체리부로 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	100,689,014,760	67,717,136,625

현금및현금성자산	11,203,173,888	3,847,535,431

단기금융상품	517,000,000	502,000,000

매출채권 및 기타유동채권	32,750,005,564	22,743,849,555

재고자산	37,002,633,062	22,865,971,591

생물자산	18,148,038,269	17,295,014,720

당기법인세자산	46,439,016	19,191,039

기타유동자산	1,021,724,961	443,574,289

비유동자산	177,620,189,123	182,488,486,072

장기금융상품	343,956,823	193,027,859

장기매출채권 및 기타비유동채권	509,650,700	733,592,700

기타비유동자산	19,278,309	43,195,107

장기기타금융자산	6,210,431,107	6,224,440,102

관계기업에 대한 투자자산	5,784,157,380	6,204,208,406

유형자산	158,897,195,635	162,952,032,075

투자부동산	3,335,198,201	3,343,772,177

무형자산	375,672,434	649,569,112

이연법인세자산	2,144,648,534	2,144,648,534

자산총계	278,309,203,883	250,205,622,697

부채

유동부채	167,163,914,005	158,138,987,718

매입채무 및 기타유동채무	36,678,283,450	32,816,156,851

단기차입부채	126,229,813,906	117,286,876,347

당기법인세부채	1,443,899

기타유동금융부채	3,404,761,119	3,842,759,314

기타유동부채	851,055,530	4,191,751,307

비유동부채	42,202,553,213	43,966,279,783

기타장기채무	96,251,083	78,608,193

장기차입부채	31,199,479,593	33,032,978,598

확정급여부채	7,537,140,894	6,605,871,130

기타비유동금융부채	876,962,802	898,664,408

기타비유동부채	159,607,056	145,396,029

이연법인세부채	2,333,111,785	3,204,761,425

부채총계	209,366,467,218	202,105,267,501

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,210,796,913	47,559,776,123

자본금	23,436,187,000	13,936,187,000

자본잉여금	43,393,403,461	26,076,728,041

기타자본구성요소	18,421,709,873	18,602,663,760

이익잉여금(결손금)	(17,040,503,421)	(11,055,802,678)

비지배지분	731,939,752	540,579,073

자본총계	68,942,736,665	48,100,355,196

자본과부채총계	278,309,203,883	250,205,622,697

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	92,943,316,732	274,255,042,653	84,076,580,410	228,261,825,207

매출원가	81,720,533,855	248,268,345,494	80,693,674,257	228,512,969,063

매출총이익	11,222,782,877	25,986,697,159	3,382,906,153	(251,143,856)

판매비와관리비	8,838,576,753	24,115,566,878	8,074,059,613	22,956,136,021

영업이익(손실)	2,384,206,124	1,871,130,281	(4,691,153,460)	(23,207,279,877)

지분법이익	(190,570,478)	(420,051,026)	(122,475,904)	(20,514,098)

기타이익	260,381,839	607,163,379	1,479,341,105	1,771,760,498

기타손실	1,312,084,958	2,978,257,697	437,135,424	2,336,953,063

금융수익	445,855,429	610,613,415	60,063,718	243,008,400

금융원가	1,510,343,208	6,149,323,983	1,241,919,000	3,703,740,387

법인세비용차감전순이익(손실)	77,444,748	(6,458,725,631)	(4,953,278,965)	(27,253,718,527)

법인세비용	(171,295,912)	(484,431,680)	109,038,596	(718,113,446)

당기순이익(손실)	248,740,660	(5,974,293,951)	(5,062,317,561)	(26,535,605,081)

기타포괄손익	(699,475,726)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(699,475,726)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(699,475,726)

총포괄손익	248,740,660	(5,974,293,951)	(5,062,317,561)	(27,235,080,807)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	322,386,912	(6,165,654,630)	(4,826,798,809)	(25,555,063,599)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(73,646,252)	191,360,679	(235,518,752)	(980,541,482)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	322,386,912	(6,165,654,630)	(4,826,798,809)	(26,254,539,325)

총 포괄손익, 비지배지분	(73,646,252)	191,360,679	(235,518,752)	(980,541,482)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(213)	(173)	(917)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(213)	(173)	(917)

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	21,718,854,615	28,153,048,136	89,884,802,767	6,000,714,324	95,885,517,091

당기순이익(손실)	(25,555,063,599)	(25,555,063,599)	(980,541,482)	(26,535,605,081)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,536,431,043)	1,836,955,317	(699,475,726)	(699,475,726)

재평가	(10,614,848)	10,614,848

유상증자

배당금지급	(115,666,000)	(115,666,000)	(115,666,000)

기타거래	(103,925,821)	112,795,099	8,869,278	(8,869,278)

2020.09.30 (기말자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	19,067,882,903	4,442,683,801	63,523,466,720	5,011,303,564	68,534,770,284

2021.01.01 (기초자본)	13,936,187,000	26,076,728,041	18,602,663,760	(11,055,802,678)	47,559,776,123	540,579,073	48,100,355,196

당기순이익(손실)	(6,165,654,630)	(6,165,654,630)	191,360,679	(5,974,293,951)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

재평가	(180,953,887)	180,953,887

유상증자	9,500,000,000	17,316,675,420	26,816,675,420	26,816,675,420

배당금지급

기타거래

2021.09.30 (기말자본)	23,436,187,000	43,393,403,461	18,421,709,873	(17,040,503,421)	68,210,796,913	731,939,752	68,942,736,665

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(18,470,178,287)	(18,889,882,624)

당기순이익(손실)	(5,974,293,951)	(26,535,605,081)

비현금비용(수익)등의 조정	(2,439,292,395)	29,151,947,783

퇴직급여	2,031,214,118	1,912,634,110

대손상각비	33,388,446	40,007,296

무형자산상각비	71,066,288	67,983,234

감가상각비	7,220,057,040	9,334,544,827

투자부동산감가상각비	8,573,976	8,573,976

사용권자산상각비	845,617,659	928,246,901

이자비용	6,110,124,357	3,637,119,064

금융보증비용	32,299,893	19,853,285

기타의 대손상각비	394,641	105,000

외화환산손실	972,211,832	9,735,725

사용권자산처분손실	1,616,473	2,551,308

보험료	(991,694)

소모품비	285,553,091

수선비	63,622,868

유형자산처분손실	2,966,319

재고자산평가손실	475,762,723

재고자산처분손실	171,178,689	106,567,159

파생금융자산평가손실	8,972,404

파생상품거래손실	(8,634,727)

법인세비용	(484,431,680)	(718,113,446)

지분법손익	420,051,026	20,514,098

이자수익	(22,738,747)	(78,806,304)

금융보증수익	(32,299,893)	(19,853,285)

배당금수익	(126,024,713)	(126,991,760)

외화환산이익	(1,265,279)	(939,564,351)

유형자산처분이익	(42,549,452)	(75,806,871)

무형자산처분이익	(132,200,520)

재고자산평가손실환입	(1,234,525,091)

사용권자산처분이익	(2,556,892)	(3,922,414)

파생상품평가이익	(420,915,335)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(17,911,575,678)	14,253,315,694

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,753,836,946)	(18,125,912,784)

매출채권의 감소(증가)	(7,365,276,288)	(7,780,991,474)

기타채권의 감소(증가)	(1,752,530,737)	(1,530,321,862)

재고자산의 감소(증가)	(13,073,315,069)	(2,704,571,395)

생물자산의 감소(증가)	17,058,552,129	(15,040,839,315)

기타자산의 감소(증가)	(1,338,618,952)	(735,669,220)

매입채무의 증가(감소)	(793,332,511)	5,369,398,096

기타채무의 증가(감소)	4,712,299,954	917,341,419

기타부채의 증가(감소)	(3,101,671,118)	3,562,890,861

확정급여채무의 지급	(2,215,165,538)	(889,954,392)

사외적립자산의 감소(증가)	1,115,221,184	706,804,498

이자수취	178,162,458	108,664,035

이자지급	(3,232,247,875)	(3,468,340,488)

배당금수취	125,566,231	126,991,760

법인세납부액	(374,235,809)	(147,627,849)

투자활동현금흐름	(3,009,926,626)	1,679,129,303

단기금융상품의 감소	294,674,146

단기대여금의 감소	3,723,015,815	1,806,512,063

보증금의 감소	5,486,430,802	3,963,465,927

장기금융상품의 처분	713,901,231	1,894,734,459

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	14,467,477	2,502,000,590

장기대여금의 감소	22,110,000	317,845,000

유형자산의 처분	454,514,408	751,200,713

무형자산의 처분	389,090,910

정부보조금의 수취	33,000,000	128,460,000

장기보증금의 회수	155,042,000	346,750,000

단기금융상품의 취득	(15,000,000)

단기대여금의 증가	(2,000,000,000)	356,000,000

보증금의 증가	(8,148,916,512)	(4,969,401,689)

장기금융상품의 취득	(149,937,270)	(60,366,605)

상각후원가측정금융자산의취득	(315,000,000)

장기대여금의증가	(117,000,000)

유형자산의 취득	(3,592,185,487)	(5,142,398,636)

무형자산의 취득	(54,060,000)	(1,100,000)

정부보조금의 상환	(4,416,665)

장기보증금의 증가	(41,400,000)	(72,830,000)

재무활동현금흐름	28,834,527,248	30,775,414,876

단기차입금의 증가	135,425,771,813	66,987,550,471

장기차입금의 증가	3,600,000,000	4,110,000,000

신주인수권부사채의 증가	14,713,856,460

사채의 증가	8,418,921,094

단기차입금의 상환	(111,098,447,644)	(53,701,092,861)

장기차입금의 상환	(10,496,121,374)	(7,043,057,578)

사채의 상환	(1,280,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(14,183,173,640)

유상증자	26,816,675,420

리스지급	(1,230,177,327)	(1,315,096,710)

배당금지급	(115,666,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,354,422,335	13,564,661,555

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,216,122	155,222

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,355,638,457	13,564,816,777

기초현금및현금성자산	3,847,535,431	1,763,048,661

기말현금및현금성자산	11,203,173,888	15,327,865,438