아이로보틱스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ 재무상태표 주요사항 요약

과 목	23년 3분기 ('23.09.30)	22년 기말 ('22.12.31)

자산총계	54,541,408,813	56,346,841,270

부채총계	12,534,528,788	18,698,484,483

자본총계	42,006,880,025	37,648,356,787

자본금	19,576,738,000	18,205,183,000

※ 손익계약서 주요사항 요약 (단위:원)

과 목	23년 2분기 ('23.03~06)	23년 3분기 ('23.06~09)	23년 3분기 누적 ('23.01~09)	22년 3분기 ('22.06~09)	22년 3분기 누적 ('22.01~09)

매출액	8,724,813,181	8,569,679,949	27,818,791,337	9,268,383,573	28,415,223,967

영업이익	229,881,274	(78,167,111)	(21,845,319)	195,055,083	37,809,853

법인세전 이익	(659,741,632)	2,395,038,160	1,544,449,927	792,172,922	473,507,612

순이익	(659,741,632)	2,395,038,160	1,544,534,832	780,692,012	548,472,549

## 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	30,218,314,408	32,756,234,894

현금및현금성자산	17,762,582,006	23,835,023,930

매출채권	6,624,942,886	5,656,505,085

기타수취채권	650,392,587	173,589,697

유동재고자산	1,782,716,315	2,353,154,094

파생상품자산	0	202,307,663

단기금융자산	3,358,016,400	0

기타유동자산	15,302,234	534,833,695

당기법인세자산	24,361,980	820,730

비유동자산	24,323,094,405	23,590,606,376

장기금융자산	4,522,140,552	47,314,400

장기수취채권	117,293,543	404,684,000

유형자산	6,669,992,967	12,337,651,138

투자부동산	11,535,857,353	9,670,028,448

무형자산	129,026,990	129,026,990

사용권자산	348,783,000	1,901,400

기타비유동자산	1,000,000,000	1,000,000,000

자산총계	54,541,408,813	56,346,841,270

부채

유동부채	10,500,497,386	17,462,835,004

매입채무	1,712,875,023	2,278,345,785

단기차입금	6,306,000,000	9,646,000,000

유동 리스부채	72,162,000	1,901,400

기타지급채무	1,501,398,193	1,950,501,770

기타 유동부채	64,031,380	43,564,320

유동성전환사채	626,173,686	2,525,636,382

파생상품부채	217,857,104	1,016,885,347

비유동부채	2,034,031,402	1,235,649,479

비유동 리스부채	276,621,000	0

순확정급여부채	629,210,728	97,449,805

장기기타지급채무	210,000,000	220,000,000

비유동충당부채	918,199,674	918,199,674

부채총계	12,534,528,788	18,698,484,483

자본

자본금	19,576,738,000	18,205,183,000

자본잉여금	21,431,952,327	19,634,928,543

기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)

이익잉여금(결손금)	1,924,879,515	734,935,061

자본총계	42,006,880,025	37,648,356,787

부채와자본총계	54,541,408,813	56,346,841,270

## 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,569,679,949	27,828,791,337	9,268,383,573	28,415,223,967

매출원가	7,690,946,993	25,161,461,551	8,448,780,941	26,111,587,119

매출총이익	878,732,956	2,667,329,786	819,602,632	2,303,636,848

판매비와관리비	956,900,067	2,689,175,105	624,547,549	2,265,826,995

영업이익(손실)	(78,167,111)	(21,845,319)	195,055,083	37,809,853

기타수익	2,154,993,002	2,311,421,620	706,498,016	803,728,074

기타비용	136,825,763	371,091,499	121,675,383	269,818,820

금융수익	623,387,159	949,793,767	120,524,860	543,056,652

금융비용	168,349,127	1,323,828,642	108,229,654	641,268,147

법인세비용차감전순이익(손실)	2,395,038,160	1,544,449,927	792,172,922	473,507,612

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속사업이익(손실)	2,395,038,160	1,544,449,927	792,172,922	473,507,612

중단사업손익	0	84,905	(11,480,910)	74,964,937

당기순이익(손실)	2,395,038,160	1,544,534,832	780,692,012	548,472,549

기타포괄손익	(120,070,099)	(354,590,378)	26,043,813	107,055,970

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(120,070,099)	(354,590,378)	26,043,813	107,055,970

확정급여채무의 재측정요소	(120,070,099)	(354,590,378)	26,043,813	107,055,970

총포괄손익	2,274,968,061	1,189,944,454	806,735,825	655,528,519

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	61	41	48	29

중단사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(1.0)	5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	51	48	29

중단사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(1.0)	5

## 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,205,183,000	37,636,338,787	(926,689,817)	(25,746,892,040)	19,167,939,930

당기순이익(손실)	0	0	0	548,472,549	548,472,549

기타포괄손익	0	0	0	107,055,970	107,055,970

전환권행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(25,746,892,040)	0	25,746,892,040	0

2022.09.30 (기말자본)	8,205,183,000	11,889,446,747	(926,689,817)	655,528,519	19,823,468,449

2023.01.01 (기초자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

당기순이익(손실)	0	0	0	1,544,534,832	1,544,534,832

기타포괄손익	0	0	0	(354,590,378)	(354,590,378)

전환권행사	1,371,555,000	1,797,023,784	0	0	3,168,578,784

결손금처리	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	19,576,738,000	21,431,952,327	(926,689,817)	1,924,879,515	42,006,880,025

## 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(425,738,153)	(430,272,924)

영업에서 창출된 현금흐름	(273,536,612)	(202,227,440)

계속사업이익(손실)	1,544,449,927	473,507,612

조정	(788,917,578)	395,220,365

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,029,068,961)	(1,070,955,417)

법인세의 환급(납부)	(23,541,250)	5,500,720

이자의 수취	91,438,586	3,949,979

이자지급(영업)	(220,098,877)	(237,496,183)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,304,363,725)	780,657,163

단기대여금의 회수	56,500,000	62,469,970

유형자산의 처분	9,008,474,409	0

투자부동산의 처분	0	1,300,000,000

보증금의 수령	287,390,457	66,475,500

단기금융자산의 처분	14,204,513,612	0

대여금및수취채권의 취득	(505,610,520)	(51,714,950)

현금의 장기예치	(3,387,600)	(3,387,600)

단기금융상품의 취득	(17,388,816,200)	0

장기금융상품의 취득	(4,470,588,235)	(499,984,881)

유형자산의 취득	(1,370,479,048)	(93,200,876)

투자부동산의 취득	(2,122,360,600)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,343,618,028)	(1,592,953,940)

현금의 단기차입	1,300,000,000	0

현금의 장기차입	1,896,100,000	0

임대보증금의 수령	70,000,000	115,000,000

단기차입금의 상환	(4,640,000,000)	0

금융리스부채의 상환	(12,576,300)	(39,953,940)

유동성장기부채의 상환	0	(1,600,000,000)

장기차입금의 상환	(1,896,100,000)	0

임대보증금의 감소	(45,000,000)	(68,000,000)

주식발행비	(16,041,728)	0

중단사업관련 현금흐름	0	(586,533,984)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	1,277,982	16,645,083

현금의 증가(감소)	(6,072,441,924)	(1,812,458,602)

기초의 현금	23,835,023,930	9,452,699,887

기말의 현금	17,762,582,006	7,640,241,285