,000)

장기금융상품의 취득	(187,845,966)	(3,309,236,008)

대여금의 증가	(5,812,000,000)	(565,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,500,000,445)

유형자산의 취득	(9,046,768,064)	(510,560,800)

무형자산의 취득	(2,238,913,120)	(73,114,201)

보증금의 증가	(387,758,000)	(351,090,000)

연결대상범위의 변동	(1,090,622,417)

재무활동현금흐름	19,164,889,766	7,929,595,586

차입금의 증가	40,939,864,436	3,000,000,000

교환사채의 증가	10,000,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	30,000,000

차입금의 상환	(20,849,141,535)	(3,823,713,869)

리스부채의 상환	(826,697,535)	(1,276,690,545)

배당금지급	(99,135,600)

기초현금및현금성자산	21,732,850,037	18,321,246,877

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,240,158,681	11,524,551,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	48,954,192	13,961,964

매각예정자산 현금 분류	(196,196,044)

기말현금및현금성자산	27,021,962,910	29,663,564,478