테라젠이텍스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	47,503,900,780	65,754,204,748

현금및현금성자산	7,497,340,863	8,070,314,087

금융기관예치금	116,506,086

매출채권 및 기타유동채권	26,986,459,215	42,184,240,339

기타유동자산	366,345,517	858,904,712

당기법인세자산	33,325,160

재고자산	12,503,923,939	14,640,745,610

비유동자산	428,364,319,923	131,916,118,592

비유동금융기관예치금	322,000,000	659,178,286

장기투자자산	360,381,286,078	75,252,779,983

기타비유동채권	746,580,000	871,123,332

이연법인세자산

종속및관계기업투자주식	28,483,475,638	10,776,797,100

유형자산	34,751,567,673	41,790,535,768

무형자산	3,679,410,534	2,565,704,123

자산총계	475,868,220,703	197,670,323,340

부채

유동부채	27,790,542,909	45,631,948,868

매입채무 및 기타유동채무	5,762,311,288	8,361,030,365

차입금및사채	16,574,743,337	24,287,532,630

파생금융부채	3,134,133,562	6,707,464,100

유동리스부채	170,611,663	400,654,128

기타유동부채	784,152,555	4,526,626,922

환불부채	1,364,590,504	1,265,468,959

당기법인세부채	83,171,764

비유동부채	81,085,959,794	20,350,799,245

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000	298,327,525

차입금및사채	3,398,950,000	4,607,370,000

파생금융부채

비유동리스부채	219,347,887	380,700,072

확정급여부채	1,100,465,324	1,713,759,080

이연법인세부채	76,054,403,228	13,323,057,375

기타비유동부채	12,793,355	27,585,193

부채총계	108,876,502,703	65,982,748,113

자본

자본금	16,202,217,500	15,514,978,500

자본잉여금	113,553,357,214	96,454,863,790

기타자본구성요소	(1,137,740,243)	(844,229,039)

기타포괄손익누계액	231,616,951,867	9,181,856,559

이익잉여금(결손금)	6,756,931,662	11,380,105,417

자본총계	366,991,718,000	131,687,575,227

자본과부채총계	475,868,220,703	197,670,323,340

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,703,712,833	44,322,898,932	15,223,759,704	47,449,024,290

매출원가	6,998,699,587	22,885,291,765	9,122,153,494	28,715,657,199

매출총이익	8,705,013,246	21,437,607,167	6,101,606,210	18,733,367,091

판매비와관리비	8,234,847,094	22,348,810,499	5,846,677,956	18,116,165,702

영업이익(손실)	470,166,152	(911,203,332)	254,928,254	617,201,389

금융수익	42,320,613	189,828,241	87,338,417	261,106,895

금융비용	292,559,204	4,053,012,798	533,126,326	1,608,984,280

기타수익	30,607,734	262,918,433	111,274,873	334,151,655

기타비용	35,364,897	95,869,595	50,681,887	729,379,554

법인세비용차감전순이익(손실)	215,170,398	(4,607,339,051)	(130,266,669)	(1,125,903,895)

법인세비용	15,834,704	(246,091,443)

당기순이익(손실)	215,170,398	(4,623,173,755)	(130,266,669)	(879,812,452)

기타포괄손익	146,582,029,708	222,435,095,308	(426,930,000)	(166,952,100)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	146,582,029,708	222,435,095,308	(426,930,000)	(166,952,100)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	146,582,029,708	222,435,095,308	(426,930,000)	(166,952,100)

총포괄손익	146,797,200,106	217,811,921,553	(557,196,669)	(1,046,764,552)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	(148)	(4)	(29)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	(148)	(4)	(29)

자본변동표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

당기순이익(손실)	(879,812,452)	(879,812,452)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산평가이익	(166,952,100)	(166,952,100)

주식선택권의 행사	15,000,000	213,266,732	(35,138,732)	193,128,000

주식선택권의 소멸	495,900,000	(495,900,000)

전환사채의 전환

주식보상비용	151,596,557	151,596,557

2019.09.30 (기말자본)	15,472,571,500	95,588,168,208	(838,987,827)	(796,898,841)	(31,453,600,766)	77,971,252,274

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

당기순이익(손실)	(4,623,173,755)	(4,623,173,755)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산평가이익	222,435,095,308	222,435,095,308

주식선택권의 행사	71,500,000	1,212,799,273	(280,141,273)	1,004,158,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

전환사채의 전환	615,739,000	15,728,794,151	16,344,533,151

주식보상비용	143,530,069	143,530,069

2020.09.30 (기말자본)	16,202,217,500	113,553,357,214	(1,137,740,243)	231,616,951,867	6,756,931,662	366,991,718,000

현금흐름표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	4,328,949,412	(353,930,087)

당기순이익(손실)	(4,623,173,755)	(879,812,452)

당기순이익조정을 위한 가감	7,444,556,365	6,275,640,264

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,706,032,300	(5,606,230,481)

이자수취(영업)	136,609,829	208,871,693

이자지급(영업)	(196,210,747)	(301,630,451)

배당금수취(영업)	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(139,089,580)	(50,993,660)

투자활동현금흐름	(5,845,936,025)	(5,985,268,439)

대여금의 감소	826,062,000	1,261,285,620

유형자산의 처분	6,500,000

보증금의 감소	40,000,000	10,080,000

금융기관예치금의 증가	(2,000,000)

대여금의 증가	(1,500,000,000)	(2,950,000,000)

장기금융상품의 취득	(117,727,650)	(164,182,950)

임대보증금의 증가	300,000,000

유형자산의 취득	(1,546,362,735)	(3,621,786,409)

무형자산의 취득	(1,309,598,078)	(369,704,700)

임차보증금의 증가	(34,910,005)	(7,460,000)

임대보증금의 감소	(140,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,710,574,602)

관계기업투자주식의 취득	(150,000,000)

정부보조금의 수취	100,000,000

매도가능금융자산의 취득	(5,306,982)

장기금융상품의 처분	254,482,027

재무활동현금흐름	930,878,722	850,408,433

차입금	2,000,000,000	839,000,000

정부보조금의 수취	1,975,042,924

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,005,965,000	193,128,000

차입금의 상환	(1,775,620,000)	(1,775,537,465)

리스부채의 상환	(285,530,898)	(381,225,026)

전환사채의 감소	(12,128,380)

신주발행비 지급	(1,807,000)

기초현금및현금성자산	8,070,314,087	11,975,798,290

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(586,107,891)	(5,488,790,093)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,134,667	3,033,832

기말현금및현금성자산	7,497,340,863	6,490,042,029