국보디자인 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	114,686,619,659	107,093,318,216	106,963,248,507

현금및현금성자산	9,811,524,654	10,481,461,531	8,152,882,669

단기금융예치금	65,784,728,973	61,977,903,797	64,130,731,288

매출채권 및 기타유동채권	32,572,967,787	28,561,373,689	32,569,288,821

대여금 및 관련채권	6,005,142,287	5,817,042,287	1,913,510,887

기타유동비금융자산	512,255,958	255,536,912	196,834,842

비유동자산	30,005,673,478	33,996,539,932	25,048,628,638

장기금융예치금	3,300,500,000	7,109,900,000	4,683,000,000

지분법적용 투자지분	1,802,431,717	1,876,928,149	880,912,068

매도가능증권	2,990,602,830	3,541,659,388	3,166,028,801

투자부동산	6,901,846,461	7,296,439,233	7,191,214,494

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,231,948,228	1,897,129,931	1,847,035,012

장기대여금 및 관련채권	3,000	11,052,603	3,000

유형자산	7,156,635,352	6,944,106,876	2,596,797,127

영업권 이외의 무형자산	1,837,691,638	1,986,414,442	1,968,191,827

이연법인세자산	3,784,014,252	3,332,909,310	2,715,446,309

자산총계	144,692,293,137	141,089,858,148	132,011,877,145

부채

유동부채	57,551,628,653	54,622,328,317	54,113,739,206

매입채무 및 기타유동채무	28,000,171,972	25,839,054,322	26,434,668,133

단기차입금	157,440,000	1,881,000,000

유동충당부채	309,856,793	516,935,747	976,867,058

초과청구공사	26,351,398,124	22,986,499,747	25,742,454,152

선수금	532,329,106	340,611,800	285,782,458

당기법인세부채	2,200,432,658	3,058,226,701	673,967,405

비유동부채	4,378,083,499	3,160,143,500	3,547,250,046

퇴직급여채무	4,378,083,499	3,160,143,500	3,547,250,046

부채총계	61,929,712,152	57,782,471,817	57,660,989,252

자본

납입자본	3,750,000,000	3,750,000,000	3,750,000,000

자본금	3,750,000,000	3,750,000,000	3,750,000,000

자본잉여금	10,197,211,846	10,197,211,846	10,197,211,846

자본조정	(3,799,048,700)

기타자본구성요소	(1,780,068,629)	(815,538,505)	(1,168,070,374)

기타포괄손익누계액	(1,780,068,629)	(815,538,505)	(1,168,070,374)

이익잉여금(결손금)	74,394,486,468	70,175,712,990	61,571,746,421

자본총계	82,762,580,985	83,307,386,331	74,350,887,893

자본과부채총계	144,692,293,137	141,089,858,148	132,011,877,145

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	50,164,302,183	131,996,621,961	56,229,477,271	139,882,876,996	192,608,497,126	176,373,906,774

매출원가	44,014,645,773	112,889,597,688	50,152,761,233	123,030,281,682	167,038,904,790	150,086,661,713

매출총이익	6,149,656,410	19,107,024,273	6,076,716,038	16,852,595,314	25,569,592,336	26,287,245,061

판매비와관리비	3,445,473,639	9,845,174,164	3,433,961,657	10,677,550,749	12,780,157,789	12,940,773,503

영업이익(손실)	2,704,182,771	9,261,850,109	2,642,754,381	6,175,044,565	12,789,434,547	13,346,471,558

기타이익	(303,333,250)	348,873,395	636,659,519	1,180,282,176	1,888,830,742	554,922,281

기타손실	470,335,734	1,092,280,482	231,696,029	531,619,158	1,837,955,917	384,804,500

금융수익	607,119,946	1,055,209,654	316,048,344	1,057,419,672	1,510,825,503	1,659,136,683

금융원가	11,327,492	12,184,285	6,962,874	49,290,834	6,849,908	865,320,978

법인세비용차감전순이익(손실)	2,526,306,241	9,561,468,391	3,356,803,341	7,831,836,421	14,344,284,967	14,310,405,044

법인세비용	485,430,447	2,449,793,898	680,383,921	1,613,206,661	3,576,235,285	3,368,325,886

당기순이익(손실)	2,040,875,794	7,111,674,493	2,676,419,420	6,218,629,760	10,768,049,682	10,942,079,158

기타포괄손익	(1,156,773,518)	(1,982,431,139)	546,542,196	496,528,857	63,448,756	(464,253,948)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(791,306,981)	(964,530,124)	521,472,462	442,576,194	352,531,869	(178,221,406)

매도가능증권평가손익	(45,890,684)	(420,961,724)	426,707,222	282,175,279	267,633,875	(388,284,549)

외화환산외환차이	(745,416,297)	(543,568,400)	94,765,240	160,400,915	84,897,994	210,063,143

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(365,466,537)	(1,017,901,015)	25,069,734	53,952,663	(289,083,113)	(286,032,542)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(365,466,537)	(1,017,901,015)	25,069,734	53,952,663	(289,083,113)	(286,032,542)

총포괄손익	884,102,276	5,129,243,354	3,222,961,616	6,715,158,617	10,831,498,438	10,477,825,210

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,040,875,794	7,111,674,493	2,676,419,420	6,218,629,760	10,768,049,682	10,942,079,158

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	884,102,276	5,129,243,354	3,222,961,616	6,715,158,617	10,831,498,438	10,477,825,210

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	279	967	357	829	1,436	1,459

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	989,848,968	52,640,699,805	65,598,062,683	65,598,062,683

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	1,725,000,000	1,725,000,000	1,725,000,000

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	10,942,079,158	10,942,079,158	10,942,079,158

보험수리적손익	0	0	0	286,032,542	286,032,542	286,032,542

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

해외사업환산차이	0	0	210,063,143	0	210,063,143	210,063,143

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	388,284,549	0	388,284,549	388,284,549

2014.12.31 (기말자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	1,168,070,374	61,571,746,421	74,350,887,893	74,350,887,893

2015.01.01 (기초자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	1,168,070,374	61,571,746,421	74,350,887,893	74,350,887,893

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	1,875,000,000	1,875,000,000	1,875,000,000

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	10,768,049,682	10,768,049,682	10,768,049,682

보험수리적손익	0	0	0	289,083,113	289,083,113	289,083,113

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

해외사업환산차이	0	0	84,897,994	0	84,897,994	84,897,994

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	267,633,875	0	267,633,875	267,633,875

2015.12.31 (기말자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	815,538,505	70,175,712,990	83,307,386,331	83,307,386,331

2015.01.01 (기초자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	1,168,070,374	61,571,746,421	74,350,887,893	74,350,887,893

자본의 변동	배당금지급	1,875,000,000	1,875,000,000	1,875,000,000

포괄손익	당기순이익(손실)	6,218,629,760	6,218,629,760	6,218,629,760

보험수리적손익	53,952,663	53,952,663	53,952,663

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

해외사업환산차이	160,400,915	160,400,915	160,400,915

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	282,175,279	282,175,279	282,175,279

2015.09.30 (기말자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	725,494,180	65,969,328,844	79,191,046,510	79,191,046,510

2016.01.01 (기초자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	815,538,505	70,175,712,990	83,307,386,331	83,307,386,331

자본의 변동	배당금지급	1,875,000,000	1,875,000,000	1,875,000,000

포괄손익	당기순이익(손실)	7,111,674,493	7,111,674,493	7,111,674,493

보험수리적손익	1,017,901,015	1,017,901,015	1,017,901,015

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,799,048,700	3,799,048,700	3,799,048,700

해외사업환산차이	543,568,400	543,568,400	543,568,400

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	420,961,724	420,961,724	420,961,724

2016.09.30 (기말자본)	3,750,000,000	10,197,211,846	3,799,048,700	1,780,068,629	74,394,486,468	82,762,580,985	82,762,580,985

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	7,728,982,914	11,513,971,834	12,342,482,261	13,115,954,981

당기순이익(손실)	7,111,674,493	6,218,629,760	10,768,049,682	10,942,079,158

당기순이익조정을 위한 가감	1,580,295,106	6,242,925,655	2,636,595,926	5,000,226,751

퇴직급여	858,054,192	1,393,600,440	1,355,958,576	1,535,006,442

감가상각비	90,892,950	92,978,038	130,743,795	114,720,132

대손상각비	2,000	2,000	70,980,627

외화환산손실	438,833,093	290,782,754	359,622,209	136,901,340

기타의대손상각비	3,922,293	2,980,048	323,416,248

외환차손	16,814,871

매도가능증권처분손실	745,414,778

유형자산처분손실	3,704,727	3,704,727	1,151,417

무형자산처분손실	15,114,200

무형자산상각비	49,381,020	44,725,485	62,638,958	55,151,904

무형자산손상차손	121,800,638	49,333,334

이자비용	2,014,260	2,014,260	6,849,908	6,962,195

법인세비용	1,584,240,729	1,613,206,661	3,576,235,285	3,368,325,886

대손충당금환입	(3,018,475)	(20,697,348)	(66,729,483)

기타의대손충당금환입익	(3,473,714)	(727,491)	(181,338,818)

퇴직급여충당부채환입익	(61,433,675)	(130,109,402)	(15,864,010)

이자수익	(1,160,508,526)	(1,020,006,188)	(1,473,412,019)	(1,618,108,504)

배당금수익	(38,163,160)	(37,413,486)	(37,413,486)	(38,838,681)

유형자산처분이익	(744,891)	(1,546,625)

무형자산처분이익	(73,594,085)

잡이익	(2,089,965)

외화환산이익	(53,707,018)	(465,975,068)	(422,021,786)

외환차익	(34,987,397)	(298,013,611)

매도가능증권처분이익	(2,189,500)

매출채권의 감소(증가)	(4,727,397,790)	6,571,880,096	4,770,402,587	4,672,426,336

미수금의 감소(증가)	267,793,713	(267,616,183)	(532,854,689)	(807,241,041)

부가세대급금의 감소(증가)	(408,603,670)	(6,420,061)

예치금의감소(증가)	57,197,000	66,991,700	68,991,500	(239,940,000)

선급금의 감소(증가)	(50,442,694)	41,656,280	84,704,164	(71,721,875)

선급비용의 감소(증가)	(181,404,383)	(400,746,810)	(142,184,763)	(23,542,479)

해외선급부가세의감소(증가)	(154,954,366)

장기매출채권의 감소(증가)	45,000,000

매입채무의 증가(감소)	2,232,569,918	(2,863,611,284)	(1,411,482,996)	(192,819,052)

초과청구공사의증가(감소)	3,296,228,420	2,698,246,852	(2,763,319,341)	(305,783,577)

미지급금의 증가(감소)	(650,482,339)	(2,430,712,173)	(1,014,336,440)	539,332,614

예수금의 증가(감소)	191,614,042	147,298,915	(63,612,286)	275,250,344

부가세예수금의증가(감소)	499,237,645	2,175,449,716	407,233,386

해외부가세예수금의증가(감소)	1,109,876,658

예수보증금의증가(감소)	(102,184,723)	(16,266,464)	20,049,041	(9,912,844)

선수금의 증가(감소)	192,074,306	6,890	50,381,366	(1,819,610,619)

충당부채의 증가(감소)	(207,078,954)	(350,406,691)	(459,931,311)	161,372,983

퇴직금의 지급	(596,345,251)	(892,618,049)	(1,117,197,489)	(1,166,496,355)

이자지급	(2,014,260)	(946,194,145)	(1,065,547,302)	13,651,799

이자수취	1,636,769,592	1,804,264,069	1,809,797,110	1,521,536,760

배당금수취	38,163,160	37,413,485	37,413,485	38,838,680

법인세납부(환급)	(2,635,905,177)	(1,843,066,990)	(1,843,826,640)	(4,400,378,167)

투자활동현금흐름	(1,597,415,769)	4,060,864,627	(9,937,234,340)	(10,641,719,384)

단기대여금및수취채권의 처분	10,000,000	4,000,000	5,800,000	659,210,763

단기금융상품의 처분	11,048,911,551	4,268,911,551

장기금융상품의 처분	3,653,400,000	326,500,000	287,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	20,000,000	200,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,136,022,100

관계기업에 대한 투자자산의 처분	11,794,141

장기미수수익의 감소	951,364,942	1,072,831,612

차량운반구의 처분	745,891	1,227,273	1,227,273	4,934,000

회원권의 처분	33,446,800

보증금의 감소	9,283,567	127,719,470	180,207,763	205,392,426

퇴직연금운용자산의 감소	60,578,415

단기금융상품의 취득	(4,044,571,322)	(2,116,581,901)	(2,084,633,495)	(8,945,925,374)

단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)	(148,760,000)	(4,248,760,000)	(1,414,839,280)

장기금융상품의 취득	(1,166,000,000)	(2,714,400,000)	(359,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(41,678,000)	(41,678,000)	(1,317,646,800)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(211,230,000)	(763,360,000)	(996,016,081)	(53,070,351)

보증금의 증가	(348,410,910)	(180,667,726)	(230,159,141)	(80,667,020)

토지의 취득	(28,741,490)	(2,711,488,850)	(2,711,488,850)

건물의 취득	(189,371,670)	(1,037,162,950)	(1,037,162,950)

기계장치의 취득	(4,800,000)	(4,800,000)

차량운반구의 취득	(21,288,547)	(115,273,054)	(114,614,022)	(106,631,804)

공구와기구의 취득

집기의 취득	(65,734,328)	(40,000,000)	(7,500,000)

건설중인자산의 취득	(575,000,000)	(400,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(760,000)	(21,600,000)	(47,500,000)	(25,900,000)

회원권의 취득	(194,183,760)	(27,500,000)	(27,500,000)	(208,470,600)

퇴직연금운용자산의 증가	(63,986,128)	(900,000,000)

재무활동현금흐름	(7,397,608,700)	(876,468,400)	6,000,000	(5,096,372,400)

단기차입금의 증가	998,531,600	1,881,000,000

주주임원단기차입금의 차입	157,440,000

단기차입금의 상환	(1,881,000,000)	(3,371,372,400)

자기주식의 취득	(3,799,048,700)

배당금지급	(1,875,000,000)	(1,875,000,000)	(1,875,000,000)	(1,725,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,266,041,555)	14,698,368,061	2,411,247,921	(2,622,136,803)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	138,388,013	(51,853,137)	(82,669,059)	202,458,810

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,127,653,542)	14,646,514,924	2,328,578,862	(2,419,677,993)

기초현금및현금성자산	10,939,178,197	8,152,882,669	8,152,882,669	10,572,560,662

기말현금및현금성자산	9,811,524,654	22,799,397,593	10,481,461,531	8,152,882,669