체리부로 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 반기말 2024.06.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	66,093,513,323	57,519,191,630

현금및현금성자산	4,325,050,855	3,388,073,308

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	31,174,425,474	25,290,941,781

유동재고자산	29,951,279,226	28,341,484,383

생물자산

당기법인세자산	1,727,700

기타유동자산	641,030,068	498,692,158

비유동자산	132,950,195,104	129,307,001,409

장기금융상품	274,070,196	213,157,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	350,989,700	340,689,700

장기기타금융자산	9,484,380,290	9,484,380,290

관계기업에 대한 투자자산

종속기업에 대한 투자자산	33,525,016,691	29,832,640,076

유형자산	65,633,908,954	65,498,416,587

투자부동산	23,345,539,465	23,570,855,855

무형자산	336,289,808	362,039,210

이연법인세자산

기타비유동자산	4,821,917

자산총계	199,043,708,427	186,826,193,039

부채

유동부채	111,298,857,320	91,069,345,789

매입채무 및 기타유동채무	28,020,179,176	38,031,984,506

단기차입부채	77,657,581,785	47,268,270,472

당기법인세부채	171,325,547

기타유동금융부채	495,793,162	544,741,876

기타 유동부채	5,125,303,197	5,053,023,388

비유동부채	11,487,932,060	11,062,319,821

기타장기채무

장기차입부채	3,244,640,300	3,247,344,920

확정급여부채	4,021,186,618	3,509,239,384

기타비유동금융부채	472,476,977	593,739,965

이연법인세부채	3,694,407,711	3,624,487,159

기타 비유동 부채	55,220,454	87,508,393

부채총계	122,786,789,380	102,131,665,610

자본

자본금	23,976,007,500	23,976,007,500

자본잉여금	44,603,145,077	44,603,145,077

기타자본구성요소	22,714,790,549	22,714,790,549

이익잉여금(결손금)	(15,037,024,079)	(6,599,415,697)

자본총계	76,256,919,047	84,694,527,429

자본과부채총계	199,043,708,427	186,826,193,039

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 33 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	107,970,056,597	209,778,508,418	127,459,336,892	240,830,829,068

매출원가	101,570,181,977	199,425,304,471	112,228,210,910	219,007,849,213

매출총이익	6,399,874,620	10,353,203,947	15,231,125,982	21,822,979,855

판매비와관리비	7,474,579,058	13,894,758,500	7,339,763,836	13,914,156,467

영업이익(손실)	(1,074,704,438)	(3,541,554,553)	7,891,362,146	7,908,823,388

지분법이익	778,619,918	2,638,920,386	2,165,692,440	2,107,944,035

기타이익	840,447,529	1,039,524,421	293,237,812	611,406,018

기타손실	1,560,784,655	3,188,016,164	753,717,095	2,288,283,087

금융수익	10,121,186	19,531,876	47,893,110	106,277,441

금융원가	1,091,923,852	1,989,550,025	1,229,502,362	2,428,536,496

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,098,224,312)	(5,021,144,059)	8,414,966,051	6,017,631,299

법인세비용(수익)	69,920,552	69,920,552	423,954,534	423,954,534

당기순이익(손실)	(2,168,144,864)	(5,091,064,611)	7,991,011,517	5,593,676,765

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

총포괄손익	(2,168,144,864)	(5,091,064,611)	7,991,011,517	5,593,676,765

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(106)	170	119

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(106)	142	100

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 33 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,436,264,500	43,392,523,455	21,318,116,579	(17,599,766,725)	70,547,137,809

당기순이익(손실)	5,593,676,765	5,593,676,765

기타거래	388,000	877,012	1,265,012

2023.06.30 (기말자본)	23,436,652,500	43,393,400,467	21,318,116,579	(12,006,089,960)	76,142,079,586

2024.01.01 (기초자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(6,599,415,697)	84,694,527,429

당기순이익(손실)	(5,091,064,611)	(5,091,064,611)

기타거래	(3,346,543,772)	(3,346,543,772)

2024.06.30 (기말자본)	23,976,007,500	44,603,145,077	22,714,790,549	(15,037,024,079)	76,256,919,047

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 33 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	(20,711,789,569)	13,271,536

당기순이익(손실)	(5,091,064,611)	5,593,676,765

비현금비용(수익)등의 조정	4,651,050,986	4,690,722,276

퇴직급여 조정	622,648,905	648,945,960

대손상각비 조정	(125,886,774)	201,128,103

무형자산상각비에 대한 조정	25,749,402	30,364,515

감가상각비에 대한 조정	3,113,514,649	2,928,240,123

투자부동산감가상각비	247,866,390	247,584,510

이자비용 조정	1,982,212,669	2,415,838,875

금융보증비용	7,171,976	11,843,141

외화환산손실 조정	1,669,903,451	238,795,501

유형자산처분손실 조정	7,000

재고자산평가손실 조정	331,880,584	(141,016,199)

사용권자산처분손실	51,163	195,922

법인세비용 조정	69,920,552	423,954,534

당기손익인식금융자산평가손실 조정	165,380	854,480

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(1,101,202)	(2,181,570)

이자수익에 대한 조정	(11,258,698)	(87,786,205)

금융보증수익	(7,171,976)	(11,843,141)

외화환산이익 조정	(13)	(15,041,547)

지분법손익	(2,638,920,386)	(2,107,944,035)

기타의 대손충당금환입	(641,000,000)	(77,004,000)

유형자산처분이익 조정	(25,389,900)	(32,669,909)

사용권자산처분이익	(1,925,186)	(177,257)

배당금수익	4,466,525

수선비	32,620,000	23,100,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(18,551,125,298)	(7,340,519,313)

매출채권의 감소(증가)	(4,352,079,081)	(1,168,727,736)

기타채권의 감소(증가)	(1,405,517,838)	438,156,259

재고자산의 감소(증가)	(1,941,675,427)	(1,349,768,672)

기타자산의 감소(증가)	(144,687,969)	(218,506,203)

매입채무의 증가(감소)	(4,709,474,533)	(2,454,981,873)

기타채무의 증가(감소)	(5,926,980,649)	(2,671,061,412)

기타부채의 증가(감소)	39,991,870	622,598,209

확정급여채무의 지급	(297,004,216)	(48,382,541)

사외적립자산의 감소(증가)	186,302,545	(489,845,344)

이자수취	11,258,698	87,786,205

이자지급(영업)	(1,558,856,097)	(2,276,616,275)

배당금수취(영업)	4,466,525

법인세납부액	(173,053,247)	(746,244,647)

투자활동현금흐름	(6,781,151,021)	(1,720,574,352)

단기대여금의 감소	641,000,000	142,340,400

유형자산의 처분	25,390,900	32,669,909

장기보증금의 회수	14,000,000	57,000,000

장기금융상품의 취득	(59,976,600)	(59,976,600)

유형자산의 취득	(2,954,715,321)	(1,835,608,061)

투자부동산의 취득	(22,550,000)

무형자산의 취득	(8,000,000)

장기보증금의 증가	(24,300,000)	(49,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,400,000,000)

재무활동현금흐름	28,429,918,124	5,666,171,263

단기차입금의 증가	56,440,555,493	58,032,392,874

단기차입금의 상환	(27,721,222,211)	(51,670,468,831)

신주인수권부사채의 감소	(26,281,138)

유동성장기부채의 상환	2,630,040	321,437,530

임대보증금의 감소	(400,000)	(27,290,000)

임대보증금의 증가	102,300,000	38,890,000

리스지급	(388,685,118)	(360,898,216)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,264,104

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	936,977,534	3,958,868,447

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13	8,348

현금및현금성자산의순증가(감소)	936,977,547	3,958,876,795

기초현금및현금성자산	3,388,073,308	5,309,300,418

기말현금및현금성자산	4,325,050,855	9,268,177,213