LG전자 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	주요경력	사외이사 여부	비고

김대형	시카고대 MBA한국공인회계사, 미국공인회계사
'75년 안권회계법인('75.10 ~ '84.04)
'84년 Signetics Korea, 재무이사
'89년 GE 코리아, CFO
'93년 GE Lighting China CFO'97년 GE Lighting Asia/Pacific CFO
'98년 GE Lighting Global FP and Accounting Ops Manager
'00년 GE Plastics China CFO and GE Plastics Asia/Pacific CFO
'07년 SABIC IP Asia/Pacific CFO
'09년 SABIC Asia Financial Services Director
'13~'15년 SABIC IP Asia/Pacific Commercial Finance Director
'15~'17년 The Sevenedu Indonesia, PT, Finance Director	사외이사	감사위원장(회계 및 재무전문가)

최준근	부산대 전기공학과 학사
'94년 삼성휴렛팩커드 관리본부장 상무
'95년 한국휴렛팩커드 대표이사 사장
'00년 전경련 국제기업위원회 위원장
'01년 주한 미 상공회의소 이사
'03년 한국리눅스협의회 회장
'06년 정보통신부 산하 글로벌 IT 기업위원회 위원장
'12~'14년 전북은행 사외이사
'13~'14년 JB금융지주 사외이사	사외이사	-

백용호	뉴욕주립대학교 경제학 박사
'02년 서울시정개발연구원 원장
'08년 공정거래위원회 위원장
'09년 국세청 청장
'10년 청와대 정책실 실장
'12년 대통령 정책특별보좌관
'13년~ (現) 이화여자대학교 정책과학대학원 교수	사외이사	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며, 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1인, 김대형)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김대형, 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

김대형
('17.03월선임)	GE Plastic Asia/Pacific과 GE Lighting Asia/Pacific 등 Global 기업의 CFO로 근무한 바 있으므로 제조업의 특성과 회계분야에 대한 이해력이 매우 높으며, 또한 한국과 미국의 공인회계사라는 전문성을 보유하고 있어 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	사외이사후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

최준근
('18.03월 선임)	한국휴렛팩커드 관리본부장, 대표이사 경력이 있으며 회사 경영 전반에 대한 이해도가 높아 감사위원회의 안정적 운영에 지속적으로 기여할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

백용호
('19.03월선임)	현재 이화여자대학교 정책과학대학원 교수로 재직 중이고 과거 국세청장, 공정거래위원장 등의 다양한 경험을 통해 식견과 전문성을 보유하고 있어, 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

이창우
(출석률:100%)	최준근
(출석률:100%)	김대형
(출석률:100%)

찬반여부

1	'19.01.29	보고	1. '18년 4/4분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

3. 외부감사인 감사진행상황 보고의 건	-	-	-	-

승인	1. 감사위원회 내규 제정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부회계관리규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	'19.02.18	결의	1. 감사보고서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부감시장치 가동현황 평가의견서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3. 내부회계관리제도 운영실태 평가 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

김대형(출석률:100%)	최준근
(출석률:100%)	백용호
(출석률:100%)

찬반여부

3	'19.03.15	결의	1. 감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	'19.04.29	보고	1. '19년 1/4분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

2. 외부감사인 감사 진행상황 보고의 건	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2019.07월	삼일회계법인	감사위원 전원	관련 법령 제/개정사항 및 회계감독 동향 등

2019.10월	삼일회계법인	감사위원 전원	관련 법령 제/개정사항 및 회계감독 동향 등

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2017.01.20	삼일회계법인	이창우, 최준근, 주종남	-	신규 기업회계기준서 도입(수익, 금융상품), 특수관계자 공시 범위, 2017년 중점 회계감리 분야

2017.02.20	삼일회계법인	이창우, 최준근, 주종남	-	내부회계관리제도 검토 확대

2017.04.24	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	회계 투명성 및 신뢰성 제고 종합대책, 내부회계관리제도 검토 확대, 신규 기업회계기준서 도입(리스)

2017.07.24	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항

2017.10.23	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	개정 외감법 주요 사항, 회계개혁TF 진행 현황

2018.01.13	삼일회계법인	최준근	-	중점 회계감리분야, 핵심감사제 도입 등

2018.01.22	삼일회계법인	이창우, 김대형	-	중점 회계감리분야, 핵심감사제 도입 등

2018.04.23	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	외감법 시행령 개정안, 내부회계관리제도모범규준 개정안

2018.07.23	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	감사위원회 모범규준

2018.10.22	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	내부회계관리제도모범규준 추가 개정 사항 및 외부감사기준 개정안, 개정 외감법 시행

2019.01.28	삼일회계법인	이창우, 최준근, 김대형	-	최근 회계감독 동향

2019.04.29	삼일회계법인	김대형, 최준근	백용호: 별도 일정 수행	최근 회계감독 동향

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계감사파트	4	책임 4명(평균6개월)	감사위원회 직무수행에 필요한 요청사항(내부회계관리제도 운영실태 평가 등)에 대한 지원 업무를 수행

주1) 2018년 12월 감사위원회 지원 전담 조직을 신설하였습니다. (기존에는 윤리사무국에서 지원)주2) 근속연수는 지원 업무를 담당한 기간입니다.

나. 준법지원인 등

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	주요경력	선임일

이종상	1967.08	서울대학교 법학 학사펜실베니아대 법학 석사서울대학교 법학 석사, 박사
제31회 사법시험 합격
사법연수원 수료(제21기)
서울, 창원, 수원, 광주지방검찰청 검사
㈜LG 법무/준법지원팀장 부사장 現 LG전자㈜ CFO부문 법무그룹 부사장	선임: 2015.01.28재선임: 2018.01.23

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족(사법시험에 합격하여 사법연수원의 과정을 마친 자)	상법 제542조의13제5항 및 시행령 제41조제2호

법률학 석사학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 상장회사에서 감사/감사위원/준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람	충족(서울대학교 법학 박사, ㈜LG 준법지원인: '12년~'15년, LG전자㈜ 준법지원인: '15년~현재)

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2019.2월	PC 소프트웨어 저작권 점검	소프트웨어 모니터링 실시 후 소명 조치 완료

2019.3월	해외 판매법인 준법 점검	경쟁정보, 광고물 관리 미흡 사례에 대해 계도 실시 완료

2019.6월	Global 광고 프로세스 점검	현 광고 프로세스 상 주요 이슈 사항 확인 및 적정실증근거 확보방안 등 주요 개선사항 도출

2019.6월	Sanction Program 유효성 점검	현재 자사의 Sanction Program 유효성 평가 및 개선사항도출, 주요 제재대상과 협력업체 리스트 스크리닝 실시

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	책임 6명, 선임 1명(평균 4년)	준법통제기준의 정비, 법적 위험의 평가 및 관리체제 마련, 준법점검 및 보고체계 운영, 준법지원인의 독립적 업무수행 지원, 위반행위에 대한 제재

주) 근속연수는 지원 업무를 담당한 기간입니다.