체리부로 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 31 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	103,949,523,307	97,079,245,745

현금및현금성자산	21,590,944,873	18,319,555,713

단기금융상품	128,487,113	8,000,000

매출채권 및 기타유동채권	25,529,517,547	24,280,825,356

재고자산	33,693,106,329	34,941,543,574

생물자산	22,297,145,626	18,527,786,926

당기법인세자산	29,310,436	436,864,484

기타유동자산	681,011,383	564,669,692

비유동자산	176,346,948,338	179,203,295,470

장기금융상품	295,824,380	379,869,821

장기매출채권 및 기타비유동채권	528,474,700	482,390,700

기타비유동자산	5,023,597	12,680,606

장기기타금융자산	6,996,016,505	6,995,646,202

관계기업에 대한 투자자산	7,577,821,724	7,299,831,093

유형자산	147,117,092,821	155,372,648,365

투자부동산	11,913,377,338	6,678,952,522

무형자산	386,888,390	454,847,278

이연법인세자산	1,526,428,883	1,526,428,883

자산총계	280,296,471,645	276,282,541,215

부채

유동부채	190,151,321,968	183,948,272,221

매입채무 및 기타유동채무	53,672,265,031	32,817,189,881

단기차입부채	129,889,502,122	129,380,370,879

당기법인세부채	0

기타유동금융부채	1,551,649,387	2,810,929,049

기타유동부채	5,037,905,428	18,939,782,412

비유동부채	43,238,485,630	45,272,587,288

기타장기채무	12,857,382,066	2,955,381,575

장기차입부채	17,826,430,160	30,775,870,424

확정급여부채	7,350,959,103	7,109,069,431

기타비유동금융부채	919,051,158	876,258,486

기타비유동부채	88,236,196	95,444,948

이연법인세부채	4,196,426,947	3,460,562,424

부채총계	233,389,807,598	229,220,859,509

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,485,501,182	46,468,931,279

자본금	23,436,264,500	23,436,187,000

자본잉여금	43,393,578,456	43,393,403,461

기타자본구성요소	18,761,266,567	18,572,210,947

이익잉여금(결손금)	(39,105,608,341)	(38,932,870,129)

비지배지분	421,162,865	592,750,427

자본총계	46,906,664,047	47,061,681,706

자본과부채총계	280,296,471,645	276,282,541,215

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	107,796,203,258	303,544,305,559	92,943,316,732	274,255,042,653

매출원가	98,098,423,225	266,731,937,613	81,720,533,855	248,268,345,494

매출총이익	9,697,780,033	36,812,367,946	11,222,782,877	25,986,697,159

판매비와관리비	9,927,504,879	29,038,078,869	8,838,576,753	24,115,566,878

영업이익(손실)	(229,724,846)	7,774,289,077	2,384,206,124	1,871,130,281

지분법이익	(169,046,998)	277,990,631	(190,570,478)	(420,051,026)

기타이익	485,566,522	1,856,987,838	260,381,839	607,163,379

기타손실	3,967,620,883	6,733,304,685	1,312,084,958	2,978,257,697

금융수익	43,265,094	1,252,147,098	445,855,429	610,613,415

금융원가	1,689,764,901	4,206,595,587	1,510,343,208	6,149,323,983

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,527,326,012)	221,514,372	77,444,748	(6,458,725,631)

법인세비용	(113,886,465)	(68,226,430)	(171,295,912)	(484,431,680)

당기순이익(손실)	(5,641,212,477)	153,287,942	248,740,660	(5,974,293,951)

기타포괄손익	0	(345,750,097)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(345,750,097)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	280,082,400	0	0

기타	0	(625,832,497)	0	0

총포괄손익	(5,641,212,477)	(192,462,155)	248,740,660	(5,974,293,951)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,703,666,525)	(20,874,593)	322,386,912	(6,165,654,630)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	62,454,048	(171,587,562)	(73,646,252)	191,360,679

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,703,666,525)	(20,874,593)	322,386,912	(6,165,654,630)

총 포괄손익, 비지배지분	62,454,048	(171,587,562)	(73,646,252)	191,360,679

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	5	12	(213)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	4	12	(213)

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,936,187,000	26,076,728,041	18,602,663,760	(11,055,802,678)	47,559,776,123	540,579,073	48,100,355,196

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,165,654,630)	(6,165,654,630)	191,360,679	(5,974,293,951)

자산재평가	0	(180,953,887)	180,953,887

지분의 발행	9,500,000,000	17,316,675,420	26,816,675,420	26,816,675,420

기타거래

2021.09.30 (기말자본)	23,436,187,000	43,393,403,461	18,421,709,873	(17,040,503,421)	68,210,796,913	731,939,752	68,942,736,665

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,393,403,461	18,572,210,947	(38,932,870,129)	46,468,931,279	592,750,427	47,061,681,706

당기순이익(손실)	0	0	0	224,594,124	224,594,124	(71,306,182)	153,287,942

자산재평가	0	0	189,055,620	0	189,055,620	91,026,780	280,082,400

지분의 발행	77,500	174,995	252,495

기타거래	0	(397,332,336)	(397,332,336)	(191,308,160)	(588,640,496)

2022.09.30 (기말자본)	23,436,264,500	43,393,578,456	18,761,266,567	(39,105,608,341)	46,485,501,182	421,162,865	46,906,664,047

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	22,072,222,065	(18,470,178,287)

당기순이익(손실)	153,287,942	(5,974,293,951)

비현금비용(수익)등의 조정	(10,196,998,089)	(2,439,292,395)

퇴직급여	1,807,020,470	2,031,214,118

대손상각비	1,576,912,251	33,388,446

무형자산상각비	72,822,991	71,066,288

감가상각비	7,290,727,131	7,220,057,040

투자부동산감가상각비	25,088,524	8,573,976

사용권자산상각비	916,032,068	845,617,659

이자비용	4,182,373,607	6,110,124,357

금융보증비용	22,254,392	32,299,893

기타의 대손상각비	126,816,500	394,641

외화환산손실	3,345,328,454	972,211,832

보험료	1,082,098	1,616,473

수선비	0	(991,694)

유형자산손상차손	0	63,622,868

재고자산평가손실	150,000,000	0

재고자산처분손실	209,164,971	0

파생상품평가손실	1,863,207	171,178,689

파생상품거래손실

당기손익인식금융자산평가손실	0	(8,634,727)

법인세비용

지분법손익	68,226,430	(484,431,680)

이자수익	(277,990,631)	420,051,026

금융보증수익	(77,342,263)	(22,738,747)

사용권자산처분손실	(22,254,392)	(32,299,893)

배당금수익	(370,303)	(126,024,713)

대손충당금환입	(2,397,400)	0

기타의 대손충당금환입	(16,312,500)	0

외화환산이익	(89,721)	(1,265,279)

유형자산처분이익	(79,648,893)	(42,549,452)

사용권자산처분이익	(6,561,827)	(2,556,892)

무형자산처분이익	0	(132,200,520)

재고자산평가손실환입	0	(1,234,525,091)

파생상품평가이익	(1,150,106,690)	(420,915,335)

파생상품거래이익

소비용생물자산의 순공정가치변동	(28,359,636,563)	(17,911,575,678)

잡이익

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	35,799,745,935	(6,753,836,946)

매출채권의 감소(증가)	(660,236,345)	(7,365,276,288)

기타채권의 감소(증가)	(4,017,669,069)	(1,752,530,737)

재고자산의 감소(증가)	1,037,409,064	(13,073,315,069)

생물자산의 감소(증가)	24,590,277,863	17,058,552,129

기타자산의 감소(증가)	(427,415,625)	(1,338,618,952)

매입채무의 증가(감소)	11,072,772,229	(793,332,511)

기타채무의 증가(감소)	769,286,660	4,712,299,954

기타부채의 증가(감소)	5,000,451,956	(3,101,671,118)

확정급여채무의 지급	(1,190,953,153)	(2,215,165,538)

사외적립자산의 감소(증가)	(374,177,645)	1,115,221,184

기타장기종업원부채의 증가(감소)

이자수취	78,687,516	178,162,458

이자지급	(3,755,028,007)	(3,232,247,875)

배당금수취	(400,359)	125,566,231

법인세납부액	(7,072,873)	(374,235,809)

투자활동현금흐름	(1,703,855,980)	(3,009,926,626)

단기금융상품의 처분	6,000,000	0

단기대여금의 감소	1,732,942,850	3,723,015,815

보증금의 감소	0	5,486,430,802

장기금융상품의 처분	820,239,141	713,901,231

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	14,467,477

장기대여금및수취채권의 처분	3,780,000	22,110,000

유형자산의 처분	403,036,912	454,514,408

무형자산의 처분	0	389,090,910

정부보조금의 수취	28,309,200	33,000,000

장기보증금의 회수	88,400,000	155,042,000

단기금융상품의 취득	(15,000,000)	(15,000,000)

단기대여금의 증가	(63,460,000)	(2,000,000,000)

보증금의 증가	0	(8,148,916,512)

장기금융상품의 취득	(133,779,582)	(149,937,270)

장기대여금및수취채권의 취득

유형자산의 취득	(4,347,679,081)	(3,592,185,487)

투자부동산의 취득	(83,881,420)	0

무형자산의 취득	(4,500,000)	(54,060,000)

장기보증금의 증가	(138,264,000)	(41,400,000)

파생상품결제로 인한 현금유출

재무활동현금흐름	(17,097,066,646)	28,834,527,248

단기차입금의 증가	58,823,187,860	135,425,771,813

장기차입금의 증가	0	3,600,000,000

단기차입금의 상환	(68,873,853,048)	(111,098,447,644)

유동성장기부채의 상환

장기차입금의 상환	(4,753,623,580)	(10,496,121,374)

신주인수권부사채의 감소	(1,142,129,562)	(14,183,173,640)

주식의 발행	252,495	26,816,675,420

리스지급	(1,225,800,811)	(1,230,177,327)

임대보증금의 감소	(13,000,000)

임대보증금의 증가	87,900,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,271,299,439	7,354,422,335

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,721	1,216,122

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,271,389,160	7,355,638,457

기초현금및현금성자산	18,319,555,713	3,847,535,431

기말현금및현금성자산	21,590,944,873	11,203,173,888