테라젠이텍스 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 반기말 2024.06.30 현재
제 34 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	126,605,756,420	115,389,914,373

현금및현금성자산	24,442,638,005	21,732,850,037

단기금융상품	1,087,500,000	1,547,500,000

유동매출채권	64,765,351,277	64,060,902,062

기타 유동채권	3,385,200,396	3,348,379,755

기타유동자산	1,816,315,310	1,382,467,670

당기법인세자산	69,552,165	4,803,710

유동재고자산	31,039,199,267	23,313,011,139

비유동자산	162,531,334,191	127,745,304,550

비유동금융기관예치금	927,539,749	800,043,684

장기금융자산	15,593,356,545	48,564,054,442

기타비유동채권	8,923,965,791	8,861,565,006

종속및관계기업투자주식	85,016,486,985	21,315,937,770

유형자산	44,504,745,551	41,653,179,566

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	6,495,571,477	5,480,855,989

자산총계	289,137,090,611	243,135,218,923

부채

유동부채	96,676,256,540	85,720,603,268

유동매입채무	23,290,054,992	20,111,580,569

매입채무 외의 유동채무	19,983,014,025	17,706,061,617

차입금및사채	40,902,480,052	34,700,997,557

유동 리스부채	779,931,745	1,026,111,260

기타유동부채	8,034,434,148	8,281,671,117

유동충당부채	1,793,995,760	2,011,101,452

당기법인세부채	1,892,345,818	1,883,079,696

비유동부채	11,029,447,911	4,482,077,995

매입채무 외의 비유동채무	94,774,090	46,836,165

차입금및사채	243,200,000	364,800,000

비유동 리스부채	350,573,646	591,735,633

확정급여부채	2,337,293,756	1,764,196,325

이연법인세부채	7,895,738,087	1,608,669,760

기타 비유동 부채	107,868,332	105,840,112

부채총계	107,705,704,451	90,202,681,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	162,089,627,107	135,701,179,012

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	28,970,267	28,970,267

기타포괄손익누계액	(184,736,923)	(24,393,248,111)

이익잉여금(결손금)	32,288,939,917	30,109,003,010

비지배지분	19,341,759,053	17,231,358,648

자본총계	181,431,386,160	152,932,537,660

자본과부채총계	289,137,090,611	243,135,218,923

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	63,475,565,571	124,172,878,413	53,483,598,979	103,951,919,336

매출원가	31,442,060,709	61,447,828,638	29,128,998,636	57,290,461,574

매출총이익	32,033,504,862	62,725,049,775	24,354,600,343	46,661,457,762

판매비와관리비	28,565,541,225	55,494,501,956	21,367,628,931	41,237,645,473

영업이익(손실)	3,467,963,637	7,230,547,819	2,986,971,412	5,423,812,289

금융수익	508,836,644	658,358,537	1,223,151,642	1,418,640,407

금융비용	592,169,208	1,347,494,427	661,972,882	1,118,787,982

기타수익	204,407,974	349,205,699	(3,843,914)	79,614,516

기타비용	1,032,684,649	1,066,983,512	119,341,651	233,757,433

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(648,999,307)	(940,591,766)	(1,245,133)	(41,039,361)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,907,355,091	4,883,042,350	3,423,719,474	5,528,482,436

법인세비용(수익)	466,627,979	1,472,464,418	1,751,799,298	1,987,242,876

계속영업이익(손실)	1,440,727,112	3,410,577,932	1,671,920,176	3,541,239,560

중단영업이익(손실)	0	0	(277,883,088)	(750,439,510)

당기순이익(손실)	1,440,727,112	3,410,577,932	1,394,037,088	2,790,800,050

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	832,738,907	2,179,936,907	640,756,195	1,801,954,200

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	607,988,205	1,230,641,025	753,280,893	988,845,850

기타포괄손익	1,618,576,655	25,073,917,298	(93,775,961)	(6,921,140,003)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,301,418	9,103,665	(85,762,293)	(6,921,281,241)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	10,301,418	9,103,665	(85,762,293)	(6,921,281,241)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,608,275,237	25,064,813,633	(8,013,668)	141,238

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	1,608,275,237	25,020,283,552	(8,013,668)	141,238

지분법자본변동	0	44,530,081	0	0

포괄손익	3,059,303,767	28,484,495,230	1,300,261,127	(4,130,339,953)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	1,831,848,145	26,388,448,095	749,250,626	(5,337,264,021)

포괄손익, 비지배지분	1,227,455,622	2,096,047,135	551,010,501	1,206,924,068

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	68	19	57

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	68	27	79

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(8)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	68	19	57

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	68	27	79

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(8)	(22)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,801,954,200	1,801,954,200	988,845,850	2,790,800,050

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(7,139,123,583)	0	(7,139,123,583)	217,842,342	(6,921,281,241)

해외사업장환산	0	0	0	(94,638)	0	(94,638)	235,876	141,238

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	326,173,166	326,173,166

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	0	0	44,157,537	0	0	44,157,537	(14,157,537)	30,000,000

배당	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,543,503,153)	3,570,362,059	6,321,804,916	138,305,117,668	15,589,857,208	153,894,974,876

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,179,936,907	2,179,936,907	1,230,641,025	3,410,577,932

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	24,159,454,946	24,159,454,946	860,828,606	25,020,283,552

해외사업장환산	0	0	0	4,526,161	0	4,526,161	4,577,504	9,103,665

지분법자본변동	0	0	0	44,530,081	0	44,530,081	44,530,081

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	113,488,870	113,488,870

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

2024.06.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(184,736,923)	32,288,939,917	162,089,627,107	19,341,759,053	181,431,386,160

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동현금흐름	2,370,615,142	6,456,252,866

당기순이익(손실)	3,410,577,932	2,790,800,050

당기순이익조정을 위한 가감	7,186,716,465	6,014,493,005

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,871,824,905)	(557,167,824)

이자수취	302,334,503	312,142,450

이자지급(영업)	(886,458,633)	(820,590,353)

배당금수취(영업)	10,620,000	5,540,000

법인세환급(납부)	(1,781,350,220)	(1,288,964,462)

투자활동현금흐름	(5,402,434,294)	(2,618,846,437)

대여금의 감소	1,454,108,173	105,612,683

단기금융상품의 처분	550,000,000	0

장기금융상품의 처분	6,325,273	108,000,000

유형자산의 처분	302,001,818	9,000,000

무형자산의 처분	0	1,186,667

임차보증금의 감소	0	196,594,346

기타보증금의 감소	0	14,500,000

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(170,000,000)

장기금융상품의 취득	(125,230,644)	(113,230,644)

대여금의 증가	(1,658,619,380)	(312,150,000)

유형자산의 취득	(3,971,646,414)	(2,095,941,845)

무형자산의 취득	(1,481,373,120)	(60,579,644)

기타보증금의 증가	(388,000,000)	(301,838,000)

재무활동현금흐름	5,678,180,137	6,651,356,015

차입금의 증가	6,609,125,828	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	30,000,000

교환사채의 증가	0	10,000,000,000

차입금의 상환	(241,600,000)	(2,655,887,169)

리스부채의 상환	(590,210,091)	(722,756,816)

배당금 지급	99,135,600

기초현금및현금성자산	21,732,850,037	18,321,246,877

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,646,360,985	10,488,762,444

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,426,983	15,400,318

매각예정자산 현금 분류	0	(48,559,026)

기말현금및현금성자산	24,442,638,005	28,776,850,613