체리부로 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
제 31 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	57,519,191,630	70,848,672,066	71,599,340,488

현금및현금성자산	3,388,073,308	5,309,300,418	8,873,291,983

단기금융상품	0	226,331,559	0

매출채권 및 기타유동채권	25,290,941,781	35,955,354,159	30,355,086,302

유동재고자산	28,341,484,383	28,938,542,175	31,385,137,895

생물자산	0	583,543,391

당기법인세자산	0	4,451,420

기타유동자산	498,692,158	419,143,755	397,829,497

비유동자산	129,307,001,409	126,516,326,517	136,561,417,025

장기금융상품	213,157,774	93,396,163	273,531,911

장기매출채권 및 기타비유동채권	340,689,700	349,689,700	298,019,700

기타비유동자산	4,821,917	3,300,141	19,913,483

장기기타금융자산	9,484,380,290	7,718,673,627	6,976,694,494

관계기업에 대한 투자자산	7,086,931,233	7,299,831,093

종속기업에 대한 투자자산	29,832,640,076	20,970,861,481	32,720,388,305

유형자산	65,498,416,587	65,879,812,940	69,256,922,158

투자부동산	23,570,855,855	24,066,024,829	19,269,624,549

무형자산	362,039,210	347,636,403	446,491,332

자산총계	186,826,193,039	197,364,998,583	208,160,757,513

부채

유동부채	91,069,345,789	106,012,303,085	133,904,439,841

매입채무 및 기타유동채무	38,031,984,506	33,928,751,674	23,768,732,664

단기차입부채	47,268,270,472	69,794,905,813	87,832,530,879

당기법인세부채	171,325,547	732,740,747

기타유동금융부채	544,741,876	584,800,670	2,374,797,965

기타 유동부채	5,053,023,388	971,104,181	19,928,378,333

비유동부채	11,062,319,821	20,805,557,689	22,756,714,949

기타장기채무	0	9,302,289,948

장기차입부채	3,247,344,920	3,899,812,050	12,007,605,306

확정급여부채	3,509,239,384	3,508,446,483	4,763,063,406

기타비유동금융부채	593,739,965	614,886,894	575,178,360

기타 비유동 부채	87,508,393	66,304,090	2,876,241,295

이연법인세부채	3,624,487,159	3,413,818,224	2,534,626,582

부채총계	102,131,665,610	126,817,860,774	156,661,154,790

자본

자본금	23,976,007,500	23,436,264,500	23,436,187,000

자본잉여금	44,603,145,077	43,392,523,455	43,392,348,460

기타자본구성요소	22,714,790,549	21,318,116,579	17,780,058,704

이익잉여금(결손금)	(6,599,415,697)	(17,599,766,725)	(33,108,991,441)

자본총계	84,694,527,429	70,547,137,809	51,499,602,723

자본과부채총계	186,826,193,039	197,364,998,583	208,160,757,513

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	483,699,713,311	482,377,241,578	366,003,749,175

매출원가	439,218,652,098	441,499,476,325	335,070,352,925

매출총이익	44,481,061,213	40,877,765,253	30,933,396,250

판매비와관리비	28,992,322,934	31,097,031,355	26,555,425,051

영업이익(손실)	15,488,738,279	9,780,733,898	4,377,971,199

지분법이익	2,680,408,165	1,542,596,772	(4,235,121,671)

기타이익	2,550,816,870	11,024,738,614	1,052,821,482

기타손실	4,594,190,135	4,860,935,079	25,014,988,353

금융수익	217,466,523	1,960,284,148	1,252,885,450

금융원가	4,686,800,315	3,889,703,918	5,668,792,998

법인세비용차감전순이익(손실)	11,656,439,387	15,557,714,435	(28,235,224,891)

법인세비용(수익)	263,675,106	636,413,439	472,652,042

당기순이익(손실)	11,392,764,281	14,921,300,996	(28,707,876,933)

기타포괄손익	1,004,260,717	7,364,598,876	725,804,597

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,004,260,717	7,364,598,876	725,804,597

확정급여제도의 재측정손익	(346,697,485)	361,994,429	(244,996,306)

지분법변동	(45,715,768)	3,000,071,270	358,333,129

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	1,396,673,970	586,163,515	612,467,774

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,416,369,662

총포괄손익	12,397,024,998	22,285,899,872	(27,982,072,336)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	241.0	318.0	(858.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	241.0	266.0	(858.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,936,187,000	26,075,660,515	17,167,590,930	(4,514,451,331)	52,664,999,639

당기순이익(손실)	(28,707,876,933)	(28,707,876,933)

지분법변동	358,333,129	(209,197,624)

기타포괄손익	725,804,597

순확정급여제도의 재측정요소	(244,996,306)	(377,682,754)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	612,467,774	509,006,441

재평가차익

유상증자	9,500,000,000	17,316,675,420	26,816,675,420

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신주인수권의 행사

기타거래

2021.12.31 (기말자본)	23,436,187,000	43,392,348,460	17,780,058,704	(33,108,991,441)	51,499,602,723

2022.01.01 (기초자본)	23,436,187,000	43,392,348,460	17,780,058,704	(33,108,991,441)	51,499,602,723

당기순이익(손실)	14,921,300,996	14,921,300,996

지분법변동	2,774,141,979	225,929,291	3,000,071,270

기타포괄손익	7,364,598,876

순확정급여제도의 재측정요소	361,994,429	361,994,429

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	653,019,401	653,019,401

재평가차익	3,515,768,469	3,515,768,469

유상증자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(2,893,736,868)	(2,893,436,868)

신주인수권의 행사	77,500	174,995	252,495

기타거래	(511,135,106)	(511,135,106)

2022.12.31 (기말자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

당기순이익(손실)	11,392,764,281	11,392,764,281

지분법변동	(45,715,768)	(45,715,768)

기타포괄손익	1,004,260,717

순확정급여제도의 재측정요소	(346,697,485)	(346,697,485)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,396,673,970	1,396,673,970

재평가차익

유상증자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신주인수권의 행사	539,743,000	1,210,621,622	1,750,364,622

기타거래

2023.12.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	24,241,848,464	4,230,041,561	(15,800,895,340)

당기순이익(손실)	11,392,764,281	14,921,300,996	(28,707,876,933)

비현금비용(수익)등의 조정	10,844,430,065	681,885,938	34,861,851,585

퇴직급여 조정	1,486,456,000	1,480,536,252	1,507,852,798

대손상각비 조정	477,832,041	1,727,088,832	285,639,006

무형자산상각비에 대한 조정	62,097,193	87,704,929	90,165,834

감가상각비에 대한 조정	5,187,630,863	5,332,742,654	5,445,612,533

투자부동산감가상각비	495,168,974	497,213,060	498,474,966

사용권자산상각비	718,399,890	751,619,117	785,120,815

이자비용 조정	4,664,691,424	3,830,298,335	5,581,111,467

금융보증비용	20,749,231	51,353,037	87,681,531

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,484,686,395

파생금융자산평가손실	1,359,660

기타의 대손상각비 조정	110,504,000	6,374,641

외화환산손실 조정	251,611	513,637,341

유형자산처분손실 조정	6,330,930

유형자산손상차손 조정	150,000,000

사용권자산처분손실	250,765	2,065,925	1,766,693

재고자산평가손실 조정	273,062,165	11,704,435	(1,449,133,716)

법인세비용 조정	263,675,106	636,413,439	472,652,042

잡손실 조정	25,511,500	18,187,000,000

이자수익에 대한 조정	(178,481,567)	(120,834,928)	(29,628,238)

금융보증수익	(20,749,231)	(51,353,037)	(87,681,531)

파생금융자산평가이익 조정	(4,258,908)	(1,785,527,365)	(1,007,825,450)

기타채권손상차손환입	(77,004,000)

기타의 대손충당금환입	(500,000)

외화환산이익 조정	(633,520,476)	(2,328,187,741)

지분법손익	(2,680,408,165)	(1,542,596,772)	4,235,121,671

유형자산처분이익 조정	(59,768,509)	(85,400,150)	(37,555,000)

무형자산손상차손 조정	25,000,000

투자부동산처분이익 조정	(235,317,207)

무형자산처분이익 조정	(132,200,520)

사용권자산처분이익	(463,331)	(316,913)	(1,511,432)

유형자산손상차손환입 조정	0

무형자산손상차손환입 조정	(30,000,000)	(75,000,000)

잡이익 조정	(1,012,101,414)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(624,841,068)	(6,899,772,368)

배당금수익	4,466,525	125,566,231

파생상품거래이익	(9,510,292)

유형자산재평가이익	(186,519,000)

소비용생물자산의 순공정가치변동	345,559,572

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,215,144,204	(8,217,685,097)	(19,433,247,642)

매출채권의 감소(증가)	9,359,723,936	(7,583,575,106)	(10,673,974,535)

기타채권의 감소(증가)	761,520,001	(290,414,680)	1,301,729,610

재고자산의 감소(증가)	323,995,627	2,434,891,285	(11,494,346,369)

생물자산의 감소(증가)	583,543,391	6,662,390,458

기타자산의 감소(증가)	(81,819,410)	(60,561,352)	111,312,780

매입채무의 증가(감소)	1,923,482,808	2,114,028,200	(2,517,275,014)

기타채무의 증가(감소)	(7,766,626,459)	(2,340,453,099)	1,046,979,263

기타부채의 증가(감소)	4,618,833,562	(798,211,357)	(2,513,732,878)

확정급여채무의 지급	(1,377,202,692)	(2,146,166,729)	(2,425,595,983)

사외적립자산의 감소(증가)	(578,984,091)	(141,511,624)	1,069,265,026

관계회사 퇴직금의 이입	32,220,922	10,745,974

이자수취	178,481,567	121,069,376	30,644,141

이자지급(영업)	(4,501,589,391)	(3,262,563,832)	(2,679,320,512)

배당금수취(영업)	4,466,525	125,566,231

법인세환급(납부)	(891,848,787)	(13,965,820)	1,487,790

투자활동현금흐름	(4,558,653,396)	17,623,340,950	(4,070,119,099)

단기금융상품의 감소	229,422,396	111,037,984	500,000,000

단기대여금의 감소	142,340,400	119,422,350	150,058,911

보증금의 감소	359,932,299	8,746,613,328

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	14,467,477

장기대여금의 감소	18,330,000

유형자산의 처분	37,555,000

정부보조금의 수취	69,768,509	211,851,150

투자부동산의 처분	415,286,000

무형자산의 처분	389,090,910

장기보증금의 회수	161,238,000

단기대여금의 증가	72,000,000	80,132,000

임차보증금의 증가	(43,460,000)	(9,386,307,795)

장기금융상품의 취득	(185,384,322)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 취득	(119,953,200)	(157,233,795)

유형자산의 취득	(4,842,731,209)	(2,706,460,418)	(3,412,806,608)

투자부동산의 취득	(206,223,740)

무형자산의 취득	(46,500,000)	(13,850,000)	(84,145,000)

장기보증금의 증가	(63,000,000)	(131,802,000)	(19,000,000)

지분법적용 투자지분의 처분	624,841,068	19,999,995,120

지분법적용 투자지분의 취득	(624,841,360)	(1,415,115,000)

재무활동현금흐름	(21,604,422,178)	(25,417,122,465)	26,826,014,778

단기차입금의 증가	89,281,716,692	69,059,899,385	139,273,283,053

단기차입금의 상환	(100,776,519,683)	(92,024,531,058)	(123,381,955,331)

사채의 증가

사채의 상환	(7,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	3,834,111,090	694,837,973	894,440,830

장기차입금의 상환

신주인수권부사채의 감소	(238,982,620)	(1,072,260,167)	(14,183,173,640)

유상증자	26,816,675,420

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,747,804,624	252,495

리스지급	(716,330,101)	(764,245,147)	(804,373,894)

배당금지급

임대보증금의 증가	107,000,000	98,700,000

임대보증금의 감소	(175,000,000)	(20,100,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,921,227,110)	(3,563,739,954)	6,955,000,339

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(251,611)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,921,227,110)	(3,563,991,565)	6,955,000,339

기초현금및현금성자산	5,309,300,418	8,873,291,983	1,918,291,644

기말현금및현금성자산	3,388,073,308	5,309,300,418	8,873,291,983