테라젠이텍스 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 2024.12.31 현재
제 34 기 2023.12.31 현재
제 33 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	150,714,083,354	115,389,914,373	106,961,890,466

현금및현금성자산	22,205,997,287	21,732,850,037	18,321,246,877

금융자산	1,977,021,849	1,547,500,000	3,100,000,000

유동매출채권	63,720,096,543	64,389,184,613	62,274,132,736

기타 유동채권	3,928,045,091	3,020,097,204	0

기타유동자산	1,178,088,687	1,382,467,670	1,281,914,623

당기법인세자산	4,587,340	4,803,710	29,108,280

유동재고자산	35,831,088,592	23,313,011,139	21,955,487,950

매각예정자산	21,869,157,965	0	0

비유동자산	86,289,083,701	127,745,304,550	139,591,326,668

비유동금융자산	356,265,876	800,043,684	1,044,146,435

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,464,263,936	48,564,054,442	81,160,077,857

기타비유동채권	7,215,407,486	8,861,565,006	9,194,210,341

종속및관계기업투자주식	8,083,696,742	21,315,937,770	313,077,464

이연법인세자산	2,009,798,869	0	0

유형자산	46,788,677,646	41,653,179,566	41,421,903,702

투자부동산	1,069,668,093	1,069,668,093	1,069,668,093

무형자산	7,301,305,053	5,480,855,989	5,388,242,776

자산총계	237,003,167,055	243,135,218,923	246,553,217,134

부채

유동부채	100,419,443,456	85,720,603,268	74,839,437,578

유동매입채무	21,204,632,039	20,111,580,569	18,772,778,547

유동기타채무	19,000,922,462	17,706,061,617	13,947,622,506

유동 차입금(사채 포함)	47,072,952,528	34,700,997,557	27,632,004,676

유동 리스부채	737,643,914	1,026,111,260	1,159,052,576

기타유동부채	8,749,516,438	8,281,671,117	9,625,199,521

유동반품충당부채	1,319,748,408	2,011,101,452	2,445,725,077

당기법인세부채	2,334,027,667	1,883,079,696	1,257,054,675

비유동부채	6,039,344,819	4,482,077,995	14,044,637,893

비유동기타채무	98,455,551	46,836,165	141,691,453

장기차입금(사채 포함)	2,016,515,500	364,800,000	1,608,000,000

비유동 리스부채	672,287,270	591,735,633	823,179,144

확정급여부채	1,723,186,503	1,764,196,325	724,119,788

이연법인세부채	641,462,770	1,608,669,760	10,656,597,658

기타 비유동 부채	887,437,225	105,840,112	91,049,850

부채총계	106,458,788,275	90,202,681,263	88,884,075,471

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	112,146,086,099	135,701,179,012	143,598,224,152

자본금	16,237,217,500	16,237,217,500	16,237,217,500

자본잉여금	114,097,866,346	113,719,236,346	113,719,236,346

기타자본구성요소	(421,074,300)	28,970,267	(1,587,660,690)

기타포괄손익누계액	(6,893,377,542)	(24,393,248,111)	10,709,580,280

이익잉여금(결손금)	(10,874,545,905)	30,109,003,010	4,519,850,716

비지배지분	18,398,292,681	17,231,358,648	14,070,917,511

자본총계	130,544,378,780	152,932,537,660	157,669,141,663

자본과부채총계	237,003,167,055	243,135,218,923	246,553,217,134

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	249,625,346,187	216,470,152,266	190,769,019,281

매출원가	123,644,360,740	115,801,980,039	112,900,605,473

매출총이익	125,980,985,447	100,668,172,227	77,868,413,808

판매비와관리비	113,481,342,010	89,484,184,641	66,044,492,923

영업이익(손실)	12,499,643,437	11,183,987,586	11,823,920,885

금융수익	1,019,029,610	2,352,027,270	475,132,333

금융비용	4,335,178,542	2,543,579,357	1,437,539,057

기타수익	7,016,125,754	971,884,081	4,599,568,384

기타비용	4,611,978,001	1,351,186,379	1,540,616,507

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	(54,746,880,301)	22,134,342,189	(65,066,758)

법인세비용차감전순이익(손실)	(43,159,238,043)	32,747,475,390	13,855,399,280

법인세비용(수익)	(3,018,096,755)	3,068,592,611	1,427,834,280

계속영업이익(손실)	(40,141,141,288)	29,678,882,779	12,427,565,000

중단영업이익(손실)	860,456,932	(1,286,991,204)	(1,476,665,258)

당기순이익(손실)	(39,280,684,356)	28,391,891,575	10,950,899,742

기타포괄손익	18,069,008,421	(35,525,238,502)	(89,481,343,438)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	18,048,946,574	(35,517,751,820)	(89,475,685,252)

확정급여제도의재측정요소	(126,769,888)	(709,887,170)	617,794,255

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	18,081,804,789	(34,752,081,979)	(90,093,479,507)

지분법자본변동	93,911,673	(55,782,671)	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	20,061,847	(7,486,682)	(5,658,186)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	20,061,847	(7,486,682)	(5,658,186)

포괄손익	(21,211,675,935)	(7,133,346,927)	(78,530,443,696)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(40,984,882,190)	26,211,436,294	9,561,439,658

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	(41,403,924,716)	27,515,756,952	11,022,895,264

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	419,042,526	(1,304,320,658)	(1,461,455,606)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,704,197,834	2,180,455,281	1,389,460,084

비재배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	1,262,783,428	2,163,125,827	1,404,669,736

비재배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	441,414,406	17,329,454	(15,209,652)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(23,483,678,346)	(9,513,676,097)	(79,478,138,376)

포괄손익, 비지배지분	2,272,002,412	2,380,329,170	947,694,680

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,281)	819	298

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,294)	864	344

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(45)	(46)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,281)	819	298

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,294)	864	344

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(45)	(46)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,186,932,409	(1,435,182,849)	100,307,106,958	(5,599,537,586)	222,696,536,432	11,624,587,143	234,321,123,575

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,561,439,658	9,561,439,658	1,389,460,084	10,950,899,742

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	557,948,644	557,948,644	59,845,611	617,794,255

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(89,593,806,313)	0	(89,593,806,313)	(499,673,194)	(90,093,479,507)

해외사업장환산	0	0	0	(3,720,365)	0	(3,720,365)	(1,937,821)	(5,658,186)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 소멸	0	152,477,841	(152,477,841)	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	541,999,784	541,999,784

종속기업 유상증자	1,336,462,000	1,336,462,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	0	379,826,096	0	0	0	379,826,096	(379,826,096)	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

2023.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	(1,587,660,690)	10,709,580,280	4,519,850,716	143,598,224,152	14,070,917,511	157,669,141,663

당기순이익(손실)	0	0	0	0	26,211,436,294	26,211,436,294	2,180,455,281	28,391,891,575

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(622,284,000)	(622,284,000)	(87,603,170)	(709,887,170)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(35,040,442,719)	0	(35,040,442,719)	288,360,740	(34,752,081,979)

해외사업장환산	0	0	0	(6,603,001)	0	(6,603,001)	(883,681)	(7,486,682)

지분법자본변동	0	0	0	(55,782,671)	0	(55,782,671)	0	(55,782,671)

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	0	0	0	0	659,551,553	659,551,553

종속기업 유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	0	0	1,616,630,957	0	0	1,616,630,957	120,560,414	1,737,191,371

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

2024.01.01 (기초자본)	16,237,217,500	113,719,236,346	28,970,267	(24,393,248,111)	30,109,003,010	135,701,179,012	17,231,358,648	152,932,537,660

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(40,984,882,190)	(40,984,882,190)	1,704,197,834	(39,280,684,356)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(14,486,725)	(14,486,725)	(112,283,163)	(126,769,888)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	17,395,655,585	15,820,000	17,411,475,585	670,329,204	18,081,804,789

해외사업장환산	0	0	0	10,303,311	0	10,303,311	9,758,536	20,061,847

지분법자본변동	0	0	0	93,911,673	0	93,911,673	0	93,911,673

주식매수선택권 소멸	0	378,630,000	(378,630,000)	0	0	0	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	0	0	(33,714,542)	0	0	(33,714,542)	195,614,205	161,899,663

종속기업 유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동 증가(감소)	0	0	(37,700,025)	0	0	(37,700,025)	(1,201,546,983)	(1,239,247,008)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(99,135,600)	(99,135,600)

2024.12.31 (기말자본)	16,237,217,500	114,097,866,346	(421,074,300)	(6,893,377,542)	(10,874,545,905)	112,146,086,099	18,398,292,681	130,544,378,780

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 33 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	1,787,999,794	12,124,727,877	9,593,441,367

당기순이익(손실)	(39,280,684,356)	28,391,891,575	10,950,899,742

당기순이익조정을 위한 가감	58,712,076,304	(8,132,501,029)	4,950,496,016

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,581,060,498)	(4,996,042,236)	(3,705,148,493)

이자수취(영업)	680,606,559	675,989,398	211,225,750

이자지급(영업)	(2,325,991,675)	(1,603,796,488)	(1,222,376,950)

배당금수취(영업)	10,620,000	5,540,000	7,330,000

법인세환급(납부)	(4,427,566,540)	(2,216,353,343)	(1,598,984,698)

투자활동현금흐름	(14,015,906,971)	(13,778,802,148)	1,875,458,361

단기금융상품의 처분	1,357,500,000	3,688,371,130	0

대여금및수취채권의 처분	2,327,242,196	2,274,737,964	2,433,011,345

장기미수금의 감소	240,000,000	240,000,000	0

유형자산의 처분	727,257,000	9,000,000	0

무형자산의 처분	0	0	13,388,558

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	9,100,000,000

임차보증금의 감소	0	526,836,346	58,708,000

기타보증금의 감소	42,242,000	15,320,000	46,500,000

장기금융상품의 처분	0	288,991,179	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	6,979,968,746	30,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	50,000,000	0

단기금융상품의 취득	(910,000,000)	(2,186,491,531)	(1,699,445,231)

대여금및수취채권의 취득	(2,354,617,618)	(940,560,800)	(665,000,000)

장기금융상품의 취득	(250,461,288)	(8,917,608)	(267,004,968)

매도가능금융자산의 취득	(6,500,000,445)	(11,358,061,270)	0

유형자산의 취득	(11,391,606,625)	(4,796,856,193)	(4,192,918,404)

무형자산의 취득	(2,804,808,520)	(818,905,722)	(2,350,392,189)

임차보증금의 증가	0	(291,000,000)	(401,228,750)

기타보증금의 증가	(388,000,000)	(305,690,000)	(160,000)

관계기업투자자산의 취득	0	0	(200,000,000)

연결대상범위의 변동	(1,090,622,417)	(195,575,643)	0

재무활동현금흐름	12,558,814,586	5,091,264,885	(5,275,542,883)

차입금의 증가	40,695,923,915	27,470,617,546	1,000,000,000

교환사채의 증가	0	10,000,000,000	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	0	0	1,336,462,000

차입금의 상환	(23,725,082,587)	(24,471,748,050)	(6,283,916,810)

교환사채의 감소	(3,200,000,000)	(6,500,000,000)	0

리스부채의 지급	(1,112,891,142)	(1,407,604,611)	(1,328,088,073)

배당금지급	(99,135,600)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	330,907,409	3,437,190,614	6,193,356,845

기초현금및현금성자산	21,732,850,037	18,321,246,877	12,204,835,020

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	142,239,841	(25,587,454)	(76,944,988)

기말현금및현금성자산	22,205,997,287	21,732,850,037	18,321,246,877