국보디자인 반기보고서 (2020.06)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 33(당) 반기 2020년 1월 1일 부터 2020년 06월 30일 까지
제 32(전) 반기 2019년 1월 1일 부터 2019년 06월 30일 까지
주식회사 국보디자인과 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

주식회사 국보디자인(이하"지배기업"라 함)은 1988년 3월 22일에 설립된 인테리어디자인 전문 회사로서 최근에는 리모델링 공사 및 해외사업개발에 주력하고 있습니다. 또한 지배기업은 2002년 9월 5일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 등록 및 매매개시를 하였습니다. 수차례의 유무상증자로 인해 당반기말 현재의 자본금은 3,750백만원으로서 당반기말 최대주주 및 대표이사는 황창연(3,489,965주(46.53%))입니다.

(2) 종속기업개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

기업명	주요 영업활동	소재지	지 분 율	결산월

당반기말	전기말

평천장식설계유한공사	인테리어 및 리모델링용역제공	중국	100%	100%	12월

KUKBO H	인테리어 및 리모델링용역제공	인도	100%	100%	3월

㈜세르비레	인테리어 자재 공급	대한민국	100%	100%	12월

KUKBO MYANMAR	인테리어 및 리모델링용역제공	미얀마	100%	100%	12월

KUKBO VINA	인테리어 및 리모델링용역제공	베트남	100%	100%	12월

(주)인치가구	인테리어 가구제조 및 판매	한국	100%	100%	12월

KUKBO DESIGN RUS SIA	인테리어 및 리모델링용역제공	러시아	100%	100%	12월

KUKBO USA와 SEEVE KB DESIGN은 출자금의 회수 및 연결재무제표에 미치는 중요성이 없어 당 반기말 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비레 KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO MYANMAR KUKBO RUSSIA 유동자산 1,427,886 2,960,204 1,148,124 23,272,026 769,032 521 245,058 비유동자산 18,663 281,039 - 3,765,545 118,890 - - 자산총계 1,446,548 3,241,243 1,148,124 27,037,571 887,922 521 245,058 유동부채 543,351 1,912,708 597,794 14,684,567 569,720 226,248 988,546 비유동부채 - - 6,052 9,080 36,754 - - 부채총계 543,351 1,912,708 603,846 14,693,647 606,474 226,248 988,546 지배기업소유주지분 903,198 1,328,535 544,278 12,343,924 281,447 (225,727) (743,487) 비지배지분 - - - - - - - 자본계 903,198 1,328,535 544,278 12,343,924 281,447 (225,727) (743,487) (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H (주)세르비레 유동자산 - - 1,519,943 2,278,540 529,980 비유동자산 - - 16,574 264,154 - 자산총계 - - 1,536,517 2,542,694 529,980 유동부채 - - 1,147,294 1,483,705 316,791 비유동부채 - - - - 12,900 부채총계 - - 1,147,294 1,483,705 329,691 지배기업소유주지분 - - 389,223 1,058,989 200,288 비지배지분 - - - - - 자본계 - - 389,223 1,058,989 200,288 구분 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO DESIGN RUSSIA 유동자산 521 27,946,831 1,610,319 66,613 비유동자산 - 2,913,519 111,015 - 자산총계 521 30,860,350 1,721,334 66,613 유동부채 226,248 19,747,932 999,633 810,092 비유동부채 - 14,101 35,064 - 부채총계 226,248 19,762,033 1,034,696 810,092 지배기업소유주지분 (225,727) 11,098,317 686,638 (743,478) 비지배지분 - - - - 자본계 (225,727) 11,098,317 686,638 (743,478) (*) 상기 재무상태는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. 3) 연결대상 종속기업의 당반기 및 전반기의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비레 KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO MYANMAR KUKBO RUSSIA 매출액 1,681,371 1,602,009 2,200,586 10,326,978 1,239,906 - - 영업이익 459,774 245,543 385,321 649,121 (442,989) - 1,498 당기순이익 455,600 250,650 343,990 706,716 (405,190) - 1,498 기타포괄손익 58,375 18,896 - 548,874 - - (1,507) 총포괄손익 513,975 269,546 343,990 1,255,591 (405,190) - (9) (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H (주)세르비레 매출액 - - 6,045 858,635 1,773,780 영업이익 - (1,445) (135,842) 214,232 21,027 당기순이익 - 4,395 (135,554) 214,232 13,520 기타포괄손익 372 (246) 15,495 6,707 - 총포괄손익 372 4,150 (120,059) 220,939 13,520 구분 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO DESIGN RUSSIA 매출액 - 8,644,590 1,399,693 12,164 영업이익 (15,793) 180,338 (17,393) (130,323) 당기순이익 (16,297) 282,424 (23,799) (130,323) 기타포괄손익 877 109,102 - 35,059 총포괄손익 (15,420) 391,525 (23,799) (95,264) 4) 당반기 및 전반기중 연결회사에 신규로 편입된 종속회사를 제외한 종속회사의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비레 KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO MYANMAR KUKBO RUSSIA 영업활동으로 인한 현금흐름 (716,149) 61,057 623,806 2,117,464 103,788 - 26 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,697) (19,389) (499,894) (4,760,101) (7,875) - - 재무활동으로 인한 현금흐름 - - - (9,131) - - - 환율변동효과 29,231 10,020 - 133,382 - - (26) 현금 및 현금성자산의 순증(감) (688,615) 51,687 123,913 (2,518,386) 95,913 - - 기초 현금 및 현금성자산 1,427,876 1,561,957 91,479 3,705,066 30,158 - - 기말 현금 및 현금성자산 739,260 1,613,644 215,392 1,186,680 126,072 - - (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비레 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA ㈜인치가구 영업활동으로 인한 현금흐름 - (30,948) (98,034) (246,843) 193,252 (19,361) 3,280,704 (63,638) 투자활동으로 인한 현금흐름 - - (16,808) 17,799 - - (2,307,654) 20,000 재무활동으로 인한 현금흐름 - - - - - - 9,617 - 환율변동효과 372 1,758 6,609 49,453 - 1,547 8,634 - 현금 및 현금성자산의 순증(감) 372 (29,190) (108,233) (179,592) 193,252 (17,815) 972,067 (43,638) 기초 현금 및 현금성자산 10,756 29,254 188,172 957,483 1,935 31,226 223,692 49,082 기말 현금 및 현금성자산 11,128 64 79,939 777,891 195,188 13,411 1,195,758 5,444 5) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본금 자산 부채 매출액 순손익 KUKBO-HUNGARY KFT(*1). 인테리어 및 리모델링용역제공 100% 13,249 13,249 - - - (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본금 자산 부채 매출액 순손익 KUKBO-HUNGARY KFT(*1). 인테리어 및 리모델링용역제공 100% 13,249 13,249 - - - HWANG JI INC(*2). 인테리어 및 리모델링용역제공 39.8% 64,631 64,631 - - - (*1) 전기 및 당반기말 현재 연결재무제표에 미치는 재무적영향이 중요하지 아니하여 연결대상에서 제외하였습니다.(*2) 전기중 폐업하였습니다. 2. 반기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 반기연결재무제표 작성기준연결회사의 2020년과 2019년 6월 30일로 종료하는 양 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기준서 제1116호 '리스' 국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 다만 연결회사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다. 국제회계기준 해석위원회의 결정을 적용할 경우 연결회사가 체결한 리스계약 중 일부에 대해서는 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문연결회사는 전략적인 영업단위를 지역 및 주된 경제활동여역으로 구분하여 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 시장을 기반으로 영업을 운영하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 연결회사의 보고부분은 다음과 같습니다. 구 분 용역의 내용 한국사업부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 및 리모델링 용역을 제공 중국사업부문 중국시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 인도사업부문 인도내에서 호텔 및 리조트사업, 인테리어 및 리모델링용역제공 한국소재사업부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 소재 공급 미얀마사업부문 미얀마내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 베트남사업부문 베트남시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공,부동산개발 한국가구제조부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 가구제조 및 판매 러시아사업부문 러시아내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 (2) 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당반기 (단위 : 천원) 구분 한국사업부문 중국사업부문 인도사업부문 한국가구사업부문 베트남사업부문 한국가구제조 총 매출 124,519,208 1,681,371 1,602,009 2,200,586 10,326,978 1,239,906 보고부문당기손익 9,432,581 455,600 250,650 343,990 706,716 (405,190) 보고부문자산총액 193,369,118 1,446,548 3,241,243 1,148,124 27,037,571 887,922 보고부문부채총액 75,045,875 543,351 1,912,708 603,846 14,693,647 606,474 (단위 : 천원) 구분 미얀마사업부문 러시아사업부문 부문간제거 합계 총 매출 - - (3,215,611) 138,354,446 보고부문당기손익 - 1,498 - 10,785,845 보고부문자산총액 521 245,058 (14,359,884) 213,016,222 보고부문부채총액 226,248 988,546 (13,186,727) 81,433,968 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 한국사업부문 미국사업부문 멕시코사업부문 중국사업부문 인도사업부문 한국(상품사업) 총 매출 237,054,909 - - 1,015,499 2,290,599 3,883,163 보고부문당기손익 9,509,021 (10,071) 4,387 (269,587) 486,396 79,424 보고부문자산총액 197,762,410 - - 1,536,517 2,542,694 529,980 보고부문부채총액 85,686,398 - - 1,147,294 1,483,705 329,691 (단위 : 천원) 구분 미얀마사업부문 베트남사업부문 한국(제품) 러시아사업부문 부문간제거 합계 총 매출 - 27,269,955 4,936,833 5,004 (7,449,985) 269,005,976 보고부문당기손익 (241,903) 4,688,270 873,364 (207,332) 1,030,987 15,942,956 보고부문자산총액 521 30,860,350 1,721,334 66,613 (12,505,438) 222,514,980 보고부문부채총액 226,248 19,762,033 1,034,696 810,092 (11,329,061) 99,151,096 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 134,185 132,802 보통예금 (*) 34,109,542 15,218,575 합계 34,243,727 15,351,377 (*) 당반기말 및 전기말 연결회사의 거래처는 대금지급과 관련하여 일부계좌에 대해 총 4,991천원 및 7,570천원의 가압류를 설정하고 있습니다. 6. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기말 전기말 제한사유 단기금융예치금 4,539,884 2,475,063 이행등보증등 단기금융예치금 2,881,680 2,750,492 신용장 개설담보 합 계 7,421,564 5,225,555 7. 매출채권 및 기타채권 (비유동항목포함) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 손실충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 25,947,312 (276,148) 25,671,164 받을어음 1,528,010 - 1,528,010 미청구공사 21,451,296 - 21,451,296 소계 48,926,618 (276,148) 48,650,469 기타채권 예치금 667,250 (3,159) 664,091 미수수익 497,767 - 497,767 미수금 (294,692) (70,082) (364,774) 소계 870,325 (73,241) 797,084 유동항목합계 49,796,943 (349,389) 49,447,554 매출채권 장기공사미수금 - - - 기타채권 임차보증금 2,286,262 - 2,286,262 기타보증금 155,305 - 155,305 소계 2,441,567 - 2,441,567 비유동항목합계 2,441,567 - 2,441,567 [전기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 53,376,235 (297,170) 53,079,065 받을어음 3,197,728 - 3,197,728 미청구공사 21,699,982 - 21,699,982 소계 78,273,945 (297,170) 77,976,775 기타채권 예치금 667,250 (3,159) 664,091 미수수익 1,140,072 - 1,140,072 미수금 906,565 (67,917) 838,648 소계 2,713,887 (71,076) 2,642,811 유동항목합계 80,987,832 (368,246) 80,619,586 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 2,347,062 - 2,347,062 기타보증금 160,330 - 160,330 소계 2,507,392 - 2,507,392 비유동항목합계 2,703,476 (196,081) 2,507,395 (2) 당반기 및 전기중 매출채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당반기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손환입 환율차이 기말 매출채권 공사미수금 297,170 (22,894) 1,873 276,148 받을어음 - - - - 소계 297,170 (22,894) 1,873 276,148 [전기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 채권제각 손상차손 환율차이 기말 매출채권 공사미수금 364,901 - (69,978) 2,248 297,171 받을어음 - - - - - 미청구공사 5,311,489 (5,311,489) - - - 소계 5,676,390 (5,311,489) (69,978) 2,248 297,171 (3) 손실충당금 보고기간종료일 현재 매출채권중 공사미수금의 연령 및 각 연령별 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위 : 천원) 연령구간 공사미수금 기대신용손실율(*) 대손충당금 3개월이하 23,441,328 0.03% 6,330 3개월초과 6개월이하 2,172,215 0.39% 8,557 6개월초과 9개월이하 64,751 0.62% 404 9개월초과 1년이하 8,180 0.00% 19 1년초과(신규) - 0.00% - 1년초과(이월) 260,838 100.00% 260,838 합계 25,947,312 276,147 [전기말] (단위 : 천원) 연령구간 공사미수금 충당금설정률(*) 대손충당금 3개월이하 53,018,819 0.02% 9,633 3개월초과 6개월이하 13,680 0.11% 15 6개월초과 9개월이하 26,000 0.26% 68 9개월초과 1년이하 8,568 1.10% 94 1년초과(신규) 22,000 0.87% 192 1년초과(이월) 287,167 100.00% 287,167 합계 53,376,234 297,169 (*) 집합평가 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다. 8. 대여금 및 관련채권( (비유동항목포함) (1) 보고기간종료일 현재 대여금 및 관련채권의 내용은 다음과 같습니다[당반기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 155,400 (1,554) 153,846 유동항목합계 155,400 (1,554) 153,846 장기대여금 1,728,688 (134,858) 1,593,830 비유동항목합계 1,728,688 (134,858) 1,593,830 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 - - - 유동항목합계 - - - 장기대여금 5,925,633 (4,130,829) 1,794,804 비유동항목합계 5,925,633 (4,130,829) 1,794,804 (2) 당반기 및 전기중 대여금 및 관련채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.[당반기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 감소 손상차손인식 손상차손환입 기말 단기대여금 - - 1,554 - 1,554 유동항목합계 - - 1,554 - 1,554 장기대여금 4,130,829 (3,993,941) (2,030) - 134,858 비유동항목합계 4,130,829 (3,993,941) (2,030) - 134,858 [전기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 장기대여금 대체 손상차손인식 손상차손환입 기말 단기대여금 500 (500) - - - 유동항목합계 500 (500) - - - 장기대여금 4,129,189 500 1,180 (40) 4,130,829 비유동항목합계 4,129,189 500 1,180 (40) 4,130,829 연결회사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이외의 채권에 대해서는 기대신용손실모형에 따라 손상검사를 수행합니다. 9. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. [당반기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급급 540,036 (3,105) 536,931 부가세대급금 263,169 - 263,169 선급비용 1,129,237 - 1,129,237 선납세금 63,211 - 63,211 합계 1,995,653 (3,105) 1,992,547 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급급 967,299 (5,817) 961,482 부가세대급금 131,818 - 131,818 선급비용 222,042 - 222,042 선납세금 26,289 - 26,289 합계 1,347,448 (5,817) 1,341,630 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 피투자회사명 당반기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 비유동항목 조합출자금 전문건설공제조합(*) 298,982 298,982 298,982 298,982 조합출자금 전기공사공제조합 37,500 37,500 37,500 37,500 조합출자금 한국전시문화협동조합 900 900 900 900 조합출자금 기계설비건설공제조합 40,289 40,289 40,289 40,289 합계 377,671 377,671 377,671 377,671 (*) 조합으로부터 제공받은 보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 11 . 기 타포괄손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주) 회사명 구분 당반기말 전기말 주식수(지분율) 취득원가 장부가액 주식수(지분율) 취득원가 장부가액 ㈜삼성SDI 지분상품 3,097 - - 3,097 520,296 730,892 ㈜삼성전기 지분상품 29,775 - - 29,775 2,277,081 3,721,875 ㈜희림종합건축 지분상품 40,010 297,325 146,837 40,010 297,325 171,443 삼성전자 지분상품 28,400 - - 20,000 999,430 1,116,000 Apple 지분상품 4,492 1,629,112 1,967,565 2,363 529,989 803,392 덴티움 지분상품 3,997 198,001 150,287 - - - Jiangsu hengrui (항서) 지분상품 31,560 474,396 493,926 - - - Bank Cntrl Asia 지분상품 8,500 24,745 20,404 - - - Bank BRI 지분상품 64,000 24,860 16,347 - - - Alphabet (구글) 지분상품 1,105 1,769,740 1,881,431 - - - AMAZON 지분상품 462 1,424,311 1,530,382 - - - BOEING 지분상품 10,960 2,436,804 2,412,168 - - - Facebook 지분상품 5,300 1,463,833 1,445,008 - - - Microsoft 지분상품 5,860 1,296,003 1,431,917 - - - Tesla 지분상품 3,460 3,775,219 4,485,986 - - - VIETCOM BANK 지분상품 5,500 24,198 22,877 - - - VINHOMES 지분상품 5,500 25,042 21,510 - - - 이노튼주식회사 지분상품 10% 100,000 - 10% 100,000 - 트리트니스톤 지분상품 10% 50,000 - 10% 50,000 - REE 지분상품 1,062 2,994 1,686 1,062 2,890 1,928 VNM 지분상품 20,736 63,714 121,054 20,736 61,500 120,787 VCB 지분상품 70,000 317,538 291,168 - - - VIC 지분상품 5,000 28,662 23,051 - - - 대영채비(주) 지분상품 1% 499,894 499,894 - - - 합계 15,926,391 16,963,499 4,838,511 4,838,511 6,666,316 12 . 투 자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재의 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 부동산의 종류 소재지 당반기말 전기말 토지 베트남 1,916,560 1,638,514 토지 대한민국 150,640 150,640 건물 인도 694,336 703,219 건물 대한민국 248,884 251,427 합계 3,010,419 2,743,800 (2) 보고기간중 투자부동산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초가액 2,743,800 6,594,018 취득 219,060 861,261 처분 - (4,938,033) 감가상각 (12,124) (14,153) 환율차이 59,683 240,707 기말가액 3,010,419 2,743,800 13. 유형자산 (1) 유형자산의 변동 당 반기와 전기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. [당반기] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 사용권자산 건설중인자산 비품 합계 [취득원가] 기초 5,954,851 1,950,615 74,246 800,895 134,523 858,450 - 262,322 10,035,903 당기증가 - - - - - 33,074 260,011 - 293,084 당기감소 - - - (93,348) - (19,207) - - (112,556) 환산차이 (*1) - - - 1,483 - 2,107 - 1,163 4,753 기말 5,954,851 1,950,615 74,246 709,029 134,523 874,423 260,011 263,486 10,221,184 [감가상각누계액] 기초금액 - 244,202 74,240 696,653 132,941 282,154 - 202,912 1,633,102 당기증가액(*2) - 24,383 - 26,683 175 125,049 - 14,223 190,512 당기감소액 - - - (93,347) - - - - (93,347) 환산차이 (*1) - - - 1,433 - 878 - 1,163 3,475 기말금액 - 268,585 74,240 631,422 133,116 408,080 - 218,298 1,733,741 [장부금액] 기초금액 5,954,851 1,706,413 6 104,241 1,582 576,297 - 59,411 8,402,801 기말금액 5,954,851 1,682,031 6 77,607 1,407 466,343 260,011 45,188 8,487,443 [전기] (단위 : 천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 사용권자산 비품 합계 [취득원가] 기초 5,324,254 1,659,138 74,246 859,332 132,773 56,410 261,158 8,367,311 당기증가 630,597 291,477 - - 1,750 649,747 - 1,573,571 당기감소 - - - (59,921) - - - (59,921) 환산차이 (*1) - - - 1,483 - 2,107 1,163 4,753 기말 5,954,851 1,950,615 74,246 800,894 134,523 858,450 262,321 10,035,901 [감가상각누계액] 기초금액 - 197,258 73,281 662,138 132,766 4,700 163,969 1,234,113 당기증가액(*2) - 46,944 959 77,352 175 277,355 37,778 440,563 당기감소액 - - - (43,942) - - - (43,942) 환산차이 (*1) - - - 1,104 - 98 1,163 2,365 기말금액 - 244,202 74,240 696,652 132,941 282,153 202,911 1,633,099 [장부금액] 기초금액 5,324,254 1,461,880 965 197,194 7 51,710 97,189 7,133,198 기말금액 5,954,851 1,706,413 6 104,242 1,582 576,297 59,411 8,402,802 (*1) 해외종속기업의 재무제표환산으로 인해 발생하는 환율차이의 조정입니다.(*2) 상기의 감가상각비에 의한 상각누계액 증가와 총 감가상각상각누계의 증가는 종속기업의 재무제표환산시 적용환율이 상이하여 차이가 존재합니다. (2) 공시지가보고기간종료일 현재 공시지가가 고시된 토지의 개별공시지가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 소재지 면적(㎡) 당반기말 전기말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 유형자산 경기 오산시 1,038.0 1,089,792 646,570 1,089,792 623,838 서울 마포구 566.8 4,865,060 3,906,110 4,865,060 3,090,194 소계 5,954,851 4,552,681 5,954,851 3,714,032 투자부동산 제주 서귀포시 262.2 150,640 86,510 150,640 81,267 합계 6,105,491 4,639,190 6,105,491 3,795,299 (3) 보험가입자산 당반기말 현재 유형자산등에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험가입자산 가입내용 보험회사 보험가입금액 보험기간 본사 등 화재보험 동부화재 8,596,000 2019.10.08~2020.10.08 기타 화재보험 동부화재 200,000 2019.10.08~2020.10.08 14. 무형자산 당반기와 전기중 무형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위 : 천원) 구분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초장부가액 211,888 1,113,793 1,056,689 2,382,370 취득 - - - - 처분 - (203,369) - (203,369) 손상 - - - - 상각 (41,104) - (17,841) (58,945) 환율차이(*) - 2,365 29,222 31,587 기말금액 170,784 912,790 1,068,070 2,151,643 [전기] (단위 : 천원) 구분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초장부가액 300,574 1,094,782 1,061,228 2,456,584 취득 - 173,941 - 173,941 처분 - (139,810) - (139,810) 손상 - (17,486) - (17,486) 상각 (88,686) - (34,788) (123,474) 환율차이(*) - 2,365 30,249 32,614 기말금액 211,888 1,113,793 1,056,689 2,382,370 (*) 해외종속기업의 재무제표환산으로 인해 발생하는 환율차이의 조정입니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 외상매입금 20,013,953 23,287,340 미지급금 14,475,826 16,511,348 미지급비용 - 150,514 유동성리스부채 282,931 271,644 예수보증금 136,223 108,427 유동합계 34,908,932 40,329,272 장기리스부채 188,984 308,327 비유동합계 188,984 308,327 연결회사는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 16. 충당부채 충당부채는 하자보수충당부채로서 당반기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 1,423,022 1,070,464 충당부채전입 500,276 1,511,187 충당부채사용 (419,224) (1,158,628) 기말잔액 1,504,075 1,423,022 연결회사의 충당부채전입액은 전액 매출원가의 하자보수비로 계상되어 있습니다. 17. 사용권자산과 리스부채 (1) 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당반기말 전기 자산 유형자산(사용권자산) 토지와 건물 361,538 435,680 차량운반구 104,805 140,617 합계 466,343 576,297 부채 매입채무 및 기타채무 리스부채 282,931 271,700 리스부채(비유동성) 리스부채 188,984 308,271 합계 471,915 579,971 (2) 당반기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금 액 1개월 이하 22,369 1개월 초과 ~ 3개월 이하 49,569 3개월 초과 ~ 1년 이하 210,993 1년 초과 ~ 5년 이하 188,984 5년 초과 - 합계 471,915 (3) 당반기중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 금 액 사용권자산의 감가상각비 토지 및 건물 107,216 차량운반구 26,937 리스부채에 대한 이자비용 6,949 합계 141,101 18. 기타유동부채보고기간 종료일 현재의 기타유동부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,598,376 1,547,707 부가세예수금 1,088,196 3,692,796 선수금 2,267,067 7,122,194 합 계 4,953,639 12,362,697 19. 퇴직급여제도 (1) 운용중인 퇴직금제도 당반기 및 전기 확정급여형 퇴직연금제도 (지배회사)확정기여형 퇴직연금제도 (지배회사와 종속회사) (2) 퇴직급여 순채무연결회사의 보고기간 종료일 현재의 퇴직급여 순채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의현재가치 9,598,296 9,411,429 퇴직급여추계액 (*) 839,755 712,020 퇴직급여 총채무 10,438,050 10,123,448 사외적립자산의 공정가치 (6,338,792) (5,590,029) 국민연금전환금 - (10,704) 퇴직급여 순채무 4,099,258 4,522,715 (*) 확정기여형 퇴직연금 가입자에게 각 가입자별로 1년마다 퇴직연금을 지급하고 있어 지급일이후 보고기간종료일까지의 연결회사 퇴직금부담분에 대해서는 일시퇴직기준에 의하여 산정된 퇴직급여액을 퇴직급여추계액으로 계상하고 있습니다. (3) 퇴직급여총채무연결회사의 보고기간중 퇴직급여 총채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초퇴직급여총채무 10,123,448 9,895,490 당기근무원가 798,295 1,316,469 확정급여채무의 이자원가 73,183 154,178 퇴직급지급액 (457,752) (1,033,189) 보험수리적손익 (99,124) (209,501) 기말퇴직급여총채무 10,438,050 10,123,448 (4) 사외적립자산의 공정가치당반기 및 전기중 연결회사의 확정급여형 퇴직연금제도를 위한 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초적립자산공정가치 5,590,029 5,506,859 사외적립자산기대수익 46,575 95,190 사외적립자산납입액 700,000 - 보험수리적이익(손실) 2,187 (12,021) 기말자산평가액 6,338,792 5,590,029 (5) 당기비용보고기간중 연결회사의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 798,295 825,378 확정급여채무의 이자원가 73,183 83,976 사외적립자산기대수익 (46,575) (51,960) 합 계 824,903 857,394 (6) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여제도와 관련된 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 공사원가(제조원가) 304,962 342,292 판매비와관리비 519,940 515,102 합 계 824,903 857,394 (7) 사외적립자산에 대한 정보 연결회사는 사외적립자산에 대하여 퇴직보험/신탁등 원리금보장형상품등으로 적립하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 운영자 당 반 기 말 전 기 말 삼성생명 퇴직연금 3,448,240 3,418,962 우리투자증권 퇴직연금 177,704 176,329 미래에셋생명퇴직연금 975,811 969,204 우리은행 1,737,037 1,025,534 합계 6,338,792 5,590,029 (8) 보험수리적가정 확정급여채무와 당기근무원가, 과거근무원가등은 예측단위적립방식을 사용하여 측정하였으며, 이에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 보험수리적가정 당 반 기 전 기 할인율 1.49% 1.77% 임금인상률 4.00% 4.00% (9) 민감도분석 당반기말 현재 할인율 및 가중평균임금상승율에 따른 확정급여채무의 민감도 분석의 내용은 다음과 같습니다.① 임금상승률 변화에 따른 민감도 (단위: 천원) 임금상승률 -1% 기준 1% 확정급여채무 9,289,165 9,598,296 9,931,159 당기근무원가 403,644 414,720 459,831 ② 할인율 변화에 따른 민감도 (단위: 천원) 할인율 -1% 기준 1% 확정급여채무 9,942,729 9,598,296 9,285,158 당기근무원가 456,231 414,720 407,425 20. 자본금 연결회사의 보고기간 종료일 현재의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당반기말 전기말 발행가능주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 7,500,000 7,500,000 보통주자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 21. 자본잉여금보고기간종료일 현재의 자본잉여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 8,447,956 8,447,956 자기주식처분이익 1,749,256 1,749,256 합 계 10,197,212 10,197,212 22. 자본조정 연 결 회사는 당반기 및 전기중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였으며 그 변동내역은 다음과 같습니다. (주식수단위: 주, 금액단위:천원) 구분 당 반 기 전 기 주식수 금액 주식수 금액 기초 412,240 6,797,685 363,791 6,155,840 취득 215,074 3,001,797 48,449 641,845 기말 627,314 9,799,482 412,240 6,797,685 위 자기주식에 대한 미래 처리방안은 당반기말 현재 결정된 사항은 없습니다. 23. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재의 기타포괄손익누계액에 대한 내용은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실) 1,187,107 (255,873) 931,235 해외사업 환산차이 (215,081) - (215,081) 합 계 972,027 (255,873) 716,154 [전기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실) 2,103,687 (449,980) 1,653,708 해외사업 환산차이 (820,027) 27,694 (792,333) 합 계 1,283,660 (422,286) 861,375 24. 연결이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재의 연결이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 (*) 1,875,000 1,875,000 임의적립금 240,000 240,000 미처분이익잉여금 124,603,371 113,237,984 합 계 126,718,371 115,352,984 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 대한민국의 상법상 자본금의 50%에 달할때까지매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. (2) 이익잉여금의 변동당반기와 전기중 연결회사의 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 전 기 전기이월미처분이익잉여금 111,190,757 96,927,480 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 2,342,388 170,068 연결범위 변동으로 인한 조정 183,069 - 보험수리적손익 101,311 197,480 연결당기순이익 10,785,845 15,942,956 미처분이익잉여금 124,603,371 113,237,984 현금배당 - (2,047,227) 차기이월미처분이익잉여금 124,603,371 111,190,757 25. 고 객과의 수익 (1) 연결회사의 매출은 모두 외부고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 공사매출 138,129,566 97,635,599 상품매출 224,880 816,290 제품매출 - 500 합 계 138,354,446 98,452,390 [당반기] (단위: 천원) 구 분 인테리업사업부문 유통부문 가구사업부문 합 계 공사매출 138,129,566 - - 138,129,566 상품매출 - 224,880 - 224,880 제품매출 - - - - 합 계 138,129,566 224,880 - 138,354,446 [전반기] (단위: 천원) 구 분 인테리업사업부문 유통부문 가구사업부문 합 계 공사매출 97,635,599 - - 97,635,599 상품매출 - 816,290 - 816,290 제품매출 - - 500 500 합 계 97,635,599 816,290 500 98,452,390 26. 건설계약 (1) 당반기와 전기의 건설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초계약잔액 170,398,735 152,163,869 당기계약증(감) 126,536,942 285,870,832 당기수익액(*) (138,124,116) (267,635,966) 기말계약잔액 158,811,561 170,398,735 (*) 수익액은 수주산업과 관련된 수익입니다. (2) 당반기말 현재 진행중인 건설계약의 매출과 관련한 누적매출원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 누적공사수익 347,908,940 288,855,376 누적공사원가 302,854,441 251,541,764 누적공사이익 45,054,499 37,313,611 대금청구액 358,731,448 304,168,406 미청구공사 21,451,296 21,699,982 초과청구공사 33,261,205 37,666,179 (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채의 변동 18,716,492 3,871,948 12,443,872 2,400,671 977,077 (10,664) (4) 당반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 진행율 미청구(초과청구)공사 관련 공사미수금 관련 공사손실충당부채 미청구(초과청구)잔액 손실충당금 공사미수금(공사선수금) 손실충당금 A 카지노 94.4% (1,664,698) - 4,485,800 200 - B 복합개발사업 47.9% (5,598,965) - - - - C 오피스 82.9% (4,557,731) - - - - D 연수원 81.3% (3,373,882) - - - - E 상업시설 31.3% (6,100,620) - 3,341,360 149 - F 상업시설 51.0% (2,042,473) - 2,231,185 99 - G 상업시설 99.2% (102,949) - - - - H 리조트 99.6% 774,403 - 3,449,172 3,668 - 27. 판매비와 관리비 당반기와 전반기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 급여 2,302,006 4,446,332 2,187,446 4,295,563 잡급 34,065 63,989 3,662 17,397 퇴직급여 268,836 519,940 267,889 542,102 복리후생비 825,972 1,598,091 807,313 1,583,276 여비교통비 104,373 308,812 194,766 376,542 접대비 62,460 101,988 56,358 96,593 통신비 14,192 30,730 28,160 49,260 수도광열비 12,171 25,681 22,721 31,984 세금과공과 84,959 244,249 226,535 392,123 매입상업세 - - 127 138 감가상각비 92,592 202,636 174,369 221,367 지급임차료 70,397 146,275 (9,295) 90,589 보험료 51,172 60,571 89,857 116,238 차량유지비 13,999 26,156 10,379 18,902 운반비 28,419 54,404 22,982 50,066 교육훈련비 745 2,992 34,918 82,481 도서인쇄비 25,420 52,017 27,099 35,051 소모품비 83,001 183,347 84,570 221,163 지급수수료 451,392 1,078,495 421,020 1,138,015 광고선전비 - - 3,000 6,000 대손상각비 1,023 (12,565) (232,770) (33,068) 협회비 60 68,289 - 57,483 무형고정자산상각비 29,537 58,945 30,694 61,182 합계 4,556,790 9,261,376 4,451,801 9,450,445 28. 기타수익과 기타비용당반기 및 전반기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 외환차익 - 25,626 - - 외화환산이익 853,454 3,050,714 578,951 1,111,315 대손충당금환입익 3,328 10,330 - - 기타의 대손충당금환입 (927) 3,274 - - 유형자산처분이익 14,127 16,626 - 4,294 하자보수충당부채환입익 - - 4,205 4,205 잡이익 607,999 676,070 278,137 282,103 합계 1,477,982 3,782,640 861,293 1,401,917 (2) 기타비용 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 외환차손 - 443 30 1,182 외화환산손실 1,516,933 1,549,140 639,702 960,195 기부금 165,200 195,200 289,500 289,500 기타의대손상각비 (1,539) - 4,792 21,940 잡손실 11,726 12,723 1 1,814 합계 1,692,320 1,757,506 934,024 1,274,631 29. 금융수익과 금융비용당반기 및 전반기의 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 이자수익 527,635 1,098,169 304,058 861,626 장기금융상품평가이익 138,463 151,952 62,350 65,331 단기금융상품평가이익 5,228 10,803 합계 671,326 1,260,924 366,408 926,957 (2) 금융비용 (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 이자비용 3,142 6,949 9,588 10,717 매출채권처분손실 - 3 404 404 장기금융상품평가손실 (2,664) (5,065) - - 합계 478 1,887 9,991 11,121 30. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기중 연결회사 비용의 성격별 분류에 대한 추가정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 인건비(*1) 8,663,365 19,970,641 8,518,403 15,537,754 퇴직급여 605,921 1,105,427 587,558 1,180,158 복리후생비 2,125,707 4,032,508 2,107,048 4,085,567 유형자산감가상각비 94,182 202,636 175,959 221,846 무형자산감가상각비 29,537 58,945 30,694 61,182 외주비 27,230,872 59,595,699 27,230,872 44,328,693 원부자재비 18,273,063 32,114,437 18,273,063 18,653,878 지급수수료 1,203,551 1,719,913 1,173,179 1,470,598 기타 1,136,021 8,640,767 (3,734,306) 7,937,621 합계(*2) 59,362,219 127,440,974 54,362,470 93,477,296 (*1) 공사원가상의 임금 및 판매비와 관리비의 잡급을 포함한 금액입니다.(*2) 연결포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 31. 법인세 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세 2,891,974 1,441,375 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 490,551 5,131 자본에 직접 반영된 법인세비용 166,413 (69,685) 법인세추납액 (137,140) 5 법인세비용 3,411,797 1,376,826 (2) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전 순이익 14,197,643 6,020,030 적용세율에 따른 법인세 2,977,112 1,253,478 조정사항: - 비과세수익 (422,914) (76,018) - 비공제비용 825,114 249,681 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 166,413 (69,685) - 법인세추가납부액 (137,140) 14,016 - 기타 3,212 5,355 법인세비용 3,411,797 1,376,826 유효세율 (법인세비용÷법인세비용차감전순이익) 24.03% 22.87% (3) 당반기와 전기중 일시적차이 및 이연법인세자산부채의 내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위 : 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 기말이연법인세자산(부채) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 미수수익 (1,059,672) (316,875) (1,059,672) (316,875) (69,713) 하자보수충당금 1,404,214 1,484,991 1,404,214 1,484,991 326,698 공사손실충당금 401,535 912,274 357,309 956,500 210,430 대손충당금 4,270,559 343,167 4,270,559 343,167 75,497 매도가능증권감액 185,918 - - 185,918 40,902 매도가능증권처분 546,821 - - 546,821 120,301 회원권손상차손 448,926 - - 448,926 98,764 매도가능증권평가 (1,919,480) (1,163,057) (1,919,480) (1,163,057) (255,873) 미지급금 404,800 - - 404,800 89,056 퇴직연금 (5,590,029) (748,762) - (6,338,792) (1,394,534) 퇴직급여충당금(기여) 664,056 796,948 664,056 796,948 175,329 퇴직급여충당금(급여) 9,411,429 186,867 - 9,598,296 2,111,625 종속법인투자주식손상차손 745,131 - - 745,131 - 장기성예금평가 24,060 - 9,351 14,709 3,236 리스순부채의 과대 6,082 1,011 - 7,093 1,560 합계 9,944,351 1,496,563 3,726,338 7,714,576 1,533,278 [전기] (단위 : 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 기말이연법인세자산(부채) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 미수수익 (1,007,562) (1,059,672) (1,007,562) (1,059,672) (233,128) 하자보수충당금 1,047,001 1,404,214 1,047,001 1,404,214 308,927 공사손실충당금 467,063 357,309 422,837 401,535 88,338 대손충당금 9,270,758 4,270,559 9,270,758 4,270,559 939,523 매도가능증권감액 185,918 - - 185,918 40,902 매도가능증권처분 546,821 - - 546,821 120,301 회원권손상차손 448,926 - - 448,926 98,764 매도가능증권평가 (329,147) (1,919,480) (329,147) (1,919,480) (422,286) 미지급금 404,800 - - 404,800 89,056 퇴직연금 (5,506,859) (83,170) - (5,590,029) (1,229,806) 퇴직급여충당금(기여) 799,627 664,056 799,627 664,056 146,092 퇴직급여충당금(급여) 9,081,545 338,981 9,097 9,411,429 2,070,514 종속법인투자주식손상차손 462,397 745,131 462,397 745,131 - 장기성예금평가 - 24,060 - 24,060 5,293 리스순부채의 과대 - 6,082 - 6,082 1,338 합계 15,871,287 4,748,072 10,675,007 9,944,351 2,023,828 (4) 법인세 부담액과 법인세부채상계전 총액기준의 법인세부담액과 법인세부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 법인세부담총액 2,725,904 4,605,899 선급법인세 211,632 2,067,017 전기말법인세부채 2,514,272 - 당기법인세부채 2,514,272 2,538,883 32. 주당이익 (1) 주당이익은 연결회사의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위:주,원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 당기순이익 5,268,477,590 10,785,845,371 2,662,284,886 4,641,390,026 가중평균유통보통주식수 6,938,001 7,012,607 7,087,760 7,089,735 주당순이익 759 1,538 376 655 (2) 당반기 및 전반기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. [당반기]① 3개월 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 91 682,500,000 기초자기주식 (432,107) 91 (37,513,840) 당기취득자기주식 (195,207) (11,820,131) 합계 6,872,686 631,358,132 가중평균유통주식수 90 6,938,001 ② 누적 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 182 1,350,000,000 기초자기주식 (412,240) 182 (75,207,680) 당기취득자기주식 (215,074) (13,677,768) 합계 6,872,686 1,276,294,552 가중평균유통주식수 182 7,012,607 [전반기]① 3개월 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 90 675,000,000 기초자기주식 (412,240) 90 (37,101,600) 합계 7,087,760 637,898,400 가중평균유통주식수 90 7,087,760 ② 누적 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 180 1,350,000,000 기초자기주식 (363,791) 180 (65,482,380) 당기취득자기주식 (48,449) (8,365,266) 합계 7,087,760 1,276,152,354 가중평균유통주식수 180 7,089,735 33. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 관계 당반기 전기 동일지배하의 회사 ㈜국보그래너리(*) ㈜국보그래너리(*) 비연결종속회사 KUKBO-HUNGARY KFT. KUKBO-HUNGARY KFT. (*) 지배회사 최대주주의 특수관계자가 지배주주로 있어 동일지배하의 회사로 분류하였습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상지배회사의 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 지배회사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사와 사외이사를 포함하였습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 전 기 단기급여 1,949,212 2,528,253 퇴직급여 680,995 1,270,841 (3) 특수관계자와의 자금거래 및 잔액 당반기 및 전기중 특수관계자와의 자금거래 및 보고기간종료일 현재의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원 ) 구분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 당반기 ㈜국보그래너리 대여금 1,148,928 - - 1,148,928 전기 ㈜국보그래너리 대여금 1,148,928 - - 1,148,928 34. 금융상품 1) 범주별 금융상품당반기말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 금융자산 (단위: 천원) 구분 과 목 상각후 원가측정 기타포괄손익-공정가치측정 당기손익-공정가치측정 합 계 유동 현금 및 현금성자산 34,243,727 - - 34,243,727 단기금융예치금 88,458,321 - 1,228,918 89,687,239 매출채권 및 기타채권 49,447,554 - - 49,447,554 대여금 및 관련채권 153,846 - - 153,846 소계 172,303,447 - 1,228,918 173,532,365 비유동 장기금융예치금 191,660 - 723,830 915,490 장기매출채권 및 기타채권 2,441,567 - - 2,441,567 장기대여금 및 관련채권 1,593,830 - - 1,593,830 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 877,565 877,565 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 16,463,605 - 16,463,605 소계 4,227,056 16,463,605 1,601,395 22,292,056 금융자산합계 176,530,503 16,463,605 2,830,313 195,824,421 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구분 과목 상각후 원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 유동부채 매입채무 및 기타채무 34,908,932 - 34,908,932 비유동부채 리스부채 188,984 - 188,984 금융부채합계 35,097,917 - 35,097,917 2) 금융상품범주별 순손익당반기와 전반기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위: 천원) 구분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정금융부채 합계 이자수익 1,098,169 - - - 1,098,169 배당금수익 - - 151,952 - 151,952 장기금융상품평가이익 - - - - - 단기금융상품평가이익 - 10,803 - - 10,803 이자비용 - - - (6,949) (6,949) 매출채권처분손실 (3) - - - (3) 장기금융상품평가손실 - 5,065 - - 5,065 순손익 1,098,166 15,868 151,952 (6,949) 1,259,037 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분이익 - - 2,342,388 - 2,342,388 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익 - - (624,285) - (624,285) 총포괄손익 1,098,166 15,868 1,870,055 (6,949) 2,977,140 [전반기] (단위: 천원) 구분 상각후 원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정금융부채 합계 이자수익 861,626 - - 861,626 배당금수익 - 65,331 - 65,331 이자비용 - - (10,717) (10,717) 매출채권처분손실 (404) - - (404) 순손익 861,222 65,331 (10,717) 915,836 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분이익 - 109,721 - 109,721 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익 - 251,927 - 251,927 총포괄손익 861,222 426,979 (10,717) 1,277,484 35. 위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당반기말] (원화단위: 천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 39,935,716 1,200.70 47,950,815 CNY 559,723 169.66 94,963 [전기말] (원화단위: 천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 30,026,616 1,157.80 34,764,816 IDR 2,922,066 0.085 248 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 외화단위 10% 상승시 10% 하락시 USD 4,795,082 (4,795,082) CNY 9,496 (9,496) 합계 4,804,578 (4,804,578) 상기의 민감도 분석은 당반기말 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 3개월이하 1년이하 3년이하 합계 매입채무 및 기타채무 32,836,994.50 2,071,938 - 34,908,932 리스부채 71,938 210,993 188,984 471,915 부채합계 32,908,932 2,282,931 188,984 35,380,847 (3) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다. 당반기말 공정가치가10% 하락하는 경우 세전순이익 및 세전기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부가액 10%변동의 효과 세전순이익 세전기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 377,671 37,767 37,767 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 16,963,498 1,696,350 - 1,696,350 (4) 이자율위험 연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 연결회사는 변동이자부 금융부채가 없으므로 이자율 위험이 발생하지 아니하였으며, 따라서 이자율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은없습니다. (5) 신용위험연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 및 현금성자산 34,243,727 15,351,377 단기금융예치금 89,687,239 97,505,997 매출채권 및 기타채권 49,447,554 80,619,586 대여금 및 관련채권 153,846 - 장기금융예치금 915,490 784,155 장기매출채권 및 기타채권 2,441,567 2,507,395 장기대여금 및 관련채권 1,593,830 1,794,804 합 계 178,483,251 198,563,313 6) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계(A) 81,433,968 99,151,096 자본총계(B) 131,582,254 123,363,884 부채비율(A/B) 61.9% 80.4% 36. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 수준 2 수준1의 공시가격 이외에 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않는 투입변수)를 사용하여 도출된 공정가치 (2) 공정가치 서열체계별 공정가치 당반기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 377,671 377,671 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상장주식 16,463,604 - - 16,463,604 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 - - 499,894 499,894 합 계 16,463,604 - 877,565 17,341,170 37. 우발상황 및 약정사항 (1) 약정사항당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 미달러,원화단위:천원) 금융기관명 내용 약정한도액 실행금액 KEB하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 5,000,000 - 우리은행 B2B PLUS 대출 - - 수입-일람불수입 USD 2,000,000 - 기타외화지급보증 - CNY 169,711 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당반기말 현재 당사가 영업과 관련하여 타인으로부터 제공받고 있는 보증은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 보증기관 보증금액 보증사유 서울보증 50,834,025 계약이행 및 하자보증 전문건설공제조합 3,896,157 계약이행 및 하자보증 테크콤은행(호치민) 1,308,246 계약이행 및 하자보증 우리은행(호치민) 1,370,611 계약이행 및 하자보증 합계 57,409,039 4. 재무제표 재무상태표 제 33 기 반기말 2020.06.30 현재 제 32 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 반기말 제 32 기말 자산 유동자산 157,124,526,991 169,956,490,483 현금및현금성자산 30,362,570,885 8,534,733,549 단기금융상품 80,097,193,678 91,871,294,989 매출채권 및 기타유동채권 45,517,587,100 69,026,415,014 대여금 및 관련채권 기타유동자산 1,147,175,328 524,046,931 비유동자산 36,244,591,193 27,805,919,406 장기금융상품 723,830,007 629,154,664 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,232,442,000 2,282,725,000 장기대여금 및 관련채권 2,314,267,366 2,489,500,728 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 377,671,402 377,671,402 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 16,026,645,996 6,543,601,423 종속회사주식 2,733,344,050 2,733,344,050 유형자산 8,202,169,937 8,367,290,700 무형자산 1,255,966,661 1,504,944,343 투자부동산 844,975,940 853,858,706 이연법인세자산 1,533,277,834 2,023,828,390 자산총계 193,369,118,184 197,762,409,889 부채 유동부채 70,805,916,606 80,917,420,627 매입채무 및 기타유동채무 33,052,108,504 38,889,570,122 유동충당부채 1,484,990,565 1,404,214,467 초과청구공사 30,022,532,990 34,480,232,327 당기법인세부채 2,458,099,723 1,065,485,869 기타유동부채 3,788,184,824 5,077,917,842 비유동부채 4,239,958,491 4,768,977,154 비유동리스부채 183,506,301 294,226,238 퇴직급여 순채무 4,056,452,190 4,474,750,916 부채총계 75,045,875,097 85,686,397,781 자본 자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 자본잉여금 10,197,211,846 10,197,211,846 자본조정 (9,799,482,600) (6,797,685,700) 기타포괄손익누계액 907,184,486 1,497,194,374 이익잉여금(결손금) 113,268,329,355 103,429,291,588 자본총계 118,323,243,087 112,076,012,108 자본과부채총계 193,369,118,184 197,762,409,889 포괄손익계산서 제 33 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 33 기 반기 제 32 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 59,642,150,046 124,519,208,320 52,426,514,885 88,114,165,893 매출원가 50,026,473,414 107,538,159,413 45,889,363,152 75,640,341,971 매출총이익 9,615,676,632 16,981,048,907 6,537,151,733 12,473,823,922 판매비와관리비 3,538,176,344 7,365,844,783 3,677,466,709 7,613,531,283 영업이익(손실) 6,077,500,288 9,615,204,124 2,859,685,024 4,860,292,639 종속회사투자주식손상차손환입 3,219,828 기타수익 1,463,628,360 3,761,648,090 856,789,136 1,387,557,394 기타비용 1,723,926,535 1,755,374,485 893,411,173 1,211,679,381 금융수익 512,702,575 1,001,200,902 280,723,903 767,183,613 금융원가 (138,755) 541,881 8,948,119 8,948,119 법인세비용차감전순이익(손실) 6,330,043,443 12,622,136,750 3,094,838,771 5,797,625,974 법인세비용 1,728,805,391 3,189,555,386 666,190,324 1,359,800,151 당기순이익(손실) 4,601,238,052 9,432,581,364 2,428,648,447 4,437,825,823 기타포괄손익 2,650,586,001 1,863,673,115 (174,546,994) 586,142,748 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄-공정가치측정금융자산 536,726,689 (590,009,888) (36,807,201) 247,064,923 기타포괄-공장가치측정금융자산 처분이익 2,323,679,558 2,352,371,686 109,720,758 109,720,758 보험수리적손익 (209,820,246) 101,311,317 (247,460,551) 229,357,067 총포괄손익 7,251,824,053 11,296,254,479 2,254,101,453 5,023,968,571 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 649 1,331 343 626 자본변동표 제 33 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 6,155,839,800 256,734,847 95,550,861,283 103,598,968,176 자기주식 거래로 인한 증감 641,845,900 641,845,900 당기순이익(손실) 9,509,020,588 4,437,825,823 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 1,240,459,527 1,240,459,527 기타포괄-공장가치측정금융자산 처분이익 170,068,060 170,068,060 보험적수리손익 197,480,177 197,480,177 배당(현금배당) 1,998,138,520 1,998,138,520 2019.06.30 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 6,797,685,700 1,497,194,374 103,429,291,588 112,076,012,108 2020.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 6,797,685,700 1,497,194,374 103,429,291,588 112,076,012,108 자기주식 거래로 인한 증감 3,001,796,900 3,001,796,900 당기순이익(손실) 9,432,581,364 9,432,581,364 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 590,009,888 590,009,888 기타포괄-공장가치측정금융자산 처분이익 2,352,371,686 2,352,371,686 보험적수리손익 101,311,317 101,311,317 배당(현금배당) 2,047,226,600 2,047,226,600 2020.06.30 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 9,799,482,600 907,184,486 113,268,329,355 118,323,243,087 현금흐름표 제 33 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 33 기 반기 제 32 기 반기 영업활동현금흐름 18,603,756,072 (7,363,908,986) 당기순이익(손실) 9,432,581,364 4,437,825,823 당기순이익조정을 위한 가감 (939,526,972) 1,446,251,351 퇴직급여 798,389,586 804,686,477 감가상각비 140,928,970 204,829,740 무형자산상각비 45,608,682 48,523,875 대손상각비 (10,329,700) 11,866,481 기타의 대손상각비 175,000 장기금융상품평가손실 (94,675,343) 이자비용 5,604,224 8,544,294 법인세비용 3,189,555,386 1,359,800,151 이자수익 (839,608,675) (704,502,363) 배당금수익 (150,789,646) (62,681,250) 유형자산처분이익 (2,499,000) (4,293,678) 기타의 대손충당금환입 (3,995,970,818) 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입 (3,219,828) 외화환산이익 (25,740,638) (217,477,548) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 9,523,089,083 (12,631,099,253) 매출채권의 감소(증가) 24,252,435,706 (9,408,042,007) 예치금의감소(증가) (15,000,000) 장기매출채권의 감소(증가) 3,000 미수금의 감소(증가) (1,476,074,522) (1,081,094,242) 선급금의 감소(증가) 329,542,075 5,817,900 선급비용의 감소(증가) (952,670,472) (635,297,549) 매입채무의 증가(감소) (4,388,621,513) 5,000,861,371 미지급금의 증가(감소) (1,459,491,939) (4,263,369,887) 예수금의 증가(감소) (2,518,334,018) 162,851,441 초과청구공사의 증가(감소) (4,457,699,337) (1,098,259,606) 선수금의 증가(감소) 1,228,601,000 (477,400,000) 하자보수충당부채의 증가(감소) 80,776,098 (287,410,987) 퇴직금의 지급 (426,081,195) (534,755,687) 퇴직급여채무의 증가(감소) (689,295,800) 이자지급(영업) (5,604,224) (8,544,294) 이자수취(영업) 1,582,405,105 1,127,307,427 배당금수취(영업) 150,789,646 62,681,250 법인세납부(환급) (1,139,977,930) (1,798,331,290) 투자활동현금흐름 8,340,099,308 (3,018,151,358) 매도가능금융자산의 처분 12,416,830,377 389,503,458 차량운반구의 처분 2,500,000 20,272,727 회원권의 처분 203,369,000 단기금융상품의 증가 11,774,101,311 (2,319,683,315) 장기대여금의 증가 4,196,944,818 (17,500,000) 장기금융상품의 증가 (89,610,000) 매도가능금융자산의 취득 (20,303,926,198) 임차보증금의 증가 50,280,000 94,881,462 토지의 취득 (630,597,345) 건물의 취득 (291,476,925) 회원권의 취득 (173,941,420) 재무활동현금흐름 (5,116,018,044) (2,767,500,676) 자기주식의 취득 (3,001,796,900) (641,845,900) 배당금지급 (2,047,226,600) (1,998,138,520) 금융리스부채의 지급 (66,994,544) (127,516,256) 현금및현금성자산의순증가(감소) 21,827,837,336 (13,149,561,020) 기초현금및현금성자산 8,534,733,549 14,638,345,883 기말현금및현금성자산 30,362,570,885 1,488,784,863 5. 재무제표 주석 주석 제 33(당) 반기 2020년 1월 1일 부터 2020년 06월 30일 까지 제 32(전) 반기 2019년 1월 1일 부터 2019년 06월 30일 까지 주식회사 국보디자인 1. 회사의 개요 주식회사 국보디자인(이하"당사"라 함)은 1988년 3월 22일에 설립된 인테리어디자인전문 회사로 대기업등의 공사에 참여하고 있으며 최근에는 리모델링 및 해외사업개발에 주력하고 있습니다. 또한, 당사는 2002년 9월 5일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 등록 및 매매개시를 하였습니다. 수차례의 유무상 증자로 인해 당반기말 현재의 자본금은 3,750백만원으로서 당반기말 최대주주 및 대표이사는 황창연(지분율:46.53%)입니다. 2. 반기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 반기재무제표 작성기준 당사의 2020년과 2019년 6월 30일로 종료하는 양 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 반기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기준서 제1116호 '리스' 국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 다만 당사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다. 국제회계기준 해석위원회의 결정을 적용할 경우 당사가 체결한 리스계약 중 일부에 대해서는 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 현금 6,368 9,308 보통예금(*) 30,356,203 8,525,426 합계 30,362,571 8,534,734 (*) 당반기말 및 전기말 당사의 거래처는 대금지급과 관련하여 일부계좌에 대해 총 4,991천원의 가압류를 설정하고 있습니다. 5. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 제한사유 단기금융예치금 2,881,680 2,750,492 신용장 개설담보 6. 매출채권 및 기타채권(비유동항목포함)(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 손실충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 16,101,888 (18,489) 16,083,399 받을어음 1,528,010 - 1,528,010 미청구공사 17,736,602 - 17,736,602 소계 35,366,500 (18,489) 35,348,011 기타채권 예치금 667,250 (3,159) 664,091 미수수익 316,875 - 316,875 미수금 9,851,034 (662,424) 9,188,610 소계 10,835,159 (665,583) 10,169,576 유동항목합계 46,201,659 (684,072) 45,517,587 매출채권 장기공사미수금 - - - 기타채권 임차보증금 2,120,960 - 2,120,960 기타보증금 111,482 - 111,482 소계 2,232,442 - 2,232,442 비유동항목합계 2,232,442 - 2,232,442 [전기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 손실충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 47,501,511 (28,819) 47,472,692 받을어음 3,197,728 - 3,197,728 미청구공사 8,919,696 - 8,919,696 소계 59,618,936 (28,819) 59,590,117 기타채권 예치금 667,250 (3,159) 664,091 미수수익 1,059,672 - 1,059,672 미수금 8,374,960 (662,424) 7,712,535 소계 10,101,881 (665,583) 9,436,298 유동항목합계 69,720,817 (694,402) 69,026,415 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 2,172,660 - 2,172,660 기타보증금 110,062 - 110,062 소계 2,282,722 - 2,282,722 비유동항목합계 2,478,806 (196,081) 2,282,725 (2) 당반기 및 전기중 기대손실모형에 따른 매출채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.[당반기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 환입 제각 기말 매출채권 공사미수금 28,819 (10,330) - 18,489 받을어음 - - - - 소계 28,819 (10,330) - 18,489 [전기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 환입 제각 기말 매출채권 공사미수금 89,381 (60,562) - 28,819 받을어음 - - - - 미청구공사 5,311,489 - (5,311,489) - 소계 5,400,870 (60,562) (5,311,489) 28,819 (3) 손실충당금 보고기간종료일 현재 매출채권중 공사미수금의 연령 및 각 연령별 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위 : 천원) 연령구간 공사미수금 충당금설정률(*) 대손충당금 3개월이하 16,059,930 0.00% 531 3개월초과 6개월이하 15,851 0.07% 11 6개월초과 9개월이하 - - - 9개월초과1년이하 8,180 0.24% 19 1년초과(신규) - - - 1년초과(이월) 17,927 100.00% 17,927 합계 16,101,888 18,489 [전기말] (단위 : 천원) 연령구간 공사미수금 충당금설정률(*) 대손충당금 3개월이하 47,411,605 0.01% 2,707 3개월초과 6개월이하 13,680 0.11% 15 6개월초과 9개월이하 26,000 0.26% 68 9개월초과1년이하 2,398 0.33% 8 1년초과(신규) 22,000 0.87% 192 1년초과(이월) 25,828 100.00% 25,828 합계 47,501,511 28,819 (*) 집합평가 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다. 7. 대여금 및 관련채권(비유동항목포함)(1) 보고기간종료일 현재 대여금 및 관련채권의 내용은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 손실충당금 장부가액 장기대여금 1,728,688 (134,858) 1,593,830 관계회사장기대여금 - - - 장기미수수익 720,438 - 720,438 비유동항목합계 2,449,126 (134,858) 2,314,267 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 손실충당금 장부가액 장기대여금 5,925,633 (4,130,829) 1,794,804 관계회사장기대여금 - - - 장기미수수익 694,697 - 694,697 비유동항목합계 6,620,330 (4,130,829) 2,489,501 (2) 당반기 및 전기중 대여금 및 관련채권의 손실충당금(대손충당금) 변동내용은 다음과 같습니다. [당반기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 장기대여금 대체 회수불능 채권상계 손상차손인식 손상차손환입 기말 단기대여금 - - - - - - 유동항목 합계 - - - - - - 장기대여금 4,130,829 - (3,993,941) (2,030) 134,858 비유동항목합계 4,130,829 - (3,993,941) (2,030) - 134,858 [전기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 장기대여금 대체 손상차손인식 손상차손환입 기말 단기대여금 500 (500) - - - 유동항목 합계 500 (500) - - - 장기대여금 4,129,189 500 1,180 (40) 4,130,829 비유동항목합계 4,129,189 500 1,180 (40) 4,130,829 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 기대신용손실모형에 따라 손상검사를 수행합니다. 8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. [당반기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 30,657 (678) 29,979 선급비용 1,117,196 - 1,117,196 합계 1,147,853 (678) 1,147,175 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 360,199 (678) 359,521 선급비용 164,526 - 164,526 합계 524,725 (678) 524,047 9. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 피투자회사명 당반기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 비유동항목 조합출자금 전문건설공제조합(*) 298,982 298,982 298,982 298,982 조합출자금 전기공사공제조합 37,500 37,500 37,500 37,500 조합출자금 한국전시문화협동조합 900 900 900 900 조합출자금 기계설비건설공제조합 40,289 40,289 40,289 40,289 합계 377,671 377,671 377,671 377,671 (*) 조합으로부터 제공받은 보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 10 . 기 타포괄손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구분(*) 당반기말 전기말 주식수/지분율 취득원가 장부가액 주식수/지분율 취득원가 장부가액 삼성SDI 지분상품 3,097 - - 3,097 520,296 730,892 삼성전기 지분상품 29,775 - - 29,775 2,277,081 3,721,875 희림종합건축사 지분상품 40,010 297,325 146,837 40,010 297,325 171,443 삼성전자 지분상품 28,400 - - 20,000 999,430 1,116,000 덴티움 지분상품 3,997 198,001 150,287 - - - Jiangsu hengrui (항서) 지분상품 31,560 474,396 493,926 - - - Bank Cntrl Asia 지분상품 8,500 24,745 20,404 - - - Bank BRI 지분상품 64,000 24,860 16,347 - - - Alphabet (구글) 지분상품 1,105 1,769,740 1,881,431 - - - AMAZON 지분상품 462 1,424,311 1,530,382 2,363 529,989 803,392 Apple 지분상품 4,492 1,629,112 1,967,565 - - - BOEING 지분상품 10,960 2,436,804 2,412,168 - - - Facebook 지분상품 5,300 1,463,833 1,445,008 Microsoft 지분상품 5,860 1,296,003 1,431,917 - - - Tesla 지분상품 3,460 3,775,219 4,485,986 - - - VIETCOM BANK 지분상품 5,500 24,198 22,877 10% 100,000 - VINHOMES 지분상품 5,500 25,042 21,510 10% 50,000 - 이노튼주식회사 지분상품 10% 100,000 - - - - 트리트니스톤 지분상품 10% 50,000 - - - - 합 계 15,013,589 16,026,646 - 4,774,121 6,543,602 11. 종속회사 (1) 보고기간종료일 현재 종속회사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 주요영업활동 당반기말 전기말 지분율 취득원가 누적손상차손 장부가액 지분율 취득원가 누적손상차손 장부가액 KUKBO VINA 인테리어업 및 부동산개발업 100% 1,224,821 - 1,224,821 100% 1,224,821 - 1,224,821 KUKBO USA 인테리어업 100% - - - 100% - - - SERVE KB DESIGN 인테리어업 100% 3,220 - 3,220 100% 3,220 - 3,220 KUKBO H 인테리어업 및 부동산개발업 100% 827,841 - 827,841 100% 827,841 - 827,841 KUKBO MYANMAR 인테리어업 및 부동산개발업 100% 285,726 (285,726) - 100% 285,726 (285,726) - ㈜세르비레 인테리어 자재 공급 100% 100,000 - 100,000 100% 100,000 - 100,000 평천장식설계유한공사 인테리어업 100% 820,364 (456,151) 364,213 100% 820,364 (456,151) 364,213 KUKBO DESIGN RUS 인테리어업 100% 3,253 (3,253) - 100% 3,253 (3,253) - KUKBO-HUNGARY KFT. 인테리업 100% 13,249 - 13,249 100% 13,249 - 13,249 ㈜인치가구 가구제조업 100% 200,000 - 200,000 100% 200,000 - 200,000 합계 3,478,475 (745,131) 2,733,344 - 3,478,475 (745,131) 2,733,344 (2) 종속회사 손익당반기 및 전기중 종속회사에 대한 지분투자와 관련한 손상차손등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속회사명 당 반 기 전 기 기초 손상차손(환입) 기말 기초 손상차손(환입) 기말 SERVE KB DESIGN - - - 3,220 (3,220) - KUKBO MYANMAR 285,726 - 285,726 259,177 26,549 285,726 평천장식설계유한공사 456,151 - 456,151 - 456,151 456,151 KUKBO DESIGN RUS 3,253 - 3,253 - 3,253 3,253 ㈜인치가구 - - - 200,000 (200,000) - 합계 745,131 - 745,131 462,397 282,734 745,131 ( 3) 종속회사의 현황 보고기간종료일 현재 종속회사의 재무정보는 다음과 같습니다. [당반기말] (단위 : 천원) 회사명 자본금 자산 부채 당기매출액 당기순이익(손실) KUKBO VINA 1,224,821 27,037,571 14,693,647 10,326,978 706,716 KUKBO H 827,842 3,241,243 1,912,708 1,602,009 250,650 KUKBO MYANMAR 285,726 521 226,248 - - ㈜세르비레 100,000 1,148,124 603,846 2,200,586 343,990 KUKBO DESIGN RUS 3,253 245,058 988,546 - 1,498 KUKBO-HUNGARY KFT. 13,429 13,429 - - - ㈜인치가구 200,000 887,922 606,474 1,239,906 (405,190) 평천장식설계유한공사 820,364 1,446,548 543,351 1,681,371 455,600 [전기말] (단위 : 천원) 회사명 자본금 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) KUKBO VINA 1,224,821 30,860,350 19,762,033 27,269,955 4,688,270 KUKBO USA - - - - (10,071) SERVE KB DESIGN 3,220 - - - 4,387 KUKBO H 827,842 2,542,694 1,483,705 2,290,599 486,396 KUKBO MYANMAR 285,726 521 226,248 - (241,903) ㈜세르비레 100,000 529,980 329,691 3,883,163 79,424 KUKBO DESIGN RUS 3,253 66,613 810,092 5,004 (207,332) KUKBO-HUNGARY KFT. 13,429 13,429 - - - ㈜인치가구 200,000 1,721,334 1,034,696 4,936,833 873,364 평천장식설계유한공사 820,364 1,536,517 1,147,294 1,015,499 (269,587) 12. 유형자산 (1) 유형자산의 변동 당반 기와 전기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. [당반기] (단위:천원) 과 목 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 합계 [취득원가] 기초 5,954,851 1,950,615 74,246 759,705 134,523 230,004 799,933 9,903,878 취득증가 - - - - - - 33,074 33,074 회계변경 - - - - - - - - 대체증(감) - - - - - - - - 처분감소 - - - 50,676 - - 19,207 69,883 기말 5,954,851 1,950,615 74,246 709,029 134,523 230,004 813,799 9,867,068 [감가상각누계액] 기초 - 244,202 74,240 656,837 132,941 170,595 257,771 1,536,587 감가상각 - 24,383 - 25,261 175 14,223 114,945 178,986 처분감소 - - - (50,675) - - (50,675) 기말 - 268,585 74,240 631,422 133,116 184,818 372,716 1,664,897 [장부금액] 기초 5,954,851 1,706,413 6 102,868 1,582 59,408 542,162 8,367,291 기말 5,954,851 1,682,031 6 77,607 1,407 45,186 441,083 8,202,170 [전기] (단위:천원) 과 목 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 합계 [취득원가] 기초 5,324,254 1,659,138 74,246 819,626 132,773 230,004 - 8,240,041 취득증가 630,597 291,477 - - 1,750 - 649,747 1,573,571 회계변경 - - - - - - 150,186 150,186 대체증(감) - - - - - - - - 처분감소 - - - 59,921 - - - 59,921 기말 5,954,851 1,950,615 74,246 759,705 134,523 230,004 799,933 9,903,878 [감가상각누계액] 기초 - 197,258 73,281 631,697 132,766 132,817 - 1,167,820 감가상각 - 46,944 959 69,081 175 37,778 257,771 412,709 처분감소 - - - (43,942) - - - (43,942) 기말 - 244,202 74,240 656,837 132,941 170,595 257,771 1,536,587 [장부금액] 기초 5,324,254 1,461,880 965 187,929 7 97,187 - 7,072,221 기말 5,954,851 1,706,413 6 102,868 1,582 59,408 542,162 8,367,291 (2) 공시지가보고기간종료일 현재 토지의 개별공시지가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 소재지 면적(㎡) 당반기말 면적(㎡) 전기말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 유형자산 경기 오산시 1,038.0 1,089,792 646,570 1,038.0 1,089,792 623,838 서울 마포구 566.8 4,865,060 3,906,110 566.8 4,865,060 3,090,194 소계 5,954,851 4,552,681 5,954,851 3,714,032 투자부동산 제주 서귀포시 262.2 150,640 86,510 262.2 150,640 81,267 합계 6,105,491 4,639,190 6,105,491 3,795,299 (3) 보험가입자산당반기말 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험가입자산 가입내용 보험회사 보험가입금액 보험기간 본사등 화재보험 동부화재 8,596,000 2019.10.08~2020.10.08 기타 화재보험 동부화재 200,000 2019.10.08~2020.10.08 13. 무형자산 당반기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위:천원) 구 분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초가액 211,888 1,048,094 244,963 1,504,944 취득 - - - - 감소 - (203,369) - (203,369) 손상 - - - - 상각 (41,104) - (4,505) (45,609) 기말가액 170,784 844,725 240,458 1,255,967 [전기] (단위:천원) 구 분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초가액 300,574 1,031,448 253,973 1,585,994 취득 - 173,941 - 173,941 감소 - (139,810) - (139,810) 손상 - (17,486) - (17,486) 상각 (88,686) - (9,010) (97,696) 기말가액 211,888 1,048,094 244,963 1,504,944 14. 투자부동산 당 반기 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. [당반기] (단위:천원) 과 목 토지 건물 합계 [취득원가] 기초 150,640 710,621 861,261 취득증가 - - - 기말 150,640 710,621 861,261 [감가상각누계액] 기초 - 7,402 7,402 감가상각 - 8,883 8,883 기말 - 16,285 16,285 [장부금액] 기초 150,640 703,219 853,859 기말 150,640 694,336 844,976 [전기] (단위:천원) 과 목 토지 건물 합계 [취득원가] 기초 - - - 취득증가 150,640 710,621 861,261 기말 150,640 710,621 861,261 [감가상각누계액] 기초 - - - 감가상각 - 7,402 7,402 기말 - 7,402 7,402 [장부금액] 기초 - - - 기말 150,640 703,219 853,859 15. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당 반 기 말 전 기 말 외상매입금 19,457,925 23,846,546 미지급금 13,329,514 14,789,006 예수보증금 - - 금융리스부채 264,669 254,017 미지급배당금 - - 합계 33,052,109 38,889,570 당사는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 16. 충당부채충당부채는 하자보수충당부채로서 당반기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 1,404,214 1,047,001 충당부채전입 500,000 1,500,000 충당부채사용 (419,224) (1,142,786) 기말잔액 1,484,991 1,404,214 당사의 충당부채전입액은 전액 매출원가의 하자보수비로 계상되어 있습니다. 17. 사용권자산과 리스부채 (1) 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 내 역 당 반 기 말 전 기 말 자산 유형자산(사용권자산) 건물 361,538 435,680 차량운반구 79,545 106,481 합계 441,083 542,162 부채 매입채무 및 기타채무 리스부채 264,669 254,017 장기리스부채 리스부채 183,506 294,226 합계 448,176 548,244 (2) 당반기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금 액 1개월 이하 23,223 1개월 초과 ~ 3개월 이하 46,446 3개월 초과 ~ 1년 이하 209,008 1년 초과 ~ 5년 이하 188,933 5년 초과 - 합계 467,609 한편, 당반기 및 전반기 중 리스 부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각 각 113,934천원 및 127,516천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 5,604천원 및 8,544천 원으로 총 현금유출액은 각 각 119,534천원 및 122,478천원입니다. (3) 당반기중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 금 액 사용권자산의 감가상각비 토지 및 건물 53,461 차량운반구 13,468 리스부채에 대한 이자비용 5,604 합계 53,480 18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당 반 기 말 전 기 말 예수금 1,408,357 1,393,519 부가세예수금 920,392 3,453,563 선수금 1,459,436 230,835 합계 3,788,185 5,077,918 19. 종업원급여 (1) 운용중인 퇴직금제도당사는 보고기간종료일 현재 확정급여형 및 확정기여형 퇴직연금제도를 운용하고 있습니다. (2) 퇴직급여 순채무보고기간종료일 현재 퇴직급여 순채무의 구성내역은 다음과 같습니다.[당반기말] (단위: 천원) 구 분 확정급여형 확정기여형 합계 확정급여채무의현재가치 9,598,296 - 9,598,296 퇴직급여추계액(*) - 796,948 796,948 퇴직급여 총채무 9,598,296 796,948 10,395,244 사외적립자산의 공정가치 (6,338,792) - (6,338,792) 퇴직급여 순채무 3,259,504 796,948 4,056,452 [전기말] (단위: 천원) 구 분 확정급여형 확정기여형 합계 확정급여채무의현재가치 9,411,429 - 9,411,429 퇴직급여추계액(*) - 664,056 664,056 퇴직급여 총채무 9,411,429 664,056 10,075,484 사외적립자산의 공정가치 (5,590,029) - (5,590,029) 국민연금전환금 (10,704) - (10,704) 퇴직급여 순채무 3,810,695 664,056 4,474,751 (*) 확정기여형 퇴직연금 가입자에게 각 가입자별로 1년마다 퇴직연금을 지급하고 있어 지급일이후 보고기간종료일까지의 회사 퇴직금부담분에 대해서는 일시퇴직기준에 의하여 산정된 퇴직급여액을 퇴직급여추계액으로 계상하고 있습니다. (3) 퇴직급여총채무당반기와 전기 중 퇴직급여 총채무의 변동내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 기초퇴직급여총채무 9,411,429 664,056 10,075,484 당기근무원가 212,808 558,974 771,782 확정급여채무의 이자원가 73,183 - 73,183 퇴직급지급액 - (426,081) (426,081) 보험수리적손익 (99,124) - (99,124) 기말퇴직급여총채무 9,598,296 796,948 10,395,244 [전기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 기초퇴직급여총채무 9,077,985 799,627 9,877,612 당기근무원가 388,766 848,368 1,237,134 확정급여채무의 이자원가 154,178 - 154,178 퇴직급지급액 - (983,939) (983,939) 보험수리적손익 (209,501) - (209,501) 기말퇴직급여총채무 9,411,429 664,056 10,075,484 (4) 사외적립자산의 공정가치당반기와 전기 중 확정급여형 퇴직연금제도를 위한 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초적립자산공정가치 5,590,029 5,506,859 사외적립자산기대수익 46,575 95,190 사외적립자산납입액 700,000 - 보험수리적이익(손실) 2,187 (12,021) 기말자산평가액 6,338,792 5,590,029 (5) 당기비용당반기와 전반기 중 당기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 당기근무원가 212,808 558,974 771,782 확정급여채무의 이자원가 73,183 - 73,183 사외적립자산기대수익 (46,575) - (46,575) 합 계 239,416 558,974 798,390 [전반기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 당기근무원가 97,313 283,716 381,030 확정급여채무의 이자원가 45,143 - 45,143 사외적립자산기대수익 (27,384) - (27,384) 합 계 115,072 283,716 398,788 (6) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여제도와 관련된 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 공사원가 304,962 342,292 판매비와관리비 493,427 462,394 합계 798,390 804,686 (7) 퇴직연금자산당사는 사외적립자산에 대하여 퇴직보험/신탁등 원리금보장형상품등으로 적립하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 운영자 당 반 기 말 전 기 말 삼성생명 퇴직연금 3,448,240 3,418,962 우리투자증권 퇴직연금 177,704 176,329 미래에셋생명퇴직연금 975,811 969,204 우리은행 1,737,037 1,025,534 합계 6,338,792 5,590,029 (8) 보험수리적가정확정급여채무와 당기근무원가, 과거근무원가등은 예측단위적립방식을 사용하여 측정하였으며, 이에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 보험수리적가정 당 반 기 전 기 할인율 1.49% 1.77% 임금인상률 4.00% 4.00% (9) 민감도분석당반기말 현재 할인율 및 가중평균임금상승율에 따른 확정급여채무의 민감도 분석의 내용은 다음과 같습니다.① 임금상승률 변화에 따른 민감도 (단위: 천원) 임금상승률 -1% 기준 1% 확정급여채무 9,289,165 9,598,296 9,931,159 당기근무원가 403,644 414,720 459,831 ② 할인율 변화에 따른 민감도 (단위: 천원) 할인율 -1% 기준 1% 확정급여채무 9,942,729 9,598,296 9,285,158 당기근무원가 456,231 414,720 407,425 20. 자본금당반기말과 전기말 현재의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 발행가능주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 7,500,000 7,500,000 보통주자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 21. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재의 자본잉여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 8,447,956 8,447,956 자기주식처분이익 1,749,256 1,749,256 합 계 10,197,212 10,197,212 22. 자본조정 당사는 당반기 및 전기중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였으며 그 변동내역은 다음과 같습니다. (주식수단위: 주, 금액단위:천원) 구분 당 반 기 전 기 주식수 금액 주식수 금액 기초 412,240 6,797,685 363,791 6,155,840 취득 215,074 3,001,797 48,449 641,845 기말 627,314 9,799,482 412,240 6,797,685 위 자기주식에 대한 미래 처리방안은 당반기말 현재 결정된 사항은 없습니다. 23. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계의 내역은 다음과 같습니다. [당반기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,422,427 (312,934) 1,109,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (259,370) 57,061 (202,309) 합계 1,163,057 (255,873) 907,184 [전기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,045,363 (449,980) 1,595,383 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (125,883) 27,694 (98,188) 합계 1,919,480 (422,286) 1,497,194 24. 이익잉여금 (1) 보 고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 법정적립금 (*) 1,875,000 1,875,000 임의적립금 240,000 240,000 미처분이익잉여금 111,153,329 101,314,292 합 계 113,268,329 103,429,292 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다.(2) 당반기와 전기중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 전 기 처리전이익잉여금 111,153,329 101,314,292 전기이월미처분이익잉여금 99,267,065 91,437,723 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 2,478,160 170,068 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손실 (125,788) - 보험수리적손익 101,311 197,480 당기순이익 9,432,581 9,509,021 현금배당 - (2,047,227) 차기이월미처분이익잉여금 111,153,329 99,267,065 25 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당 반 기 전 반 기 인테리어건설 124,519,208 88,114,166 (2) 인테리어건설 영업부문의 지역별 수익과의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당 반 기 전 반 기 국내매출 124,150,993 88,106,675 해외매출 368,215 7,490 합계 124,519,208 88,114,166 26. 건설계약 (1) 당반기와 전기의 건 설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초계약잔액 143,785,726 125,956,801 당기계약증(감) 114,587,083 254,883,834 당기수익액 (124,519,208) (237,054,909) 기말계약잔액 133,853,600 143,785,726 (2) 당반기와 전기의 진행중인 공사와 관련한 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 기 누적공사수익 283,253,699 237,791,717 누적공사원가 246,124,169 205,870,656 누적공사이익 37,129,530 31,921,062 대금청구액 294,627,357 262,994,944 미청구공사 17,736,602 8,919,696 초과청구공사 30,022,533 34,480,232 (*) 미청구공사 및 초과청구공사에는 공사손실충당부채가 당반기말에는 912,274천원,전기말에는 357,309천원이 각각 반영되어 있습니다. (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채의 변동 16,011,411 2,813,383 11,263,128 1,934,901 10,693,817 (41,855) (4) 당반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 진행율 미청구공사 관련 공사미수금 관련 공사손실충당부채 미청구공사(초과청구) 손실충당금 공사미수금 손실충당금 A 복합개발사업 99.5% 2,514,528 - - - - B 카지노 64.8% (3,461,068) - 713,878 24 - C 오피스 86.4% (3,635,543) - - - - D 연수원 85.5% (2,625,640) - - - - E 리조트 52.4% (3,426,394) - 314,908 10 - F 상업시설 67.2% (1,862,517) - 496,452 16 - G 상업시설 99.2% (102,949) - - - - 27. 판매비와 관리비당반기와 전반기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 급여 1,558,626 3,156,105 1,640,405 3,279,049 잡급 34,065 63,989 3,422 16,527 퇴직급여 237,979.06 493,427.19 250,637.30 489,394.43 복리후생비 767,251 1,462,646 754,159 1,460,907 여비교통비 98,203 288,163 167,488 324,296 접대비 62,460 101,988 56,358 96,593 통신비 12,182 24,548 26,741 46,612 수도광열비 9,092 19,419 14,182 24,988 세금과공과 67,958 210,900 81,814 239,913 감가상각비 85,915 187,869 165,738 204,350 지급임차료 29,756 48,217 (33,665) 14,022 보험료 37,390 36,420 63,834 68,168 차량유지비 8,758 16,464 7,145 13,090 운반비 25,625 49,423 20,462 44,111 교육훈련비 745 2,772 34,658 81,641 도서인쇄비 24,838 51,228 25,543 31,256 소모품비 72,744 153,717 85,163 212,491 지급수수료 381,725 884,652 280,956 842,250 광고선전비 - - 3,000 6,000 대손상각비 - - 5,164 11,866 협회비 60 68,289 - 57,483 무형자산상각비 22,804 45,609 24,262 48,524 합계 3,538,176 7,365,845 3,677,467 7,613,531 28. 기타수익과 기타비용당반기 및 전반기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 외환차익 - 25,626 - - 외화환산이익 853,452 3,050,511 578,679 1,104,198 대손중당금환입 3,328 10,330 - - 기타의대손충당금환입 15 2,030 - - 유형자산처분이익 - 2,499 - 4,294 잡이익 606,833 670,652 278,110 279,066 합계 1,463,628 3,761,648 856,789 1,387,557 (2) 기타비용 (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 외환차손 - 443 - - 외화환산손실 1,547,005 1,547,012 603,931 922,004 기부금 165,200 195,200 289,500 289,500 기타의대손상각비 - - (20) 175 잡손실 11,722 12,719 1 1 합계 1,723,927 1,755,374 893,411 1,211,679 29. 금융수익과 금융비용당반기 및 전반기의 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 이자수익 369,110 839,609 220,018 704,502 장기금융상품평가이익 - - - - 단기금융상품평가이익 5,228 10,803 - - 배당금수익 138,365 150,790 60,706 62,681 합계 512,703 1,001,201 280,724 767,184 (2) 금융비용 (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 이자비용 2,526 5,604 8,544 8,544 장기금융상품평가손실 (2,664) (5,065) - - 매출채권처분손실 - 3 404 404 합계 (139) 542 8,948 8,948 30. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기중 당사 비용의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 인건비(*1) 8,382,135 16,858,984 8,203,225 12,957,666 복리후생비 1,801,832 3,599,928 1,955,476 3,633,536 유형자산감가상각비 85,915 187,869 165,978 204,830 무형자산감가상각비 22,804 45,609 24,262 48,524 외주비 24,400,871 54,621,528 25,674,436 41,804,804 원부자재비 15,145,803 31,185,457 9,869,611 16,960,737 지급수수료 643,171 1,411,517 390,799 1,105,765 기타 3,082,118 6,993,114 3,283,044 6,538,011 합계(*2) 53,564,650 114,904,004 49,566,830 83,253,873 (*1) 공사원가상의 임금 및 판매비와 관리비의 잡급을 포함한 금액입니다.(*2) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 31. 법인세(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세 2,669,731.82 1,434,904 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 490,551 (5,424) 자본에 직접 반영된 법인세비용 166,413 (69,685) 법인세추납액 (137,140) 5 법인세비용 3,189,555 1,359,800 (2) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전 순이익 12,622,137 5,797,626 적용세율에 따른 법인세 2,754,870 1,253,478 조정사항: - 비과세수익 (422,914) (76,018) - 비공제비용 825,114 249,681 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 166,413 (69,685) - 법인세추가납부액 (137,140) 5 - 기타 3,212 2,340 법인세비용 3,189,555 1,359,800 유효세율 (법인세비용÷법인세비용차감전순이익) 25.27% 23.45% (3) 당반기와 전기중 일시적차이 및 이연법인세자산부채의 요약 내역은 다음과 같습니다. [당반기] (단위 : 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 기말이연법인세자산(부채) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 미수수익 (1,059,672) (316,875) (1,059,672) (316,875) (69,713) 하자보수충당금 1,404,214 1,484,991 1,404,214 1,484,991 326,698 공사손실충당금 401,535 912,274 357,309 956,500 210,430 대손충당금 4,270,559 343,167 4,270,559 343,167 75,497 매도가능증권감액 185,918 - - 185,918 40,902 매도가능증권처분 546,821 - - 546,821 120,301 회원권손상차손 448,926 - - 448,926 98,764 매도가능증권평가 (1,919,480) (1,163,057) (1,919,480) (1,163,057) (255,873) 미지급금 404,800 - - 404,800 89,056 퇴직연금 (5,590,029) (748,762) - (6,338,792) (1,394,534) 퇴직급여충당금(기여) 664,056 796,948 664,056 796,948 175,329 퇴직급여충당금(급여) 9,411,429 186,867 - 9,598,296 2,111,625 종속법인투자주식손상차손 745,131 - - 745,131 - 장기성예금평가 24,060 - 9,351 14,709 3,236 리스순부채의 과대 6,082 1,011 - 7,093 1,560 합계 9,944,351 1,496,563 3,726,338 7,714,576 1,533,278 [전기] (단위 : 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 기말이연법인세자산(부채) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 미수수익 (1,007,562) (1,059,672) (1,007,562) (1,059,672) (233,128) 하자보수충당금 1,047,001 1,404,214 1,047,001 1,404,214 308,927 공사손실충당금 467,063 357,309 422,837 401,535 88,338 대손충당금 9,270,758 4,270,559 9,270,758 4,270,559 939,523 매도가능증권감액 185,918 - - 185,918 40,902 매도가능증권처분 546,821 - - 546,821 120,301 회원권손상차손 448,926 - - 448,926 98,764 매도가능증권평가 (329,147) (1,919,480) (329,147) (1,919,480) (422,286) 미지급금 404,800 - - 404,800 89,056 퇴직연금 (5,506,859) (83,170) - (5,590,029) (1,229,806) 퇴직급여충당금(기여) 799,627 664,056 799,627 664,056 146,092 퇴직급여충당금(급여) 9,077,985 333,444 - 9,411,429 2,070,514 종속법인투자주식손상차손 462,397 745,131 462,397 745,131 - 장기성예금평가 - 24,060 - 24,060 5,293 리스순부채의 과대 - 6,082 - 6,082 1,338 합계 15,867,727 4,742,535 10,665,910 9,944,351 2,023,828 (4) 법인세 부담액과 법인세부채상계전 총액기준의 법인세부담액과 법인세부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 반 기 말 법인세부담총액 2,669,732 3,122,314 선급법인세 211,632 2,056,828 당기법인세부채 2,458,100 1,065,486 (5) 미래에 실현될 가능성이 희박하여 법인세효과를 인식하지 아니한 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 종속법인투자주식손상차손 745,131 745,131 32. 주당이익 주당이익은 당사의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (1) 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3 개 월 누 적 6 개 월 3 개 월 누 적 6 개 월 당기순이익 4,601,238,052 9,432,581,364 2,428,648,447 4,437,825,823 가중평균유통보통주식수 6,938,001 7,012,607 7,087,760 7,089,735 주당순이익 663 1,345 343 626 (2) 당반기 및 전반기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. [당반기]① 3개월 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 91 682,500,000 기초자기주식 (432,107) 91 (37,513,840) 당기취득자기주식 (195,207) (11,820,131) 합계 6,872,686 631,358,132 가중평균유통주식수 90 6,938,001 ② 누적 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 182 1,350,000,000 기초자기주식 (412,240) 182 (75,207,680) 당기취득자기주식 (215,074) (13,677,768) 합계 6,872,686 1,276,294,552 가중평균유통주식수 182 7,012,607 [전반기]① 3개월 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 90 675,000,000 기초자기주식 (412,240) 90 (37,101,600) 합계 7,087,760 637,898,400 가중평균유통주식수 90 7,087,760 ② 누적 (단위:주) 내역 주식수 일수 적수 발행주식수 7,500,000 180 1,350,000,000 기초자기주식 (363,791) 180 (65,482,380) 당기취득자기주식 (48,449) (8,365,266) 합계 7,087,760 1,276,152,354 가중평균유통주식수 180 7,089,735 33. 특수관계자공시 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 당반기말 전기말 소 재 지 관 계 회사명 관 계 회사명 종속회사 KUKBO VINA 종속회사 KUKBO VINA 베트남 - KUKBO USA(*1) 미국 - SERVE KB DESIGN(*1) 멕시코 KUKBO H KUKBO H 인도 KUKBO MYANMAR KUKBO MYANMAR 미얀마 ㈜세르비레 ㈜세르비레 대한민국 평천장식설계유한공사 평천장식설계유한공사 중국 ㈜인치가구 ㈜인치가구 대한민국 KUKBO DESIGN RUS KUKBO DESIGN RUS 러시아 KUKBO-HUNGARY KFT. KUKBO-HUNGARY KFT. 헝가리 동일지배 하의 회사 ㈜국보그래너리(*2) 동일지배 하의 회사 ㈜국보그래너리(*2) 대한민국 (*1) 해당 종속법인의 출자금은 당반기말 현재 전액 회수하여 특수관계자에서 제외하였습니다. (*2) 당사 최대주주의 특수관계자가 지배주주로 있어 동일지배하의 회사로 분류하였습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사와 사외이사를 포함하였습니다 . (단위:천원) 구 분 당 반 기 전 기 단기급여 1,949,212 2,341,872 퇴직급여 680,995 1,111,007 (3) 특수관계자와의 주요 영업 거래 ① 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자명 거래내역 당 반 기 전 기 KUKBO VINA 매입액 - 29,616 ㈜세르비레 매입액 1,975,705 2,513,652 ㈜인치가구 매입액 1,239,905 4,936,333 합계 3,215,610 7,479,601 ② 영업과 관련한 채권 및 채무잔액 (원화단위: 천원) 특수관계자의 명칭 계정과목 당 기 말 전 기 말 금액 손상차손 장부금액 KUKBO VINA 미수금 7,491,639 - 7,491,639 6,173,422 KUKBO VINA 미지급금 286,043 - 286,043 286,043 KUKBO H 미수금 1,100,261 - 1,100,261 635,838 KUKBO DESIGN RUS 미수금 697,623 - 45,699 43,288 평천인테리어 미수금 485,917 - 485,917 328,954 ㈜인치가구 외상매입금 624,971 - 624,971 1,569,293 ㈜세르비레 외상매입금 393,519 - 393,519 339,852 위 손상차손과 관련하여 기타의 대손상각비로 하여 당기의 포괄손익계산서의 기타비용에 반영하였습니다. (4) 특수관계자와의 자금거래 및 잔액 당반기 및 전기중 특수관계자와의 자금거래 및 보고기간종료일 현재의 잔액은 다음과 같습니다. ① 대여금[당반기] (외화단위: 미달러, 원화단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 KUKBO VINA 장기미수수익 USD 600,014 - - USD 600,014 ㈜국보그래너리 단기대여금 1,148,928 - - 1,148,928 [전기] (외화단위: 미달러, 원화단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 KUKBO VINA 관계회사장기대여금 USD 4,889,560 - USD 4,889,560 - 장기미수수익 USD 730,014 - USD 130,000 USD 600,014 ㈜국보그래너리 단기대여금 1,148,928 - - 1,148,928 ② 자본거래 (외화단위: 미달러, 원화단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전기 유상증자 자본금의회수 합계 유상증자 자본금의회수 합계 평천장식유한설계공사 - - - 200,326 - 200,326 KUKBO USA - - - - (1,118) (1,118) HWANG JI INC. - - - - (64,631) (64,631) 합계 - - - 200,326 (65,749) 134,577 (5) 특수관계자를 위한 보증과 담보당반기말 현재 당사가 특수관계자의 하자이행증권 등의 발행을 위해 금융기관에 제공하고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피보증인 보증을 제공한 금융기관 보증제공사유 보증제공액 보증기한 KUKBO H 서울보증보험 계약/선급이행 2,654,218 2021년 07월 31일등 34. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구분 과목 상각후 원가측정 기타포괄손익-공정가치측정 당기손익-공정가치측정 합계 유동 현금 및 현금성자산 30,362,571 - - 30,362,571 단기금융예치금 78,868,275.60 - 1,228,918 80,097,194 매출채권 및 기타채권 45,517,587 - - 45,517,587 대여금 및 관련채권 - - - - 소계 154,748,434 - 1,228,918 155,977,352 비유동 장기금융예치금 - - 723,830.01 723,830 장기매출채권 및 기타채권 2,232,442 - - 2,232,442 장기대여금 및 관련채권 2,314,267 - - 2,314,267 당기손익-공정가치측정금융자산 - 377,671 377,671 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 16,026,646 - 16,026,646 소계 4,546,709 16,026,646 1,101,501 21,674,857 금융자산합계 159,295,143 16,026,646 2,330,419 177,652,208 ② 전기말 (단위:천원) 구분 과목(*1) 상각후 원가측정 기타포괄손익-공정가치측정 당기손익-공정가치측정 합계 유동 현금 및 현금성자산 8,534,734 - - 8,534,734 단기금융예치금 91,871,295 - - 91,871,295 매출채권 및 기타채권 69,026,415 - - 69,026,415 대여금 및 관련채권 - - - - 소계 169,432,444 - - 169,432,444 비유동 장기금융예치금 647,287 - - 647,287 장기매출채권 및 기타채권 2,282,725 - - 2,282,725 장기대여금 및 관련채권 2,489,501 - - 2,489,501 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 377,671 377,671 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,543,601 - 6,543,601 소계 5,419,513 6,543,601 377,671 12,340,786 금융자산합계 174,851,956 6,543,601 377,671 181,773,229 (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구분 과목 상각후 원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 유동 매입채무 및 기타채무 33,052,109 - 33,052,109 비유동 리스부채 183,506.30 - 183,506 금융부채합계 33,052,109 - 33,052,109 ② 전기말 (단위:천원) 구분 과목 상각후 원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 유동 매입채무 및 기타채무 38,889,570 - 38,889,570 비유동 리스부채 294,226.24 - 294,226 금융부채합계 38,889,570 - 38,889,570 (3) 금융상품범주별 순손익당반기와 전반기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.[당반기] (단위:천원) 구분 상각후 원가측정금융자산 기타포괄- 공정가치측정금융자산 합계 이자수익 839,609 - 839,609 배당금수익 - 150,790 150,790 단기금융상품평가이익 10,803 - - 이자비용 (5,604) - (5,604) 매출채권처분손실 (3) - (3) 장기금융상품평가손실 5,065 - 5,065 순손익 849,869 150,790 1,000,659 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 2,478,160 - 2,478,160 기타포괄-공정가치측정금융 자산 평가이익(손실) - (590,010) (590,010) 총포괄손익 3,328,029 (439,220) 2,888,809 [전반기] (단위:천원) 구분 상각후 원가측정금융자산 기타포괄- 공정가치측정금융자산 합계 이자수익 704,502 - 704,502 배당금수익 - 62,681 62,681 이자비용 (8,544) - (8,544) 매출채권처분손실 (404) - (404) 순손익 695,554 62,681 758,235 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 109,721 - 109,721 기타포괄-공정가치측정금융 자산 평가이익(손실) - 247,065 247,065 총포괄손익 805,275 309,746 1,115,021 35. 위험관리1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 부채총계(A) 75,045,875 85,686,398 자본총계(B) 118,323,243 112,076,012 부채비율(A/B) 63.4% 76.5% 2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당반기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 39,935,716.77 1,200.70 47,950,815 CNY 559,723.33 169.66 94,962,660 [전기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 30,721,313.15 1,157.80 35,569,136 IDR 2,922,066.11 0.085 248 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 외화단위 10% 상승시 10%하락시 USD 4,795,082 (4,795,082) CNY 9,496 - 9,496 합계 4,795,082 (4,795,082) 상기의 민감도 분석은 당반기말 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 당사는 이자부 금융부채가 없으므로 이자율 위험이 발생하지 아니하였으며, 따라서 이자율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은 없습니다. (3) 가격위험당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다. 당반기말 현재 공정가치의 변동에 따른 법인세비용차감전 순익의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 10%변동의 효과 세전순이익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 233,042 233,042 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,602,665 - 1,602,665 (4) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 현금 및 현금성자산 30,362,571 8,534,734 단기금융예치금 80,097,194 91,871,295 매출채권 및 기타채권 45,517,587 69,026,415 대여금 및 관련채권 - - 장기금융예치금 723,830 629,155 장기매출채권 및 기타채권 2,232,442 2,282,725 장기대여금 및 관련채권 2,314,267 2,489,501 합계 161,247,891 174,833,824 (5) 유동성위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 3개월이하 1년이하 3년이하 합계 매입채무등(무이자부) 27,984,874 4,802,566 - 32,787,440 리스부채 67,235 197,435 183,506 448,176 부채합계 28,052,109 5,000,001 183,506 33,235,616 한편, 재무제표에는 직접적으로 반영되지 않았지만 당사가 제공한 보증등의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증의 내용 3개월이하 1년이하 1년초과3년이하 보증제공액 하자보증 - 2,543,433 110,785 2,654,218 36. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 수준 2 수준1의 공시가격 이외에 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않는 투입변수)를 사용하여 도출된 공정가치 (2) 공정가치 서열체계별 공정가치 당반기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내용 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 377,671 377,671 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상장주식 16,026,646 - - 16,026,646 합계 16,026,646 - 377,671 16,404,317 37. 우발상황 및 약정사항 (1) 약정사항당반기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 미달러,원화단위:천원) 금융기관명 내용 약정한도액 실행금액 KEB하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 5,000,000 - 우리은행 B2B PLUS 대출 - - 수입-일람불수입 USD 2,000,000 - 기타외화지급보증 - CNY 169,711 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당반기말 현재 당사가 영업과 관련하여 타인으로부터 제공받고 있는 보증은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 보증기관 보증금액 보증사유 서울보증보험 48,179,807 계약이행 및 하자이행등 전문건설공제조합 3,896,157 계약이행 및 하자이행등 합계 52,075,964 6. 기타 재무에 관한 사항 당사의 진행률적용 수주계약 현황은 Ⅱ. 사업의 내용 4번 수주사항을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 제출하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제33기(당기) 한울회계법인 - - - 제32기(전기) 한울회계법인 적정 - - 제31기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제33기(당기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사,내부회계관리제도의 검토 120,000 1,100 30,000 200 제32기(전기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사,내부회계관리제도의 검토 120,000 686시간 120,000 686시간 제31기(전전기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사,내부회계관리제도의 검토 100,000 686시간 100,000 686시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제33기(당기) - - - - - 제32기(전기) - - - - - 제31기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 3인의 사외이사등 6인의 이사로 구성되어있습니다. 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항당반기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 황창연 이영옥 문준철 홍경희 조계상 심재화 찬 반 여 부 1 2018.01.22 우리은행 서교동지점과의 외화지급보증약정 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 2 2018.02.19 제 30기 재무제표 승인 및 현근배당(안) 결정의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 3 2018.03.02 제 30기(2017년도) 정기주주총회 개최 결의의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 4 2018.05.29 외화지급보증(현지금융 보증신용장)승인의 권 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 5 2018.06.01 기계설비공사업 면서를 위한 이익잉여금의 유보 및 별도계좌지정 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 6 2018.07.01 국보디자인 카자흐스탄 공화국 아스타나 지사 주 지점장 변경 승인의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 7 2018.07.13 우리은행 외상매출채권 담보대출 한도 약정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 8 2018.07.13 하나은행 외상매출채권 담보대출 한도 약정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 9 2018.11.01 자기주식 취득의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 10 2018.11.02 전문소방시설공사업 면허를 위한 이익잉여금의 유보 및 별도계좌 지정 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 11 2019.01.29 KUKBO VINA CO.,LTD은행여신에 관한 법인입보의건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 12 2019.01.29 KUKBO VINA CO.,LTD은행여신에 관한 법인입보의건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 13 2019.02.28 제 31기(2018년도)정기주주총회 개최 결의의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 14 2019.02.28 현금 배당(안) 결정의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 15 2019.03.07 제 31기(2018년도)정기주주총회 전자투표 및 전자 위임장 채택 결의의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 16 2019.03.28 정기주주총회 이사록 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 17 2019.06.28 KUKBO VINA CO.,LTD은행여신에 관한 법인입보의건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 18 2019.06.28 KUKBO VINA CO.,LTD은행여신에 관한 법인입보의건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 19 2019.11.29 KUKBO VINA CO.,LTD은행여신에 관한 법인입보의건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 20 2019.11.29 KUKBO VINA CO.,LTD은행여신에 관한 법인입보의건 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 21 2019.12.02 우리은행 서교동지점과의 외화지급보증약정 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 22 2020.03.04 현금 배당(안)결정의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 23 2020.03.04 제 32기(2019년도)정기주주총회 개최 결의의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 24 2020.03.09 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 25 2020.03.24 자기주식 취득의 건 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 26 2020.04.01 국내·외 상장주식 취득 결정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 홍경희 예 홍익대학교 미술대학 금속공예과 정교수 - - - 조계상 예 전 (주)신한 재정본부장 예 회계 및 재무관련 업무에 대한 임원경력 전 연세대학원 석사 전 (주)나산 기획실장 전 (주)신한 재정본부장 심재화 예 현 (주)영화키스톤건축사사무소 전무 - - 현 (주)영화키스톤건축사사무소 전무 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 차후 교육 실시예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실(회계팀) 6 상무 외 (31년) - 감사위원회 운영지원 - 교육 및 직무수행 지원 - 각 위원에게 경영정보 제공 - 회의 진행을 위한 실무 지원 - 위원회의 회의내용 기록 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제의 채택여부 당사는 집중 투표제를 채택하고 있지 아니합니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 전자투표제를 채택하고 있습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 내용 행사 사유 진행 경과 비 고 - - - - - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 황창연 최대주주 보통주 3,489,965 46.53 3,489,965 46.53 - 서은미 특수관계인 보통주 236,800 3.16 236,800 3.16 - 황선응 특수관계인 보통주 145,848 1.94 150,827 2.01 - 황선준 특수관계인 보통주 82,457 1.09 103,829 1.38 - 계 보통주 3,955,070 52.72 3,981,421 53.08 - 우선주 - - - - - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 황창연 3,489,965 46.53 - 박영옥 500,217 6.67 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2,428 2,440 99.46 1,904,816 7,500,000 25.39 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 황창연 남 1954년 01월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 경희대대학원한국건축시공학회이사대한전문건설협회 제9대 업종대표회원당선 3,489,965 - 본인 1988.03.02-현재 2023년 03월 27일 이영옥 여 1966년 03월 이사 등기임원 상근 관리총괄 국보디자인연세대경영대학원부속상남경영건설 경영자과정 수료 - - 없음. 1988.05.02-현재 2021.03.30 문준철 남 1967년 08월 이사 등기임원 상근 회계총괄 선린상고/부천대학선창산업 회계팀 - - 없음. 1998.03.31-현재 2023년 03월 27일 홍경희 여 1954년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 홍익대학원홍대디자인과 교수 - - 없음. 2003.03.28-현재 2021.03.30 조계상 남 1954년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대학원(주)나산 기획실장(주)신한 재정본부장- - - 없음. 2011.11.10-현재 2023년 03월 27일 심재화 남 1955년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 홍익대학교 건축학과 졸업 철도청 근무 법원행정처 근무(주)영화키스톤건축사사무소 전무 - - 없음. 2020.03.27-현재 2023년 03월 27일 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 인테리어 남 215 - 24 - 239 5년 9개월 4,578 19 - - - - 인테리어 여 82 - 8 - 30 4년 3개월 1,577 17 - 합 계 297 - 32 - 329 5년 4개울 6,155 18 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 4,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 1,949 324 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,918 639 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 30 10 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 황창연 대표이사 1,650 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 황창연 ○보수총액 1,650 백만원은 근로소득, 기타소득 및 퇴직소득을 합산한 금액임.-근로소득: 급여 1,650백만원-기타소득: 해당사항 없음-퇴직소득: 해당사항 없음○보수산정 기준-급여 및 상여: 주주총회 결의로 정한 지급한도 범위내에서 직책(대표이사), 전문성, 능력, 회사기여도등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜삼성SDI - 투자 520,296 3,097 - 730,892 3,097 520,296 - - - - - - ㈜삼성전기 - 투자 2,277,081 29,775 - 3,721,875 29,775 2,277,081 - - - - - - ㈜희림종합건축 - 투자 297,325 40,010 - 171,443 - - -150,489 40,010 - 146,837 - - 삼성전자 - 투자 999,430 28,400 - 1,116,000 28,400 999,430 - - - - - - Apple - 투자 1,629,112 - - - 4492 1,629,112 338,453 4492 - 1,967,565 - - 덴티움 - 투자 198,001 - - - 3,997 198,001 -47,714 3,997 - 150,287 - - Jiangsu hengrui (항서) - 투자 474,396 - - - 31,560 474,396 19,531 31,560 - 493,926 - - Bank Cntrl Asia - 투자 24,745 - - - 8,500 24,745 -4,341 8,500 - 20,404 - - Bank BRI - 투자 24,860 - - - 64,000 24,860 -8,513 64,000 - 16,347 - - Alphabet (구글) - 투자 1,769,740 - - - 1105 1,769,740 111,691 1105 - 1,881,431 - - AMAZON - 투자 1,424,311 - - - 462 1,424,311 106,071 462 - 1,530,382 - - BOEING - 투자 2,436,804 - - - 10960 2,436,804 -24,636 10960 - 2,412,168 - - Facebook - 투자 1,463,833 - - - 5300 1,463,833 -18,825 5300 - 1,445,008 - - Microsoft - 투자 1,296,003 - - - 5860 1,296,003 135,914 5860 - 1,431,917 - - Tesla - 투자 3,775,219 - - - 3460 3,775,219 710,767 3460 - 4,485,986 - - VIETCOM BANK - 투자 24,198 - - - 5,500 24,198 -1,321 5,500 - 22,877 - - VINHOMES - 투자 25,042 - - - 5,500 25,042 -3,532 5,500 - 21,510 - - 전문건설공제조합 - 투자 298,982 - - 298,982 - - - - - 298,982 - - 전기공사공제조합 - 투자 37,500 - - 37,500 - - - - - 37,500 - - 한국전시문화협동조합 - 투자 900 - - 900 - - - - - 900 - - 기계설비건설공제조합 - 투자 40,289 - - 40,289 - - - - - 40,289 - - KUKBO VINA - 투자 - - 100% 1,224,821 - - - - 100% 1,224,821 - - KUKBO USA - 투자 - - 100% - - - - - 100% - - - SERVE KB DESIGN - 투자 - - 100% 3,220 - - - - 100% 3,220 - - KUKBO H - 투자 - - 100% 827,841 - - - - 100% 827,841 - - KUKBO MYANMAR - 투자 - - 100% - - - - - 100% - - - ㈜세르비레 - 투자 - - 100% 100,000 - - - - 100% 100,000 - - 평천장식설계유한공사 - 투자 - - 100% 364,213 - - - - 100% 364,213 - - KUKBO DESIGN RUS - 투자 - - 100% - - - - - 100% - - - KUKBO-HUNGARY KFT. - 투자 - - 100% 13,249 - - - - 100% 13,249 - - HWANG JI INC. - 투자 - - 40% - - - - - 40% - - - ㈜인치 - 투자 - - 100% 200,000 - - - - 100% 200,000 - - 합 계 251,978 - 8,851,225 211,968 18,363,071 1,163,057 190,706 - 19,137,661 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 KUKBO VINA CO., LTD 계열회사 관계회사대여금 - - - - 694,697 - 합 계 - - - - - 694,697 - * 2019년 10월 10일에 관계회사대여금 회수하였습니다.나. 출자 및 출자지분 처분내역 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기말 KUKBO VINA CO., LTD 계열회사 지분법적용투자주식 1,224,821 - - 1,224,821 - KUKBO HOTELS RESORTS INDIA PRIVATE LIMITED. 계열회사 지분법적용투자주식 827,841 - - 827,841 - KUKBO MYANMAR 계열회사 지분법적용투자주식 285,726 - - 285,726 - SERVE KB DESIGN S. DE R.L. DE C.V 계열회사 지분법적용투자주식 3,220 - - 3,220 - ㈜국보디자인제주 계열회사 지분법적용투자주식 200,000 - - 200,000 - (주)세르비레 계열회사 지분법적용투자주식 100,000 - - 100,000 - PINGCHUAN DECORATION DESIGN(TIANJIN) CO.,LTD. 계열회사 지분법적용투자주식 820,363 - - 820,363 - 이노튼주식회사 - 지분법적용투자주식 100,000 - - 100,000 - 트리트니스톤 - 지분법적용투자주식 50,000 - - 50,000 - (주)인치가구 계열회사 지분법적용투자주식 200,000 - - 200,000 - KUKBO DESIGN RUS 계열회사 지분법적용투자주식 3,253 - - 3,253 - KUKBO-HUNGARY KFT. 계열회사 지분법적용투자주식 13,249 - - 13,249 - 합 계 3,828,473 - - 3,828,473 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제32기주주총회(2020.03.27) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제32기(2019.01.01~2019.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.현금차등배당(일반주주 300월/주, 최대주주 및 특수관계인 280원/주)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 사내이사 황창연나. 사내이사 문준철다. 사외이사 조계상라. 사외이사 심재화제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 가. 감사위원 홍경희나. 감사위원 조계상다. 감사위원 심재화 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제31기주주총회(2019.03.28) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제31기(2018.01.01~2018.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:280원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제30기주주총회(2018.03.30) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제30기(2017.01.01~2017.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:280원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 이영옥 사내이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 제29기주주총회(2017.03.24) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제29기(2016.01.01~2016.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 황창연 사내이사 선임의 건 나. 문준철 사내이사 선임의 건 제5호 의안 : 상근감사 선임의 건 가. 조계상 감사 선임의건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결원안대로 승인가결가. 승인 가결 - 제28기주주총회(2016.03.25) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제28기(2015.01.01~2015.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제27기주주총회(2015.03.27) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제27기(2014.01.01~2014.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 이영옥 사내이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : - ) (단위 : - ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음