테라젠이텍스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 반기말 2017.06.30 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	54,862,784,030	51,529,564,008

현금및현금성자산	1,003,475,147	1,762,135,577

금융기관예치금	53,837

매출채권 및 기타유동채권	40,395,645,193	39,005,583,483

기타유동비금융자산	788,201,790	546,919,719

미수법인세환급액	5,530,270	134,905,820

재고자산	12,669,877,793	10,080,019,409

비유동자산	65,473,750,938	65,108,729,746

기타비유동금융자산	9,060,071,101	9,145,835,801

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,795,779,662	1,745,292,995

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,454,179,948	12,454,179,948

이연법인세자산	866,705,752	447,331,802

유형자산	39,425,838,369	39,015,843,222

무형자산	1,871,176,106	2,300,245,978

자산총계	120,336,534,968	116,638,293,754

부채

유동부채	29,817,036,399	32,320,966,346

매입채무 및 기타유동채무	10,570,093,312	10,298,525,572

기타유동금융부채	16,554,584,060	19,552,020,014

유동충당부채	776,403,553	640,365,826

기타유동비금융부채	1,915,955,474	1,830,054,934

비유동부채	12,462,869,787	12,198,923,197

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,621,066,672	9,979,342,076

퇴직급여채무	1,841,803,115	2,219,581,121

부채총계	42,279,906,186	44,519,889,543

자본

납입자본	14,549,694,000	13,917,548,000

자본금	14,549,694,000	13,917,548,000

이익잉여금(결손금)	(21,146,880,202)	(20,372,853,911)

기타자본구성요소	84,653,814,984	78,573,710,122

자본잉여금	83,971,196,394	77,441,148,330

기타자본	682,618,590	1,132,561,792

자본총계	78,056,628,782	72,118,404,211

자본과부채총계	120,336,534,968	116,638,293,754

손익계산서
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,781,489,567	29,936,696,625	12,767,386,563	27,486,959,838

매출원가	11,210,146,367	19,112,036,365	7,146,486,728	15,996,929,577

매출총이익	5,571,343,200	10,824,660,260	5,620,899,835	11,490,030,261

판매비와관리비	6,197,823,349	12,135,595,376	5,032,334,020	10,322,874,126

영업이익(손실)	(626,480,149)	(1,310,935,116)	588,565,815	1,167,156,135

금융수익	37,771,932	57,406,021	42,281,514	168,850,263

금융원가	208,820,081	426,140,190	194,812,223	347,789,027

기타이익	266,051,381	655,497,148	560,954,028	737,371,854

기타손실	109,841,761	205,479,704	27,953,270	40,765,093

법인세비용차감전순이익(손실)	(641,318,678)	(1,229,651,841)	969,035,864	1,684,824,132

법인세비용	(455,625,550)	(455,625,550)	143,459,181	143,459,181

당기순이익(손실)	(185,693,128)	(774,026,291)	825,576,683	1,541,364,951

주당이익

기본주당이익(손실)	(7)	(27)	30	56

희석주당이익(손실)	(7)	(27)	30	56

포괄손익계산서
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(185,693,128)	(774,026,291)	825,576,683	1,541,364,951

기타포괄손익	128,528,400	128,528,400

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	128,528,400	128,528,400

매도가능금융자산	128,528,400	128,528,400

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	128,528,400	128,528,400

총포괄손익	(57,164,728)	(645,497,891)	825,576,683	1,541,364,951

자본변동표
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,171,657,696	155,373,429	(22,439,963,188)	68,794,615,937

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,541,364,951	1,541,364,951

매도가능증권평가이익

유상증자

전환사채의 전환

주식선택권 소멸

주식보상비용	221,996,204	221,996,204

주식선택권	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000

전환사채발행	114,593,100	114,593,100

2016.06.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,441,150,796	315,609,633	(20,898,598,237)	70,775,710,192

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,441,148,330	537,023,992	595,537,800	(20,372,853,911)	72,118,404,211

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(774,026,291)	(774,026,291)

매도가능증권평가이익	128,528,400	128,528,400

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000

전환사채의 전환	132,146,000	1,365,604,064	1,497,750,064

주식선택권 소멸	699,900,000	(699,900,000)

주식보상비용	91,428,398	91,428,398

주식선택권

전환사채발행

2017.06.30 (기말자본)	14,549,694,000	83,971,196,394	(41,447,610)	724,066,200	(21,146,880,202)	78,056,628,782

현금흐름표
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	(2,402,749,919)	(8,272,061,120)

당기순이익(손실)	(774,026,291)	1,541,364,951

당기순이익조정을 위한 가감	2,941,214,969	2,425,730,045

영업활동으로인한자산,부채의변동	(4,696,105,425)	(8,822,098,743)

이자수취	27,693,759	120,031,442

이자지급	(31,127,481)	(192,889,452)

배당금수취	225,000

법인세납부(환급)	129,375,550	(3,344,199,363)

투자활동현금흐름	(2,545,673,638)	(3,357,114,324)

유형자산의 처분	456,976	1,242,333

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 감소	270,680,000

보증금의 증가	(12,576,000)

금융상품의 취득	(49,455,300)	(20,485,100)

매도가능금융자산의 처분	2,180,000

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

금융기관예치금의 순증가	(53,837)

금융기관예치금의 순감소	4,172,000,000

대여금의 증가	(950,000,000)	(1,510,000,000)

유형자산의 취득	(2,076,460,951)	(4,675,045,878)

대여금의 회수	1,000,000,000

무형자산의 취득	(40,840,526)	(1,092,366,660)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,853,313,019)

매도가능금융자산의 취득	(48,750,000)

재무활동현금흐름	4,217,078,336	13,464,669,387

유상증자	4,994,544,000

정부보조금의 수취	179,039,436	475,729,387

전환사채발행	10,650,000,000

전환사채상환	(1,377,305,100)

주식매수선택권행사	103,140,000

차입금의 상환	(2,579,200,000)	(2,017,200,000)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	4,253,000,000

기초현금및현금성자산	1,762,135,577	4,426,987,785

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(731,345,221)	1,835,493,943

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,315,209)	(35,825,551)

기말현금및현금성자산	1,003,475,147	6,226,656,177