국보디자인 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 31(당) 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 30(전) 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 국보디자인과 그 종속기업

1. 회 사의 개요 주식회사 국보디자인과 그 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 회사와 종속기업을합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요

기업회계기준서(이하 ‘기준서’) 제1110호'연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 국보디자인(이하"자배기업"이라 함)은 1988년 3월 22일에 설립된 인테리어디자인 전문 회사로 국내외 대기업의 공사는 물론 최근에는 리모델링 공사와 해외사업개발에 주력하고 있습니다. 또한 지배기업은 2002년 9월 5일 한국거래소가 개설한코스닥시장에 등록 및 매매개시를 하였습니다. 수차례의 유무상증자로 인해 당기말 현재의 자본금은 3,750백만원으로서 당기말 최대주주 및 대표이사는 황창연(3,439,665주(45.86%))입니다.

(2) 종속기업개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명	주요 영업활동	소재지	지 분 율	결산월

당기말	전기말

KUKBO USA	인테리어 및 리모델링용역제공	미국	100%	100%	12월

SERVE KB DESIGN	인테리어 및 리모델링용역제공	멕시코	100%	100%	12월

평천장식설계유한공사	인테리어 및 리모델링용역제공	중국	100%	100%	12월

KUKBO H	호텔 및 리조트사업	인도	100%	100%	6월

㈜세르비레	인테리어 소재 공급	대한민국	100%	100%	12월

KUKBO MYANMAR	인테리어 및 리모델링용역제공	미얀마	100%	100%	12월

KUKBO VINA	인테리어 및 리모델링용역제공	베트남	100%	100%	12월

(주)인치가구	인테리어 가구제조 및 판매	한국	100%	100%	12월

KUKBO RUSSIA	인테리어 및 리모델링용역제공	러시아	100%	-	12월

2) 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H (주)세르비레 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO RUSSIA 유동자산 23,956 223,881 614,485 700,255 496,320 259,000 9,137,055 307,458 1,998,803 비유동자산 - - - 285,020 1,678 - 7,702,623 5,000 4,067 자산총계 23,956 223,881 614,485 985,274 497,998 259,000 16,839,678 312,458 2,002,870 유동부채 - 21,590 12,303 341,709 323,716 2,059 5,875,265 643,278 1,896,314 비유동부채 - - - - 847 - 5,214,716 - - 부채총계 - 21,590 12,303 341,709 324,563 2,059 11,089,980 643,278 1,896,314 지배기업소유주지분 23,956 202,291 602,182 643,566 173,435 256,942 5,749,698 (330,820) 106,556 비지배지분 - - - - - - - - - 자본계 23,956 202,291 602,182 643,566 173,435 256,942 5,749,698 (330,820) 106,556 (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H (주)세르비레 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA (주)인치가구 유동자산 24,066 207,470 600,979 553,170 9,894 1,213,991 6,540,111 437,051 비유동자산 - - - 281,074 1,678 - 7,269,260 5,000 자산총계 24,066 207,470 600,979 834,244 11,572 1,213,991 13,809,371 442,051 유동부채 - 20,007 8,920 140,750 126,949 21,759 3,127,523 797,194 비유동부채 - - - - 847 - 5,238,675 - 부채총계 - 20,007 8,920 140,750 127,796 21,759 8,366,197 797,194 지배기업소유주지분 24,066 187,463 592,059 693,494 (116,224) 1,192,232 5,443,173 (355,144) 비지배지분 - - - - - - - - 자본계 24,066 187,463 592,059 693,494 (116,224) 1,192,232 5,443,173 (355,144) (*) 상기 재무상태는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. 3) 종속기업의 당분기 및 전분기의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비에 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO RUSSIA 매출액 - - - 274,852 671,277 59,791 3,196,203 739,730 1,232,253 영업이익 - - (11,962) (36,459) 370,258 (913,537) 380,548 33,936 134,270 당기순이익 - - (11,615) (36,460) 289,659 (948,533) 361,846 26,137 94,191 기타포괄손익 (110) 14,829 21,738 (13,468) - 14,201 (55,322) - 9,112 총포괄손익 (110) 14,829 10,123 (49,928) 289,659 (934,332) 306,524 26,137 103,303 (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비에 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA 매출액 1,301,348 - 351,022 - 8,215 1,006,779 1,261,411 영업이익 (63,237) (186,361) 13,830 - (72,857) 453,072 (211,791) 당기순이익 (58,232) (186,217) 14,241 6,589 (72,794) 435,637 (147,935) 기타포괄손익 (10,406) 7,616 (63,982) (24,258) - (26,829) (568,036) 총포괄손익 (68,639) (178,601) (49,741) (17,669) (72,794) 408,807 (715,971) (*) 상기 경영성과는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. 4) 당분기 및 전분기중 종속회사의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비에 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA (주)인치가구 KUKBO RUSSIA 영업활동으로 인한 현금흐름 - - 160,271 (60,114) 84,597 (95,285) (507,360) 8,472 (826,176) 투자활동으로 인한 현금흐름 - - - (9,661) - - 1,048,170 - (4,067) 재무활동으로 인한 현금흐름 - - - - - - - - 1,603,003 환율변동효과 (110) 617 9,548 (6,381) - (2,862) (4,877) - 8,825 현금 및 현금성자산 의 순증(감) (110) 617 169,819 (76,156) 84,597 (98,147) 535,932 8,472 781,585 기초 현금 및 현금성자산 24,066 7,795 261,233 349,475 9,879 163,598 48,855 18,088 - 기말 현금 및 현금성자산 23,956 8,411 431,052 273,319 94,475 65,451 584,787 26,561 781,585 (단위 : 천원) 구분 KUKBO USA SERVE KB DESIGN 평천장식설계유한공사 KUKBO H ㈜세르비에 KUKBO MYANMAR KUKBO VINA 영업활동으로 인한 현금흐름 484,585 (206,497) (54,685) 150 (131,192) 556,720 (973,253) 투자활동으로 인한 현금흐름 11 10,461 - - - 164 973,473 재무활동으로 인한 현금흐름 - 175,205 - - - - - 환율변동효과 28,337 3,324 (36,403) (3,018) - (46,009) 8,912 현금 및 현금성자산 의 순증(감) 512,934 (17,508) (91,088) (2,868) (131,192) 510,875 9,133 기초 현금 및 현금성자산 92,217 149,085 315,995 92,575 300,114 402,315 44,917 기말 현금 및 현금성자산 605,151 131,577 224,907 89,706 168,921 913,189 54,050 5) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본금 자산 부채 매출액 순손익 ㈜국보디자인 제주 부동산개발 및 전문건설업 100% 210,000 119,135 137,392 - - (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본금 자산 부채 매출액 순손익 ㈜국보디자인 제주 부동산개발 및 전문건설업 100% 210,000 119,135 137,392 130,455 (105,604) 상기 기업은 소규모 회사로 피투자회사의 순자산 변동액이 연결회사의 손익 및 재무상태에 미치는 영향이 유의하지 않다고 판단하여 연결대상에서 제외하였으며, 위 종속기업에 대해서는 원가법을 적용하여 회계처리하였습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (2) 측정기준 분기재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채 3. 유의적인 회계정책 당분기 재무제표 작성시 적용 회계정책은 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 기준서 제1109호 '금융상품' 기준서 제1109호 ‘금융상품’은 기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. 연결회사는 2018년 1월 1을 최초적용일로 하여 기준서 1109호를 적용하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기재무제표를 재작성하지 않고 회계변경의 누적효과는 당기의 기초이익잉여금에 반영하였습니다. 2) 기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ 기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’은 기준서 제1018호 ‘수익’과 제1011호 ‘건설계약’ 및 관련 해석서를 대체합니다. 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 1115호를 적용하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 최초적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급적용하고 회계변경의 누적효과는 연결회사의 기초이익잉여금에 반영하였습니다. 3) 해석서 제2122호 ‘외화 거래와 선지급, 선수취 대가’ 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우, 관련 자산과 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 연결회사에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 영업부문연결실체는 전략적인 영업단위를 지역으로 구분하여 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 시장을 기반으로 영업을 운영하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 1) 연결회사의 보고부분은 다음과 같습니다. 구 분 용역의 내용 한국사업부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 및 리모델링 용역을 제공 미국사업부문 미국시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 멕시코사업부문 멕시코시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 중국사업부문 중국시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 인도사업부문 인도내에서 호텔 및 리조트사업, 인테리어 및 리모델링용역제공 한국소재사업부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 소재 공급 미얀마사업부문 미얀마내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 베트남사업부문 베트남시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공,부동산개발 한국가구제조부문 한국시장 및 기타외국에서 인테리어 가구제조 및 판매 러시아사업부문 러시아시장내에서 인테리어 및 리모델링용역제공 (2) 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구분 한국사업부문 미국사업부문 멕시코사업부문 중국사업부문 인도사업부문 한국가구사업부문 미얀마사업부문 베트남사업부문 한국가구제조 러시아사업부문 부문간제거 합계 총 매출 54,874,899 - - - 274,852 671,277 59,791 3,196,203 739,730 1,232,253 (1,921,945) 59,127,061 보고부문당기순익 4,801,171 - - (11,615) (36,460) 289,659 (948,533) 361,846 26,137 94,191 - 4,576,395 보고부문자산총액 160,179,866 23,956 223,881 614,485 985,274 497,998 259,000 16,839,678 312,458 2,002,870 (9,582,172) 172,357,293 보고부문부채총액 62,841,195 - 21,590 12,303 341,709 324,563 2,059 11,089,980 643,278 1,896,314 (6,822,928) 70,350,063 ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 한국사업부문 미국사업부문 멕시코사업부문 중국사업부문 인도사업부문 한국가구사업부문 미얀마사업부문 베트남사업부문 부문간제거등 합계 총 매출 61,517,286 1,301,348 - 351,022 - 8,215 1,006,779 1,261,411 (941,098) 64,504,962 보고부문당기순익 4,778,244 (58,232) (186,217) 14,241 6,589 (72,794) 435,637 (147,935) - 4,769,532 보고부문자산총액 155,800,797 605,151 360,191 739,158 726,038 180,184 1,341,385 13,713,879 (10,702,058) 162,764,724 보고부문부채총액 71,812,903 74,847 197,196 49,142 - 42,100 788,315 7,553,157 (7,692,659) 72,825,001 5. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융예치금 4,912,810 - 지급보증담보 단기금융예치금 2,762,403 3,109,986 이행등보증등 단기금융예치금 2,432,419 2,432,419 신용장 개설담보 단기금융예치금 23,400 472,000 결제지급담보 합계 10,131,032 6,014,405 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 외상매출금 18,830,475 (251,444) 18,579,031 받을어음 2,634,338 - 2,634,338 미청구공사 21,411,736 (4,000,000) 17,411,736 소계 42,876,548 (4,251,444) 38,625,104 기타채권 예치금 343,600 (3,159) 340,441 미수수익 655,816 - 655,816 미수금 2,792,366 (331,067) 2,461,299 소계 3,791,782 (334,225) 3,457,557 유동항목합계 46,668,330 (4,585,669) 42,082,661 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 2,519,808 - 2,519,808 기타보증금 68,997 - 68,997 소계 2,588,805 - 2,588,805 비유동항목합계 2,784,889 (196,081) 2,588,808 [전기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 외상매출금 17,373,888 (235,510) 17,138,378 받을어음 336,512 - 336,512 미청구공사 15,445,616 (4,000,000) 11,445,616 소계 33,156,017 (4,235,510) 28,920,507 기타채권 예치금 343,600 (3,159) 340,441 미수수익 794,007 - 794,007 미수금 856,744 (331,555) 525,189 소계 1,994,351 (334,714) 1,659,637 유동항목합계 35,150,368 (4,570,224) 30,580,144 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 2,808,150 - 2,808,150 기타보증금 62,833 - 62,833 소계 2,870,983 - 2,870,983 비유동항목합계 3,067,067 (196,081) 2,870,986 (2) 당분기 및 전기중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손인식 손상차손환입 환율차이 기말 매출채권 공사미수금 235,510 16,121 - (187) 251,444 받을어음 - - - - - 미청구공사 4,000,000 - - - 4,000,000 소계 4,235,510 16,121 - (187) 4,251,444 기타채권 예치금 3,159 - - - 3,159 미수수익 - - - - - 미수금 331,555 - (292) (197) 331,067 소계 37,194 - (292) (197) 36,705 유동항목합계 4,272,704 16,121 (292) (384) 4,288,149 매출채권 장기공사미수금 196,081 - - - 196,081 비유동항목합계 196,081 - - - 196,081 [전기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손인식 손상차손환입 환율차이 기말 매출채권 외상매출금 347,941 25,278 (135,083) (2,626) 235,510 받을어음 - - - - - 미청구공사 - 4,000,000 - - 4,000,000 소계 347,941 4,025,278 (135,083) (2,626) 4,235,510 기타채권 예치금 3,159 - - - 3,159 미수수익 - - - - - 미수금 38,039 297,520 (996) (3,008) 331,555 소계 41,198 297,520 (996) (3,008) 334,714 유동항목합계 389,139 4,322,798 (136,079) (5,634) 4,570,224 매출채권 장기공사미수금 196,081 - - - 196,081 비유동항목합계 196,081 - - - 196,081 연결실체는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. 7. 대여금 및 관련채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 관련채권의 내용은 다음과 같습니다[당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 4,202,447 (456,955) 3,745,492 유동항목 합계 4,202,447 (456,955) 3,745,492 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 비유동항목합계 3,693,945 (3,693,942) 3 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 4,252,877 (457,459) 3,795,418 유동항목합계 4,252,877 (457,459) 3,795,418 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 비유동항목합계 3,693,945 (3,693,942) 3 (2) 당분기 및 전기중 대여금 및 관련채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손환입 환율차이 기말 단기대여금 457,459 (500) (4) 456,955 유동항목합계 457,459 (500) (4) 456,955 장기대여금 3,693,942 - - 3,693,942 비유동항목합계 3,693,942 - - 3,693,942 [전기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 환율차이 기말 단기대여금 455,932 1,582 (56) 457,459 유동항목합계 455,932 1,582 (56) 457,459 장기대여금 3,693,942 - - 3,693,942 비유동항목합계 3,693,942 - - 3,693,942 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. 8. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내용은 다음과 같습니다. [당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급급 295,054 (1,483) 293,571 부가세대급금 18,018 - 18,018 선급비용 1,174,350 - 1,174,350 해외부가세대급금 3,211 - 3,211 선납세금 10,449 - 10,449 합계 1,501,081 (1,483) 1,499,597 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급급 1,141,293 (2,564) 1,138,729 부가세대급금 5,625 - 5,625 선급비용 123,401 - 123,401 해외부가세대급금 3,211 - 3,211 선납세금 5,378 - 5,378 합계 1,278,907 (2,564) 1,276,342 9. 관계기업투자주식 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계회사명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 ㈜국보디자인제주 인테리어업 및 부동산개발업 100% - 100% - 10 . 매도가능 증권당분기말과 전기말 현재의 매도가능증권의 평가 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜삼성SDI 한국거래소 3,097 520,296 596,173 596,173 75,877 - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 180,445 180,445 (116,880) - - ㈜삼성전기 한국거래소 29,775 2,277,081 3,141,263 3,141,263 864,182 - - ㈜삼성전자 한국거래소 40 99,760 98,440 98,440 (1,320) - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 전기공사공제조합 조합출자금 200 37,500 (*1) 37,500 - - - 이노튼주식회사 비상장주식 10% 100,000 (*1) - - - (100,000) 트리트니스톤 비상장주식 0 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - REE 호치민거래소 1,062 2,705 1,874 1,874 (831) - - VNM 호치민거래소 17,280 57,564 164,167 164,167 106,603 - - 합 계 3,742,113 4,519,743 927,630 - (150,000) [전기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜삼성SDI 한국거래소 3,097 520,296 633,337 633,337 113,041 - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 185,846 185,846 (111,479) - - ㈜삼성전기 한국거래소 29,775 2,277,081 2,977,500 2,977,500 700,419 - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 전기공사공제조합 조합출자금 - 37,500 (*1) 37,500 - - - 이노튼주식회사 비상장주식 10% 100,000 (*1) - - (100,000) - 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - REE 호치민거래소 1,062 2,728 2,080 2,080 (648) - - VNM 호치민거래소 17,280 58,056 170,137 170,137 112,081 - - 합 계 3,642,868 4,306,283 813,414 (100,000) (50,000) (*1) 시장성 없는 지분증권 및 조합출자금에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (*2) 미실현이익(손실)중 자본에서 조정하는 법인세를 제외한 법인세후 금액이 재무상태표의 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다. 11 . 투 자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재의 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 부동산의 종류 소재지 당분기말 전기말 토지 베트남 6,155,647 6,208,260 (2) 당분기 및 전기중 투자부동산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초가액 6,208,260 7,704,916 처분 - (430,525) 계정대체 - (290,099) 환율차이 (52,612) (776,032) 기말가액 6,155,647 6,208,260 12. 유형자산 (1) 당 분기와 전기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. [당분기] (단위:천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합계 [취득원가] 기초 5,324,254 1,931,789 74,246 957,832 132,773 251,512 8,672,406 당기증가 - - - - - - - 당기감소 - - - - - - - 환율변동차이(*1) - (5,544) - (330) - (259) (6,132) 기말 5,324,254 1,926,244 74,246 957,503 132,773 251,254 8,666,274 [감가상각누계액] 기초금액 - 155,780 72,321 656,564 131,167 121,666 1,137,498 당기증가액 - 10,370 240 25,705 400 9,661 46,375 당기감소액 - - - - - - - 환율변동차이(*2) - - - (203) - (259) (462) 기말금액 - 166,149 72,561 682,066 131,567 131,068 1,183,412 [장부금액] 기초금액 5,324,254 1,776,009 1,925 301,268 1,606 129,847 7,534,909 기말금액 5,324,254 1,760,095 1,685 275,436 1,206 120,186 7,482,863 [전기] (단위 : 천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합계 [취득원가] 기초 5,324,254 1,659,138 74,246 1,003,731 132,773 207,493 8,401,635 당기증가 - - - 99,051 - 47,876 146,927 당기감소 - - - (19,922) - - (19,922) 기타변동 - 272,651 - (120,168) - (43) 152,440 환율변동차이(*1) - - - (4,860) - (3,814) (8,674) 기말 5,324,254 1,931,789 74,246 957,832 132,773 251,512 8,672,406 [감가상각누계액] 기초금액 - 114,301 71,361 557,977 129,567 80,481 953,688 당기증가액 (*2) - 41,478 960 110,336 1,600 45,041 199,416 당기감소액 - - - (19,764) - - (19,764) 기타변동 - - - 10,225 - (43) 10,182 환율변동차이(*1) - - - (2,211) - (3,813) (6,024) 기말금액 - 155,780 72,321 656,564 131,167 121,666 1,137,498 [장부금액] 기초금액 5,324,254 1,544,837 2,885 445,754 3,206 127,012 7,447,948 기말금액 5,324,254 1,776,009 1,925 301,268 1,606 129,847 7,534,909 (*1) 해외종속기업의 재무제표환산으로 인해 발생하는 환율차이의 조정입니다.(*2) 상기의 감가상각비에 의한 상각누계액 증가와 총 감가상각상각누계의 증가는 종속기업의 재무제표환산시 적용환율이 상이하여 차이가 존재합니다. (2) 공시지가보고기간종료일 현재 토지의 개별공시지가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소재지 당분기말 및 전기말 면적(㎡) 장부가액 공시지가 경기 오산시 1,038.00 1,089,792 586,989 서울 마포구 507.70 4,234,462 2,746,416 합계 5,324,254 3,333,405 (3) 보험가입자산당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험가입자산 가입내용 보험회사 보험가입금액 보험기간 파주공장 종합보험 동부화재 1,810,868 2017.04.28~2018.04.28 본사등 화재보험 동부화재 6,400,000 2017.10.08~2018.10.08 본사등 화재보험 동부화재 3,000,000 2017.08.03~2018.08.03 13. 무형자산 당분기와 전기중 무형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 구분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 건설중인자산 합계 기초장부가액 322,702 1,093,468 522,556 61,008 1,999,734 당기취득 74,000 - - 483,928 557,928 당기상각 - - - - - 당기처분 (18,778) - (4,943) - (23,721) 당기손상차손 - - - - - 환율차이(*) - (526) (2,177) (517) (3,220) 기말금액 377,924 1,092,943 515,436 544,419 2,530,721 [전기] (단위 : 천원) 구분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 건설중인자산 합계 기초장부가액 91,376 1,158,345 575,586 - 1,825,306 당기취득 283,500 - - 61,008 344,508 당기상각 (52,174) - (11,353) - (63,526) 당기처분 - (57,124) (8,478) - (65,603) 당기손상차손 - - - - - 환율차이(*) - (7,753) (33,199) - (40,951) 기말금액 322,702 1,093,468 522,556 61,008 1,999,734 (*1) 해외종속기업의 재무제표환산으로 인해 발생하는 환율차이의 조정입니다. 14. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외상매입금 14,619,808 15,690,035 미지급금 18,044,835 16,903,698 미지급배당금 2,045,101 - 예수보증금 170,274 102,326 합 계 34,880,018 32,696,059 연결실체는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 15. 차입금 연결실체의 단기차입금은 할인 또는 배서한 어음중 담보차입거래의 성격을 갖고 있는 거래중 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 아니한 금액입니다. 연결실체는 할인 또는 배서를 위해 금융기관에 다음의 자산을 담보로 제공하고 있습니다. (단위:천원) 금융기관 연간이자율 당분기말 전기말 우리은행-러시아 3.01% 1,599,750 - 16. 충당부채연결실체의 충당부채는 하자보수충당부채로서 당분기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 1,001,765 632,237 충당부채전입 - 1,300,000 충당부채사용 (472,581) (930,472) 기말잔액 529,184 1,001,765 연결실체의 충당부채전입액은 전액 매출원가의 하자보수비로 계상되어 있습니다. 17. 기타비금융부채연결실체의 기타비금융부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당 분 기 전 기 예수금 732,451 1,037,797 부가세예수금 1,706,716 1,967,616 선수금 448,331 615,575 합계 2,887,499 3,620,988 18. 종업원급여 (1) 운용중인 퇴직금제도 당 분 기 및 전 기 확정급여형 퇴직연금제도 (지배기업)확정기여형 퇴직연금제도 (지배기업)일반 퇴직금제도 (종속기업) (2) 퇴직급여 순채무당분기말과 전기말 현재 퇴직급여 순채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의현재가치 8,334,274 8,320,355 퇴직급여추계액 (*) 801,739 622,622 퇴직급여 총채무 9,136,013 8,942,978 사외적립자산의 공정가치 (5,461,052) (5,441,176) 국민연금전환금 (10,704) (10,704) 퇴직급여 순채무 3,664,257 3,491,098 (*) 연결회사는 확정기여형 퇴직연금가입자에 대한 연결회사부담분을 각 가입자별로 매년 상이한 일자에 불입합니다. 따라서, 당기 불입후 당기말까지의 발생한 퇴직금부담분을 퇴직급여추계액으로 계상하고 있습니다. (3) 퇴직급여총채무당분기와 전기 중 퇴직급여 총채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초퇴직급여총채무 8,942,978 8,961,362 당기근무원가 480,086 1,141,237 확정급여채무의 이자원가 45,104 152,562 퇴직급지급액 (213,950) (1,098,738) 보험수리적손익 (118,205) (213,446) 기말퇴직급여총채무 9,136,013 8,942,978 (4) 사외적립자산의 공정가치당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초적립자산공정가치 5,441,176 4,399,255 사외적립자산기대수익 29,496 78,612 사외적립자산불입액 - 1,000,000 보험수리적이익(손실) (9,621) (36,691) 기말자산평가액 5,461,052 5,441,176 (5) 당기비용당분기와 전분기 중 당기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 480,086 275,576 확정급여채무의 이자원가 45,104 38,599 사외적립자산기대수익 (29,496) (18,626) 합계 495,694 295,549 19. 자본금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 7,500,000 7,500,000 보통주자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본잉여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 8,447,956 8,447,956 자기주식처분이익 1,749,256 1,749,256 합 계 10,197,212 10,197,212 21. 자본조정 지배회사는 2016년 1월 22일에 자기주식취득을 결정하였으며 2016년 1월 29일부터 2016년 4월 15일까지 아래와 같이 자기주식을 취득하였습니다. (주식수단위: 주, 금액단위:천원) 구분 주식수 금액 자기주식 196,067 3,799,049 위 자기주식에 대한 미래 처리방안은 당분기말 현재 결정된 사항은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재의 기타포괄손익누계액에 대한 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 법인세효과 법인세후 매도가능증권평가손실 927,630 (180,809) 746,821 해 외 사 업 환 산 차 이 (928,310) - (928,310) 합 계 (680) (180,809) (181,489) [전기말] (단위 : 천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가이익(손실) 813,414 (154,436) 658,979 해 외 사 업 환 산 차 이 (923,994) - (923,994) 합 계 (110,579) (154,436) (265,015) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금 (*) 1,875,000 1,875,000 임의적립금 240,000 240,000 미처분이익잉여금 89,925,556 87,285,678 합 계 92,040,556 89,400,678 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 대한민국의 상법상 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. (2) 이익잉여금의 변동당분기와 전기중 연결실체의 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 전기이월미처분이익잉여금 85,240,576 73,767,988 보험수리적손익 108,584 176,755 연결당기순이익 4,576,395 13,340,935 미처분이익잉여금 89,925,556 87,285,678 현금배당 - (2,045,101) 차기이월미처분이익잉여금 89,925,556 85,240,576 24. 지배회사의 건설계약 (1) 당분기와 전기의 건설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 156,007,216 86,493,147 당기계약증(감) 55,119,173 275,640,886 당기수익액 (59,127,061) (201,410,031) 기말계약잔액 146,621,427 156,007,216 (2) 당분기와 전기의 진행중인 공사와 관련한 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 누적공사수익 247,001,413 256,825,937 누적공사원가 223,471,963 236,498,843 누적공사이익 23,529,450 20,327,094 대금청구액 246,779,083 260,869,727 미청구공사 18,625,105 13,222,016 초과청구공사 20,739,383 20,048,025 (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채 건설계약 3,771,525 (2,592,769) 5,392,004 972,290 6,790,354 (1,865,639) (4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 진행율 미청구(초과청구)공사 관련 공사미수금 관련 미청구잔액 손상차손누계 공사미수금 대손충당금 A 타워 100.0% 5,311,489 4,000,000 - - B 카지노 96.0% 3,398,356 - - - C 연수원 8.7% 1,223,686 - - - D 카지노 92.5% (324,796) - - - E 호텔로비 98.6% (193,435) - - - F KTV 82.2% (2,103,651) - - - 25. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 2,081,270 1,484,666 잡급 3,850 82,942 퇴직급여충당금전입 287,744 193,622 복리후생비 779,033 717,841 여비교통비 220,855 245,883 접대비 23,070 18,359 통신비 34,380 30,653 수도광열비 26,601 28,191 세금과공과 198,699 119,377 감가상각비 44,785 35,786 지급임차료 75,912 86,708 보험료 60,774 34,161 차량유지비 8,095 17,420 운반비 47,115 35,489 교육훈련비 45,975 23,581 도서인쇄비 13,587 9,475 소모품비 202,262 117,848 지급수수료 346,250 477,877 대손상각비 16,121 3,773 경상연구개발비 - 116,760 무형고정자산상각비 23,721 15,906 합계 4,540,100 3,896,319 26. 기타수익과 기타비용당분기 및 전분기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차익 502 20,251 외화환산이익 124 62,305 기타의 대손충당금환입익 1,866 - 유형자산처분이익 - 8,093 잡이익 76,279 724 합계 78,771 91,372 (2) 기타비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차손 9,268 232,993 기부금 - 52,750 기타의대손상각비 - 3,066 외화환산손실 112,975 540,550 유형자산처분손실 - 1 무형자산처분손실 - 888 잡손실 17,122 3,992 합계 139,365 834,241 27. 금융수익과 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 415,852 299,653 배당금수익 4,823 3,600 합계 420,676 303,253 (2) 금융비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 - 6,551 매출채권처분손실 - 14,152 합계 - 20,704 28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기중 연결실체의 비용의 성격별 분류에 대한 추가정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 인건비 9,686,921 10,679,981 퇴직급여 103,963 111,285 복리후생비 2,188,547 1,809,626 유형자산감가상각비 46,375 37,618 무형자산감가상각비 23,721 15,906 외주비 21,574,997 21,526,975 원부자재비 14,221,176 17,678,094 지급수수료 1,374,542 2,521,454 가구제작비등 - 386,182 기타 4,178,430 3,546,878 합계 53,398,673 58,313,999 (주) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기법인세 1,357,389 730,582 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 181,059 351,473 자본에 직접 반영된 법인세비용 (26,373) (188,012) 법인세추납(환급)액 - 67,069 법인세비용 1,512,075 961,112 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전 순이익 6,088,470 5,730,644 적용세율에 따른 법인세 1,469,973 1,225,903 조정사항: 비과세수익 (152,171) (106,483) 비공제비용 219,538 309,547 기타세율차이등 (25,265) (467,855) 법인세비용 1,512,075 961,112 유효세율 22.33% 16.77% (3) 당분기와 전기중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가 감소 기말잔액 당분기 일시적차이금액 15,822,091 10,333,453 11,156,446 14,999,097 법인세효과 3,480,860 2,273,360 2,454,418 3,299,801 전기말 일시적차이금액 19,765,104 10,743,879 14,686,893 15,822,091 법인세효과 4,348,323 2,363,653 3,231,116 3,480,860 30. 주당이익 연결실체의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 4,576,395,080 4,769,532,165 가중평균유통보통주식수 7,303,933 7,303,933 주당순이익 627 653 (2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.당분기 및 전분기 발행주식총수 7,500,000 주에서 자기주식 196,067주를 차감하여 산정하였습니다. 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 당 기 및 전기 소 재 지 관 계 ㈜국보그래너리 대한민국 동일지배하의 관계회사 (2) 특수관계자와의 주요 채권.채무내역 (외화단위:달러,원화단위: 천원) 특수관계자의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 ㈜국보디자인제주 단기대여금 74,449 74,449 ㈜국보그래너리 단기대여금 1,148,928 1,148,928 32. 금융상품1) 범주별 금융상품당분기말 과 전기말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 금융자산[당분기말] (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 19,322,678 - 19,322,678 단기금융예치금 76,751,100 - 76,751,100 매출채권 및 기타채권 42,082,661 - 42,082,661 대여금 및 관련채권 3,745,492 - 3,745,492 장기금융예치금 2,376,500 - 2,376,500 매도가능증권 - 4,519,743 4,519,743 장기매출채권 및 기타채권 2,588,808 - 2,588,808 장기대여금 및 관련채권 3 - 3 금융자산 146,867,242 4,519,743 151,386,985 [전기말] (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금 및 현금성자산 - - 26,550,428 - 26,550,428 단기금융예치금 - - 73,426,170 - 73,426,170 매출채권 및 기타채권 - - 30,580,144 - 30,580,144 대여금 및 관련채권 - - 3,795,418 - 3,795,418 장기금융예치금 - - 2,350,500 - 2,350,500 매도가능증권 - - - 4,306,283 4,306,283 장기매출채권 및 기타채권 - - 2,870,986 - 2,870,986 장기대여금 및 관련채권 - - 3 - 3 금융자산 - - 139,573,649 4,306,283 143,879,932 (2) 금융부채[당분기말] (단위:천원 ) 구분 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 34,880,018 34,880,018 단기차입금 1,599,750 1,599,750 금융부채 36,479,768 36,479,768 [전기말] (단위:천원 ) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 위험회피목적파생상품 합계 매입채무 및 기타채무 - 32,696,059 - 32,696,059 금융부채 - 32,696,059 - 32,696,059 2) 금융상품범주별 순손익당분기와 전분기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매도가능금융자산 합계 이자수익 415,852 - 415,852 배당금수익 - 4,823 4,823 순손익 415,852 4,823 420,676 매도가능금융자산평가손익 - (87,842) (87,842) 총포괄손익 415,852 (83,019) 332,834 [전분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 단기차입금 합계 이자수익 299,653 - - - 299,653 배당금수익 - - 3,600 - 3,600 이자비용 - - - (6,551) (6,551) 매출채권처분손실 - (14,152) - - (14,152) 순손익 299,653 (14,152) 3,600 (6,551) 282,549 매도가능금융자산평가손익 - - (677,988) - (677,988) 총포괄손익 299,653 (14,152) (674,388) (6,551) (395,439) 33. 위험관리1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 부채총계(A) 70,350,063 65,097,890 자본총계(B) 102,007,230 99,283,826 부채비율(A/B) 69.0% 65.6% 2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당분기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 4,606,702.30 1,066.5 4,913,048 IDR 2,922,066.11 0.0775 226 CNY 9,690.18 169.88 1,646 [전기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 4,558,652.35 1,071.4 4,884,140 IDR 2,946,066.10 0.079 233 KZT 10,281.00 3.24 33 외화금융부채 USD - 1,071.4 - 외화금융순자산 USD 4,558,652.35 1,071.4 4,884,140 IDR 2,946,066.10 0.079 233 KZT 10,281.00 3.24 33 (2) 이자율위험연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 이자부 금융부채가 없으므로 이자율 위험이 발생하지 아니하였으며, 따라서 이자율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은없습니다. (3) 가격위험연결실체는 매도가능금융자산(지분증권)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능지분상품의 공정가치 및 10%의 가치변동이 세전 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공정가치 10%가치 변동시 당분기 4,182,361 418,236 전기 3,968,901 396,890 (4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있는 바 당분기말 과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 현금 및 현금성자산 19,322,678 26,550,428 단기금융예치금 76,751,100 73,426,170 매출채권 및 기타채권 42,082,661 30,580,144 대여금 및 관련채권 3,745,492 3,795,418 장기금융예치금 2,376,500 2,350,500 매도가능증권 4,519,743 4,306,283 장기매출채권 및 기타채권 2,588,808 2,870,986 장기대여금 및 관련채권 3 3 합계 151,386,985 143,879,932 (5) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약등에 따른 만기분석의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 19,322,678 - 19,322,678 단기금융예치금 76,751,100 - 76,751,100 매출채권 및 기타채권 42,082,661 - 42,082,661 대여금 및 관련채권 3,745,492 - 3,745,492 장기금융예치금 - 2,376,500 2,376,500 매도가능금융자산 - 4,519,743 4,519,743 장기매출채권 및 기타채권 - 2,588,808 2,588,808 장기대여금 및 관련채권 - 3 3 자산합계 141,901,931 9,485,055 151,386,985 매입채무 및 기타채무 34,880,018 - 34,880,018 단기차입금 1,599,750 - 1,599,750 부채합계 36,479,768 - 36,479,768 순자산 105,422,163 9,485,055 114,907,217 [전기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 26,550,428 - 26,550,428 단기금융예치금 73,426,170 - 73,426,170 매출채권 및 기타채권 30,580,144 - 30,580,144 대여금 및 관련채권 3,795,418 - 3,795,418 장기금융예치금 - 2,350,500 2,350,500 매도가능증권 - 4,306,283 4,306,283 장기매출채권 및 기타채권 - 2,870,986 2,870,986 장기대여금 및 관련채권 - 3 3 자산합계 134,352,160 9,527,772 143,879,932 매입채무 및 기타채무 32,696,059 - 32,696,059 부채합계 32,696,059 - 32,696,059 순자산 101,656,100 9,527,772 111,183,873 (6) 공정가치의 추정 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부가액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 구분 장 부 금 액 공 정 가 치 당분기 전기 당분기 전기 현금 및 현금성자산 19,322,678 26,550,428 19,322,678 26,550,428 단기금융예치금 76,751,100 73,426,170 76,751,100 73,426,170 매출채권 및 기타채권 42,082,661 30,580,144 42,082,661 30,580,144 대여금 및 관련채권 3,745,492 3,795,418 3,745,492 3,795,418 장기금융예치금 2,376,500 2,350,500 2,376,500 2,350,500 매도가능증권 (*1) 4,219,861 4,006,401 4,219,861 4,006,401 장기매출채권 및 기타채권 2,588,808 2,870,986 2,588,808 2,870,986 장기대여금 및 관련채권 3 3 3 3 금융자산합계 151,087,103 143,580,050 151,087,103 143,580,050 매입채무 및 기타채무 34,880,018 32,696,059 34,880,018 32,696,059 단기차입금 1,599,750 - 1,599,750 - 금융부채합계 36,479,768 32,696,059 36,479,768 32,696,059 순자산 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 전문건설공제조합 298,982 298,982 전기공사공제조합 37,500 37,500 한국전시문화협동조합 900 900 이노튼주식회사 - - 합 계 337,382 337,382 이노튼주식회사에 대해서는 전액 손상차손으로 반영하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 30 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 1분기말 제 30 기말 자산 유동자산 129,674,501,231 127,549,209,567 현금및현금성자산 17,031,266,467 25,665,626,219 단기금융상품 74,756,840,558 69,849,147,902 매출채권 및 기타유동채권 32,886,995,758 27,180,179,578 대여금 및 관련채권 3,731,685,022 3,781,185,022 기타유동자산 1,267,713,426 1,073,070,846 비유동자산 30,505,364,541 30,768,469,471 장기금융상품 1,908,500,000 1,878,500,000 종속회사주식 3,554,709,722 3,551,456,347 매도가능증권 4,353,702,582 4,134,065,432 투자부동산 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,524,294,050 2,840,232,800 장기대여금 및 관련채권 5,993,279,599 6,020,815,516 유형자산 7,200,975,428 7,245,406,743 무형자산 1,670,101,774 1,617,132,627 이연법인세자산 3,299,801,386 3,480,860,006 자산총계 160,179,865,772 158,317,679,038 부채 유동부채 59,177,785,155 60,446,915,895 매입채무 및 기타유동채무 32,352,173,138 32,197,310,356 단기차입금 유동충당부채 529,184,424 1,001,765,405 초과청구공사 20,739,382,745 20,048,024,689 당기법인세부채 3,461,338,278 4,145,203,138 기타유동부채 2,095,706,570 3,054,612,307 비유동부채 3,663,410,283 3,490,250,717 퇴직급여 순채무 3,663,410,283 3,490,250,717 부채총계 62,841,195,438 63,937,166,612 자본 자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 자본잉여금 10,197,211,846 10,197,211,846 자본조정 (3,799,048,700) (3,799,048,700) 기타포괄손익누계액 641,049,055 547,544,878 이익잉여금(결손금) 86,549,458,133 83,684,804,402 자본총계 97,338,670,334 94,380,512,426 자본과부채총계 160,179,865,772 158,317,679,038 포괄손익계산서 제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 30 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 54,874,899,093 54,874,899,093 61,517,285,647 61,517,285,647 매출원가 45,224,729,413 45,224,729,413 51,998,408,095 51,998,408,095 매출총이익 9,650,169,680 9,650,169,680 9,518,877,552 9,518,877,552 판매비와관리비 3,878,835,627 3,878,835,627 3,260,569,998 3,260,569,998 영업이익(손실) 5,771,334,053 5,771,334,053 6,258,307,554 6,258,307,554 기타수익 76,758,883 76,758,883 32,417,033 32,417,033 기타비용 77,751,228 77,751,228 830,268,223 830,268,223 금융수익 410,777,040 410,777,040 232,533,756 232,533,756 금융원가 0 0 20,703,791 20,703,791 법인세비용차감전순이익(손실) 6,181,118,748 6,181,118,748 5,672,286,329 5,672,286,329 법인세비용 1,379,948,226 1,379,948,226 894,042,462 894,042,462 당기순이익(손실) 4,801,170,522 4,801,170,522 4,778,243,867 4,778,243,867 기타포괄손익 202,088,626 202,088,626 666,589,092 666,589,092 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 93,504,177 93,504,177 666,589,092 666,589,092 매도가능증권평가손익 93,504,177 93,504,177 666,589,092 666,589,092 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 108,584,449 108,584,449 0 0 보험수리적손익 108,584,449 108,584,449 0 0 총포괄손익 5,003,259,148 5,003,259,148 5,444,832,959 5,444,832,959 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 657 657 654 654 자본변동표 제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 30 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 3,799,048,700 1,050,053,910 71,184,298,563 80,282,407,799 자기주식 거래로 인한 증감 당기순이익(손실) 4,778,243,867 4,778,243,867 매도가능증권평가손익 666,589,092 666,589,092 보험적수리손익 86,636,026 86,636,026 배당(현금배당) 1,825,983,250 1,825,983,250 2017.03.31 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 3,799,048,700 383,464,818 74,223,195,206 83,987,893,534 2018.01.01 (기초자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 3,799,048,700 547,544,878 83,684,804,402 94,380,512,426 자기주식 거래로 인한 증감 당기순이익(손실) 4,801,170,522 4,801,170,522 매도가능증권평가손익 93,504,177 93,504,177 보험적수리손익 108,584,449 108,584,449 배당(현금배당) 2,045,101,240 2,045,101,240 2018.03.31 (기말자본) 3,750,000,000 10,197,211,846 3,799,048,700 641,049,055 86,549,458,133 97,338,670,334 현금흐름표 제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 30 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 영업활동현금흐름 (3,885,592,471) (13,073,249,079) 당기순이익(손실) 4,801,170,522 4,778,243,867 당기순이익조정을 위한 가감 (7,276,224,839) (17,042,666,035) 퇴직급여 495,693,674 295,549,239 감가상각비 44,431,315 35,525,412 대손상각비 소모품비 2,529,849 기타의 대손상각비 850,000 외화환산손실(장기미수수익) 27,535,917 67,453,374 유형자산처분손실 1,000 무형자산처분손실 888,417 무형자산상각비 21,030,853 13,010,521 이자비용 6,551,387 법인세비용 1,379,948,226 894,042,462 이자수익 (407,177,040) (228,933,756) 배당금수익 (3,600,000) (3,600,000) 기타의 대손충당금환입 (500,000) 유형자산처분이익 (8,092,571) 외화환산이익 매출채권의 감소(증가) (4,975,197,918) (15,012,312,289) 예치금의 감소(증가) 32,340,000 미수금의 감소(증가) (819,430,507) 110,550 선급금의 감소(증가) 848,559,720 (3,122,160) 선급비용의 감소(증가) (1,043,202,300) (802,340,571) 매입채무의 증가(감소) (1,483,142,164) (2,069,864,289) 초과청구공사의 증가(감소) 691,358,056 2,408,804,355 미지급금의 증가(감소) (407,096,294) (1,752,010,701) 해외예수부가세의증가(감소) 298,092,242 예수금의 증가(감소) (786,405,737) (522,732,825) 선수금의 증가(감소) (172,500,000) 하자보수충당부채의 증가(감소) (472,580,981) (269,214,810) 퇴직금의 지급 (213,949,659) (426,190,871) 이자지급(영업) (6,551,387) 이자수취(영업) 498,589,285 387,500,235 배당금수취(영업) 3,600,000 법인세납부(환급) (1,909,127,439) (1,193,375,759) 투자활동현금흐름 (4,748,767,281) 9,546,695,138 단기금융상품의 감소 0 9,808,045,178 대여금의 감소 50,000,000 종속기업의 취득 (3,253,375) 매도가능금융자산의 처분 투자부동산의 처분 차량운반구의 처분 8,249,600 임차보증금의 감소 317,438,750 회원권의 처분 5,454,545 대여금의 증가 (85,000,000) 단기금융상품의 취득 (4,907,692,656) 장기금융상품의 취득 (30,000,000) (30,000,000) 매도가능금융자산의 취득 매도가능증권의 취득 (99,760,000) 임차보증금의 증가 (1,500,000) (88,313,500) 차량운반구의 취득 (46,599,870) 사무용비품의 취득 (25,140,815) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (74,000,000) 재무활동현금흐름 2,025,754,880 자기주식의 취득 단기차입금의 상환 단기차입금의 증가 2,025,754,880 배당금지급 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (8,634,359,752) (1,500,799,061) 기초현금및현금성자산 25,665,626,219 11,219,990,817 기말현금및현금성자산 17,031,266,467 9,719,191,756 5. 재무제표 주석 주석 제 30(당) 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 제 29(전) 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 주식회사 국보디자인 1. 일반사항 주식회사 국보디자인(이하"당사"라 함)은 1988년 3월 22일에 설립된 인테리어디자인 전문 회사로 국내외 대기업의 공사는 물론 최근에는 리모델링 공사와 해외사업개발에 주력하고 있습니다. 또한 당사는 2002년 9월 5일 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 코스닥시장에 등록 및 매매개시를 하였습니다. 수차례의 유무상증자로 인해 당분기말 현재의 자본금은 3,750백만원으로서 당분기말 최대주주 및 대표이사는 황창연(3,439,665주(45.86%))입니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (2) 측정기준 분기재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채 3. 유의적인 회계정책 당분기 재무제표 작성시 적용 회계정책은 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 기준서 제1109호 '금융상품' 기준서 제1109호 ‘금융상품’은 기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. 당사는 2018년 1월 1을 최초적용일로 하여 기준서 1109호를 적용하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기재무제표를 재작성하지 않고 회계변경의 누적효과는 당기의 기초이익잉여금에 반영하였습니다. 2) 기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ 기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’은 기준서 제1018호 ‘수익’과 제1011호 ‘건설계약’ 및 관련 해석서를 대체합니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 1115호를 적용하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 최초적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급적용하고 회계변경의 누적효과는 당기의 기초이익잉여금에 반영하였습니다. 3) 해석서 제2122호 ‘외화 거래와 선지급, 선수취 대가’ 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우, 관련 자산과 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 당사에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금 5,442 2,951 보통예금 17,025,825 25,662,675 현금 및 현금성자산 17,031,266 25,665,626 5. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융예치금 3,254,356 - 할인어음지급담보 단기금융예치금 2,399,854 2,399,854 신용장 개설담보 단기금융예치금 449,431 20,474,052 계약이행등 합계 6,103,641 22,873,906 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 12,774,538 (201,248) 12,573,289 받을어음 2,634,338 - 2,634,338 미청구공사 18,625,105 (4,000,000) 14,625,105 소계 34,033,980 (4,201,248) 29,832,732 기타채권 예치금 343,600 (3,159) 340,441 미수수익 620,844 - 620,844 미수금 2,103,479 (10,500) 2,092,979 소계 3,067,923 (13,659) 3,054,264 유동항목합계 37,101,903 (4,214,907) 32,886,996 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 2,461,831 - 2,461,831 기타보증금 62,460 - 62,460 소계 2,524,291 - 2,524,291 비유동항목합계 2,720,375 (196,081) 2,524,294 [전기말] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 매출채권 공사미수금 15,500,254 (201,248) 15,299,006 받을어음 336,512 - 336,512 미청구공사 13,222,016 (4,000,000) 9,222,016 소계 29,058,782 (4,201,248) 24,857,534 기타채권 예치금 343,600 (3,159) 340,441 미수수익 712,256 - 712,256 미수금 1,280,449 (10,500) 1,269,948 소계 2,336,305 (13,659) 2,322,646 유동항목합계 31,395,087 (4,214,907) 27,180,180 매출채권 장기공사미수금 196,084 (196,081) 3 기타채권 임차보증금 2,779,270 - 2,779,270 기타보증금 60,960 - 60,960 소계 2,840,230 - 2,840,230 비유동항목합계 3,036,314 (196,081) 2,840,233 (2) 당분기 및 전기중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손 손상차손환입 기말 매출채권 공사미수금 201,248 - - 201,248 받을어음 - - - - 미청구공사 4,000,000 - - 4,000,000 소계 4,201,248 - - 4,201,248 기타채권 예치금 3,159 - - 3,159 미수수익 - - - - 미수금 10,500 - - 10,500 소계 13,659 - - 13,659 유동항목합계 4,214,907 - - 4,214,907 매출채권 장기공사미수금 196,081 - - 196,081 기타채권 임차보증금 - - - - 기타보증금 - - - - 소계 - - - - 비유동항목합계 196,081 - - 196,081 [전기] (단위 : 천원) 구 분 계정세목 기초 손상차손 손상차손환입 기말 매출채권 공사미수금 336,331 - (135,083) 201,248 받을어음 - - - - 미청구공사 - 4,000,000 - 4,000,000 소계 336,331 4,000,000 (135,083) 4,201,248 기타채권 예치금 3,159 - - 3,159 미수수익 - - - - 미수금 10,500 - 10,500 소계 13,659 - - 13,659 유동항목합계 349,990 4,000,000 (135,083) 4,214,907 매출채권 장기공사미수금 196,081 - - 196,081 기타채권 임차보증금 - - - - 기타보증금 - - - - 소계 - - - - 비유동항목합계 196,081 - - 196,081 [전기] 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. 7. 대여금 및 관련채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대여금 및 관련채권의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 4,188,137 (456,452) 3,731,685 유동항목 합계 4,188,137 (456,452) 3,731,685 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 관계회사장기대여금 5,214,716 - 5,214,716 장기미수수익 778,561 - 778,561 비유동항목합계 9,687,221 (3,693,942) 5,993,280 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 단기대여금 4,238,137 (456,952) 3,781,185 유동항목 합계 4,238,137 (456,952) 3,781,185 장기대여금 3,693,945 (3,693,942) 3 관계회사장기대여금 5,238,675 - 5,238,675 장기미수수익 782,138 - 782,138 비유동항목합계 9,714,757 (3,693,942) 6,020,816 (2) 당분기 및 전기중 대여금 및 관련채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.[당분기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 단기대여금 456,952 - (500) 456,452 유동항목 합계 456,952 - (500) 456,452 장기대여금 3,693,942 - - 3,693,942 비유동항목합계 3,693,942 - - 3,693,942 [전기] (단위 : 천원) 계정세목 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 단기대여금 455,486 1,465 - 456,952 유동항목 합계 455,486 - - 456,952 장기대여금 3,693,942 - - 3,693,942 비유동항목합계 3,693,942 - - 3,693,942 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. 8. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내용은 다음과 같습니다. [당분기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 104,089 (678) 103,412 선급비용 1,161,091 - 1,161,091 해외부가세대급금 3,211 3,211 합계 1,268,391 (678) 1,267,714 [전기말] (단위 : 천원) 계정세목 채권잔액 대손충당금 장부가액 선급금 952,649 (678) 951,971 선급비용 117,889 - 117,889 해외부가세대급금 3,211 - 3,211 합계 1,073,749 (678) 1,073,071 9. 종속기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속회사와 관계회사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 주요영업활동 당기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 KUKBO VINA 인테리어업 및 부동산개발업 100% 1,224,821 100% 1,224,821 KUKBO H 인테리어업 및 부동산개발업 100% 827,841 100% 827,841 KUKBO MYANMAR 인테리어업 및 부동산개발업 100% 285,727 100% 285,727 ㈜국보디자인제주 인테리어업 및 부동산개발업 100% 200,000 100% 200,000 KUKBO USA 인테리어업 100% 1,118 100% 1,118 SERVE KB DESIGN 인테리어업 100% 3,220 100% 3,220 ㈜세르비레 인테리어업 100% 100,000 100% 100,000 평천장식설계유한공사 인테리어업 100% 908,730 100% 908,730 ㈜인치가구 가구제조업 100% - 100% - KUKBO RUSSIA 인테리어업 100% 3,253 - - 합계 3,554,710 3,551,456 (2) 종속기업의 현황 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. [당분기말] (단위 : 천원) 회사명 자본금 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) KUKBO VINA 1,224,821 16,839,678 11,089,980 3,196,203 361,846 KUKBO H 827,842 985,274 341,709 274,852 (36,460) KUKBO MYANMAR 285,726 259,000 2,059 59,791 (948,533) ㈜국보디자인제주 210,000 119,135 137,392 - - KUKBO USA 1,118 23,956 - - - SERVE KB DESIGN 3,220 223,881 21,590 - - ㈜세르비레 100,000 497,998 324,563 671,277 289,659 평천장식설계유한공사 908,730 614,485 12,303 - (11,615) ㈜인치가구 200,000 312,458 643,278 739,730 26,137 KUKBO RUSSIA 3,253 2,002,870 1,896,314 1,232,253 94,191 [전기말] (단위 : 천원) 회사명 자본금 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) KUKBO VINA 1,224,821 13,809,371 8,366,197 5,426,465 (700,191) KUKBO USA 1,118 24,066 - 1,274,921 (137,968) SERVE KB DESIGN 3,220 207,470 20,007 - (144,416) KUKBO H 827,842 834,244 140,750 194,703 (5,755) KUKBO MYANMAR 285,726 1,213,991 21,759 2,864,068 1,155,680 ㈜세르비레 100,000 11,572 127,796 331,302 (327,102) 평천장식설계유한공사 908,730 600,979 8,920 665,962 (93,904) ㈜국보디자인제주 210,000 119,135 137,392 130,455 (105,604) ㈜인치가구 200,000 442,051 797,194 2,360,177 (555,144) 10 . 매도가능 금융자산당분기말과 전기말 현재의 매도가능금융자산의 평가 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜삼성SDI 한국거래소 3,097 520,296 596,173 596,173 75,877 - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 180,445 180,445 (116,880) - - ㈜삼성전기 한국거래소 29,775 2,277,081 3,141,263 3,141,263 864,182 - - ㈜삼성전자 한국거래소 40 99,760 98,440 98,440 (1,320) - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 전기공사공제조합 조합출자금 200 37,500 (*1) 37,500 - - - 이노튼주식회사 비상장주식 10% 100,000 (*1) - - - (100,000) 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - 합 계 3,681,844 4,353,702 821,858 - (150,000) [전기말] (단위 : 천원) 회사명 구분 주식수(단위:주) 취득원가 공정가액 장부가액 미실현손익(*2) 손상차손 당기 당기이전 ㈜삼성SDI 한국거래소 3,097 520,296 633,337 633,337 113,041 - - ㈜희림종합건축 한국거래소 40,010 297,325 185,846 185,846 (111,479) - - ㈜삼성전기 한국거래소 29,775 2,277,081 2,977,500 2,977,500 700,419 - - 전문건설공제조합 조합출자금 360 298,982 (*1) 298,982 - - - 전기공사공제조합 조합출자금 - 37,500 (*1) 37,500 - - - 이노튼주식회사 비상장주식 10% 100,000 (*1) - - (100,000) - 트리트니스톤 비상장주식 10% 50,000 (*1) - - - (50,000) 한국전시문화협동 조합 조합출자금 10 900 (*1) 900 - - - 합 계 3,582,084 4,134,065 701,981 (100,000) (50,000) (*1) 시장성 없는 지분증권 및 조합출자금에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (*2) 미실현이익(손실)중 자본에서 조정하는 법인세효과를 제외한 금액이 재무상태표의 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다. 11. 유형자산 (1) 당 분기와 전기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니 다. [당분기] (단위:천원) 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합계 [취득원가] 기초금액 5,324,254 1,659,138 74,246 918,949 132,773 221,004 8,330,364 당기증가액 - - - - - - - 당기감소액 - - - - - - - 기말금액 5,324,254 1,659,138 74,246 918,949 132,773 221,004 8,330,364 [감가상각누계액] 기초금액 - 155,780 72,321 634,530 131,167 91,159 1,084,958 당기증가액 - 10,370 240 23,761 400 9,661 44,431 당기감소액 - - - - - - - 기말금액 - 166,149 72,561 658,292 131,567 100,820 1,129,389 [장부금액] 기초금액 5,324,254 1,503,358 1,925 284,419 1,606 129,845 7,245,407 기말금액 5,324,254 1,492,989 1,685 260,658 1,206 120,184 7,200,975 [전기] (단위:천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합계 [취득원가] 기초금액 5,324,254 1,659,138 74,246 959,988 132,773 173,171 8,323,570 취득증가 - - - 99,051 - 47,876 146,927 처분감소 - - - (19,922) - - (19,922) 기타변동 - - - (120,168) - (43) (120,211) 기말금액 5,324,254 1,659,138 74,246 918,949 132,773 221,004 8,330,364 [감가상각누계액] 기초 - 114,301 71,361 541,938 129,567 46,161 903,329 감가상각 - 41,478 960 102,131 1,600 45,041 191,211 처분감소 - - - (19,764) - - (19,764) 기타변동 - - - 10,225 - (43) 10,182 기말 - 155,780 72,321 634,530 131,167 91,159 1,084,958 [장부금액] 기초금액 5,324,254 1,544,837 2,885 418,050 3,206 127,010 7,420,242 기말금액 5,324,254 1,503,358 1,925 284,419 1,606 129,845 7,245,407 (2) 공시지가보고기간종료일 현재 토지의 개별공시지가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소재지 당분기말 및 전기말 면적(㎡) 장부가액 공시지가 경기 오산시 1,038.00 1,089,792 586,989 서울 마포구 507.70 4,234,462 2,746,416 합계 5,324,254 3,333,405 (3) 보험가입자산당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험가입자산 가입내용 보험회사 보험가입금액 보험기간 파주공장 종합보험 동부화재 1,810,868 2017.04.28~2018.04.28 본사등 화재보험 동부화재 6,400,000 2017.10.08~2018.10.08 본사등 화재보험 동부화재 3,000,000 2017.08.03~2018.08.03 12. 무형자산 당분기와 전기중 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 구 분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초가액 322,702 1,031,448 262,983 1,617,133 취득 74,000 - - 74,000 처분 - - - - 상각 (18,778) - (2,253) (21,031) 손상차손 - - - - 기말가액 377,924 1,031,448 260,730 1,670,102 [전기] (단위:천원) 구 분 컴퓨터소프트웨어 회원권 장기임차권 합계 기초가액 91,376 1,088,572 271,461 1,451,409 취득 283,500 - - 283,500 처분 - (57,124) - (57,124) 상각 (52,174) - (8,478) (60,652) 손상차손 - - - - 기말가액 322,702 1,031,448 262,983 1,617,133 13. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외상매입금 14,042,209 15,525,351 미지급금 16,226,312 16,633,408 예수보증금 38,551 38,551 미지급배당금 2,045,101 - 합 계 32,352,173 32,197,310 당사는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 14. 충당부채 충당부채는 하자보수충당부채로서 당분기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 1,001,765 632,237 충당부채전입 - 1,300,000 충당부채사용 (472,581) (930,472) 기말잔액 529,184 1,001,765 당사의 충당부채전입액은 전액 매출원가의 하자보수비로 계상되어 있습니다. 15. 기타유동부채보고기간종료일 현재의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 652,149 966,796 부가세예수금 1,421,558 1,893,316 선수금 22,000 194,500 합계 2,095,707 3,054,612 16. 종업원급여 (1) 운용중인 퇴직금제도 당 분 기 및 전 기 확정급여형 및 확정기여형 퇴직연금제도 (2) 퇴직급여 순채무당분기말과 전기말 현재 퇴직급여 순채무의 구성내역은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위: 천원) 구 분 확정급여형 확정기여형 합계 확정급여채무의현재가치 8,334,274 - 8,334,274 퇴직급여추계액(*) - 800,892 800,892 퇴직급여 총채무 8,334,274 800,892 9,135,166 사외적립자산의 공정가치 (5,461,052) - (5,461,052) 국민연금전환금 (10,704) - (10,704) 퇴직급여 순채무 2,862,518 800,892 3,663,410 [전기말] (단위: 천원) 구 분 확정급여형 확정기여형 합계 확정급여채무의현재가치 8,320,355 - 8,320,355 퇴직급여추계액(*) - 621,776 621,776 퇴직급여 총채무 8,320,355 621,776 8,942,131 사외적립자산의 공정가치 (5,441,176) - (5,441,176) 국민연금전환금 (10,704) - (10,704) 퇴직급여 순채무 2,868,475 621,776 3,490,251 (*) 당분기말 현재 확정기여형 퇴직연금가입자에 대한 당사의 퇴직금부담분을 지급하지 아니하여 퇴직급여추계액으로 계상하고 있습니다. (3) 퇴직급여총채무당분기와 전기 중 퇴직급여 총채무의 변동내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 기초퇴직급여총채무 8,320,355 621,776 8,942,131 당기근무원가 87,019 393,066 480,086 확정급여채무의 이자원가 45,104 - 45,104 퇴직급지급액 - (213,950) (213,950) 보험수리적손익 (118,205) - (118,205) 기말퇴직급여총채무 8,334,274 800,892 9,135,166 [전기] (단위: 천원) 구 분 확정급여 확정기여 합계 기초퇴직급여총채무 8,296,426 657,308 8,953,734 당기근무원가 349,062 787,235 1,136,297 확정급여채무의 이자원가 152,562 - 152,562 퇴직급지급액 (264,249) (822,768) (1,087,017) 보험수리적손익 (213,446) - (213,446) 기말퇴직급여총채무 8,320,355 621,776 8,942,131 (4) 사외적립자산의 공정가치확정급여형 퇴직연금제도를 위한 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초적립자산공정가치 5,441,176 4,399,255 사외적립자산기대수익 29,496 78,612 사외적립자산지급액 - - 사외적립자산납입액 - 1,000,000 보험수리적이익(손실) (9,621) (36,691) 기말자산평가액 5,461,052 5,441,176 (5) 당기비용당분기와 전분기 중 당기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 480,086 275,576 확정급여채무의 이자원가 45,104 38,599 운용수수료 - - 사외적립자산기대수익 (29,496) (18,626) 합계 495,694 295,549 17. 자본금당분기말과 전기말 현재의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 7,500,000 7,500,000 보통주자본금 3,750,000,000 3,750,000,000 18. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재의 자본잉여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 8,447,956 8,447,956 자기주식처분이익 1,749,256 1,749,256 합 계 10,197,212 10,197,212 19. 자본조정 당사는 2016년 1월 22일에 자기주식취득을 결정하였으며 2016년 1월 29일부터 2016년 4월 15일까지 아래와 같이 자기주식을 취득하였습니다. (주식수단위: 주, 금액단위:천원) 구분 주식수 금액 자기주식 196,067 3,799,049 위 자기주식에 대한 미래 처리방안은 당분기말 현재 결정된 사항은 없습니다. 20. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재의 기타포괄손익누계액에 대한 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가이익 940,058 (206,813) 733,245 매도가능증권평가손실 (118,200) 26,004 (92,196) 합계 821,858 (180,809) 641,049 [전기말] (단위:천원) 구 분 법인세전 평가손익 법인세효과 법인세후 평가손익 매도가능증권평가이익 813,460 (178,961) 634,498 매도가능증권평가손실 (111,479) 24,525 (86,954) 합계 701,981 (154,436) 547,545 21. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재의 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금 (*) 1,875,000 1,875,000 임의적립금 240,000 240,000 미처분이익잉여금 84,434,458 81,569,804 합 계 86,549,458 83,684,804 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. 22. 건설계약 (1) 당분기와 전기의 건설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 109,626,446 145,580,320 당기계약증(감) 40,319,565 226,568,150 당기수익액 (54,874,899) (262,522,024) 기말계약잔액 95,071,113 109,626,446 (2) 당분기와 전기의 진행중인 공사와 관련한 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 누적공사수익 247,001,413 256,825,937 누적공사원가 223,471,963 236,498,843 누적공사이익 23,529,450 20,327,094 대금청구액 246,779,083 260,869,727 미청구공사 18,625,105 13,222,016 초과청구공사 20,739,383 20,048,025 (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채 건설계약 3,771,525 (2,592,769) 5,392,004 972,290 6,790,354 (1,865,639) (4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 진행율 미청구(초과청구)공사 관련 공사미수금 관련 미청구잔액 손상차손누계 공사미수금 대손충당금 A 타워 100.0% 5,311,489 4,000,000 - - B 카지노 96.0% 3,398,356 - - - C 연수원 8.7% 1,223,686 - - - D 카지노 92.5% (324,796) - - - E 호텔로비 98.6% (193,435) - - - F KTV 82.2% (2,103,651) - - - 23. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,804,939 1,239,512 잡급 3,850 75,445 퇴직급여 287,744 193,622 복리후생비 705,904 673,564 여비교통비 189,380 220,684 접대비 23,070 18,359 통신비 29,142 26,301 수도광열비 6,515 24,961 세금과공과 172,458 105,892 감가상각비 42,841 33,694 지급임차료 29,266 51,737 보험료 59,801 31,378 차량유지비 5,935 15,734 운반비 38,475 32,017 교육훈련비 45,975 23,581 도서인쇄비 11,341 8,429 소모품비 139,316 111,665 지급수수료 261,852 244,225 경상연구개발비 - 116,760 무형고정자산상각비 21,031 13,011 합계 3,878,836 3,260,570 24. 기타수익과 기타비용당분기 및 전분기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차익 - 17,247 외화환산이익 - 6,363 유형자산처분이익 - 8,093 기타의대손충당금환입 500 - 잡이익 76,259 714 합계 76,759 32,417 (2) 기타비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차손 9,268 231,414 기부금 - 52,750 기타의대손상각비 - 850 외화환산손실 51,361 540,549 유형자산처분손실 - 1 무형자산처분손실 - 888 잡손실 17,122 3,815 합계 77,751 830,268 25. 금융수익과 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 407,177 228,934 배당금수익 3,600 3,600 합계 410,777 232,534 (2) 금융비용 (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 - 6,551 매출채권처분손실 - 14,152 합계 - 20,704 26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기중 당사 비용의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 인건비 8,947,224 10,025,799 퇴직급여 102,627 111,285 복리후생비 2,069,673 1,682,978 유형자산감가상각비 44,431 35,525 무형자산감가상각비 21,031 13,011 외주비 19,415,931 19,924,387 원부자재비 14,157,847 17,461,378 지급수수료 1,138,864 2,219,083 기타 3,205,936 3,785,532 합계 49,103,565 55,258,978 (*1) 포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 27. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세 1,225,263 730,582 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 181,059 351,473 법인세추납액 - (188,012) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (26,373) - 법인세비용 1,379,948 894,042 (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전 순이익 6,181,119 5,672,286 적용세율에 따른 법인세 1,337,846 1,225,903 조정사항: 비과세수익 (152,171) (106,483) 비공제비용 219,538 331,241 기타세율차이등 (25,265) (556,618) 법인세비용 1,379,948 894,042 유효세율 22.33% 15.76% (3) 당분기와 전기중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가 감소 기말잔액 당분기 일시적차이금액 15,822,091 10,333,453 11,156,446 14,999,097 법인세효과 3,480,860 2,273,360 2,454,418 3,299,801 전기말 일시적차이금액 19,765,104 10,743,879 14,686,893 15,822,091 법인세효과 4,348,323 2,363,653 3,231,116 3,480,860 28. 주당이익 (1) 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 4,801,170,522 4,778,243,867 가중평균유통보통주식수 7,303,933 7,303,933 주당순이익 657 654 (2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.당분기 및 전분기 발행주식총수 7,500,000 주에서 자기주식 196,067주를 차감하여 산정하였습니다. 29. 특수관계자공시 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 당기말 전기말 소 재 지 관 계 회사명 관 계 회사명 종속회사 KUKBO VINA 종속회사 KUKBO VINA 베트남 KUKBO USA KUKBO USA 미국 SERVE KB DESIGN SERVE KB DESIGN 멕시코 KUKBO H KUKBO H 인도 KUKBO MYANMAR KUKBO MYANMAR 미얀마 ㈜세르비레 ㈜세르비레 대한민국 평천장식설계유한공사 평천장식설계유한공사 중국 ㈜국보디자인제주 ㈜국보디자인제주 대한민국 ㈜인치가구 ㈜인치가구 대한민국 KUKBO RUSSIA(*1) - 러시아 동일지배 하의 회사 ㈜국보그래너리(*2) 동일지배 하의 회사 ㈜국보그래너리(*2) 대한민국 (*1) KUKBO RUSSIA는 당기에 설립된 법인입니다.(*2) 당사 최대주주의 특수관계자가 지배주주로 있어 동일지배하의 회사로 분류하였습니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래 및 채권.채무내역① 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내용 당 분 기 전 분 기 ㈜세르비레 매입액 400,977 - ㈜인치가구 매입액 588,180 KUKBO USA 매출액 - 941,098 KUKBO MYANMAR 매출액 460,415 - ② 채권(채무)잔액 (외화단위:달러,원화단위: 천원) 특수관계자의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 KUKBO VINA 관계회사장기대여금 USD 4,889,560.00 USD 4,889,560.00 KUKBO VINA 장기미수수익 USD 730,114.00 USD 730,114.00 ㈜세르비레 단기대여금 36,000 36,000 ㈜국보디자인제주 단기대여금 74,449 74,449 ㈜국보그래너리 단기대여금 1,148,928 1,148,928 (3) 특수관계자를 위한 보증과 담보 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 금융기관에 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: 달러) 피보증인 보증을제공한 금융기관 보증제공사유 보증제공액 보증기한 SERVE KB DESIGN 서울보증보험 하자보증 USD 1,113,194 2018.08.15 30. 금융상품1) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 금융자산[당분기말] (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 17,031,266 - 17,031,266 단기금융예치금 74,756,841 - 74,756,841 매출채권 및 기타채권 32,886,996 - 32,886,996 대여금 및 관련채권 3,731,685 - 3,731,685 장기금융예치금 1,908,500 - 1,908,500 매도가능증권 - 4,353,703 4,353,703 장기매출채권 및 기타채권 2,524,294 - 2,524,294 장기대여금 및 관련채권 5,993,280 - 5,993,280 금융자산 138,832,861 4,353,703 143,186,564 [전기말] (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금 및 현금성자산 - - 25,665,626 - 25,665,626 단기금융예치금 - - 69,849,148 - 69,849,148 매출채권 및 기타채권 - - 27,180,180 - 27,180,180 대여금 및 관련채권 - - 3,781,185 - 3,781,185 장기금융예치금 - - 1,878,500 - 1,878,500 매도가능증권 - - - 4,134,065 4,134,065 장기매출채권 및 기타채권 - - 2,840,233 - 2,840,233 장기대여금 및 관련채권 - - 6,020,816 - 6,020,816 금융자산 - - 137,215,687 4,134,065 141,349,752 (2) 금융부채[당분기말] (단위:천원 ) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 32,352,173 32,352,173 금융부채 32,352,173 32,352,173 [전기말] (단위:천원 ) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 위험회피목적파생상품 합계 매입채무 및 기타채무 - 32,197,310 - 32,197,310 금융부채 - 32,197,310 - 32,197,310 2) 금융상품범주별 순손익당분기와 전분기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.[당분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 단기차입금 합계 이자수익 407,177 - - - 407,177 배당금수익 - - 3,600 - 3,600 이자비용 - - - - - 매출채권처분 손실 - - - - - 순손익 407,177 - 3,600 - 410,777 매도가능금융 자산평가손익 - - 93,504 - 93,504 총포괄손익 407,177 - 97,104 - 504,281 [전분기] (단위:천원) 구분 장단기금융예치금 매출채권 및 기타채권 매도가능금융자산 단기차입금 합계 이자수익 228,934 - - - 228,934 배당금수익 - - 3,600 - 3,600 이자비용 - - - (6,551) (6,551) 매출채권처분 손실 - (14,152) - - (14,152) 순손익 228,934 (14,152) 3,600 (6,551) 211,830 매도가능금융 자산평가손익 - - 666,589 - 666,589 총포괄손익 228,934 (14,152) 670,189 (6,551) 878,419 31. 위험관리1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 부채총계(A) 62,841,195 63,937,167 자본총계(B) 97,338,670 94,380,512 부채비율(A/B) 64.6% 67.7% 2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당분기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 10,226,376.30 1,066.5 10,906,430 IDR 2,922,066.11 0.0775 226 CNY 9,690.18 169.88 1,646 [전기말] (원화단위:천원) 구 분 외화단위 외화금액 환율 원화환산액 외화금융자산 USD 10,178,227.22 1,071.40 10,904,953 IDR 2,946,066.10 0.079 233 KZT 10,281.00 3.24 33 외화금융부채 USD - 1,071.4 - 외화금융순자산 USD 10,178,227.22 1,071.4 10,904,953 IDR 2,946,066.10 0.0790 233 KZT 10,281.00 3.24 33 (2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사는 이자부 금융부채가 없으므로 이자율 위험이 발생하지 아니하였으며, 따라서 이자율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은없습니다. (3) 가격위험당사는 매도가능증권(지분증권)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능지분상품의 공정가치 및 10%의 가치변동이 세전 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공정가치 10%가치 변동시 당분기말 4,016,320 401,632 전기말 3,796,683 379,668 (4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있는 바 당분기말 과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 현금 및 현금성자산 17,031,266 25,665,626 단기금융예치금 74,756,841 69,849,148 매출채권 및 기타채권 32,886,996 27,180,180 대여금 및 관련채권 3,731,685 3,781,185 장기금융예치금 1,908,500 1,878,500 매도가능증권 4,353,703 4,134,065 장기매출채권 및 기타채권 2,524,294 2,840,233 장기대여금 및 관련채권 5,993,280 6,020,816 합 계 143,186,564 141,349,752 (5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약등에 따른 만기분석의 내용은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 17,031,266 - 17,031,266 단기금융예치금 74,756,841 - 74,756,841 매출채권 및 기타채권 32,886,996 - 32,886,996 대여금 및 관련채권 3,731,685 - 3,731,685 장기금융예치금 - 1,908,500 1,908,500 매도가능증권 - 4,353,703 4,353,703 장기매출채권 및 기타채권 - 2,524,294 2,524,294 장기대여금 및 관련채권 - 5,993,280 5,993,280 자산합계 128,406,788 14,779,776 143,186,564 매입채무 및 기타채무 32,352,173 - 32,352,173 단기차입금 - - - 부채합계 32,352,173 - 32,352,173 순자산 96,054,615 14,779,776 110,834,391 [전기말] (단위:천원) 구분 1년이하 1년초과 합계 현금 및 현금성자산 25,665,626 - 25,665,626 단기금융예치금 69,849,148 - 69,849,148 매출채권 및 기타채권 27,180,180 - 27,180,180 대여금 및 관련채권 3,781,185 - 3,781,185 장기금융예치금 - 1,878,500 1,878,500 매도가능증권 - 4,134,065 4,134,065 장기매출채권 및 기타채권 - 2,840,233 2,840,233 장기대여금 및 관련채권 - 6,020,816 6,020,816 자산합계 126,476,139 14,873,614 141,349,752 매입채무 및 기타채무 32,197,310 - 32,197,310 부채합계 32,197,310 - 32,197,310 순자산 94,278,828 14,873,614 109,152,442 (6) 공정가치의 추정 ① 보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부가액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당 기 전 기 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 현금 및 현금성자산 17,031,266 17,031,266 25,665,626 25,665,626 단기금융예치금 74,756,841 74,756,841 69,849,148 69,849,148 매출채권 및 기타채권 32,886,996 32,886,996 27,180,180 27,180,180 대여금 및 관련채권 3,731,685 3,731,685 3,781,185 3,781,185 장기금융예치금 1,908,500 1,908,500 1,878,500 1,878,500 매도가능증권 4,353,703 4,353,703 4,134,065 4,134,065 장기매출채권 및 기타채권 2,524,294 2,524,294 2,840,233 2,840,233 장기대여금 및 관련채권 5,993,280 5,993,280 6,020,816 6,020,816 금융자산합계 143,186,564 143,186,564 141,349,752 141,349,752 매입채무 및 기타채무 32,352,173 32,352,173 32,197,310 32,197,310 금융부채합계 32,352,173 32,352,173 32,197,310 32,197,310 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 전문건설공제조합 298,982 298,982 전기공사공제조합 37,500 37,500 한국전시문화협동조합 900 900 이노튼주식회사 - - 합 계 337,382 337,382 이노튼주식회사에 대해서는 전액 손상차손으로 반영하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제31기 1분기 (당기) - - - 제30기 (전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 제29기 (전전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제31기 1분기(당기) 한울회계법인 - - - 제30기 (전기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사,내부회계관리제도의 검토 100,000 778시간 제29기 (전전기) 한울회계법인 반기검토, 중간감사, 결산감사, 종속기업감사,내부회계관리제도의 검토 78,000 990시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기 1분기 (당기) - - - - - 제30기 (당기) - - - - - 제29기 (전기) - - - - - 4. 내부회계관리제도2018년 1분기 내부회계관리제도에 대한 감사 및 당해년도 감사인인 한울회계법인의 검토의견 표명은 없었습니다. 단, 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있으며 효과적으로 운영되고 있음을 이사회에 보고 하였습니다. 또한 당사는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1인의 사외이사등 4인의 이사로 구성되어있습니다. 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 홍 경 희 1 2016.01.12 멕시코 현지법인에 대한 금전대차에 관한 승인의 건 가결 찬성 2 2016.01.22 자기주식 취득의 건 가결 찬성 3 2016.01.22 내부회계관리제도 운영실태평가보고 가결 찬성 4 2016.01.28 제 28기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 5 2016.02.12 현금배당(안) 결정의 건 가결 찬성 6 2016.02.26 제 28기 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 찬성 7 2016.03.25 제 28기 정기주주총회 가결 찬성 8 2016.04.08 기타 외화지급보증서 발급에 관한 승인의 건 가결 찬성 9 2016.05.09 전자방식외담대 대출약정에 관한 승인의 건 가결 찬성 10 2016.08.18 기타 외화지급보증서 발급에 관한 승인의 건 가결 찬성 11 2017.01.25 외상매출채권(B2B)담보 대출의 건 가결 찬성 12 2017.02.09 현금배당(안) 결정의 건 가결 찬성 13 2017.02.23 제 29기(2016년도) 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 찬성 14 2017.03.24 제 29기 정기주주총회 가결 찬성 15 2017.09.01 전기공사업 면허를 위한 이익잉여금의 유보 및 별도계좌 지정 가결 찬성 16 2018.01.22 우리은행 서교동지점과의 외화지급보증약정 가결 찬성 17 2018.02.19 제 30기 재무제표 승인 및 현근배당(안) 결정의 건 가결 찬성 18 2018.03.02 제 30기(2017년도) 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 찬성 다. 이사회내 위원회 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 아니합니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(조계상)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로 부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다나. 감사의 주요활동내역 1 2016.01.12 멕시코 현지법인에 대한 금전대차에 관한 승인의 건 가결 2 2016.01.22 자기주식 취득의 건 가결 3 2016.01.22 내부회계관리제도 운영실태평가보고 가결 4 2016.01.28 제28기 재무제표 승인의 건 가결 5 2016.02.12 현금배당(안) 결정의 건 가결 6 2016.02.26 제28기 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 7 2016.03.25 제28기 정기주주총회 가결 8 2016.04.08 기타 외화지급보증서 발급에 관한 승인의 건 가결 9 2016.05.09 전자방식외담대 대출약정에 관한 승인의 건 가결 10 2016.08.18 기타 외화지급보증서 발급에 관한 승인의 건 가결 11 2017.02.09 현금배당(안) 결정의 건 가결 12 2017.02.23. 제29기 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 13 2017.03.24 제29기 정기주주종회 가결 14 2017.09.01 전기공사업 면허를 위한 이익잉여금의 유보 및 별도계좌 지정 가결 15 2018.01.22 우리은행 서교동지점과의 외화지급보증약정 가결 16 2018.02.19 제 30기 재무제표 승인 및 현금배당(안) 결정의 건 가결 17 2018.03.02 제 30기(2017년도) 정기주주총회 개최 결의의 건 가결 다. 이사회내 위원회 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 아니합니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제의 채택여부 당사는 집중 투표제를 채택하고 있지 아니합니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다. (3) 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 내용 행사 사유 진행 경과 비 고 - - - - - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 황창연 본인 보통주 3,489,965 46.53 3,489,965 46.53 - 서은미 배우자 보통주 236,800 3.16 236,800 3.16 - 황선응 자녀 보통주 143,430 1.91 143,430 1.91 - 황선준 자녀 보통주 31,188 0.42 31,188 0.42 - 이영옥 등기이사 보통주 0 0 0 0 - 계 보통주 3,901,383 52.02 3,901,383 52.02 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 황창연 3,489,665 45.53 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,590 99.42% 2,524,776 33.66 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권 8(종) 명의개서대리인 하나은행증권대행부 주주의 특전 없음 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적가. 국내증권시장 (단위 : 주,원 ) 종 류 2017년10월 2017년11월 2017년12월 208년01월 2018년02월 2018년03월 보통주(A066620) 최 고 23,300 23,600 19,150 21,800 22,600 23,200 최 저 20,450 18,800 18,050 17,750 18,900 20,700 월간거래량 513,028 878,384 564,185 962,026 890,903 500,606 나. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 황창연 남 1954년 01월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 경희대대학원한국건축시공학회이사대한전문건설협회 제9대 업종대표회원당선 3,489,965 - 1988.03.02-현재 2019.03.24 이영옥 여 1966년 03월 이사 등기임원 상근 관리총괄 국보디자인(23년)연세대경영대학원부속상남경영건설 경영자과정 수료 - - 1988.05.02-현재 2021.03.30 문준철 남 1967년 08월 이사 등기임원 상근 회계총괄 선린상고/부천대학선창산업 회계팀 - - 1998.03.31-현재 2019.03.24 홍경희 여 1954년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 홍익대학원홍대디자인과 교수 - - 2003.03.28-현재 2021.03.30 조계상 남 1954년 05월 감사 등기임원 상근 감사 연세대학원(주)나산 기획실장(주)신한 재정본부장- - - 2011.11.10-현재 2019.03.24 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 인테리어 남 209 - 24 - 233 4년 1개월 4,084,416 19,086 - 인테리어 여 98 - 28 - 126 2년 9개월 1,305,389 11,655 - 합 계 317 - 52 - 369 3년 7개월 5,389,805 16,533 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 4,000 - 감사 1 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 552,440 110,488 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 540,222 180,074 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,108 6,108 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,108 6,108 - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜삼성SDI - 투자 520,296 3,097 - 633,336 - - -37,163 3,097 - 596,173 - - ㈜희림종합건축 - 투자 297,325 40,010 - 185,846 - - -5,391 40,010 - 180,455 - - ㈜삼성전기 - 투자 3,194,796 29,775 - 2,977,500 - - 163,763 29,775 - 3,141,263 - - 전문건설공제조합 - 영업 298,982 360 - 298,982 - - - 360 - 298,982 - - 한국전시문화협동조합 - 투자 900 10 - 900 - - - 10 - 900 - - KUKBO. H - 투자 - - 100% 827,841 - - - - 100% 827,841 - - KUKBO VINA - 투자 - - 100% 1,224,821 - - - - 100% 1,224,821 - - KUKBO MYANMAR - 투자 - - 100% 285,726 - - - - 100% 285,726 - - KUKBO USA LLC - 투자 - - 100% 1,118 - - - - 100% 1,118 - - SERVE KB DESIGN S. DE R.L. DE C.V - 투자 - - 100% 3,220 - - - - 100% 3,220 - - (주)국보디자인제주 - 투자 - - 100% 200,000 - - - - 100% 200,000 - - (주)세르비레 - 투자 - - 100% 100,000 - - - - 100% 100,000 - - PINGCHUAN DECORATION DESIGN(TIANJIN) CO.,LTD. - 투자 - - 100% 908,730 - - - - 100% 908,730 - - 이노튼주식회사 - 투자 - - 100% 100,000 - - - - 100% 100,000 - - (주)인치가구 - 투자 - - 100% 200,000 - - - - 100% 200,000 - - 전기공사공제조합 - 투자 37,500 - - 37,500 - - - - - 37,500 - - KUKBO RUSSIA - 투자 3,253 - 100% 3,253 - - - - 100 3,253 - - 합 계 73,252 100% 7,988,773 - - 126,600 73,252 - 8,109,982 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원 ) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 KUKBO VINA CO., LTD 계열회사 관계회사대여금 5,238,674 - - 5,238,674 785,137 - 합 계 - 5,238,674 - - 5,238,674 785,137 - 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 천원 ) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기말 KUKBO VINA CO., LTD 계열회사 지분법적용투자주식 1,224,821 - - 1,224,821 - KUKBO HOTELS RESORTS INDIA PRIVATE LIMITED. 계열회사 지분법적용투자주식 827,841 - - 827,841 - KUKBO MYANMAR 계열회사 지분법적용투자주식 285,726 - - 285,726 - KUKBO USA LLC 계열회사 지분법적용투자주식 1,118 - - 1,118 - SERVE KB DESIGN S. DE R.L. DE C.V 계열회사 지분법적용투자주식 3,220 - - 3,220 - ㈜국보디자인제주 계열회사 지분법적용투자주식 200,000 - - 200,000 - (주)세르비레 계열회사 지분법적용투자주식 100,000 - - 100,000 - PINGCHUAN DECORATION DESIGN(TIANJIN) CO.,LTD. 계열회사 지분법적용투자주식 908,730 - - 908,730 - 이노튼주식회사 지분법적용투자주식 100,000 - - 100,000 (주)인치가구 계열회사 지분법적용투자주식 200,000 - - 200,000 합 계 3,851,456 - - 3,851,456 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제30기주주총회(2018.03.30) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제30기(2017.01.01~2017.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:280원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 이영옥 사내이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 제29기주주총회(2017.03.24) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제29기(2016.01.01~2016.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 황창연 사내이사 선임의 건 나. 문준철 사내이사 선임의 건 제5호 의안 : 상근감사 선임의 건 가. 조계상 감사 선임의건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결원안대로 승인가결가. 승인 가결 제28기주주총회(2016.03.25) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제28기(2015.01.01~2015.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 제27기주주총회(2015.03.27) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제27기(2014.01.01~2014.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:250원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 가. 이영옥 사내이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 임시주주총회(2014.06.13) (보고사항)① 감사보고(결의사항)제1호 의안 : 감사 선임의 건가. 조계상 감사 선임의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(사업목적추가) 원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제26기주주총회(2014.03.28) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제26기(2013.01.01~2013.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:230원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 정관 일부변경의 건제5호 의안 : 이사 선임의 건 가. 황창연 이사 선임의 건 나. 문준철 이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 제25기주주총회(2013.03.29) (보고사항)① 감사보고 ② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제25기(2012.01.01~2012.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:200원/주당) 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제24기주주총회(2012.03.29) (보고사항)① 감사보고② 영업보고(결의사항)제1호 의안 : 제24기(2011.01.01~2011.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 가.(현금배당:200원/주당) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사포함) 가. 이영옥 이사 선임의 건 나. 홍경희 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결가. 승인 가결나. 승인 가결 - 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"