아이로보틱스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	19,083,197,362	29,259,883,261

현금및현금성자산	5,400,090,504	13,529,430,735

매출채권	5,933,995,354	5,726,178,802

단기금융상품	6,319,375,822	6,721,600,000

기타수취채권	160,467,307	1,832,809,254

유동재고자산	1,022,867,138	1,327,650,229

기타유동자산	210,637,157	81,440,791

당기법인세자산	35,764,080	40,773,450

비유동자산	32,920,267,701	26,264,205,767

장기금융자산	7,622,461,448	5,414,935,436

장기수취채권	146,854,000	117,554,000

유형자산	13,330,039,508	8,797,586,109

투자부동산	11,178,409,705	11,446,495,432

무형자산	365,882,040	156,892,290

사용권자산	276,621,000	330,742,500

자산총계	52,003,465,063	55,524,089,028

부채

유동부채	9,683,262,514	10,536,275,221

매입채무	1,974,594,226	1,666,403,801

유동 차입금(사채 포함)	5,006,000,000	6,306,000,000

유동 리스부채	72,162,000	72,162,000

기타지급채무	905,061,908	1,677,797,973

기타 유동부채	85,276,745	64,932,700

유동성전환사채	694,354,661	648,285,349

파생상품부채	897,299,674	100,693,398

유동충당부채	48,513,300	0

비유동부채	1,175,605,220	2,007,641,666

비유동 리스부채	204,459,000	258,580,500

순확정급여부채	651,146,220	589,761,492

장기기타지급채무	320,000,000	262,000,000

비유동충당부채	0	897,299,674

부채총계	10,858,867,734	12,543,916,887

자본

자본금	19,576,738,000	19,576,738,000

자본잉여금	21,431,947,227	21,431,947,227

기타자본	(926,689,817)	(926,689,817)

이익잉여금(결손금)	1,062,601,919	2,898,176,731

자본총계	41,144,597,329	42,980,172,141

부채와자본총계	52,003,465,063	55,524,089,028

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,401,855,346	26,097,427,215	8,569,679,949	27,828,791,337

매출원가	7,351,729,196	23,610,309,357	7,690,946,993	25,161,461,551

매출총이익	1,050,126,150	2,487,117,858	878,732,956	2,667,329,786

판매비와관리비	490,948,071	2,202,874,324	956,900,067	2,689,175,105

영업이익(손실)	559,178,079	284,243,534	(78,167,111)	(21,845,319)

기타수익	87,934,051	255,911,749	2,154,993,002	2,311,421,620

기타비용	153,989,145	705,010,000	136,825,763	371,091,499

금융수익	245,300,625	1,045,241,322	623,387,159	949,793,767

금융비용	633,400,560	2,727,535,169	168,349,127	1,323,828,642

법인세비용차감전순이익(손실)	105,023,050	(1,847,148,564)	2,395,038,160	1,544,449,927

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속사업이익(손실)	105,023,050	(1,847,148,564)	2,395,038,160	1,544,449,927

중단사업손익	0	0	0	84,905

당기순이익(손실)	105,023,050	(1,847,148,564)	2,395,038,160	1,544,534,832

기타포괄손익	52,259,268	11,573,752	(120,070,099)	(354,590,378)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	52,259,268	11,573,752	(120,070,099)	(354,590,378)

확정급여채무의 재측정요소	52,259,268	11,573,752	(120,070,099)	(354,590,378)

총포괄손익	157,282,318	(1,835,574,812)	2,274,968,061	1,189,944,454

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	3	(47)	61	41

중단사업 주당순이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	(47)	61	41

중단사업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,205,183,000	19,634,928,543	(926,689,817)	734,935,061	37,648,356,787

당기순이익(손실)	0	0	0	1,544,534,832	1,544,534,832

기타포괄손익	0	0	0	354,590,378	(354,590,378)

전환권행사	1,371,555,000	1,797,023,784	0	0	3,168,578,784

2023.09.30 (기말자본)	19,576,738,000	21,431,952,327	926,689,817	1,924,879,515	42,006,880,025

2024.01.01 (기초자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	926,689,817	2,898,176,731	42,980,172,141

당기순이익(손실)	0	0	0	1,847,148,564	(1,847,148,564)

기타포괄손익	0	0	0	11,573,752	11,573,752

전환권행사	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	19,576,738,000	21,431,947,227	926,689,817	1,062,601,919	41,144,597,329

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	346,965,042	(425,738,153)

영업에서 창출된 현금흐름	288,123,076	(273,536,612)

계속사업이익(손실)	(1,847,148,564)	1,544,449,927

조정	2,584,378,439	(788,917,578)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(449,106,799)	(1,029,068,961)

법인세의 환급(납부)	5,009,370	(23,541,250)

이자의 수취	240,893,570	91,438,586

이자지급(영업)	(221,888,256)	(220,098,877)

배당금의수취	34,827,282	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,108,738,087)	(2,304,363,725)

단기대여금의 회수	27,000,000	56,500,000

단기금융자산의 처분	17,062,246,279	14,204,513,612

장기금융상품의 처분	108,000,000	0

유형자산의 처분	74,545,455	9,008,474,409

보증금의 수령	(29,300,000)	287,390,457

대여금및수취채권의 취득	(37,000,000)	(505,610,520)

단기금융상품의 취득	(15,283,260,796)	(17,388,816,200)

장기금융상품의 취득	(4,001,693,800)	(4,473,975,835)

유형자산의 취득	(4,820,285,475)	(1,370,479,048)

무형자산의 취득	(208,989,750)	0

투자부동산의 취득	0	(2,122,360,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,331,121,500)	(3,343,618,028)

단기차입금의 증가	0	1,300,000,000

장기차입금의 증가	0	1,896,100,000

임대보증금의 수령	63,000,000	70,000,000

단기차입금의 상환	(1,300,000,000)	(4,640,000,000)

금융리스부채의 상환	(54,121,500)	(12,576,300)

장기차입금의 상환	0	(1,896,100,000)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(45,000,000)

신주발행비 지급	0	(16,041,728)

중단사업관련 현금흐름	0	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(36,445,686)	1,277,982

현금의 증가(감소)	(8,129,340,231)	(6,072,441,924)

기초의 현금	13,529,430,735	23,835,023,930

기말의 현금	5,400,090,504	17,762,582,006