테라젠이텍스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	93,420,805,923	96,337,066,091

현금및현금성자산	5,266,013,757	14,314,170,542

금융기관예치금	1,317,188,006	1,518,135,250

매출채권 및 기타유동채권	66,534,023,189	59,631,772,841

기타유동자산	1,069,649,963	1,074,662,208

당기법인세자산	59,560,970	77,350,910

재고자산	19,174,370,038	19,720,974,340

비유동자산	266,812,364,611	438,548,446,628

금융기관예치금	1,961,123,653	915,680,179

장기투자자산	202,273,206,483	373,848,278,508

기타비유동채권	9,337,455,878	9,564,646,370

이연법인세자산	215,520,740	378,567,613

종속및관계기업투자주식	149,273,341	115,208,527

유형자산	41,585,824,185	42,460,673,797

투자부동산	6,730,474,077	6,759,802,301

무형자산	4,559,486,254	4,505,589,333

자산총계	360,233,170,534	534,885,512,719

부채

유동부채	69,802,518,342	65,239,833,301

매입채무 및 기타유동채무	23,809,873,331	21,979,554,338

차입금및사채	34,257,759,579	31,947,923,861

파생금융부채	293,355,000	965,154,000

유동리스부채	886,187,187	809,771,519

기타유동부채	7,417,989,477	6,960,904,655

환불부채	2,691,312,991	2,163,015,676

당기법인세부채	446,040,777	413,509,252

비유동부채	47,212,854,024	85,901,850,973

장기매입채무 및 기타비유동채무	417,546,584	419,280,557

차입금및사채	3,393,250,000	3,738,150,000

파생금융부채

비유동리스부채	1,308,638,000	1,488,380,359

확정급여부채	1,786,057,823	1,444,008,241

이연법인세부채	40,222,220,820	78,712,348,905

기타비유동부채	85,140,797	99,682,911

부채총계	117,015,372,366	151,141,684,274

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	232,801,807,541	374,121,451,559

자본금	16,237,217,500	16,207,217,500

자본잉여금	113,262,341,274	112,804,854,637

기타자본구성요소	(1,510,591,714)	(1,410,141,981)

기타포괄손익누계액	104,975,798,794	240,096,179,874

이익잉여금	(162,958,313)	6,423,341,529

비지배지분	10,415,990,627	9,622,376,886

자본총계	243,217,798,168	383,743,828,445

자본과부채총계	360,233,170,534	534,885,512,719

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,665,340,319	120,348,472,142	38,348,506,344	105,021,307,126

매출원가	27,897,275,631	77,846,206,151	25,507,687,545	73,042,513,310

매출총이익	14,768,064,688	42,502,265,991	12,840,818,799	31,978,793,816

판매비와관리비	16,124,604,393	45,198,175,074	13,429,321,754	33,446,600,799

영업이익(손실)	(1,356,539,705)	(2,695,909,083)	(588,502,955)	(1,467,806,983)

금융수익	158,861,322	771,566,741	49,567,061	296,370,676

금융비용	580,654,205	1,450,165,778	424,660,000	4,518,176,857

기타수익	202,965,958	576,633,196	54,233,006	307,710,121

기타비용	2,855,330,635	3,507,453,291	153,281,880	841,202,866

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(5,026,725)	(15,935,186)	0	(9,943,874)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,435,723,990)	(6,321,263,401)	(1,062,644,768)	(6,233,049,783)

법인세비용	(86,059,660)	339,175,976	160,000,000	428,924,791

당기순이익(손실)	(4,349,664,330)	(6,660,439,377)	(1,222,644,768)	(6,661,974,574)

기타포괄손익	(19,209,327,541)	(134,252,808,925)	146,586,247,664	222,449,030,765

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,673,920	24,247,255	4,217,956	13,935,457

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	11,673,920	24,247,255	4,217,956	13,935,457

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(19,221,001,461)	(134,277,056,180)	146,582,029,708	222,435,095,308

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(19,221,001,461)	(134,277,056,180)	146,582,029,708	222,435,095,308

총포괄손익	(23,558,991,871)	(140,913,248,302)	145,363,602,896	215,787,056,191

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,154,912,701)	(6,586,299,842)	(1,089,576,210)	(6,541,423,837)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(194,751,629)	(74,139,535)	(133,068,558)	(120,550,737)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(24,226,572,893)	(141,706,680,922)	145,495,026,741	215,901,952,780

총 포괄손익, 비지배지분	667,581,022	793,432,620	(131,423,845)	(114,896,589)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(76)	(35)	(210)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(76)	(35)	(210)

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

당기순이익(손실)	(6,541,423,837)	(6,541,423,837)	(120,069,111)	(6,661,974,574)

기타포괄손익	해외사업환산손익의 변동	8,281,309	8,281,309	5,654,148	13,935,457

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	222,435,095,308	222,435,095,308	222,435,095,308

지분법자본변동

주식선택권의 행사	71,500,000	1,213,299,273	(280,141,273)	1,004,658,000	1,004,658,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

전환사채의전환	615,739,000	15,728,294,151	16,344,033,151	16,344,033,151

주식보상비용	143,530,069	143,530,069	143,530,069

2020.09.30 (기말자본)	16,202,217,500	114,649,642,825	(1,429,929,752)	232,082,813,506	7,751,034,476	369,255,778,555	9,350,369,536	378,606,148,091

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

당기순이익(손실)	(6,586,299,842)	(6,586,299,842)	(74,139,535)	(6,660,439,377)

기타포괄손익	해외사업환산손익의 변동	14,073,855	14,073,855	10,173,400	24,247,255

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(135,134,454,935)	(135,134,454,935)	857,398,755	(134,277,056,180)

지분법자본변동	0	0	0

주식선택권의 행사	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000	0	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0

주식보상비용	(752,096)	(752,096)	181,121	(570,975)

2021.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	113,262,341,274	(1,510,591,714)	104,975,798,794	(162,958,313)	232,801,807,541	10,415,990,627	243,217,798,168

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,377,932,401)	6,850,199,113

당기순이익(손실)	(6,660,439,377)	(6,661,974,574)

당기순이익조정을 위한 가감	7,461,984,176	10,820,986,338

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,849,936,113)	4,179,170,915

이자수취(영업)	145,461,909	84,278,419

이자지급(영업)	(742,413,116)	(642,353,305)

배당금수취(영업)	10,330,000	225,000

법인세납부(환급)	(742,919,880)	(930,133,680)

투자활동현금흐름	(5,413,828,891)	(3,636,053,656)

단기금융상품의 처분	400,947,244	190,963,132

기타비유동금융자산의 처분

대여금및수취채권의 처분	807,199,121	2,861,660,373

유형자산의 처분	15,636,364	38,827,244

임차보증금의 감소	10,000,000	5,000,000

정부보조금의 수취	0	100,000,000

기타보증금의 감소	34,500,000	41,060,000

장기금융상품의 처분	11,000,000	378,390,652

임대보증금의 증가	0	300,000,000

기타비유동금융자산의 취득

대여금및수취채권의 취득	(2,134,100,000)	(2,806,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,204,489,336)	(299,991,746)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

유형자산의 취득	(1,811,371,847)	(2,591,586,126)

무형자산의 취득	(914,575,437)	(1,300,660,198)

임대보증금의 감소	0	(140,000,000)

임차보증금의 증가	(3,075,000)	(407,910,005)

기타보증금의 증가	(500,000)	(500,000)

장기투자자산 취득	(625,000,000)	(5,306,982)

단기금융상품의 증가

만기보유금융자산의 취득

재무활동현금흐름	691,371,197	(691,853,968)

단기차입금의 증가	19,234,237,425	28,482,015,233

주식선택권행사로 인한 현금유입	389,810,000	1,005,965,000

정부보조금의 수취	0	263,466,409

차입금의 상환	(15,055,638,140)	(28,099,052,063)

리스부채의 상환	(791,479,088)	(566,821,547)

전환사채의 감소	(3,083,538,000)	0

기타채무의 감소	0	(1,775,620,000)

자기주식의 취득

신주발행비 지급	(2,021,000)	(1,807,000)

기초현금및현금성자산	14,314,170,542	9,895,597,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,100,390,095)	2,522,291,489

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,233,310	24,531,927

기말현금및현금성자산	5,266,013,757	12,442,421,184