체리부로 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2025.12.31 현재
제 34 기 2024.12.31 현재
제 33 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	66,357,271,177	54,345,988,146	57,519,191,630

현금및현금성자산	4,848,932,677	3,006,270,958	3,388,073,308

단기금융상품	112,746,400

매출채권 및 기타유동채권	29,385,096,576	20,263,774,485	25,290,941,781

유동재고자산	31,622,870,384	30,434,472,315	28,341,484,383

당기법인세자산	3,285,050

기타유동자산	500,371,540	525,438,938	498,692,158

비유동자산	143,019,620,679	133,230,562,125	129,307,001,409

장기금융상품	418,554,397	236,413,015	213,157,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	62,839,700	202,099,700	340,689,700

기타비유동자산	4,821,917

장기기타금융자산	10,037,771,117	12,609,161,180	9,484,380,290

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	40,810,029,005	31,393,774,640	29,832,640,076

유형자산	68,542,657,054	65,043,221,053	65,498,416,587

투자부동산	22,714,763,226	23,419,462,215	23,570,855,855

무형자산	433,006,180	326,430,322	362,039,210

자산총계	209,376,891,856	187,576,550,271	186,826,193,039

부채

유동부채	88,469,141,314	100,390,189,409	91,069,345,789

매입채무 및 기타유동채무	22,435,755,335	23,120,478,534	38,031,984,506

단기차입부채	60,373,519,324	71,804,123,527	47,268,270,472

당기법인세부채	403,239,788	171,325,547

기타유동금융부채	581,427,688	538,932,892	544,741,876

기타 유동부채	4,675,199,179	4,926,654,456	5,053,023,388

비유동부채	20,672,515,233	12,414,317,849	11,062,319,821

기타장기채무 및 장기차입부채	16,891,038,771	3,733,433,057	3,247,344,920

퇴직급여부채	1,051,083,064	3,559,436,469	3,509,239,384

기타비유동금융부채	830,071,965	692,368,908	593,739,965

기타 비유동 부채	34,855,082	51,325,395	87,508,393

이연법인세부채	1,865,466,351	4,377,754,020	3,624,487,159

부채총계	109,141,656,547	112,804,507,258	102,131,665,610

자본

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,603,145,077	44,603,145,077	44,603,145,077

기타자본구성요소	25,592,142,490	25,186,492,233	22,714,790,549

이익잉여금(결손금)	6,063,940,242	(18,993,601,797)	(6,599,415,697)

자본총계	100,235,235,309	74,772,043,013	84,694,527,429

자본과부채총계	209,376,891,856	187,576,550,271	186,826,193,039

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	423,764,306,202	422,131,449,889	483,699,713,311

매출원가	376,056,509,995	394,137,280,050	439,218,652,098

매출총이익	47,707,796,207	27,994,169,839	44,481,061,213

판매비와관리비	28,427,526,808	28,165,940,763	28,992,322,934

영업이익(손실)	19,280,269,399	(171,770,924)	15,488,738,279

지분법이익	5,573,259,390	717,881,012	2,680,408,165

기타이익	3,183,366,308	1,573,353,140	2,550,816,870

기타손실	2,651,770,808	6,320,475,015	4,594,190,135

금융수익	332,045,608	118,266,996	217,466,523

금융원가	3,949,929,274	4,195,284,734	4,686,800,315

법인세비용차감전순이익(손실)	21,767,240,623	(8,278,029,525)	11,656,439,387

법인세비용(수익)	(2,370,632,265)	237,207,692	263,675,106

당기순이익(손실)	24,137,872,888	(8,515,237,217)	11,392,764,281

기타포괄손익	1,325,319,408	1,939,296,573	1,004,260,717

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,325,319,408	1,939,296,573	1,004,260,717

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	855,736,052	(322,202,435)	(346,697,485)

지분법변동	1,753,684,975	(210,202,676)	(45,715,768)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(2,141,182,857)	2,471,701,684	1,396,673,970

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	857,081,238

총포괄손익	25,463,192,296	(6,575,940,644)	12,397,024,998

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	503.0	(178.00)	241.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	503.0	(178.00)	241.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

당기순이익(손실)	11,392,764,281	11,392,764,281

지분법변동	(45,715,768)	(45,715,768)

기타포괄손익	1,004,260,717

순확정급여제도의 재측정요소	(346,697,485)	(346,697,485)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	1,396,673,970	1,396,673,970

재평가차익

신주인수권 행사	539,743,000	1,210,621,622	1,750,364,622

기타거래

지분법이익잉여금 변동

2023.12.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

당기순이익(손실)	(8,515,237,217)	(8,515,237,217)

지분법변동	(210,202,676)	(210,202,676)

기타포괄손익	1,939,296,573

순확정급여제도의 재측정요소	(322,202,435)	(322,202,435)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	2,471,701,684	2,471,701,684

재평가차익

신주인수권 행사

기타거래

지분법이익잉여금 변동	(3,346,543,772)	(3,346,543,772)

2024.12.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	25,186,492,233	(18,993,601,797)	74,772,043,013

2025.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	25,186,492,233	(18,993,601,797)	74,772,043,013

당기순이익(손실)	24,137,872,888	24,137,872,888

지분법변동	1,689,751,876	63,933,099	1,753,684,975

기타포괄손익	1,325,319,408

순확정급여제도의 재측정요소	855,736,052	855,736,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(2,141,182,857)	(2,141,182,857)

재평가차익	857,081,238	857,081,238

신주인수권 행사

기타거래

지분법이익잉여금 변동

2025.12.31 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	25,592,142,490	6,063,940,242	100,235,235,309

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	10,847,822,457	(11,708,004,670)	24,241,848,464

당기순이익(손실)	24,137,872,888	(8,515,237,217)	11,392,764,281

비현금비용(수익) 등의 조정	4,106,835,549	14,376,505,990	10,844,430,065

퇴직급여 조정	1,271,256,277	1,539,452,160	1,486,456,000

대손상각비 조정	121,791,116	(655,576,488)	477,832,041

무형자산상각비에 대한 조정	33,239,142	40,608,888	62,097,193

감가상각비에 대한 조정	5,435,909,706	5,482,903,514	5,187,630,863

투자부동산 감가상각비	494,130,743	503,328,423	495,168,974

사용권자산 상각비	554,186,949	673,330,202	718,399,890

이자비용 조정	3,752,256,966	4,163,990,041	4,664,691,424

금융보증비용	196,078,657	18,149,456	20,749,231

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,484,686,395

금융자산평가손실	1,593,651	13,145,237	1,359,660

외화환산손실 조정	749,125,452

유형자산처분손실 조정	2,033,404	5,280,390	6,330,930

사용권자산처분손실 조정	1,455,270	1,799,538	250,765

재고자산평가손실 조정	(295,439,627)	610,454,940	273,062,165

법인세비용 조정	(2,370,632,265)	237,207,692	263,675,106

잡손실 조정	25,511,500

이자수익에 대한 조정	(71,313,718)	(24,446,362)	(178,481,567)

금융보증수익	(196,078,657)	(18,149,456)	(20,749,231)

파생금융자산평가이익 조정	(10,854,513)	(4,206,778)	(4,258,908)

기타채권손상차손환입	(641,000,000)	(77,004,000)

외화환산이익 조정	(161,462,490)	3,262,498,544	(633,520,476)

지분법손실 조정	(5,573,259,390)	(717,881,012)	(2,680,408,165)

유형자산처분이익 조정	(39,225,000)	(69,399,300)	(59,768,509)

사용권자산처분이익	(225,509)	(1,139,239)	(463,331)

무형자산손상차손환입 조정	5,000,000	(5,000,000)	(30,000,000)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(624,841,068)

배당금수익	(53,598,300)	(71,464,400)	(4,466,525)

파생상품거래이익	(9,510,292)

유형자산재평가손실 조정	44,919,439

수선비	5,380,000	32,620,000

투자부동산처분손실	210,568,246

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,348,637,698)	(13,546,934,005)	7,215,144,204

매출채권의 감소(증가)	(10,485,186,276)	7,136,449,999	9,359,723,936

기타채권의 감소(증가) 조정	1,225,976,749	(749,247,101)	761,520,001

재고자산의 감소(증가)	(892,958,442)	(2,703,442,872)	323,995,627

기타자산의 감소(증가)	71,247,169	35,030,631	(81,819,410)

매입채무의 증가(감소)	(1,179,854,722)	(4,075,693,557)	1,923,482,808

기타채무의 증가(감소)	540,321,673	(11,079,001,628)	(7,766,626,459)

기타부채의 증가(감소)	54,328,331	(214,438,833)	4,618,833,562

확정급여채무의 지급	(451,907,592)	(383,957,953)	(792,474,330)

사외적립자산의 감소(증가)	(2,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,163,712,453)

관계회사 퇴직금의 전출	(30,604,588)	(312,632,691)	32,220,922

이자수취	52,270,038	21,987,248	178,481,567

이자지급	(3,749,210,449)	(3,944,465,539)	(4,501,589,391)

배당금수취(영업)	53,598,300	71,464,400	4,466,525

법인세환급(납부)	(404,906,171)	(171,325,547)	(891,848,787)

투자활동현금흐름	(9,627,827,712)	(9,819,263,941)	(4,558,653,396)

단기금융상품의 감소	759,791,480	229,422,396

단기대여금의 감소	3,004,520,000	107,629,930	142,340,400

보증금의 감소	14,000,000

단기대여금의 증가	(2,842,520,000)	(768,629,930)

임차보증금의 증가	(42,000,000)

단기금융상품의 취득	(640,000,000)

유형자산의 처분	40,725,000	87,583,118	69,768,509

정부보조금의 수취	39,000,000

장기대여금의 감소	30,000,000	600,000,000

장기금융상품의 취득	(179,925,600)	(144,940,100)	(119,953,200)

유형자산의 취득	(7,732,508,592)	(5,439,496,959)	(4,842,731,209)

무형자산의 취득	(46,500,000)

장기보증금의 감소(증가)	10,400,000	168,590,000	9,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	624,841,068

투자부동산의 처분

장기대여금의증가	(30,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,089,310,000)	(4,400,000,000)	(624,841,360)

재무활동현금흐름	622,655,125	21,145,466,261	(21,604,422,178)

단기차입금의 증가	78,393,401,359	100,280,411,219	89,281,716,692

단기차입금의 상환	(85,011,834,873)	(79,007,206,948)	(100,776,519,683)

장기차입금의 증가	8,426,000,000	1,087,400,000

사채의 상환	(7,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(652,617,370)	(652,467,130)	(3,834,111,090)

신주인수권부사채의 감소	(238,982,620)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,747,804,624

리스 지급	(540,152,866)	(665,220,880)	(716,330,101)

임대보증금의 증가	15,217,750	104,250,000	107,000,000

임대보증금의 감소	(7,358,875)	(1,700,000)	(175,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,842,649,870	(381,802,350)	(1,921,227,110)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,842,661,719	(381,802,350)	(1,921,227,110)

기초현금및현금성자산	3,006,270,958	3,388,073,308	5,309,300,418

기말현금및현금성자산	4,848,932,677	3,006,270,958	3,388,073,308