체리부로 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 33 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 32 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	96,206,507,003	93,521,239,698

현금및현금성자산	8,284,122,328	7,685,971,790

단기금융상품	251,167,568	240,331,559

매출채권 및 기타유동채권	18,572,285,246	21,051,212,541

유동재고자산	37,569,054,073	33,120,434,884

생물자산	30,752,219,819	30,132,969,682

당기법인세자산	17,863,349	4,964,469

기타유동자산	759,794,620	1,285,354,773

비유동자산	184,018,032,965	183,212,218,925

장기금융상품	182,852,144	93,396,163

장기매출채권 및 기타비유동채권	523,375,700	546,004,700

장기기타금융자산	7,738,523,478	7,737,995,638

관계기업에 대한 투자자산	8,756,180,577	7,086,931,233

유형자산	154,823,577,648	155,689,643,646

투자부동산	11,683,230,020	11,705,025,113

무형자산	310,055,264	349,922,291

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	238,134	3,300,141

자산총계	280,224,539,968	276,733,458,623

부채

유동부채	155,112,003,849	154,434,800,262

매입채무 및 기타유동채무	52,458,606,119	45,514,369,917

단기차입부채	93,995,242,468	104,238,276,124

당기법인세부채	17,389,630	732,740,747

기타유동금융부채	837,539,887	863,007,517

기타 유동부채	7,803,225,745	3,086,405,957

비유동부채	29,110,300,408	38,076,195,600

기타장기채무	87,411,624	9,421,371,645

장기차입부채	15,608,813,392	15,278,814,850

확정급여부채	5,243,533,026	5,468,514,688

기타비유동금융부채	943,555,860	932,327,333

기타 비유동 부채	58,535,900	68,134,382

이연법인세부채	7,168,450,606	6,907,032,702

부채총계	184,222,304,257	192,510,995,862

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	78,249,323,404	67,001,459,908

자본금	23,976,007,500	23,436,264,500

자본잉여금	44,604,200,078	43,393,578,456

기타자본구성요소	30,233,110,687	30,233,110,687

이익잉여금(결손금)	(20,563,994,861)	(30,061,493,735)

비지배지분	17,752,912,307	17,221,002,853

자본총계	96,002,235,711	84,222,462,761

자본과부채총계	280,224,539,968	276,733,458,623

## 포괄손익계산서

제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	104,652,646,805	301,219,473,106	107,796,203,258	303,544,305,559

매출원가	91,277,346,553	257,044,427,755	98,098,423,225	266,731,937,613

매출총이익	13,375,300,252	44,175,045,351	9,697,780,033	36,812,367,946

판매비와관리비	9,280,924,915	27,268,000,368	9,927,504,879	29,038,078,869

영업이익(손실)	4,094,375,337	16,907,044,983	(229,724,846)	7,774,289,077

지분법이익	1,059,186,267	1,669,249,347	(169,046,998)	277,990,631

기타이익	172,467,816	827,372,130	485,566,522	1,856,987,838

기타손실	1,300,647,868	3,404,121,476	3,967,620,883	6,733,304,685

금융수익	89,911,761	231,256,807	43,265,094	1,252,147,098

금융원가	1,836,002,376	5,890,612,189	1,689,764,901	4,206,595,587

법인세비용차감전순이익(손실)	2,279,290,937	10,340,189,602	(5,527,326,012)	221,514,372

법인세비용(수익)	(38,789,070)	(310,781,274)	(113,886,465)	(68,226,430)

당기순이익(손실)	2,240,501,867	10,029,408,328	(5,641,212,477)	153,287,942

기타포괄손익	(345,750,097)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(345,750,097)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	280,082,400

기타	(625,832,497)

총포괄손익	2,240,501,867	10,029,408,328	(5,641,212,477)	(192,462,155)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,337,833,886	9,497,498,874	(5,703,666,525)	(20,874,593)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,097,332,019)	531,909,454	62,454,048	(171,587,562)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,337,833,886	9,497,498,874	(5,703,666,525)	(20,874,593)

포괄손익, 비지배지분	(1,097,332,019)	531,909,454	62,454,048	(171,587,562)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70	201	(122)	5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	201	(102)	4

## 자본변동표

제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,393,403,461	18,572,210,947	(38,932,870,129)	46,468,931,279	592,750,427	47,061,681,706

당기순이익(손실)	0	0	0	224,594,124	224,594,124	(71,306,182)	153,287,942

기타포괄손익	(345,750,097)

재분류조정	0	0

유형자산재평가이익	189,055,620	189,055,620	91,026,780	280,082,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타거래	(397,332,336)	(397,332,336)	(191,308,160)	(588,640,496)

신주인수권의 행사	77,500	174,995	252,495	252,495

2022.09.30 (기말자본)	23,436,264,500	43,393,578,456	18,761,266,567	(39,105,608,341)	46,485,501,182	421,162,865	46,906,664,047

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,393,578,456	30,233,110,687	(30,061,493,735)	67,001,459,908	17,221,002,853	84,222,462,761

당기순이익(손실)	0	0	0	9,497,498,874	9,497,498,874	531,909,454	10,029,408,328

기타포괄손익

재분류조정	0	0	0

유형자산재평가이익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타거래

신주인수권의 행사	539,743,000	1,210,621,622	1,750,364,622	1,750,364,622

2023.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	30,233,110,687	(20,563,994,861)	78,249,323,404	17,752,912,307	96,002,235,711

## 현금흐름표

제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	17,218,973,288	22,072,222,065

당기순이익(손실)	10,029,408,328	153,287,942

비현금비용(수익)등의 조정	9,960,473,758	(10,196,998,089)

퇴직급여 조정	1,783,729,528	1,807,020,470

대손상각비 조정	149,683,196	1,576,912,251

무형자산상각비에 대한 조정	47,867,027	72,822,991

감가상각비에 대한 조정	8,272,621,325	8,206,759,199

투자부동산감가상각비	21,795,093	25,088,524

이자비용 조정	5,883,024,537	4,182,373,607

금융보증비용	6,733,172	22,254,392

기타의 대손상각비 조정	0	126,816,500

외화환산손실 조정	979,610,982	3,345,328,454

보험료	1,082,098

유형자산처분손실 조정	8,689,368	(22,254,392)

수선비	68,200,000

유형자산손상차손 조정	(9,762,062)

재고자산평가손실 조정	72,510,068	150,000,000

재고자산처분손실 조정	105,842,266	209,164,971

파생금융자산평가손실	1,863,207

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,181,570)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	854,480

법인세비용 조정	537,127,794

지분법손익	(1,669,249,347)	68,226,430

이자수익에 대한 조정	(207,837,408)	(277,990,631)

금융보증수익	(6,733,172)	(77,342,263)

배당금수익	4,994,365	370,303

외화환산이익 조정	(1,114,200)	(89,721)

유형자산처분이익 조정	(58,358,295)	(86,210,720)

재고자산평가손실환입 조정	0

파생금융자산평가이익 조정	(1,150,106,690)

파생금융자산거래이익	(9,510,292)

대손충당금 환입	(2,397,400)

기타의 대손충당금환입	(77,004,000)	(16,312,500)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(5,928,113,804)	(28,359,636,563)

잡이익 조정	(2,956,563)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,506,318,426	35,799,745,935

매출채권의 감소(증가)	1,678,742,282	(660,236,345)

기타채권의 감소(증가)	412,516,783	(4,017,669,069)

재고자산의 감소(증가)	(4,624,662,037)	1,037,409,064

생물자산의 감소(증가)	5,308,863,667	24,590,277,863

기타자산의 감소(증가)	32,496,698	(427,415,625)

매입채무의 증가(감소)	1,622,825,302	11,072,772,229

기타채무의 증가(감소)	(5,296,415,614)	769,286,660

기타부채의 증가(감소)	5,380,662,535	5,000,451,956

확정급여채무의 지급	(609,865,060)	(1,190,953,153)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,398,846,130)	(374,177,645)

기타장기종업원부채의 증가(감소)	0	0

이자수취	205,812,123	78,687,516

이자지급(영업)	(5,480,526,022)	(3,755,028,007)

배당금수취(영업)	4,466,525	(400,359)

법인세납부액	(6,979,850)	(7,072,873)

투자활동현금흐름	(6,489,155,075)	(1,703,855,980)

단기금융상품의 처분	0	6,000,000

단기대여금의 감소	153,340,400	1,732,942,850

임차보증금의 감소

장기금융상품의 처분	820,239,141

금융상품의 처분

장기대여금및수취채권의 처분	3,780,000	3,780,000

유형자산의 처분	70,613,762	403,036,912

무형자산의 처분

정부보조금의 수취	80,121,000	28,309,200

장기보증금의 회수	110,849,000	88,400,000

단기금융상품의 취득	(9,000,000)	(15,000,000)

단기대여금의 증가	(150,000,000)	(63,460,000)

장기금융상품의 취득	(89,964,900)	(133,779,582)

유형자산의 취득	(6,558,894,337)	(4,347,679,081)

투자부동산의 취득	(83,881,420)

무형자산의 취득	(8,000,000)	(4,500,000)

지분법적용 투자지분의 취득

장기보증금의 증가	(92,000,000)	(138,264,000)

파생상품결제로 인한 현금유출

재무활동현금흐름	(10,132,781,875)	(17,097,066,646)

단기차입금의 증가	109,340,260,458	58,823,187,860

장기차입금의 증가	5,000,000,000

사채의 증가	966,000,000

단기차입금의 상환	(107,626,878,011)	(68,873,853,048)

유동성장기부채의 상환	(9,870,653,780)

장기차입금의 상환	(4,753,623,580)

사채의 상환	(8,500,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(238,982,620)	(1,142,129,562)

주식의 발행	1,747,804,624	252,495

리스지급	(1,025,632,546)	(1,225,800,811)

임대보증금의 감소	(23,700,000)	(13,000,000)

임대보증금의 증가	99,000,000	87,900,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	597,036,338	3,271,299,439

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,114,200	89,721

현금및현금성자산의순증가(감소)	598,150,538	3,271,389,160

기초현금및현금성자산	7,685,971,790	18,319,555,713

기말현금및현금성자산	8,284,122,328	21,590,944,873