웰크론 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 내용 연결회사는 주식회사 웰크론을 지배회사와 아래의 사업을 영위하는 종속회사로 구성돼 있으며, 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	주요사업의 내용

지배회사	소비재	섬유	웰크론	고기능성 섬유제품 제조

종속회사	Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

산업재	플랜트 / 건설	웰크론한텍	건설, 플랜트 제조, 신재생에너지 사업

건축설계	동원건축사사무소	건축물 설계, 감리 및 인허가

플랜트	Shanghai Yingji Intenational	플랜트 제조 및 판매 (중국사업)

Global Star Hong Kong	플랜트 제조 및 판매 (중국사업)

에너지	신재생에너지	IMARI GREEN POWER	바이오매스 발전소 운영 및 관리

해들녘	가축분뇨 및 음식물 자원화

가. 사업부문별 주요 재무정보 연결회사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 지배회사와 종속회사의 기업전체수준에서의 주요 별도재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전기

섬유산업	위생재산업(*)(헬스케어)	섬유산업(해외)	플랜트/건설 외	섬유산업	위생재산업(헬스케어)	섬유산업(해외)	플랜트/건설 외

자산	130,663	0	14,175	120,131	127,203	12,825	13,318	153,912

부채	60,873	0	12,151	58,005	59,864	12,703	11,386	89,601

자본	69,790	0	2,024	62,125	67,339	122	1,932	64,311

매출액	20,947	1,408	5,210	51,845	102,379	15,877	21,395	270,765

영업이익	901	94	186	-1,155	6,904	8	568	-5,772

당기순이익	1,313	56	22	-1,528	-6,207	-423	-26	-20,692

총포괄이익	1,589	56	92	-2,114	-6,717	-441	44	-21,241

(*) 위생재산업부문을 영위하는 종속기업은 당기중 매각되었습니다. ※ '플랜트건설 외'는 웰크론한텍의 연결기준으로 기재하였습니다.

나. 사업부문의 시장여건 및 현황 [섬유 부문]

(산업의 특성) 우리나라의 섬유산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입, 가공하여 완제품을 만들며 그 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조로 되어있습니다. 생산구조는 원료, 원사, 직물, 염색, 의류, 제조, 유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 있고 원료는 대기업, 제조 및 유통은 중소기업이 점유하는 비율이 높습니다. (산업의 성장성) 과거 섬유산업은 산업기반의 선진국형 변화가 늦어 국내 타 산업 또는 해외 섬유산업의 경쟁력 약화의 결과를 가져왔고 2007년 4.1%까지 제조업 구성비율이 낮아졌습니다. 하지만 약점으로 지적되었던 화학섬유의 공급과잉문제는 구조조정을 통하여 해소되었고 이와 함께 패션산업과 산업용 신기술 섬유분야의 발전을 통하여 고부가가치 고용산업으로 다시 국가 기간산업의 역할을 할 것으로 전망되고 있습니다. (시장여건) 섬유산업은 전후방 파급 효과가 큰 우리나라 최대 고용산업으로 생산, 고용, 업체 수 비중이 높은 핵심 기간산업(업체수의 11.9%, 고용의 7.7%, 생산액의 2.9%를 차지)이며 우리나라 주력 외화 가득 산업이자 수출산업으로 무역수지는 '02년까지 매년 100억불 이상 흑자를 기록 하였습니다. 또한 지난 60년간 축적된 경영, 생산기술을 바탕으로 섬유수출 세계 8위(2.1%) 섬유생산기술 세계 4위로 그 우수성을 인정 받고있으며, 국내 섬유ㆍ패션산업은 제조업체가 47,400여개(1인이상), 도매 유통업체가 27,000여개사에 달하는 등 전국적 유통망을 형성하고 있어 국민 경제ㆍ생활에 크게 기여하고 있습니다. 미래 섬유기술은 기존 섬유소재의 기반기술과 6T(IT, BT, NT, ET, ST, CT) 신기술이 융합되면서 고감성, 고기능, 고성능 섬유개발이 가속화될 전망입니다. 향후 SUPER섬유(극한환경 섬유), LOHAS섬유(친환경 섬유), SMART섬유(생각하는 섬유), NANO섬유(융학기술 섬유)등의 분야가 미래 섬유기술을 선도할 것으로 예상되고 있습니다. SUPER섬유 및 NANO섬유는 한국의 주력산업인 자동차, 조선 등과 미래형 군사 섬유제품에 사용되는 강력한 내구성을 보유한 첨단 기능성 소재로서 국내 R 집중하고 있습니다. 또한 IT와 섬유기술의 컨버전스(Convergence)로 SMART 의류, 입는 컴퓨터, i-패션 등 새로운 산업의 등장과, 온실가스 및 환경오염 규제, 에너지환경에 대한 의식강화 등으로 녹색성장을 위한 친환경 제품 및 LOHAS섬유의 개발이 가속화 되고 있습니다. 정부에서는 기반 구축을 위하여 1조 2,000억원 규모의 R 자금 지원을 예정하고 있으며, 이는 한국 섬유산업의 고부가가치 기술섬유 시대로 진입케하는 신 섬유 로드맵의 핵심 골자이며, 미국, 일본, 유럽 등 선진국이 독점하고 있는 고기능성 섬유 분야에 집중적인 기술개발과 투자를 통해 한국의 섬유 산업을 기술 선진국형 첨단산업으로의 변신을 도모하고자 하는 것입니다. [한국섬유산업협회 국문 홍보지 발췌] (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 당사가 영위하고 있는 사업분야는 산업용 섬유와 생활용 섬유로서 극세섬유의 장점인흡수성, 닦음성, 흡한속건 특성을 기반으로 한 클리너, 생활용품, 반도체 와이퍼등의 고기능성 섬유제품과 방사방식의(melt blown) 나노섬유를 기반으로 한 필터여제, 위생용 섬유, 보호용 섬유 제품등을 생산하고 있습니다. 주력품목인 고기능성 청소용품은 내수보다는 수출 위주로 영업 활동을 전개하고 있으며, 특히 극세사 크리너는 2001년 3월 산업자원부로부터 세계일류상품에 선정될 정도로 세계적으로 경쟁력이 뛰어난 제품으로 인정받고 있으며, 지난 2000년부터 3M 본사와 독점공급계약을 체결하여 전 세계 3M 네트워크를 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 또한 유럽의 해외사무소를 중심으로 대형거래처 발굴에 성공하여, 전세계 약 40여개국에 극세사 청소용품을 수출하고 있으며, 미국 FDA로부터 중금속안정성에 대한 인증 및 유럽 환경마크를 획득하여 유해물질 규제가 엄격한 선진국 진출에 유리한 위치를 점하게 되었으며, 당사의 제품이 환경친화제품으로 인식되면서 신규 바이어 확보에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 극세사 목욕용품은 일반 소재보다 흡수성이 3배 이상 탁월하고, 뛰어난 터치감과 보온성 등의 장점으로 면소재의 목욕용품 시장을 빠르게 대체해 나가고 있는 상황입니다. 최근에는 극세사 소재 뿐만 아니라, 유기농면, 대나무섬유, 키토산섬유 등을 소재로한 자연친화제품을 출시하여 사업영역을 확장해나가고 있으며, 2011년 친환경 침구 전문 브랜드 'Sesa Living'을 런칭하여 알러지방지 침구류, 아토피방지 유아용품등 웰빙형 복합매장으로 확대개편한 대리점을 개설 중 입니다. 2014년 조선일보선정 '2014 품질만족대상'수상 및 한국경제신문 선정 '여성소비자가 선정한 2014 프리미엄브랜드 대상'을 수상하는 등 높은 품질수준으로 인정받고 있습니다. 세사리빙은 고밀도 극세사로 제작된 알러지방지 침구를 주력으로 러그, 타올, 패브릭소품 등 친환경 침실전문점 개설하여 현재 199개의 대리점을 운영 중에 있으며, 전국각지에 223개의 매장 확대를 목표로 내수시장 매출확대를 본격화하고 있는 추세입니다. 또한 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 소재)를 2013년 유한회사에서 주식회사로 전환하고 생산기지의 교두보를 확보함으로써 생산단가의 경쟁력을 확보, 국내외 침구류 및 생활용품류 제품들의 이익이 증대할 것으로 예측하고 있습니다.

[건 설 부문]

종속회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 플랜트 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 플랜트 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 산업 기계분야, 플랜트건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다. (산업의 특성) 플랜트 건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 플랜트 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다. (산업의 성장성) 글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 플랜트 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장플랜트 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다. (경기변동의 특성) 수주산업인 플랜트 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 플랜트의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 플랜트 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다. (시장여건) 글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 플랜트 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 플랜트 투자가 발생하면서 플랜트 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장플랜트 및 해외 발전플랜트의 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 종속회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 플랜트에 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 플랜트 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 플랜트 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴등 적극적인 영업 전략을 추진하고 있습니다.

[플랜트 부문]

1) 에너지절감 산업설비 (산업의 특성) 종속회사가 영위하는 산업설비 분야는 기계, 화공, 전기, 화학, 전자 등 순수 및 응용과학 기술이 폭넓게 요구되는 기술집약형 산업으로 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신,핵산, 쓰레오닌, 바이오연료 등), 전분당산업(포도당, 침지수, 솔비톨 등), 제당산업, 식품산업(주스, 유가공, 커피추출액 등), 섬유산업(카프로락탐, 접착제 등), 제철산업(부산물 회수 및 용수재이용), 해수담수(MED,MSF), 폐수처리(각종 폐액), 오일샌드 등이 있습니다. 이러한 산업에 공급하는 설비는 수요자의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급하는 수주산업으로, 기술력과 가격, 축적된 시공경험이 수주여부를 결정짓는 중요한 요인이 됩니다. 또한 동 분야는 에너지 다소비형으로전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지절감 여부가 중요시 됩니다. (산업의 성장성) 총 에너지 소비량은 세계 8위인 나라(IEA, 2012년), 1인당 에너지 소비는 세계 18위인 나라, 이렇게 에너지를 많이 소비하고 있는 대한민국은 1차 에너지원의 96.5%를 외국에서 수입하고 있는 현황입니다. 에너지관리공단이 2012년 4월에 발표한 에너지 통계 핸드북에 따르면 국내 산업 부문 최종 에너지 소비량은 2001년 약 8,515만TOE에서 2010년 약 1억1,516만TOE로 35% 이상 급증하고 있는 상황입니다. 에너지 및 기후변화에 대한 글로벌 위기감이 고조되는 상황에서 정부에서도 녹색 정책을 표명하며 다양한 에너지절감 정책들을 추진하고 있는 상황입니다. 종속회사의 설비는 농축, 건조, 증류, 결정 등 에너지 다소비 분야에 공급되는 설비로, 이 가운데 에너지절감 농축설비는 최대 94%까지 에너지를 절감할 수 있어 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업입니다. 또한 바이오연료와 같은 대체에너지 시장이 국가 주도로 활성화 되고 있고, 탄소배출권 및 이차전지 시장의 성장이 예견되면서 동분야에 해당되는 종속회사의 설비부문의 성장이 예상됩니다. (경기변동의 특성) 일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만 경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다. (시장여건) 이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 종속회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 94년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 종속회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 종속회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다. 한편, 종속회사는 2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어 2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출실적을올리고 있습니다. 종속회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다. 중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 종속회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 에너지절감 설비 가운데 종속회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비로 국내 시장점유율은 40%(종속회사 추정, 근거: 국내 대규모 농축설비 입찰 시 유럽 다국적기업 GEA Wiegand사와 주 경쟁상황) 이상으로 추정하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.종속회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 외국경쟁업체와 국내외에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 종속회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 그러나 향후 해외 매출증대를 위해서는 글로벌 브랜드 파워와 영업력 증대가 필요하며, 이를위해 마케팅 강화, 해외현지 영업거점 확보, 글로벌 영업 엔지니어 확보 및 육성, 원가슬림화를 위한 지속적인 R 등의 전략을 추진하고 있습니다. 2) 식품제약설비 (산업의 특성) 식품제약설비는 음료, 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 세정, 중앙 제어, 제품 포장 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. (산업의 성장성) 종속회사의 주 수요처는 유음료 회사로, 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 바, 설비가 노후화 되거나 수동 형식의 설비가 여전히 상당수 존재하기 때문에 노후로 인한 교체 수요 및 수동공장의 공정자동화 도입 등의 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 도심 소재 공장의 도심 외곽으로의 이전, 신제품 출시 등으로 대형프로젝트가 발생하고 있으며, 제약, 식품, 유가공 회사들의 음료시장 진출 등으로 신규 설비투자가 발생하고 있습니다. 한편, 소득 증가에 따른 삶의 패턴 변화로 웰빙 붐이 일면서 음료시장은 기능성 음료가 대거 출시됨에 따라 다양한 신제품이 빠른 주기로 출시되고 있어 유음료 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있습니다. 특히 2011년도부터 국내 커피믹스 시장의 성장이 빠르게 진행되면서 관련 생산설비의 수요가 큰폭으로 증가하고 있습니다. (경기변동의 특성) 설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다. (시장여건) 국내 전체 음료시장 규모는 약 3조7천억원 규모로 추정되며(한국식품연감) 신제품 출시, 도심공장의 외곽이전, 수동공장의 자동화전환, 제품 포장 용기의 변화, 신규 시장진입자의 출현 등의 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있습니다. 국내 식품제약설비 시장은 외국설비가 주류를 이루고 있으며 종속회사는 엔지니어링기술력을 바탕으로 자체 개발설비 및 국내외 설비를 공급하며, 해외 대기업 2~3곳의국내 법인(대리점)과 경쟁하고 있습니다. 이 분야에서 종속회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 기술력, 시공실적, 가격경쟁력 등의 경쟁력을 확보함에 따라 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 맥주, 음료(주스포함), 우유 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위 요인에는 품질 경쟁력, 시공능력, 가격경쟁력이 있습니다. 종속회사는고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계, 완전자동화를 통한 경쟁력 제공, 설계부터 시운전까지 일괄 책임시공능력, 국산화를 통한 가격경쟁력 확보, 고객중심 사후관리 등이 강점입니다. 그러나 글로벌 브랜드 파워를 높이고 해외 바이어 발굴을 위한 다각적인 인프라를 구축해야 하는 과제가 있습니다. 이를 위해 마케팅 강화, 설비의 표준화 및 모듈화를 통한 경쟁력 확보, 글로벌 인재확보 및 육성, 임직원 외국어능력 배양 등의 교육제도 강화, 지속적인 원가슬림 연구개발을 추진하고 있습니다. 3) 환경설비 (산업의 특성) 종속회사는 폐수처리설비 및 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 종속회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있습니다. 특히 폐수처리설비 및 용수재이용, 축산/음식물 쓰레기 분야는 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다. (산업의 성장성) 환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다.종속회사의 공급설비들은 물을 정화하고 이를 공정에 재활용하여 폐수를 방류하지 않고, 나아가 담수를 생산하는 물 관련 산업설비로서 글로벌 물 부족과 환경문제가 심화 되는 상황에서 높은 성장성이 예상됩니다. (경기변동의 특성) 설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은 더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 종속회사의 설비 도입은 폐수처리 및 물 관련 도입목적 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을 줄일 수 있습니다. (시장여건) 물산업은 21세기 ‘블루 골드’로 불리는 새로운 미래 먹거리시장으로서 국내외 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다. 세계 수처리시장 규모는 2025년에 약 950조원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 인구증가, 기후변화 등에 다른 물 수요 증가와 균형적인 물 공급 등의 문제로 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위한 상하수도, 해수담수화, 하폐수 처리, 빗물과 지하수 등 물 재이용 기술 등 수처리 기술에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 물산업은 유역종합개발, 물 공급 안정성확보를 위한 대체수자원확보 등 물 순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 이는 홍수와 가뭄 등의 치수영역과 수변 생태계 및 수질관리, 하천복원 및 하천공간 활용 등의 통합적 물 순환 관리를 포함, 유역종합개발과 활용 영역 등이 물산업의 주요 부분으로 부상하고 있음을 의미합니다. 종속회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 피혁, 제지 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.종속회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인 Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는 2003년부터 현재까지 16건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다. 4) 해수담수설비 (산업의 특성) 담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다. (산업의 성장성) 물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고,물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. BCC Research에 따르면 2012년 세계 담수시장 규모는 약36억달러(약4조3천억)로 2007년부터 2012년까지 13.4%의 연평균 성장을 이룬 것으로 집계되고 있습니다. (경기변동의 특성) 담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다. (시장여건) 국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득 방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 종속회사는 2014년 10월에 여수화력 1호기 탈황폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 종속회사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 종속회사는 2008년도 MED설비 공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 종속회사는 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를 목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파이롯트 설비를 공급하는 등 국내외에서 종속회사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 종속회사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 5) 태양광 발전 (산업의 특성)

태양광발전산업은 태양전지(셀)의 제조, 사업개발, 시스템 설치(시공), 사후관리(운영)의 시장으로 구분됩니다.

제조시장의 경우 원재료인 폴리실리콘 생산, 폴리실리콘을 이용한 잉곳 생산, 잉곳으로 웨이퍼 생산, 그리고 웨이퍼에 전지 기능을 갖도록 하는 셀을 생산하며, 최종적으로 셀을 조립하여 하나의 전지판을 완성하는 모듈 생산의 다섯 가지 산업이 가치사슬을 형성하고 있습니다. 2010년 이후 태양광모듈의 과잉공급으로 태양전지 가격이급속히 하락하는 1차 구조조정 시기를 맞아 제조시장은 원가경쟁력 확보를 위해 가치사슬 산업의 수직 계열화에 주력해 왔습니다. 하지만 태양광산업에서 발생하는 부가가치 중 제조 분야가 10%, 시공분야 10%, 나머지 80%가 사업개발, 금융 및 운영에서 발생하고 있어 현재는 태양광 기업들은 다운스트림 분야(사업개발, 금융, 운영) 경쟁력 확보를 위해 사활을 걸고 있습니다.

(산업의 성장성)

전세계적으로 경기 하향흐름이 이어지면서 2017년 세계경제는 2%대의 저성장이 고착될 것으로 전망되고 국내도 내수와 수출여건 모두 올해보다 어두울 전망으로 2017년 경제성장은 연간 2.2% 수준에 머무를 것으로 예상되나 태양광 산업은 전세계적으로 2009년 이래 연평균 37% 성장율을 보이고 있으며 국내시장은 2013년도 상반기 누계 설치량이 168MW에서 2016년 하반기까지 누계는 약 3,400MW로 4년만에 약19배로 급속하게 성장했습니다. 2014년도 이후 매년 약 1,000MW (1GW)의 신규 설치 시장이 형성되고 있는 상황이며 정부정책 지원으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

(경기변동의 특성)

태양광발전산업은 경기변동과 무관하게 지속성장하고 있으며 파리 기후변화협약의 이행을 위해서도 정부차원에서 신재생에너지에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내에서는 미세먼지로 인한 화력발전소의 신설이 어려운 상황에 직면해 있고 고리원자력발전소의 사용기한 연장도 불허되어 폐쇄되어야 하는 등 원자력발전소에 대한 부정적 국민정서로 인해 앞으로 기저부하를 담당하는 원자력과 석탄발전소의 발전용량이 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 그 대안으로 태양광발전소 등 신재생발전 분산전원 및 에너지저장장치설치를 정책사업으로 지원하고 있는 실정으로 경기변동의 영향은 미미하다 할 것으로 기대됩니다.

(시장여건)

농민태양광사업 지원, REC와 SMP합산한 가격으로 20년 장기계약 정책 등 태양광발전사업에 긍정적인 제도가 2017년부터 시행되어 향후 국내 태양광 발전시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 단순 시공업의 경우는 경쟁이 심화되어 이익율이 저하될 것이나 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 부담 비용을 저감 시키는 방안으로 사업을 추진할 경우 수주 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

종속회사는 에너지분야 EPC(엔지니어링, 구매, 시공) 전문업체로서의 역량을 기본적으로 보유하고 있어 태양광발전사업 EPC수행 능력면에서는 문제가 없으나 태양광발전사업은 이제 시작하는 초기사업으로 실적미비의 단점이 있고 또 EPC경쟁력이 심화 될 경우 단순 EPC로는 수익창출이 어려워 질 것으로 예상됩니다. 하지만 종속회사는 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

아울러 사업예정자와 함께, 직접 부지부터 물색하여 인허가를 진행하는 사업개발 역할을 병행함으로써 수주 확률을 높이고 수익율을 제고하는 영업방식에 강점이 있습니다.

6) 신재생에너지 발전 (산업의 특성) 신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다. (산업의 성장성)

기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위하여 정부는 2030년까지 1차 에너지 기준 11% 보급목표 구현을 위한 세부 이행방안을 담은 “제4차 신·재생에너지 기본계획('14.9월)”을 수립·발표하였습니다. 폐기물 비중을 축소하는 한편 태양광과 풍력을 핵심 에너지원으로 육성하고, ‘정부주도’에서 ‘민관파트너십’으로 전환하기 위한 신·재생에너지 시장생태계 조성에 주력한다는 것입니다. 이를 위해 시장친화적 제도설계, 수익형 비즈니스모델 제시, 규제완화, 신재생 보급에 적합한 모델 발굴을 통한 자발적 민간투자를 제고하고, 협소한 국내시장을 넘어 적극적 해외진출을 통해 국내보급과의 상호 선순환 창출을 도모한다는 방안을 내놨습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생네너지 관련산업투자는 활성화 되고 시장은 더욱 성장할 전망입니다. (경기변동의 특성)

국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인 할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다. 기후변화체제를 대비해 한국뿐만 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화 되어 신재생에너지 시장은 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.

(시장여건) 신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여함으로서 본격적으로 투자를 유도하고 있습니다.

또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함 으로서 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다.

특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립 할 수 있는여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 종속회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기술 그리고 종속회사 웰크론강원의 보일러기술 등을 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다.

2. 주요 제품, 서비스 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

섬유	상품/제품	침구, 크리너, 방산제품	이불, 청소용품, 방탄복, 마스크원단 등	SESA, SESALIVING세라피, 퓨어슬립	22,363	28.12%	112,220	27.34%	120,845	29.62%

건설	용역	종합건설	플랜트건설, 지식산업센터, 생활주택 등	-	34,596	43.50%	162,946	39.70%	117,872	28.89%

플랜트	상품/제품	플랜트설비	식음료플랜트, 폐수처리설비 등	-	17,031	21.42%	106,518	25.95%	146,281	35.85%

헬스케어(*)	상품/제품	여성용품, 화장품	생리대, 기능성화장품, 마스크 등	예지미인, 윤슬, 셀미인, 케어온	1,428	1.80%	16,133	3.93%	20,579	5.04%

기타	상품/제품/용역	임대사업, 부대설비	임대수수료, A/S 등	-	4,107	5.16%	12,598	3.07%	2,458	0.60%

단 순 합 계	-	79,526	-	410,415	-	408,034	100%

내 부 거 래	-	(7,111)	-	(18,500)	-	(13,267)	-

합 계	-	72,415	-	391,915	-	394,767	-

(*) 헬스케어사업중 화장품을 제외한 사업은 연결대상에서 제외되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/PCS)

사업부문	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간	단위

섬유	침구	24,510	23,455	22,607	원/PCS

크리너	2,033	1,546	1,529	원/PCS

※ 산출기준
- 주요제품의 가격산출은 해당 총매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균 가액입니다.※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 현황 [지배회사의 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

섬유	극세사	원재료	원사	생지제직	174	3%

부재료	라벨 외	제품완성	422	7%

재공품	가공사 외	생지제직 외	4,889	80%

M/B(부직포)	원재료	원사 외	생지제직	456	7%

재공품	생지 외	부직포제직 외	148	2%

합계	6,089	100%

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

섬유	극세사	원재료	원사	생지제직	767	33%

부재료	라벨 외	제품완성	959	41%

재공품	가공사 외	생지제직 외	604	26%

합계	2,330	100%

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	구분	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트 / 건설	스테인레스스틸	국내	619	1,419	1,707

수입	-	-	-

튜브	국내	118	529	869

수입	-	-	-

밸브	국내	92	662	810

수입	126	-	30

펌프	국내	564	1,407	1,681

수입	-	-	20

철근	국내	1,233	5,296	5,229

수입	-	-	-

기타(외주품등)	국내	9,771	28,755	29,878

수입	971	9,302	7,727

합계	국내	12,397	38,068	40,174

수입	1,096	9,302	7,777

합계	13,493	47,370	47,951

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. [지배회사의 현황]

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	원사	2,767	3,127	4,148

가공사	7,150	6,135	5,752

(단위 : 원/M)

사업부문	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	생지	2,577	3,126	2,811

가공지	3,585	2,773	2,649

※ 산출기준각 회계기간의 원재료 매입총액을 매입수량으로 나눈 단순평균 금액임.※ 주요 가격변동원인원재료(원사)의 모든 원료는 전량 해외에서 수입하는 품목이므로 유가 및 환율의 변동에 따라 가격이 일부 변동함

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	원사	2,006	2,079	2,154

가공사	-	2,893	-

(단위 : 원/M)

사업부문	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	생지	3,415	3,168	3,266

가공지	2,422	2,856	2,642

* (주)웰크론한텍 연결기준(단위 : 원/kg)

사업부문	품목	구분	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트 / 건설	철근	HD10	국내	589	665	661

HD13	국내	579	655	651

HD16	국내	574	650	646

HD19	국내	619	695	646

HD22	국내	609	685	646

SHD25	국내	604	680	676

SHD29	국내	604	680	676

※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 적용하였습니다.
※ 수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다.

다. 주요 매입처에 관한 사항 연결회사는 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 천m, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	극세사	제품	외주가공처	2,439	3,243	10,174	20,422	12,765	18,417

원재료	외주가공처	136	29	6,234	1,884	5,129	1,522

M/B(부직포)	당사(음성)	1,930	1,351	4,345	3,613	4,666	3,779

외주가공처	8	17	10	21	10	30

합계	4,513	4,640	20,763	25,939	22,570	23,748

※ 당사는 다품종소량생산업체로 제품을 90% 임가공에 의해 외주가공 생산하므로 임가공처 현황에 따라 생산능력이 변동됨.

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 :천PCS, 백만원 )

사업부문	품목	사업소	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	크리너부문	WGV	13,806	2,422	55,224	9,666	55,224	9,641

침구부문	WGV	130	1,033	518	4,108	518	3,702

극세사부문	WGV	1,100	2,464	4,399	9,856	4,399	9,852

합계	15,036	5,919	60,141	23,629	60,141	23,195

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률

플랜트/건설	-에너지절감설비-식품제약설비-환경설비-담수설비-플랜트종합건설	본사공장	209,320	50,972	24.35%	209,320	233,330	111.47%	209,320	182,510	87.2%

※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다.※ 생산능력은 연간생산 능력임.

(2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준 [지배회사의 현황]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

섬유	M/B(부직포)	음성공장	생산설비	당사	3	21,466	25	536,000	6,439,800

[종속회사의 현황]

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company[외주처]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일평균가동시간	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

섬유	크리너	WGV	바느질기계	자체	140	10	130,000	26	3,380,000	40,560,000

자동화 바느질 기계	자체	2	22	47,000	26	1,222,000	14,664,000

[종속회사]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일평균가동시간	일생산량(m,pcs)	조업일	생산량(m,pcs)

월간	연간

섬유	침구	WGV	원헤드 기계	자체	3	20	540	30	16,200	194,400

WGV	퀼팅 기계	자체	8	20	600	30	18,000	216,000

WGV	필로우 기계	자체	1	20	300	30	9,000	108,000

극세사	WGV	수퍼폴 기계	자체	4	22	3,700	26	96,200	1,154,400

WGV	FBZ 기계	자체	6	22	6,500	26	169,000	2,028,000

WGV	니팅 기계	자체	13	22	3,900	26	101,400	1,216,800

나) 산출방법* 평균가동시간일평균가동시간(24시간) x 한달가동일수(25일) x 1년(12달) = 7,200시간* 외주처중 30일간 가동하는 공장(2곳) 보다 25일간 가동하는 공장이(3곳) 많아 한달 가동일수를 25일로 계산함. (3) 생산실적 및 가동률 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	극세사	제품	외주가공처	2,146	2,854	8,953	17,971	11,233	16,207

원재료	외주가공처	120	26	5,486	1,658	4,514	1,339

M/B(부직포)	반제품	당사(음성)	1,737	1,216	3,911	3,251	4,199	3,401

반제품	외주가공처	7	15	9	19	9	27

합계	4,010	4,111	18,359	22,899	19,955	20,975

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률(%)

외 주 처	520	458	88

M/B(부 직 포)	1,630	1,467	90

합계	2,150	1,925	90

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	크리너부문	WGV	10,325	3,959	43,552	16,899	41,986	15,097

극세사부문	WGV	65	127	229	470	173	391

침구부문	WGV	157	1,123	528	4,025	537	3,328

합계	10,547	5,210	44,309	21,395	42,696	18,816

* (주)웰크론한텍

구분	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

제조시설면적	5,233㎡	5,233㎡	5,233㎡

면적당매출액(백만원)	40	40	40

생산능력(백만원)	209,320	209,320	209,320

※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다.

나. 물적 재산(1) 유형자산 현황

(단위: 원)

구분	기초	증가	감소	기타	연결범위변동(*1)	기말

취득	처분	감가상각

토지	42,899,231,729	-	-	-	-	(3,702,439,997)	39,196,791,732

건물	18,213,470,112	-	-	(191,587,487)	561,610,161	(2,245,511,230)	16,337,981,556

구축물	27,781,744	-	-	(3,768,250)	-	-	24,013,494

기계장치	4,381,033,726	23,000,000	(2,000)	(192,199,623)	47,115,476	(1,058,243,508)	3,200,704,071

차량운반구	81,841,637	116,400,000	-	(9,325,781)	1,870,272	-	190,786,128

공구와기구	62,291,264	-	-	(3,433,830)	-	-	58,857,434

비품	358,466,965	5,500,000	(4,000)	(32,701,574)	237,251	(14,443,380)	317,055,262

시설장치	1,010,719,192	334,443,333	-	(89,412,026)	-	(2,186,667)	1,253,563,832

기타유형자산	143,674,858	-	-	(3,793,618)	-	(139,881,240)	-

건설중인자산	4,291,904,613	4,384,918,449	-	-	(24,000,000)	-	8,652,823,062

합계	71,470,415,840	4,864,261,782	(6,000)	(526,222,189)	586,833,160	(7,162,706,022)	69,232,576,571

(*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

사업부문	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액	비 고

섬유	2018.12.~2020.03.	토지·건물	주1)	17,535	16,534	1,001	인천 가좌소비재 통합센터 신축

합 계	17,535	16,534	1,001

* 섬유사업부문 완제품 공장 증설 및 물류센터 확장 투자 건입니다.* 건축비 감소 및 기계설비 도입금액 변경에 따라 일부 차이가 발생할 수 있습니다. 다. 향후 투자계획"해당사항 없음"

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 [지배회사의 내용]

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	제품매출	청소용품	수출	2,488	14,322	11,193

내수	132	793	1,367

소계	2,620	15,115	12,560

생활용품	수출	1,816	3,490	2,848

내수	12,475	64,495	69,799

소계	14,291	67,985	72,647

마스크방탄복 등	수출	0	0	229

내수	303	8,492	7,617

소계	303	8,492	7,846

기타매출	원사부재료매출	수출	211	390	2,807

내수	0	35	22

소계	211	425	2,829

반제품매출	수출	33	1,725	1,159

내수	2,889	6,114	4,987

소계	2,922	7,839	6,146

기타	기타매출	임대료 외	내수	639	2,521	2,265

소계	639	2,521	2,265

합계	수출	4,548	19,927	18,236

내수	16,438	82,450	86,057

합계	20,986	102,377	104,293

※ 일부 품목구분이 변경·통합되었습니다.

[종속회사의 내용] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	제품매출	내수	158	770	346

수출	4,925	20,154	18,079

기타매출	내수	59	352	302

수출	68	119	89

합계	내수	217	1,122	648

수출	4,993	20,273	18,168

합계	5,210	21,395	18,816

* (주)웰크론한텍(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트	제품	에너지절감산업설비	내수	491	9,117	6,908

수출	2,968	7,293	15,691

소계	3,459	22,600

식품제약설비	내수	8,220	26,799	22,486

수출	1	159	555

소계	8,222	23,041

환경설비	내수	187	9,310	5,761

수출	-	6	-

소계	187	5,761

담수설비	내수	4,507	17,699	14,396

수출	0	-	2

소계	4,508	14,398

건설	용역	플랜트종합건설	내수	34,596	162,946	116,032

수출	-	-	679

소계	34,596	162,946	116,711

기타	상제품/용역	내수 기타(주1)	52	234	114

합계	내 수	48,053	226,106	165,698

수 출	2,970	7,458	16,927

합 계	51,023	233,565	182,625

주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함됨.

* (주)동원건축사사무소(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

건설	제품	용역매출	내수	271	1,060	1,363

* Shanghai Yingji International CO., LTD

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트	제품	제품매출	내 수	638	2,979	1,697

수 출	-	-	-

기타매출	내 수	35	164	12

수 출	-	-	-

합계	673	3,143	1,709

* 농업회사법인 해들녘(주)

(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 1분기	2019년 연간	2018년 연간

기타	기타	기타매출	내수	-	-	5,732

나. 판매경로 및 판매방법 등[지배회사의 내용] (1) 판매조직

영업조직도.jpg 영업조직도(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

제품	청소용품생활용품목욕용품	수출	당사→Buyer→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자당사→판매업자→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

상품	청소용품생활용품목욕용품	수출	당사→상품구매업자→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

반제품	원단	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

원재료부재료매출	원사부자재	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

M/B나노섬유	반제품, 마스크 등	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

방탄복, 방검복 등	수출	고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품

내수	고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품

기타	임대수입	내수	당사→입주자

(3) 판매방법 및 조건

구분	거래처	판매방법 및 조건	비 고

수출	기존 Buyer	D/A : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

신규 Buyer	L/C : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

내수	유통업체	현금 : 30~45일	백화점,할인점 판매

대리점	현금 : 15~30일	-

일반기업	현금 : 30일	-

어음 : 30~60일	-

기타소매	현금: 2~3일	통신판매,직영점 판매

(4) 판매전략

구분	판매전략	비고

수출	해외사무소에서 신규바이어 발굴 및 시장조사- 해외 전문 전시회 참가 (ISSA, ISPO, Inter Clean 전시회 등)- 해외 백화점 진출 (일본, 미국, 중국)- 각국 현지 3M을 통한 직수출	-

내수	백화점 및 국내 홈쇼핑 진출과 광고를 통하여 회사의 이미지 및브랜드 홍보에 박차를 기함으로써 매출 신장을 기함.- 대리점 사업을 통한 수익률 향상- 온라인 쇼핑몰 오픈(2003.11.11)- 부직포여재 시장의 신뢰성 검증실적을 통한 홍보전략	-

[종속회사의 내용]* (주)웰크론한텍종속회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다. 수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다. 6. 수주상황

(단위 : 원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

플랜트 설비 및 건설 등	-	-	-	530,211	-	308,921	-	221,290

합 계	-	530,211	-	308,921	-	221,290

※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 품목을 기준으로 산출하였습니다.
※ 기납품액은 수주시부터 2020년 3월 31일 현재까지의 누계 매출액입니다. ※ 진행률 적용 수주계약현황은 "III. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항" 참조

7. 시장위험과 위험관리

(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	1,507,508,249	(1,507,508,249)	1,466,404,758	(1,466,404,758)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

변동이자율차입금의 이자비용 변동	255,360,216	(255,360,216)	318,486,320	(318,486,320)

3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분(*1)	당분기말	전기말

매출채권	44,928,740,064	60,362,637,623

기타채권	13,473,998,487	18,717,757,410

기타비유동채권	6,096,872,731	5,446,627,741

기타금융부채	76,973,225,434	119,392,788,753

합계	141,472,836,716	203,919,811,527

(*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 31,901,162,549 31,901,162,549 31,196,086,475 705,076,074 - - 기타채무 5,691,299,288 5,691,299,288 5,690,051,614 1,247,674 - - 단기차입금 40,150,757,196 40,150,757,196 11,404,295,724 28,746,461,472 - - 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,500,000,000 375,000,000 1,125,000,000 - - 유동성사채 4,999,128,484 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*2) 1,655,066,657 77,425,159,579 69,531,441,565 7,893,718,014 - - 유동리스부채 531,634,662 531,634,662 21,614,778 510,019,884 - - 장기차입금 11,928,320,800 11,928,320,800 - - 5,250,000,000 6,678,320,800 리스부채 771,072,218 771,072,218 - - 771,072,218 - 기타비유동채무 880,518,953 880,518,953 - - 880,518,953 - 합계 100,008,960,807 175,779,925,245 118,218,490,156 43,981,523,118 6,901,591,171 6,678,320,800 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 76,973백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 50,735,883,047 50,735,883,047 50,325,744,525 410,138,522 - - 기타채무 8,773,414,193 8,773,414,193 8,746,852,145 26,562,048 - - 단기차입금 47,812,838,402 47,812,838,402 6,651,240,501 41,161,597,901 - - 유동성장기차입금 1,599,900,000 1,599,900,000 375,000,000 1,224,900,000 - - 유동성전환사채 804,769,590 1,160,140,800 - 1,160,140,800 - - 유동성사채 4,998,670,685 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*2) 1,780,108,408 119,941,288,444 115,287,992,219 4,653,296,225 - - 유동리스부채 365,252,942 365,252,942 31,498,307 333,754,635 - - 장기차입금 8,333,110,000 8,333,110,000 - - 5,833,110,000 2,500,000,000 리스부채 956,418,056 956,418,056 - - 928,400,850 28,017,206 기타비유동채무 864,703,863 864,703,863 - - 864,703,863 - 합계 127,025,069,186 245,542,949,747 181,418,327,697 53,970,390,131 7,626,214,713 2,528,017,206 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 119,393백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 122,895,925,866 165,057,964,872 자본총계(B) 108,021,228,515 108,656,979,742 부채비율(A/B) 113.77% 151.91% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품 계약 현황 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으며 , 당분기말 현재 미체결 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 원) 구분 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 약정환율 계약금액 대금 수수방법 계약내용 계약목적 중도상환조건 누적손익 웰크론 목표이익선물환(RANGE) 국민은행 2020-02-04 2021-02-02 1,336.00 ?1,200,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에 약정환율로 매도 (환율 1,336.00 ~ 1,356.00 사이 정산 없음) 환율변동 헤지 유로당 누적이익 100원 - 웰크론한텍(종속회사) 목표이익선물환 부산은행 2018-01-18 2020-01-31 1,115.50 $10,500,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에 약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 400원 -306,500,000 농협은행 2018-06-15 2020-06-15 1,136.20 $4,600,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에 약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 250원 -97,600,000 국민은행 2019-03-15 2020-03-13 1,154.00 $3,600,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에 약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 1000원 -92,840,000 농협은행 2019-03-28 2021-03-31 1,169.80 $4,000,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에 약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 1000원 -20,270,000 부산은행 2019-05-03 2021-05-28 1,201.50 $4,200,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에 약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 300원 25,810,000 나. 파생상품 관련 손익 현황 당분기 중 연결회사의 파생상품 관련 손익 현황은 다음과 같습니다. 계정과목 발생금액(원) 파생상품거래이익 28,810,559 파생상품평가이익 0 파생상품거래손실 120,990,000 파생상품평가손실 331,997,416 9. 경영상의 주요계약 [지배회사의 현황] 거래선 항목 내용 스마트컴퍼지트 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2018. 07. 내용 경상남도 김해시 스마트컴퍼지트 자산 일체 목적 복합소재사업(방산) 추진 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 1,000,000,000원 거래선 항목 내용 주식회사 진* 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2018. 12. 내용 인천광역시 서구 가좌동 토지 (5,878㎡) 목적 물류센터 설립 대금수수 방법 보유현금 + 시설차입 취득 금액 7,378,700,000원 [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 구분 내용 계약내용 디에스플랜트 주식회사가 보유한 지적재산권의 양수도 계약- 특허권(6건), 상표권(1건) 및 특허출원 진행(1건) 계약상대방 양도인 : 디에스플랜트㈜파산재단 양수인 : 주식회사 웰크론한텍 계약 목적 국내 식,음료 설비에서 충진 설비(FILLING MACHINE)의 KNOW HOW를 기반으로 출원된 충진 설비의 특허 기술로 국내외의 충진 설비의 수주가 기대되며,그 동안 디에스플랜트㈜에서 납품된 설비의 SPARE PARTS의 공급을 지속적으로 공급이 가능하게 되므로 부품의 공급에 의한 신규 업체에 대한 수주활동으로 시장확대 계약체결일 2017년 8월 10일 기타 양수한 특허는 국내 최초로 개발이 완료된 FLOW METER TYPE 충진기의 특허가 포함되어있어 향후 지속적인 개발과 연구로 진행하여 수입기계 설비에 대응한 설비를 제작할 수 있는 시간을 단축할 수 있으며 디에스플랜트의 관련도면도 함께 양수되어 본 지적재산권과 함께 도면도 같이 확보되어 신규 고객의 확보로 수주활동의 확대가 기대됨. - 특허 이전등록 완료일 : 2017년 9월 25일 * IMARI GREEN POWER CO., LTD. 거래선 항 목 내 용 일본신전력 주식회사 계약 유형 유형자산 취득 계약 체결일 2016. 11. 2 내용 사가현 이마리시 나나츠지마 공업단지 내 사업부지(토지) 목적 바이오매스발전소 건설 및 운영 대금방법 현금('18년~'29년 분할납부) 취득 금액 JPY 2,216,217,600(환율 : 1,097.46/100엔) 거래선 항 목 내 용 사가현 계약 유형 유형자산 처분 계약 체결일 2020.02.27 내용 '16년 취득한 나나츠지마 공업단지 내 사업부지 중 사업에 필요한 부지를 제외한 부지 재매각 대금수수방법 매각예정토지 할부원금과 상계 처 분 금액 JPY 1,496,246,400 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 17년 연구소조직도.jpg 20년 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 * (주) 웰크론 연결기준 (단위 :백만원) 과목 구분 2019년 연간 2018년 연간 2017년 연간 비고 연구개발비용 계 지배회사 146 775 1,555 - (주)웰크론한텍 183 216 27 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 0.70% 0.74% 1.56% - (주)웰크론한텍 0.36% 0.09% 0.01% - 나. 연구개발 실적[지배회사의 현황] 연구과제 다기능성 정수처리용 멤브레인 소재 개발 개발기간 2010.09 ~ 2017.03 연구기관 주관기관 : (주)효성 참여기관 : (주)웰크론, 삼성정밀화학(주), (주)세프라텍, 한국화학연구원수요기관 : 효성에바라(주) 연구결과 및효과 (1)연구결과 :- 음용수, 공업용수 등 상수공급을 위한 정수처리 공정에서 기존 소재 대비 우수한 투과성능 및 높은 에너지 효율 및 내오염성을 확보하여 경쟁력 확보가 가능한 고효율의 멤브레인 제조 기술 개발을 진행하고 있습니다.- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다.(2) 기대효과 :- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다. 상품화 내용 - 2011년 1건, 2012년 2건,2015년 1건의 특허 등록 완료- 5, 10, 20인치 모듈 시제품 제작 완료 -정수용 항균, 항바이러스 필터 상품화 -호흡기용 항바이러스 필터 상품화 연구과제 나노필라멘트 기능성 부직포 제조 및 제품화 기술개발 개발기간 2010.04.01 ~ 2015.03.31 연구기관 주관기관: ㈜ 웰크론참여기관: 충남대학교, 한국생산기술원 연구결과 및효과 (1)연구결과- 나노섬유 부직포 제조방법에 따른 니들펀칭, 에어레이드의 공정 개선 및 물성개선- 나노섬유 부직포 개발에 따른 제품화 전개 및 Pre-marketing(인조피혁으로 개발 후 Non-slip효과가 있는 소파, 골프장갑, IT case등으로 상품화)(니들펀칭 부직포를 활용하여 수처리 필터, 와이퍼로 상품화)(에어레이드 부직포를 활용하여 에어필터, 백필터로 상품화).(2) 기대효과- 나노 필라멘트 섬유를 이용한 부직포 제조 관련 기술은 전세계적으로 한국의 ㈜웰크론 및 연계 업체만 진행하고 있어 기술적 부분에서 독창성이 돋보이는 기술입니다. 따라서 연계되는 바이오, 생활, 에너지 환경산업에 연계한다면 발전 가능성이 크며, 관련 융복합 기술에서도 우위에 설 수 있습니다. 상품화 내용 - 2015년 1건, 2016년 1건의 특허 등록 완료- 나노섬유 니들펀칭 부직포 제품으로 소파, 골프장갑, IT case, 에어레이드 부직포 제품으로 에어필터, 백필터 등으로 상품화 진행 중 - 자사 침구 원단에 적용하여 나노숨 제품 상품화 - 코스메틱 마스크팩시트에 적용하여 예지미인 마스크팩 제품 상품화 - 화장 지우개용 크리너, 골프장갑 영업중 연구과제 팽창력과 유연성이 우수한 판형 및 원통형 인조혈관 스텐트 개발 개발기간 2012. 06 ~ 2016. 05 연구기관 주관기관: 서륭참여기관: ㈜웰크론, ㈜S, 분당서울대학교병원 연구결과 및효과 (1) 연구결과- PTFE 압출기술을 이용한 인조혈관용 e-PTFE 제조 기술 개발- 인조혈관용 e-PTFE의 직경 및 두께에 따른 목표 물성 확보 (2) 기대효과- 노령화 사회에 따른 혈관의 노화로 인해 심혈관계 질환뿐 아니라 말초혈관 질환 등이 증가하는 추세이며 말초혈관은 크기가 작고 혈류의 속도가 느려 고기능성 제품의 개발이 필요합니다. 이러한 치료기구로는 인조혈관 스텐트가 있으며, 기존의 인조혈관 스텐트는 부피가 크고 딱딱하여 사용에 어려움이 많으며 말초혈관에는 이러한 단점으로 인해 사용하고 있지 않습니다. 외국 선진 기업이 보유하고 있는 기술과 차별성을 갖으며 독자적인 원천 기술 개발을 통해 고분자 섬유 제조 기술을 바탕으로 생체적합성 및 혈관의 협착을 방지하는 고기능성 인조혈관용 e-PTFE 튜브 개발이 진행 되고 있습니다. 상품화 내용 - e-PTFE 튜브를 사용한 인조혈관 스텐트 공인시험기관에서 생물학적테스트 및 대동물시험 후 안전성평가 완료- e-PTFE 인공혈관 영업 중- 2016년 1건의 특허 등록 완료 연구과제 50Ah급 수송용 고성능 이차전지용 핵심소재 개발(충청권 광역경제권 선도산업) 개발기간 2012.06.01 ~ 2015.04.30 연구기관 주관기관 : ㈜이엔에프 테크놀로지참여기관 : ㈜웰크론, 나노신소재, ㈜LG화학, 한국화학연구원, 단국대, UNIST 연구결과 및효과 (1) 연구결과- 고내열성 멜트블로운용 폴리머 조사 및 방사성 확인, 최적 소재의 선정- 고내열성 폴리머의 멜트블로운 방사에 의한 공정 인자와 물성 관계 조사- 이성분 복합방사(S/S, S/C) 또는 호모 방사 파이로트 스케일 공정 조사 상품화 내용 - 현재 이차전지 분리막 개발 완료하여 관련업체 통해 프리마케팅 진행중 연구과제 초극세 방사형 신축성 부직포(TPU) 제조 및다기능 의료용 운드드레싱(wound dressing) 제품 개발 개발기간 2016.07.01~2018.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜웰크론참여기관: 에버레이드주식회사, 한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 초극세 용융 방사형 TPU 원료 분석 및 양산화 공정 확립 - TPU 부직포 적용 투습성 점착제 코팅 기술 개발 (2) 기대효과 - 기존 신축성 멜트블로운의 경우 강도가 약하여 작은 부위의 밴드 적용 등 사용 수요처가 제한되어 있으나, 고성능 신축성 멜트블로운을 개발 할 경우 제한되어 있던 일회용 소모성 제품에서 나아가 압박밴드 및 의약외품 파스 등 용도를 다양화 할 수 있음 - TPU 부직포는 열가소성 소재로 고온에서 변형되어 재활용이 가능한 친환경적인 소재이므로 의료용 폐기물중 하나인 PVC, PU 필름을 대체하여 환경 개선 효과가 클 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 PPS 방사형 부직포 제조 기술 및 제품화 기술 개발 개발기간 2017.07.01~2020.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜호안참여기관: ㈜SK Chemicals, 코오롱인더스트리㈜, ㈜웰크론, ㈜청수테크노필, 한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - PPS 원료를 이용한 방사형 초극세 멜트블로운 부직포 제조 기술 개발 - PPS 고분자 고온 연속 방사가 가능한 멜트블로운 부직포 용도 전개 (2) 기대효과 - 고강도, 고내열, 우수한 내화학성을 요구하는 슈퍼섬유 적용 정밀여과필터 개발 요구가 급증하고 있으며, 고정밀 여과 분야는 멜트블로운 부직포가 대부분의 시장을 점유하고 있음 - 현재 국내에서 슈퍼섬유는 아라미드, PPS 등의 일부소재에 한하여 필라멘트사 및 단섬유의 형태로만 생산되고 있으므로, 따라서 PPS 적용 방사형 부직포 소재가 개발된다면 국내 고성능 필터 시장 점유 및 글로벌시장 적용이 확대될 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 하이브리드섬유 소재 및 성형 기술을 활용한 고속 선박용 1,090 kW급 Airfoil 타입 블로어 개발 개발기간 2017.11.01~2019.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜정아마린참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 회전체 및 부분품에 대한 최적 설계 개발- Airfoil 타입 블로어 조립 및 보완- 결량화된 제품 생산 개발(알루미늄 대비 20%)- 복합재(하이브리드섬유) 강도 테스트 (2) 기대효과- 알루미늄 제품과 하이브리드 섬유 소재를 활용한 성형 기술을 적용하여 경량화한 선박 및 해양플랜트 공기 조화용 Arifoil Type블로어 개발로, 제품 경량화를 통해 소비전력을 낮추어 효율을 높임과 동시에 내구성을 향상 시킴으로써 최근 전 세계적으로 대두되는 Energy saving 및 친환경 제품 개발 요구를 만족할 수 있을 것으로 판단되며 이를 바탕으로 국내의 조선업계에 상용화 할 수 있는 제품을 제작하여 시장 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로 기대됨. 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 방탄(level Ⅲ) 방검(level Ⅱ) 성능 동시발현이 가능한 경량 하이브리드소재 제조기술 개발기간 2015.10.01~2018.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜보광직물참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 방탄(level Ⅲ)방검(level Ⅱ)성능 동시 발현이 가능한 아라미드 및 하이브리드 직물 설계 기술 계발- 최종 내장재 중량 1.5kg 이하 솔루션 개발- 기동성, 작용편의성을 고려한 동작접합형 디자인 개발 및 완제품 제작 등 (2) 기대효과- 국산화율 증대 : 고가의 해외소재의 사용 비율을 줄이고 단가를 절감하여 대량 공급 기대- 경량 방탄·방검 조끼 개발 : 방호복의 경량화를 통한 기동성 확보- 국내 방위산업 중 방탄복 시장 활성화 : 군수재료로의 경량 방탄 소재 활용 등 상품화 내용 - 방탄·방검 조끼, 부력방탄복, 방탄판(level Ⅳ), 방탄판(level Ⅲ+) [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 연구과제 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: CJ제일제당-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대 학교 연구개발주요내용 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 사업화 계획 1) 목표 고객 - 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급 - 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급 2) 사업화 계획 - 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함) - 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년) 연구과제 CBM 무방류 수처리기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: 한국가스공사 연구개발원-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대 연구개발주요내용 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축2) 개발내용:- 산출수 처리 시스템 공정 구성- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발 사업화 계획 1. 목표고객- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등 2. 사업화 계획- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기*1기/년*5년)- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기*2기/년*5년) - 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년) 연구과제 복합고체촉매를 이용한 FFA 20% 초과 미활용 유지의 바이오디젤생산공정 실증 및 상용화 플랜트 개발 연구기간 2014.07.01~2017.09.30 연구기관 -주관기관: (주)웰크론한텍 -참여기관: 대원인터내셔널(주),한국에너지기술연구원,현대오일뱅크(주) 연구개발주요내용 1.최종목표 -고체 촉매 안정성 -미활용 유지의 BD 전환 기술 -BD 연속 생산 파일롯 플랜트 개발 및 연산 3000kL 규모 실증 플랜트 제작 -BD 연료 제품화 2.개발내용 -국내외 보급 가능한 고체 촉매를 이용 미촬용 유지의 연속식 BD 전환 상 용 플랜트 개발(설계 패키지화) -미활용 유지 3종에 대해 실증 운전 및 선택된 1종에 대하여 개발 목표 달성 사업화 계획 1. 목표고객 -유럽, 미국, 중국, 인도, 인도네시아, 브라질 2. 사업화 계획 -2014~2016년 : BD 시장 및 미활용 유지 현황 조사를 통한 국가별 플랜트수출 전략 수립 -2014~2016년 : 고체촉매의 성능, 안정성 개선 및 단순화를 통한 5만톤~10만톤/년 생산규모의 플랜트 수출 역량 확보 -2014~2016년 : 플랜트 수출 및 해외 바이오디젤 운영 사업 추진을 위한 외 현지 파트너 발굴 및 사업 F/S 추진 -2017년 : 상용화 플랜트 수출 및 해외 BD 생산사업 개시 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 연결회사는 영위하는 사 업과 관련하여 2020년 3월 31일 현재 총 204건 의 지적재산권을 보유하고 있습니다. [지배회사의 현황] 구분 주요내용 총 건수 비고 상표권 '웰크론' 등 135 국내, 국외 의장권 헤어터번 등 6 국내 특허권 보온성이 우수한 솜 등 40 국내, 국외 실용신안권 삽입형 포켓타올 1 국내 합계 182 - [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 연결기준 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 대용량 관다발 회전형 건조장치 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 03 건조설비 특허청 2 특허권 회전형 원형코일 농축기 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 28 농축설비 특허청 3 특허권 음식물쓰레기 자원화 공정 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 09. 06 환경설비 특허청 4 특허권 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 5 특허권 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 6 특허권 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 01. 12 환경설비 특허청 7 특허권 고농도 유기성 폐수처리시 처리수와 바이오가스의 복합 순환형 혐기성소화장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 02. 01 환경설비 특허청 8 특허권 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2013. 11. 11 해수담수설비 특허청 9 특허권 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2014. 05. 22 해수담수설비 특허청 10 특허권 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 03. 24 해수담수설비 특허청 11 특허권 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 12 특허권 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 13 특허권 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 14 특허권 안구 수술용 로봇 암 장치 웰크론한텍 2014. 07. 22 2016. 05. 09 - 특허청 15 특허권 유무기 복합 금속 산화물 흡착제를 포함하는 인 회수 장치 웰크론한텍 2014. 04. 18 2016. 09. 12 환경설비 특허청 16 특허권 세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템 웰크론한텍 2007.05.16 2009.10.30 식품제약설비 특허청 17 특허권 밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법 웰크론한텍 2007.05.16 2009.11.04 식품제약설비 특허청 18 특허권 에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템 웰크론한텍 2008.02.12 2010.07.08 식품제약설비 특허청 19 특허권 압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템 웰크론한텍 2013.10.04 2015.05.19 식품제약설비 특허청 20 특허권 병뚜껑 살균 세척 시스템 웰크론한텍 2013.10.21 2016.02.03 식품제약설비 특허청 21 특허권 펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2015.02.13 2016.08.29 식품제약설비 특허청 22 특허권 바이오 디젤 증류 장치 및 바이오 디젤 정제 방법 웰크론한텍 2017.05.11 2019.01.10 - 특허청 23 특허권 전자식 유량계를 사용하는 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2016.07.29 2019.12.06 식품제약설비 특허청 24 특허권 초본계 바이오매스의 연속 가수분해 방법 웰크론한텍 2018.04.30 2020.04.08 - 특허청 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 137,708,148 178,189,600 218,061,814 ㆍ현금및현금성자산 31,596,704 35,079,637 41,404,919 ㆍ기타유동금융자산 12,191,098 10,483,500 15,980,762 ㆍ매출채권및기타유동채권 58,402,739 79,080,395 109,289,697 ㆍ재고자산 21,612,612 24,541,308 22,392,255 ㆍ매각예정자산집단 8,193,878 23,044,440 23,658,401 ㆍ기타 5,711,117 5,960,320 5,335,781 [비유동자산] 93,209,007 95,525,345 127,617,050 ㆍ기타비유동금융자산 4,482,344 5,397,470 5,614,189 ㆍ관계기업투자주식 76,511 76,492 91,416 ㆍ유형자산 69,232,577 71,470,416 83,996,021 ㆍ무형자산 11,134,496 10,946,738 26,542,860 ㆍ기타 8,283,080 7,634,229 11,372,565 자산총계 230,917,154 273,714,945 345,678,864 [유동부채] 106,925,994 150,638,051 191,005,508 [비유동부채] 15,969,932 14,419,914 14,779,345 부채총계 122,895,926 165,057,965 205,784,853 [자본금] 14,115,651 13,995,252 12,861,799 [자본잉여금] 41,554,949 40,813,618 35,321,453 [기타자본항목] (1,525,636) (1,558,290) (2,130,663) [기타포괄손익누계액] 12,612,768 12,990,818 13,412,825 [이익잉여금] (4,934,537) (5,156,776) (380,623) [비지배지분] 46,198,034 47,572,358 80,809,221 자본총계 108,021,229 108,656,980 139,894,012 (2020.01.01~2020.03.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액(*) 72,414,655 377,257,614 375,030,778 영업이익 (1,083,135) 3,462,553 9,949,305 계속영업이익(손실) (794,007) (21,235,244) 8,878,903 중단영업이익(손실) 152,447 (2,671,637) (2,405,062) 당기순이익(손실) (641,559) (23,906,881) 6,473,840 [지배기업 소유주지분] 1,088,764 (5,457,009) 5,446,663 [비지배지분] (1,730,323) (18,449,871) 1,027,178 기본주당순이익(원) 39 (210) 222 희석주당순이익(원) 39 (210) 218 연결에 포함된 회사 수 8개 10개 10개 ※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제28기, 제27기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제29기 1분기 연결재무정보는 외부인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 나. 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 41,967,911 42,383,403 45,460,424 ㆍ현금및현금성자산 8,079,209 10,918,939 13,360,068 ㆍ기타유동금융자산 4,977,649 3,624,740 6,343,099 ㆍ매출채권및기타유동채권 10,466,046 9,715,043 10,739,033 ㆍ재고자산 17,513,631 17,845,195 14,769,660 ㆍ기타 931,375 279,486 248,564 [비유동자산] 88,695,050 84,819,334 87,064,589 ㆍ기타비유동금융자산 1,638,951 2,458,351 1,418,220 ㆍ종속기업투자주식 30,073,268 30,076,777 37,822,354 ㆍ유형자산 51,814,603 47,191,321 42,372,391 ㆍ무형자산 4,033,862 3,785,111 4,753,764 ㆍ기타 1,134,365 1,307,774 697,861 자산총계 130,662,961 127,202,737 132,525,014 [유동부채] 43,171,238 45,755,203 48,943,536 [비유동부채] 17,701,584 14,108,327 16,491,227 부채총계 60,872,823 59,863,530 65,434,763 [자본금] 14,115,651 13,995,252 12,861,799 [자본잉여금] 43,200,752 42,459,421 36,620,887 [기타포괄손익누계액] 13,074,854 12,798,227 13,307,461 [이익잉여금] (601,119) (1,913,693) 4,300,104 자본총계 69,790,138 67,339,207 67,090,250 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.01~2020.03.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액(*) 20,946,721 102,378,629 104,292,911 영업이익 900,566 6,903,857 5,765,703 당기순이익(손실) 1,312,574 (6,207,323) 3,135,497 기본주당순이익(원) 47 (230) 123 희석주당순이익(원) 47 (230) 123 ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제28기, 제27기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제29기 1분기 별도재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_29_00362159_(주)웰크론.2020_1분기_(철민).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 28 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 자산 유동자산 137,708,147,699 178,189,599,737 현금및현금성자산 31,596,704,466 35,079,637,195 기타유동금융자산 12,191,097,718 10,483,499,836 매출채권 및 기타유동채권 58,402,738,551 79,080,395,033 재고자산 21,612,612,270 24,541,308,468 기타유동자산 5,711,116,911 5,960,319,652 매각예정자산집단 8,193,877,783 23,044,439,553 비유동자산 93,209,006,682 95,525,344,877 기타비유동금융자산 4,482,343,913 5,397,469,829 관계기업에 대한 투자자산 76,510,825 76,491,758 유형자산 69,232,576,571 71,470,415,840 영업권 5,578,346,524 5,578,346,524 영업권 이외의 무형자산 5,556,149,191 5,368,391,625 투자부동산 740,607,368 714,871,977 사용권자산 1,420,635,112 1,438,191,306 기타비유동채권 6,096,872,731 5,446,627,741 기타비유동자산 23,000,000 34,538,277 이연법인세자산 1,964,447 0 자산총계 230,917,154,381 273,714,944,614 부채 유동부채 106,925,993,797 150,638,051,263 매입채무 및 기타유동채무 38,478,461,837 59,509,297,240 단기차입금 40,150,757,196 47,812,838,402 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,599,900,000 유동성전환사채 0 804,769,590 유동성사채 4,999,128,484 4,998,670,685 기타유동금융부채 1,655,066,657 1,780,108,408 유동리스부채 531,634,662 365,252,942 기타유동부채 16,164,790,489 14,332,204,541 매각예정부채집단 3,446,154,472 19,435,009,455 비유동부채 15,969,932,069 14,419,913,609 장기차입금 11,928,320,800 8,333,110,000 퇴직급여부채 2,390,020,098 3,880,632,537 비유동리스부채 771,072,218 956,418,056 기타비유동채무 880,518,953 864,703,863 이연법인세부채 0 385,049,153 부채총계 122,895,925,866 165,057,964,872 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 61,823,194,298 61,084,622,145 자본금 14,115,651,000 13,995,252,000 자본잉여금 41,554,948,588 40,813,618,082 기타자본구성요소 (1,525,636,151) (1,558,290,415) 기타포괄손익누계액 12,612,767,669 12,990,818,332 이익잉여금(결손금) (4,934,536,808) (5,156,775,854) 비지배지분 46,198,034,217 47,572,357,597 자본총계 108,021,228,515 108,656,979,742 자본과부채총계 230,917,154,381 273,714,944,614 연결 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 72,414,654,947 72,414,654,947 72,281,310,087 72,281,310,087 매출원가 61,605,595,987 61,605,595,987 59,868,936,404 59,868,936,404 매출총이익 10,809,058,960 10,809,058,960 12,412,373,683 12,412,373,683 판매비와관리비 11,892,193,926 11,892,193,926 12,818,064,307 12,818,064,307 영업이익(손실) (1,083,134,966) (1,083,134,966) (405,690,624) (405,690,624) 기타영업외수익 1,766,088,408 1,766,088,408 889,660,535 889,660,535 기타영업외비용 338,005,498 338,005,498 550,049,458 550,049,458 금융수익 1,247,868,123 1,247,868,123 1,829,052,876 1,829,052,876 금융비용 2,279,394,114 2,279,394,114 3,090,945,087 3,090,945,087 법인세비용차감전순이익(손실) (686,578,047) (686,578,047) (1,327,971,758) (1,327,971,758) 법인세비용 107,428,733 107,428,733 348,479,873 348,479,873 계속영업이익(손실) (794,006,780) (794,006,780) (1,676,451,631) (1,676,451,631) 지배기업 소유지분 999,701,402 999,701,402 (265,835,055) (265,835,055) 비지배지분 (1,793,708,182) (1,793,708,182) (1,410,616,576) (1,410,616,576) 중단영업이익(손실) 152,447,304 152,447,304 (598,657,643) (598,657,643) 지배기업 소유지분 89,062,099 89,062,099 (306,217,362) (306,217,362) 비지배지분 63,385,205 63,385,205 (292,440,281) (292,440,281) 당기순이익(손실) (641,559,476) (641,559,476) (2,275,109,274) (2,275,109,274) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,088,763,501 1,088,763,501 (572,052,417) (572,052,417) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (1,730,322,977) (1,730,322,977) (1,703,056,857) (1,703,056,857) 기타포괄손익 (252,405,116) (252,405,116) (1,063,647,011) (1,063,647,011) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (132,186,535) (132,186,535) (262,626,169) (262,626,169) 해외사업장환산외환차이 (132,186,535) (132,186,535) (262,626,169) (262,626,169) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (120,218,581) (120,218,581) (801,020,842) (801,020,842) 보험수리적손익 (120,218,581) (120,218,581) (801,020,842) (801,020,842) 총포괄손익 (893,964,592) (893,964,592) (3,338,756,285) (3,338,756,285) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,256,407,572 1,256,407,572 (1,217,714,027) (1,217,714,027) 총 포괄손익, 비지배지분 (2,150,372,164) (2,150,372,164) (2,121,042,258) (2,121,042,258) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 39 39 (23) (23) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 36 36 (11) (11) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (12) (12) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 39 39 (23) (23) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 36 36 (11) (11) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (12) (12) 연결 자본변동표 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,861,798,500 35,321,453,434 (2,130,662,800) 13,412,824,830 (380,623,312) 59,084,790,652 80,809,221,032 139,894,011,684 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (9,239,490) (9,239,490) (7,444,675) (16,684,165) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (572,052,417) (572,052,417) (1,703,056,857) (2,275,109,274) 보험수리적손익 0 0 0 (596,653,726) 0 (596,653,726) (204,367,116) (801,020,842) 해외사업환산손익 0 0 0 (49,007,884) 0 (49,007,884) (213,618,285) (262,626,169) 전환권 행사 686,340,000 3,426,581,210 (14,214,145) 0 0 4,098,707,065 887,886,177 4,986,593,242 종속기업 지분변동 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 지분변동차액 0 0 0 0 0 0 0 0 2019.03.31 (기말자본) 13,548,138,500 38,748,034,644 (2,144,876,945) 12,767,163,220 (961,915,219) 61,956,544,200 79,568,620,276 141,525,164,476 2020.01.01 (기초자본) 13,995,252,000 40,813,618,082 (1,558,290,415) 12,990,818,332 (5,156,775,854) 61,084,622,145 47,572,357,597 108,656,979,742 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,088,763,501 1,088,763,501 (1,730,322,977) (641,559,476) 보험수리적손익 0 0 0 160,908,801 0 160,908,801 (281,127,382) (120,218,581) 해외사업환산손익 0 0 0 6,735,270 6,735,270 (138,921,805) (132,186,535) 전환권 행사 120,399,000 741,330,506 0 0 0 861,729,506 0 861,729,506 종속기업 지분변동 0 0 2,883,354 0 0 2,883,354 625,806 3,509,160 연결대상범위의 변동 0 0 0 (545,694,734) (866,524,455) (1,412,219,189) 876,801,088 (535,418,101) 지분변동차액 0 0 29,770,910 0 0 29,770,910 (101,378,110) (71,607,200) 2020.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (1,525,636,151) 12,612,767,669 (4,934,536,808) 61,823,194,298 46,198,034,217 108,021,228,515 연결 현금흐름표 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,195,756,649) (3,657,372,352) 계속영업이익(손실) (794,006,780) (1,676,451,631) 조정 3,092,346,917 3,533,149,845 법인세비용 107,428,733 348,479,873 퇴직급여 657,765,491 769,078,467 금융비용 2,279,394,114 3,090,945,087 금융수익 (1,247,868,123) (1,829,052,876) 외화환산손실 200,196,626 42,192,641 외화환산이익 (483,417,132) (504,655,203) 감가상각비 828,362,737 941,052,278 유형자산처분손실 4,000 2,107,052 유형자산처분이익 (498,000) 0 무형자산처분이익 (63,782,010) 0 무형자산상각비 334,414,698 342,199,601 무형자산손상차손 0 300,000,000 무형자산처분손실 0 13,200,000 대손상각비 1,055,105,114 133,988,156 기타의 대손상각비 (37,947,242) 6,118,839 하자보수비 137,665,950 126,859,790 종속기업투자처분손실 1,447,560 0 종속기업투자처분이익 (512,413,080) 0 지분법이익 (19,067) (22,790) 소송충당부채전입액 0 3,095,730 공사손실충당부채전입액(환입액) (43,481,050) (252,666,731) 잡이익 (122,384,369) (1,509) 잡손실 2,371,967 231,440 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (5,411,814,352) (5,061,578,205) 매출채권의 감소(증가) 13,014,807,876 (4,285,516,534) 기타채권의 감소(증가) (244,910,168) 215,993,713 기타유동자산의 감소(증가) (220,336,002) (324,559,916) 기타비유동채권의 감소(증가) (4,690,364) (235,811) 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 11,953,655 (309,313,963) 재고자산의 감소(증가) 461,827,929 (1,654,783,206) 매입채무의 증가(감소) (16,810,127,111) (301,704,097) 기타유동채무의 증가(감소) (2,378,774,202) (1,498,867,968) 기타유동부채의 증가(감소) 1,557,933,386 3,867,047,589 기타금융부채의 증가(감소) 0 (1,608,120) 기타비유동채무의 증가(감소) 45,654,460 22,977,149 기타비유동부채의 증가(감소) 0 (9,627,584) 퇴직급여채무의 증가(감소) (535,710,143) (635,033,955) 사외적립자산의 증가 (309,443,668) (146,345,502) 법인세납부(환급) (198,337,950) (48,535,642) 중단영업 (883,944,484) (403,956,719) 투자활동현금흐름 (2,616,511,263) (4,270,101,738) 이자수취 58,951,672 216,799,218 배당금수취 30,439,193 68,602,056 기타금융자산의 처분 1,197,759,327 3,275,107,407 기타비유동금융자산의 감소 0 350,352,205 종속기업투자주식의 처분 43,230,964 0 유형자산의 처분 500,000 1,000,000 무형자산의 처분 200,000,000 (17,386,158) 임차보증금의 감소 251,703,400 267,000,000 단기대여금의 감소 6,005,600,000 25,830,136 장기대여금의 감소 1,500,000 10,336,672 중단영업으로 인한 현금유입 500,859 19,196,116 기타유동금융자산의 증가 (2,287,247,788) (413,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (30,339,583) (6,233,591,875) 유형자산의 취득 (4,864,261,782) (494,106,178) 무형자산의 취득 (649,992,590) (69,957,589) 임차보증금의 증가 (137,200,000) (199,493,265) 단기대여금및수취채권의 취득 (500,000,000) 0 장기대여금의 증가 (1,937,654,935) (1,049,761,991) 중단영업으로 인한 현금유출 0 (27,028,492) 재무활동현금흐름 3,787,550,121 (3,627,139,264) 단기차입금의 증가 11,152,689,072 6,579,393,270 장기차입금의 증가 4,178,320,800 0 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 2,061,600 0 중단영업으로인한 현금유입 1,618,533,616 123,282,179 이자지급 (405,852,210) (281,641,482) 단기차입금의 상환 (11,188,170,727) (9,257,437,837) 유동성장기차입금의 상환 (375,000,000) (250,000,000) 리스료의 지급 (283,813,087) (371,740,907) 주식의 취득이나 상환 (71,607,200) 0 중단영업으로인한 현금유출 (839,611,743) (168,994,487) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 65,981,684 123,635,077 연결실체의 변동으로 인한 현금의 변동 (522,051,160) 0 매각예정분류에 따른 현금의 감소 (2,145,462) 9,883,727 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,482,932,729) (11,421,094,550) 기초현금및현금성자산 35,079,637,195 41,404,919,272 기말현금및현금성자산 31,596,704,466 29,983,824,722 3. 연결재무제표 주석 제 29(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 제 28(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 웰크론과 그 종속기업 1. 일반사항지배기업인 주식회사 웰크론(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 웰크론한텍 외 6개 회사(이하 "종속기업")(이하 지배기업와 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "당사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 또한, 지배기업은 새로운 사업영역을 개척하기 위하여 2005년 12월에 제2공장(충청북도 음성군)을 신축하여 ULPA필터를 생산·판매하고 있습니다. 본사는 서울시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 8인 5,145,259 18.23% 기타주주 23,086,043 81.77% 합계 28,231,302 100.00% 1-2 종속기업의 개요보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(*1) 소재지 업종 결산일 ㈜웰크론한텍 1995년 9,990,051,000 29.2% 대한민국 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 99.9% 베트남 제조 12월 31일 IMARI GREEN POWER CO.,LTD(*4) 2016년 110,154,000 90.0% 일본 제조 12월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited 2017년 323,147,549 100.0% 홍콩 제조 12월 31일 주식회사 동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.0% 대한민국 건축서비스 12월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(*2) 2018년 213,420,000 100.0% 중국 제조 12월 31일 농업회사법인 해들녘(주)(*3) 2018년 402,400,000 90.0% 대한민국 제조 12월 31일 (*1) 상기 종속기업 중 소유지분율이 과반수 미만인 종속기업에 대해서는, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단한 경우, 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서, Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (*3) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 (주)웰크론한텍에서 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (*4) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 전기말 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. (*5) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 전기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율 소재지 업종 결산일 ㈜웰크론헬스케어 2002년 6,892,926,000 44.8% 대한민국 제조 12월 31일 ㈜웰크론한텍 1995년 9,990,051,000 29.2% 대한민국 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 100.0% 베트남 제조 12월 31일 IMARI GREEN POWER CO.,LTD 2016년 110,154,000 90.0% 일본 제조 12월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited 2017년 323,147,549 100.0% 홍콩 제조 12월 31일 주식회사 동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.0% 대한민국 건축서비스 12월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd 2018년 213,420,000 100.0% 중국 제조 12월 31일 농업회사법인 해들녘(주) 2018년 402,400,000 90.0% 대한민국 제조 12월 31일 1-3 종속기업 관련 재무정보 요약당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 원) 회사명 소재국가 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜웰크론헬스케어(*1) 대한민국 12,695,375,230 12,516,628,166 1,407,799,477 56,379,274 56,379,274 ㈜웰크론한텍 대한민국 114,653,156,318 52,492,922,114 51,023,276,649 (1,483,886,039) (1,880,731,916) WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 14,175,422,772 12,151,437,980 5,209,578,438 21,647,363 91,596,116 Imari Green Power CO.,LTD.(*2) 일본 8,193,877,783 16,545,946,306 - (174,800,616) (403,048,637) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 325,221,191 3,971,299 - 4,262,912 5,114,008 주식회사 동원건축소사무소 대한민국 254,605,638 20,959,910 270,649,531 (100,366,167) (100,366,167) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 3,096,247,987 2,539,560,072 673,103,085 (19,586,419) 27,269,563 농업회사법인 해들녘㈜ 대한민국 320,968,439 - - 3,797 3,797 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (*2) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. (2) 전기 (단위: 원) 회사명 소재국가 전기말 전분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜웰크론헬스케어 대한민국 12,825,220,014 12,702,852,224 4,243,419,691 (311,937,086) (311,937,086) ㈜웰크론한텍 대한민국 131,799,519,489 67,686,946,169 38,496,993,022 (942,324,047) (1,224,678,665) ㈜웰크론강원(*1) 대한민국 63,314,687,570 33,427,916,993 8,414,930,347 (1,217,750,697) 721,148,463 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 13,318,046,087 11,385,657,411 4,656,999,824 (64,324,193) (34,188,133) ㈜제주그린파워(*1) 대한민국 5,462,923,413 7,227,636,966 - (65,449,012) (65,449,012) Imari Green Power CO.,LTD.(*2) 일본 23,044,439,553 30,993,459,439 - (84,438,516) (408,005,484) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 318,686,995 5,927,408 - 2,457,672 (975,705) 주식회사 동원건축소사무소 대한민국 409,186,532 64,793,704 219,903,856 (115,137,957) (115,137,957) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 3,436,123,867 2,881,897,269 2,335,148,332 477,722,670 507,716,119 농업회사법인 해들녘㈜ 대한민국 320,964,642 - - (228,617) (228,617) (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (*2) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. 1-4 연결대상범위의 변동(주)웰크론헬스케어는 연결회사의 재무구조 개선을 위해, 2020년 2월 18일에 지분 전량을 매각하여 연결대상에서 제외되었습니다.2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.(3) 제·개정된 기준서의 적용 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다. 나. 회계정책연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.다. 전기재무제표계정과목의 재분류비교 표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 1,507,508,249 (1,507,508,249) 1,466,404,758 (1,466,404,758) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 255,360,216 (255,360,216) 318,486,320 (318,486,320) 3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 당분기말 전기말 매출채권 44,928,740,064 60,362,637,623 기타채권 13,473,998,487 18,717,757,410 기타비유동채권 6,096,872,731 5,446,627,741 기타금융부채 76,973,225,434 119,392,788,753 합계 141,472,836,716 203,919,811,527 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 32,787,162,549 32,787,162,549 32,082,086,475 705,076,074 - - 기타채무 5,691,299,288 5,691,299,288 5,690,051,614 1,247,674 - - 단기차입금 40,150,757,196 40,150,757,196 11,404,295,724 26,746,461,472 2,000,000,000 - 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,500,000,000 375,000,000 1,125,000,000 - - 유동성사채 4,999,128,484 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*2) 1,655,066,657 77,425,159,579 69,531,441,565 7,893,718,014 - - 유동리스부채 531,634,662 531,634,662 21,614,778 510,019,884 - - 장기차입금 11,928,320,800 11,928,320,800 - - 5,250,000,000 6,678,320,800 리스부채 771,072,218 771,072,218 - - 771,072,218 - 기타비유동채무 880,518,953 880,518,953 - - 880,518,953 - 합계 100,894,960,807 176,665,925,245 119,104,490,156 41,981,523,118 8,901,591,171 6,678,320,800 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 76,973백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 50,735,883,047 50,735,883,047 50,325,744,525 410,138,522 - - 기타채무 8,773,414,193 8,773,414,193 8,746,852,145 26,562,048 - - 단기차입금 47,812,838,402 47,812,838,402 6,651,240,501 41,161,597,901 - - 유동성장기차입금 1,599,900,000 1,599,900,000 375,000,000 1,224,900,000 - - 유동성전환사채 804,769,590 1,160,140,800 - 1,160,140,800 - - 유동성사채 4,998,670,685 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*2) 1,780,108,408 119,941,288,444 115,287,992,219 4,653,296,225 - - 유동리스부채 365,252,942 365,252,942 31,498,307 333,754,635 - - 장기차입금 8,333,110,000 8,333,110,000 - - 5,833,110,000 2,500,000,000 리스부채 956,418,056 956,418,056 - - 928,400,850 28,017,206 기타비유동채무 864,703,863 864,703,863 - - 864,703,863 - 합계 127,025,069,186 245,542,949,747 181,418,327,697 53,970,390,131 7,626,214,713 2,528,017,206 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 119,393백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 122,895,925,866 165,057,964,872 자본총계(B) 108,021,228,515 108,656,979,742 부채비율(A/B) 113.77% 151.91% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정 과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두 고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 건설계약 -총계약수익 추정치의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.-총계약원가 추정치의 불확실성총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 연결회사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 31,596,704,466 31,596,704,466 기타금융자산 8,363,127,981 100,000,000 3,727,969,737 12,191,097,718 매출채권 - - 44,928,740,064 44,928,740,064 기타채권 - - 13,473,998,487 13,473,998,487 기타비유동금융자산 1,779,631,358 509,878,050 2,192,834,505 4,482,343,913 기타비유동채권 - - 6,096,872,731 6,096,872,731 합계 10,142,759,339 609,878,050 102,017,119,990 112,769,757,379 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 32,787,162,549 32,787,162,549 기타채무 - 5,691,299,288 5,691,299,288 단기차입금 - 40,150,757,196 40,150,757,196 유동성장기차입금 - 1,500,000,000 1,500,000,000 유동성사채 - 4,999,128,484 4,999,128,484 기타금융부채 348,636,671 1,306,429,986 1,655,066,657 유동리스부채 - 531,634,662 531,634,662 장기차입금 - 11,928,320,800 11,928,320,800 리스부채 - 771,072,218 771,072,218 기타비유동채무 - 880,518,953 880,518,953 합계 348,636,671 100,546,324,136 100,894,960,807 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 35,079,637,195 35,079,637,195 기타금융자산 6,742,542,291 100,000,000 3,640,957,545 10,483,499,836 매출채권 - - 60,362,637,623 60,362,637,623 기타채권 - - 18,717,757,410 18,717,757,410 기타비유동금융자산 2,719,174,153 509,878,050 2,168,417,626 5,397,469,829 기타비유동채권 - - 5,446,627,741 5,446,627,741 합계 9,461,716,444 609,878,050 125,416,035,140 135,487,629,634 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 50,735,883,047 50,735,883,047 기타채무 - 8,773,414,193 8,773,414,193 단기차입금 - 47,812,838,402 47,812,838,402 유동성장기차입금 - 1,599,900,000 1,599,900,000 유동성전환사채 - 804,769,590 804,769,590 유동성사채 - 4,998,670,685 4,998,670,685 기타금융부채 444,051,658 1,336,056,750 1,780,108,408 유동리스부채 - 365,252,942 365,252,942 장기차입금 - 8,333,110,000 8,333,110,000 리스부채 - 956,418,056 956,418,056 기타비유동채무 - 864,703,863 864,703,863 합계 444,051,658 126,581,017,528 127,025,069,186 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 8,363,127,981 - - 8,363,127,981 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 6,830,300 389,216,418 - 396,046,718 부채 파생상품부채(유동) - - 348,636,671 348,636,671 (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 파생상품자산(유동) - 12,096,694 - 12,096,694 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 4,020,632,597 - 2,709,813,000 6,730,445,597 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 862,234,172 476,961,681 - 1,339,195,853 부채 파생상품부채(유동) - 50,046,508 394,005,150 444,051,658 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산,부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산의 당분기 및 전기의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초잔액 2,709,813,000 1,874,774,685 매입 - 2,709,813,000 손상차손 - (77,600,365) 대체(재분류) (2,709,813,000) (1,797,174,320) 기말잔액 - 2,709,813,000 6. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 등(*1) 31,596,704,466 35,079,637,195 (*1) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 현금및현금성자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 푸른저축은행 960,843 898,419 근질권 설정 기타금융자산 기업은행 3,000,000,000 7,020,000,000 보증,질권,하자관련담보 KEB하나은행 - 19,254,400 하자이행보증 우리은행 - 1,500,000,000 계약 및 선급이행보증 기타비유동금융자산 기업은행 - 3,000,000 당좌개설보증금 합계 3,000,960,843 8,543,152,819 8. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화옵션 - 348,636,671 12,096,694 50,046,508 전환권대가(*1) - - - 169,173,900 전환사채옵션(*1) - - - 224,831,250 합계 - 348,636,671 12,096,694 444,051,658 (*1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권 및 조기상환청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 통화옵션 당기손익인식금융자산부채 금융손익 콜매도금액 풋매입금액 자산 부채 매매목적(유동항목) USD 5,800,000 USD 5,800,000 - 294,635,488 (277,996,233) EUR 1,100,000 EUR 1,100,000 - 54,001,183 (54,001,183) 합계 USD 5,800,000 USD 5,800,000 - 348,636,671 (331,997,416) EUR 1,100,000 EUR 1,100,000 9. 기타금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화옵션자산 - - 12,096,694 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 8,363,127,981 1,779,631,358 6,730,445,597 2,719,174,153 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 100,000,000 509,878,050 100,000,000 509,878,050 단기금융상품 3,727,969,737 - 3,640,957,545 - 장기금융상품 - 2,192,834,505 - 2,168,417,626 합 계 12,191,097,718 4,482,343,913 10,483,499,836 5,397,469,829 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 2,080,368,225 - 채무증권 2,007,825,920 3,013,782,597 수익증권 4,274,933,836 1,006,850,000 전환증권 - 2,709,813,000 소계 8,363,127,981 6,730,445,597 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 100,000,000 100,000,000 소계 100,000,000 100,000,000 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 6,830,300 12,494,950 시장성 없는 지분증권 1,383,584,640 1,379,978,300 수익증권 389,216,418 1,326,700,903 소계 1,779,631,358 2,719,174,153 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 509,878,050 509,878,050 소계 509,878,050 509,878,050 합계 10,752,637,389 10,059,497,800 (3) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 1) 시장성 있는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 주식회사 강원 1,499,998,833 2,080,368,225 2,080,368,225 2) 채무증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 한독34 1,999,999,228 2,007,825,920 2,007,825,920 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 두산인프라코어45 999,999,210 1,007,533,995 1,007,533,995 한독34 1,999,999,228 2,006,248,602 2,006,248,602 합계 2,999,998,438 3,013,782,597 3,013,782,597 3) 수익증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 아이맵골디락스전문투자형사모투자신탁 2,000,000,000 1,226,082,767 1,226,082,767 밸류시스템화양하이뷰전문투자형사모투자신탁 988,142,293 1,015,770,752 1,015,770,752 대신증권대체전문투자신탁제23호 1,000,000,000 1,007,950,000 1,007,950,000 유안타증권전문투자신탁제5호 988,142,293 1,015,770,752 1,015,770,752 국민주택채권 9,567,010 9,359,565 9,359,565 합계 4,985,851,596 4,274,933,836 4,274,933,836 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 대신증권대체전문투자신탁제23호 1,000,000,000 1,006,850,000 1,006,850,000 4) 전환증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 투자전환사채 1,592,398,500 2,709,813,000 2,709,813,000 (4) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 100,000,000 100,000,000 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 100,000,000 100,000,000 (5) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 STX중공업(주) 81,815,138 6,830,300 6,830,300 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 STX중공업(주) 81,815,138 12,494,950 12,494,950 2) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 600,000,000 659,006,800 659,006,800 대한설비건설공제조합 44,694,720 47,408,640 47,408,640 건설공제조합 562,192,580 593,600,000 593,600,000 전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 합계 1,277,687,300 1,383,584,640 1,383,584,640 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 600,000,000 652,156,300 652,156,300 대한설비건설공제조합 44,694,720 46,612,800 46,612,800 건설공제조합 562,192,580 597,640,000 597,640,000 전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 합계 1,277,687,300 1,379,978,300 1,379,978,300 3) 채무증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 신용보증기금 후순위채권 135,000,000 - - (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 신용보증기금 후순위채권 135,000,000 - - 4) 수익증권 (단위: 원) 구분 취득원가 평가손익누계액 장부금액 미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 (100,979,661) 389,216,418 (단위: 원) 구분 취득원가 평가손익누계액 장부금액 미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 (13,234,398) 476,961,681 아이맵골디락스전문투자형사모투자신탁 2,000,000,000 (1,150,260,778) 849,739,222 합계 2,490,196,079 (1,163,495,176) 1,326,700,903 (6) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 회사명 지분율 취득원가 공정가액 장부금액 ㈜에스엠피오티 5.00% 1,000,000,000 - - ㈜매일방송 0.14% 600,007,500 506,878,050 506,878,050 SW CORPORATION DWC LLC 16.67% 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 - 1,184,000,000 - - 합계 3,911,007,500 509,878,050 509,878,050 (단위: 원) 회사명 지분율 취득원가 공정가액 장부금액 ㈜에스엠피오티 5.00% 1,000,000,000 - - ㈜매일방송 0.14% 600,007,500 506,878,050 506,878,050 SW CORPORATION DWC LLC 16.67% 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 - 1,184,000,000 - - 합계 3,911,007,500 509,878,050 509,878,050 10. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 46,254,500,849 1,019,113,472 11,323,066,618 1,373,628,724 13,715,808,814 59,970,309,663 대손충당금 1,325,760,785 170,317,533 71,492,794 - 241,810,327 1,567,571,112 순장부가액 44,928,740,064 848,795,939 11,251,573,824 1,373,628,724 13,473,998,487 58,402,738,551 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 61,758,309,615 807,049,644 17,320,689,695 1,287,349,822 19,415,089,161 81,173,398,776 대손충당금 1,395,671,992 177,239,279 520,092,472 - 697,331,751 2,093,003,743 순장부가액 60,362,637,623 629,810,365 16,800,597,223 1,287,349,822 18,717,757,410 79,080,395,033 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 손상여부를 판단하고 있습니다.1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 38,911,446,456 550,335,912 19,200,000 1,370,417,546 1,939,953,458 40,851,399,914 1년미만 5,194,332,953 365,361,126 1,030,759,625 3,211,178 1,399,331,929 6,593,664,882 1년초과 2,148,721,440 103,416,434 10,273,106,993 - 10,376,523,427 12,525,244,867 합계 46,254,500,849 1,019,113,472 11,323,066,618 1,373,628,724 13,715,808,814 59,970,309,663 (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 54,461,501,452 522,777,655 913,523,077 4,620,860 1,440,921,592 55,902,423,044 1년미만 4,303,527,100 165,517,228 5,967,370,007 1,282,728,962 7,415,616,197 11,719,143,297 1년초과 2,993,281,063 118,754,761 10,439,796,611 - 10,558,551,372 13,551,832,435 합계 61,758,309,615 807,049,644 17,320,689,695 1,287,349,822 19,415,089,161 81,173,398,776 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 1,395,671,992 177,239,279 520,092,472 - 697,331,751 2,093,003,743 손상차손(환입) 168,138,192 (6,921,746) (41,298,158) - (48,219,904) 119,918,288 연결범위변동(*1) (238,049,399) - (407,301,520) - (407,301,520) (645,350,919) 기말금액 1,325,760,785 170,317,533 71,492,794 - 241,810,327 1,567,571,112 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 3,021,314,202 92,047,475 487,019,164 1,566,251,732 2,145,318,371 5,166,632,573 손상차손(환입) 4,638,382,346 85,191,804 32,057,060 - 117,248,864 4,755,631,210 제각 (229,417,056) - - - - (229,417,056) 대체 - - 8,169,849 - 8,169,849 8,169,849 연결범위변동(*1) (6,034,607,500) - (7,153,601) (1,566,251,732) (1,573,405,333) (7,608,012,833) 기말금액 1,395,671,992 177,239,279 520,092,472 - 697,331,751 2,093,003,743 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 25,000,218,704 18,177,116,735 3,077,165,410 46,254,500,849 대손충당금 1,278,109,130 47,651,655 - 1,325,760,785 순장부가액 23,722,109,574 18,129,465,080 3,077,165,410 44,928,740,064 (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 40,209,174,860 19,203,674,275 2,345,460,480 61,758,309,615 대손충당금 1,325,834,746 69,837,246 - 1,395,671,992 순장부가액 38,883,340,114 19,133,837,029 2,345,460,480 60,362,637,623 11. 재고자산보고기간종료일 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 9,945,106,445 (1,346,896,242) 8,598,210,203 12,137,914,373 (964,945,994) 11,172,968,379 상품 - - - 71,195,647 (17,531,576) 53,664,071 반제품 8,254,397,112 (451,053,283) 7,803,343,829 8,348,370,244 (397,119,894) 7,951,250,350 재공품 3,909,461,107 (110,038,927) 3,799,422,180 3,319,692,316 (110,544,388) 3,209,147,928 원재료 627,841,765 - 627,841,765 1,307,417,592 (37,963,314) 1,269,454,278 부재료 616,292,362 (16,449,342) 599,843,020 768,344,090 (7,319,943) 761,024,147 미착품 183,951,273 - 183,951,273 123,799,315 - 123,799,315 합계 23,537,050,064 (1,924,437,794) 21,612,612,270 26,076,733,577 (1,535,425,109) 24,541,308,468 12. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 4,333,239,154 - 5,678,842,573 - 선급비용 1,324,043,633 - 269,245,510 11,538,277 선급법인세 21,231,940 - 8,152,850 - 부가세대급금 32,602,184 - 4,078,719 - 기타의투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000 합계 5,711,116,911 23,000,000 5,960,319,652 34,538,277 (*1) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 13. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 회사명 주식수(*) 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 주식회사 한강바이오폴리스 20,000 40.00% 100,000,000 76,510,825 76,510,825 (단위: 주, 원) 회사명 주식수(*) 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 주식회사 한강바이오폴리스 20,000 40.00% 100,000,000 76,491,758 76,491,758 (2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 자산 순자산 당기순손익 주식회사 한강바이오폴리스 2020년 3월 31일 191,277,061 191,277,061 47,668 (단위: 원) 회사명 결산일 자산 순자산 당기순손익 주식회사 한강바이오폴리스 2019년 12월 31일 191,229,393 191,229,393 (37,309,476) (3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 기말 주식회사 한강바이오폴리스 2020년 3월 31일 76,491,758 19,067 76,510,825 (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 기말 주식회사 한강바이오폴리스 2019년 12월 31일 91,415,548 (14,923,790) 76,491,758 14. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 39,196,791,732 - - 39,196,791,732 건물 25,109,487,550 (8,771,505,994) - 16,337,981,556 구축물 180,096,548 (156,083,054) - 24,013,494 기계장치 18,760,562,305 (15,260,495,573) (299,362,661) 3,200,704,071 차량운반구 403,999,015 (213,212,887) - 190,786,128 공구와기구 763,275,689 (704,418,255) - 58,857,434 비품(*1) 2,500,493,554 (2,173,284,656) (10,153,636) 317,055,262 시설장치 3,213,594,480 (1,960,030,648) - 1,253,563,832 건설중인자산(*1) 8,652,823,062 - - 8,652,823,062 합계 98,781,123,935 (29,239,031,067) (309,516,297) 69,232,576,571 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 42,899,231,729 - - 42,899,231,729 건물 27,294,658,395 (9,081,188,283) - 18,213,470,112 구축물 180,096,548 (152,314,804) - 27,781,744 기계장치 21,671,503,873 (16,965,351,225) (325,118,922) 4,381,033,726 차량운반구 291,886,984 (210,045,347) - 81,841,637 공구와기구 824,500,958 (762,209,694) - 62,291,264 비품(*1) 3,006,312,181 (2,636,692,664) (11,152,552) 358,466,965 시설장치 3,122,497,999 (2,111,778,807) - 1,010,719,192 기타유형자산 766,036,616 (622,361,758) - 143,674,858 건설중인자산(*1) 4,291,904,613 - - 4,291,904,613 합계 104,348,629,896 (32,541,942,582) (336,271,474) 71,470,415,840 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 연결범위변동(*1) 기말 취득 처분 감가상각 토지 42,899,231,729 - - - - (3,702,439,997) 39,196,791,732 건물 18,213,470,112 - - (191,587,487) 561,610,161 (2,245,511,230) 16,337,981,556 구축물 27,781,744 - - (3,768,250) - - 24,013,494 기계장치 4,381,033,726 23,000,000 (2,000) (192,199,623) 47,115,476 (1,058,243,508) 3,200,704,071 차량운반구 81,841,637 116,400,000 - (9,325,781) 1,870,272 - 190,786,128 공구와기구 62,291,264 - - (3,433,830) - - 58,857,434 비품 358,466,965 5,500,000 (4,000) (32,701,574) 237,251 (14,443,380) 317,055,262 시설장치 1,010,719,192 334,443,333 - (89,412,026) - (2,186,667) 1,253,563,832 기타유형자산 143,674,858 - - (3,793,618) - (139,881,240) - 건설중인자산 4,291,904,613 4,384,918,449 - - (24,000,000) - 8,652,823,062 합계 71,470,415,840 4,864,261,782 (6,000) (526,222,189) 586,833,160 (7,162,706,022) 69,232,576,571 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 연결범위변동(*1) 기말 취득 처분 손상차손 감가상각 토지 47,602,850,615 77,318,783 (3,690,517,373) - - 70,000,000 (1,160,420,296) 42,899,231,729 건물 21,816,249,057 3,696,270,191 (1,541,359,300) - (1,090,110,004) 753,308,347 (5,420,888,179) 18,213,470,112 구축물 234,388,441 - - - (27,580,112) - (179,026,585) 27,781,744 기계장치 5,101,779,058 2,047,856,430 (65,348,464) - (993,520,685) 152,606,505 (1,862,339,118) 4,381,033,726 차량운반구 85,418,179 67,922,100 - - (41,043,776) - (30,454,866) 81,841,637 공구와기구 32,462,215 67,210,000 - - (17,345,245) - (20,035,706) 62,291,264 비품 458,194,769 267,322,999 (702,000) - (183,224,375) (387,906) (182,736,522) 358,466,965 시설장치 745,524,977 567,398,313 (3,106,052) - (299,098,046) - - 1,010,719,192 기타유형자산 687,320,214 38,516,989 - - (46,862,501) (535,299,844) - 143,674,858 건설중인자산 7,231,833,262 4,785,467,613 - (5,620,806,409) - (1,777,153,519) (327,436,334) 4,291,904,613 합계 83,996,020,787 11,615,283,418 (5,301,033,189) (5,620,806,409) (2,698,784,744) (1,336,926,417) (9,183,337,606) 71,470,415,840 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (4) 토지 공시지가보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 ㈜웰크론 본사 3,916㎡ 19,517,000,000 19,506,430,000 3,916㎡ 19,517,000,000 19,506,430,000 ㈜웰크론 음성공장 21,858㎡ 2,069,590,000 2,251,374,000 21,858㎡ 2,069,590,000 2,251,374,000 ㈜웰크론한텍 공장 30,567㎡ 9,650,503,756 9,507,501,500 30,567㎡ 9,650,503,756 9,507,501,500 ㈜웰크론헬스케어 공장 - - - 2,644.6㎡ 3,702,439,997 3,408,889,400 농업회사법인 해들녘(주) 10,126㎡ 305,731,500 53,563,860 10,126㎡ 305,731,500 53,563,860 ㈜웰크론 가좌동 물류센터 5,878㎡ 7,653,966,476 6,465,800,000 5,878㎡ 7,653,966,476 6,465,800,000 합계 39,196,791,732 37,784,669,360 42,899,231,729 41,193,558,760 15. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 건물 740,607,368 714,871,977 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 기초잔액 환율변동차이 기말잔액 건물 714,871,977 25,735,391 740,607,368 (단위:천원) 과목 기초잔액 타계정대체 기말잔액 건물 - 714,871,977 714,871,977 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다.16. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 기말 취득 처분 손상 상각 연결범위변동(*1) 영업권 5,578,346,524 - - - - - - 5,578,346,524 산업재산권 653,707,344 4,981,600 - - (41,620,544) (6,651,531) - 610,416,869 개발비 2,384,068,278 - - - (324,167,026) - - 2,059,901,252 정부보조금 (1,029,233,351) - - - 149,410,145 - - (879,823,206) 기타무형자산 3,359,849,354 645,010,990 (136,217,990) - (118,037,273) - 15,049,195 3,765,654,276 합 계 10,946,738,149 649,992,590 (136,217,990) - (334,414,698) (6,651,531) 15,049,195 11,134,495,715 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 기말 취득 처분 손상 상각 연결범위변동(*1) 영업권 18,861,058,087 - - (10,128,299,777) - (3,154,411,786) - 5,578,346,524 산업재산권 773,886,510 49,290,793 - - (169,469,959) - - 653,707,344 개발비 3,695,205,896 - - - (1,311,137,618) - - 2,384,068,278 정부보조금 (1,634,725,128) - - - 605,491,777 - - (1,029,233,351) 기타무형자산 4,847,434,813 425,628,370 (177,374,080) - (494,520,173) (656,909,246) (584,410,330) 3,359,849,354 합 계 26,542,860,178 474,919,163 (177,374,080) (10,128,299,777) (1,369,635,973) (3,811,321,032) (584,410,330) 10,946,738,149 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 개발비의 상세 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 나노필라멘트(*1) 94,822,765 8개월 WPM사업비(*2) 770,221,652 24개월 이차전지(*3) 50,522,287 11개월 인조혈관(*4) 61,795,944 21개월 TPU사업(*4) 47,699,327 23개월 TPU사업(2차)(*4) 89,753,245 33개월 PPS 방사형 부직포(*5) 65,262,826 33개월 합계 1,180,078,046 (*1) 나노필라멘트는 나노섬유 관련 침장, 크리너 및 필터 제품에 다양한 용도로 판매되고 있습니다.(*2) WPM사업은 정수처리업체 및 반도체용 필터 업체에 부품으로 판매되고 있습니다.(*3) 이차전지는 에너지 및 산업용 멤브레인 제조업체를 통해 판매되고 있습니다.(*4) 인조혈관 및 TPU사업은 의약외품 및 의료기기 제조업체에 매출이 발생하고 있습니다.(*5) PPS방사형 부직포는 내화학성이 요구되는 필터 및 자동차용 내장재에 적용됩니다. (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 영업권연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 영업권의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 향후 5년간의 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름의 성장율은 각 부문별로 0%로 가정하여 추정되었습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 성장에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였으며, 적용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다. 사용가치 계산에 적용된 할인율은 부문별로 9.34%, 12.77% 입니다.(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 17,576,616,097 19,224,509,388 손상차손누계액 (11,998,269,573) (13,646,162,864) 장부금액 5,578,346,524 5,578,346,524 (2) 당분기 및 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 19,224,509,388 28,280,608,966 연결범위변동(*1) (1,647,893,291) (9,056,099,578) 기말금액 17,576,616,097 19,224,509,388 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 13,646,162,864 9,419,550,879 손상차손 - 10,128,299,777 연결범위변동(*1) (1,647,893,291) (5,901,687,792) 기말금액 11,998,269,573 13,646,162,864 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 현금창출단위에 배분된 영업권(중단영업과 관련된 영업권은 제외)의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 (주)웰크론한텍 16,132,556,409 (10,721,966,058) WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 1,176,138,815 (1,176,138,815) 농업회사법인 해들녘(주) 100,164,700 (100,164,700) 스마트컴퍼지트 167,756,173 - 합 계 17,576,616,097 (11,998,269,573) 18. 보조금당분기 및 전기 중 보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 당분기 전기 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) - 67,210 당기수령액 한국산업기술평가관리원 6,042,133 476,392,054 당기상환액 사업비 환수 (2,618) (435,419) 당기감소액 사업비 사용 6,039,515 476,023,845 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) - - (*1) 상환의무가 있는 정부보조금(기술료)은 기타비유동채무에 포함되어 있으며. 당분기말 및 전기말 현재 140,686천원 및 169,720천원입니다. 19. 기타비유동채권(1) 보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 임차보증금 합계 채권가액 6,879,569,941 1,168,427,000 1,888,383,584 9,936,380,525 대손충당금 2,653,499,987 1,167,800,000 - 3,821,299,987 현재가치할인차금 - - 18,207,807 18,207,807 순장부가액 4,226,069,954 627,000 1,870,175,777 6,096,872,731 (단위: 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 임차보증금 합계 채권가액 6,086,933,094 123,427,000 2,025,529,451 8,235,889,545 대손충당금 2,650,149,071 122,800,000 - 2,772,949,071 현재가치할인차금 - - 16,312,733 16,312,733 순장부가액 3,436,784,023 627,000 2,009,216,718 5,446,627,741 (2) 당분기 및 전기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 2,650,149,071 122,800,000 2,772,949,071 손상차손(환입) 3,350,916 890,000,000 893,350,916 연결범위변동(*1) - 155,000,000 155,000,000 기말금액 2,653,499,987 1,167,800,000 3,821,299,987 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 2,648,274,858 661,838,788 3,310,113,646 손상차손(환입) 10,044,062 - 10,044,062 제각 - (539,038,788) (539,038,788) 대체 (8,169,849) - (8,169,849) 기말금액 2,650,149,071 122,800,000 2,772,949,071 20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 무역금융 등 기업은행 등 2.69 ~ 3.69 5,904,295,724 6,612,994,614 운영자금 기업은행 등 1.65 ~ 3.68 34,246,461,472 38,060,605,076 구매자금 기업은행 등 6.18 - 2,816,720,097 운영자금 주식회사 강원 4.60 - 322,518,615 소계 40,150,757,196 47,812,838,402 장기차입금 시설자금 기업은행 등 2.35 ~ 2.88 11,678,320,800 7,500,000,000 운영자금 농협은행 등 4.15 1,750,000,000 2,433,010,000 유동성 대체 (1,500,000,000) (1,599,900,000) 소계 11,928,320,800 8,333,110,000 합계 52,079,077,996 56,145,948,402 (2) 보고기간종료일 현재 유동성장기부채 및 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 2020년 1월 ~ 2020년 12월 1,125,000,000 2021년 1월 ~ 2021년 12월 5,625,000,000 2022년 이후 6,678,320,800 합 계 13,428,320,800 21. 사채(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 발행회사 발행일 만기일 연이자율 전환청구기간 전환가액 내역 당분기말 전기말 유동성사채 제9회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채(*2) (주)웰크론 2017.10.30 2022.10.30 2.00% 2018.10.30~2022.09.30 2,907원 액면금액 - 700,000,000 사채상환할증금 - 73,427,200 전환권조정 - (230,436,354) 사채할인발행차금 - (4,494,670) 제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채(*2) (주)웰크론한텍 2017.10.30 2022.10.30 2.00% 2018.10.30~2022.09.30 2,510원 액면금액 - 350,000,000 사채상환할증금 - 36,713,600 전환권조정 - (117,835,280) 사채할인발행차금 - (2,604,906) 제2회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채(*2) (주)웰크론강원 2017.11.17 2022.11.17 2.00% 2018.11.17~2022.10.17 2,112원 액면금액 - 3,460,000,000 사채상환할증금 - 362,940,160 전환권조정 - (1,270,625,713) 사채할인발행차금 - (21,779,821) 제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채(*2) (주)웰크론강원 2018.06.14 2021.06.14 3.00% 2019.06.14~2021.05.14 3,226원 액면금액 - 6,000,000,000 사채상환할증금 - 562,842,000 전환권조정 - (1,024,059,455) 사채할인발행차금 - (16,330,234) 소 계 - 8,857,756,527 연결범위변동(*1) - (8,052,986,937) 사채 제8회무보증사모사채(*1) (주)웰크론 2017.09.21 2020.09.21 3.06% - - 액면금액 5,000,000,000 5,000,000,000 사채할인발행차금 (871,516) (1,329,315) 소 계 4,999,128,484 4,998,670,685 합 계 4,999,128,484 5,803,440,275 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 당기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 발행일 만기일 표면이자율(%) 만기이자율(%) 액면금액 2017.10.30 2022.10.30 0.00 2.00 700,000,000 2017.10.30 2022.10.30 0.00 2.00 350,000,000 기초금액 1,050,000,000 상환금액 (350,000,000) 전환금액 (700,000,000) 기말금액 - (3) 당기 중 전환사채 내재파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (단위: 원) 발행회사 구분 발행일(2017.10.30) 기초 감소 기말 전환권 행사 (주)웰크론 조기상환청구권(Put Option) 1,648,352,000 149,887,500 (149,887,500) - 매수청구권(Call Option) (82,048,000) - - - 전환권대가 1,700,904,000 167,619,900 (167,619,900) - ② 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (단위: 원) 발행회사 구분 발행일(2017.10.30) 기초 감소 기말 조기상환 (주)웰크론한텍 조기상환청구권(Put Option) 824,176,000 74,943,750 (74,943,750) - 매수청구권(Call Option) (53,508,000) - - - 전환권대가 862,936,000 1,554,000 (1,554,000) - 22. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 32,787,162,549 - 50,735,883,047 - 미지급금 617,820,280 161,893,953 2,736,210,000 186,703,863 미지급비용 5,073,479,008 - 6,037,204,193 - 예수보증금 - 718,625,000 - 678,000,000 합계 38,478,461,837 880,518,953 59,509,297,240 864,703,863 (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 23. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 금융보증부채 1,306,429,986 1,336,056,750 통화옵션부채 294,635,488 50,046,508 파생상품부채 54,001,183 394,005,150 합계 1,655,066,657 1,780,108,408 24. 리스연결회사는 보고기간종료일 현재 토지 및 건물, 기계장치, 차량운반구의 사용을 위하여 리스 및 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 68,940,066 (52,979,533) 15,960,533 건물 870,191,701 (542,192,995) 327,998,706 기계장치 1,463,045,906 (1,019,232,014) 443,813,892 차량운반구 1,283,093,817 (650,231,836) 632,861,981 합계 3,685,271,490 (2,264,636,378) 1,420,635,112 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 68,940,066 (44,607,123) 24,332,943 건물 951,693,555 (681,714,278) 269,979,277 기계장치 1,412,206,473 (940,714,475) 471,491,998 차량운반구 1,317,367,747 (644,980,659) 672,387,088 합계 3,750,207,841 (2,312,016,535) 1,438,191,306 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말 토지 24,332,943 - - (8,372,410) - - 15,960,533 건물 269,979,277 182,726,352 - (130,905,734) 6,198,811 - 327,998,706 기계장치 471,491,998 - - (43,876,013) - 16,197,907 443,813,892 차량운반구 672,387,088 113,464,637 (4,813,618) (118,986,391) (29,189,735) - 632,861,981 합계 1,438,191,306 296,190,989 (4,813,618) (302,140,548) (22,990,924) 16,197,907 1,420,635,112 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 타계정대체 회계정책변경 증가 감소 감가상각 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말 토지 - 208,616,801 771,492,840 - (97,924,507) (857,852,191) - 24,332,943 건물 - 492,164,945 611,512,935 (3,994,522) (705,723,314) (123,980,767) - 269,979,277 기계장치 535,299,844 - 89,535,201 - (173,333,498) - 19,990,451 471,491,998 차량운반구 - 1,034,052,483 599,809,434 (49,062,806) (662,510,170) (249,901,853) - 672,387,088 합계 535,299,844 1,734,834,229 2,072,350,410 (53,057,328) (1,639,491,489) (1,231,734,811) 19,990,451 1,438,191,306 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 리스부채 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 토지 21,596,524 - 21,596,524 건물 165,094,180 161,228,242 326,322,422 기계장치 163,160,842 155,394,631 318,555,473 차량운반구 181,783,116 454,449,345 636,232,461 합계 531,634,662 771,072,218 1,302,706,880 (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 토지 398,867 24,421,998 24,820,865 건물 114,196,092 143,852,027 258,048,119 기계장치 206,651,847 144,897,653 351,549,500 차량운반구 44,006,136 643,246,378 687,252,514 합계 365,252,942 956,418,056 1,321,670,998 (4) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말금액 토지 24,820,865 - - (3,400,000) 175,659 - - 21,596,524 건물 258,048,119 188,180,813 (3,994,522) (110,188,200) 3,075,247 (8,799,035) - 326,322,422 기계장치 351,549,500 - - (49,609,726) 2,153,967 (4,546,467) 19,008,199 318,555,473 차량운반구 687,252,514 135,238,720 (37,992,555) (120,615,161) 6,249,092 (33,900,149) - 636,232,461 합계 1,321,670,998 323,419,533 (41,987,077) (283,813,087) 11,653,965 (47,245,651) 19,008,199 1,302,706,880 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 회계정책변경 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말금액 토지 - 209,067,213 757,649,592 (78,722,720) (13,805,421) 1,438,892 (850,806,691) - 24,820,865 건물 - 471,855,430 535,337,751 (54,847,306) (598,937,902) 14,996,435 (110,356,289) - 258,048,119 기계장치 474,497,112 - 9,763,917 - (150,431,339) - - 17,719,810 351,549,500 차량운반구 - 1,047,240,654 599,809,434 (220,373,651) (515,338,583) 30,022,276 (254,107,616) - 687,252,514 합계 474,497,112 1,728,163,297 1,902,560,694 (353,943,677) (1,278,513,245) 46,457,603 (1,215,270,596) 17,719,810 1,321,670,998 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 25. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예수금 451,339,712 624,008,647 선수금 3,215,227,639 3,048,097,305 하자보수충당부채 1,780,834,370 1,643,168,420 초과청구공사 9,637,662,458 7,545,814,131 공사손실충당부채 12,011,050 55,492,100 부가세예수금 888,678,897 1,020,620,245 미지급법인세 179,036,363 395,003,693 합계 16,164,790,489 14,332,204,541 (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 26. 퇴직급여채무(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 12,932,834,681 14,169,320,613 사외적립자산의 공정가치 (10,542,814,583) (10,288,688,076) 퇴직급여채무 금액 2,390,020,098 3,880,632,537 (2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 14,169,320,613 11,528,442,231 연결범위변동(*1) (1,348,952,724) - 당기근무원가 672,134,722 2,687,658,878 이자원가 84,072,639 309,546,048 퇴직급여 대체액 (595,002,433) (1,339,203,157) 관계회사 전입(전출) - 68,762,956 보험수리적손익 (48,738,136) 914,113,657 기말금액 12,932,834,681 14,169,320,613 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 672,134,722 697,232,455 이자원가 84,072,639 69,860,427 사외적립자산의 기대수익 (66,729,624) (55,250,940) 합계 689,477,737 711,841,942 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 10,288,688,076 8,012,012,963 연결범위변동(*1) (102,675,522) - 관계사전출입 - 68,762,956 기대수익 66,729,624 222,675,900 기여금 납입액 670,894,832 2,993,729,858 퇴직급여 대체액 (361,451,164) (908,758,391) 보험수리적손익 (19,371,263) (99,735,210) 기말금액 10,542,814,583 10,288,688,076 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.49% ~ 3.00% 2.61% ~ 2.67% 미래임금상승률 승급률 승급률 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다.(6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비율 금액 임금상승률 1% 증가 106.75% 13,795,704,392 1% 감소 94.10% 12,177,197,594 할인율 1% 증가 94.15% 12,183,052,997 1% 감소 106.80% 13,804,994,539 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 하나은행 퇴직연금정기예금 3,162,254,137 3,392,015,165 우리은행 퇴직연금정기예금 1,453,121,659 1,394,408,805 신한은행 퇴직연금정기예금 840,434,665 515,070,066 농협은행 퇴직연금정기예금 180,875,511 194,275,429 기업은행 퇴직연금정기예금 4,837,220,042 4,478,156,717 경남은행 퇴직연금정기예금 68,908,569 235,023,570 산업은행 퇴직연금정기예금 - 79,738,324 총합계 10,542,814,583 10,288,688,076 27. 자본금(1) 지배기업의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 28,231,302 27,990,504 보통주자본금 14,115,651,000 13,995,252,000 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 날짜 구분 발행주식수 자본 기초 27,990,504 13,995,252,000 2020-01-30 전환사채 전환 240,798 120,399,000 기말 28,231,302 14,115,651,000 (단위: 원, 주) 날짜 구분 발행주식수 자본 기초 25,723,597 12,861,798,500 2019-01-24 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-01-29 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-02-07 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-03-06 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-03-07 전환사채 전환 720,657 360,328,500 2019-03-25 전환사채 전환 240,219 120,109,500 2019-04-08 전환사채 전환 34,317 17,158,500 2019-07-01 전환사채 전환 34,317 17,158,500 2019-12-24 전환사채 전환 825,593 412,796,500 기말 27,990,504 13,995,252,000 28. 자본잉여금 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,554,948,588 40,813,618,082 (2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타자본조정 (1,525,636,151) (1,558,290,415) 29. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 재평가잉여금 12,887,234,981 13,388,128,149 보험수리적손익누계액 4,777,952 (111,329,283) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익누계액 (115,613,012) (115,613,012) 해외사업환산손익누계액 (163,632,252) (170,367,522) 합계 12,612,767,669 12,990,818,332 30. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 678,908,601 678,908,601 임의적립금 16,000,000 16,000,000 미처분이익잉여금(결손금) (5,629,445,409) (5,851,684,455) 합계 (4,934,536,808) (5,156,775,854) (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 31. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 67,958,982,774 59,508,578,234 67,842,822,892 56,536,045,368 상품매출 638,202,406 609,522,173 2,292,243,160 1,786,575,395 기타매출 3,817,469,767 1,487,495,580 2,146,244,035 1,546,315,641 합계 72,414,654,947 61,605,595,987 72,281,310,087 59,868,936,404 32. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 17,258,445,575 - - 17,258,445,575 재고자산의 변동 967,497,899 - - 1,853,497,899 종업원급여비용 - 3,303,589,317 5,550,259,023 8,853,848,340 복리후생비 - 524,563,142 1,066,746,842 1,591,309,984 여비교통비 - 100,603,009 102,283,950 202,886,959 도서인쇄비 - 9,973,886 2,695,984 12,669,870 통신비 - 28,874,739 34,505,095 63,379,834 차량유지비 - 76,305,238 148,918,579 225,223,817 수도광열비 - 93,240,139 194,527,476 287,767,615 세금과공과 - 177,024,172 74,382,710 251,406,882 수선비 - 1,896,440 73,427,531 75,323,971 보험료 - 145,717,734 302,256,281 447,974,015 교육훈련비 - 8,252,294 16,736,182 24,988,476 지급수수료 - 1,788,656,900 1,235,541,048 3,024,197,948 접대비 - 60,584,836 90,922,595 151,507,431 소모품비 - 328,271,014 374,535,255 702,806,269 광고선전비 - 242,478,211 - 242,478,211 전력비 - 10,577,854 189,352,491 199,930,345 견본비 - 143,962,106 675,260 144,637,366 감가상각비 - 333,672,415 484,154,051 817,826,466 무형자산상각비 - 302,008,071 32,406,627 334,414,698 경상개발비 - 328,778,330 - 328,778,330 운반비 - 591,498,134 130,291,322 721,789,456 수출제비용 - 95,484,775 16,128,800 111,613,575 해외시장개척비 - 97,295,029 - 97,295,029 대손상각비 - 1,055,105,114 - 1,055,105,114 하자보수비 - - 383,494,551 383,494,551 판매수수료 - 2,009,302,336 - 2,009,302,336 운용리스료 - 2,911,711 - 2,911,711 지급임차료 - 20,226,425 162,579,712 182,806,137 공사손실충당금환입액 - - (43,481,050) (43,481,050) 외주가공비 - - 32,756,312,198 32,756,312,198 잡비 - 11,340,555 - 11,340,555 합계 18,225,943,474 11,892,193,926 43,379,652,513 73,497,789,913 (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 19,307,433,251 - - 19,307,433,251 재고자산의 변동 2,857,099,176 - - 2,857,099,176 종업원급여비용 - 4,139,982,562 5,657,302,832 9,797,285,394 복리후생비 - 625,826,697 959,514,769 1,585,341,466 여비교통비 - 228,850,191 243,915,702 472,765,893 도서인쇄비 - 11,913,364 1,952,280 13,865,644 통신비 - 41,196,925 33,327,552 74,524,477 차량유지비 - 96,852,974 165,922,012 262,774,986 수도광열비 - 99,810,476 204,370,146 304,180,622 세금과공과 - 249,550,469 67,606,108 317,156,577 수선비 - 11,877,640 51,402,678 63,280,318 보험료 - 9,640,732 235,453,468 245,094,200 교육훈련비 - 22,692,635 13,514,767 36,207,402 지급수수료 - 1,655,663,134 1,797,964,026 3,453,627,160 접대비 - 96,173,521 93,722,127 189,895,648 소모품비 - 436,293,185 472,418,841 908,712,026 광고선전비 - 689,900,530 - 689,900,530 전력비 - 9,799,367 236,368,902 246,168,269 견본비 - 56,784,610 3,185,000 59,969,610 감가상각비 - 395,082,395 504,615,472 899,697,867 무형자산상각비 - 309,621,384 32,578,217 342,199,601 경상개발비 - 213,990,655 549,583,020 763,573,675 운반비 - 488,993,389 188,262,349 677,255,738 수출제비용 - 238,682,756 568,000 239,250,756 해외시장개척비 - 40,591,823 - 40,591,823 대손상각비 - 133,988,156 - 133,988,156 하자보수비 - - 135,537,611 135,537,611 판매수수료 - 2,448,786,237 - 2,448,786,237 운용리스료 - 2,234,812 - 2,234,812 지급임차료 - 41,323,142 95,417,284 136,740,426 공사손실충당금전입액 - - (252,666,731) (252,666,731) 외주가공비 - - 26,187,672,259 26,187,672,259 유지보수비 - - 12,895,286 12,895,286 포장비 - - 12,000,000 12,000,000 잡비 - 21,960,546 - 21,960,546 합 계 22,164,532,427 12,818,064,307 37,704,403,977 72,687,000,711 33. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 3,086,848,490 3,863,391,431 퇴직급여 216,740,827 276,591,131 복리후생비 524,563,142 625,826,697 여비교통비 100,603,009 228,850,191 도서인쇄비 9,973,886 11,913,364 통신비 28,874,739 41,196,925 차량유지비 76,305,238 96,852,974 수도광열비 93,240,139 99,810,476 세금과공과 177,024,172 249,550,469 수선비 1,896,440 11,877,640 보험료 145,717,734 9,640,732 교육훈련비 8,252,294 22,692,635 지급수수료 1,788,656,900 1,655,663,134 접대비 60,584,836 96,173,521 소모품비 328,271,014 436,293,185 광고선전비 242,478,211 689,900,530 전력비 10,577,854 9,799,367 견본비 143,962,106 56,784,610 감가상각비 333,672,415 395,082,395 무형자산상각비 302,008,071 309,621,384 경상개발비 328,778,330 213,990,655 운반비 591,498,134 488,993,389 수출제비용 95,484,775 238,682,756 해외시장개척비 97,295,029 40,591,823 대손상각비 1,055,105,114 133,988,156 판매수수료 2,009,302,336 2,448,786,237 운용리스료 2,911,711 2,234,812 지급임차료 20,226,425 41,323,142 잡비 11,340,555 21,960,546 합 계 11,892,193,926 12,818,064,307 34. 기타영업외손익당분기와 전분기의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익 478,887,224 216,555,994 외화환산이익 483,417,132 504,655,203 수수료수익 26,709,503 1,398,366 유형자산처분이익 498,000 - 무형자신처분이익 63,782,010 - 종속기업투자처분이익 512,413,080 - 지분법이익 19,067 22,790 잡이익 200,362,392 167,028,182 소계 1,766,088,408 889,660,535 기타영업외비용 외환차손 142,509,413 72,932,862 외화환산손실 200,196,626 42,192,641 기부금 27,275,557 7,150,000 기타의대손상각비 (37,947,242) 6,118,839 유형자산처분손실 4,000 2,107,052 무형자산처분손실 - 13,200,000 종속기업투자처분손실 1,447,560 - 소송충당부채전입 - 3,095,730 무형자산손상차손 - 300,000,000 잡손실 4,519,584 103,252,334 소계 338,005,498 550,049,458 기타영업외손익 1,428,082,910 339,611,077 35. 금융손익(1) 당분기와 전분기의 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 141,796,047 478,456,452 배당금수익 30,439,193 75,783,256 통화옵션거래이익 28,810,559 205,515,319 통화옵션평가이익 - 11,268,549 금융보증부채환입 29,626,764 40,245,703 전환사채옵션평가이익 - 1,008,068,444 사채상환이익 1,752,547 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 1,015,443,013 4,013,723 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 - 5,701,430 소계 1,247,868,123 1,829,052,876 금융비용 이자비용 506,403,742 1,381,621,038 통화옵션거래손실 120,990,000 12,300,000 통화옵션평가손실 331,997,416 49,603,438 금융보증부채전입 - 151,123,207 전환권대가평가손실 - 1,305,806,519 당기손익-공정가치측정 금융자산 손상차손 - 11,085,766 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 97,657,358 19,179,439 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 1,222,345,598 160,225,680 소계 2,279,394,114 3,090,945,087 금융손익 (1,031,525,991) (1,261,892,211) (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 141,796,047 - 141,796,047 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,074,692,765 1,320,002,956 (245,310,191) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 31,379,311 506,403,742 (475,024,431) 당기손익-공정가치측정 금융부채 - 452,987,416 (452,987,416) 합계 1,247,868,123 2,279,394,114 (1,031,525,991) (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 478,456,452 - 478,456,452 당기손익-공정가치측정 금융자산 302,282,277 190,490,885 111,791,392 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 40,245,703 1,532,744,245 (1,492,498,542) 당기손익-공정가치측정 금융부채 1,008,068,444 1,367,709,957 (359,641,513) 합계 1,829,052,876 3,090,945,087 (1,261,892,211) 36. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 (1,127,682) 122,103,968 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (95,039,976) (301,272,924) 당기손익 이외 인식항목 (149,585,454) 146,290,473 당기에 인식한 조정사항 353,181,845 381,358,356 법인세비용(수익) 107,428,733 348,479,873 (2) 당분기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기말 이연법인세순자산(부채) 1,964,447 (385,049,153) 기초 이연법인세순자산(부채) (385,049,153) 1,097,175,987 연결범위변동(*1) 291,973,624 - 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (95,039,976) 603,528,944 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (686,578,047) (1,327,971,758) 적용세율에 따른 세부담액 (151,047,170) (292,153,787) 조정사항: - 비과세수익의 법인세효과 - (7,488,126) - 세무상 공제되지않는 비용의 법인세효과 611,043,250 28,893,904 - 세액공제 - (24,831,463) - 기타 (352,567,347) 757,187,553 법인세비용 107,428,733 348,479,873 유효세율(*1) - - (*1) 부의 과세표준으로 유효세율을 계상하지 아니합니다. (4) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.37. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(1) 기본주당순손익기본주당손익은 지배기업지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.① 가중평균유통주식수 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2020-01-01 27,990,504 91 2,547,135,864 전환사채 전환 2020-01-30 240,798 62 14,929,476 합계 2,562,065,340 일수 91 가중평균유통보통주식수(당분기) 28,154,564 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2019-01-01 25,723,597 90 2,315,123,730 차감: 자기주식 2019-01-01 (967,032) 90 (87,032,880) 전환사채 전환 2019-01-24 102,951 67 6,897,717 전환사채 전환 2019-01-29 102,951 62 6,382,962 전환사채 전환 2019-02-07 102,951 53 5,456,403 전환사채 전환 2019-03-06 102,951 26 2,676,726 전환사채 전환 2019-03-07 720,657 25 18,016,425 전환사채 전환 2019-03-25 240,219 7 1,681,533 합계 2,269,202,616 일수 90 가중평균유통보통주식수(전분기) 25,213,362 ② 기본주당손익 및 희석주당순손익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배지분 계속영업손익 999,701,402 (265,835,055) 지배지분 중단영업손익 89,062,099 (306,217,362) 지배지분 당기순이익(손실) 1,088,763,501 (572,052,417) 가중평균유통보통주식수 28,154,564 25,213,362 계속영업기본주당손익 36 (11) 중단영업기본주당손익 3 (12) 기본주당손익 39 (23) (*) 보통주 및 우선주에 대한 희석효과가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다. (2) 희석주당순손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 보통주 및 우선주에 대한 희석효과가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다. 38. 담보제공자산보고기간종료일 현재 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 비고 토지 및 건물 등 49,500,000,000 기업은행 차입금 담보 1,690,000,000 한국수출입은행 차입금담보 USD 1,044,550 KEXIM VIETNAMLEASING CO.,LTD. 리스부채 담보 17,188,307,990 사가현 토지 할부원금 및 할부이자 매출채권 815,100,000 엔에이치투자증권 주식회사 시행사 차입금 관련 양도담보 기타금융자산 3,300,000,000 기업은행 차입금 담보(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 593,600,000 건설공제조합 업무이행 담보 (*1) 종속기업 중 ㈜웰크론한텍은 ㈜웰크론헬스케어의 차입금에 대하여 3,300,000,000원의 기타금융자산을 기업은행에 담보로 제공하고 있습니다. 39. 지급보증(1) 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증제공처 보증내역 보증수혜자 보증금액 강구수산업협동조합 강남논현지점 외 2곳 수분양자 중도금대출보증 마곡지구 C17-2BL 매그넘 오피스텔 수분양자 8,247,712,940 수협은행(강원지역금융본부) 수분양자 중도금대출보증 강릉 영진리 도시형생활주택 수분양자 545,808,000 믿음신용협동조합 외 17곳 수분양자 중도금대출보증 인천 더 예스21 오피스텔 수분양자 5,806,509,900 주식회사 하나저축은행 (노원역출장소) 수분양자 중도금대출보증 인천 더 예스22 오피스텔 수분양자 6,190,718,688 신한캐피탈 주식회사 외 1곳 수분양자 중도금대출보증 이안 천호동 오피스텔 수분양자 53,357,510,000 NH투자증권 주식회사 자금보충약정 및 책임준공약정 ㈜예스코리아(*2) 더예스 22 아틀라스 프로젝트 2,928,263,380 현대커머셜 주식회사 외 5곳 책임준공관련채무보증(*2) 이안 천호동 오피스텔 1차 신축공사 110,000,000,000 푸른상호저축은행 외 8곳 책임준공관련채무보증(*2) KB골든라이프케어 서초 요양시설 신축공사 7,100,000,000 합계 194,176,522,908 (*1) 2017년 12월 수주한 더 예스 21 오피스텔 신축공사(계약금액 : 40,774백만원, 완공예정일 : 2020년 1월)와 관련하여 발주처인 (주)예스코리아는 본건 사업부지 매입자금 및 금융비용, 기타 사업비 등에 필요한 자금을 조달하기 위하여 엔에이치투자증권 주식회사로부터 76억원을 차입하였습니다. 종속회사 (주)웰크론한텍은 차주의 만기일에 상환하여야 하는 대출원리금에 대한 부족분에 대해 자금보충의무를 부담하는 약정을 맺었습니다. (*2) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (*3) 연결회사는 상기 금융지급보증에 대하여 당기말 현재 1,336,056,750원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 당기 중 인식한 금융보증부채환입액은 52,732,995원이며, 금융보증부채전입액은 382,573,780원입니다. (2) 보고기간종료일 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 구분 제공자 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 기술보증기금 516,000,000 무역금융 지급보증 서울보증보험 54,267,058,304 계약이행 하자보증 자본재공제조합 18,280,397,770 계약이행 하자보증 건설공제조합 11,556,469,161 계약이행 하자보증 합계 84,619,925,235 (3) 연결회사는 당기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 10,337백만원의 보증을 제공하고 있습니다. 40. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 종류 은행 한도금액 사용액 미사용액 무역금융 기업은행 3,600,000,000 1,000,000,000 2,600,000,000 국민은행 206,250,000 - 206,250,000 신한은행 600,000,000 - 600,000,000 KEB하나은행 1,400,000,000 - 1,400,000,000 합계 5,806,250,000 1,000,000,000 4,806,250,000 (2) 보고기간종료일 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 USD 56,787 USD 2,443,213 기한부수입 USD 500,000 - USD 500,000 무신용장매입 USD 700,000 USD 494,271 USD 205,729 standby LC USD 500,000 USD 500,000 - standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 선물환보증한도 USD 500,000 - USD 500,000 신한은행 standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 선물환보증한도 USD 1,450,000 - USD 1,450,000 국민은행 선물환보증한도 USD 5,800,000 USD 1,109,800 USD 4,690,200 KEB하나은행 standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 일람불수입 EUR 2,200,000 EUR 880,000 EUR 1,320,000 농협은행 선물환보증한도 USD 900,000 - USD 900,000 합계 USD USD 14,350,000 USD 3,660,858 USD 10,689,142 EUR EUR 2,200,000 EUR 880,000 EUR 1,320,000 (3) 보고기간종료일 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소운전자금대출 18,800,000,000 18,800,000,000 - 중소시설자금대출 13,000,000,000 11,678,320,800 1,321,679,200 전자방식외담대 22,000,000,000 4,134,609,003 17,865,390,997 선물환 USD 500,000 - USD 500,000 원화해외온렌딩운전자금 3,000,000,000 3,000,000,000 - 신한은행 전자방식외담대 18,000,000,000 6,109,096,636 11,890,903,364 국민은행 파생상품 USD 8,000,000 - USD 8,000,000 부산은행 파생상품 USD 15,000,000 USD 2,800,000 USD 12,200,000 우리은행 운전자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 - 전자방식외담대 3,000,000,000 - 3,000,000,000 KEB하나은행 포괄한도약정 3,000,000,000 3,000,000,000 - KDB산업은행 종합대출약정 3,000,000,000 3,000,000,000 - 수출입은행 수출성장자금대출 1,300,000,000 1,300,000,000 - 농협은행 운전자금대출 1,750,000,000 1,750,000,000 - 파생상품 USD 9,000,000 USD 3,000,000 USD 6,000,000 합계 USD USD 32,500,000 USD 5,800,000 USD 26,700,000 KRW 87,850,000,000 53,772,026,439 34,077,973,561 (4) 보고기간종료일 현재 연결회사는 피고로 4개의 소송(소송금액:652백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 2개의 소송(소송금액: 5,853백만원)이 진행 중에 있습니다. 41. 주요 경영진에 보상 등(1) 보고기간종료일 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 계정과목 당분기말 전기말 임원 및종업원 등 기타채권(단기대여금) 4,500,000 92,821,557 우리사주조합대출 500,000,000 402,000,000 기타비유동채권(장기대여금) 476,700,000 179,700,000 합계 981,200,000 674,521,557 (2) 당분기 및 전분기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기급여 1,024,525,636 1,194,113,954 퇴직급여 128,006,208 236,256,116 합계 1,152,531,844 1,430,370,070 (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 42. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 연결범위변동 기말계약잔액 236,773,652,725 33,079,958,393 2,408,751,928 50,953,801,955 - 221,308,561,091 (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 연결범위변동 기말계약잔액 293,442,952,196 276,048,414,562 (8,379,578,700) 266,485,201,746 (57,852,933,587) 236,773,652,725 (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 418,994,855,887 399,360,548,023 19,634,307,864 9,637,662,458 40,663,099,711 17,874,957,557 58,538,057,268 (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 379,933,592,037 362,160,255,407 17,773,336,630 7,545,814,131 22,902,048,606 19,120,859,110 42,022,907,716 (3) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 사업부문 공사손실 충당부채 총계약금액 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 공사손익 변동금액 산업용플랜트설비사업부문 (12,011,050) 358,658,618 (333,651,500) 514,636,899 플랜트건설사업부문 - 2,050,093,310 4,898,774,735 (827,323,033) 합계 (12,011,050) 2,408,751,928 4,565,123,235 (312,686,134) (4) 보고기간종료일 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 사업부문별 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2017-04-10 2020-02-28 7.68% 1,786,235 4,644 1,063,303 8,294 건설공사 브이디플랜 (*1) 2017-07-12 2019-07-31 -0.07% 253,554 659 30,000 234 건설공사 주식회사예스코리아 (*1) 2017-11-29 2019-10-31 3.95% - - - - 식품,제약 설비 건강한사람들 주식회사 (*1) 2018-02-23 2018-10-31 -0.04% - - 1,375,000 - 건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 3.32% 864,201 2,247 504,691 3,937 건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.01% 3,833 10 - - 건설공사 국군재정관리단 2018-06-25 2020-06-24 11.11% - - 82,090 640 건설공사 (주)에이엠씨쎄미켐 (*1) 2018-08-07 2020-02-12 14.23% 1,886,829 4,906 - - 건설공사 천주교수원교구유지재단 (*1) 2018-07-31 2020-02-16 13.89% 541,440 1,408 782,100 6,100 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2018-09-12 2020-10-31 0.12% 296,100 770 - - 건설공사 주식회사예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 8.16% - - 815,100 6,358 건설공사 의료법인 우리의료재단 2019-02-07 2021-02-28 2.28% - - - - 건설공사 주식회사 프레시지 (*1) 2019-03-08 2019-12-13 12.83% - - 540,019 4,212 건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 26.00% 1,333,812 3,468 - - 건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 12.41% - - 454,300 3,544 건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 17.10% 539,100 1,402 - - 합계 7,505,104 19,513 5,646,603 33,319 (*1) 2020년 3월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. (단위: 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 건설공사 주식회사 예스코리아 2017-11-29 2019-12-07 75.69% - - 2,242,570 17,492 건설공사 의료법인 우리의료재단 2019-02-07 2021-02-28 10.71% - - - - 건설공사 (주)포디움이앤씨 2016-11-23 2018-12-23 99.75% - - - - 건설공사 주식회사 프레시지 2019-03-08 2019-12-13 31.98% 1,043,440 2,713 3,306,600 25,791 건설공사 (주)브이디플랜 2017-07-12 2019-10-31 94.91% - - 825,857 6,442 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2017-04-10 2020-02-28 87.19% 2,596,267 6,750 670,781 5,232 건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 15.76% 1,259,743 3,275 880,348 6,867 건설공사 주식회사 예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 14.57% - - 687,500 5,363 건설공사 논현종합시장 재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.01% 1,916 5 - - 건설공사 썬카운티 주식회사 2018-06-27 2019-10-31 91.92% - - - - 건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 7.84% 806,212 2,096 - - 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2018-09-12 2020-10-31 45.05% 275,220 716 2,574,000 20,077 건설공사 국군재정관리단 2018-06-25 2020-06-24 65.37% 497,054 1,292 - - 건설공사 (주)에이엠씨쎄미켐 2018-08-07 2020-02-12 42.57% 2,960,259 7,697 - - 건설공사 오닉스시스템(주) 2017-05-22 2018-12-31 100.00% - - 600,730 4,686 (*1) 식품,제약 설비 남양F 2018-02-23 2018-10-31 98.65% - - 1,375,000 10,725 건설공사 천주교수원교구유지재단 2018-07-31 2020-02-16 61.99% 1,032,919 2,686 - - 건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 8.09% - - 499,400 3,895 건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 0.12% 14,400 37 - - 건설공사 세일정기 2017-08-03 2018-11-14 100.00% - - - - 건설공사 대한예수교장로회은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 4.37% 460,729 1,198 - - 소계 10,948,160 28,465 13,662,786 106,570 (주)웰크론강원 화공설비 RAYMAND ENG 2015-12-17 2018-08-29 99.69% 1,403,235 - 434,171 450,669 산업용보일러설비 M.H.I 2015-09-18 2017-07-31 98.65% - - 5,073 51 산업용보일러설비 FDH JV 2016-11-03 2018-05-20 98.66% - - - - 환경에너지설비 Q.M.C 2016-10-04 2018-09-20 96.99% - - - - 산업용보일러설비 CPECC 2016-11-25 2018-06-30 99.07% - - - - 환경에너지설비 지에스건설㈜ 2017-01-24 2019-06-04 97.46% 960,737 - - - 산업용보일러설비 현대엔지니어링㈜ 2017-07-25 2018-11-15 96.89% 1,707,801 - - - 환경에너지설비 한솔이엠이㈜ 2017-08-21 2019-04-13 51.91% 228,505 - 825,000 8,250 산업용보일러설비 대한유화㈜ 2017-09-26 2019-02-28 100.00% - - - - 산업용보일러설비 한국중부발전㈜ 2018-04-16 2019-09-30 66.15% 512,925 - 362,434 3,624 환경에너지설비 지에스건설㈜ 2018-10-29 2020-11-24 13.18% 262,249 - 1,464,008 14,640 산업용보일러설비 FLUOR 2019-01-30 2020-06-26 12.42% - - - - 산업용보일러설비 대림산업㈜ 2019-03-06 2020-03-15 7.17% - - - - 산업용보일러설비 현대엔지니어링㈜ 2019-11-13 2020-11-30 0.31% 15,375 - - 154 소계 5,090,828 - 3,090,686 477,388 합계 16,038,988 28,465 16,753,472 583,958 (5) 보고기간종료일 현재 당사의 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 산업용플랜트설비사업부문 10,065,143,339 4,659,648,950 10,542,287,784 4,274,590,657 플랜트건설사업부문 8,111,973,396 4,978,013,508 6,759,594,349 6,691,829,836 합계 18,177,116,735 9,637,662,458 17,301,882,133 10,966,420,493 43. 외화자산 및 부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 2,802,890 3,426,813,888 4,062,852 4,703,969,548 EUR 131,964 177,973,585 269,232 349,310,050 JPY 148,000 1,673,628 148,001 1,573,947 CNY 1,304,938 225,010,537 3,674,241 608,968,705 HKD 11,886 1,873,920 11,886 1,766,947 매출채권 USD 3,640,470 4,444,224,676 4,022,708 4,654,350,633 EUR 1,885,733 2,543,139,361 2,003,139 2,599,106,492 JPY 450,000 5,088,690 2,658,750 28,275,009 CNY 8,999,126 1,551,719,296 7,890,126 1,307,709,483 기타채권 USD 63,485 77,616,761 84,320 97,625,696 CNY 8,000 1,379,440 8,000 1,325,920 HKD 8,000 1,261,280 8,000 1,189,280 기타유동자산 USD 253,757 310,243,504 219,374 253,990,870 CNY 11,977,383 2,065,260,228 11,977,383 1,985,131,533 기타비유동채권 USD 2,240 2,738,624 10,704 12,392,617 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 JPY 735,250,107 7,975,918,007 636,885,221 6,632,287,136 CNY 40,226 6,936,169 40,226 6,667,057 외화자산 합계 22,892,101,594 23,318,870,923 매입채무 USD 59,720 73,013,169 144,816 167,667,513 EUR 1,418,656 1,913,269,740 992,295 1,287,433,367 CNY 32,044 5,525,297 117,684 19,504,898 기타금융부채 USD 260,306 318,249,614 302,799 350,580,543 기타유동채무 USD 21,851 26,715,374 17,578 20,351,311 EUR 2,175 2,933,286 237,210 307,762,786 CNY 19,280 3,324,409 31,880 5,283,751 기타유동부채 CNY 4,296,729 740,885,009 4,296,729 712,139,891 단기차입금 USD 3,870,688 4,732,302,941 4,995,103 5,783,330,080 기타비유동채무 CNY 1,547 266,749 1,547 256,400 기타비유동부채 CNY 3,094 533,500 3,094 512,801 외화부채 합계 7,817,019,088 8,654,823,341 (*) 당기 및 전기말 금액에는 매각예정자산 및 부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 44. 부문별 보고(1) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 섬유사업부문 위생재사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 중단사업에따른 손익조정 조정후 금액 매출액 26,156,299,292 1,407,799,477 51,967,029,265 - 79,531,128,034 (5,732,406,517) (1,384,066,570) 72,414,654,947 내부매출액 3,055,925,588 23,732,907 2,652,748,022 - 5,732,406,517 (5,732,406,517) - - 순매출액 23,100,373,704 1,384,066,570 49,314,281,243 - 73,798,721,517 - (1,384,066,570) 72,414,654,947 영업이익 1,086,168,846 93,568,688 (1,149,449,036) (88,346,759) (58,058,261) (969,810,799) (55,265,906) (1,083,134,966) 계속영업당기순손익 1,334,221,047 56,379,274 (1,599,575,713) (174,796,819) (383,772,211) (257,787,265) (152,447,304) (794,006,780) 중단영업손익 - - - - - - 152,447,304 152,447,304 당기순손익 1,334,221,047 56,379,274 (1,599,575,713) (174,796,819) (383,772,211) (257,787,265) - (641,559,476) 미실현손익 (155,175,996) 946,846 (517,664,396) - (671,893,546) 671,893,546 - - 내부거래 (343,568,785) 52,204,168 291,364,617 - - - - - 내부거래 제거당기순손익 835,476,266 109,530,288 (1,825,875,492) (174,796,819) (1,055,665,757) 414,106,281 - (641,559,476) (단위: 원) 구분 섬유사업부문 위생재사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 중단사업에따른 손익조정 조정후 금액 매출액 26,791,889,751 4,243,419,691 49,466,975,557 - 80,502,284,999 (4,384,482,680) (3,836,492,232) 72,281,310,087 내부매출액 3,563,506,567 406,927,459 414,048,654 - 4,384,482,680 (4,384,482,680) - - 순매출액 23,228,383,184 3,836,492,232 49,052,926,903 - 76,117,802,319 - (3,836,492,232) 72,281,310,087 영업이익 474,216,405 (171,967,014) (1,371,589,858) (92,901,896) (1,162,242,363) 269,740,648 486,811,091 (405,690,624) 계속영업당기순손익 (226,055,246) (311,937,086) (1,795,122,359) (150,116,145) (2,483,230,836) 208,121,562 598,657,643 (1,676,451,631) 중단영업손익 - - - - - - (598,657,643) (598,657,643) 당기순손익 (226,055,246) (311,937,086) (1,795,122,359) (150,116,145) (2,483,230,836) 208,121,562 - (2,275,109,274) 미실현손익 3,491,507 29,844,008 130,391,271 - 163,726,786 (163,726,786) - - 내부거래 164,270,560 224,435,494 (388,706,054) - - - - - 내부거래 제거당기순손익 (58,293,179) (57,657,584) (2,053,437,142) (150,116,145) (2,319,504,050) 44,394,776 - (2,275,109,274) (2) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 국내 아시아 미주 중동 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 67,446,408,242 3,640,460,208 33,936,143 2,096,971,127 3,606,540,191 1,299,012,646 (5,708,673,610) 72,414,654,947 내부매출액 (5,468,062,577) (240,611,033) - - - - - (5,708,673,610) 순매출액 61,978,345,665 3,399,849,175 33,936,143 2,096,971,127 3,606,540,191 1,299,012,646 - 72,414,654,947 중단영업 1,345,867,505 - - 58,874,852 - 3,057,120 (23,732,907) 1,384,066,570 비유동자산(*1) 71,623,587,003 3,905,746,127 - - - - 75,529,333,130 (*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계이며, 매각예정자산집단으로 분류된 금액은 제외되었습니다. (단위: 원) 구분 국내 아시아 미주 중동 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 62,337,569,031 6,539,618,690 323,904,583 2,106,526,556 3,165,600,258 1,785,646,190 (3,977,555,221) 72,281,310,087 내부매출액 (3,405,941,659) (571,613,562) - - - - - (3,977,555,221) 순매출액 58,931,627,372 5,968,005,128 323,904,583 2,106,526,556 3,165,600,258 1,785,646,190 - 72,281,310,087 중단영업 4,043,001,845 157,531,636 - 42,401,730 - 484,480 (406,927,459) 3,836,492,232 비유동자산(*1) 73,810,257,044 3,743,422,398 - - - - 77,553,679,442 (*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계입니다. (3) 연결회사의 주요고객 중 당기 및 전기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 없습니다. 45. 재무활동 관련 부채의 조정내용당분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 공정가치변동 전환권행사 타계정대체 등 연결범위변동 기말 단기차입금 47,812,838,402 (35,481,655) 371,338,051 - (46,558,943) (7,951,378,659) 40,150,757,196 유동성장기부채 1,599,900,000 (375,000,000) - - 375,000,000 (99,900,000) 1,500,000,000 장기차입금 8,333,110,000 4,178,320,800 - - (375,000,000) (208,110,000) 11,928,320,800 유동리스부채 365,252,942 (283,813,087) 199,340,330 - 241,633,220 9,221,257 531,634,662 리스부채 956,418,056 - (180,332,131) - 51,453,201 (56,466,908) 771,072,218 유동성전환사채 804,769,590 - - (544,222,320) (260,547,270) - - 유동성사채 4,998,670,685 - - - 457,799 - 4,999,128,484 재무활동으로부터의 총부채 64,870,959,675 3,484,026,058 390,346,250 (544,222,320) (13,561,993) (8,306,634,310) 59,880,913,360 46. 매각예정으로 분류된 자산 및 부채와 중단영업종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 3일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각에 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. 연결회사는 재무구조 개선을 위해, 2020년 2월 19일에 종속기업 (주)웰크론헬스케어의 지분 전량을 매각하여, 당분기 해당 영업손익과 현금흐름을 중단영업으로 분류하였습니다. 비교 표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위하여 재작성 하였습니다. (1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매각예정자산집단 8,193,877,783 23,044,439,553 유동자산 47,361,139 45,174,451 현금및현금성자산 46,669,037 44,523,575 기타유동자산 692,102 650,876 비유동자산 8,146,516,644 22,999,265,102 유형자산 8,142,219,490 22,995,223,916 기타비유동채권 4,297,154 4,041,186 매각예정부채집단 3,446,154,472 19,435,009,455 유동부채 17,164,449 13,806,680 단기차입금 4,049,875 3,808,637 기타채무 7,203,104 9,117,490 기타유동부채 5,911,470 880,553 비유동부채 3,428,990,023 19,421,202,775 기타비유동부채 3,428,990,023 19,421,202,775 (2) 매각예정으로 분류된 자산의 손상차손매각예정자산 및 부채는 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은금액으로 측정되었으며, 장부금액과 순공정가치의 차이금액은 없습니다.(3) 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 없습니다. (4) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 세후중단영업손익: 매출액 1,384,066,570 3,836,492,232 매출원가 851,046,045 2,767,088,861 매출총이익(손실) 533,020,525 1,069,403,371 판매비와관리비 477,754,619 1,556,214,462 영업이익(손실) 55,265,906 (486,811,091) 영업외이익(손실) 97,181,398 (111,846,552) 법인세차감전순이익(손실) 152,447,304 (598,657,643) 법인세비용 - - 세후중단영업순이익(손실) 152,447,304 (598,657,643) 세후중단영업손익의 귀속: 지배기업의 소유지분 89,062,099 (413,688,875) 비지배지분 63,385,205 (184,968,768) (5) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (883,944,484) (403,956,719) 투자활동으로 인한 순현금흐름 500,859 (7,832,376) 재무활동으로 인한 순현금흐름 778,921,873 (45,712,308) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,049,447) (1,749,534) 현금및현금성자산의 순증가 (107,571,199) (459,250,937) 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 28 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 자산 유동자산 41,967,910,935 42,383,403,485 현금및현금성자산 8,079,208,831 10,918,939,245 기타유동금융자산 4,977,649,176 3,624,740,142 매출채권 및 기타유동채권 10,466,046,304 9,715,042,706 재고자산 17,513,631,287 17,845,195,473 기타유동자산 931,375,337 279,485,919 비유동자산 88,695,049,662 84,819,333,884 기타비유동금융자산 1,638,951,256 2,458,350,895 종속기업에 대한 투자자산 30,073,268,083 30,076,777,243 유형자산 51,814,602,817 47,191,321,199 영업권 167,756,173 167,756,173 영업권 이외의 무형자산 3,866,106,260 3,617,354,420 사용권자산 501,135,413 518,427,495 기타비유동채권 633,229,660 789,346,459 자산총계 130,662,960,597 127,202,737,369 부채 유동부채 43,171,238,483 45,755,202,958 매입채무 및 기타유동채무 11,244,144,285 10,945,884,868 단기차입금 23,704,295,724 25,751,240,501 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,500,000,000 유동성전환사채 0 538,496,176 유동성사채 4,999,128,484 4,998,670,685 기타유동금융부채 157,298,657 421,955,433 유동리스부채 98,381,510 129,530,596 기타유동부채 1,467,989,823 1,469,424,699 비유동부채 17,701,584,232 14,108,327,015 장기차입금 11,928,320,800 8,125,000,000 퇴직급여부채 318,334,409 905,739,925 비유동리스부채 401,673,711 388,650,725 기타비유동채무 2,653,943,136 2,638,128,046 이연법인세부채 2,399,312,176 2,050,808,319 부채총계 60,872,822,715 59,863,529,973 자본 자본금 14,115,651,000 13,995,252,000 자본잉여금 43,200,751,733 42,459,421,227 기타포괄손익누계액 13,074,854,422 12,798,227,126 이익잉여금(결손금) (601,119,273) (1,913,692,957) 자본총계 69,790,137,882 67,339,207,396 자본과부채총계 130,662,960,597 127,202,737,369 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 20,946,720,854 20,946,720,854 22,134,889,927 22,134,889,927 매출원가 11,297,560,810 11,297,560,810 11,983,875,547 11,983,875,547 매출총이익 9,649,160,044 9,649,160,044 10,151,014,380 10,151,014,380 판매비와관리비 8,748,594,095 8,748,594,095 9,753,445,165 9,753,445,165 영업이익(손실) 900,565,949 900,565,949 397,569,215 397,569,215 기타영업외수익 743,060,410 743,060,410 229,526,334 229,526,334 기타영업외비용 123,968,632 123,968,632 54,232,519 54,232,519 금융수익 438,160,083 438,160,083 1,147,546,600 1,147,546,600 금융비용 374,763,352 374,763,352 1,818,645,397 1,818,645,397 법인세비용차감전순이익(손실) 1,583,054,458 1,583,054,458 (98,235,767) (98,235,767) 법인세비용 270,480,774 270,480,774 63,495,286 63,495,286 당기순이익(손실) 1,312,573,684 1,312,573,684 (161,731,053) (161,731,053) 기타포괄손익 276,627,296 276,627,296 (518,666,224) (518,666,224) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 276,627,296 276,627,296 (518,666,224) (518,666,224) 보험수리적손익 276,627,296 276,627,296 (518,666,224) (518,666,224) 총포괄손익 1,589,200,980 1,589,200,980 (680,397,277) (680,397,277) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 47 47 (6) (6) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 47 47 (6) (6) 자본변동표 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,861,798,500 36,620,887,185 0 13,307,460,724 4,300,103,789 67,090,250,198 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (6,473,843) (6,473,843) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (161,731,053) (161,731,053) 전환권 행사 686,340,000 3,426,900,198 0 0 0 4,113,240,198 보험수리적손익 0 0 0 (518,666,224) 0 (518,666,224) 2019.03.31 (기말자본) 13,548,138,500 40,047,787,383 0 12,788,794,500 4,131,898,893 70,516,619,276 2020.01.01 (기초자본) 13,995,252,000 42,459,421,227 0 12,798,227,126 (1,913,692,957) 67,339,207,396 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,312,573,684 1,312,573,684 전환권 행사 120,399,000 741,330,506 0 0 0 861,729,506 보험수리적손익 0 0 0 276,627,296 0 276,627,296 2020.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 0 13,074,854,422 (601,119,273) 69,790,137,882 현금흐름표 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 영업활동현금흐름 754,848,127 (3,310,626,107) 당기순이익(손실) 1,312,573,684 (161,731,053) 조정 1,103,055,176 1,870,111,691 법인세비용 270,480,774 63,495,286 금융비용 374,763,352 1,818,645,397 금융수익 (438,160,083) (1,147,546,600) 외화환산손실 11,051,258 11,305,983 외화환산이익 (132,718,129) (47,067,990) 퇴직급여 258,625,803 245,644,800 감가상각비 474,003,955 457,096,693 무형자산상각비 297,889,760 298,960,193 대손상각비 29,395,890 167,470,877 유형자산처분이익 (498,000) 0 유형자산처분손실 4,000 2,107,052 종속기업투자처분이익 (43,230,964) 0 종속기업투자처분손실 1,447,560 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,525,014,173) (5,006,149,160) 매출채권의 감소(증가) (1,084,963,292) (1,695,074,201) 기타채권의 감소(증가) (54,675,200) (103,150,994) 기타유동자산의 감소(증가) (648,022,788) (178,993,466) 기타비유동채권의 감소(증가) 0 (235,811) 재고자산의 감소(증가) 331,564,186 (1,429,604,552) 매입채무의 증가(감소) 300,319,434 (340,707,011) 기타유동채무의 증가(감소) (184,497,287) (1,342,463,625) 기타유동부채의 증가(감소) 260,987,254 216,953,491 기타유동금융부채의 증가(감소) 0 (1,608,120) 기타비유동채무의 증가(감소) 45,654,460 22,977,149 퇴직급여채무의 증가(감소) (493,527,440) (100,970,591) 사외적립자산의 증가 2,146,500 (53,271,429) 법인세납부(환급) (135,766,560) (12,857,585) 투자활동현금흐름 (5,023,952,357) (1,665,270,738) 이자수취 23,872,057 16,079,518 배당금수취 0 35,056,864 기타유동금융자산의 감소 1,181,836,623 961,987,647 기타비유동금융자산의 감소 0 79,838,737 종속기업에 대한 투자자산의 처분 43,230,964 0 유형자산의 처분 500,000 1,000,000 임차보증금의 감소 150,473,400 100,000,000 단기대여금의 감소 402,300,000 3,468,136 장기대여금의 감소 0 300,000 기타유동금융자산의 증가 (1,289,538,485) (300,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (30,339,583) (2,113,898,439) 유형자산의 취득 (4,958,445,733) (389,202,174) 무형자산의 취득 (546,641,600) (23,131,027) 임차보증금의 증가 (1,200,000) (2,000,000) 장기대여금의 증가 0 (34,770,000) 재무활동현금흐름 1,396,697,914 (2,762,215,246) 단기차입금의 증가 2,000,000,000 1,700,000,000 장기차입금의 증가 4,178,320,800 0 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 2,061,600 0 이자지급 (270,606,710) (260,836,541) 단기차입금의 상환 (4,000,000,000) (3,777,500,000) 유동성장기차입금의 상환 (375,000,000) (250,000,000) 리스료의 지급 (138,077,776) (173,878,705) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 32,675,902 15,929,163 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,839,730,414) (7,722,182,928) 기초현금및현금성자산 10,918,939,245 13,360,068,061 기말현금및현금성자산 8,079,208,831 5,637,885,133 5. 재무제표 주석 제 29(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 제 28(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 웰크론 1. 회사의 개요주식회사 웰크론(이하 "당사"라 함)은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 8인 5,145,259 18.23% 기타주주 23,086,043 81.77% 합계 28,231,302 100.00% 2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (3) 제·개정된 기준서의 적용 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다. 나. 회계정책 변경 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 다. 전기재무제표계정과목의 재분류비교 표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.라. 부문정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 36과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 454,202,216 (454,202,216) 453,160,694 (453,160,694) EUR 8,891,188 (8,891,188) 26,296,371 (26,296,371) JPY 508,869 (508,869) 2,827,502 (2,827,502) CNY (189,392) 189,392 (1,852,703) 1,852,703 합계 463,412,881 (463,412,881) 480,431,864 (480,431,864) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자,차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 일부 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 163,000,000 (163,000,000) 183,000,000 (183,000,000) 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 10,308,652,310 9,212,723,790 기타채권 157,393,994 502,318,916 기타비유동채권 633,229,660 789,346,459 기타금융부채 8,313,680,000 8,104,600,000 합계 19,412,955,964 18,608,989,165 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 6,277,186,437 6,277,186,437 6,277,186,437 - - - 기타채무 4,966,957,848 4,966,957,848 4,966,957,848 - - - 단기차입금 23,704,295,724 23,704,295,724 11,404,295,724 12,300,000,000 - - 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,500,000,000 375,000,000 1,125,000,000 - - 유동성전환사채 - - - - - 유동성사채 4,999,128,484 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*1) 157,298,657 8,470,978,657 768,598,657 7,702,380,000 - - 유동리스부채 98,381,510 98,381,510 21,614,778 76,766,732 - - 장기차입금 11,928,320,800 11,928,320,800 - - 5,250,000,000 6,678,320,800 리스부채 401,673,711 401,673,711 - - 401,673,711 - 기타비유동채무 2,653,943,136 2,653,943,136 - - 2,653,943,136 - 합계 56,687,186,307 65,001,737,823 23,813,653,444 26,204,146,732 8,305,616,847 6,678,320,800 (*1) 금융보증부채의 보증한도 8,314백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 5,984,974,759 5,984,974,759 5,984,974,759 - - - 기타채무 4,960,910,109 4,960,910,109 4,960,910,109 - - - 단기차입금 25,751,240,501 25,751,240,501 4,651,240,501 21,100,000,000 - - 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,500,000,000 375,000,000 1,125,000,000 - - 유동성전환사채 538,496,176 773,427,200 - 773,427,200 - 유동성사채 4,998,670,685 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*1) 421,955,433 8,526,555,433 3,895,355,433 4,631,200,000 - - 유동리스부채 129,530,596 129,530,596 31,498,307 98,032,289 - - 장기차입금 8,125,000,000 8,125,000,000 - - 5,625,000,000 2,500,000,000 리스부채 388,650,725 388,650,725 - - 388,650,725 - 기타비유동채무 2,638,128,046 2,638,128,046 - - 2,638,128,046 - 합계 55,437,557,030 63,778,417,369 19,898,979,109 32,727,659,489 8,651,778,771 2,500,000,000 (*1) 금융보증부채의 보증한도 8,105백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 60,872,822,715 59,863,529,973 자본총계(B) 69,790,137,882 67,339,207,396 부채비율(A/B) 87.22% 88.90% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 8,079,208,831 8,079,208,831 기타금융자산 4,249,679,439 - 727,969,737 4,977,649,176 매출채권 - - 10,308,652,310 10,308,652,310 기타채권 - - 157,393,994 157,393,994 기타비유동금융자산 - 182,441,825 1,456,509,431 1,638,951,256 기타비유동채권 - - 633,229,660 633,229,660 합계 4,249,679,439 182,441,825 21,362,963,963 25,795,085,227 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 6,277,186,437 6,277,186,437 기타채무 - 4,966,957,848 4,966,957,848 단기차입금 - 23,704,295,724 23,704,295,724 유동성장기차입금 - 1,500,000,000 1,500,000,000 유동성사채 - 4,999,128,484 4,999,128,484 기타금융부채 54,001,183 103,297,474 157,298,657 유동리스부채 - 98,381,510 98,381,510 장기차입금 - 11,928,320,800 11,928,320,800 리스부채 - 401,673,711 401,673,711 기타비유동채무 - 2,653,943,136 2,653,943,136 합계 54,001,183 56,633,185,124 56,687,186,307 (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 10,918,939,245 10,918,939,245 기타금융자산 3,013,782,597 - 610,957,545 3,624,740,142 매출채권 - - 9,212,723,790 9,212,723,790 기타채권 - - 502,318,916 502,318,916 기타비유동금융자산 849,739,222 182,441,825 1,426,169,848 2,458,350,895 기타비유동채권 - - 789,346,459 789,346,459 합계 3,863,521,819 182,441,825 23,460,455,803 27,506,419,447 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 5,984,974,759 5,984,974,759 기타채무 - 4,960,910,109 4,960,910,109 단기차입금 - 25,751,240,501 25,751,240,501 유동성장기차입금 - 1,500,000,000 1,500,000,000 유동성전환사채 - 538,496,176 538,496,176 유동성사채 - 4,998,670,685 4,998,670,685 기타금융부채 317,507,400 104,448,033 421,955,433 유동리스부채 - 129,530,596 129,530,596 장기차입금 - 8,125,000,000 8,125,000,000 리스부채 - 388,650,725 388,650,725 기타비유동채무 - 2,638,128,046 2,638,128,046 합계 317,507,400 55,120,049,630 55,437,557,030 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산