아이로보틱스 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

제 28 기 3분기 2025년 01월 01일부터 2025년 09월 30일까지
제 27 기 3분기 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지
주식회사 아이로보틱스(구, 주식회사 와이오엠)

1. 회사의 개요주식회사 아이로보틱스(구, 주식회사 와이오엠)(이하 "당사")은 1999년 1월 11일 설립되어 PE(폴리에틸렌)을 기반으로 한 산업용 보호필름 제조 및 원료 유통 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 김해시 대동면 대동산단3로 35에 본사를 두고 있습니다. 한편, 당사는 2025년 6월 2일 주주총회의 결의를 통해 당사의 상호를 "주식회사 와이오엠"에서 "주식회사 아이로보틱스"로 변경하였습니다.당사의 주식은 2002년 12월 24일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었고, 이후 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 당사의 자본금은 19,577백만원입니다. 2025년 3월말 최대주주 및 대표이사가 변경되었으며, 2025년 9월말 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율	비 고

김영규	286,151	0.73%	최대주주

주식회사 이수	2,238,406	5.72%	김영규의 특수관계인

주식회사 대영엠텍	1,549,575	3.96%	김영규의 특수관계인

주식회사 케이휴머스	2,000,000	5.11%	유의적인 영향력을 행사

자기주식	8,354	0.02%

기타	33,070,990	84.47%

합 계	39,153,476	100.00%

(주1) 당사의 최대주주는 2025년 3월 31일 염현규 외 5인에서 주식회사 케이휴머스로 변경되었으며, 2025년 4월 2일 주식회사 케이휴머스에서 김영규 외 2인으로 변경되었습니다.(주2) 2025년 9월말 최대주주 지분율은 10.41% 입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계처리방침2.1 재무제표 작성기준요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 요약분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 당사의 기능통화인 원화로 표시하되 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 재무제표 본문은 원단위로, 주석은 반올림하여 천원단위로 표시되어 있습니다. 요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.요약분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제

계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse)특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고있습니다.

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선

동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 중단영업당사는 별도의 사업계열이나 영업지역을 처분하거나 매각예정분류기준을 충족하는 경우 또는 매각만을목적으로 취득한 종속기업을 중단영업으로 분류하고 있습니다. 중단영업이 있는 경우, 포괄손익계산서에 비교표시되는 기간의 기초부터 영업이 중단된 것처럼 재작성하고 있습니다.2.2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정 요약분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 부문별 정보3.1 당분기말 현재 당사는 PE(화학필름제조 및 유통업)사업으로만 구성되어 있습니다.

3.2 당분기 및 전분기의 매출에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

PE원료 유통사업(상품매출)	16,912,877	15,867,429

PE산업용 필름 제조(제품매출)	10,421,932	10,229,998

기타	238,084	-

합 계	27,572,893	26,097,427

3.3 지역별 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국내 매출	21,755,864	22,358,748

해외 매출	5,817,029	3,738,679

합 계	27,572,893	26,097,427

3.4 당분기 및 전분기의 당사 총매출액 중 10% 이상 차지하는 거래처의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	당분기	전분기

금액	비율	금액	비율

거래처 중 1개 업체	3,623,447	13.14%	3,141,600	12.04%

4. 범주별 금융상품4.1 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

상각후원가	당기손익공정가치	합 계	상각후원가	당기손익공정가치	합 계

현금및현금성자산	5,325,282	-	5,325,282	5,412,070	-	5,412,070

단기금융자산	-	584,730	584,730	-	3,542,271	3,542,271

매출채권	6,682,964	-	6,682,964	7,370,470	-	7,370,470

기타수취채권 및 장기수취채권	794,625	-	794,625	349,323	-	349,323

장기금융자산	-	8,314,744	8,314,744	521,926	7,422,129	7,944,055

합 계	12,802,871	8,899,474	21,702,345	13,653,789	10,964,400	24,618,189

4.2 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

상각후원가	당기손익공정가치	합 계	상각후원가	당기손익공정가치	합 계

매입채무	1,847,252	-	1,847,252	2,712,800	-	2,712,800

단기차입금	3,006,000	-	3,006,000	3,006,000	-	3,006,000

유동리스부채	304,207	304,207	72,162	-	72,162

기타지급채무	1,835,376	-	1,835,376	865,850	-	865,850

비유동리스부채	253,302	253,302	186,419	-	186,419

장기기타지급채무	190,000	-	190,000	268,000	-	268,000

합 계	7,436,137	-	7,436,137	7,111,231	-	7,111,231

4.3 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

4.3.1 보고기간 종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익공정가치 측정 금융자산 584,730 - 8,314,744 8,899,474 (단위: 천원) 과 목 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익공정가치 측정 금융자산 3,542,271 - 7,422,129 10,964,400 4.3.2 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익 공정가치 측정 금융자산 당기손익 공정가치 측정 금융자산 기초잔액 7,422,129 5,365,363 당기손익으로 인식한 금액 (67,045) (689,053) 취득 999,860 3,000,000 처분 (40,200) (78,000) 기말잔액 8,314,744 7,598,309 4.3.3 보고기간 종료일 현재 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범 주 과 목 상품명 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 당기손익공정가치 측정 금융자산 채무증권 출자금 2,959,245 2,941,178 순자산가치법이항모형 등 할인율주가변동성순자산가치 등 채무증권(주1) 출자금 4,355,639 4,480,951 채무증권(주2) 상환전환우선주 999,860 - 합 계 8,314,744 7,422,129 (주1) 펀드 및 조합출자금으로 펀드 및 조합이 보유한 비상장주식 중 금융위원회의 비상장주식에 대한 공정가치 평가 가이드라인에 충족하는 경우 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.(주2) 비상장회사의 상환전환우선주로 금융위원회의 비상장주식에 대한 공정가치 평가 가이드라인에 충족하는 경우 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 5. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 6,300 2,087 요구불예금 4,345,945 4,397,691 외화예금 973,038 1,012,292 합 계 5,325,282 5,412,070 6. 매출채권 및 수취채권6.1 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 7,056,559 7,753,645 대손충당금 (373,596) (383,174) 소 계 6,682,964 7,370,470 기타수취채권 단기대여금 2,410,500 2,371,000 대손충당금 (2,317,000) (2,317,000) 미수금 12,593,477 12,907,275 대손충당금 (12,261,906) (12,736,506) 소 계 425,071 224,769 장기수취채권 보증금 234,554 124,554 합 계 7,342,589 7,719,793 6.2 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 초과 합 계 당분기말 6,739,696 35,237 281,627 7,056,559 전기말 7,455,422 10,103 288,120 7,753,645 6.3 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비(환입) 제 각 기타증감 당분기말 매출채권 383,174 (9,579) - - 373,596 단기대여금 2,317,000 - - - 2,317,000 미수금 (주1) 12,736,506 - - (474,600) 12,261,906 합 계 15,436,681 (9,579) - (474,600) 14,952,502 (주1) 당사는 전기 이전에 전액 손상된 미수금 USD 7,000,000에 대한 외화환산손실 474,600천원(전분기: 외화환산이익 221,400천원)에 대응하여 대손충당금을 추가로 환입(설정)하고 중단사업손익으로 계상하였습니다(주석 28 참조). (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비(환입) 제 각 기타증감 전분기말 매출채권 518,331 (32,570) - - 485,761 단기대여금 2,317,000 - - - 2,317,000 미수금 11,472,306 - - 211,400 11,683,706 합 계 14,307,637 (32,570) - 211,400 14,486,467 7. 장ㆍ단기금융자산 7.1 보고기간 종료일 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 상품명 당분기말 전기말 범 주 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 지분증권 상장주식 포커스에이치엔에스(주) 994,867 584,730 994,867 519,315 당기손익 공정가치 지분증권 국내상장주식 골든랩(리더성장체인지) - - 450,066 390,848 당기손익 공정가치 지분증권 국내상장주식 골든랩(국가대표체인지) - - 436,102 375,968 당기손익 공정가치 지분증권 국내상장주식 골든랩(임팩트체인지) - - 489,345 335,970 당기손익 공정가치 채무증권(주1) 미국채 T 1.25 05/15/50 - - 1,997,461 1,920,170 당기손익 공정가치 합 계 994,867 584,730 4,367,840 3,542,271 (주1) 금리하락시 공정가치 차익을 목적으로 투자한 단기매매상품으로 당기손익 공정가치 측정항목으로 분류 하였습니다.7.2 보고기간 종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 종 류 금융기관명(상품명) 당분기말 전기말 범 주 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 장기예적금 저축성 보험 삼성화재해상보험(주) 외 - - 21,831 21,831 상각후원가 채무증권 특정금전신탁 신한 ABB 신탁(담보부 사모사채) - - 500,095 500,095 상각후 원가 채무증권(주1) 전환사채 (주)인피나 500,100 - 500,100 - 당기손익 공정가치 채무증권(주2) 출자금 글로벌아트만 3,000,000 2,959,245 3,000,000 2,941,178 당기손익 공정가치 채무증권(주2) 출자금 브레인SP일반사모투자신탁45호 1,470,588 1,483,941 1,470,588 1,572,544 당기손익 공정가치 채무증권(주2) 출자금 HB 디지털 혁신성장 3호 투자조합 2,000,000 1,983,750 2,000,000 1,987,648 당기손익 공정가치 채무증권(주2) 출자금 IMM 세컨더리 벤처펀드 제6호 881,800 887,948 922,000 920,758 당기손익 공정가치 채무증권(주3) 상환전환우선주 (주)첨단랩(5,316주) 999,860 999,860 - - 당기손익 공정가치 합 계 8,852,348 8,314,744 8,414,614 7,944,055 (주1) 전기 이전에 만기가 경과된 비상장법인 전환사채에 대하여 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다.(주2) 조합 및 펀드의 출자금으로 피투자회사의 존속기한이 정해진 경우로서 채무상품으로 분류하였습니다. (주3) 참가적, 누적적(1%) 우선주로서 2035년 5월 10일까지 투자금액의 연 8%로 상환청구권 및 잔여재산에 대한 우선권이 있으며, 보통주 전환비율은 1입니다. 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상 품 73,417 - 73,417 111,960 - 111,960 제 품 630,671 - 630,671 454,553 - 454,553 원재료 359,192 - 359,192 874,903 - 874,903 미착품 134,515 - 134,515 - - - 합 계 1,197,796 - 1,197,796 1,441,416 - 1,441,416 9. 기타유동자산보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 54,355 - 선급비용 12,519 11,658 합 계 66,873 11,658 10. 유형자산10.1 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 5,649,206 - 5,649,206 5,649,206 - 5,649,206 건물 6,637,347 (235,073) 6,402,274 6,637,347 (110,622) 6,526,725 기계장치 6,299,892 (2,246,554) 4,053,338 2,678,360 (2,014,559) 663,801 차량운반구 713,759 (397,422) 316,337 782,626 (425,076) 357,550 비품 49,152 (49,152) - 49,152 (49,152) - 시설장치 83,964 (38,110) 45,854 83,964 (24,797) 59,167 건설중인자산 289,500 - 289,500 160,781 - 160,781 합 계 19,722,820 (2,966,311) 16,756,509 16,041,436 (2,624,206) 13,417,229 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 당분기말 토지 5,649,206 - - - - 5,649,206 건물 6,526,725 - - (124,450) - 6,402,274 기계장치 663,801 3,460,751 - (231,995) 160,781 4,053,338 차량운반구 357,550 65,917 - (107,131) - 316,337 시설장치 59,167 - - (13,313) - 45,854 건설중인자산 160,781 289,500 - - (160,781) 289,500 합 계 13,417,229 3,816,168 - (476,888) - 16,756,509 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 전분기말 토지 - 80,016 - - 5,569,190 5,649,206 건물 - 4,483,040 - (69,139) 2,154,307 6,568,208 기계장치 562,325 208,349 - (125,434) 64,441 709,681 차량운반구 444,893 45,796 (73,515) (77,833) - 339,341 시설장치 2,431 71,000 - (9,827) - 63,604 건설중인자산 7,787,937 - - - (7,787,937) - 합 계 8,797,586 4,888,201 (73,515) (282,233) - 13,330,040 11. 투자부동산11.1 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 5,004,850 - 5,004,850 5,004,850 - 5,004,850 건물 7,148,954 (1,332,842) 5,816,112 7,148,954 (1,064,756) 6,084,198 합 계 12,153,804 (1,332,842) 10,820,962 12,153,804 (1,064,756) 11,089,048 11.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기타증감 당분기말 토지 5,004,850 - - - - 5,004,850 건물 6,084,198 - - (268,086) - 5,816,112 합 계 11,089,048 - - (268,086) - 10,820,962 투자부동산에 대하여 7,200,000천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 보험가입금액 중 5,000,000천원이 기업은행에 질권 설정되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기타증감 전분기말 토지 5,004,850 - - - - 5,004,850 건물 6,441,645 - - (268,086) - 6,173,560 합 계 11,446,495 - - (268,086) - 11,178,410 11.3 당사는 투자부동산의 임대수익을 기타수익으로 인식하고, 관련 비용에 대하여 기타비용으로 계상하고 있습니다. 12. 무형자산 12.1 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 129,027 129,027 건설중인자산 - 236,855 합 계 129,027 365,882 12.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 당분기말 회원권 129,027 - - 129,027 건설중인자산(주1) 236,855 42,113 (278,968) - 합 계 365,882 42,113 (278,968) 129,027 (주1) 전기말 현재 취득 중인 회원권을 당분기 중 매각하였습니다. (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 전분기말 회원권 129,027 - - 129,027 건설중인자산 27,865 208,990 - 236,855 합 계 156,892 208,990 - 365,882 13. 사용권자산 및 리스부채13.1 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 238,915 (49,774) 189,141 - - - 기계장치 227,538 (47,404) 180,134 - - - 차량운반구 360,810 (156,351) 204,459 360,810 (102,230) 258,581 합계 827,263 (253,529) 573,734 360,810 (102,230) 258,581 13.2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 당분기말 건물 - 238,915 (49,774) 189,141 기계장치 - 227,538 (47,404) 180,134 차량운반구 258,581 - (54,122) 204,459 합계 258,581 466,453 (151,299) 573,734 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 전분기말 차량운반구 330,743 - (54,122) 276,621 13.3 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 리스부채 304,207 253,302 557,509 72,162 186,419 258,581 13.4 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 상 환 당분기말 리스부채 258,581 466,453 (167,524) 557,509 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 상 환 전분기말 리스부채 330,743 - (54,122) 276,621 13.5 당분기 및 전분기 중 리스와 관련한 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스상환액 167,524 54,122 이자비용 9,597 - 단기리스료 7,400 - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 3,326 9,354 합계 187,847 63,476 14. 단기차입금보고기간 종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금 3.945% 3,000,000 3,000,000 기타 기타운영자금 - 6,000 6,000 합 계 3,006,000 3,006,000 15. 기타지급채무보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,192,510 - 321,844 - 미지급비용 307,866 - 287,006 - 임대보증금 335,000 190,000 257,000 268,000 합 계 1,835,376 190,000 865,850 268,000 16. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 선수금 3,040 1,111 예수금 53,795 77,046 합 계 56,835 78,157 17. 충당부채보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 충당부채 897,300 897,300 중단사업과 관련된 항공사업부문의 거래처들에 대한 항공권의 선급금 및 환불금 반환 충당부채입니다. 18. 순확정급여부채(자산) 18.1 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 656,981 1,743,695 사외적립자산의 공정가치 (729,286) (1,165,181) 순확정급여부채(자산) (72,306) 578,514 18.2 당분기와 전분기 중 퇴직급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,743,695 1,779,025 당기근무원가 268,597 210,046 이자비용 26,705 52,413 퇴직급여지급액 (1,315,443) (99,603) 보험수리적손익 (66,573) (20,265) 기말금액 656,981 1,921,617 18.3 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,165,181 1,189,264 납입액 500,672 54,432 지급액 (944,333) - 이자수익 19,060 35,466 보험수리적손익 (11,293) (8,691) 기말금액 729,286 1,270,471 18.4 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 268,597 210,046 이자원가 26,705 52,413 이자수익 (19,060) (35,466) 확정급여제도 재측정요소(세전) (55,280) (11,574) 합 계 220,962 215,419 당기손익 276,243 226,993 기타포괄손익(세전) (55,280) (11,574) 합 계 220,962 215,419 18.5 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전 재측정요소 55,280 11,574 법인세효과 - - 법인세차감후 재측정요소 55,280 11,574 18.6 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.72% 3.59% 미래임금상승률 6.87% 6.78% 19. 자본금과 자본잉여금19.1 보고기간 종료일 현재 자본금 관련사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발행할 주식의 총수 발행한 주식의 수 1주의 가액 자본금 300,000,000주 39,153,476주 500원 19,576,738 19.2 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 관련사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 자본잉여금 21,165,560 266,388 21,431,947 20. 기타자본보고기간 종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 자기주식 (926,690) (926,690) 상기 자기주식(8,354주)은 향후 주가변동 추이를 고려하여 처분할 예정입니다. 21. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 2,859,907 2,499,716 22. 매출액, 매출원가 및 판매비와관리비22.1 당분기와 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출액 5,312,492 16,912,877 5,069,772 15,867,429 제품매출액 3,359,738 10,421,932 3,332,084 10,229,998 기타매출액 212,156 238,084 - - 합 계 8,884,385 27,572,893 8,401,855 26,097,427 22.2 당분기와 전분기의 매출원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 4,974,508 15,907,188 5,374,226 15,524,814 제품매출원가 2,645,897 8,579,544 1,977,503 8,085,496 기타매출원가 177,669 208,072 - - 합 계 7,798,074 24,694,803 7,351,729 23,610,309 22.3 당분기와 전분기의 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 343,785 1,000,538 390,427 1,117,721 퇴직급여 65,381 82,170 69,550 167,362 복리후생비 38,503 108,300 38,006 92,610 전력비 2,730 8,784 3,148 10,548 여비교통비 8,334 30,889 7,948 46,067 통신비 1,061 2,564 666 2,351 수도광열비 1,184 2,950 1,248 2,535 세금과공과 26,999 36,213 (1,845) 40,412 감가상각비 124,550 289,041 27,515 148,961 수선비 228 228 - 541 보험료 12,858 34,816 11,838 34,099 접대비 42,088 86,517 34,957 91,085 광고선전비 7,215 7,215 45 561 운반비 5,286 22,616 4,145 19,321 지급수수료 115,564 826,142 (36,223) 335,038 대손상각비(환입) 18,373 (9,579) (100,595) (32,570) 교육훈련비 200 200 180 180 차량유지비 36,887 95,030 26,118 81,023 경상연구개발비 7,216 7,216 - - 소모품비 21,197 60,801 7,222 26,910 도서인쇄비 436 1,001 20 1,350 수출제비용 128,508 271,438 6,578 16,770 합 계 1,008,581 2,965,088 490,948 2,202,874 22.4 당분기와 전분기의 매출원가와 판매비와관리비 및 기타비용에 포함된 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 매입 6,646,447 22,041,673 6,628,695 20,856,367 재고자산의 변동 692,285 378,136 (148,698) 304,830 종업원급여비용 857,579 2,296,778 786,648 2,299,137 감가상각비 346,773 896,273 100,300 525,985 지급임차료 - - - 146,500 지급수수료 118,103 839,529 (32,895) 347,909 수도광열비 98,118 251,697 92,044 342,551 외주가공비 129,360 196,251 70,931 243,752 기타의 비용 54,403 1,087,906 345,652 746,153 합 계 8,943,068 27,988,243 7,842,677 25,813,184 23. 기타수익과 기타비용23.1 당분기와 전분기의 기타수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수입 68,650 217,750 66,450 211,655 유형자산처분이익 - 40,909 13,636 13,636 잡이익 7,005 218,963 7,848 30,620 합 계 75,655 477,622 87,934 255,912 23.2 당분기와 전분기의 기타비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산관리비 134,123 324,934 142,343 330,260 유형자산처분손실 - - 11,646 12,606 기부금 - 1,000 - - 잡손실 2,290 2,418 - 362,143 합 계 136,413 328,352 153,989 705,010 24. 금융수익과 금융비용24.1 당분기와 전분기의 금융수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 35,382 91,279 101,075 240,612 외환차익 11,073 16,236 22,203 134,039 외화환산이익 50,117 14,570 - 2,621 공정가치측정금융자산평가이익 203,884 90,872 - 18,544 공정가치측정금융자산처분이익 226,207 369,106 106,039 562,418 배당금수익 - - 15,984 34,827 파생상품평가이익 - - - 52,180 합 계 526,663 582,062 245,301 1,045,241 24.2 당분기와 전분기의 금융비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 35,328 102,707 7,706 205,616 외환차손 3,448 71,135 27,034 29,787 외화환산손실 - 5,884 114,131 53,769 공정가치측정금융자산평가손실 145,416 92,501 371,798 1,099,552 공정가치측정금융자산처분손실 61,027 62,734 112,731 341,697 기타금융비용 4,140 4,464 - - 합 계 249,359 339,425 633,401 1,730,421 25. 법인세비용 당사는 차감할 일시적차이 및 이월결손금에 대한 이연법인세자산의 실현가능성이 높지 않은 것으로 판단하여 당분기 및 전분기에는 관련 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 26. 주당이익26.1 당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.(손실)> (단위 : 주, 원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 294,275,878 304,909,928 105,023,050 (850,034,127) 가중평균유통보통주식수 39,145,122 39,145,122 39,145,122 39,145,122 기본주당순이익(손실) 8 8 3 (22) (손실)> (단위 : 주, 원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속사업이익(손실) 294,275,878 304,909,928 105,023,050 (850,034,127) 가중평균유통보통주식수 39,145,122 39,145,122 39,145,122 39,145,122 계속사업 기본주당순이익(손실) 8 8 3 (22) (손실)> (단위 : 주, 원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 중단사업이익(손실) - - - - 가중평균유통보통주식수 39,145,122 39,145,122 39,145,122 39,145,122 중단사업 기본주당순이익(손실) - - - - 26.2 당분기말 현재 희석 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하고, 전분기말 전환사채를 발행하고 있었으나, 반희석효과로 인하여 당분기 및 전분기의 계속사업 및 중단사업 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 27. 현금흐름표27.1 당분기와 전분기의 비현금항목의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 감가상각비 896,273 604,440 퇴직급여 276,243 226,993 대손상각비(환입) (9,579) (32,570) 유형자산처분손실 - 12,606 이자비용 102,707 205,616 외화환산손실 5,884 53,769 당기손익공정가치금융자산평가손실 92,501 1,099,551 당기손익공정가치금융자산처분손실 62,734 341,697 유형자산처분이익 (40,909) (13,636) 이자수익 (91,279) (240,612) 외화환산이익 (4,606) (2,621) 파생상품평가이익 - (52,180) 당기손익공정가치금융자산평가이익 (90,872) (18,544) 당기손익공정가치금융자산처분이익 (369,106) (562,418) 배당금수익 - (34,827) 잡이익 (2,275) - 합 계 827,717 1,587,264 27.2 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 700,790 (189,949) 기타수취채권의 감소(증가) (160,802) 134,066 재고자산의 감소 243,621 304,783 기타유동자산의 감소(증가) (55,216) (129,196) 매입채무의 증가(감소) (865,547) 308,190 기타지급채무의 증가(감소) 885,604 (743,311) 기타유동부채의 증가(감소) (21,321) 20,344 퇴직금의 지급 (1,315,443) (99,603) 사외적립자산의 감소(증가) 443,661 (54,432) 합 계 (144,653) (449,107) 27.3 당분기 및 전분기의 현금유출ㆍ입이 없는 중요거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 자본화 차입원가 - 69,716 27.4 당분기와 전분기 중 재무활동으로부터 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기 초 재무활동현금흐름 유효이자 기타증감 당분기말 단기차입금 3,006,000 - - - 3,006,000 유동리스부채 72,162 (167,524) - 399,570 304,207 유동성임대보증금 257,000 (20,000) - 98,000 335,000 비유동리스부채 186,419 - - 66,883 253,302 비유동성임대보증금 268,000 20,000 - (98,000) 190,000 합 계 3,789,581 (167,524) - 466,453 4,088,509 (단위: 천원) 과 목 기 초 재무활동현금흐름 유효이자 기타증감 전분기말 단기차입금 6,306,000 (1,300,000) - - 5,006,000 유동리스부채 72,162 (54,122) - 54,122 72,162 전환사채 648,285 - 46,069 - 694,355 유동성임대보증금 240,000 (30,000) - (5,000) 205,000 비유동리스부채 258,581 - - (54,122) 204,459 비유동성임대보증금 262,000 53,000 - 5,000 320,000 합 계 7,787,028 (1,331,122) 46,069 - 6,501,976 28. 중단사업 28.1 당사는 항공사와 GSA계약을 체결한 항공여객운송용역사업의 항공부문사업에 대하여 계약기간 만료에 따른 종료의 사유로 2020년 6월 12일 이사회를 통하여 영업정지를 결정하여 계속사업으로부터 분리된 중단사업으로 분류하였습니다. 28.2 당분기 및 전분기의 중단사업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익(기타의대손상각비환입) - 474,600 487,200 - 기타비용(기타의대손상각비) (320,600) - - (211,400) 금융수익(외화환산이익) 320,600 - - 211,400 금융비용(외화환산손실) - (474,600) (487,200) - 중단사업이익 - - - - 29. 우발채무와 약정사항 및 담보제공자산29.1 당분기말 현재 금융기관 차입약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 용 도 약정(한도)금액 사용액 기업은행 시설자금 5,000,000 3,000,000 29.2 당분기말 현재 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 내 용 금 액 서울보증보험 이행지급보증 등 93,537 서울보증보험 지급보증 (주1) 1,000,000 기업은행 지급보증 (주1) 1,500,000 (주1) 상기 지급보증은 매입처의 물품을 신용으로 공급받기 위해 발급받았습니다. 29.3 당분기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 장부금액 담보제공금액 근저당권자 투자부동산 7,162,031 5,000,000 기업은행 투자부동산 418,187 50,000 상가 입주자 합 계 7,580,218 5,050,000 29.4 당분기말 현재 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관할법원 사건번호 원 고 피 고 사건내용 소송가액 진행사항 전심 결과 의정부지방법원 2024가합50599 개 인 당사 외 2명 손해배상(기) 499,985 1심 진행 중 - 수원지방법원 2025가합11098 (주)선양 당사 손해배상(기) 2,300,000 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10326 개인집단 당사 주주총회결의 무효확인등의 소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10402 개인집단 당사 주주총회결의취소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10493 개인집단 당사 주주총회결의 취소 등의 소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025라10160 개인집단 당사 증거보전 항고 - 2심 진행 중 기각 부산고등법원(창원) 2025라10058 개인집단 당사 증거보전 항고 - 2심 진행 중 일부인용 부산고등법원(창원) 2025라10082 개인집단 당사 주주총회소집허가 - 2심 진행 중 기각 부산고등법원(창원) 2025라10083 개인집단 당사 주주총회소집허가 - 2심 진행 중 각하 대법원 2025마8224 개인집단 당사 증거보전 항고 - 3심 진행 중 항고기각 대법원 2025마8383 개인집단 당사 주주명부열람등사가처분 - 3심 진행 중 각하 29.5 소송의 최종결과 및 그 영향을 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 30. 특수관계자와의 거래30.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비 고 유의적인 영향력을 행사 (주)케이휴머스 - - 유의적인 영향력을 행사 박명녀 - (주)케이휴머스의 지배주주 기타의 특수관계자 칸에스티엔(주) - 박명녀가 사실상 지배하는 기업 기타의 특수관계자 주요 경영진 - - 기타의 특수관계자 - 주요 경영진 (주1) 기타의 특수관계자 - (주)와이인터내셔날 (주1) 기타의 특수관계자 - 와이아이티(주) (주1) 기타의 특수관계자 - (주)태명포리텍 (주1) 기타의 특수관계자 - (주)대성 (주1) (주1) 2025년 3월 31일 대표이사 및 주요경영진의 변경으로 인하여 당분기말 현재 특수관계자에 해당하지 않습니다.30.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 매출/수익거래 매입/비용거래 재화용역 유형자산 매각 재화용역 기타비용 이자비용 칸에스티엔(주) 145,363 113,403 9,597 주요경영진 (주1) - - - 12,700 - (주)태명포리텍 (주1) 174,846 - 7,654 - - (주)대성 (주1) 621,790 10,000 - - - (주1) 특수관계 소멸시점인 2025년 3월 31일까지의 거래내역이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 과 목 매출/수익거래 매입/비용거래 재화용역 재화용역 기타비용 주요경영진 - - 26,600 (주)태명포리텍 488,041 10,850 - (주)대성 1,803,153 - (24,818) 30.3 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 채 권 채 무 기타수취채권 기타지급채무 리스부채 칸에스티엔(주) 240,000 - 353,050 (단위: 천원) 과 목 채 권 채 무 매출채권 기타수취채권 기타지급채무 주요경영진 - - 440 (주)와이인터내셔날 - - 5,000 (주)태명포리텍 235,188 - - (주)대성 981,073 62,671 - 합 계 1,216,261 62,671 5,440 30.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. 30.5 당사는 특수관계자와 연구소 및 연구설비 임차계약을 체결하였으며, 당분기 중 관련 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기 초 증 가 이자비용 상 환 당분기말 칸에스티엔(주) - 466,453 9,597 123,000 353,050 30.6 당분기말 현재 당사는 매입처의 물품대금지급 등에 대하여 전 대표이사로부터 1,800,000천원(전기말: 6,106,800천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 30.7 주요 경영진보상 당사는 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 348,759 446,600 퇴직급여 (9,385) 138,729 합 계 339,373 585,329 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 결정하고 있으며배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 배당여부와 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 적정수준의 배당률이라함은 시중은행금리 및 당기실적 등의 재무적 요소 등을 고려하여 정관규정에 의하여 결정됩니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 및 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 현재 계획없음 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제28기 3분기 2025년 09월 X - - X - 제27기 2024년 12월 X - - X - 제26기 2023년 12월 X - - X - 다. 기타 참고사항(1) 배당 관련 정관의 내용 등 보고서 제출일 현재 당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 제44조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다. 제44조의2 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 00시 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 합계액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함 한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. (2) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제28기 3분기 제27기 제26기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 305 -487 2,803 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 8 -12 74 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - (3) 과거배당이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 해당사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자) 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2010.08.31 유상증자(일반공모) 보통주 480,500 500 2,080 - 2011.02.21 전환권행사 보통주 56,328 500 2,290 제13회 CB 2011.02.23 전환권행사 보통주 379,910 500 2,290 제13회 CB 2011.02.23 전환권행사 보통주 843,881 500 2,370 제08회 CB 2011.03.02 전환권행사 보통주 194,692 500 2,337 제09회 CB 2011.03.02 전환권행사 보통주 501,494 500 2,337 제10회 CB 2011.03.10 전환권행사 보통주 292,682 500 2,337 제10회 CB 2011.04.21 전환권행사 보통주 128,369 500 2,337 제09회 CB 2011.04.21 전환권행사 보통주 6,418 500 2,337 제10회 CB 2011.04.21 전환권행사 보통주 27,385 500 2,337 제11회 CB 2011.05.12 전환권행사 보통주 77,020 500 2,337 제11회 CB 2011.06.23 유상증자(제3자배정) 보통주 2,362,204 500 635 - 2011.06.24 전환권행사 보통주 94,384 500 2,119 제09회 CB 2011.06.24 전환권행사 보통주 739,712 500 2,163 제11회 CB 2011.07.18 전환권행사 보통주 2,694,741 500 1,769 제12회 CB 2011.09.20 유상증자(일반공모) 보통주 1,587,300 500 630 - 2012.04.13 전환권행사 보통주 1,443,638 500 692 제14회CB 2012.06.21 유상증자(제3자배정) 보통주 1,830,000 500 547 - 2012.12.27 무상감자 보통주 24,745,509 500 - - 2013.04.17 유상증자(제3자배정) 보통주 1,584,000 500 631 - 2013.11.15 유상증자(제3자배정) 보통주 861,100 500 1,080 - 2014.04.23 유상증자(제3자배정) 보통주 1,280,000 500 781 - 2014.06.21 유상증자(제3자배정) 보통주 4,415,012 500 906 - 2014.06.26 유상증자(제3자배정) 보통주 7,416,564 500 809 - 2014.07.26 유상증자(제3자배정) 보통주 1,414,428 500 707 - 2014.08.02 유상증자(제3자배정) 보통주 598,802 500 668 - 2014.12.18 무상감자 보통주 12,909,205 500 - - 2015.03.17 유상증자(제3자배정) 보통주 361,990 500 1,105 - 2015.05.15 유상증자(일반공모) 보통주 934,000 500 1,070 - 2015.06.19 유상증자(제3자배정) 보통주 3,434,835 500 821 - 2015.08.21 유상증자(제3자배정) 보통주 4,872,105 500 821 - 2015.11.04 유상증자(제3자배정) 보통주 3,626,472 500 1,103 - 2016.03.11 유상증자(제3자배정) 보통주 1,472,754 500 1,358 - 2016.04.18 전환권행사 보통주 557,767 500 1,255 제15회CB 2016.04.23 유상증자(제3자배정) 보통주 467,289 500 2,140 - 2016.06.03 유상증자(제3자배정) 보통주 2,742,475 500 1,495 - 2017.05.02 무상감자 보통주 20,919,261 500 - - 2017.06.01 유상증자(제3자배정) 보통주 434,258 500 4,145 - 2017.11.30 유상증자(일반공모) 보통주 606,060 500 1,650 소액공모 2017.12.21 유상증자(제3자배정) 보통주 63,586 500 2,359 - 2019.05.24 전환권행사 보통주 15,048 500 6,645 제17회CB 2019.05.27 전환권행사 보통주 135,438 500 6,645 제17회CB 2019.06.03 전환권행사 보통주 225,733 500 6,645 제17회CB 2019.06.05 전환권행사 보통주 225,733 500 6,645 제17회CB 2019.06.12 전환권행사 보통주 30,096 500 6,645 제17회CB 2019.07.18 전환권행사 보통주 27,416 500 7,295 제18회CB 2019.07.24 전환권행사 보통주 54,832 500 7,295 제18회CB 2019.07.24 전환권행사 보통주 45,146 500 6,645 제17회CB 2019.07.26 전환권행사 보통주 75,244 500 6,645 제17회CB 2019.07.27 유상증자(제3자배정) 보통주 144,675 500 6,912 소액공모 2019.07.29 전환권행사 보통주 75,244 500 6,645 제17회CB 2019.08.07 전환권행사 보통주 137,230 500 7,287 제18회CB 2019.08.13 전환권행사 보통주 54,892 500 7,287 제18회CB 2019.08.30 전환권행사 보통주 75,244 500 6,645 제17회CB 2019.09.26 전환권행사 보통주 75,244 500 6,645 제17회CB 2019.10.11 전환권행사 보통주 150,489 500 6,645 제17회CB 2019.10.11 전환권행사 보통주 137,230 500 7,287 제18회CB 2019.10.15 전환권행사 보통주 68,615 500 7,287 제18회CB 2019.10.21 전환권행사 보통주 75,244 500 6,645 제17회CB 2019.11.06 전환권행사 보통주 137,230 500 7,287 제18회CB 2019.12.05 전환권행사 보통주 68,615 500 7,287 제18회CB 2019.12.05 전환권행사 보통주 96,061 500 7,287 제18회CB 2019.12.06 전환권행사 보통주 178,399 500 7,287 제18회CB 2019.12.13 전환권행사 보통주 960,614 500 7,287 제18회CB 2020.07.10 유상증자(제3자배정) 보통주 1,022,490 500 1,467 - 2021.10.29 유상증자(제3자배정) 보통주 554,630 500 1,803 소액공모 2022.12.29 유상증자(일반공모) 보통주 20,000,000 500 936 - 2023.02.09 전환권행사 보통주 111,482 500 897 제20회CB 2023.04.07 전환권행사 보통주 236,127 500 847 제20회CB 2023.05.08 전환권행사 보통주 263,127 500 847 제20회CB 2023.05.15 전환권행사 보통주 236,127 500 847 제20회CB 2023.05.17 전환권행사 보통주 495,865 500 847 제20회CB 2023.05.26 전환권행사 보통주 41,322 500 847 제20회CB 2023.06.07 전환권행사 보통주 1,062,572 500 847 제20회CB 2023.06.19 전환권행사 보통주 41,322 500 847 제20회CB 2023.07.19 전환권행사 보통주 16,528 500 847 제20회CB 2023.08.07 전환권행사 보통주 181,817 500 847 제20회CB 2023.08.08 전환권행사 보통주 49,584 500 847 제20회CB 2023.08.10 전환권행사 보통주 16,528 500 847 제20회CB 2023.09.11 전환권행사 보통주 17,709 500 847 제20회CB 나. 보호예수 현황보호예수현황의 자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 보호예수현황을 참조하시기 바랍니다. 다. 미상환 전환사채 발행현황해당사항이 없습니다. 라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항이 없습니다. 마. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주주배정 유상증자 - 2022.12.29 시설자금 8,900,000 시설자금 8,900,000 - 주주배정 유상증자 - 2022.12.29 채무상환 4,640,000 채무상환 4,640,000 - 주주배정 유상증자 - 2022.12.29 운영자금 5,180,000 운영자금 5,180,000 - 주) 공시서류작성대상기간(최근 3사업연도) 기준으로 작성되었습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채발행(사모) 19 2019.05.27 운영자금(항공GSA 취득) 10,000,000 운영자금(항공GSA 취득) 10,000,000 - 제3자배정 유상증자 - 2020.07.10 운영자금 1,499,992 운영자금 1,499,992 - 전환사채발행(사모) 20 2021.11.25 운영자금 3,000,000 운영자금 3,000,000 - 다. 미사용자금의 운용내역당사는 공모 및 사모자금에 대하여 미사용자금이 없으므로 해당내용을 기재하지 않습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제28기3분기말 매출채권 7,057 374 5.3 단기대여금 2,411 2,317 96.1 미수금 12,593 12,262 94.7 선급금 54 - - 합 계 22,116 14,953 67.6 제27기말 매출채권 7,754 383 4.9 단기대여금 2,371 2,317 97.7 미수금 12,907 12,736 98.7 선급금 - - - 합 계 23,032 15,436 67.0 제26기말 매출채권 6,244 518 8.3 단기대여금 2,363 2,317 98.1 미수금 13,259 11,472 86.5 선급금 69 - - 합 계 21,935 14,307 65.2 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제28기 3분기 제27기 제26기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 15,436 14,307 13,251 2. 순대손처리액(①－②±③) (474) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (474) - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (9) 1,129 1,056 4. 기말 대손충당금 잔액합계 14,953 15,436 14,307 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (가) 대손충당금 설정방침회사는 재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 충당금을 설정하고 있습니다. (나) 설정방법 1) 부도, 폐업 및 신용악화 등의 거래처를 파악하여 개별적으로 회수가능가액을 산정하여 대손충당금 설정 2) 개별평가채권을 제외한 채권(집합평가채권)에 대하여 3개월을 기준으로 roll-rate를 수행하며, 대상기간은 3년으로 정함 3) 12개월이상 미회수채권에 대해서는 100% 대손설정함 4) 회사의 연체채권을 기준으로 하향확률을 산정함 5) 회차별 가중하향확률 산정시 별도의 가중치는 부여하지 않고 모두 동일한 가중치(1)를 부여함. (다) 대손처리 기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리 1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우 2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 4) 기타 법인세법시행령 제52조 ①항에서 규정하는 사유 발생시 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 6,580 35 25 257 6,897 특수관계자 160 - - - 160 계 6,740 35 25 257 7,057 구성비율 95.51% 0.50% 0.35% 3.64% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제28기 3분기말 제27기말 제26기말 비 고 PE 제조 및 유통사업 제 품 631 455 307 - 상 품 73 111 71 - 원재료 359 875 950 - 기 타 135 - - - 소 계 1,198 1,328 1,328 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.3% 2.4% 2.4% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 25.0회 24.1회 26.9회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 : 2025년 03월 31일, 2025년 06월 30일, 2025년 09월 30일 (나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 외부감사인 미참여 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견) 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제28기 3분기(당분기) 감사보고서 서현회계법인 - - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 제27기(전기) 감사보고서 서현회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 연결감사보고서 - - - - - - 제26기(전전기) 감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성 연결감사보고서 - - - - - - ※ 당반기 감사인의 검토보고서의 검토의견은 "본인의 검토결과 상기 반기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다."라고 기재하고 있습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제28기(당기) 서현회계법인 - 반기 및 기말 개별재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 검토 120 1,042 - - 제27기(전기) 서현회계법인 - 반기 및 기말 개별재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 검토 120 1,042 120 1,043 제26기(전전기) 이정회계법인 - 반기 및 기말 개별재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 검토 159 1,098 179 1,263 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제28기(당기) - - - - - - - - - - 제27기(전기) - - - - - - - - - - 제26기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 02월 07일 - 회사 : 감사- 감사인 : 업무수행이사 대면회의 핵심감사제 관련 사항 논의, 기말감사결과 및 서면진술 및 후속사건 검토, 감사의 내부감시활동 중 발견된 유의적인 사항 및 부정과 관련한 사항, 디지털포렌식 조사범위 등 2 2024년 02월 21일 - 회사 : 감사- 감사인 : 업무수행이사 대면회의 디지털포렌식 중간조사 보고, 기말감사 후 추가 발견된 유의적인 사항 등 3 2024년 03월 18일 - 회사 : 감사- 감사인 : 업무수행이사 서면 및유선회의 디지털포렌식 최종조사 보고 및 내부통제제도의 유의적인 미비점, 개선사항, 중요한 취약점 등 4 2024년 08월 12일 - 회사 : 감사- 감사인 : 외부감사인 서면보고 반기재무제표 검토 결과보고 5 2024년 12월 13일 - 회사 : 감사- 감사인 : 외부감사인 서면보고 핵심감사사항 선정 6 2025년 03월 01일 - 회사 : 감사- 감사인 : 외부감사인 서면보고 외부감사 결과보고 7 2025년 07월 28일 - 회사 : 이사회 및 감사위원회- 감사인 : 외부감사인 서면보고 반기재무제표 검토 관련 주요사항(특수관계자, 소송내역, 수준3 공정가치측정 금융상품의 공정가치 평가) 8 2025년 08월 11일 - 회사 : 이사회 및 감사위원회- 감사인 : 외부감사인 서면보고 2025년 반기재무제표 검토 결과보고 9 2025년 08월 11일 - 회사 : 이사회 및 감사위원회- 감사인 : 외부감사인 서면보고 2024년 반기 및 2024년 기말 재감사 결과 송부 마. 조정협의회 주요 협의내용본 보고서 기준일 현재 관련 해당사항이 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 감사인 선임위원회 개최 및 결의를 통해 제27기(2024년)부터 제29기(2026년) 까지 3년간 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조에 의거 서현회계법인이 신규선임되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제28기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제27기(전기) 내부회계관리제도 2025.02.10 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제26기(전전기) 내부회계관리제도 2024.02.08 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제28기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제27기(전기) 내부회계관리제도 2025.02.10 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제26기(전전기) 내부회계관리제도 2024.02.08 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제28기(당기) 내부회계관리제도 서현회계법인 검토 - - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제27기(전기) 내부회계관리제도 서현회계법인 검토 검토의견 미변형(표준보고) - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제26기(전전기) 내부회계관리제도 이정회계법인 검토 중요한 취약점의 발견 (1) 회사는 자금일보, 자금일계표의 작성, 자금일계표와 계좌잔액의 대사검토및 승인 과정에서 충분하고 적합한 내부통제절차를 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 회사의 자금이 유용될 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.(2) 회사는 특수관계자와 관련된 자금거래의 적법성 검토 및 승인과 이에 대한 주석 공시와 관련한 충분하고 적합한 내부통제를 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 회사의 특수관계자와 관련된 중요한 거래 유형이 충분하고 완전하게 공시되지 않을 중요한 취약점을 의미합니다.(3) 회사의 감사 및 이사회 등 내부감시기구는 독립적인 모니터링 기능을 적절하게 수행하지 않았습니다. 이러한 미비점은 경영진의 통제무력화를 적시에 예방하지 못하는 중요한 취약점을 의미합니다.(4) 회사는 대표이사의 회사로부터의 대여와 관련된 이사회결의내용을 기재하지 않는 등 정기공시항목의 완전성을 확보와 관련된 충분하고 적합한 내부통제를 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 공시위반 가능성을 통제하지 못하는 중요한 취약점에 해당합니다. 내부회계관리 및 자체 감사를 통해 발생된 문제점을 발견 및 즉시 시정조치 하였으며, 이에 대한 감사인의 요청에 따라 디지털 포렌식 조사에 충실히 임하였습니다. 연결내부회계관리제도 - - - - - 라. 내부회계관리·운영조직 관련내용 (1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사(위원회) 3 1 - - 74 이사회 6 1 - - 74 회계처리부서 4 1 - - 74 전산운영부서 1 1 - - 74 자금운영부서 2 1 - - 74 기타관련부서 - - - - - (2) 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자(부장) 김세훈 055-321-7170 6년2개월 32 8 96 회계담당임원 - - - - - - 회계담당(과장) 이나겸 055-321-7170 1년4개월 8 8 88 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 진행에 관한 중요한 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 당사의 김데이비드형(김형모) 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이사회내에는 1개의 위원회(감사위원회)가 설치되어 운영 중입니다.대표이사의 이사회 의장 선임 사유는 당사의 정관에 따른 것입니다. 제35조 (이사회의 구성과 소집)1. 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 2. 이사회는 이사회 의장이 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 3. 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 하지 아니하거나 소집할 수 없는 불가피한 사정이 있는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 직접 이사회를 소집할 수 있다. 4. 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회 소집권자로 한다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의현황"을 참조하시길 바랍니다. - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 3 - 3 ※ 2025년 03월 31일 정기주주총회에서 사외이사 정순현, 이성억이 일신상의 사유로 중도사임하고, 사외이사 구현모, 유진평이 신규선임되었습니다.※ 2025년 06월 02일 임시주주총회에서 사외이사 구현모가 일신상의 사유로 중도 사임하고, 사외이사 조종연이 신규선임되었습니다. 나. 이사회의 주요 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 의결현황 대표이사 사내이사 사내이사 사내이사 사외이사 사외이사 염현규(출석율 : 100%) 권태로(출석율 : 0%) 박필련(출석율 : 100%) 염혜선(출석율 : 0%) 정순현(출석율 : 100%) 이성억(출석율 : 100%) 찬반여부 1 2025.01.16 지급보증(서) 연장의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 찬성 2 2025.02.13 제27기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 찬성 3 2025.02.24 직원 대출금(주택구입) 지급의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 찬성 4 2025.03.07 제27기 정기주주총회 소집 결의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 찬성 5 2025.03.14 제27기 정기주주총회 소집 결의 정정 및 안건추가의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 의결현황 대표이사 사내이사 사내이사 사내이사 사외이사 사외이사 김데이비드형(김형모)(출석율 : 100%) 신영수(출석율 : 100%) 오승훈(출석율 : 100%) 심재욱(출석율 : 100%) 구현모(출석율 : 100%) 유진평(출석율 : 80%) 찬반여부 6 2025.03.31 제1호 의안 : 대표이사 김형모 선임의 건제2호 의안 : 감사위원회 구성 및 감사위원 선임의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 7 2025.04.22 신사업 추진 관련 사업장 확보 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2025.04.23 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2025.05.09 핵심 부품 경쟁력 강화 및 신성장 동력 확보를 위한 질화규소 소재 부품(볼베어링 등) 생산 기업 지분 투자 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 반대 찬성 찬성 10 2025.05.16 임시주주총회 소집 결의 관련 안건 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 회차 개최일자 의안내용 의결현황 대표이사 사내이사 사내이사 사내이사 사외이사 사외이사 김데이비드형(김형모)(출석율 : 100%) 신영수(출석율 : 100%) 오승훈(출석율 : 73%) 박동호(출석율 : 73%) 조종연(출석율 : 82%) 유진평(출석율 :100%) 찬반여부 11 2025.06.02 조종연 사외이사 감사위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2025.06.20 자동차부품 사업 추진의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 13 2025.08.04 제3자배정 유상증자의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 14 2025.08.11 대표이사 전결금액 상정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2025.08.12 제27기 정정 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2025.08.14 국내 지점 설치의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 17 2025.08.28 제3자배정 유상증자 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 18 2025.09.04 제1호 의안 : 국내 지점 설치의 건제2호 의안 : 감사위원회 업무규정 제정(안) 가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 19 2025.09.10 회사보유 미국채 매도의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 2025.10.23 제3자배정 유상증자 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 불참 찬성 다. 이사의 독립성당사의 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 규정은 없습니다. 이사의 후보는 이사회 또는 주주로부터 추천을 받아 이사후보의 인적사항을 주주총회 전 공시하고, 주주총회에 의안을 상정하여 그 선임을 최종적으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사회는 총 6인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 또는 주주 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 경력 등은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 라. 사외이사 현황(1) 사외이사의 인적사항보고서 기준일 현재 정관에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 2명이 있습니다. 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 조종연 1991 ~ 2003 금융감독원 국장 해당사항 없음 해당사항 없음 - 유진평 2025 ~ 현재 파레토자산운용 이사 해당사항 없음 해당사항 없음 - ※ 2025년 03월 31일 정기주주총회에서 사외이사 정순현, 이성억이 일신상의 사유로 중도사임하고, 사외이사 구현모, 유진평이 신규선임되었습니다.※ 2025년 06월 02일 임시주주총회에서 사외이사 구현모가 일신상의 사유로 중도 사임하고, 사외이사 조종연이 신규선임되었습니다. 당사의 사외이사는 상법 제382조제3항 내지 동법 제542조의8제2항에서 정의하는 사외이사의 결격요건에 해당되는 사항이 없습니다. [사외이사의 결격요건 검토] 구 분 해당여부 상법 제382조제3항 각호 1. 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자 X 2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속ㆍ비속 X 3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자 X 4. 이사ㆍ감사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 X 5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자 X 6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자 X 7. 회사의 이사ㆍ집행임원 및 피용자가 이사ㆍ집행임원으로 있는 다른 회사의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자 X 상법 제542조의8제2항 각호 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인 X 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사ㆍ집행임원ㆍ감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속ㆍ비속 X 7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 X (2) 사외이사 후보 추천 위원회보고서 제출일 현재 당사는 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.(3) 사외이사의 전문성사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 경영관리조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (4) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 전문성 보유로 인한 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 신영수 - 2023 (주)동양저축은행 임원 예 4호 유형금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (주)동양저축은행 임원 포함 관련 경력 5년 이상 조종연 예 1991 ~ 2003 금융감독원 국장 예 4호 유형금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 1991 ~ 2003 금융감독원 국장 유진평 예 2025 ~ 현재 파레토자산운용 이사 - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회은 이사회 또는 주주의 추천을 받고 주주총회의 결의를 통해 선임하고 있으며, 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 의결현황 감사위원장 감사위원 감사위원 사외이사조종연(출석율 : 100%) 사내이사신영수(출석율 : 100%) 사외이사유진평(출석율 : 100%) 찬반여부 1 2025.06.02 조종연 감사위원 감사위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 감사위원회 교육 미실시내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 전문성 보유로 인한 미실시 마. 감사위원회 지원조직 현황당사는 감사위원회의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 경영관리조직은 감사위원회가 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도 운영실태 보고 등 적절한 방법을 사용하여 회계감사 및 업무감사를 할 수 있도록 보조하고 있습니다. 바. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황당사는 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. (기준일 : 2025년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권공시대상기간 중 계류 중인 소수주주권 행사 및 기타 소송과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관할법원 사건번호 원 고 피 고 사건내용 소송가액 진행사항 1심 결과 창원지방법원 2025가합10326 개인집단 당사 주주총회결의 무효확인등의 소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10402 개인집단 당사 주주총회결의취소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10493 개인집단 당사 주주총회결의 취소 등의 소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025라10160 개인집단 당사 증거보전 항고 - 2심 진행 중 기각 부산고등법원(창원) 2025라10058 개인집단 당사 증거보전 항고 - 2심 진행 중 일부인용 부산고등법원(창원) 2025라10082 개인집단 당사 주주총회소집허가 - 2심 진행 중 기각 부산고등법원(창원) 2025라10083 개인집단 당사 주주총회소집허가 - 2심 진행 중 각하 대법원 2025마8224 개인집단 당사 증거보전 항고 - 3심 진행 중 항고기각 대법원 2025마8383 개인집단 당사 주주명부열람등사가처분 - 3심 진행 중 각하 ※ 확정되지 않은 소송사건으로 소송 결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 소송 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 충당금을 재무제표에 설정하지 아니하였습니다. 다. 경영권 경쟁 여부(1) 경영권 경쟁의 당사자당사의 경영권과 관련하여 현재 경영권 경쟁의 당사자는 당사의 현 경영진(이사회 구성원)과 당사의 최대주주인 김영규 외 2인 및 유형석 외 소액주주연대(이하 '경영권 경쟁 상대방')입니다.(2) 진행경과 및 결과당사는 2025.03.31에 개최된 제27기 정기주주총회부터 2025.06.02에 개최된 제28기 임시주주총회에 이르기까지 경영권 경쟁 상대방으로부터 이사 및 감사 해임, 이사 및 감사 후보자, 정관 변경 등에 대한 주주제안을 받았습니다. 당사 및 경영권 경쟁 상대방은 이와 관련하여 의결권대리행사 권유를 통해 의결권을 확보하였고, 표결 결과 지금까지 모두 이사회 제안 안건이 승인되었습니다. 위 기간 동안 있었던 정기 및 임시주주총회에서 이사 및 감사 후보자에 대한 주주제안 이외 정관 변경 등의 주주제안이 상정되어 표결되었으나, 모두 부결되거나 의안이 자동 폐기되었습니다.공시대상기간 중 회사의 경영권 경쟁과 관련한 법적 분쟁사항은 본 보고서의 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 3. 주주총회 등에 관한 사항 - 나. 소수주주권"을 참고하시기 바랍니다.(3) 경영권 경쟁기간 중 경영권 경쟁과 관련하여 회사가 취한 조치경영권 경쟁기간 중 경영권 경쟁과 관련하여 회사는 경영권 방어를 위한 정관변경, 증권의 발행, 특정 자산의 취득, 공개매수나 합병 등의 제안 등의 조치를 취하지 아니하였습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 39,153,476 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 8,354 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 39,145,122 - - - - 마. 주식사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 7. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 운전자금 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매년 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부 폐쇄 및기준일 ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 ( 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) ) 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (www.yom.or.kr) 에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 서울경제신문에 한다. 바. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제23기정기주주총회(2021.03.30) 제1호 의안 : 제23기 재무제표(별도) 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 → 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제24기임시주주총회(2021.07.23) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 염현규 선임의 건(재선임) 제2-2호 의안 : 사내이사 변영인 선임의 건(재선임) 제2-3호 의안 : 사내이사 권태로 선임의 건(재선임) 제2-4호 의안 : 사내이사 박필련 선임의 건(신규선임) 제2-5호 의안 : 사외이사 정순현 선임의 건(재선임) 제2-6호 의안 : 사외이사 이성억 선임의 건(신규선임) 제3호 의안 : 감사 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사 손창규 선임의 건(재선임) → 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제24기정기주주총회(2022.03.28) 제1호 의안 : 제24기 재무제표(별도) 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 → 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제25기정기주주총회(2023.03.27) 제1호 의안 : 제25기 재무제표(별도)승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정승인의 건제3호 의안 : 임원 퇴직금 규정 승인의 건제4호 의안 : 임원 급여 및 상여금 규정승인의 건제5호 의안 : 감사 손창규 선임 승인의 건(재선임)제6호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제7호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 → 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제26기임시주주총회(2023.10.27) 제1호 의안 : 이사 선임의 건- 제1-1호 의안 : 사내이사 권태로 선임의 건(재선임)- 제1-2호 의안 : 사내이사 박필련 선임의 건(재선임)- 제1-3호 의안 : 사내이사 황재춘 선임의 건(신규선임)- 제1-4호 의안 : 사외이사 정순헌 선임의 건(재선임)- 제1-5호 의안 : 사외이사 이성억 선임의 건(재선임)제2호 의안 : 감사 1명 선임의 건- 제2-1호 : 감사 임종태 선임의 건 → 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제26기정기주주총회(2024.03.29) - 제1호 의안 : 제26기 재무제표(별도)승인의 건- 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제 2-1호 의안 : 사내이사 염현규 선임의 건(재선임) - 제 2-1호 의안 : 사내이사 염혜선 선임의 건(신규선임)- 제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건- 제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 → 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제27기정기주주총회(2025.03.31) - 제1호 의안 :제27기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건- 제2호 의안 : 이사 해임에 관한 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 염현규 해임 - 제2-2호 의안 : 사내이사 권태로 해임 - 제2-3호 의안 : 사내이사 박필련 해임 - 제2-4호 의안 : 사내이사 염혜선 해임 - 제2-5호 의안 : 사외이사 정순현 해임 - 제2-6호 의안 : 사외이사 이성억 해임 - 제3호 의안 : 정관 일부개정 및 변경의 건 - 제3-1호 의안 : 사업목적추가에 관한 정관 변경의 건 - 제3-2호 의안 : 감사위원회 제도 채택에 관한 정관 변경의 건 - 제3-3호 의안 : 이사 수에 관한 정관 변경의 건 - 제3-4호 의안 : 감사 수에 관한 정관 변경의 건- 제4호 의안 : 이사 선임의 건 - 제4-1호 : 사외이사 김정연 선임의 건 - 제4-2호 : 사내이사 추한근 선임의 건 - 제4-3호 : 사내이사 김형모 선임의 건 - 제4-4호 : 사내이사 오승훈 선임의 건 - 제4-5호 : 사내이사 심재욱 선임의 건 - 제4-6호 : 사내이사 신영수 선임의 건 - 제4-7호 : 사외이사 구현모 선임의 건 - 제4-8호 : 사외이사 유진평 선임의 건- 제5호 의안 : 감사 해임의 건 - 제5-1호 : 감사 손창규 해임의 건 - 제5-2호 : 감사 임종태 해임의 건- 제6호 의안 : 감사 선임의 건 (감사위원회 제도 채택으로 폐기)- 제7호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제8호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 → 원안대로 승인→ 사임으로 안건 폐기→ 사임으로 안건 폐기→ 사임으로 안건 폐기→ 사임으로 안건 폐기→ 사임으로 안건 폐기→ 사임으로 안건 폐기→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 부결→ 부결→ 후보 사퇴로 안건 폐기→ 후보 사퇴로 안건 폐기→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 사임으로 안건 폐기→ 사임으로 안건 폐기→ 안건 폐기→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인 - 제28기임시주주총회(2025.06.02) 제1호 의안 : 의장불신임 및 임시의장 최봉진 선임의 건(주주제안)제2호 의안 : 정관 일부 개정 및 변경의 건 제2-1호 의안 :회사 상호변경(정관 제1조)에 관한 정관 변경의 건(이사회 제안) 제2-2호 의안 : 회사 사업목적 추가 및 미영위 사업(정관 제2조)에 관한 정관 변경의 건(이사회 제안) 제2-3호 의안 : 이사의 수(정관 제29조)에 관한 정관 변경의 건(주주제안) 제2-4호 의안 : 이사 선임(정관 제30조)에 관한 정관 변경의 건(주주제안)제3호 의안 : 이사 해임에 관한 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김형모 해임의 건(주주제안) 제3-2호 의안 : 사내이사 오승훈 해임의 건(주주제안) 제3-3호 의안 : 사내이사 심재욱 해임의 건(주주제안) 제3-4호 의안 : 사내이사 신영수 해임의 건(주주제안) 제3-5호 의안 : 사외이사 구현모 해임의 건(주주제안) 제3-6호 의안 : 사외이사 유진평 해임의 건(주주제안)제4호 의안 : 이사 선임에 관한 건 제4-1호 의안 : 박동호 사내이사 선임의 건(이사회 제안) 제4-2호 의안 : 조종연 사외이사 선임의 건(이사회 제안) 제4-3호 의안 : 선웅규 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-4호 의안 : 하상현 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-5호 의안 : 유형석 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-6호 의안 : 김재홍 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-7호 의안 : 이수호 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-8호 의안 : 최봉진 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-9호 의안 : 배진한 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-10호 의안 : 백승필 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-11호 의안 : 김영규 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-12호 의안 : 박동화 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-13호 의안 : 이정학 사내이사 선임의 건(주주제안) 제4-14호 의안 : 서정욱 사외이사 선임의 건(주주제안) 제4-15호 의안 : 김정현 사외이사 선임의 건(주주제안) 제4-16호 의안 : 함윤근 사외이사 선임의 건(주주제안) → 부결→ 원안대로 가결→ 원안대로 가결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 원안대로 가결→ 원안대로 가결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결→ 부결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김영규 최대주주 본인 보통주 0 0 286,151 0.73 - (주)대영엠텍 최대주주의 특수관계인 보통주 0 0 1,549,575 3.96 - (주)이수 최대주주의 특수관계인 보통주 0 0 2,238,406 5.72 - 계 보통주 0 0 4,074,132 10.41 - 기타 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성 명(생년월일) 직책 또는 직위 주요경력 경력사항 겸임현황 김영규(73.03.15) - 2013 ~ 현재 대영전자(주) 부회장2023 ~ 현재 (주)대영엠텍 부회장2017 ~ 현재 (주)이수 대표이사 대영전자(주) 부회장(주)대영엠텍 부회장(주)이수 대표이사 3. 최대주주 변동내역보고서 공시대상기간 중 최대주주의 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2025.03.31 주식회사 케이휴머스 2,000,000 5.11 주식양수도 계약 - 2025.04.02 김영규 외 2인 2,247,311 5.73 장내취득 - 4. 주식 소유현황본 보고서 기준일 현재 주식 소유 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 주식회사 케이휴머스 2,000,000 5.11 - - - - - 우리사주조합 - - - 5. 소액주주 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6,401 6,419 99.72 23,693,355 39,153,476 60.51 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김데이비드형(김형모) 남 1965.03 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (주)에스비비테크최고기술책임자(CTO) - - - 2025.03.31. ~ 현재 2028.03.31 오승훈 남 1968.07 전무이사 사내이사 상근 경영총괄 현대위아(주)재무관리실장 - - - 2025.03.31. ~ 현재 2028.03.31 신영수 남 1966.07 이사겸)감사위원 사내이사 상근 관리 (주)동양저축은행 임원현)(주)케이휴머스 이사 - - - 2025.03.31. ~ 현재 2028.03.31 유진평 남 1973.05 사외이사겸)감사위원 사외이사 비상근 관리 파레토자산운용 이사 - - - 2025.03.31. ~ 현재 2028.03.31 박동호 남 1972.04 이사 사내이사 비상근 관리 칸에스티엔(주) 대표이사 - - - 2025.06.02. ~ 현재 2028.06.02 조종연 남 1973.05 사외이사겸)감사위원 사외이사 비상근 관리 금융감독원 국장 - - - 2025.06.02. ~ 현재 2028.06.02 (주1) 2025년 03월 31일 정기주주총회에서 사내이사 김데이비드형(김형모), 사내이사 오승훈, 사내이사 심재욱, 사내이사 신영수, 사외이사 구현모, 사외이사 유진평이 신규선임되었습니다.(주2) 기존 경영진 사내이사 염현규, 박필련, 권태로, 염혜선 및 사외이사 이성억, 정순현 등 6인은 2025년 03월 31일 정기주주총회에서 사임하였습니다.(주3) 기존 감사 손창규, 임종태는 2025년 03월 31일 정기주주총회에서 감사위원회 제도 도입에 따라 사임하였습니다.(주4) 2025년 06월 02일 사내이사 심재욱, 사외이사 구현모가 일신상의 사유로 사임하였으며, 사내이사 박동호, 사외이사 조종연이 신규선임되었습니다. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) PE사업부 남 34 - - - 34 3년 5개월 1,528,970 44,970 39 5 44 - PE사업부 여 5 - - - 5 5년 1개월 136,586 27,317 - 자동차사업부 남 3 - - - 3 1개월 14,732 4,911 - 연구개발 남 2 - - - 2 1개월 7,667 3,833 - 합 계 44 - - - 44 3년 3개월 1,687,955 38,363 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 154,168 77,084 - 라. 공시서류 작성일 현재 기준 등기임원의 타회사 임원 겸직현황 성명 상근여부 겸직현황 회사명 직위(상근여부) 신영수 비상근 주식회사 케이휴머스 이사(비상근) 박동호 비상근 칸에스티엔(주) 대표이사(상근) 마. 육아지원제도 사용현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 명, %) 구분 당기(제28기) 전기(제27기) 전전기(제26기) 육아휴직 사용자수(남) - - - 육아휴직 사용자수(여) - - - 육아휴직 사용자수(전체) - - - 육아휴직 사용률(남) - - - 육아휴직 사용률(여) - - - 육아휴직 사용률(전체) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 1 - - ※ 육아휴직 사용률 계산법 산식에 대한 설명 (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자) 바. 유연근무제도 사용현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 명) 구분 당기(28기) 전기(27기) 전전기(26기) 유연근무제 활용 여부 - - - 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 - - - ※ 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입ㆍ활용 여부 ※ 선택근무제에 대한 설명 (1개월(신상품ㆍ신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작ㆍ종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도) 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 1,500,000 사외이사 보수 포함 감사 - 100,000 주1) 주1) 본 보고서 제출일 현재 당사는 주주총회결의에 의하여 감사위원회 제도를 채택함에 따라 당사 이사들 중 3인 이상의 이사로 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 따라서 별도의 감사 보수는 발생하지 않을 예정입니다. 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 416,692 69,449 - ※ 상기 보수총액은 미등기임원의 보수는 포함되지 않았으며, 퇴임한 임원의 보수 및 퇴직금을 포함하여 작성되었습니다.※ 상기 인원수는 보고서 기준일을 기준으로 작성한 인원수 입니다. 또한 1인당 평균보수액은 보고서 기준일까지의 보수총액을 인원수로 나누어 단순계산으로 나타낸 것으로 실제 지급액과는 상이할 수 있습니다. (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 344,022 114,674 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 72,671 24,224 - 감사 - - - - (3) 보수지급기준 구 분 보수의 종류 보수지급기준 등기이사 근로소득 이사 보수한도(사외이사 포함)에 대한 주주총회 승인 후 임원보수지급규정(또는 이사회 결의)에 의하거나 별도의 계약 등이 있을 경우에는 이에 근거하여 지급 퇴직소득 임원퇴직금지급규정에 의거하여 지급 사외이사 근로소득 이사 보수한도(사외이사 포함)에 대한 주주총회 승인 후 임원보수지급규정(또는 이사회 결의)에 의하거나 별도의 계약 등이 있을 경우에는 이에 근거하여 지급 퇴직소득 임원퇴직금지급규정에 의거하여 지급 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 당사는 보고서 기준일 현재까지 이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원을 초과하지 않아 해당사항을 기재하지 않습니다. 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 당사는 보고서 기준일 현재까지 이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원을 초과하지 않아 해당사항을 기재하지 않습니다. 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2026년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 당사는 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 지배ㆍ종속관계 구 분 회사명 종속기업 해당사항 없음 관계기업 해당사항 없음 기 타 주요경영진 최대주주 및 대표이사 변경으로 (주)와이인터내셔날, 와이아이티(주), (주)태명포리텍, (주)대성은 2025년 3월말로 특수관계가 소멸하였습니다. 나. 특수관계자와의 거래 내역(1) 당분기 중 특수관계자와의 거래 내역 (단위: 천원) 과 목 매출/수익거래 매입/비용거래 재화용역 유형자산 매각 재화용역 기타비용 이자비용 칸에스티엔(주) 145,363 113,403 9,597 주요경영진 (주1) - - - 12,700 - (주)태명포리텍 (주1) 174,846 - 7,654 - - (주)대성 (주1) 621,790 10,000 - - - (주1) 특수관계 소멸시점인 2025년 3월 31일까지의 거래내역이 포함되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 대여금 등을 포함한 특수관계자에게 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 과 목 채 권 채 무 기타수취채권 기타지급채무 리스부채 칸에스티엔(주) 240,000 - 353,050 (3) 당분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입 거래 내역 외(가) 당분기 자금대여 거래 내역당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (단위:천원) 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 대손충당금 주요경영진 - - - - - 합 계 - - - - - (나) 당분기 차입거래 내역당분기 중 특수관계자와의 차입거래 내역은 없습니다. (단위:천원) 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 대손충당금 - - - - - - 합 계 - - - - - (다) 특수관계자와의 기타거래 내역당사는 특수관계자와 연구소 및 연구설비 임차계약을 체결하였으며, 당분기 중 관련 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기 초 증 가 이자비용 상 환 당분기말 칸에스티엔(주) - 466,453 4,100 61,500 409,052 또한 당분기말 현재 당사는 매입처의 물품대금지급 등에 대하여 전 대표이사로부터 1,800,000천원(전기말: 6,106,800천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항 중 공시서류제출일까지 공시내용 진행 및 주요내용이 변경된 내용은 다음과 같습니다. 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행상황 2025.08.04 주요사항보고서(유상증자결정) □ 제3자배정 유상증자의 건 - 신주의 종류와 수 : 보통주식 8,951,406주 - 자금조달의 목적 시설자금 : 13,000,000,000원 운영자금 : 999,998,984원 - 신주의 발행가액 : 1,564원 - 납입일 : 2025년 09월 01일 - 신주의 상장 예정일 : 2025년 09월 19일 □ 1차 정정(2025.08.29) - 납입일 : 2025년 10월 23일로 변경 - 신주의 상장 예정일 : 2025년 11월 12일로 변경□ 2차 정정(2025.10.23) - 납입일 : 2025년 11월 28일로 변경 - 신주의 상장 예정일 : 2025년 12월 19일로 변경 상기 내용에 대한 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건본 보고서 제출일 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관할법원 사건번호 원 고 피 고 사건내용 소송가액 진행사항 전심 결과 창원지방법원 2025가합10326 개인집단 당사 주주총회결의 무효확인등의 소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10402 개인집단 당사 주주총회결의취소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025가합10493 개인집단 당사 주주총회결의 취소 등의 소 - 1심 진행 중 - 창원지방법원 2025라10160 개인집단 당사 증거보전 항고 - 2심 진행 중 기각 부산고등법원(창원) 2025라10058 개인집단 당사 증거보전 항고 - 2심 진행 중 일부인용 부산고등법원(창원) 2025라10082 개인집단 당사 주주총회소집허가 - 2심 진행 중 기각 부산고등법원(창원) 2025라10083 개인집단 당사 주주총회소집허가 - 2심 진행 중 각하 대법원 2025마8224 개인집단 당사 증거보전 항고 - 3심 진행 중 항고기각 대법원 2025마8383 개인집단 당사 주주명부열람등사가처분 - 3심 진행 중 각하 ※ 확정되지 않은 소송사건으로 소송 결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 소송 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 충당금을 재무제표에 설정하지 아니하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 초일과 말일을 기준으로 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황본 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 초일 및 말일을 기준으로 해당사항이 없습니다. 마. 신용보강 제공 현황 해당사항이 없습니다. 바. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중해당사항이 없습니다. 사. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당분기말 현재 금융기관 차입약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 용 도 약정(한도)금액 사용액 기업은행 시설자금 5,000,000 3,000,000 (2) 당분기말 현재 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 내 용 금 액 서울보증보험 이행지급보증 등 93,537 서울보증보험 지급보증 (주1) 1,000,000 기업은행 지급보증 (주1) 1,500,000 (주1) 상기 지급보증은 매입처의 물품을 신용으로 공급받기 위해 발급받았습니다. (3) 당분기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 장부금액 담보제공금액 근저당권자 투자부동산 7,162,031 5,000,000 기업은행 투자부동산 418,187 50,000 상가 입주자 합 계 7,580,218 5,050,000 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 회사 또는 임ㆍ직원에 대한 제재현황 제재 조치일 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 제발방지를 위한 대책 2020.05.26 한국거래소 (주)아이로보틱스 부과벌점(8.5점)제제금 34백만원 - 조치사유 : 공시번복(유상증자 철회)- 근거법령 : 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조 제34조 유상증자 납입대상자의 납입능력 검증을 통해 이사회에서 의사결정 나. 단기매매차익 미환수 현황당사는 아래에 기재된 사항을 제외하고 공시대상기간 중 단기매매차익 발생 및 환수/미환수에 관한 사항은 없습니다. 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2015.09.10. ~ 2015.10.15. / 2018.05.04. ~ 2018.08.04.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 - 20,945,000 5 - 3,256,680,593 1 456,022,259 - 총액 7 456,022,259 3,277,625,593 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2015.09.10. ~ 2015.10.15. / 2018.05.04. ~ 2018.08.04.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 최대주주 주주 2016.11.21 20,945,000 - 20,945,000 부 주1) 2015.10.15 ~ 2017.10.15 홈페이지 공고 최대주주 주주 2017.07.20 87,521,204 - 87,521,204 부 - 2015.10.15 ~ 2017.10.15 홈페이지 공고 최대주주 주주 2017.07.20 100,941,347 - 100,941,347 부 - 2015.10.15 ~ 2017.10.15 홈페이지 공고 최대주주 주주 2017.07.20 42,977,186 - 42,977,186 부 - 2015.10.15 ~ 2017.10.15 홈페이지 공고 최대주주 주주 2017.07.20 57,453,779 - 57,453,779 부 - 2015.10.15 ~ 2017.10.15 홈페이지 공고 최대주주 주주 2017.07.20 2,967,787,077 - 2,967,787,077 부 - 2015.10.15 ~ 2017.10.15 홈페이지 공고 최대주주 최대주주 2019.12.02 456,022,259 456,022,259 - 여 주2) 2018.05.04 ~ 2018.08.03 홈페이지 공고 합 계 ( 7 건) 3,733,647,852 456,022,259 3,277,625,593 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 주1) 당사는 단기매매차익 환수조치와 관련하여 피 청구인의 장기 해외체류로 반환 청구가 불가한 상황으로 인하여, 2017년 9월 12일 피 청구인을 대상으로 단기매매차익 반환 청구의 소를 제기 하였고, 2017년 9월 20일 주권교부 청구권을 가압류하여 향후 동 주식의 처분 등을 통하여 환수 조치 할 예정입니다.- 관련공시 : 2017.09.20 기타경영사항(자율공시) 주2) 당사는 2020년 8월 31일 현 최대주주로 부터 단기매매차익을 456백만원을 전액 환수 하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 관련 공시사항본 보고서 작성기준일 이후부터 보고서 제출일 사이에 발생한 주요사항에 대한 관련 공시사항은 다음과 같습니다. 공시일자 공시명 2025.10.14 소송등의제기ㆍ신청(경영권분쟁소송) (주주총회소집허가(항고)) 2025.10.14 소송등의제기ㆍ신청(경영권분쟁소송) (주주총회소집허가(항고)) 2025.10.23 [기재정정] 주요사항보고서(유상증자결정) 2025.11.12 [기재정정]소송등의제기ㆍ신청(경영권분쟁소송) (증거보전(재항고)) 2025.11.12 소송등의제기ㆍ신청(경영권분쟁소송) (주주명부열람등사가처분(재항고)) 위 공시사항에 관한 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템을 참고하시기 바랍니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_2024년_1.jpg 중소기업기준검토표_2024년_1 중소기업기준검토표_2024년_2.jpg 중소기업기준검토표_2024년_2 다. 합병등의 사후정보 당사는 공시대상기간 중 합병, 중요한 영업양수도, 중요한 자산양수도, 주식의 포괄적 교환ㆍ이전, 분할 등 주요 조직변경에 관한 사항이 없습니다. 라. 보호예수 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 2,000,000 2025.03.31 2026.03.31 1년 명목회사ㆍ조합 등으로의 최대주주 변경(코스닥시장 상장법인 인수시의 매각제한) 39,153,476 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 해당사항이 없습니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.