체리부로 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	108,200,148,990	97,508,125,317

현금및현금성자산	12,549,185,718	11,541,042,127

단기금융상품	155,791,480	148,746,400

매출채권 및 기타유동채권	27,456,911,779	24,500,119,143

유동재고자산	39,671,127,638	36,720,470,242

유동생물자산	26,949,040,819	23,972,334,119

당기법인세자산	9,589,469	3,352,689

기타유동자산	1,408,502,087	622,060,597

비유동자산	206,094,213,108	199,726,228,335

장기금융상품	402,554,038	246,413,015

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,404,285,009	476,268,991

장기기타금융자산	12,730,943,828	12,630,874,454

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

유형자산	182,545,348,859	177,337,523,438

투자부동산	8,631,918,821	8,485,484,043

무형자산	304,874,588	327,111,247

이연법인세자산	74,287,965	222,553,147

기타비유동자산

자산총계	314,294,362,098	297,234,353,652

부채

유동부채	159,307,132,558	165,193,655,505

매입채무 및 기타유동채무	34,342,577,843	33,677,455,053

단기차입부채	121,589,815,280	125,037,103,127

당기법인세부채	462,770,343	13,320,697

기타유동금융부채	289,343,043	297,242,915

기타 유동부채	2,622,626,049	6,168,533,713

비유동부채	33,065,446,345	26,266,673,312

기타장기채무 및 장기차입부채	17,120,151,381	10,410,868,082

확정급여부채	5,962,598,849	6,682,724,455

기타비유동금융부채	2,047,835,913	1,541,126,603

기타 비유동 부채	873,383,457	585,947,084

이연법인세부채	7,061,476,745	7,046,007,088

부채총계	192,372,578,903	191,460,328,817

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,976,347,843	75,613,315,018

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,604,200,078	44,604,200,078

기타자본구성요소	34,017,518,123	34,017,518,123

이익잉여금(결손금)	(15,621,377,858)	(26,984,410,683)

비지배지분	34,945,435,352	30,160,709,817

자본총계	121,921,783,195	105,774,024,835

자본과부채총계	314,294,362,098	297,234,353,652

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	108,509,547,446	305,207,057,271	104,617,667,708	292,344,619,577

매출원가	92,608,897,355	258,077,480,334	87,545,518,384	254,994,323,196

매출총이익	15,900,650,091	47,129,576,937	17,072,149,324	37,350,296,381

판매비와관리비	10,161,478,073	29,933,677,492	10,409,308,564	29,785,337,872

영업이익(손실)	5,739,172,018	17,195,899,445	6,662,840,760	7,564,958,509

지분법이익

기타이익	(784,007,378)	3,235,671,633	1,756,954,481	2,961,517,443

기타손실	(76,616,724)	418,980,749	(755,392,604)	2,680,713,248

금융수익	85,741,054	298,880,691	143,341,155	291,785,079

금융원가	1,489,722,665	4,512,225,143	1,675,460,296	4,940,742,250

법인세비용차감전순이익(손실)	3,627,799,753	15,799,245,877	7,643,068,704	3,196,805,533

법인세비용(수익)	469,553,204	1,253,539,886	235,553,224	340,459,369

당기순이익(손실)	3,158,246,549	14,545,705,992	7,407,515,480	2,856,346,164

기타포괄손익	115,348,421	115,348,421

총포괄손익	3,158,246,549	14,545,705,992	7,522,863,901	2,971,694,585

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,605,730,585	11,363,032,827	7,843,713,219	976,163,259

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(447,484,036)	3,182,673,164	(436,197,738)	1,880,182,905

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,605,730,585	11,363,032,827	7,959,061,640	1,091,511,680

포괄손익, 비지배지분	(447,484,036)	3,182,673,164	(436,197,738)	1,880,182,905

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75	237	164	20

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	75	237	164	20

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	31,629,784,657	(16,676,148,696)	83,533,843,539	26,239,933,665	109,773,777,204

당기순이익(손실)	976,163,259	976,163,259	1,880,182,905	2,856,346,164

유상증자	3,374,133,727	3,374,133,727

기타거래	(83,968,218)	(624,841,068)	(708,809,286)	593,143,286	(115,666,000)

2024.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	31,545,816,439	(16,324,826,505)	83,801,197,512	32,087,393,583	115,888,591,095

2025.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	34,017,518,123	(26,984,410,683)	75,613,315,018	30,160,709,817	105,774,024,835

당기순이익(손실)	11,363,032,827	11,363,032,827	3,182,673,164	14,545,705,992

유상증자	1,602,052,369	1,602,052,369

기타거래

2025.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	34,017,518,123	(15,621,377,858)	86,976,347,843	34,945,435,352	121,921,783,195

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	32,283,664,431	5,445,214,877

당기순이익(손실)	14,545,705,992	2,856,346,164

비현금비용(수익) 등의 조정	26,042,017,922	20,420,396,007

퇴직급여 조정	2,140,126,827	2,018,279,890

대손상각비 조정	(65,397,307)	(378,237,794)

무형자산상각비에 대한 조정	22,236,659	34,002,798

감가상각비에 대한 조정	8,684,646,737	8,611,157,875

투자부동산 감가상각비	17,769,366	144,912,388

사용권자산 상각비	1,004,187,889	735,948,729

생산용생물자산의 감가상각비	9,892,626,537	9,549,799,181

이자비용 조정	4,671,320,914	4,922,263,029

금융보증비용	204,561,628	18,313,841

외화환산손실 조정	(61,680,563)	247,687

유형자산처분손실 조정	10,767,242	7,896,267

사용권자산처분손실	(2,890,871)

수선비	662,321,300	67,410,000

재고자산평가손실 조정	(386,890,390)	287,388,832

재고자산처분손실 조정	45,982,968	250,282,655

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,684,136)	(1,101,202)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	1,487,313	165,380

법인세비용 조정	746,499,276	74,176,355

이자수익에 대한 조정	(235,483,801)	(215,260,913)

금융보증수익	(365,144,712)	(3,300,141)

배당금수익	53,667,674	72,122,823

잡손실 조정	164,886,670	22,840,077

기타의 대손충당금환입	641,000,000

외화환산이익 조정	121,459,108	(1,575,119,203)

재고자산평가손실환입 조정	(742,403)

유형자산처분이익 조정	(37,227,774)	(43,990,828)

소비용생물자산의 순공정가치 변동	(2,966,746,326)	(5,258,817,825)

사용권자산처분이익	(25,041,058)	(15,308,327)

잡이익 조정	(7,788,881)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	1,862,523,384	1,879,570,079

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,308,386,403)	(11,168,479,854)

매출채권의 감소(증가)	(7,963,932,962)	797,484,396

기타채권의 감소(증가) 조정	4,017,258,724	(1,199,415,536)

재고자산의 감소(증가)	(3,322,916,185)	(4,377,023,778)

생물자산의 감소(증가)	4,298,350,896	9,607,078,498

기타자산의 감소(증가)	(53,198,131)	(319,005,205)

매입채무의 증가(감소)	5,136,565,571	(4,006,188,088)

기타채무의 증가(감소)	597,177,617	(13,259,708,447)

기타부채의 증가(감소)	(4,155,261,002)	4,053,404,347

확정급여채무의 지급	(812,280,448)	(1,054,646,327)

사외적립자산의 감소(증가)	(2,050,150,483)	(1,410,459,714)

이자수취	248,610,964	235,626,767

이자지급	(4,121,016,460)	(6,233,936,985)

배당금수취	53,598,300	71,464,400

법인세환급(납부)	(176,865,884)	(736,201,622)

투자활동현금흐름	(36,456,839,547)	(40,974,922,419)

유동매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

단기대여금의 증가	(11,242,520,000)	(206,629,930)

단기대여금의 감소	2,666,315,000	206,920,000

장기대여금의 감소	4,000,500,000	600,000,000

장기대여금의 회수	(1,100,000,000)

단기금융상품의 처분	240,000,000

보증금의 감소	20,000,000	18,000,000

유형자산의 처분	90,868,321	86,019,077

정부보조금의 수취	116,645,000	163,440,900

장기보증금의 회수	98,140,000	112,500,000

단기금융상품의 취득	(7,045,080)	(9,000,000)

장기금융상품의 취득	(154,944,200)	(109,958,700)

장기보증금의 증가	(35,200,000)	(111,700,000)

유형자산의 취득	(12,656,827,397)	(11,494,269,888)

생산용 생물자산의 증가	(23,077,830,181)	(19,672,498,702)

생산용 생물자산의 감소	7,014,368,990	302,254,824

지분법적용 투자지분의 취득	(2,089,310,000)	(11,100,000,000)

재무활동현금흐름	5,181,326,375	38,709,632,029

단기차입금의 증가	58,355,040,666	100,047,835,498

장기차입금의 증가	8,624,000,000	1,020,000,000

단기차입금의 상환	(62,653,895,260)	(66,974,027,767)

장기차입금의 상환	(381,240,000)	(7,565,034,920)

사채의 상환	(981,838,790)

차입금의 상환	(1,406,337,210)

종속기업의 유상증자	3,700,000,000	14,491,740,000

주식발행비용	(19,842,000)	(40,446,350)

리스 지급	1,036,399,821	1,473,129,642

임대보증금의 증가	1,753,200,000

예수보증금의 감소	(1,453,000,000)

재무활동으로 분류된 배당금 지급	115,666,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,008,151,259	3,179,924,487

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,668)	(247,687)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,008,143,591	3,179,676,800

기초현금및현금성자산	11,541,042,127	7,467,618,777

기말현금및현금성자산	12,549,185,718	10,647,295,577