체리부로 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	99,888,046,748	93,761,315,149

현금및현금성자산	5,742,186,599	7,467,618,777

단기금융상품	269,000,000	266,000,000

매출채권 및 기타유동채권	25,443,324,860	23,313,824,864

유동재고자산	36,827,787,680	36,068,710,142

생물자산	29,381,487,799	25,966,289,336

당기법인세자산	15,705,829	127,959

기타유동자산	2,113,009,999	678,744,071

이연법인세자산	95,543,982

비유동자산	190,614,758,941	189,992,163,604

장기금융상품	248,146,074	213,157,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	623,052,700	619,552,700

장기기타금융자산	9,506,093,564	9,505,435,141

관계기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	156,270,841,679	167,365,082,488

투자부동산	23,467,515,893	11,675,964,988

무형자산	349,039,388	363,820,346

이연법인세자산	150,069,643	249,150,167

기타비유동자산

자산총계	290,502,805,689	283,753,478,753

부채

유동부채	155,453,247,896	149,041,705,958

매입채무 및 기타유동채무	48,985,010,470	53,100,654,068

단기차입부채	97,594,535,396	88,835,520,152

당기법인세부채	730,373,337	730,603,807

기타유동금융부채	1,056,935,518	1,013,670,243

기타 유동부채	7,086,393,175	5,361,257,688

비유동부채	25,657,061,526	24,937,995,591

기타장기채무	71,084,672	78,272,167

장기차입부채	11,501,504,328	10,977,172,724

확정급여부채	7,248,301,561	6,619,627,321

기타비유동금융부채	1,019,057,902	1,033,492,300

기타 비유동 부채	75,479,245	93,260,218

이연법인세부채	5,741,633,818	6,136,170,861

부채총계	181,110,309,422	173,979,701,549

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	82,965,015,112	83,533,843,539

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,604,200,078	44,604,200,078

기타자본구성요소	31,629,784,657	31,629,784,657

이익잉여금(결손금)	(17,244,977,123)	(16,676,148,696)

비지배지분	26,427,481,155	26,239,933,665

자본총계	109,392,496,267	109,773,777,204

자본과부채총계	290,502,805,689	283,753,478,753

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	99,419,951,063	99,419,951,063	91,136,694,854	91,136,694,854

매출원가	88,385,707,652	88,385,707,652	81,816,372,400	81,816,372,400

매출총이익	11,034,243,411	11,034,243,411	9,320,322,454	9,320,322,454

판매비와관리비	8,984,989,244	8,984,989,244	8,499,778,334	8,499,778,334

영업이익(손실)	2,049,254,167	2,049,254,167	820,544,120	820,544,120

기타이익	(1,271,754,074)	(1,271,754,074)	(1,080,802,565)	(1,080,802,565)

금융수익	(1,454,914,307)	(1,454,914,307)	(1,873,472,764)	(1,873,472,764)

법인세비용차감전순이익(손실)	(677,414,214)	(677,414,214)	(2,001,072,415)	(2,001,072,415)

당기순이익(손실)	(677,414,214)	(677,414,214)	(2,001,072,415)	(2,001,072,415)

총포괄손익	(677,414,214)	(677,414,214)	(2,001,072,415)	(2,001,072,415)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(568,828,427)	(568,828,427)	(2,003,569,677)	(2,003,569,677)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(108,585,787)	(108,585,787)	2,497,262	2,497,262

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(568,828,427)	(568,828,427)	(2,003,569,677)	(2,003,569,677)

포괄손익, 비지배지분	(108,585,787)	(108,585,787)	2,497,262	2,497,262

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.00)	(12.00)	(43.00)	(43.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.00)	(12.00)	(43.00)	(43.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,393,403,461	30,233,110,687	(30,061,493,735)	67,001,459,908	17,221,002,853	84,222,462,761

당기순이익(손실)	(2,003,569,677)	(2,003,569,677)	2,497,262	(2,001,072,415)

재분류조정

기타거래	388,000	877,000	1,265,000	1,265,000

2023.03.31 (기말자본)	23,436,652,500	43,394,455,456	30,233,110,687	(32,065,063,412)	64,999,155,231	17,223,500,115	82,222,655,346

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	31,629,784,657	(16,676,148,696)	83,533,843,539	26,239,933,665	109,773,777,204

당기순이익(손실)	0	0	0	(568,828,427)	(568,828,427)	(108,585,787)	(677,414,214)

재분류조정	0	0	0

기타거래	296,133,277	296,133,277

2024.03.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	31,629,784,657	(17,244,977,123)	82,965,015,112	26,427,481,155	109,392,496,267

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,451,394,165)	(9,746,599,639)

당기순이익(손실)	(677,414,214)	(2,001,072,415)

비현금비용(수익)등의 조정	3,839,038,922	(2,624,297,542)

퇴직급여 조정	673,300,317	573,019,338

대손상각비 조정	(491,140,342)	(16,927,139)

무형자산상각비에 대한 조정	41,745,258	16,836,586

감가상각비에 대한 조정	2,678,273,476	2,425,235,006

투자부동산감가상각비	123,973,008	7,265,031

이자비용 조정	1,903,959,052	2,203,814,519

금융보증비용	3,839,415	2,262,634

외화환산손실 조정	934,973,707	717,503,474

유형자산처분손실 조정	7,000

제품매출원가	4,317,526,432

재고자산평가손실 조정	266,149,046	(54,565,771)

재고자산처분손실 조정	100,534,684	32,491,047

지분법손익	(132,658,794)

이자수익에 대한 조정	(71,824,601)	(69,610,114)

금융보증수익	(3,839,415)	(2,262,634)

배당금수익	658,423	527,840

외화환산이익 조정	(6,159,014)	(208,501)

유형자산처분이익 조정	(11,785,300)	(18,260,809)

재고자산평가손실환입 조정	(208,204,199)	(12,029,413)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	(19,704,506)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(6,391,919,673)	(8,290,435,942)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,342,035,756)	(3,648,835,854)

매출채권의 감소(증가)	(1,762,746,661)	1,474,603,504

기타채권의 감소(증가)	(19,695,713)	671,501,308

재고자산의 감소(증가)	(3,066,299,571)	(3,389,127,827)

생물자산의 감소(증가)	5,356,164,253	7,393,152,375

기타자산의 감소(증가)	(1,430,357,829)	(1,058,027,336)

매입채무의 증가(감소)	3,746,302,181	(11,180,103,356)

기타채무의 증가(감소)	(7,342,584,832)	4,105,730,208

기타부채의 증가(감소)	2,221,808,493	(1,214,367,799)

확정급여채무의 지급	(92,128,974)	226,765,545

사외적립자산의 감소(증가)	47,502,897	(678,962,476)

이자수취	68,733,497	59,726,915

이자지급(영업)	(2,325,297,484)	(1,521,838,933)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부액	(14,419,130)	(10,281,810)

투자활동현금흐름	(15,783,845,054)	(1,747,726,495)

단기대여금의 감소	159,920,000	27,573,400

장기대여금및수취채권의 처분	0	1,260,000

유형자산의 처분	59,027,200	18,260,809

장기보증금의 회수	20,000,000	53,320,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000)	(3,000,000)

단기대여금의 증가	(150,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(34,988,300)	(29,988,300)

유형자산의 취득	(4,800,280,762)	(1,788,152,404)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,400,000,000)	0

장기보증금의 증가	(23,500,000)	(27,000,000)

생산용생물자산의 증가	(9,394,835,270)	0

생산용생물자산의 감소	2,783,812,078	0

재무활동현금흐름	15,509,694,452	14,891,957,143

단기차입금의 증가	24,591,702,488	43,508,192,307

장기차입금의 증가	1,020,000,000	0

단기차입금의 상환	(16,696,461,296)	(26,769,347,110)

장기차입금의 상환	(565,048,400)	(1,548,278,310)

사채의 상환	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	52,666,679

유상증자	7,791,740,000	(1,264,104)

주식의 발행	(40,446,350)	0

리스지급	(491,991,990)	(322,107,169)

임대보증금의 감소	(300,400,000)	(13,000,000)

임대보증금의 증가	200,600,000	87,900,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,725,544,767)	3,397,839,510

기초현금및현금성자산	7,467,618,777	7,685,971,790

기말현금및현금성자산	5,742,186,599	11,083,811,300