큐에스아이 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제19기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제18기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 큐에스아이와 그 종속기업

1. 당사의 개요 주식회사 큐에스아이(이하 "당사")와 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사")은2000년 7월 7일자로 반도체 레이저, 광반도체 관련 제품 등의 제조, 판매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 당기말 현재 천안시 성거읍 천흥리에 본사, 공장 및 연구소를 두고 있습니다. 한편, 당사의 주식은 2006년 11월 24일에 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주당 금액: 500원)이며, 수차례의 증자와 감자를 거쳐, 보고기간종료일 현재 납입자본금은 4,139,115천원입니다. 1.1 종속기업 현황당기말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소유지분율(%)	소재지	결산월

Quintec Laser Semiconductor Co.,LTD.(*)	100%	중국	12월

(*) 2012년 10월 24일에 지분추가취득(53.4%)을 통하여 관계기업에서 연결대상 종속기업으로 편입되었습니다.1.2 종속기업 관련 재무정보 요약당기 연결대상 종속기업인 Quintec Laser Semiconductor Co.,LTD.의 각 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	5,787,809,169	5,615,574,323

부 채	549,717,123	401,196,363

자 본	5,238,092,046	5,211,377,960

매 출	1,336,638,604	6,919,519,487

당기순이익(손실)	(133,106,138)	(426,958,468)

총포괄이익(손실)	(133,106,138)	(426,958,468)

2. 중요한 회계정책

2.1. 재무제표 작성기준당사의 분기연결재무제표는'주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년12월31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경 1) 당기에 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

① 기준서 제1109호 '금융상품'(제정) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매매하기 위한 일부 계약을 인식하고 측정하기 위한 요구사항을 규정합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 동 사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

② 기준서 제1115호 '고객과의 수익에서 생기는 수익'(제정) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익은 수익의 인식의 정도, 수익인식의 여부 및 수익인식 시기 등을 결정하기 위한 포괄적인 체계를 수립하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 수익, 제1011호 건설계약, 기업회계기준해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환 거래, 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전을 대체합니다. 동 사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

③ 기준서 제1116호 '리스'(개정) 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체합니다. 종전 리스 회계모형은 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 인식하도록 요구하지 않았으나 이 기준서에서는 리스이용자가 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 제정 내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 제정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

④ 기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) 개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하였습니다. 회사는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.

⑤ 기준서 제1040호 '투자부동산'(개정)

개정기준서는 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하게 되거나 충족하지 못하게 되고, 용도 변경의 증거가 있는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산에서) 대체하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하였습니다. 회사는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.

다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다.

(1) 비금융자산의 손상연결회사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.(2) 퇴직급여제도확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금 상승율 및 사망율의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다.

(3) 금융상품의 공정가치활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우, 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 미칠 수 있습니다.

4. 재무위험관리4.1. 재무위험관리요소

연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

재무위험관리 활동은 경영지원팀에서 주관하고 있으며 각 사업부서와 긴밀한 협조 하에 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.

또한, 매년 정기적으로 재무위험 관리정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

4.1.1. 시장위험(1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러화입니다.

연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고, 대한민국 원화가 미국달러화에 대해 10%약세 또는 강세를 가정할 경우, 당기 세전이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권등의 외화환산손익의 결과로 인하여 778,662,078원(전기: 1,430,336,977원) 만큼 상승 또는 하락하였을 것입니다.

각 보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

외화자산	외화종류	당분기	전기

외화금액	원화환산금액	외화금액	원화환산금액

현금및현금성자산	USD	3,855,009.96	4,111,368,121	8,612,467.81	9,227,398,009

JPY	15,985,828.00	160,091,673	29,005,824.00	275,297,176

EUR	65,961.35	86,537,993	37,597.11	48,096,102

CNY	2,439,279.42	413,896,932	1,921,027.20	314,376,101

매출채권	USD	2,784,480.20	2,969,648,152	3,960,329.07	4,243,096,568

CNY	1,241,340.80	210,630,706	1,379,799.35	225,804,164

기타수취채권	CNY	1,048,588.43	177,924,484	1,732,498.89	283,523,444

(단위: 원)

외화부채	외화종류	당분기	전기

외화금액	원화환산금액	외화금액	원화환산금액

매입채무	JPY	1,784,000.00	17,866,046	2,975,000.00	28,236,023

CNY	1,342,797.87	227,845,943	973,453.44	159,305,655

기타지급채무	USD	29,027.56	30,957,894	31,424.55	33,668,263

JPY	6,671,000.00	66,807,397	940,000.00	8,921,634

EUR	-	-	65,734.00	84,090,220

(2) 이자율 위험

이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다.

연결회사의 이자율위험 관리목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당분기말 현재 차입금이 없으므로 시장이자율 변동에 따른 세전손익의 변동위험은 없습니다.

(3) 가격 위험

연결회사는 자금 운용목적 등으로 상장주식 등에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 지분증권 등의 시장가치는 1,730,540,000원 (전기말: 1,172,707,500 원)입니다.

당분기말 현재 다른 변수가 일정하고 당기손익인식금융자산으로 분류된 지분증권의 주가가 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 지분증권에 대한 평가이익으로 인하여, 당기 세전이익은 17,305,400원(전기: 11,727,075원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.

4.1.2. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객 또는 거래 상대방이 계약 조건 상 의무사항을 이행하지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 대부분의 금융기관 예치금을 기업은행, 외환은행 등 우량 시중은행에 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 매출거래처의 경우에도 재무상태가 건전하고 장기간 회사와 사업관계를 원만히 유지할 수 있는 우량거래처에 한하여 신용거래를 수행하여 신용위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 신용위험에 노출될 수 있는 금융자산 최대금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

현금성자산	6,253,193,843	10,723,756,055

단기금융자산	603,024,089	204,608,429

매출채권	3,474,175,985	4,827,367,967

기타수취채권	691,111,288	735,258,363

기타금융자산	5,875,246,390	2,790,147,946

기타비유동금융자산	10,059,691,644	8,607,891,432

기타비유동수취채권	238,846,769	179,401,128

합 계	27,195,290,008	28,068,431,320

4.1.3. 유동성위험

유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고있습니다. 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시킬 뿐 아니라, 적정규모의 예금을 보유함으로써 유동성위험을최소화 하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기말	3개월 미만	3개월 초과1년 이하	1년 초과5년 이하	합계

매입채무	881,206,107	-	-	881,206,107

기타지급채무	1,294,193,868	166,178,714	-	1,460,372,582

기타비유동지급채무	-	-	135,412,000	135,412,000

합 계	2,175,399,975	166,178,714	135,412,000	2,476,990,689

(단위: 원)

전기말	3개월 미만	3개월 초과1년 이하	1년 초과5년 이하	합계

매입채무	799,140,119	-	-	799,140,119

기타지급채무	974,305,131	173,295,570	-	1,147,600,701

기타비유동지급채무	-	-	135,412,000	135,412,000

합 계	1,773,445,250	173,295,570	135,412,000	2,082,152,820

4.2. 자본위험관리

연결회사의 자본위험관리는 자본비용을 최소화하여 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 은행차입금이 없으며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

부채총계(A)	2,866,330,745	2,459,392,287

자본총계(B)	52,248,645,472	52,565,032,867

총차입금(C)	-	-

현금및현금성자산(D)	6,266,622,945	10,736,365,873

순차입금(C-D)	(6,266,622,945)	(10,736,365,873)

부채비율(A/B)	5.5%	4.7%

4.3. 공정가치 측정다음은 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용한 공정가치(수준 3)

각 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타금융자산	130,790,000	2,103,466,274	5,371,530,116	7,605,786,390

기타비유동금융자산	-	2,832,116,302	5,301,751,166	8,133,867,468

(단위: 원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타금융자산	137,007,500	1,035,700,000	2,790,147,946	3,962,855,446

기타비유동금융자산	-	2,830,940,266	4,776,951,166	7,607,891,432

연결회사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 지분상품은 원가로 측정하고 있어, 매도가능금융자산에 포함된 지분상품 1,925,824,176원(전기 : 1,000,000,000)은 수준별로 분류하지 않았습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

5. 영업부문 정보

5.1. 영업부문 현황연결회사는 광반도체사업의 단일 영업부문을 영위하고 있습니다.5.2. 지역별 매출액당분기 및 전분기의 지역별 매출액 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

국내	938,108,971	1,178,298,205

미국	233,737,439	640,962,462

중국	2,503,142,927	2,879,348,198

유럽	639,795,198	691,423,525

기타	271,098,350	185,623,629

합 계	4,585,882,885	5,575,656,019

5.3. 주 요 매출처

당분기 및 전분기의 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

고객 1	579,863,999	584,924,344

6. 범주별 금융상품

6.1. 금융상품의 범주별 분류내역보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

6.1.1. 당분기(단위: 원)

재무상태표 자산	대여금 및수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

현금및현금성자산	6,253,193,843	-	-	-	6,253,193,843

단기금융자산	603,024,089	-	-	-	603,024,089

매출채권	3,474,175,985	-	-	-	3,474,175,985

기타수취채권	691,111,288	-	-	-	691,111,288

기타금융자산	-	1,730,540,000	503,716,274	5,371,530,116	7,605,786,390

기타비유동금융자산	-	-	4,757,940,478	5,301,751,166	10,059,691,644

기타비유동수취채권	238,846,769	-	-	-	238,846,769

합 계	11,260,351,974	1,730,540,000	5,261,656,752	10,673,281,282	28,925,830,008

(단위: 원)

재무상태표 부채	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합계

매입채무	-	881,206,107	881,206,107

기타지급채무	-	1,460,372,582	1,460,372,582

기타비유동지급채무	-	135,412,000	135,412,000

합 계	-	2,476,990,689	2,476,990,689

6.1.2. 전기(단위: 원)

재무상태표 자산	대여금 및 수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

현금및현금성자산	10,723,756,055	-	-	-	10,723,756,055

단기금융자산	204,608,429	-	-	-	204,608,429

매출채권	4,827,367,967	-	-	-	4,827,367,967

기타수취채권	735,258,363	-	-	-	735,258,363

기타금융자산	-	1,172,707,500	-	2,790,147,946	3,962,855,446

기타비유동금융자산	-	-	3,830,940,266	4,776,951,166	8,607,891,432

기타비유동수취채권	179,401,128	-	-	-	179,401,128

합 계	16,670,391,942	1,172,707,500	3,830,940,266	7,567,099,112	29,241,138,820

(단위: 원)

재무상태표 부채	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합계

매입채무	-	799,140,119	799,140,119

기타지급채무	-	1,147,600,701	1,147,600,701

기타비유동지급채무	-	135,412,000	135,412,000

합 계	-	2,082,152,820	2,082,152,820

6.2. 금융상품 범주별 순손익 구분 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

대여금 및 수취채권

- 이자수익	28,829,711	17,862,224

- 외환차익(손)	3,142,507	(395,316,542)

- 외화환산익(손)	(24,736,775)	(575,498,030)

당기손익인식금융자산

- 통화선도거래이익	-	179,753,243

- 통화선도평가이익	-	192,553,291

- 단기매매증권처분익(손)	-	6,901,044

- 단기매매증권평가익(손)	(11,017,500)	14,671,187

- 배당금수익	-	8,314,250

매도가능금융자산

- 이자수익	112,779,700	85,394,031

- 매도가능증권평가손익(세후기타포괄손익)	(58,409,140)	(26,815,273)

당기손익인식금융부채

- 통화선도거래손실	-	18,085,000

- 통화선도평가손실	-	-

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 이자비용	-	-

- 외화환산익(손)	3,417,642	9,595,598

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

현금및현금성자산	6,520,497,010	11,179,480,873

- 보유현금	13,429,102	12,609,818

- 금융기관예금	4,013,816,712	7,348,139,634

- 현금성금융상품	2,493,251,196	3,818,731,421

정부보조금	(253,874,065)	(443,115,000)

차감후금액	6,266,622,945	10,736,365,873

8. 단기금융자산

보고기간종료일 현재 단기금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

금융기관예금	603,024,089	204,608,429

9. 매출채권 9.1. 매출채권 및 대손충당금보고기간종료일 현재 매출채권 장부가액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매출채권	3,552,889,817	4,917,157,447

대손충당금	(78,713,832)	(89,789,480)

매출채권(순액)	3,474,175,985	4,827,367,967

9.2. 매출채권의 연령분석보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

연체되지 않은 채권	2,914,589,032	3,771,028,360

연체되었으나 손상되지 않은 채권	559,586,953	1,056,339,607

- 3개월 이하	501,712,087	943,326,970

- 3개월 초과 6개월 이하	54,323,421	33,729,037

- 6개월 초과 12개월 이하	3,551,445	79,283,600

손상채권	78,713,832	89,789,480

합 계	3,552,889,817	4,917,157,447

10. 기타수취채권 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

단기대여금	186,067,398	166,127,531

미수금	251,819,436	345,654,740

미수수익	253,224,454	223,476,092

합 계	691,111,288	735,258,363

11. 기타금 융 자산 11.1. 기타금융자산의 구성내역보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

단기매매증권	1,730,540,000	1,172,707,500

- 상장주식	130,790,000	137,007,500

- 주가지수연계증권 등	1,599,750,000	1,035,700,000

매도가능증권	503,716,274	-

만기보유증권	5,371,530,116	2,790,147,946

합 계	7,605,786,390	3,962,855,446

11.2. 만기보유증권보고기간말 현재 만기보유증권의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

발행자	이자율	만기	당분기	전기

기업은행	1.77%	2018.03	500,000,000	500,000,000

회사채	2.7%~4.9%	2018.04~2019.03	4,871,530,116	2,290,147,946

합계	5,371,530,116	2,790,147,946

12. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역 및 장부금액은 다음과 같습니다.12.1. 당분 기

(단위: 원)

구분	평가전금액	평가충당금(*)	장부가액

제품	3,327,888,834	(291,483,239)	3,036,405,595

재공품	3,296,854,234	-	3,296,854,234

원재료	1,486,341,909	(80,557,953)	1,405,783,956

부재료	21,935,000	(1,291,152)	20,643,848

소모성자산	67,643,559	-	67,643,559

합 계	8,200,663,536	(373,332,344)	7,827,331,192

(*) 당기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 금액은 없으며, 매출원가에서 차감된 재고자산평가충당금환입 금액은 29,282,432원입니다.

12.2. 전기(단위: 원)

구분	평가전금액	평가충당금(*)	장부가액

제품	3,186,706,141	(316,786,993)	2,869,919,148

재공품	2,739,762,244	-	2,739,762,244

원재료	1,421,822,530	(80,606,401)	1,341,216,129

부재료	40,875,775	(5,221,382)	35,654,393

소모성자산	71,650,207	-	71,650,207

미착품	4,043,209	-	4,043,209

합 계	7,464,860,106	(402,614,776)	7,062,245,330

(*) 전기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 금액은 4,440,726원이며, 매출원가에서 차감된 재고자산평가충당금환입 금액은 41,857,340원입니다.

13. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

선급금	88,883,270	114,393,063

선급비용	66,514,153	69,872,860

선급법인세	40,794,426	40,794,426

합 계	196,191,849	225,060,349

14. 기타비유동금융자산

14.1. 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매도가능증권	4,757,940,478	3,830,940,266

만기보유증권	5,301,751,166	4,776,951,166

합 계	10,059,691,644	8,607,891,432

14.2. 매도가능증권 구성내역보고기간종료일 현재 매도가능증권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

유동	비유동	유동	비유동

채무증권(국공채)	-	596,307,883	-	598,422,127

채무증권(회사채)	503,716,274	2,235,808,419	-	2,232,518,139

지분증권(비상장)	-	1,925,824,176	-	1,000,000,000

합 계	503,716,274	4,757,940,478	-	3,830,940,266

14.3. 보고기간종료일 현재 회사채의 종목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

발행자	이자율	당분기	전기

대한항공	3.83%	503,716,274	-

우리은행	4.5%~5.0%	1,735,759,410	1,732,594,069

기업은행	3.27%	500,049,009	499,924,070

합 계	2,739,524,693	2,232,518,139

14.4. 보고기간종료일 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	주식수	지분율	취득가액	손상차손누계액	당분기	전기

지유반도체성장투자조합	18.32%	2,000,000,000	-	1,925,824,176	1,000,000,000

에스피에이주식회사	22,223	9.60%	1,000,035,000	1,000,035,000	-	-

합 계	3,000,035,000	1,000,035,000	1,925,824,176	1,000,000,000

14.5. 매도가능금융자산 변동내역당기 및 전기의 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	3,830,940,266	2,303,874,437

취득	1,000,000,000	1,562,669,306

손상차손	-	-

타계정대체	-	-

유동성대체	-	-

평가(자본으로 분류된 세전 포괄이익)	(72,999,788)	(35,603,477)

기말금액	4,757,940,478	3,830,940,266

14.6. 만기보유증권보고기간종료일 현재 만기보유증권의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

발행자	이자율	만기	당분기	전기

공사채	2.12%~2.96%	2021.04.14	1,068,226,799	502,750,000

회사채	2.75% ~ 4.22%	2019.07~2027.05	4,233,524,367	4,274,201,166

합 계	5,301,751,166	4,776,951,166

15. 기타비유동수취채권 보고기간종료일 현재 기타비유동수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

장기대여금	238,546,769	169,101,128

보증금	300,000	10,300,000

합 계	238,846,769	179,401,128

16. 유형자산

16.1. 유형자산 구성 및 변동내역보고기간종료일 현재 유형자산 구성내역 및 당분기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.16.1.1. 당분기

(단위: 원)

구분	토지	건물 및시설장치	기계장치	차량운반구 및공기구비품	건설중인자산	합계

기초	순장부금액	695,578,736	4,444,182,693	7,566,337,117	915,043,296	728,524,159	14,349,666,001

기중변동	취득	-	-	33,413,910	489,681	208,462,881	242,366,472

대체	-	-	782,078,881	-	(782,078,881)	-

상각	-	(51,023,212)	(438,574,739)	(64,927,373)	-	(554,525,324)

처분	-	-	(3,105,144)	-	-	(3,105,144)

정부보조금	-	-	-	-	-	-

환율변동효과	-	-	77,449,019	2,055,537	-	79,504,556

기말	순장부금액	695,578,736	4,393,159,481	8,017,599,044	852,661,141	154,908,159	14,113,906,561

- 취득원가	695,578,736	7,216,656,367	35,081,590,206	2,780,020,726	154,908,159	45,928,754,194

- 정부보조금	-	-	(437,237,537)	(82,419,171)	-	(519,656,708)

- 감가상각누계액	-	(2,823,496,886)	(26,626,753,625)	(1,844,940,414)	-	(31,295,190,925)

16.1.2. 전기(단위: 원)

구분	토지	건물 및시설장치	기계장치	차량운반구 및공기구비품	건설중인자산	합계

기초	순장부금액	695,578,736	4,494,528,521	8,779,369,255	1,013,135,471	456,312,889	15,438,924,872

기중변동	취득	-	-	121,008,593	2,047,096	1,158,224,371	1,281,280,060

대체	-	148,810,000	584,057,651	153,145,450	(886,013,101)	-

상각	-	(199,155,828)	(1,781,417,576)	(249,149,699)	-	(2,229,723,103)

처분	-	-	(1,288,585)	(128,000)	-	(1,416,585)

정부보조금	-	-	-	-	-	-

환율변동효과	-	-	(135,392,221)	(4,007,022)	-	(139,399,243)

기말	순장부금액	695,578,736	4,444,182,693	7,566,337,117	915,043,296	728,524,159	14,349,666,001

- 취득원가	695,578,736	7,216,656,367	34,001,773,606	2,772,974,999	728,524,159	45,415,507,867

- 정부보조금	-	-	(480,214,916)	(88,747,608)	(568,962,524)

- 감가상각누계액	-	(2,772,473,674)	(25,955,221,573)	(1,769,184,095)	(30,496,879,342)

16.2. 감가상각비가 포함된 계정과목별 금액당분기 및 전분기의 감가상각비가 포함된 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

제조원가	490,886,855	493,820,699

판매비와관리비	35,775,234	34,663,714

경상개발비	27,863,235	27,197,087

합 계	554,525,324	555,681,500

17. 무형자산 17.1. 무형자산 구성 및 변동내역보고기간말 현재 무형자산 구성내역 및 당기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.17.1.1. 당분기

(단위: 원)

구분	산업재산권	개발비	소프트웨어및 기타	영업권	합계

기초	장부금액	8,381,207	1,802,869,292	2,182,814,030	-	3,994,064,529

기중변동	취득	-	209,193,865	-	209,193,865

상각	(687,439)	(78,232,087)	(28,966,048)	(107,885,574)

처분	-	-	(246,500,990)	(246,500,990)

손상	-	-	-	-

환율변동효과	-

기말	장부금액	7,693,768	1,933,831,070	1,907,346,992	-	3,848,871,830

- 취득원가	34,900,200	4,132,218,884	2,695,725,953	489,299,734	7,352,144,771

- 상각누계액	(27,206,432)	(1,306,357,712)	(788,378,961)	-	(2,121,943,105)

- 손상차손누계액	-	(892,030,102)	-	(489,299,734)	(1,381,329,836)

- 정부보조금	-	-	-	-	-

17.1.2. 전기(단위: 원)

구분	산업재산권	개발비	소프트웨어및 기타	영업권	합계

기초	장부가액	11,750,130	1,530,809,293	1,729,661,548	-	3,272,220,971

기중변동	취득	-	626,586,902	566,400,000	-	1,192,986,902

상각	(3,368,923)	(323,043,633)	(113,247,518)	-	(439,660,074)

처분	-	-	-	-	-

손상	-	(31,483,270)	-	-	(31,483,270)

환율변동효과	-	-	-	-	-

기말	장부가액	8,381,207	1,802,869,292	2,182,814,030	-	3,994,064,529

- 취득원가	34,900,200	3,923,025,019	2,942,226,943	489,299,734	7,389,451,896

- 상각누계액	(26,518,993)	(1,228,125,625)	(759,412,913)	-	(2,014,057,531)

- 손상차손누계액	-	(892,030,102)	-	(489,299,734)	(1,381,329,836)

- 정부보조금	-	-	-	-	-

1 7.2. 무형자산상각비가 포함된 계정과목별 금액당분기 및 전분기의 무형자산상각비가 포함된 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

제조원가	78,919,526	81,915,200

판매비와관리비	28,966,048	28,191,048

합 계	107,885,574	110,106,248

18. 영업권의 손상평가 연결회사의 영업권은 2012년 중 Quintec Laser Semiconductor Co.,LTD.에 대한 지배력을 획득하면서 배분된 내역입니다.

연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상감사 수행결과, 현금창출단위(집단)의 장부가액이 회수가능액을 초과하는 것으로 나타나 2014년에 전액 손상차손을 계상하였습니다. 19. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

장기선급비용	78,878,951	79,757,680

20. 정부보조금 연결회사는 지식경제부등 국가기관과의 기술협약서 등에 의하여 정부보조금을 수령하고 있으며, 당분기 및 전기의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. 20.1. 당분기

(단위: 원)

구분	현금차감설정액	유형자산차감설정액	무형자산차감설정액	상환예정액(장기 및 유동성장기미지급금)	합계

기초	장부가액	443,115,000	568,962,524	-	284,412,000	1,296,489,524

기중변동	수령	-	-	-	-

자산취득 사용	-	-	-	-	-

연구개발 사용	(189,240,935)	-	-	-	(189,240,935)

자산상각비 상계	-	(49,305,816)	-	-	(49,305,816)

처분 및 상환	-	-	-	-	-

상환예정 대체	-	-	-	-	-

기말	장부가액	253,874,065	519,656,708	-	284,412,000	1,057,942,773

20.1. 전기(단위: 원)

구분	현금차감설정액	유형자산차감설정액	무형자산차감설정액	상환예정액(장기 및 유동성장기미지급금)	합계

기초	장부가액	879,109,024	766,185,800	-	298,577,000	1,943,871,824

기중변동	수령	576,450,000	576,450,000

자산취득 사용	-

연구개발 사용	(1,012,444,024)	(1,012,444,024)

자산상각비 상계	(197,223,276)	(197,223,276)

처분 및 상환	(156,600,000)	(156,600,000)

상환예정 대체	142,435,000	142,435,000

기말	장부가액	443,115,000	568,962,524	-	284,412,000	1,296,489,524

21. 기타지급채무 보 고기간종료일 현재 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

미지급금	1,294,193,868	974,305,131

유동성장기미지급금(*)	149,000,000	149,000,000

미지급비용	17,178,714	24,295,570

합 계	1,460,372,582	1,147,600,701

(*) 유동성장기미지급금은 정부보조금 상환예정액입니다.22. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

선수금	1,691,239	-

예수금	105,255,690	100,220,449

합 계	106,946,929	100,220,449

23. 당기법인세부채보고기간종료일 현재 당기법인세부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

미지급법인세	6,522,618	-

24. 기타비유동지급채무 보고기간종료일 현재 기타비유동지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

장기미지급금(*)	135,412,000	242,777,000

(*) 장기미지급금은 정부보조금 상환예정액 입니다.

25. 확정급여부채

25.1. 확정급여부채 산정내역 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

확정급여채무의 현재가치	2,486,248,714	2,533,951,008

사외적립자산의 공정가치	(2,210,378,205)	(2,256,931,990)

확정급여부채	275,870,509	277,019,018

25.2. 확정급여부채 변동내역 당분기 및 전기의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	2,533,951,008	2,126,397,685

당기근무원가	100,528,665	365,853,216

이자원가	16,734,771	44,596,584

보험수리적손실(이익)	-	88,420,873

급여지급액	(164,965,730)	(91,317,350)

기말금액	2,486,248,714	2,533,951,008

25.3. 사외적립자산 변동 및 구성내역25.3.1. 당분기 및 전기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	2,256,931,990	2,081,003,125

사외적립자산의 기대수익(*)	14,774,655	43,564,956

보험수리적 이익(손실)	-	(7,713,501)

기여금납부액	-	200,000,000

급여지급액	(61,328,440)	(59,922,590)

기말금액	2,210,378,205	2,256,931,990

(*1) 당기에 사외적립자산에서 발생한 실제수익은 14,774,655원 (전기: 35,851,455원)입니다.25.3.2. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

RP	2,210,378,205	2,256,931,990

합계	2,210,378,205	2,256,931,990

25.4. 손익계산서 등에 반영된 금액 당분기 및 전분기의 종업원급여에 포함된 확정급여형 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	100,528,665	91,463,304

이자원가	16,734,771	11,149,146

사외적립자산의 기대수익	(14,774,655)	(10,891,239)

확정급여형 퇴직급여(*)	102,488,781	91,721,211

(*) 당분기 및 전분기의 확정급여형 퇴직급여가 포함된 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

제조원가	64,750,157	63,849,582

판매비와관리비	18,252,684	13,941,207

경상개발비	19,485,940	13,930,422

합 계	102,488,781	91,721,211

26. 자본금 26.1. 자본금의 내역보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금

보통주	8,278,230	500	4,139,115,000	8,278,230	500	4,139,115,000

27. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

주식발행초과금	14,126,763,792	14,126,763,792

기타자본잉여금	3,109,115,000	3,109,115,000

자기주식	(896,339,270)	(794,754,930)

자기주식처분이익	1,480,948,299	1,480,948,299

합 계	17,820,487,821	17,922,072,161

28. 기타포괄손익누계액 28.1. 기타포괄손익누계액의 구성내역 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매도가능금융자산평가이익	69,342,842	64,637,802

매도가능금융자산평가손실	(70,450,207)	(7,336,027)

해외사업환산손익	(332,494,062)	(492,314,286)

합 계	(333,601,427)	(435,012,511)

(*) 기타포괄손익누계액은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.27.2. 기타포괄손익누계액의 증감내역당분기 및 전기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.28.2.1. 당분기

(단위: 원)

구분	기초	평가	처분	기말

매도가능금융자산평가이익	64,637,802	4,705,040	-	69,342,842

매도가능금융자산평가손실	(7,336,027)	(63,114,180)	-	(70,450,207)

해외사업환산손익	(492,314,286)	159,820,224	-	(332,494,062)

합 계	(435,012,511)	101,411,084	-	(333,601,427)

28.2.2. 전기(단위: 원)

구분	기초	평가	처분	기말

매도가능금융자산평가이익	93,737,517	(29,099,715)	-	64,637,802

매도가능금융자산평가손실	(18,158,089)	20,315,122	(9,493,060)	(7,336,027)

해외사업환산손익	(159,427,959)	(332,886,327)	-	(492,314,286)

합 계	(83,848,531)	(341,670,920)	(9,493,060)	(435,012,511)

29. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

이익준비금	240,638,180	199,850,170

미처분이익잉여금	30,382,005,898	30,739,008,047

합 계	30,622,644,078	30,938,858,217

30. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	332,351,324	297,613,691

퇴직급여	18,252,684	13,941,207

복리후생비	211,505,819	192,655,198

여비교통비	18,688,572	15,721,678

차량유지비	8,479,411	9,799,679

통신비	5,334,363	3,530,954

세금과공과	25,338,800	25,074,600

감가상각비	35,844,480	34,717,635

무형자산상각비	28,966,048	28,191,048

수선비	1,285,663	49,090

보험료	7,977,819	9,705,342

접대비	20,877,315	23,449,171

광고선전비	294,000	2,525,278

교육훈련비	713,540	950,458

지급수수료	98,413,888	92,611,049

운반비	50,347,429	35,689,309

도서인쇄비	213,000	214,000

소모품비	8,786,701	6,934,075

수도광열비	5,278,669	4,915,492

전력비	24,411,969	24,359,689

판매수수료	9,406,241	25,483,420

지급임차료	1,312,368	1,312,368

경상연구개발비	111,491,700	332,371,397

대손상각비	(11,075,648)	-

합 계	1,014,496,155	1,181,815,828

31. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기의 영업비용 발생액을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

원재료 사용 및 재고변동	884,285,271	1,318,428,435

종업원급여	1,736,064,878	1,600,391,727

복리후생비	343,368,964	317,651,315

감가상각비	554,456,078	555,627,580

무형자산상각비	107,885,574	110,106,248

경상연구비	111,491,700	332,371,397

지급/판매수수료	155,303,041	139,078,969

수선비	91,956,518	100,590,059

소모품비	194,777,994	142,860,872

기타비용	337,710,663	408,193,190

합 계(*)	4,517,300,681	5,025,299,792

(*) 손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

32. 종업원급여 당분기 및 전분기의 종업원급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	1,633,576,097	1,508,670,516

퇴직급여 - 확정급여제도	102,488,781	91,721,211

합 계	1,736,064,878	1,600,391,727

33. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

33.1. 금융수익(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자수익	28,829,711	17,862,224

외화환산이익	16,720,655	2,567,254

외환차익	21	-

합 계	45,550,387	20,429,478

33.2. 금융비용(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자비용	-	-

외화환산손실	17,080,169	461,223,658

외환차손	-	153,600,000

합 계	17,080,169	614,823,658

34. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

34.1. 기타수익(단위: 원)

구분	당분기	전분기

배당금수익	-	8,314,250

당기손익인식금융자산평가이익	1,382,500	15,605,646

당기손익인식금융자산처분이익	-	6,901,044

유형자산처분이익	9,528,879	-

외환차익	9,872,056	99,035,231

외화환산이익	9,754,930	12,403,149

통화선도평가이익	-	192,553,291

통화선도거래이익	-	179,753,243

이자수익	112,779,700	85,394,031

잡이익	1,223,557	4,556,643

합 계	135,012,743	604,516,528

34.2 기타비용(단위: 원)

구분	당분기	전분기

유형자산처분손실	1,788,032	5,000

당기손익인식금융자산평가손실	12,400,000	934,459

외환차손	6,729,570	340,751,773

외화환산손실	30,714,549	119,649,177

통화선도거래손실	-	18,085,000

매도가능금융자산손상차손	86,500,990	-

잡손실	13,839,148	904,235

합 계	151,972,289	480,329,644

35. 법인세비용 35.1. 법인세비용의 산정내역

당분기 및 전분기의 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

당기법인세	22,606,638	265,966

당기손익에 대한 당기법인세	22,606,638	265,966

전기법인세의 조정사항	-	-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(50,654,097)	8,186,061

자본에 직접 부가되는 법인세부담액	16,474,374	7,563,283

법인세비용	(11,573,085)	16,015,310

35.4. 자본에 직접 반영된 법인세효과

(단위: 원)

구분	당기	전기

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

매도가능증권평가손익	73,463,813	(16,162,038)	57,301,775	96,896,701	(21,317,273)	75,579,428

보험수리적손익	(441,266,957)	97,078,731	(344,188,226)	(345,132,583)	75,929,169	(269,203,414)

자기주식처분이익	1,898,651,665	(417,703,366)	1,480,948,299	1,898,651,665	(417,703,366)	1,480,948,299

합계	1,530,848,521	(336,786,673)	1,194,061,848	1,650,415,783	(363,091,470)	1,287,324,313

36. 주당이익

36.1. 기본주당이익기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 자기주식 을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기의 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구분	당분기	전분기

보통주당기순이익	91,665,961	64,133,621

가중평균유통보통주식수	8,133,444	8,228,486

기본주당순이익	11	8

36.2. 가중평균 유통보통주식수

구분	당분기	전분기

기초보통유통주식수	8,278,230	8,278,230

자기주식수	144,786	49,744

가중평균유통주식수	8,133,444	8,228,486

36.3 희석주당순이익연결회사는 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.37. 우발 및 약정사항 37.1. 보고기간종료일 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증기관	피보증처	보증금액

서울보증보험	외국인노동자 보증보험	16,000,000

37.2. 당기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

38. 현금흐름표

38.1. 영업으로부터 창출된 현금당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

영업으로부터 창출된 현금흐름	615,449,905	(760,079,837)

가. 당기순이익	91,665,961	64,133,621

나. 현금의 유출이 없는 비용의 가산	876,890,734	1,355,336,563

법인세비용	(11,573,085)	16,015,310

외화환산손실	35,738,798	580,872,835

퇴직급여	102,488,781	91,721,211

감가상각비	554,525,324	555,681,500

무형자산상각비	107,885,574	110,106,248

단기매매증권평가손실	12,400,000	934,459

유형자산처분손실	-	5,000

무형자산처분손실	86,500,990	-

대손상각비	(11,075,648)	-

다. 현금의 유입이 없는 수익의 차감	(169,467,496)	(333,286,639)

이자수익	(141,609,411)	(103,256,255)

외화환산이익	(26,475,585)	(14,970,403)

단기매매증권평가이익	(1,382,500)	(15,605,646)

단기매매증권처분이익	-	(6,901,044)

통화선도평가이익	-	(192,553,291)

라. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감	(183,639,294)	(1,846,263,382)

매출채권의 감소(증가)	2,156,285,278	496,845,311

미수금의 감소(증가)	189,633,269	67,034,210

단기매매증권의 감소(증가)	(568,850,000)	(890,098,956)

통화선도자산의 감소(증가)	-	(155,908,243)

재고자산의 감소(증가)	(765,085,862)	(8,000,340)

선급금의 감소(증가)	25,509,793	11,450,916

선급비용의 감소(증가)	4,237,436	15,960,066

매입채무의 증가(감소)	(731,375,311)	(845,259,996)

미지급금의 증가(감소)	(200,839,902)	(244,470,964)

미지급비용의 증가(감소)	(7,002,250)	21,296,074

선수금의 증가(감소)	1,691,239	3,406,275

정부보조금의 사용	(189,240,935)	(286,670,991)

예수금의 증가(감소)	5,035,241	(451,984)

퇴직금의 지급	(164,965,730)	(31,394,760)

사외적립자산의 감소(증가)	61,328,440	-

38.2. 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산 본계정대체	782,078,881	175,728,460

건설중인자산 미지급금	4,000,000	27,600,000

장기대여금 유동성대체	59,998,819	29,498,105

이익잉여금 미지급배당금 대체	448,668,110	-

만기보유증권 유동성대체	-	502,150,000

감가상각비 국고보조금과 상계	49,305,816	49,305,816

임의적립금 이입액	-	266,666,668

39. 특수관계자 거래

39.1. 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전기

유의적인 영향력을행사하는 기업	삼화양행(*)	삼화양행

(*) 연결회사의 최대주주(당기말 지분율: 29.82%)로서 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.39.2. 특수관계자와의 거래내역

당기 및 전기의 특수관계자와의 주요 거래는 없습니다.

39.3. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 현황보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 없습니다.

39.4. 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 당분기 및 전분기의 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여 등	160,870,020	171,620,040

퇴직급여	-	-

합 계	160,870,020	171,620,040