체리부로 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 2024.12.31 현재
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	54,345,988,146	57,519,191,630	70,848,672,066

현금및현금성자산	3,006,270,958	3,388,073,308	5,309,300,418

단기금융상품	112,746,400	226,331,559

매출채권 및 기타유동채권	20,263,774,485	25,290,941,781	35,955,354,159

유동재고자산	30,434,472,315	28,341,484,383	28,938,542,175

유동생물자산

당기법인세자산	3,285,050

기타유동자산	525,438,938	498,692,158	419,143,755

비유동자산	133,230,562,125	129,307,001,409	126,516,326,517

장기금융상품	236,413,015	213,157,774	93,396,163

장기매출채권 및 기타비유동채권	202,099,700	340,689,700	349,689,700

기타비유동자산	4,821,917	3,300,141

장기기타금융자산	12,609,161,180	9,484,380,290	7,718,673,627

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	31,393,774,640	29,832,640,076	28,057,792,714

유형자산	65,043,221,053	65,498,416,587	65,879,812,940

투자부동산	23,419,462,215	23,570,855,855	24,066,024,829

무형자산	326,430,322	362,039,210	347,636,403

자산총계	187,576,550,271	186,826,193,039	197,364,998,583

부채

유동부채	100,390,189,409	91,069,345,789	106,012,303,085

매입채무 및 기타유동채무	23,120,478,534	38,031,984,506	33,928,751,674

단기차입부채	71,804,123,527	47,268,270,472	69,794,905,813

당기법인세부채	171,325,547	732,740,747

기타유동금융부채	538,932,892	544,741,876	584,800,670

기타 유동부채	4,926,654,456	5,053,023,388	971,104,181

비유동부채	12,414,317,849	11,062,319,821	20,805,557,689

기타장기채무 및 장기차입부채	3,733,433,057	3,247,344,920	13,202,101,998

퇴직급여부채	3,559,436,469	3,509,239,384	3,508,446,483

기타비유동금융부채	692,368,908	593,739,965	614,886,894

기타 비유동 부채	51,325,395	87,508,393	66,304,090

이연법인세부채	4,377,754,020	3,624,487,159	3,413,818,224

부채총계	112,804,507,258	102,131,665,610	126,817,860,774

자본

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500	23,436,264,500

자본잉여금	44,603,145,077	44,603,145,077	43,392,523,455

기타자본구성요소	25,186,492,233	22,714,790,549	21,318,116,579

이익잉여금(결손금)	(18,993,601,797)	(6,599,415,697)	(17,599,766,725)

자본총계	74,772,043,013	84,694,527,429	70,547,137,809

자본과부채총계	187,576,550,271	186,826,193,039	197,364,998,583

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	422,131,449,889	483,699,713,311	482,377,241,578

매출원가	394,137,280,050	439,218,652,098	441,499,476,325

매출총이익	27,994,169,839	44,481,061,213	40,877,765,253

판매비와관리비	28,165,940,763	28,992,322,934	31,097,031,355

영업이익(손실)	(171,770,924)	15,488,738,279	9,780,733,898

지분법이익	717,881,012	2,680,408,165	1,542,596,772

기타이익	1,573,353,140	2,550,816,870	11,024,738,614

기타손실	6,320,475,015	4,594,190,135	4,860,935,079

금융수익	118,266,996	217,466,523	1,960,284,148

금융원가	4,195,284,734	4,686,800,315	3,889,703,918

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,278,029,525)	11,656,439,387	15,557,714,435

법인세비용(수익)	237,207,692	263,675,106	636,413,439

당기순이익(손실)	(8,515,237,217)	11,392,764,281	14,921,300,996

기타포괄손익	1,939,296,573	1,004,260,717	7,364,598,876

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,939,296,573	1,004,260,717	7,364,598,876

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(322,202,435)	(346,697,485)	361,994,429

지분법변동	(210,202,676)	(45,715,768)	3,000,071,270

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	2,471,701,684	1,396,673,970	586,163,515

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,416,369,662

총포괄손익	(6,575,940,644)	12,397,024,998	22,285,899,872

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(178)	241.00	318.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(178)	241.00	266.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,392,348,460	17,780,058,704	(33,108,991,441)	51,499,602,723

당기순이익(손실)	14,921,300,996	14,921,300,996

지분법변동	2,774,141,979	225,929,291	3,000,071,270

기타포괄손익	7,364,598,876

순확정급여제도의 재측정요소	361,994,429	361,994,429

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	653,019,401	653,019,401

재평가차익	3,515,768,469	3,515,768,469

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(2,893,736,868)	(2,893,436,868)

신주인수권 행사	77,500	174,995	252,495

기타거래	(511,135,106)	(511,135,106)

지분법이익잉여금 변동

2022.12.31 (기말자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

당기순이익(손실)	11,392,764,281	11,392,764,281

지분법변동	(45,715,768)	(45,715,768)

기타포괄손익	1,004,260,717

순확정급여제도의 재측정요소	(346,697,485)	(346,697,485)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,396,673,970	1,396,673,970

재평가차익

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신주인수권 행사	539,743,000	1,210,621,622	1,750,364,622

기타거래

지분법이익잉여금 변동

2023.12.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

당기순이익(손실)	(8,515,237,217)	(8,515,237,217)

지분법변동	(210,202,676)	(210,202,676)

기타포괄손익	1,939,296,573

순확정급여제도의 재측정요소	(322,202,435)	(322,202,435)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,471,701,684	2,471,701,684

재평가차익

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신주인수권 행사

기타거래

지분법이익잉여금 변동	(3,346,543,772)	(3,346,543,772)

2024.12.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	25,186,492,233	(18,993,601,797)	74,772,043,013

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	(11,708,004,670)	24,241,848,464	4,230,041,561

당기순이익(손실)	(8,515,237,217)	11,392,764,281	14,921,300,996

비현금비용(수익) 등의 조정	14,376,505,990	10,844,430,065	681,885,938

퇴직급여 조정	1,539,452,160	1,486,456,000	1,480,536,252

대손상각비 조정	(655,576,488)	477,832,041	1,727,088,832

무형자산상각비에 대한 조정	40,608,888	62,097,193	87,704,929

감가상각비에 대한 조정	5,482,903,514	5,187,630,863	5,332,742,654

투자부동산 감가상각비	503,328,423	495,168,974	497,213,060

사용권자산 상각비	673,330,202	718,399,890	751,619,117

이자비용 조정	4,163,990,041	4,664,691,424	3,830,298,335

금융보증비용	18,149,456	20,749,231	51,353,037

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,484,686,395

금융자산평가손실	13,145,237	1,359,660

기타의 대손상각비 조정	110,504,000

외화환산손실 조정	251,611

유형자산처분손실 조정	5,280,390	6,330,930

유형자산손상차손 조정	150,000,000

사용권자산처분손실 조정	1,799,538	250,765	2,065,925

재고자산평가손실 조정	610,454,940	273,062,165	11,704,435

법인세비용 조정	237,207,692	263,675,106	636,413,439

잡손실 조정	25,511,500

이자수익에 대한 조정	(24,446,362)	(178,481,567)	(120,834,928)

금융보증수익	(18,149,456)	(20,749,231)	(51,353,037)

파생금융자산평가이익 조정	(4,206,778)	(4,258,908)	(1,785,527,365)

기타채권손상차손환입	(641,000,000)	(77,004,000)

외화환산이익 조정	3,262,498,544	(633,520,476)	(2,328,187,741)

지분법손실 조정	(717,881,012)	(2,680,408,165)	(1,542,596,772)

유형자산처분이익 조정	(69,399,300)	(59,768,509)	(85,400,150)

무형자산손상차손 조정	25,000,000

사용권자산처분이익	1,139,239	463,331	316,913

무형자산손상차손환입 조정	(5,000,000)	(30,000,000)

잡이익 조정	(1,012,101,414)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(624,841,068)	(6,899,772,368)

배당금수익	71,464,400	4,466,525

파생상품거래이익	(9,510,292)

유형자산재평가이익	(186,519,000)

수선비	32,620,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,546,934,005)	7,215,144,204	(8,217,685,097)

매출채권의 감소(증가)	7,136,449,999	9,359,723,936	(7,583,575,106)

기타채권의 감소(증가) 조정	(749,247,101)	761,520,001	(290,414,680)

재고자산의 감소(증가)	(2,703,442,872)	323,995,627	2,434,891,285

생물자산의 감소(증가)	583,543,391

기타자산의 감소(증가)	35,030,631	(81,819,410)	(60,561,352)

매입채무의 증가(감소)	(4,075,693,557)	1,923,482,808	2,114,028,200

기타채무의 증가(감소)	(11,079,001,628)	(7,766,626,459)	(2,340,453,099)

기타부채의 증가(감소)	(214,438,833)	4,618,833,562	(798,211,357)

확정급여채무의 지급	(383,957,953)	(792,474,330)	(2,146,166,729)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,200,000,000)	(1,163,712,453)	(141,511,624)

관계회사 퇴직금의 이입	(312,632,691)	32,220,922	10,745,974

이자수취	21,987,248	178,481,567	121,069,376

이자지급	(3,944,465,539)	(4,501,589,391)	(3,262,563,832)

배당금수취(영업)	71,464,400	4,466,525

법인세환급(납부)	(171,325,547)	(891,848,787)	(13,965,820)

투자활동현금흐름	(9,819,263,941)	(4,558,653,396)	17,623,340,950

단기금융상품의 감소	229,422,396	111,037,984

단기대여금의 감소	107,629,930	142,340,400	119,422,350

보증금의 감소	359,932,299

단기대여금의 증가	(768,629,930)	80,132,000

임차보증금의 증가	(43,460,000)

유형자산의 처분	87,583,118	69,768,509	211,851,150

장기대여금의 감소	600,000,000

장기금융상품의 취득	(144,940,100)	(119,953,200)	(157,233,795)

유형자산의 취득	(5,439,496,959)	(4,842,731,209)	(2,706,460,418)

투자부동산의 취득	(206,223,740)

무형자산의 취득	(46,500,000)	(13,850,000)

장기보증금의 증가	168,590,000	9,000,000	(131,802,000)

지분법적용 투자지분의 처분	624,841,068	19,999,995,120

장기대여금의증가	(30,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,400,000,000)	(624,841,360)

재무활동현금흐름	21,145,466,261	(21,604,422,178)	(25,417,122,465)

단기차입금의 증가	100,280,411,219	89,281,716,692	69,059,899,385

단기차입금의 상환	(79,007,206,948)	(100,776,519,683)	(92,024,531,058)

장기차입금의 증가	1,087,400,000

사채의 상환	(7,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(652,467,130)	(3,834,111,090)	(694,837,973)

신주인수권부사채의 감소	(238,982,620)	(1,072,260,167)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,747,804,624	252,495

리스 지급	(665,220,880)	(716,330,101)	(764,245,147)

임대보증금의 증가	104,250,000	107,000,000	98,700,000

임대보증금의 감소	(1,700,000)	(175,000,000)	(20,100,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(381,802,350)	(1,921,227,110)	(3,563,739,954)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(251,611)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(381,802,350)	(1,921,227,110)	(3,563,991,565)

기초현금및현금성자산	3,388,073,308	5,309,300,418	8,873,291,983

기말현금및현금성자산	3,006,270,958	3,388,073,308	5,309,300,418