아이로보틱스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

※ 재무상태표 주요사항 요약

과 목	23년 기말 ('23.12.31)	22년 기말 ('22.12.31)

자산총계	55,524,089,028	56,346,841,270

부채총계	12,543,916,887	18,698,484,483

자본총계	42,980,172,141	37,648,356,787

자본금	19,576,738,000	18,205,183,000

※ 손익계약서 주요사항 요약 (단위:원)

과 목	23년 기말 ('23.12.31)	22년 기말 ('22.12.31)

매출액	35,778,569,046	37,411,357,602

영업이익	129,522,440	219,378,636

법인세전 이익	2,803,765,589	500,835,374

순이익	2,803,850,494	575,800,311

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	29,259,134,148	33,756,234,894	17,714,254,568

현금및현금성자산	13,529,430,735	23,835,023,930	9,452,699,887

매출채권	5,726,178,802	5,656,505,085	6,551,310,277

기타수취채권	1,832,809,254	173,589,697	177,971,626

유동재고자산	1,326,901,116	2,353,154,094	1,261,982,901

파생상품자산	0	202,307,663	0

단기금융상품	6,721,600,000	0	0

기타유동자산	81,440,791	1,534,833,695	264,196,207

당기법인세자산	40,773,450	820,730	6,093,670

비유동자산	26,261,060,205	22,590,606,376	21,375,385,339

장기금융자산	5,414,935,436	47,314,400	45,056,000

장기수취채권	117,554,000	404,684,000	111,159,500

유형자산	8,794,440,547	12,337,651,138	12,484,156,469

투자부동산	11,446,495,432	9,670,028,448	8,555,227,160

무형자산	156,892,290	129,026,990	129,026,990

사용권자산	330,742,500	1,901,400	50,759,220

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	55,520,194,353	56,346,841,270	39,089,639,907

부채

유동부채	10,188,321,111	17,462,835,004	17,933,592,156

매입채무	1,666,403,801	2,278,345,785	2,359,563,089

유동 차입금	6,306,000,000	9,646,000,000	9,646,000,000

유동 리스부채	72,162,000	1,901,400	48,857,820

기타지급채무	1,329,843,863	1,950,501,770	1,063,583,591

기타 유동부채	64,932,700	43,564,320	43,666,257

유동성장기부채	0	0	1,600,000,000

유동성전환사채	648,285,349	2,525,636,382	2,200,780,396

파생상품부채	100,693,398	1,016,885,347	971,141,003

비유동부채	2,355,595,776	1,235,649,479	1,988,107,821

비유동 리스부채	258,580,500	0	1,901,400

순확정급여부채	937,715,602	97,449,805	195,988,736

장기기타지급채무	262,000,000	220,000,000	222,000,000

비유동충당부채	897,299,674	918,199,674	1,568,217,685

부채총계	12,543,916,887	18,698,484,483	19,921,699,977

자본

자본금	19,576,738,000	18,205,183,000	8,205,183,000

자본잉여금	21,431,947,227	19,634,928,543	37,636,338,787

기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)	(926,689,817)

이익잉여금(결손금)	2,894,282,056	734,935,061	(25,746,892,040)

자본총계	42,976,277,466	37,648,356,787	19,167,939,930

부채와자본총계	55,520,194,353	56,346,841,270	39,089,639,907

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액	35,778,569,046	37,411,357,602	37,301,461,684

매출원가	32,371,917,807	34,188,137,681	34,131,470,429

매출총이익	3,406,651,239	3,223,219,921	3,169,991,255

판매비와관리비	3,281,023,474	3,003,841,285	2,750,351,980

영업이익(손실)	125,627,765	219,378,636	419,639,275

기타수익	2,393,239,775	863,064,268	212,683,010

기타비용	489,796,450	400,191,109	308,484,692

금융수익	3,297,601,681	372,320,267	508,957,672

금융비용	2,526,801,857	553,736,688	357,791,975

법인세비용차감전순이익(손실)	2,799,870,914	500,835,374	475,003,290

법인세비용(수익)	0	0	0

계속사업이익(손실)	2,799,870,914	500,835,374	475,003,290

중단사업손익	84,905	74,964,937	(80,040,739)

당기순이익(손실)	2,799,955,819	575,800,311	394,962,551

기타포괄손익	(640,608,824)	159,134,750	29,154,077

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(640,608,824)	159,134,750	29,154,077

확정급여채무의 재측정요소	(640,608,824)	159,134,750	29,154,077

총포괄손익	2,159,346,995	734,935,061	424,116,628

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	74	27	30

중단사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	0	4	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	81	27	30

중단사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	4	(5)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,927,868,000	36,916,228,207	(926,689,817)	(26,171,008,668)	17,746,397,722

당기순이익(손실)	0	0	0	394,962,551	394,962,551

기타포괄손익	0	0	0	29,154,077	29,154,077

유상증자	277,315,000	720,110,580	0	0	997,425,580

전환권행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	8,205,183,000	37,636,338,787	(926,689,817)	(25,746,892,040)	19,167,939,930

2022.01.01 (기초자본)	8,205,183,000	37,636,338,787	(926,689,817)	(25,746,892,040)	19,167,939,930

당기순이익(손실)	0	0	0	575,800,311	575,800,311

기타포괄손익	0	0	0	159,134,750	159,134,750

유상증자	10,000,000,000	7,745,481,796	0	0	17,745,481,796

전환권행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(25,746,892,040)	25,746,892,040	0

2022.12.31 (기말자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

2023.01.01 (기초자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

당기순이익(손실)	0	0	0	2,799,955,819	2,799,955,819

기타포괄손익	0	0	0	(640,608,824)	(640,608,824)

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	1,371,555,000	1,797,018,684	0	0	3,168,573,684

결손금처리	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	42,976,277,466

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(740,233,570)	693,251,466	1,932,068,973

영업에서 창출된 현금흐름	(590,422,009)	1,014,571,706	2,164,205,023

계속사업이익(손실)	2,799,870,914	500,835,374	475,003,290

조정	(1,791,019,035)	836,228,974	1,051,289,361

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,599,273,888)	(322,492,642)	637,912,372

법인세의 환급(납부)	(39,952,720)	5,272,940	(5,111,200)

이자의 수취	182,599,587	5,962,725	24,045,015

이자지급(영업)	(299,958,428)	(332,555,905)	(251,069,865)

배당금의수취	7,500,000	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,193,685,913)	(1,898,017,156)	(6,928,908,882)

단기금융자산의 처분	22,763,470,462	0	0

단기대여금의 회수	559,637,960	65,222,070	1,597,963,307

유형자산의 처분	9,013,928,954	0	108,000,000

보증금의 수령	287,130,000	66,475,500	0

장기금융자산의 처분	0	499,984,881	150,000,000

투자부동산의 처분	0	1,300,000,000	0

단기금융상품의 취득	(28,174,807,420)	0	0

대여금및수취채권의 취득	(506,037,960)	(51,997,050)	(612,728,620)

선급금의 지급	0	(1,000,000,000)	0

현금의 장기예치	(4,516,800)	(4,516,800)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(180,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(4,470,588,235)	(499,984,881)	(34,516,800)

유형자산의 취득	(3,511,676,974)	(93,200,876)	(106,183,389)

무형자산의 취득	(27,865,300)	0	0

투자부동산의 취득	(2,122,360,600)	(2,000,000,000)	(8,031,443,380)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,361,663,628)	16,173,623,976	9,241,568,620

현금의 단기차입	1,300,000,000	0	5,500,000,000

현금의 장기차입	1,896,100,000	0	0

전환사채의 발행	0	0	3,000,000,000

임대보증금의 수령	80,000,000	155,000,000	370,000,000

유상증자	0	18,720,000,000	999,997,890

단기차입금의 상환	(4,640,000,000)	0	(500,000,000)

금융리스부채의 상환	(30,616,800)	(48,857,820)	(88,584,720)

장기차입금의 상환	(1,896,100,000)	0	0

유동성장기부채의 상환	0	(1,600,000,000)	0

임대보증금의 감소	(55,000,000)	(78,000,000)	0

사채발행비 지급	0	0	(37,272,240)

신주발행비 지급	(16,046,828)	(974,518,204)	(2,572,310)

중단사업관련 현금흐름	0	(586,533,984)	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(10,010,084)	(259)	478,471

현금의 증가(감소)	(10,305,593,195)	14,382,324,043	4,245,207,182

기초의 현금	23,835,023,930	9,452,699,887	5,207,492,705

기말의 현금	13,529,430,735	23,835,023,930	9,452,699,887