테라젠이텍스 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태(단위: 백만원,%)

과 목	제 36기	제 35기	증감액	증감율

I. 유동자산	173,612	150,714	22,898	15.19%

II. 비유동자산	84,016	86,289	(2,273)	-2.63%

자 산 총 계	257,628	237,003	20,625	8.70%

I. 유동부채	89,160	100,419	(11,259)	-11.21%

II. 비유동부채	9,298	6,039	3,259	53.96%

부 채 총 계	98,458	106,459	(8,001)	-7.52%

지배기업 소유주지분	138,994	112,146	26,848	23.94%

비지배지분	20,176	18,398	1,778	9.66%

자 본 총 계	159,170	130,544	28,626	21.93%

부 채 및 자 본 총 계	257,628	237,003	20,625	8.70%

[( )는 부(-)의 수치임](1) 자산

자산총계는 전기 대비 8.7% 증가한 257,628백만원입니다. 현금및현금성자산이 13,149백만원 증가하고, 매각예정자산 평가이익에 따라 매각예정비유동자산이 11,070백만원 증가하였으며, 공정가치측정금융자산이 8,512백만원 증가하였습니다.

유동자산은 현금및현금성자산 증가 및 매각예정비유동자산의 평가이익 반영 등으로 전기 대비 22,898백만원 증가하였습니다. 재고자산은 전기 대비 4,071백만원 감소하였습니다. 비유동자산은 관계기업투자주식 및 유형자산 감소로 전기대비 2,273백만원 소폭 감소하였습니다.

(2) 부채

총부채는 98,458백만원으로 전년대비 8,001백만원 감소하였습니다. 유동부채가 차입금 상환 등으로 11,259백만원 감소한 반면, 비유동부채는 이연법인세부채 및 순확정급여부채 증가 등으로 3,259백만원 증가하였습니다. 당기 중 유상증자 및 당기순이익 흑자전환 등으로 자본총계가 전기 대비 21.93% 증가하여 부채비율은 61.9%로 전기 81.6% 대비 19.7%p 개선되었습니다.

(3) 자본

유상증자 및 당기순이익 흑자전환 등으로 자본총계는 전기 대비 21.93% 증가한 159,170백만원입니다.

나. 영업실적(단위: 백만원,%)

과 목	제 36기	제 35기	증감액	증감율

Ⅰ.매출액	271,590	249,625	21,965	8.80%

Ⅱ.매출원가	130,576	123,644	6,932	5.61%

Ⅲ.매출총이익	141,013	125,981	15,032	11.93%

판매관리비	130,800	113,481	17,319	15.26%

Ⅳ.영업이익	10,213	12,500	(2,287)	-18.30%

Ⅴ.법인세비용차감전 순이익	17,539	(43,159)	60,698	-140.64%

계속영업이익	11,746	(40,141)	51,887	-129.26%

중단영업이익(손실)	-	860	(860)	-100.00%

Ⅶ.연결당기순이익	11,746	(39,281)	51,027	-129.90%

[( )는 부(-)의 수치임](1) 매출액 및 손익연결실체의 당기 매출 실적은 전년 동기대비 8.80% 증가한 271,590백만원을 기록하였으며, 이는 지배기업 및 종속회사의 주요 의약품 판매 매출 증가에 따른 것입니다.세부적인 내용은 의약품 사업의 주요 의약품 판매 증가로 전년도 234,950백만원에서 21,892백만원 증가한 256,842백만원, 헬스케어 및 유전체분석 사업은 전기 대비 73백만원 증가한 14,748백만원의 매출을 달성하였으며 의약품 사업부문과 헬스케어 및 유전체분석 사업부문은 각각 영업이익 14,413백만원과 영업손실 4,200백만원을 실현하였습니다. 한편, 당기 중 매각예정자산의 평가이익 11,070백만원을 금융수익으로 인식하였으며, 관계기업투자주식 관련 손실 797백만원이 발생하였습니다. 이에 따라 법인세비용차감전순이익 17,539백만원, 당기순이익 11,746백만원을 실현하여 전기 대비 흑자전환하였습니다.

(2) 부분별 손익 정보

연결실체의 당기와 전기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,%)

구 분	부문	제 36 기	제 35 기	증감액

금액	비중	금액	비중

매 출 액	의약품 사업	256,842	94.57%	234,950	92.65%	21,892

헬스케어 및 유전체분석 사업	14,748	5.43%	14,675	7.35%	73

총액	271,590	100.00%	249,625	100.00%	21,964

영업이익(손실)	의약품 사업	14,413	141.21%	17,911	134.18%	(3,498)

헬스케어 및 유전체분석 사업	(4,200)	-41.21%	(5,411)	-34.18%	1,211

총액	10,213	100.00%	12,500	100.00%	(2,287)

[( )는 부(-)의 수치임] 주) 전기 중단사업에 해당하는 실적은 제외하였습니다.

다. 경영지표(단위: %)

구 분	산 식	비 율

제36기	제35기

자기자본비율	자기자본 / 총자산＊100	61.8%	55.1%

유동비율	유동자산 / 유동부채＊100	194.7%	150.1%

당좌비율	당좌자산 / 유동부채＊100	120.6%	91.4%

부채비율	부채총계 / 자기자본 * 100	61.9%	81.5%

라. 신규사업 및 중단사업 연결실체는 전기 중 경영효율성 제고 목적으로 지놈케어의 보통주를 전부 처분하였습니다. 해당 거래로 인해 전기 중 종속기업투자주식 처분이익 5,750백만원을 인식하였으며, 중단사업과 관련된 전기와 당기 영업손익 및 현금 흐름 정보는 다음과 같습니다.

(1) 중단영업손익

(단위: 원)

구분	당기	전기

매출액	-	3,966,342,251

매출원가	-	2,262,487,680

판매비와관리비	-	831,758,054

영업손실	-	872,096,517

금융수익	-	6,763,028

금융비용	-	15,285,854

기타수익	-	6,494,949

기타비용	-	9,611,708

법인세비용차감전순손실	-	860,456,932

법인세	-	-

세후중단영업이익(손실)	-	860,456,932

(2) 중단영업으로부터 발행한 현금흐름 정보

(단위: 원)

구분	당기	전기

영업활동으로 인한 순현금흐름	-	558,795,107

투자활동으로 인한 순현금흐름	-	(30,352,727)

재무활동으로 인한 순현금흐름	-	(57,220,535)

마. 환율변동 영향

연결실체는 매출의 대부분을 내수시장에 판매를 하고 있어, 환율에 대한 리스크는 크지 않으나, 현재 원재료 중 일부를 인도 등으로 부터 수입하고 있어 미래의 영업 거래에 자산과 부채에 영향을 미칠수 있습니다. 이에 당사는 외화 수입. 지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소 하는데 주력하겠습니다.