테라젠이텍스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 34 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	76,137,449,620	58,818,202,483

현금및현금성자산	25,007,992,215	15,151,405,807

유동매출채권	22,311,910,249	24,205,430,624

기타 유동채권	6,098,723,769	4,622,156,276

기타유동자산	311,899,833	380,413,217

유동재고자산	22,406,923,554	14,458,796,559

비유동자산	141,740,340,077	105,603,437,496

비유동금융기관예치금	945,089,464	751,645,547

장기금융자산	10,682,921,335	41,511,374,580

기타비유동채권	694,488,167	653,502,167

종속및관계기업투자주식	91,513,602,706	29,353,908,806

유형자산	31,331,836,671	28,033,309,216

무형자산	6,572,401,734	5,299,697,180

자산총계	217,877,789,697	164,421,639,979

부채

유동부채	62,526,099,901	46,402,012,297

유동매입채무	8,788,669,132	7,680,615,178

기타유동채무	16,944,337,932	14,883,591,099

차입금및사채	31,827,429,753	19,060,814,575

유동 리스부채	225,212,484	195,586,353

기타유동부채	1,614,818,848	1,696,833,195

유동충당부채	739,438,904	1,537,101,452

당기법인세부채	2,386,192,848	1,347,470,445

비유동부채	9,562,812,768	3,500,679,212

차입금및사채	182,400,000	364,800,000

비유동 리스부채	296,883,858	333,709,878

확정급여부채	1,879,761,051	1,347,305,676

이연법인세부채	6,785,042,859	1,036,138,658

기타 비유동 부채	418,725,000	418,725,000

부채총계	72,088,912,669	49,902,691,509

자본

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	112,243,124,639	112,243,124,639

기타자본구성요소	(1,314,575,208)	(1,314,575,208)

기타포괄손익누계액	(5,849,186,397)	(27,078,102,902)

이익잉여금(결손금)	24,472,296,494	14,431,284,441

자본총계	145,788,877,028	114,518,948,470

자본과부채총계	217,877,789,697	164,421,639,979

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,426,175,946	113,821,494,532	31,150,742,974	86,582,559,943

매출원가	11,712,178,563	33,480,141,175	10,164,258,359	29,312,693,944

매출총이익	27,713,997,383	80,341,353,357	20,986,484,615	57,269,865,999

판매비와관리비	24,129,387,403	70,409,737,705	17,727,680,758	49,380,408,868

영업이익(손실)	3,584,609,980	9,931,615,652	3,258,803,857	7,889,457,131

금융수익	4,657,808,187	5,417,676,743	1,990,545,569	3,446,627,835

금융비용	467,438,566	1,314,501,579	511,076,801	1,023,702,728

기타수익	436,185,619	669,567,037	439,385,665	450,374,295

기타비용	1,527,516,501	2,010,284,461	18,664,296	75,819,662

법인세비용차감전순이익(손실)	6,683,648,719	12,694,073,392	5,158,993,994	10,686,936,871

법인세비용(수익)	1,722,435,268	2,653,061,339	959,781,066	2,232,172,343

당기순이익(손실)	4,961,213,451	10,041,012,053	4,199,212,928	8,454,764,528

기타포괄손익	(1,647,761,793)	21,228,916,505	(31,198,038,519)	(38,661,783,131)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,647,761,793)	21,228,916,505	(31,198,038,519)	(38,661,783,131)

확정급여제도의재측정요소

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(1,647,761,793)	21,228,916,505	(31,198,038,519)	(38,661,783,131)

총포괄손익	3,313,451,658	31,269,928,558	(26,998,825,591)	(30,207,018,603)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	314	131	264

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	314	131	264

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	8,392,044,895	7,404,394,591	142,962,206,417

당기순이익(손실)	8,454,764,528	8,454,764,528

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(38,661,783,131)	(38,661,783,131)

2023.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(30,269,738,236)	15,859,159,119	112,755,187,814

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(27,078,102,902)	14,431,284,441	114,518,948,470

당기순이익(손실)	10,041,012,053	10,041,012,053

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	21,228,916,505	21,228,916,505

2024.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	112,243,124,639	(1,314,575,208)	(5,849,186,397)	24,472,296,494	145,788,877,028

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	5,902,859,470	4,862,711,624

당기순이익(손실)	10,041,012,053	8,454,764,528

당기순이익조정을 위한 가감	1,642,161,160	3,468,340,147

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,762,166,962)	(6,244,925,347)

이자수취	480,287,494	520,515,206

이자지급(영업)	(752,107,235)	(379,381,789)

배당금수취(영업)	158,348,400	5,540,000

법인세환급(납부)	(1,904,675,440)	(962,141,121)

투자활동현금흐름	(8,254,148,422)	(790,961,674)

대여금의 감소	4,006,393,597	1,015,298,130

유형자산의 처분	123,000,000

보증금의 감소	7,000,000	15,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	6,839,968,746

대여금의 증가	(5,520,000,000)	(69,000,000)

유형자산의 취득	(5,063,597,200)	(1,561,171,471)

무형자산의 취득	(1,938,913,120)	(46,088,333)

매도가능금융자산의 취득	(6,500,000,445)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(135,000,000)

보증금의 증가	(28,000,000)

재무활동현금흐름	12,162,980,396	9,614,139,780

차입금의 증가	17,500,000,000

교환사채의 증가	10,000,000,000

금융보증부채의 증가	10,010,400

차입금의 상환	(5,182,400,000)	(202,850,000)

리스부채의 상환	(154,619,604)	(193,020,620)

기초현금및현금성자산	15,151,405,807	11,582,453,032

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,811,691,444	13,685,889,730

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,894,964	13,961,964

기말현금및현금성자산	25,007,992,215	25,282,304,726