체리부로 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	105,087,063,969	93,761,315,149

현금및현금성자산	10,647,295,577	7,467,618,777

단기금융상품	35,000,000	266,000,000

매출채권 및 기타유동채권	23,980,473,424	23,313,824,864

유동재고자산	39,897,358,466	36,068,710,142

유동생물자산, 총액	29,558,903,281	25,966,289,336

당기법인세자산	4,526,129	127,959

기타유동자산	963,507,092	678,744,071

비유동자산	193,395,654,808	189,992,163,604

장기금융상품	324,052,296	213,157,774

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	630,752,700	619,552,700

장기기타금융자산	9,506,093,564	9,505,435,141

유형자산	173,818,430,557	167,365,082,488

투자부동산	8,540,894,518	11,675,964,988

무형자산	329,817,548	363,820,346

이연법인세자산	245,613,625	249,150,167

자산총계	298,482,718,777	283,753,478,753

부채

유동부채	160,623,399,633	149,041,705,958

매입채무 및 기타유동채무	36,438,953,229	53,100,654,068

단기차입부채	115,668,808,570	88,835,520,152

당기법인세부채	337,768	730,603,807

기타유동금융부채	941,646,049	1,013,670,243

기타 유동부채	7,573,654,017	5,361,257,688

비유동부채	21,970,728,049	24,937,995,591

기타장기채무	107,762,811	78,272,167

장기차입부채	8,122,759,230	10,977,172,724

확정급여부채	6,172,801,170	6,619,627,321

기타비유동금융부채	1,297,279,537	1,033,492,300

기타 비유동 부채	64,033,888	93,260,218

이연법인세부채	6,206,091,413	6,136,170,861

부채총계	182,594,127,682	173,979,701,549

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,801,197,513	83,533,843,539

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,604,200,078	44,604,200,078

기타자본구성요소	31,545,816,441	31,629,784,657

이익잉여금(결손금)	(16,324,826,506)	(16,676,148,696)

비지배지분	32,087,393,582	26,239,933,665

자본총계	115,888,591,095	109,773,777,204

자본과부채총계	298,482,718,777	283,753,478,753

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	104,617,667,708	292,344,619,577	104,652,646,805	301,219,473,106

매출원가	87,545,518,384	254,994,323,196	91,277,346,553	257,044,427,755

매출총이익	17,072,149,324	37,350,296,381	13,375,300,252	44,175,045,351

판매비와관리비	10,409,308,564	29,785,337,872	9,280,924,915	27,268,000,368

영업이익(손실)	6,662,840,760	7,564,958,509	4,094,375,337	16,907,044,983

지분법이익	1,059,186,267	1,669,249,347

기타이익	1,756,954,481	2,961,517,443	172,467,816	827,372,130

기타손실	(755,392,604)	2,680,713,248	1,300,647,868	3,404,121,476

금융수익	143,341,155	291,785,079	89,911,761	231,256,807

금융원가	1,675,460,296	4,940,742,250	1,836,002,376	5,890,612,189

법인세비용차감전순이익(손실)	7,643,068,704	3,196,805,533	2,279,290,937	10,340,189,602

법인세비용(수익)	235,553,224	340,459,369	38,789,070	310,781,274

당기순이익(손실)	7,407,515,480	2,856,346,164	2,240,501,867	10,029,408,328

기타포괄손익	115,348,421	115,348,421

지분법 이익잉여금 변동	115,348,421	115,348,421

총포괄손익	7,522,863,901	2,971,694,585	2,240,501,867	10,029,408,328

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,843,713,219	976,163,259	3,337,833,886	9,497,498,874

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(436,197,738)	1,880,182,905	(1,097,332,019)	531,909,454

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,959,061,640	1,091,511,680	3,337,833,886	9,497,498,874

포괄손익, 비지배지분	(436,197,738)	1,880,182,905	(1,097,332,019)	531,909,454

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	164	20	70	201

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	164	20	70	201

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,393,578,456	30,233,110,687	(30,061,493,735)	67,001,459,908	17,221,002,853	84,222,462,761

당기순이익(손실)	9,497,498,874	9,497,498,874	531,909,454	10,029,408,328

종속기업의 유상증자

기타거래

신주인수권의 행사	539,743,000	1,210,621,622	1,750,364,622	1,750,364,622

2023.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	30,233,110,687	(20,563,994,861)	78,249,323,404	17,752,912,307	96,002,235,711

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	31,629,784,657	(16,676,148,696)	83,533,843,539	26,239,933,665	109,773,777,204

당기순이익(손실)	976,163,259	976,163,259	1,880,182,905	2,856,346,164

종속기업의 유상증자	3,374,133,727	3,374,133,727

기타거래	(83,968,218)	(624,841,068)	(708,809,286)	593,143,286	(115,666,000)

신주인수권의 행사

2024.09.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,604,200,078	31,545,816,439	(16,324,826,505)	83,801,197,512	32,087,393,583	115,888,591,095

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	5,445,214,877	17,218,973,288

당기순이익(손실)	2,856,346,164	10,029,408,328

비현금비용(수익)등의 조정	20,420,396,007	9,960,473,758

퇴직급여 조정	2,018,279,890	1,783,729,528

대손상각비 조정	(378,237,794)	149,683,196

무형자산상각비에 대한 조정	34,002,798	47,867,027

감가상각비에 대한 조정	9,347,106,604	8,272,621,325

투자부동산감가상각비	144,912,388	21,795,093

이자비용 조정	4,922,263,029	5,883,024,537

금융보증비용	18,313,841	6,733,172

외화환산손실 조정	247,687	979,610,982

유형자산처분손실 조정	7,896,267	8,689,368

수선비	67,410,000	68,200,000

유형자산손상차손 조정	(9,762,062)

재고자산평가손실 조정	287,388,832	72,510,068

재고자산처분손실 조정	250,282,655	105,842,266

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(1,101,202)	(2,181,570)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	165,380	854,480

법인세비용 조정	74,176,355	537,127,794

지분법손익	(1,669,249,347)

이자수익에 대한 조정	(215,260,913)	(207,837,408)

금융보증수익	(3,300,141)	(6,733,172)

배당금수익	(72,122,823)	(4,994,365)

외화환산이익 조정	(1,575,119,203)	(1,114,200)

유형자산처분이익 조정	(43,990,828)	(58,358,295)

파생금융자산거래이익	(9,510,292)

기타의 대손충당금환입	(641,000,000)	(77,004,000)

사용권자산처분이익	(15,308,327)

소비용생물자산의 순공정가치변동	(5,258,817,825)	(5,928,113,804)

생산용생물자산의 감가상각비	9,549,799,181

잡이익 조정	22,840,077	(2,956,563)

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,879,570,079

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,168,479,854)	2,506,318,426

매출채권의 감소(증가)	797,484,396	1,678,742,282

기타채권의 감소(증가)	(1,199,415,536)	412,516,783

재고자산의 감소(증가)	(4,377,023,778)	(4,624,662,037)

생물자산의 감소(증가)	9,607,078,498	5,308,863,667

기타자산의 감소(증가)	(319,005,205)	32,496,698

매입채무의 증가(감소)	(4,006,188,088)	1,622,825,302

기타채무의 증가(감소)	(13,259,708,447)	(5,296,415,614)

기타부채의 증가(감소)	4,053,404,347	5,380,662,535

확정급여채무의 지급	(1,054,646,327)	(609,865,060)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,410,459,714)	(1,398,846,130)

기타장기종업원부채의 증가(감소)

관계회사퇴직금의 전입

이자수취	235,626,767	205,812,123

이자지급(영업)	(6,233,936,985)	(5,480,526,022)

배당금수취(영업)	71,464,400	4,466,525

법인세납부액	(736,201,622)	(6,979,850)

투자활동현금흐름	(40,974,922,419)	(6,489,155,075)

단기금융상품의 처분	240,000,000

단기대여금의 감소	206,920,000	153,340,400

장기대여금및수취채권의 처분	600,000,000	3,780,000

유형자산의 처분	86,019,077	70,613,762

정부보조금의 수취	163,440,900	80,121,000

장기보증금의 회수	112,500,000	110,849,000

단기금융상품의 취득	(9,000,000)	(9,000,000)

단기대여금의 증가	(206,629,930)	(150,000,000)

장기금융상품의 취득	(109,958,700)	(89,964,900)

유형자산의 취득	(11,494,269,888)	(6,558,894,337)

투자부동산의 취득

무형자산의 취득	(8,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(11,100,000,000)

장기보증금의 증가	(93,700,000)	(92,000,000)

생산용생물자산의 증가	(19,370,243,878)

재무활동현금흐름	38,709,632,029	(10,132,781,875)

단기차입금의 증가	100,047,835,498	109,340,260,458

장기차입금의 증가	1,020,000,000	5,000,000,000

사채의 증가	966,000,000

단기차입금의 상환	(66,974,027,767)	(107,626,878,011)

유동성장기부채의 상환	(7,565,034,920)	(9,870,653,780)

장기차입금의 상환

신주발행비 지급	(40,446,350)

사채의 상환	(981,838,790)	(8,500,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(238,982,620)

종속기업의 유상증자	14,491,740,000	1,747,804,624

주식의 발행

리스지급	(1,473,129,642)	(1,025,632,546)

임대보증금의 감소	(1,453,000,000)	(23,700,000)

임대보증금의 증가	1,753,200,000	99,000,000

종속기업의 배당지급	(115,666,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,179,924,487	597,036,338

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(247,687)	1,114,200

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,179,676,800	598,150,538

기초현금및현금성자산	7,467,618,777	7,685,971,790

기말현금및현금성자산	10,647,295,577	8,284,122,328