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하츠 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 35 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)하츠
대 표 이 사 : 김성식
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 진위면 동부대로 202
(전 화) 031-370-7500
(홈페이지) http://www.haatz.com
작 성 책 임 자 : (직 책)관리본부장 (성 명)김형석
(전 화)02-3438-6725
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 2
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 2
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 2
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 2
II. 사업의 내용 ----------------------- 3
1. 사업의 개요 ----------------------- 3
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 4
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 5
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 8
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 11
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 14
7. 기타 참고사항 ----------------------- 16
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 19
1. 요약재무정보 ----------------------- 19
2. 연결재무제표 ----------------------- 20
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 20
4. 재무제표 ----------------------- 21
5. 재무제표 주석 ----------------------- 26
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 53
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 53
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 53
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 54
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 55
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 61
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 62
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 62
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 63
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 64
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 64
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 64
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 64
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 65
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 66
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 66
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 66
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 67
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 69
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 70
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 70
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 70
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 70
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 70
XII. 상세표 ----------------------- 71
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 71
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 71
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 71
4. 지적재산권 현황(상세) ----------------------- 73
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 74
1. 전문가의 확인 ----------------------- 74
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 74
1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
1. 사업의 개요

당사는 AQM (Air Quility Management), 즉 공기질관리를 기업의 모토로, 이와관련하여 레인지후드, 빌트인기기, 세대환기시스템, 환기청정기 등을 판매하고 있습니다.공기질과 관련된 제품을 주로 다루기 때문에 공기오염, 환기 등에 대한 이슈, 정책, 법규 등에 대한 움직임이 중요하며, 현재 미세먼지, 황사, 특히 코로나19 바이러스 등으로 인하여 공기와 관련된 시장의 관심이 매우 고조된 상황입니다. ① 레인지후드: 레인지후드는 주방에서 음식을 조리하는 등의 사유로 발생하는 연기, 냄새, 습기 등을 외부로 배출시켜 실내공기를 환기시키는 기능을 하는 필수적인 기기로써 건설사, 대리점, 주방가구사, 온라인몰(하츠몰) 등을 통해 가정에 공급되고 있습니다. 회사는 1988년 10월 설립 이후 30년 넘게 가정용 레인지후드를 생산하여 왔으며, 최근 3년 동안 2019년 525억원, 2020년 637억원, 2021년 708억원의 매출실적을 올리며 부동의 후드업계 1위(회사추정)를 차지하고 있습니다.

② 빌트인기기: 2001년부터 가전업계에서 큰 폭으로 성장 중인 빌트인기기 시장에 진출하여 철저한 품질위주의 Outsourcing을 바탕으로 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 레인지후드 영업을 통하여 구축한 유통망을 적극적으로 활용하여 특화된 틈새시장 공략을 위한 차별화된 신규 ITEM 개발에 주력하고 있습니다. 특히 2016년부터 가스/전기쿡탑의 내재화에 따른 자체 기술력과 생산안전성을 확보하여 빌트인기기 시장에서 경쟁력이 향상되면서, M/S를 높여가고 있습니다.

③ 세대 환기시스템(공사): 2006년 주택법개정안에 따른 주택성능등급 표시 및 환기시설 설치 의무규정 등으로 인하여 주택 환기시스템 시장은 안정화 단계에 진입하였습니다. 현재는 열교환기, 덕트시스템, 욕실환기 등 환기에 필요한 제품의 개발 노하우와 기존의 우수 건설업체와의 유통망을 토대로 시장점유율 및 수익의 확대를 위해 노력하고 있습니다.

④ 신규사업부문(환기청정기 등): 당사는 건설사를 고객으로 약 20년간 진행한 신규 공동주택의 전열교환기시스템 공사 기술력과 노하우를 바탕으로, 환기/공기청정기 납품까지 환기사업을 확대하고 있습니다. (초)미세먼지, 코로나19 등, 날로 심각해지는 환경악화로 인하여 공기질에 대한 중요성이 대두되고 있는 상황에서 이제는 가정 뿐만 아니라, 업무시설, 공공시설 등의 공기질에 대한 관심이 크게 증가하고 있습니다. 이러한 환경의 변화에 맞추어 환기와 공기청정, 나아가 제균 기능을 더한 환기/공기청정기 개발을 통하여 기존의 주택시장을 넘어 업무시설 및 다중이용시설 등을 대상으로 영업채널을 넓히고 있습니다. 이로 인하여 제품 매출의 성장 뿐 아니라 지속적인 유지보수(필터, 소자 등) 매출까지 실현시키고 있습니다.본 사업의 개요에 포함되지 않은 내용 등은 'II-2. 주요 제품 및 서비스' 부터 'II-7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 레인지후드 및 주방용 빌트인기기, 세대환기용 전열교환기 등을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

가. 주요제품 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

제품판매업	제품	후드	주방 배기용 레인지후드	HAATZ, CUCINA	33,976	33.1

기타제품	가스/전기쿡탑, 환기청정기, 후드용 악세사리 등	HAATZ	14,304	13.9

상품판매업	상품	빌트인기기	가스/전기쿡탑, 음식물탈수기, 수입후드 등	HAATZ, ELICA	38,080	37.1

기타상품	환기청정기, 청공조기 및 소모성 자재 등	HAATZ,	2,847	2.8

공사	공사수익	환기	국내공사(주택환기시스템)	HAATZ	13,497	13.1

합 계	102,704	100.0

나. 주요제품 등의 가격변동 추이(단위 : 원)

품 목	구분	제35기3분기	제34기	제33기

레인지후드	중저가형	45,801	43,822	42,449

고급형	217,361	204,596	189,850

□ 산출기준- 품목의 제품군이 다양하여 기간별 출고 모델의 변동에 따라 판매금액이 변동되며, 가격 구분별 총 판매금액을 판매수량으로 나눈 평균 가격으로 기재하였습니다.

□ 주요 가격변동원인- 일부 제품의 가격 변동은 시장 상황 및 원가 변동에 따른 가격정책에 의해 변동되 었습니다.- 또한, 같은 품목군 내에서 매출되는 제품 구성 비율의 변동에 따라 평균단가가 변 동 됩니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황당사는 벽산엘티씨엔터프라이즈(주), 성화테크 등으로부터 제품 생산, 판매에 필요한재료 및 상품을 매입하고 있습니다. 주요 원재료 및 상품 등의 매입액 및 총 매입액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

제품판매업	원재료	철판	후드 외형 제작용	6,522	8.6	벽산엘티씨엔터프라이즈(주),주식회사 휴앤텍 외

모터	후드용 모터	4,611	6.1

금속가공품	팬, 공사자재 등	9,370	12.3

기타	-	14,671	19.3

상품판매업	상품	빌트인기기 외	가스쿡탑 외	35,484	46.7	성화테크(주) 외

공사	원재료	-	공사자재	5,267	7.0	-

합 계	-	75,925	100.0	-

※ 제품제조를 위한 매입 중 관계회사인 벽산엘티씨엔터프라이즈(주)를 통한 원부재료의 매입액 10,757백만원 포함됨.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제35기3분기	제34기	제33기

철판(STS0.6 756*1092)	13,544	11,546	9,840

모터데코3S-A	10,600	9,844	9,436

□ 산출기준: 업체의 거래명세서를 기준으로 대표 품목을 선정하여 작성하였습니다.□ 주요 가격변동원인 : 대량 구매와 원자재 주요공급처의 시장가격 변동에 의한 것입니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : EA)

사업부문	품 목	사업소	제35기3분기	제34기	제33기

제품판매업	레인지후드 및 쿡탑, 환기시스템장비	평택	374,300	543,000	533,000

합 계	374,300	543,000	533,000

(2) 산출근거- 상기 능력은 실제 생산된 수량을 기준으로, 실제 투입된 현재근무인원 기준으로 작성함 (2022년 일 8시간 기준* 3분기 가동일수 174일)- 연간 생산계획에 근거하여 근무인원이 투입되며, 인력의 추가 투입 여부에 따라 상기 생산수량을 초과하여 생산 가능함

라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제35기3분기	제34기	제33기

제품판매업	레인지후드	평택	25,494	33,338	33,078

기 타	13,849	18,374	16,816

합 계	39,343	51,712	49,894

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : M/H, %)

사업소(사업부문)	당기 가동가능시간	당기 실제가동시간	평균가동률

레인지후드 外	71,759	71,393	99.49

□ 가동가능시간 (취업공수) : 재적인원에 정상작업시간을 곱하여 산출한 공수와 추가로 투입된 공수를 합산하여 산출한 총공수에서 휴업공수(제조활동에 투입되지 않은 비급여공수와 연차휴가 공수의 합)을 차감하여 산출.

□ 실제 가동시간 (실동공수) : 교육, 관리활동 등으로 관리상 필요하지만 생산에 투입되지 못한 관리공수와 제조 활동에 사용되지 못한 가동손실공수를 합산한 실동공수에서 취업공수를 차감하여 산출.□ 평균가동률 : 실제가동시간(실동공수) / 가동가능시간(취업공수) 로 산출.□ 공장가동율은 생산능력 대비 생산실적으로 계산되어야 하나, 제품 제조공정의 특 성상 일부 공정의 외주처리율, 투입인력 등에 의해 생산능력의 설정에 편차가 있 으므로 시간가동률을 적용함.

마. 생산설비의 현황 등(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

취득	처분

평택사업장	자가	평택시진위면	토지	16,649	-	-	-	16,649	공시지가환산액 : 52,212

건물	634	-	-	(87)	547	-

구축물	765	1,434	-	(81)	2,119	-

기계장치	1,977	97	-	(345)	1,728	-

차량운반구	68	-	-	(19)	49	-

공기구비품	269	27	-	(75)	221	-

금형	902	361	-	(338)	925	-

합 계	21,264	1,919	-	(945)	22,238	-
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	제35기3분기	제34기	제33기

제품	후드	수출	-	-	-

내수	33,976	50,693	47,286

합계	33,976	50,693	47,286

기타	수출	-	-	-

내수	14,304	17,507	18,375

합계	14,304	17,507	18,375

소계	수출	-	-	-

내수	48,280	68,200	65,661

합계	48,280	68,200	65,661

상품	빌트인	수출	-	-	1

내수	38,080	46,074	37,980

합계	38,080	46,074	37,981

기타	수출	-	2	-

내수	2,847	4,431	4,215

합계	2,847	4,433	4,215

소계	수출	-	2	1

내수	40,927	50,505	42,195

합계	40,927	50,507	42,196

공사수익	환기	수출	-	-	-

내수	13,497	18,478	17,221

합계	13,497	18,478	17,221

합 계	수 출	-	2	1

내 수	102,704	137,183	125,077

합 계	102,704	137,185	125,078

나. 판매경로(단위 : %)

구분	매 출 유 형	합계

제품	상품	공사수익

건설사	21.1	11.2	12.7	45.0

대리점	21.1	23.1	-	44.2

주방가구사	1.3	1.1	-	2.4

기타	3.5	4.5	0.4	8.4

해외거래처	-	-	-	0.0

소계	47.0	39.9	13.1	100.0

※ 판매경로별 매출액 비중으로, 당기(제35기)부터 건설사향 대리점 매출은 건설사로 구분하였습니다. 다. 판매방법 및 조건

구분	판매방법	대금회수 조건

건설사	각 건설사의 프로젝트별 설비조건 및 인테리어 컨셉에맞추어 제품 제안, 개발 혹은 입찰 참여	현금 62%, 어음 38%

대리점	담보설정 후 담보 범위내에서 제품 출하	현금 93%, 어음 7%

라. 판매전략□ 건설사를 기반으로 한 전략 거래선 중심으로 영업력 집중□ 내수시장 판매 활성화를 위한 대리점 육성 및 전국 단위 유통망 확대□ 새로운 제품군, 다양한 판매채널 개설을 통한 B2C 판매 및 B2G로의 시장 확대□ 고부가가치 제품의 판매 확대를 통한 이익 증대

마. 주요매출처 취급품목의 판매 특성상 매출처가 다양하며, 전국의 각 지역별로 거래처 및 매출액이고르게 분포되어 있습니다.

바. 수주상황

당사 사업보고서 작성기준일 현재 주요제품에 대한 수주 건 중 '22년 10월 이후에 출고 예정인 수주잔고 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

레인지후드 외(주1,2)	22.10.01 이전	22.10.01~26.12.31	-	115,044	-	-	-	115,044

환기시스템공사(주3)	-	22.07.01~25.12.31	-	37,996	-	13,497	-	24,499

합 계	-	153,040	-	13,497	-	139,543

주1) 레인지후드 및 빌트인기기, 환기시스템 장비 납품의 건설업체 수주분(모델하우스 설치)은 납품시까지 약 2년(각 현장공정율 70~80%시 납품)의 기간이 소요되며, 납품 2~12개월 전 발주처로부터 발주서(계약서)를 접수 후 납품이 이루어 집니다. 상기 자료는 2022년 09월30일 기준으로 수주 등록된 금액만을 기재하였습니다. 취급 품목의 특성상 거래처 및 품목이 다양하고, 납품기간이 수시로 발생하여 세부사항을 기재하기에는 어려움이 있습니다. 주2) 레인지후드 및 빌트인기기의 대리점 및 기타거래처(주방가구사 등)를 통한 수주분은 수주일로부터 납품시까지 4~5일내에 바로 매출로 이루어짐에 따라 수주현황 실적에는 제외하였습니다.주3) 환기시스템공사는 계약서 보유분을 기준으로 작성하였으며, 공사 완료된 현장은 제외하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

시장위험은 이자율, 환율 등의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 회사는 시장위험을 환위험, 이자율위험과 가격위험의 3가지 측면에서 관리하고 있습니다. ① (환위험) 회사의 외화자산과 외화부채가 전체 자산과 부채에서 차지하는 비중이 미미하여 환리스크는 극도로 낮다고 할 수 있습니다.

보고기간종료일 현재 회사의 외화자산부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
1. 요약재무정보

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의거하여 작성되었습니다.

(단위 : 원)

과 목	제35기3분기(2022년 9월말)	제34기(2021년 12월말)	제33기(2020년 12월말)

[유동자산]	74,406,116,713	61,282,809,354	70,713,114,391

현금및현금성자산	18,074,776,806	14,242,064,524	22,474,174,714

매출채권 및 기타유동채권	17,614,224,243	21,509,335,956	20,311,221,758

재고자산	21,359,359,118	16,238,843,943	10,653,564,198

기타유동금융자산	16,447,650,466	7,938,889,024	16,300,000,000

기타유동자산	910,106,080	1,353,675,907	974,153,721

[비유동자산]	57,901,688,601	56,522,923,828	33,382,271,824

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,395,589,261	1,176,256,330	1,091,470,760

기타비유동금융자산	5,978,888,400	5,752,827,501	3,256,000,781

기타비유동자산	-	139,986,607	-

관계기업투자	119,139,254	150,592,016	190,081,098

유형자산	23,717,699,808	22,777,007,381	22,676,750,363

무형자산	1,308,386,721	1,072,855,384	1,205,919,159

투자부동산	22,711,258,819	22,750,523,632	2,559,921,454

이연법인세자산	2,670,726,338	2,702,874,977	2,402,128,209

자산총계	132,307,805,314	117,805,733,182	104,095,386,215

[유동부채]	17,999,622,459	18,111,265,386	12,848,354,531

[비유동부채]	19,020,963,997	5,066,472,001	3,617,351,941

부채총계	37,020,586,456	23,177,737,387	16,465,706,472

[자본금]	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000

[자본잉여금]	11,916,568,861	11,916,568,861	11,913,508,347

[기타자본구성요소]	(4,342,840,011)	(2,992,052,801)	(2,925,664,106)

[이익잉여금]	81,313,490,008	79,303,479,735	72,241,835,502

자본총계	95,287,218,858	94,627,995,795	87,629,679,743

관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

구분	2022.01.01 ~2022.09.30.	2021.01.01 ~2021.12.31.	2020.01.01 ~2020.12.31

매출액	102,703,905,667	137,185,085,797	125,078,383,409

영업이익	5,341,090,578	10,002,548,784	7,938,567,169

당기순이익(손실)	3,101,637,526	8,082,741,457	5,991,724,105

기본주당이익(손실)	258	666	493

주1) 제35기 3분기재무제표는 분,반기 감사대상 법인이 아니므로 회계감사인의 감사를 받지 아니한 제무재표입니다.
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.