아이로보틱스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2024.12.31 현재
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	18,047,563,869	29,259,883,261	33,756,234,894

현금및현금성자산	5,412,070,437	13,529,430,735	23,835,023,930

매출채권	7,370,470,318	5,726,178,802	5,656,505,085

단기금융상품	3,542,271,044	6,721,600,000	0

기타수취채권	224,768,522	1,832,809,254	173,589,697

유동재고자산	1,441,416,291	1,327,650,229	2,353,154,094

파생상품자산	0	0	202,307,663

기타유동자산	11,657,777	81,440,791	1,534,833,695

당기법인세자산	44,909,480	40,773,450	820,730

비유동자산	32,202,234,083	26,264,205,767	22,590,606,376

장기금융자산	6,946,940,601	5,414,935,436	47,314,400

장기수취채권	124,554,000	117,554,000	404,684,000

유형자산	13,417,229,158	8,797,586,109	12,337,651,138

투자부동산	11,089,047,784	11,446,495,432	9,670,028,448

무형자산	365,882,040	156,892,290	129,026,990

사용권자산	258,580,500	330,742,500	1,901,400

자산총계	50,249,797,952	55,524,089,028	56,346,841,270

부채

유동부채	7,632,267,806	10,536,275,221	17,462,835,004

매입채무	2,712,799,606	1,666,403,801	2,278,345,785

유동 차입금(사채 포함)	3,006,000,000	6,306,000,000	9,646,000,000

유동 리스부채	72,162,000	72,162,000	1,901,400

기타지급채무	865,849,924	1,677,797,973	1,950,501,770

기타 유동부채	78,156,602	64,932,700	43,564,320

유동성전환사채	0	648,285,349	2,525,636,382

파생상품부채	0	100,693,398	1,016,885,347

유동충당부채	897,299,674	0	0

비유동부채	1,032,932,744	2,007,641,666	1,235,649,479

비유동 리스부채	186,418,500	258,580,500	0

순확정급여부채	578,514,244	589,761,492	97,449,805

장기기타지급채무	268,000,000	262,000,000	220,000,000

비유동충당부채	0	897,299,674	918,199,674

부채총계	8,665,200,550	12,543,916,887	18,698,484,483

자본

자본금	19,576,738,000	19,576,738,000	18,205,183,000

자본잉여금	21,431,947,227	21,431,947,227	19,634,928,543

기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)	(926,689,817)

이익잉여금(결손금)	1,502,601,992	2,898,176,731	734,935,061

자본총계	41,584,597,402	42,980,172,141	37,648,356,787

부채와자본총계	50,249,797,952	55,524,089,028	56,346,841,270

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출액	36,145,453,798	35,778,569,046	37,411,357,602

매출원가	32,402,152,106	32,368,027,883	34,188,137,681

매출총이익	3,743,301,692	3,410,541,163	3,223,219,921

판매비와관리비	2,808,678,202	3,281,018,723	3,003,841,285

영업이익(손실)	934,623,490	129,522,440	219,378,636

기타수익	364,189,326	2,393,239,775	863,064,268

기타비용	807,739,214	489,796,450	400,191,109

금융수익	1,620,432,228	3,049,511,415	372,320,267

금융비용	3,595,993,776	2,278,711,591	553,736,688

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,484,487,946)	2,803,765,589	500,835,374

법인세비용(수익)	0	0	0

계속사업이익(손실)	(1,484,487,946)	2,803,765,589	500,835,374

중단사업손익	0	84,905	74,964,937

당기순이익(손실)	(1,484,487,946)	2,803,850,494	575,800,311

기타포괄손익	88,913,207	(640,608,824)	159,134,750

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	88,913,207	(640,608,824)	159,134,750

확정급여채무의 재측정요소	88,913,207	(640,608,824)	159,134,750

총포괄손익	(1,395,574,739)	2,163,241,670	734,935,061

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	(38)	74	27

중단사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	0	0	4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	74	27

중단사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	4

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,205,183,000	37,636,338,787	(926,689,817)	(25,746,892,040)	19,167,939,930

당기순이익(손실)	0	0	0	575,800,311	575,800,311

기타포괄손익	0	0	0	159,134,750	159,134,750

유상증자	10,000,000,000	7,745,481,796	0	0	17,745,481,796

전환권행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(25,746,892,040)	0	25,746,892,040	0

2022.12.31 (기말자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

2023.01.01 (기초자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

당기순이익(손실)	0	0	0	2,803,850,494	2,803,850,494

기타포괄손익	0	0	0	(640,608,824)	(640,608,824)

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	1,371,555,000	1,797,018,684	0	0	3,168,573,684

결손금처리	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	(926,689,817)	2,898,176,731	42,980,172,141

2024.01.01 (기초자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	(926,689,817)	2,898,176,731	42,980,172,141

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,484,487,946)	(1,484,487,946)

기타포괄손익	0	0	0	88,913,207	88,913,207

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	(926,689,817)	1,502,601,992	41,584,597,402

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동으로 인한 현금흐름	177,617,843	(737,668,254)	693,251,466

영업에서 창출된 현금흐름	104,673,075	(587,856,693)	1,014,571,706

계속사업이익(손실)	(1,484,487,946)	2,803,765,589	500,835,374

조정	3,002,896,036	(1,791,599,281)	836,228,974

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,413,735,015)	(1,600,023,001)	(322,492,642)

법인세의 환급(납부)	(4,136,030)	(39,952,720)	5,272,940

이자의 수취	326,979,945	182,599,587	5,962,725

이자지급(영업)	(268,985,795)	(299,958,428)	(332,555,905)

배당금의수취	19,086,648	7,500,000	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,264,938,572)	(6,196,251,229)	(1,898,017,156)

단기대여금의 회수	28,500,000	559,637,960	65,222,070

단기금융자산의 처분	20,776,813,914	22,763,470,462	0

장기금융자산의 처분	607,905,018	0	499,984,881

유형자산의 처분	111,818,183	9,011,363,638	0

보증금의 수령	0	287,130,000	66,475,500

투자부동산의 처분	0	0	1,300,000,000

대여금및수취채권의 취득	(37,000,000)	(506,037,960)	(51,997,050)

단기금융상품의 취득	(16,469,560,775)	(28,174,807,420)	0

선급금의 지급	0	0	(1,000,000,000)

보증금의 증가	(7,000,000)	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(180,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,002,258,400)	(4,475,105,035)	(504,501,681)

유형자산의 취득	(5,065,166,762)	(3,511,676,974)	(93,200,876)

무형자산의 취득	(208,989,750)	(27,865,300)	0

투자부동산의 취득	0	(2,122,360,600)	(2,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,083,105,826)	(3,361,663,628)	16,173,623,976

현금의 단기차입	0	1,300,000,000	0

현금의 장기차입	0	1,896,100,000	0

임대보증금의 수령	63,000,000	80,000,000	155,000,000

유상증자	0	0	18,720,000,000

단기차입금의 상환	(3,300,000,000)	(4,640,000,000)	0

금융리스부채의 상환	(72,162,000)	(30,616,800)	(48,857,820)

전환사채의 감소	(733,943,826)	0	0

장기차입금의 상환	0	(1,896,100,000)	0

유동성장기부채의 상환	0	0	(1,600,000,000)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(55,000,000)	(78,000,000)

신주발행비 지급	0	(16,046,828)	(974,518,204)

중단사업관련 현금흐름	0	0	(586,533,984)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	53,066,257	(10,010,084)	(259)

현금의 증가(감소)	(8,117,360,298)	(10,305,593,195)	14,382,324,043

기초의 현금	13,529,430,735	23,835,023,930	9,452,699,887

기말의 현금	5,412,070,437	13,529,430,735	23,835,023,930