하츠 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 주방용 전 기기기 제조산업에 속하는 당사의 주력 제품군인 레인지후드와 가스쿡탑을 포함한 빌트인기기 등은 대부분 주택의 주방 공간에 설치됩니다. 국민의 소득수준향상과 생활방식의 서구화, 가정환경의 미적 가치에 대한 소비자들의 욕구 증대 등으로 인하여 주방가전 산업은 부엌가구와 결합하여 점차 빌트인 (Built-In)시스템화 되어 주거 공간의 인테리어를 결정하는데 큰 역할을 하고 있습니다. 2006년부터 공동주택 및 다중이용시설에 대한 환기설비설치가 의무화됨에 따라 환기시스템 사업이 활기를 띄고 있습니다. 이에 더하여 날로 심해지는 초미세먼지와 VOCs, 라돈 등의 오염원에 의한 공 기질에 대한 개선 인식강화로 인하여 환기시스템산업은 점차 가정의 공기청정가전으로 까지 확대되어 급격히 성장하고 있는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 주방기기산업은 1970년대 주택건설산업의 성장과 함께 독자적인 시장을 형성하면서 도입단계를 거쳐, 1980년대 '중동특수', '올림픽특수'등으로 성장발판을 마련하게됩니다. 1990년대 이후 경기성장 등으로 성숙단계에 진입하였고, 2000년대 이후부터는 주택의 고급화에 따라 주방기기의 고부가가치화가 진행되었으며, 2010년대부터는 세대내 기타 시스템(환기시스템, 자동식소화기 등)과의 연동기술 도입, 소비자의 개별 취향을 반영한 디자인의 다양화 및 품목 다각화되어 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 주방용 제품의 수요는 신축되는 주택건설시장에 대규모로 공급되는 신규수요와 노후세대 리모델링, 이사 등에 의해 교체되는 교체수요로 이루어져 있습니다. 신규수요의 경우, 주택건설경기의 변동에 의해 주방용 제품에 대한 수요의 변동을 가져올 수 있습니다. 또한, 경제 전체의 전반적인 소득수준 하락이나 물가상승 등은 가격변동이나 소득변동에 민감한 소비자의 소비심리를 위축시키게 되고 이에 따라 주방용 제품의 전반적인 수요는 위축될 수 있습니다. (4) 시장여건 레인지후드 및 주방 빌트인기기는 건설사와 일반소비자로 수요층을 구분할 수 있습니다. 이로 인해, 주방용 기기의 매출은 건설사의 분양 실적과 기존 주택의 인테리어를 담당하는 주방 가구사 및 인테리어사의 수요에 의해 크게 좌우됩니다. 특히 공동주택건설시장에서 레인지후드는 단순 소모성 가전으로 인식되는 것이 아닌 생활환경과 직접 연결된 성능 및 기술력의 중요도가 높아짐에 따라, 고부가가치 레인지후드 및 고기능성의 빌트인기기의 수요가 점차 증가되고 있습니다. 반면, 일반 소비자를 상대하는 중견 주방가구사에 주로 납품하는 중저가 레인지후드와 소형 빌트인기기 제품은 업계 브랜드 인지도를 바탕으로 높은 시장점유율을 확보하고 있습니다.

회사의 주요 제품인 레인지후드의 점유율은 아래와 같습니다. 이는 경쟁사 동종 제품의 매출규모 및 수주현황을 통해 자체 추정한 자료입니다.

점유율>

구분	'18년	'17년	'16년

하츠	45%	44%	44%

N사	15%	17%	19%

기타	40%	39%	37%

합계	100%	100%	100%

(5) 회사의 경쟁우위요소 레인지후드는 주방공간의 오염공기를 외부로 유출시키는 장치로 그 성능은 팬에 의해 좌우됩니다. 팬과 모터의 기술력에 따라 고풍량, 저소음 등 성능이 다르게 나타날 수 있습니다. 당사는 연구소 및 외부연구기관 등과 수 년 간 공동연구를 통하여 축적된 다량의 기술을 보유하고 있습니다. 또한, 디자인팀을 별도로 조직하여 디자인 개발능력 향상에 주력하고 있으며, 대한민국 디자인 대상 수여 등 디자인에 탁월한 능력을 겸비하고 있습니다. 유통망은 제품성능, 디자인과 더불어 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 주방기기는 건설사, 대리점, 주방가구사, 온라인몰 등을 통하여 판매되고 있으며, 유통망의 안정도에 따라 매출성장성 정도가 큰 차이를 보이고 있습니다. 당사는 장기적인 신뢰관계를 바탕으로한 유통망을 구축하고 있어 안정적 매출구조를 유지하고 있습니다. 또한, 대량 수주능력을 필요로 하는 건설시장의 요구에 대처할 수 있는 안정적인 생산능력을 기반으로 건설사와의 신뢰관계를 공고히 하고 있습니다.

나. 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원)

사업부문	구분	제32기 1분기	제31기	제30기

유통,특판사업부	매출액	24,546	84,078	81,224

매출원가	17,797	63,735	60,100

매출총이익	6,749	20,343	21,124

환기사업부	매출액	3,499	19,453	20,689

매출원가	3,350	18,482	19,471

매출총이익	149	971	1,218

제품과 사업의 특성상 제품을 판매, 설치하는 일련의 과정에서 판매매출과 용역매출이 구분됩니다. 이에, 매출 및 매출원가는 구분하여 산출할 수 있으나, 해당 매출에 따른 자산 및 부채를 부문별로 구분하기 힘들고, 정보 산출 비용이 과도하여 부분별 영업손익은 표기하지 아니합니다.

2. 주요 제품, 서비스 등

당사는 레인지후드 및 주방용 빌트인기기, 세대환기용 열교환기 등을 생산, 판매하고있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

제품판매업	제품	후드	주방 배기용 레인지후드	HAATZ, CUCINA	10,770	38.4

기타제품	가스/전기쿡탑, 환기청정기, 후드용 악세사리 등	HAATZ	5,638	20.1

상품판매업	상품	빌트인기기	가스/전기쿡탑, 음식물탈수기, 행주도마살균기, 수입후드 등	HAATZ, ELICA	5,888	21.0

기타상품	주차장환기용 팬, 청공조기 및 소모성 자재 등	HAATZ, ECTA	2,250	8.0

공사	공사수익	환기	국내공사(주택환기시스템)	HAATZ	3,500	12.5

합 계	28,045	100.0

나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 :원)

품 목	제32기 1분기	제31기	제30기

레인지후드	중저가형	47,680	46,640	46,830

고급형	158,430	179,180	176,310

□ 산출기준- 제품군이 다양하여 제품군의 변동에 따라 판매금액이 변동되며, 품목별 총 판매금 액을 판매수량으로 나눈 평균 가격으로 기재하였습니다.□ 주요 가격변동원인- 일부 제품의 가격 변동은 시장 상황에 따른 가격정책에 의해 변동되었습니다.- 또한, 같은 품목군 내에서 매출되는 제품 구성 비율의 변동에 따라 평균단가가 변동됩니다.

3 . 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 당사는 벽산엘티씨엔터프라이즈(주), 주식회사 휴앤텍 등으로부터 제품 생산, 판매에필요한 재료 및 상품을 매입하고 있습니다. 주요 원재료 및 상품 등의 매입액 및 총 매입액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

제품판매업	원재료	철판	후드 외형 제작용	1,767	9.0	벽산엘티씨엔터프라이즈(주),주식회사 휴엔텍 외

모터	후드용 모터	1,888	9.6

금속가공품	팬, 공사자재 등	3,159	16.1

기타	-	5,727	29.1

상품판매업	상품	빌트인기기외	가스쿡탑 외	5,609	28.5	성화테크(주) 외

공사	원재료	-	공사자재	1,529	7.8	-

합 계	-	19,679	100	-

※ 제품제조를 위한 매입 중 관계회사인 벽산엘티씨엔터프라이즈(주)를 통한 원부재 료의 매입액 3,525백만원 포함됨.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제32기 1분기	제31기	제30기

철판(STS0.6 756*1092)	13,550	13,759	14,080

모터데코	8,800	9,600	9,600

□ 산출기준- 업체의 거래명세서를 기준으로 대표 품목을 선정하여 작성하였습니다.□ 주요 가격변동원인- 대량 구매와 원자재 주요공급처의 시장가격 변동에 의한 것입니다.

4 . 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거□ 생산능력 (단위 : EA)

사업부문	품 목	사업소	제32기 1분기	제31기	제30기

제품판매업	레인지후드 및 쿡탑류,환기시스템장비	평택	124,560	500,000	500,000

합 계	124,560	500,000	500,000

□ 산출근거- 산출기준 : 제품별 일평균생산능력 * 설비효율 * 월평균가동일수 * 12개월- 제품별 생산능력 (단위 : EA)

구 분	연간생산능력	비 고

고급형후드	200,000	950EA/일 X 90% X 234일

중저가형후드	150,000	720EA/일 X 90% X 234일

환기제품	40,000	190EA/일 X 90% X 234일

쿡탑류	110,000	520EA/일 X 90% X 234일

합 계	500,000

- 상기 생산능력은 연 생산계획에 근거하여 산출된 적정인원의 투입 시 가능한 생산 수량으로 인력의 추가투입 여부에 따라 상기 생산수량을 초과하여 생산 가능함

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제32기1분기	제31기	제30기

제품판매업	레인지후드	평택	8,510	35,013	29,954

기 타	5,241	9,126	11,743

합 계	13,751	44,139	41,697

(2) 당해 1분기 사업연도의 가동률 (단위 : M/H, %)

사업소(사업부문)	당기 가동가능시간	당기 실제가동시간	평균가동률

레인지후드 外	35,755	35,505	99.3%

□ 가동가능시간 (취업공수) : 재적인원에 정상작업시간을 곱하여 산출한 공수와 추가로 투입된 공수를 합산하여 산출한 총공수에서 휴업공수(제조활동에 투입되지 않은 비급여공수와 연차휴가 공수의 합)을 차감하여 산출.□ 실제 가동시간 (실동공수) : 교육, 관리활동 등으로 관리상 필요하지만 생산에 투입되지 못한 관리공수와 제조 활동에 사용되지 못한 가동손실공수를 합산한 실동공수에서 취업공수를 차감하여 산출.□ 평균가동률 : 실제가동시간(실동공수) / 가동가능시간(취업공수) 로 산출.□ 공장가동율은 생산능력 대비 생산실적으로 계산되어야 하나, 제품 제조공정의 특 성상 일부 공정의 외주처리율, 투입인력 등에 의해 생산능력의 설정에 편차가 있 으므로 시간가동률을 적용함.

다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

취득	처분

평택사업장	자가	평택시진위면	토지	17,590	-	-	-	17,590	공시지가환산액 : 44,683

건물	983	-	-	(29)	954	-

구축물	312	-	-	(6)	306	-

기계장치	1,438	207	-	(76)	1,569	-

차량운반구	19	-	-	(2)	17	-

공기구비품	97	4	-	(12)	89	-

금형	800	146	-	(120)	826	-

합 계	21,238	357	-	(245)	21,351	-

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원)

매출유형	품 목	제32기 1분기	제31기	제30기

제품	후드	수출	-	24	100

내수	10,770	46,993	42,855

합계	10,770	47,017	42,955

기타	수출	-	-	53

내수	5,638	11,126	13,976

합계	5,638	11,126	14,029

소계	수출	-	24	153

내수	16,408	58,119	56,831

합계	16,408	58,143	56,984

상품	빌트인	수출	-	-	-

내수	5,888	21,643	18,324

합계	5,888	21,643	18,324

기타	수출	-	2	1

내수	2,250	4,290	5,192

합계	2,250	4,292	5,193

소계	수출	-	2	1

내수	8,138	25,934	23,516

합계	8,138	25,936	23,517

공사수익	환기	수출	-	-	-

내수	3,500	19,453	21,413

합계	3,500	19,453	21,413

합 계	수 출	-	26	153

내 수	28,045	103,505	101,760

합 계	28,045	103,531	101,913

나. 판매경로 (단위 : %)

구분	매 출 유 형	합계

제품	상품	공사수익

건설사	21.22	4.05	12.40	37.68

대리점	24.13	16.46	-	40.59

주방가구사	1.27	0.80	-	2.07

기타	11.88	7.70	0.07	19.66

해외거래처	-	-	-	-

소계	58.5	29.0	12.5	100.0

※ 판매경로별 매출액 비중임 다. 판매방법 및 조건

구분	판매방법	대금회수 조건

건설사	각 건설사의 프로젝트별 설비조건 및 인테리어 컨셉에맞추어 제품 제안, 개발 혹은 입찰 참여	어음 50%, 현금 50%

대리점	담보설정 후 담보 범위내에서 제품 출하	어음 15%, 현금 85%

라. 판매전략□ 건설사를 기반으로 한 전략 거래선 중심으로 영업력 집중□ 내수시장 판매 활성화를 위한 대리점 육성 및 전국 단위 유통망 확대□ 새 로운 제품군, 다양한 채널개설을 통한 B2C 판매 및 B2G로의 시장 확대□ 고부가가치 제품의 판매 확대

마. 주요매출처 취급품목의 판매 특성상 매출처가 다양하며, 전국의 각 지역별로 거래처 및 매출액이고르게 분포되어 있습니다. 6 . 수주상황 당사 사업보고서 작성기준일 현재 주요제품에 대한 수주 건 중 '19년 03월 이후에 출고 예정인 수주잔고 현황은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

레인지후드외(주1,2)	19.04.01 이전	19.04.01~ 23.01.31	-	68,307	-	-	-	68,307

환기시스템공사(주3)	-	19.01.01~ 21.04.30	-	18,337	-	3,500	-	14,837

합 계	-	86,644	-	3500	-	83,144

주1) 레인지후드 및 빌트인기기의 건설업체 수주분(모델하우스 설치)은 납품시까지 약 2년(각 현장 공정율 70~80% 시 납품)의 기간이 소요되며, 납품 2~12개월 전 발주처로부터 발주서(계약서)를 접수 후 납품이 이뤄집니다. 상기 자료는 2019년 03월 31일 기준으로 수주 등록된 금액만을 기재하였습니다. 취급 품목의 특성상 거래처 및 품목이 다양하고, 납품기간이 수시로 발생하여 세부사항을 기재하기에는 어려움이 있습니다. 주2) 레인지후드 및 빌트인기기의 대리점 및 기타거래처(주방가구사 등)를 통한 수주분은 수주일로부터 납품시까지 4~5일내에 바로 매출로 이루어짐에 따라 수주현황 실적에는 제외하였습니다.주3) 환기시스템공사는 계약서 보유분을 기준으로 작성하였으며, 공사 완료된 현장은 제외하였습니다.

7 . 시장위험과 위험관리 가. 시장위험 시장위험은 이자율, 환율 등의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 회사는 시장위험을 환위험과 이자율위험 2가지 측면에서 관리하고 있습니다. ① (환위험) 회사의 외화자산과 외화부채가 전체 자산과 부채에서 차지하는 비중이 미미하여 환리스크는 극도로 낮다고 할 수 있습니다

보고기간종료일 현재 회사의 외화자산부채 내역은 다음과 같습니다.

(환산금액단위 : 원)