테라젠이텍스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	80,824,187,938	90,210,344,206	86,364,354,466

현금및현금성자산	4,415,928,910	5,605,562,243	3,388,572,955

금융기관예치금	2,142,803,342	6,104,471,658	11,350,281,017

매출채권 및 기타유동채권	53,372,555,574	51,291,946,029	54,594,898,094

기타유동비금융자산	1,372,158,864	1,398,471,814	1,690,103,317

재고자산	19,520,741,248	14,504,758,844	15,340,499,083

매각예정비유동자산	0	11,305,133,618	0

비유동자산	56,354,383,152	47,715,706,831	39,326,809,391

기타비유동금융자산	6,099,039,030	1,709,458,744	1,711,887,267

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,821,202,595	2,842,756,075	3,481,335,881

투자주식	1,214,681,870	0	295,834,671

이연법인세자산	731,890,996	725,326,544	300,126,075

유형자산	42,976,398,868	37,172,597,793	31,294,882,927

무형자산	2,511,169,793	5,265,567,675	2,242,742,570

자산총계	137,178,571,090	137,926,051,037	125,691,163,857

부채

유동부채	43,519,181,858	51,142,125,710	36,667,192,195

매입채무 및 기타유동채무	19,431,032,775	23,376,472,731	21,142,695,447

기타유동금융부채	20,450,111,254	11,682,616,005	12,270,322,868

유동충당부채	705,365,872	684,483,069	794,514,742

미지급법인세	474,748,322	3,533,342,754	6,918,409

기타유동비금융부채	2,457,923,635	3,874,168,354	2,452,740,729

매각예정비유동부채	0	7,991,042,797	0

비유동부채	15,090,939,185	10,883,843,756	7,027,563,413

장기매입채무 및 기타비유동채무	12,701,377,053	8,185,322,606	4,088,380,040

퇴직급여채무	2,389,562,132	2,698,521,150	2,344,181,783

이연법인세부채	0	0	595,001,590

부채총계	58,610,121,043	62,025,969,466	43,694,755,608

자본

납입자본	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

이익잉여금(결손금)	(19,785,730,944)	(22,153,666,393)	(13,689,221,020)

기타자본구성요소	77,603,301,119	77,071,060,868	75,954,863,766

자본잉여금	77,444,926,617	77,175,433,517	76,844,833,517

기타자본	158,374,502	(104,372,649)	(889,969,751)

비지배지분	6,833,331,872	7,075,139,096	5,843,217,503

자본총계	78,568,450,047	75,900,081,571	81,996,408,249

자본과부채총계	137,178,571,090	137,926,051,037	125,691,163,857

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,085,879,503	71,115,185,307	24,604,446,421	72,057,989,633	98,884,314,382	89,742,928,294

매출원가	15,967,792,325	49,011,732,477	15,642,724,505	45,350,908,882	62,730,128,203	57,209,923,270

매출총이익	7,118,087,178	22,103,452,830	8,961,721,916	26,707,080,751	36,154,186,179	32,533,005,024

판매비와관리비	6,672,055,878	20,685,618,798	8,227,453,806	24,286,744,381	33,669,022,000	31,044,960,706

영업이익(손실)	446,031,300	1,417,834,032	734,268,110	2,420,336,370	2,485,164,179	1,488,044,318

금융수익	396,655,861	620,036,944	265,013,432	539,483,276	530,523,772	327,761,324

금융원가	277,325,019	744,919,353	196,771,165	509,452,826	597,519,873	748,243,980

기타이익	202,064,852	1,024,105,696	79,786,727	284,001,576	546,719,212	296,193,969

기타손실	68,152,981	108,380,483	439,981,543	571,290,830	7,237,845,047	166,000,138

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	0	0	0	(37,641,739)	(37,641,739)	15,856,068

법인세비용차감전순이익(손실)	699,274,013	2,208,676,836	442,315,561	2,125,435,827	(4,310,599,496)	1,213,611,561

법인세비용	56,409,493	302,423,416	29,500,000	224,527,094	2,849,263,600	(313,189,988)

계속영업이익(손실)	642,864,520	1,906,253,420	412,815,561	1,900,908,733	(7,159,863,096)	1,526,801,549

중단영업이익(손실)	0	185,909,179	(165,402,014)	(1,151,517,228)	(1,367,591,133)	118,952,093

당기순이익(손실)	642,864,520	2,092,162,599	247,413,547	749,391,505	(8,527,454,229)	1,645,753,642

기타포괄손익	(16,136,628)	(47,597,543)	0	0	(278,278,723)	44,587,086

총포괄손익	626,727,892	2,044,565,056	247,413,547	749,391,505	(8,805,732,952)	1,690,340,728

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	682,944,157	2,367,935,449	188,630,989	722,906,123	(8,170,530,186)	1,598,182,924

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(40,079,637)	(275,772,850)	58,782,558	26,485,382	(356,924,043)	47,570,718

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	673,346,880	2,339,614,911	188,630,989	722,906,123	(8,464,445,373)	1,640,245,031

포괄손익, 비지배지분	(46,618,988)	(295,049,855)	58,782,558	26,485,382	(341,287,579)	50,095,697

주당이익

기본주당이익(손실)	25	87	7	26	(299)	59

희석주당이익(손실)	25	87	7	26	(299)	58

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(1,382,916,764)	(15,329,466,051)	74,019,998,702	5,645,884,119	79,665,882,821

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,598,182,924	1,598,182,924	47,570,718	1,645,753,642

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익	42,062,107	42,062,107	2,524,979	44,587,086

유상증자	215,000,000	215,000,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	425,184,700	425,184,700	425,184,700

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	67,762,313	67,762,313	(67,762,313)

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	(8,170,530,186)	(356,924,043)	(8,527,454,229)

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익	(293,915,187)	(293,915,187)	15,636,464	(278,278,723)

유상증자	709,950,000	709,950,000

신주인수권행사

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식매수선택권	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	356,179,160	356,179,160	(284,918,040)	71,261,120

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	722,906,123	722,906,123	26,485,382	749,391,505

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사

사업결합	1,251,640,304	1,251,640,304

주식매수선택권	20,000,000	201,880,000	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	385,133,906	385,133,906	385,133,906

전환사채발행	321,041,960	321,041,960

종속기업의 자본변동

연결범위변동	70,615,258	70,615,258	412,142,372	482,757,630

2015.09.30 (기말자본)	13,907,548,000	77,046,713,517	(434,220,587)	(12,966,314,897)	77,553,726,033	7,854,527,521	85,408,253,554

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,367,935,449	2,367,935,449	(275,772,850)	2,092,162,599

해외사업환산손익의 변동	(28,320,538)	(28,320,538)	(19,277,005)	(47,597,543)

보험수리적손익

유상증자

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000	103,140,000

주식보상비용	355,345,793	355,345,793	355,345,793

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

연결범위변동	(1,259,275,473)	(1,259,275,473)

2016.09.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,926,617	158,374,502	(19,785,730,944)	71,735,118,175	6,833,331,872	78,568,450,047

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(10,072,507,381)	317,029,166	44,912,663	198,991,292

당기순이익(손실)	2,092,162,599	749,391,505	(8,527,454,229)	1,645,753,642

당기순이익조정을 위한 가감	3,518,543,278	3,574,420,195	11,331,081,489	5,934,087,550

영업활동으로인한자산,부채의변동	(12,160,479,971)	(4,165,199,799)	(2,315,943,046)	(6,855,759,659)

이자수취	195,680,882	270,684,325	350,038,469	414,240,589

이자지급	(366,806,399)	(105,546,338)	(590,259,251)	(910,224,270)

배당금수취	15,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(3,366,607,770)	(21,720,722)	(217,550,769)	(44,106,560)

투자활동현금흐름	(8,025,521,442)	(3,462,210,513)	(3,655,978,334)	(6,133,536,329)

금융상품의 처분	3,520,017,333	8,013,643,700	1,150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,219,526,373	6,968,190,276	2,248,160,355	375,920,000

장기대여금의 대여	300,000,000

유형자산의 처분	107,605,970	14,938,656	11,161,883	8,873,248

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	(72,488,600)	(88,190,074)	(290,075,195)	(132,117,860)

보증금의 감소	38,640,000	172,165,618	601,091,041	610,916,054

매도가능금융자산의 처분	302,180,000

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	240,000,000

사업결합으로 인한 현금의증가	104,321,601

금융상품의 취득	(2,080,619,688)	(4,359,451,806)

연결대상종속회사지분의취득 순현금유출액	(1,510,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	(4,538,319)

장기금융상품의 처분	122,715,447

단기대여금및수취채권의 취득	(2,410,000,000)	(1,299,880,925)	(1,932,478,375)	(1,248,463,430)

장기금융상품의 취득	(45,212,750)

유형자산의 취득	(7,210,853,088)	(6,439,907,669)	(10,704,923,438)	(1,961,491,128)

무형자산의 취득	(2,224,955,825)	(979,526,395)	(1,427,260,218)	(277,721,407)

매도가능금융자산의 취득	(2,288,157,983)	(300,000,000)	(50,000,000)	(300,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분

당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)

재무활동현금흐름	17,012,202,856	4,646,645,046	6,228,053,373	1,032,095,734

단기차입금의 증가	13,533,839,306	19,507,110,297	21,736,011,966	12,729,859,921

주식의 발행	103,140,000	221,880,000	221,880,000

전환사채의 발행	10,650,000,000	1,320,000,000	1,310,000,000

유상증자

신주인수권행사

정부보조금의 수취	475,729,387	87,956,408	993,430,236	242,922,412

차입금의 상환	(8,334,813,252)	(18,705,251,659)	(23,933,218,829)	(13,055,686,599)

미지급법인세 지급

종속기업의 유상증자	3,480,226	2,214,950,000	447,450,000	215,000,000

연결자본거래로인한현금의증가	580,827,189

전환권조정

종속기업투자주식의 일부처분	52,500,000

신주발행비

장기차입금의 증가	5,400,000,000	900,000,000

기초현금및현금성자산	5,605,562,243	3,388,572,955	3,388,572,955	8,292,189,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,085,825,967)	1,501,463,699	2,616,987,702	(4,902,449,303)

매각예정자산으로의 조정

기말현금및현금성자산	4,415,928,910	5,013,217,262	5,605,562,243	3,388,572,955