테라젠이텍스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	79,558,690,167	79,268,861,641	90,210,344,206

현금및현금성자산	3,376,611,520	6,492,106,611	5,605,562,243

금융기관예치금	1,647,579,421	1,778,748,669	6,104,471,658

매출채권 및 기타유동채권	53,961,129,320	54,210,853,834	51,290,246,659

기타유동비금융자산	874,220,170	827,338,863	1,398,471,814

미수법인세환급액	135,973,130	137,467,870	1,699,370

재고자산	19,563,176,606	15,822,345,794	14,504,758,844

매각예정비유동자산	11,305,133,618

비유동자산	61,261,328,663	61,687,634,270	47,715,706,831

기타비유동금융자산	9,924,505,888	9,882,258,526	1,709,458,744

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,557,365,895	2,858,167,995	2,842,756,075

투자주식	571,629,613	571,629,613	0

이연법인세자산	703,930,856	703,930,856	725,326,544

유형자산	44,916,980,948	45,046,220,788	37,172,597,793

무형자산	2,586,915,463	2,625,426,492	5,265,567,675

자산총계	140,820,018,830	140,956,495,911	137,926,051,037

부채

유동부채	41,114,105,705	46,221,521,182	51,142,125,710

매입채무 및 기타유동채무	15,463,522,358	19,751,143,047	23,376,472,731

기타유동금융부채	23,257,325,304	23,520,074,226	11,682,616,005

유동충당부채	717,365,826	717,365,826	684,483,069

미지급법인세	15,048,074	38,525,484	3,533,342,754

기타유동비금융부채	1,660,844,143	2,194,412,599	3,874,168,354

매각예정비유동부채	7,991,042,797

비유동부채	16,258,417,087	15,714,120,915	10,883,843,756

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,079,666,672	13,279,342,076	8,185,322,606

퇴직급여채무	2,178,750,415	2,434,778,839	2,698,521,150

이연법인세부채

부채총계	57,372,522,792	61,935,642,097	62,025,969,466

자본

납입자본	14,417,548,000	13,917,548,000	13,907,548,000

자본금	14,417,548,000	13,917,548,000	13,907,548,000

이익잉여금(결손금)	(20,724,008,405)	(20,154,978,198)	(22,153,666,393)

기타자본구성요소	82,923,316,536	78,342,242,127	77,071,060,868

자본잉여금	81,939,468,151	77,444,924,151	77,175,433,517

기타자본	983,848,385	897,317,976	(104,372,649)

비지배지분	6,830,639,907	6,916,041,885	7,075,139,096

자본총계	83,447,496,038	79,020,853,814	75,900,081,571

자본과부채총계	140,820,018,830	140,956,495,911	137,926,051,037

연결 손익계산서
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,206,109,168	23,206,109,168	25,105,356,262	25,105,356,262	101,283,309,115	98,884,314,382

매출원가	16,090,752,105	16,090,752,105	17,496,130,727	17,496,130,727	70,183,636,828	62,730,128,203

매출총이익	7,115,357,063	7,115,357,063	7,609,225,535	7,609,225,535	31,099,672,287	36,154,186,179

판매비와관리비	7,706,095,846	7,706,095,846	7,094,047,169	7,094,047,169	29,789,565,953	33,669,022,000

영업이익(손실)	(590,738,783)	(590,738,783)	515,178,366	515,178,366	1,310,106,334	2,485,164,179

금융수익	37,130,644	37,130,644	165,196,185	165,196,185	668,989,784	530,523,772

금융원가	413,836,664	413,836,664	218,927,435	218,927,435	965,720,706	597,519,873

기타이익	449,656,904	449,656,904	234,861,980	234,861,980	1,313,524,154	546,719,212

기타손실	109,623,920	109,623,920	44,321,578	44,321,578	158,937,051	7,237,845,047

관계기업투자주식 관련 이익	197,458,003	197,458,003	(643,052,257)	(37,641,739)

법인세비용차감전순이익(손실)	(627,411,819)	(627,411,819)	849,445,521	849,445,521	1,524,910,258	(4,310,599,496)

법인세비용	(323,926,814)	2,849,263,600

계속영업이익(손실)	(627,411,819)	(627,411,819)	849,445,521	849,445,521	1,848,837,072	(7,159,863,096)

중단영업이익(손실)	(11,548,824)	(11,548,824)	185,909,179	(1,367,591,133)

당기순이익(손실)	(627,411,819)	(627,411,819)	837,896,697	837,896,697	2,034,746,251	(8,527,454,229)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(569,030,207)	(569,030,207)	837,896,697	837,896,697	2,228,665,182	(8,170,830,186)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(58,381,612)	(58,381,612)	(88,035,571)	(88,035,571)	(193,918,931)	(356,924,043)

주당이익

기본주당이익(손실)	(20)	(20)	31	31	81	(299)

희석주당이익(손실)	(20)	(20)	31	31	81	(299)

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(627,411,819)	(627,411,819)	837,896,697	837,896,697	2,034,746,251	(8,527,454,229)

기타포괄손익	410,944,294	(278,278,723)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(230,005,885)	(278,278,723)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(230,005,885)	(278,278,723)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	640,950,179

해외사업환산이익	45,412,379

매도가능금융자산	595,537,800

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	595,537,800

총포괄손익	(627,411,819)	(627,411,819)	837,896,697	837,896,697	2,445,690,545	(8,805,732,952)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(569,030,207)	(569,030,207)	925,932,268	925,932,268	2,621,246,361	(8,464,445,373)

포괄손익, 비지배지분	(58,381,612)	(58,381,612)	(88,035,571)	(88,035,571)	(175,555,816)	(341,287,579)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	889,969,751	13,689,221,020	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,170,530,186	8,170,530,186	356,924,043	(8,527,454,229)

보험수리적손익	293,915,187	293,915,187	15,636,464	278,278,723

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산손익의변동

유상증자	709,950,000	709,950,000

신주인수권행사

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식매수선택권	20,000,000	330,600,000	128,720,000	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	356,179,160	356,179,160	284,918,040	71,261,120

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	104,372,649	22,153,666,393	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	104,372,649	22,153,666,393	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,228,665,182	2,228,665,182	193,918,931	2,034,746,251

보험수리적손익	229,976,987	229,976,987	28,898	230,005,885

매도가능금융자산평가이익	595,537,800	595,537,800	595,537,800

해외사업환산손익의변동	27,020,366	27,020,366	18,392,013	45,412,379

유상증자

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권	10,000,000	154,897,534	61,757,534	103,140,000	103,140,000

주식보상비용	443,408,097	443,408,097	443,408,097

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동	2,518,104	2,518,104	1,312,518,104	1,310,000,000

연결범위변동	1,296,059,499	1,296,059,499

2016.12.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	20,154,978,198	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	925,932,268	925,932,268	(88,035,571)	837,896,697

보험수리적손익	(702,695)	(702,695)	(471,555)	(1,174,250)

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산손익의변동	(7,509,619)	(7,509,619)	(2,965,984)	(10,475,603)

유상증자

신주인수권행사

사업결합	1,647,023,184	1,647,023,184

주식매수선택권	10,000,000	93,140,000	103,140,000	103,140,000

주식보상비용	132,095,850	132,095,850	132,095,850

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동

연결범위변동	222,408,549	222,408,549	(222,408,549)

2016.03.31 (기말자본)	13,917,548,000	77,383,166,617	250,131,750	(7,509,619)	(21,228,436,820)	70,314,899,928	8,408,280,621	78,723,180,549

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,444,924,151	274,759,810	622,558,166	(20,154,978,198)	72,104,811,929	6,916,041,885	79,020,853,814

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(569,030,207)	(569,030,207)	(58,381,612)	(627,411,819)

보험수리적손익	(27,020,366)	(27,020,366)

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산손익의변동	41,816,940	41,816,940	41,816,940

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000	4,994,544,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	44,713,469	44,713,469	44,713,469

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동

2017.03.31 (기말자본)	14,417,548,000	81,939,468,151	319,473,279	664,375,106	(20,724,008,405)	76,616,856,131	6,830,639,907	83,447,496,038

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(4,977,172,475)	(6,707,504,909)	(8,380,180,202)	44,912,663

당기순이익(손실)	(627,411,819)	837,896,697	2,034,746,251	(8,527,454,229)

당기순이익조정을 위한 가감	1,355,327,672	1,139,505,689	6,436,476,637	11,331,081,489

영업활동으로인한자산,부채의변동	(5,603,044,329)	(8,694,829,785)	(13,047,236,141)	(2,315,943,046)

이자수취	16,728,387	103,230,758	251,165,152	350,038,469

이자지급	(83,697,794)	(63,218,218)	(679,247,839)	(590,259,251)

배당금수취	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(35,074,592)	(30,090,050)	(3,391,084,262)	(217,550,769)

투자활동현금흐름	(518,044,695)	(5,749,228,729)	(11,829,071,253)	(3,655,978,334)

금융상품의 처분	131,169,248	434,024,203	3,905,109,316	5,933,024,012

단기대여금및수취채권의 처분	(457,387,220)	2,210,255,077	2,648,160,355

장기대여금의 대여	(550,000,000)	8,000,000	(2,201,818,464)	(2,032,478,375)

유형자산의 처분	(871,728)	(18,000,000)	107,605,970	11,161,883

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	270,680,000	(22,272,162)	(229,574,000)	(290,075,195)

보증금의 감소	30,122,100	23,186,755	118,760,000	601,091,041

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

사업결합으로 인한 현금의증가	104,321,601

금융상품의 취득	(42,247,362)

연결대상종속회사지분의취득 순현금유출액	(393,030,681)

단기대여금및수취채권의 취득	198,360

유형자산의 취득	(316,254,787)	(2,144,476,164)	(9,192,440,483)	(10,704,923,438)

무형자산의 취득	(40,840,526)	(1,400,273,460)	(2,513,208,258)	(1,427,260,218)

매도가능금융자산의 취득	(1,779,000,000)	(4,949,222,092)	(50,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

전환사채의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	240,000,000	(300,000,000)

현금의기타유입(유출)	(4,538,319)

재무활동현금흐름	2,432,693,126	11,496,892,854	21,144,538,161	6,228,053,373

단기차입금의 증가	800,400,000	6,242,000,000	18,912,233,643	27,136,011,966

자기주식의 처분

전환사채의 발행	(1,377,305,100)	10,650,000,000	10,650,000,000	1,310,000,000

유상증자	5,000,000,000	1,845,337,203

주식매수선택권 행사	103,140,000	103,140,000	221,880,000

정부보조금의 수취	167,940,764	220,632,520	1,055,132,765	993,430,236

차입금의 상환	(2,152,886,538)	(6,793,766,169)	(10,156,795,436)	(23,933,218,829)

법인세납부(환급)	(797,950,700)

종속기업의 유상증자	580,827,189	709,950,000

주식의 발행

종속기업투자주식의 일부처분	27,500,000	(210,000,000)

신주발행비	(5,456,000)

장기차입금의 증가

기초현금및현금성자산	6,492,106,611	5,605,562,243	5,605,562,243	3,388,572,955

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,062,524,044)	(959,840,784)	935,286,706	2,616,987,702

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,971,047)	(127,702,917)	(48,742,338)	(399,998,414)

기말현금및현금성자산	3,376,611,520	4,518,018,542	6,492,106,611	5,605,562,243