아이로보틱스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	37,030,021,288	17,700,061,574

현금및현금성자산	5,672,196,836	517,894,718

단기금융자산	3,660,100,000	10,000,000,000

매출채권	5,559,239,714	4,955,510,626

기타수취채권	7,205,229,244	909,467,631

불법행위미수금	0	0

재고자산	2,647,673,691	996,598,189

기타유동자산	12,248,723,593	320,590,410

당기법인세자산	36,858,210	0

비유동자산	19,482,671,081	21,099,667,262

장기금융자산	4,904,752,700	5,019,600,349

장기수취채권	161,159,500	126,985,500

순확정급여자산	0	13,174,278

유형자산	12,526,800,478	15,002,345,548

무형자산	129,026,990	129,026,990

사용권자산	298,944,124	0

이연법인세자산	1,461,987,289	808,534,597

자산총계	56,512,692,369	38,799,728,836

부채

유동부채	26,743,809,685	32,424,026,683

매입채무	3,402,049,683	2,974,953,109

단기차입금	5,806,000,000	5,236,617,000

유동리스부채	134,982,480	0

기타지급채무	1,983,169,684	1,809,012,573

기타유동부채	3,084,611,137	37,119,520

당기법인세부채	0	79,256,990

유동성전환사채	8,073,126,701	13,458,276,991

파생금융부채	4,259,870,000	8,828,790,500

비유동부채	18,832,793,375	109,321,160

비유동리스부채	163,418,526	0

순확정급여부채	98,765,830	0

장기기타지급채무	20,000,000	5,000,000

충당부채	833,300,000	104,321,160

전환사채	11,623,061,019	0

파생금융부채	6,094,248,000	0

부채총계	45,576,603,060	32,533,347,843

자본

자본금	6,480,374,500	5,781,767,000

자본잉여금	17,582,080,870	4,504,567,808

기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)

이익잉여금(결손금)	(12,199,676,244)	(3,093,263,998)

자본총계	10,936,089,309	6,266,380,993

부채와자본총계	56,512,692,369	38,799,728,836

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,100,749,992	39,601,373,892	7,135,193,591	22,518,049,143

매출원가	18,666,876,362	36,762,714,794	6,442,867,267	20,555,901,516

매출총이익	1,433,873,630	2,838,659,098	692,326,324	1,962,147,627

판매비와관리비	1,625,283,297	3,233,858,322	706,749,311	1,662,005,004

영업이익	(191,409,667)	(395,199,224)	(14,422,987)	300,142,623

기타수익	90,380,917	193,537,917	21,250,274	85,451,492

기타비용	960,105,645	2,200,459,854	10,178,300	110,248,787

금융수익	686,313,686	9,451,926,157	23,485,455,767	1,040,243,465

금융비용	12,727,751,501	16,724,010,792	564,684,449	4,196,632,872

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,102,572,210)	(9,674,205,796)	22,917,420,305	(2,881,044,079)

법인세비용(수익)	(1,417,672,601)	(637,605,751)	5,060,965,503	(436,014,963)

계속영업이익(손실)	(11,684,899,609)	(9,036,600,045)	17,856,454,802	(2,445,029,116)

분기순이익(손실)	(11,684,899,609)	(9,036,600,045)	17,856,454,802	(2,445,029,116)

기타포괄손익	(44,878,395)	(69,812,201)	(10,967,399)	(24,703,561)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(44,878,395)	(69,812,201)	(10,967,399)	(24,703,561)

확정급여채무의 재측정요소	(44,878,395)	(69,812,201)	(10,967,399)	(24,703,561)

총포괄손익	(11,729,778,004)	(9,106,412,246)	17,845,487,403	(2,469,732,677)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(902)	(698)	1,545	(212)

희석주당이익 (단위 : 원)	(478)	(556)	1,545	(212)

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,781,767,000	39,349,255,847	(660,302,237)	(35,111,075,619)	9,359,644,991

분기순이익(손실)	(2,445,029,116)	(2,445,029,116)

확정급여채무의 재측정요소	(24,703,561)	(24,703,560)

주식매수선택권의 대체	266,387,580	(266,387,580)

유상증자

전환사채의 전환

이익잉여금(결손금) 처분으로 인한 증감	(35,111,075,619)	35,111,075,619

2018.09.30 (반기말자본)	5,781,767,000	4,504,567,808	(926,689,817)	(2,469,732,677)	6,889,912,314

2019.01.01 (기초자본)	5,781,767,000	4,504,567,808	(926,689,817)	(3,093,263,998)	6,266,380,993

분기순이익(손실)	(9,036,600,045)	(9,036,600,045)

확정급여채무의 재측정요소	(69,812,201)	(69,812,201)

주식매수선택권의 대체

유상증자	72,337,500	925,447,980	997,785,480

전환사채의 전환	626,270,000	12,152,065,082	12,778,335,082

이익잉여금(결손금) 처분으로 인한 증감

2019.09.30 (반기말자본)	6,480,374,500	17,582,080,870	(926,689,817)	(12,199,676,244)	10,936,089,309

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(14,982,612,211)	(1,528,228,059)

영업에서 창출된 현금흐름	(14,812,504,899)	(1,428,754,028)

분기순이익(손실)	(9,036,600,045)	(2,445,029,116)

조정	9,185,343,127	3,257,847,976

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(14,961,247,981)	(2,241,572,888)

법인세의 납부	(79,256,990)	(250,409,486)

이자의 수취	250,624,512	150,935,455

이자의 지급	(341,474,834)	0

투자활동으로 인한 현금흐름	8,184,364,141	(21,266,717,056)

단기금융자산의 처분	0	8,500,681,521

단기대여금의 회수	33,786,310	808,100,000

매도가능증권의 처분	10,000,000,000	0

유형자산의 처분	3,129,950,909	85,000,000

보증금의 수령	35,060,000	32,040,000

장기예치금의 처분	74,837,555	3,037,210

단기금융자산의 취득	(3,660,100,000)	(20,506,140,089)

현금의 단기대여	(30,286,310)	(1,000,000,000)

현금의 장기예치	(21,387,600)	(21,877,600)

수익증권의 취득	0	(4,950,000,000)

유형자산의 취득	(1,323,262,723)	(4,014,582,598)

무형자산의 취득	0	(126,500,000)

보증금의 예치	(54,234,000)	(76,475,500)

재무활동으로 인한 현금흐름	11,952,550,188	22,903,507,280

현금의 단기차입	3,050,882,675	2,305,719,800

전환사채의 발행	20,500,000,000	23,000,000,000

유상증자	999,993,600	0

단기차입금의 상환	(2,481,499,675)	(2,305,719,800)

전환사채의 상환	(10,000,000,000)	0

전환사채의 발행비용	(3,031,180)	(96,492,720)

전환사채 단주대	(68,176)	0

주식발행비용	(17,933,870)	0

금융리스부채의 상환	(95,793,186)	0

현금의 증가	5,154,302,118	108,562,165

기초의 현금	517,894,718	2,337,944,335

분기말의 현금	5,672,196,836	2,446,506,500