아이로보틱스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	22,287,048,329	29,259,883,261

현금및현금성자산	11,042,408,842	13,529,430,735

매출채권	6,585,465,516	5,726,178,802

기타수취채권	474,104,582	1,832,809,254

유동재고자산	1,311,011,280	1,327,650,229

파생상품자산	0	0

단기금융상품	2,777,243,068	6,721,600,000

기타유동자산	41,404,151	81,440,791

당기법인세자산	55,410,890	40,773,450

비유동자산	32,649,887,921	26,264,205,767

장기금융자산	8,421,042,205	5,414,935,436

장기수취채권	117,554,000	117,554,000

유형자산	12,214,900,153	8,797,586,109

투자부동산	11,357,133,523	11,446,495,432

무형자산	226,555,540	156,892,290

사용권자산	312,702,500	330,742,500

이연법인세자산	0	0

자산총계	54,936,936,250	55,524,089,028

부채

유동부채	10,095,995,215	10,536,275,221

매입채무	1,886,145,256	1,666,403,801

유동 차입금	6,306,000,000	6,306,000,000

유동 리스부채	72,161,500	72,162,000

기타지급채무	996,756,851	1,677,797,973

기타 유동부채	63,313,509	64,932,700

유동성장기부채	0	0

유동성전환사채	670,924,701	648,285,349

파생상품부채	100,693,398	100,693,398

비유동부채	2,006,377,995	2,007,641,666

비유동 리스부채	240,540,500	258,580,500

순확정급여부채	606,537,821	589,761,492

장기기타지급채무	262,000,000	262,000,000

비유동충당부채	897,299,674	897,299,674

부채총계	12,102,373,210	12,543,916,887

자본

자본금	19,576,738,000	19,576,738,000

자본잉여금	21,431,947,227	21,431,947,227

기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)

이익잉여금(결손금)	2,752,567,630	2,898,176,731

자본총계	42,834,563,040	42,980,172,141

부채와자본총계	54,936,936,250	55,524,089,028

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,639,736,977	8,639,736,977	10,534,298,207	10,534,298,207

매출원가	7,807,267,444	7,807,267,444	9,711,162,755	9,711,162,755

매출총이익	832,469,533	832,469,533	823,135,452	823,135,452

판매비와관리비	853,263,120	853,263,120	996,694,934	996,694,934

영업이익(손실)	(20,793,587)	(20,793,587)	(173,559,482)	(173,559,482)

기타수익	94,951,255	94,951,255	75,972,166	75,972,166

기타비용	453,958,600	453,958,600	121,231,242	121,231,242

금융수익	574,881,399	574,881,399	249,307,485	249,307,485

금융비용	300,004,052	300,004,052	119,972,780	119,972,780

법인세비용차감전순이익(손실)	(104,923,585)	(104,923,585)	(89,483,853)	(89,483,853)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속사업이익(손실)	(104,923,585)	(104,923,585)	(89,483,853)	(89,483,853)

중단사업손익	0	0	84,905	84,905

당기순이익(손실)	(104,923,585)	(104,923,585)	(89,398,948)	(89,398,948)

기타포괄손익	(40,685,516)	(40,685,516)	(73,337,709)	(73,337,709)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(40,685,516)	(40,685,516)	(73,337,709)	(73,337,709)

확정급여채무의 재측정요소	(40,685,516)	(40,685,516)	(73,337,709)	(73,337,709)

총포괄손익	(145,609,101)	(145,609,101)	(162,736,657)	(162,736,657)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(2)	(2)

중단사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(2)	(2)

중단사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

당기순이익(손실)	0	0	0	(89,398,948)	(89,398,948)

기타포괄손익	0	0	0	(73,337,709)	(73,337,709)

전환권행사	55,741,000	51,317,732	0	0	107,058,732

2023.03.31 (기말자본)	18,260,924,000	19,686,246,275	(926,689,817)	572,198,404	37,592,678,862

2024.01.01 (기초자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	(926,689,817)	2,898,176,731	42,980,172,141

당기순이익(손실)	0	0	0	(104,923,585)	(104,923,585)

기타포괄손익	0	0	0	(40,685,516)	(40,685,516)

전환권행사	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	(926,689,817)	2,752,567,630	42,834,563,040

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,608,725,337)	(1,482,389,650)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,611,428,740)	(1,409,299,856)

계속사업이익(손실)	(104,923,585)	(89,398,948)

조정	158,084,709	403,154,787

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,664,589,864)	(1,723,055,695)

법인세의 환급(납부)	(14,637,440)	(396,310)

이자의 수취	95,084,715	2,635,820

이자지급(영업)	(77,743,872)	(75,329,304)

투자활동으로 인한 현금흐름	(902,102,856)	(12,127,498,197)

단기금융자산의 처분	8,309,253,823	0

단기대여금의 회수	26,000,000	51,900,000

보증금의 수령	0	34,084,000

단기금융상품의 취득	(2,740,631,102)	(10,000,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(500,000)	0

현금의 장기예치	(564,600)	(1,129,200)

장기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(3,425,997,727)	(89,992,397)

무형자산의 취득	(69,663,250)	0

투자부동산의 취득	0	(2,122,360,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,040,500)	(2,713,730,390)

현금의 장기차입	0	1,896,100,000

임대보증금의 수령	0	60,000,000

단기차입금의 상환	0	(4,640,000,000)

금융리스부채의 상환	(18,040,500)	(549,300)

임대보증금의 감소	0	(25,000,000)

신주발행비 지급	0	(4,281,090)

중단사업관련 현금흐름	0	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	41,846,800	0

현금의 증가(감소)	(2,487,021,893)	(16,323,618,237)

기초의 현금	13,529,430,735	23,835,023,930

기말의 현금	11,042,408,842	7,511,405,693