테라젠이텍스 반기보고서 (2020.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 기업의 개요 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 주력사업은 제약사업부분과 바이오사업부분, 의약 및 부외의약품 유통사업을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1990년 09월 27일에 설립 되었으며 사업 목적 다각화의 일환으로 바이오 사업 부문 설립과 완제 의약품 제조업을 영위하고 있는 계열회사인 주식회사 이텍스제약을 2010년 07월 06일에 합병하여 제약사업을 영위하고 있습니다. 종속회사 중 리드팜(주)는 의약품 전문 유통업을 영위하고 있습니다. 나. 산업의 특성(1) 의약산업 의약산업은 질병의 진단, 예방 및 치료 가능한 의약품등을 개발, 제조 및 판매하는 형태의 산업으로서 최근 의료기술의 발전과 더불어 비약적인 발전을 하고 있습니다.의약품은 특허의 지배력 여부를 기준으로 원조의약품(오리지날제품)과 복제의약품(제네릭,바이오시밀러)으로 구분할 수 있는데 이는 특허에 기반한 시장의 독점적 지배력에서 현격한 차이를 보이기 때문이며 이에 따라 시장의 진입전략 및 행태에 있어서막대한 차이를 보입니다.새로운 신약(원조의약품)의 개발이 완료되기까지 많은 시간, 인력과 의학적인 기술이 복합적으로 작용을 하며, Blockbuster급 신약은 매년 전세계적으로 수십억불의 매출을 올리는 황금알을 낳는 거위에 비유할 수 있을 정도의 고부가가치의 제품들입니다. 실제로 어떤 제제들은 신약의 원료가 금보다 더 높은 가격을 형성하는 경우가 많이있어 신약이 개발되고 정부에 의해서 허가가 된다면 그 회사의 가치는 엄청나게 상승하는 현상을 나타내기도 합니다.전세계의 유수한 다국적 제약회사들이 신약개발에 전력하는 이유가 여기에 있다고 할 수 있습니다. 원조의약품은 특허를 바탕으로 한 독점적 지위를 통해 시장의 지배력이 매우 큰 특성을 보이지만 의약품을 개발하는 데는 막대한 연구비와 기간이 소요됩니다. 이러한 이유로 인하여 원조의약품의 대다수는 막강한 자본과 개발 능력을 보유한 다국적 제약사들이 주도적으로 개발해 왔고, 전세계 의약품 시장에서 특허를 바탕으로한 독점적인 지위와 강력한 마케팅 활동을 바탕으로 시장의 지배력을 높이며 막대한 수익을 창출하고 있습니다.또한 창출된 수익을 바탕으로 신약개발에 연간 매출액 대비 2~4%가 넘게 신약개발을 위한 개발연구비에 투자를 하고 있는 실정입니다. (2) 바이오/유전체 정 밀의료 2003년 인간 게놈 프로젝트가 완성된 후 불과 15년여 만에 유전체 분야는 많은 기술의 발전을 이뤄왔으며, 개인의 유전적 소인에 맞는 진단과 치료가 가능한 맞춤 의학과 정밀의료(Precision Medicine)의 시대가 도래했습니다. 유전체학(Genomics)은 모든 생명체가 생존과 기능을 하는데 필요한 정보가 담겨 있는 세포 내 DNA의 전체 염기서열과 유전자들을 총체적으로 분석하여 생명 현상을 연구 및 활용하는 분야이며, 미래 의학의 새로운 주요 패러다임이 될 정밀의료 시대의 핵심 기술로 알려져 있습니다. 유전체를 활용한 정밀의료는 환자 개인의 특성에 따라 진단과 치료가 다르게 이뤄지므로, 진단의 정확성을 높이고 치료 효과를 극대화할 수 있습니다. 환자와 보호자 및 의료인의 만족도를 높일 수 있으며, 개인의 삶의 질 향상과 더불어 헬스케어 및 의료 분야의 사회적 비용을 효율적으로 감소시킬 수 있습니다. 정밀의학은 유전체뿐만 아니라 환경과 생물학적 특성 등 환자 개인의 조건에 맞게 의료 서비스가 실시되는 것으로, 이미 일부 영역에는 도입되어 있고, 특히 암 치료 부분에서는 많은 발전을 이루고 있습니다. 이를 가능하게 한 것은 차세대염기서열분석(NGS) 기술의 발전에 따른 것으로, 항암제의 선택뿐 아니라 선천성 혹은 후천적 질병의 진단, 마이크로바이옴의 진단, 산모 혈액으로부터 태아 질환의 진단 등 다양한 분야에 활용되고 있습니다. 앞으로도 유전체학의 발전은 의료 분야에 혁명적인 변화를 가져올 것이며, 관련 산업의 시장 규모도 폭발적인 성장세를 보일 것으로 기대됩니다. (3) 의약 유통업 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치 및 예방을 하며 건강증진을 목적으로 하는 의약품을 병원, 의원, 약국, 도매업체 등에 공급하는 사업의 분야로서 전문의약품 시장은 보험약가라는 가격통제로 정부의 규제와 정책에 큰 영향을 받고 있으며, 다품종 소량의 형태의 시장 규모도 커지고 있습니다. 일반의약품과 건강기능식품은 정부규제는 적으나 약사법에 의하여 관리되고 있으며 소품종다량의 유통형태를 가지고 건강심사평가원에 의약품의 판매 수량과 유통기한, 제조번호 등을 신고해야 합니다. 또한 종속회사가 영위하고 있는 자가혈당측정기 유통 산업은 당뇨병환자수의 급격한 증가추세와 함께 빠르게 성장하고 있습니다. 또한, 평균 수명의 연장, 높아진 건강에 대한 관심, 향상된 건강보험 제도(당뇨병소모성재료에 대한 보험 적용) 및 기술의 진보 등은 혈당측정기 시장을 성장시키는 요인이 되어 왔으며, 앞으로도 시장을 성장시키는 요인이 될 것입니다. 다. 산업의 성장성(1) 의약산업 현재 국내 제약시장은 고령화사회 진입에 따른 만성질환의 급격한 증가와 인간의 삶의 질 증대 욕구에 따른 정부의 의료정책 강화 및 확대는 의약품 시장의 전망을 밝게 하고 있습니다. 삶의 질 향상 욕구증대에 따른 정부 정책의 변화는 필연적이며 국민들의 무상의료에 대한 기대치가 점차 증가하고 있고 초고령화 사회로의 진행과 맞물리면서 의약품 시장의 성장은 그 속도가 더욱 가속화 될 것입니다. 하지만 내수 소비 둔화와 약가 규제 지속으로 인해 이전만큼 빠른 성장세를 보이지 못하고 있습니다. 다수의 제약사들은 성장 정체를 극복하고 신성장 동력을 찾기 위해 신약개발과 바이오 헬스케어등 사업다각화를 통해 원천기술 확보와 우수한 완제 의약품 개발 능력바탕으로 해외시장을 진출을 도모 하고 새로운 성장동력을 찾기 위해 노력 하고 있습니다. 제약시장 의약산업은 앞으로 바이오 의약품의 성장, 해외 다국적 제약사와의 전략적 제휴 및 신약 개발 등으로 지속적으로 경제성장을 이끌 주력 사업으로 성장 될 것 입니다. (2) 바이오/유전체 정 밀의료 2003년 최초의 휴먼 게놈 프로젝트를 수행하는 데 소요된 비용은 3조 원에 이르렀으나 지금은 개인 게놈지도 완성 비용이 100만 원 이하로 낮아졌습니다. 이러한 획기적인 비용의 감소는 관련 기술의 발전에 기인한 것으로 유전체 분야는 현재도 더욱 활발한 연구와 기술 개발이 진행되고 있습니다. 유전체 분석은 초기 보건의료 분야 및 농축산 분야를 중심으로 점진적 발전을 거듭해 왔으며, 지금은 나노 바이오, 생정보학 등 융합 기술의 발달에 힘입어 진단 및 신약 분야로 이어지고 있습니다. 특히 최근에는 희귀질환의 진단, 임상시험에서의 환자군 선별, 환자별 약물 반응 연구, 유전 질환 예방 등의 분야에서도 활용도가 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 또한 의료기관을 거치지 않고 소비자가 유전자 검사기관에 직접 의뢰할 수 있는 유전자 검사인 DTC(Direct to Consumer) 서비스는 글로벌 시장 확대 및 우리 정부의 규제 완화 움직임과 더불어 더 큰 성장 가능성을 품고 있습니다. 세계 정밀의료 시장은 매년 13% 이상 성장하며 2017년 55조 원에서 2023년에는 116조 원에 이를 것으로 전망되고 있고, 그 중 유전체 분야가 25조 원 이상을 차지할 것으로 예측됩니다. 2030년까지 세계 인구의 절반 이상이 맞춤형 치료를 받기 위해 개인의 염기서열분석을 진행할 것이라는 관측도 있습니다. (출처: 생명공학정책연구센터) 정부에서도 고령화, 저성장 시대를 맞아 국가 차원에서 '개인 맞춤형 헬스케어 서비스'와 '건강 수명 증진 서비스'를 10년 후 미래 유망 신서비스로 선정한 바 있으며, '바이오헬스 7대 강국 도약'을 목표로 정밀의료 산업의 활성화를 추진 중입니다. 주요 선진국들도 급증하는 의료비 절감과 미래 정밀의료 시장의 선점을 위해 적극적인 투자를 아끼지 않고 있습니다. 미국이 2016년 2,600억 원을 투자해 정밀의료 구상 정책을 수립한 데 이어 영국은 2014년부터 ‘영국인 10만 명 유전체 분석 프로젝트’에 5,000억 원을 투자했습니다. 중국은 정밀의료 분야에 2016년부터 15년간 10조 원을 투자하는 정책을 추진 중입니다. 특히 개인 유전체 분석은 2008년 '타임(TIME)'지 올해의 기술에 선정되는 등 전 세계적으로 관심이 확대되고 있습니다. 유전체 및 정밀의료 분야는 정부의 규제 완화와 모바일, 디지털 등 헬스케어 산업의 활성화로 인해 시장이 크게 확대될 것으로 기대되며, 특히 빅데이터, 바이오칩, 웨어러블 디바이스, 맞춤형 의약품, 바이오의약품 등의 첨단 기술과 결합되면서 전 세계적으로 가파른 성장세가 예상됩니다. (3) 의약 유통업 최근 의약 업계는 제네릭 의약품의 판매가 점차 늘어가고 있는데 이는 저렴한 비용으로 특허기간이 만료된 우수 의약품을 국내 소비자들과 환자들에게 공급할수 있는 반면, 고부가가치의 신약 개발을 더디게 하는 단점도 가지고 있습니다. 최근 도매업체수가 급증함에 따라 업체간의 경쟁이 심화 되고 있으며 의원 및 약국에서의 처방의약품 매출이 증가함에 따라 다품종 소량 의약품을 거래처에 원활하게 공급할 수 있는 물류체계와 배송시스템을 구비한 전문의약품 도매상들만 시장에서 자리를 지킬 수 있을 것 입니다. 일반 의약품 시장은 유통 비중의 축소와 매출액이 업체별로 대폭 감소함에 따라 제약사의 직접 유통 비중이 축소되고 있으며, 이에 따라 각 업체들은 대형 도매업체를 통한 유통을 확대하고 있는 추세이며, 또한 건강기능식품의 유통은 인터넷의 발달과 인터넷 상거래를 통한 거래가 활발하며 상품의 다양성과 가격 경쟁력이 시장을 유지하는데 많은 기여를 하고 있으며 기업간 또는 영세업체들의 과다 경쟁으로 유통 구조가 복잡한 양상을 띠고 있습니다. 개인용 자가혈당측정기는 당뇨병환자 및 정상인 누구나 혼자서 또는 병원에서 혈액 내 혈당(glucose)의 양을 측정하기 위한 진단기기로, 혈당측정기기(meter), 혈당스트립(strip,바이오센서) 및 란셋(lancet)으로 구성되어 있습니다. 인구가 노령화되고 식생활이 서구화되면서 당뇨병환자 수 및 당뇨 유병율도 증가하고 있으며, 자가혈당측정기 시장규모도 지속적으로 증가하여, 전세계 2018년 72억불규모의 시장을 형성하고 있는 것으로 추정됩니다. 국내의 경우, 당뇨병 관련 소모품에 대하여, 국민건강보험 적용 대상에 포함되어, 국민들의 당뇨병 조기 진단 및 관리시스템이 생활화 되면서, 시장규모가 확대되고 있습니다. 라. 경기변동의 특성 (1) 의약산업 및 의약 유통업 의약품 시장은 인간의 생존과 직결된 산업적 특성으로 인해 경기변동에 따른 영향이 타 산업에 비하여 크지 않은 양상을 보입니다. 이는 인간의 건강과 생명이라는 가장 기본적인 니즈를 의약산업이 충족시켜 주기 때문에 어느 산업분야보다 우선적으로 비용이 지출되기 때문입니다. 다만, 전문의약품과 달리 일반의약품의 경우에는 경기변동과 계절적 요인에 의하여 변동이 있을 수 있으나 이 또한 타업종에 비하여 크지 않은 특성을 보입니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료 유전체를 기반으로 하는 정밀의료 산업은 미래 의학의 패러다임 변화 및 정부의 지원과 규제 완화, 글로벌 관련 기업들의 대규모 투자 등에 힘입어 지속적인 성장이 기대되는 분야입니다. 또한 디지털 헬스케어 및 첨단바이오의약품 등의 분야와 결합되면서 시장을 더욱 확대하고 있습니다.유전체 관련 분야는 다른 산업과 달리 인간의 질병 진단과 치료에 직결되는 것이며, 대체제가 다양하지 않기 때문에 전 세계적으로도 경기에 따른 변동성이 매우 낮으며 안정적인 성장이 가능할 것으로 전망됩니다. 마. 시장의 특성(1) 의약산업① 의약품의 정의 질병 진단, 치료 경감, 처치 또는 질병의 예방을 목적으로 사용되는 것으로서 기계, 기구가 아닌 것입니다.② 의약품의 구분 의약품은 크게 의사의 감독(진료 후 처방)여부에 따라 전문의약품과 일반의약품으로 구분되며, 특허보유 여부에 따라 특허의약품과 제네릭의약품으로 구분됩니다.③ 제약산업의 정의 제약산업은 연구개발(신약개발)부터 시작하여 유통단계까지 이르는 전단계를 총칭합니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료 선진국을 중심으로 고령화와 만성질환의 증가 및 이에 따른 천문학적인 의료 비용이 사회적 문제로 떠오르고 있습니다. 또한 4차 산업혁명의 시대가 도래하고 첨단 기술과 빅데이터, 온/오프라인 간 융합 기술이 발전하면서 바이오 분야가 산업적으로 가장 큰 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대를 모으고 있습니다. 전 세계적으로 의료비의 사회적 부담을 줄이고 첨단 분야를 선점하여 국가 성장동력으로 삼고자, 바이오 산업에 대한 정부 차원의 지원 및 기업들의 대규모 투자가 이어지고 있는 상황입니다. 2000년대 후반 잠시 주춤했던 바이오 산업은 2011년 이후 회복세에 들어가 현재까지 급격한 성장세를 보이고 있으며, 앞으로도 꾸준히 규모가 확대될 것으로 보고 있습니다. 특히 유전체 분석은 미래 의학의 주된 패러다임이 될 정밀의료 분야의 핵심 기술이며, 최근 수 십년 간 이뤄진 가장 혁신적인 바이오 기술로 손꼽히고 있습니다. 세계 시장의 경우 미국과 유럽 등이 빠르게 관련 제도를 정비하고 시장에 진입해 있으나 아직 전체 시장 규모 및 가능성에 비해서는 영향력이 크게 높지 않은 상황입니다. 또한 지속적으로 세계 시장이 늘어나고 있고 국내 기업들도 높은 경쟁력을 보이고 있습니다. (3) 의약품 유통 산업 국내 의약품 시장은 노령인구의 증가, 산재 및 성인병의 증가 등 상당한 잠재수요, 질병의 다양화, 의료보험 확대 등으로 꾸준히 성장하고 있습니다. 특히 최근 40~50대이상의 인구급증에 따라 처방약시장이 성장을 지속하고 있습니다.① 전문의약품과 일반의약품의 유통비중의 변화 전문의약품과 일반의약품의 유통은 과거 44%와 56%로 일반의약품의 비중이 높았으나 점차 전문의약품의 비중이 증가하다 의약분업으로 전문의약품의 유통비중이 대폭 증가하였으며 이러한 계기로 도매업체수가 급증함에 따라 업체간의 경쟁이 심화되고 있으며, 의원 및 약국에서의 처방의약품 매출이 증가함에 따라 다품종 소량 의약품을 거래 처에 원활이 공급할 수 있는 물류 체계와 배송시스템을 구현한 전문의약품 도매상 중심의 유통 구조로 진행 되고 있습니다.② 건강식품 시장의 유통 변화 건강기능 식품은 선진국을 중심으로 건강기능식품 시장 규모가 증가 및 확대 되고 있으며 건강기능식품 시장의 규모가 낮은 우리나라도 고령화 시대 및 성인병의 증가를 보이고 있어 건강기능식품의 시장규모가 점차 지속적으로 증가될 것으로 예상되고 있으며 건강기능식품의 유통 경로는 전문점과 소매점의 유통 구조에서 홈쇼핑 인터넷 쇼핑몰을 통한 유통이 급속히 변화 되고 있습니다.③ 혈당기 시장의 유통 변화국내 자가혈당기 시장은 병원과 약국 및 의료기상, 인터넷 전자상거래로 시장이 형성되어 있습니다. 2015년 이전, 의료기상(판매점)의 절대적인 시장 지배력은 병원 및 약국 유통을 전담하는 유통회사의 출현으로, 시장구조의 변화가 발생하였고, 전자상거래 시장의 발전과 소비자의 간편구매 욕구의 증가로 인하여, 인터넷 상거래 시장규모도 성장하고 있습니다. 바. 관련법령 또는 정부의 규제(1) 의약산업 및 의약품 유통 산업 제약산업의 경우 기준약가 및 제품품질에 대한 정부의 법규나 통제가 비교적 심한 산업으로 기준약가는 정부가 정한 법규에 의해서 정해지며, 제품품질에 관해서도 점점 더 강화된 법규를 적용하고 있습니다. 이는 내부적으로는 규제를 통한 고품질의 의약품 생산을 유도하고, 국제적으로는 고품질제품을 생산하게 함으로서 경쟁력 확보와 이를 통한 수출의 비중을 높이기 위한 포석의 일환으로 긍정적인 면도 있습니다. 아울러 의약품의 수출을 장려하기 위한 정부의 노력이 강화되고 있으며, 국내제약사의 신약개발을 위한 다양한 정부 지원(향후 항암제 신약 개발에 5년 간 1조 투자 예정)도 구체적으로 진행되고 있습니다. 또한, 최근에는 바이오시밀러 제품 개발에 대기업이 참여함으로써 개발의 속도 또한 개발자금의 규모와 더불어 빨라지고 커질 것입니다. (2) 바이오/유전체 정밀의료 유전체 분석 분야는 ‘생명윤리 및 안전에 관한 법률’에 의해 검사 항목 등의 제한을 받고 있습니다. 우리나라의 관련 규제는 미국, 유럽, 일본 등 다른 나라에 비해 엄격한 편이며, 유전체 검사뿐만 아니라 데이터의 활용에 대한 규제도 복잡다단한 상황입니다. 그러나 최근 들어 정부에서는 관련 산업을 육성하기 위한 다양한 지원과 투자 계획을 발표하고 세계적인 규제 당국의 ‘네가티브 규제’ 흐름에 동참하려는 움직임을 보이고 있습니다. 2016년 12개 항목 46개 유전자에 대해 비의료기관에서도 소비자가 직접 유전자 검사(DTC, Direct-to-Consumer) 서비스를 받을 수 있도록 허용한데 이어, 보건복지부 주관의 ‘DTC 인증제 1차 시범사업(2019년)’ 인증 획득 기업(테라젠이텍스 등 4개사)에 한해 최대 56개 항목까지 DTC 검사를 확대 시행할 수 있도록 하는 보건복지부 고시가 2020년 2월 발표되었습니다. 그 밖에도 2020년에 실시될 보건복지부 주관의 2차 시범사업과 2019년부터 시행 중인 산업통상자원부 주관의 ‘규제 샌드박스’ 등의 제도를 통해 검사 항목 확대가 추진되고 있습니다. 따라서 DTC 항목 확대와 유전체 산업 전반에 대한 규제 완화에 대해 많은 논의가 이루어지고 있는 만큼 향후 시장도 확대될 수 있을 것으로 기대됩니다.

2. 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 당사의 주된 영업활동은 의약품 제조 및 판매와 유전체 서열 분석사업을 주 영업으로 하고 있습니다. 종속회사의 사업으로는 리드팜(주)은 전문의약품 유통업을 영위하고, (주)테라젠헬스케어는 의약부외품 유통업을 영위하고 있으며, (주)테라젠바이오 테라젠지놈케어는 바이오사업에 속하며, 유전체 연구 및 분석 사업서비스와 비침습적산적기형아 검사 등의 사업을 영위하고 있으며, 해외 법인인 북경태래건이과기유한공사와 Theragen HK는 유전체 분석 서비스를 중국으로 확대하는 사업을 위해 설립하였습니다. 종속법인을 포함하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성 하였습니다. (1) 주요사업의 내용

구 분	사 업 부 / 회 사 명	주요 사업의 내용

의약품 제조 및 도ㆍ소매	제약사업부 (주)테라젠이텍스 리드팜(주)	● 전문 의약품 및 일반의약품 제조 및 판매● 신약 연구 개발

헬스케어 및 유전체 분석	바이오사업부 (주)테라젠바이오 (주)테라젠헬스케어 (주)테라젠지놈케어 북경태래건이과기유한공사 Theragen HK Co.,Limited	● DNA 서열분석 및 RNA변이 유전체 분석 및 해독 헬스케어 부외의약품 유통 외

(2) 영업개황 (가) 의약사업 당사는 현재 많은 국내 제약사와 유사한 형태의 제네릭 의약품 중심으로 영업을 수행하고 있습니다. 중소제약기업으로서 경쟁력있는 특정제제의 꾸준한 개발을 통하여 중견제약기업으로 성장하고자 하며 적극적으로 국내ㆍ외 시장을 확대해 나가고 있습니다. 한정된 내수시장에서 경쟁력 강화와 시장 다변화 추진을 위해 꾸준한 수출 마케팅 활동을 벌이고 있으며, 치열한 경쟁의 국내제약업계에서 마케팅능력이 제약업체간 우위를 확보할 수 있는 주요한 부분으로 인식하여 영업사원에 대한 철저한 교육을 하고 있습니다. 지속적으로 효능, 효과에 탁월한 제품 개발 및 이에 따른 마케팅 전략 수립과 급변하는 시장 변화에 대응할 수 있는 영업정책을 수립하고, 회사 이미지 및 브랜드 마케팅 활동 및 수출 활동 강화 등을 지속적으로 추진하고 있으며, 점진적인 외형적 성장 및 순이익이 계속 증가할 것으로 예상됩니다. (나) 바이오/유전체 정 밀의료 당사는 유전체 분석 분야에서 안정적인 수입원을 확보하기 위해 의약사업과 별도의 각자 대표 체제를 확립하고, 이에 따른 전문경영인 대표이사 및 지원 부서, 연구소, 영업 조직, 실험 분석 조직 등을 운영하고 있습니다. 당사의 유전체 분석 사업은 차세대염기서열분석(NGS) 기술을 활용한 연구 영역과 임상 및 개인 유전체 분석 분야로 나뉘며, 종합병원 등 650여 곳의 의료기관, 전 세계 80여개 국의 유전체 연구자 및 관련 기관과 협력하고 있습니다. 기존 NGS 토탈 오믹스, 바이오 인포매틱스, 진단, 질병 취약성 분석 서비스 등과 함께 최근에는 빅데이터 분석, 유전체 기반 신약 개발 및 바이오 마커 발굴, 마이크로바이옴 등의 사업도 추진하며 미래 성장동력 확보에 나서고 있습니다.특히 바이오 빅데이터 분야는 2018년 6월, 2년여 간의 준비 끝에 국내 바이오 기업 최초로 ‘암 치료를 위한 생체 데이터 제공 분야’에서 특허를 취득하는 등 2건의 특허를 보유, 업계 내에서 경쟁 우위를 점할 수 있는 계기를 마련한 바 있습니다. (다) 의약품 유통산업 당사의 주요 종속회사인 리드팜(주)은 1997년 3월 설립된 이래, 의약품 전문유통기업으로 성장하였으며 의약분업실시와 함께 전국 대형약국이 주주회원으로 참여하였습니다. 약국유통을 담당하는 의약사업부와 병원 의약품유통을 담당하는 병원사업부를 필두로 의약품 전자상거래와 신약개발 바이오 업체의 제휴 및 상호투자를 통하여 유통과 제조를 결합한 경쟁력강화를 지속적으로 추진할 것이며, 신규병·의원의 거래 확산을 통해 종합도매로서의 기능을 강화하며, 약국제품의 경쟁력 강화를 통해 체인의 정체성을 회복하여 주주회원 약국들과의 원활한 관계를 형성하는데 주력할 것입니다. 또한 당사의 자가혈당기 약국유통 종속회사인 ㈜테라젠헬스케어는 당사의 헬스케어부가 2013년 물적분할후 설립된 회사로, 2007년부터 약국 전용 자가혈당기인 "노코딩원 혈당기"를 출시하여, 약국 최상위 점유율을 달성하고 있으며, 2019년 하반기 "매일잰"브랜드를 추가 런칭하여, 의료기상 및 인터넷전자상거래 시장에 참여중 입니다.

나. 부문별 손익 정보 연결실체의 당기와 전기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제약사업 부문	헬스케어 및 유전체 분석사업	연결후금액

당반기	전반기	당반기	전반기	당반기	전반기

매 출 액	61,532,827,253	58,034,014,688	5,139,973,529	9,506,055,720	66,672,800,782	51,640,148,826

영업이익(손실)	670,193,046	3,470,808,575	(1,549,497,074)	(1,885,211,653)	(879,304,028)	(2,865,403,189)

3. 주요 제품 및 원재료등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율(%)

제약사업	제 품	이텍스시메티딘,디메탈정,	소화기관용제	-	5,731	8.60

가바민정

리피스탄정,테레신정,아테나정	순환기관용제	-	5,486	8.23

타말겐정,아클펜정,로닌정	해열,소염진통제	-	3,975	5.96

오라클러캡슐,자쿠텍스정	항생,항진균제	-	3,306	4.96

로리딘정,암브록솔정,	호흡기관용제	-	2,164	3.25

페브로민A시럽

아마리아정,글리클라짓정	내분비계	-	1,044	1.57

푸로틴캡슐, 하이도네정	정신신경용제	-	940	1.41

비페딘정,실리카바연질캡슐	간장질환용제	-	380	0.57

테라젠비타골드,예스비타연질캡슐	비타민제	-	316	0.47

유리페나정,테레신정	비뇨기계	-	430	0.65

데나실크림	외용제	-	41	0.06

상품	기 타	구강염증치료제 외	-	107	0.16

이텍스리프리놀캡슐외	건강식품	-	409	0.61

전문의약품유통사업(*주1)	상품	전문의약품 외	항생,항진균제, 주사제 외	-	33,158	49.73

헬스케어	상품	부외의약품	의료 소모품, 건강기능식품 외	노코딩원 외	1,877	2.82

유전체사업	용역수입	유전체 분석 서비스	비침습적 기형아 검사	제노맘	1,610	2.41

유전체 분석 서비스	착상전 배아의 유전자 검사	제노브로	6	0.01

유전체 분석 서비스	기타 용역서비스	기타 용역서비스	20	0.03

유전체 분석 서비스	대용량 유전체 실험 및 분석을 기관이나 랩의 생명정보 분석을 제공	Hellogene,Total Omics	5,106	7.65

상품	진스타일 SKIN	개인 맞춤 기능성 화장품 외	GeneStyle	567	0.85

합 계	-	66,673	100.00

(*주1) 당사의 제약사업 관련 상품중 전문의약품 외는 종속회사인 리드팜(주)의 주요상품구성 입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 산출기준각 제품 및 상품별로 사양이 다양하며 사양별로 가격이 상이한 바, 상기 금액은 제품 및 상품군별 매출액을 판매수량으로 나누어서 산출된 금액입니다.(총 판매수량은 규격단위의 제품등을 낱단위로 환산한 단위 수량의 총량입니다.)

(2) 주요 가격변동 원인(*주1) 건강보험 심사평가원에서 보험수가의 조정으로 인하여 변동 되고 있습니다.

(단위 : 원)

품 목	제31기	제30기	제29기

의약품(*주1)	에페시나정	114원	114원	114원

세르비아캡슐	84원	84원	84원

자쿠텍스네오시럽	103원	103원	103원

후루존캡슐	1,782원	1,782원	1,782원

세프트리악손주1g	8,037원	8,037원	8,037원

벤지다민액	5.0원	5.0원	6.5원

유리페나정	534원	534원	534원

타미렉스캡슐 30mg	854원	854원	854원

타미렉스캡슐 45mg	1,067원	1,067원	1,067원

베포쎈정	148원	148원	148원

※ 각 품목을 개량 단위별로 재 산정하여 가격을 산출하고, 과거 단가도 동일한 방법으로 조정하였습니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비 율(%)	비 고

의약품(*주1)	원재료	록소프로펜나트륨	해열진통소염제	176	3.51	-

시메티딘	소화기관용제	101	2.02	-

펠라고니움시도이데스	호흡기관용제	128	2.56	-

니자티딘	소화기관용제	124	2.48	-

구연산모사프리드	소화기관용제	76	1.52	-

시트콜린나트륨	항생제	68	1.36	-

디메치콘-1000 외	기 타	2,709	54.10	-

HiSeq Sequencing Kit	유전체 분석서비스	1,582	31.59	-

Ion / Panel Kit 외	유전체 분석서비스	44	0.87	-

합 계	-	5,008	100.00	-

(*주1) 의약품 원재료 매입액은 종류와 분류에 따라 차이가 발생할 수 있으며, 유전체 분석 관련한 원재료 매입액 중요성의 원칙에 따라 의약품기타로 합산하여 기재하였습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원 /Kg)

구 분	품 목	제31기	제30기	제29기

의약품(*주1)	니자티딘	226	220	240

록소프로펜나트륨	235	235	250

시메티닌	79	74	45

아세클로페낙	100	100	105

펠라고니움시도이데스	25	25	26

황산 폴리믹신B(오엔지질)	6,500	6,500	6,500

구연산모사프리드	520	484	470

세파클러	271	271	271

※ 각 품목을 개량 단위별로 재 산정하여 가격을 산출하고, 과거 단가도 동일한 방법으로 조정하였습니다.

(1) 산출기준 (*주1) ① 산출대상 : 주요 제품의 원재료를 대상② 산출단위 : 각 품목별 1Kg당 금액③ 산출방법 : 각 품목별 연간 총매입액을 총매입중량으로 나누어 산출④ 주요 원재료 가격변동은 환율 변동에 영향을 받을 수 있습니다.

4. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가. 생산능력 및 산출 근거 (1) 생산능력

(단위 : 대, 천정, 천개, 천리터)

사업부문	품 목	사업소	제31기 반기	제30기	제29기

의약품(*주1)	정제	본사	462,235	847,129	718,824

캡슐	75,167	135,039	130,726

액제	158	283	275

합 계	537,560	982,451	849,825

(*주1) 제약사업부의 의약품 생산능력은 1일 생산능력과 한 달 평균 영업일 기준으로 산출하였으며, 의약품의 종류에 따라 생산량의 증감 차이가 발생할 수 있습니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준-당사의 제품은 제조에 필요한 공장규모 및 생산인원에 의해 생산능력이 결정되며, 수주 규모에 따라 이를 조정하여 사용함.② 산출방법-현 공장규모(인적,물적)의 최대 생산가능물량-연간작업가능일수 : 360일 (월평균 30일) (단, 실제 작업일수에 따라 작업일수는 변동될 수 있음)-생산인원 : 실제 직접 장비 생산에 종사하는 인원수-근무시간은 Over Time 시간 등 을 감안하여 산출하였음.-월간생산능력은 정규 근무시간(8시간)을 기준으로 산정되었음.

A. 의약품부문 생산능력 산출근거

구분	항목	단위	당기

의약품	(1) 생산실적	-	762,300

① 1일 평균작업시간	(8.75시간*110명)	962.50

② 평균작업일수/월	-	22

③ 평균작업시간(①*②)	시간	21,175

④ 월평균 조립LINE 수	-	3

⑤ 월평균 작업가능시간(③*④)	시간	63,525

⑥ 생산실적(⑤*6개월)	-	381,150

(2) 연간생산능력	-	537,560

(3) 가동률	(1)생산실적 / (2)생산능력	77.59%

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : 대, 천정, 천개, 천리터)

구분	사업부문	품 목	제31기 반기	제30기	제29기

㈜테라젠이텍스	의약품	정제	327,742	657,301	542,033

캡슐	53,296	104,779	88,398

액제	112	220	199

의 약 품 합 계	381,150	762,300	630,630

(2) 당기 가동률

(단위 : 시간, %)

구분	사업부문	생산능력	생산실적	평균가동률

㈜테라젠이텍스	의약품	537,560	381,150	70.90%

다. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당반기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	15,006.1㎡	11,347	-	-	-	11,347	-

시화지점	자가	경기도 시흥	5,138㎡	5,087	-	-	-	5,087	-

리드팜	리드팜	경기도 광주	27,021㎡	3,288	-	-	-	3,288	-

합 계	19,722	-	-	-	19,722	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당반기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	제약사업부	6,532	-	-	105	6,247	-

시화지점	자가	경기도 시흥	임대	721	-	-	20	701	-

리드팜	리드팜	경기도 광주	제약사업부	723	-	-	14	709	-

합 계	7,976	-	-	139	7,657	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당반기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	제약사업부	5,979	218	-	447	5,750	-

바이오연구소	자가	경기도 수원	유전체 사업부	5,260	683	-	549	5,394	-

지놈케어	자가	경기도 수원	유전체 사업부	596	318	-	44	870	-

합 계	11,835	1,185	-	1,040	-	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가 액	당기증감	당반기상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	경기도 안산	제약사업부	3,350	-	-	46	3,304	-

합 계	3,350	-	-	46	3,304	-

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제31기	제30기	제29기

의약품	제품/상품	전문의약품제품 및 상품(*주1)	수출	1,572	2,616	2,192

내수	55,916	119,644	93,934

합계	57,488	122,260	96,127

유전체분석서비스	용역수입	HELLOGENETOTAL OMICS,비침습적 기형아검사	수출	386	1,375	2,428

내수	6,922	14,195	15,408

합계	7,308	15,570	17,836

의약외품	상품	노코딩원 /맞춤 기능성 화장품	수출	-	169	-

내수	1,877	85	3,512

합계	1,877	254	3,512

합 계	수출	1,959	4,160	4,620

내수	64,714	133,923	112,855

합계	66,673	138,083	117,475

(*주1) 당사의 제약사업 관련 상품중 전문의약품은 종속회사인 리드팜(주)의 주요상품 구성을 포함 하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로ⓐ 의약품 사업부 ① 회사 → 약국 또는 병원 → 소비자 ② 회사 → 도매약품 → 약국 또는 병원 → 소비자

ⓑ 헬스케어 및 유전체 사업부

① NGS 연구용역 : 회사 → 병원,학교,국가기관,협력기관 → 연구자

② 헬로진(PGS) : 회사 → 병원(리셀러)→ (병원) → 소비자

③ 진스타일 : 회사 → 소비자(리셀러) → (소비자)

(2) 판매방법 및 조건ⓐ 의약 사업 및 의약유통 사업

구 분	판매방법(*)	판매조건

내수판매	- 영업부 사원이 약국 또는 병원을 직접 방문하여 판매	- 현금 및 외상판매

- 도매약품업체에 납품	- 외상판매 제품의 대금회수는 현금 및어음으로 결제

직접수출	- 외국업체와의 직거래를 통한 수출	- L/C, T/T

간접수출	- 국내 무역오퍼상을 통하여 판매	- 구매승인서

(*) 상기의 의약 사업 및 의약 유통 사업은 당사의 종속회사인 리드팜(주)의 판매 방법을 포함하여 기재 하였습니다.

ⓑ 헬스케어 및 유전체 사업부

구 분	판매방법	판매조건

내수판매	- 마케팅 사원이 병원, 연구소 및 학교를 직접 방문하여 분석에 관한 컨설팅 및 분 석방법 제안- 병원, 연구소 및 학교 Data base 저장 매체 및 리포트 형식으로 납품	- 현금 및 카드 혹은 외상판매- 외상판매 제품의 대금회수는 현금 및 카드로 결제

직접수출	- 외국업체와의 직거래를 통한 수출	- T/T

다. 조직도6. 수주상황 가. 수주잔고 현황

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

유전체
서열분석	2020.01-2020.06	-	-	5,633	-	2,917	-	2,716

합 계	-	5,633	-	2,917	-	2,716

※ 연결실체에서 테라젠이텍스의 바이오사업부문만 수주산업에 해당됩니다.※ 수주상황은 연결, 별도, 개별 재무제표 기준 계약수익 금액이 직전연도 매출액의 5% 미만이므로 상세 기재를 생략하고, 보고서 기준일 현재의 수주잔고를 기재하였습니다.

나 . 진 행률적용 수주상황(단위 : 백만원)

품목	발주처	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 진행률적용 수주상황은 연결, 별도재무제표 기준 개별 계약수익 금액이 직전연도 매출액의 5% 미만이므로 상세 기재를 생략합니다.

7. 경영상의 주요계약 등

보고서 제출일 현재 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 다음과 같습니다. 가. 비경상적인 중요 계약

구 분	계약(결정)일	계약상대	계약목적 및 내용	계약상의 주요내용

지배회사(테라젠이텍스)	2017-09-18	J2H	□ 계약내용 : 희귀질환 후보 물질 도출을 위한 공동연구 계약	- 후보물질 합성 및 동물시험 진행 후 본계약 체결- 특허 공동출원 후 테라젠이텍스에서 전용 실시권 보유

2020-06-26	제네톡스	□ 계약내용 : 보틀리눔 톡신 해외 판매와 관련된 업무 제휴	- 보틀리눔 톡신 해외 시장 개척 및 확대를 위한 상호 협력

종속회사(테라젠바이오)(*주)	2017-06-30	과학기술정보통신부	□ 과제명:암 재발 및 약제내성 모니터링을 위한 혈액기반 진단기 술의 임상적 검증」□ 계약목적 및 내용: - 혈액기반 생체 검사를 위한 표적 유전자 변이 캡쳐 프로브 개발 - 캡쳐 프로브를 포함하는 변이 선별 키트 개발과 허가용 임상 완료	□ 계약 주요 내용: - 프로브 제작 및 자료수집 - 캡처 프로브 개발 확장 및 분석적/임상적 성능 검증 - 키트 개발 완료 및 상품화

2018-01-08	농촌진흥청	□ 과제명: 「포스트게놈다부처유전체사업단」□ 계약목적 및 내용: - 배추속 작물 유전체 해독, 정보 분석 및 통합브라우저 구축 - 오미자 게놈 정보 기반의 분자마커 개발 및 유용 약리물질 관련 유전자 발굴	□ 계약 주요 내용: - 배추속 작물 유전체 통합브라우저 구축 및 배추속 작물에 대한 진화경로 탐색 - 오미자 유전자원 수집 및 품종 판별을 위한 분자마커 개발 및 약리물질 생합성관련 유용 유전자 후보군 발굴 및 특성 분석

2018-09-01	산업통상자원부	□ 과제명: 「사용자 참여형 빅데이터 기반 건강 위험도 예측 및 관리 서비스 개발」□ 계약목적 및 내용: - 유전체 정보와 라이프로그 데이터를 이용한 건강 위험도 및 건강 증진 효과 예측 모델을 기반으로 한 사용자 참여형의 건강 및 질병 예방 관리 시스템 개발	□ 계약 주요 내용: - 유전체 빅데이터 기반의 질병위험도 예측을 위한 어떤 성능/특성이 반영된 유전자 검사 패널 개발 (50건 이상) - 질병 및 건강 이상 또는 체질 변화에 영향을 미치는 유전체 데이터와 생활 습관 데이터를 연계하여 통합형 개인건강관리 최적화 모델 발굴 - 총 500명 이상의 임상정보, 유전체 빅데이터, 라이프로그, 건강상담 정보가 포함된 데이터베이스 구축

2018-10-01	산업통상자원부	□ 과제명: 「빅데이터 활용 개인 맞춤형화장품 기반기술 개발」□ 계약목적 및 내용: - 개인 피부진단 및 유전체를 활용한 차세대 맞춤형화장품산업 기반기술 개발	□ 계약 주요 내용: - 피부유전체 기반 분석 및 서비스 원천 기술 확보: 임상연구 대상자 유전체 정보 생산 - 피부유전체 기반 분석기술 및 서비스 기술 고도화: 유전체 빅데이터 구축 및 피부 관련성 분석 - 피부진단기 및 개인유전체 기반 맞춤형화장품 개발: 피부 특성 예측용 유전지표 발굴 및 알고리즘 개발, 피부 특성 유전자 검사를 위한 키트 개발

2018-10-23	과학기술정보통신부	□ 과제명: 「신원 추론을 위한 가족 유전체 정보 생산 및 얼굴변화 유전자 분석」□ 계약목적 및 내용: - 성장과정 혹은 노화과정의 얼굴 변화 결과를 예측할 수 있는 유전자 기반 예측 모형 개발 및 실종자 신원확인에 활용 가능한 유전자 검사 키트 개발	□ 계약 주요 내용: - 약 500 가계 1가계 (3인) x 500 = 1,500 샘플>의 유전정보 생산 - 주관기관 및 타세부기관과 공동연구를 통한 얼굴변화에 영향력을 주는 유전지표들 발굴 및 다중 유전지표 기반 키트 개발용 알고리즘 개발 - 최적화된 유전지표 조합에 기반을 둔 얼굴 검사 키트 개발

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「헬스케어 빅데이터 쇼케이스 구축 사업」□ 계약목적 및 내용: - 본인동의 기반 대규모 헬스케어 데이터 프로젝트의 기술적 기반을 마련하고, 안전하고 활용 가능성이 큰 헬스케어 데이터 생산, 활용 체계를 구축함 - 열린혁신 활성화를 위한 헬스케어 빅데이터 시범운용	□ 계약 주요 내용: - 대규모 헬스케어 빅데이터 사업 추진의 기술적 기반마련 - 본인동의 기반의 헬스케어 빅데이터 생산, 수집, 활용 체계 확립 - 비표준적 다기관 이종 헬스케어 데이터의 질관리, 표준화, 자료통합과 상호운용성 확보 - 개인정보 보호 모델 개발

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「2020년도 한국인칩을 이용한 국민건강영양조사 참여자 유전체정보 생산」□ 계약목적 및 내용: - 한국인칩(KORV1.1) 을 이용하여 국건영 참여자 4,000명 이상의 유전체 정보를 생산	□ 계약 주요 내용: - 고품질 한국인 인구집단 유전체정보 생산을 위한 인체시료 정도관리 - 한국인칩을 이용하여 한국인 4,000명 이상의 유전체정보 생산 - 생산된 유전체 원시데이터의 가공, 정도관리 및 기초분석

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「인체-마이크로바이옴 멀티오믹스 기반 소아 호흡기 알레르기질환 제어기술 연구」□ 계약목적 및 내용: - 소아 아토피피부염과 마이크로바이옴의 다양한 지표에 대한 멀티오믹스 분석을 통한 인체-마이크로바이옴 상호작용 기전 규명 및 질환 제어조절 기술 기반마련	□ 계약 주요 내용: - 소아 호흡기·알레르기질환군(소아천식, 아토피피부염 등) 임상정보 및 시료 확보, 인체-마이크로바이옴 분석체계 구축 - 멀티오믹스 기반 소아 호흡기·알레르기질환-마이크로바이옴 상호작용 및 병인기전 파악 - 소아 호흡기, 알레르기질환 제어 후보물질 탐색 및 제시

2020-02-01	보건복지부	□ 과제명: 「미진단 희귀질환 진단 연구 및 국제 중개 네트워크 활용을 위한 임상정보공유시스템 구축 및 운영」□ 계약목적 및 내용: - 희귀질환 및 미진단자들의 임상-유전체 정보 및 기능 연구 데이터를 축적하고 국제 희귀질환 네트워크에서 활용할 수 있는 통합 시스템을 구축(※ 별첨. 연간 등록환자 수: 약 400명) - 국내·외 임상-연구자간 커뮤니티 형성 및 정보를 공유하고, 이를 통해 환자의 조기진단, 치료기술 개발 및 장기적으로는 중개연구 활성화에 기여	□ 계약 주요 내용: - 미진단자의 임상 검진, 유전체 정보 활용 및 축적이 가능한 데이터 웨어하우스 구축 - 국제 미진단자 진단 네트워크와 연동 및 노드 기능 수행 - 임상 및 기능 연구 데이터의 유기적 연동 및 활용할 수 있는 통합 시스템 구축 - 임상 연구자-환자간의 정보 공유 및 활성화를 위한 커뮤니티 시스템 개발

2020-04-01	과학기술정보통신부	□ 과제명: 「차세대 염기서열 결정(NGS)을 위한 실험 교육용 VR·MR 콘텐츠 개발 및 서비스 환경 구축」□ 계약목적 및 내용: - ‘차세대 염기서열 결정(NGS)’을 위한 실험 교육용 VR· MR 콘텐츠를 중심으로 한 통합 관리 시스템 개발 - NGS 분석 27단계의 모든 과정을 실감 VR·MR 콘텐츠 개발 - 3대 거점 오프라인 교육 서비스 공간 운영 구축 - 시약 없이 차세대 NGS 실험방법을 효과적으로 전달 할 수 있는 실감형 VR·MR 콘텐츠를 개발하여 104.9억 달러의 진단 분야 활용시장에 진출하려 함	□ 계약 주요 내용: - NGS 실험 콘텐츠 적용 시나리오 개발 - 3대 거점 상용 서비스 환경 및 교육 커리큘럼 구축 - 콘텐츠 사용자 사용 매뉴얼 개발

2020-06-01	과학기술정보통신부	□ 과제명: 「전분화능 줄기세포의 배양적응 평가 기술 개발」□ 계약목적 및 내용: - 유전체 안정성을 기반으로 한 배양적응 미분화만능줄기세포의 안전성 평가 기술 개발 - (정량적 목표) 시그니쳐 예측 애플리케이션 1건, 바이오마커 1건, SCI 논문 4편 (분야 상위 10% 이내 1편), 특허출원 3건, 특허등록 1건, 프로그램등록 1건	□ 계약 주요 내용: - 다중 오믹스 기반의 배양적응 미분화만능줄기세포의 유전자 시그니쳐 예측 및 바이오 마커 발굴 - 배양적응 관련 바이오마커의 기능 분석 및 진단기술 개발 * 배양적응 관련 유전자 시그니쳐 탐색 및 배양적응 수준 예측 기법 개발 * 배양적응 인간배아줄기세포의 live 선별 기술 개발 - 개발된 배양적응 관련 바이오마커 기반의 진단 기술의 검증

종속회사(테라젠지놈케어)	2017-02-14	J Lwerks Co., Ltd. t/a PTC Laboratories	NIPT 서비스 계약	태국지역의 3년간 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약영업권부여

2017-02-14	Namomehr	NIPT 서비스 계약	이란지역외의 3년간 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약영업권부여

2018-04-01	IGENOMIX	자궁내막 착상일 검사 (ERA) 외 3종 유전자 검사 서비스 한국 판매 계약	스페인본사의 유전자 검사서비스 (아래) 4종의 1년간한국판매 계약 (이후 자동 연장) - ERA (자궁내막 착상일 검사) - EMMA (자궁내막 미생물 유전자 검사) - CGT (예비 부모 유전자 검사) - PGD (착상 전 배아 유전 진단 검사)

2018-04-20	DIANA CLIICAL LABORATORY	NIPT 서비스 계약	이란내에 1년동안 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약영업권부여

2018-05-08	(주)웅비메디텍	NIPT 분석 소프트웨어 판매 계약	국내 병원에 NIPT분석 소프트웨어 판매3년간 무상유지보수

2018-06-05	BIONAHL	NIPT 서비스 계약	영국 및 이란내에 영업권부여

2018-12-06	아이덴티파이DNA분석 (identify DNA and Analyze)	산부인과 관련 유전자 검사 서비스를 공급	아이덴티파이 DNA 분석은 호찌민과 하노이, 다낭에서 출산 전 기형아 검사, 암 검사, 친자 확인 검사 등의 서비스를 제공하는 유전자 분석 기업 테라젠지놈케어는 이번 협약을 계기로 베트남 전역에 유전자 분석 서비스를 공급하고 영업망을 구축 예정

2019-04-02	Global Technologies	NIPT, 신생아 선별테스트 등 유전자 검사 서비스 공급	쿠웨이트 업체와 판매 및 마케팅 계약 (1년간)

2019-09-05	ECOHEALTH	NIPT, PGS 서비스 계약	베트남 업체와 판매 및 마케팅 계약 (1년간) 검체 수령일로부터 5일이내 책임자의 서명 후 결과지 제공

(*주) 테라젠바이오는 2020년 04월 30일 단순물적 분할방법을 신설 되었으며, 지배회사에서 해당 사업부분으로 계약된 주요 계약사항은 분할시(주)테라젠바이오로 이관 되었습니다.

나. 라이선스인(License-in) 계약

① 계약상대방	J2H Biotech

② 계약내용	J2H Biotech이 개발하여 보유하고 있는 경구투여용 Edaravone Prodrug 개발 관련 기술 및 노하우

③ 대상지역	전세계

④ 계약기간	계약상 공개불가

⑤ 총계약금액	계약상 공개불가

⑥ 수취금액	계약상 공개불가

⑦ 계약조건	계약상 공개불가

⑧ 회계처리방법	당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에서 일시에 인식함

⑨ 대상기술	경구투여용 Edaravone Prodrug 개발 기술 및 노하우 기술 이전

품목	계약상대방	대상지역	체결일	종료일	총금액	진행단계

Edaravene Prodrug	J2H Biotech	전세계	2018년 11월 13일	계약상 공개불가	계약상 공개불가	계약상 공개불가

8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 R 투자가 당사의 미래를 좌우한다는 이념으로 제약의 중앙연구소와 바이이연구소는 미래의 맞춤 의료를 선도할 수 있는 연구개발에 전념을 다하고 있습니다.단순한 제품 개발의 차원을 넘어 미래의 맞춤 의학을 선도할 수 있는 특화된 신약과 개량신약의 독자적 개발에 초점을 맞추고 역량강화에 최선을 다하고 있습니다. (1) 연구개발 담당조직

구분	소재지	주요 업무

생명과학연구소	경기도 안산시	제품 개발, 제재연구, 기술연구, 생물학적동등성 연구 등

바이오연구소	경기도 수원시	유전제정보 분석, AI 기반의 빅데이터 분석, 생명정보 분석 및 플랫폼개발

(2) 연구개발 인력 현황 본 보고서 기준일 현재 당사는 총 44명의 연구인력이 재직중이며, 그 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 명)

구분	박사	석사	학사	기타	합계	비고

생명과학연구소	4	7	8	-	19	(주)테라젠이텍스

바이오연구소	9	9	12	-	30	(주)테라젠바이오

합계	13	16	20	-	49	-

(3) 핵심 연구인력

직위	성명	담당업무	주요경력	주요 연구실적

대표이사	류병환	제약부문사업총괄	□ 서울대학교 약학대학□ 서강대학교 경영대학원□ SK 케미칼 전략기획,R, 마케팅, 해외사업 상무□ 서울제약 대표이사□ 영진약품 대표이사□ 現) 테라젠이텍스 대표이사	요청으로 인한 미기재

대표이사	황태순	바이오부문사업총괄	□ 성균관대학교 겨영대학원□ 서울대 바이오 CEO 과정 수료 □ 시스코시스템즈 컨설팅사업본부 아시아지역 총괄이사 □ 뉴욕 NexCore Communication 수석컨설턴트 □ IBM Korea 시스템개발 팀장□ 3Com Korea 기술영업 팀장□ 現) (주)테라젠이텍스 대표이사□ 現) (주)테라젠바이오 대표이사	요청으로 인한미기재

전무이사	오용호	개발	□ 서울대학교 약학대학 제약학과 졸업□ 서울대학교 약학대학원 졸업(석사)□ SK케미칼㈜ 바이오개발팀 팀장□ 일성신약㈜ 개발본부장□ 아이큐어㈜ 개발본부장□ 現)(주)테라젠이텍스 개발본부장	요청으로 인한미기재

이사	동승명	개발	□ 가톨릭대학교 의과대학 의학 졸업(박사)□ 현대약품 연구원□ 미국 국립암연구소 연구원□ 국립암센터 선임연구원□ 아이마켓코리아 연구소(바이오융합센터) 연구팀장□ 現)(주)테라젠이텍스 신약개발센터 연구기획실장	요청으로 인한미기재

테라젠바이오연구소장	김해숙	연구/개발	□ 미국국립연구원 암연구원□ UAB 생물학 연구원□ 現)(주)테라젠바이오 실험부 부서장	요청으로 인한미기재

(4) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제31기 제30기 제29기 비 고 원 재 료 비 480 1,280 558 - 인 건 비 1,493 2,412 2,885 - 감 가 상 각 비 343 640 679 - 위 탁 용 역 비 316 291 82 - 기 타 876 573 557 - 연구개발비용 계 3,508 5,197 4,761 - 회계처리 판매비와 관리비 2,721 3,692 4,164 - 정부보조금 787 1,505 597 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5.26% 3.75% 3.54% - (*)본 항목은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)연결 기준으로 작성 되었습니다. (단위 : 백만원, %) 과 목 제31기 제30기 제29기 비 고 원 재 료 비 480 1,280 527 - 인 건 비 1,063 2,109 2,480 - 감 가 상 각 비 245 625 676 - 위 탁 용 역 비 303 291 82 - 기 타 636 475 553 - 연구개발비용 계 2,727 4,780 4,319 - 회계처리 판매비와 관리비 1,976 3,279 3,725 - 정부보조금 751 1,501 594 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 9.53% 7.26% 5.94% - (*)본 항목은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)별도 기준으로 작성 되었습니다. 나. 연구개발 실적 및 현황(1) 유전체 분석 개발 연구과제 개인 유전체 분석 서비스 상품 개발 연구기관 테라젠이텍스 바이오 연구소 연구개발 목적및 현황 ▶ 연구개발 목적 - 유전자 분석 기술을 활용한 질병예측 및 개인특성 유전자검사 서비스 개발▶ 연구개발 현황 - 유전체분석기술과 생물정보학의 발달로 인간의 질병 또는 특정혈질과 관련된 대규모 유전체 연구 결과가 축적되고 있으며, 개인 유전정보 기반으로 한 질병진단과 맞춤형 치료, 질병예측 및 건간관리에 활용 가능함. - 건강한 삶, 웰빙을 추구하는 소비자들이 증가하고 있어 개인의 질병예측 및 건강관리의 관심도 또한 증가하고 있음. - 개인 유전체분석은 특정 질병이나 건강위험의 사전 파악 및 대처가 가능하다는 점에서 정밀의학, 예방의학 등 미래의료 패러다임의 핵심요소이며, 서비스의 필요성 및 수요증가에 따라 질병예측 및 개인특성 분석과 관련된 다양한 개인유전체분석 서비스를 개발하고 있음. 기대효과 ▶ 국내 1,000개 이상의 의료기관 유전자분석 서비스 실시에 따른 매출 창출▶ 화장품, 건강기능 식품등 솔루션 기반 B2B 맞춤형 서비스 개발에 따른 매출 창출 ▶ 대규모 SNP chip 기반 서비스를 활용한 연구용 및 상업용 검사 서비스에 따른 매출 창출 상품화 내용 ▶ Hellogene 기반 서비스 개발 - 헬로진 일반 (맞춤형, 암, 일반질환, 플래티넘라이트, 플래티넘, 노블) : 한국인에 호발하는 암 혹은 일반질환의 유전적 취약성 검사 - 헬로진 아이 : 아이들에게 많이 발생하는 만성질환 취약성 검사 - 헬로진 덴탈 : 노년 인구의 60% 이상에서 발생하는 치주질환 취약성 검사 - 헬로진 메디핏 2.0 : 유전적으로 취약한 비만의 원인 기전을 확인하는 개인 유전체검사 - 헬로진 뉴트리션 1.0 : 유전적으로 부족하기 쉬운 영양소를 확인하는 검사▶ GeneStyle 기반 서비스 개발 - 진스타일 다이렉트 : 뷰티와 헬스케어 DTC 12개 항목으로 구성된 개인 유전체검사 - 진스타일 스킨 : 유전적인 피부 특성 검사 및 솔루션 제시 - 진스타일 탈모 : 유전적인 탈모 위험성 검사 및 솔루션 제시 - 진스타일 메디핏 : 유전적으로 취약한 비만의 원인 기전을 확인하는 개인 유전체검사 - 진스타일 메디핏 국문 업그레이드 및 영문출시 예정(2019. 12) : 유전적으로 취약한 비만의 원인을 확인하는 검사 - 진스타일 뉴트리션 국문 및 영문 출시예정(2019. 12) : 유전적으로 취약한 영양소를 확인하는 검사▶ 모바일 기반 서비스 개발 - 진뱅킹 토탈 : NGS whole genome sequencing 기반 유전자 검사 결과 보관 및 결과지 서비스 - 진뱅킹 라이트 : 테라젠 PMRA chip 기반 유전자 검사 및 유전자정보 보관 서비스▶ 복지부 DTC 인증제 및 시범사업 연구 (2019. 06~ 2019. 11. 30) ▶ 복지부 DTC 유전자 검사 항목에 대한 결과 전달 가이드라인 개발 연구 (2019. 09. 02~2019. 11. 30) (2) 임상 유전체정보 데이터베이스 구축 연구과제 미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발 연구기관 테라젠이텍스 바이오 연구소 연구개발목적 및현 황 ▶미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발: 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차의 시스템 및 전세계 희귀질환자들의 임상정보 중개 인프라 구축-> GA4GH wheel의 노드 구축 및 연결 인프라 구축-> 미진단자 관련 임상 표준화 data 및 유전체 정보 수집 및 DB 운영-> 극희귀질환자들의 유전체 정보 분석▶미진단 희귀질환자 진단을 위한 국내 기능 연구 DB 구축 기대효과 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차 표준화 확립 상품화 내용 임상 유전체정보 시스템 패키지화 (3) 헬스케어 혁신 아이템 연구개발 연구과제 1. 사용자 참여형 빅데이터 기반 건강 위험도 예측 및 관리 서비스 개발2. 빅데이터 기반 맞춤형 화장품 기술 개발3. 유전자 기반 실종아동 신원 식별 기술 개발4. 알코올 대사 유전변이에 따른 질병 위험도 예측 기술 개발5. 성조숙증 예측 유전자 조합 알고리즘 개발6. 아모레퍼시픽 피부 예측 유전자 알고리즘 개발7. 젠스타트 서비스 결과 기반 유전자 건강관리 기술 업그레이드 개발8. 공공 임상 / 역학 / 라이프로그 / 유전체 데이터를 활용한 개인 건강관리 지표 개발 연구기관 테라젠이텍스 바이오 연구소 연구개발목적 및현 황 1. SMART GENESTYLE APP (Mobile Healthcare APP) 개발 (2018년 ~ 2022년) - 3차년도 연구개발 시작, 유전자 위험도 예측 모델 개발 (특허출원 1건), 논문 준비 (투고 3건 , 준비중 6건) 2. 유전자 기반 피부타입 분류기술 및 맞춤형 화장품 개발 (2018년 ~ 2025년) - 5가지 피부특성 (주름, 색소, 수분, 유분, 민감)에 대한 유전자, 측정치, 설문을 이용한 243 가지 피부타입 피부예측 알고리즘 개발 (논문 1건 투고, 논문 1건 준비, 특허 5건 출원완료)3. 유전자 기반 얼굴변화 시뮬레이션 소프트웨어 개발 및 검사 키트 개발 (2018년 ~ 2023년) - 5000명의 얼굴사진 데이터 및 유전체 데이터 확보, 유전자 기반 예측 모델 개발 완료, 논문 1건 준비, 특허 1건 준비4. 알코올 대사 유전변이에 따른 질병 위험도 예측 기술 개발 (2018년 ~ 2019년) - 학술용역과제 수행 완료, 논문 1건 작성중5. 세계 최초 GWAS 기반 성조숙증 위헌 유전지표 개발 (2016년 ~ 2020년) - 예측지표 개발 완료, 특허출원 완료, 논문 1편 투고6. 기업 고객 맞춤형 유전자 검사 상품 개발 (2015년 ~ 계속) - 아모레 피부 유전자 검사 (IOPE GENO INDEX) 개발완료, 셀리턴 피부 유전자 검사 개발중, 아모레 건강식품 유전자 검사 개발 준비중7. Theragen-Noom Diet Story 개발 (다이어트 카운셀링이 결합된 비만 유전자 검사 개발) - 규제샌드박스 연구 수행 시작, 유전자 검사 결과지 개발 완료, 눔 DNA 다이어트 코칭 메뉴 얼 개발 완료, 공동임상연구 시작 (2020년 ~ 2021년)8. 공공 임상 / 역학 / 라이프로그 / 유전체 데이터를 활용한 개인 건강관리 지표 개발 (2019년 ~ 계속) - KoGES, UK biobank, 23anMe 등 공개 데이터 분양 및 테라젠 데이터베이스화, 빅데이터 분 석 및 건강관리 지표 개발 기대효과 ▶ 임상지표가 결합외어 정확도와 활용성이 높은 환자 건강관리 웨어러블 디바이스 및 Application▶ 제주 관광객 대상 피부 예측 및 맞춤형 화장품 서비스▶ 나이에 따른 유전적 얼굴 변화 예측 기술 개발 및 신원확인 기술 업그레이드▶ 한국인 음주율 감소 및 음주에 따른 질병 위험도 예방▶ 성조숙증 예측을 통해서, 성조숙증 조기 진단 및 치료효과 극대화 상품화 내용 ▶ 유전자 검사 기반 건강 / 화장품 / 알코올 등 예측 서비스 상품 개발예정▶ 4차 산업 기술인 웨어러블 디바이스 / 유전체 등이 결합된 상품 개발예정 (4) 액체생검 기술 개발 연구과제 암 진단 및 조기 검진을 위한 액체생검 기술 개발 연구기관 테라젠이텍스 바이오 연구소 연구개발목적 및현황 ▶ 조직검사로 인한 환자의 부담과 조직검사가 힘든 환자들을 위한 암 진단을 위한 액체 생검 기술을 상용화하고자 함. -> 분석적 성능 평가가 완료된 Oncochaser의 임상적 검증 진행 -> 가장 시장이 큰 암 검진을 위한 검사법으로 Oncochaser의 임상적 증거 확보 -> 임상연구 현황: 1기~3기 암 환자를 대상으로 변이 검출 정확도를 확인하고자 임상연구 파트너와 연구방법 결정 -> 분석법 개발 현황: 변이 검출 정확도와 민감도를 높이기 위해 molecular barcode를 이용한 분석법 개발 -> 액체생검의 대상은 혈액 뿐 아니라 다양한 체액이 대상이 될 수 있음. 본 연구에서 Urine에서 cfDNA를 추출하여 변이 검출 진행 기대효과 - 다양한 고형암 (solid tumor) 진단을 위한 스크리닝 - 항암 치료 후 치료 정도 판단을 위한 스크리닝 - 관해 판정 후 재발 여부 판단을 위한 모니터링 - 항암 치료 중 약제 내정 돌연변이 발견을 위한 모니터링 - 변이에 따른 환자 분류와 치료적 중재 역할을 위한 스크리닝 - 암 치료 여부 확인을 위한 반복되는 방사선 촬영으로 인한 신체적 손상이나 조직 생체 검사의 위험 부담을 덜 수 있는 새로운 진단에 활용 - 더 나아가 기술의 민감도 향상으로 건강검진 대상자 스크리닝을 통한 암 초 기 발견을 가능하도록 함. - 정밀 의학 개인 맞춤 치료를 구현하도록 함. 상품화내용 ▶ Oncochaser: 개발 완료 및 판매 중 ▶ Oncochaser-plus: pan-cancer gene panel 검증 및 다양한 암 종에서 변이 검출 임상연구 진행 중 (5) 의약품 사업 개발 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 아토센정(아토르바스타틴칼슘) 2. 개발기간 2014.03~2015.11 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 심장혈관 질환에 대한 위험성감소 (중간생략)2. 고지혈증 (중간생략)3. 식이요법에도 불구하고 여전히 아래의 기준에 해당되는 이형접합 가족형 고콜레스테롤혈증을 가진 10 ～ 17세의 소아환자(여성의 경우 초경 이후의 환자)의 총콜레스테롤, LDL-콜레스테롤, 아포-B 단백 수치를 감소시키는 식이요법의 보조제 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 리피토(화이자) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 베포쎈정(베포타스틴베실산염) 2. 개발기간 2016.07~2017.02 3. 구분 제네릭 4. 적응증 메니에르병에 의한 어지러움, 이명, 청력소실 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 아라진정(삼진제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 이텍스로수바스타틴칼슘정(로수바스타틴칼슘) 2. 개발기간 2016.10~2019.02 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 원발성 고콜레스테롤혈증(이형접합 가족성 고콜레스테롤혈증을 포함하는 type IIa), 복합형 고지혈증(type IIb) : 식이 및 운동으로 조절이 안 될 경우 식이요법의 보조제 - 뇌졸중에 대한 위험성 감소 - 심근경색에 대한 위험성 감소 - 동맥 혈관재형성술에 대한 위험성 감소 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 크레스토(아스트라제네카) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 엘다인캡슐(에르도스테인) 2. 개발기간 2016.10~2018.03 3. 구분 제네릭 4. 적응증 급ㆍ만성 호흡기질환에서의 점액용해 및 거담 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 엘도스캡슐(대웅제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 테라젠비타골드정(벤포티아민, 리보플라빈 등) 2. 개발기간 2016.10~2017.02 3. 구분 비타민 4. 적응증 1. 다음 경우의 비타민 B1, B2, B6, B12, C, D, E의 보급 2. 아연의 보급 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 임팩타민(대웅제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 쎄레민캡슐(쎄레콕시브) 2. 개발기간 2016.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 골관절염(퇴행관절염)의 증상이나 징후의 완화 2. 류마티스관절염의 증상이나 징후의 완화 3. 강직척추염의 증상 및 징후의 완화 4. 성인의 급성 통증 완화(수술후, 발치후 진통) 5. 원발월경통 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 쎄레브렉스캡슐(화이자) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 프로투스정(레보드로프로피진) 2. 개발기간 2017.04~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 다음 질환에서의 기침: 급만성기관지염 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 드로피진정(코오롱제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 움카맥스정(펠라고니움시도이데스) 2. 개발기간 2017.08 ~ 2020. 03 3. 구분 제네릭 4. 적응증 급성기관지염 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 움카민정(한화제약) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 엑스페라정(암로디핀베실산염+발사르탄) 2. 개발기간 2017.10 ~ 2020. 08 3. 구분 제네릭 4. 적응증 암로디핀 또는 발사르탄 단독요법으로 혈압이 적절하게 조절되지 않는 본태성 고혈압 5. 진행경과 완료 6. 경쟁제품 엑스포지정(노바티스) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 넥스온(에스오메프라졸) 2. 개발기간 2017.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 1. 위식도 역류질환(GERD) 2. 헬리코박터필로리 박멸을 위한 항생제 병용요법 3. 비스테로이드소염진통제(COX-2 비선택성, 선택성) 투여와 관련된 상부 위장관 증상 (통증, 불편감, 작열감) 치료의 단기요법 4. 지속적인 비스테로이드소염진통제 투여가 필요한 환자 5. 졸링거-엘리슨 증후군의 치료 6. 정맥주사로 위궤양 또는 십이지장궤양에 의한 재출혈 예방 유도 이후의 유지 요법 5. 진행경과 40mg 완료, 자사전환 완료20mg 품목 추가 진행 중 6. 경쟁제품 넥시움(아스트라제네카) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 라베졸정(라베프라졸나트륨) 2. 개발기간 2017.12~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 위궤양, 십이지장궤양 미란성 또는 궤양성 위식도역류질환 위식도역류질환의 증상 완화 위식도역류질환의 장기간 유지요법 헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한 항생제 병용요법 졸링거 엘리슨 증후군 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 파리에트정(에자이) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 테라콕시브(에토리콕시브) 2. 개발기간 2018.04~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 골관절염(퇴행관절염)의 증상이나 징후의 완화 선택성 COX-2억제제인 이 약을 투여하는 경우, 개개 환자의 전반적인 위험성을 평가해야 한다. 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 알콕시아(MSD) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 프라빅센정75mg 2. 개발기간 2019.06 ~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 허혈뇌종중, 심근경색 또는 말초동맥성질환이 있는 성인 환자에서 죽상동맥경화성 증상의 개선 등 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 플라빅스정75mg(사노피아벤티스) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 클래로신정250mg 2. 개발기간 2019.06 ~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 하기도감염증, 상기도감염증, 피부 및 피부조직 감염증 등 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 클래리시드필름코팅정250mg(한국애보트) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 하이도네정 2. 개발기간 2019.06~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 알츠하이머형 치매증상의 치료 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 아리셉트정5mg(한국에자이) 등 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 경구용 ALS 치료제 2. 개발기간 2019.02~ 3. 구분 신약 4. 적응증 루게릭병, 신경퇴행성 질환 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 라디컷주30mg(미쓰비시다나베) 구분 연구과제 연구기관 테라젠이텍스 제약사업부문 1. 품목 티피엠정 2. 개발기간 2019.09 ~ 3. 구분 제네릭 4. 적응증 급성 경련성 동통, 복부 경련 및 동통 5. 진행경과 진행 중 6. 경쟁제품 티로파정(대웅제약) 등 (6) 산 전진단 관련 기술 개발 (종속회사 테라젠지놈케어) 연구과제 NGS를 이용한 NIPT검사의 유효성 평가 연구기관 테라젠지놈케어 연구결과 ▶ adaptive detection 알고리즘 개발 - 테스트하려는 샘플의 GC특성에 기반을 둔 개인별 맞춤 분석방법 - BMC medical genomics에 논문 출판 (2016 9:61, Sunshin Kim et al.) - 특허취득: 등록번호 10-1739535▶ fetal fraction 측정 알고리즘 개발 - 여태아의 cell-free DNA의 비율의 측정이 가능 - SNP imputation기반의 fetal fraction 측정 방법 개발 - Bioinformatics저널에 논문 출판 (2018. 04. 01)▶ 중소벤처기업부 연구과제 - 추가비용없이 fetal fraction을 정확히 측정하는 방법 개발 - 인공지능(deep learning 및 Bayesian 알고리즘) 방법을 적용하여 개발 - 기계학습 및 다변량 회귀분석 방법을 적용하여 개발▶ CNV분석 방법 개발 - 임신부 및 태아의 염색체 일부가 duplication이나 deletion이 있는지 탐지가능 - 임신부의 duplication은 위양성의 원인이 될 수 있고 deletion은 위음성의 원인이 될 수 있음▶ 제노맘 분석소프트웨어 구현완료 - CNV분석과정을 병렬처리하여 분석시간을 획기적으로 단축함 - 샘플리스트를 입력하면 모든 NIPT분석결과가 자동으로 생성됨 기대효과 ▶ NIPT분석기술의 정확도 증진으로 인하여 위음성 및 위양성의 가능성을 줄일 수 있음▶ 제노맘 분석을 자동화 및 병렬화함으로써 분석서비스의 신속화▶ 논문발표 및 특허획득을 통한 공적인증효과 증대▶ 원가절감으로 인하여 타업체와의 경쟁력 우위 획득 상품화 내용 ▶ 제노맘 Service - 태아의 상염색체 및 성염색체 이수성 연구과제 NGS를 이용한 PGS검사의 유효성 평가 연구기관 테라젠지놈케어 연구결과 ▶ Single cell whole genome sequencing : PGM sequencer를 이용해 배아의 세포 일부에서 aneuploidy 분석 - 135개의 배아를 이용한 임상 연구 완료 (aCGH와 NGS의 병행 연구 수행) - qRT-PCR을 이용해 validation 진행 - 수도권 및 주요 난임, 불임 병원에서 임상결과 보고 및 제노브로 홍보 - 난임, 불임 관련 의사회 및 학술모임에서 임상결과 보고 및 제노브로 홍보 기대효과 ▶ 새로운 기법 (NGS) 서비스 제공을 통한 고객 니즈 충족 : 기존의 방식 (aCGH)의 한계점을 극복 (segmental aneuploidy, mosaicism)하고, 보다 정확한 결과 도출 가능 - 기존의 방식으로 수행하는 검사의 정확도 하락에 의한 낮은 normal embryo ratio를 국제적으로 통용되는 수준으로 정상화 시킬 수 있음 - 난임, 불임 환자 및 시술 병원에게 IVF의 성공률을 높이는 결과를 기대 - 정상 배아 이식 및 동결에 의한 경제적 이익 효과를 기대 상품화 내용 ▶ 제노브로 (GenoBro) 출시 및 서비스 개시 (2017.05) : 국내 최초로 NGS 기반 PGS 서비스를 런칭 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 하기의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며, 제31기 및 비교연결재무제표(제30기, 제29기)는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. (단위: 원) 과 목 제 31 기 제 30 기 제 29 기 연결재무상태정보 2020.06.30 현재 2019.12.31 현재 2018.12.31 현재 자 산 I. 유동자산 104,514,578,058 110,095,385,670 105,014,857,518 현금및현금성자산 12,195,401,657 9,895,597,768 14,831,272,698 금융기관예치금 1,034,506,086 1,172,963,132 1,419,534,293 매출채권 57,201,210,925 64,698,307,891 62,066,173,267 기타채권 10,910,034,772 11,336,075,021 6,116,509,852 기타자산 1,804,545,489 1,546,085,821 1,791,192,874 당기법인세자산 43,811,240 16,892,730 71,005,650 재고자산 21,325,067,889 21,429,463,307 18,719,168,884 Ⅱ. 비유동자산 228,985,605,727 131,402,783,829 69,662,665,953 비유동금융기관예치금 820,449,535 1,083,887,672 870,481,472 장기투자자산 174,141,769,983 76,894,249,983 7,578,554,983 비유동기타채권 1,557,644,309 1,859,467,645 10,427,275,962 관계기업 투자자산 407,762,464 142,938,960 977,205,053 이연법인세자산 132,995,086 288,965,637 1,563,407,933 유형자산 46,967,040,739 47,186,992,158 45,839,301,390 투자부동산 1,069,668,093 1,069,668,093 - 무형자산 3,888,275,518 2,876,613,681 2,406,439,160 자 산 총 계 333,500,183,785 241,498,169,499 174,677,523,471 I. 유동부채 58,796,829,029 72,261,240,971 50,570,851,814 II. 비유동부채 43,961,978,673 23,910,539,474 34,320,439,291 부 채 총 계 102,758,807,702 96,171,780,445 84,891,291,105 [자본금] 16,061,273,500 15,514,978,500 15,457,571,500 [연결자본잉여금] 112,068,116,675 97,551,149,401 95,975,287,087 [연결자본조정] (1,208,468,172) (1,136,418,548) (751,735,161) [연결기타포괄손익누계액] 85,498,210,555 9,639,436,889 (537,010,043) [연결이익잉여금] 8,840,610,686 14,292,458,313 (29,226,082,801) [소수주주지분] 9,481,632,839 9,464,784,499 8,868,201,784 자 본 총 계 230,741,376,083 145,326,389,054 89,786,232,366 연결손익계산정보 2020년 01월 01일~2020년 06월 30일 2019년 01월 01일~2019년 12월 31일 2018년 01월 01일~2018년 12월 31일 Ⅰ.매출액 66,672,800,782 138,083,445,013 117,474,508,191 Ⅱ.매출원가 (47,534,825,765) (100,369,820,203) (88,831,633,255) Ⅲ.매출총이익 19,137,975,017 37,713,624,810 28,642,874,936 Ⅳ.영업이익(손실) (879,304,028) 3,705,497,559 (3,923,990,590) Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) (5,170,405,015) 56,000,661,564 (8,846,671,904) Ⅵ.법인세비용(수익) (268,924,791) 12,033,655,902 1,108,527,624 Ⅶ.연결계속영업당기순이익(손실) (5,439,329,806) 43,967,005,662 (9,955,199,528) Ⅷ.중단사업손익 - - Ⅸ.연결당기순이익(손실) (5,439,329,806) 43,967,005,662 (9,955,199,528) Ⅹ.연결당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 (5,451,847,627) 43,645,674,208 (10,217,639,178) 비지배지분 16,527,256 321,331,454 262,439,650 XI.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 기본주당순이익(손실) (176) 1,432 (338) 희석주당순이익 (176) 1,404 (338) 연결에 포함된 회사수 6개 5개 5개 나. 요약 재무정보(별도 재무제표 기준) 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며, 제31기 및 비교 재무제표(제30기, 제29기)는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. 단위 : 원) 과 목 제 31 기 제 30 기 제 29 기 재무상태정보 2020.06.31 현재 2019.12.31 현재 2018.12.31 현재 자 산 I. 유동자산 47,554,830,342 65,754,204,748 64,450,119,247 현금및현금성자산 6,640,533,569 8,070,314,087 11,975,798,290 금융기관예치금 114,506,086 - - 매출채권 25,116,893,194 36,296,073,160 36,049,046,183 기타채권 2,039,996,155 5,888,167,179 3,642,918,442 기타자산 440,724,805 858,904,712 726,177,735 당기법인세자산 28,864,960 - 33,820,210 재고자산 13,173,311,573 14,640,745,610 12,022,358,387 Ⅱ. 비유동자산 240,594,924,797 131,916,118,592 63,782,763,376 비유동금융기관예치금 292,000,000 659,178,286 440,267,686 장기투자자산 172,450,299,983 75,252,779,983 7,028,544,983 비유동기타채권 741,130,000 871,123,332 1,116,164,664 이연법인세자산 - - 674,600,926 종속기업 및 관계기업 투자주식 28,464,452,093 10,776,797,100 12,677,874,972 유형자산 35,052,076,554 41,790,535,768 39,682,079,900 무형자산 3,594,966,167 2,565,704,123 2,163,230,245 자 산 총 계 288,149,755,139 197,670,323,340 128,232,882,623 부 채 I. 유동부채 30,684,732,976 45,631,948,868 20,686,490,659 II. 비유동부채 39,771,512,839 20,350,799,245 28,873,099,695 부 채 총 계 70,456,245,815 65,982,748,113 49,559,590,354 자 본 Ⅰ.자본금 16,061,273,500 15,514,978,500 15,457,571,500 Ⅱ.자본잉여금 110,971,831,064 96,454,863,790 94,879,001,476 Ⅲ.기타자본항목 (916,278,663) (844,229,039) (459,545,652) Ⅳ.기타포괄손익누계액 85,034,922,159 9,181,856,559 (629,946,741) Ⅳ.이익잉여금(결손금) 6,541,761,264 11,380,105,417 (30,573,788,314) 자 본 총 계 217,693,509,324 131,687,575,227 78,673,292,269 부 채 및 자 본 총 계 288,149,755,139 197,670,323,340 128,232,882,623 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 손익계산정보 2020년 01월 01일~2020년 06월 30일 2019년 01월 01일~2019년 12월 31일 2018년 01월 01일~2018년 12월 31일 Ⅰ.매출액 28,619,186,099 65,804,560,274 62,724,134,959 Ⅱ.매출원가 (15,886,592,178) (39,632,212,068) (42,877,885,125) Ⅲ.매출총이익 12,732,593,921 26,172,348,206 19,846,249,834 Ⅳ.영업이익(손실) (1,381,369,484) 846,770,503 (5,056,348,365) Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) (4,822,509,449) 53,400,502,051 (10,705,846,092) Ⅵ.당기순이익(손실) (4,838,344,153) 41,978,811,365 (11,435,055,270) Ⅶ.주당이익(손실) 기본주당순이익(손실) (156) 1,377 (378) 희석주당순이익(손실) (156) 1,352 (378) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 20년 2q 반기보고서_30_00249894_테라젠이텍스_2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 31 기 반기말 2020.06.30 현재 제 30 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 반기말 제 30 기말 자산 유동자산 104,514,578,058 110,095,385,670 현금및현금성자산 12,195,401,657 9,895,597,768 금융기관예치금 1,034,506,086 1,172,963,132 매출채권 및 기타유동채권 68,111,245,697 76,034,382,912 기타유동자산 1,804,545,489 1,546,085,821 당기법인세자산 43,811,240 16,892,730 재고자산 21,325,067,889 21,429,463,307 비유동자산 228,985,605,727 131,402,783,829 비유동금융기관예치금 820,449,535 1,083,887,672 장기투자자산 174,141,769,983 76,894,249,983 기타비유동채권 1,557,644,309 1,859,467,645 이연법인세자산 407,762,464 288,965,637 종속및관계기업투자주식 132,995,086 142,938,960 유형자산 46,967,040,739 47,186,992,158 투자부동산 1,069,668,093 1,069,668,093 무형자산 3,888,275,518 2,876,613,681 자산총계 333,500,183,785 241,498,169,499 부채 유동부채 58,796,829,029 72,261,240,971 매입채무 및 기타유동채무 18,185,026,845 18,839,617,747 차입금및사채 30,262,074,665 38,476,002,833 파생금융부채 3,388,252,500 6,707,464,100 유동리스부채 354,884,997 526,370,534 기타유동부채 4,450,703,358 5,299,823,384 환불부채 1,789,141,390 1,726,468,959 당기법인세부채 366,745,274 685,493,414 비유동부채 43,961,978,673 23,910,539,474 장기매입채무 및 기타비유동채무 217,418,946 298,327,525 차입금및사채 6,942,560,000 7,577,370,000 파생금융부채 비유동리스부채 349,136,353 425,920,683 확정급여부채 1,704,315,163 2,233,840,527 이연법인세부채 34,710,753,823 13,323,057,375 기타비유동부채 37,794,388 52,023,364 부채총계 102,758,807,702 96,171,780,445 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 221,259,743,244 135,861,604,555 자본금 16,061,273,500 15,514,978,500 자본잉여금 112,068,116,675 97,551,149,401 기타자본구성요소 (1,208,468,172) (1,136,418,548) 기타포괄손익누계액 85,498,210,555 9,639,436,889 이익잉여금(결손금) 8,840,610,686 14,292,458,313 비지배지분 9,481,632,839 9,464,784,499 자본총계 230,741,376,083 145,326,389,054 자본과부채총계 333,500,183,785 241,498,169,499 연결 포괄손익계산서 제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 반기 제 30 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 33,728,038,001 66,672,800,782 37,065,180,246 67,540,070,408 매출원가 23,768,662,981 47,534,825,765 26,256,057,406 49,249,075,777 매출총이익 9,959,375,020 19,137,975,017 10,809,122,840 18,290,994,631 판매비와관리비 11,536,898,240 20,017,279,045 8,736,360,357 16,705,397,709 영업이익(손실) (1,577,523,220) (879,304,028) 2,072,762,483 1,585,596,922 금융수익 120,127,744 246,803,615 148,607,649 290,404,830 금융비용 3,369,262,242 4,093,516,857 728,592,942 1,448,990,688 기타수익 126,625,307 253,477,115 144,771,994 245,273,897 기타비용 533,725,258 687,920,986 76,392,339 150,880,446 관계기업투자주식 관련 이익(손실) (9,943,874) (9,943,874) 3,347,290,410 3,346,164,834 법인세비용차감전순이익(손실) (5,243,701,543) (5,170,405,015) 4,908,447,255 3,867,569,349 법인세비용 119,924,791 268,924,791 (106,889,007) 33,110,993 계속영업이익(손실) (5,363,626,334) (5,439,329,806) 5,015,336,262 3,834,458,356 당기순이익(손실) (5,363,626,334) (5,439,329,806) 5,015,336,262 3,834,458,356 기타포괄손익 60,598,795,151 75,862,783,101 258,529,413 123,787,956 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (1,761,585) 9,717,501 (1,448,487) (136,189,944) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (1,761,585) 9,717,501 (1,448,487) 13,558,793 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (149,748,737) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 60,600,556,736 75,853,065,600 259,977,900 259,977,900 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 60,600,556,736 75,853,065,600 259,977,900 259,977,900 총포괄손익 55,235,168,817 70,423,453,295 5,273,865,675 3,958,246,312 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (5,349,662,531) (5,451,847,627) 4,915,042,205 3,698,154,314 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (13,963,803) 12,517,821 100,294,057 136,304,042 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 55,249,887,329 70,406,926,039 5,174,141,028 3,816,441,393 총 포괄손익, 비지배지분 (14,718,512) 16,527,256 99,724,647 141,804,919 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (173) (176) 161 121 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (173) (176) 161 121 연결 자본변동표 제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 15,457,571,500 95,975,287,087 (751,735,161) (537,010,043) (29,226,082,801) 80,918,030,582 8,868,201,784 89,786,232,366 당기순이익(손실) 3,698,154,314 3,698,154,314 136,304,042 3,834,458,356 기타포괄손익 해외사업환산손익의 변동 8,057,916 8,057,916 5,500,877 13,558,793 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 259,977,900 259,977,900 259,977,900 지분법자본변동 (149,748,737) (149,748,737) (149,748,737) 주식선택권의 행사 15,000,000 213,266,732 (35,138,732) 193,128,000 193,128,000 주식선택권의 소멸 495,900,000 (495,900,000) 전환사채의전환 주식보상비용 90,442,009 90,442,009 90,442,009 2019.06.30 (기말자본) 15,472,571,500 96,684,453,819 (1,192,331,884) (418,722,964) (25,527,928,487) 85,018,041,984 9,010,006,703 94,028,048,687 2020.01.01 (기초자본) 15,514,978,500 97,551,149,401 (1,136,418,548) 9,639,436,889 14,292,458,313 135,861,604,555 9,464,784,499 145,326,389,054 당기순이익(손실) (5,451,847,627) (5,451,847,627) 12,517,821 (5,439,329,806) 기타포괄손익 해외사업환산손익의 변동 5,708,066 5,708,066 4,009,435 9,717,501 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 75,853,065,600 75,853,065,600 75,853,065,600 지분법자본변동 주식선택권의 행사 주식선택권의 소멸 156,900,000 (156,900,000) 전환사채의전환 546,295,000 14,360,067,274 14,906,362,274 14,906,362,274 주식보상비용 84,850,376 84,850,376 321,084 85,171,460 2020.06.30 (기말자본) 16,061,273,500 112,068,116,675 (1,208,468,172) 85,498,210,555 8,840,610,686 221,259,743,244 9,481,632,839 230,741,376,083 연결 현금흐름표 제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 반기 제 30 기 반기 영업활동현금흐름 5,640,701,826 1,448,071,376 당기순이익(손실) (5,439,329,806) 3,834,458,356 당기순이익조정을 위한 가감 7,930,381,416 1,391,352,776 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 4,337,071,916 (3,120,477,071) 이자수취(영업) 75,900,776 270,016,902 이자지급(영업) (512,889,116) (553,778,946) 배당금수취(영업) 225,000 825,000 법인세납부(환급) (750,658,360) (374,325,641) 투자활동현금흐름 (2,287,752,457) (756,114,171) 단기금융상품의 처분 252,963,132 356,571,161 기타비유동금융자산의 처분 280,390,652 대여금및수취채권의 처분 2,787,297,972 1,223,376,644 유형자산의 처분 727,149 11,572,972 보증금의 감소 75,000,000 176,199,919 정부보조금의 수취 100,000,000 기타보증금의 감소 80,000 장기금융상품의 처분 220,424,861 기타비유동금융자산의 취득 (217,376,424) 대여금및수취채권의 취득 (2,456,000,000) (330,000,000) 장기금융상품의 취득 (194,881,854) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (150,000,000) 유형자산의 취득 (1,758,129,055) (1,911,082,674) 무형자산의 취득 (1,177,715,878) (150,915,200) 기타보증금의 증가 (174,910,005) (460,000) 임차보증금의 증가 (7,000,000) 재무활동현금흐름 (1,069,556,422) (5,320,632,407) 단기차입금의 증가 24,060,703,880 17,384,518,720 주식선택권행사로 인한 현금유입 193,128,000 정부보조금의 수취 차입금의 상환 (24,770,184,369) (16,649,273,428) 리스부채의 상환 (349,398,113) (260,533,549) 전환사채의 감소 (10,677,820) 기타채무의 감소 (5,988,472,150) 기초현금및현금성자산 9,895,597,768 14,831,272,698 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,283,392,947 (4,628,675,202) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 16,410,942 4,052,753 기말현금및현금성자산 12,195,401,657 10,206,650,249 3. 연결재무제표 주석 주석 제31기 반기 2020년 6월 30일 현재 제30기 반기 2019년 6월 30일 현재 주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 테라젠이텍스(이하 "지배기업")는 제약사업 및 유전체 서열분석의 바이오 사업을 영위하고 있는 회사로서, 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 지배기업은 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다.또한 지배기업은 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를,2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)를 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다. 그리고 2020년 4월 30일에 유전체 서열분석의 바이오 사업인 (주)테라젠바이오를 물적분할하였습니다.지배기업은 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며,당반기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다. 당반기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 김성진 외 13인 3,022,370 9.41 최대주주, 임원 및 특수관계인 유한양행 2,503,128 7.79 - 테라젠이텍스 469,056 1.46 자기주식 기 타 26,127,993 81.34 - 합 계 32,122,547 100.00 (2) 연결대상 종속기업 현황당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 소유지분율(%) 당반기말 전기말 리드팜(주) 국내 제약 제조 및 판매 12월 59.84 59.84 (주)테라젠바이오 (*1) 국내 유전체 분석 용역 12월 100.00 - 테라젠헬스케어(주) 국내 의약부외품 판매 12월 100.00 100.00 테라젠지놈케어(주) (*2,3) 국내 유전체 분석 용역 12월 43.42 43.42 북경태래건이과기유한공사(*4) 중국 유전체 분석 용역 12월 59.50 59.50 Theragen HK Co., Limited.(*4) 홍콩 유전체 분석 용역 12월 100.00 100.00 (*1) 상기 종속기업은 당반기 중 지배회사로부터 물적분할 되 어 설립되었습니다.(*2) 상기 종속기업에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 종속기업 리드팜(주)가 보유한 간접소유지분이 포함되어 있습니다.(*4) 당반기말 현재 당반기 중 물적분할되어 설립된 (주)테라젠바이오의 종속기업 입 니다.(3) 종속기업의 요약 재무정보 당반기말과 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 요약 재무상태표 (단위: 백만원) 종속기업명 당반기말 전기말 총자산 총부채 총자본 총자산 총부채 총자본 리드팜(주) 51,193 30,944 20,249 54,201 34,805 19,396 (주)테라젠바이오 22,418 5,241 17,177 - - - 테라젠헬스케어(주) 2,554 561 1,993 2,397 438 1,959 테라젠지놈케어(주) 3,231 1,038 2,193 4,046 1,335 2,711 북경태래건이과기유한공사 359 53 306 433 51 382 Theragen HK Co., Limited. 184 191 (7) 177 182 (5) ② 요약 포괄손익계산서 (단위: 백만원) 종속기업명 당반기 전반기 매출액 반기순손익 총포괄손익 매출액 반기순손익 총포괄손익 리드팜(주) 33,267 853 853 33,179 1,066 1,066 (주)테라젠바이오 1,738 (804) (804) - - - 테라젠헬스케어(주) 1,877 34 34 1,577 47 47 테라젠지놈케어(주) 1,644 (518) (518) 1,066 (499) (499) 북경태래건이과기유한공사 - (86) (76) - (25) (21) Theragen HK Co., Limited. - (2) (2) - (1) (1) (4) 당반기와 전기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분(리드팜(주))에 대한 정보는 아래와 같으며, 당반기와 전기에 비지배지분에 지급한 배당금은 없습니다. (단위: 백만원) 구분 리드팜 (주) 당반기 전기 비지배지분율 40.16% 40.16% 유동자산 42,517 46,225 비유동자산 8,676 7,976 유동부채 27,431 29,275 비유동부채 3,513 5,530 순자산 20,249 19,396 비지배지분의 장부금액 8,132 7,789 매출액 33,267 67,785 순이익 853 2,378 총포괄이익 853 3,062 비지배지분에 배부된 순이익 343 955 영업활동현금흐름 2,413 856 투자활동현금흐름 (276) 4,069 재무활동현금흐름 (2,220) (4,590) 현금및현금성자산의 순증감 (83) 335 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 반기 연 결 재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품 주석 등에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 영업부문(1) 연결실체는 재화 및 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 용역 및 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화 및 용역 주요고객 제약사업 의약품 전문 제조 및 판매업 등 약국 및 의약품 도매업체 헬스케어 및 유전체분석 사업 헬스케어 보조식품 및 유전체 분석사업서비스 대학, 연구소, 병원 외 (2) 연결실체의 당반기와 전반기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 제약사업 헬스케어 및 유전체분석 사업 소 계 연결조정분개 연결후금액 총 매출액 57,861,420,565 9,283,459,546 67,144,880,111 (472,079,329) 66,672,800,782 내부 매출액 443,116,934 28,962,395 472,079,329 (472,079,329) - 외부 매출액 57,418,303,631 9,254,497,151 66,672,800,782 - 66,672,800,782 영업이익(손실) 562,056,714 (1,378,398,419) (816,341,705) (62,962,323) (879,304,028) 금융손익 (3,846,713,242) 기타영업외손익 (434,443,871) 관계기업투자주식 관련 손익 (9,943,874) 법인세비용차감전순손실 (5,170,405,015) ② 전반기 (단위: 원) 구 분 제약사업 헬스케어 및 유전체분석 사업 소 계 연결조정분개 연결후금액 총 매출액 58,486,755,069 9,560,948,258 68,047,703,327 (507,632,919) 67,540,070,408 내부 매출액 452,740,381 54,892,538 507,632,919 (507,632,919) - 외부 매출액 58,034,014,688 9,506,055,720 67,540,070,408 - 67,540,070,408 영업이익(손실) 3,438,082,888 (1,889,156,657) 1,548,926,231 36,670,691 1,585,596,922 금융손익 (1,158,585,858) 기타영업외손익 94,393,451 관계기업투자주식 관련 손익 3,346,164,834 법인세비용차감전순이익 3,867,569,349 연결실체는 보고부문별 자산과 부채를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고하지 않기 때문에 지역별 및 보고부문별 자산과 부채 정보는 산출하지 않습니다. (3) 매출액 및 매출원가① 당반기와 전반기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 주요 지리적 시장 국내 32,715,735,878 64,759,130,226 35,886,272,902 65,167,409,178 해외(일본, 미국 등) 1,012,302,123 1,913,670,556 1,178,907,344 2,372,661,230 합 계 33,728,038,001 66,672,800,782 37,065,180,246 67,540,070,408 주요 서비스계열 제품매출 12,872,556,294 23,813,687,688 13,370,011,988 24,332,751,304 상품매출 17,749,559,343 35,576,930,206 18,794,814,663 35,285,846,096 기타수익 3,105,922,364 7,282,182,888 4,900,353,595 7,921,473,008 합 계 33,728,038,001 66,672,800,782 37,065,180,246 67,540,070,408 수익인식시기 한 시점에 이행 31,856,417,146 61,656,945,486 33,202,511,658 61,350,790,312 기간에 걸쳐 이행 1,871,620,855 5,015,855,296 3,862,668,588 6,189,280,096 합 계 33,728,038,001 66,672,800,782 37,065,180,246 67,540,070,408 ② 당반기말과 전기말의 유전체 분석 용역과 관련된 계약자산과 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산 4,005,976,388 3,452,075,230 계약부채 1,966,983,097 1,954,464,538 계약자산 및 계약부채는 각각 매출채권 및 선수금 계정에 포함되어 있습니다. ③ 당반기와 전반기 중 단일 외부고객 A사로부터의 매출액은 8,727,594 천원 및 10,465,317천원으로 각각 매출액의 13 % 및 15.5%를 차지하고 있습니다. ④ 당반기와 전반기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출원가 6,088,729,650 12,629,008,023 7,714,846,286 14,149,235,154 상품매출원가 15,133,941,775 29,576,492,531 15,737,471,748 29,471,043,481 기타원가 2,545,991,556 5,329,325,211 2,803,739,372 5,628,797,142 합 계 23,768,662,981 47,534,825,765 26,256,057,406 49,249,075,777 5. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금 100,813,622 85,382,942 요구불예금 12,094,588,035 9,810,214,826 합 계 12,195,401,657 9,895,597,768 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융기 관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당좌개설보증금(*1) - 6,000,000 - 6,000,000 정기예적금(*2) 920,000,000 524,449,535 1,172,963,132 162,000,000 저축성보험 114,506,086 290,000,000 - 915,887,672 합 계 1,034,506,086 820,449,535 1,172,963,132 1,083,887,672 (*1) 당반기말 현재 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 매입채무 및 지급보증의 담보목적으로 제공되었습니다(주석 33 참조). 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동자산: 매출채권 65,069,576,052 (7,868,365,127) 57,201,210,925 72,328,867,332 (7,630,559,441) 64,698,307,891 단기대여금 2,708,878,566 (748,400,000) 1,960,478,566 2,839,826,534 (688,400,000) 2,151,426,534 미수금 11,035,456,759 (2,375,644,713) 8,659,812,046 10,818,539,468 (1,935,644,713) 8,882,894,755 미수수익 56,656,160 - 56,656,160 73,265,702 (9,599,970) 63,665,732 임차보증금 233,088,000 - 233,088,000 238,088,000 - 238,088,000 소 계 79,103,655,537 (10,992,409,840) 68,111,245,697 86,298,587,036 (10,264,204,124) 76,034,382,912 비유동자산: 매출채권 28,185,595 (28,185,595) - 33,065,166 (33,065,166) - 장기대여금 1,056,177,309 (200,000,000) 856,177,309 1,352,910,650 (200,000,000) 1,152,910,650 임차보증금 887,837,000 (320,000,000) 567,837,000 852,926,995 (320,000,000) 532,926,995 기타보증금 133,630,000 - 133,630,000 173,630,000 - 173,630,000 소 계 2,105,829,904 (548,185,595) 1,557,644,309 2,412,532,811 (553,065,166) 1,859,467,645 합 계 81,209,485,441 (11,540,595,435) 69,668,890,006 88,711,119,847 (10,817,269,290) 77,893,850,557 (2) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 10,817,269,290 8,307,192,284 대손상각비 724,164,485 812,586,561 제각 (838,340) (8,283,155) 반기말 11,540,595,435 9,111,495,690 (3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 60,423,105,584 1,493,909,207 69,308,252,656 1,015,443,102 6개월 이하 9,300,546,370 1,526,337,477 6,674,830,430 1,304,327,641 6개월 초과 1년 이하 2,352,279,194 411,467,724 3,175,077,866 663,522,669 1년 초과 2년 이하 2,291,612,251 1,493,291,985 3,544,247,591 1,889,948,241 2년 초과 6,841,942,042 6,615,589,042 6,008,711,304 5,944,027,637 합 계 81,209,485,441 11,540,595,435 88,711,119,847 10,817,269,290 7. 장기투자자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 : 유경피에스지자산운영 99,996,250 99,996,250 윈베스트벤처투자(주) 69,555,973 69,555,973 (주)티씨엠생명과학(*1) 1,123,500,000 1,138,480,000 지노타입(주) 50,000,000 50,000,000 (주)에이플러스에셋 48,750,000 48,750,000 Celloram 55,845,668 55,845,668 Celleron Therapeutics Limited(*2) 5,202,652,092 5,202,652,092 ㈜메드팩토 165,850,000,000 68,587,500,000 대일제약(주) 322,000,000 322,000,000 케어캠프㈜ 1,319,460,000 1,319,460,000 신용협동조합 10,000 10,000 합 계 174,141,769,983 76,894,249,983 (*1) 당반기와 전반기 중 코넥스시장의 시가를 사용하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자 산 평가이익 14,980천원, 평가손실 333,305천원을 인식하였습니다. (*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 76,894,249,983 7,578,554,983 평가이익 97,262,500,000 333,305,000 평가손실 (14,980,000) - 반기말 174,141,769,983 7,911,859,983 8. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동자산: 선급금 1,622,836,177 1,336,732,191 선급비용 163,861,167 191,917,867 부가세대급금 17,848,145 17,435,763 합 계 1,804,545,489 1,546,085,821 9. 재고자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 제품 8,073,030,624 7,391,062,033 상품 5,094,056,270 5,826,150,954 원재료 2,731,305,893 2,472,700,080 부재료 227,984,677 209,159,978 재공품 2,486,767,172 2,168,508,818 저장품 2,322,923,253 2,972,881,444 환불자산 389,000,000 389,000,000 합 계 21,325,067,889 21,429,463,307 (2) 당반기와 전반기에 비용으로 인식한 재고자산 금액은 각각 42,205,501천원과 43,620,279천원입니다. 10. 관계기업투자주식 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Cancer Precision Medicine, Inc.(*1,2) 일본 신약개발 36.36% - 36.36% - (주)테라캔백(*2) 국내 신약개발 30.00% 132,995,086 30.00% 142,938,960 합 계 132,995,086 142,938,960 (*1) 전기 중 누 적 손실이 장부금액을 초과하여, 전액 지분법손실로 반영하였습니다.(*2) 당반기말 현재 분할 설립된 (주)테라젠바이오의 관계기업입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 요약 재무상태표 (단위: 원) 구 분 Cancer Precision Medicine, Inc. (주)테라캔백 당반기말 전기말 당반기말 전기말 유동자산 4,580,884,545 3,073,254,338 447,230,443 480,199,955 비유동자산 381,166,521 363,208,781 1,504,268 1,681,004 유동부채 529,926,979 572,364,308 5,417,760 5,417,760 비유동부채 15,963,829,582 12,020,809,729 - - ② 요약 포괄손익계산서 (단위: 원) 구 분 Cancer Precision Medicine, Inc. (주)테라캔백 당반기 전반기 당반기 전반기 매출액 1,213,050,986 834,807,768 - - 반기순손익 (1,921,011,855) (7,439,614,068) (33,146,248) (8,659,240) 총포괄손익 (1,921,011,855) (7,629,708,068) (33,146,248) (8,659,240) (3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자와 관련한 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 (주)테라캔백 Cancer Precision Medicine, Inc. (주)메드팩토(*) 당반기 전반기 당반기 전반기 전반기 기초 142,938,960 - - 222,320,824 1,341,087,109 취득 - 150,000,000 - - - 관계기업의 유상증자 - - - - 4,932,612,848 지분법평가 (9,943,874) (2,597,772) - (72,572,087) (1,511,278,155) 지분법자본변동 - - - (149,748,737) - 반기말 132,995,086 147,402,228 - - 4,762,421,802 (*) 전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 장기투자자산으로 대체되었습니다. (4) 미반영 당반기 지분법손실 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 3개월 누 적 Cancer Precision Medicine, Inc (698,479,910) (4,059,967,232) 11. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부가액 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 19,720,819,888 - - 19,720,819,888 19,720,819,888 - - 19,720,819,888 건물(*1) 10,779,550,149 (2,941,323,047) - 7,838,227,102 10,779,550,149 (2,802,761,081) - 7,976,789,068 구축물(*1) 3,655,451,329 (351,075,271) - 3,304,376,058 3,655,451,329 (305,382,130) - 3,350,069,199 시설장치 2,418,935,597 (1,498,116,938) - 920,818,659 2,389,455,597 (1,426,786,435) - 962,669,162 기계장치(*1) 22,750,221,525 (10,737,434,912) - 12,012,786,613 21,531,091,525 (9,696,473,899) - 11,834,617,626 기타(*2) 9,248,579,028 (7,076,171,756) (28,335,676) 2,144,071,596 8,924,564,363 (6,782,169,009) (40,631,446) 2,101,763,908 사용권자산(*3) 1,612,114,922 (893,803,466) - 718,311,456 1,629,404,997 (651,799,274) - 977,605,723 건설중인자산 307,629,367 - - 307,629,367 262,657,584 - - 262,657,584 합 계 70,493,301,805 (23,497,925,390) (28,335,676) 46,967,040,739 68,892,995,432 (21,665,371,828) (40,631,446) 47,186,992,158 (*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.(*3) 사무실 및 차량의 임차로 인한 사용권자산입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 대체증(감) 환율변동효과 반기말장부금액 토지 19,720,819,888 - - - - - 19,720,819,888 건물 7,976,789,068 - - (138,561,966) - - 7,838,227,102 구축물 3,350,069,199 - - (45,693,141) - - 3,304,376,058 시설장치 962,669,162 29,480,000 - (71,330,503) - - 920,818,659 기계장치 11,834,617,626 1,185,530,000 - (1,040,961,013) 33,600,000 - 12,012,786,613 기타 2,101,763,908 437,741,181 (78,000) (395,436,318) - 80,825 2,144,071,596 사용권자산 977,605,723 84,441,858 (11,630,869) (332,105,256) - - 718,311,456 건설중인자산 262,657,584 78,571,783 - - (33,600,000) - 307,629,367 합 계 47,186,992,158 1,815,764,822 (11,708,869) (2,024,088,197) - 80,825 46,967,040,739 ② 전반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 회계정책변경효과 대체증(감)(*) 환율변동효과 반기말장부금액 토지 20,790,487,981 - - - - - - 20,790,487,981 건물 8,253,912,996 - - (138,561,966) - - - 8,115,351,030 구축물 3,441,455,482 - - (45,693,141) - - - 3,395,762,341 시설장치 511,219,859 489,440,000 (12,245,457) (70,251,362) - - - 918,163,040 기계장치 10,660,036,718 536,533,989 - (925,195,509) - 636,245,436 - 10,907,620,634 기타 1,529,575,434 992,486,325 (20,094,138) (339,038,641) - - (230,419) 2,162,698,561 사용권자산 - 49,002,096 - (259,715,279) 936,255,043 - - 725,541,860 건설중인자산 652,612,920 227,234,660 - - - (637,462,036) - 242,385,544 합 계 45,839,301,390 2,294,697,070 (32,339,595) (1,778,455,898) 936,255,043 (1,216,600) (230,419) 47,258,010,991 (*) 전반기 중 대체증감에는 무형자산 대체로 인한 감소 1,217천원이 포함되어 있습니다. 12. 리스 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. (1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 11 참조). ① 당반기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 2020년 1월 1일 768,660,892 208,944,831 977,605,723 사용권자산 추가 6,360,171 78,081,687 84,441,858 감가상각비 (257,757,091) (74,348,165) (332,105,256) 사용권자산의 제거 (2,772,886) (8,857,983) (11,630,869) 2020년 6월 30일 514,491,086 203,820,370 718,311,456 ② 전반기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 2019년 1월 1일 668,715,438 267,539,605 936,255,043 사용권자산 추가 25,993,714 23,008,382 49,002,096 감가상각비 (193,464,468) (66,250,811) (259,715,279) 2019년 6월 30일 501,244,684 224,297,176 725,541,860 (2) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초장부금액 952,291,217 936,255,043 증가 84,441,858 42,282,984 이자비용 29,604,584 7,397,718 상환 (349,398,113) (260,533,549) 사용권자산의 제거 (12,918,196) - 반기말장부금액 704,021,350 725,402,196 (3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 1년이내 329,429,885 570,709,319 1년초과~5년이내 403,684,050 488,672,068 할인되지 않은 리스부채 733,113,935 1,059,381,387 재무상태표에 인식된 리스부채 704,021,350 952,291,217 유동 리스부채 354,884,997 526,370,534 비유동 리스부채 349,136,353 425,920,683 (4) 당반기와 전반기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 사용권자산 감가상각비 153,544,812 332,105,256 129,857,640 259,715,279 리스부채 이자비용 16,885,669 29,604,584 4,217,082 7,397,718 단기리스 관련 비용 6,203,818 12,416,950 9,981,670 19,963,339 소액자산리스 관련 비용 3,257,764 27,436,856 5,410,584 10,821,167 13. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 산업재산권 119,311,221 (81,570,409) - - 37,740,812 119,311,221 (76,863,894) - 42,447,327 개발비 8,062,542,681 (5,762,616,040) - (56,743,560) 2,243,183,081 7,206,773,803 (5,680,409,548) (56,743,560) 1,469,620,695 소프트웨어 1,690,111,169 (1,240,658,878) (96,666,666) - 352,785,625 1,476,453,320 (1,162,423,661) - 314,029,659 회원권 1,363,971,323 - - (212,955,323) 1,151,016,000 1,255,571,323 - (212,955,323) 1,042,616,000 기타의무형자산 109,000,000 (5,450,000) - - 103,550,000 94,800,000 (86,900,000) - 7,900,000 합 계 11,344,936,394 (7,090,295,327) (96,666,666) (269,698,883) 3,888,275,518 10,152,909,667 (7,006,597,103) (269,698,883) 2,876,613,681 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 상각비 정부보조금 수취 환율변동효과 반기말장부금액 산업재산권 42,447,327 - (4,706,515) - - 37,740,812 개발비 1,469,620,695 855,768,878 (82,206,492) - - 2,243,183,081 소프트웨어 314,029,659 213,547,000 (74,901,883) (100,000,000) 110,849 352,785,625 회원권 1,042,616,000 108,400,000 - - - 1,151,016,000 기타의무형자산 7,900,000 109,000,000 (13,350,000) - - 103,550,000 합 계 2,876,613,681 1,286,715,878 (175,164,890) (100,000,000) 110,849 3,888,275,518 ② 전반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 상각비 대체증(감)(*) 환율변동효과 반기말장부금액 산업재산권 42,747,356 1,247,200 (4,523,289) 1,216,600 - 40,687,867 개발비 977,807,341 142,360,000 (52,344,160) - - 1,067,823,181 소프트웨어 303,768,463 7,308,000 (60,455,424) - (160,032) 250,461,007 회원권 1,042,616,000 - - - - 1,042,616,000 기타의무형자산 39,500,000 - (15,800,000) - - 23,700,000 합 계 2,406,439,160 150,915,200 (133,122,873) 1,216,600 (160,032) 2,425,288,055 (*) 건설중인자산으로부터 대체되었습니다. 14. 정부보조금 "범부처신약개발" 등 프로젝트와 관련하여 범부처신약개발사업단으로부터 수령한 정부보조금을 연구비용지출에 사용하였으며, 미사용 정부보조금은 선수수익 항목으로 표시하고 있습니다. 또한, "테라젠이텍스 스마트공장 구축 및 고도화 사업" 프로젝트와 관련하여 수령한 정부보조금을 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 15. 투자부동산 당반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 상각비 반기말장부가액 투자부동산(*) 1,069,668,093 - 1,069,668,093 (*) 전기 중 유형자산에서 대체되었으며, 전액 토지로 구성되어 있습니다. 16. 기타채무당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 2,479,158,898 151,241,866 2,570,272,528 122,150,445 미지급비용 1,309,066,530 36,177,080 1,329,866,651 36,177,080 임대보증금 - 30,000,000 - 140,000,000 합 계 3,788,225,428 217,418,946 3,900,139,179 298,327,525 17. 차입금및사채(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 차입금 24,489,419,714 6,942,560,000 24,564,090,203 7,577,370,000 전환사채 5,772,654,951 - 13,911,912,630 - 합 계 30,262,074,665 6,942,560,000 38,476,002,833 7,577,370,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 당반기말이자율(%) 만 기 당반기말 전기말 기업은행 중소기업자금대출 2.93 2020-07-01 5,600,000,000 5,600,000,000 2.86 2021-03-26 3,000,000,000 - 2.20 2021-06-29 2,000,000,000 - 시설자금대출 5.72 2021-04-29 10,000,000 10,000,000 구매자금대출 4.42 2020-07-10 782,090,223 999,420,693 3.23 2020-11-06 460,274,999 460,253,785 할인어음 4.06 2020-07-25 800,000,000 830,000,000 국민은행 운전자금대출 4.29 2020-09-14 1,500,000,000 1,500,000,000 농협은행 운전자금대출 4.57 2021-06-01 800,000,000 900,000,000 산업은행 운전자금대출 2.36 2020-08-13 4,000,000,000 1,500,000,000 신한은행 구매자금대출 3.09 2020-11-06 743,589,361 1,031,603,030 우리은행 구매자금대출 3.66 2021-01-23 629,515,213 798,027,604 운전자금대출 3.28 2021-06-27 500,000,000 500,000,000 할인어음 - - - 690,000,000 하나은행 구매자금대출 3.95 2020-11-14 566,329,918 689,165,091 할인어음 3.81 2020-10-30 700,000,000 1,480,000,000 대구은행 운전자금대출 3.90 2021-06-25 1,000,000,000 - 임직원 운전자금대출 - - - 400,000,000 임직원 운전자금대출 - - - 400,000,000 유동성장기차입금 1,397,620,000 6,775,620,000 합 계 24,489,419,714 24,564,090,203 (3) 당반기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 당반기말이자율(%) 만 기 당반기말 전기말 기업은행 중소기업시설자금대출 3.00 2023-03-27 487,500,000 568,750,000 2.24 2021-09-30 1,294,680,000 1,726,240,000 2.38 2026-06-28 1,338,000,000 1,338,000,000 온랜딩운전자금대출 2.28 2022-09-15 2,000,000,000 2,000,000,000 - - - 3,000,000,000 원화해외온랜딩운전자금 2.93 2021-07-15 250,000,000 750,000,000 산업은행 시설자금대출 2.91 2021-07-24 2,970,000,000 2,970,000,000 임직원 - - - - 2,000,000,000 유동성대체 (1,397,620,000) (6,775,620,000) 합 계 6,942,560,000 7,577,370,000 (4) 전환사채 1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 전환사채 액면금액 7,500,000,000 19,300,000,000 상환할증금 305,692,500 786,648,700 전환권 조정 (2,033,037,549) (6,174,736,070) 전환사채 장부금액 5,772,654,951 13,911,912,630 2) 당반기와 전반기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 장부금액 13,911,912,630 12,649,236,450 전환권 행사(*1) (8,875,824,694) - 이자비용(*2) 736,567,015 855,011,866 반기말 장부금액 5,772,654,951 13,504,248,316 (*1) 당반기 중 제8회차 전환사채 중 일부가 전환청구되었습니다. (*2) 상기 이자비용은 현재가치할인(전환권조정)상각액입니다. 3) 당반기말 현재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다. 구 분 제8회차 전환사채 인수처 개인 및 기관 투자자 액면금액 7,500백만원 발행금액 7,500백만원 발행일 및 만기일 2018.10.25 / 2022.10.25 전환가능기간 (*1,2) 사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지 액면이자율 0% 전환가액 10,800원 전환가액의 조정 - 시가 하회 유상증자, 주식분할, 주식병합, 합병, 분할 등 - 시가하락 만기보장수익률 전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 104.0759% 상환 투자자의조기상환청구권(풋옵션) (*3) 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 이후 매 3개월이 경과하는 날에 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률(연 1.00%)을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다. 발행자 등의 매도청구권 (콜옵션) (*3) 발행자 및 발행자가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 시점으로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월이 경과하는 날에 각 사채권자에 대하여 해당 사채권자가 보유하는 사채권의 30% 한도 내에서 연 3.00%를 가산한 금액으로 하여 매도청구를 할 수 있다. (*1) 전기 중 전환사채의 조기상환권을 고려하여 유동부채로 분류하였습니다.(*2) 전환권과 관련하여 파생금융부채 2,431,515 천원을 인식하고 있습니다. (*3) 투자자의 조기상환 청구권 및 발행자의 매도청구권과 관련하여 파생금융부채 956,738 천원을 인식하고 있습니다. 18. 기타부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동부채 : 선수금 3,559,160,529 2,684,206,281 선수수익 110,005,309 737,123,554 예수금 264,229,694 521,375,742 부가세예수금 501,393,235 1,357,117,807 복구충당부채 15,914,591 - 소 계 4,450,703,358 5,299,823,384 비유동부채 : 복구충당부채 37,794,388 52,023,364 합 계 4,488,497,746 5,351,846,748 (2) 당반기 중 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 기초잔액 52,023,364 설정액 - 상각 1,685,615 반기말잔액 53,708,979 19. 환불부채 연결실체는 판매된 재화와 관련하여 환불부채를 인식하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 1,726,468,959 1,501,561,620 설정액 1,088,136,703 498,892,317 사용액 (1,025,464,272) (537,723,898) 반기말잔액 1,789,141,390 1,462,730,039 20. 자본금 및 자본잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 32,122,547 31,029,957 자본금 16,061,273,500 15,514,978,500 (2) 당반기말과 전기말 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 주식수(*) 31,029,957 (472,282) 30,557,675 30,915,143 (472,282) 30,442,861 전환사채 전환 1,092,590 1,092,590 50,000 - 50,000 주식선택권 행사 - - - 64,814 - 64,814 기말 주식수 32,122,547 (472,282) 31,650,265 31,029,957 (472,282) 30,557,675 (*) 종속기업 리드팜(주)가 보유하고 있는 지배기업의 발행주식 3,226주를 포함하고 있습니다.(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 106,527,285,667 92,167,218,393 자기주식처분이익 2,832,023,423 2,832,023,423 기타의자본잉여금 2,708,807,585 2,551,907,585 합 계 112,068,116,675 97,551,149,401 21. 기타자본항목당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (1,798,590,538) (1,798,590,538) 주식선택권 852,386,548 924,436,172 기타자본항목 (262,264,182) (262,264,182) 합 계 (1,208,468,172) (1,136,418,548) 22. 기 타 포 괄손익누계액 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 87,160,927,720 11,296,177,720 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (1,616,547,241) (1,604,862,841) 해외사업환산손익 (46,169,924) (51,877,990) 합 계 85,498,210,555 9,639,436,889 23. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 연결실체의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 2,675,919,596 5,901,113,756 3,663,072,573 7,301,280,514 퇴직급여 263,434,111 521,058,704 259,833,876 489,260,638 복리후생비 519,622,053 1,022,546,233 696,064,503 1,323,501,115 경상연구개발비 1,528,475,637 2,722,968,748 1,136,850,168 2,090,322,737 주식보상비 22,089,862 46,863,667 15,100,860 52,270,766 감가상각비 231,027,872 456,998,084 251,319,494 458,362,908 무형자산상각비 74,081,341 133,526,220 47,680,660 95,753,203 여비교통비 187,481,879 434,057,234 417,452,562 815,219,559 광고선전비 42,800,496 75,616,648 77,879,227 139,638,310 운반비 121,297,026 244,524,471 154,599,805 290,407,643 지급수수료 4,946,623,365 6,970,054,037 703,312,654 1,314,900,383 임차료 34,167,460 65,665,105 10,394,549 55,765,877 접대비 126,500,940 303,164,583 272,931,745 562,214,691 대손상각비 311,517,381 232,926,115 625,440,467 812,586,561 통신비 29,317,462 68,573,207 33,788,726 70,103,837 수도광열비 16,850,409 45,351,309 19,634,419 50,519,233 세금과공과 45,239,816 98,354,296 54,449,490 142,951,830 기타 360,451,534 673,916,628 296,554,579 640,337,904 합계 11,536,898,240 20,017,279,045 8,736,360,357 16,705,397,709 24. 종업원급여 (1) 당반기와 전반기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 4,172,789,877 9,214,560,837 5,305,722,617 10,547,908,082 확정급여제도와 관련된 비용 411,882,431 810,914,084 361,608,456 738,348,826 기타 퇴직급여 31,514,372 31,514,372 - - 복리후생비 727,293,731 1,509,801,102 955,478,898 1,804,438,403 합 계 5,343,480,411 11,566,790,395 6,622,809,971 13,090,695,311 (2) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 7,376,423,671 7,508,789,774 사외적립자산의 공정가치 (5,672,108,508) (5,274,949,247) 확정급여부채 1,704,315,163 2,233,840,527 (3) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기 전반기 기초 7,508,789,774 6,318,476,272 당기근무원가와 이자비용 853,310,047 774,958,462 퇴직금지급액 (985,676,150) (339,884,935) 반기말 7,376,423,671 6,753,549,799 (4) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 5,274,949,247 4,089,262,295 납입액 1,152,108,292 757,158,330 퇴직급여 지급액 (797,344,994) (309,017,803) 기대수익 42,395,963 36,609,636 반기말 5,672,108,508 4,574,012,458 (5) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 775,769,124 702,623,622 순이자원가 35,144,960 35,725,204 합 계 810,914,084 738,348,826 25 . 주식기준보상 (1) 당반기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 결제방식 주식결제형 약정유형 주식선택권부여 구 분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 2013.03.29 2014.03.27 2015.03.27 2016.03.29 2016.08.18 2017.03.30 2018.09.13 2019.03.27 부여수량 400,000주 400,000주 380,000주 303,000주 100,000주 80,000주 125,000주 50,000주 행사및취소수량 400,000주 400,000주 240,000주 210,000주 30,000주 50,000주 35,000주 15,000주 잔여수량 - - 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 35,000주 만기 6년 6년 6년 6년 6년 6년 6년 6년 행사가격 10,994원 7,443원 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 가득조건 용역제공조건: 2년 (2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다. 구분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 현재 주가 11,250원 6,990원 8,100원 6,620원 7,320원 5,360원 13,950원 10,350원 행사가격 10,994원 7,443원 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 무위험이자율 2.48% 3.02% 1.82% 1.53% 1.25% 1.75% 1.98% 1.77% 기대행사기간 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 예상주가변동성 24.42% 20.42% 20.07% 23.58% 23.34% 23.27% 29.21% 29.95% 단위당 추정 공정가치 2,755원 1,307원 2,095원 1,248원 1,465원 1,071원 4,207원 2,156원 지배기업이 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다. 부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익률 평균값을 적용하여 산정하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 중 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당 반기말 결제방식 주식교부형 약정유형 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 50,000주 부여 - - - - - - - 행사 - - - - - - - 소멸 120,000주 - - - - - 15,000주 반기말 - 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 35,000주 반기말 현재 행사가능 수량 - 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 - - ② 전기말 결제방식 주식교부형 약정유형 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구 분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 180,000주 130,000주 140,000주 123,000주 70,000주 40,000주 125,000주 - 부여 - - - - - - - 50,000주 행사 - 10,000주 - 30,000주 - 10,000주 - - 소멸 180,000주 - - - - - 35,000주 - 기말 - 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 50,000주 기말 현재 행사가능 수량 - 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 - - (4) 당반기와 전반기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 총보상원가 4,421,724,427 4,472,728,180 전기말현재누적인식분 4,238,580,079 4,518,933,412 당기인식된보상원가 84,850,376 90,442,009 ① 제조경비 20,920,055 20,690,164 ② 판매비와관리비 46,863,667 52,270,766 ③ 경상연구개발비 17,066,654 17,481,079 당기누적보상원가 4,323,430,455 4,609,375,421 반기말잔여보상원가 98,293,972 359,252,759 26. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 114,927,514 230,440,079 140,258,047 281,759,040 배당금수익 225,000 225,000 825,000 825,000 외환차익 4,975,230 10,471,660 7,524,602 7,546,336 외화환산이익 - 5,666,876 - 274,454 합 계 120,127,744 246,803,615 148,607,649 290,404,830 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 532,500,758 1,284,720,747 718,736,518 1,438,958,543 외환차손 39,628 228,507 79,939 115,595 외화환산손실 28,800,233 645,980 9,776,485 9,916,550 파생상품평가손실 2,722,003,800 2,722,003,800 - - 금융상품처분손실 85,917,823 85,917,823 - - 합 계 3,369,262,242 4,093,516,857 728,592,942 1,448,990,688 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차익 17,076,541 37,175,529 32,491,844 42,302,203 외화환산이익 19,789,128 63,067,439 42,066,420 66,439,934 기타의대손충당금환입 - 9,599,970 - - 유형자산처분이익 726,149 726,149 499,000 870,057 임대료수익 72,022,100 107,642,680 58,750,434 112,444,562 잡이익 15,724,062 33,978,021 10,964,296 23,217,141 사용권자산처분이익 1,287,327 1,287,327 - - 합 계 126,625,307 253,477,115 144,771,994 245,273,897 (2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 26,205,527 35,248,237 18,277,345 32,334,429 외화환산손실 - 40,378,239 287,225 31,107,162 유형자산처분손실 - 77,000 - 21,636,680 기타의대손상각비 500,000,000 500,838,340 - - 기부금 7,200,000 109,150,000 57,026,980 64,394,530 잡손실 319,731 2,229,170 800,789 1,407,645 합 계 533,725,258 687,920,986 76,392,339 150,880,446 28. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익 ① 당반기와 전반기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주순이익(손실) (5,349,662,531) (5,451,847,627) 4,915,042,205 3,698,154,314 가중평균유통보통주식수 30,954,957 30,954,957 30,471,323 30,464,905 기본주당이익(손실) (173) (176) 161 121 ② 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초 발행보통주식수 31,029,957 31,029,957 30,935,143 30,915,143 자기주식 효과(*) (472,282) (472,282) (472,282) (472,282) 전환사채 전환 397,282 397,282 - - 주식매수선택권 행사 - - 8,462 22,044 가중평균유통보통주식수 30,954,957 30,954,957 30,471,323 30,464,905 (*) 종속기업 리드팜(주)가 보유하고 있는 보통주식 3,226주를 포함하고 있습니다. (2) 희석주당이익① 당반기는 희석효과가 발생하지 않았으며, 전반기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 전반기 3개월 누 적 희석보통주순이익 4,915,042,205 3,698,154,314 가중평균유통보통주식수(*) 30,601,757 30,654,023 희석주당이익 161 121 (*) 가중평균희석유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 전반기 3개월 누 적 가중평균유통보통주식수 30,471,323 30,464,905 5차 주식선택권 31,226 48,147 6차 주식선택권 39,245 56,505 7차 주식선택권 29,872 42,399 8차 주식선택권 17,036 26,109 9차 주식선택권 13,055 15,958 가중평균희석유통보통주식수 30,601,757 30,654,023 ② 전반기말 현재 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 전환가능기간 잠재적 보통주식수 10차 주식선택권 용역제공조건 충족 후 90,000주 11차 주식선택권 용역제공조건 충족 후 50,000 주 전환사채(*) 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 상환기일 1개월 전일까지 1,851,851주 (*) 상기 잠재적 보통주식수는 전환가 액( 10,800 원)을 고려하여 산정되었습니다. 30 . 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 174,141,769,983 - - - 174,141,769,983 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 12,195,401,657 - - 12,195,401,657 매출채권 - 57,201,210,925 - - 57,201,210,925 기타채권 - 12,467,679,081 - - 12,467,679,081 금융기관예치금 - 1,854,955,621 - - 1,854,955,621 소 계 - 83,719,247,284 - - 83,719,247,284 금융자산 합계 174,141,769,983 83,719,247,284 - - 257,861,017,267 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 - - 3,388,252,500 - 3,388,252,500 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 14,396,801,417 14,396,801,417 기타채무 - - - 4,005,644,374 4,005,644,374 차입금 - - - 31,431,979,714 31,431,979,714 전환사채 - - - 5,772,654,951 5,772,654,951 리스부채 - - - 704,021,350 704,021,350 소 계 - - - 56,311,101,806 56,311,101,806 금융부채 합계 - - 3,388,252,500 56,311,101,806 59,699,354,306 2) 전기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기투자자산 76,894,249,983 - - - 76,894,249,983 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - 9,895,597,768 - - 9,895,597,768 매출채권 - 64,698,307,891 - - 64,698,307,891 기타채권 - 13,195,542,666 - - 13,195,542,666 금융기관예치금 - 2,256,850,804 - - 2,256,850,804 소 계 - 90,046,299,129 - - 90,046,299,129 금융자산 합계 76,894,249,983 90,046,299,129 - - 166,940,549,112 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 - - 6,707,464,100 - 6,707,464,100 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무 - - - 14,939,478,568 14,939,478,568 기타채무 - - - 4,198,466,704 4,198,466,704 차입금 - - - 32,141,460,203 32,141,460,203 전환사채 - - - 13,911,912,630 13,911,912,630 리스부채 - - - 952,291,217 952,291,217 소 계 - - - 66,143,609,322 66,143,609,322 금융부채 합계 - - 6,707,464,100 66,143,609,322 72,851,073,422 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융상품 범주 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 상각후원가측정 금융자산 이자수익 114,927,514 230,440,079 140,258,047 281,759,040 손상차손(*1) (811,517,381) (724,164,485) (625,440,467) (812,586,561) 순외화환산손익(*2) (28,713,839) 68,734,315 (9,776,485) (9,642,096) 순외환차손익(*2) 22,051,771 47,647,189 7,444,663 7,430,741 금융상품처분손실(*3) (85,917,823) (85,917,823) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당금수익 225,000 225,000 825,000 825,000 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품평가손실 (2,722,003,800) (2,722,003,800) - - 기타금융부채 이자비용 (532,500,758) (1,284,720,747) (718,736,518) (1,438,958,543) 순외화환산손익(*2) 19,702,734 (41,024,219) 41,779,195 35,332,772 순외환차손익(*2) (26,245,155) (35,476,744) 14,214,499 9,967,774 합 계 (4,049,991,737) (4,546,261,235) (1,149,432,066) (1,925,871,873) (*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다. (*3) 금융기관예치금 처분으로 발생한 손실입니다. (3) 금융상품의 공정가치1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 165,850,000,000 1,123,500,000 7,168,269,983 174,141,769,983 금융부채: 파생상품부채 - 3,388,252,500 - 3,388,252,500 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 68,587,500,000 1,138,480,000 7,168,269,983 76,894,249,983 금융부채: 파생상품부채 - 6,707,464,100 - 6,707,464,100 2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 등 - - 파생상품부채 시장접근법옵션가격결정모형 주가 변동성 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 3) 당반기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없습니다.4) 수준 3 공정가치의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 공정가치로 측정되는 금융자산: 기초 7,168,269,983 6,076,809,983 기타포괄손익에 포함된 손익 - - 반기말 7,168,269,983 6,076,809,983 (4) 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 금융자산: 현금성자산(*) 12,094,588,035 9,810,214,826 매출채권 57,201,210,925 64,698,307,891 기타채권 12,467,679,081 13,195,542,666 금융기관예치금 1,854,955,621 2,256,850,804 합 계 83,618,433,662 89,960,916,187 (*) 보유현금은 제외하였습니다. 2) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 부채비율: 부채총계 102,758,807,702 96,171,780,445 자본총계 230,741,376,083 145,326,389,054 부채비율 44.53% 66.18% 순차입금비율: 차입금 및 사채 37,204,634,665 46,053,372,833 현금및현금성자산 (12,195,401,657) (9,895,597,768) 금융기관예치금 (1,854,955,621) (2,256,850,804) 순차입금 23,154,277,387 33,900,924,261 순차입금비율 10.03% 23.33% 31 . 연결현금흐름 표 (1) 당반기와 전반기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 2,024,088,197 1,778,455,898 확정급여제도와 관련된 비용 810,914,084 738,348,826 이자비용 1,284,720,747 1,438,958,543 무형자산상각비 175,164,890 133,122,873 유형자산처분손실 77,000 21,636,680 외화환산손실 41,024,219 41,021,469 대손상각비 232,926,115 812,586,561 기타의대손상각비 491,238,370 - 금융상품처분손실 85,917,823 - 파생상품평가손실 2,722,003,800 - 지분법평가손익 9,943,874 1,586,448,014 주식보상비용 84,850,376 90,442,009 법인세비용 268,924,791 33,110,993 이자수익 (230,440,079) (281,759,040) 외화환산이익 (68,734,315) (66,712,145) 유형자산처분이익 (726,149) (870,057) 사용권자산처분이익 (1,287,327) - 관계기업투자주식처분이익 - (4,932,612,848) 배당금수익 (225,000) (825,000) 합 계 7,930,381,416 1,391,352,776 (2) 당반기와 전반기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) 7,656,699,504 (3,771,469,961) 기타채권의 증가 (414,114,824) (376,276,219) 재고자산의 감소(증가) 106,641,880 (3,662,633,102) 기타자산의 감소(증가) (196,764,688) 408,348,735 매입채무의 증가(감소) (541,071,284) 3,795,669,336 기타채무의 감소 (52,578,239) (445,670,162) 기타부채의 증가(감소) (943,973,416) 1,758,411,345 환불부채의 증가(감소) 62,672,431 (38,831,581) 퇴직금의 지급 (985,676,150) (339,884,935) 사외적립자산의 증가 (354,763,298) (448,140,527) 합계 4,337,071,916 (3,120,477,071) (3) 당반기와 전반기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 유형자산 취득으로 인한 미지급금 증가(감소) (26,806,091) 334,612,300 장기대여금의 무형자산 대체 109,000,000 - 사용권자산의 취득 84,441,858 49,002,096 전환사채의 자본 전환 8,875,824,694 - 파생상품부채의 자본 전환 6,041,215,400 - (4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 거래 반기말 관련 비용(*1) 유동성대체 자본대체 기타(*2) 단기차입금 24,564,090,203 1,290,519,511 - (1,365,190,000) - - 24,489,419,714 전환사채 13,911,912,630 - 736,567,015 - (8,875,824,694) - 5,772,654,951 장기차입금 7,577,370,000 (2,000,000,000) - 1,365,190,000 - - 6,942,560,000 리스부채 952,291,217 (349,398,113) 29,604,584 - - 71,523,662 704,021,350 파생상품부채 6,707,464,100 - 2,722,003,800 - (6,041,215,400) - 3,388,252,500 합 계 53,713,128,150 (1,058,878,602) 3,488,175,399 - (14,917,040,094) 71,523,662 41,296,908,515 (*1) 이자비용과 파생상품평가손실을 포함하고 있습니다.(*2) 당반기 중 리스부채 신규 발생 및 제거로 인한 효과를 포함하고 있습니다. ② 전반기 (단위: 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 거래 반기말 이자비용 유동성대체 기타(*) 단기차입금 19,667,384,371 735,245,292 - 4,252,810,000 - 24,655,439,663 전환사채 12,649,236,450 - 855,011,866 - - 13,504,248,316 장기차입금 11,753,990,000 - - (4,252,810,000) - 7,501,180,000 리스부채 - (260,533,549) 7,397,718 - 978,538,027 725,402,196 합 계 44,070,610,821 474,711,743 862,409,584 - 978,538,027 46,386,270,175 (*) 회계정책변경으로 인한 효과와 전반기 중 신규로 발생한 리스부채를 포함하고 있습니다. 32. 우발부채 및 약정사항 당반기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내 용 한도액 사용액 기업은행 중소기업자금대출 6,800,000,000 5,600,000,000 무역어음대출 3,500,000,000 - 중소기업시설자금대출 9,361,000,000 1,782,180,000 일반자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 원화해외온렌딩운전자금 2,000,000,000 250,000,000 할인어음 2,000,000,000 - 일반시설자금대출 1,400,000,000 1,338,000,000 온렌딩운전자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 일반자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 구매자금대출 1,460,275,000 1,242,365,222 할인어음 3,000,000,000 800,000,000 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 신한은행 구매자금대출 1,035,500,000 743,589,361 우리은행 구매자금대출 800,000,000 629,515,213 할인어음 1,000,000,000 - 운전자금대출 500,000,000 500,000,000 하나은행 구매자금대출 700,000,000 566,329,918 할인어음 2,000,000,000 700,000,000 산업은행 시설자금대출 2,970,000,000 2,970,000,000 운전자금대출 4,000,000,000 4,000,000,000 농협은행 운전자금대출 800,000,000 800,000,000 국민은행 운전자금대출 1,500,000,000 1,500,000,000 대구은행 운전자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 합 계 52,836,775,000 31,431,979,714 33. 담보제공 등 (1) 당반기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정금액 차입금액 제공사유 유형자산(*) 기업은행 32,615,815,011 36,458,000,000 15,970,180,000 장단기 차입금 산업은행 3,996,259,406 5,520,000,000 6,970,000,000 시설자금/지급보증 투자부동산 우리은행 외 1,069,668,093 2,280,000,000 2,200,000,000 지급보증/운전자금 금융기관예치금 신한은행 외 742,000,000 742,000,000 1,100,000,000 매입채무 담보/지급보증 매출채권 중외제약 외 4,718,507,503 4,718,507,503 4,242,847,227 매입채무 담보 기타보증금 한국파마링크 130,000,000 130,000,000 - 영업보증금 (*) 담보제공된 유형자산은 토지 16,433,501천원, 건물 7,129,287천원, 구축물 3,304,376천원, 기계장치 5,748,651천원으로 구성되어 있습니다.(2) 사용제한 금융자산당반기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 거래처 금 액 사용제한내용 금융기관예치금 기업은행 외 6,000,000 당좌개설보증금 및 매입채무담보 신한은행 외 742,000,000 매입채무 및 지급보증담보 합 계 748,000,000 (3) 타인으로부터 제공받은 보증내역당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 내 용 보증제공처 한도금액 지급및이행보증 서울보증보험 계약및하자이행보험 국내고객사 1,872,662,340 매입채무지급보증 광동제약 외 2,030,000,000 공탁 법원압류공탁 109,100,000 신용보증기금 구매자금대출보증 신한은행, 기업은행 1,144,845,000 신한은행 매입채무지급보증 대웅제약 외 1,000,000,000 기업은행 매입채무지급보증 종근당 외 300,000,000 우리은행 매입채무지급보증 보령제약 외 1,800,000,000 산업은행 매입채무지급보증 알피바이오 300,000,000 연대보증 주요경영진 지급보증 등 기업은행 외 4,510,000,000 서울보증보험 1,701,011,340 (4) 타인에게 제공하는 보증내역 당반기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 내용 보증제공처 한도금액 지급및이행보증 우리은행 매입채무지급보증 유한양행(주) 100,000,000 기업은행 100,000,000 신한은행 60,000,000 서울보증보험 300,000,000 자가어음 170,000,000 합 계 730,000,000 34. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습 니 다 . 구 분 특수관계자 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc., (주)테라캔백 기타 주요 경영진, 유한양행(주) (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 원) 구 분 특수관계자 매 출 매 입 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 16,109,713 - 기타 유한양행(주) - 1,286,522,780 ② 전반기 (단위: 원) 구 분 특수관계자 매 출 매 입 관계기업 (주)메드팩토(*) 38,857,597 - Cancer Precision Medicine, Inc. 66,524,218 - 기타 유한양행(주) - 1,168,659,424 (*) 전기 중 (주)메드팩토는 유의적인 영향력을 상실하여 특수관계자 범위에서 제외 하였습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 원) 구 분 특수관계자 채권 등 채무 등 매출채권 매입채무 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 8,774,935 - 기타 유한양행(주) - 500,175,972 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 특수관계자 채권 등 채무 등 매출채권 매입채무 기타 유한양행(주) - 402,679,641 (4) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 금 액 보증처 연대보증 주요 경영진 4,510,000,000 기업은행 외 1,701,011,340 서울보증보험 (5) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 내용 보증제공처 한도금액 지급및이행보증 우리은행 매입채무지급보증 유한양행(주) 100,000,000 기업은행 100,000,000 신한은행 60,000,000 서울보증보험 300,000,000 자가어음 170,000,000 합 계 730,000,000 (6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요한 자금거래는 없습니다. (7) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 235,499,970 470,999,940 235,499,970 470,999,940 퇴직급여 21,190,575 42,381,151 21,494,473 42,988,946 합 계 256,690,545 513,381,091 256,994,443 513,988,886 지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)와 감사가 포함되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 반기말 2020.06.30 현재 제 30 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 반기말 제 30 기말 자산 유동자산 47,554,830,342 65,754,204,748 현금및현금성자산 6,640,533,569 8,070,314,087 금융기관예치금 114,506,086 매출채권 및 기타유동채권 27,156,889,349 42,184,240,339 기타유동자산 440,724,805 858,904,712 당기법인세자산 28,864,960 재고자산 13,173,311,573 14,640,745,610 비유동자산 240,594,924,797 131,916,118,592 비유동금융기관예치금 292,000,000 659,178,286 장기투자자산 172,450,299,983 75,252,779,983 기타비유동채권 741,130,000 871,123,332 이연법인세자산 종속및관계기업투자주식 28,464,452,093 10,776,797,100 유형자산 35,052,076,554 41,790,535,768 무형자산 3,594,966,167 2,565,704,123 자산총계 288,149,755,139 197,670,323,340 부채 유동부채 30,684,732,976 45,631,948,868 매입채무 및 기타유동채무 7,590,255,671 8,361,030,365 차입금및사채 17,770,274,951 24,287,532,630 파생금융부채 3,388,252,500 6,707,464,100 유동리스부채 202,657,820 400,654,128 기타유동부채 405,150,644 4,526,626,922 환불부채 1,328,141,390 1,265,468,959 당기법인세부채 83,171,764 비유동부채 39,771,512,839 20,350,799,245 장기매입채무 및 기타비유동채무 30,000,000 298,327,525 차입금및사채 3,972,560,000 4,607,370,000 파생금융부채 비유동리스부채 233,381,592 380,700,072 확정급여부채 812,231,373 1,713,759,080 이연법인세부채 34,710,753,823 13,323,057,375 기타비유동부채 12,586,051 27,585,193 부채총계 70,456,245,815 65,982,748,113 자본 자본금 16,061,273,500 15,514,978,500 자본잉여금 110,971,831,064 96,454,863,790 기타자본구성요소 (916,278,663) (844,229,039) 기타포괄손익누계액 85,034,922,159 9,181,856,559 이익잉여금(결손금) 6,541,761,264 11,380,105,417 자본총계 217,693,509,324 131,687,575,227 자본과부채총계 288,149,755,139 197,670,323,340 포괄손익계산서 제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 반기 제 30 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 13,543,517,854 28,619,186,099 18,151,969,374 32,225,264,586 매출원가 7,155,663,811 15,886,592,178 10,394,840,549 19,593,503,705 매출총이익 6,387,854,043 12,732,593,921 7,757,128,825 12,631,760,881 판매비와관리비 7,812,331,778 14,113,963,405 6,350,126,728 12,269,487,746 영업이익(손실) (1,424,477,735) (1,381,369,484) 1,407,002,097 362,273,135 금융수익 51,967,646 147,507,628 94,744,695 173,768,478 금융비용 3,208,621,797 3,760,453,594 542,875,135 1,075,857,954 기타수익 136,543,868 232,310,699 134,743,167 222,876,782 기타비용 31,105,479 60,504,698 633,492,434 678,697,667 법인세비용차감전순이익(손실) (4,475,693,497) (4,822,509,449) 460,122,390 (995,637,226) 법인세비용 15,834,704 15,834,704 246,091,443 246,091,443 당기순이익(손실) (4,491,528,201) (4,838,344,153) 706,213,833 (749,545,783) 기타포괄손익 60,604,290,600 75,853,065,600 259,977,900 259,977,900 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 60,604,290,600 75,853,065,600 259,977,900 259,977,900 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 60,604,290,600 75,853,065,600 259,977,900 259,977,900 총포괄손익 56,112,762,399 71,014,721,447 966,191,733 (489,567,883) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (145) (156) 23 (25) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (145) (156) 23 (25) 자본변동표 제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 15,457,571,500 94,879,001,476 (459,545,652) (629,946,741) (30,573,788,314) 78,673,292,269 당기순이익(손실) (749,545,783) (749,545,783) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 259,977,900 259,977,900 주식선택권의 행사 15,000,000 213,266,732 (35,138,732) 193,128,000 주식선택권의 소멸 495,900,000 (495,900,000) 전환사채의전환 주식보상비용 90,442,009 90,442,009 2019.06.30 (기말자본) 15,472,571,500 95,588,168,208 (900,142,375) (369,968,841) (31,323,334,097) 78,467,294,395 2020.01.01 (기초자본) 15,514,978,500 96,454,863,790 (844,229,039) 9,181,856,559 11,380,105,417 131,687,575,227 당기순이익(손실) (4,838,344,153) (4,838,344,153) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동 75,853,065,600 75,853,065,600 주식선택권의 행사 주식선택권의 소멸 156,900,000 (156,900,000) 전환사채의전환 546,295,000 14,360,067,274 14,906,362,274 주식보상비용 84,850,376 84,850,376 2020.06.30 (기말자본) 16,061,273,500 110,971,831,064 (916,278,663) 85,034,922,159 6,541,761,264 217,693,509,324 현금흐름표 제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 30 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 반기 제 30 기 반기 영업활동현금흐름 3,569,651,012 304,727,095 당기순이익(손실) (4,838,344,153) (749,545,783) 당기순이익조정을 위한 가감 6,023,979,546 4,259,005,553 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 2,598,712,131 (3,164,750,721) 이자수취(영업) 115,918,615 139,242,764 이자지급(영업) (196,210,747) (182,694,668) 배당금수취(영업) 225,000 225,000 법인세납부(환급) (134,629,380) 3,244,950 투자활동현금흐름 (5,759,795,860) (4,147,716,873) 대여금의 감소 812,708,000 160,931,620 유형자산의 처분 500,000 보증금의 감소 40,000,000 10,080,000 장기금융상품의 취득 (87,727,650) (109,455,300) 대여금의 증가 (1,500,000,000) (2,410,000,000) 임대보증금의 증가 30,000,000 유형자산의 취득 (1,346,057,752) (1,491,397,993) 무형자산의 취득 (1,177,715,878) (150,915,200) 임차보증금의 증가 (34,910,005) (7,460,000) 임대보증금의 감소 (140,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,710,574,602) 관계기업투자주식의 취득 (150,000,000) 정부보조금의 수취 100,000,000 장기금융상품의 처분 254,482,027 재무활동현금흐름 754,767,283 (1,006,423,117) 차입금의 차입 2,000,000,000 정부보조금의 수취 주식선택권행사로 인한 현금유입 193,128,000 차입금의 상환 (1,012,810,000) (1,012,727,465) 리스부채의 상환 (221,744,897) (186,823,652) 전환사채의 감소 (10,677,820) 기초현금및현금성자산 8,070,314,087 11,975,798,290 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,435,377,565) (4,849,412,895) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,597,047 (9,655,792) 기말현금및현금성자산 6,640,533,569 7,116,729,603 5. 재무제표 주석 주석 제31기 반기 2020년 6월 30일 현재 제30기 반기 2019년 6월 30일 현재 주식회사 테라젠이텍스 1. 회사의 개요주식회사 테라젠이텍스(이하 "당사")는 제약사업을 영위하고 있는 회사로서, 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 당사는 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년 3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다. 또한 당사는 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를, 2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)를 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다. 그리고 2020년 4월 30일에 유전체 서열분석의 바이오 사업인 (주)테라젠바이오를 물적분할하였습니다. 당반기말 현재 당사는 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며, 당반기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다. 당반기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 김성진 외 13인 3,022,370 9.41 최대주주, 임원 및 특수관계인 유한양행 2,503,128 7.79 - 테라젠이텍스 469,056 1.46 자기주식 기 타 26,127,993 81.34 - 합 계 32,122,547 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 세계적인 COVID -19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품 주석 등에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금 9,583,882 42,087,002 요구불예금 6,630,949,687 8,028,227,085 합 계 6,640,533,569 8,070,314,087 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당좌개설보증금(*) - 2,000,000 - 2,000,000 저축성보험 114,506,086 290,000,000 - 657,178,286 합 계 114,506,086 292,000,000 - 659,178,286 (*) 당반기말 현재 사용이 제한되어 있습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동자산: 매출채권 31,204,038,927 (6,087,145,733) 25,116,893,194 43,239,144,822 (6,943,071,662) 36,296,073,160 단기대여금 2,577,310,000 (580,000,000) 1,997,310,000 6,004,578,000 (580,000,000) 5,424,578,000 미수금 1,747,785,550 (1,747,305,900) 479,650 1,956,145,703 (1,747,305,900) 208,839,803 미수수익 24,206,505 - 24,206,505 26,261,346 (9,599,970) 16,661,376 임차보증금 18,000,000 - 18,000,000 238,088,000 - 238,088,000 소 계 35,571,340,982 (8,414,451,633) 27,156,889,349 51,464,217,871 (9,279,977,532) 42,184,240,339 비유동자산: 매출채권 28,185,595 (28,185,595) - 33,065,166 (33,065,166) - 장기대여금 296,450,000 - 296,450,000 592,833,337 (200,000,000) 392,833,337 임차보증금 212,680,000 - 212,680,000 212,680,000 - 212,680,000 기타보증금 232,000,000 - 232,000,000 265,609,995 - 265,609,995 소 계 769,315,595 (28,185,595) 741,130,000 1,104,188,498 (233,065,166) 871,123,332 합 계 36,340,656,577 (8,442,637,228) 27,898,019,349 52,568,406,369 (9,513,042,698) 43,055,363,671 (2) 당반기와 전반기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 9,513,042,698 7,373,898,141 대손상각비 161,426,171 662,025,318 분할 (1,230,993,301) - 제각 (838,340) - 반기말 8,442,637,228 8,035,923,459 (3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 18,796,815,387 206,715,369 35,197,602,409 395,280,003 6개월 이하 8,108,519,956 1,236,130,141 6,254,065,308 1,135,486,115 6개월 초과 1년 이하 2,040,759,977 303,172,358 2,664,479,637 463,456,581 1년 초과 2년 이하 1,795,207,480 1,097,265,583 2,443,547,711 1,574,792,361 2년 초과 5,599,353,777 5,599,353,777 6,008,711,304 5,944,027,638 합 계 36,340,656,577 8,442,637,228 52,568,406,369 9,513,042,698 6. 장기투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 : 유경피에스지자산운용(주) 99,996,250 99,996,250 윈베스트벤처투자(주) 69,555,973 69,555,973 (주)티씨엠생명과학(*1) 1,123,500,000 1,138,480,000 지노타입(주)(*2) - 50,000,000 (주)에이플러스에셋 48,750,000 48,750,000 Celleron Therapeutics Limited.(*3) 5,202,652,092 5,202,652,092 Celloam 55,845,668 55,845,668 (주)메드팩토 165,850,000,000 68,587,500,000 합 계 172,450,299,983 75,252,779,983 (*1) 당반기와 전반기 중 코넥스시장의 시가를 사용하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자 산 평 가이익 14,980천원, 평가손실 333,305천원을 인식하였습니다.(*2) 당반기 중 (주)테라젠바이오로 물적분할 되었습니다.(*3) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 측정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 취득 시 거래가격이 공정가치의 최선의 추정치로 반영되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 75,252,779,983 7,028,544,983 평가이익 97,262,500,000 333,305,000 평가손실 (14,980,000) - 분할 (50,000,000) - 반기말금액 172,450,299,983 7,361,849,983 7. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동자산: 선급금 424,356,407 795,872,236 선급비용 16,368,398 63,032,476 합계 440,724,805 858,904,712 8. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 제품 8,073,030,624 7,391,062,033 상품 25,953,834 7,445,614 원재료 2,359,575,266 1,891,687,723 부재료 227,984,677 209,159,978 재공품 2,486,767,172 2,168,508,818 저장품 - 2,972,881,444 합 계 13,173,311,573 14,640,745,610 (2) 당반기와 전반기에 비용으로 인식한 재고자산 금액은 각각 13,129,708천원과 14,705,371천원입니다. 9. 종속 및 관계기업투자주식 (1) 당반기말과 전기말 현재 종속 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 리드팜(주) 국내 제약 제조 및 판매 59.84 7,274,053,925 59.84 7,274,053,925 테라젠헬스케어(주) 국내 의약부외품 판매 100.00 1,519,631,134 100.00 1,519,631,134 테라젠지놈케어(주)(*1) 국내 유전체 분석 용역 42.42 1,592,499,000 42.42 1,592,499,000 (주)테라젠바이오(*2) 국내 유전체 분석 용역 100.00 18,078,268,034 - - 북경태래건이과기유한공사(*3,4) 중국 유전체 분석 용역 59.50 - 59.50 239,238,841 Theragen HK Co., Limited.(*4) 홍콩 유전체 분석 용역 100.00 - 100.00 1,374,200 합 계 28,464,452,093 10,626,797,100 Cancer Precision Medicine, Inc.(*4) 일본 신약개발 36.36 - 36.36 - (주)테라캔백(*4) 국내 신약개발 30.00 - 30.00 150,000,000 합 계 - 150,000,000 (*1) 당사의 의결권이 과반수 미만이나 당사가 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단 보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당반기 중 당사의 바이오 사업부문이 물적분할 되어 설립되었습니다. (*3) 회수가능액이 장부가액에 미달하는 것으로 판단되어 전반기 중 614,075천원의 손상차손을 인식하였습니다. (*4) 당반기 중 물적분할된 (주)테라젠바이오의 종속회사입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 종속 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 종속기업투자주식 관계기업투자주식 종속기업투자주식 관계기업투자주식 기초금액 10,626,797,100 150,000,000 11,240,872,278 1,437,002,694 취득(*1) 18,078,268,034 - - 150,000,000 손상 - - (614,075,178) - 분할(*2) (240,613,041) (150,000,000) - - 반기말금액 28,464,452,093 - 10,626,797,100 1,587,002,694 (*1) 당반기 중 당사의 바이오 사업부문이 물적분할 되어 설립되었습니다.(*2) 당반 기 중 (주)테라젠바이오로 물적분할 되었습니다. 10. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 16,433,500,563 - 16,433,500,563 16,433,500,563 - - 16,433,500,563 건물(*1) 9,931,197,194 (2,801,910,173) 7,129,287,021 9,931,197,194 (2,677,770,211) - 7,253,426,983 구축물(*1) 3,655,451,329 (351,075,271) 3,304,376,058 3,655,451,329 (305,382,130) - 3,350,069,199 시설장치 1,829,135,412 (1,153,329,864) 675,805,548 2,224,294,959 (1,399,632,359) - 824,662,600 기계장치(*1) 9,820,282,394 (4,071,631,025) 5,748,651,369 20,743,543,525 (9,504,923,270) - 11,238,620,255 기타(*2) 3,825,899,177 (2,774,243,980) 1,051,655,197 7,426,558,829 (5,765,450,410) (30,147,496) 1,630,960,923 사용권자산(*3) 730,036,137 (286,735,339) 443,300,798 1,289,741,358 (493,103,697) - 796,637,661 건설중인자산 265,500,000 - 265,500,000 262,657,584 - - 262,657,584 합 계 46,491,002,206 (11,438,925,652) 35,052,076,554 61,966,945,341 (20,146,262,077) (30,147,496) 41,790,535,768 (*1) 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조).(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함하고 있습니다.(*3) 사무실 및 차량의 임차로 인한 사용권자산입니다. (2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 대체증(감) 분할 반기말장부가액 토지 16,433,500,563 - - - - - 16,433,500,563 건물 7,253,426,983 - - (124,139,962) - - 7,129,287,021 구축물 3,350,069,199 - - (45,693,141) - - 3,304,376,058 시설장치 824,662,600 29,480,000 - (59,980,105) - (118,356,947) 675,805,548 기계장치 11,238,620,255 867,530,000 - (813,476,461) 33,600,000 (5,577,622,425) 5,748,651,369 기타 1,630,960,923 372,095,069 (13,000) (258,743,583) - (692,644,212) 1,051,655,197 사용권자산 796,637,661 84,441,858 (11,630,869) (210,852,497) - (215,295,355) 443,300,798 건설중인자산 262,657,584 76,952,683 - - (33,600,000) (40,510,267) 265,500,000 합 계 41,790,535,768 1,430,499,610 (11,643,869) (1,512,885,749) - (6,644,429,206) 35,052,076,554 ② 전반기 (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 회계정책변경효과 취득액 처분액 감가상각비 대체증(감) 반기말장부가액 토지 16,433,500,563 - - - - - 16,433,500,563 건물 7,501,706,911 - - - (124,139,962) - 7,377,566,949 구축물 3,441,455,482 - - - (45,693,141) - 3,395,762,341 시설장치 497,664,368 - 336,900,000 - (62,329,626) - 772,234,742 기계장치 10,033,504,122 - 536,533,989 - (888,026,642) 636,245,436 10,318,256,905 기타 1,121,635,534 - 725,341,644 (7,000) (230,642,379) - 1,616,327,799 사용권자산 - 670,560,556 20,158,500 - (182,836,870) - 507,882,186 건설중인자산(*) 652,612,920 - 227,234,660 - - (637,462,036) 242,385,544 합 계 39,682,079,900 670,560,556 1,846,168,793 (7,000) (1,533,668,620) (1,216,600) 40,663,917,029 (*) 전반기 중 대체증감에는 무형자산 대체로 인한 감소 1,217천원이 포함되어 있습니다. 11. 리스 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 10 참조).① 당반기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 2020년 1월 1일 603,150,356 193,487,305 796,637,661 사용권자산 추가 6,360,171 78,081,687 84,441,858 감가상각비 (146,207,082) (64,645,415) (210,852,497) 사용권자산의 제거 (2,772,886) (8,857,983) (11,630,869) 분할 (92,717,935) (122,577,420) (215,295,355) 2020년 6월 30일 367,812,624 75,488,174 443,300,798 ② 전반기 (단위 : 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 2019년 1월 1일 403,020,951 267,539,605 670,560,556 사용권자산 추가 20,158,500 - 20,158,500 감가상각비 (118,490,264) (64,346,606) (182,836,870) 2019년 6월 30일 304,689,187 203,192,999 507,882,186 (2) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초장부금액 781,354,200 670,560,556 증가 84,441,858 20,158,500 이자비용 22,233,423 3,986,783 상환 (221,744,897) (186,823,653) 사용권자산의 제거 (12,918,196) - 분할 (217,326,976) - 반기말장부금액 436,039,412 507,882,186 (3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 1년이내 213,548,000 432,613,848 1년초과~5년이내 282,860,000 442,092,718 할인되지 않은 리스부채 496,408,000 874,706,566 재무상태표에 인식된 리스부채 436,039,412 781,354,200 유동 리스부채 202,657,820 400,654,128 비유동 리스부채 233,381,592 380,700,072 (4) 당반기와 전반기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 사용권자산 감가상각비 85,123,502 210,852,497 91,418,435 182,836,870 리스부채 이자비용 12,864,660 22,233,423 1,993,392 3,986,783 단기리스 관련 비용 2,624,000 5,689,000 1,600,419 3,200,839 소액자산리스 관련 비용 1,474,491 5,538,583 5,410,584 10,821,167 12. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 정부보조금 장부가액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 산업재산권 8,221,320 (7,478,524) - - 742,796 64,076,237 (28,571,785) - 35,504,452 개발비 3,089,606,428 (948,002,455) (20,000,000) - 2,121,603,973 2,233,837,550 (920,533,785) (20,000,000) 1,293,303,765 소프트웨어 769,894,409 (455,174,345) - (96,666,666) 218,053,398 752,057,683 (565,677,777) - 186,379,906 회원권 1,151,016,000 - - - 1,151,016,000 1,042,616,000 - - 1,042,616,000 기타의 무형자산 109,000,000 (5,450,000) - - 103,550,000 94,800,000 (86,900,000) - 7,900,000 합 계 5,127,738,157 (1,416,105,324) (20,000,000) (96,666,666) 3,594,966,167 4,187,387,470 (1,601,683,347) (20,000,000) 2,565,704,123 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 무형자산상각비 정부보조금 수취 분할 반기말장부금액 산업재산권 35,504,452 - - (2,893,202) - (31,868,454) 742,796 개발비 1,293,303,765 855,768,878 - (27,468,670) - - 2,121,603,973 소프트웨어 186,379,906 213,547,000 - (56,977,119) (100,000,000) (24,896,389) 218,053,398 회원권 1,042,616,000 108,400,000 - - - - 1,151,016,000 기타의무형자산 7,900,000 109,000,000 - (13,350,000) - - 103,550,000 합 계 2,565,704,123 1,286,715,878 - (100,688,991) (100,000,000) (56,764,843) 3,594,966,167 ② 전반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 무형자산상각비 대체증(감)(*) 반기말장부금액 산업재산권 37,821,789 1,247,200 - (4,074,050) 1,216,600 36,211,539 개발비 745,988,105 142,360,000 - (36,859,670) - 851,488,435 소프트웨어 297,304,351 7,308,000 - (59,567,933) - 245,044,418 회원권 1,042,616,000 - - - - 1,042,616,000 기타의무형자산 39,500,000 - - (15,800,000) - 23,700,000 합 계 2,163,230,245 150,915,200 - (116,301,653) 1,216,600 2,199,060,392 (*) 건설중인자산으로부터 대체되었습니다. 13. 정부보조금 "범부처신약개발" 등 프로젝트와 관련하여 범부처신약개발사업단으로부터 수령한 정부보조금을 연구비용지출에 사용하였으며, 미사용 정부보조금은 선수수익 항목으로 표시하고 있습니다. 또한, "테라젠이텍스 스마트공장 구축 및 고도화 사업" 프로젝트와 관련하여 수령한 정부보조금을 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 14. 기타채무 당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 1,390,290,838 - 2,018,037,776 122,150,445 미지급비용 249,664,182 - 990,429,135 36,177,080 임대보증금 - 30,000,000 - 140,000,000 합 계 1,639,955,020 30,000,000 3,008,466,911 298,327,525 15. 차입금및사채(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 차입금 11,997,620,000 3,972,560,000 10,375,620,000 4,607,370,000 전환사채 5,772,654,951 - 13,911,912,630 - 합 계 17,770,274,951 3,972,560,000 24,287,532,630 4,607,370,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 당반기말이자율(%) 만 기 당반기말 전기말 기업은행 일반자금대출 2.93 2020-07-01 5,600,000,000 5,600,000,000 2.86 2021-03-26 3,000,000,000 - 2.20 2021-06-29 2,000,000,000 - 유동성장기차입금 1,397,620,000 4,775,620,000 합 계 11,997,620,000 10,375,620,000 (3) 당반기말과 전기말 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 당반기말이자율(%) 만 기 당반기말 전기말 기업은행 중소기업시설자금대출 3.00 2023-03-27 487,500,000 568,750,000 2.24 2021-09-30 1,294,680,000 1,726,240,000 일반시설자금대출 2.38 2026-06-28 1,338,000,000 1,338,000,000 온랜딩운전자금대출 2.28 2022-09-15 2,000,000,000 2,000,000,000 - - - 3,000,000,000 원화해외온랜딩운전자금 3.10 2021-07-15 250,000,000 750,000,000 유동성대체 (1,397,620,000) (4,775,620,000) 차 감 계 3,972,560,000 4,607,370,000 (4) 전환사채 1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 전환사채 액면금액 7,500,000,000 19,300,000,000 상환할증금 305,692,500 786,648,700 전환권 조정 (2,033,037,549) (6,174,736,070) 전환사채 장부금액 5,772,654,951 13,911,912,630 2) 당반기와 전반기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 장부금액 13,911,912,630 12,649,236,450 전환권 행사(*1) (8,875,824,694) - 이자비용(*2) 736,567,015 855,011,866 반기말 장부금액 5,772,654,951 13,504,248,316 (*1) 당반기 중 제8회차 전환사채 중 일부가 전환청구되었습니다. (*2) 상기 이자비용은 현재가치할인(전환권조정)상각액입니다. 3) 당반기말 현재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다. 구 분 제8회차 전환사채 인수처 개인 및 기관 투자자 액면금액 7,500백만원 발행금액 7,500백만원 발행일 및 만기일 2018.10.25 / 2022.10.25 전환가능기간 (*1)(*2) 사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지 액면이자율 0% 전환가액 10,800 원 전환가액의 조정 - 시가 하회 유상증자, 주식분할, 주식병합, 합병, 분할 등- 시가하락 만기보장수익률 전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 104.0759% 상환 투자자의조기상환청구권(풋옵션) (*3) 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 이후 매 3개월이 경과하는 날에 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률(연 1.00%)을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다. 발행자 등의 매도청구권 (콜옵션) (*3) 발행자 및 발행자가 지정하는자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 시점으로부터 2년이 되는 날까지 매 3개월이 경과하는 날에 각 사채권자에 대하여 해당 사채권자가 보유하는 사채권의 30% 한도 내에서 연 3.00%를 가산한 금액으로 하여 매도청구를 할 수 있다. (*1) 전기 중 전환사채의 조기상환권을 고려하여 유동부채로 분류하였습니다.(*2) 전환권과 관 련하여 파생금융부채 2,431,515천원을 인식하고 있습니다. (*3) 투자자의 조기상환청구권 및 발행자의 매도청구권과 관련하여 파생금융부채 956,738천 원을 인식하 고 있습니다. 16. 기타부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동부채: 선수금 261,679,236 2,261,185,746 선수수익 3,348,088 737,123,554 예수금 101,891,934 457,380,462 부가세예수금 38,231,386 1,070,937,160 소 계 405,150,644 4,526,626,922 비유동부채: 복구충당부채 12,586,051 27,585,193 합 계 417,736,695 4,554,212,115 (2) 당반기 중 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 기초잔액 27,585,193 설정액 - 상각 755,399 분할 (15,754,541) 반기말잔액 12,586,051 17. 환불부채 당사는 판매된 재화와 관련하여 환불부채를 인식하고 있습니다. 당반기과 전반기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 1,265,468,959 1,061,561,620 설정액 1,088,136,703 498,892,317 사용액 (1,025,464,272) (537,723,898) 반기말잔액 1,328,141,390 1,022,730,039 18. 자본금 및 자본잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 32,122,547 31,029,957 자본금 16,061,273,500 15,514,978,500 (2) 당반기과 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 주식수 31,029,957 (469,056) 30,560,901 30,915,143 (469,056) 30,446,087 전환사채 전환 1,092,590 - 1,092,590 50,000 - 50,000 주식선택권 행사 - - - 64,814 - 64,814 기말 주식수 32,122,547 (469,056) 31,653,491 31,029,957 (469,056) 30,560,901 (3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 106,527,285,667 92,167,218,393 자기주식처분이익 2,828,247,602 2,828,247,602 기타의자본잉여금 1,616,297,795 1,459,397,795 합 계 110,971,831,064 96,454,863,790 19. 기타자본항목당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (1,768,665,211) (1,768,665,211) 주식선택권 852,386,548 924,436,172 합 계 (916,278,663) (844,229,039) 20. 기 타 포 괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 86,651,469,400 10,786,719,400 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (1,616,547,241) (1,604,862,841) 합 계 85,034,922,159 9,181,856,559 21. 매출액 및 매출원가(1) 당반기와 전반기 중 당사 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 주요 지리적 시장: 국내 12,842,915,593 27,017,215,405 16,973,101,806 29,852,643,132 일본 11,955,387 77,855,793 162,651,023 465,425,742 기타 688,646,874 1,524,114,901 1,016,216,545 1,907,195,712 합 계 13,543,517,854 28,619,186,099 18,151,969,374 32,225,264,586 주요 서비스계열: 제품매출 12,721,050,312 24,058,094,155 13,521,967,777 24,686,997,867 상품매출 345,512,610 535,903,522 261,190,711 620,473,353 기타매출 476,954,932 4,025,188,422 4,368,810,886 6,917,793,366 합 계 13,543,517,854 28,619,186,099 18,151,969,374 32,225,264,586 수익인식시기: 한 시점에 이행 13,193,705,432 25,125,139,236 14,289,300,786 26,035,984,490 기간에 걸쳐 이행 349,812,422 3,494,046,863 3,862,668,588 6,189,280,096 합 계 13,543,517,854 28,619,186,099 18,151,969,374 32,225,264,586 (2) 당반기말과 전기말의 유전체 분석 용역과 관련된 계약자산과 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산(*) - 3,452,075,230 계약부채(*) - 1,954,464,538 (*) 당반기 중 물적분할된 (주)테라젠바이오 관련 자산 및 부채입니다. 계약자산 및 계약부채는 각각 매출채권 및 선수금 계정에 포함되어 있습니다.(3) 당반기와 전반기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (4) 당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출원가 6,088,729,650 12,629,008,023 7,714,846,286 14,149,235,154 상품매출원가 328,253,885 500,700,168 239,842,913 556,136,015 기타원가 738,680,276 2,756,883,987 2,440,151,350 4,888,132,536 합 계 7,155,663,811 15,886,592,178 10,394,840,549 19,593,503,705 22. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,196,661,535 3,439,720,225 2,731,839,371 5,523,187,935 확정급여제도와 관련된 비용 142,703,228 316,568,399 187,726,332 362,547,134 복리후생비 199,636,132 481,193,149 429,290,890 856,396,181 경상연구개발비 911,097,101 1,975,821,361 1,010,638,992 1,854,958,443 주식보상비용 19,391,173 44,164,978 15,100,860 52,270,766 감가상각비 110,025,371 260,774,011 147,766,841 294,605,609 무형자산상각비 34,078,301 72,410,321 39,516,795 78,931,983 지급수수료 4,555,293,859 6,392,142,349 420,292,521 773,666,112 여비교통비 118,060,897 331,941,721 377,557,287 738,808,525 광고선전비 21,585,000 43,295,681 25,921,999 49,831,954 운반비 47,883,889 105,643,262 76,528,204 148,662,087 임차료 3,393,496 8,114,375 38,303 2,982,220 회의비 - - 456,000 1,311,800 접대비 84,730,180 210,390,373 256,667,681 500,837,742 대손상각비 276,215,692 170,187,801 474,879,224 662,025,318 통신비 10,780,987 39,293,583 18,471,494 42,611,382 수도광열비 3,654,951 16,314,353 9,568,795 22,503,275 세금과공과 13,163,930 38,101,120 22,170,890 92,381,910 기타판관비 63,976,056 167,886,343 105,694,249 210,967,370 합 계 7,812,331,778 14,113,963,405 6,350,126,728 12,269,487,746 23. 종업원급여 (1) 당반기와 전반기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 2,208,035,348 6,202,369,637 4,375,647,833 8,771,622,202 확정급여제도와 관련된 비용 236,462,338 574,818,815 307,388,534 614,777,067 기타 퇴직급여 31,514,372 31,514,372 - - 복리후생비 340,931,971 881,262,378 698,018,725 1,346,646,909 합 계 2,816,944,029 7,689,965,202 5,381,055,092 10,733,046,178 (2) 당반기와 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,342,041,304 6,337,922,022 사외적립자산의 공정가치 (3,529,809,931) (4,624,162,942) 확정급여부채 812,231,373 1,713,759,080 (3) 당반기과 전반기 현재 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기초 6,337,922,022 5,450,082,748 당기근무원가와 이자비용 608,435,623 651,386,703 퇴직금지급액 (835,137,398) (275,839,740) 분할로 인한 감소 (1,769,178,943) - 반기말 4,342,041,304 5,825,629,711 (4) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기 전반기 기초 4,624,162,942 3,458,208,367 납입액 900,000,000 700,000,000 퇴직급여 지급액 (725,223,152) (251,404,670) 기대수익 33,616,808 36,609,636 분할로 인한 감소 (1,302,746,667) - 반기말 3,529,809,931 3,943,413,333 (5) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 547,371,010 586,010,313 순이자원가 27,447,805 28,766,754 합 계 574,818,815 614,777,067 24 . 주식기준보상 (1) 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다. 결제방식 주식결제형 약정유형 주식선택권부여 구 분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 2013.03.29 2014.03.27 2015.03.27 2016.03.29 2016.08.18 2017.03.30 2018.09.13 2019.03.27 부여수량 400,000주 400,000주 380,000주 303,000주 100,000주 80,000주 125,000주 50,000주 행사및취소수량 400,000주 400,000주 240,000주 210,000주 30,000주 50,000주 35,000주 15,000주 잔여수량 - - 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 35,000주 만기 6년 6년 6년 6년 6년 6년 6년 6년 행사가격 10,994원 7,443원 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 가득조건 용역제공조건: 2년 (2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다. 구분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 현재 주가 11,250원 6,990원 8,100원 6,620원 7,320원 5,360원 13,950원 10,350원 행사가격 10,994원 7,443원 7,050원 6,955원 7,412원 5,533원 12,650원 12,500원 무위험이자율 2.48% 3.02% 1.82% 1.53% 1.25% 1.75% 1.98% 1.77% 기대행사기간 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 예상주가변동성 24.42% 20.42% 20.07% 23.58% 23.34% 23.27% 29.21% 29.95% 단위당 추정 공정가치 2,755원 1,307원 2,095원 1,248원 1,465원 1,071원 4,207원 2,156원 당사가 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다. 부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익률 평균값을 적용하여 산정하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당 반기말 결제방식 주식교부형 약정유형 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 50,000주 부여 - - - - - - - 행사 - - - - - - - 소멸 120,000주 - - - - - 15,000주 반기말 - 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 35,000주 반기말 현재 행사가능 수량 - 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 - - ② 전기말 결제방식 주식교부형 약정유형 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 구 분 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 수량 기초 180,000주 130,000주 140,000주 123,000주 70,000주 40,000주 125,000주 - 부여 - - - - - - - 50,000주 행사 - 10,000주 - 30,000주 - 10,000주 - - 소멸 180,000주 - - - - - 35,000주 - 기말 - 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 90,000주 50,000주 기말 현재 행사가능 수량 - 120,000주 140,000주 93,000주 70,000주 30,000주 - - (4) 당반기과 전반기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 총보상원가 4,421,724,427 4,472,728,180 전기말현재누적인식분 4,238,580,079 4,518,933,412 당기인식된보상원가 84,850,376 90,442,009 ① 제조경비 20,920,055 20,690,164 ② 판매비와관리비 44,164,978 52,270,766 ③ 경상연구개발비 13,468,402 17,481,079 ④ 종속기업투자주식(*) 6,296,941 - 당기누적보상원가 4,323,430,455 4,609,375,421 뱐기말잔여보상원가 98,293,972 359,252,759 (*) 당반기 중 물적분할로 설립된 (주)테라젠바이오 임직원에 부여한 주식선택권의 보상원가를 종 속기업투자주식에 가산하였습니다. 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 46,796,246 131,238,771 86,997,982 165,741,516 외환차익 4,946,400 10,442,830 7,521,713 7,543,447 외화환산이익 - 5,601,027 - 258,515 배당금수익 225,000 225,000 225,000 225,000 합 계 51,967,646 147,507,628 94,744,695 173,768,478 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 372,476,092 952,527,991 533,096,849 1,065,943,647 외화환산손실 28,224,082 3,980 9,778,286 9,914,307 파생상품평가손실 2,722,003,800 2,722,003,800 - - 금융상품처분손실 85,917,823 85,917,823 - - 합 계 3,208,621,797 3,760,453,594 542,875,135 1,075,857,954 26. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차익 15,460,643 35,556,175 32,325,397 42,122,087 외화환산이익 39,442,716 60,781,058 42,066,420 66,439,934 유형자산처분이익 - - 499,000 499,000 사용권자산처분이익 1,287,327 1,287,327 - - 잡이익 8,331,082 17,443,489 1,101,916 1,371,199 임대료수익 72,022,100 107,642,680 58,750,434 112,444,562 기타의대손상각비환입 - 9,599,970 - - 합 계 136,543,868 232,310,699 134,743,167 222,876,782 (2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 25,019,259 33,398,808 17,931,890 31,947,841 외화환산손실 - 18,438,270 287,225 31,107,162 유형자산처분손실 - 13,000 - 6,000 잡손실 86,220 816,280 198,141 561,486 기부금 6,000,000 7,000,000 1,000,000 1,000,000 종속기업투자주식손상차손 - - 614,075,178 614,075,178 기타의대손상각비 - 838,340 - - 합 계 31,105,479 60,504,698 633,492,434 678,697,667 27. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익당반기와 전반기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주순이익(손실) (4,491,528,201) (4,838,344,153) 706,213,833 (749,545,783) 가중평균유통보통주식수(*) 30,958,183 30,958,183 30,474,549 30,468,131 기본주당이익(손실) (145) (156) 23 (25) (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초 발행보통주식수 31,029,957 31,029,957 30,935,143 30,915,143 자기주식 효과 (469,056) (469,056) (469,056) (469,056) 전환사채의 전환 397,282 397,282 - - 주식선택권 행사 - - 8,462 22,044 가중평균유통보통주식수 30,958,183 30,958,183 30,474,549 30,468,131 (2) 희석주당이익1) 당반기 3개월과 누적 6개월 및 전반기 누적 6개월은 희석효과가 발생하지 않았으며, 전반기의 직전 3개월의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 전반기 3개월 희석보통주순이익 706,213,833 가중평균희석유통보통주식수(*) 30,604,983 희석주당이익 23 (*) 가중평균희석유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 전반기 3개월 가중평균유통보통주식수 30,474,549 5차 주식선택권 31,226 6차 주식선택권 39,245 7차 주식선택권 29,872 8차 주식선택권 17,036 9차 주식선택권 13,055 가중평균희석유통보통주식수 30,604,983 2) 전반기말 현재 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 전환가능기간 잠재적 보통주식수 10차 주식선택권 용역제공조건 충족 후 90,000주 11차 주식선택권 용역제공조건 충족 후 50,000주 전환사채(*) 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 상환기일 1개월 전일까지 1,851,851주 (*) 상기 잠재 적 보통주식수는 전환가액 ( 10,800원 )을 고려하여 산정되 었습니다. 29 . 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기투자자산 172,450,299,983 - - - 172,450,299,983 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - 6,640,533,569 - - 6,640,533,569 매출채권 - 25,116,893,194 - - 25,116,893,194 기타채권 - 2,781,126,155 - - 2,781,126,155 금융기관예치금 - 406,506,086 - - 406,506,086 소 계 - 34,945,059,004 - - 34,945,059,004 금융자산 합계 172,450,299,983 34,945,059,004 - - 207,395,358,987 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 - - 3,388,252,500 - 3,388,252,500 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무 - - - 5,950,300,651 5,950,300,651 기타채무 - - - 1,669,955,020 1,669,955,020 차입금 - - - 15,970,180,000 15,970,180,000 전환사채 - - - 5,772,654,951 5,772,654,951 리스부채 - - - 436,039,412 436,039,412 소 계 - - - 29,799,130,034 29,799,130,034 금융부채 합계 - - 3,388,252,500 29,799,130,034 33,187,382,534 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기투자자산 75,252,779,983 - - - 75,252,779,983 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - 8,070,314,087 - - 8,070,314,087 매출채권 - 36,296,073,160 - - 36,296,073,160 기타채권 - 6,759,290,511 - - 6,759,290,511 금융기관예치금 - 659,178,286 - - 659,178,286 소 계 - 51,784,856,044 - - 51,784,856,044 금융자산 합계 75,252,779,983 51,784,856,044 - - 127,037,636,027 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 - - 6,707,464,100 - 6,707,464,100 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무 - - - 5,352,563,454 5,352,563,454 기타채무 - - - 3,306,794,436 3,306,794,436 차입금 - - - 14,982,990,000 14,982,990,000 전환사채 - - - 13,911,912,630 13,911,912,630 리스부채 - - - 781,354,200 781,354,200 소 계 - - - 38,335,614,720 38,335,614,720 금융부채 합계 - - 6,707,464,100 38,335,614,720 45,043,078,820 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융상품 범주 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 상각후원가측정 금융자산 이자수익 46,796,246 131,238,771 86,997,982 165,741,516 손상차손(*1) (276,215,692) (161,426,171) (474,879,224) (662,025,318) 순외화환산손익(*2) (28,787,865) 64,616,576 (1,906,385) 21,740,693 순외환차손익(*2) 10,697,422 31,756,711 30,747,165 39,000,489 금융상품처분손실(*3) (85,917,823) (85,917,823) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당금수익 225,000 225,000 225,000 225,000 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품평가손실 (2,722,003,800) (2,722,003,800) - - 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (372,476,092) (952,527,991) (533,096,849) (1,065,943,647) 순외화환산손익(*2) 40,006,499 (16,676,741) 33,907,294 3,936,287 순외환차손익(*2) (15,309,638) (19,156,514) (8,831,945) (21,282,796) 합 계 (3,402,985,743) (3,729,871,982) (866,836,962) (1,518,607,776) (*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다. (*3) 금융기관예치금 처분으로 발생한 손실입니다. (3) 금융상품의 공정가치1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 165,850,000,000 1,123,500,000 5,476,799,983 172,450,299,983 금융부채: 파생상품부채 - 3,388,252,500 - 3,388,252,500 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 68,587,500,000 1,138,480,000 5,526,799,983 75,252,779,983 금융부채: 파생상품부채 - 6,707,464,100 - 6,707,464,100 2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 등 - - 파생상품부채 시장접근법옵션가격결정모형 주가 변동성 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 3) 당반기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없습니다. 4) 수준 3 공정가치의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 공정가치로 측정되는 금융자산: 기초잔액 5,526,799,983 5,526,799,983 분할 (50,000,000) - 반기말잔액 5,476,799,983 5,526,799,983 (4) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 금융자산: 현금성자산(*1) 6,630,949,687 8,028,227,085 매출채권 25,116,893,194 36,296,073,160 기타채권 2,781,126,155 6,759,290,511 금융기관예치금 406,506,086 659,178,286 소 계 34,935,475,122 51,742,769,042 지급보증: 원화지급보증(*2) 6,200,000,000 5,000,000,000 합 계 41,135,475,122 56,742,769,042 (*1) 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위해 제공한 지급보증입니다. 2) 자 본 관 리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 부채비율: 부채총계 70,456,245,815 65,982,748,113 자본총계 217,693,509,324 131,687,575,227 부채비율 32.36% 50.11% 순차입금비율: 차입금 및 사채 21,742,834,951 28,894,902,630 현금및현금성자산 (6,640,533,569) (8,070,314,087) 금융기관예치금 (406,506,086) (659,178,286) 순차입금 14,695,795,296 20,165,410,257 순차입금비율 6.75% 15.31% 30 . 현금흐름 표 (1) 당반기와 전반기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 1,512,885,749 1,533,668,620 확정급여제도와 관련된 비용 574,818,815 614,777,067 이자비용 952,527,991 1,065,943,647 무형자산상각비 100,688,991 116,301,653 유형자산처분손실 13,000 6,000 외화환산손실 18,442,250 41,021,469 대손상각비 160,587,831 662,025,318 기타의대손상각비 838,340 - 종속기업투자주식손상차손 - 614,075,178 금융상품처분손실 85,917,823 - 파생상품평가손실 2,722,003,800 - 주식보상비용 78,553,435 90,442,009 법인세비용(수익) 15,834,704 (246,091,443) 이자수익 (131,238,771) (165,741,516) 외화환산이익 (66,382,085) (66,698,449) 유형자산처분이익 - (499,000) 사용권자산처분이익 (1,287,327) - 배당금수익 (225,000) (225,000) 합 계 6,023,979,546 4,259,005,553 (2) 당반기와 전반기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) 6,086,179,246 (1,500,108,604) 기타채권의 감소(증가) 9,956,170 (201,096,258) 재고자산의 증가 (1,154,137,345) (3,930,884,472) 기타자산의 감소(증가) (101,004,476) 239,795,723 매입채무의 증가 790,932,535 1,719,218,637 기타채무의 감소 (311,397,511) (389,847,513) 기타부채의 증가(감소) (1,774,574,673) 1,661,438,417 환불부채의 증가(감소) 62,672,431 (38,831,581) 퇴직금의 지급 (835,137,398) (275,839,740) 사외적립자산의 감소(증가) (174,776,848) (448,595,330) 합 계 2,598,712,131 (3,164,750,721) (3) 당반기와 전반기의 투자활동 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 유ㆍ무형자산 취득으로 인한 미지급금 증가 - 334,612,300 장기대여금의 무형자산 대체 109,000,000 - 사용권자산의 취득 84,441,858 20,158,500 전환사채의 자본 전환 8,875,824,694 - 파생상품부채의 자본 전환 6,041,215,400 - 물적분할로 인한 종속기업투자주식 취득 15,361,396,491 - (4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 거래 반기말 관련 비용(*1) 유동성대체 자본대체 기타(*2) 단기차입금 10,375,620,000 987,190,000 - 634,810,000 - - 11,997,620,000 장기차입금 4,607,370,000 - - (634,810,000) - - 3,972,560,000 전환사채 13,911,912,630 - 736,567,015 - (8,875,824,694) - 5,772,654,951 리스부채 781,354,200 (221,744,897) 22,233,423 - - (145,803,314) 436,039,412 파생상품부채 6,707,464,100 - 2,722,003,800 - (6,041,215,400) - 3,388,252,500 합 계 36,383,720,930 765,445,103 3,480,804,238 - (14,917,040,094) (145,803,314) 25,567,126,863 (*1) 이자비용과 파생상품평가손실을 포함하고 있습니다.(*2) 당반기 중 리스부채 신규 발생 및 제거와 분할로 인한 감소 효과를 포함하고 있습니다. ② 전반기 (단위: 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 거래 반기말 이자비용 유동성대체 기타(*) 단기차입금 7,625,537,465 (1,012,727,465) - 4,012,810,000 - 10,625,620,000 전환사채 12,649,236,450 - 855,011,866 - - 13,504,248,316 장기차입금 6,543,990,000 - - (4,012,810,000) - 2,531,180,000 리스부채 - (186,823,652) 3,986,783 - 690,719,055 507,882,186 합 계 26,818,763,915 (1,199,551,117) 858,998,649 - 690,719,055 27,168,930,502 (*) 회계정책변경으로 인한 효과와 전반기 중 신규로 발생한 리스부채를 포함하고 있습니다. 31. 우발부채 및 약정사항 당반기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 한도액 사용액 약 정 기업은행 5,600,000,000 5,600,000,000 일반자금대출 3,500,000,000 - 무역금융 1,200,000,000 - 일반자금대출 9,361,000,000 1,782,180,000 중소기업시설자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 일반자금대출 2,000,000,000 250,000,000 원화해외온렌딩운전자금 2,000,000,000 - 할인어음 1,400,000,000 1,338,000,000 일반시설자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 온렌딩운전자금대출 2,000,000,000 2,000,000,000 일반자금대출 합 계 32,061,000,000 15,970,180,000 32. 담보제공 등 (1) 담보제공자산당반기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 담보제공처 장부금액 담보설정금액 차입금액 제공사유 유형자산(*) 기업은행 32,615,815,011 36,458,000,000 15,970,180,000 장단기 차입금 기타보증금 한국파마링크 130,000,000 130,000,000 - 영업보증금 (*) 담보제공된 유형자산은 토지 16,433,501천원, 건물 7,129,287천원, 구축물 3,304,376천원, 기계장치 5,748,651천원으로 구성되어 있습니다. (2) 사용제한 금융자산 당반기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 거래처 금 액 사용제한내용 비유동금융기관예치금 기업은행 2,000,000 당좌개설보증금 (3) 타인으로부터 제공받은 보증내역 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 공 자 내 용 보증제공처 금 액 지급및이행보증 서울보증보험 계약및하자이행보험 국내고객사 1,872,662,340 공탁 법원 109,100,000 연대보증 주요경영진 지급보증 등 기업은행 2,400,000,000 서울보증보험 1,701,011,340 (4) 타인에게 제공하는 보증내역 당반기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 한도금액 실행금액 지급보증처 연대보증 리드팜(주) 2,000,000,000 2,000,000,000 서울보증보험 2,400,000,000 2,400,000,000 KEB하나은행 1,200,000,000 1,200,000,000 대구은행 600,000,000 600,000,000 신한은행 33. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습 니 다 . 구 분 특수관계자명 종속기업 리드팜(주), 테라젠헬스케어(주), 테라젠지놈케어(주), 북경태래건이과기유한공사(*1), Theragen HK Co.,Limited.(*1), (주)테라젠바이오 관계기업(*2) Cancer Precision Medicine, Inc., (주)테라캔백 기타 주요 경영진, 유한양행(주) (*1) (주)테라젠바이오의 종속기업에 해당합니다.(*2) 종속기업인 (주)테라젠바이오의 관계기업에 해당합니다.(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 매출 이자수익 재고매입 등 기타비용 종속기업 리드팜(주) 244,406,467 78,940,651 109,375,267 3,954,548 테라젠지놈케어(주) 89,335,200 5,088,340 - 20,490,000 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 13,170,903 - - - ② 전반기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 매출 이자수익 재고매입 등 기타비용 종속기업 리드팜(주) 366,701,110 84,414,246 86,366,545 3,945,004 테라젠지놈케어(주) 23,494,000 - - 31,071,264 관계기업 (주)메드팩토(*) 23,968,816 - - - Cancer Precision Medicine, Inc. 66,524,218 - - - (*) 전기 중 (주)메드팩토는 유의적인 영향력을 상실하여 특수관계자 범위에서 제외 하였습니다. (3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 자금대여 자금회수 분할 (*) 종속기업 리드팜(주) 1,000,000,000 - 3,894,560,000 테라젠지놈케어(주) 500,000,000 800,000,000 - (*) 당사의 리드팜(주)에 대한 일부 대여금이 (주)테라젠바이오로 물적분할 되었습니다.② 전반기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 자금대여 자금회수 종속기업 리드팜(주) 2,300,000,000 - Theragen HK Co., Limited. - 223,620 (4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 리드팜(주) 489,258,700 2,005,440,000 102,833,300 1,171,200 (주)테라젠바이오 - - - 10,129,280 관계기업 Cancer Precision Medicine, Inc. 7,336,497 - - - ② 전기말 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 리드팜(주) 612,571,593 4,900,000,000 69,060,200 676,000 북경태래건이과기유한공사 1,922,885 22,964,928 - - 테라젠지놈케어(주) 30,000,000 300,000,000 - 6,199,721 Theragen HK Co.,Limited 175,985,600 4,199,861 - - (5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 금 액 보증처 연대보증 주요경영진 2,400,000,000 기업은행 1,701,011,340 서울보증보험 (6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제공자 한도금액 실행금액 지급보증처 연대보증 리드팜(주) 2,000,000,000 2,000,000,000 서울보증보험 2,400,000,000 2,400,000,000 KEB하나은행 1,200,000,000 1,200,000,000 대구은행 600,000,000 600,000,000 신한은행 (7) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 235,499,970 470,999,940 235,499,970 470,999,940 퇴직급여 21,190,575 42,381,151 21,494,473 42,988,946 합 계 256,690,545 513,381,091 256,994,443 513,988,886 당사의 주요 경영진에는 등기이사(사외이사 포함) 및 등기감사가 포함되었습니다. 34. 분할(1) 당기에 발생한 분할에 관한 내용은 아래와 같습니다. ① 분할에 관한 사항당사는 2020년 2월 27일자 이사회 결의에 의거하여 유전체사업 부문을 물적 분할하는 결의를 하였으며, 2020년 3월 26일자 주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 분할신설회사 (주)테라젠바이오 분할기일 2020년 4월 30일 해당 분할은 상법 제 530조의 2내지 제530조의 12에 규정하는 바에 따라 당사가 영위하는 사업 중 분할대상부문 일체를 분할하여 신설회사를 설립하고, 당사가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순 물적분할 방식입니다.② 분할신설회사로 이전되는 자산과 부채당반기 중 분할기일 현재 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 (주)테라젠바이오 자 산 Ⅰ.유동자산 15,417,656,733 현금및현금성자산 2,710,574,602 매출채권 4,980,821,684 기타채권 4,537,982,741 기타자산 566,706,324 재고자산 2,621,571,382 Ⅱ.비유동자산 7,170,327,090 장기투자자산 50,000,000 비유동기타채권 28,520,000 종속및관계기업투자주식 390,613,041 유형자산 6,644,429,206 무형자산 56,764,843 자 산 총 계 22,587,983,823 (단위: 원) 구 분 (주)테라젠바이오 부 채 Ⅰ.유동부채 3,779,691,444 매입채무 192,288,556 기타채무 863,005,031 리스부채 133,382,614 기타부채 2,591,015,243 Ⅱ.비유동부채 736,321,286 비유동기타채무 185,944,648 비유동리스부채 83,944,362 확정급여부채 466,432,276 부 채 총 계 4,516,012,730 순 자 산 18,071,971,093 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결실체의 대손충당금의 설정 현황 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구분 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 비고 제31기 반기 매출채권 65,069,576,052 7,868,365,127 12.09% - 기타채권 14,034,079,485 3,124,044,713 22.26% - 비유동매출채권 28,185,595 28,185,595 100.00% - 비유동기타채권 2,181,194,309 623,550,000 28.59% - 제30기 매출채권 72,328,867,332 7,630,559,441 10.55% - 기타채권 13,969,719,704 2,633,644,683 18.85% - 비유동매출채권 33,065,166 33,065,166 100.00% - 비유동기타채권 2,379,467,645 520,000,000 21.85% - 제29기 매출채권 67,571,171,745 5,504,998,478 8.15% - 기타채권 8,652,164,850 2,535,654,998 29.31% - 비유동매출채권 46,538,808 46,538,808 100.00% - 비유동기타채권 10,647,275,962 220,000,000 2.07% - 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제31기 반기 제30기 반기 제30기 제29기 기초 10,817,269,290 8,307,192,284 8,307,192,284 5,801,680,188 대손상각 724,164,485 812,586,561 2,518,488,247 2,530,879,757 환입 - - (128,086) - 제각 (838,340) (8,283,155) (8,283,155) (25,367,661) 기말 11,540,595,435 9,111,495,690 10,817,269,290 8,307,192,284 당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된금액 채권잔액 손상된금액 만기일 미도래 60,423,105,584 1,493,909,207 69,308,252,656 1,015,443,102 6개월 이하 9,300,546,370 1,526,337,477 6,674,830,430 1,304,327,641 6개월 초과 1년 이하 2,352,279,194 411,467,724 3,175,077,866 663,522,669 1년 초과 2년 이하 2,291,612,251 1,493,291,985 3,544,247,591 1,889,948,241 2년 초과 6,841,942,042 6,615,589,042 6,008,711,304 5,944,027,637 합계 81,209,485,441 11,540,595,435 88,711,119,847 10,817,269,290 ※ 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대하여 과거 대손경험률과 거래상대방의 과거 채무불이행 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생이었으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 나. 연결실체의 재고자산 보유 및 실사 내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제31기 반기 제30기 제29기 비고 의약품 전문의약품(상품) 5,437,493 6,117,026 6,296,231 - 원재료 2,359,575 1,891,688 1,852,488 - 부재료 227,985 209,160 232,737 - 재공품 2,486,767 2,168,509 1,619,461 - 제 품 8,073,031 7,391,062 5,887,227 - 미착품(원재료) - - 63,566 - 소 계 18,584,850 17,777,445 15,951,709 - 유전체분석 원재료 371,731 581,013 399,798 - 상 품 - - 215,238 - 저장품 2,322,923 2,972,881 2,075,458 - 재공품 - - - - 미착품 - - - - 소 계 2,694,654 3,553,894 2,690,494 - 의약외품 상 품 45,564 98,124 76,966 - 소 계 45,564 98,124 76,966 - 합 계 상 품 45,564 98,124 292,204 - 전문의약품(상품) 5,437,493 6,117,026 6,296,231 - 원재료 2,731,306 2,472,701 2,252,285 - 부재료 227,985 209,160 232,737 - 재공품 2,486,767 2,168,509 1,619,461 - 제 품 8,073,031 7,391,062 5,887,227 - 저장품 2,322,923 2,972,881 2,075,458 - 미착품 - - 63,566 - 합 계 21,325,068 21,429,463 18,719,169 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.02% 8.83% 10.72% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.31회 5.00회 5.14회 - (2) 재고자산 실사내역 등 1) 실사일자- 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시를 하며 매분기 결산시 샘플 추출을 하여 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. 또한, 연말 재고실사 시 외부감사인의 참여하에 재고실사를 진행하고 있습니다. 구 분 항 목 실사입회자 (주)테라젠이텍스재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 제31기 2021년 1월 예정 삼정회계법인 실사(입회)장소 경기도 안산의 주식회사 테라젠이텍스의 공장경기도 광교의 바이오연구소 실사(입회)대상 원재료, 상품, 제품, 재공품(제약), 저장품 2) 실사방법- 사내보관 재고 : 전수조사 기본방침이며, 중요성이 낮은 품목에 대해선 샘플 추출 조사실시- 사외보관 재고 : 타처보관 재고 및 운송중인 재고에 대해선 전수로 출고 확인증 및 타처보관확인서 징구 및 표본조사 병행3) 장기체화재고 등의 내역- 재고자산의 시가가 하회하거나 순실현가치등의 사유로 당기에 재고자산 평가 충당금 672,405천원 계상되어 있습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 당기말 제품 8,073,030,624 7,565,566,411 제품평가충당금 - (174,504,378) 상품 5,667,526,730 6,229,239,958 상품평가충당금 (508,463,833) (403,089,004) 원재료 2,731,305,893 2,472,700,080 부재료 227,984,677 209,159,978 재공품 2,486,767,172 2,168,508,818 저장품 2,442,008,063 3,067,692,691 저장품평가충당금 (119,084,810) (94,811,247) 환불자산 389,000,000 389,000,000 합 계 21,390,074,516 21,429,463,307 (3) 재고자산의 담보 제공 현황- 당사의 재고는 담보로 제공된 내역이 없습니다. 다. 금융상품의 공정가치 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있습니다. 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.1. 공정가치 평가절차 요약1) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 2. 범주별 금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기투자자산 174,141,769,983 - - - 174,141,769,983 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - 12,195,401,657 - - 12,195,401,657 매출채권 - 57,201,210,925 - - 57,201,210,925 기타채권 - 12,467,679,081 - - 12,467,679,081 금융기관예치금 - 1,854,955,621 - - 1,854,955,621 소 계 - 83,719,247,284 - - 83,719,247,284 금융자산 합계 174,141,769,983 83,719,247,284 - - 257,861,017,267 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 - - 3,388,252,500 - 3,388,252,500 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - - 14,396,801,417 14,396,801,417 기타채무 - - - 4,005,644,374 4,005,644,374 차입금 - - - 31,431,979,714 31,431,979,714 전환사채 - - - 5,772,654,951 5,772,654,951 리스부채 - - - 704,021,350 704,021,350 소 계 - - - 56,311,101,806 56,311,101,806 금융부채 합계 - - 3,388,252,500 56,311,101,806 59,699,354,306 2) 전기말 (단위: 원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기투자자산 76,894,249,983 - - - 76,894,249,983 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - 9,895,597,768 - - 9,895,597,768 매출채권 - 64,698,307,891 - - 64,698,307,891 기타채권 - 13,195,542,666 - - 13,195,542,666 금융기관예치금 - 2,256,850,804 - - 2,256,850,804 소 계 - 90,046,299,129 - - 90,046,299,129 금융자산 합계 76,894,249,983 90,046,299,129 - - 166,940,549,112 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 - - 6,707,464,100 - 6,707,464,100 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무 - - - 14,939,478,568 14,939,478,568 기타채무 - - - 4,198,466,704 4,198,466,704 차입금 - - - 32,141,460,203 32,141,460,203 전환사채 - - - 13,911,912,630 13,911,912,630 리스부채 - - - 952,291,217 952,291,217 소 계 - - - 66,143,609,322 66,143,609,322 금융부채 합계 - - 6,707,464,100 66,143,609,322 72,851,073,422 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융상품 범주 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 상각후원가측정 금융자산 이자수익 114,927,514 230,440,079 140,258,047 281,759,040 손상차손(*1) (811,517,381) (724,164,485) (625,440,467) (812,586,561) 순외화환산손익(*2) (28,713,839) 68,734,315 (9,776,485) (9,642,096) 순외환차손익(*2) 22,051,771 47,647,189 7,444,663 7,430,741 금융상품처분손실(*3) (85,917,823) (85,917,823) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당금수익 225,000 225,000 825,000 825,000 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품평가손실 (2,722,003,800) (2,722,003,800) - - 기타금융부채 이자비용 (532,500,758) (1,284,720,747) (718,736,518) (1,438,958,543) 순외화환산손익(*2) 19,702,734 (41,024,219) 41,779,195 35,332,772 순외환차손익(*2) (26,245,155) (35,476,744) 14,214,499 9,967,774 합 계 (4,049,991,737) (4,546,261,235) (1,149,432,066) (1,925,871,873) (*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다. (*3) 금융기관예치금 처분으로 발생한 손실입니다. (3) 금융상품의 공정가치1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 165,850,000,000 1,123,500,000 7,168,269,983 174,141,769,983 금융부채: 파생상품부채 - 3,388,252,500 - 3,388,252,500 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 장기투자자산 68,587,500,000 1,138,480,000 7,168,269,983 76,894,249,983 금융부채: 파생상품부채 - 6,707,464,100 - 6,707,464,100 2) 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 등 - - 파생상품부채 시장접근법옵션가격결정모형 주가 변동성 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 3) 당반기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없습니다.4) 수준 3 공정가치의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 공정가치로 측정되는 금융자산: 기초 7,168,269,983 6,076,809,983 기타포괄손익에 포함된 손익 - - 반기말 7,168,269,983 6,076,809,983 라. 합병에 관한 사항최근 3사업연도내 합병에 관한 사항은 없습니다. 마. 자산양수도 및 영업양수도 최근 3사업연도내 자산양수도 및 영업양수도에 관한 사항은 없습니다. 바. 진 행율적용 수주 계약 현황 계약 수익금액이 직전 사업년도 5% 미만으로 기재를 생략 하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl : 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl : 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - : 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - : 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - : 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - -