테라젠이텍스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2022.12.31 현재
제 32 기 2021.12.31 현재
제 31 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	106,961,890,466	96,954,234,033	96,337,066,091

현금및현금성자산	18,321,246,877	12,204,835,020	14,314,170,542

단기금융상품	3,100,000,000	1,397,188,006	1,518,135,250

매출채권 및 기타유동채권	62,274,132,736	58,721,074,536	59,631,772,841

기타유동자산	1,281,914,623	1,043,403,853	1,074,662,208

당기법인세자산	29,108,280	109,482,550	77,350,910

재고자산	21,955,487,950	17,699,686,919	19,720,974,340

매각예정비유동자산	5,778,563,149

비유동자산	139,591,326,668	253,118,934,418	438,548,446,628

비유동금융기관예치금	1,044,146,435	777,141,467	915,680,179

장기금융자산	81,160,077,857	196,864,526,041	373,848,278,508

기타비유동채권	9,194,210,341	9,232,411,001	9,564,646,370

이연법인세자산	0	378,567,613

종속기업 및 관계기업투자주식	313,077,464	178,134,910	115,208,527

유형자산	41,421,903,702	40,694,764,620	42,460,673,797

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093	6,759,802,301

무형자산	5,388,242,776	4,302,288,286	4,505,589,333

자산총계	246,553,217,134	350,073,168,451	534,885,512,719

부채

유동부채	74,839,437,578	74,693,106,756	65,239,833,301

매입채무 및 기타유동채무	32,720,401,053	25,855,887,210	21,979,554,338

차입금및사채	27,632,004,676	33,191,471,486	31,947,923,861

파생금융부채	0	965,154,000

유동리스부채	1,159,052,576	1,175,223,251	809,771,519

기타유동부채	9,625,199,521	11,306,024,794	6,960,904,655

환불부채	2,445,725,077	2,441,236,838	2,163,015,676

당기법인세부채	1,257,054,675	723,263,177	413,509,252

비유동부채	14,044,637,893	41,058,938,120	85,901,850,973

장기매입채무 및 기타비유동채무	141,691,453	136,699,462	419,280,557

차입금및사채	1,608,000,000	1,332,450,000	3,738,150,000

비유동리스부채	823,179,144	1,043,561,268	1,488,380,359

확정급여부채	724,119,788	1,533,376,796	1,444,008,241

이연법인세부채	10,656,597,658	36,925,940,741	78,712,348,905

기타비유동부채	91,049,850	86,909,853	99,682,911

부채총계	88,884,075,471	115,752,044,876	151,141,684,274

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	143,598,224,152	222,696,536,432	374,121,451,559

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500	16,207,217,500

자본잉여금	113,719,236,346	113,186,932,409	112,804,854,637

기타자본구성요소	(1,587,660,690)	(1,435,182,849)	(1,410,141,981)

기타포괄손익누계액	10,709,580,280	100,307,106,958	240,096,179,874

이익잉여금(결손금)	4,519,850,716	(5,599,537,586)	6,423,341,529

비지배지분	14,070,917,511	11,624,587,143	9,622,376,886

자본총계	157,669,141,663	234,321,123,575	383,743,828,445

자본과부채총계	246,553,217,134	350,073,168,451	534,885,512,719

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	193,379,292,710	166,566,624,783	143,022,527,418

매출원가	114,032,544,183	105,391,977,841	97,436,058,542

매출총이익	79,346,748,527	61,174,646,942	45,586,468,876

판매비와관리비	68,998,482,494	68,615,391,030	51,879,478,042

영업이익(손실)	10,348,266,033	(7,440,744,088)	(6,293,009,166)

금융수익	483,286,050	834,721,936	1,791,731,078

금융비용	1,446,635,309	1,879,837,872	2,310,902,651

기타수익	4,599,578,393	592,548,038	449,627,664

기타비용	1,540,694,387	4,795,492,332	1,949,598,692

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(65,066,758)	12,926,383	(27,730,433)

법인세비용차감전순이익(손실)	12,378,734,022	(12,675,877,935)	(8,339,882,200)

법인세비용	1,427,834,280	(1,291,167,155)	739,500,657

계속영업이익(손실)	10,950,899,742	(11,384,710,780)	(9,079,382,857)

당기순이익(손실)	10,950,899,742	(11,384,710,780)	(9,079,382,857)

기타포괄손익	(89,481,343,438)	(138,425,272,487)	231,811,682,983

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,658,186)	29,054,636	5,832,051

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(5,658,186)	29,054,636	5,832,051

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(89,475,685,252)	(138,454,327,123)	231,805,850,932

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	617,794,255	(45,080,197)	185,848,128

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(90,093,479,507)	(138,409,246,926)	231,620,002,804

총포괄손익	(78,530,443,696)	(149,809,983,267)	222,732,300,126

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,561,439,658	(11,854,018,628)	(8,967,623,392)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,389,460,084	469,307,848	(111,759,465)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(79,478,138,376)	(151,811,952,031)	222,587,626,201

총 포괄손익, 비지배지분	947,694,680	2,001,968,764	144,673,925

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	298	(371)	(285)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	298	(371)	(285)

연결 자본변동표
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	97,551,149,401	(1,136,418,548)	9,639,436,889	14,292,458,313	135,861,604,555	9,464,784,499	145,326,389,054

당기순이익(손실)	(8,967,623,392)	(8,967,623,392)	(111,759,465)	(9,079,382,857)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	169,906,310	169,906,310	15,941,818	185,848,128

해외사업환산손익의변동	3,738,418	3,738,418	2,093,633	5,832,051

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	231,381,604,865	231,381,604,865	238,397,939	231,620,002,804

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(928,600,298)	928,600,298	0	0

전환사채의 전환	615,739,000	13,824,156,963	14,439,895,963	14,439,895,963

주식선택권의 행사	76,500,000	1,272,648,273	(290,311,273)	1,058,837,000	1,058,837,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)	0	0

주식보상비용	154,383,813	154,383,813	98,387	154,482,200

주식매수선택권 오류

종속기업의 지분율 변동

종속기업의 유상증자

종속기업의 지배지분 처분	19,104,027	19,104,027	12,820,075	31,924,102

2020.12.31 (기말자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	112,804,854,637	(1,410,141,981)	240,096,179,874	6,423,341,529	374,121,451,559	9,622,376,886	383,743,828,445

당기순이익(손실)	(11,854,018,628)	(11,854,018,628)	469,307,848	(11,384,710,780)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(67,515,981)	(67,515,981)	22,435,783	(45,080,198)

해외사업환산손익의변동	16,903,228	16,903,228	12,151,408	29,054,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(139,907,320,650)	(139,907,320,650)	1,498,073,724	(138,409,246,926)

지분법자본변동	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	101,344,506	(101,344,506)	0	0

전환사채의 전환	0

주식선택권의 행사	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)	0	0

주식보상비용	(752,096)	(752,096)	241,494	(510,602)

주식매수선택권 오류	(75,408,865)	75,408,865	0	0

종속기업의 지분율 변동	0

종속기업의 유상증자	0

종속기업의 지배지분 처분	0

2021.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

당기순이익(손실)	9,561,439,658	9,561,439,658	1,389,460,084	10,950,899,742

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	557,948,644	557,948,644	59,845,611	617,794,255

해외사업환산손익의변동	(3,720,365)	(3,720,365)	(1,937,821)	(5,658,186)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(89,593,806,313)	(89,593,806,313)	(499,673,194)	(90,093,479,507)

지분법자본변동	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0

전환사채의 전환	0

주식선택권의 행사	0

주식선택권의 소멸	152,477,841	(152,477,841)	0	0

주식보상비용	541,999,784	541,999,784

주식매수선택권 오류	0

종속기업의 지분율 변동	379,826,096	379,826,096	(379,826,096)	0

종속기업의 유상증자	1,336,462,000	1,336,462,000

종속기업의 지배지분 처분	0

2022.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

연결 현금흐름표
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 32 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 31 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	9,593,441,367	4,006,757,353	13,226,849,599

당기순이익(손실)	10,950,899,742	(11,384,710,780)	(9,079,382,857)

당기순이익조정을 위한 가감	4,950,496,016	15,642,434,662	10,536,824,500

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,705,148,493)	1,318,090,258	13,707,212,919

이자수취(영업)	211,225,750	223,819,532	167,952,650

이자지급(영업)	(1,222,376,950)	(1,008,558,559)	(956,473,340)

배당금수취(영업)	7,330,000	10,330,000	225,000

법인세납부(환급)	(1,598,984,698)	(794,647,760)	(1,149,509,273)

투자활동현금흐름	1,875,458,361	(2,923,823,640)	(7,621,018,991)

단기금융상품의 처분	320,947,244

장기금융상품의 처분	305,000,000	378,390,652

대여금및수취채권의 처분	2,433,011,345	4,198,580,583	541,080,171

유형자산의 처분	24,636,364	44,098,007

무형자산의 감소	13,388,558

매각예정비유동자산의 처분	9,100,000,000

임차보증금의 감소	58,708,000	10,000,000	220,088,000

기타보증금의 감소	46,500,000	169,000,000	41,060,000

정부보조금의 수취	109,200,000

미수금의 감소	240,000,000

장기투자자산의 처분	611,000,000

대여금의 증가	(665,000,000)	(3,435,100,000)	(2,936,000,000)

유형자산의 취득	(4,192,918,404)	(2,749,461,246)	(3,012,489,136)

무형자산의 취득	(2,350,392,189)	(1,090,390,297)	(1,974,755,598)

단기금융상품의 취득	(1,699,445,231)	(161,659,032)

장기금융상품의 취득	(267,004,968)	(366,461,288)	(410,607,068)

장기투자자산의 취득	(1,000,000,000)	(5,306,982)

보증금의 증가	(401,228,750)	(25,075,000)	(323,618,005)

기타보증금의 증가	(160,000)	(136,500,000)	(130,500,000)

관계기업주식의 취득	(200,000,000)

재무활동현금흐름	(5,275,542,883)	(3,102,530,391)	(1,138,993,675)

차입금의 증가	1,000,000,000	5,367,016,615	29,620,556,833

주식선택권행사로 인한 현금유입	387,789,000	1,058,837,000

종속기업의 유상증자	1,336,462,000

자기주식의 처분	31,924,102

차입금의 상환	(6,283,916,810)	(1,599,220,000)	(31,005,892,165)

전환사채의 감소	(6,177,054,216)

리스부채의 상환	(1,328,088,073)	(1,081,061,790)	(844,419,445)

기초현금및현금성자산	12,204,835,020	14,314,170,542	9,895,597,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,193,356,845	(2,019,596,678)	4,466,836,933

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(76,944,988)	(89,738,844)	(48,264,159)

기말현금및현금성자산	18,321,246,877	12,204,835,020	14,314,170,542