체리부로 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 35 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	117,068,746,260	108,540,772,230

현금및현금성자산	12,091,523,737	11,352,149,632

단기금융상품	640,000,000	640,000,000

매출채권 및 기타유동채권	27,617,957,923	24,835,944,075

유동재고자산	43,311,104,690	38,878,225,285

유동생물자산	32,980,483,582	31,708,676,376

기타유동자산	427,676,328	1,125,776,862

비유동자산	218,556,326,744	218,566,662,666

장기금융상품	796,385,989	526,973,866

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,241,525,648	5,098,866,273

장기기타금융자산	10,158,348,765	10,158,348,765

유형자산	189,922,966,911	190,489,329,414

투자부동산	10,041,095,685	10,049,515,293

무형자산	585,401,963	433,027,272

이연법인세자산	1,810,601,783	1,810,601,783

자산총계	335,625,073,004	327,107,434,896

부채

유동부채	163,805,424,770	154,590,118,661

매입채무 및 기타유동채무	36,428,756,689	35,035,666,686

단기차입부채	119,588,007,629	112,248,179,324

당기법인세부채	578,970,887	1,063,455,175

기타유동금융부채	1,032,955,089	659,272,690

기타 유동부채	6,176,734,476	5,583,544,786

비유동부채	33,005,437,200	33,713,476,530

기타장기채무 및 장기차입부채	22,528,575,166	23,912,806,307

확정급여부채	3,606,406,786	2,864,139,959

기타비유동금융부채	1,578,797,724	1,726,316,289

기타 비유동 부채	1,108,005,143	1,026,561,594

이연법인세부채	4,183,652,381	4,183,652,381

부채총계	196,810,861,970	188,303,595,191

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	100,590,049,551	100,693,189,099

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,604,200,078	44,604,200,078

기타자본구성요소	34,423,168,381	34,423,168,380

이익잉여금(결손금)	(2,413,326,408)	(2,310,186,859)

비지배지분	38,224,161,483	38,110,650,606

자본총계	138,814,211,034	138,803,839,705

자본과부채총계	335,625,073,004	327,107,434,896

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	94,716,259,354	94,716,259,354	91,105,546,286	91,105,546,286

매출원가	81,140,887,081	81,140,887,081	77,936,803,201	77,936,803,201

매출총이익	13,575,372,273	13,575,372,273	13,168,743,085	13,168,743,085

판매비와관리비	10,371,142,245	10,371,142,245	9,902,601,346	9,902,601,346

영업이익(손실)	3,204,230,028	3,204,230,028	3,266,141,739	3,266,141,739

기타이익	1,797,848,775	1,797,848,775	270,989,555	270,989,555

기타손실	3,791,792,431	3,791,792,431	244,044,844	244,044,844

금융수익	190,739,652	190,739,652	73,452,691	73,452,691

금융원가	1,390,654,695	1,390,654,695	1,583,080,671	1,583,080,671

법인세비용차감전순이익(손실)	10,371,329	10,371,329	1,783,458,470	1,783,458,470

당기순이익(손실)	10,371,329	10,371,329	1,783,458,470	1,783,458,470

총포괄손익	10,371,329	10,371,329	1,783,458,470	1,783,458,470

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(103,139,548)	(103,139,548)	(591,863,500)	(591,863,500)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	113,510,877	113,510,877	2,375,321,970	2,375,321,970

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(103,139,548)	(103,139,548)	(591,863,500)	(591,863,500)

포괄손익, 비지배지분	113,510,877	113,510,877	2,375,321,970	2,375,321,970

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(12)	(12)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(12)	(12)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	34,017,518,123	(26,984,410,683)	75,613,315,018	30,160,709,817	105,774,024,835

당기순이익(손실)	(591,863,500)	(591,863,500)	2,375,321,970	1,783,458,470

유상증자	1,602,052,370	1,602,052,370

2025.03.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	34,017,518,123	(27,576,274,183)	75,021,451,518	34,138,084,157	109,159,535,675

2026.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	34,423,168,380	(2,310,186,859)	100,693,189,099	38,110,650,606	138,803,839,705

당기순이익(손실)	(103,139,548)	(103,139,548)	113,510,877	10,371,329

유상증자

2026.03.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	34,423,168,380	(2,413,326,407)	100,590,049,551	38,224,161,483	138,814,211,034

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	2,967,901,678	9,987,681,725

당기순이익(손실)	10,371,329	1,783,458,470

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,921,562,320	5,436,647,392

기타채권의 감소(증가) 조정	(1,593,689,303)	(2,253,200,448)

매출채권의 감소(증가)	(1,564,204,095)	(7,678,604,069)

재고자산의 감소(증가)	(3,868,319,341)	4,658,216,960

생물자산의 감소(증가)	7,002,957,973	486,247,847

기타자산의 감소(증가)	698,100,534	1,034,973,821

매입채무의 증가(감소)	2,631,358,748	10,774,401,387

기타채무의 증가(감소)	(1,334,625,781)	718,231,572

기타부채의 증가(감소)	(106,778,720)	(1,695,827,782)

확정급여채무의 지급	(643,057,647)	(214,467,842)

사외적립자산의 감소(증가)	699,819,952	(393,324,054)

비현금비용(수익) 등의 조정	2,055,889,953	4,595,336,306

퇴직급여 조정	685,504,522	713,606,721

대손상각비 조정	301,657,095	65,444,485

무형자산상각비에 대한 조정	16,185,309	7,483,998

감가상각비에 대한 조정	3,195,250,922	2,940,445,157

투자부동산 감가상각비	(2,289,330)	(2,427,774)

사용권자산 상각비	370,057,791	347,722,608

생산용생물자산의 감가상각비	3,314,151,619	5,544,305,135

이자비용 조정	1,348,541,570	1,601,076,076

금융보증비용	61,530,361	22,380,815

외화환산손실 조정	1,785,234,395	(10,284,103)

사용권자산처분손실	3,216	(273,712)

지급임차료	9,750,000

수선비	363,000,000	181,500,000

재고자산평가손실 조정	(221,328,959)	203,150,339

재고자산처분손실 조정	263,440	5,834,763

잡이익 조정	(5,382,320)

잡손실 조정	982,803

이자수익에 대한 조정	(22,908,701)	(73,879,122)

금융보증수익	(123,567,342)	(40,376,220)

배당금수익	(62,531,350)	(69,374)

외화환산이익 조정	(350,353)	36,563,756

유형자산처분이익 조정	8,785,598	7,358,433

순공정가치 변동에 따른 이익(손실) 조정, 생물자산	(8,963,934,412)	(6,947,282,882)

사용권자산처분이익	(8,098,241)	(1,560,473)

이자수취	20,152,926	78,415,279

이자지급	(778,847,020)	(1,880,746,241)

배당금수취	62,531,350

법인세환급(납부)	(323,759,180)	(25,429,481)

투자활동현금흐름	(2,065,543,313)	(8,960,908,324)

단기보증금의 증가	(11,000,000)

대여금의 감소	243,500,000	8,000,000

단기보증금의 감소	14,000,000	24,300,000

장기대여금및수취채권의 처분	4,149,000,000	4,000,000,000

유형자산의 처분	(8,787,000)	45,448,909

정부보조금의 수취	29,249,000

장기보증금의 회수	13,000,000	10,000,000

단기대여금의 증가	(110,000,000)	(4,101,220,000)

장기금융상품의 취득	(269,412,123)	(64,981,400)

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)	(550,000,000)

장기보증금의 증가	(4,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(3,156,861,804)	(2,028,629,152)

생산용 생물자산의 증가	(4,360,179,078)	(7,005,566,345)

생산용 생물자산의 감소	1,735,196,692	2,781,800,664

연결범위의 변동으로 인한 증가	(2,089,310,000)

재무활동현금흐름	(163,334,613)	3,581,183,304

단기차입금의 증가	20,920,891,059	10,232,769,670

장기차입금의 증가	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(358,347,550)

단기차입금의 상환	(16,370,695,279)	(10,982,326,308)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(203,653,570)

종속기업의 유상증자	3,700,000,000

주식발행비용	(19,842,000)

리스 지급	(353,682,843)	(348,388,749)

예수보증금의 증가	1,150,000	1,745,267,750

예수보증금의 감소	(2,650,000)	(542,643,489)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	739,023,752	4,607,956,705

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	350,353	(7,656)

현금및현금성자산의순증가(감소)	739,374,105	4,607,949,049

기초현금및현금성자산	11,352,149,632	11,541,042,127

기말현금및현금성자산	12,091,523,737	16,148,991,176