국보디자인 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제 29 기 1분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 03월 31일 까지
제 28 기 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지
주식회사 국보디자인과 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

주식회사 국보디자인(이하"지배기업"라 함)은 1988년 3월 22일에 설립된 인테리어디자인 전문 회사로 국내외 대기업의 공사는 물론 최근에는 리모델링 공사와 해외사업개발에 주력하고 있습니다. 또한 지배기업은 2002년 9월 5일 한국거래소가 개설하는 KRX 코스닥시장에 등록 및 매매개시를 하였습니다. 수차례의 유무상증자로 인해 당분기말 현재의 자본금은 3,750백만원으로서 당분기말 최대주주 및 대표이사는 황창연(3,439,665주(45.86%))입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업 및 종속기업과 관련된 내용은 다음과 같습니다.① 지배기업과 종속기업의 개황 (단위 : 천원) 구 분 지배기업 종속기업 기업명 ㈜국보디자인 KUKBO VINA KUKBO USA SERVE KB DESIGN 본점소재지 대한민국 베트남 미국 멕시코 결산월 12월법인 12월법인 12월법인 12월법인 지배기업지분율 100% 100% 100% 업종 전문건설업 전문건설 및 부동산개발업 전문건설업 전문건설업 (단위 : 천원) 구 분 지배기업 종속기업 기업명 ㈜국보디자인 KUKBO VINA KUKBO USA SERVE KB DESIGN 본점소재지 대한민국 베트남 미국 멕시코 결산월 12월법인 12월법인 12월법인 12월법인 지배기업지분율 100% 100% 100% 업종 전문건설업 전문건설 및 부동산개발업 전문건설업 전문건설업 ② 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 KUKBO VINA KUKBO USA SERVE KB DESIGN 유동자산 7,278,466 508,382 8,277,843 비유동자산 7,843,004 12 18,120 자산총계 15,121,470 508,394 8,295,963 유동부채 2,797,463 22,762 6,171,471 비유동부채 5,640,107 - - 부채총계 8,437,570 22,762 6,171,471 지배기업소유주지분 6,683,900 485,632 2,124,492 비지배지분 - - - 자본계 6,683,900 485,632 2,124,492 (단위 : 천원) 구분 KUKBO VINA KUKBO USA SERVE KB DESIGN 유동자산 6,313,939 715,238 3,609,435 비유동자산 10,100,882 12 25,083 자산총계 16,414,822 715,249 3,634,518 유동부채 4,498,329 231,328 1,515,358 비유동부채 5,792,234 - - 부채총계 10,290,563 231,328 1,515,358 지배기업소유주지분 6,124,259 483,921 2,119,159 비지배지분 - - - 자본계 6,124,259 483,921 2,119,159 (*) 상기 재무상태는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. ③ 종속기업의 당분기 및 전분기의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 KUKBO VINA KUKBO USA SERVE KB DESIGN 매출액 802,342 2,856,815 5,004,162 영업이익 431,702 19,198 (26,177) 당기순이익 649,727 12,431 (8,451) 기타포괄손익 (90,086) (10,721) 13,784 총포괄손익 559,641 1,710 5,333 (단위 : 천원) 구분 KUKBO VINA 매출액 4,354,462 영업이익 520,408 당기순이익 514,379 기타포괄손익 (215) 총포괄손익 514,164 (*) 상기 경영성과는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. ④ 종속기업의 당분기 및 전분기의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 KUKBO VINA KUKBO USA SERVE KB DESIGN 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,402,275) (192,432) 996,324 투자활동으로 인한 현금흐름 2,834 - 6,732 재무활동으로 인한 현금흐름 - - - 환율변동효과 860 (14,424) 31,905 현금 및 현금성자산의 순증(감) (1,398,581) (206,856) 1,034,961 기초 현금 및 현금성자산 1,688,564 715,238 149,686 기말 현금 및 현금성자산 289,983 508,382 1,184,647 (단위 : 천원) 구분 KUKBO VINA 영업활동으로 인한 현금흐름 3,452,921 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,095,841) 재무활동으로 인한 현금흐름 - 환율변동효과 (2,199) 현금 및 현금성자산의 순증(감) 2,354,882 기초 현금 및 현금성자산 296,395 기말 현금 및 현금성자산 2,651,277 (*) 상기 현금흐름은 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본금 자산 부채 매출액 순손익 KUKBO H 부동산개발업 100% 952,687 707,426 - - - KUKBO MYANMAR 부동산개발 및 전문건설업 100% 285,727 315,712 58,481 312,637 (37,146) ㈜국보디자인 제주 부동산개발 및 전문건설업 95% 210,000 482,044 267,661 - - ㈜세르비레 전문건설업 100% 100,000 97,265 46,559 - - 평천장식설계 유한공사 전문건설업 100% 463,360 463,360 - - - ② 전기 (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본금 자산 부채 매출액 순손익 KUKBO H 부동산개발업 100% 952,687 707,426 - - (63,780) KUKBO MYANMAR 부동산개발 및 전문건설업 100% 285,727 493,683 215,835 64,420 (287) ㈜국보디자인 제주 부동산개발 및 전문건설업 95% 210,000 482,044 267,661 80,397 4,383 ㈜세르비레 전문건설업 100% 100,000 97,265 46,559 193,964 (49,294) 평천장식설계 유한공사 전문건설업 100% 463,360 463,360 - - - 상기 기업은 소규모 회사로 피투자회사의 순자산 변동액이 연결실체의 손익 및 재무상태에 미치는 영향이 유의하지 않다고 판단하여 연결대상에서 제외하였으며, 위 종속기업에 대해서는 원가법을 적용하여 회계처리하였습니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 적용한 회계기준 연결실체는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준 연결 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 매도가능금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원 가를 차감한 확정급여부채 (3) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화(KRW)이며 연결재무제표는 대한민국의 통화(KRW)로 표시하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 당분기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다. 4. 영업부문연결실체는 전략적인 영업단위를 지역으로 구분하여 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 시장을 기반으로 영업을 운영하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.(1) 연결실체의 보고부분은 다음과 같습니다. 구 분 용역의 내용 한국사업부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 및 리모델링 용역을 제공 베트남사업부문 베트남시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공,부동산개발 미국사업부문 미국시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 멕시코사업부문 멕시코시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 (2) 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구분 한국사업부문 미국사업부문 멕시코사업부문 베트남사업부문 부문간제거등 합계 총 매출 33,740,755 2,856,815 5,004,162 802,342 (5,787,884) 36,616,191 보고부문당기순익 2,468,977 12,431 - 8,451 649,727 - 3,122,685 보고부문자산총액 119,803,395 508,394 8,295,963 15,121,470 (8,616,489) 135,112,732 보고부문부채총액 47,250,244 22,762 6,171,471 8,437,570 (7,729,388) 54,152,658 ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 한국사업부문 베트남사업부문 부문간제거등 합계 총 매출 33,759,928 4,354,462 - 38,114,390 보고부문당기순익 902,072 514,379 - 1,416,451 보고부문자산총액 119,877,821 17,479,063 (8,425,130) 128,931,754 보고부문부채총액 49,643,787 12,634,927 (7,993,960) 54,284,754 5. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융예치금 6,692,534 6,583,206 할인어음지급담보 단기금융예치금 6,199,855 16,937,944 계약이행등보증 단기금융예치금 2,399,854 2,360,489 신용장 개설담보 단기금융예치금 25,900 27,555 결제지급담보 장기금융예치금 - 1,670,400 하자이행등보증 합계 15,318,143 27,579,594 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 9,221,557 (600,029) 8,621,529 받을어음 1,772,672 - 1,772,672 미청구공사 12,136,986 - 12,136,986 소계 23,131,215 (600,029) 22,531,187 기타채권 예치금 176,649 (1,766) 174,882 해외부가세대급금 227,262 - 227,262 미수수익 455,467 - 455,467 미수금 1,708,342 (41,715) 1,666,627 소계 2,567,720 (43,482) 2,524,238 유동항목합계 25,698,936 (643,511) 25,055,425 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 1,911,113 - 1,911,113 기타보증금 30,979 - 30,979 소계 1,942,093 - 1,942,093 비유동항목합계 2,138,176 (196,081) 1,942,096 [전기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 16,551,166 (599,907) 15,951,259 받을어음 2,505,760 - 2,505,760 미청구공사 7,237,773 - 7,237,773 소계 26,294,699 (599,907) 25,694,792 기타채권 예치금 173,949 (1,739) 172,209 해외부가세대급금 154,954 - 154,954 미수수익 1,086,432 - 1,086,432 미수금 1,492,472 (39,486) 1,452,986 소계 2,907,807 (41,225) 2,866,581 유동항목합계 29,202,506 (641,133) 28,561,374 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 1,847,051 - 1,847,051 기타보증금 50,076 - 50,076 소계 1,897,127 - 1,897,127 비유동항목합계 2,093,211 (196,081) 1,897,130 (2) 당분기 및 전기중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손인식 채권제각 대체 손상차손환입 환율차이 기말 매출채권 공사미수금 599,907 244 - - - (122) 600,029 받을어음 - - - - - - - 미청구공사 - - - - - - - 소계 599,907 244 - - - (122) 600,029 기타채권 예치금 1,739 27 - - - - 1,766 미수수익 - - - - - - - 미수금 39,486 2,439 - - - (210) 41,715 소계 41,225 2,466 - - - (210) 43,481 유동항목합계 641,133 2,710 - - - (332) 643,510 매출채권 장기공사미수금 196,081 - - - - - 196,081 비유동항목합계 196,081 - - - - - 196,081 [전기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손인식 채권제각 대체 손상차손환입 환율차이 기말 매출채권 공사미수금 368,254 48,256 - 249,641 (66,729) 485 599,906 받을어음 48,256 (48,256) - - - - - 미청구공사 - - - - - - - 소계 416,510 - - 249,641 (66,729) 485 599,907 기타채권 예치금 2,429 - - - (690) - 1,739 미수수익 - - - - - - - 미수금 34,295 5,471 - - (674) 395 39,486 소계 36,724 5,471 - - (1,364) 395 41,226 유동항목합계 453,234 5,471 - 249,641 (68,094) 880 641,133 매출채권 장기공사미수금 1,876,720 2 (1,431,000) (249,641) - - 196,081 비유동항목합계 1,876,720 2 (1,431,000) (249,641) - - 196,081 연결실체는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. (3) 매출채권의 연령 당분기말과 전기말 현재 유동 매출채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 계정세목 합계 기간미도래 3개월이하 3개월초과 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 매출채권 23,131,215 13,907,751 6,162,243 172,260 50,693 2,825,914 12,355 대손충당금 600,029 - 23,147 1,723 2,535 561,942 10,683 대손설정율 2.6% 0.0% 0.4% 1.0% 5.0% 19.9% 86.5% [전기] (단위 : 천원) 계정세목 합계 기간미도래 3개월이하 3개월초과 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 매출채권 26,294,699 9,743,533 13,659,835 5,290 49,460 2,826,051 10,529 대손충당금 599,907 - 66,846 53 2,473 520,007 10,529 대손설정율 2.3% 0.0% 0.5% 1.0% 5.0% 18.4% 100.0% 7. 대여금 및 관련채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 관련채권의 내용은 다음과 같습니다[당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 6,207,083 (359,070) 5,848,013 유동항목 합계 6,207,083 (359,070) 5,848,013 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 비유동항목합계 3,693,945 (3,693,942) 3 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 6,175,799 (358,757) 5,817,042 유동항목 합계 6,175,799 (358,757) 5,817,042 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 장기미수수익 11,050 - 11,050 비유동항목합계 3,704,994 (3,693,942) 11,053 (2) 당분기 및 전기중 대여금 및 관련채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 채권제각 손상차손환입 환율차이 기말 단기대여금 358,757 313 - - - 359,070 유동항목합계 358,757 313 - - - 359,070 장기대여금 3,693,942 - - - - 3,693,942 비유동항목합계 3,693,942 - - - - 3,693,942 [전기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 채권제각 손상차손환입 환율차이 기말 단기대여금 19,328 339,429 - - - 358,757 유동항목합계 19,328 339,429 - - - 358,757 장기대여금 3,713,942 - - (20,000) - 3,693,942 비유동항목합계 3,713,942 - - (20,000) - 3,693,942 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. 8. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내용은 다음과 같습니다. [당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 19,014 (190) 18,825 선급비용 872,661 - 872,661 유동항목합계 891,675 (190) 891,485 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 16,971 (170) 16,802 선급비용 238,736 - 238,736 유동항목합계 255,707 (170) 255,537 9. 관계기업투자주식 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 지분율 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 KUKBO H(*1) 100% 100% 827,841 100% 827,841 KUKBO MYANMAR 100% 100% 285,727 100% 285,727 ㈜국보디자인제주 95% 95% 200,000 95% 200,000 ㈜세르비레 100% 100% 100,000 100% 100,000 평천장식설계유한공사 100% 100% 463,360 100% 463,360 합계 1,876,928 1,876,928 (*1) 취득가액은 952,687천원이나 전기말 이전에 관계기업투자주식 손상차손 124,846천원을 인식하여 장부가액이 감소하였습니다. 10 . 매도가능 증권당분기말과 전기말 현재의 매도가능증권의 평가 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜삼성SDI 한국거래소 3,097 520,296 306,603 306,603 (213,693) - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 183,846 183,846 (113,479) - - ㈜삼성전기 한국거래소 41,775 3,194,796 2,456,370 2,456,370 (738,426) - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (주1) 298,982 - - - 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (주1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (주1) 900 - - - VNM 호치민거래소 924 2,994 1,168 1,168 (1,826) - - REE 호치민거래소 14,400 63,714 99,953 99,953 36,239 - - 합 계 4,429,007 3,347,822 (1,031,185) - (50,000) [전기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜삼성SDI 한국거래소 3,097 520,296 353,058 353,058 (167,238) - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 163,641 163,641 (133,685) - - ㈜삼성전기 한국거래소 41,775 3,194,796 2,627,648 2,627,648 (567,149) - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - VNM 호치민거래소 924 3,017 1,215 1,215 (1,801) - - REE 호치민거래소 14,000 64,206 96,215 96,215 32,009 - - 합 계 4,429,523 3,541,659 (837,864) - (50,000) (*1) 시장성 없는 지분증권 및 조합출자금에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (*2) 미실현이익(손실)중 자본에서 조정하는 법인세를 제외한 법인세후 금액이 재무상태표의 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다. 11 . 투 자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재의 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 부동산의 종류 소재지 당분기말 전기말 토 지 미국 430,525 430,525 토 지 베트남 6,813,302 6,865,914 합 계 7,243,827 7,296,439 (2) 당분기 및 전기중 투자부동산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기 전기 기초가액 7,296,439 7,191,214 추가취득 - - 처분 - - 환율차이 (52,612) 105,225 기말가액 7,243,827 7,296,439 12. 유형자산 (1) 당 분기와 전기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. [당분기] (단위:천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중자산 합계 [취득원가] 기초 4,795,513 1,394,766 74,246 657,337 132,773 85,709 575,000 7,715,345 당기증가 28,741 189,372 - 21,289 - 50,600 - 290,002 대체 500,000 75,000 - - - - (575,000) - 당기감소 - - - (10,500) - - - (10,500) 환율변동차이(*1) - - - - - - - - 기말 5,324,254 1,659,138 74,246 668,126 132,773 136,309 - 7,994,847 [감가상각누계액] 기초금액 - 73,924 70,401 497,958 127,967 36,824 - 807,075 당기증가액 - 9,268 240 12,910 400 2,784 - 25,602 당기감소액 - - - (10,499) - - - (10,499) 환율변동차이(*2) - - - - - - - 기말금액 - 83,192 70,641 500,369 128,367 39,608 - 822,178 [장부금액] 기초금액 4,795,513 1,320,842 3,845 159,379 4,806 48,885 575,000 6,908,270 기말금액 5,324,254 1,575,946 3,605 167,757 4,406 96,701 - 7,172,669 [전기] (단위:천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중자산 합계 [취득원가] 기초 1,684,024 357,603 69,446 591,205 132,773 78,932 400,000 3,313,984 당기증가 2,711,489 1,037,163 4,800 114,614 - 40,000 575,000 4,483,066 대체 400,000 - - - - - (400,000) - 당기감소 - - - (5,480) - - - (5,480) 환율변동차이(*1) - - - - - 517 - 517 기말 4,795,513 1,394,766 74,246 700,339 132,773 119,449 575,000 7,792,087 [감가상각누계액] 기초금액 - 39,055 66,442 420,135 126,367 65,187 - 717,187 당기증가액 - 34,869 3,959 85,455 1,600 4,860 - 130,744 당기감소액 - - - (548) - - - (548) 환율변동차이(*2) - - - 82 - 515 - 597 기말금액 - 73,924 70,401 505,125 127,967 70,562 - 847,980 [장부금액] 기초금액 1,684,024 318,548 3,004 171,070 6,406 13,745 400,000 2,596,797 기말금액 4,795,513 1,320,842 3,845 195,214 4,806 48,887 575,000 6,944,107 (*1) 해외종속기업의 재무제표환산으로 인해 발생하는 환율차이의 조정입니다.(*2) 상기의 감가상각비에 의한 상각누계액 증가와 총 감가상각상각누계의 증가는 종속기업의 재무제표환산시 적용환율이 상이하여 차이가 존재합니다. (2) 보험가입자산당분기말 현재 지배기업이 소유하고 있는 유형자산에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험가입자산 가입내용 보험회사 보험가입금액 보험기간 파주공장 종합보험 동부화재 1,179,868 2015.06.27~2016.06.27 본사등 화재보험 동부화재 5,500,000 2015.10.08~2016.10.08 기타 화재보험 동부화재 3,000,000 2015.08.03~2016.08.03 13. 무형자산 당분기와 전기중 무형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초장부가액 135,063 1,156,459 694,893 1,986,414 당기취득 - 194,184 - 194,184 당기처분 - - (102,594) (102,594) 당기상각 (10,099) - (5,725) (15,824) 당기손상차손 - - - - 환율차이(*1) - (526) (2,268) (2,794) 기말금액 124,964 1,350,117 584,305 2,059,386 [전기] (단위:천원) 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초장부가액 126,269 1,127,908 714,014 1,968,192 당기취득 47,500 27,500 - 75,000 당기상각 (38,706) - (23,933) (62,639) 당기손상차손 - - - - 환율차이(*1) - 1,051 4,810 5,861 기말금액 135,063 1,156,459 694,891 1,986,414 (*1) 해외종속기업의 재무제표환산으로 인해 발생하는 환율차이의 조정입니다. 14. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외상매입금 10,770,287 11,075,367 미지급금 10,661,375 10,546,476 미지급비용 - - 예수금 443,729 749,168 부가세예수금 910,431 2,027,276 해외부가세예수금 1,302,766 1,109,877 미지급배당금 1,875,000 - 예수보증금 266,304 330,890 합 계 26,229,893 25,839,054 연결실체는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 15. 차입금 연결실체의 단기차입금은 할인 또는 배서한 어음중 담보차입거래의 성격을 갖고 있는 거래중 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 아니한 금액입니다. 연결실체는 할인 또는 배서를 위해 금융기관에 다음의 자산을 담보로 제공하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 단 기 차 입 금 담보제공자산 자산내역 담보제공금액 당분기말 - 단기금융예치금 6,692,534 전기말 1,881,000 단기금융예치금 6,583,206 16. 충당부채연결실체의 충당부채는 하자보수충당부채로서 당분기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 516,936 976,867 충당부채전입 150,000 34,246 충당부채사용 (122,951) (494,177) 기말잔액 543,985 516,936 연결실체의 충당부채전입액은 전액 매출원가의 하자보수비로 계상되어 있습니다. 17. 기타비금융부채연결실체의 기타비금융부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당 분 기 전 기 선수금 410,649 340,612 18. 종업원급여 (1) 운용중인 퇴직금제도 당 분 기 및 전 기 확정급여형 퇴직연금제도 (지배기업)확정기여형 퇴직연금제도 (지배기업)일반 퇴직금제도 (종속기업) (2) 퇴직급여 순채무당분기말과 전기말 현재 퇴직급여 순채무의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 지배기업 종속기업 연결실체 확정급여형 확정기여형 확정급여채무의현재가치 6,893,981 - - 6,893,981 퇴직급여추계액 (*) - 711,634 - 711,634 퇴직급여 총채무 6,893,981 711,634 - 7,605,615 사외적립자산의 공정가치 (4,335,631) - - (4,335,631) 국민연금전환금 (10,704) - - (10,704) 퇴직급여 순채무 2,547,646 711,634 - 3,259,280 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 지배기업 종속기업 연결실체 확정급여형 확정기여형 확정급여채무의현재가치 6,804,674 - - 6,804,674 퇴직급여추계액 (*) - 640,135 61,670 701,805 퇴직급여 총채무 6,804,674 640,135 61,670 7,506,478 사외적립자산의 공정가치 (4,335,631) - - (4,335,631) 국민연금전환금 (10,704) - - (10,704) 퇴직급여 순채무 2,458,339 640,135 61,670 3,160,144 (*) 지배기업은 보고기간종료일 현재 확정기여형 퇴직연금가입자에 대한 지배기업 퇴직금부담분을 지급하지 아니하여 퇴직급여추계액으로 계상하고 있습니다. 또한, 종속기업은 퇴직연금제도를 운용하고 있지 아니하여 일시 퇴직기준에 따른 퇴직급여추계액을 퇴직급여채무로 계상하고 있습니다. (3) 퇴직급여총채무당분기와 전기 중 퇴직급여 총채무의 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위: 천원) 구 분 지배기업 종속기업 연결실체 확정급여형 확정기여형 기초퇴직급여총채무 6,804,674 640,135 61,670 7,506,478 당기근무원가 82,375 207,271 - 289,645 확정급여채무의 이자원가 37,883 - - 37,883 퇴직급지급액 (30,951) (135,771) - (166,722) 환입액 - - (63,560) (63,560) 환율차이 - - 1,890 1,890 기말퇴직급여총채무 6,893,981 711,634 - 7,605,615 [전기] (단위: 천원) 구 분 지배기업 종속기업 연결실체 확정급여형 확정기여형 기초퇴직급여총채무 6,691,996 162,538 52,534 6,907,068 당기근무원가 169,144 1,087,673 8,481 1,265,298 확정급여채무의 이자원가 171,415 - - 171,415 퇴직급지급액 (506,863) (610,077) (258) (1,117,197) 보험수리적손익 278,982 - - 278,982 환율차이 - - 913 913 기말퇴직급여총채무 6,804,674 640,135 61,670 7,506,478 (4) 사외적립자산의 공정가치당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초적립자산공정가치 4,335,631 3,349,114 사외적립자산기대수익 22,760 118,227 사외적립자산지급액 (22,760) - 사외적립자산납입액 - 900,000 운용수수료 - (21,609) 보험수리적이익(손실) - (10,101) 기말자산평가액 4,335,631 4,335,631 (5) 당기비용당분기와 전분기 중 당기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 289,645 711,792 확정급여채무의 이자원가 37,883 - 사외적립자산기대수익 - - 운용수수료 (22,760) - 합 계 304,768 711,792 19. 자본금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 7,500,000 7,500,000 보통주자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본잉여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 8,447,956 8,447,956 자기주식처분이익 1,749,256 1,749,256 합 계 10,197,212 10,197,212 21. 자본조정 당사는 2016년 1월 22일에 자기주식취득을 결정하였으며 이와 관련된 사항은 다음과 같습니다. (주식수단위: 주, 금액단위:천원) 구분 주식수 금액 취득예정 238,993 3,800,000 당분기말 현재 실제 취득 176,120 3,353,903 22. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재의 기타포괄손익누계액에 대한 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가손실 (1,031,185) 234,432 (796,754) 해 외 사 업 환 산 차 이 (259,880) - (259,880) 합 계 (1,291,065) 234,432 (1,056,633) [전기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가손실 (837,864) 190,976 (646,888) 해 외 사 업 환 산 차 이 (168,651) - (168,651) 합 계 (1,006,514) 190,976 (815,539) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금 (*) 1,875,000 1,875,000 임의적립금 240,000 240,000 미처분이익잉여금 69,308,398 68,060,713 합 계 71,423,398 70,175,713 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 대한민국의 상법상 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. (2) 이익잉여금의 변동당분기와 전기중 연결실체의 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 전기이월미처분이익잉여금 66,185,713 57,581,746 보험수리적손익 - (289,083) 연결당기순이익 3,122,685 10,768,050 미처분이익잉여금 69,308,398 68,060,713 이익잉여금처분액 - (1,875,000) 현금배당 - (1,875,000) 차기이월미처분이익잉여금 69,308,398 66,185,713 24. 건설계약 (1) 당분기와 전기의 건설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 86,493,146 65,150,397 당기계약증(감) 10,280,882 213,951,247 당기수익액 (36,616,191) (192,608,497) 기말계약잔액 133,390,219 86,493,146 (2) 당분기와 전기의 진행중인 매출과 관련한 누적매출원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 누적공사수익 181,632,363 175,565,472 누적공사원가 158,984,998 155,313,000 누적공사이익 22,647,366 20,252,472 대금청구액 185,044,555 184,970,728 미청구공사 12,136,986 7,237,773 초과청구공사 21,424,932 22,986,500 (3) 공사손실충당부채당분기말과 전기말 진행중인 건설계약과 관련하여 초과청구공사에 반영된 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 공사손실충당부채 5,634,018 6,094,575 25. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,301,317 1,370,083 잡급 64,252 72,301 퇴직급여 154,998 382,809 복리후생비 537,267 734,889 여비교통비 142,476 232,152 접대비 69,421 56,174 통신비 19,559 34,930 수도광열비 14,487 17,404 세금과공과 111,556 82,325 감가상각비 25,512 28,667 지급임차료 58,449 73,756 보험료 8,275 17,195 차량유지비 9,888 11,864 운반비 20,424 33,954 교육훈련비 91,139 13,360 도서인쇄비 18,115 20,032 소모품비 45,158 67,310 지급수수료 277,699 484,671 대손상각비 244 - 경상연구개발비 77,539 76,567 무형고정자산상각비 15,824 14,873 합계 3,063,598 3,825,317 26. 기타수익과 기타비용당분기 및 전분기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차익 191,745 17,410 대손충당금환입익 - 12,933 무형자산처분이익 73,594 - 기타의 대손충당금환입익 - 4,818 퇴직급여충당부채환입익 63,560 - 외화환산이익 73,395 44,414 유형자산처분이익 745 - 잡이익 742 8,795 합계 403,781 88,370 (2) 기타비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차손 131,845 3,391 기타의대손상각비 2,796 300 외화환산손실 27 59,591 잡손실 10,246 - 합계 144,913 63,282 27. 금융수익과 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 154,617 436,905 배당금수익 31,286 33,622 합계 185,902 470,527 (2) 금융비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 705 1,007 매출채권처분손실 2,725 28,200 합계 3,430 29,207 28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기중 연결실체의 비용의 성격별 분류에 대한 추가정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 인건비 7,163,435 4,705,812 퇴직급여 92,018 671,154 복리후생비 1,781,328 1,752,254 유형자산감가상각비 27,818 29,748 무형자산감가상각비 15,824 14,873 외주비 9,514,558 15,009,376 원부자재비 9,980,705 11,428,590 지급수수료 1,865,544 1,024,708 가구제작비등 308,076 (321,415) 기타 2,339,695 2,601,440 합계 33,089,002 36,916,543 (주) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기법인세 900,197 103,232 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (192,241) 357,485 자본에 직접 반영된 법인세비용 43,456 (212,914) 법인세추납액 94,432 - 법인세비용 845,844 247,803 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전 순이익 3,968,529 1,664,255 적용세율에 따른 법인세 722,820 344,136 조정사항: 비과세수익 (224,481) (40,885) 비공제비용 210,067 263,955 기타세율차이등 137,437 (319,403) 법인세비용 845,844 247,803 유효세율 25.07% 14.89% (3) 당분기와 전기중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가 감소 기말잔액 당분기 일시적차이금액 15,149,588 12,357,384 11,483,559 16,023,412 법인세효과 3,332,909 2,718,624 2,526,383 3,525,151 전기말 일시적차이금액 12,342,938 12,031,014 9,224,364 15,149,588 법인세효과 2,715,446 2,646,823 2,029,360 3,332,909 30. 주당이익 연결실체의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 3,122,684,995 1,416,451,482 가중평균유통보통주식수(*) 7,442,496 7,500,000 주당순이익 420 189 (*) 당분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (주식수단위: 주) 구분 일자 일수 주식수 적수 기초 2016-01-01 91 7,500,000 682,500,000 자기주식취득 2016-01-29 63 (1,324) (83,412) 자기주식취득 2016-02-01 60 (3,000) (180,000) 자기주식취득 2016-02-02 59 (1,221) (72,039) 자기주식취득 2016-02-03 58 (5,000) (290,000) 자기주식취득 2016-02-04 57 (3,513) (200,241) 자기주식취득 2016-02-05 56 (3,660) (204,960) 자기주식취득 2016-02-11 50 (4,015) (200,750) 자기주식취득 2016-02-12 49 (4,956) (242,844) 자기주식취득 2016-02-15 46 (5,000) (230,000) 자기주식취득 2016-02-16 45 (8,000) (360,000) 자기주식취득 2016-02-17 44 (5,441) (239,404) 자기주식취득 2016-02-18 43 (3,413) (146,759) 자기주식취득 2016-02-19 42 (5,000) (210,000) 자기주식취득 2016-02-22 39 (2,680) (104,520) 자기주식취득 2016-02-23 38 (4,501) (171,038) 자기주식취득 2016-02-24 37 (4,000) (148,000) 자기주식취득 2016-02-25 36 (5,500) (198,000) 자기주식취득 2016-02-26 35 (5,500) (192,500) 자기주식취득 2016-02-29 32 (6,000) (192,000) 자기주식취득 2016-03-02 30 (7,000) (210,000) 자기주식취득 2016-03-03 29 (2,823) (81,867) 자기주식취득 2016-03-04 28 (4,300) (120,400) 자기주식취득 2016-03-07 25 (5,155) (128,875) 자기주식취득 2016-03-08 24 (6,500) (156,000) 자기주식취득 2016-03-09 23 (4,517) (103,891) 자기주식취득 2016-03-10 22 (6,500) (143,000) 자기주식취득 2016-03-11 21 (2,425) (50,925) 자기주식취득 2016-03-14 18 (4,715) (84,870) 자기주식취득 2016-03-15 17 (4,500) (76,500) 자기주식취득 2016-03-16 16 (4,406) (70,496) 자기주식취득 2016-03-17 15 (6,500) (97,500) 자기주식취득 2016-03-18 14 (5,407) (75,698) 자기주식취득 2016-03-21 11 (2,077) (22,847) 자기주식취득 2016-03-22 10 (2,507) (25,070) 자기주식취득 2016-03-23 9 (3,749) (33,741) 자기주식취득 2016-03-24 8 (2,507) (20,056) 자기주식취득 2016-03-25 7 (4,500) (31,500) 자기주식취득 2016-03-28 4 (2,167) (8,668) 자기주식취득 2016-03-29 3 (4,676) (14,028) 자기주식취득 2016-03-30 2 (2,965) (5,930) 자기주식취득 2016-03-31 1 (4,500) (4,500) 합계 677,267,171 일수 91 가중평균유통주식수 7,442,496 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 당분기말 및 전기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 당 분 기 전 기 소 재 지 관 계 KUKBO H KUKBO H 인도 지분율 100% 종속회사 KUKBO MYANMAR KUKBO MYANMAR 미얀마 지분율 100% 종속회사 ㈜국보디자인제주 ㈜국보디자인제주 대한민국 지분율 95% 종속회사 ㈜세르비레 ㈜세르비레 대한민국 지분율 100% 종속회사 평천장식설계유한공사 평천장식설계유한공사 중국 지분율 100% 종속회사 32. 금융상품1) 범주별 금융상품당분기말 과 전기말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 금융자산[당분기말] (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금 및 현금성자산 - - 11,122,763 - 11,122,763 단기금융예치금 - - 60,047,236 - 60,047,236 매출채권 및 기타채권 - - 25,055,425 - 25,055,425 대여금 및 관련채권 - - 5,848,013 - 5,848,013 장기금융예치금 - - 4,946,500 - 4,946,500 매도가능증권 - - - 3,347,823 3,347,823 장기매출채권 및 기타채권 - - 1,942,096 - 1,942,096 장기대여금 및 관련채권 - - 3 - 3 금융자산 - - 108,962,036 3,347,823 112,309,858 [전기말] (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금 및 현금성자산 - - 10,481,462 - 10,481,462 단기금융예치금 - - 61,977,904 - 61,977,904 매출채권 및 기타채권 - - 28,561,374 - 28,561,374 대여금 및 관련채권 - - 5,817,042 - 5,817,042 장기금융예치금 - - 7,109,900 - 7,109,900 매도가능증권 - - - 3,541,659 3,541,659 장기매출채권 및 기타채권 - - 1,897,130 - 1,897,130 장기대여금 및 관련채권 - - 11,053 - 11,053 금융자산 - - 115,855,864 3,541,659 119,397,523 (2) 금융부채[당분기말] (단위:천원 ) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 위험회피목적파생상품 합계 매입채무 및 기타채무 - 26,229,893 - 26,229,893 금융부채 - 26,229,893 - 26,229,893 [전기말] (단위:천원 ) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 위험회피목적파생상품 합계 매입채무 및 기타채무 - 25,839,054 - 25,839,054 단기차입금 - 1,881,000 1,881,000 금융부채 - 27,720,054 - 27,720,054 2) 금융상품범주별 순손익당분기와 전분기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 장기대여금 및 수취채권 단기차입금 합계 이자수익 154,617 - - - - 154,617 배당금수익 - - 31,286 - - 31,286 매도가능증권처분이익 - - - - - - 이자비용 - - - - (705) (705) 매출채권처분손실 - (2,725) - - - (2,725) 순손익 154,617 (2,725) 31,286 - (705) 182,472 매도가능금융자산평가손익 - - (149,866) - - (149,866) 총포괄손익 154,617 (2,725) (118,580) - (705) 32,607 [전분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 장기대여금 및 수취채권 단기차입금 합계 이자수익 436,905 - - - - 436,905 배당금수익 - - 33,622 - - 33,622 매도가능증권 처분이익 - - - - - - 이자비용 - - - - (1,007) (1,007) 매출채권처분손실 - (28,200) - - - (28,200) 순손익 436,905 (28,200) 33,622 - (1,007) 441,320 매도가능금융자산평가손익 - - 761,261 - - 761,261 총포괄손익 436,905 (28,200) 794,883 - (1,007) 1,202,581 33. 위험관리1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 부채총계(A) 54,152,658 57,782,472 자본총계(B) 80,960,074 83,307,386 부채비율(A/B) 66.9% 69.4% 2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당분기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 365,960.20 1,153.50 422,135 IDR 2,214,508,226.00 0.0869 192,441 KZT 277,662,646.48 3.46 936,146 외화금융부채 USD (903,853) 1,154 (1,229,874) IDR (594,834,610) 0.087 (72,892) 외화금융순자산 USD (537,893) 1,153.50 (807,739) IDR 1,619,673,616.00 0.087 119,549 KZT 277,662,646.48 3.46 936,146 [전기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 2,657,928.20 1,172.00 3,115,092 IDR 2,740,674,274.41 0.085 232,957 KZT 45,761,349.56 3.46 158,334 외화금융부채 USD (903,853.00) 1,172.00 (1,059,316) IDR (594,834,610.00) 0.085 (50,561) 외화금융순자산 USD 1,754,075.20 1,172.00 2,055,776 IDR 2,145,839,664.41 0.085 182,396 KZT 45,761,349.56 3.46 158,334 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 외화단위 당 분 기 전 기 10% 상승시 10%하락시 10% 상승시 10%하락시 USD (80,774) 80,774 205,578 (205,578) IDR 11,955 (11,955) 18,240 (18,240) KZT 93,615 (93,615) 15,833 (15,833) 합계 24,796 (24,796) 239,651 (239,651) 상기의 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 이자부 금융부채가 없으므로 이자율 위험이 발생하지 아니하였으며, 따라서 이자율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은없습니다. (3) 가격위험연결실체는 매도가능금융자산(지분증권)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능지분상품의 공정가치 및 10%의 가치변동이 세전 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공정가치 10%가치 변동시 당분기 3,047,940 304,794 전기 3,241,777 324,178 (4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있는 바 당분기말 과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 현금 및 현금성자산 11,122,763 10,481,462 단기금융예치금 60,047,236 61,977,904 매출채권 및 기타채권 25,055,425 28,561,374 대여금 및 관련채권 5,848,013 5,817,042 장기금융예치금 4,946,500 7,109,900 매도가능증권 3,347,823 3,541,659 장기매출채권 및 기타채권 1,942,096 1,897,130 장기대여금 및 관련채권 3 11,053 합계 112,309,858 119,397,523 (5) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약등에 따른 만기분석의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 11,122,763 - 11,122,763 단기금융예치금 60,047,236 - 60,047,236 매출채권 및 기타채권 25,055,425 - 25,055,425 대여금 및 관련채권 5,848,013 - 5,848,013 장기금융예치금 - 4,946,500 4,946,500 매도가능증권 - 3,347,823 3,347,823 장기매출채권 및 기타채권 - 1,942,096 1,942,096 장기대여금 및 관련채권 - 3 3 자산합계 102,073,437 10,236,421 112,309,858 매입채무 및 기타채무 26,229,893 - 26,229,893 부채합계 26,229,893 - 26,229,893 순자산 75,843,544 10,236,421 86,079,965 [전기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 10,481,462 - 10,481,462 단기금융예치금 61,977,904 - 61,977,904 매출채권 및 기타채권 28,561,374 - 28,561,374 대여금 및 관련채권 5,817,042 - 5,817,042 장기금융예치금 - 7,109,900 7,109,900 매도가능증권 - 3,541,659 3,541,659 장기매출채권 및 기타채권 - 1,897,130 1,897,130 장기대여금 및 관련채권 - 11,053 11,053 자산합계 106,837,781 12,559,742 119,397,523 매입채무 및 기타채무 25,839,054 - 25,839,054 단기차입금 1,881,000 - 1,881,000 부채합계 27,720,054 - 27,720,054 순자산 79,117,727 12,559,742 91,677,469 (6) 공정가치의 추정 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부가액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 구분 장 부 금 액 공 정 가 치 당분기 전기 당분기 전기 현금 및 현금성자산 11,122,763 10,481,462 11,122,763 10,481,462 단기금융예치금 60,047,236 61,977,904 60,047,236 61,977,904 매출채권 및 기타채권 25,055,425 28,561,374 25,055,425 28,561,374 대여금 및 관련채권 5,848,013 5,817,042 5,848,013 5,817,042 장기금융예치금 4,946,500 7,109,900 4,946,500 7,109,900 매도가능증권 (*1) 3,047,941 3,241,777 3,047,941 3,241,777 장기매출채권 및 기타채권 1,942,096 1,897,130 1,942,096 1,897,130 장기대여금 및 관련채권 3 11,053 3 11,053 금융자산합계 112,009,976 119,097,641 112,009,976 119,097,641 매입채무 및 기타채무 26,229,893 25,839,054 26,229,893 25,839,054 단기차입금 - 1,881,000 - 1,881,000 금융부채합계 26,229,893 27,720,054 26,229,893 27,720,054 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 전문건설공제조합 298,982 298,982 한국전시문화협동조합 900 900 합 계 299,882 299,882 ② 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 연결실체간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 중 만기가 단기인 자 산과 채무는 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액입니 다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산 및 관계기업투자주식의 공정가치는 적절 한 평가기법을 활용하 여 측정되었습니다. ③ 공정가치 서열체계 연결실체는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 수준 2 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않는 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융상품 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기 매도가능증권 3,047,940 - - 3,047,940 전기 매도가능증권 2,866,146 - - 2,866,146 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 28 기말 2015.12.31 현재 제 27 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 제 27 기말 자산 유동자산 87,149,126,071 96,703,601,013 99,218,627,053 현금및현금성자산 9,139,751,116 7,927,973,921 7,856,488,023 단기금융예치금 53,765,165,896 57,841,120,860 62,110,032,411 매출채권 및 기타유동채권 17,516,899,584 24,897,220,125 27,165,818,125 대여금 및 관련채권 5,848,013,077 5,817,042,287 1,913,510,887 기타유동비금융자산 879,296,398 220,243,820 172,777,607 비유동자산 32,654,269,239 32,334,352,560 26,467,145,901 장기금융예치금 4,428,500,000 4,395,500,000 4,683,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 3,557,680,239 3,557,680,239 2,105,732,631 매도가능증권 3,246,701,432 3,444,228,882 3,105,785,082 투자부동산 430,525,000 430,525,000 430,525,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 1,920,436,711 1,864,227,611 1,837,683,924 장기대여금 및 관련채권 6,686,845,453 6,794,090,000 7,409,912,429 유형자산 7,172,668,151 6,908,269,816 2,596,262,858 무형자산 1,685,761,512 1,606,921,702 1,582,797,668 이연법인세자산 3,525,150,741 3,332,909,310 2,715,446,309 자산총계 119,803,395,310 129,037,953,573 125,685,772,954 부채 유동부채 43,990,963,437 50,472,331,718 51,738,971,624 매입채무 및 기타유동채무 24,518,848,998 24,619,478,313 24,818,880,127 단기차입금 1,881,000,000 유동충당부채 543,984,266 516,935,747 976,867,058 초과청구공사 17,194,975,038 21,767,582,651 25,269,257,034 당기법인세부채 1,372,705,135 1,352,935,007 673,967,405 기타유동비금융부채 360,450,000 334,400,000 비유동부채 3,259,280,342 3,098,473,543 3,494,715,853 퇴직급여채무 3,259,280,342 3,098,473,543 3,494,715,853 부채총계 47,250,243,779 53,570,805,261 55,233,687,477 자본 납입자본 3,750,000,000 3,750,000,000 3,750,000,000 자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 3,750,000,000 기타자본구성요소 9,366,044,929 9,520,116,340 9,288,639,016 기타자본잉여금 10,197,211,846 10,197,211,846 10,197,211,846 기타포괄손익누계액 (831,166,917) (677,095,506) (908,572,830) 자본조정 (3,353,902,600) 이익잉여금(결손금) 62,791,009,202 62,197,031,972 57,413,446,461 자본총계 72,553,151,531 75,467,148,312 70,452,085,477 자본과부채총계 119,803,395,310 129,037,953,573 125,685,772,954 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 제 28 기 제 27 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 33,740,755,011 33,740,755,011 33,759,927,533 33,759,927,533 157,657,615,438 158,268,803,389 매출원가 27,841,493,011 27,841,493,011 29,540,933,500 29,540,933,500 139,094,723,473 136,427,117,476 매출총이익 5,899,262,000 5,899,262,000 4,218,994,033 4,218,994,033 18,562,891,965 21,841,685,913 판매비와관리비 2,796,796,264 2,796,796,264 3,541,554,692 3,541,554,692 11,722,942,236 11,991,028,311 영업이익(손실) 3,102,465,736 3,102,465,736 677,439,341 677,439,341 6,839,949,729 9,850,657,602 기타이익 164,885,001 164,885,001 74,845,920 74,845,920 1,457,586,895 502,459,027 기타손실 63,602,302 63,602,302 5,491,060 5,491,060 825,693,768 217,248,386 금융수익 94,555,086 94,555,086 442,015,286 442,015,286 1,322,718,441 1,519,901,524 금융원가 3,430,085 3,430,085 29,207,393 29,207,393 6,849,908 865,320,978 법인세비용차감전순이익(손실) 3,294,873,436 3,294,873,436 1,159,602,094 1,159,602,094 8,787,711,389 10,790,448,789 법인세비용 825,896,206 825,896,206 257,529,880 257,529,880 1,840,042,765 2,889,163,467 당기순이익(손실) 2,468,977,230 2,468,977,230 902,072,214 902,072,214 6,947,668,624 7,901,285,322 기타포괄손익 (154,071,411) (154,071,411) 754,875,615 754,875,615 (57,605,789) (669,895,441) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (154,071,411) (154,071,411) 754,875,615 754,875,615 231,477,324 (383,862,899) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (289,083,113) (286,032,542) 총포괄손익 2,314,905,819 2,314,905,819 1,656,947,829 1,656,947,829 6,890,062,835 7,231,389,881 주당이익 기본주당이익(손실) 332 332 120 120 926 1,054 자본변동표 제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 524,709,931 51,523,193,681 64,945,695,596 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 7,901,285,322 7,901,285,322 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 383,862,899 383,862,899 보험수리적손익 286,032,542 286,032,542 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 배당금지급 1,725,000,000 1,725,000,000 2014.12.31 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 908,572,830 57,413,446,461 70,452,085,477 2015.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 908,572,830 57,413,446,461 70,452,085,477 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 6,947,668,624 6,947,668,624 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 231,477,324 231,477,324 보험수리적손익 289,083,113 289,083,113 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 배당금지급 1,875,000,000 1,875,000,000 2015.12.31 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 677,095,506 62,197,031,972 75,467,148,312 2015.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 908,572,830 57,413,446,461 70,452,085,477 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 902,072,214 902,072,214 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 754,875,615 754,875,615 보험수리적손익 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 배당금지급 1,875,000,000 1,875,000,000 2015.03.31 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 153,697,215 56,440,518,675 70,234,033,306 2016.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 677,095,506 62,197,031,972 75,467,148,312 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,468,977,230 2,468,977,230 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 154,071,411 154,071,411 보험수리적손익 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 3,353,902,600 3,353,902,600 배당금지급 1,875,000,000 1,875,000,000 2016.03.31 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 3,353,902,600 831,166,917 62,791,009,202 72,553,151,531 현금흐름표 제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 제 28 기 제 27 기 영업활동현금흐름 2,974,657,133 (3,764,729,475) 5,593,210,739 14,386,135,815 당기순이익(손실) 2,468,977,230 902,072,214 6,947,668,624 7,901,285,322 당기순이익조정을 위한 가감 505,679,903 (4,666,801,689) (1,354,457,885) 6,484,850,493 퇴직급여 304,768,135 707,079,691 1,331,614,066 1,519,381,748 감가상각비 25,602,372 27,965,663 123,125,024 113,008,116 대손상각비 2,000 41,911,202 기타의 대손상각비 2,557,629 300,000 323,416,248 무형자산상각비 12,749,934 11,938,158 50,875,966 43,867,638 이자비용 704,719 1,007,130 6,849,908 6,962,195 법인세비용 825,896,206 257,529,880 1,840,042,765 2,889,163,467 외화환산손실 107,244,547 0 2,932,241 매도가능증권처분손실 745,414,778 유형자산처분손실 3,704,727 1,151,417 무형자산손상차손 49,333,334 이자수익 (63,269,586) (408,393,286) (1,289,096,441) (1,479,936,524) 배당금수익 (31,285,500) (33,622,000) (33,622,000) (37,775,500) 대손충당금환입 (4,247,426) (180,457,956) 외화환산이익 (37,793,471) (422,021,786) 외환차익 (4,568,881) (34,987,397) (297,366,959) 매도가능증권처분이익 (2,189,500) 유형자산처분이익 (744,891) (1,546,625) 무형자산처분이익 (73,594,085) 매출채권의 감소(증가) 6,979,064,867 4,512,620,689 2,471,277,390 5,927,708,559 예치금의 감소(증가) (2,700,000) 68,991,500 (239,940,000) 해외부가세대급금의 감소(증가) (72,307,573) (154,954,366) 미수금의 감소(증가) (29,760,443) 258,518,541 (547,085,418) (826,629,929) 선급금의 감소(증가) (15,830,870) 82,429,160 79,329,160 (80,606,085) 선급비용의 감소(증가) (643,380,016) (696,255,814) (126,002,082) (27,243,805) 장기매출채권의 감소(증가) 45,000,000 매입채무의 증가(감소) (580,571,766) (1,312,072,361) (845,189,784) (332,620,028) 초과청구공사의 증가(감소) (4,572,607,613) (5,456,352,464) (3,501,674,383) 1,041,101,621 미지급금의 증가(감소) 379,360,879 (226,774,888) (395,238,238) 825,528,715 예수금의 증가(감소) (1,967,308,004) (2,396,194,072) (53,831,430) 261,921,568 예수부가세의 증가(감소) 36,423,980 해외부가세예수금의 증가(감소) 192,889,576 1,109,876,658 예수보증금의 증가(감소) (5,654,000) (51,443,000) (33,594,000) 선수금의 증가(감소) 26,050,000 334,400,000 하자보수충당부채의 증가(감소) 27,048,519 (148,219,770) (459,931,311) 161,372,983 퇴직금의 지급 (143,961,336) (304,196,525) (1,116,939,489) (1,166,496,355) 이자의 지급 (704,719) (1,007,130) (6,849,908) (6,962,195) 이자의 수취 771,080,392 1,080,888,937 1,714,684,396 1,405,896,619 배당금의 수취 3,600,000 33,622,000 33,622,000 37,775,500 법인세의 납부(환급) (954,911,470) (605,349,450) (1,843,826,640) (3,921,215,747) 투자활동현금흐름 3,472,022,662 (890,370,620) (5,527,724,841) (8,765,082,722) 단기금융상품의 처분 4,075,954,964 2,426,149,156 4,268,911,551 단기대여금및수취채권의 처분 1,256,982,381 5,800,000 607,810,763 차량운반구의 처분 745,891 1,227,273 4,934,000 장기금융상품의 처분 418,000,000 287,500,000 매도가능금융자산의 처분 1,136,022,100 장기대여금및수취채권의 처분 20,000,000 200,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 135,291,000 장기미수수익의 감소 251,963,626 1,072,831,612 242,080,611 보증금의 감소 78,545,570 169,438,903 192,955,220 퇴직연금운용자산의 감소 60,578,415 단기대여금및수취채권의 취득 (1,288,266,007) (30,000,000) (4,248,760,000) (1,414,839,280) 단기금융상품의 취득 (7,439,226,496) 장기금융상품의 취득 (33,000,000) (359,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (41,678,000) (1,254,424,800) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (200,000,000) (1,451,947,608) (53,070,351) 보증금의 증가 (56,209,100) (30,745,790) (195,984,590) (75,691,500) 토지의 취득 (28,741,490) (2,711,488,850) (2,711,488,850) 건물의 취득 (189,371,670) (1,037,162,950) (1,037,162,950) 기계장치의 취득 (4,800,000) (4,800,000) 차량운반구의 취득 (21,288,547) (71,612,182) (106,631,804) 집기의 취득 (50,600,000) (40,000,000) (7,500,000) 공구와기구의 취득 컴퓨터소프트웨어의 취득 (47,500,000) (25,900,000) 건설중인자산의 취득 (575,000,000) (400,000,000) 회원권의 취득 (194,183,760) (27,500,000) (208,470,600) 퇴직연금자산의 증가 (50,831,382) (900,000,000) 재무활동현금흐름 (5,234,902,600) 2,220,706,290 6,000,000 (5,096,372,400) 단기차입금의 증가 2,220,706,290 1,881,000,000 단기차입금의 상환 (1,881,000,000) (3,371,372,400) 자기주식의 취득 (3,353,902,600) 배당금지급 (1,875,000,000) (1,725,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,211,777,195 (2,434,393,805) 71,485,898 524,680,693 기초현금및현금성자산 7,927,973,921 7,856,488,023 7,856,488,023 7,331,807,330 기말현금및현금성자산 9,139,751,116 5,422,094,218 7,927,973,921 7,856,488,023 5. 재무제표 주석 제 29 기 1분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 03월 31일 까지 제 28 기 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지 주식회사 국보디자인 1. 일반사항 주식회사 국보디자인(이하"당사"라 함)은 1988년 3월 22일에 설립된 인테리어디자인 전문 회사로 국내외 대기업의 공사는 물론 최근에는 리모델링 공사와 해외사업개발에 주력하고 있습니다. 또한 당사는 2002년 9월 5일 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 코스닥시장에 등록 및 매매개시를 하였습니다. 수차례의 유무상증자로 인해 당분기말 현재의 자본금은 3,750백만원으로서 당기말 최대주주 및 대표이사는 황창연(3,439,665주(45.86%))입니다. 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 당분기 재무제표 작성시 적용 회계정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금 27,731 1,950 보통예금 9,112,020 7,926,024 현금 및 현금성자산 9,139,751 7,927,974 5. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융예치금 6,692,534 6,583,206 할인어음지급담보 단기금융예치금 2,399,854 2,360,489 신용장 단기금융예치금 4,817,437 16,937,944 지급보증담보 합계 13,909,826 25,881,639 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 7,612,127 (585,152) 7,026,976 받을어음 1,772,672 - 1,772,672 미청구공사 6,447,961 - 6,447,961 소계 15,832,761 (585,152) 15,247,609 기타채권 예치금 176,649 (1,766) 174,882 해외부가세대급금 227,262 - 227,262 미수수익 259,313 - 259,313 미수금 1,623,794 (15,961) 1,607,833 소계 2,287,018 (17,728) 2,269,290 유동항목합계 18,119,779 (602,879) 17,516,900 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 1,890,232 - 1,890,232 기타보증금 30,202 - 30,202 소계 1,920,434 - 1,920,434 비유동항목합계 2,116,518 (196,081) 1,920,437 [전기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 16,183,401 (585,152) 15,598,249 받을어음 2,505,760 - 2,505,760 미청구공사 4,122,665 - 4,122,665 소계 22,811,826 (585,152) 22,226,674 기타채권 예치금 173,949 (1,739) 172,209 해외부가세대급금 154,954 - 154,954 미수수익 967,124 - 967,124 미수금 1,390,160 (13,902) 1,376,259 소계 2,686,187 (15,641) 2,670,546 유동항목합계 25,498,013 (600,793) 24,897,220 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 1,814,932 - 1,814,932 기타보증금 49,293 - 49,293 소계 1,864,225 - 1,864,225 비유동항목합계 2,060,308 (196,081) 1,864,228 (2) 당분기 및 전기중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손 채권제각 대체 손상차손환입 기말 매출채권 공사미수금 585,152 - - - - 585,152 받을어음 - - - - - - 미청구공사 - - - - - - 소계 585,152 - - - - 585,152 기타채권 예치금 1,739 27 - - - 1,766 미수수익 - - - - - - 미수금 13,902 2,059 - - - 15,961 소계 15,641 2,086 - - - 17,727 유동항목합계 600,793 2,086 - - - 602,879 매출채권 장기공사미수금 196,081 - - - - 196,081 기타채권 임차보증금 - - - - - - 기타보증금 - - - - - - 소계 - - - - - - 비유동항목합계 196,081 - - - - 196,081 [전기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 채권제각 손상차손 손상차손환입 기말 매출채권 공사미수금 139,082 - 148,172 - 287,254 받을어음 109,518 - - (61,262) 48,256 미청구공사 - - - - - 소계 248,600 - 148,172 (61,262) 335,510 기타채권 예치금 30 - 2,399 - 2,429 미수수익 - - - - - 미수금 164 - 8,266 - 8,430 소계 194 - 10,665 - 10,859 유동항목합계 248,795 - 158,837 (61,262) 346,370 매출채권 장기공사미수금 1,932,569 (10,849) - (45,000) 1,876,720 기타채권 임차보증금 - - - - - 기타보증금 - - - - - 소계 - - - - - 비유동항목합계 1,932,569 (10,849) - (45,000) 1,876,720 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. (3) 매출채권의 연령 당분기말과 전기말 현재 유동 매출채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금의 내용은 다음과 같 습니다. [당분기] (단위 : 천원) 계정세목 합계 만기미도래 3개월이하 3개월초과 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 매출채권 15,832,761 8,220,634 4,629,335 172,260 2,430 2,808,102 대손충당금 585,152 - 23,147 1,723 122 560,161 대손설정율 3.7% 0.0% 0.5% 1.0% 5.0% 19.9% [전기] (단위 : 천원) 계정세목 합계 만기미도래 3개월이하 3개월초과 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 매출채권 22,811,826 6,628,425 13,369,184 5,290 825 2,808,102 대손충당금 585,152 - 66,846 53 41 518,212 대손설정율 2.6% 0.0% 0.5% 1.0% 5.0% 18.5% 7. 대여금 및 관련채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 관련채권의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 6,207,083 (359,070) 5,848,013 유동항목 합계 6,207,083 (359,070) 5,848,013 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 관계회사장기대여금 5,640,107 - 5,640,107 장기미수수익 1,046,735 - 1,046,735 비유동항목합계 10,380,787 (3,693,942) 6,686,845 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 6,175,799 (358,757) 5,817,042 유동항목 합계 6,175,799 (358,757) 5,817,042 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 관계회사장기대여금 5,730,564 - 5,730,564 장기미수수익 1,063,523 - 1,063,523 비유동항목합계 10,488,032 (3,693,942) 6,794,090 (2) 당분기 및 전기중 대여금 및 관련채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 채권제각 손상차손환입 기말 단기대여금 358,757 313 - - 359,070 유동항목 합계 358,757 313 - - 359,070 장기대여금 3,693,942 - - - 3,693,942 비유동항목합계 3,693,942 - - - 3,693,942 [전기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 채권제각 손상차손환입 기말 단기대여금 19,328 339,429 - - 358,757 유동항목 합계 19,328 339,429 - - 358,757 장기대여금 3,713,942 - - (20,000) 3,693,942 비유동항목합계 3,713,942 - - (20,000) 3,693,942 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. 8. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내용은 다음과 같습니다. [당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 19,014 (190) 18,825 선급비용 860,472 - 860,472 유동항목합계 879,487 (190) 879,296 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 3,184 (32) 3,153 선급비용 217,092 - 217,092 유동항목합계 220,276 (32) 220,244 9. 관계기업투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 KUKBO VINA 인테리어업 및 부동산개발업 100% 1,224,821 100% 1,224,821 KUKBO H 인테리어업 및 부동산개발업 100% 827,841 100% 827,841 KUKBO MYANMAR 인테리어업 및 부동산개발업 100% 285,727 100% 285,727 ㈜국보디자인제주 인테리어업 및 부동산개발업 95% 200,000 95% 200,000 KUKBO USA 인테리어업 100% 452,712 100% 452,712 SERVE KB DESIGN 인테리어업 100% 3,220 100% 3,220 ㈜세르비레 인테리어업 100% 100,000 100% 100,000 평천장식설계유한공사 인테리어업 100% 463,360 100% 463,360 합계 3,557,680 3,557,680 (2) 관계기업의 현황 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다. [당분기말] (단위 : 천원) 종속회사명 자본금 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) KUKBO VINA 1,224,821 15,121,470 8,437,570 802,342 649,727 KUKBO H 952,687 707,426 - - - KUKBO MYANMAR 285,727 315,712 58,481 312,637 (37,146) ㈜국보디자인제주 210,000 482,044 267,661 80,397 4,383 KUKBO USA 452,712 508,394 22,762 2,856,815 12,431 SERVE KB DESIGN 3,220 8,295,963 6,171,471 5,004,162 (8,451) ㈜세르비레 100,000 97,265 46,559 193,964 (49,294) 평천장식설계유한공사 463,360 463,360 - - - [전기말] (단위 : 천원) 종속회사명 자본금 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) KUKBO VINA 1,224,821 16,414,822 10,290,563 9,510,041 1,611,493 KUKBO H 952,687 707,426 - - - KUKBO MYANMAR 285,727 493,683 215,835 64,420 (287) ㈜국보디자인제주 210,000 482,044 267,661 80,397 4,383 KUKBO USA 452,712 715,249 231,328 3,764,354 (28,589) SERVE KB DESIGN 3,220 3,634,518 1,515,358 34,519,725 2,237,478 ㈜세르비레 100,000 97,265 46,559 193,964 (49,294) 평천장식설계유한공사 463,360 463,360 - - - 10 . 매도가능 금융자산당분기말과 전기말 현재의 매도가능금융자산의 평가 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜제일모직 한국거래소 3,097 520,296 306,603 306,603 (213,693) - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 183,846 183,846 (113,479) - - ㈜삼성전기 한국거래소 41,775 3,194,796 2,456,370 2,456,370 (738,426) - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - 합 계 4,362,300 3,246,701 (1,065,599) - (50,000) [전기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜제일모직 한국거래소 3,097 520,296 353,058 353,058 (167,238) - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 163,641 163,641 (133,685) - - ㈜삼성전기 한국거래소 41,775 3,194,796 2,627,648 2,627,648 (567,149) - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - 합 계 4,362,300 3,444,228 (868,071) - (50,000) (*1) 시장성 없는 지분증권 및 조합출자금에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (*2) 미실현이익(손실)중 자본에서 조정하는 법인세효과를 제외한 금액이 재무상태표의 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다. 11 . 투 자부동산 당분기말 및 전기말 현재의 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 투자부동산의 종류 소재지 장부금액 공정가치 토 지 미국 430,525 USD 492,840 상기의 공정가치는 위 토지에 대한 세금부과의 기준이 되는 가격입니다. 12. 유형자산 (1) 당 분기와 전기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니 다. [당분기] (단위:천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중자산 합계 [취득원가] 기초금액 4,795,513 1,394,766 74,246 657,337 132,773 85,709 575,000 7,715,345 당기증가액 28,741 189,372 - 21,289 - 50,600 - 290,002 대체 500,000 75,000 - - - - (575,000) - 당기감소액 - - - (10,500) - - - (10,500) 기말금액 5,324,254 1,659,138 74,246 668,126 132,773 136,309 - 7,994,847 [감가상각누계액] 기초금액 - 73,924 70,401 497,958 127,967 36,824 - 807,075 당기증가액 - 9,268 240 12,910 400 2,784 - 25,602 당기감소액 - - - (10,499) - - - (10,499) 기말금액 - 83,192 70,641 500,369 128,367 39,608 - 822,178 [장부금액] 기초금액 4,795,513 1,320,842 3,845 159,379 4,806 48,885 575,000 6,908,270 기말금액 5,324,254 1,575,946 3,605 167,757 4,406 96,701 - 7,172,669 [전기] (단위:천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중자산 합계 [취득원가] 기초금액 1,684,024 357,603 69,446 591,205 132,773 45,709 400,000 3,280,761 당기증가액 2,711,489 1,037,163 4,800 71,612 - 40,000 575,000 4,440,064 대체 400,000 - - - - - (400,000) - 당기감소액 - - - (5,480) - - - (5,480) 기말금액 4,795,513 1,394,766 74,246 657,337 132,773 85,709 575,000 7,715,345 [감가상각누계액] 기초금액 - 39,055 66,442 420,135 126,367 32,498 - 684,498 당기증가액 - 34,869 3,959 78,371 1,600 4,326 - 123,125 당기감소액 - - - (548) - - - (548) 기말금액 - 73,924 70,401 497,958 127,967 36,824 - 807,075 [장부금액] 기초금액 1,684,024 318,548 3,004 171,070 6,406 13,211 400,000 2,596,263 기말금액 4,795,513 1,320,842 3,845 159,379 4,806 48,885 575,000 6,908,270 (2) 보험가입자산당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험가입자산 가입내용 보험회사 보험가입금액 보험기간 파주공장 종합보험 동부화재 1,179,868 2015.06.27~2016.06.27 본사등 화재보험 동부화재 5,500,000 2015.10.08~2016.10.08 기타 화재보험 동부화재 3,000,000 2015.08.03~2016.08.03 13. 무형자산 당분기와 전기중 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 구 분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초가액 135,063 1,087,868 383,990 1,606,922 취득 - 194,184 - 194,184 처분 - - (102,594) (102,594) 상각 (10,099) - (2,651) (12,750) 손상차손 - - - - 기말가액 124,964 1,282,052 278,745 1,685,762 [전기] (단위:천원) 구 분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초가액 126,269 1,060,368 396,160 1,582,798 취득 47,500 27,500 - 75,000 처분 - - - - 상각 (38,706) - (12,170) (50,876) 손상차손 - - - - 기말가액 135,063 1,087,868 383,990 1,606,922 14. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외상매입금 10,574,143 11,154,715 미지급금 10,308,851 9,929,490 예수금 398,517 709,358 부가세예수금 - 1,656,467 해외부가세예수금 1,302,766 1,109,877 예수보증금 59,572 59,572 미지급배당금 1,875,000 - 합 계 24,518,849 24,619,478 당사는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 15. 단기차입금과 담보제공자산당사의 단기차입금은 보고기간종료일 현재 할인 또는 배서한 어음중 담보차입거래의 성격을 갖고 있는 만기가 도래하지 아니한 금액입니다. 당사는 할인 또는 배서를 위해 금융기관에 다음의 자산을 담보로 제공하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 단 기 차 입 금 담보제공자산 자산내역 담보제공금액 당분기말 - 단기금융예치금 6,692,534 전기말 1,881,000 단기금융예치금 6,583,206 16. 충당부채 충당부채는 하자보수충당부채로서 당분기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 516,936 976,867 충당부채전입 150,000 34,246 충당부채사용 (122,951) (494,177) 기말잔액 543,985 516,936 당사의 충당부채전입액은 전액 매출원가의 하자보수비로 계상되어 있습니다. 17. 종업원급여 (1) 운용중인 퇴직금제도 당 분 기 및 전 기 확정급여형 및 확정기여형 퇴직연금제도 (2) 퇴직급여 순채무당분기말과 전기말 현재 퇴직급여 순채무의 구성내역은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위: 천원) 구 분 확정급여형 확정기여형 합계 확정급여채무의현재가치 6,893,981 - 6,893,981 퇴직급여추계액(*) - 711,634 711,634 퇴직급여 총채무 6,893,981 711,634 7,605,615 사외적립자산의 공정가치 (4,335,631) - (4,335,631) 국민연금전환금 (10,704) - (10,704) 퇴직급여 순채무 2,547,646 711,634 3,259,280 [전기말] (단위: 천원) 구 분 확정급여형 확정기여형 합계 확정급여채무의현재가치 6,804,674 - 6,804,674 퇴직급여추계액(*) - 640,135 640,135 퇴직급여 총채무 6,804,674 640,135 7,444,808 사외적립자산의 공정가치 (4,335,631) - (4,335,631) 국민연금전환금 (10,704) - (10,704) 퇴직급여 순채무 2,458,339 640,135 3,098,474 (*) 당분기말 현재 확정기여형 퇴직연금가입자에 대한 당사의 퇴직금부담분을 지급하지 아니하여 퇴직급여추계액으로 계상하고 있습니다. (3) 퇴직급여총채무당분기와 전기 중 퇴직급여 총채무의 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 기초퇴직급여총채무(*) 6,804,674 640,135 7,444,808 당기근무원가 82,375 207,271 289,645 확정급여채무의 이자원가 37,883 - 37,883 퇴직급지급액 (30,951) (135,771) (166,722) 기말퇴직급여총채무 6,893,981 711,634 7,605,615 [전기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 기초퇴직급여총채무(*) 6,691,996 162,538 6,854,534 당기근무원가 169,144 1,087,673 1,256,817 확정급여채무의 이자원가 171,415 - 171,415 퇴직급지급액 (506,863) (610,077) (1,116,939) 보험수리적손익 278,982 - 278,982 기말퇴직급여총채무 6,804,674 640,135 7,444,808 (*)기초의 확정급여채무의 현재가치를 기초의 일시퇴직기준의 퇴직급여추계액의 비율에 따라 안분하였습니다. (4) 사외적립자산의 공정가치확정급여형 퇴직연금제도를 위한 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초적립자산공정가치 4,335,631 3,349,114 사외적립자산기대수익 22,760 118,227 사외적립자산지급액 (22,760) - 사외적립자산납입액 - 900,000 운용수수료 - (21,609) 보험수리적이익(손실) - (10,101) 기말자산평가액 4,335,631 4,335,631 (5) 당기비용당분기와 전기 중 당기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. [당분기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 당기근무원가 82,375 207,271 289,645 확정급여채무의 이자원가 37,883 - 37,883 운용수수료 - - - 사외적립자산기대수익 (22,760) - (22,760) 합계 97,498 207,271 304,768 [전기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 당기근무원가 169,144 1,087,673 1,256,817 확정급여채무의 이자원가 171,415 - 171,415 사외적립자산기대수익 (118,227) - (118,227) 운용수수료 21,609 21,609 합계 243,941 1,087,673 1,331,614 18. 자본금당분기말과 전기말 현재의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 7,500,000 7,500,000 보통주자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 19. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재의 자본잉여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 8,447,956 8,447,956 자기주식처분이익 1,749,256 1,749,256 합 계 10,197,212 10,197,212 20. 자본조정 당사는 2016년 1월 22일에 자기주식취득을 결정하였으며 이와 관련된 사항은 다음과 같습니다. (주식수단위: 주, 금액단위:천원) 구분 주식수 금액 취득예정 238,993 3,800,000 당분기말 현재 실제 취득 176,120 3,353,903 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재의 기타포괄손익누계액에 대한 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가손실 (1,065,599) 234,432 (831,167) [전기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가손실 (868,071) 190,976 (677,096) 22. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재의 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금 (*) 1,875,000 1,875,000 임의적립금 240,000 240,000 미처분이익잉여금 60,676,009 60,082,032 합 계 62,791,009 62,197,032 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. 23. 건설계약 (1) 당분기와 전기의 건설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 75,177,345 55,522,637 당기계약증(감) 84,955,572 177,312,323 당기수익액 (33,740,755) (157,657,615) 기말계약잔액 126,392,161 75,177,345 (2) 당분기와 전기의 진행중인 매출과 관련한 누적매출원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 누적공사수익 137,039,435 126,830,612 누적공사원가 117,728,356 110,658,673 누적공사이익 19,311,079 16,171,939 대금청구액 142,152,431 138,381,565 미청구공사 6,447,961 4,122,665 초과청구공사 17,194,975 21,767,583 (3) 공사손실충당부채당분기말과 전기말 진행중인 건설계약과 관련하여 초과청구공사에 반영된 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 공사손실충당부채 5,634,018 6,093,964 24. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,129,134 1,193,484 잡급 64,252 72,301 퇴직급여 154,998 380,087 복리후생비 503,540 698,751 여비교통비 126,889 212,176 접대비 69,421 56,174 통신비 15,853 32,019 수도광열비 10,801 14,977 세금과공과 111,395 81,913 감가상각비 23,296 26,884 지급임차료 45,866 57,226 보험료 8,080 17,195 차량유지비 8,506 11,864 운반비 18,499 29,110 교육훈련비 91,139 13,360 도서인쇄비 17,822 19,655 소모품비 41,835 63,828 지급수수료 265,184 472,047 경상연구개발비 77,539 76,567 무형고정자산상각비 12,750 11,938 합계 2,796,796 3,541,555 25. 기타수익과 기타비용당분기 및 전분기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차익 82,343 17,410 외화환산이익 7,461 44,393 무형자산처분이익 73,594 - 유형자산처분이익 745 - 기타의 대손충당금환입익 - 4,247 잡이익 742 8,795 합계 164,885 74,846 (2) 기타비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차손 50,799 3,391 기타의대손상각비 2,558 300 외화환산손실 - 1,800 잡손실 10,246 - 합계 63,602 5,491 26. 금융수익과 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 63,270 408,393 배당금수익 31,286 33,622 합계 94,555 442,015 (2) 금융비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 705 1,007 매출채권처분손실 2,725 28,200 합계 3,430 29,207 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기중 당사 비용의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 인건비 6,253,633 4,254,859 퇴직급여 97,498 540,840 복리후생비 1,511,916 1,700,852 유형자산감가상각비 25,602 27,966 무형자산감가상각비 12,750 11,938 외주비 9,225,037 12,501,665 원부자재비 9,444,135 10,722,018 지급수수료 1,567,286 1,007,811 기타 2,500,433 2,314,538 합계 30,638,289 33,082,488 (*1) 포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 28. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세 880,249 112,959 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (192,241) 357,485 법인세추납액 94,432 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 43,456 (212,914) 법인세비용 825,896 257,530 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전 순이익 3,294,873 1,159,602 적용세율에 따른 법인세 702,872 233,112 조정사항: 비과세수익 (224,481) (39,747) 비공제비용 210,067 256,612 기타세율차이등 137,437 (192,447) 법인세비용 825,896 257,530 유효세율 25.07% 22.21% (3) 당분기와 전기중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가 감소 기말잔액 당분기 일시적차이금액 15,149,588 12,357,384 11,483,559 16,023,412 법인세효과 3,332,909 2,718,624 2,526,383 3,525,151 전기말 일시적차이금액 12,342,938 12,031,014 9,224,364 15,149,588 법인세효과 2,715,446 2,646,823 2,029,360 3,332,909 29. 주당이익 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 2,468,977,230 902,072,214 가중평균유통보통주식수(*) 7,442,496 7,500,000 주당순이익 332 120 (*) 당분기의 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (주식수단위: 주) 구분 일자 일수 주식수 적수 기초 2016-01-01 91 7,500,000 682,500,000 자기주식취득 2016-01-29 63 (1,324) (83,412) 자기주식취득 2016-02-01 60 (3,000) (180,000) 자기주식취득 2016-02-02 59 (1,221) (72,039) 자기주식취득 2016-02-03 58 (5,000) (290,000) 자기주식취득 2016-02-04 57 (3,513) (200,241) 자기주식취득 2016-02-05 56 (3,660) (204,960) 자기주식취득 2016-02-11 50 (4,015) (200,750) 자기주식취득 2016-02-12 49 (4,956) (242,844) 자기주식취득 2016-02-15 46 (5,000) (230,000) 자기주식취득 2016-02-16 45 (8,000) (360,000) 자기주식취득 2016-02-17 44 (5,441) (239,404) 자기주식취득 2016-02-18 43 (3,413) (146,759) 자기주식취득 2016-02-19 42 (5,000) (210,000) 자기주식취득 2016-02-22 39 (2,680) (104,520) 자기주식취득 2016-02-23 38 (4,501) (171,038) 자기주식취득 2016-02-24 37 (4,000) (148,000) 자기주식취득 2016-02-25 36 (5,500) (198,000) 자기주식취득 2016-02-26 35 (5,500) (192,500) 자기주식취득 2016-02-29 32 (6,000) (192,000) 자기주식취득 2016-03-02 30 (7,000) (210,000) 자기주식취득 2016-03-03 29 (2,823) (81,867) 자기주식취득 2016-03-04 28 (4,300) (120,400) 자기주식취득 2016-03-07 25 (5,155) (128,875) 자기주식취득 2016-03-08 24 (6,500) (156,000) 자기주식취득 2016-03-09 23 (4,517) (103,891) 자기주식취득 2016-03-10 22 (6,500) (143,000) 자기주식취득 2016-03-11 21 (2,425) (50,925) 자기주식취득 2016-03-14 18 (4,715) (84,870) 자기주식취득 2016-03-15 17 (4,500) (76,500) 자기주식취득 2016-03-16 16 (4,406) (70,496) 자기주식취득 2016-03-17 15 (6,500) (97,500) 자기주식취득 2016-03-18 14 (5,407) (75,698) 자기주식취득 2016-03-21 11 (2,077) (22,847) 자기주식취득 2016-03-22 10 (2,507) (25,070) 자기주식취득 2016-03-23 9 (3,749) (33,741) 자기주식취득 2016-03-24 8 (2,507) (20,056) 자기주식취득 2016-03-25 7 (4,500) (31,500) 자기주식취득 2016-03-28 4 (2,167) (8,668) 자기주식취득 2016-03-29 3 (4,676) (14,028) 자기주식취득 2016-03-30 2 (2,965) (5,930) 자기주식취득 2016-03-31 1 (4,500) (4,500) 합계 677,267,171 일수 91 가중평균유통주식수 7,442,496 30. 특수관계자공시 (1) 특수관계자 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 당분기말 및 전기말 소 재 지 관 계 KUKBO VINA 베트남 지분율 100% 종속회사 KUKBO H 인도 지분율 100% 종속회사 KUKBO MYANMAR 미얀마 지분율 100% 종속회사 ㈜국보디자인제주 대한민국 지분율 95% 종속회사 KUKBO USA 미국 지분율 100% 종속회사 SERVE KB DESIGN 멕시코 지분율 100% 종속회사 ㈜세르비레 대한민국 지분율 100% 종속회사 평천장식설계유한공사 중국 지분율 100% 종속회사 (2) 특수관계자와의 주요 거래 및 채권.채무내역① 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내용 당 분 기 전 분 기 KUKBO VINA 매출액 - 160,483 SERVE KB DESIGN 매출액 2,585,538 - KUKBO USA 매출액 1,030,285 - ② 채권(채무)잔액 (외화단위:달러,원화단위: 천원) 특수관계자의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 KUKBO VINA 미지급금 248,895 248,895 KUKBO VINA 관계회사장기대여금 USD 4,889,560.00 USD 4,889,560.00 KUKBO VINA 장기미수수익 USD 907,442.56 USD 907,442.56 SERVE KB DESIGN 미청구공사 - 16,112 SERVE KB DESIGN 초과청구공사 (1,214,849) - KUKBO USA 초과청구공사 (1,073,856) (168,388) 31. 금융상품1) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 금융자산[당분기말] (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금 및 현금성자산 - - 9,139,751 - 9,139,751 단기금융예치금 - - 53,765,166 - 53,765,166 매출채권 및 기타채권 - - 17,516,900 - 17,516,900 대여금 및 관련채권 - - 5,848,013 - 5,848,013 장기금융예치금 - - 4,428,500 - 4,428,500 매도가능증권 - - - 3,246,701 3,246,701 장기매출채권 및 기타채권 - - 1,920,437 - 1,920,437 장기대여금 및 관련채권 - - 6,686,845 - 6,686,845 금융자산 - - 99,305,612 3,246,701 102,552,313 [전기말] (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금 및 현금성자산 - - 7,927,974 - 7,927,974 단기금융예치금 - - 57,841,121 - 57,841,121 매출채권 및 기타채권 - - 24,897,220 - 24,897,220 대여금 및 관련채권 - - 5,817,042 - 5,817,042 장기금융예치금 - - 4,395,500 - 4,395,500 매도가능증권 - - - 3,444,229 3,444,229 장기매출채권 및 기타채권 - - 1,864,228 - 1,864,228 장기대여금 및 관련채권 - - 6,794,090 - 6,794,090 금융자산 - - 109,537,175 3,444,229 112,981,404 (2) 금융부채[당분기말] (단위:천원 ) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 위험회피목적파생상품 합계 매입채무 및 기타채무 - 24,518,849 - 24,518,849 금융부채 - 24,518,849 - 24,518,849 [전기말] (단위:천원 ) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 위험회피목적파생상품 합계 매입채무 및 기타채무 - 24,619,478 - 24,619,478 단기차입금 - 1,881,000 - 1,881,000 금융부채 - 26,500,478 - 26,500,478 2) 금융상품범주별 순손익당분기와 전분기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 단기차입금 합계 이자수익 63,270 - - - 63,270 배당금수익 - - 31,286 - 31,286 이자비용 - - - (705) (705) 매출채권처분손실 - (2,725) - - (2,725) 순손익 63,270 (2,725) 31,286 (705) 91,125 매도가능금융자산평가손익 - - (154,071) - (154,071) 총포괄손익 63,270 (2,725) (122,786) (705) (62,946) [전분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 단기차입금 합계 이자수익 408,393 - - - 408,393 배당금수익 - - 33,622 - 33,622 매도가능증권처분이익 - - - - - 이자비용 - - - (1,007) (1,007) 매출채권처분손실 - (28,200) - - (28,200) 순손익 408,393 (28,200) 33,622 (1,007) 412,808 매도가능금융자산평가손익 - - 754,876 - 754,876 총포괄손익 408,393 (28,200) 788,498 (1,007) 1,167,684 32. 위험관리1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 부채총계(A) 47,250,244 53,570,805 자본총계(B) 72,553,152 75,467,148 부채비율(A/B) 65.1% 71.0% 2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당분기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 6,162,962.76 1,153.50 7,108,978 IDR 2,214,508,226.00 0.0869 192,441 KZT 277,662,646.48 3.46 936,146 외화금융부채 USD (903,853) 1,154 (1,229,874) IDR (594,834,610) 0.087 (72,892) 외화금융순자산 USD 5,259,109.76 1,153.50 5,879,103 IDR 1,619,673,616.00 0.087 119,549 KZT 277,662,646.48 3.46 936,146 [전기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 7,772,867.58 1,172.00 9,109,801 IDR 2,740,674,274.41 0.085 232,957 KZT 45,761,349.56 3.46 158,334 외화금융부채 USD (903,853) 1,172 (1,059,316) IDR (594,834,610) 0.085 (50,561) 외화금융순자산 USD 6,869,014.58 1,172.00 8,050,485 IDR 2,145,839,664.41 0.085 182,396 KZT 45,761,349.56 3.46 158,334 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 외화단위 당 분 기 전 기 10% 상승시 10%하락시 10% 상승시 10%하락시 USD 587,910 (587,910) 805,049 (805,049) HKD 11,955 (11,955) 18,240 (18,240) AED 93,615 (93,615) 15,833 (15,833) 합계 693,480 (693,480) 823,288 (823,288) 상기의 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.(2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사는 이자부 금융부채가 없으므로 이자율 위험이 발생하지 아니하였으며, 따라서 이자율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은없습니다. (3) 가격위험당사는 매도가능증권(지분증권)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능지분상품의 공정가치 및 10%의 가치변동이 세전 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공정가치 10%가치 변동시 당분기 2,946,819 294,682 전 기 3,144,346 314,435 (4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있는 바 당분기말 과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 현금 및 현금성자산 9,139,751 7,927,974 단기금융예치금 53,765,166 57,841,121 매출채권 및 기타채권 17,516,900 24,897,220 대여금 및 관련채권 5,848,013 5,817,042 장기금융예치금 4,428,500 4,395,500 매도가능증권 3,246,701 3,444,229 장기매출채권 및 기타채권 1,920,437 1,864,228 장기대여금 및 관련채권 6,686,845 6,794,090 합 계 102,552,313 112,981,404 (5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약등에 따른 만기분석의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 9,139,751 - 9,139,751 단기금융예치금 53,765,166 - 53,765,166 매출채권 및 기타채권 17,516,900 - 17,516,900 대여금 및 관련채권 5,848,013 - 5,848,013 장기금융예치금 - 4,428,500 4,428,500 매도가능증권 - 3,246,701 3,246,701 장기매출채권 및 기타채권 - 1,920,437 1,920,437 장기대여금 및 관련채권 - 6,686,845 6,686,845 자산합계 86,269,830 16,282,484 102,552,313 매입채무 및 기타채무 24,518,849 - 24,518,849 단기차입금 - - - 부채합계 24,518,849 - 24,518,849 순자산 61,750,981 16,282,484 78,033,464 [전기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 7,927,974 - 7,927,974 단기금융예치금 57,841,121 - 57,841,121 매출채권 및 기타채권 24,897,220 - 24,897,220 대여금 및 관련채권 5,817,042 - 5,817,042 장기금융예치금 - 4,395,500 4,395,500 매도가능증권 - 3,444,229 3,444,229 장기매출채권 및 기타채권 - 1,864,228 1,864,228 장기대여금 및 관련채권 - 6,794,090 6,794,090 자산합계 96,483,357 16,498,046 112,981,404 매입채무 및 기타채무 24,619,478 - 24,619,478 단기차입금 1,881,000 - 1,881,000 부채합계 26,500,478 - 26,500,478 순자산 69,982,879 16,498,046 86,480,925 (6) 공정가치의 추정 ① 당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부가액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당 분 기 전 기 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 현금 및 현금성자산 9,139,751 9,139,751 7,927,974 7,927,974 단기금융예치금 53,765,166 53,765,166 57,841,121 57,841,121 매출채권 및 기타채권 17,516,900 17,516,900 24,897,220 24,897,220 대여금 및 관련채권 5,848,013 5,848,013 5,817,042 5,817,042 장기금융예치금 4,428,500 4,428,500 4,395,500 4,395,500 매도가능증권(*1) 3,246,701 3,246,701 3,444,229 3,444,229 장기매출채권 및 기타채권 1,920,437 1,920,437 1,864,228 1,864,228 장기대여금 및 관련채권 6,686,845 6,686,845 6,794,090 6,794,090 금융자산합계 102,552,313 102,552,313 112,981,404 112,981,404 매입채무 및 기타채무 24,518,849 24,518,849 24,619,478 24,619,478 단기차입금 - - 1,881,000 1,881,000 금융부채합계 24,518,849 24,518,849 26,500,478 26,500,478 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 전문건설공제조합 298,982 298,982 한국전시문화협동조합 900 900 합 계 299,882 299,882 ② 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 중 만기가 단기인 자 산과 채무는 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액입니 다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산 및 관계기업투자주식의 공정가치는 적절 한 평가기법을 활용하 여 측정되었습니다. ③ 공정가치 서열체계 당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 수준 2 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않는 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융상품 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기 매도가능증권 2,946,819 - - 2,946,819 전기 매도가능증권 3,144,346 - - 3,144,346 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (별도기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구분 제29 기 1분기 제 28 기 제 27 기 매출채권 15,832,761 22,811,826 25,033,462 대손충당금 585,152 585,152 335,510 설정률 3.7% 2.6% 1.3% ※ 상기 매출채권은 장기성매출채권을 제외한 유동성 매출채권에 대한 대손설정현황 입니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 제29 기 1분기 제 28 기 제 27 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 585,151 335,510 248,600 2. 손대손처리액(①-②±③) - - - ① 채권제각액 - - - ② 장기로 대체 - 249,641 - ③ 기타증감액 - - 86,910 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 585,151 585,151 335,510 (3) 매출채권 대손충당금 설정방침당사의 매출채권에 대한 대손충당금 설정방침은 아래와 같습니다.가. 3개월 이하 채권: 대손율 0.5% 적용나. 3개월초과 6개월이하 채권: 대손율 1.0% 적용다. 6개월초과 1년이하 채권: 대손율 5.0% 적용라. 1년초과 채권: 개별분석을 통한 대손율 설정 2. 재 고자산 현황- 해당사항 없음. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제29기 1분기(당기) - - - 제28기(전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 제27기(전전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제29기 1분기(당기) 한울회계법인 - - - 제28기(전기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사, 내부회계관리제도의 검토 78,000 814시간 제27기(전전기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사, 내부회계관리제도의 검토 75,000 522시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기 1분기 (당기) - - - - - 제28기(전기) - - - - - 제27기(전전기) - - - - - 4. 내부회계관리제도2016년 1분기 내부회계관리제도에 대한 감사 및 당해년도 감사인인 한울회계법인의 검토의견 표명은 없었습니다. 단, 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있으며 효과적으로 운영되고 있음을 이사회에 보고 하였습니다. 또한 당사는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1인의 사외이사등 4인의 이사로 구성되어있습니다. 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항 당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 홍 경 희 1 2016.01.12 멕시코 현지법인에 대한 금전대차에 관한 승인의 건 가결 찬성 2 2016.01.22 자기주식 취득의 건 가결 찬성 3 2016.01.22 내부회계관리제도 운영실태평가보고 가결 찬성 4 2016.01.28 제28기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 5 2016.02.12 현금배당(안) 결정의 건 가결 찬성 6 2016.02.26 제28기 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 찬성 7 2016.03.25 제28기 정기주주총회 가결 찬성 다. 이사회내 위원회 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 아니합니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(조계상)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로 부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다나. 감사의 주요활동내역 1 2016.01.12 멕시코 현지법인에 대한 금전대차에 관한 승인의 건 가결 2 2016.01.22 자기주식 취득의 건 가결 3 2016.01.22 내부회계관리제도 운영실태평가보고 가결 4 2016.01.28 제28기 재무제표 승인의 건 가결 5 2016.02.12 현금배당(안) 결정의 건 가결 6 2016.02.26 제28기 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 7 2016.03.25 제28기 정기주주총회 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제의 채택여부 당사는 집중 투표제를 채택하고 있지 아니합니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다. (3) 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 내용 행사 사유 진행 경과 비 고 - - - - - VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황2016년 03월 31일 현재 당사의 최대주주는 총 45.86%를 보유하고 있으며, 특수관계인을 포함하여 51.83%를 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 황창연 본인 보통주 3,439,665 45.86 3,439,665 45.86 - 서은미 배우자 보통주 236,800 3.16 236,800 3.16 - 황선응 자녀 보통주 125,769 1.68 143,430 1.91 - 황선준 자녀 보통주 13,370 0.18 17,470 0.23 - 이영옥 등기이사 보통주 50,300 0.67 50,300 0.67 - 계 보통주 3,865,904 51.55 3,887,665 51.83 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 황창연 3,439,665 45.86 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,801 99.57% 2,645,969 35.28% - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권 8(종) 명의개서대리인 하나은행증권대행부 주주의 특전 없음 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 주,원 ) 종 류 2015년10월 2015년11월 2015년12월 2016년01월 2016년02월 2016년03월 보통주(A066620) 최 고 22,100 19,750 19,300 19,350 19,200 21,800 최 저 17,500 16,500 15,200 15,700 16,950 18,750 월간거래량 1,389,326 1,158,280 1,185,832 906,606 744,902 1,169,594 나. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 황창연 남 1954.01 대표이사 등기임원 상근 대표이사 경희대대학원한국건축시공학회이사대한전문건설협회 제9대 업종대표회원당선 3,439,665 - 1988.03.02-현재 2017.03.28 이영옥 여 1966.03 이사 등기임원 상근 관리총괄 국보디자인(23년)연세대경영대학원부속상남경영건설 경영자과정 수료 50,300 - 1988.05.02-현재 2018.03.30 문준철 남 1967.08 이사 등기임원 상근 회계총괄 선린상고/부천대학선창산업 회계팀 - - 1998.03.31-현재 2017.03.28 홍경희 여 1954.11 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 홍익대학원홍대디자인과 교수 - - 2003.03.28-현재 2018.03.30 조계상 남 1954.05 감사 등기임원 비상근 감사 연세대학원(주)나산 기획실장(주)신한 재정본부장- - - 2011.11.10-현재 2017.03.28 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 인테리어 남 178 - 29 - 207 4년5개월 2,471,443 11,939 - 인테리어 여 76 - 29 - 105 2년8개월 998,648 4,824 - 합 계 254 - 58 - 312 3년9개월 3,470,091 11,122 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 4,000 - 감사 1 300 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 509,835 169,945 - 사외이사 1 6,108 6,108 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6,108 6,108 - 계 5 522,051 104,410 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜삼성SDI - 투자 520,296 3,097 - 353,058 - - -46,455 3,097 - 306,603 - - ㈜희림종합건축 - 투자 297,325 40,010 - 163,641 - - 20,205 40,010 - 183,846 - - ㈜삼성전기 - 투자 3,153,118 41,775 - 2,627,648 - - -171,278 41,775 - 2,456,370 - - 전문건설공제조합 - 영업 298,982 360 - 298,982 - - - 360 - 298,982 - - 한국전시문화협동조합 - 투자 900 10 - 900 - - - 10 - 900 - - KUKBO. H - 투자 - - 100% 827,841 - - - - 100% 827,841 - - KUKBO VINA - 투자 - - 100% 1,224,821 - - - - 100% 1,224,821 - - KUKBO MYANMAR - 투자 - - 100% 285,726 - - - - 100% 285,726 - - KUKBO USA LLC - 투자 - - 100% 452,712 - - - - 100% 452,712 - - SERVE KB DESIGN S. DE R.L. DE C.V - 투자 - - 100% 3,220 - - - - 100% 3,220 - - (주)국보디자인제주 - 투자 - - 100% 200,000 - - - - 100% 200,000 - - (주)세르비레 - 투자 - - 100% 100,000 - - - - 100% 100,000 - - PINGCHUAN DECORATION DESIGN(TIANJIN) CO.,LTD. - 투자 - - 100% 463,360 - - - - 100% 463,360 - - 합 계 - - - - - - - - - - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원 ) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 KUKBO VINA CO., LTD 계열회사 관계회사대여금 5,730,564 - 90,457 5,640,107 1,046,734 - 합 계 - 5,730,564 - 90,457 5,640,107 1,046,734 - 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 천원 ) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기말 KUKBO VINA CO., LTD 계열회사 지분법적용투자주식 1,224,821 - - 1,224,821 - KUKBO HOTELS RESORTS INDIA PRIVATE LIMITED. 계열회사 지분법적용투자주식 827,841 - - 827,841 - KUKBO MYANMAR 계열회사 지분법적용투자주식 285,726 - - 285,726 - KUKBO USA LLC 계열회사 지분법적용투자주식 452,712 - - 452,712 - SERVE KB DESIGN S. DE R.L. DE C.V 계열회사 지분법적용투자주식 3,220 - - 3,220 - ㈜국보디자인제주 계열회사 지분법적용투자주식 200,000 - - 200,000 - (주)세르비레 계열회사 지분법적용투자주식 100,000 - - 100,000 - PINGCHUAN DECORATION DESIGN(TIANJIN) CO.,LTD. 계열회사 지분법적용투자주식 463,360 - - 463,360 - 합 계 3,557,680 - - 3,557,680 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제28기주주총회(2016.03.25) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제28기(2015.01.01~2015.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제27기주주총회(2015.03.27) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제27기(2014.01.01~2014.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 이영옥 사내이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 임시주주총회(2014.06.13) (보고사항)① 감사보고(결의사항)제1호 의안 : 감사 선임의 건가. 조계상 감사 선임의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(사업목적추가) 원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제26기주주총회(2014.03.28) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제26기(2013.01.01~2013.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:230원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 정관 일부변경의 건제5호 의안 : 이사 선임의 건 가. 황창연 이사 선임의 건 나. 문준철 이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 제25기주주총회(2013.03.29) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제25기(2012.01.01~2012.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:200원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제24기주주총회(2012.03.29) (보고사항)① 감사보고② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제24기(2011.01.01~2011.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:200원/주당) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사포함) 가. 이영옥 이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"