테라젠이텍스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 2019.12.31 현재
제 29 기 2018.12.31 현재
제 28 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	65,754,204,748	64,450,119,247	53,071,074,779

현금및현금성자산	8,070,314,087	11,975,798,290	1,324,571,683

금융기관예치금	375,000,000

매출채권 및 기타유동채권	42,184,240,339	39,691,964,625	41,308,885,801

기타유동자산	858,904,712	726,177,735	315,505,561

당기법인세자산	33,820,210	253,413,938

재고자산	14,640,745,610	12,022,358,387	9,493,697,796

비유동자산	131,916,118,592	63,782,763,376	68,120,597,737

비유동금융기관예치금	659,178,286	440,267,686	231,357,086

장기투자자산	75,252,779,983	7,028,544,983	7,755,991,315

기타비유동채권	871,123,332	1,116,164,664	1,570,112,996

이연법인세자산	674,600,926	970,044,524

종속및관계기업투자주식	10,776,797,100	12,677,874,972	16,982,243,523

유형자산	41,790,535,768	39,682,079,900	38,789,093,405

무형자산	2,565,704,123	2,163,230,245	1,821,754,888

자산총계	197,670,323,340	128,232,882,623	121,191,672,516

부채

유동부채	45,631,948,868	20,686,490,659	21,240,722,660

매입채무 및 기타유동채무	8,361,030,365	10,043,545,738	8,623,808,309

차입금및사채	24,287,532,630	7,625,537,465	10,143,305,002

파생금융부채	6,707,464,100

유동리스부채	400,654,128

기타유동부채	4,526,626,922	1,955,845,836	1,622,076,095

환불부채	1,265,468,959	1,061,561,620	851,533,254

당기법인세부채	83,171,764

비유동부채	20,350,799,245	28,873,099,695	12,863,571,821

장기매입채무 및 기타비유동채무	298,327,525	171,874,143	149,709,474

차입금및사채	4,607,370,000	19,193,226,450	10,595,720,000

파생금융부채	7,516,124,721

비유동리스부채	380,700,072

확정급여부채	1,713,759,080	1,991,874,381	2,118,142,347

이연법인세부채	13,323,057,375

기타비유동부채	27,585,193

부채총계	65,982,748,113	49,559,590,354	34,104,294,481

자본

자본금	15,514,978,500	15,457,571,500	15,177,666,000

자본잉여금	96,454,863,790	94,879,001,476	90,611,352,009

기타자본구성요소	(844,229,039)	(459,545,652)	53,590,694

기타포괄손익누계액	9,181,856,559	(629,946,741)	575,203,200

이익잉여금(결손금)	11,380,105,417	(30,573,788,314)	(19,330,433,868)

자본총계	131,687,575,227	78,673,292,269	87,087,378,035

자본과부채총계	197,670,323,340	128,232,882,623	121,191,672,516

포괄손익계산서
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	65,804,560,274	62,724,134,959	66,010,923,382

매출원가	39,632,212,068	42,877,885,125	41,179,763,959

매출총이익	26,172,348,206	19,846,249,834	24,831,159,423

판매비와관리비	25,325,577,703	24,902,598,199	25,077,418,442

영업이익(손실)	846,770,503	(5,056,348,365)	(246,259,019)

금융수익	907,712,460	700,299,723	1,335,908,257

금융비용	2,231,625,541	1,344,428,765	1,360,239,549

기타수익	399,424,739	333,636,350	1,638,126,743

기타비용	115,702,238	1,033,262,284	469,769,178

종속기업및관계기업관련이익(손실)	53,593,922,128	(4,305,742,751)

법인세비용차감전순이익(손실)	53,400,502,051	(10,705,846,092)	897,767,254

법인세비용	11,421,690,686	729,209,178	(393,543,637)

당기순이익(손실)	41,978,811,365	(11,435,055,270)	1,291,310,891

기타포괄손익	9,786,885,666	(1,013,449,117)	(269,225,448)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	9,786,885,666	(1,013,449,117)	(248,890,848)

확정급여제도의 재측정손익	(24,917,634)	(402,481,357)	(248,890,848)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	9,811,803,300	(610,967,760)

후속기간에 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(20,334,600)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(20,334,600)

총포괄손익	51,765,697,031	(12,448,504,387)	1,022,085,443

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,377	(378)	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,352	(378)	45

자본변동표
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,441,148,330	537,023,992	595,537,800	(20,372,853,911)	72,118,404,211

당기순이익(손실)	1,291,310,891	1,291,310,891

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(248,890,848)	(248,890,848)

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(20,334,600)	(20,334,600)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	755,118,000	7,919,682,323	8,674,800,323

주식선택권의 행사	5,000,000	86,101,269	(20,952,269)	70,149,000

주식선택권의 소멸	669,876,087	(669,876,087)

주식보상비용	207,395,058	207,395,058

유상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000

자기주식 거래로 인한 증감

2017.12.31 (기말자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	575,203,200	(19,330,433,868)	87,087,378,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	(18,978,981)	(18,736,251,687)	87,087,378,035

당기순이익(손실)	(11,435,055,270)	(11,435,055,270)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(402,481,357)	(402,481,357)

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(610,967,760)	(610,967,760)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	80,905,500	857,459,286	938,364,786

주식선택권의 행사	199,000,000	3,410,190,181	(657,615,861)	2,951,574,320

주식선택권의 소멸

주식보상비용	144,479,515	144,479,515

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2018.12.31 (기말자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2019.01.01 (기초자본)	15,457,571,500	94,879,001,476	(459,545,652)	(629,946,741)	(30,573,788,314)	78,673,292,269

당기순이익(손실)	41,978,811,365	41,978,811,365

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(24,917,634)	(24,917,634)

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	9,811,803,300	9,811,803,300

전환사채의 발행

전환사채의 전환	32,407,000	709,244,220	741,651,220

주식선택권의 행사	25,000,000	370,718,094	(60,696,674)	335,021,420

주식선택권의 소멸	495,900,000	(495,900,000)

주식보상비용	171,913,287	171,913,287

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2019.12.31 (기말자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

현금흐름표
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	2,514,355,943	(2,240,629,381)	742,222,796

당기순이익(손실)	41,978,811,365	(11,435,055,270)	1,291,310,891

당기순이익조정을 위한 가감	(33,969,583,120)	12,073,000,767	6,481,262,181

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,296,923,946)	(2,490,245,887)	(6,199,994,356)

이자수취(영업)	278,830,539	150,309,153	49,278,408

이자지급(영업)	(409,559,835)	(459,422,664)	(708,117,508)

배당금수취(영업)	225,000	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(67,444,060)	(79,440,480)	(171,741,820)

투자활동현금흐름	(7,048,146,660)	(5,035,891,913)	(7,119,880,491)

대여금의 감소	1,301,639,620	2,077,416,000	368,326,030

유형자산의 처분	11,750,000	12,600,000	4,215,430

보증금의 감소	45,080,000	44,287,000	780,680,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,900,000,000

단기금융상품의 처분	375,000,000

금융상품의 취득	(375,000,000)

유형자산의 취득	(4,148,265,980)	(3,493,738,361)	(2,752,844,317)

무형자산의 취득	(629,979,700)	(603,438,454)	(146,547,429)

보증금의 증가	(9,460,000)	(61,672,000)	(400,000,000)

대여금의 증가	(3,250,000,000)	(3,120,215,630)	(1,871,736,030)

장기투자자산의 증가	(55,845,668)

종속기업투자주식의 취득	(1,374,200)

관계기업투자주식의 취득	(150,000,000)	(4,528,063,575)

장기금융상품의 취득	(218,910,600)	(208,910,600)	(98,910,600)

재무활동현금흐름	643,788,044	17,928,119,319	5,972,835,832

차입금의 차입	2,839,000,000	16,529,000,000	5,317,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

정부보조금의 수취	14,059,727	612,831,247	451,434,219

유상증자	4,994,544,000

주식선택권의 행사	335,021,420	2,951,574,320	70,149,000

차입금의 상환	(2,025,537,465)	(22,165,286,248)	(3,482,986,287)

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

리스부채의 상환	(518,755,638)

기초현금및현금성자산	11,975,798,290	1,324,571,683	1,762,135,577

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(404,821,863)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,481,530)	(371,418)	(32,742,031)

기말현금및현금성자산	8,070,314,087	11,975,798,290	1,324,571,683

이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서
제 30 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	당 기	전 기(*)

처분예정일: 2020년 3월 26일	처분확정일: 2019년 3월 27일

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	11,380,105,417	(30,573,788,314)

1. 전기이월미처리결손금	(30,573,788,314)	(19,330,433,868)

2. 회계정책 변경 효과	-	594,182,181

3. 확정급여제도의 재측정요소	(24,917,634)	(402,481,357)

4. 당기순이익(손실)	41,978,811,365	(11,435,055,270)

II. 이익잉여금처분액	-	-

III. 차기이월이익잉여금(결손금)	11,380,105,417	(30,573,788,314)