테라젠이텍스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	40,497,626,829	45,698,751,303

현금및현금성자산	1,656,913,772	7,269,973,903

금융기관예치금

매출채권 및 기타유동채권	28,706,347,609	26,294,003,958

기타유동자산	180,949,643	263,921,687

당기법인세자산	24,098,690	42,860,600

재고자산	9,929,317,115	11,827,991,155

비유동자산	265,858,967,315	439,369,449,819

금융기관예치금	1,466,597,508	362,000,000

장기투자자산	197,008,384,483	371,395,718,508

기타비유동채권	700,471,000	752,236,000

이연법인세자산

종속및관계기업투자주식	28,499,490,806	28,494,329,382

유형자산	28,381,024,844	28,675,480,114

투자부동산	5,660,805,984	5,690,134,208

무형자산	4,142,192,690	3,999,551,607

자산총계	306,356,594,144	485,068,201,122

부채

유동부채	29,831,219,016	30,093,882,301

매입채무 및 기타유동채무	9,804,527,964	10,038,261,335

차입금및사채	16,721,985,423	16,799,168,990

파생금융부채	293,355,000	965,154,000

유동리스부채	211,281,415	138,589,549

기타유동부채	986,756,223	795,692,751

환불부채	1,813,312,991	1,357,015,676

당기법인세부채

비유동부채	44,673,208,360	83,275,005,080

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000	300,000,000

차입금및사채	2,993,250,000	3,338,150,000

파생금융부채

비유동리스부채	240,968,683	216,918,704

확정급여부채	902,575,867	694,574,311

이연법인세부채	40,222,220,820	78,712,348,905

기타비유동부채	14,192,990	13,013,160

부채총계	74,504,427,376	113,368,887,381

자본

자본금	16,237,217,500	16,207,217,500

자본잉여금	112,166,055,663	111,708,569,026

기타자본구성요소	(1,237,506,232)	(1,137,056,499)

기타포괄손익누계액	102,867,488,324	239,279,608,864

이익잉여금	1,818,911,513	5,640,974,850

자본총계	231,852,166,768	371,699,313,741

자본과부채총계	306,356,594,144	485,068,201,122

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,893,448,070	49,190,343,176	15,703,712,833	44,322,898,932

매출원가	7,978,536,307	21,531,111,313	6,998,699,587	22,885,291,765

매출총이익	9,914,911,763	27,659,231,863	8,705,013,246	21,437,607,167

판매비와관리비	11,025,495,548	30,366,864,573	8,234,847,094	22,348,810,499

영업이익(손실)	(1,110,583,785)	(2,707,632,710)	470,166,152	(911,203,332)

금융수익	110,171,846	683,445,312	42,320,613	189,828,241

금융비용	371,127,833	893,245,893	292,559,204	4,053,012,798

기타수익	95,173,325	289,168,982	30,607,734	262,918,433

기타비용	1,186,200,490	1,208,713,628	35,364,897	95,869,595

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,462,566,937)	(3,836,977,937)	215,170,398	(4,607,339,051)

법인세비용	0	(14,914,600)	0	15,834,704

당기순이익(손실)	(2,462,566,937)	(3,822,063,337)	215,170,398	(4,623,173,755)

기타포괄손익	(21,356,065,821)	(136,412,120,540)	146,582,029,708	222,435,095,308

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(21,356,065,821)	(136,412,120,540)	146,582,029,708	222,435,095,308

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(21,356,065,821)	(136,412,120,540)	146,582,029,708	222,435,095,308

총포괄손익	(23,818,632,758)	(140,234,183,877)	146,797,200,106	217,811,921,553

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(119)	7	(148)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(119)	7	(148)

자본변동표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,514,978,500	96,454,863,790	(844,229,039)	9,181,856,559	11,380,105,417	131,687,575,227

당기순이익(손실)	(4,623,173,755)	(4,623,173,755)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	222,435,095,308	222,435,095,308

주식선택권의 행사	71,500,000	1,212,799,273	(280,141,273)	1,004,158,000

주식선택권의 소멸	156,900,000	(156,900,000)

전환사채의전환	615,739,000	15,728,794,151	16,344,533,151

주식보상비용	143,530,069	143,530,069

2020.09.30 (기말자본)	16,202,217,500	113,553,357,214	(1,137,740,243)	231,616,951,867	6,756,931,662	366,991,718,000

2021.01.01 (기초자본)	16,207,217,500	111,708,569,026	(1,137,056,499)	239,279,608,864	5,640,974,850	371,699,313,741

당기순이익(손실)	(3,822,063,337)	(3,822,063,337)

기타포괄손익	공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(136,412,120,540)	(136,412,120,540)

주식선택권의 행사	30,000,000	436,534,368	(78,745,368)	387,789,000

주식선택권의 소멸	20,952,269	(20,952,269)

전환사채의전환

주식보상비용	(752,096)	(752,096)

2021.09.30 (기말자본)	16,237,217,500	112,166,055,663	(1,237,506,232)	102,867,488,324	1,818,911,513	231,852,166,768

현금흐름표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	175,466,207	4,328,949,412

당기순이익(손실)	(3,822,063,337)	(4,623,173,755)

당기순이익조정을 위한 가감	3,211,817,946	7,444,556,365

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	956,440,607	1,706,032,300

이자수취(영업)	75,933,668	136,609,829

이자지급(영업)	(275,754,587)	(196,210,747)

배당금수취(영업)	10,330,000	225,000

법인세납부(환급)	18,761,910	(139,089,580)

투자활동현금흐름	(4,708,803,532)	(5,845,936,025)

대여금의 감소	350,562,000	826,062,000

유형자산의 처분	2,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000

금융기관예치금의 증가	(2,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,052,643,370)	(117,727,650)

대여금의 증가	(1,700,000,000)	(1,500,000,000)

기타보증금의 감소	70,000,000	40,000,000

임대보증금의 증가	300,000,000

유형자산의 취득	(974,170,725)	(1,546,362,735)

무형자산의 취득	(914,551,437)	(1,309,598,078)

임차보증금의 증가	(34,910,005)

임대보증금의 감소	(140,000,000)

종속기업의 취득	(2,710,574,602)

관계기업투자주식의 취득

정부보조금의 수취	100,000,000

장기금융상품의 처분	254,482,027

기타비유동금융자산의 취득

장기투자자산 취득	(500,000,000)	(5,306,982)

재무활동현금흐름	(1,090,733,388)	930,878,722

차입금의 차입	3,000,000,000	2,000,000,000

정부보조금의 수취

주식선택권행사로 인한 현금유입	389,810,000	1,005,965,000

차입금의 상환	(1,208,420,000)	(1,775,620,000)

리스부채의 상환	(186,564,388)	(285,530,898)

전환사채의 증가

유상증자

신주발행비 지급	(2,021,000)	(1,807,000)

전환사채의 감소	(3,083,538,000)	(12,128,380)

기초현금및현금성자산	7,269,973,903	8,070,314,087

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,624,070,713)	(586,107,891)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,010,582	13,134,667

기말현금및현금성자산	1,656,913,772	7,497,340,863