eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
아이로보틱스 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 25 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 와이오엠
대 표 이 사 : 염 현 규
본 점 소 재 지 : 부산광역시 강서구 생곡산단1로 24번길 51 (생곡동)
(전 화) 051-972-7175
(홈페이지) http://http://www.yom.or.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 신 규 완
(전 화) 051-972-7175
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 와이오엠" 으로 표기하며, 영문으로는 " YOM CORPORATION " 로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1999년 01월 11일에 설립되었으며, 2002년 12월 24일 코스닥시장에 상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 부산광역시 강서구 생곡산단1로 24번길 51 (생곡동)전화번호 : 051-972-7175홈페이지 : http://www.yom.or.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업입니다.

바. 주요사업의 내용 당사는 폴리에틸렌(PE) 필름 제조와 폴리에틸렌(PE) 유통업을 영위하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2002년 12월 24일	-	-
2. 회사의 연혁

가. 본점소재지의 변경

변경일	본점소재지	비 고

1999.01.11	서울 강남구 삼성동 161-15	법인설립

1999.02.01	서울 강남구 삼성동 161-9

2007.02.22	서울 서초구 서초동 1365-16 대한성서공화빌딩 5층

2007.08.30	서울 서초구 양재동 215번지 하이브랜드리빙관 14층 1403호

2009.08.15	서울 강남구 논현동 83-25번지 한올빌딩 3층

2012.06.29	서울 강남구 봉은사로33길 5, 2층(논현동, 동화빌딩)

2013.08.05	서울 강남구 논현로554, 4층(역삼동, 삼성빌딩)

2017.03.31	부산 강서구 호계로145번길 36 (죽동동)

2019.03.14	부산 강서구 생곡산단1로 24번길 51 (생곡동)

1). 경영진의 현황 보고서 제출일 현재 당사의 경영진은 사내이사 3인과 사외이사 2인, 비상근 감사 1인으로 구성되어 있습니다.

2). 대표이사 변경 현황

일 자	변경전	변경후

2009.05.14	조성우	조성우, 서웅배(각자대표)

2009.07.15	조성우, 서웅배(각자대표)	조성우

2009.10.14	조성우	윤강준

2010.02.19	윤강준	윤강준, 김수동(공동대표)

2011.01.10	윤강준, 김수동(공동대표)	조성우

2013.05.03	조성우	김형주

2013.09.30	김형주	김형주, 김수현(각자대표)

2013.10.18	김형주, 김수현(각자대표)	김수현

2014.10.07	김수현	김수현, 이상기(각자대표)

2014.10.30	김수현, 이상기(각자대표)	김수현

2014.12.22	김수현	김수현, 정재욱(각자대표)

2015.07.03	김수현, 정재욱(각자대표)	김수현

2015.08.11	김수현	김수현, 이장헌(각자대표)

2015.12.14	김수현, 이장헌(각자대표)	이준희, 이장헌(각자대표)

2016.03.11	이준희, 이장헌(각자대표)	이준희

2016.05.23	이준희	정재욱

2016.07.22	정재욱	염현규

2018.08.09	염현규	염현규, 김태국(각자대표)

2020.03.30	염현규, 김태국(각자대표)	염현규

나. 최대주주의 변동

최대주주명	최대주주 변동일	비 고

윤강준	2009년 10월 27일	유상신주 취득

김수현	2013년 11월 14일	유상신주 취득

염현규	2017년 05월 31일	유상신주 취득

다. 상호의 변경

변경일	변경전 상호명	변경후 상호명

2009.10.13	(주)이그린어지	(주)스템싸이언스

2013.09.30	(주)스템싸이언스	(주)케이엠알앤씨

2015.03.31	(주)케이엠알앤씨	(주)신후

2016.07.19	(주)신후	(주)와이오엠

라. 최근 5사업연도 기간 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다.

연 도	내 용

2017년2018년2019년2020년	- 2017. 03. 31 본점소재지 변경(서울시 강남구 논현로 554, 4층(삼성빌딩) ->(부산시 강서구 호계로 145번길 36 (죽동동)- 2017. 05. 31 최대주주 변경 (김수현 -> 염현규)- 2018. 07. 16 (주)와이오엠신약 지점설립- 2018. 08. 09 각자 대표이사 체제로 변경(염현규 -> 염현규, 김태국)- 2019. 03. 14 본점소재지 변경(부산시 강서구 호계로 145번길 36 (죽동동) ->(부산시 강서구 생곡산단1로 24번길 51 (생곡동)- 2020.03.30 대표이사 변경(염현규, 김태국 -> 염현규)
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제 25기(2022년 3분기)	제 24기(2021년 기말)	제 23기(2020년 기말)

보통주	발행주식총수	16,410,366	16,410,366	15,855,736

액면금액	500	500	500

자본금	8,205,183,000	8,205,183,000	7,927,868,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	8,205,183,000	8,205,183,000	7,927,868,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	300,000,000	300,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	146,261,356	146,261,356	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	129,850,990	129,850,990	-

1. 감자	127,672,605	127,672,605	-

2. 이익소각	360,000	360,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	1,818,385	1,818,385	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	16,410,366	16,410,366	-

Ⅴ. 자기주식수	8,354	8,354	자사주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	16,402,012	16,402,012	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	710	-	-	-	710	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	710	-	-	-	710	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	7,644	-	-	-	7,644	단수주

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	8,354	-	-	-	8,354	-

-	-	-	-	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 및 정기주주총에서 정관변경 안건 포함 여부당사의 최근 정관 개정일은 2021년 07월 23일 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 28일	제 21기정기주총	제09조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제10조 (신주인수권)
제11조 (명의개서대리인)제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)
제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제16조 (사채발행에 관한 준용규정)제29조 (이사의 수)
제30조 (이사의 선임)
제33조 (대표이사 등의 선임)
제34조 (이사의 직무)
제42조 (재무제표 등의 작성 등)
제42조의2 (외부감사인의 선임)	전자증권 시행에 따른 변경표준정관 반영에 따른 변경외부감사인에 관한 법률 개정에 따른 정관개정

2019년 08월 23일	제 22기 임시주총	제02조 (목적)
제04조 (공고방법)	경영효율성 및 사업다각화

2020년 03월 30일	제 22기정기주총	제29조 (이사의 수)
제35조 (이사회의 구성과 소집)	경영효율성 증대

2021년 07월 23일	제 24기임시주총	제09조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제29조 (이사의 수)
제40조(감사)	전자등록 예외규정 정비이사 정족수 변경이사선임에 관한 법조문 정비
1. 사업의 개요

당사는 폴리에틸렌(PE) 필름 제조를 통해 구분되는 HDPE Film, VCI Film, LDPE Film을 현대모비스와 LG전자 등 협력업체로 안정적인 공급을 바탕으로 시장점유율을 확대하고 있습니다. 폴리에틸렌(PE)은 수입제품이 가격경쟁력에 우위를 점하고 있으나, 품질경쟁력 및 납기경쟁력에서 국내제품이 우위를 점하는 사업의 특성을 갖고 있습니다.

당사는 원가경쟁력 향상을 위한 원재료의 안정적인 수급과 설비의 효율화를 통한 비용절감과 가격경쟁력 향상, 국제품질인증기준인 ISO9001(품질경영시스템), ISO 14001(환경경영시스템) 구축으로 품질향상을 유지하고 있으며, 수요에 대응하며 경쟁력을 유지하고 있습니다.당 반기 매출액은 전반기 매출액 대비 8.5% 증가한 191억 원이며, 영업손실 2억과 반기순손실 3억원의 실적이 계상되었습니다. 당 반기에는 원재료 가격 인상 등으로 전 반기 대비 매출액이 증가 되었으나, 매출액 대비 매출원가 및 판관비 증가로 전 반기 대비하여 영업 및 순이익이 감소 및 적자가 되었습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 제품과 용역에 대한 정보(단위 : 천원,% )

사업부문	매출유형	품목	매출액(비율)	비 고

유통사업부	상품	PE 원료	18,514,026 (65.2)	-

PE 제조	제품	PE 산업용 필름	9,901,198 (34.8)	-

합 계	28,415,224 (100.0)	-

나. 지역에 대한 정보(단위 : 천원,% )

사업부문	매출유형	품목	매출액(비율)	비 고

국내매출	상품	PE 원료	18,514,026 (65.2)	-

제품	PE 산업용 필름	7,436,520 (26.2)

소계	25,950,546 (91.4)

해외매출	제품	PE 산업용 필름	2,464,678 (8.6)	-

합 계	28,415,224 (100.0)	-
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입현황(단위: 백만원, 천USD)

매입유형	품 목	구 분	2022년 3분기(제 25 기)	2021년(제 24기)	2020년
(제 23기)	2019년
(제 22기)

원재료	폴리에틸렌(PE)	국내	21,988	24,065	17,277	20,138

수입	1,502	6,476	6,768	7,452

USD 1,183	USD 5,656	USD 6,221	USD 6,436

소 계	23,490	30,541	24,045	27,590

기타	국내	217	250	367	1,228

수입	-	-	-	-

-	-	-	-

소 계	217	250	367	1,228

총 합 계	국내	22,205	24,315	17,644	21,366

수입	1,502	6,476	6,768	7.452

USD 1,183	USD 5,656	USD 6,221	USD 6,436

소 계	23,707	30,791	24,412	28,818

1). 원재료의 제품별 비중(단위: %)

사업연도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)

2019년도(제 22기 )	PE(폴리에틸렌) Film,	폴리에틸렌 (PE)	73.5

기타	26.5

2020년도
(제 23기)	PE(폴리에틸렌) Film,	폴리에틸렌 (PE)	70.4

기타	29.6

2021년도(제 24기)	PE(폴리에틸렌) Film,	폴리에틸렌 (PE)	74.7

기타	25.3

2022년도(제 25기)	PE(폴리에틸렌) Film,	폴리에틸렌 (PE)	75.9

기타	24.1

2). 원재료 가격변동추이(단위: 천원, USD)

사업연도	2022년 3분기
(제 25기)	2021년
(제 24기)	2020년
(제 23기)	2019년
(제 22기)

품 목

폴리에틸렌(PE)	국내	1,634	1,331	1,121	1,288

수입	1,821	1,664	1,108	1,246

USD 1,435	USD 1,454	USD 1,018	USD 1,076

기 타	국내	5,144	4,970	6,133	6,209

수입	-	-	-	-

-

주1). 당사의 제품생산에 사용되는 주요 원재료는 폴리에틸렌(PE)으로 연도별 총 매입 금액에서 총매입 중량(톤)으로 나누어 산출하였습니다. 주2). 원재료 금액의 주요 변동요인은 국제유가, 환율 등이 주요에 따라 가격에 영향을 미치고 있습니다.

나. 생산능력 및 생산실적1). 생산실적내역

(단위: 백만원)

구분	2022년 3분기	2021년	2020년	2019년

금액	금액	금액	금액

제조	8,795	10,776	8,019	9,293

상기 금액은 제품 생산에 투입된 제조원가 입니다.

다. 생산설비에 관한 사항당사의 제품은 산업용 포장자재로서 PE(폴리에틸렌)을 주원재료 Film의 형태로 제조가 되며, 대부분 고객의 주문 방식에 의해 생산 및 납품되고 있습니다. Film 을 생산하기 위한 주요 설비로서는 압출기(Extruder)로서 Roll형태로 완제품이 생산되며, 고객의 요청에 따라 제단공정이 추가되어 완제품이 생산됩니다. 당사의 제품은 대부분 당사의 공장에서 완제품이 생산되며, 외주가공의 방법에 의한 생산 및 주문은 발생하지 아니합니다.1). 주요 설비 현황

(단위: 백만원)

공장별	자산별	자산명	소재지	취득
가액	기초
가액	당기증감	당기
상각	당기
가액	비고

증가	감소

생곡공장	기계장치	압출기(Extruder)	본사	1,635	595	-	-	88	507	-

제단기	본사	311	64	-	-	9	558	-

기타 부대설비	본사	538	198	-	30	168	-

합 계	2,484	857	-	-	127	730	-

2), 최근 3년간 변동사항(단위: 백만원)

설비 자산명	취득(처분)가액	취득(처분)일	취득(처분)사유	용도	취득(처분)처

후렉스인쇄기(1900mm 1도인라인)	21	2021-03-10	설비추가	제조	-

2도 그라비아 인쇄기(520mm)	15	2021-06-17	설비추가	제조	-

콤프닥터/콤프레샤(인버터스크류콤프)	19	2021-01-04	설비추가	제조	-

Hanger Machine (Shirt Hanger)-1,2,3호	(20)	2021-06-17	-	제조	-

활성탄 집전설비 (3동)	11	2020-03-03	설비추가	제조	-

원단사리접이 기계	14	2020-07-06	설비추가	제조	-

70mmHDPE압출기 set	49	2020-11-19	설비추가	제조	-

3). 설비의 신설 매입계획(단위: 백만원)

구분	설비
능력	총소요
자 금	기
지출액	지 출 예 정	착공
예정일	준공
년월일	진척율	비고

2022년	2023년	2024년이후

압출기(Extruder)	-	500	-	200	-	300	2022년	2023년	0%	-

제단기	-	200	-	50	-	150	2022년	2023년	0%	-

기타 부대설비	-	100	-	-	-	100	2023년	2023년	0%	-
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 :천원 )

사업부문	매출유형	품 목	제 25기 3분기	제 24기	제 23기

유통사업부	상품	PE 원료	수 출	-	147,215	113,841

내 수	18,514,026	24,985,006	21,242,915

합 계	18,514,026	25,132,221	21,356,756

PE 제조	제품	PE 산업용 필름	수 출	2,464,678	3,030,183	2,838,028

내 수	7,436,520	9,139,058	7,607,368

합 계	9,901,198	12,169,241	10,445,396

합 계	수 출	2,464,678	3,177,398	2,951,869

내 수	25,950,546	34,124,064	28,850,283

합 계	28,415,224	37,301,462	31,802,152

나. 판매경로 및 판매방법 등 1). 판매조직 등

구 분	조 직

PE 필름 및 원료유통	국내 및 국외 제조 및 유통

2). 판매경로

구 분	판매경로

PE필름 및 원료유통	당사 => 국내 및 국외 제조 및 유통대리점

3). 판매전략

구분	영업전략

PE 필름	PE 제품의 물성 및 규격에 따른 고객사의 요구에 따라 즉시 생산 및 납품

필름제품	고객사의 발주에 따른 PE 원료를 세분화 하여 대량 및 소량을 유통대리점 등에 즉시납품
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리당사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요소에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다.① 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생할 수 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채는 고정이자율과 변동이자율로서 변동이자율은 이자율변동에 따라 재무상황에 영향을 줄 수 있습니다.동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향을 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.

② 환율위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 미수금외 소액의 예금, 매출채권 및 매입채무 외 외화를 보유하고 있으나, 환율변동에 의한 장부가액의 변동은 유의적이지 않습니다.

③ 가격위험가격위험은 보유하고 있는 금융상품의 가격변동에 따라 금융상품의 가치가 변동할 위험을 뜻하며, 장ㆍ단기금융자산 중 채무증권이 가격변동위험에 노출되어 있으며, 가격변동위험에 노출된 채무증권의 장부가액은 위험에 노출된 최대금액입니다.

2) 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다.이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금은 거래상대방이 국내외 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들이기 때문에 신용위험은 제한적입니다.당사는 매 보고기간말 현재 주요 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있으며, 추가로 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거 발생손실 자료에 근거하여 산정되고 있습니다.당사가 재무제표에 기록하고 있는 금융자산의 장부금액은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 다만, 파생금융부채의 경우 공정가치에 따라 측정하고 있습니다.

3) 유동성 위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위한 목적은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

4) 자본위험관리자본위험관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다.5) 기타 "위험관리"와 관련된 세부사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표주석 33번을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황1) 파생상품 및 풋백옵션

당사가 발행한 전환사채와 관련하여 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권을 하나의 내재파생상품으로 보아 주계약인 사채권과 분리하여 별도로 회계처리 하였습니다당사가 발행한 전환사채에 대한 파생상품의 공정가치 산정방법은 아래와 같습니다.

구 분	금융상품명	공정가치 산정방법

파생상품자산	매도청구권	콜옵션부채권은 발행사가 채권투자자에게 발행사 또는 발행사가 지정하는 자에게 매도을 요구할 수 있는 권리가 부여된 콜옵션부채권으로서 골옵션의 가치는 옵션 행사가능 시기에 일반채권(Straight Bond)의 가치와 콜옵션 행사가격을 비교하여 이를 평가기준일 시점으로 할인하여 평가하였습니다.

파생상품부채	전환권가치	전환권의 공정가치는 이항모형(Binomial Tree Model)을 사용하여 측정하였습니다. 이항모형은 옵션가격을 결정하는 기초자산인 주가가 상승 또는 하락하는 두 가지의 경우를 시점별로 주가트리를 생성하여 옵션의 최적행사 시점을 추정하고, 이 시점에서의 옵션가격을 산출하여 평가하였습니다.

조기상환청구권	풋옵션부채권은 채권투자자가 발행사에 조기상환을 요구할 수 있는 권리가 부여된 풋옵션부채권으로서 폿옵션의 가치는 옵션 행사가능 시기에 일반채권(Straight Bond)의 가치와 풋옵션 행사가격을 비교하여 이를 평가기준일 시점으로 할인하여 평가하였습니다.

2) 기타 "파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황"과 관련된 세부사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표주석 18, 19, 33번을 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 제출일 현재 당사 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동제출일 현재 연구개발 활동은 없습니다.
7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황1). 산업의 특성폴리에틸렌(PE) 산업은 대표적인 소비재 산업으로서 1930년 영국에서 개발되어 현재까지 가장 많이 사용되고 있는 고분자 소재로 전기 및 전자, 자동차, 기계, 건설산업 및 식품, 의료 등 다양한 산업군에 활용되고 있는 포장재 입니다.폴리에틸렌(PE)은 밀도를 기준으로 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 고밀도폴리에틸렌(HDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE)로 구분되고 있으며, 내화학성 및 유연성이 용이하여 산업전반 및 일상생활 전반에 응용됨에 따라 수요와 공급이 급증하는 추세입니다.저밀도폴리에틸렌(LDPE)은 내충격성, 내저온 취화성, 유연성, 가공성, 필름의 투명성으로 다양한 색상의 필름 제조가 가능한 특징을 갖추고 있어, 공업용 제품, 자동차부품, 섬유 등의 포장재로 활용되고 있습니다.선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE)은 저밀도폴리에틸렌(LDPE) 대비 높은 융점과 강한물성을 가지고 있어 가공성, 강도, 내환경 응력균열성이 우수한 특징을 갖추고 있으며, 사용용도는 LDPE와 유사하나 인장강도가 큰 중포용 필름, 라미네이션용 필름, 일반포장 필름, 스크레치랩 필름 등의 코팅용 제품으로 활용되고 있습니다.고밀도폴리에틸렌(HDPE)은 LDPE 보다 연화점이 높아 인장강도 및 파열강도 등이 우수한 반면 충격강도와 인열강도 등은 열세한 특징이 있습니다. 고밀도폴리에틸렌(HDPE)은 고강성, 자외성 투과성이 높은 반면 식품 산화변절, 유연성, 투과도가 낮아 일반 산업용, 전자제품 포장용, 식품용 등으로 활용되고 있습니다.2). 산업의 성장성 전 세계 폴리에틸렌(PE)의 수요시장은 연평균 성장률(CAGR)이 4.2% 수준으로 2020년까지 꾸준한 성장세가 예상되며, 생산용량의 연평균 성장률은 3.5%로 전망되는 등 수요가 지속적으로 증가하는 추세입니다. 2015년 전 세계 생산용량은 102.5백만톤 이며, 수요는 88백만톤 이나 2020년 생산용량은 127.5백만톤, 수요는 110.7백만톤으로 예상되고 있습니다.폴리에틸렌(PE)의 주요 원료인 에틸렌은 수요와 공급의 밸런스에 따라 가격변동이 있으나, 2015년 부터 수요대비 공급량의 증대로 인하여 가동률이 점차 안정화 되는 추세입니다. 폴리에틸렌(PE) 무역수지는 2006년 부터 2014년 까지 안정적인 흑자구조를 유지하고 있으며, 2014년 수출중량은 2,815천톤 수입중량은 258천톤 규모로 무역흑자 제품입니다. 폴리에틸렌의 국가별 수출국중 높은 비중을 차지하고 있는 중국은 전체 수출국의 약 47%의 수출비중을 차지하고 있고 향후 중국내수 자급률 상승시 국내수출에 영향을 줄 수 있습니다.『 출처: 산업통상자원부 무역위원회 2015년 산업경쟁력 조사 2015. 12』3). 경기변동의 특성 폴리에틸렌(PE) 산업은 국내 제조업체간 경쟁과 수입증가로 인한 가격변동과 국제유가 공급추이에 따른 가격변동으로 원재료 가격에 직접적인 영향을 받으며, 대표적인 소비재산업으로서 수출시장 및 내수시장의 경기 변동에 밀접한 영향을 받습니다.그러나 신규시장 창출에 따른 수요증가로 인하여 필름제조 사업은 고도화 및 정밀화 되고 있는 추세이며, 이러한 시장의 요구에 맞춰 제품개발 및 고분자소재를 활용한 고부가가치 제품을 개발하여 시장경쟁력을 유지하고 있습니다.

나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황폴리에틸렌(PE) 산업의 국가별 수입비중은 사우디아리비아 15%, 미국 9%, 카타르 9%, 일본 8%, 태국 8%의 순서로 수입하고 있으며, 국가별 수출비중은 중국 47%, 베트남 6%, 인도 6%, 터키 5%, 러시아 3%, 콜로비아 2%의 순서로 수출하고 있습니다.국내시장의 HDPE 수요는 2014년 기준 942천톤, 자급률은 228% 이며, 국내 수요대비 수입비중은 2010년 1.7%에서 2014년 기준 4.8%로 소폭 증가하였고, LDPE 수요는 366천톤, 자급률은 187% 이며, 수입비중은 2010년 6.8%에서 2014년 26.5%로 폴리에틸렌 3개 제품군중 가장 높은 증가추세를 보이고 있습니다.『 출처: 산업통상자원부 무역위원회 2015년 산업경쟁력 조사 2015. 12』폴리에틸렌(PE) 산업은 수입제품의 국산제품 대비 가격우위와 환율변동, FTA 체결에 따른 관세인하로 수익성이 하락하고 있으며, 내수시장 불안에 따른 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다.2) 시장점유율

당사는 HDPE Film, VCI Film, LDPE Film을 현대모비스와 엘지전자 등 협력사로서안정적인 공급을 바탕으로 시장점유율을 높이고 있습니다. 그러나 당사가 생산하는 제품은 대표적인 소비재로서 경기변동에 민감하고, 제조 품목의 다양화로 정확한 국내 시장 점유율의 산정이 어렵습니다.3) 시장의 특성

폴리에틸렌(PE)은 수입제품이 가격경쟁력에 우위를 점하고 있으나, 품질경쟁력 및 납기경쟁력에서 국내제품이 우위를 점하고 있어, 당사는 원가경쟁력 향상을 위한 원재료의 안정적인 수급과 설비의 효율화를 통한 비용절감을 통한 가격경쟁력 향상과 국제품질인증기준인 ISO9001(품질경영시스템), ISO14001(환경경영시스템) 구축으로 품질향상을 유지하고 있으며, 고부가가치 제품개발을 위한 R 투자를 확대하여변화하는 수요에 대응하며 경쟁력을 유지하고 있습니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음.

5) 조직도
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제 25기 3분기(2022.01.01~2022.09.30)	제 24기(2021.01.01~2021.12.31)	제 23기(2020.01.01~2020.12.31)

[별도]	[별도]	[별도]

자 산

Ⅰ.유동자산	17,054,741,927	17,714,254,568	14,285,891,541

현금및현금성자산	7,640,241,285	9,452,699,887	5,207,492,705

단기금융자산	0	0	150,000,000

매출채권	5,591,859,898	6,551,310,277	6,094,288,734

기타수취채권	161,660,995	177,971,626	917,937,414

재고자산	1,943,243,217	1,261,982,901	1,312,680,119

파생상품자산	301,522,162	0	0

기타유동자산	1,415,621,420	264,196,207	602,510,099

당기법인세자산	592,950	6,093,670	982,470

Ⅱ.비유동자산	20,840,818,675	21,375,385,339	14,002,146,689

장기금융자산	546,734,681	45,056,000	12,797,600

장기수취채권	47,684,000	111,159,500	111,159,500

유형자산	12,382,327,024	12,484,156,469	12,912,653,956

투자부동산	7,724,240,700	8,555,227,160	697,164,703

무형자산	129,026,990	129,026,990	129,026,990

사용권자산	10,805,280	50,759,220	139,343,940

자 산 총 계	37,895,560,602	39,089,639,907	28,288,038,230

부 채

Ⅰ.유동부채	16,650,315,979	17,933,592,156	7,137,667,347

매입채무	2,217,925,806	2,359,563,089	1,687,711,989

단기차입금	9,646,000,000	9,646,000,000	4,646,000,000

유동리스부채	10,805,280	48,857,820	88,584,720

기타지급채무	984,335,522	1,063,583,591	619,094,987

기타유동부채	44,595,507	43,666,257	96,275,651

유동성장기부채	0	1,600,000,000	0

유동성전환사채	2,439,492,186	2,200,780,396	0

파생상품부채	1,307,161,678	971,141,003	0

Ⅱ.비유동부채	1,421,776,174	1,988,107,821	3,403,973,161

장기차입금	0	0	1,600,000,000

비유동리스부채	0	1,901,400	50,759,220

순확정급여부채	226,576,500	195,988,736	196,066,995

장기기타지급채무	277,000,000	222,000,000	30,000,000

충당부채	918,199,674	1,568,217,685	1,527,146,946

부 채 총 계	18,072,092,153	19,921,699,977	10,541,640,508

자 본

1. 자본금	8,205,183,000	8,205,183,000	7,927,868,000

2. 자본잉여금	11,889,446,747	37,636,338,787	36,916,228,207

3. 기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)	(926,689,817)

4. 이익잉여금(결손금)	655,528,519	(25,746,892,040)	(26,171,008,668)

자 본 총 계	19,823,468,449	19,167,939,930	17,746,397,722

부 채 와 자 본 총 계	37,895,560,602	39,089,639,907	28,288,038,230

매출액	28,415,223,967	37,301,461,684	31,802,152,269

영업이익(손실)	37,809,853	419,639,275	1,269,966,732

법인세비용차감전순이익(손실)	473,507,612	475,003,290	4,107,801,600

계속사업손익(손실)	473,507,612	475,003,290	4,107,801,600

중단사업손익	74,964,937	(80,040,739)	(1,725,855,524)

당기순이익(손실)	548,472,549	394,962,551	2,381,946,076

계속사업 기본주당이익	48	30	268

중단사업 기본주당이익	(1)	(5)	(113)

※ 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 상기 내용 중 전기사업연도(2021년 및 2020년) 재무현황은 전기사업연도 감사보고서를 기준으로 작성되었습니다.
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 정관 제 42조에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제 25기 3분기	제 24기	제 23기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	548	395	2,382

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채발행(소액공모)	13	2011.01.21	운영자금	999,000	운영자금	999,000	-

일반공모 유상증자(소액공모)	-	2011.09.19	운영자금	999,999	운영자금	999,999	-

전환사채발행(소액공모)	14	2012.02.16	운영자금	999,000	운영자금	999,000	-

일반공모 유상증자(소액공모)	-	2013.04.17	운영자금	999,504	운영자금	999,504	-

일반공모 유상증자(소액공모)	-	2015.05.14	운영자금	999,380	운영자금	999,380	-

일반공모 유상증자(소액공모)	-	2017.11.29	운영자금	999,999	운영자금	999,999	-

제3자배정 유상증자(소액공모)	-	2019.09.26	운영자금	999,993	운영자금	999,993	-

제3자배정 유상증자(소액공모)	-	2021.10.29	운영자금	999,997	운영자금	999,997	-

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제3자배정 유상증자	-	2013.11.14	운영자금	930,000	운영자금	930,000	-

제3자배정 유상증자	-	2014.04.23	운영자금	1,000,000	운영자금	1,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2014.06.21	운영자금	4,000,000	운영자금	4,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2014.06.26	유형자산 취득	6,000,000	유형자산 취득	6,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2014.07.26	유형자산 취득	1,000,000	유형자산 취득	1,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2014.08.02	운영자금	400,000	운영자금	400,000	-

제3자배정 유상증자	-	2015.03.16	운영자금	400,000	운영자금	400,000	-

제3자배정 유상증자	-	2015.06.19	운영자금(채권 상계처리)	2,820,000	운영자금(채권 상계처리)	2,820,000	-

제3자배정 유상증자	-	2015.08.15	운영자금(채권 상계처리)	4,000,000	운영자금(채권 상계처리)	4,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2015.11.03	운영자금	4,000,000	운영자금	4,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2016.03.10	운영자금	2,000,000	운영자금	2,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2016.04.22	운영자금	1,000,000	운영자금	1,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2016.06.02	운영자금	4,100,000	운영자금	4,100,000	-

제3자배정 유상증자	-	2017.05.31	현물출자(타법인 주식취득)	1,800,000	현물출자(타법인 주식취득)	1,800,000	-

제3자배정 유상증자	-	2017.12.30	운영자금(채권 상계처리)	149,999	운영자금(채권 상계처리)	149,999	-

전환사채발행(사모)	17	2018.05.23	운영자금	7,000,000	운영자금	7,000,000	-

전환사채발행(사모)	18	2018.06.11	운영자금	15,000,000	운영자금	14,000,000	-

전환사채발행(사모)	19	2019.05.27	운영자금(항공GSA 취득)	10,000,000	운영자금(항공GSA 취득)	10,000,000	-

제3자배정 유상증자	-	2020.07.10	운영자금	1,499,992	운영자금	1,499,992	-
8. 기타 재무에 관한 사항

1). 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항가. 합병

(ㄱ) 합병회사 및 방식 : 당사가 주식회사 모던테크를 흡수합병 (상법 제 527조의 3에 의거 소규모합병에 해당)(ㄴ) 주요 내용§합병목적 : 당사가 100% 지분을 보유하고 있는 주식회사 모던테크를 흡수합병 하여, 사업다각화를 통한 성장동력 확보 및 경영효율성 증대를 통해 기업가치를 제고하고자 함.§이사회결의일 : 2014년 12월 30일§합병승인 이사회 : 2015년 02월 02일§합병기일 : 2015년 03월 05일§재무제표에 미치는 영향 : 자산총액 80억원 증가(ㄷ) 관련 공시서류

§2014.12.30 「회사합병결정」§2014.12.30 「주요사항보고서(합병결정)」§2015.03.09 「합병등종료보고서」 나. 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 양수)

(ㄱ) 취득목적물: (주)삼성화성 보통주 20,000주(100%) 취득(ㄴ) 주요 내용

§취득목적 : 사업다각화를 통한 성장동력 확보§거래상대방 : 염현규 외 2인§취득금액 : 3,700백만원(직전 사업연도말 자산대비 14.4%)§이사회결의일 : 2016년 06월 02일§취득일 : 2016년 06월 02일§재무제표에 미치는 영향 : 종속기업 투자주식 3,700백만원 증가(ㄷ) 관련 공시서류

§2016.06.02 「주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 」§2016.06.02 「주요사항보고서(유상증자결정) 」 다. 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 양수)

(ㄱ) 취득목적물: (주)대성케미칼 보통주 10,000주(100%) 취득(ㄴ) 주요 내용

§취득목적 : 사업다각화를 통한 성장동력 확보§거래상대방 : 박필련 외 2인§취득금액 : 400백만원(직전 사업연도말 자산대비 1.5%)§이사회결의일 : 2016년 06월 02일§취득일 : 2016년 06월 02일§재무제표에 미치는 영향 : 종속기업 투자주식 400백만원 증가(ㄷ) 관련 공시서류

§2016.06.02 「주요사항보고서(유상증자결정) 」

2). 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 25기3분기	매출채권	6,251	659	10.5

단기대여금	2,419	2,317	95.8

미수금	11,550	11,490	99.5

선급금	1,860	500	26.9

합 계	22,080	14,966	67.8

제 24기	매출채권	7,146	595	8.3

단기대여금	2,429	2,317	95.4

미수금	9,810	9,745	99.3

선급금	757	500	66.1

합 계	20,142	13,157	65.3

제 23기	매출채권	8,091	1,997	24.7

단기대여금	7,789	6,921	88.9

미수금	13,636	13,587	99.6

미수수익	324	324	100.0

보증금	111	0	0.0

불법행위미수금	3,395	3,395	100.0

선급금	6,991	6,396	91.5

합 계	40,337	32,620	80.9

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원 )

구 분	제 25기 반기	제 24기	제 23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	13,157	32,620	33,037

2. 순대손처리액(①－②±③)	2	19,854	(889)

① 대손처리액(상각채권액)	-	19,854	-

② 상각채권회수액	(2)	-	889

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	1,807	(391)	472

4. 기말 대손충당금 잔액합계	14,966	13,157	32,620

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침1). 대손충당금 설정방침 회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 충당금을 설정하고 있습니다.

2). 설정방법 ㄱ. 부도, 폐업 및 신용악화 등의 거래처를 파악하여 개별적으로 회수가능가액을 산정하여 대손충당금 설정 ㄴ. 개별평가채권을 제외한 채권(집합평가채권)에 대하여 3개월을 기준으로 roll-rate를 수행하며, 대상기간은 3년으로 정함 ㄷ. 12개월이상 미회수채권에 대해서는 100% 대손설정함 ㄹ. 회사의 연체채권을 기준으로 하향확률을 산정함 ㅁ. 회차별 가중하향확률 산정시 별도의 가중치는 부여하지 않고 모두 동일한 가중치(1)을 부여함.3). 대손처리 기준 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수 불능이 객관적으로 입증되는 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 기타 법인세법시행령 제52조 ①항에서 규정하는 사유 발생시

라. 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,624	477	268	-	5,369

특수관계자	717	-	-	165	882

계	5,341	477	268	165	6,251

구성비율	85.4	7.6	4.3	2.7	100.0

3). 재고자산 현황 등

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원 )

사업부문	계정과목	제 25기 3분기	제 24기	제 23기	비 고

PE 제조 및 유통사업	제 품	370	340	239	-

상 품	107	104	63	-

원재료	1,211	717	750	-

기 타	255	101	261	-

소 계	1,943	1,262	1,313	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	5.1%	3.2%	4.6%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	21.7회	26.5회	19.4회	-

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 : 2022년 09월 30일 (2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 외부감사인 미참여
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기고서상 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제 25기(당기)	이정회계법인	-	-	-

제 24기(전기)	이정회계법인	적정	1. COVID-19 영향의 불확실성 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 COVID-19(코로나) 바이러스가 회사의 영업활동에 영향을 미칠 수 있는 영향과 이와 관련한불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	1. 충당부채 과소계상 위험(1) 해당 사항이 핵심감사사항으로 식별된 이유 주석 35에 포함되어 있는 바와 같이, 회사는 계류중인 소송사건 등의 결과에 따라 경제적 효익을갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액의신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채의 발생 가능성을 결정하는 데 경영진이 사용한 추정의 불확실성이 유의적이고 해당항목이 회사에 중요한 영향을 미치는 사항이므로 핵심감사사항으로 판단하였습니다.
(2) 해당사항이 감사에서 다루어진 방법 회사의 충당부채 설정과 관련하여 우리가 수행한주요 감사절차는 다음과 같습니다.
- 경영진으로부터 중요한 소송사건, 손해배상 내용을 기술하고 평가한 자료 징구- 파악된 분쟁 등에 대하여 변호사조회서 발송 및 회수- 공시자료, 주주총회 및 이사회의사록의 열람을 통하여 경영진 제출 자료의 완전성 확인- 법률 수수료가 기재된 장부, 변호사와의 왕복 문서 검토- 충당부채 설정프로세스 및 관련 주요 내부 통제 에 대한 이해와 평가- 변호사조회서 회신결과 등을 검토하여 충당부채 설정의 적정성 및 주석 공시사항 의 적절성을 평가

제 23기(전전기)	신한회계법인	적정	1. COVID-19 영향의 불확실성 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 COVID-19(코로나) 바이러스가 회사의 영업활동에 영향을 미칠 수 있는 영향과 이와 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.2. 중단사업 재무제표에 대한 주석 33에서 기술하고있는 바와 같이 회사는 당기 중 항공여객운송사업부의 영업을 중단하기로 결정하고 관련된 사업부의 재무성과를 중단사업으로재분류하였습니다. 중단사업으로 분류된 사업부는 2019년 12월 31일 시점에 중단사업으로 분류되지 아니하였으므로, 비교표시된 포괄손익계산서와 현금흐름표는 계속사업으로부터 분리된 중단사업을 보여주기 위해 재작성되었습니다.	1. 충당부채 과소계상 위험(1) 해당 사항이 핵심감사사항으로 식별된 이유 주석 35에 포함되어 있는 바와 같이, 회사는 계류중인 소송사건 등의 결과에 따라 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액의신뢰성 있는 추정이 가능한경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채의 발생 가능성을 결정하는 데 경영진이 사용한 추정의 불확실성이 유의적이고 해당항목이 회사에 중요한 영향을 미치는 사항이므로 핵심감사사항으로 판단하였습니다.
(2) 해당사항이 감사에서 다루어진 방법 회사의 충당부채 설정과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.
- 경영진으로부터 중요한 소송사건, 손해배상 내용 을 기술하고 평가한 자료 징구- 파악된 분쟁 등에 대하여 변호사조회서 발송 및 회수- 공시자료, 주주총회 및 이사회의사록의 열람을 통하여 경영진 제출 자료의 완전성 확인- 법률 수수료가 기재된 장부, 변호사와의 왕복 문서 검토- 충당부채 설정프로세스 및 관련 주요 내부 통제 에 대한 이해와 평가- 변호사조회서 회신결과 등을 검토하여 충당부채 설정의 적정성 및 주석 공시사항의 적절성을 평가

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제 25기(당기)	이정회계법인	회계감사(반기,결산기 개별재무제표)	159,000	1,098시간	-	-

제 24기(전기)	이정회계법인	회계감사(반기,결산기 개별재무제표)	159,000	1,098시간	159,000	1,114시간

제 23기(전전기)	신한회계법인	회계감사(반기결산기 개별재무제표)	150,000	864시간	150,000	912시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 25기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제 24기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제 23기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021.06.09	감사, 재무담당임원	대면회의	- 감사계획 및 유의적 사항 논의

2	2021.07.30	감사, 재무담당임원	대면회의	- 반기검토결과

3	2021.11.24	감사, 재무담당임원	대면회의	- 핵심감사제 관련 사항 논의, - 내부회계통제제도의 중요한 취약점 및 개선권고사항

4	2022.02.14	감사, 재무담당임원	대면회의	- 기말감사결과 및 서면진술 후속사건 검토 - 감사의 내부감시활동 중 발견된 유의적 사항
2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계과리제도 검토의견

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제 25기(당기)	이정회계법인	-	-

제 24기(전기)	이정회계법인	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음

제 23기(전전기)	신한회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과상기 경영자의 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. ▷ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회 운영규정의 주요내용

이 규정은 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.1) 권한 ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.2) 구성 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 사외이사가 선임될 경우 이를 포함한다.3) 이사회의 소집 ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝혀 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사는 정당한 이유 없이 이사회 소집을 하지 아니하거나 소집할 수 없는 불가피한 사정이 있는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 직접 이사회를 소집할 수 있다.4) 이사회의 결의 방법 ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 긴급을 요하는 사안인 경우에 는 서면결의로서 이사회의 의결에 갈음할 수 있다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용 할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관해 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제 3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

5) 이사회 위원회

① 회사는 이사회 내에 위원회를 둘 수 있다.

② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

다. 주요 의결사항 1). 이사회 주요 의안내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 참석현황

1	2022-02-09	장기차입금 상환의 건	가결	2/2

2	2022-02-11	제 24기 재무제표 승인의 건	가결	2/2

3	2022-03-11	정기주주총회 소집 결의의 건	가결	2/2

4	2022-03-31	지급보증서 발급 및 담보제공의 건	가결	2/2

5	2022-04-19	단기대여금 결정의 건	가결	2/2

6	2022-04-19	비상장법인 지분투자의 건	가결	2/2

7	2022-04-26	투자부동산(집합건물) 처분의 건	가결	2/2

8	2022-05-11	사임이사 퇴직위로금 지급의 건	가결	2/2

9	2022-07-01	회사와 대표이사 간 거래 승인의 건	가결	2/2

10	2022-08-16	투자이행(법인 지분 인수) 보증금 지급의 건	가결	2/2

11	2022-08-30	지급보증(서) 발급 및 담보제공의 건	가결	2/2

12	2022-09-23	유상증자 신주 발행의 건	가결	2/2

2). 이사회에서의 사외이사 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명

정순현(출석률:100.0%)	이성억(출석률:100.0%)

찬 반 여 부

1	2022-02-09	장기차입금 상환의 건	찬성	찬성

2	2022-02-11	제 24기 재무제표 승인의 건	찬성	찬성

3	2022-03-11	정기주주총회 소집 결의의 건	찬성	찬성

4	2022-03-31	지급보증서 발급 및 담보제공의 건	찬성	찬성

5	2022-04-19	단기대여금 결정의 건	찬성	찬성

6	2022-04-19	비상장법인 지분투자의 건	찬성	찬성

7	2022-04-26	투자부동산(집합건물) 처분의 건	찬성	찬성

8	2022-05-11	사임이사 퇴직위로금 지급의 건	찬성	찬성

9	2022-07-01	회사와 대표이사 간 거래 승인의 건	찬성	찬성

10	2022-08-16	투자이행(법인 지분 인수) 보증금 지급의 건	찬성	찬성

11	2022-08-30	지급보증(서) 발급 및 담보제공의 건	찬성	찬성

12	2022-09-23	유상증자 신주 발행의 건	찬성	찬성

라. 이사회내의 위원회 구성현황 당사는 2016년 7월 19일 제 19기 임시주주총회에서 정관 개정을 통하여 이사회내 이사회 운영위원회 설립을 결의하였습니다. 마. 이사의 독립성 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 사외이사 추천 위원회를구성하였고 주주총회 개최일 전에 이사 후보자에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.또한, 2016년 7월 19일 제 19기 임시주주총회에서 경영투명성 강화를 위한 정관을 개정하여 최대주주 및 주요주주와 당사의 임원 등에 대하여 담보제공 및 보증행위에 대한 금지를 결의하였습니다.

사. 사외이사의 전문성 1). 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부	2	이사(6)과장(2)	이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

아. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	2	0	0

차. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	연내 일정을 수립하여 진행 할 예정임
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

손창규	동의대학교 산업대학원 부산지방국세청 감사실 부산지방국세청 국세심사위원 現) 세무법인 청전 대표세무사	비상근

나. 감사에 관한 사항 본 보고서 제출일 현재 당사는 주주총회결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. ▷ 감사의 인적사항에 대해서는 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에접근할 수 있습니다.

라. 감사의 주요활동 내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2022.02.11	2021년 내부회계관리제도 운영 및 평가 보고 제 24기 별도제무제표 검토 및 승인	가결	-

2021.02.05	2020년 내부회계관리제도 운영 및 평가 보고 제 23기 별도제무제표 검토 및 승인	가결	-

2020.02.13	2019년 내부회계관리제도 운영 및 평가 보고 제 22기 별도제무제표 검토 및 승인	가결	-

2019.02.14	2018년 내부회계관리제도 운영 및 평가 보고 제 21기 별도제무제표 검토 및 승인	가결	-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	연내 일정을 수립하여 진행 할 예정임

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리부	2	이사(6)과장(2)	감사의 직무수행 지원
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	16,410,366	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	8,354	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	16,402,012	-

-	-	-
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

염현규	본인	보통주	1,239,719	7.55	1,239,719	7.55	최대주주

박필련	특수관계인	보통주	264,351	1.61	264,351	1.61	-

박현보	특수관계인	보통주	74,247	0.45	74,247	0.45	-

염혜선	특수관계인	보통주	8,918	0.05	8,918	0.05	-

염현준	특수관계인	보통주	8,918	0.05	8,918	0.05	-

와이오엠리츠	특수관계인	보통주	277,315	1.69	277,315	1.69	-

계	보통주	1,873,468	11.40	1,873,468	11.40	-

-	-	-	-	-	-

최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	주 요 경 력	겸직회사

회사명	직위

염현규	동의대학교 산업대학원 졸업 (주)삼성화성 대표이사 現) (주)와이오엠 대표이사	-	-

## 최대주주의 변동내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2008.10.10	윤형기	229,000	11.07	경영권 양수도	-

2009.03.13	장우석	260,000	5.31	전환청구권 행사	-

2009.04.01	윤형기	679,000	13.45	추가 장외매수(45만주)	-

2009.10.27	윤강준	769,413	7.83	유상신주취득	-

2013.11.14	김수현	6,468,279	36.67	유상신주취득	-

2017.05.31	염현규	1,576,153	14.47	유상신주취득	-

주식 소유현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	염현규	1,873,468	11.40	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	8,287	8,300	99.84	12,363,580	16,410,366	75.34	-

주식사무

정관상신주인수권의 내용	제 10조 (신주인수권)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다
1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우
3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우
7. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우
8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
9. 주권을 신규상장하거나 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
10. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 운전자금 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산일부터 3월이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 7일까지

명의개서대리인	부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터 한국예탁결제원

주주의 특전	없음	공고방법	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서발행되는 서울경제신문에 한다.

주가 및 주식거래실적(단위 : 원, 주)

종 류	2022년 09월	2022년 08월	2022년 07월	2022년 06월	2022년 05월	2022년 04월

066430	최 고	1,945	2,150	2,095	2,715	2,595	3,240

최 저	978	1,790	1,880	1,890	2390	2,760

월간거래량	6,693,702	2,616,431	963,615	1,594,813	3,463,723	12,163,560
1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

염현규	남	1968.03	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	동의대학교 산업대학원주식회사 삼성화성 대표이사現) 주식회사 와이오엠 대표이사	1,239,719	-	최대주주	6년 4개월	2024.07.23

권태로	남	1970.05	사내이사	사내이사	비상근	-	숭실대학교 법학과 졸업現) 신아법무법인 구성원 변호사現) 주식회사 와이오엠 법률고문	-	-	-	5년 7개월	2024.07.23

박필련	여	1971.07	사내이사	사내이사	상근	-	한국방송통신대학교 졸업 주식회사 대성케미칼 대표이사	264,351	-	특수관계인	1년 3개월	2024.07.23

정순현	남	1963.02	사외이사	사외이사	비상근	-	함께걸음 의료복지 사회적협동 조합 이사 주식회사 클린몬스터 이사 한국옻칠협회 이사 한국상장회사협의회 부장	-	-	-	2년 7개월	2024.07.23

이성억	남	1958.12	사외이사	사외이사	비상근	-	(주)현대자동차 영업부 부장 現) 현대자동차 엄궁대리점 대표	-	-	-	1년 3개월	2024.07.23

손창규	남	1958.10	감사	감사	비상근	-	동의대학교 산업대학원부산지방국세청 감사실부산지방국세청 국세심사위원現) 세무법인 청전 대표세무사	-	-	-	6년47개월	2024.07.23

직원 등 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

PE사업부	남	38	-	-	-	38	4년 8개월	1,762,823	44,071	0	0	0	-

PE사업부	여	5	-	-	-	5	5년10개월	158,300	31,660	-

합 계	43	-	-	-	43	4년10개월	1,921,123	42,692	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	4	238,200	59,550	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	1,500,000	-

감사	1	100,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	553,557	79,080	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	553,557	138,389	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	0	0	-

감사위원회 위원	0	0	0	-

감사	1	0	0	-

3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황- 해당사항 없음 3-1. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황- 해당사항 없음 4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	-	499,985	-	499,985

계	-	1	1	-	499,985	-	499,985

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.가. 담보 제공의 내역회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.나. 가지급금 및 대여금내역회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

1) 지배ㆍ종속관계

구 분	회사명

종속기업	해당사항 없음

관계기업	해당사항 없음

기 타	㈜와이오엠리치, 와이아이티(주),(주)태명포리텍, (주)대성,주요경영진

2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역

(단위: 천원)

특수관계자 명칭	구분	매출 등	매입 등

당분기	전기	당분기	전기

주요경영진	기타비용	-	-	30,600	37,800

(주)와이오엠리츠	재화용역/유무형자산	447,670	-	-	7,665,000

와이아이티(주)	기타비용	-	169,786	-	-

(주)태명폴리텍	재화용역	151,142	152,690	109,540	71,116

(주)대성	재화용역	805,546	1,230,645	-	61,000

합 계	1,404,359	1,553,121	140,140	7,834,916

3) 당분기말과 전기말 현재 대여금 등을 포함한 특수관계자에게 대한 채권ㆍ 채무내역

(단위: 천원)

특수관계자 명칭	채권 등	채무 등

당분기	전기	당분기	전기

주요경영진	50,000	50,000	2,640	2,640

(주)와이오엠리츠	522,289	-	5,000	5,000

와이아이티(주)	-	5,000	5,000

(주)태명폴리텍	14,839	15,671	-	20,592

(주)대성	179,796	639,509	5,000	5,000

합 계	766,924	705,180	17,640	38,232

4) 당분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입 거래 내역① 당분기 대여거래 내역

(단위 : 천원)

특수관계자명	기초	증가	감소	분기말	대손충당금

주요경영진	50,000	50,000	50,000	50,000	-

합 계	50,000	50,000	50,000	50,000	-

② 당분기 차입거래 내역(단위 : 천원)

특수관계자명	기초	증가	감소	분기말	대손충당금

-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시의 진행 및 변경 사항

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행상황

2022.09.23	주요사항보고(유상증자 결정)	주주배정후 실권주 일반공모	2022.10.11 [정정] 일정변경에 따른 정정2022.10.24 [정정] 일정변경에 따른 정정2022.10.24 [정정] 일정변경에 따른 정정

2022.09.23	증권신고서(지분증권)	주주배정후 실권주 일반공모	2022.10.13 정정제출 요구 및 일정변경에 따른 정정2022.10.24 자진정정에 따른 정정2022.10.28 자진정정에 따른 정정

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제 24기정기주주총회(2022.03.28)	제 1호 의안 : 제 24기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건제 2호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제 3호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인	-

제 24기임시주주총회(2021.07.23)	제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 염현규 선임의 건(재선임) 제 2-2호 의안 : 사내이사 변영인 선임의 건(재선임) 제 2-3호 의안 : 사내이사 권태로 선임의 건(재선임) 제 2-4호 의안 : 사내이사 박필련 선임의 건(신규선임) 제 2-5호 의안 : 사외이사 정순현 선임의 건(재선임) 제 2-6호 의안 : 사외이사 이성억 선임의 건(신규선임) 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 감사 손창규 선임의 건(재선임)	→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인	-

제 23기정기주주총회(2020.03.30)	제 1호 의안 : 제 23기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 3호 의안 : 이사 해임의 건 제 3-1호 의안 : 사외이사 왕난 해임의 건 제 4호 의안 : 이사 선임의 건 제 4-1호 의안 : 사내이사 권태로 선임의 건(재선임) 제 4-2호 의안 : 사외이사 정순현 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제 6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인→ 원안대로 승인	-
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 계류중인 소송사건- 분기말 현재 당사가 피고인 소송사건은 없습니다.- 다만, 당사의 전기말 계류중 소송사건의 종결 내역은 아래와 같습니다. * 당사의 전기말 계류중인 소송 중 "부산고등 2021나54968 명의개서청구 (원고:㈜이에스에스콤) 원고 소가 3,654,079주(감자전)" 에 대하여 당기에 법원으로 부터 원고패소(당사승소)의 판결을 받은 후 확정판결을 받아 소송이 종결되었습니다.* 당사의 전기말 계류중인 소송 중 "서울서부 2021가합30689 손해배상(기) 청구의 소 (원고:김태복) 원고소가 \214,921,022"에 대하여 당기에 법원으로 부터 원소승소(당사패소)의 판결을 받아 원고에게 판결금을 지급하고 소송을 종결하였습니다.* 당사의 전기말 계류중인 소송 중 "서울중앙 2020가단5218911 보증금 반환(원고:㈜케이알티) 원고소가 \131,925,700"에 대하여 당기에 법원으로 부터 원소승소(당사패소)의 판결을 받았습니다, 당사는 2심 진행 중 원고에게 합의금을 지급하고 소송을 취하여 종결하였습니다.* 당사의 전기말 계류중인 소송 중 "서울중앙 2021가단5147061 손해배상(기) 청구의 소(원고:㈜창떼르) 원고소가 \127,723,950"에 대하여 당기에 원고에게 합의금을 지급하고 소송을 취하여 종결하였습니다.* 당사의 전기말 계류중인 소송 중 "서울중앙 2021가단5017184 기타(금전) (원고:㈜인터파크) 원고소가 \108,376,600"에 대하여 당기에 법원으로 부터 원소승소(당사패소)의 판결을 받아 원고와 합의금을 지급하고 소송을 종결하였습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발사항

① 당분기말 현재 당사의 금융기관 차입약정 내역

(단위: 천원)

금융기관	용 도	약정(한도)금액	사용액

부산은행	전자매출채권	구매기업통보금액	-

기업은행	전자매출채권	구매기업통보금액	-

기업은행	전자매출채권	500,000	-

기업은행 주1)	시설자금	5,000,000	4,640,000

기업은행	시설자금	5,000,000	5,000,000

주1) 당사는 전기 이전에 부산 생곡동 공장 취득관련 시설자금차입과 관련하여 약정한도금액 전액을 차입하고 전기에 일부 상환하였습니다.* 당사는 당분기 중 금융기관의 유동성장기부채 1,600,000천원을 상환하면서 이와 관련하여 건설중인자산 담보(김해대동첨단사업단지 분양금반환채권 2,600,000천원)의 차입약정(한도)금액 2,000,000천원을 해지하였습니다.

② 당분기말 현재 만기가 미도래한 매출채권 등의 양도와 관련된 내역

(단위: 천원)

금융기관	금 액	배서양도거래	차입거래

매출채권	118,123	118,123	-

* 당사는 배서양도금액 중 당분기말 현재 만기가 도래하지 아니한 금액은 양도거래로 인식하지 않고 있습니다.

③ 당분기말 현재 당사가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 보증 내역

(단위: 천원)

제공자	내 용	금 액

서울보증보험	이행지급보증 등	35,074

기업은행	지급보증 주1)	3,000,000

주1) 상기 지급보증은 대표이사의 연대보증 및 당사의 신용으로 금융기관에 담보로 제공하여 발급받은 것으로 매입처의 물품을 신용으로 공급받기 위해 발급받았습니다.

④ 당분기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 내역

(단위: 천원)

과 목	장부금액	담보제공금액	근저당권자

유형자산 주1)	7,630,837	6,960,000	기업은행

투자부동산	7,724,241	5,000,000	기업은행

투자부동산	454,486	50,000	상가 입주자

장기금융자산	30,000	30,000	상가 입주자

주1) 당사는 당분기 중 금융기관의 유동성장기부채 1,600,000천원을 상환하면서 이와관련하여 건설중인자산 담보(김해대동첨단사업단지 분양금반환채권 2,600,000천원)을 해지하였습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

1) 제재현황

가. 제재현황① 수사.사법기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	횡령.배임 등 금액	근거법령

2017.04.07	대법원	전대표이사	징역2년6월	-	횡령금 2,698백만원,가장납입 10,000백만원	- 사유 : 전대표이사의 횡령 및 가장납입 등- 특정경제법죄 가중처벌 등에 관한 법률 제3조 제1항 제2호- 형법 제229조, 제228조 제1항, 제 346조, 제355조 제1항- 상법 제628조 제1항, 제622조 제1항(가장납입)- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제444조 제13호 라목 및 마목, 제159조, 제160조