체리부로 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	64,295,517,345	54,345,988,146

현금및현금성자산	5,818,696,073	3,006,270,958

단기금융상품	119,791,480	112,746,400

매출채권 및 기타유동채권	23,440,306,483	20,263,774,485

유동재고자산	34,138,786,927	30,434,472,315

유동생물자산

당기법인세자산	8,441,410	3,285,050

기타유동자산	769,494,972	525,438,938

비유동자산	140,757,079,900	133,230,562,125

장기금융상품	372,554,038	236,413,015

장기매출채권 및 기타비유동채권	94,239,700	202,099,700

기타비유동자산

장기기타금융자산	12,609,161,180	12,609,161,180

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	37,096,151,964	31,393,774,640

유형자산	67,237,897,095	65,043,221,053

투자부동산	23,042,222,427	23,419,462,215

무형자산	304,853,496	326,430,322

자산총계	205,052,597,245	187,576,550,271

부채

유동부채	102,174,684,713	100,390,189,409

매입채무 및 기타유동채무	19,926,472,989	23,120,478,534

단기차입부채	80,265,155,280	71,804,123,527

당기법인세부채	7,296,007

기타유동금융부채	662,995,958	538,932,892

기타 유동부채	1,312,764,479	4,926,654,456

비유동부채	16,379,908,525	12,414,317,849

기타장기채무 및 장기차입부채	7,469,660,027	3,733,433,057

퇴직급여부채	3,223,021,809	3,559,436,469

기타비유동금융부채	845,360,986	692,368,908

기타 비유동 부채	72,665,060	51,325,395

이연법인세부채	4,769,200,643	4,377,754,020

부채총계	118,554,593,238	112,804,507,258

자본

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,603,145,077	44,603,145,077

기타자본구성요소	25,186,492,233	25,186,492,233

이익잉여금(결손금)	(7,267,640,803)	(18,993,601,797)

자본총계	86,498,004,007	74,772,043,013

자본과부채총계	205,052,597,245	187,576,550,271

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	108,967,967,926	316,550,573,084	112,506,710,203	322,285,218,621

매출원가	95,603,215,809	286,527,554,564	99,485,329,372	298,910,633,843

매출총이익	13,364,752,117	30,023,018,520	13,021,380,831	23,374,584,778

판매비와관리비	6,931,816,605	20,983,618,672	7,046,953,218	20,941,711,718

영업이익(손실)	6,432,935,512	9,039,399,848	5,974,427,613	2,432,873,060

지분법이익	(334,501,567)	3,613,067,324	(23,239,850)	2,615,680,536

기타이익	(1,244,170,265)	2,759,854,036	1,826,467,924	2,865,992,345

기타손실	239,197,613	559,158,363	(818,386,816)	2,369,629,348

금융수익	112,865,693	304,016,111	82,643,067	102,174,943

금융원가	1,045,959,301	2,958,785,472	1,073,585,841	3,063,135,866

법인세비용차감전순이익(손실)	3,681,972,459	12,198,393,484	7,605,099,729	2,583,955,670

법인세비용(수익)	472,432,490	69,920,552

당기순이익(손실)	3,681,972,459	11,725,960,994	7,605,099,729	2,514,035,118

기타포괄손익

총포괄손익	3,681,972,459	11,725,960,994	7,605,099,729	2,514,035,118

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	245	159	52

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	245	159	52

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

당기순이익(손실)	2,514,035,118	2,514,035,118

기타거래	(3,346,543,772)	(3,346,543,772)

2024.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(7,431,924,351)	83,862,018,775

2025.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	25,186,492,233	(18,993,601,797)	74,772,043,013

당기순이익(손실)	11,725,960,994	11,725,960,994

기타거래

2025.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	25,186,492,233	(7,267,640,803)	86,498,004,007

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	(427,593,754)	(18,664,822,397)

당기순이익(손실)	11,725,960,994	2,514,035,118

비현금비용(수익) 등의 조정	4,858,132,818	3,741,027,497

퇴직급여 조정	952,465,509	934,156,272

대손상각비 조정	(143,438,134)	(442,287,331)

무형자산상각비에 대한 조정	21,576,826	33,179,145

감가상각비에 대한 조정	4,075,080,253	4,659,154,832

투자부동산 감가상각비	377,239,788	373,416,637

사용권자산 상각비	404,900,252

이자비용 조정	2,774,725,803	3,052,163,495

금융보증비용	182,572,356	10,806,991

외화환산손실 조정	(61,688,231)

재고자산평가손실 조정	86,525,733	7,257,784

사용권자산처분손실	51,163

법인세비용 조정	69,920,552

당기손익인식금융자산평가손실 조정	1,487,313	165,380

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,684,136)	(1,101,202)

이자수익에 대한 조정	(58,116,239)	(18,802,350)

금융보증수익	(182,572,356)	(10,806,991)

외화환산이익 조정	121,459,108	(1,575,119,203)

지분법손실 조정	(3,613,067,324)	(2,615,680,536)

기타의 대손충당금환입	(641,000,000)

유형자산처분이익 조정	(29,373,000)	(53,677,555)

사용권자산처분이익	1,925,186

배당금수익	(53,598,300)	(71,464,400)

수선비	5,380,000	32,620,000

재고자산평가손실환입 조정	(742,403)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,910,042,526)	(21,272,336,324)

매출채권의 감소(증가)	(3,901,992,946)	(4,718,746,937)

기타채권의 감소(증가) 조정	1,075,421,467	(1,050,308,611)

재고자산의 감소(증가)	(3,790,097,942)	(5,723,395,529)

기타자산의 감소(증가)	(16,048,390)	(31,627,855)

매입채무의 증가(감소)	(3,346,158,947)	(4,337,750,497)

기타채무의 증가(감소)	317,738,181	(12,626,092,533)

기타부채의 증가(감소)	(3,960,023,780)	8,151,117,955

확정급여채무의 지급	(130,513,392)	98,251,630

사외적립자산의 감소(증가)	(1,158,366,777)	(1,033,783,947)

이자수취	36,423,854	39,540,789

이자지급	(2,186,510,834)	(3,584,409,470)

배당금수취(영업)	53,598,300	71,464,400

법인세환급(납부)	(5,156,360)	(174,144,407)

투자활동현금흐름	(8,505,400,350)	(7,736,249,174)

단기대여금및수취채권의 처분	2,657,690,000	41,000,000

보증금의 감소	(10,000,000)

장기보증금의 감소	22,000,000	74,000,000

유형자산의 처분	32,906,404	53,679,555

장기금융상품의 취득	(134,944,200)	(99,958,700)

유형자산의 취득	(6,111,177,474)	(3,867,640,099)

장기보증금의 증가	(23,000,000)	(80,700,000)

단기금융상품의 취득	(7,045,080)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,089,310,000)	(4,400,000,000)

단기대여금의 증가	(2,842,520,000)	(56,629,930)

장기대여금의 회수	600,000,000

재무활동현금흐름	11,745,419,219	25,683,172,517

단기차입금의 증가	59,428,820,666	77,597,835,498

단기차입금의 상환	(51,627,675,260)	(50,974,027,767)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

차입금의 상환	(651,241,210)	(651,128,920)

리스 지급	(404,484,977)	(559,706,294)

임대보증금의 증가	1,723,200,000

예수보증금의 감소	(1,453,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,812,425,115	(717,899,054)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,812,425,115	(717,899,054)

기초현금및현금성자산	3,006,270,958	3,388,073,308

기말현금및현금성자산	5,818,696,073	2,670,174,254