체리부로 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 2018.12.31 현재
제 27 기 2017.12.31 현재
제 26 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	73,148,168,267	74,654,187,444	67,853,657,313

현금및현금성자산	8,265,906,781	10,716,831,567	3,123,037,609

단기금융상품	622,393,943	518,000,000	2,368,000,000

매출채권 및 기타유동채권	22,248,986,148	27,341,249,867	26,479,278,271

재고자산	25,321,104,410	21,770,694,999	18,165,349,362

생물자산	16,065,647,279	13,956,417,692	16,785,764,777

당기법인세자산	23,361,070	2,011,271	23,980

기타유동자산	600,768,636	348,982,048	932,203,314

비유동자산	195,145,494,656	180,370,475,328	167,839,649,310

장기금융상품	1,744,342,693	1,272,065,518	719,382,001

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,422,759,390	1,154,911,850	6,751,941,683

기타비유동자산	36,098,630

장기기타금융자산	7,579,548,177	8,211,025,185	483,539,150

관계기업에 대한 투자자산	2,615,237,408	3,384,294,187

유형자산	176,451,440,183	160,661,419,693	158,058,830,457

투자부동산	24,248,066

무형자산	4,657,390,284	4,816,940,074	718,880,980

이연법인세자산	614,429,825	869,818,821	1,107,075,039

자산총계	268,293,662,923	255,024,662,772	235,693,306,623

부채

유동부채	118,381,931,870	106,037,495,590	120,451,607,846

매입채무 및 기타유동채무	25,645,689,454	24,730,687,876	21,249,262,318

단기차입부채	92,132,505,900	76,461,755,692	97,576,977,638

당기법인세부채	36,257,878	4,209,783,473	793,791,313

기타유동부채	567,478,638	635,268,549	831,576,577

비유동부채	48,876,906,076	39,807,992,907	52,782,663,274

기타장기채무	80,172,129	30,027,760	59,594,205

장기차입부채	42,255,991,233	35,417,354,160	46,379,183,413

순확정급여부채	4,885,265,607	2,988,051,834	6,253,763,826

기타비유동부채	99,750,269	85,313,616	90,121,830

이연법인세부채	1,555,726,838	1,287,245,537

부채총계	167,258,837,946	145,845,488,497	173,234,271,120

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	94,592,937,157	104,701,759,429	58,971,117,039

자본금	13,936,184,500	13,936,184,500	11,767,320,000

자본잉여금	26,076,715,516	26,076,715,516	8,386,277,140

기타자본구성요소	5,384,804,687	5,013,718,479	(480,747,068)

이익잉여금(결손금)	49,195,232,454	59,675,140,934	39,298,266,967

비지배지분	6,441,887,820	4,477,414,846	3,487,918,464

자본총계	101,034,824,977	109,179,174,275	62,459,035,503

자본과부채총계	268,293,662,923	255,024,662,772	235,693,306,623

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	293,825,285,397	361,252,805,710	314,406,872,287

매출원가	262,965,501,215	302,202,378,926	261,734,862,560

매출총이익	30,859,784,182	59,050,426,784	52,672,009,727

판매비와관리비	31,352,335,178	34,493,540,127	27,099,931,508

영업이익(손실)	(492,550,996)	24,556,886,657	25,572,078,219

지분법이익	(640,300,354)	104,931,757

기타이익	957,450,196	7,020,474,382	2,752,799,200

기타손실	4,614,730,505	1,474,254,912	3,774,846,317

금융수익	319,110,517	500,627,169	595,619,664

금융원가	4,654,000,106	5,262,021,607	5,931,979,605

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,125,021,248)	25,446,643,446	19,213,671,161

법인세비용	621,966,560	4,309,798,051	2,681,684,339

당기순이익(손실)	(9,746,987,808)	21,136,845,395	16,531,986,822

기타포괄손익	133,365,990	5,162,723,762	(796,247,496)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(87,766,141)	133,730,078	(796,247,496)

확정급여제도의 재측정손익	(585,731,312)	133,368,098	(796,247,496)

지분법변동	(11,041,270)	361,980

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	509,006,441

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	221,132,131	5,028,993,684

매도가능금융자산평가손익	5,028,993,684

기타연결자본항목	221,132,131

총포괄손익	(9,613,621,818)	26,299,569,157	15,735,739,326

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,803,345,703)	20,155,499,960	16,030,746,686

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(943,642,105)	981,345,435	501,240,136

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,715,871,958)	25,310,072,775	15,235,807,937

총 포괄손익, 비지배지분	(897,749,860)	989,496,382	499,931,389

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(316)	863	720

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(316)	842	720

연결 자본변동표
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,767,320,000	8,386,277,140	322,734,393	24,062,459,030	44,538,790,563	2,628,826,672	47,167,617,235

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	16,030,746,686	16,030,746,686	501,240,136	16,531,986,822

순확정급여제도의 재측정요소	(794,938,749)	(794,938,749)	(1,308,747)	(796,247,496)

지분법변동	(235,878,722)	(235,878,722)	359,160,403	123,281,681

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

재평가차익

유상증자

자기주식의 취득	(567,602,739)	(567,602,739)	(567,602,739)

자기주식의 처분

연결대상범위의 변동

지분법자본조정

종속기업의 취득

배당금지급

기타

2016.12.31 (기말자본)	11,767,320,000	8,386,277,140	(480,747,068)	39,298,266,967	58,971,117,039	3,487,918,464	62,459,035,503

2017.01.01 (기초자본)	11,767,320,000	8,386,277,140	(480,747,068)	39,298,266,967	58,971,117,039	3,487,918,464	62,459,035,503

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	20,155,499,960	20,155,499,960	981,345,435	21,136,845,395

순확정급여제도의 재측정요소	125,217,151	125,217,151	8,150,947	133,368,098

지분법변동	361,980	361,980	361,980

매도가능금융자산평가손익	5,028,993,684	5,028,993,684	5,028,993,684

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

재평가차익

유상증자	2,168,864,500	17,689,383,375	19,858,247,875	19,858,247,875

자기주식의 취득

자기주식의 처분	1,055,001	567,602,739	568,657,740	568,657,740

연결대상범위의 변동

지분법자본조정	(6,336,000)	(6,336,000)	(6,336,000)

종속기업의 취득

배당금지급

기타	(95,794,876)	95,794,876

2017.12.31 (기말자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	5,013,718,479	59,675,140,934	104,701,759,429	4,477,414,846	109,179,174,275

2018.01.01 (기초자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	5,013,718,479	59,675,140,934	104,701,759,429	4,477,414,846	109,179,174,275

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(14,046,750)	(14,046,750)	(14,046,750)

당기순이익(손실)	(8,803,345,703)	(8,803,345,703)	(943,642,105)	(9,746,987,808)

순확정급여제도의 재측정요소	(561,792,358)	(561,792,358)	(23,938,954)	(585,731,312)

지분법변동	(11,041,270)	(11,041,270)	(11,041,270)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	509,006,441	509,006,441	509,006,441

재평가차익	221,132,131	(69,831,199)	151,300,932	69,831,199	221,132,131

유상증자

자기주식의 취득

자기주식의 처분

연결대상범위의 변동	(15,158,136)	(15,158,136)	2,891,369,393	2,876,211,257

지분법자본조정	(5,486,787)	(5,486,787)	(5,486,787)

종속기업의 취득

배당금지급	(1,387,405,200)	(1,387,405,200)	(1,387,405,200)

기타	(338,407,441)	367,554,000	29,146,559	(29,146,559)

2018.12.31 (기말자본)	13,936,184,500	26,076,715,516	5,384,804,687	49,195,232,454	94,592,937,157	6,441,887,820	101,034,824,977

연결 현금흐름표
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(572,087,178)	32,909,317,721	24,302,431,521

당기순이익(손실)	(9,746,987,808)	21,136,845,395	16,531,986,822

비현금비용(수익)등의 조정	7,819,766,696	(11,439,922,264)	4,910,292,141

퇴직급여	2,260,633,728	2,337,141,811	1,837,128,354

대손상각비	(265,069,510)	433,646,200	(1,938,409,260)

무형자산상각비	201,585,802	131,434,254	106,312,280

무형자산손상차손	405,570,210

감가상각비	12,802,290,701	11,590,225,405	11,655,051,830

투자부동산감가상각비	542,253

이자비용	4,615,600,106	4,994,710,232	5,878,336,886

금융보증비용	82,772,545

기타의 대손상각비	17,578,004	561,297,275	483,050,073

외화환산손실	178,946,567	1,142,625	1,912,836,233

수선비	99,577,500

잡손실	7,500,000

유형자산처분손실	533,967,138	93,832,798	365,524,359

무형자산처분손실	32,233,238

재고자산폐기손실	15,843,520

매도가능금융자산처분손실	5,773,368

상각후원가측정금융자산손상차손	38,400,000

사채상환손실	398,097,986

법인세비용	621,966,560	4,309,798,051	2,681,684,339

지분법손익	640,300,354	(104,931,757)

이자수익	(196,744,640)	(278,477,395)	(347,248,346)

금융보증수익	(82,772,545)

배당금수익	(99,285,877)	(144,246,601)	(161,463,405)

기타의 대손충당금환입	(2,232,150)	(828,415,473)	(417,421,475)

외화환산이익	(70,741,462)	(1,087,034,802)	(3,371,355)

유형자산처분이익	(60,393,976)	(66,879,503)	(16,633,562)

재고자산평가손실환입	(155,055,532)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(13,663,962,876)	(33,894,086,462)	(17,157,318,048)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,418,442,799	27,786,572,798	8,486,390,996

매출채권의 감소(증가)	3,615,185,211	1,889,754,693	(79,535,570)

기타채권의 감소(증가)	1,126,046,736	204,990,479	(2,573,818,937)

재고자산의 감소(증가)	(3,190,022,729)	(2,197,053,277)	1,021,308,011

생물자산의 감소(증가)	11,554,733,289	37,158,117,230	10,497,385,254

기타자산의 감소(증가)	(213,916,093)	683,903,733	302,569,299

매입채무의 증가(감소)	1,882,151,603	(4,618,235,677)	(866,512,699)

기타채무의 증가(감소)	(3,022,420,579)	1,895,293,651	1,315,459,557

기타부채의 증가(감소)	(195,527,085)	(205,439,400)	(124,741,877)

순확정급여채무의 현재가치의 증가(감소)	(1,137,787,554)	(7,024,758,634)	(1,005,722,042)

이자수취	203,361,306	785,781,697	197,272,453

이자지급	(4,650,399,733)	(4,707,416,011)	(5,778,441,767)

배당금수취	98,893,259	143,892,352	161,463,405

법인세납부액	(4,715,163,697)	(796,436,246)	(206,532,529)

투자활동현금흐름	(14,775,258,040)	(12,473,183,764)	(11,509,224,725)

단기금융상품의 처분	518,000,000	2,662,316,393	180,000,000

단기대여금의 감소	3,035,874,263	1,237,674,793	4,814,185,991

보증금의 감소	4,462,585,238	91,025,000

장기금융상품의 처분	6,200,000	158,256,030

매도가능금융자산의 처분	18,964,632	5,265,000

장기대여금의 감소	227,000,000	2,386,000,000	13,000,015

유형자산의 처분	3,158,531,554	155,192,569	68,235,200

무형자산의 처분	3,400,737	66,004,910

정부보조금의 수취	366,947,000	1,704,637,910

장기보증금의 회수	227,760,000

사업결합으로 인한 현금 유입	546,221,944

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(750,316,393)	(2,340,000,000)

단기대여금의 증가	(1,578,000,000)	(2,474,000,000)	(963,910,019)

보증금의 증가	(956,919,238)	(1,899,352,711)

장기금융상품의 취득	(516,763,092)	(558,216,007)	(131,712,168)

매도가능금융자산의 취득	(20,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(38,400,000)

만기보유금융자산의 취득	(1,500,000,000)

사업결합으로 인한 현금 유출	(49,467,497)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,386,000,000)	(3,051,283,950)

장기대여금의 증가	(400,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(18,315,194,010)	(15,504,999,728)	(11,483,018,933)

무형자산의 취득	(39,578,896)	(212,435,818)	(67,203,040)

정부보조금의 상환	(22,916,668)

장기보증금의 증가	(91,257,540)

재무활동현금흐름	12,896,599,621	(12,841,263,928)	(11,841,925,002)

단기차입금의 증가	53,922,190,320	91,596,811,270	15,750,000,000

장기차입금의 증가	15,965,876,800	669,100,000	889,680,000

사채의 증가	1,277,320,000	5,462,400,000

자기주식의 처분	568,657,740

단기차입금의 상환	(41,742,923,123)	(119,748,587,773)	(23,997,458,383)

장기차입금의 상환	(4,826,348,820)	(5,785,493,040)	(2,207,241,880)

사채의 상환	(10,190,000,000)	(7,120,000,000)

유상증자	19,858,247,875

자기주식의 취득	(122,110,356)	(567,602,739)

배당금지급	(1,387,405,200)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(51,702,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,450,745,597)	7,594,870,029	951,281,794

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(179,189)	(1,076,071)	3,079,751

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,450,924,786)	7,593,793,958	954,361,545

기초현금및현금성자산	10,716,831,567	3,123,037,609	2,168,676,064

기말현금및현금성자산	8,265,906,781	10,716,831,567	3,123,037,609