테라젠이텍스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	52,254,098,199	53,071,074,779

현금및현금성자산	1,036,750,180	1,324,571,683

금융기관예치금	0	375,000,000

매출채권 및 기타유동채권	37,060,994,241	41,308,885,801

기타유동금융자산	644,823,023	315,505,561

미수법인세환급액	16,699,660	253,413,938

재고자산	13,494,831,095	9,493,697,796

비유동자산	69,805,746,114	68,120,597,737

기타비유동금융자산	8,350,667,019	7,987,348,401

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,589,137,997	1,570,112,996

투자주식	16,983,617,723	16,982,243,523

이연법인세자산	1,228,270,174	970,044,524

유형자산	39,819,860,684	38,789,093,405

무형자산	1,834,192,517	1,821,754,888

자산총계	122,059,844,313	121,191,672,516

부채

유동부채	25,600,201,747	21,240,722,660

매입채무 및 기타유동채무	10,198,231,438	8,623,808,309

기타유동금융부채	12,736,943,212	10,143,305,002

유동충당부채	938,374,199	851,533,254

환불부채	938,374,199	851,533,254

기타유동비금융부채	1,726,652,898	1,622,076,095

비유동부채	10,730,047,347	12,863,571,821

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,115,749,474	10,745,429,474

퇴직급여부채	1,614,297,873	2,118,142,347

부채총계	36,330,249,094	34,104,294,481

자본

자본금	15,395,603,000	15,177,666,000

자본잉여금	94,006,404,921	90,611,352,009

기타자본구성요소	(426,647,154)	53,590,694

기타포괄손익누계액	100,587,219	575,203,200

이익잉여금(결손금)	(23,346,352,767)	(19,330,433,868)

자본총계	85,729,595,219	87,087,378,035

자본과부채총계	122,059,844,313	121,191,672,516

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,898,704,659	43,721,840,772	15,710,659,064	45,647,355,689

매출원가	9,612,626,427	29,870,148,661	10,443,067,812	29,555,104,177

매출총이익	4,286,078,232	13,851,692,111	5,267,591,252	16,092,251,512

판매비와관리비	5,715,640,018	18,405,261,831	5,913,014,093	18,048,609,469

영업이익(손실)	(1,429,561,786)	(4,553,569,720)	(645,422,841)	(1,956,357,957)

금융수익	15,947,589	72,876,466	36,703,415	94,109,436

금융원가	168,246,584	450,191,873	208,905,576	635,045,766

기타이익	(14,271,801)	261,253,708	148,060,195	803,557,343

기타손실	4,594,518	84,498,154	(2,169,663)	203,310,041

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,600,727,100)	(4,754,129,573)	(667,395,144)	(1,897,046,985)

법인세비용	0	(144,028,493)	0	(455,625,550)

당기순이익(손실)	(1,600,727,100)	(4,610,101,080)	(667,395,144)	(1,441,421,435)

기타포괄손익	0	119,566,200	11,684,400	140,212,800

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	119,566,200

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	119,566,200	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	11,684,400	140,212,800

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	11,684,400	140,212,800

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(153)	(23)	(51)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(153)	(23)	(51)

총포괄손익	(1,600,727,100)	(4,490,534,880)	(655,710,744)	(1,301,208,635)

자본변동표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,917,548,000	77,441,148,330	537,023,992	595,537,800	(20,372,853,911)	72,118,404,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,441,421,435)	(1,441,421,435)

기타포괄손익-지분법자본변동	매도가능금융자산평가손익	140,212,800	140,212,800

무상증자	500,000,000	4,494,544,000	4,994,544,000

복합금융상품 상환(전환사채 상환)	(14,525,887)	(14,525,887)

복합금융상품 전환(전환권행사)	132,146,000	1,380,129,951	1,512,275,951

주식선택권 행사

주식선택권 소멸	669,900,000	(669,900,000)

주식보상비용	153,270,754	153,270,754

2017.09.30 (기말자본)	14,549,694,000	83,971,196,394	20,394,746	735,750,600	(21,814,275,346)	77,462,760,394

2018.01.01 (기초자본)	15,177,666,000	90,611,352,009	53,590,694	575,203,200	(19,330,433,868)	87,087,378,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(594,182,181)	594,182,181

당기순이익(손실)	(4,610,101,080)	(4,610,101,080)

기타포괄손익-지분법자본변동	매도가능금융자산평가손익	119,566,200	119,566,200

무상증자

복합금융상품 상환(전환사채 상환)

복합금융상품 전환(전환권행사)	53,937,000	568,913,924	622,850,924

주식선택권 행사	164,000,000	2,805,186,719	(504,667,386)	2,464,519,333

주식선택권 소멸	20,952,269	(20,952,269)

주식보상비용	45,381,807	45,381,807

2018.09.30 (기말자본)	15,395,603,000	94,006,404,921	(426,647,154)	100,587,219	(23,346,352,767)	85,729,595,219

현금흐름표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,480,859,790)	(2,402,749,919)

당기순이익(손실)	(4,610,101,080)	(774,026,291)

당기순이익조정을 위한 가감	4,336,429,384	2,941,214,969

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,914,541,260)	(4,696,105,425)

이자수취(영업)	74,689,755	27,693,759

이자지급(영업)	(305,241,659)	(31,127,481)

배당금수취(영업)	225,000	225,000

법인세납부(환급)	(62,319,930)	129,375,550

투자활동현금흐름	(1,169,963,014)	(2,545,673,638)

단기금융상품의 처분	375,000,000

대여금의 감소	1,757,062,000

유형자산의 처분	456,976

임차보증금의 감소	10,000,000	270,680,000

기타보증금의 감소	34,287,000

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

금융상품의 취득	(154,182,950)	(49,509,137)

대여금의 증가	(140,215,630)	(950,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,374,200)

유형자산의 취득	(2,764,218,112)	(2,076,460,951)

무형자산의 취득	(208,663,454)	(40,840,526)

임차보증금의 증가	(21,812,000)

매도가능금융자산의 취득	(55,845,668)

재무활동현금흐름	4,363,295,231	4,217,078,336

장기차입금의 증가	4,945,306,944	3,000,000,000

정부보조금의 수취	345,000,000	179,039,436

유상증자	4,994,544,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,436,642,000

차입금의 상환	(3,363,653,713)	(2,579,200,000)

전환사채의 감소	(1,377,305,100)

기초현금및현금성자산	1,324,571,683	1,762,135,577

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(287,527,573)	(731,345,221)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(293,930)	(27,315,209)

기말현금및현금성자산	1,036,750,180	1,003,475,147