체리부로 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 2022.12.31 현재
제 31 기 2021.12.31 현재
제 30 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	70,848,672,066	71,599,340,488	49,700,485,374

현금및현금성자산	5,309,300,418	8,873,291,983	1,918,291,644

단기금융상품	226,331,559	0	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	35,955,354,159	30,355,086,302	20,691,565,371

재고자산	28,938,542,175	31,385,137,895	18,441,657,810

생물자산	583,543,391	7,591,493,421

당기법인세자산	4,451,420	5,939,210

기타유동자산	419,143,755	397,829,497	551,537,918

비유동자산	126,516,326,517	136,561,417,025	141,308,482,468

장기금융상품	93,396,163	273,531,911	88,147,589

장기매출채권 및 기타비유동채권	349,689,700	298,019,700	546,777,700

기타비유동자산	3,300,141	19,913,483	87,071,820

장기기타금융자산	7,718,673,627	6,976,694,494	6,205,946,876

관계기업에 대한 투자자산	7,086,931,233	7,299,831,093	6,204,208,406

종속기업에 대한 투자자산	20,970,861,481	32,720,388,305	36,277,684,534

유형자산	65,879,812,940	69,256,922,158	71,316,174,679

투자부동산	24,066,024,829	19,269,624,549	19,948,068,308

무형자산	347,636,403	446,491,332	634,402,556

자산총계	197,364,998,583	208,160,757,513	191,008,967,842

부채

유동부채	106,012,303,085	133,904,439,841	118,627,277,137

매입채무 및 기타유동채무	33,928,751,674	23,768,732,664	27,925,232,685

단기차입부채	69,794,905,813	87,832,530,879	82,964,824,480

당기법인세부채	732,740,747

기타유동금융부채	584,800,670	2,374,797,965	3,530,192,445

기타유동부채	971,104,181	19,928,378,333	4,207,027,527

비유동부채	20,805,557,689	22,756,714,949	19,716,691,066

기타장기채무	9,302,289,948

장기차입부채	3,899,812,050	12,007,605,306	12,586,204,286

확정급여부채	3,508,446,483	4,763,063,406	4,297,443,737

기타비유동금융부채	614,886,894	575,178,360	551,435,287

기타비유동부채	66,304,090	2,876,241,295	142,324,979

이연법인세부채	3,413,818,224	2,534,626,582	2,139,282,777

부채총계	126,817,860,774	156,661,154,790	138,343,968,203

자본

자본금	23,436,264,500	23,436,187,000	13,936,187,000

자본잉여금	43,392,523,455	43,392,348,460	26,075,673,040

기타자본구성요소	21,318,116,579	17,780,058,704	17,167,590,930

이익잉여금(결손금)	(17,599,766,725)	(33,108,991,441)	(4,514,451,331)

자본총계	70,547,137,809	51,499,602,723	52,664,999,639

자본과부채총계	197,364,998,583	208,160,757,513	191,008,967,842

포괄손익계산서
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액)	482,377,241,578	366,003,749,175	278,038,085,339

매출원가	441,499,476,325	335,070,352,925	271,324,549,096

매출총이익	40,877,765,253	30,933,396,250	6,713,536,243

판매비와관리비	31,097,031,355	26,555,425,051	23,649,889,229

영업이익(손실)	9,780,733,898	4,377,971,199	(16,936,352,986)

지분법이익	1,542,596,772	(4,235,121,671)	(18,681,507,195)

기타이익	11,024,738,614	1,052,821,482	5,184,663,777

기타손실	4,860,935,079	25,014,988,353	2,921,267,679

금융수익	1,960,284,148	1,252,885,450	734,500,976

금융원가	3,889,703,918	5,668,792,998	4,203,971,208

법인세비용차감전순이익(손실)	15,557,714,435	(28,235,224,891)	(36,823,934,315)

법인세비용	636,413,439	472,652,042	(867,466,318)

당기순이익(손실)	14,921,300,996	(28,707,876,933)	(35,956,467,997)

기타포괄손익	7,364,598,876	725,804,597	(627,345,003)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,364,598,876	725,804,597	(627,345,003)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	361,994,429	(244,996,306)	(47,774,490)

지분법변동	3,000,071,270	358,333,129	(61,257,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	586,163,515	612,467,774	(518,313,472)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,416,369,662

총포괄손익	22,285,899,872	(27,982,072,336)	(36,583,813,000)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	318	(858)	(1,290)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	266	(858)	(1,290)

자본변동표
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,075,660,515	19,488,120,648	29,748,831,951	89,248,797,614

당기순이익(손실)	(35,956,467,997)	(35,956,467,997)

지분법변동	(61,257,041)	(61,257,041)

순확정급여제도의 재측정요소	(47,774,490)	(47,774,490)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,355,268,789)	1,836,955,317	(518,313,472)

재평가	(524,556,041)	524,556,041

유상증자	2,500	12,525	15,025

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신주인수권의 행사

기타거래

2020.12.31 (기말자본)	13,936,187,000	26,075,673,040	17,167,590,930	(4,514,451,331)	52,664,999,639

2021.01.01 (기초자본)	13,936,187,000	26,075,673,040	17,167,590,930	(4,514,451,331)	52,664,999,639

당기순이익(손실)	(28,707,876,933)	(28,707,876,933)

지분법변동	358,333,129	358,333,129

순확정급여제도의 재측정요소	(244,996,306)	(244,996,306)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	612,467,774	612,467,774

재평가

유상증자	9,500,000,000	17,316,675,420	26,816,675,420

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신주인수권의 행사

기타거래

2021.12.31 (기말자본)	23,436,187,000	43,392,348,460	17,780,058,704	(33,108,991,441)	51,499,602,723

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,392,348,460	17,780,058,704	(33,108,991,441)	51,499,602,723

당기순이익(손실)	14,921,300,996	14,921,300,996

지분법변동	2,774,141,979	225,929,291	3,000,071,270

순확정급여제도의 재측정요소	361,994,429	361,994,429

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	653,019,401	653,019,401

재평가	3,515,768,469	3,515,768,469

유상증자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(2,893,736,868)	(2,893,736,868)

신주인수권의 행사	77,500	174,995	252,495

기타거래	(511,135,106)	(511,135,106)

2022.12.31 (기말자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

현금흐름표
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	4,230,041,561	(15,800,895,340)	(12,043,955,785)

당기순이익(손실)	14,921,300,996	(28,707,876,933)	(35,956,467,997)

비현금비용(수익)등의 조정	681,885,938	34,861,851,585	36,319,276,800

퇴직급여	1,480,536,252	1,507,852,798	1,523,439,516

대손상각비	1,727,088,832	285,639,006	(152,124,328)

무형자산상각비	87,704,929	90,165,834	82,073,708

감가상각비	5,332,742,654	5,445,612,533	5,627,720,079

투자부동산감가상각비	497,213,060	498,474,966	502,747,507

사용권자산상각비	751,619,117	785,120,815	837,958,583

이자비용	3,830,298,335	5,581,111,467	3,703,521,788

금융보증비용	51,353,037	87,681,531	110,183,786

기타의 대손상각비	110,504,000	6,374,641	105,000

외화환산손실	251,611	513,637,341

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실

상각후원가측정금융자산손상차손	315,000,000

유형자산처분손실	150,000,000	41,613,509

사용권자산처분손실	2,065,925	1,766,693	2,612,213

재고자산평가손실	11,704,435	896,798,309

유형자산재평가손실

잡손실	18,187,000,000	17,947,731

법인세비용	636,413,439	472,652,042	(867,466,318)

이자수익	(120,834,928)	(29,628,238)	(43,230,507)

금융보증수익	(51,353,037)	(87,681,531)	(110,183,786)

외화환산이익	(2,328,187,741)	(2,462,495,581)

지분법손익	(1,542,596,772)	4,235,121,671	18,752,121,283

유형자산손상차손	456,964,400

무형자산손상차손	25,000,000

기타의 대손충당금환입	(500,000)

유형자산처분이익	(85,400,150)	(37,555,000)	(593,498,649)

투자부동산처분이익	(235,317,207)

무형자산처분이익	(132,200,520)

유형자산손상차손환입

사용권자산처분이익	(316,913)	(1,511,432)	(3,072,981)

재고자산평가손실환입	(1,449,133,716)

무형자산손상차손환입	(75,000,000)	(127,890,390)

잡이익	(1,012,101,414)

보험차익

종속기업투자주식처분이익	(6,899,772,368)	(70,614,088)

파생상품평가이익	(1,785,527,365)	(1,007,825,450)	(436,169,384)

배당금수익	(186,519,000)	(125,566,231)	(127,560,248)

유형자산재평가이익

소비용생물자산의 순공정가치변동	345,559,572	8,442,775,648

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,217,685,097)	(19,433,247,642)	(9,759,408,511)

매출채권의 감소(증가)	(7,583,575,106)	(10,673,974,535)	(5,161,747,194)

기타채권의 감소(증가)	(290,414,680)	1,301,729,610	(155,382,240)

재고자산의 감소(증가)	2,434,891,285	(11,494,346,369)	3,467,440,615

생물자산의 감소(증가)	583,543,391	6,662,390,458	(9,505,261,169)

기타자산의 감소(증가)	(60,561,352)	111,312,780	(303,984,143)

매입채무의 증가(감소)	2,114,028,200	(2,517,275,014)	(1,448,355,691)

기타채무의 증가(감소)	(2,340,453,099)	1,046,979,263	806,023,919

기타부채의 증가(감소)	(798,211,357)	(2,513,732,878)	3,413,575,703

확정급여채무의 지급	(2,146,166,729)	(2,425,595,983)	(1,000,347,282)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(141,511,624)	1,069,265,026	128,628,971

관계회사퇴직금의 이입	10,745,974

이자수취	121,069,376	30,644,141	103,196,881

이자지급	(3,262,563,832)	(2,679,320,512)	(2,883,481,736)

배당금수취	125,566,231	127,560,248

법인세납부액	(13,965,820)	1,487,790	5,368,530

투자활동현금흐름	17,623,340,950	(4,070,119,099)	1,362,851,764

단기금융상품의 감소	111,037,984	500,000,000	794,674,146

단기대여금의 감소	119,422,350	150,058,911	228,997,500

보증금의 감소	359,932,299	8,746,613,328	4,767,327,689

장기금융상품의 감소	999,775,851

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	14,467,477	2,502,000,590

장기대여금의 감소	19,999,995,120	18,330,000	50,435,000

유형자산의 처분	37,555,000	3,079,780,623

정부보조금의 수취	211,851,150	99,960,000

투자부동산의 처분	415,286,000

무형자산의 처분	389,090,910

장기보증금의 회수	161,238,000	282,357,390

단기대여금의 증가	80,132,000	(34,000,000)

보증금의 증가	(43,460,000)	(9,386,307,795)	(5,014,392,005)

장기금융상품의 취득	(185,384,322)	(79,953,287)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(157,233,795)	(568,488)

상각후원가측정금융자산의취득	(315,000,000)

장기대여금의증가	(97,000,000)

유형자산의 취득	(3,412,806,608)	(5,095,246,580)

투자부동산의 취득	(2,706,460,418)

정부보조금의 상환	(206,223,740)	(4,416,665)

무형자산의 취득	(84,145,000)	(1,100,000)

장기보증금의 증가	(13,850,000)	(19,000,000)	(50,780,000)

단기금융상품의 취득	(131,802,000)	(500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,415,115,000)

종속기업지분투자의 취득	(250,000,000)

재무활동현금흐름	(25,417,122,465)	26,826,014,778	11,514,978,811

단기차입금의 증가	69,059,899,385	139,273,283,053	72,146,580,127

단기차입금의 상환	(92,024,531,058)	(123,381,955,331)	(74,212,192,899)

장기차입금의 증가

신주인수권부사채의 증가	14,713,856,460

사채의 증가	6,980,380,000

사채의 상환	(1,280,000,000)

유동성장기부채의 상환	(694,837,973)	(894,440,830)	(5,354,056,490)

장기차입금의 상환	(600,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,072,260,167)	(14,183,173,640)

유상증자	26,816,675,420	12,650

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	252,495

리스지급	(764,245,147)	(804,373,894)	(879,601,037)

배당금지급

임대보증금의 증가	98,700,000

임대보증금의 감소	(20,100,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,563,739,954)	6,955,000,339	833,874,790

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(251,611)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,563,991,565)	6,955,000,339	833,874,790

기초현금및현금성자산	8,873,291,983	1,918,291,644	1,084,416,854

기말현금및현금성자산	5,309,300,418	8,873,291,983	1,918,291,644