테라젠이텍스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 36 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	108,830,501,096	111,193,892,615

현금및현금성자산	31,675,987,374	30,012,417,501

단기금융상품	280,000,000	250,000,000

유동매출채권	25,411,572,241	24,894,530,156

기타 유동채권	236,476,700	17,282,375

기타유동자산	108,471,897	48,265,246

유동재고자산	23,504,174,484	23,032,056,817

매각예정비유동자산	27,613,818,400	32,939,340,520

비유동자산	66,218,106,051	69,939,651,023

장기금융상품	122,000,000	92,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,783,892,086	11,978,859,369

기타비유동채권	304,927,700	299,461,550

종속및관계기업투자주식	18,830,437,087	18,830,437,087

유형자산	30,928,331,193	31,521,778,135

무형자산	7,248,517,985	7,217,114,882

자산총계	175,048,607,147	181,133,543,638

부채

유동부채	52,655,678,992	51,568,950,465

유동매입채무	8,263,392,759	7,553,016,622

기타유동채무	18,003,906,315	18,280,993,246

유동 차입금(사채 포함)	22,359,451,655	22,317,049,352

유동파생상품부채	1,194,189,214	1,194,189,214

기타유동금융부채	50,626,021	68,915,651

유동 리스부채	141,673,617	185,057,546

기타유동부채	1,096,758,443	934,755,944

유동충당부채	1,485,107,617	974,399,539

당기법인세부채	60,573,351	60,573,351

비유동부채	6,125,102,565	6,891,539,580

장기차입금(사채 포함)	1,894,000,000	1,894,000,000

비유동 리스부채	108,921,430	131,299,202

확정급여부채	788,228,249	626,829,340

이연법인세부채	1,834,227,886	2,739,686,038

기타 비유동 부채	1,499,725,000	1,499,725,000

부채총계	58,780,781,557	58,460,490,045

자본

자본금	18,576,188,000	18,576,188,000

자본잉여금	123,354,882,181	123,354,882,181

기타자본구성요소	(1,768,665,211)	(1,768,665,211)

기타포괄손익누계액	(10,598,092,472)	(7,403,125,189)

이익잉여금(결손금)	(13,296,486,908)	(10,086,226,188)

자본총계	116,267,825,590	122,673,053,593

자본과부채총계	175,048,607,147	181,133,543,638

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,565,891,986	43,565,891,986	43,178,039,335	43,178,039,335

매출원가	13,295,044,263	13,295,044,263	12,624,161,714	12,624,161,714

매출총이익	30,270,847,723	30,270,847,723	30,553,877,621	30,553,877,621

판매비와관리비	28,615,932,597	28,615,932,597	25,766,155,583	25,766,155,583

영업이익(손실)	1,654,915,126	1,654,915,126	4,787,722,038	4,787,722,038

금융수익	350,382,865	350,382,865	108,190,284	108,190,284

금융비용	5,632,192,712	5,632,192,712	7,145,864,816	7,145,864,816

기타수익	75,464,100	75,464,100	202,573,179	202,573,179

기타비용	564,288,251	564,288,251	116,398,810	116,398,810

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,115,718,872)	(4,115,718,872)	(2,163,778,125)	(2,163,778,125)

법인세비용(수익)	(905,458,152)	(905,458,152)	(450,000,000)	(450,000,000)

당기순이익(손실)	(3,210,260,720)	(3,210,260,720)	(1,713,778,125)	(1,713,778,125)

기타포괄손익	(3,194,967,283)	(3,194,967,283)	(482,572,436)	(482,572,436)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,194,967,283)	(3,194,967,283)	(482,572,436)	(482,572,436)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(3,194,967,283)	(3,194,967,283)	(482,572,436)	(482,572,436)

총포괄손익	(6,405,228,003)	(6,405,228,003)	(2,196,350,561)	(2,196,350,561)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(52)	(52)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(52)	(52)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,621,754,639	(1,693,205,208)	(10,158,353,752)	(20,139,868,936)	96,867,544,243

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,713,778,125)	(1,713,778,125)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(666,759,115)	0	(666,759,115)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	184,186,679	(184,186,679)	0

유상증자	2,338,970,500	10,661,027,539	0	0	0	12,999,998,039

2025.03.31 (기말자본)	18,576,188,000	123,282,782,178	(1,693,205,208)	(10,640,926,188)	(22,037,833,740)	107,487,005,042

2026.01.01 (기초자본)	18,576,188,000	123,354,882,181	(1,768,665,211)	(7,403,125,189)	(10,086,226,188)	122,673,053,593

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,210,260,720)	(3,210,260,720)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(3,194,967,283)	0	(3,194,967,283)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	18,576,188,000	123,354,882,181	(1,768,665,211)	(10,598,092,472)	(13,296,486,908)	116,267,825,590

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	2,158,734,091	3,598,164,268

당기순이익(손실)	(3,210,260,720)	(1,713,778,125)

당기순이익조정을 위한 가감	5,620,342,381	7,808,481,535

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(181,111,420)	(1,497,210,585)

이자수취(영업)	151,442,409	95,687,086

이자지급(영업)	(198,355,319)	(313,906,163)

법인세환급(납부)	(23,323,240)	(781,109,480)

투자활동현금흐름	(573,950,000)	(151,541,228)

대여금의 감소	0	413,019,490

유형자산의 처분	2,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	73,200,000

단기금융상품의 처분	0	889,691,282

단기금융상품의 증가	(30,000,000)	(10,000,000)

대여금의 증가	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(241,150,000)	(472,452,000)

무형자산의 취득	(274,800,000)	(15,000,000)

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

재무활동현금흐름	(120,154,674)	12,556,624,953

유상증자	0	12,999,998,039

차입금의 상환	(60,800,000)	(60,800,000)

교환사채의 감소	0	(321,640,606)

리스부채의 상환	(59,354,674)	(60,932,480)

기초현금및현금성자산	30,012,417,501	20,127,792,961

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,464,629,417	16,003,247,993

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	198,940,456	2,506,055

기말현금및현금성자산	31,675,987,374	36,133,547,009