체리부로 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2018.12.31 현재
제 27 기 2017.12.31 현재
제 26 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	54,265,433,305	54,135,309,167	51,203,626,891

현금및현금성자산	4,419,368,040	5,685,363,311	1,912,515,743

단기금융상품	622,393,943	500,000,000	1,250,000,000

매출채권 및 기타유동채권	18,208,346,386	20,551,130,974	19,949,631,433

재고자산	22,512,858,571	20,925,184,404	18,479,895,303

생물자산	8,046,019,208	6,343,455,627	7,626,575,996

당기법인세자산	22,776,550

기타유동자산	433,670,607	130,174,851	1,985,008,416

비유동자산	150,742,733,945	150,405,265,155	125,466,318,131

장기금융상품	1,029,170,416	850,801,267	565,585,260

장기매출채권 및 기타비유동채권	761,596,090	880,773,550	4,569,444,166

기타비유동자산	371,199,632	95,370,491

장기기타금융자산	7,561,934,749	8,193,804,334	466,672,548

관계기업에 대한 투자자산	2,615,237,408	3,384,294,187

종속기업에 대한 투자자산	55,098,195,524	50,777,715,691	35,721,282,357

유형자산	79,499,373,083	82,368,573,475	82,631,045,370

투자부동산	3,342,388,055	3,353,097,023

무형자산	463,638,988	500,835,137	718,880,980

이연법인세자산	793,407,450

자산총계	205,008,167,250	204,540,574,322	176,669,945,022

부채

유동부채	93,487,406,553	85,295,046,291	91,242,683,277

매입채무 및 기타유동채무	23,558,186,156	23,944,772,543	16,762,242,347

단기차입부채	69,013,985,900	59,147,537,427	73,410,837,638

당기법인세부채	0	1,491,679,772	425,624,414

기타유동부채	915,234,497	711,056,549	643,978,878

비유동부채	15,924,086,746	13,592,801,045	25,888,541,968

기타장기채무	371,199,632	95,370,491	831,948,265

장기차입부채	11,630,194,433	11,170,914,160	20,162,231,756

순확정급여부채	2,271,023,968	953,957,241	4,804,240,117

기타비유동부채	95,941,875	85,313,616	90,121,830

이연법인세부채	1,555,726,838	1,287,245,537

부채총계	109,411,493,299	98,887,847,336	117,131,225,245

자본

자본금	13,936,184,500	13,936,184,500	11,767,320,000

자본잉여금	26,075,660,515	26,075,660,515	8,386,277,140

기타자본구성요소	4,890,825,430	4,592,238,706	86,855,671

이익잉여금(결손금)	50,694,003,506	61,048,643,265	39,298,266,966

자본총계	95,596,673,951	105,652,726,986	59,538,719,777

자본과부채총계	205,008,167,250	204,540,574,322	176,669,945,022

포괄손익계산서
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	255,938,221,466	314,521,262,596	290,877,940,323

매출원가	234,877,005,216	276,603,813,945	252,101,419,026

매출총이익	21,061,216,250	37,917,448,651	38,776,521,297

판매비와관리비	24,193,793,163	28,449,882,660	22,858,816,178

영업이익(손실)	(3,132,576,913)	9,467,565,991	15,917,705,119

지분법이익	(2,537,069,961)	11,403,705,154	6,168,523,541

기타이익	1,558,433,864	5,851,141,425	2,862,806,394

기타손실	2,067,561,268	1,217,056,095	3,154,838,514

금융수익	511,114,572	422,246,149	532,637,258

금융원가	2,853,817,157	3,409,541,265	4,035,943,751

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,521,476,863)	22,518,061,359	18,290,890,047

법인세비용	226,431,318	1,921,673,948	2,260,143,361

당기순이익(손실)	(8,747,908,181)	20,596,387,411	16,030,746,686

기타포괄손익	(77,873,937)	5,154,572,815	(1,030,817,472)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(77,873,937)	125,579,131	(1,030,817,472)

확정급여제도의 재측정손익	(377,682,754)	(71,292,608)	(778,466,847)

지분법변동	(209,197,624)	196,871,739	(252,350,625)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	509,006,441

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,028,993,684

매도가능금융자산평가손익	5,028,993,684

총포괄손익	(8,825,782,118)	25,750,960,226	14,999,929,214

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(314)	882	720

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(314)	860	681

자본변동표
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,767,320,000	8,386,277,140	322,734,393	24,062,459,030	44,538,790,563

당기순이익(손실)	16,030,746,686	16,030,746,686

지분법변동	(16,471,903)	(16,471,903)

순확정급여제도의 재측정요소	(778,466,847)	(778,466,847)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

유상증자

지분법자본조정	(235,878,722)	(235,878,722)

기타

배당금지급

2016.12.31 (기말자본)	11,767,320,000	8,386,277,140	86,855,671	39,298,266,966	59,538,719,777

2017.01.01 (기초자본)	11,767,320,000	8,386,277,140	86,855,671	39,298,266,966	59,538,719,777

당기순이익(손실)	20,596,387,411	20,596,387,411

지분법변동	196,871,739	196,871,739

순확정급여제도의 재측정요소	(71,292,608)	(71,292,608)

매도가능금융자산평가손익	5,028,993,684	5,028,993,684

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

유상증자	2,168,864,500	17,689,383,375	19,858,247,875

지분법자본조정	(6,336,000)	(6,336,000)

기타	(517,274,649)	1,028,409,757	511,135,108

배당금지급

2017.12.31 (기말자본)	13,936,184,500	26,075,660,515	4,592,238,706	61,048,643,265	105,652,726,986

2018.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,075,660,515	4,592,238,706	61,048,643,265	105,652,726,986

당기순이익(손실)	(8,747,908,181)	(8,747,908,181)

지분법변동	(209,197,624)	(209,197,624)

순확정급여제도의 재측정요소	(377,682,754)	(377,682,754)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	509,006,441	509,006,441

유상증자

지분법자본조정	(210,419,717)	(210,419,717)

기타

배당금지급	(1,019,851,200)	(1,019,851,200)

2018.12.31 (기말자본)	13,936,184,500	26,075,660,515	4,890,825,430	50,694,003,506	95,596,673,951

현금흐름표
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(2,136,399,154)	17,126,765,229	17,560,044,240

당기순이익(손실)	(8,747,908,181)	20,596,387,411	16,030,746,686

비현금비용(수익)등의 조정	4,873,184,234	(17,442,612,186)	(3,378,715,025)

퇴직급여	1,306,036,944	1,405,659,015	1,168,617,892

대손상각비	(472,927,459)	612,113,370	(2,155,072,819)

무형자산상각비	46,074,309	16,729,633	104,562,280

무형자산손상차손	405,570,210

감가상각비	6,722,332,487	6,521,997,685	7,057,867,754

투자부동산감가상각비	10,708,968	7,139,296

이자비용	2,771,629,818	3,142,229,890	3,982,301,032

금융보증비용	43,787,339

기타의 대손상각비	17,578,004	490,234,895	370,830,384

외화환산손실	178,732,322	917,908	1,912,836,233

수선비	99,577,500

매도가능금융자산처분손실	5,773,368

상각후원가측정금융자산손상차손	38,400,000

유형자산처분손실	21,004,263

무형자산처분손실	32,233,238

재고자산폐기손실	85,128,032

법인세비용	226,431,318	1,921,673,948	2,260,143,361

재고자산평가손실환입	(226,667,941)

이자수익	(146,304,940)	(200,450,624)	(296,132,542)

금융보증수익	(43,787,339)

대손충당금환입	(232,150)	(716,431,418)	(417,421,475)

외화환산이익	(70,701,590)	(1,086,968,248)	(3,098,611)

지분법손익	2,537,069,961	(11,403,705,154)	(6,168,523,541)

유형자산처분이익	(832,204,546)	(52,743,411)	(15,910,728)

상각후원가측정금융자산처분이익	(199,048,993)

배당금수익	(98,893,300)	(143,892,352)	(149,596,803)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(6,955,833,241)	(18,468,037,697)	(11,147,478,712)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,698,589,277	16,220,831,289	8,760,960,544

매출채권의 감소(증가)	1,977,870,866	(2,268,629,046)	2,996,867,121

기타채권의 감소(증가)	774,424,697	(1,637,916,086)	(2,516,949,463)

재고자산의 감소(증가)	(1,361,006,226)	(2,445,289,101)	(4,918,736,474)

생물자산의 감소(증가)	5,253,269,660	19,751,158,066	10,497,385,254

기타자산의 감소(증가)	(144,413,234)	687,647,406	(198,438,709)

매입채무의 증가(감소)	1,094,885,161	4,445,332,366	1,535,895,945

기타채무의 증가(감소)	(1,638,068,978)	2,973,600,897	1,299,035,343

기타부채의 증가(감소)	214,806,207	62,269,457	652,043,937

순확정급여채무의 현재가치의 증가(감소)	(473,178,876)	(5,347,342,670)	(586,142,410)

이자수취	144,579,067	712,172,990	145,792,614

이자지급	(2,694,290,457)	(2,930,615,079)	(3,896,731,663)

배당금수취	98,893,259	143,892,352	149,596,803

법인세납부액	(1,509,446,353)	(173,291,548)	(251,605,719)

투자활동현금흐름	(8,247,618,478)	(10,929,798,085)	(5,961,823,543)

단기금융상품의 처분	500,000,000	1,500,000,000

단기대여금의 감소	474,537,482	892,652,508	3,905,098,294

보증금의 감소	2,846,609,238

매도가능금융자산의 처분	18,964,632

상각후원가측정금융자산의 처분	1,500,000,000

장기대여금의 감소	182,000,000	2,386,000,000	13,000,015

유형자산의 처분	2,975,730,640	55,264,300	15,912,728

무형자산의 처분	54,504,910

정부보조금의 수취	275,280,000

장기보증금의 회수	113,820,000	1,589,950,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(750,000,000)	(1,240,000,000)

단기대여금의 증가	(538,000,000)	(737,000,000)	(608,410,019)

보증금의 증가	(803,609,238)	(1,813,000,000)

장기금융상품의 취득	(300,763,092)	(285,216,007)	(3,070,350)

매도가능금융자산의 취득	(20,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(38,400,000)	(1,500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,386,000,000)	(3,051,283,950)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,122,110,356)	(3,050,015,070)	(51,702,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)

유형자산의 취득	(6,292,942,452)	(6,361,624,179)	(6,070,601,370)

투자부동산의 취득	(3,360,236,319)

무형자산의 취득	(8,878,160)	(204,254,000)	(67,203,040)

장기보증금의 증가	(81,892,540)	(96,000,000)	(76,352,711)

재무활동현금흐름	9,118,027,177	(2,423,201,668)	(11,461,660,263)

단기차입금의 증가	53,022,190,320	91,596,811,270

장기차입금의 증가	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(40,242,923,123)	(110,398,587,773)	(8,197,458,383)

사채의 증가	1,277,320,000	5,462,400,000

사채의 상환	(5,690,000,000)	(7,120,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,878,520,000)	(3,448,546,000)	(1,606,601,880)

장기차입금의 상환	(350,188,820)	(31,127,040)

유상증자	0	19,858,247,875

배당금지급	(1,019,851,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,265,990,455)	3,773,765,476	136,560,434

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,816)	(917,908)	3,079,751

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,265,995,271)	3,772,847,568	139,640,185

기초현금및현금성자산	5,685,363,311	1,912,515,743	1,772,875,558

기말현금및현금성자산	4,419,368,040	5,685,363,311	1,912,515,743