체리부로 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 33 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 32 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	66,106,348,479	70,848,672,066

현금및현금성자산	5,179,334,788	5,309,300,418

단기금융상품	228,167,568	226,331,559

매출채권 및 기타유동채권	27,045,339,697	35,955,354,159

유동재고자산	33,130,532,188	28,938,542,175

생물자산	0	0

당기법인세자산	9,637,000	0

기타유동자산	513,337,238	419,143,755

비유동자산	127,439,616,890	126,516,326,517

장기금융상품	182,852,144	93,396,163

장기매출채권 및 기타비유동채권	342,689,700	349,689,700

장기기타금융자산	7,718,673,627	7,718,673,627

관계기업에 대한 투자자산	8,756,180,577	7,086,931,233

종속기업에 대한 투자자산	20,972,423,825	20,970,861,481

유형자산	65,455,092,660	65,879,812,940

투자부동산	23,694,648,064	24,066,024,829

무형자산	309,475,694	347,636,403

기타비유동자산	7,580,599	3,300,141

자산총계	193,545,965,369	197,364,998,583

부채

유동부채	100,641,288,520	106,012,303,085

매입채무 및 기타유동채무	39,925,136,847	33,928,751,674

단기차입부채	59,088,500,468	69,794,905,813

당기법인세부채	17,389,630	732,740,747

기타유동금융부채	547,569,480	584,800,670

기타 유동부채	1,062,692,095	971,104,181

비유동부채	10,961,422,657	20,805,557,689

기타장기채무	0	9,302,289,948

장기차입부채	3,248,683,130	3,899,812,050

확정급여부채	3,444,576,251	3,508,446,483

기타비유동금융부채	540,814,607	614,886,894

이연법인세부채	3,675,236,128	3,413,818,224

기타 비유동 부채	52,112,541	66,304,090

부채총계	111,602,711,177	126,817,860,774

자본

자본금	23,976,007,500	23,436,264,500

자본잉여금	44,603,145,077	43,392,523,455

기타자본구성요소	21,318,116,579	21,318,116,579

이익잉여금(결손금)	(7,954,014,964)	(17,599,766,725)

자본총계	81,943,254,192	70,547,137,809

자본과부채총계	193,545,965,369	197,364,998,583

## 포괄손익계산서

제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	125,972,133,479	366,802,962,547	130,156,610,791	357,318,264,999

매출원가	111,809,740,851	330,817,590,064	121,554,646,303	322,320,672,039

매출총이익	14,162,392,628	35,985,372,483	8,601,964,488	34,997,592,960

판매비와관리비	7,215,414,647	21,129,571,114	8,047,995,942	23,671,576,659

영업이익(손실)	6,946,977,981	14,855,801,369	553,968,546	11,326,016,301

지분법이익	(437,132,347)	1,670,811,688	(1,686,231,446)	(4,963,537,482)

기타이익	181,703,326	793,109,344	86,774,115	1,438,307,716

기타손실	1,412,674,201	3,700,957,288	3,797,846,932	6,862,651,069

금융수익	76,852,504	183,129,945	41,800,212	1,259,124,537

금융원가	1,303,652,267	3,732,188,763	1,155,354,895	2,657,483,289

법인세비용차감전순이익(손실)	4,052,074,996	10,069,706,295	(5,956,890,400)	(460,223,286)

법인세비용(수익)	0	423,954,534	113,886,465	68,226,430

당기순이익(손실)	4,052,074,996	9,645,751,761	(6,070,776,865)	(528,449,716)

기타포괄손익	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0

총포괄손익	4,052,074,996	9,645,751,761	(6,070,776,865)	(528,449,716)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	85	205	(130)	(10)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85	205	(108)	(8)

## 자본변동표

제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,392,348,460	17,780,058,704	(33,108,991,441)	51,499,602,723

당기순이익(손실)	0	0	0	(528,449,716)	(528,449,716)

기타포괄손익

기타거래	77,500	174,995	0	0	252,495

2022.09.30 (기말자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	17,780,058,704	(33,637,441,157)	50,971,405,502

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

당기순이익(손실)	0	0	0	9,645,751,761	9,645,751,761

기타포괄손익	0

기타거래	539,743,000	1,210,621,622	0	0	1,750,364,622

2023.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	21,318,116,579	(7,954,014,964)	81,943,254,192

## 현금흐름표

제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	14,321,992,571	13,741,184,712

당기순이익(손실)	9,645,751,761	(528,449,716)

비현금비용(수익)등의 조정	9,274,484,421	23,625,349,267

퇴직급여 조정	973,418,940	1,110,402,189

대손상각비 조정	201,128,103	1,512,226,192

무형자산상각비에 대한 조정	46,160,709	68,111,185

감가상각비에 대한 조정	4,384,286,104	4,584,907,631

투자부동산감가상각비	371,376,765	372,796,486

이자비용 조정	3,714,738,097	2,610,649,956

금융보증비용	16,596,186	44,865,745

기타의 대손상각비 조정	126,816,500

외화환산손실 조정	979,610,982	3,345,328,454

유형자산처분손실 조정	6,581,695	1,920,259

재고자산평가손실 조정	107,008,431	222,331,988

법인세비용 조정	423,954,534	68,226,430

당기손익인식금융자산평가손실 조정	854,480

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,181,570)

이자수익에 대한 조정	(150,375,372)	(62,078,652)

금융보증수익	(16,596,186)	(44,865,745)

외화환산이익 조정	(37,870)

지분법손익	(1,670,811,688)	4,963,537,482

유형자산손상차손 조정	150,000,000

기타의 대손충당금환입	(77,004,000)	(16,312,500)

유형자산처분이익 조정	(42,942,609)	(69,331,750)

사용권자산처분이익	(442,363)	(316,913)

파생금융자산평가이익 조정	(1,150,106,690)

파생상품거래이익	(9,510,292)

배당금수익	4,466,525

생물자산평가이익	5,786,278,890

수선비	23,100,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,279,259,355)	(7,110,017,564)

매출채권의 감소(증가)	8,182,470,179	(11,909,379,914)

기타채권의 감소(증가)	461,079,780	(2,162,036,386)

재고자산의 감소(증가)	(4,298,998,444)	270,865,321

생물자산의 감소(증가)	(5,387,660,209)

기타자산의 감소(증가)	(95,070,127)	(67,356,816)

매입채무의 증가(감소)	1,734,751,097	10,337,717,158

기타채무의 증가(감소)	(5,514,421,066)	14,883,358

기타부채의 증가(감소)	(711,781,602)	2,676,097,061

확정급여채무의 지급	4,692,973	(328,639,789)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,041,982,145)	(554,507,348)

이자수취	150,375,372	62,313,100

이자지급(영업)	(3,464,189,153)	(2,303,068,965)

배당금수취(영업)	4,466,525

법인세납부액	(9,637,000)	(4,941,410)

투자활동현금흐름	(3,397,151,642)	(2,078,098,849)

단기대여금의 감소	142,340,400	128,442,850

유형자산의 처분	52,942,609	195,782,750

무형자산의 처분

장기보증금의 회수	66,000,000	72,132,000

단기대여금의 증가	(63,460,000)

임차보증금의 증가

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 취득	(89,964,900)	(133,779,582)

유형자산의 취득	(3,501,469,751)	(1,954,361,127)

정부보조금의 상환, 투자활동

투자부동산의 취득	(206,223,740)

무형자산의 취득	(8,000,000)	(4,500,000)

장기보증금의 증가	(59,000,000)	(112,132,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(11,054,806,559)	(6,153,869,630)

단기차입금의 증가	75,940,260,458	56,823,187,860

단기차입금의 상환	(77,326,878,011)	(60,777,853,048)

사채의 상환	(7,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(238,982,620)	(1,142,129,562)

유동성장기부채의 상환	3,733,859,780	534,923,580

임대보증금의 감소	(23,700,000)	(13,000,000)

임대보증금의 증가	99,000,000	87,900,000

리스지급	(518,451,230)	(597,303,795)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,747,804,624	252,495

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(129,965,630)	5,509,216,233

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,870

현금및현금성자산의순증가(감소)	(129,965,630)	5,509,254,103

기초현금및현금성자산	5,309,300,418	8,873,291,983

기말현금및현금성자산	5,179,334,788	14,382,546,086