체리부로 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	88,522,847,856	63,812,703,480

현금및현금성자산	15,327,865,438	1,763,048,661

단기금융상품	500,000,000	794,674,146

매출채권 및 기타유동채권	26,541,138,557	18,284,978,456

재고자산	28,531,688,832	26,332,445,251

생물자산	16,975,534,694	16,265,013,141

당기법인세자산	22,987,398	11,322,130

기타유동자산	623,632,937	361,221,695

비유동자산	205,881,196,371	216,575,888,822

장기금융상품	158,595,049	1,992,962,903

장기매출채권 및 기타비유동채권	725,200,090	1,208,314,251

기타비유동자산	51,194,102	34,928,761

장기기타금융자산	6,306,147,982	9,389,912,323

관계기업에 대한 투자자산	5,901,748,829	5,922,262,927

유형자산	188,839,788,181	194,053,528,309

투자부동산	3,346,630,173	3,355,204,149

무형자산	551,891,965	618,775,199

자산총계	294,404,044,227	280,388,592,302

부채

유동부채	177,147,809,552	136,455,576,433

매입채무 및 기타유동채무	34,601,180,450	28,450,093,019

단기차입부채	131,864,547,429	106,298,645,934

당기법인세부채	118,556,090

기타유동금융부채	6,538,735,114	1,021,701,611

기타유동부채	4,143,346,559	566,579,779

비유동부채	48,721,464,391	48,047,498,778

기타장기채무	111,640,044	90,090,879

장기차입부채	37,063,080,118	36,960,435,750

순확정급여부채	6,871,664,756	5,142,180,540

기타비유동금융부채	634,310,770	908,546,648

기타비유동부채	163,932,664	120,585,926

이연법인세부채	3,876,836,039	4,825,659,035

부채총계	225,869,273,943	184,503,075,211

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,523,466,720	89,884,802,767

자본금	13,936,184,500	13,936,184,500

자본잉여금	26,076,715,516	26,076,715,516

기타자본구성요소	19,067,882,903	21,718,854,615

이익잉여금(결손금)	4,442,683,801	28,153,048,136

비지배지분	5,011,303,564	6,000,714,324

자본총계	68,534,770,284	95,885,517,091

자본과부채총계	294,404,044,227	280,388,592,302

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	84,076,580,410	228,261,825,207	80,348,555,083	231,894,266,829

매출원가	80,693,674,257	228,512,969,063	78,790,604,243	217,981,914,027

매출총이익	3,382,906,153	(251,143,856)	1,557,950,840	13,912,352,802

판매비와관리비	8,074,059,613	22,956,136,021	8,141,711,554	24,713,361,120

영업이익(손실)	(4,691,153,460)	(23,207,279,877)	(6,583,760,714)	(10,801,008,318)

지분법이익	(122,475,904)	(20,514,098)	267,420,693	174,689,155

기타이익	1,479,341,105	1,771,760,498	144,171,641	730,678,072

기타손실	437,135,424	2,336,953,063	1,308,336,690	2,274,144,230

금융수익	60,063,718	243,008,400	54,358,096	196,289,269

금융원가	1,241,919,000	3,703,740,387	1,232,196,030	3,586,793,422

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,953,278,965)	(27,253,718,527)	(8,658,343,004)	(15,560,289,474)

법인세비용	109,038,596	(718,113,446)	(440,671,583)	(935,416,977)

당기순이익(손실)	(5,062,317,561)	(26,535,605,081)	(8,217,671,421)	(14,624,872,497)

기타포괄손익	(699,475,726)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(699,475,726)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(699,475,726)

총포괄손익	(5,062,317,561)	(27,235,080,807)	(8,217,671,421)	(14,624,872,497)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,826,798,809)	(25,555,063,599)	(7,987,138,944)	(13,921,139,964)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(235,518,752)	(980,541,482)	(230,532,477)	(703,732,533)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,826,798,809)	(26,254,539,325)	(7,987,138,944)	(13,921,139,964)

총 포괄손익, 비지배지분	(235,518,752)	(980,541,482)	(230,532,477)	(703,732,533)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(173)	(917)	(287)	(499)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(173)	(912)	(287)	(499)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	5,384,804,687	49,195,232,454	94,592,937,157	6,441,887,820	101,034,824,977

당기순이익(손실)	(13,921,139,964)	(13,921,139,964)	(703,732,533)	(14,624,872,497)

연결대상범위의 변동	(18,341,792)	(18,341,792)	(146,635,938)	(164,977,730)

배당금외	(687,412,600)	(687,412,600)	(687,412,600)

기타거래	(220,261,211)	239,232,000	18,970,789	(18,970,789)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

재평가차익

2019.09.30 (기말자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	5,146,201,684	34,825,911,890	79,985,013,590	5,572,548,560	85,557,562,150

2020.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	21,718,854,615	28,153,048,136	89,884,802,767	6,000,714,324	95,885,517,091

당기순이익(손실)	(25,555,063,599)	(25,555,063,599)	(980,541,482)	(26,535,605,081)

연결대상범위의 변동

배당금외	(115,666,000)	(115,666,000)	(115,666,000)

기타거래	(103,925,821)	112,795,099	8,869,278	(8,869,278)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,536,431,043)	1,836,955,317	(699,475,726)	(699,475,726)

재평가차익	(10,614,848)	10,614,848

2020.09.30 (기말자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	19,067,882,903	4,442,683,801	63,523,466,720	5,011,303,564	68,534,770,284

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	(18,889,882,624)	3,011,986,067

당기순이익(손실)	(26,535,605,081)	(14,624,872,497)

비현금비용(수익)등의 조정	29,151,947,783	13,785,998,985

퇴직급여	1,912,634,110	1,806,927,003

대손상각비	40,007,296	320,395,614

무형자산상각비	67,983,234	132,681,396

감가상각비	9,334,544,827	9,716,152,647

투자부동산감가상각비	8,573,976	3,219,492

사용권자산상각비	928,246,901	1,034,943,903

이자비용	3,637,119,064	3,566,968,764

금융보증비용	19,853,285	19,824,658

기타의 대손상각비	105,000

외화환산손실	9,735,725	528,716,674

사용권자산처분손실	2,551,308	1,142,207

소모품비	285,553,091	3,538,370

수선비	132,220,000

유형자산처분손실	2,966,319	157,786,908

재고자산평가손실	475,762,723	909,329,564

재고자산처분손실	106,567,159	69,381,581

파생상품평가손실	8,972,404

법인세비용	(718,113,446)	(935,416,977)

지분법손익	20,514,098	(174,689,155)

이자수익	(78,806,304)	(119,681,737)

금융보증수익	(19,853,285)	(19,824,658)

배당금수익	(126,991,760)	(56,782,874)

기타의 대손충당금환입	(50,490,000)

외화환산이익	(939,564,351)	(241,433)

유형자산처분이익	(75,806,871)	(49,672,255)

사용권자산처분이익	(3,922,414)	(5,678,596)

보험차익	(272,844,273)

소비용생물자산의 순공정가치변동	14,253,315,694	(2,931,907,838)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,125,912,784)	7,228,520,944

매출채권의 감소(증가)	(7,780,991,474)	(625,201,851)

기타채권의 감소(증가)	(1,530,321,862)	1,790,910,090

재고자산의 감소(증가)	(2,704,571,395)	(3,582,881,788)

생물자산의 감소(증가)	(15,040,839,315)	4,607,430,071

기타자산의 감소(증가)	(735,669,220)	(513,711,235)

매입채무의 증가(감소)	5,369,398,096	4,701,228,170

기타채무의 증가(감소)	917,341,419	361,240,271

기타부채의 증가(감소)	3,562,890,861	923,668,925

확정급여채무의 지급	(889,954,392)	(857,801,362)

사외적립자산의 감소(증가)	706,804,498	423,639,653

이자수취	108,664,035	148,367,638

이자지급	(3,468,340,488)	(3,677,407,554)

배당금수취	126,991,760	56,782,874

법인세납부액	(147,627,849)	94,595,677

투자활동현금흐름	1,679,129,303	(13,713,635,074)

단기금융상품의 감소	294,674,146	130,313,943

단기대여금의 감소	1,806,512,063	692,383,966

보증금의 감소	3,963,465,927

장기금융상품의 처분	1,894,734,459

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	2,502,000,590

장기대여금의 감소	317,845,000	124,834,000

유형자산의 처분	751,200,713	302,368,059

정부보조금의 수취	128,460,000	333,600,000

장기보증금의 회수	346,750,000	203,667,300

연결범위의 변동	(251,231,011)

단기금융상품의 취득	(27,920,000)

단기대여금의 증가	356,000,000	(1,824,000,000)

보증금의 증가	(4,969,401,689)

장기금융상품의 취득	(60,366,605)	(332,084,649)

상각후원가측정금융자산의 취득	(315,000,000)

관계기업지분투자의 취득	(164,977,730)

장기대여금의 증가	(117,000,000)	(35,000,000)

유형자산의 취득	(5,142,398,636)	(12,578,885,952)

무형자산의 취득	(1,100,000)	(195,800,000)

정부보조금의 상환	(4,416,665)

장기보증금의 증가	(72,830,000)	(90,903,000)

재무활동현금흐름	30,775,414,876	9,190,826,506

단기차입금의 증가	66,987,550,471	47,974,999,724

장기차입금의 증가	4,110,000,000	7,103,596,000

신주인수권부사채의 증가	14,713,856,460

사채의 증가	8,418,921,094

단기차입금의 상환	(53,701,092,861)	(35,976,137,753)

장기차입금의 상환	(7,043,057,578)	(7,905,132,320)

사채의 상환	(1,280,000,000)

리스지급	(1,315,096,710)	(1,319,086,545)

배당금지급	(115,666,000)	(687,412,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,564,661,555	(1,510,822,501)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	155,222	85,037

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,564,816,777	(1,510,737,464)

기초현금및현금성자산	1,763,048,661	8,265,906,781

기말현금및현금성자산	15,327,865,438	6,755,169,317