테라젠이텍스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	83,085,973,365	90,210,344,206	86,364,354,466

현금및현금성자산	9,250,185,157	5,605,562,243	3,388,572,955

금융기관예치금	1,996,182,763	6,104,471,658	11,350,281,017

매출채권 및 기타유동채권	53,196,452,360	51,291,946,029	54,594,898,094

기타유동비금융자산	946,239,798	1,398,471,814	1,690,103,317

재고자산	17,696,913,287	14,504,758,844	15,340,499,083

매각예정비유동자산	0	11,305,133,618	0

비유동자산	51,675,231,527	47,715,706,831	39,326,809,391

기타비유동금융자산	4,013,808,546	1,709,458,744	1,711,887,267

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,820,024,901	2,842,756,075	3,481,335,881

투자주식	1,214,681,870	0	295,834,671

이연법인세자산	549,730,898	725,326,544	300,126,075

유형자산	40,892,028,755	37,172,597,793	31,294,882,927

무형자산	2,184,956,557	5,265,567,675	2,242,742,570

자산총계	134,761,204,892	137,926,051,037	125,691,163,857

부채

유동부채	44,166,961,395	51,142,125,710	36,667,192,195

매입채무 및 기타유동채무	20,535,233,886	23,376,472,731	21,142,695,447

기타유동금융부채	20,251,492,197	11,682,616,005	12,270,322,868

유동충당부채	705,365,872	684,483,069	794,514,742

미지급법인세	207,275,288	3,533,342,754	6,918,409

기타유동비금융부채	2,467,594,152	3,874,168,354	2,452,740,729

매각예정비유동부채	0	7,991,042,797	0

비유동부채	12,785,870,931	10,883,843,756	7,027,563,413

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,411,287,249	8,185,322,606	4,088,380,040

퇴직급여채무	2,374,583,682	2,698,521,150	2,344,181,783

이연법인세부채	0	0	595,001,590

부채총계	56,952,832,326	62,025,969,466	43,694,755,608

자본

납입자본	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

자본금	13,917,548,000	13,907,548,000	13,887,548,000

이익잉여금(결손금)	(20,469,377,796)	(22,153,666,393)	(13,689,221,020)

기타자본구성요소	77,480,251,502	77,071,060,868	75,954,863,766

자본잉여금	77,444,926,617	77,175,433,517	76,844,833,517

기타자본	35,324,885	(104,372,649)	(889,969,751)

비지배지분	6,879,950,860	7,075,139,096	5,843,217,503

자본총계	77,808,372,566	75,900,081,571	81,996,408,249

자본과부채총계	134,761,204,892	137,926,051,037	125,691,163,857

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,923,949,542	48,029,305,804	24,337,165,311	47,453,543,212	98,884,314,382	89,742,928,294

매출원가	15,547,809,425	33,043,940,152	15,196,698,197	29,708,184,377	62,730,128,203	57,209,923,270

매출총이익	7,376,140,117	14,985,365,652	9,140,467,114	17,745,358,835	36,154,186,179	32,533,005,024

판매비와관리비	7,119,515,751	14,013,562,920	8,246,171,271	16,059,290,575	33,669,022,000	31,044,960,706

영업이익(손실)	256,624,366	971,802,732	894,295,843	1,686,068,260	2,485,164,179	1,488,044,318

금융수익	110,127,613	223,381,083	190,019,795	274,469,844	530,523,772	327,761,324

금융원가	300,609,614	467,594,334	174,099,887	312,681,661	597,519,873	748,243,980

기타이익	611,607,469	822,040,844	161,235,600	204,214,849	546,719,212	296,193,969

기타손실	20,334,529	40,227,502	107,330,282	131,309,287	7,237,845,047	166,000,138

관계기업투자주식 관련 이익(손실)	0	0	0	(37,641,739)	(37,641,739)	15,856,068

법인세비용차감전순이익(손실)	657,415,305	1,509,402,823	964,121,069	1,683,120,266	(4,310,599,496)	1,213,611,561

법인세비용	246,013,923	246,013,923	195,027,094	195,027,094	2,849,263,600	(313,189,988)

계속영업이익(손실)	411,401,382	1,263,388,900	769,093,975	1,488,093,172	(7,159,863,096)	1,526,801,549

중단영업이익(손실)	0	185,909,179	(701,653,016)	(986,115,214)	(1,367,591,133)	118,952,093

당기순이익(손실)	411,401,382	1,449,298,079	67,440,959	501,977,958	(8,527,454,229)	1,645,753,642

기타포괄손익	(19,811,062)	(31,460,915)	0	0	(278,278,723)	44,587,086

총포괄손익	391,590,320	1,417,837,164	67,440,959	501,977,958	(8,805,732,952)	1,690,340,728

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	559,059,024	1,684,991,292	131,394,289	534,275,134	(8,170,530,186)	1,598,182,924

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(147,657,642)	(235,693,213)	(63,953,330)	(32,297,176)	(356,924,043)	47,570,718

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	553,800,847	1,666,268,031	131,394,289	534,275,134	(8,464,445,373)	1,640,245,031

포괄손익, 비지배지분	(162,210,527)	(248,430,867)	(63,953,330)	(32,297,176)	(341,287,579)	50,095,697

주당이익

기본주당이익(손실)	20	62	5	20	(299)	59

희석주당이익(손실)	20	62	5	20	(299)	58

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(1,382,916,764)	(15,329,466,051)	74,019,998,702	5,645,884,119	79,665,882,821

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,598,182,924	1,598,182,924	47,570,718	1,645,753,642

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익	42,062,107	42,062,107	2,524,979	44,587,086

유상증자	215,000,000	215,000,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	425,184,700	425,184,700	425,184,700

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	67,762,313	67,762,313	(67,762,313)

2014.12.31 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,170,530,186)	(8,170,530,186)	(356,924,043)	(8,527,454,229)

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익	(293,915,187)	(293,915,187)	15,636,464	(278,278,723)

유상증자	709,950,000	709,950,000

신주인수권행사

사업결합	1,148,177,212	1,148,177,212

주식매수선택권	20,000,000	330,600,000	(128,720,000)	221,880,000	221,880,000

주식보상비용	558,137,942	558,137,942	558,137,942

전환사채발행

종속기업의 자본변동

연결범위변동	356,179,160	356,179,160	(284,918,040)	71,261,120

2015.12.31 (기말자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

2015.01.01 (기초자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(889,969,751)	(13,689,221,020)	76,153,190,746	5,843,217,503	81,996,408,249

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	534,275,134	534,275,134	(32,297,176)	501,977,958

해외사업환산손익의 변동

보험수리적손익

유상증자	447,450,000	447,450,000

신주인수권행사

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	264,281,312	264,281,312	264,281,312

전환사채발행	321,041,960	321,041,960

종속기업의 자본변동	44,539,537	44,539,537	(35,307,628)	9,231,909

연결범위변동	1,219,438,332	1,219,438,332

2015.06.30 (기말자본)	13,887,548,000	76,844,833,517	(581,148,902)	(13,286,340,175)	76,996,286,729	7,763,542,991	84,759,829,720

2016.01.01 (기초자본)	13,907,548,000	77,175,433,517	(104,372,649)	(22,153,666,393)	68,824,942,475	7,075,139,096	75,900,081,571

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,684,991,292	1,684,991,292	(235,693,213)	1,449,298,079

해외사업환산손익의 변동	(18,020,566)	(18,020,566)	(12,266,099)	(30,286,665)

보험수리적손익	(702,695)	(702,695)	(471,555)	(1,174,250)

유상증자

신주인수권행사	10,000,000	154,900,000	(61,760,000)	103,140,000	103,140,000

사업결합

주식매수선택권

주식보상비용	221,996,204	221,996,204	221,996,204

전환사채발행	114,593,100	114,593,100	114,593,100

종속기업의 자본변동	(2,518,104)	(2,518,104)	1,312,518,104	1,310,000,000

연결범위변동	(1,259,275,473)	(1,259,275,473)

2016.06.30 (기말자본)	13,917,548,000	77,444,926,617	35,324,885	(20,469,377,796)	70,928,421,706	6,879,950,860	77,808,372,566

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(7,833,962,975)	548,261,268	44,912,663	198,991,292

당기순이익(손실)	1,449,298,079	501,977,958	(8,527,454,229)	1,645,753,642

당기순이익조정을 위한 가감	2,715,551,897	2,345,044,775	11,331,081,489	5,934,087,550

영업활동으로인한자산,부채의변동	(8,470,432,790)	(2,212,553,303)	(2,315,943,046)	(6,855,759,659)

이자수취	161,958,885	229,591,623	350,038,469	414,240,589

이자지급	(308,834,083)	(317,516,196)	(590,259,251)	(910,224,270)

배당금수취	15,000,000	15,700,933	15,000,000	15,000,000

법인세납부(환급)	(3,396,504,963)	(13,984,522)	(217,550,769)	(44,106,560)

투자활동현금흐름	(3,084,746,220)	(955,814,114)	(3,655,978,334)	(6,133,536,329)

금융상품의 처분	3,862,637,912	2,831,144,311	8,013,643,700	1,150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,248,160,355	375,920,000

장기대여금의 대여	1,461,944,000	890,000,000	300,000,000

유형자산의 처분	102,605,970	14,451,027	11,161,883	8,873,248

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	(75,273,762)	(8,353,753)	(290,075,195)	(132,117,860)

보증금의 감소	(31,220,000)	122,283,367	601,091,041	610,916,054

매각예정자산및부채관련 선수금 증가	1,851,000,000

사업결합으로 인한 현금의증가	104,321,601

금융상품의 취득	(72,674,802)	(2,080,619,688)	(4,359,451,806)

연결대상종속회사지분의취득 순현금유출액	(4,538,319)	(905,678,399)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,186,087,600)	(426,365,620)	(1,932,478,375)	(1,248,463,430)

유형자산의 취득	(4,802,500,261)	(2,755,911,065)	(10,704,923,438)	(1,961,491,128)

무형자산의 취득	(1,973,069,358)	(417,383,982)	(1,427,260,218)	(277,721,407)

매도가능금융자산의 취득	(46,570,000)	(50,000,000)	(300,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)	(300,000,000)

재무활동현금흐름	14,628,965,868	4,113,689,191	6,228,053,373	1,032,095,734

단기차입금의 증가	8,974,345,421	12,644,017,723	21,736,011,966	12,729,859,921

전환사채의 발행	10,650,000,000	1,320,000,000	1,310,000,000

유상증자

신주인수권행사	103,140,000	221,880,000

정부보조금의 수취	475,729,387	189,325,993	993,430,236	242,922,412

차입금의 상환	(6,155,076,129)	(10,487,104,525)	(23,933,218,829)	(13,055,686,599)

미지급법인세 지급

종속기업의 유상증자	447,450,000	447,450,000	215,000,000

연결자본거래로인한현금의증가	580,827,189

전환권조정

종속기업투자주식의 일부처분	52,500,000

신주발행비

장기차입금의 증가	5,400,000,000	900,000,000

기초현금및현금성자산	5,605,562,243	3,388,572,955	3,388,572,955	8,292,189,768

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,710,256,673	3,706,136,345	2,616,987,702	(4,902,449,303)

매각예정자산으로의 조정

기말현금및현금성자산	9,250,185,157	7,169,127,482	5,605,562,243	3,388,572,955