체리부로 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 2022.12.31 현재
제 31 기 2021.12.31 현재
제 30 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	93,521,239,698	97,079,245,745	67,717,136,625

현금및현금성자산	7,685,971,790	18,319,555,713	3,847,535,431

단기금융상품	240,331,559	8,000,000	502,000,000

매출채권 및 기타유동채권	21,051,212,541	24,280,825,356	22,743,849,555

재고자산	33,120,434,884	34,941,543,574	22,865,971,591

생물자산	30,132,969,682	18,527,786,926	17,295,014,720

당기법인세자산	4,964,469	436,864,484	19,191,039

기타유동자산	1,285,354,773	564,669,692	443,574,289

비유동자산	183,212,218,925	179,203,295,470	181,664,228,909

장기금융상품	93,396,163	379,869,821	193,027,859

장기매출채권 및 기타비유동채권	546,004,700	482,390,700	733,592,700

기타비유동자산	3,300,141	12,680,606	43,195,107

장기기타금융자산	7,737,995,638	6,995,646,202	6,224,440,102

관계기업에 대한 투자자산	7,086,931,233	7,299,831,093	6,204,208,406

유형자산	155,689,643,646	155,372,648,365	158,623,731,927

투자부동산	11,705,025,113	6,678,952,522	6,847,815,162

무형자산	349,922,291	454,847,278	649,569,112

이연법인세자산	0	1,526,428,883	2,144,648,534

자산총계	276,733,458,623	276,282,541,215	249,381,365,534

부채

유동부채	154,434,800,262	183,948,272,221	158,138,987,718

매입채무 및 기타유동채무	45,514,369,917	32,817,189,881	32,816,156,851

단기차입부채	104,238,276,124	129,380,370,879	117,286,876,347

기타유동금융부채	863,007,517	2,810,929,049	3,842,759,314

기타유동부채	3,086,405,957	18,939,782,412	4,191,751,307

당기법인세부채	732,740,747	1,443,899

비유동부채	38,076,195,600	45,272,587,288	43,784,943,207

기타장기채무	9,421,371,645	2,955,381,575	78,608,193

장기차입부채	15,278,814,850	30,775,870,424	33,032,978,598

확정급여부채	5,468,514,688	7,109,069,431	6,605,871,130

기타비유동금융부채	932,327,333	876,258,486	898,664,408

기타비유동부채	68,134,382	95,444,948	145,396,029

이연법인세부채	6,907,032,702	3,460,562,424	3,023,424,849

부채총계	192,510,995,862	229,220,859,509	201,923,930,925

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,001,459,908	46,468,931,279	46,916,855,536

자본금	23,436,264,500	23,436,187,000	13,936,187,000

자본잉여금	43,393,578,456	43,393,403,461	26,076,728,041

기타자본구성요소	30,233,110,687	18,572,210,947	17,959,743,173

이익잉여금(결손금)	(30,061,493,735)	(38,932,870,129)	(11,055,802,678)

비지배지분	17,221,002,853	592,750,427	540,579,073

자본총계	84,222,462,761	47,061,681,706	47,457,434,609

자본과부채총계	276,733,458,623	276,282,541,215	249,381,365,534

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액)	402,390,021,653	363,566,839,915	303,092,053,491

매출원가	347,256,870,641	328,385,051,234	298,544,279,202

매출총이익	55,133,151,012	35,181,788,681	4,547,774,289

판매비와관리비	38,657,572,602	33,095,070,712	30,257,218,878

영업이익(손실)	16,475,578,410	2,086,717,969	(25,709,444,589)

지분법이익	(238,623,280)	(335,534,367)	209,061,398

기타이익	4,833,866,137	2,349,229,934	5,599,971,194

기타손실	4,672,131,115	24,826,632,950	25,559,251,662

금융수익	1,985,613,419	1,224,661,165	692,142,394

금융원가	6,004,104,020	7,419,918,665	6,037,376,205

법인세비용차감전순이익(손실)	12,380,199,551	(26,921,476,914)	(50,804,897,470)

법인세비용	3,235,093,524	(1,028,302,339)	3,520,478,950

당기순이익(손실)	9,145,106,027	(27,949,779,253)	(47,284,418,520)

기타포괄손익	8,604,067,910	737,350,930	(635,092,400)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,604,067,910	737,350,930	(635,092,400)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	592,203,060	108,841,102	(189,663,009)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	25,723,421	16,042,054	72,884,081

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	7,333,122,028	612,467,774	(518,313,472)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	653,019,401

총포괄손익	17,749,173,937	(27,212,428,323)	(47,919,510,920)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,670,834,382	(27,949,779,253)	(41,661,521,394)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	474,271,645	29,705,342	(5,622,897,126)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,923,572,971	(27,264,599,676)	(42,288,866,397)

총 포괄손익, 비지배지분	825,600,966	52,171,353	(5,630,644,523)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	195	(837)	(1,495)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	163	(837)	(1,495)

연결 자본변동표
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	21,075,934,028	28,153,048,136	89,241,882,180	6,000,714,324	95,242,596,504

당기순이익(손실)	(41,661,521,394)	(41,661,521,394)	(5,622,897,126)	(47,284,418,520)

순확정급여제도의 재측정요소	(181,915,612)	(181,915,612)	(7,747,397)	(189,663,009)

지분법변동	72,884,081	72,884,081	72,884,081

재평가	(373,255,109)	373,255,109

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,355,268,789)	1,836,955,317	(518,313,472)	(518,313,472)

연결대상범위의 변동

유상증자	2,500	12,525	15,025	15,025

배당금지급

신주인수권행사

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

기타거래	(387,666,957)	351,491,685	(36,175,272)	170,509,272	134,334,000

2020.12.31 (기말자본)	13,936,187,000	26,076,728,041	17,959,743,173	(11,055,802,678)	46,916,855,536	540,579,073	47,457,434,609

2021.01.01 (기초자본)	13,936,187,000	26,076,728,041	17,959,743,173	(11,055,802,678)	46,916,855,536	540,579,073	47,457,434,609

당기순이익(손실)	(27,979,484,595)	(27,979,484,595)	29,705,342	(27,949,779,253)

순확정급여제도의 재측정요소	86,375,090	86,375,090	22,466,012	108,841,102

지분법변동	16,042,054	16,042,054	16,042,054

재평가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	612,467,774	612,467,774	612,467,774

연결대상범위의 변동

유상증자	9,500,000,000	17,316,675,420	26,816,675,420	26,816,675,420

배당금지급

신주인수권행사

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

기타거래

2021.12.31 (기말자본)	23,436,187,000	43,393,403,461	18,572,210,947	(38,932,870,129)	46,468,931,279	592,750,427	47,061,681,706

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,393,403,461	18,572,210,947	(38,932,870,129)	46,468,931,279	592,750,427	84,222,462,761

당기순이익(손실)	8,670,834,382	8,670,834,382	474,271,645	9,145,106,027

순확정급여제도의 재측정요소	572,150,928	572,150,928	20,052,132	592,203,060

지분법변동	25,723,421	25,723,421	25,723,421

재평가	7,001,844,839	7,001,844,839	331,277,189	7,333,122,028

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	653,019,401	653,019,401	653,019,401

연결대상범위의 변동

유상증자

배당금지급

신주인수권행사	77,500	174,995	252,495	252,495

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	4,006,035,500	4,006,035,500	15,993,959,620	19,999,995,120

기타거래	397,332,337	397,332,337	191,308,160	588,640,497

2022.12.31 (기말자본)	23,436,264,500	43,393,578,456	30,233,110,687	30,061,493,735	67,001,459,908	17,221,002,853	84,222,462,761

연결 현금흐름표
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	14,983,733,758	(13,694,552,098)	(10,762,315,844)

당기순이익(손실)	9,145,106,027	(27,949,779,253)	(47,284,418,520)

비현금비용(수익)등의 조정	9,840,925,542	18,451,744,791	53,997,999,702

퇴직급여	2,507,292,996	2,679,580,618	2,523,176,040

대손상각비	1,799,266,907	256,635,828	(95,421,877)

무형자산상각비	94,139,090	96,976,444	91,006,433

무형자산손상차손	25,000,000	7,190,044

감가상각비	9,224,506,089	9,643,960,654	12,453,822,559

사용권자산상각비	1,331,861,193	1,143,271,101	1,219,588,682

투자부동산감가상각비	497,936,064	35,810,427	35,452,053

이자비용	5,971,090,612	7,379,407,918	5,611,240,657

금융보증비용	24,960,862	40,510,747	28,753,102

기타의 대손상각비	110,504,000	6,374,641	8,164,270

외화환산손실	530,035	513,686,498	13

소모품비

수선비	94,499,434	63,813,168	384,878,091

유형자산처분손실	1,553,127	42,713,509

유형자산손상차손	150,000,000	23,329,382,293

사용권자산처분손실	1,390,702	1,766,693	2,961,166

보험료	(1,457,640)

재고자산평가손실	66,875,230	9,298,201	876,945,591

재고자산처분손실	173,893,159	67,289,141

상각후원가측정금융자산손상차손	315,000,000

종속기업투자주식처분손실

유형자산재평가손실

파생금융자산평가손실	7,116,812

파생상품거래이익	(8,634,727)

잡손실	18,187,000,000	17,947,731

법인세비용	3,235,093,524	1,415,520,299	(3,520,478,950)

잡이익	(1,012,101,414)

지분법손익	238,623,280	335,534,367	(209,061,398)

이자수익	(172,186,071)	(39,481,528)	(81,838,277)

금융보증수익	(24,960,862)	(40,510,747)	(28,753,102)

배당금수익	(370,303)	(126,024,713)	(128,024,580)

기타의 대손충당금환입	(500,000)

외화환산이익	(2,328,239,592)	(3,692,556)	(2,462,495,581)

유형자산처분이익	(99,917,109)	(48,441,908)	(614,871,871)

무형자산처분이익	(132,200,520)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(9,300,770,878)	(18,947,428,515)	14,685,845,030

투자부동산처분이익	(235,317,207)

무형자산손상차손환입	(75,000,000)	(127,890,390)

재고자산평가손실환입	(1,790,528,251)

사용권자산처분이익	(6,561,827)	(2,582,949)	(5,468,105)

보험차익

유형자산손상차손환입	(1,071,669,261)

파생상품평가이익	(1,785,527,365)	(1,007,825,450)	(436,169,384)

종속기업지분투자의 취득	(803,562,182)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	552,874,429	638,629,018	(13,041,798,092)

매출채권의 감소(증가)	(16,268,354,741)	(2,525,412,948)	(4,230,053,496)

기타채권의 감소(증가)	(323,805,565)	(488,842,724)	(1,992,690,945)

재고자산의 감소(증가)	1,755,419,125	(10,468,235,092)	2,522,238,928

생물자산의 감소(증가)	(2,304,411,878)	17,714,656,309	(15,715,846,609)

기타자산의 감소(증가)	2,325,585,537	(1,189,195,385)	(497,991,263)

매입채무의 증가(감소)	19,937,065,409	886,433,770	3,639,400,006

기타채무의 증가(감소)	(806,157,812)	1,551,847,037	1,094,879,731

기타부채의 증가(감소)	(367,977,973)	(2,810,342,336)	3,440,908,707

확정급여채무의 지급	(3,407,881,533)	(2,032,279,613)	(1,302,643,151)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	7,927,076

관계회사퇴직금의 이입	5,466,784

이자수취	160,169,992	198,181,417	176,685,903

이자지급	(5,113,499,317)	(4,394,485,833)	(4,570,663,511)

배당금수취	125,566,231	127,560,248

법인세납부액	398,157,085	(764,408,469)	(167,681,574)

투자활동현금흐름	(5,037,620,138)	(3,366,017,020)	2,655,982,101

단기금융상품의 감소	117,037,984	500,000,000	794,674,146

단기대여금의 감소	238,762,679	3,760,878,582	1,837,979,086

보증금의 감소	359,932,299	8,746,613,328	4,767,327,689

장기금융상품의 처분	106,337,910	713,901,231	1,896,230,222

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	14,467,477	2,502,000,590

장기대여금의 감소	38,000,000	23,370,000	338,215,000

유형자산의 처분	228,295,877	48,445,908	3,126,727,348

무형자산의 처분	389,090,910

투자부동산의 처분	415,286,000

정부보조금의 수취	179,219,200	179,165,730	395,340,600

장기보증금의 회수	141,280,000	181,042,000	355,987,390

연결범위의 변동

단기금융상품의 취득	(12,000,000)	(6,000,000)	(502,000,000)

단기대여금의 증가	(63,460,000)	(2,000,000,000)	366,000,000

보증금의 증가	(9,386,307,795)	(5,014,392,005)

장기금융상품의 취득	(157,233,795)	(185,384,322)	(96,295,178)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(568,488)

상각후원가측정금융자산의취득	(315,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,415,115,000)

장기대여금의증가	(23,000,000)	(117,000,000)

장기보증금의 증가	(209,934,000)	(41,400,000)	(110,830,000)

정부보조금의 상환	(4,416,665)

유형자산의 취득	(5,760,784,552)	(5,219,926,069)	(7,562,897,634)

투자부동산의 취득	(206,223,740)

무형자산의 취득	(13,850,000)	(84,145,000)	(1,100,000)

재무활동현금흐름	(20,579,219,359)	31,528,946,001	10,190,820,526

단기차입금의 증가	69,259,899,385	156,373,283,053	76,746,580,127

장기차입금의 증가	15,000,000	4,850,000,000	4,110,000,000

신주인수권부사채의 증가	14,713,856,460

사채의 증가	8,412,880,000

단기차입금의 상환	(107,367,209,031)	(128,175,955,331)	(78,772,192,899)

장기차입금의 상환	(83,392,000)	(12,525,661,884)	(12,143,835,436)

사채의 상환	(1,280,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,072,260,167)	(14,183,173,640)

유상증자	26,816,675,420	12,650

리스지급	(1,410,105,161)	(1,626,221,617)	(1,730,814,376)

비지배지분의 증가	250,000,000

배당금지급	(115,666,000)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	252,495

임대보증금의 증가	98,700,000

임대보증금의 감소	(20,100,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	19,999,995,120

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,633,105,739)	14,468,376,883	2,084,486,783

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(478,184)	3,643,399	(13)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,633,583,923)	14,472,020,282	2,084,486,770

기초현금및현금성자산	18,319,555,713	3,847,535,431	1,763,048,661

기말현금및현금성자산	7,685,971,790	18,319,555,713	3,847,535,431