테라젠이텍스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 반기말 2021.06.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	96,559,595,161	96,337,066,091

현금및현금성자산	9,044,446,885	14,314,170,542

금융기관예치금	1,030,000,000	1,518,135,250

매출채권 및 기타유동채권	64,576,798,476	59,631,772,841

기타유동자산	929,436,435	1,074,662,208

당기법인세자산	35,937,210	77,350,910

재고자산	20,942,976,155	19,720,974,340

비유동자산	292,420,526,410	438,548,446,628

금융기관예치금	1,858,389,323	915,680,179

장기투자자산	226,515,516,048	373,848,278,508

기타비유동채권	9,423,561,512	9,564,646,370

이연법인세자산	434,334,500	378,567,613

종속및관계기업투자주식	154,300,066	115,208,527

유형자산	42,170,760,863	42,460,673,797

투자부동산	6,740,250,153	6,759,802,301

무형자산	5,123,413,945	4,505,589,333

자산총계	388,980,121,571	534,885,512,719

부채

유동부채	68,653,221,714	65,239,833,301

매입채무 및 기타유동채무	22,443,767,943	21,979,554,338

차입금및사채	35,160,662,098	31,947,923,861

파생금융부채	586,710,000	965,154,000

유동리스부채	746,340,414	809,771,519

기타유동부채	6,661,972,500	6,960,904,655

환불부채	2,558,450,862	2,163,015,676

당기법인세부채	495,317,897	413,509,252

비유동부채	53,604,899,191	85,901,850,973

장기매입채무 및 기타비유동채무	423,240,579	419,280,557

차입금및사채	3,535,300,000	3,738,150,000

파생금융부채

비유동리스부채	1,448,435,868	1,488,380,359

확정급여부채	1,849,902,263	1,444,008,241

이연법인세부채	46,245,726,564	78,712,348,905

기타비유동부채	102,293,917	99,682,911

부채총계	122,258,120,905	151,141,684,274

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	256,973,651,434	374,121,451,559

자본금	16,232,217,500	16,207,217,500

자본잉여금	113,212,612,274	112,804,854,637

기타자본구성요소	(1,510,591,714)	(1,410,141,981)

기타포괄손익누계액	125,047,458,986	240,096,179,874

이익잉여금	3,991,954,388	6,423,341,529

비지배지분	9,748,349,232	9,622,376,886

자본총계	266,722,000,666	383,743,828,445

자본과부채총계	388,980,121,571	534,885,512,719

연결 포괄손익계산서
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,242,573,826	77,683,131,823	33,728,038,001	66,672,800,782

매출원가	25,986,529,115	49,948,930,520	23,768,662,981	47,534,825,765

매출총이익	14,256,044,711	27,734,201,303	9,959,375,020	19,137,975,017

판매비와관리비	15,446,199,081	29,073,570,681	11,536,898,240	20,017,279,045

영업이익(손실)	(1,190,154,370)	(1,339,369,378)	(1,577,523,220)	(879,304,028)

금융수익	455,877,476	612,705,419	120,127,744	246,803,615

금융비용	436,837,780	869,511,573	3,369,262,242	4,093,516,857

기타수익	202,275,467	373,667,238	126,625,307	253,477,115

기타비용	485,223,493	652,122,656	533,725,258	687,920,986

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(3,760,460)	(10,908,461)	(9,943,874)	(9,943,874)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,457,823,160)	(1,885,539,411)	(5,243,701,543)	(5,170,405,015)

법인세비용	200,235,636	425,235,636	119,924,791	268,924,791

당기순이익(손실)	(1,658,058,796)	(2,310,775,047)	(5,363,626,334)	(5,439,329,806)

기타포괄손익	(45,306,333,665)	(115,043,481,384)	60,598,795,151	75,862,783,101

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,098,342	12,573,335	(1,761,585)	9,717,501

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,098,342	12,573,335	(1,761,585)	9,717,501

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(45,310,432,007)	(115,056,054,719)	60,600,556,736	75,853,065,600

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(45,310,432,007)	(115,056,054,719)	60,600,556,736	75,853,065,600

총포괄손익	(46,964,392,461)	(117,354,256,431)	55,235,168,817	70,423,453,295

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,701,569,141)	(2,431,387,141)	(5,349,662,531)	(5,451,847,627)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	43,510,345	120,612,094	(13,963,803)	12,517,821

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(47,009,555,605)	(117,480,108,029)	55,249,887,329	70,406,926,039

총 포괄손익, 비지배지분	45,163,144	125,851,598	(14,718,512)	16,527,256

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(76)	(173)	(176)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(76)	(173)	(176)

연결 자본변동표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

당기순이익(손실)	(5,451,847,627)	(5,451,847,627)	12,517,821	(5,439,329,806)

기타포괄손익	해외사업환산손익의 변동	5,708,066	5,708,066	4,009,435	9,717,501

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	75,853,065,600	75,853,065,600	75,853,065,600

지분법자본변동

주식선택권의 행사

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

전환사채의전환	546,295,000	14,360,067,274	14,906,362,274	14,906,362,274

주식보상비용	84,850,376	84,850,376	321,084	85,171,460

2020.06.30 (기말자본)	16,061,273,500	112,068,116,675	(1,208,468,172)	85,498,210,555	8,840,610,686	221,259,743,244	9,481,632,839	230,741,376,083

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

당기순이익(손실)	(2,431,387,141)	(2,431,387,141)	120,612,094	(2,310,775,047)

기타포괄손익	해외사업환산손익의 변동	7,333,831	7,333,831	5,239,504	12,573,335

공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(115,056,054,719)	(115,056,054,719)	(115,056,054,719)

지분법자본변동

주식선택권의 행사	25,000,000	386,805,368	(78,745,368)	333,060,000	333,060,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

전환사채의전환

주식보상비용	(752,096)	(752,096)	120,748	(631,348)

2021.06.30 (기말자본)	16,232,217,500	113,212,612,274	(1,510,591,714)	125,047,458,986	3,991,954,388	256,973,651,434	9,748,349,232	266,722,000,666

연결 현금흐름표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	(3,529,092,263)	5,640,701,826

당기순이익(손실)	(2,310,775,047)	(5,439,329,806)

당기순이익조정을 위한 가감	3,789,875,734	7,930,381,416

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,272,016,842)	4,337,071,916

이자수취(영업)	101,513,479	75,900,776

이자지급(영업)	(461,472,337)	(512,889,116)

배당금수취(영업)	5,080,000	225,000

법인세납부(환급)	(381,297,250)	(750,658,360)

투자활동현금흐름	(4,257,381,261)	(2,287,752,457)

단기금융상품의 처분	252,963,132

기타비유동금융자산의 처분	688,135,250	280,390,652

대여금및수취채권의 처분	491,923,083	2,787,297,972

유형자산의 처분	15,636,364	727,149

임차보증금의 감소	10,000,000

정부보조금의 수취	100,000,000

기타보증금의 감소	70,000,000	75,000,000

장기금융상품의 처분	11,000,000

기타비유동금융자산의 취득	(217,376,424)

대여금및수취채권의 취득	(1,834,100,000)	(2,456,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,100,974,396)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

유형자산의 취득	(1,581,731,125)	(1,758,129,055)

무형자산의 취득	(763,695,437)	(1,177,715,878)

임차보증금의 증가	(3,075,000)

기타보증금의 증가	(35,500,000)	(174,910,005)

단기금융상품의 증가

장기투자자산 취득	(225,000,000)

만기보유금융자산의 취득

재무활동현금흐름	2,487,872,723	(1,069,556,422)

단기차입금의 증가	11,795,810,964	24,060,703,880

주식선택권행사로 인한 현금유입	333,060,000

정부보조금의 수취

차입금의 상환	(9,119,162,861)	(24,770,184,369)

리스부채의 상환	(521,835,380)	(349,398,113)

전환사채의 감소	(10,677,820)

기타채무의 감소

자기주식의 취득

신주발행비 지급

기초현금및현금성자산	14,314,170,542	9,895,597,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,298,600,801)	2,283,392,947

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,877,144	16,410,942

기말현금및현금성자산	9,044,446,885	12,195,401,657