웰크론 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 내용 연결회사는 주식회사 웰크론을 지배회사와 아래의 사업을 영위하는 종속회사로 구성돼 있으며, 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	주요사업의 내용

지배회사	소비재	섬유	웰크론	고기능성 섬유제품 제조

종속회사	Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

산업재	플랜트 / 건설	웰크론한텍	건설, 플랜트 제조, 신재생에너지 사업

건축설계	동원건축사사무소	건축물 설계, 감리 및 인허가

플랜트	Shanghai Yingji Intenational	플랜트 제조 및 판매 (중국사업)

Global Star Hong Kong	플랜트 제조 및 판매 (중국사업)

에너지	신재생에너지	IMARI GREEN POWER	바이오매스 발전소 운영 및 관리

해들녘	가축분뇨 및 음식물 자원화

가. 사업부문별 주요 재무정보 연결회사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 지배회사와 종속회사의 기업전체수준에서의 주요 별도재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전기

섬유산업	위생재산업(*)(헬스케어)	섬유산업(해외)	플랜트/건설 외	섬유산업	위생재산업(헬스케어)	섬유산업(해외)	플랜트/건설 외

자산	142,505	0	14,505	127,599	127,203	12,825	13,318	153,912

부채	70,127	0	12,335	64,414	59,864	12,703	11,386	89,601

자본	72,378	0	2,170	63,185	67,339	122	1,932	64,311

매출액	76,863	1,408	17,647	144,099	102,379	15,877	21,395	270,765

영업이익	6,785	94	524	2,167	6,904	8	568	(5,772)

당기순이익	3,943	56	218	223	(6,207)	(423)	(26)	(20,692)

총포괄이익	4,177	56	238	(261)	(6,717)	(441)	44	(21,241)

(*)위생재산업부문을 영위하는 종속기업 웰크론헬스케어는 당기 중 매각하였습니다.※ '플랜트건설 외'는 웰크론한텍의 연결기준으로 기재하였습니다.

나. 사업부문의 시장여건 및 현황 [섬유 부문](산업의 특성)우리나라의 섬유산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입, 가공하여 완제품을 만들며 그 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조로 되어있습니다. 생산구조는 원료, 원사, 직물, 염색, 의류, 제조, 유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 있고 원료는 대기업, 제조 및 유통은 중소기업이 점유하는 비율이 높습니다.(산업의 성장성)과거 섬유산업은 산업기반의 선진국형 변화가 늦어 국내 타 산업 또는 해외 섬유산업의 경쟁력 약화의 결과를 가져왔고 2007년 4.1%까지 제조업 구성비율이 낮아졌습니다. 하지만 약점으로 지적되었던 화학섬유의 공급과잉문제는 구조조정을 통하여 해소되었고 이와 함께 패션산업과 산업용 신기술 섬유분야의 발전을 통하여 고부가가치 고용산업으로 다시 국가 기간산업의 역할을 할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 섬유시장은 최근 고감성, 고기능성 섬유의 개발이 심화되고 있으며 기술과 문화, 정보를 접목시키는 지식산업으로 전환되고 있습니다. 앞으로 섬유 시장은 고 부가가치의 첨단소재로 지속적인 발전이 예상되고 있습니다. 세계 섬유산업의 수요는 '10년 7,400만톤에서 '20년 10,200만톤으로 연평균 3.3% 증가가 예상되고 있으 며, 섬유 교역현황은 연평균 5.9%증가할 것으로 전망되었습니다.

(시장여건)섬유산업은 전후방 파급 효과가 큰 우리나라 최대 고용산업으로 생산, 고용, 업체 수 비중이 높은 핵심 기간산업(업체수의 11.9%, 고용의 7.7%, 생산액의 2.9%를 차지)이며 우리나라 주력 외화 가득 산업이자 수출산업으로 무역수지는 '02년까지 매년 100억불 이상 흑자를 기록 하였습니다. 또한 지난 60년간 축적된 경영, 생산기술을 바탕으로 섬유수출 세계 8위(2.1%) 섬유생산기술 세계 4위로 그 우수성을 인정 받고있으며, 국내 섬유ㆍ패션산업은 제조업체가 47,400여개(1인이상), 도매 유통업체가 27,000여개사에 달하는 등 전국적 유통망을 형성하고 있어 국민 경제ㆍ생활에 크게 기여하고 있습니다. 또한, 소비자들의 삶의 질이 높아짐에 따라 고성능 섬유수요가 지속적으로 증가하고 있으며, 알러지방지 기능성 소재를 비롯한 친환경적 소재를 사용하여 건강한 미래가치를 창출하는 프리미엄 기능성 섬유 소재가 각광받고 있습니다. 미래 섬유기술은 기존 섬유소재의 기반기술과 6T(IT, BT, NT, ET, ST, CT) 신기술이 융합되면서 고감성, 고기능, 고성능 섬유개발이 가속화될 전망입니다. 향후 SUPER섬유(극한환경 섬유), LOHAS섬유(친환경 섬유), SMART섬유(생각하는 섬유), NANO섬유(융학기술 섬유)등의 분야가 미래 섬유기술을 선도할 것으로 예상되고 있습니다. SUPER섬유 및 NANO섬유는 한국의 주력산업인 자동차, 조선 등과 미래형 군사 섬유제품에 사용되는 강력한 내구성을 보유한 첨단 기능성 소재로서 국내 R 집중하고 있습니다. 또한 IT와 섬유기술의 컨버전스(Convergence)로 SMART 의류, 입는 컴퓨터, i-패션 등 새로운 산업의 등장과, 온실가스 및 환경오염 규제, 에너지환경에 대한 의식강화 등으로 녹색성장을 위한 친환경 제품 및 LOHAS섬유의 개발이 가속화 되고 있습니다. 정부에서는 기반 구축을 위하여 1조 2,000억원 규모의 R 자금 지원을 예정하고 있으며, 이는 한국 섬유산업의 고부가가치 기술섬유 시대로 진입케하는 신 섬유 로드맵의 핵심 골자이며, 미국, 일본, 유럽 등 선진국이 독점하고 있는 고기능성 섬유 분야에 집중적인 기술개발과 투자를 통해 한국의 섬유 산업을 기술 선진국형 첨단산업으로의 변신을 도모하고자 하는 것입니다.[한국섬유산업협회 국문 홍보지 발췌](시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)당사가 영위하고 있는 사업분야는 산업용 섬유와 생활용 섬유로서 극세섬유의 장점인흡수성, 닦음성, 흡한속건 특성을 기반으로 한 클리너, 생활용품, 반도체 와이퍼등의 고기능성 섬유제품과 방사방식의(melt blown) 나노섬유를 기반으로 한 필터여제, 위생용 섬유, 보호용 섬유 제품등을 생산하고 있습니다. 주력품목인 고기능성 청소용품은 내수보다는 수출 위주로 영업 활동을 전개하고 있습 니 다 . 국내 섬유산업은 중국을 비롯한 후발주자들의 성장세에 고전을 면치못하는 상황입니다. 국내 섬유 회사들은 R 추진할 연구 인프라를 갖고 있지 못하며 실제로 기술연구소를 운영하는 업체는 전체의 10%미만으로 확인되고 있습니다. 반면 당사는 부설 기술연구소를 운영하고 있으며, 최고의 연구진이 침구 제작의 원료가 되는 원사의 연구 및 개발부터 침구의 생산 및 성능테스트까지 전 공정에 참여하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 국내외 30여개의 특허를 보유하고 있습니다. 최 근 4차 산업혁명 시대를 맞아 첨단소재 기술과 인공지능 기술이 결합된 스마트 섬유개발통해 신성장 동력으로 육성할 방침에 있으 며, 기존의 기술력과 유통망을 활용하여 스마트리빙을 선도하는 기업으로 한단계 도약할 준비를 마쳤습니다. 또한 유럽의 해외사무소를 중심으로 대형거래처 발굴에 성공하여, 전세계 약 40여개국에 극세사 청소용품을 수출 하고 있으며, 미국 FDA로부터 중금속안정성에 대한 인증 및 유럽 환경마크를 획득하여 유해물질 규제가 엄격한 선진국 진출에 유리한 위치를 점하게 되었으며, 당사의 제품이 환경친화제품으로 인식되면서 신규 바이어 확보에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 극세사 목욕용품은 일반 소재보다 흡수성이 3배 이상 탁월하고, 뛰어난 터치감과 보온성 등의 장점으로 면소재의 목욕용품 시장을 빠르게 대체해 나가고 있는 상황입니다.최근에는 극세사 소재 뿐만 아니라 고 기능성 소재인 '웰로쉬'를 개발하였으며, 보습효과가 우수한 나노숨, 원적외선이 방출되는 웰로쉬 제이드, 항균력을 보유한 웰로쉬 메디 등 웰로쉬 소재에서 파생된 고기능성 소재가 지속적으로 개발되고 있습니다.

2011년 친환경 침구 전문 브랜드 'Sesa Living'을 런칭하여 알러지방지 침구류, 아토피방지 유아용품등 웰빙형 복합매장으로 확대개편한 대리점을 개설 중 입니다. 2014년 조선일보선정 '2014 품질만족대상'수상 및 한국경제신문 선정 '여성소비자가 선정한 2014 프리미엄브랜드 대상'을 수상하는 등 높은 품질수준으로 인정받고 있습니다. 세사리빙은 고밀도 극세사로 제작된 알러지방지 침구를 주력으로 러그, 타올, 패브릭소품 등 친환경 침실전문점 개설하였 습니다. 현재 신세계백화점, 롯데백화점, 현대백화점 등에 다수의 매장을 운영중이며, 전국에 약 200개의 대리점 을 운영하고 있습니다. 향후 당사는 전국각지에 300개의 매장 확대 를목표로 내수시장 매출확대를 본격화하고 있는 추세입니다.

또한 2013년 주식회사로 전환된 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 소재)가 안정기로 접어들게 되면서 원가 절감을 통한 경쟁력이 더욱 강화되었으며, 글로벌 생산기지로의 교두보를 확보하여 생산단가의 경쟁력을 확보, 국내외 침구류 및 생활용품류 제품들의 이익이 증대할 것으로 예측하고 있습니다. [방위산업 부문] (산업의 특성)국내의 방위산업은 국방기관이라는 단일 수요자 중심의 시장이 형성되어 있습니다. 시장의 원리보다는 국가 정책의 영향력이 더 크게 발휘되는 산업으로 정부 정책에 따라 사업의 변동성이 큰 특성이 있습니다. 반면에 국방기관의 보급이 완료되는 시점까지 장기수주에 의한 장기 공급 계약이 가능하기 때문에 안정적인 사업을 수행할 수 있다는 특성 또한 존재합니다. (산업의 성장성)'20년 국방 예산 규모는 50조 1,527억원이 책정되었습니다. 건국이래 최초로 50조원을 돌파하였으며 방위산업 연구개발에 전체 국방 예산의 33%를 할애하였습니다. 방산육성 지원예산을 '19년 대비 50%이상 증액('19년 465억원-> '20년 700억원) 편성할 정도로 정부의 관심은 지대한 상황입니다. '24년까지 방위력 개선비를 연평균 10% 이상 증가할 것이며, 방위산업을 수출형 산업으로 도약시키고 경제 산업적 측면에서 범국가적인 산업으로 육성하겠다는 의견을 밝혔습니다. 세계 각국 내수 시장의 한계로 정부 차원의지원을 통한 수출 활성화가 이뤄져야 한다는 시장의 의견을 정부가 적극 반영하고 있는 것으로 향후 방위 산업은 국가 정부의 지원아래 성장하게 될 것으로 예상하고 있습니다. (시장여건) 정부 주도 아래 산재했던 업계의 고충들을 신속하게 처리하며 방위산업시장의 여건 개선에 힘쓰고 있습니다. 일례로 방위사업청 주관하에 기업에서 제기한 의견에 대해 7일 이내에 검토의견과 제도 개선 추진 계획을 발표하도록 진행하고 있습니다. 이를통해 방산수출허가 절차가 간소화 조치되었으며, 수출액의 2~5% 수준에 해당하는 기술료를 기술보유기관에 납부해야 했으나 방산 시장의 경쟁 심화 상황을 고려하여 한시적으로 기술료를 면제하는 등 가시적인 성과가 도출되며 시장여건이 개선되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)당사는 섬유 제조에 관한 다수의 특허를 가지고 있습니다. 슈퍼섬유인 아라미드 케브라 섬유와 폴리에틸렌계 소재를 적층한 방탄복의 출시를 시작으로 방위산업 부문에 첫 진출 이후 지속적인 연구 개발을 통해 방탄복 및 방검복, 방폭텐트, 방탄판 등 사업 분야를 확장 하고 있습니다. 섬유 시장의 압도적인 기술력을 보유한 당사는 '11년 방탄복 최초 출시 이후 3년만에방탄,방검부력조끼를 국내 최초로 개발하여 해양경찰청에 납품을 진행하였습니다. 또한, '14년 자체 개발해 특허기술을 보유한 WIF(Welcron Inorganic Fabric)원단을 사용 해 방검 기능이 강화된 방검복을 앞세워 '16년 경찰청에서 진행된 '기술제안에 의한 우선협상계약방식'으로 진행된 경찰용 방호복 납품 계약을 체결하였습니다. 이는 최저가 낙찰제가 아닌 다수의 제안자중 가장유리하다고 인정된 업체와 협상을 통해 계약을 진행하는 방식으로 당사는 월등히 높은 점수로 계약을 수주하게 되었습니다. 현재 사용되는 방탄복과 방검복은 별도로 휴대하면서 상황에 따라 착용하는 것으로 사용되어 왔습니다. 이는 현장의 대응력이 현저히 저하된다는 지적을 받아왔던 현장의 의견이 적극 반영된 조치로서 방탄과 방검을 겸용할 수 있는 소재를 사용한 도입을 추진하였으며 당사의 기술력을 인정받는 계기가 되었습니다. 당사는 단기적인 성과에 만족하지 않고 기술력 확보와 사업 강화에 박차를 가하고 있습니다. 방산, 복합소재 제조 및 판매업체를 인수하여 복합소재센터를 출범시켰습니다. 복합소재센터는 출범과 동시에 국방부에 방탄 레벨Ⅳ용 방탄판을 납품하는 성과를 나타내었습니다. 방탄 레벨Ⅳ는 NIJ(미국 법무부 국가사법기구)기준을 충족하는 수준으로 철갑탄(Cal. 30 AP M2)을 막을 수 있는 수준이며, 총알에 맞아도 관통되지않으며 후면 변경값도 규정치를 만족하는 수준의 기술력입니다. 국내외 기준치를 충족하는 당사의 기술력을 바탕으로 최근 방위사업청에 약 100억원에 달하는 방탄판 공급계약을 체결하였습니다.다수의 국내 수주에 힘입어 당사는 정부 연구개발 사업에 참여하였고 동남아시아 및 중남미 지역 국가에 방탄 제품류을 수출하고 있습니다. 당사는 제품의 경쟁력 강화를 위해 국방기술품질원의 DQ마크 인증을 받았습니다. 이는 수출용으로 개발된 제품을 대상으로 정부가 우수제품의 품질을 인정하는 제도로서 DQ마크 인증을 통해 당사의 수출경쟁력은 향상되었습니다. 시장에서 인정받은 기술력을 바탕으로 핵심 사업분야인 개인방어용 방탄복사업의 강화는 물론 차량 및 장갑차 방탄분야부터 선박 방탄분야까지 사업영역을 확대할 예정입니다. [건설 부문]

종속회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 플랜트 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 플랜트 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 산업 기계분야, 플랜트건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공,유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다.(산업의 특성)플랜트 건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 플랜트 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다.(산업의 성장성)글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 플랜트 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장플랜트 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.(경기변동의 특성)수주산업인 플랜트 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 플랜트의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 플랜트 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.(시장여건)글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 플랜트 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 플랜트 투자가 발생하면서 플랜트 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장플랜트 및 해외 발전플랜트의 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)종속회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 플랜트에 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 플랜트 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 플랜트 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴등 적극적인 영업 전략을 추진하고 있습니다.

[플랜트 부문]1) 에너지절감 산업설비(산업의 특성)종속회사가 영위하는 산업설비 분야는 기계, 화공, 전기, 화학, 전자 등 순수 및 응용과학 기술이 폭넓게 요구되는 기술집약형 산업으로 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신,핵산, 쓰레오닌, 바이오연료 등), 전분당산업(포도당, 침지수, 솔비톨 등), 제당산업, 식품산업(주스, 유가공, 커피추출액 등), 섬유산업(카프로락탐, 접착제 등), 제철산업(부산물 회수 및 용수재이용), 해수담수(MED,MSF), 폐수처리(각종 폐액), 오일샌드 등이 있습니다. 이러한 산업에 공급하는 설비는 수요자의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급하는 수주산업으로, 기술력과 가격, 축적된 시공경험이 수주여부를 결정짓는 중요한 요인이 됩니다. 또한 동 분야는 에너지 다소비형으로전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지절감 여부가 중요시 됩니다.(산업의 성장성)총 에너지 소비량은 세계 8위(IEA, 2012년), 1인당 에너지 소비는 세계 18위, 이렇게 에너지를 많이 소비하고 있는 대한민국은 1차 에너지원의 96.5%를 외국에서 수입하고 있는 현황입니다. 에너지관리공단이 2012년 4월에 발표한 에너지 통계 핸드북에 따르면 국내 산업 부문 최종 에너지 소비량은 2001년 약 8,515만TOE에서 2010년 약 1억1,516만TOE로 35% 이상 급증하고 있는 상황입니다. 에너지 및 기후변화에 대한 글로벌 위기감이 고조되는 상황에서 정부에서도 녹색 정책을 표명하며 다양한 에너지절감 정책들을 추진하고 있는 상황입니다. 종속회사의 설비는 농축, 건조, 증류, 결정 등 에너지 다소비 분야에 공급되는 설비로, 이 가운데 에너지절감 농축설비는 최대 94%까지 에너지를 절감할 수 있어 기업의 에너지비용 절감 및국가 정책에 부응하는 미래 산업입니다. 또한 바이오연료와 같은 대체에너지 시장이 국가 주도로 활성화 되고 있고, 탄소배출권 및 이차전지 시장의 성장이 예견되면서 동분야에 해당되는 종속회사의 설비부문의 성장이 예상됩니다.(경기변동의 특성)일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만 경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다.(시장여건)이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 종속회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 94년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 종속회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 종속회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다.한편, 종속회사는 2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어 2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출실적을올리고 있습니다. 종속회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다. 중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 종속회사의농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 에너지절감 설비 가운데 종속회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비로 국내 시장점유율은 40%(종속회사 추정, 근거: 국내 대규모 농축설비 입찰 시 유럽 다국적기업 GEA Wiegand사와 주 경쟁상황) 이상으로 추정하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.종속회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 외국경쟁업체와 국내외에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 종속회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 그러나 향후 해외 매출증대를 위해서는 글로벌 브랜드 파워와 영업력 증대가 필요하며, 이를위해 마케팅 강화, 해외현지 영업거점 확보, 글로벌 영업 엔지니어 확보 및 육성, 원가슬림화를 위한 지속적인 R 등의 전략을 추진하고 있습니다.2) 식품제약설비(산업의 특성)식품제약설비는 음료, 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 세정, 중앙 제어, 제품 포장 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.(산업의 성장성)종속회사의 주 수요처는 유음료 회사로, 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 바, 설비가 노후화 되거나 수동 형식의 설비가 여전히 상당수 존재하기 때문에 노후로 인한 교체 수요 및 수동공장의 공정자동화 도입 등의 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 도심 소재 공장의 도심 외곽으로의 이전, 신제품 출시 등으로 대형프로젝트가 발생하고 있으며, 제약, 식품, 유가공 회사들의 음료시장 진출 등으로 신규 설비투자가 발생하고 있습니다. 한편, 소득 증가에 따른 삶의 패턴 변화로 웰빙 붐이 일면서 음료시장은 기능성 음료가 대거 출시됨에 따라 다양한 신제품이 빠른 주기로 출시되고 있어 유음료 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있습니다. 특히 2011년도부터 국내 커피믹스 시장의 성장이 빠르게 진행되면서 관련 생산설비의 수요가 큰폭으로 증가하고 있습니다.(경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다.(시장여건)국내 전체 음료시장 규모는 약 3조7천억원 규모로 추정되며(한국식품연감) 신제품 출시, 도심공장의 외곽이전, 수동공장의 자동화전환, 제품 포장 용기의 변화, 신규 시장진입자의 출현 등의 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있습니다.국내 식품제약설비 시장은 외국설비가 주류를 이루고 있으며 종속회사는 엔지니어링기술력을 바탕으로 자체 개발설비 및 국내외 설비를 공급하며, 해외 대기업 2~3곳의국내 법인(대리점)과 경쟁하고 있습니다. 이 분야에서 종속회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 기술력, 시공실적, 가격경쟁력 등의 경쟁력을 확보함에 따라 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 맥주, 음료(주스포함), 우유 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 품질 경쟁력, 시공능력, 가격경쟁력이 있습니다. 종속회사는고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계, 완전자동화를 통한 경쟁력 제공, 설계부터 시운전까지 일괄 책임시공능력, 국산화를 통한 가격경쟁력 확보, 고객중심 사후관리 등이 강점입니다. 그러나 글로벌 브랜드 파워를 높이고 해외 바이어 발굴을 위한 다각적인 인프라를 구축해야 하는 과제가 있습니다. 이를 위해 마케팅 강화, 설비의 표준화 및 모듈화를 통한 경쟁력 확보, 글로벌 인재확보 및 육성, 임직원 외국어능력 배양 등의 교육제도 강화, 지속적인 원가슬림 연구개발을 추진하고 있습니다.

3) 환경설비(산업의 특성)종속회사는 폐수처리설비 및 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 종속회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있습니다. 특히 폐수처리설비 및 용수재이용, 축산/음식물 쓰레기 분야는 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다.(산업의 성장성)환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다.폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다.종속회사의 공급설비들은 물을 정화하고 이를 공정에 재활용하여 폐수를 방류하지 않고, 나아가 담수를 생산하는 물 관련 산업설비로서 글로벌 물 부족과 환경문제가 심화 되는 상황에서 높은 성장성이 예상됩니다.(경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은 더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 종속회사의 설비 도입은 폐수처리 및 물 관련 도입목적 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을 줄일 수 있습니다.(시장여건)물산업은 21세기 ‘블루 골드’로 불리는 새로운 미래 먹거리시장으로서 국내외 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다. 세계 수처리시장 규모는 2025년에 약 950조원에 달할 것으로 전망되고 있습니다.특히, 인구증가, 기후변화 등에 다른 물 수요 증가와 균형적인 물 공급 등의 문제로 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위한 상하수도, 해수담수화, 하폐수 처리, 빗물과 지하수 등 물 재이용 기술 등 수처리 기술에 대한 수요가 증가하고 있습니다.물산업은 유역종합개발, 물 공급 안정성확보를 위한 대체수자원확보 등 물 순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 이는 홍수와 가뭄 등의 치수영역과 수변 생태계 및 수질관리, 하천복원 및 하천공간 활용 등의 통합적 물 순환 관리를 포함, 유역종합개발과 활용 영역 등이 물산업의 주요 부분으로 부상하고 있음을 의미합니다.종속회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 피혁, 제지 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.종속회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인 Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는 2003년부터 현재까지 16건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다.

4) 해수담수설비(산업의 특성)담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다.품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다.(산업의 성장성)물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고,물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. BCC Research에 따르면 2012년 세계 담수시장 규모는 약36억달러(약4조3천억)로 2007년부터 2012년까지 13.4%의 연평균 성장을 이룬 것으로 집계되고 있습니다.(경기변동의 특성)담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다.(시장여건)국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득 방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 종속회사는 2014년 10월에 여수화력 1호기 탈황폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 종속회사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 종속회사는 2008년도 MED설비 공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 종속회사는 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를 목표로내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파이롯트 설비를 공급하는 등 국내외에서 종속회사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 종속회사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다.5) 태양광 발전(산업의 특성)

태양광발전산업은 태양전지(셀)의 제조, 사업개발, 시스템 설치(시공), 사후관리(운영)의 시장으로 구분됩니다.

제조시장의 경우 원재료인 폴리실리콘 생산, 폴리실리콘을 이용한 잉곳 생산, 잉곳으로 웨이퍼 생산, 그리고 웨이퍼에 전지 기능을 갖도록 하는 셀을 생산하며, 최종적으로 셀을 조립하여 하나의 전지판을 완성하는 모듈 생산의 다섯 가지 산업이 가치사슬을 형성하고 있습니다. 2010년 이후 태양광모듈의 과잉공급으로 태양전지 가격이급속히 하락하는 1차 구조조정 시기를 맞아 제조시장은 원가경쟁력 확보를 위해 가치사슬 산업의 수직 계열화에 주력해 왔습니다. 하지만 태양광산업에서 발생하는 부가가치 중 제조 분야가 10%, 시공분야 10%, 나머지 80%가 사업개발, 금융 및 운영에서 발생하고 있어 현재는 태양광 기업들은 다운스트림 분야(사업개발, 금융, 운영) 경쟁력 확보를 위해 사활을 걸고 있습니다.

(산업의 성장성)

전세계적으로 경기 하향흐름이 이어지면서 2017년 세계경제는 2%대의 저성장이 고착될 것으로 전망되고 국내도 내수와 수출여건 모두 올해보다 어두울 전망으로 2017년 경제성장은 연간 2.2% 수준에 머무를 것으로 예상되나 태양광 산업은 전세계적으로 2009년 이래 연평균 37% 성장율을 보이고 있으며 국내시장은 2013년도 상반기 누계 설치량이 168MW에서 2016년 하반기까지 누계는 약 3,400MW로 4년만에 약19배로 급속하게 성장했습니다. 2014년도 이후 매년 약 1,000MW (1GW)의 신규 설치시장이 형성되고 있는 상황이며 정부정책 지원으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

(경기변동의 특성)

태양광발전산업은 경기변동과 무관하게 지속성장하고 있으며 파리 기후변화협약의 이행을 위해서도 정부차원에서 신재생에너지에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내에서는 미세먼지로 인한 화력발전소의 신설이 어려운 상황에 직면해 있고 고리원자력발전소의 사용기한 연장도 불허되어 폐쇄되어야 하는 등 원자력발전소에 대한 부정적 국민정서로 인해 앞으로 기저부하를 담당하는 원자력과 석탄발전소의 발전용량이 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 그 대안으로 태양광발전소 등 신재생발전 분산전원 및 에너지저장장치설치를 정책사업으로 지원하고 있는 실정으로 경기변동의 영향은 미미하다 할 것으로 기대됩니다.

(시장여건)

농민태양광사업 지원, REC와 SMP합산한 가격으로 20년 장기계약 정책 등 태양광발전사업에 긍정적인 제도가 2017년부터 시행되어 향후 국내 태양광 발전시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 단순 시공업의 경우는 경쟁이 심화되어 이익율이 저하될 것이나 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 부담 비용을 저감 시키는 방안으로 사업을 추진할 경우 수주 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

종속회사는 에너지분야 EPC(엔지니어링, 구매, 시공) 전문업체로서의 역량을 기본적으로 보유하고 있어 태양광발전사업 EPC수행 능력면에서는 문제가 없으나 태양광발전사업은 이제 시작하는 초기사업으로 실적미비의 단점이 있고 또 EPC경쟁력이 심화 될 경우 단순 EPC로는 수익창출이 어려워 질 것으로 예상됩니다. 하지만 종속회사는 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

아울러 사업예정자와 함께, 직접 부지부터 물색하여 인허가를 진행하는 사업개발 역할을 병행함으로써 수주 확률을 높이고 수익율을 제고하는 영업방식에 강점이 있습니다.

6) 신재생에너지 발전(산업의 특성)신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다.(산업의 성장성)

기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위하여 정부는 2030년까지 1차 에너지 기준 11% 보급목표 구현을 위한 세부 이행방안을 담은 “제4차 신·재생에너지 기본계획('14.9월)”을 수립·발표하였습니다. 폐기물 비중을 축소하는 한편 태양광과 풍력을 핵심 에너지원으로 육성하고, ‘정부주도’에서 ‘민간파트너십’으로 전환하기 위한 신·재생에너지 시장생태계 조성에 주력한다는 것입니다. 이를 위해 시장친화적 제도설계, 수익형 비즈니스모델 제시, 규제완화, 신재생 보급에 적합한 모델 발굴을 통한 자발적 민간투자를 제고하고, 협소한 국내시장을 넘어 적극적 해외진출을 통해 국내보급과의 상호 선순환 창출을 도모한다는 방안을 내놨습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생네너지 관련산업투자는 활성화 되고 시장은 더욱 성장할 전망입니다.(경기변동의 특성)

국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인 할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다. 기후변화체제를 대비해 한국뿐만 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화 되어 신재생에너지 시장은앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.

(시장여건)신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여함으로서 본격적으로 투자를 유도하고 있습니다.

또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함 으로서 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다.

특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립 할 수 있는여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)종속회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기술 그리고 종속회사 웰크론강원의 보일러기술 등을 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다.

7) 플랜트 종합건설지배회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 플랜트 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 플랜트 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업 기계분야, 플랜트건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다.(산업의 특성)플랜트 건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 플랜트 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다.(산업의 성장성)글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 플랜트 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장플랜트 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.

(경기변동의 특성)수주산업인 플랜트 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 플랜트의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 플랜트 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.(시장여건)글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 플랜트 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 플랜트 투자가 발생하면서 플랜트 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장플랜트 및 해외 발전플랜트의 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)지배회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 플랜트에 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 플랜트 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 플랜트 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴등 적극적인 영업 전략을 추진하고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

섬유	상품/제품	침구, 크리너, 방산제품	이불, 청소용품,방탄복, 마스크원단 등	SESA, SESALIVING세라피, 퓨어슬립	93,317	38.70%	112,220	27.34%	120,845	29.62%

건설	용역	종합건설	플랜트건설, 지식산업센터,생활주택 등	-	98,767	40.96%	162,946	39.70%	117,872	28.89%

플랜트	상품/제품	플랜트설비	식음료플랜트,폐수처리설비 등	-	46,275	19.19%	106,518	25.95%	146,281	35.85%

헬스케어(*)	상품/제품	여성용품, 화장품	생리대, 기능성화장품,마스크 등	예지미인, 윤슬,셀미인, 케어온	1,538	0.64%	16,133	3.93%	20,579	5.04%

기타	상품/제품/용역	임대사업, 부대설비	임대수수료, A/S 등	-	1,204	0.50%	12,598	3.07%	2,458	0.60%

단 순 합 계	-	241,100	-	410,415	100%	408,034	100%

내 부 거 래	-	(16,542)	-	(18,500)	-	(13,267)	-

합 계	-	224,558	-	391,915	-	394,767	-

(*) 헬스케어사업중 화장품을 제외한 사업은 연결대상에서 제외되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/PCS)

사업부문	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간	단위

섬유	침구	26,279	23,455	22,607	원/PCS

크리너	1,876	1,546	1,529	원/PCS

※ 산출기준
- 주요제품의 가격산출은 해당 총매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균 가액입니다.※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 현황 [지배회사의 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

섬유	극세사	원재료	원사	생지제직	1,260	5%

부재료	라벨 외	제품완성	1,851	7%

재공품	가공사 외	생지제직 외	22,060	83%

M/B(부직포)	원재료	원사 외	생지제직	1,106	4%

재공품	생지 외	부직포제직 외	304	1%

합계	26,581	100%

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

섬유	극세사	원재료	원사	생지제직	3,010	32%

부재료	라벨 외	제품완성	3,253	35%

재공품	가공사 외	생지제직 외	3,162	33%

합계	9,425	100%

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	구분	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트 / 건설	스테인레스스틸	국내	1,467	1,419	1,707

수입	-	-	-

튜브	국내	1,159	529	869

수입	-	-	-

밸브	국내	561	662	810

수입	266	-	31

펌프	국내	1,275	1,407	1,681

수입	-	-	20

철근	국내	3,233	5,296	5,229

수입	-	-	-

기타(외주품등)	국내	23,066	28,755	29,878

수입	1,965	9,302	7,727

합계	국내	30,760	38,068	40,175

수입	2,231	9,302	7,777

합계	32,991	47,370	47,952

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. [지배회사의 현황]

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	원사	2,968	3,127	4,148

가공사	5,997	6,135	5,752

(단위 : 원/M)

사업부문	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	생지	3,089	3,126	2,811

가공지	2,769	2,773	2,649

※ 산출기준각 회계기간의 원재료 매입총액을 매입수량으로 나눈 단순평균 금액임.※ 주요 가격변동원인원재료(원사)의 모든 원료는 전량 해외에서 수입하는 품목이므로 유가 및 환율의 변동에 따라 가격이 일부 변동함

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	원사	1,816	2,079	2,154

가공사	-	2,893	-

(단위 : 원/M)

사업부문	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	생지	3,656	3,168	3,266

가공지	3,213	2,856	2,642

* (주)웰크론한텍 연결기준(단위 : 원/kg)

사업부문	품목	구분	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트/건설	철근	HD10	국내	645	665	661

HD13	국내	635	655	651

HD16	국내	630	650	646

HD19	국내	675	695	646

HD22	국내	665	685	646

SHD25	국내	660	680	676

SHD29	국내	660	680	676

※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 적용하였습니다.

다. 주요 매입처에 관한 사항 연결회사는 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 천m, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

극세사부문	제품	외주가공처	7,594	12,623	10,174	20,422	12,765	18,417

원재료	외주가공처	2,302	3,903	6,234	1,884	5,129	1,522

나노섬유부문	M/B(부직포)	당사(음성)	5,504	4,159	4,345	3,613	4,666	3,779

위생재	외주가공처	19	40	10	21	10	30

합계	15,419	20,724	20,763	25,939	22,570	23,748

※ 당사는 다품종소량생산업체로 제품을 90% 임가공에 의해 외주가공 생산하므로 임가공처 현황에 따라 생산능력이 변동됨.

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 :천PCS, 백만원 )

사업부문	품목	사업소	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	크리너부문	WGV	41,418	7,263	55,224	9,666	55,224	9,641

침구부문	WGV	389	3,094	518	4,108	518	3,702

극세사부문	WGV	3,299	7,390	4,399	9,856	4,399	9,852

합계	45,106	17,747	60,141	23,629	60,141	23,195

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률

플랜트	-에너지절감설비-식품제약설비-환경설비-담수설비-플랜트건설	본사공장	209,320	143,718	68.66%	209,320	233,330	111.47%	209,320	182,510	87.2%

※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다.※ 생산능력은 연간생산 능력입니다.

(2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준 [지배회사의 현황]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

섬유	M/B(부직포)	음성공장	생산설비	당사	4	38,161	25	952,889	11,448,533

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company[외주처]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일평균가동시간	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

섬유	크리너	WGV	바느질기계	자체	140	10	130,000	26	3,380,000	40,560,000

자동화 바느질 기계	자체	2	22	47,000	26	1,222,000	14,664,000

[종속회사]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일평균가동시간	일생산량(m,pcs)	조업일	생산량(m,pcs)

월간	연간

섬유	침구	WGV	원헤드 기계	자체	3	20	540	30	16,200	194,400

WGV	퀼팅 기계	자체	8	20	600	30	18,000	216,000

WGV	필로우 기계	자체	1	20	300	30	9,000	108,000

극세사	WGV	수퍼폴 기계	자체	4	22	3,700	26	96,200	1,154,400

WGV	FBZ 기계	자체	6	22	6,500	26	169,000	2,028,000

WGV	니팅 기계	자체	13	22	3,900	26	101,400	1,216,800

나) 산출방법* 평균가동시간일평균가동시간(24시간) x 한달가동일수(25일) x 1년(12달) = 7,200시간* 외주처중 30일간 가동하는 공장(2곳) 보다 25일간 가동하는 공장이(3곳) 많아 한달 가동일수를 25일로 계산함.(3) 생산실적 및 가동률 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	극세사	제품	외주가공처	6,682	11,108	8,953	17,971	11,233	16,207

원재료	외주가공처	2,026	3,434	5,486	1,658	4,514	1,339

나노섬유	반제품	당사(음성)	4,954	3,743	3,911	3,251	4,199	3,401

반제품	외주가공처	17	36	9	19	9	27

합계	13,679	18,321	18,359	22,899	19,955	20,975

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	3분기실제가동시간	평균가동률(%)

외 주 처	520	390	88

M/B(부 직 포)	2,920	2,190	90

합계	3,440	2,580	90

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	크리너부문	WGV	32,027	14,456	43,552	16,899	41,986	15,097

극세사부문	WGV	173	363	229	470	173	391

침구부문	WGV	347	2,827	528	4,025	537	3,328

합계	32,547	17,646	44,309	21,395	42,696	18,816

* (주)웰크론한텍

구분	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

제조시설면적	5,233㎡	5,233㎡	5,233㎡

면적당매출액(백만원)	40	40	40

생산능력(백만원)	209,320	209,320	209,320

※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다.

나. 물적 재산(1) 유형자산 현황

(단위: 백만원)

구분	기초	증가	감소	기타	연결범위변동(*1)	기말

취득	처분	감가상각

토지	42,899	-	-	-	-	(3,702)	39,197

건물	18,213	2,722	-	(749)	5,318	(2,246)	23,283

구축물	28	-	-	(11)	-	-	16

기계장치	4,381	2,416	(157)	(570)	60	(1,058)	5,083

차량운반구	82	116	-	(33)	-	-	166

공구와기구	62	83	-	(15)	-	-	131

비품	358	32	-	(100)	-	(14)	276

시설장치	1,011	559	-	(299)	-	(2)	1,269

기타유형자산	144	-	-	(4)	-	(140)	-

건설중인자산	4,292	948	-	-	(4,884)	-	356

합계	71,470	6,877	(157)	(1,779)	494	(7,163)	69,777

(*1) (주)웰크론헬스케어는 당기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(단위: 백만원)

사업부문	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액	비 고

섬유	2018.12.~2020.05.	토지·건물	(*1)	17,535	17,286	-	인천 가좌소비재 통합센터 신축

(*1) 섬유사업부문 완제품 공장 증설 및 물류센터 확장 투자 건입니다. 투자계획 대비건축비 감소 및 기계설비 도입이 감소하였습니다.

다. 향후 투자계획"해당사항 없음" 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 [지배 회사의 내용]

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유부문	제품매출	청소용품	수출	12,835	14,322	11,192

내수	298	793	1,364

소계	13,133	15,115	12,556

생활용품	수출	2,757	3,490	2,848

내수	44,573	64,495	69,799

소계	47,330	67,985	72,647

방산용품	수출	-	-	229

내수	453	438	1,687

소계	453	438	1,916

기타매출	방산용품	수출	1,694	1,558	574

내수	3,934	8,055	5,930

소계	5,628	9,613	6,504

MB필터	수출	205	167	585

내수	8,055	6,114	4,987

소계	8,260	6,281	5,572

원부재료매출	수출	459	390	2,807

내수	-	35	22

소계	459	425	2,829

용역매출	내수	1,192	2,038	1,714

소계	1,192	2,038	1,714

기타	임대료 외	내수	409	484	556

소계	409	484	556

합계	수출	17,949	19,927	18,235

내수	58,913	82,452	86,059

합계	76,863	102,379	104,294

※ 일부 품목구분이 변경·통합되었습니다.

[종속회사의 내용] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

섬유	제품매출	내수	565	770	346

수출	16,718	20,154	18,079

기타매출	내수	188	352	302

수출	174	119	89

합계	내수	753	1,122	648

수출	16,892	20,273	18,168

합계	17,645	21,395	18,816

* (주)웰크론한텍(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

설비제조	제품	에너지절감산업설비	내수	2,869	9,117	6,908

수출	10,548	7,293	15,691

소계	13,417	16,410	22,600

식품제약설비	내수	23,091	26,799	22,486

수출	6	159	555

소계	23,097	26,958	23,041

환경설비	내수	1,185	9,310	5,761

수출	-	6	-

소계	1,185	9,316	5,761

담수설비/에너지 및 발전설비	내수	7,388	17,699	14,396

수출	163	-	2

소계	7,551	17,699	14,398

플랜트종합건설	내수	98,468	162,946	116,032

수출	-	-	679

소계	98,468	162,946	116,711

기타매출	내수 기타(주1)	142	234	114

합계	내 수	133,144	226,106	165,698

수 출	10,717	7,458	16,927

합 계	143,861	233,565	182,625

주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함하였습니다.

* (주)동원건축사사무소(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트건설	제품	용역매출	내수	298	1,060	1,363

수출	-	-	-

합계	298	1,060	1,363

* Shanghai Yingji International CO., LTD

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

플랜트설비	제품	제품매출	내 수	933	2,979	1,697

수 출	-	-	-

기타매출	내 수	91	164	12

수 출	-	-	-

합계	1,024	3,143	1,709

* 농업회사법인 해들녘(주)

(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	2020년 3분기	2019년 연간	2018년 연간

기타	기타	기타매출	내수	-	-	5,732

나. 판매경로 및 판매방법 등 [지배회사의 내용](1) 판매조직

영업조직도.jpg 영업조직도(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

제품	청소용품생활용품목욕용품	수출	당사→Buyer→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자당사→판매업자→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

상품	청소용품생활용품목욕용품	수출	당사→상품구매업자→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

반제품	원단	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

원재료부재료매출	원사부자재	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

M/B나노섬유	반제품, 마스크 등	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

방탄복, 방검복 등	수출	고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품

내수	고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품

기타	임대수입	내수	당사→입주자

(3) 판매방법 및 조건

구분	거래처	판매방법 및 조건	비 고

수출	기존 Buyer	D/A : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

신규 Buyer	L/C : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

내수	유통업체	현금 : 30~45일	백화점,할인점 판매

대리점	현금 : 15~30일	-

일반기업	현금 : 30일	-

어음 : 30~60일	-

기타소매	현금: 2~3일	통신판매,직영점 판매

(4) 판매전략

구분	판매전략	비고

수출	해외사무소에서 신규바이어 발굴 및 시장조사- 해외 전문 전시회 참가 (ISSA, ISPO, Inter Clean 전시회 등)- 해외 백화점 진출 (일본, 미국, 중국)- 각국 현지 3M을 통한 직수출	-

내수	백화점 및 국내 홈쇼핑 진출과 광고를 통하여 회사의 이미지 및브랜드 홍보에 박차를 기함으로써 매출 신장을 기함.- 대리점 사업을 통한 수익률 향상- 온라인 쇼핑몰 오픈(2003.11.11)- 부직포여재 시장의 신뢰성 검증실적을 통한 홍보전략	-

[종속회사의 내용]* (주)웰크론한텍종속회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다.수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다.

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

플랜트 설비 및 건설 등	-	-	-	719,717	-	401,667	-	318,050

합 계	-	719,717	-	401,667	-	318,050

※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 품목을 기준으로 산출하였습니다.
※ 기납품액은 수주시부터 2020년 9월 30일 현재까지의 누계 매출액입니다.※ 진행률 적용 수주계약현황은 "III. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항" 참조

7. 시장위험과 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	1,756,803,007	(1,756,803,007)	1,466,404,758	(1,466,404,758)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

변동이자율차입금의 이자비용 변동	385,277,760	(385,277,760)	318,486,320	(318,486,320)

3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분(*1)	당분기말	전기말

매출채권	47,179,471,521	60,362,637,623

기타채권	10,786,495,355	18,717,757,410

기타비유동채권	10,681,090,693	5,446,627,741

기타금융부채	84,844,259,651	119,392,788,753

합계	153,491,317,220	203,919,811,527

(*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 36,639,463,303 36,639,463,303 35,698,801,481 940,661,822 - - 기타채무 6,511,459,265 6,511,459,265 6,501,015,604 10,443,661 - - 단기차입금 34,088,079,780 34,088,079,780 12,176,800,456 21,911,279,324 - - 기타금융부채(*2) 1,215,455,995 84,976,145,946 79,074,450,592 5,901,695,354 - - 유동리스부채 335,744,543 335,744,543 3,383,074 332,361,469 - - 장기차입금 17,955,000,000 17,955,000,000 - - 10,000,000,000 7,955,000,000 리스부채 1,385,913,640 1,385,913,640 - - 1,385,913,640 - 기타비유동채무 1,117,969,311 1,117,969,311 - - 1,117,969,311 - 합계 99,249,085,837 183,009,775,788 133,454,451,207 29,096,441,630 12,503,882,951 7,955,000,000 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 84,844백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 50,735,883,047 50,735,883,047 50,325,744,525 410,138,522 - - 기타채무 8,773,414,193 8,773,414,193 8,746,852,145 26,562,048 - - 단기차입금 47,812,838,402 47,812,838,402 6,651,240,501 41,161,597,901 - - 유동성장기차입금 1,599,900,000 1,599,900,000 375,000,000 1,224,900,000 - - 유동성전환사채 804,769,590 1,160,140,800 - 1,160,140,800 - - 유동성사채 4,998,670,685 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*2) 1,780,108,408 119,941,288,444 115,287,992,219 4,653,296,225 - - 유동리스부채 365,252,942 365,252,942 31,498,307 333,754,635 - - 장기차입금 8,333,110,000 8,333,110,000 - - 5,833,110,000 2,500,000,000 리스부채 956,418,056 956,418,056 - - 928,400,850 28,017,206 기타비유동채무 864,703,863 864,703,863 - - 864,703,863 - 합계 127,025,069,186 245,542,949,747 181,418,327,697 53,970,390,131 7,626,214,713 2,528,017,206 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 119,393백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 139,497,106,866 165,057,964,872 자본총계(B) 110,701,887,751 108,656,979,742 부채비율(A/B) 126.01% 151.91% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품 계약 현황연결회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 미체결 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 원) 구분 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 약정환율 계약금액 대금 수수방법 계약내용 계약목적 중도상환조건 누적손익 웰크론 목표이익선물환(RANGE) 국민은행 2020-02-04 2021-02-02 1,336.00 ?1,200,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도(환율 1,336.00 ~ 1,356.00 사이 정산 없음) 환율변동 헤지 유로당 누적이익 100원 -13,734,000 웰크론한텍(종속회사) 목표이익선물환 부산은행 2018-01-18 2020-01-31 1,115.50 $10,500,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 400원 -306,500,000 농협은행 2018-06-15 2020-06-15 1,136.20 $4,600,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 250원 -149,400,000 국민은행 2019-03-15 2020-03-13 1,154.00 $3,600,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 100원 -92,840,000 농협은행 2019-03-28 2021-03-31 1,169.80 $4,000,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 100원 -43,350,000 부산은행 2019-05-03 2021-05-28 1,201.50 $4,200,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 300원 40,690,000 나. 파생상품 관련 손익 현황 당분기 중 연결회사의 파생상품 관련 손익 현황은 다음과 같습니다. 계정과목 발생금액(원) 파생상품거래이익 65,661,604 파생상품평가이익 728,549 파생상품거래손실 238,552,000 파생상품평가손실 40,367,693 9. 경영상의 주요계약 [지배회사의 현황] 거래선 항목 내용 스마트컴퍼지트 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2018. 07. 내용 경상남도 김해시 스마트컴퍼지트 자산 일체 목적 복합소재사업(방산) 추진 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 1,000,000,000원 거래선 항목 내용 주식회사 진* 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2018. 12. 내용 인천광역시 서구 가좌동 토지 (5,878㎡) 목적 물류센터 설립 대금수수 방법 보유현금 + 시설차입 취득 금액 7,378,700,000원 거래선 항목 내용 이** 외 1인 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2020. 07. 내용 경기도 성남시 금곡동 토지 및 건물 목적 투자부동산 구매 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 8,550,000,000원 [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 구분 내용 계약내용 디에스플랜트 주식회사가 보유한 지적재산권의 양수도 계약- 특허권(6건), 상표권(1건) 및 특허출원 진행(1건) 계약상대방 양도인 : 디에스플랜트㈜파산재단 양수인 : 주식회사 웰크론한텍 계약 목적 국내 식,음료 설비에서 충진 설비(FILLING MACHINE)의 KNOW HOW를 기반으로 출원된 충진 설비의 특허 기술로 국내외의 충진 설비의 수주가 기대되며,그 동안 디에스플랜트㈜에서 납품된 설비의 SPARE PARTS의 공급을 지속적으로 공급이 가능하게 되므로 부품의 공급에 의한 신규 업체에 대한 수주활동으로 시장확대 계약체결일 2017년 8월 10일 기타 양수한 특허는 국내 최초로 개발이 완료된 FLOW METER TYPE 충진기의 특허가 포함되어있어 향후 지속적인 개발과 연구로 진행하여 수입기계 설비에 대응한 설비를 제작할 수 있는 시간을 단축할 수 있으며 디에스플랜트의 관련도면도 함께 양수되어 본 지적재산권과 함께 도면도 같이 확보되어 신규 고객의 확보로 수주활동의 확대가 기대됨. - 특허 이전등록 완료일 : 2017년 9월 25일 * IMARI GREEN POWER CO., LTD. 거래선 항 목 내 용 일본신전력 주식회사 계약 유형 유형자산 취득 계약 체결일 2016. 11. 2 내용 사가현 이마리시 나나츠지마 공업단지 내사업부지(토지) 목적 바이오매스발전소 건설 및 운영 대금방법 현금('18년~'29년 분할납부) 취득 금액 JPY 2,216,217,600(환율 : 1,097.46/100엔) 거래선 항 목 내 용 사가현 계약 유형 유형자산 처분 계약 체결일 2020.02.27 내용 '16년 취득한 나나츠지마 공업단지 내 사업부지 중 사업에 필요한 부지를 제외한 부지 재매각 대금수수방법 매각예정토지 할부원금과 상계 처분 금액 JPY 1,496,246,400 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 20년 연구소조직도.jpg 20년 연구소조직도 (2) 연구개발비용 * (주) 웰크론 연결기준 (단위 :백만원) 과목 구분 2020년 연간 2019년 연간 2018년 연간 비고 연구개발비용 계 지배회사 420 539 775 - (주)웰크론한텍 439 216 27 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 0.55% 0.46% 0.74% - (주)웰크론한텍 0.30% 0.09% 0.01% - 나. 연구개발 실적[지배회사의 현황] 연구과제 다기능성 정수처리용 멤브레인 소재 개발 개발기간 2010.09 ~ 2017.03 연구기관 주관기관 : (주)효성참여기관 : (주)웰크론, 삼성정밀화학(주), (주)세프라텍, 한국화학연구원수요기관 : 효성에바라(주) 연구결과 및효과 (1)연구결과 :- 음용수, 공업용수 등 상수공급을 위한 정수처리 공정에서 기존 소재 대비 우수한 투과성능 및 높은 에너지 효율 및 내오염성을 확보하여 경쟁력 확보가 가능한 고효율의 멤브레인 제조 기술 개발을 진행하고 있습니다.- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다.(2) 기대효과 :- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다. 상품화 내용 - 2011년 1건, 2012년 2건,2015년 1건의 특허 등록 완료- 5, 10, 20인치 모듈 시제품 제작 완료 - 정수용 항균, 항바이러스 필터 상품화 - 호흡기용 항바이러스 필터 상품화 연구과제 나노필라멘트 기능성 부직포 제조 및 제품화 기술개발 개발기간 2010.04.01 ~ 2015.03.31 연구기관 주관기관: ㈜ 웰크론참여기관: 충남대학교, 한국생산기술원 연구결과 및효과 (1)연구결과- 나노섬유 부직포 제조방법에 따른 니들펀칭, 에어레이드의 공정 개선 및 물성개선- 나노섬유 부직포 개발에 따른 제품화 전개 및 Pre-marketing(인조피혁으로 개발 후 Non-slip효과가 있는 소파, 골프장갑, IT case등으로 상품화)(니들펀칭 부직포를 활용하여 수처리 필터, 와이퍼로 상품화)(에어레이드 부직포를 활용하여 에어필터, 백필터로 상품화).(2) 기대효과- 나노 필라멘트 섬유를 이용한 부직포 제조 관련 기술은 전세계적으로 한국의 ㈜웰크론 및 연계 업체만 진행하고 있어 기술적 부분에서 독창성이 돋보이는 기술입니다. 따라서 연계되는 바이오, 생활, 에너지 환경산업에 연계한다면 발전 가능성이 크며, 관련 융복합 기술에서도 우위에 설 수 있습니다. 상품화 내용 - 2015년 1건, 2016년 1건의 특허 등록 완료- 나노섬유 니들펀칭 부직포 제품으로 소파, 골프장갑, IT case, 에어레이드 부직포 제품으로 에어필터, 백필터 등으로 상품화 진행 중 - 자사 침구 원단에 적용하여 나노숨 제품 상품화 - 코스메틱 마스크팩시트에 적용하여 예지미인 마스크팩 제품 상품화 - 화장 지우개용 크리너, 골프장갑 영업중 연구과제 팽창력과 유연성이 우수한 판형 및 원통형 인조혈관 스텐트 개발 개발기간 2012. 06 ~ 2016. 05 연구기관 주관기관: 서륭참여기관: ㈜웰크론, ㈜S, 분당서울대학교병원 연구결과 및효과 (1) 연구결과- PTFE 압출기술을 이용한 인조혈관용 e-PTFE 제조 기술 개발- 인조혈관용 e-PTFE의 직경 및 두께에 따른 목표 물성 확보(2) 기대효과- 노령화 사회에 따른 혈관의 노화로 인해 심혈관계 질환뿐 아니라 말초혈관 질환 등이 증가하는 추세이며 말초혈관은 크기가 작고 혈류의 속도가 느려 고기능성 제품의 개발이 필요합니다. 이러한 치료기구로는 인조혈관 스텐트가 있으며, 기존의 인조혈관 스텐트는 부피가 크고 딱딱하여 사용에 어려움이 많으며 말초혈관에는 이러한 단점으로 인해 사용하고 있지 않습니다. 외국 선진 기업이 보유하고 있는 기술과 차별성을 갖으며 독자적인 원천 기술 개발을 통해 고분자 섬유 제조 기술을 바탕으로 생체적합성 및 혈관의 협착을 방지하는 고기능성 인조혈관용 e-PTFE 튜브 개발이 진행 되고 있습니다. 상품화 내용 - e-PTFE 튜브를 사용한 인조혈관 스텐트 공인시험기관에서 생물학적테스트 및 대동물시험 후 안전성평가 완료- e-PTFE 인공혈관 영업 중- 2016년 1건의 특허 등록 완료 연구과제 50Ah급 수송용 고성능 이차전지용 핵심소재 개발(충청권 광역경제권 선도산업) 개발기간 2012.06.01 ~ 2015.04.30 연구기관 주관기관 : ㈜이엔에프 테크놀로지참여기관 : ㈜웰크론, 나노신소재, ㈜LG화학, 한국화학연구원, 단국대, UNIST 연구결과 및효과 (1) 연구결과- 고내열성 멜트블로운용 폴리머 조사 및 방사성 확인, 최적 소재의 선정- 고내열성 폴리머의 멜트블로운 방사에 의한 공정 인자와 물성 관계 조사- 이성분 복합방사(S/S, S/C) 또는 호모 방사 파이로트 스케일 공정 조사 상품화 내용 - 현재 이차전지 분리막 개발 완료하여 관련업체 통해 프리마케팅 진행중 연구과제 초극세 방사형 신축성 부직포(TPU) 제조 및다기능 의료용 운드드레싱(wound dressing) 제품 개발 개발기간 2016.07.01~2018.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜웰크론참여기관: 에버레이드주식회사, 한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 초극세 용융 방사형 TPU 원료 분석 및 양산화 공정 확립 - TPU 부직포 적용 투습성 점착제 코팅 기술 개발 (2) 기대효과 - 기존 신축성 멜트블로운의 경우 강도가 약하여 작은 부위의 밴드 적용 등 사용 수요처가 제한되어 있으나, 고성능 신축성 멜트블로운을 개발 할 경우 제한되어 있던 일회용 소모성 제품에서 나아가 압박밴드 및 의약외품 파스 등 용도를 다양화 할 수 있음 - TPU 부직포는 열가소성 소재로 고온에서 변형되어 재활용이 가능한 친환경적인 소재이므로 의료용 폐기물중 하나인 PVC, PU 필름을 대체하여 환경 개선 효과가 클 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 PPS 방사형 부직포 제조 기술 및 제품화 기술 개발 개발기간 2017.07.01~2020.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜호안참여기관: ㈜SK Chemicals, 코오롱인더스트리㈜, ㈜웰크론, ㈜청수테크노필,한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - PPS 원료를 이용한 방사형 초극세 멜트블로운 부직포 제조 기술 개발 - PPS 고분자 고온 연속 방사가 가능한 멜트블로운 부직포 용도 전개 (2) 기대효과 - 고강도, 고내열, 우수한 내화학성을 요구하는 슈퍼섬유 적용 정밀여과필터 개발 요구가 급증하고 있으며, 고정밀 여과 분야는 멜트블로운 부직포가 대부분의 시장을 점유하고 있음 - 현재 국내에서 슈퍼섬유는 아라미드, PPS 등의 일부소재에 한하여 필라멘트사 및 단섬유의 형태로만 생산되고 있으므로, 따라서 PPS 적용 방사형 부직포 소재가 개발된다면 국내 고성능 필터 시장 점유 및 글로벌시장 적용이 확대될 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 하이브리드섬유 소재 및 성형 기술을 활용한 고속 선박용 1,090 kW급 Airfoil 타입 블로어 개발 개발기간 2017.11.01~2019.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜정아마린참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 회전체 및 부분품에 대한 최적 설계 개발- Airfoil 타입 블로어 조립 및 보완- 결량화된 제품 생산 개발(알루미늄 대비 20%)- 복합재(하이브리드섬유) 강도 테스트 (2) 기대효과- 알루미늄 제품과 하이브리드 섬유 소재를 활용한 성형 기술을 적용하여 경량화한 선박 및 해양플랜트 공기 조화용 Arifoil Type블로어 개발로, 제품 경량화를 통해 소비전력을 낮추어 효율을 높임과 동시에 내구성을 향상 시킴으로써 최근 전 세계적으로 대두되는 Energy saving 및 친환경 제품 개발 요구를 만족할 수 있을 것으로 판단되며 이를 바탕으로 국내의 조선업계에 상용화 할 수 있는 제품을 제작하여 시장 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로 기대됨. 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 방탄(level Ⅲ) 방검(level Ⅱ) 성능 동시발현이 가능한 경량 하이브리드소재 제조기술 개발기간 2015.10.01~2018.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜보광직물참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 방탄(level Ⅲ)방검(level Ⅱ)성능 동시 발현이 가능한 아라미드 및 하이브리드 직물 설계 기술 계발- 최종 내장재 중량 1.5kg 이하 솔루션 개발- 기동성, 작용편의성을 고려한 동작접합형 디자인 개발 및 완제품 제작 등 (2) 기대효과- 국산화율 증대 : 고가의 해외소재의 사용 비율을 줄이고 단가를 절감하여 대량 공급 기대- 경량 방탄·방검 조끼 개발 : 방호복의 경량화를 통한 기동성 확보- 국내 방위산업 중 방탄복 시장 활성화 : 군수재료로의 경량 방탄 소재 활용 등 상품화 내용 - 방탄·방검 조끼, 부력방탄복, 방탄판(level Ⅳ), 방탄판(level Ⅲ+) [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 연구과제 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: CJ제일제당-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대학교 연구개발주요내용 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 사업화 계획 1) 목표 고객 - 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급 - 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급 2) 사업화 계획 - 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함) - 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년) 연구과제 CBM 무방류 수처리기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: 한국가스공사 연구개발원-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대 연구개발주요내용 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축2) 개발내용:- 산출수 처리 시스템 공정 구성- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발 사업화 계획 1. 목표고객- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등 2. 사업화 계획- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기*1기/년*5년)- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기*2기/년*5년) - 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년) 연구과제 복합고체촉매를 이용한 FFA 20% 초과 미활용 유지의 바이오디젤생산공정 실증 및 상용화 플랜트 개발 연구기간 2014.07.01~2017.09.30 연구기관 -주관기관: (주)웰크론한텍 -참여기관: 대원인터내셔널(주),한국에너지기술연구원,현대오일뱅크(주) 연구개발주요내용 1.최종목표 -고체 촉매 안정성 -미활용 유지의 BD 전환 기술 -BD 연속 생산 파일롯 플랜트 개발 및 연산 3000kL 규모 실증 플랜트 제작 -BD 연료 제품화 2.개발내용 -국내외 보급 가능한 고체 촉매를 이용 미촬용 유지의 연속식BD 전환 상 용 플랜트 개발(설계 패키지화) -미활용 유지 3종에 대해 실증 운전 및 선택된 1종에 대하여 개발 목표 달성 사업화 계획 1. 목표고객 -유럽, 미국, 중국, 인도, 인도네시아, 브라질 2. 사업화 계획 -2014~2016년 : BD 시장 및 미활용 유지 현황 조사를 통한 국가별 플랜트수출 전략 수립 -2014~2016년 : 고체촉매의 성능, 안정성 개선 및 단순화를 통한 5만톤~10만톤/년 생산규모의 플랜트 수출 역량 확보 -2014~2016년 : 플랜트 수출 및 해외 바이오디젤 운영 사업 추진을 위한 외 현지 파트너 발굴 및 사업 F/S 추진 -2017년 : 상용화 플랜트 수출 및 해외 BD 생산사업 개시 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항연결회사는 영위하는 사업과 관련하여 2020년 9월 30일 현재 총 206건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. [지배회사의 현황] 구분 주요내용 총 건수 비고 상표권 '웰크론' 등 134 국내, 국외 의장권 헤어터번 등 6 국내 특허권 보온성이 우수한 솜 등 41 국내, 국외 실용신안권 삽입형 포켓타올 1 국내 합계 182 - [종속회사의 현황] * (주)웰크론한텍 연결기준 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 대용량 관다발 회전형 건조장치 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 03 건조설비 특허청 2 특허권 회전형 원형코일 농축기 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 28 농축설비 특허청 3 특허권 음식물쓰레기 자원화 공정 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 09. 06 환경설비 특허청 4 특허권 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 5 특허권 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 6 특허권 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 01. 12 환경설비 특허청 7 특허권 고농도 유기성 폐수처리시 처리수와 바이오가스의 복합 순환형 혐기성소화장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 02. 01 환경설비 특허청 8 특허권 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2013. 11. 11 해수담수설비 특허청 9 특허권 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2014. 05. 22 해수담수설비 특허청 10 특허권 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 03. 24 해수담수설비 특허청 11 특허권 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 12 특허권 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 13 특허권 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 14 특허권 안구 수술용 로봇 암 장치 웰크론한텍 2014. 07. 22 2016. 05. 09 - 특허청 15 특허권 유무기 복합 금속 산화물 흡착제를 포함하는 인 회수 장치 웰크론한텍 2014. 04. 18 2016. 09. 12 환경설비 특허청 16 특허권 세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템 웰크론한텍 2007.05.16 2009.10.30 식품제약설비 특허청 17 특허권 밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법 웰크론한텍 2007.05.16 2009.11.04 식품제약설비 특허청 18 특허권 에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템 웰크론한텍 2008.02.12 2010.07.08 식품제약설비 특허청 19 특허권 압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템 웰크론한텍 2013.10.04 2015.05.19 식품제약설비 특허청 20 특허권 병뚜껑 살균 세척 시스템 웰크론한텍 2013.10.21 2016.02.03 식품제약설비 특허청 21 특허권 펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2015.02.13 2016.08.29 식품제약설비 특허청 22 특허권 바이오 디젤 증류 장치 및 바이오 디젤 정제 방법 웰크론한텍 2017.05.11 2019.01.10 - 특허청 23 특허권 전자식 유량계를 사용하는 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2016.07.29 2019.12.06 식품제약설비 특허청 24 특허권 초본계 바이오매스의 연속 가수분해 방법 웰크론한텍 2018.04.30 2020.04.08 - 특허청 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 143,380,783 178,189,600 218,061,814 ㆍ현금및현금성자산 35,730,893 35,079,637 41,404,919 ㆍ기타유동금융자산 4,380,997 10,483,500 15,980,762 ㆍ매출채권및기타유동채권 57,965,967 79,080,395 109,289,697 ㆍ재고자산 23,635,986 24,541,308 22,392,255 ㆍ매각예정자산집단 8,033,440 23,044,440 23,658,401 ㆍ기타 13,633,501 5,960,320 5,335,781 [비유동자산] 106,818,211 95,525,345 127,617,050 ㆍ기타비유동금융자산 5,709,551 5,397,470 5,614,189 ㆍ관계기업투자주식 76,085 76,492 91,416 ㆍ유형자산 69,777,068 71,470,416 83,996,021 ㆍ무형자산 7,604,199 10,946,738 26,542,860 ㆍ기타 23,651,308 7,634,229 11,372,565 자산총계 250,198,995 273,714,945 345,678,864 [유동부채] 116,210,942 150,638,051 191,005,508 [비유동부채] 23,286,165 14,419,914 14,779,345 부채총계 139,497,107 165,057,965 205,784,853 [자본금] 14,115,651 13,995,252 12,861,799 [자본잉여금] 41,554,949 40,813,618 35,321,453 [기타자본항목] (1,370,336) (1,558,290) (2,130,663) [기타포괄손익누계액] 12,560,041 12,990,818 13,412,825 [이익잉여금] (1,060,638) (5,156,776) (380,623) [비지배지분] 44,902,221 47,572,358 80,809,221 자본총계 110,701,888 108,656,980 139,894,012 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액(*) 224,558,161 377,257,614 375,030,778 영업이익 7,727,702 3,462,553 9,949,305 계속영업이익(손실) 2,676,653 (21,235,244) 8,878,903 중단영업이익(손실) (307,745) (2,671,637) (2,405,062) 당기순이익(손실) 2,368,908 (23,906,881) 6,473,840 [지배기업 소유주지분] 3,550,443 (5,457,009) 5,446,663 [비지배지분] (1,181,536) (18,449,871) 1,027,178 기본주당순이익(원) 126 (210) 222 희석주당순이익(원) 126 (210) 218 연결에 포함된 회사 수 8개 10개 10개 ※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제28기, 제27기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제29기 3분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 나. 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 45,575,267 42,383,403 45,460,424 ㆍ현금및현금성자산 7,905,625 10,918,939 13,360,068 ㆍ기타유동금융자산 2,319,332 3,624,740 6,343,099 ㆍ매출채권및기타유동채권 14,184,141 9,715,043 10,739,033 ㆍ재고자산 18,770,750 17,845,195 14,769,660 ㆍ기타 2,395,419 279,486 248,564 [비유동자산] 96,930,216 84,819,334 87,064,589 ㆍ기타비유동금융자산 1,429,123 2,458,351 1,418,220 ㆍ종속기업투자주식 27,190,538 30,076,777 37,822,354 ㆍ유형자산 54,057,573 47,191,321 42,372,391 ㆍ무형자산 3,442,316 3,785,111 4,753,764 ㆍ기타 10,810,665 1,307,774 697,861 자산총계 142,505,482 127,202,737 132,525,014 [유동부채] 45,631,683 45,755,203 48,943,536 [비유동부채] 24,495,750 14,108,327 16,491,227 부채총계 70,127,432 59,863,530 65,434,763 [자본금] 14,115,651 13,995,252 12,861,799 [자본잉여금] 43,200,752 42,459,421 36,620,887 [기타포괄손익누계액] 13,032,411 12,798,227 13,307,461 [이익잉여금] 2,029,236 (1,913,693) 4,300,104 자본총계 72,378,050 67,339,207 67,090,250 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액(*) 76,862,671 102,378,629 104,292,911 영업이익 6,784,659 6,903,857 5,765,703 당기순이익(손실) 3,942,929 (6,207,323) 3,135,497 기본주당순이익(원) 140 (230) 123 희석주당순이익(원) 140 (230) 123 ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제28기, 제27기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제29기 3분기 별도재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_29_00362159_(주)웰크론.2020_3분기_(철민).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 28 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 143,380,783,274 178,189,599,737 현금및현금성자산 35,730,892,851 35,079,637,195 기타유동금융자산 4,380,996,913 10,483,499,836 매출채권 및 기타유동채권 57,965,966,876 79,080,395,033 재고자산 23,635,985,959 24,541,308,468 기타유동자산 13,633,501,155 5,960,319,652 매각예정자산집단 8,033,439,520 23,044,439,553 비유동자산 106,818,211,343 95,525,344,877 기타비유동금융자산 5,709,551,433 5,397,469,829 관계기업에 대한 투자자산 76,084,836 76,491,758 유형자산 69,777,068,070 71,470,415,840 영업권 2,695,616,604 5,578,346,524 영업권 이외의 무형자산 4,908,582,033 5,368,391,625 투자부동산 9,681,882,882 714,871,977 사용권자산 1,871,362,826 1,438,191,306 기타비유동채권 10,681,090,693 5,446,627,741 기타비유동자산 31,465,362 34,538,277 이연법인세자산 1,385,506,604 0 자산총계 250,198,994,617 273,714,944,614 부채 유동부채 116,210,941,928 150,638,051,263 매입채무 및 기타유동채무 43,150,922,568 59,509,297,240 단기차입금 34,088,079,780 47,812,838,402 유동성장기차입금 0 1,599,900,000 유동성전환사채 0 804,769,590 유동성사채 0 4,998,670,685 기타유동금융부채 1,215,455,995 1,780,108,408 유동리스부채 335,744,543 365,252,942 기타유동부채 33,803,072,625 14,332,204,541 매각예정부채집단 3,617,666,417 19,435,009,455 비유동부채 23,286,164,938 14,419,913,609 장기차입금 17,955,000,000 8,333,110,000 퇴직급여부채 2,781,562,621 3,880,632,537 비유동리스부채 1,385,913,640 956,418,056 기타비유동채무 1,117,969,311 864,703,863 기타비유동부채 45,719,366 0 이연법인세부채 0 385,049,153 부채총계 139,497,106,866 165,057,964,872 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 65,799,666,255 61,084,622,145 자본금 14,115,651,000 13,995,252,000 자본잉여금 41,554,948,588 40,813,618,082 기타자본구성요소 (1,370,336,264) (1,558,290,415) 기타포괄손익누계액 12,560,040,917 12,990,818,332 이익잉여금(결손금) (1,060,637,986) (5,156,775,854) 비지배지분 44,902,221,496 47,572,357,597 자본총계 110,701,887,751 108,656,979,742 자본과부채총계 250,198,994,617 273,714,944,614 연결 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 74,482,399,812 224,558,161,076 92,934,105,587 259,344,973,131 매출원가 59,905,576,639 182,309,120,242 84,309,940,340 220,903,710,287 매출총이익 14,576,823,173 42,249,040,834 8,624,165,247 38,441,262,844 판매비와관리비 10,774,891,656 34,521,338,465 14,790,758,096 40,550,242,583 영업이익(손실) 3,801,931,517 7,727,702,369 (6,166,592,849) (2,108,979,739) 기타영업외수익 385,543,082 1,805,837,490 1,564,815,058 4,369,858,099 기타영업외비용 1,343,920,793 4,223,020,786 4,462,301,332 7,344,375,557 금융수익 166,165,702 858,804,060 349,017,303 2,279,911,162 금융비용 119,105,299 3,450,405,568 2,375,970,360 7,099,233,275 법인세비용차감전순이익(손실) 2,890,614,209 2,718,917,565 (11,091,032,180) (9,902,819,310) 법인세비용 229,714,081 42,264,951 405,591,379 2,047,470,600 계속영업이익(손실) 2,660,900,128 2,676,652,614 (11,496,623,559) (11,950,289,910) 중단영업이익(손실) (115,261,507) (307,745,094) (235,934,781) (1,089,699,124) 당기순이익(손실) 2,545,638,621 2,368,907,520 (11,732,558,340) (13,039,989,034) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,845,905,433 3,550,443,134 (2,652,021,212) (1,832,042,522) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 699,733,188 (1,181,535,614) (9,080,537,128) (11,207,946,512) 기타포괄손익 229,338,677 (231,080,442) 235,377,335 (1,007,911,898) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (26,972,596) (118,489,295) 131,764,656 (229,175,519) 해외사업장환산외환차이 (26,972,596) (118,489,295) 131,764,656 (229,175,519) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 256,311,273 (112,591,147) 103,612,679 (778,736,379) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 (78,000,000) 0 0 보험수리적손익 256,311,273 (34,591,147) 103,612,679 (778,736,379) 총포괄손익 2,774,977,298 2,137,827,078 (11,497,181,005) (14,047,900,932) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,012,107,064 3,665,360,453 (2,479,192,586) (2,425,973,406) 총 포괄손익, 비지배지분 762,870,234 (1,527,533,375) (9,017,988,419) (11,621,927,526) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 65 126 (101) (71) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 66 127 (101) (54) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (1) (1) 0 (17) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 65 126 (101) (71) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 66 127 (101) (54) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (1) (1) 0 (17) 연결 자본변동표 제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,861,798,500 35,321,453,434 (2,130,662,800) 13,412,824,830 (380,623,312) 59,084,790,652 80,809,221,032 139,894,011,684 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (9,239,490) (9,239,490) (7,444,675) (16,684,165) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,832,042,522) (1,832,042,522) (11,207,946,512) (13,039,989,034) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 보험수리적손익 0 0 0 (617,469,351) 0 (617,469,351) (161,267,028) (778,736,379) 해외사업환산손익 0 0 0 23,538,467 0 23,538,467 (252,713,986) (229,175,519) 전환권 행사 720,657,000 3,602,162,690 0 0 0 4,322,819,690 0 4,322,819,690 종속기업 지분변동 0 (318,988) (52,418,708) 0 0 (52,737,696) 1,258,097,216 1,205,359,520 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 (784,088,836) (784,088,836) 784,088,836 0 2019.09.30 (기말자본) 13,582,455,500 38,923,297,136 (2,183,081,508) 12,818,893,946 (3,005,994,160) 60,135,570,914 71,222,034,883 131,357,605,797 2020.01.01 (기초자본) 13,995,252,000 40,813,618,082 (1,558,290,415) 12,990,818,332 (5,156,775,854) 61,084,622,145 47,572,357,597 108,656,979,742 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,550,443,134 3,550,443,134 (1,181,535,614) 2,368,907,520 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 (22,807,236) 0 (22,807,236) (55,192,764) (78,000,000) 보험수리적손익 0 0 0 156,455,414 0 156,455,414 (191,046,561) (34,591,147) 해외사업환산손익 0 0 0 (18,730,859) 0 (18,730,859) (99,758,436) (118,489,295) 전환권 행사 120,399,000 741,330,506 0 0 0 861,729,506 0 861,729,506 종속기업 지분변동 0 0 187,954,151 0 0 187,954,151 (1,049,332,454) (861,378,303) 연결대상범위의 변동 0 0 0 (545,694,734) 545,694,734 0 (93,270,272) (93,270,272) 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (1,370,336,264) 12,560,040,917 (1,060,637,986) 65,799,666,255 44,902,221,496 110,701,887,751 연결 현금흐름표 제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동현금흐름 15,935,288,588 16,081,451,208 계속영업이익(손실) 2,676,652,614 (11,950,289,910) 조정 13,122,814,741 19,005,115,374 법인세비용 42,264,951 2,047,470,600 퇴직급여 1,994,200,873 1,784,112,607 금융원가 3,450,405,568 7,099,233,275 금융수익 (858,804,060) (2,279,911,162) 외화환산손실 369,607,622 145,648,834 외화환산이익 (234,580,208) (799,656,974) 감가상각비 2,714,410,424 2,942,999,912 건설중인자산손상차손 0 3,269,909,400 유형자산처분손실 4,132,988 693,325,425 유형자산처분이익 (4,337,465) (394,407,488) 무형자산처분이익 (81,875,446) 0 무형자산상각비 1,003,544,549 1,022,234,578 무형자산손상차손 2,882,729,920 1,800,000,000 무형자산처분손실 0 16,734,080 대손상각비 1,733,387,347 1,641,241,748 기타의 대손상각비 107,842,703 32,238,250 대손충당금환입 (199,003,251) 0 하자보수비 380,443,528 497,025,892 종속기업투자처분손실 46,631,092 0 지분법손실 406,922 10,337,421 공사손실충당부채전입액(환입액) (54,065,850) 391,780,884 잡이익 (190,192,242) (911,451,802) 잡손실 15,664,776 231,440 채무조정이익 0 (3,981,546) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 1,620,825,882 14,428,152,574 매출채권의 감소(증가) 10,965,016,094 23,343,334,398 기타채권의 감소(증가) 2,062,756,145 3,341,547,324 기타유동자산의 감소(증가) (7,897,551,842) (2,459,602,910) 기타비유동채권의 감소(증가) (161,920) 677,155,297 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 3,211,375 122,620,048 재고자산의 감소(증가) (1,659,010,491) (7,735,980,589) 매입채무의 증가(감소) (12,402,331,556) 3,130,634,453 기타유동채무의 증가(감소) (5,164,360,398) (779,933,502) 기타유동부채의 증가(감소) 17,266,147,824 (2,368,212,798) 기타금융부채의 증가(감소) 0 (42,578,119) 기타비유동채무의 증가(감소) 265,152,453 (1,044,705,712) 기타비유동부채의 증가(감소) 45,719,366 (782,106) 기타비유동금융부채의 증가(감소) 0 82,475 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,288,274,950) (521,092,226) 사외적립자산의 증가 (575,486,218) (1,234,333,459) 법인세납부(환급) (690,826,845) (2,902,207,056) 중단영업 (794,177,804) (2,499,319,774) 투자활동현금흐름 (9,990,085,716) (10,172,217,312) 이자수취 438,359,981 1,054,278,079 배당금수취 59,805,818 68,657,790 기타금융자산의 처분 8,470,462,083 6,229,292,139 기타비유동금융자산의 감소 579,666 342,457,520 종속기업투자주식의 처분 43,230,964 0 유형자산의 처분 157,486,364 5,089,818,919 무형자산의 처분 219,804,330 143,253,842 임차보증금의 감소 1,178,263,400 506,891,205 단기대여금의 감소 9,146,922,618 2,159,393,966 장기대여금의 감소 43,600,000 79,066,720 중단영업으로 인한 현금유입 502,315 22,589,082 기타유동금융자산의 증가 (3,951,801,870) (2,519,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (533,701,865) (6,897,264,066) 유형자산의 취득 (6,876,905,814) (6,501,174,522) 무형자산의 취득 (691,402,681) (284,276,463) 투자부동산의 취득 (8,977,422,092) 0 임차보증금의 증가 (497,700,000) (733,778,855) 단기대여금의 증가 (1,397,467,000) (3,465,414,386) 장기대여금의 증가 (6,822,701,933) (5,403,579,383) 중단영업으로 인한 현금유출 0 (63,428,899) 재무활동현금흐름 (4,753,435,056) (6,332,921,020) 단기차입금의 증가 21,410,181,518 28,794,346,109 장기차입금의 증가 10,455,000,000 8,520,000,000 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 2,061,600 0 중단영업으로인한 현금유입 1,739,078,027 10,505,632,335 이자지급 (1,161,640,987) (1,455,014,546) 단기차입금의 상환 (27,204,289,445) (31,026,581,127) 유동성장기차입금의 상환 (2,125,000,000) (750,000,000) 리스료의 지급 (924,641,741) (1,075,018,026) 주식의 취득이나 상환 (864,887,463) 0 사채의 상환 (5,000,000,000) (11,333,729,000) 중단영업으로인한 현금유출 (1,079,296,565) (8,512,556,765) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (41,243,090) 127,887,320 연결실체의 변동으로 인한 현금의 변동 (522,051,160) 0 매각예정분류에 따른 현금의 감소 22,782,090 (2,422,209) 현금및현금성자산의순증가(감소) 651,255,656 (298,222,013) 기초현금및현금성자산 35,079,637,195 41,404,919,272 기말현금및현금성자산 35,730,892,851 41,106,697,259 3. 연결재무제표 주석 제 29(당) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지 제 28(전) 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 웰크론과 그 종속기업 1. 일반사항지배기업인 주식회사 웰크론(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 웰크론한텍 외 6개 회사(이하 "종속기업")(이하 지배기업와 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "당사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 또한, 지배기업은 새로운 사업영역을 개척하기 위하여 2005년 12월에 제2공장(충청북도 음성군)을 신축하여 ULPA필터를 생산·판매하고 있습니다. 본사는 서울시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 8인 5,140,259 18.21% 기타주주 23,091,043 81.79% 합계 28,231,302 100.00% 1-2 종속기업의 개요보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(*1) 소재지 업종 결산일 (주)웰크론한텍 1995년 9,990,051,000 29.2% 대한민국 제조 9월 30일 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 99.9% 베트남 제조 9월 30일 IMARI GREEN POWER CO.,LTD(*4) 2016년 110,154,000 90.0% 일본 제조 9월 30일 Global Star Hong Kong Co., Limited 2017년 323,147,549 100.0% 홍콩 제조 9월 30일 (주)동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.0% 대한민국 건축서비스 9월 30일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(*2) 2018년 213,420,000 100.0% 중국 제조 9월 30일 농업회사법인 해들녘(주)(*3) 2018년 402,400,000 90.0% 대한민국 제조 9월 30일 (*1) 상기 종속기업 중 소유지분율이 과반수 미만인 종속기업에 대해서는, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단한 경우, 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서, Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (*3) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 (주)웰크론한텍에서 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (*4) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 전기말 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. (*5) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 전기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율 소재지 업종 결산일 (주)웰크론헬스케어 2002년 6,892,926,000 44.8% 대한민국 제조 12월 31일 (주)웰크론한텍 1995년 9,990,051,000 29.2% 대한민국 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 100.0% 베트남 제조 12월 31일 IMARI GREEN POWER CO.,LTD 2016년 110,154,000 90.0% 일본 제조 12월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited 2017년 323,147,549 100.0% 홍콩 제조 12월 31일 (주)동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.0% 대한민국 건축서비스 12월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd 2018년 213,420,000 100.0% 중국 제조 12월 31일 농업회사법인 해들녘(주) 2018년 402,400,000 90.0% 대한민국 제조 12월 31일 1-3 종속기업 관련 재무정보 요약당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)웰크론헬스케어(*1) 대한민국 2월 18일 12,695,375,230 12,516,628,166 1,407,799,477 56,379,274 56,379,274 (주)웰크론한텍 대한민국 9월 30일 122,254,793,481 58,486,218,335 143,860,388,542 867,664,306 520,889,289 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINTSTOCK COMPANY 베트남 9월 30일 14,504,963,199 12,334,720,654 17,646,760,327 218,059,125 237,853,869 Imari Green Power CO.,LTD.(*2) 일본 9월 30일 12,488,606,267 16,718,460,330 - (574,169,055) (736,000,924) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 9월 30일 320,386,807 3,970,304 - 3,678,555 280,619 (주)동원건축소사무소 대한민국 9월 30일 152,061,322 75,778,334 298,149,531 (268,109,840) (268,109,840) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 9월 30일 3,155,099,856 2,664,325,500 1,024,690,598 (83,288,218) (38,573,332) 농업회사법인 해들녘(주) 대한민국 9월 30일 320,962,476 50,000,000 - (50,002,166) (50,002,166) (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (*2) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. (2) 전기 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 전기말 전분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)웰크론헬스케어 대한민국 12월 31일 12,825,220,014 12,702,852,224 11,563,226,409 (641,499,252) (683,391,278) (주)웰크론한텍 대한민국 12월 31일 131,799,519,489 67,686,946,169 156,899,544,221 (271,279,247) (468,544,434) (주)웰크론강원(*1) 대한민국 12월 05일 63,314,687,570 33,427,916,993 31,589,657,675 (11,636,743,920) (11,109,711,480) WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINTSTOCK COMPANY 베트남 12월 31일 13,318,046,087 11,385,657,411 15,409,159,126 (19,783,766) 120,367,059 (주)제주그린파워(*1) 대한민국 12월 05일 5,462,923,413 7,227,636,966 - (3,447,381,124) (3,447,381,124) Imari Green Power CO.,LTD.(*2) 일본 12월 31일 23,044,439,553 30,993,459,439 - (220,753,389) (907,175,416) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 12월 31일 318,686,995 5,927,408 - 1,105,146 (2,505,149) (주)동원건축소사무소 대한민국 12월 31일 409,186,532 64,793,704 675,109,873 (106,973,401) (106,973,401) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 12월 31일 3,436,123,867 2,881,897,269 2,999,623,461 159,626,932 181,602,323 농업회사법인 해들녘(주) 대한민국 12월 31일 320,964,642 - - (243,408) (243,408) (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (*2) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. 1-4 연결대상범위의 변동(주)웰크론헬스케어는 연결회사의 재무구조 개선을 위해, 2020년 2월 18일에 지분 전량을 매각하여 연결대상에서 제외되었습니다.2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다. (3) 연결연결회사는 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다.연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.2) 관계기업관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. (4) 기능통화와 표시통화회사는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원화(KRW)'로 표시하고 있습니다.(5) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.(6) 제·개정된 기준서의 적용 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나바이러스 감염증-19) 관련 임차료 할인 등개정 기준서에서는 리스이용자가 코로나19로 인해 임차료 할인 등을 받은 경우 실무적 간편법으로 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을수 있도록 하고 있습니다. 실무적 간편법 적용조건으로는 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 작거나, 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미치는 경우, 그 밖에 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는 경우입니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다. 나. 회계정책연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.다. 전기재무제표계정과목의 재분류비교 표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당분기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 1,756,803,007 (1,756,803,007) 1,466,404,758 (1,466,404,758) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 385,277,760 (385,277,760) 318,486,320 (318,486,320) 3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 당분기말 전기말 매출채권 47,179,471,521 60,362,637,623 기타채권 10,786,495,355 18,717,757,410 기타비유동채권 10,681,090,693 5,446,627,741 기타금융부채 84,844,259,651 119,392,788,753 합계 153,491,317,220 203,919,811,527 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 36,639,463,303 36,639,463,303 35,698,801,481 940,661,822 - - 기타채무 6,511,459,265 6,511,459,265 6,501,015,604 10,443,661 - - 단기차입금 34,088,079,780 34,088,079,780 12,176,800,456 21,911,279,324 - - 기타금융부채(*2) 1,215,455,995 84,976,145,946 79,074,450,592 5,901,695,354 - - 유동리스부채 335,744,543 335,744,543 3,383,074 332,361,469 - - 장기차입금 17,955,000,000 17,955,000,000 - - 10,000,000,000 7,955,000,000 리스부채 1,385,913,640 1,385,913,640 - - 1,385,913,640 - 기타비유동채무 1,117,969,311 1,117,969,311 - - 1,117,969,311 - 합계 99,249,085,837 183,009,775,788 133,454,451,207 29,096,441,630 12,503,882,951 7,955,000,000 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 84,844백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 50,735,883,047 50,735,883,047 50,325,744,525 410,138,522 - - 기타채무 8,773,414,193 8,773,414,193 8,746,852,145 26,562,048 - - 단기차입금 47,812,838,402 47,812,838,402 6,651,240,501 41,161,597,901 - - 유동성장기차입금 1,599,900,000 1,599,900,000 375,000,000 1,224,900,000 - - 유동성전환사채 804,769,590 1,160,140,800 - 1,160,140,800 - - 유동성사채 4,998,670,685 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*2) 1,780,108,408 119,941,288,444 115,287,992,219 4,653,296,225 - - 유동리스부채 365,252,942 365,252,942 31,498,307 333,754,635 - - 장기차입금 8,333,110,000 8,333,110,000 - - 5,833,110,000 2,500,000,000 리스부채 956,418,056 956,418,056 - - 928,400,850 28,017,206 기타비유동채무 864,703,863 864,703,863 - - 864,703,863 - 합계 127,025,069,186 245,542,949,747 181,418,327,697 53,970,390,131 7,626,214,713 2,528,017,206 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 119,393백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 139,497,106,866 165,057,964,872 자본총계(B) 110,701,887,751 108,656,979,742 부채비율(A/B) 126.01% 151.91% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정 과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두 고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 건설계약-총계약수익 추정치의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.-총계약원가 추정치의 불확실성총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 연결회사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 35,730,892,851 35,730,892,851 기타금융자산 3,874,331,227 - 506,665,686 4,380,996,913 매출채권 - - 47,179,471,521 47,179,471,521 기타채권 - - 10,786,495,355 10,786,495,355 기타비유동금융자산 3,084,833,590 509,878,050 2,114,839,793 5,709,551,433 기타비유동채권 - - 10,681,090,693 10,681,090,693 합계 6,959,164,817 509,878,050 106,999,455,899 114,468,498,766 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 36,639,463,303 36,639,463,303 기타채무 - 6,511,459,265 6,511,459,265 단기차입금 - 34,088,079,780 34,088,079,780 기타금융부채 34,195,354 1,181,260,641 1,215,455,995 유동리스부채 - 335,744,543 335,744,543 장기차입금 - 17,955,000,000 17,955,000,000 리스부채 - 1,385,913,640 1,385,913,640 기타비유동채무 - 1,117,969,311 1,117,969,311 합계 34,195,354 99,214,890,483 99,249,085,837 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 35,079,637,195 35,079,637,195 기타금융자산 6,742,542,291 100,000,000 3,640,957,545 10,483,499,836 매출채권 - - 60,362,637,623 60,362,637,623 기타채권 - - 18,717,757,410 18,717,757,410 기타비유동금융자산 2,719,174,153 509,878,050 2,168,417,626 5,397,469,829 기타비유동채권 - - 5,446,627,741 5,446,627,741 합계 9,461,716,444 609,878,050 125,416,035,140 135,487,629,634 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 50,735,883,047 50,735,883,047 기타채무 - 8,773,414,193 8,773,414,193 단기차입금 - 47,812,838,402 47,812,838,402 유동성장기차입금 - 1,599,900,000 1,599,900,000 유동성전환사채 - 804,769,590 804,769,590 유동성사채 - 4,998,670,685 4,998,670,685 기타금융부채 444,051,658 1,336,056,750 1,780,108,408 유동리스부채 - 365,252,942 365,252,942 장기차입금 - 8,333,110,000 8,333,110,000 리스부채 - 956,418,056 956,418,056 기타비유동채무 - 864,703,863 864,703,863 합계 444,051,658 126,581,017,528 127,025,069,186 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 775,512,613 3,098,818,614 - 3,874,331,227 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 16,523,600 448,040,058 - 464,563,658 부채 파생상품부채(유동) - - 34,195,354 34,195,354 (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 파생상품자산(유동) - 12,096,694 - 12,096,694 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 4,020,632,597 - 2,709,813,000 6,730,445,597 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 862,234,172 476,961,681 - 1,339,195,853 부채 파생상품부채(유동) - 50,046,508 394,005,150 444,051,658 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.6. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 등(*1) 35,752,711,033 35,079,637,195 정부보조금 (21,818,182) - 합계 35,730,892,851 35,079,637,195 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 현금및현금성자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 푸른저축은행 1,086,084 898,419 근질권 설정 기업은행 21,818,182 - 정부보조금 기타금융자산 기업은행(*1) - 3,020,000,000 보증,질권,하자관련담보 하나은행 - 10,000,000 하자이행보증 합계 22,904,266 3,030,898,419 (*1) 기업은행 질권설정((주)웰크론헬스케어 대출담보)을 2020년 7월 27일 해지하였습니다. 8. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화옵션 - 34,195,354 12,096,694 50,046,508 전환권대가(*1) - - - 169,173,900 전환사채옵션(*1) - - - 224,831,250 합계 - 34,195,354 12,096,694 444,051,658 (*1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권 및 조기상환청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 통화옵션 당기손익인식금융자산부채 금융손익 콜매도금액 풋매입금액 자산 부채 매매목적(유동항목) USD 2,800,000 USD 2,800,000 - 16,015,282 (21,459,072) EUR 500,000 EUR 500,000 - 18,180,072 (18,180,072) 합계 USD 2,800,000 USD 2,800,000 - 34,195,354 (39,639,144) EUR 500,000 EUR 500,000 9. 기타금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화옵션자산 - - 12,096,694 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,874,331,227 3,084,833,590 6,730,445,597 2,719,174,153 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 509,878,050 100,000,000 509,878,050 단기금융상품 506,665,686 - 3,640,957,545 - 장기금융상품 - 2,114,839,793 - 2,168,417,626 합계 4,380,996,913 5,709,551,433 10,483,499,836 5,397,469,829 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 - 3,013,782,597 수익증권 3,874,331,227 1,006,850,000 전환증권 - 2,709,813,000 소계 3,874,331,227 6,730,445,597 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 - 100,000,000 소계 - 100,000,000 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 1,044,728,892 12,494,950 시장성 없는 지분증권 1,592,064,640 1,379,978,300 수익증권 448,040,058 1,326,700,903 소계 3,084,833,590 2,719,174,153 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 509,878,050 509,878,050 소계 509,878,050 509,878,050 합계 7,469,042,867 10,059,497,800 (3) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 1) 채무증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 두산인프라코어45 999,999,210 1,007,533,995 1,007,533,995 한독34 1,999,999,228 2,006,248,602 2,006,248,602 합계 2,999,998,438 3,013,782,597 3,013,782,597 2) 수익증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 아이맵골디락스전문투자형사모투자신탁 2,000,000,000 775,512,613 775,512,613 밸류시스템화양하이뷰전문투자형사모투자신탁 1,976,284,586 2,074,308,302 2,074,308,302 공모주벤처증권투자신탁제3호 1,000,000,000 1,024,510,312 1,024,510,312 합계 4,976,284,586 3,874,331,227 3,874,331,227 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 대신증권대체전문투자신탁제23호 1,000,000,000 1,006,850,000 1,006,850,000 3) 전환증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 투자전환사채 1,592,398,500 2,709,813,000 2,709,813,000 (4) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 - - (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 100,000,000 100,000,000 (5) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 STX중공업(주) 81,815,138 16,523,600 16,523,600 (주)강원 1,499,998,833 1,028,205,292 1,028,205,292 합계 1,581,813,971 1,044,728,892 1,044,728,892 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 STX중공업(주) 81,815,138 12,494,950 12,494,950 2) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 859,006,800 859,006,800 대한설비건설공제조합 44,694,720 47,408,640 47,408,640 건설공제조합 562,192,580 602,080,000 602,080,000 전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 합계 1,477,687,300 1,592,064,640 1,592,064,640 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 600,000,000 652,156,300 652,156,300 대한설비건설공제조합 44,694,720 46,612,800 46,612,800 건설공제조합 562,192,580 597,640,000 597,640,000 전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 합계 1,277,687,300 1,379,978,300 1,379,978,300 3) 수익증권 (단위: 원) 구분 취득원가 평가손익누계액 장부금액 미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 (42,156,021) 448,040,058 (단위: 원) 구분 취득원가 평가손익누계액 장부금액 미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 (13,234,398) 476,961,681 아이맵골디락스전문투자형사모투자신탁 2,000,000,000 (1,150,260,778) 849,739,222 합계 2,490,196,079 (1,163,495,176) 1,326,700,903 (6) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 회사명 취득원가 공정가액 장부금액 (주)에스엠피오티 1,000,000,000 - - (주)매일방송 600,007,500 506,878,050 506,878,050 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 - - 합계 3,911,007,500 509,878,050 509,878,050 (단위: 원) 회사명 취득원가 공정가액 장부금액 (주)에스엠피오티 1,000,000,000 - - (주)매일방송 600,007,500 506,878,050 506,878,050 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 - - 합계 3,911,007,500 509,878,050 509,878,050 10. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 50,237,077,544 1,294,081,402 8,652,011,000 933,002,145 10,879,094,547 61,116,172,091 대손충당금 (3,057,606,023) (36,108,068) (56,491,124) - (92,599,192) (3,150,205,215) 순장부가액 47,179,471,521 1,257,973,334 8,595,519,876 933,002,145 10,786,495,355 57,965,966,876 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 61,758,309,615 807,049,644 17,320,689,695 1,287,349,822 19,415,089,161 81,173,398,776 대손충당금 (1,395,671,992) (177,239,279) (520,092,472) - (697,331,751) (2,093,003,743) 순장부가액 60,362,637,623 629,810,365 16,800,597,223 1,287,349,822 18,717,757,410 79,080,395,033 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 손상여부를 판단하고 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 44,128,742,064 377,095,155 886,967,000 929,790,967 2,193,853,122 46,322,595,186 1년미만 3,348,356,437 249,116,134 180,000,000 3,211,178 432,327,312 3,780,683,749 1년초과 2,759,979,043 667,870,113 7,585,044,000 - 8,252,914,113 11,012,893,156 합계 50,237,077,544 1,294,081,402 8,652,011,000 933,002,145 10,879,094,547 61,116,172,091 (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 54,461,501,452 522,777,655 913,523,077 4,620,860 1,440,921,592 55,902,423,044 1년미만 4,303,527,100 165,517,228 5,967,370,007 1,282,728,962 7,415,616,197 11,719,143,297 1년초과 2,993,281,063 118,754,761 10,439,796,611 - 10,558,551,372 13,551,832,435 합계 61,758,309,615 807,049,644 17,320,689,695 1,287,349,822 19,415,089,161 81,173,398,776 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 기초금액 1,395,671,992 177,239,279 520,092,472 697,331,751 2,093,003,743 손상차손(환입) 1,874,518,558 (1,341,131,211) (56,299,828) (1,397,431,039) 477,087,519 대체 29,353,540 1,200,000,000 - 1,200,000,000 1,229,353,540 연결범위변동(*1) (241,938,067) - (407,301,520) (407,301,520) (649,239,587) 기말금액 3,057,606,023 36,108,068 56,491,124 92,599,192 3,150,205,215 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 3,021,314,202 92,047,475 487,019,164 1,566,251,732 2,145,318,371 5,166,632,573 손상차손(환입) 4,638,382,346 85,191,804 32,057,060 - 117,248,864 4,755,631,210 제각 (229,417,056) - - - - (229,417,056) 대체 - - 8,169,849 - 8,169,849 8,169,849 연결범위변동(*1) (6,034,607,500) - (7,153,601) (1,566,251,732) (1,573,405,333) (7,608,012,833) 기말금액 1,395,671,992 177,239,279 520,092,472 - 697,331,751 2,093,003,743 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 33,563,603,047 14,953,492,497 1,719,982,000 50,237,077,544 대손충당금 (2,810,938,430) (246,667,593) - (3,057,606,023) 순장부가액 30,752,664,617 14,706,824,904 1,719,982,000 47,179,471,521 (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 40,209,174,860 19,203,674,275 2,345,460,480 61,758,309,615 대손충당금 (1,325,834,746) (69,837,246) - (1,395,671,992) 순장부가액 38,883,340,114 19,133,837,029 2,345,460,480 60,362,637,623 11. 재고자산보고기간종료일 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 8,368,731,667 (1,578,967,471) 6,789,764,196 12,137,914,373 (964,945,994) 11,172,968,379 상품 - - - 71,195,647 (17,531,576) 53,664,071 반제품 6,913,051,078 (325,193,344) 6,587,857,734 8,348,370,244 (397,119,894) 7,951,250,350 재공품 7,567,142,858 (118,981,916) 7,448,160,942 3,319,692,316 (110,544,388) 3,209,147,928 원재료 1,249,876,625 - 1,249,876,625 1,307,417,592 (37,963,314) 1,269,454,278 부재료 969,290,837 (13,907,370) 955,383,467 768,344,090 (7,319,943) 761,024,147 미착품 604,942,995 - 604,942,995 123,799,315 - 123,799,315 합계 25,673,036,060 (2,037,050,101) 23,635,985,959 26,076,733,577 (1,535,425,109) 24,541,308,468 12. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 12,705,772,947 - 5,678,842,573 - 선급비용 905,855,595 8,465,362 269,245,510 11,538,277 당기법인세자산 11,138,330 - 8,152,850 - 부가세대급금 10,734,283 - 4,078,719 - 기타의투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000 합계 13,633,501,155 31,465,362 5,960,319,652 34,538,277 (*1) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 13. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 회사명 주식수(*) 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)한강바이오폴리스 20,000 40.00% 100,000,000 76,084,836 76,084,836 (단위: 주, 원) 회사명 주식수(*) 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)한강바이오폴리스 20,000 40.00% 100,000,000 76,491,758 76,491,758 (2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 자산 순자산 당기순손익 (주)한강바이오폴리스 2020년 9월 30일 190,212,087 190,212,087 (1,017,306) (단위: 원) 회사명 결산일 자산 순자산 당기순손익 (주)한강바이오폴리스 2019년 12월 31일 191,229,393 191,229,393 (37,309,476) (3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 기말 (주)한강바이오폴리스 2020년 9월 30일 76,491,758 (406,922) 76,084,836 (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 기말 (주)한강바이오폴리스 2019년 12월 31일 91,415,548 (14,923,790) 76,491,758 14. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 39,196,791,732 - - 39,196,791,732 건물 32,594,595,927 (9,311,497,331) - 23,283,098,596 구축물 180,096,548 (163,660,963) - 16,435,585 기계장치 20,838,321,279 (15,292,019,156) (463,774,239) 5,082,527,884 차량운반구 401,323,708 (235,117,090) - 166,206,618 공구와기구 846,400,089 (715,502,931) - 130,897,158 비품(*1) 2,519,751,454 (2,235,446,799) (8,379,631) 275,925,024 시설장치 3,438,407,206 (2,169,221,733) - 1,269,185,473 건설중인자산(*1) 356,000,000 - - 356,000,000 합계 100,371,687,943 (30,122,466,003) (472,153,870) 69,777,068,070 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 42,899,231,729 - - 42,899,231,729 건물 27,294,658,395 (9,081,188,283) - 18,213,470,112 구축물 180,096,548 (152,314,804) - 27,781,744 기계장치 21,671,503,873 (16,965,351,225) (325,118,922) 4,381,033,726 차량운반구 291,886,984 (210,045,347) - 81,841,637 공구와기구 824,500,958 (762,209,694) - 62,291,264 비품(*1) 3,006,312,181 (2,636,692,664) (11,152,552) 358,466,965 시설장치 3,122,497,999 (2,111,778,807) - 1,010,719,192 기타유형자산 766,036,616 (622,361,758) - 143,674,858 건설중인자산(*1) 4,291,904,613 - - 4,291,904,613 합계 104,348,629,896 (32,541,942,582) (336,271,474) 71,470,415,840 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 연결범위변동(*1) 기말 취득 처분 감가상각 토지 42,899,231,729 - - - - (3,702,439,997) 39,196,791,732 건물 18,213,470,112 2,721,862,451 - (748,653,526) 5,341,930,789 (2,245,511,230) 23,283,098,596 구축물 27,781,744 - - (11,346,159) - - 16,435,585 기계장치 4,381,033,726 2,416,103,137 (157,038,087) (569,782,063) 70,454,679 (1,058,243,508) 5,082,527,884 차량운반구 81,841,637 116,400,000 - (32,828,467) 793,448 - 166,206,618 공구와기구 62,291,264 83,124,400 - (14,518,506) - - 130,897,158 비품 358,466,965 31,800,000 (243,800) (99,854,440) 199,679 (14,443,380) 275,925,024 시설장치 1,010,719,192 559,256,059 - (298,603,111) - (2,186,667) 1,269,185,473 기타유형자산 143,674,858 - - (3,793,618) - (139,881,240) - 건설중인자산 4,291,904,613 948,359,767 - - (4,884,264,380) - 356,000,000 합계 71,470,415,840 6,876,905,814 (157,281,887) (1,779,379,890) 529,114,215 (7,162,706,022) 69,777,068,070 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 연결범위변동(*1) 기말 취득 처분 손상차손 감가상각 토지 47,602,850,615 77,318,783 (3,690,517,373) - - 70,000,000 (1,160,420,296) 42,899,231,729 건물 21,816,249,057 3,696,270,191 (1,541,359,300) - (1,090,110,004) 753,308,347 (5,420,888,179) 18,213,470,112 구축물 234,388,441 - - - (27,580,112) - (179,026,585) 27,781,744 기계장치 5,101,779,058 2,047,856,430 (65,348,464) - (993,520,685) 152,606,505 (1,862,339,118) 4,381,033,726 차량운반구 85,418,179 67,922,100 - - (41,043,776) - (30,454,866) 81,841,637 공구와기구 32,462,215 67,210,000 - - (17,345,245) - (20,035,706) 62,291,264 비품 458,194,769 267,322,999 (702,000) - (183,224,375) (387,906) (182,736,522) 358,466,965 시설장치 745,524,977 567,398,313 (3,106,052) - (299,098,046) - - 1,010,719,192 기타유형자산 687,320,214 38,516,989 - - (46,862,501) (535,299,844) - 143,674,858 건설중인자산 7,231,833,262 4,785,467,613 - (5,620,806,409) - (1,777,153,519) (327,436,334) 4,291,904,613 합계 83,996,020,787 11,615,283,418 (5,301,033,189) (5,620,806,409) (2,698,784,744) (1,336,926,417) (9,183,337,606) 71,470,415,840 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (4) 토지 공시지가보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 (주)웰크론 본사 3,916㎡ 19,517,000,000 20,668,132,000 3,916㎡ 19,517,000,000 19,506,430,000 (주)웰크론 음성공장 21,858㎡ 2,069,590,000 2,338,806,000 21,858㎡ 2,069,590,000 2,251,374,000 (주)웰크론한텍 공장 30,675㎡ 9,650,503,756 9,747,337,650 30,675㎡ 9,650,503,756 9,507,501,500 (주)웰크론헬스케어 공장(*1) - - - 2,644.6㎡ 3,702,439,997 3,408,889,400 농업회사법인 해들녘(주) 10,126㎡ 305,731,500 57,470,080 10,126㎡ 305,731,500 53,563,860 (주)웰크론 가좌동 물류센터 5,878㎡ 7,653,966,476 6,836,114,000 5,878㎡ 7,653,966,476 6,465,800,000 합계 39,196,791,732 39,647,859,730 42,899,231,729 41,193,558,760 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 15. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 7,675,433,391 - 7,675,433,391 건물 2,025,439,141 (18,989,650) 2,006,449,491 합계 9,700,872,532 (18,989,650) 9,681,882,882 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 건물 714,871,977 - 714,871,977 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 기초 취득 상각 환율변동차이 기말 토지 - 7,675,433,391 - - 7,675,433,391 건물 714,871,977 1,301,988,701 (19,204,111) 8,792,924 2,006,449,491 합계 714,871,977 8,977,422,092 (19,204,111) 8,792,924 9,681,882,882 (단위: 원) 과목 기초 타계정대체 기말 건물 - 714,871,977 714,871,977 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 22,000,000 - 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 환율변동차이 기말 취득 처분 손상 상각 연결범위변동(*1) 영업권 5,578,346,524 - - (2,882,729,920) - - - 2,695,616,604 산업재산권 653,707,344 9,909,500 (1,710,894) - (124,879,281) (14,919,202) - 522,107,467 개발비 2,384,068,278 - - - (972,501,068) - - 1,411,567,210 정부보조금 (1,029,233,351) - - - 448,230,427 - - (581,002,924) 기타무형자산 3,359,849,354 681,493,181 (136,217,990) - (354,394,627) - 5,180,362 3,555,910,280 합 계 10,946,738,149 691,402,681 (137,928,884) (2,882,729,920) (1,003,544,549) (14,919,202) 5,180,362 7,604,198,637 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타 기말 취득 처분 손상 상각 연결범위변동(*1) 영업권 18,861,058,087 - - (10,128,299,777) - (3,154,411,786) - 5,578,346,524 산업재산권 773,886,510 49,290,793 - - (169,469,959) - - 653,707,344 개발비 3,695,205,896 - - - (1,311,137,618) - - 2,384,068,278 정부보조금 (1,634,725,128) - - - 605,491,777 - - (1,029,233,351) 기타무형자산 4,847,434,813 425,628,370 (177,374,080) - (494,520,173) (656,909,246) (584,410,330) 3,359,849,354 합 계 26,542,860,178 474,919,163 (177,374,080) (10,128,299,777) (1,369,635,973) (3,811,321,032) (584,410,330) 10,946,738,149 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 개발비의 상세 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 나노필라멘트(*1) 23,705,692 2개월 WPM사업비(*2) 577,666,238 18개월 이차전지(*3) 22,964,675 5개월 인조혈관(*4) 44,139,960 15개월 TPU사업(*4) 35,256,028 17개월 TPU사업(2차)(*4) 73,434,655 27개월 PPS 방사형 부직포(*5) 53,397,038 27개월 합계 830,564,286 (*1) 나노필라멘트는 나노섬유 관련 침장, 크리너 및 필터 제품에 다양한 용도로 판매되고 있습니다.(*2) WPM사업은 정수처리업체 및 반도체용 필터 업체에 부품으로 판매되고 있습니다.(*3) 이차전지는 에너지 및 산업용 멤브레인 제조업체를 통해 판매되고 있습니다.(*4) 인조혈관 및 TPU사업은 의약외품 및 의료기기 제조업체에 매출이 발생하고 있습니다.(*5) PPS방사형 부직포는 내화학성이 요구되는 필터 및 자동차용 내장재에 적용됩니다. (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 영업권연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 영업권의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 향후 5년간의 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름의 성장율은 각 부문별로 0%로 가정하여 추정되었습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 성장에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였으며, 적용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다. 사용가치 계산에 적용된 할인율은 9.87% 입니다.(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 17,576,616,097 19,224,509,388 손상차손누계액 (14,880,999,493) (13,646,162,864) 장부금액 2,695,616,604 5,578,346,524 (2) 당분기 및 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 19,224,509,388 28,280,608,966 연결범위변동(*1) (1,647,893,291) (9,056,099,578) 기말금액 17,576,616,097 19,224,509,388 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 13,646,162,864 9,419,550,879 손상차손 2,882,729,920 10,128,299,777 연결범위변동(*1) (1,647,893,291) (5,901,687,792) 기말금액 14,880,999,493 13,646,162,864 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 현금창출단위에 배분된 영업권(중단영업과 관련된 영업권은 제외)의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 (주)웰크론한텍 16,132,556,409 (13,604,695,978) WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 1,176,138,815 (1,176,138,815) 농업회사법인 해들녘(주) 100,164,700 (100,164,700) 스마트컴퍼지트 167,756,173 - 합 계 17,576,616,097 (14,880,999,493) 18. 보조금당분기 및 전기 중 보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 당분기 전기 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) - 67,210 당기수령액 한국산업기술평가관리원 한국섬유수출입협회 306,984,492 476,392,054 당기상환액 사업비 환수 (10,046) (435,419) 당기감소액 사업비 사용 (285,156,264) (476,023,845) 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) 21,818,182 - (*1) 상환의무가 있는 정부보조금(기술료)은 기타비유동채무에 포함되어 있으며. 당분기말 및 전기말 현재 152,047천원 및 169,720천원입니다. 19. 기타비유동채권(1) 보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 임차보증금 합계 채권가액 12,000,202,038 122,800,000 1,322,298,483 13,445,300,521 대손충당금 (2,615,288,351) (122,800,000) - (2,738,088,351) 현재가치할인차금 - - (26,121,477) (26,121,477) 순장부가액 9,384,913,687 - 1,296,177,006 10,681,090,693 (단위: 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 임차보증금 합계 채권가액 6,086,933,094 123,427,000 2,025,529,451 8,235,889,545 대손충당금 (2,650,149,071) (122,800,000) - (2,772,949,071) 현재가치할인차금 - - (16,312,733) (16,312,733) 순장부가액 3,436,784,023 627,000 2,009,216,718 5,446,627,741 (2) 당분기 및 전기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 2,650,149,071 122,800,000 2,772,949,071 손상차손(환입) (34,860,720) 1,200,000,000 1,165,139,280 대체 - (1,200,000,000) (1,200,000,000) 기말금액 2,615,288,351 122,800,000 2,738,088,351 (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 2,648,274,858 661,838,788 3,310,113,646 손상차손(환입) 10,044,062 - 10,044,062 제각 - (539,038,788) (539,038,788) 대체 (8,169,849) - (8,169,849) 기말금액 2,650,149,071 122,800,000 2,772,949,071 20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 무역금융 등 기업은행 등 2.27 ~ 2.89 2,876,800,456 6,612,994,614 운영자금 기업은행 등 1.65 ~ 3.43 31,211,279,324 38,060,605,076 구매자금 기업은행 등 6.18 - 2,816,720,097 운영자금 (주)강원 4.60 - 322,518,615 소계 34,088,079,780 47,812,838,402 장기차입금 시설자금 기업은행 등 1.75 ~ 2.59 12,955,000,000 7,500,000,000 운영자금 농협은행 등 1,86 5,000,000,000 2,433,010,000 유동성 대체 - (1,599,900,000) 소계 17,955,000,000 8,333,110,000 합계 52,043,079,780 56,145,948,402 (2) 보고기간종료일 현재 유동성장기부채 및 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 2021년 10월 ~ 2021년 12월 5,000,000,000 2022년 이후 12,955,000,000 합계 17,955,000,000 21. 사채(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 발행회사 발행일 만기일 연이자율 전환청구기간 전환가액 내역 당분기말 전기말 유동성사채 제9회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 (주)웰크론 2017.10.30 2022.10.30 2.00% 2018.10.30~2022.09.30 2,907원 액면금액 - 700,000,000 사채상환할증금 - 73,427,200 전환권조정 - (230,436,354) 사채할인발행차금 - (4,494,670) 제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 (주)웰크론한텍 2017.10.30 2022.10.30 2.00% 2018.10.30~2022.09.30 2,510원 액면금액 - 350,000,000 사채상환할증금 - 36,713,600 전환권조정 - (117,835,280) 사채할인발행차금 - (2,604,906) 제2회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 (주)웰크론강원(*2) 2017.11.17 2022.11.17 2.00% 2018.11.17~2022.10.17 2,112원 액면금액 - 3,460,000,000 사채상환할증금 - 362,940,160 전환권조정 - (1,270,625,713) 사채할인발행차금 - (21,779,821) 제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 (주)웰크론강원(*2) 2018.06.14 2021.06.14 3.00% 2019.06.14~2021.05.14 3,226원 액면금액 - 6,000,000,000 사채상환할증금 - 562,842,000 전환권조정 - (1,024,059,455) 사채할인발행차금 - (16,330,234) 소 계 - 8,857,756,527 연결범위변동(*2) - (8,052,986,937) 사채 제8회무보증사모사채(*1) (주)웰크론 2017.09.21 2020.09.21 3.06% - - 액면금액 - 5,000,000,000 사채할인발행차금 - (1,329,315) 소 계 - 4,998,670,685 합 계 - 5,803,440,275 (*1) 회사는 사채 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일마다 권면금액의 전부에 한하여 조기상환권(Call Option)을 행사할 수 있습니다.(*2) (주)웰크론강원은 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 발행일 만기일 표면이자율(%) 만기이자율(%) 액면금액 2017.10.30 2022.10.30 0.00 2.00 700,000,000 2017.10.30 2022.10.30 0.00 2.00 350,000,000 기초금액 1,050,000,000 상환금액 (350,000,000) 전환금액 (700,000,000) 기말금액 - (3) 당분기 중 전환사채 내재파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (단위: 원) 발행회사 구분 발행일(2017.10.30) 기초 감소 기말 전환권 행사 (주)웰크론 조기상환청구권(Put Option) 1,648,352,000 149,887,500 (149,887,500) - 매수청구권(Call Option) (82,048,000) - - - 전환권대가 1,700,904,000 167,619,900 (167,619,900) - ② 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (단위: 원) 발행회사 구분 발행일(2017.10.30) 기초 감소 기말 조기상환 (주)웰크론한텍 조기상환청구권(Put Option) 824,176,000 74,943,750 (74,943,750) - 매수청구권(Call Option) (53,508,000) - - - 전환권대가 862,936,000 1,554,000 (1,554,000) - 22. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 36,639,463,303 - 50,735,883,047 - 미지급금 259,127,543 188,319,311 2,736,210,000 186,703,863 미지급비용 6,252,331,722 - 6,037,204,193 - 예수보증금 - 929,650,000 - 678,000,000 합계 43,150,922,568 1,117,969,311 59,509,297,240 864,703,863 (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 23. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 금융보증부채 1,181,260,641 1,336,056,750 통화옵션부채 16,015,282 50,046,508 파생상품부채 18,180,072 394,005,150 합계 1,215,455,995 1,780,108,408 24. 리스연결회사는 보고기간종료일 현재 토지 및 건물, 기계장치, 차량운반구의 사용을 위하여 리스 및 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 68,940,066 (68,940,066) - 건물 1,433,385,973 (462,117,137) 971,268,836 기계장치 1,419,776,880 (1,063,592,744) 356,184,136 차량운반구 1,409,037,659 (865,127,805) 543,909,854 합계 4,331,140,578 (2,459,777,752) 1,871,362,826 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 68,940,066 (44,607,123) 24,332,943 건물 951,693,555 (681,714,278) 269,979,277 기계장치 1,412,206,473 (940,714,475) 471,491,998 차량운반구 1,317,367,747 (644,980,659) 672,387,088 합계 3,750,207,841 (2,312,016,535) 1,438,191,306 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말 토지 24,332,943 - - (24,332,943) - - - 건물 269,979,277 1,119,598,439 - (423,604,455) 5,295,575 - 971,268,836 기계장치 471,491,998 - - (123,781,505) 903,236 7,570,407 356,184,136 차량운반구 672,387,088 249,674,940 (4,854,919) (344,107,520) (29,189,735) - 543,909,854 합계 1,438,191,306 1,369,273,379 (4,854,919) (915,826,423) (22,990,924) 7,570,407 1,871,362,826 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 타계정대체 회계정책변경 증가 감소 감가상각 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말 토지 - 208,616,801 771,492,840 - (97,924,507) (857,852,191) - 24,332,943 건물 - 492,164,945 611,512,935 (3,994,522) (705,723,314) (123,980,767) - 269,979,277 기계장치 535,299,844 - 89,535,201 - (173,333,498) - 19,990,451 471,491,998 차량운반구 - 1,034,052,483 599,809,434 (49,062,806) (662,510,170) (249,901,853) - 672,387,088 합계 535,299,844 1,734,834,229 2,072,350,410 (53,057,328) (1,639,491,489) (1,231,734,811) 19,990,451 1,438,191,306 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 리스부채 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 건물 156,002,760 818,106,474 974,109,234 기계장치 81,482,950 108,643,840 190,126,790 차량운반구 98,258,833 459,163,326 557,422,159 합계 335,744,543 1,385,913,640 1,721,658,183 (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 토지 398,867 24,421,998 24,820,865 건물 114,196,092 143,852,027 258,048,119 기계장치 206,651,847 144,897,653 351,549,500 차량운반구 44,006,136 643,246,378 687,252,514 합계 365,252,942 956,418,056 1,321,670,998 (4) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말금액 토지 24,820,865 - - (25,149,999) 329,134 - - - 건물 258,048,119 1,104,707,422 (3,994,522) (395,420,586) 14,067,836 (3,299,035) - 974,109,234 기계장치 351,549,500 - - (158,208,452) 2,153,967 (10,046,467) 4,678,242 190,126,790 차량운반구 687,252,514 271,407,722 (37,992,555) (345,862,704) 16,517,331 (33,900,149) - 557,422,159 합계 1,321,670,998 1,376,115,144 (41,987,077) (924,641,741) 33,068,268 (47,245,651) 4,678,242 1,721,658,183 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 회계정책변경 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 연결범위변동(*1) 환율변동차이 기말금액 토지 - 209,067,213 757,649,592 (78,722,720) (13,805,421) 1,438,892 (850,806,691) - 24,820,865 건물 - 471,855,430 535,337,751 (54,847,306) (598,937,902) 14,996,435 (110,356,289) - 258,048,119 기계장치 474,497,112 - 9,763,917 - (150,431,339) - - 17,719,810 351,549,500 차량운반구 - 1,047,240,654 599,809,434 (220,373,651) (515,338,583) 30,022,276 (254,107,616) - 687,252,514 합계 474,497,112 1,728,163,297 1,902,560,694 (353,943,677) (1,278,513,245) 46,457,603 (1,215,270,596) 17,719,810 1,321,670,998 (*1) (주)웰크론강원과 (주)제주그린파워는 전기 중 최대주주의 변동으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 25. 기타유동부채 및 기타비유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 383,315,533 - 624,008,647 - 선수금 11,060,975,182 45,719,366 3,048,097,305 - 하자보수충당부채 2,023,611,948 - 1,643,168,420 - 초과청구공사 17,610,536,633 - 7,545,814,131 - 공사손실충당부채 1,426,250 - 55,492,100 - 부가세예수금 1,713,818,810 - 1,020,620,245 - 당기법인세부채 1,009,388,269 - 395,003,693 - 합계 33,803,072,625 45,719,366 14,332,204,541 - (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 26. 퇴직급여채무(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,608,278,913 14,169,320,613 사외적립자산의 공정가치 (10,826,716,292) (10,288,688,076) 퇴직급여채무 금액 2,781,562,621 3,880,632,537 (2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 14,169,320,613 11,528,442,231 연결범위변동(*1) (1,348,952,724) - 당기근무원가 1,973,884,074 2,687,658,878 이자원가 252,217,917 309,546,048 퇴직급여 대체액 (1,347,567,240) (1,339,203,157) 관계회사 전입(전출) - 68,762,956 보험수리적손익 (90,623,727) 914,113,657 기말금액 13,608,278,913 14,169,320,613 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,973,884,074 1,318,241,662 이자원가 252,217,917 154,773,024 사외적립자산의 기대수익 (200,188,872) (111,337,950) 합계 2,025,913,119 1,361,676,736 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 10,288,688,076 8,012,012,963 연결범위변동(*1) (102,675,522) - 관계사전출입 - 68,762,956 기대수익 200,188,872 222,675,900 기여금 납입액 1,770,894,832 2,993,729,858 퇴직급여 대체액 (1,195,408,614) (908,758,391) 보험수리적손익 (134,971,352) (99,735,210) 기말금액 10,826,716,292 10,288,688,076 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.27% ~ 2.83% 2.61% ~ 2.67% 미래임금상승률 3.69% ~ 6.52% 3.68% ~ 6.51% 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다.(6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비율 금액 임금상승률 1% 증가 106.50% 14,484,063,311 1% 감소 94.30% 12,839,872,579 할인율 1% 증가 94.35% 12,843,917,846 1% 감소 106.55% 14,496,047,625 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 하나은행 퇴직연금정기예금 3,477,614,029 3,392,015,165 우리은행 퇴직연금정기예금 1,461,241,708 1,394,408,805 신한은행 퇴직연금정기예금 557,473,634 515,070,066 농협은행 퇴직연금정기예금 100,287,992 194,275,429 기업은행 퇴직연금정기예금 4,792,853,334 4,478,156,717 경남은행 퇴직연금정기예금 437,186,700 235,023,570 산업은행 퇴직연금정기예금 58,895 79,738,324 총합계 10,826,716,292 10,288,688,076 27. 자본금(1) 지배기업의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 28,231,302 27,990,504 보통주자본금 14,115,651,000 13,995,252,000 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 날짜 구분 발행주식수 자본 기초 27,990,504 13,995,252,000 2020-01-30 전환사채 전환 240,798 120,399,000 기말 28,231,302 14,115,651,000 (단위: 원, 주) 날짜 구분 발행주식수 자본 기초 25,723,597 12,861,798,500 2019-01-24 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-01-29 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-02-07 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-03-06 전환사채 전환 102,951 51,475,500 2019-03-07 전환사채 전환 720,657 360,328,500 2019-03-25 전환사채 전환 240,219 120,109,500 2019-04-08 전환사채 전환 34,317 17,158,500 2019-07-01 전환사채 전환 34,317 17,158,500 2019-12-24 전환사채 전환 825,593 412,796,500 기말 27,990,504 13,995,252,000 28. 자본잉여금 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,554,948,588 40,813,618,082 (2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 1,229,086,057 - 기타자본조정 (2,599,422,321) (1,558,290,415) 합계 (1,370,336,264) (1,558,290,415) 29. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 재평가잉여금 12,887,234,981 13,388,128,149 보험수리적손익누계액 324,565 (111,329,283) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익누계액 (138,420,248) (115,613,012) 해외사업환산손익누계액 (189,098,381) (170,367,522) 합계 12,560,040,917 12,990,818,332 30. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 678,908,601 678,908,601 임의적립금 16,000,000 16,000,000 미처분이익잉여금(미처리결손금) (1,755,546,587) (5,851,684,455) 합계 (1,060,637,986) (5,156,775,854) (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 31. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 207,635,950,306 172,853,923,092 248,874,422,842 214,705,531,833 상품매출 933,320,949 899,780,831 2,995,616,227 2,348,883,686 기타매출 15,988,889,821 8,555,416,319 7,474,934,062 3,849,294,768 합계 224,558,161,076 182,309,120,242 259,344,973,131 220,903,710,287 32. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 41,276,051,881 - - 41,276,051,881 재고자산의 변동 14,845,916,593 - - 14,845,916,593 종업원급여비용 - 9,617,213,168 15,366,782,511 24,983,995,679 복리후생비 - 1,581,302,044 3,176,182,215 4,757,484,259 여비교통비 - 205,326,596 249,378,890 454,705,486 도서인쇄비 - 18,420,927 14,556,205 32,977,132 통신비 - 88,435,332 98,058,445 186,493,777 차량유지비 - 215,518,538 422,492,282 638,010,820 수도광열비 - 264,104,704 391,877,086 655,981,790 세금과공과 - 524,151,630 205,112,194 729,263,824 수선비 - 58,971,403 200,965,693 259,937,096 보험료 - 221,216,504 728,895,708 950,112,212 교육훈련비 - 21,321,263 32,586,766 53,908,029 지급수수료 - 3,820,066,650 3,784,138,657 7,604,205,307 접대비 - 175,685,189 272,625,609 448,310,798 소모품비 - 1,104,911,185 1,212,809,201 2,317,720,386 광고선전비 - 1,854,891,047 - 1,854,891,047 전력비 - 32,826,241 548,402,248 581,228,489 견본비 - 383,206,377 3,046,614 386,252,991 감가상각비 - 1,115,318,400 1,449,780,701 2,565,099,101 무형자산상각비 - 904,860,254 98,684,295 1,003,544,549 경상개발비 - 858,920,298 - 858,920,298 운반비 - 1,729,236,119 413,811,404 2,143,047,523 수출제비용 - 291,695,853 87,782,626 379,478,479 해외시장개척비 - 198,959,321 - 198,959,321 대손상각비 - 1,733,387,347 - 1,733,387,347 하자보수비 - - 953,209,487 953,209,487 판매수수료 - 7,423,876,429 - 7,423,876,429 운용리스료 - 11,201,327 - 11,201,327 지급임차료 - 32,431,147 456,387,274 488,818,421 공사손실충당금환입액 - - (54,065,850) (54,065,850) 외주가공비 - - 96,073,651,507 96,073,651,507 잡비 - 33,883,172 - 33,883,172 합계 56,121,968,474 34,521,338,465 126,187,151,768 216,830,458,707 (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 62,985,117,136 - - 62,985,117,136 재고자산의 변동 8,403,822,835 - - 8,403,822,835 종업원급여비용 - 12,427,887,668 16,560,763,285 28,988,650,953 복리후생비 - 1,995,046,378 3,596,796,832 5,591,843,210 여비교통비 - 723,757,413 605,041,299 1,328,798,712 도서인쇄비 - 23,007,493 4,275,817 27,283,310 통신비 - 117,019,681 110,099,292 227,118,973 차량유지비 - 297,456,432 499,316,015 796,772,447 수도광열비 - 258,473,393 436,757,872 695,231,265 세금과공과 - 607,694,476 260,699,116 868,393,592 수선비 - 26,945,795 313,405,143 340,350,938 보험료 - 152,254,064 897,997,749 1,050,251,813 교육훈련비 - 41,520,856 37,136,872 78,657,728 지급수수료 - 4,780,790,012 7,102,150,269 11,882,940,281 접대비 - 318,353,181 336,310,700 654,663,881 소모품비 - 1,132,974,321 1,381,161,124 2,514,135,445 광고선전비 - 2,066,527,436 - 2,066,527,436 전력비 - 38,104,446 681,673,008 719,777,454 견본비 - 333,587,551 7,223,124 340,810,675 감가상각비 - 1,176,049,646 1,702,846,928 2,878,896,574 무형자산상각비 - 925,186,351 97,048,227 1,022,234,578 경상개발비 - 1,138,412,635 1,090,185,695 2,228,598,330 운반비 - 1,650,361,423 982,704,676 2,633,066,099 수출제비용 - 459,939,106 15,523,820 475,462,926 해외시장개척비 - 126,867,255 - 126,867,255 대손상각비 - 1,641,241,748 - 1,641,241,748 하자보수비 - - 597,776,393 597,776,393 판매수수료 - 7,923,698,259 - 7,923,698,259 운용리스료 - 6,351,664 - 6,351,664 지급임차료 - 118,846,540 482,546,427 601,392,967 공사손실충당금환입액 - - 391,780,884 391,780,884 외주가공비 - - 111,278,338,870 111,278,338,870 유지보수비 - - 8,802,349 8,802,349 포장비 - - 36,008,530 36,008,530 잡비 - 41,887,360 400,000 42,287,360 합 계 71,388,939,971 40,550,242,583 149,514,770,316 261,453,952,870 33. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 8,898,840,698 11,454,512,432 퇴직급여 718,372,470 973,375,236 복리후생비 1,581,302,044 1,995,046,378 여비교통비 205,326,596 723,757,413 도서인쇄비 18,420,927 23,007,493 통신비 88,435,332 117,019,681 차량유지비 215,518,538 297,456,432 수도광열비 264,104,704 258,473,393 세금과공과 524,151,630 607,694,476 수선비 58,971,403 26,945,795 보험료 221,216,504 152,254,064 교육훈련비 21,321,263 41,520,856 지급수수료 3,820,066,650 4,780,790,012 접대비 175,685,189 318,353,181 소모품비 1,104,911,185 1,132,974,321 광고선전비 1,854,891,047 2,066,527,436 전력비 32,826,241 38,104,446 견본비 383,206,377 333,587,551 감가상각비 1,115,318,400 1,176,049,646 무형자산상각비 904,860,254 925,186,351 경상개발비 858,920,298 1,138,412,635 운반비 1,729,236,119 1,650,361,423 수출제비용 291,695,853 459,939,106 해외시장개척비 198,959,321 126,867,255 대손상각비 1,733,387,347 1,641,241,748 판매수수료 7,423,876,429 7,923,698,259 운용리스료 11,201,327 6,351,664 지급임차료 32,431,147 118,846,540 잡비 33,883,172 41,887,360 합 계 34,521,338,465 40,550,242,583 34. 기타영업외손익당분기와 전분기의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익 945,250,879 2,067,306,915 외화환산이익 234,580,208 799,656,974 수수료수익 59,043,208 5,046,061 대손충당금환입액 199,003,251 - 유형자산처분이익 4,337,465 394,407,488 무형자산처분이익 81,875,446 - 채무면제이익 - 3,981,546 잡이익 281,747,033 1,099,459,115 소계 1,805,837,490 4,369,858,099 기타영업외비용 외환차손 548,581,271 385,402,294 외화환산손실 369,607,622 145,648,834 기부금 30,575,557 56,087,050 기타의대손상각비 107,842,703 32,238,250 보증손실 107,218,930 - 유형자산처분손실 4,132,988 693,325,425 무형자산처분손실 - 16,734,080 건설중인자산손상차손 - 3,269,909,400 종속기업투자처분손실 46,631,092 - 지분법손실 406,922 10,337,421 무형자산손상차손 2,882,729,920 1,800,000,000 잡손실 125,293,781 934,692,803 소계 4,223,020,786 7,344,375,557 기타영업외손익 (2,417,183,296) (2,974,517,458) 35. 금융손익(1) 당분기와 전분기의 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 437,410,415 1,041,528,911 배당금수익 59,805,818 75,783,256 통화옵션거래이익 65,661,604 257,813,733 금융보증부채환입 154,796,109 52,732,995 전환사채옵션평가이익 - 714,557,903 사채상환이익 1,752,547 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 138,649,018 98,012,861 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 - 39,481,503 소계 858,804,060 2,279,911,162 금융비용 이자비용 1,357,600,187 3,728,219,809 통화옵션거래손실 238,552,000 352,919,999 통화옵션평가손실 40,367,693 982,855,855 금융보증부채전입 - 698,915,565 전환권대가평가손실 - 148,443,929 전환사채옵션평가손실 - 222,612,109 사채상환손실 - 597,801,757 당기손익-공정가치측정 금융자산 손상차손 - 77,600,365 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 1,787,205,999 76,881,698 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 26,679,689 212,982,189 소계 3,450,405,568 7,099,233,275 금융손익 (2,591,601,508) (4,819,322,113) (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 437,410,415 - 437,410,415 당기손익-공정가치측정 금융자산 264,844,989 1,813,885,688 (1,549,040,699) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 156,548,656 1,357,600,187 (1,201,051,531) 당기손익-공정가치측정 금융부채 - 278,919,693 (278,919,693) 합계 858,804,060 3,450,405,568 (2,591,601,508) (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 1,041,528,911 - 1,041,528,911 당기손익-공정가치측정 금융자산 471,091,353 367,464,252 103,627,101 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 52,732,995 4,427,135,374 (4,374,402,379) 당기손익-공정가치측정 금융부채 714,557,903 2,304,633,649 (1,590,075,746) 합계 2,279,911,162 7,099,233,275 (4,819,322,113) 36. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 1,396,689,756 1,167,966,201 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (1,478,582,133) 31,281,495 당기손익 이외 인식항목 31,756,478 207,827,895 당기에 인식한 조정사항 92,400,850 640,395,009 법인세비용(수익) 42,264,951 2,047,470,600 (2) 당분기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기말 이연법인세순자산(부채) 1,385,506,604 (385,049,153) 기초 이연법인세순자산(부채) (385,049,153) 1,097,175,987 연결범위변동(*1) 291,973,624 - 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (1,478,582,133) 603,528,944 (*1) (주)웰크론헬스케어는 당분기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 37. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(1) 기본주당순손익기본주당손익은 지배기업지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.① 가중평균유통주식수 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2020-01-01 27,990,504 274 7,669,398,096 전환사채 전환 2020-01-30 240,798 245 58,995,510 합계 7,728,393,606 일수 274 가중평균유통보통주식수(당분기) 28,205,816 가중평균유통보통주식수(당3분기) 28,231,302 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2019-01-01 25,723,597 273 7,022,541,981 차감: 자기주식 2019-01-01 (967,032) 273 (263,999,736) 전환사채 전환 2019-01-24 102,951 250 25,737,750 전환사채 전환 2019-01-29 102,951 245 25,222,995 전환사채 전환 2019-02-07 102,951 236 24,296,436 전환사채 전환 2019-03-06 102,951 209 21,516,759 전환사채 전환 2019-03-07 720,657 208 149,896,656 전환사채 전환 2019-03-25 240,219 190 45,641,610 전환사채 전환 2019-04-08 34,317 176 6,039,792 전환사채 전환 2019-07-01 34,317 92 3,157,164 합계 7,060,051,407 일수 273 가중평균유통보통주식수(전분기) 25,860,994 가중평균유통보통주식수(전3분기) 26,197,879 ② 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배지분 계속영업손익 1,876,964,525 3,580,586,266 (2,635,898,907) (1,388,134,645) 지배지분 중단영업손익 (31,059,092) (30,143,132) (16,122,305) (443,907,877) 지배지분 당기순이익(손실) 1,845,905,433 3,550,443,134 (2,652,021,212) (1,832,042,522) 가중평균유통보통주식수 28,231,302 28,205,816 26,197,879 25,860,994 계속영업기본주당손익 66 127 (101) (54) 중단영업기본주당손익 (1) (1) - (17) 기본주당손익 65 126 (101) (71) (2) 희석주당순손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 보통주 및 우선주에 대한 희석효과가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다. 38. 담보제공자산보고기간종료일 현재 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 비고 토지 및 건물 등 49,500,000,000 기업은행 차입금 담보 6,000,000,000 농협은행 차입금담보 1,690,000,000 수출입은행 차입금 담보 USD 1,044,550 KEXIM VIETNAMLEASING CO.,LTD. 리스부채 담보 매출채권 1,265,944,260 NH투자증권 시행사 차입금 관련 양도담보 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 602,080,000 건설공제조합 업무이행 담보 39. 지급보증(1) 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증제공처 보증내역 보증수혜자 보증금액 하나저축은행(노원역출장소) 수분양자 중도금대출보증 인천 더 예스22 오피스텔 수분양자 12,433,686,332 엔에이치저축은행 수분양자 중도금대출보증 이안 천호동 근린생활시설 수분양자 180,200,000 신한캐피탈 외 1곳 수분양자 중도금대출보증 이안 천호동 오피스텔 수분양자 71,062,120,000 NH투자증권 자금보충약정 및 책임준공약정 (주)예스코리아(*1)더예스 22 아틀라스 프로젝트 1,265,944,260 NH투자증권 자금보충약정 (주)예스코리아더예스 26 오피스텔 프로젝트 3,000,000,000 유진저축은행 외 6곳 책임준공약정 (주)예스코리아(*1)더예스 26 오피스텔 프로젝트 41,000,000,000 현대커머셜 외 5곳 책임준공관련채무보증(*1) 이안 천호동 오피스텔 1차 신축공사 110,000,000,000 하나저축은행 책임준공관련채무보증(*1) KB골든라이프케어서초 요양시설 신축공사 7,100,000,000 메리츠증권 외 4곳 책임준공약정 안산 단원구 성곡동 오피스텔 신축공사 38,500,000,000 합계 284,541,950,592 (*1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (*2) 연결회사는 상기 금융지급보증에 대하여 당분기말 현재 1,181,260,641원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 당분기 중 인식한 금융보증부채환입액은 154,796,109원 입니다. (2) 보고기간종료일 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1EUR, 원화단위: 원) 구분 제공자 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 기업은행 EUR 18,700 화물선취보증 기술보증기금 165,000,000 무역금융 지급보증 서울보증보험 62,313,235,387 계약이행 하자보증 자본재공제조합 19,477,006,871 계약이행 하자보증 건설공제조합 9,388,038,095 계약이행 하자보증 합계 EUR EUR 18,700 KRW 91,343,280,353 (3) 연결회사는 보고기간종료일 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 10,337백만원의 보증을 제공하고 있습니다.40. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 은행 한도금액 사용액 미사용액 무역금융 기업은행 3,600,000,000 1,000,000,000 2,600,000,000 국민은행 206,250,000 - 206,250,000 신한은행 170,000,000 - 170,000,000 하나은행 1,400,000,000 - 1,400,000,000 합계 5,376,250,000 1,000,000,000 4,376,250,000 (2) 보고기간종료일 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 USD 265,319 USD 2,234,681 기한부수입 USD 500,000 - USD 500,000 무신용장매입 USD 700,000 USD 491,521 USD 208,479 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 선물환보증한도 USD 500,000 - USD 500,000 신한은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 국민은행 선물환보증한도 USD 5,800,000 USD 554,900 USD 5,245,100 하나은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 일람불수입 EUR 2,200,000 EUR 880,000 EUR 1,320,000 농협은행 선물환보증한도 USD 900,000 - USD 900,000 합계 USD USD 12,900,000 USD 3,311,740 USD 9,588,260 EUR EUR 2,200,000 EUR 880,000 EUR 1,320,000 (3) 보고기간종료일 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소운전자금대출 16,800,000,000 16,800,000,000 - 중소시설자금대출 12,955,000,000 12,955,000,000 - 전자방식외담대 22,000,000,000 9,549,763,843 12,450,236,157 선물환 USD 500,000 - USD 500,000 일반자금대출 3,000,000,000 1,000,000,000 2,000,000,000 신한은행 전자방식외담대 18,000,000,000 5,615,485,292 12,384,514,708 부산은행 파생상품 USD 15,000,000 USD 1,600,000 USD 13,400,000 우리은행 운전자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 - 전자방식외담대 3,000,000,000 - 3,000,000,000 하나은행 포괄한도약정 3,000,000,000 - 3,000,000,000 산업은행 종합대출약정 3,000,000,000 3,000,000,000 - 수출입은행 수출성장자금대출 1,300,000,000 1,300,000,000 - 농협은행 운전자금대출 6,375,000,000 6,375,000,000 - 파생상품 USD 9,000,000 USD 1,200,000 USD 7,800,000 합계 USD USD 24,500,000 USD 2,800,000 USD 21,700,000 KRW 90,430,000,000 57,595,249,135 32,834,750,865 (4) 보고기간종료일 현재 연결회사는 피고로 5개의 소송(소송금액 : 5,822백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 1개의 소송(소송금액: 5,803백만원)이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 41. 주요 경영진에 보상 등(1) 보고기간종료일 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 계정과목 당분기말 전기말 임원 및종업원 등 기타채권(단기대여금) 48,500,000 92,821,557 우리사주조합대출 - 402,000,000 기타비유동채권(장기대여금) 425,800,000 218,519,800 합계 474,300,000 713,341,357 (2) 당분기 및 전분기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기급여 2,007,220,010 2,586,306,933 퇴직급여 379,964,223 445,888,932 합계 2,387,184,233 3,032,195,865 (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 42. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 236,773,652,725 219,158,823,699 5,835,963,752 142,781,696,921 318,986,743,255 (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 연결범위변동 기말계약잔액 293,442,952,196 276,048,414,562 (8,379,578,700) 266,485,201,746 (57,852,933,587) 236,773,652,725 (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 322,093,240,743 311,773,801,394 10,319,439,349 17,610,536,633 15,244,009,085 13,808,577,160 29,052,586,245 (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 379,933,592,037 362,160,255,407 17,773,336,630 7,545,814,131 22,902,048,606 19,120,859,110 42,022,907,716 (3) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 사업부문 공사손실 충당부채 총계약금액 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 공사손익 변동금액 산업용플랜트설비사업부문 (1,426,250) 880,280,829 (1,833,444,467) 4,473,046,140 플랜트건설사업부문 - 4,955,682,923 5,647,976,093 1,631,303,739 합계 (1,426,250) 5,835,963,752 3,814,531,626 6,104,349,879 (4) 보고기간종료일 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 사업부문별 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 (*1) 2017-04-10 2019-04-30 99.08% 2,347,180 6,103 - - 건설공사 브이디플랜 (*1) 2017-07-12 2019-07-31 100.00% - - - - 건설공사 주식회사예스코리아 (*1) 2017-11-29 2019-10-31 100.00% - - - - 식품,제약 설비 건강한사람들 주식회사(1사업장 본점) (*1) 2018-02-23 2018-10-31 100.00% - - - - 건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 49.21% 1,141,741 2,969 1,181,081 9,212 건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.02% 3,833 10 - - 건설공사 국군재정관리단 (*1) 2018-06-25 2020-06-24 100.00% - - - - 건설공사 (주)에이엠씨쎄미켐 (*1) 2018-08-07 2020-02-12 100.00% - - - - 건설공사 천주교수원교구유지재단 (*1) 2018-07-31 2020-02-16 100.00% 562,000 1,461 - - 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2018-09-12 2020-10-31 48.68% 910,320 2,367 - - 건설공사 주식회사예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 70.52% - - 2,053,700 16,019 건설공사 의료법인 우리의료재단 2019-02-07 2021-02-28 18.81% 60,413 157 - - 건설공사 주식회사 프레시지 (*1) 2019-03-08 2019-05-10 89.51% 640,483 1,665 540,019 4,212 건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 96.15% - - 100,000 780 건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 75.86% - - 1,273,800 9,936 건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 71.26% 272,910 710 1,782,000 13,900 건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 4.04% - - 404,910 3,158 건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 12.89% 1,387,262 3,607 - - 건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 0.67% 193,523 503 - - 건설공사 대한예수교장로회 은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 39.95% 443,929 1,154 - - 식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 0.42% - - - - 합계 7,963,593 20,705 7,335,510 57,217 (*1) 2020년 9월 30일 현재 계약상 납품기일은 경과하였으나, 마무리공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. (단위: 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 건설공사 주식회사 예스코리아 2017-11-29 2019-12-07 75.69% - - 2,242,570 17,492 건설공사 의료법인 우리의료재단 2019-02-07 2021-02-28 10.71% - - - - 건설공사 (주)포디움이앤씨 2016-11-23 2018-12-23 99.75% - - - - 건설공사 주식회사 프레시지 2019-03-08 2019-12-13 31.98% 1,043,440 2,713 3,306,600 25,791 건설공사 (주)브이디플랜 2017-07-12 2019-10-31 94.91% - - 825,857 6,442 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2017-04-10 2020-02-28 87.19% 2,596,267 6,750 670,781 5,232 건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 15.76% 1,259,743 3,275 880,348 6,867 건설공사 주식회사 예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 14.57% - - 687,500 5,363 건설공사 논현종합시장 재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.01% 1,916 5 - - 건설공사 썬카운티 주식회사 2018-06-27 2019-10-31 91.92% - - - - 건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 7.84% 806,212 2,096 - - 에너지 관련 설비 (주)이테크건설 2018-09-12 2020-10-31 45.05% 275,220 716 2,574,000 20,077 건설공사 국군재정관리단 2018-06-25 2020-06-24 65.37% 497,054 1,292 - - 건설공사 (주)에이엠씨쎄미켐 2018-08-07 2020-02-12 42.57% 2,960,259 7,697 - - 건설공사 오닉스시스템(주) 2017-05-22 2018-12-31 100.00% - - 600,730 4,686 (*1) 식품,제약 설비 남양F 2018-02-23 2018-10-31 98.65% - - 1,375,000 10,725 건설공사 천주교수원교구유지재단 2018-07-31 2020-02-16 61.99% 1,032,919 2,686 - - 건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 8.09% - - 499,400 3,895 건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 0.12% 14,400 37 - - 건설공사 세일정기 2017-08-03 2018-11-14 100.00% - - - - 건설공사 대한예수교장로회은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 4.37% 460,729 1,198 - - 소계 10,948,160 28,465 13,662,786 106,570 (주)웰크론강원 화공설비 RAYMAND ENG 2015-12-17 2018-08-29 99.69% 1,403,235 - 434,171 450,669 산업용보일러설비 M.H.I 2015-09-18 2017-07-31 98.65% - - 5,073 51 산업용보일러설비 FDH JV 2016-11-03 2018-05-20 98.66% - - - - 환경에너지설비 Q.M.C 2016-10-04 2018-09-20 96.99% - - - - 산업용보일러설비 CPECC 2016-11-25 2018-06-30 99.07% - - - - 환경에너지설비 지에스건설㈜ 2017-01-24 2019-06-04 97.46% 960,737 - - - 산업용보일러설비 현대엔지니어링㈜ 2017-07-25 2018-11-15 96.89% 1,707,801 - - - 환경에너지설비 한솔이엠이㈜ 2017-08-21 2019-04-13 51.91% 228,505 - 825,000 8,250 산업용보일러설비 대한유화㈜ 2017-09-26 2019-02-28 100.00% - - - - 산업용보일러설비 한국중부발전㈜ 2018-04-16 2019-09-30 66.15% 512,925 - 362,434 3,624 환경에너지설비 지에스건설㈜ 2018-10-29 2020-11-24 13.18% 262,249 - 1,464,008 14,640 산업용보일러설비 FLUOR 2019-01-30 2020-06-26 12.42% - - - - 산업용보일러설비 대림산업㈜ 2019-03-06 2020-03-15 7.17% - - - - 산업용보일러설비 현대엔지니어링㈜ 2019-11-13 2020-11-30 0.31% 15,375 - - 154 소계 5,090,828 - 3,090,686 477,388 합계 16,038,988 28,465 16,753,472 583,958 (5) 보고기간종료일 현재 당사의 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 산업용플랜트설비사업부문 8,678,063,137 12,621,349,748 10,542,287,784 4,274,590,657 플랜트건설사업부문 6,275,429,360 5,564,186,885 6,759,594,349 6,691,829,836 합계 14,953,492,497 18,185,536,633 17,301,882,133 10,966,420,493 43. 외화자산 및 부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 2,380,735 2,790,153,242 4,062,852 4,703,969,548 EUR 904,932 1,239,002,979 269,232 349,310,050 JPY 128,000 1,423,437 148,001 1,573,947 CNY 265,960 45,718,570 3,674,241 608,968,705 HKD 19,887 3,011,217 11,886 1,766,947 매출채권 USD 6,380,746 7,404,046,349 4,022,708 4,654,350,633 EUR 1,864,480 2,540,921,265 2,003,139 2,599,106,492 JPY - - 2,658,750 28,275,009 CNY 7,499,126 1,289,099,759 7,890,126 1,307,709,483 기타채권 USD 20,815 24,265,846 84,320 97,625,696 CNY - - 8,000 1,325,920 HKD - - 8,000 1,189,280 기타유동자산 USD 65,391 76,366,620 219,374 253,990,870 CNY 11,977,383 2,058,912,215 11,977,383 1,985,131,533 기타비유동채권 USD 2,240 2,628,640 10,704 12,392,617 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 JPY 747,750,107 8,017,568,533 636,885,221 6,632,287,136 CNY 40,226 6,914,849 40,226 6,667,057 외화자산 합계 25,573,263,521 23,318,870,923 매입채무 USD 82,376 30,735,819 144,816 167,667,513 EUR 1,118,636 1,531,882,977 992,295 1,287,433,367 CNY 18,500 3,180,150 117,684 19,504,898 GBP 11,012 16,599,860 - - 기타금융부채 USD 161,611 190,126,790 302,799 350,580,543 기타유동채무 USD 23,799 27,767,320 17,578 20,351,311 EUR 720 986,256 237,210 307,762,786 CNY 19,280 3,314,191 31,880 5,283,751 기타유동부채 CNY 4,296,729 738,607,743 4,296,729 712,139,891 단기차입금 USD 4,642,131 5,461,234,556 4,995,103 5,783,330,080 기타비유동채무 CNY 1,547 265,929 1,547 256,400 기타비유동부채 CNY 3,094 531,860 3,094 512,801 외화부채 합계 8,005,233,451 8,654,823,341 (*) 당분기 및 전기말 금액에는 매각예정자산 및 부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 44. 부문별 보고(1) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 섬유사업부문 위생재사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 중단사업에따른 손익조정 조정후 금액 매출액 94,509,431,553 1,407,799,477 145,183,228,671 - 241,100,459,701 (15,158,232,055) (1,384,066,570) 224,558,161,076 내부매출액 10,252,927,390 23,732,907 4,881,571,758 - 15,158,232,055 (15,158,232,055) - - 순매출액 84,256,504,163 1,384,066,570 140,301,656,913 - 225,942,227,646 - (1,384,066,570) 224,558,161,076 영업이익 7,308,755,381 93,568,688 2,238,795,629 (303,343,312) 9,337,776,386 (1,719,792,164) 109,718,147 7,727,702,369 계속영업당기순손익 4,160,988,448 56,379,274 519,944,803 (624,171,221) 4,113,141,304 (1,744,233,784) 307,745,094 2,676,652,614 중단영업손익 - - - - - - (307,745,094) (307,745,094) 당기순손익 4,160,988,448 56,379,274 519,944,803 (624,171,221) 4,113,141,304 (1,744,233,784) - 2,368,907,520 미실현손익 100,942,832 6,013,305 427,205,951 - 534,162,088 (534,162,088) - - 내부거래 (815,876,869) 52,204,168 763,672,701 - - - - - 내부거래 제거당기순손익 3,446,054,411 114,596,747 1,710,823,455 (624,171,221) 4,647,303,392 (2,278,395,872) - 2,368,907,520 (단위: 원) 구분 섬유사업부문 위생재사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 중단사업에따른 손익조정 조정후 금액 매출액 84,170,934,104 11,563,226,409 192,163,935,230 - 287,898,095,743 (17,710,295,952) (10,842,826,660) 259,344,973,131 내부매출액 9,186,465,749 720,399,749 7,803,430,454 - 17,710,295,952 (17,710,295,952) - - 순매출액 74,984,468,355 10,842,826,660 184,360,504,776 - 270,187,799,791 - (10,842,826,660) 259,344,973,131 영업이익 3,007,688,057 (239,201,657) (4,820,935,650) (242,219,662) (2,294,668,912) (590,603,106) 776,292,279 (2,108,979,739) 계속영업당기순손익 (288,639,310) (641,499,252) (11,854,264,489) (3,668,377,921) (16,452,780,972) 3,412,791,938 1,089,699,124 (11,950,289,910) 중단영업손익 - - - - - - (1,089,699,124) (1,089,699,124) 당기순손익 (288,639,310) (641,499,252) (11,854,264,489) (3,668,377,921) (16,452,780,972) 3,412,791,938 - (13,039,989,034) 미실현손익 (1,304,849,245) 39,216,501 (2,504,327,552) - (3,769,960,296) 3,769,960,296 - - 내부거래 861,582,675 215,980,257 (1,077,562,932) - - - - - 내부거래 제거당기순손익 (731,905,880) (386,302,494) (15,436,154,973) (3,668,377,921) (20,222,741,268) 7,182,752,234 - (13,039,989,034) (2) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 국내 아시아 중동 미주 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 201,816,850,650 13,880,531,653 87,961,534 8,611,811,506 11,166,753,853 4,128,751,028 (15,134,499,148) 224,558,161,076 내부매출액 (15,085,547,606) (48,951,542) - - - - - (15,134,499,148) 순매출액 186,731,303,044 13,831,580,111 87,961,534 8,611,811,506 11,166,753,853 4,128,751,028 - 224,558,161,076 중단영업 1,345,867,505 - - 58,874,852 - 3,057,120 (23,732,907) 1,384,066,570 비유동자산(*1) 80,698,135,734 3,669,397,251 - - - - 84,367,532,985 (*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계이며, 매각예정자산집단으로 분류된 금액은 제외되었습니다. (단위: 원) 구분 국내 아시아 미주 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 232,826,519,155 16,175,865,212 5,652,235,706 11,608,690,250 10,071,559,011 (16,989,896,203) 259,344,973,131 내부매출액 (16,899,658,091) (90,238,112) - - - - (16,989,896,203) 순매출액 215,926,861,064 16,085,627,100 5,652,235,706 11,608,690,250 10,071,559,011 - 259,344,973,131 중단영업 11,032,568,449 391,726,113 138,931,847 - - (720,399,749) 10,842,826,660 비유동자산(*1) 73,810,257,044 3,743,422,398 - - - - 77,553,679,442 (*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계이며, 매각예정자산집단으로 분류된 금액은 제외되었습니다. (3) 연결회사의 주요고객 중 당분기 및 전분기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 없습니다.45. 재무활동 관련 부채의 조정내용당분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 유동성대체 전환권행사 타계정대체 등 연결범위변동 기말 단기차입금 47,812,838,402 (5,794,107,927) - - 20,727,964 (7,951,378,659) 34,088,079,780 유동성장기부채 1,599,900,000 (2,125,000,000) 625,000,000 - - (99,900,000) - 장기차입금 8,333,110,000 10,455,000,000 (625,000,000) - - (208,110,000) 17,955,000,000 유동리스부채 365,252,942 (794,408,340) 495,608,814 - 260,069,870 9,221,257 335,744,543 리스부채 956,418,056 (130,233,401) (495,608,814) - 1,111,804,707 (56,466,908) 1,385,913,640 유동성전환사채 804,769,590 - - (810,495,734) 5,726,144 - - 유동성사채 4,998,670,685 (5,000,000,000) - - 1,329,315 - - 합계 64,870,959,675 (3,388,749,668) - (810,495,734) 1,399,658,000 (8,306,634,310) 53,764,737,963 46. 매각예정으로 분류된 자산 및 부채와 중단영업종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 3일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각에 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다.연결회사는 재무구조 개선을 위해, 2020년 2월 18일에 종속기업 (주)웰크론헬스케어의 지분 전량을 매각하여, 당분기 중 해당 영업손익과 현금흐름을 중단영업으로 분류하였습니다.비교 표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위하여 재작성 하였습니다.(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매각예정자산집단 8,033,439,520 23,044,439,553 유동자산 22,422,099 45,174,451 현금및현금성자산 21,741,485 44,523,575 기타유동자산 680,614 650,876 비유동자산 8,011,017,421 22,999,265,102 유형자산 8,006,791,593 22,995,223,916 기타비유동채권 4,225,828 4,041,186 매각예정부채집단 3,617,666,417 19,435,009,455 유동부채 12,085,290 13,806,680 단기차입금 3,982,654 3,808,637 기타채무 2,318,979 9,117,490 기타유동부채 5,783,657 880,553 비유동부채 3,605,581,127 19,421,202,775 기타비유동부채 3,605,581,127 19,421,202,775 (2) 매각예정으로 분류된 자산의 손상차손매각예정자산 및 부채는 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은금액으로 측정되었으며, 장부금액과 순공정가치의 차이금액은 없습니다.(3) 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 없습니다. (4) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 세후중단영업손익: 매출액 1,384,066,570 10,842,826,660 매출원가 851,046,045 7,338,470,822 매출총이익(손실) 533,020,525 3,504,355,838 판매비와관리비 642,738,672 4,280,648,117 영업이익(손실) (109,718,147) (776,292,279) 영업외이익(손실) (198,026,947) (315,659,506) 법인세차감전순이익(손실) (307,745,094) (1,091,951,785) 법인세비용 - 2,252,661 세후중단영업순이익(손실) (307,745,094) (1,089,699,124) 세후중단영업손익의 귀속: 지배기업의 소유지분 (30,143,132) (443,907,877) 비지배지분 (277,601,962) (645,791,247) (5) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (794,177,804) (2,499,319,774) 투자활동으로 인한 순현금흐름 502,315 (40,839,817) 재무활동으로 인한 순현금흐름 659,781,462 1,993,075,570 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,395,276 (11,853,413) 현금및현금성자산의 순증가 (132,498,751) (558,937,434) 47. 보고기한 후 사건보고기간 말 이후인 2020.11.10 종속기업 (주)웰크론한텍을 피고로 하는 소송사건 1건 (5,043백만원)이 발생하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 28 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 45,575,266,567 42,383,403,485 현금및현금성자산 7,905,625,074 10,918,939,245 기타유동금융자산 2,319,332,450 3,624,740,142 매출채권 및 기타유동채권 14,184,140,781 9,715,042,706 재고자산 18,770,749,532 17,845,195,473 기타유동자산 2,395,418,730 279,485,919 비유동자산 96,930,215,818 84,819,333,884 기타비유동금융자산 1,429,122,911 2,458,350,895 종속기업에 대한 투자자산 27,190,538,163 30,076,777,243 유형자산 54,057,573,247 47,191,321,199 영업권 167,756,173 167,756,173 영업권 이외의 무형자산 3,274,560,100 3,617,354,420 투자부동산 8,971,997,138 0 사용권자산 1,108,362,037 518,427,495 기타비유동채권 730,306,049 789,346,459 자산총계 142,505,482,385 127,202,737,369 부채 유동부채 45,631,682,713 45,755,202,958 매입채무 및 기타유동채무 11,765,494,771 10,945,884,868 단기차입금 25,051,800,456 25,751,240,501 유동성장기차입금 0 1,500,000,000 유동성전환사채 0 538,496,176 유동성사채 0 4,998,670,685 기타유동금융부채 115,871,013 421,955,433 유동리스부채 94,774,247 129,530,596 기타유동부채 8,603,742,226 1,469,424,699 비유동부채 24,495,749,577 14,108,327,015 장기차입금 17,955,000,000 8,125,000,000 퇴직급여부채 293,594,802 905,739,925 비유동리스부채 1,007,135,423 388,650,725 기타비유동채무 2,891,393,494 2,638,128,046 기타비유동부채 45,719,366 0 이연법인세부채 2,302,906,492 2,050,808,319 부채총계 70,127,432,290 59,863,529,973 자본 자본금 14,115,651,000 13,995,252,000 자본잉여금 43,200,751,733 42,459,421,227 기타포괄손익누계액 13,032,410,996 12,798,227,126 이익잉여금(결손금) 2,029,236,366 (1,913,692,957) 자본총계 72,378,050,095 67,339,207,396 자본과부채총계 142,505,482,385 127,202,737,369 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 25,733,747,333 76,862,671,226 21,443,940,948 68,761,774,978 매출원가 14,205,980,084 42,150,884,341 11,463,050,361 36,606,424,269 매출총이익 11,527,767,249 34,711,786,885 9,980,890,587 32,155,350,709 판매비와관리비 9,558,011,181 27,927,127,819 9,975,481,610 29,627,549,842 영업이익(손실) 1,969,756,068 6,784,659,066 5,408,977 2,527,800,867 기타영업외수익 474,029,634 1,594,780,713 411,657,353 945,260,457 기타영업외비용 934,742,995 3,347,869,112 1,234,158,099 1,812,941,275 금융수익 39,932,670 141,825,121 100,575,892 563,429,378 금융비용 150,997,693 1,043,020,035 440,549,445 1,592,351,859 법인세비용차감전순이익(손실) 1,397,977,684 4,130,375,753 (1,157,065,322) 631,197,568 법인세비용 (24,573,851) 187,446,430 209,645,123 900,053,112 당기순이익(손실) 1,422,551,535 3,942,929,323 (1,366,710,445) (268,855,544) 기타포괄손익 178,946,233 234,183,870 79,592,628 (539,579,166) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 178,946,233 234,183,870 79,592,628 (539,579,166) 보험수리적손익 178,946,233 234,183,870 79,592,628 (539,579,166) 총포괄손익 1,601,497,768 4,177,113,193 (1,287,117,817) (808,434,710) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 50 140 (50) (10) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 50 140 (50) (10) 자본변동표 제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,861,798,500 36,620,887,185 0 13,307,460,724 4,300,103,789 67,090,250,198 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (6,473,843) (6,473,843) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (268,855,544) (268,855,544) 전환권 행사 720,657,000 3,602,162,690 0 0 0 4,322,819,690 보험수리적손익 0 0 0 (539,579,166) 0 (539,579,166) 2019.09.30 (기말자본) 13,582,455,500 40,223,049,875 0 12,767,881,558 4,024,774,402 70,598,161,335 2020.01.01 (기초자본) 13,995,252,000 42,459,421,227 0 12,798,227,126 (1,913,692,957) 67,339,207,396 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,942,929,323 3,942,929,323 전환권 행사 120,399,000 741,330,506 0 0 0 861,729,506 보험수리적손익 0 0 0 234,183,870 0 234,183,870 2020.09.30 (기말자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 0 13,032,410,996 2,029,236,366 72,378,050,095 현금흐름표 제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동현금흐름 10,303,308,967 (2,640,974,818) 당기순이익(손실) 3,942,929,323 (268,855,544) 조정 7,414,293,174 6,662,353,499 법인세비용 187,446,430 900,053,112 금융원가 1,043,020,035 1,592,351,859 금융수익 (141,825,121) (563,429,378) 외화환산손실 170,847,038 34,788,214 외화환산이익 (13,298,155) (106,364,026) 퇴직급여 807,030,357 778,885,041 감가상각비 1,611,929,423 1,420,125,887 무형자산상각비 893,252,926 893,005,386 대손상각비 33,241,638 174,390,138 기타의 대손상각비 0 835,391,322 종속기업투자손상차손 2,882,729,920 705,521,415 유형자산처분이익 (4,337,465) 0 무형자산처분이익 (18,093,436) 0 유형자산처분손실 4,132,988 2,108,052 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (43,230,964) 0 종속기업투자처분손실 1,447,560 0 채무조정이익 0 (3,981,546) 잡이익 0 (491,977) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (841,321,330) (8,211,824,641) 매출채권의 감소(증가) (5,070,709,435) (1,452,487,803) 기타채권의 감소(증가) (31,215,309) 11,071,165 기타유동자산의 감소(증가) (2,104,797,521) (812,945,144) 재고자산의 감소(증가) (925,554,059) (7,076,724,662) 매입채무의 증가(감소) 1,943,557,459 (804,521,585) 기타유동채무의 증가(감소) (1,327,383,419) 474,756,263 기타유동부채의 증가(감소) 7,464,896,520 3,142,933,811 기타유동금융부채의 증가(감소) 0 (1,608,120) 기타비유동채무의 증가(감소) 283,104,818 (900,827,956) 기타비유동부채의 증가(감소) 45,719,366 0 퇴직급여채무의 증가(감소) (937,384,380) (277,209,806) 사외적립자산의 증가 (181,555,370) (514,260,804) 법인세납부(환급) (212,592,200) (822,648,132) 투자활동현금흐름 (14,738,558,774) (3,067,800,618) 이자수취 77,091,313 177,477,045 배당금수취 0 35,056,864 기타유동금융자산의 감소 4,411,012,734 3,774,467,401 기타비유동금융자산의 감소 579,666 79,932,767 종속기업에 대한 투자자산의 처분 43,230,964 0 유형자산의 처분 157,486,364 1,000,000 무형자산의 처분 19,804,330 0 임차보증금의 감소 220,473,400 100,000,000 단기대여금의 감소 402,900,000 6,402,966 장기대여금의 감소 0 900,000 기타유동금융자산의 증가 (1,914,105,513) (900,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (207,790,936) (2,282,694,011) 유형자산의 취득 (8,213,449,504) (3,387,133,999) 무형자산의 취득 (552,169,500) (214,393,251) 투자부동산의 취득 (8,977,422,092) 0 임차보증금의 증가 (206,200,000) (194,046,400) 단기대여금의 증가 0 (200,000,000) 장기대여금의 증가 0 (64,770,000) 재무활동현금흐름 1,443,759,346 1,515,692,426 단기차입금의 증가 6,775,000,000 13,300,000,000 장기차입금의 증가 10,455,000,000 4,500,000,000 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 2,061,600 0 이자지급 (844,384,124) (827,404,076) 단기차입금의 상환 (7,400,000,000) (14,177,500,000) 유동성장기차입금의 상환 (2,125,000,000) (750,000,000) 리스료의 지급 (418,918,130) (529,403,498) 사채의 상환 (5,000,000,000) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (21,823,710) 82,030,241 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,013,314,171) (4,111,052,769) 기초현금및현금성자산 10,918,939,245 13,360,068,061 기말현금및현금성자산 7,905,625,074 9,249,015,292 5. 재무제표 주석 제 29(당) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지 제 28(전) 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 웰크론 1. 회사의 개요주식회사 웰크론(이하 "당사"라 함)은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 8인 5,140,259 18.21% 기타주주 23,091,043 81.79% 합계 28,231,302 100.00% 2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법에 따른 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.(3) 제·개정된 기준서의 적용 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나바이러스 감염증-19) 관련 임차료 할인 등개정 기준서에서는 리스이용자가 코로나19로 인해 임차료 할인 등을 받은 경우 실무적 간편법으로 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을수 있도록 하고 있습니다. 실무적 간편법 적용조건으로는 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 작거나, 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미치는 경우, 그 밖에 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는 경우입니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.나. 전기재무제표계정과목의 재분류비교 표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.다. 부문정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 38과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 654,253,364 (654,253,364) 453,160,694 (453,160,694) EUR 198,852,703 (198,852,703) 26,296,371 (26,296,371) JPY - - 2,827,502 (2,827,502) CNY - - (1,852,703) 1,852,703 합계 853,106,067 (853,106,067) 480,431,864 (480,431,864) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자,차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 일부 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 288,000,000 (288,000,000) 183,000,000 (183,000,000) 3) 가격위험당사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 14,037,960,546 9,212,723,790 기타채권 146,180,235 502,318,916 기타비유동채권 730,306,049 789,346,459 기타금융부채 7,862,450,000 8,104,600,000 합계 22,776,896,830 18,608,989,165 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 7,911,049,739 7,911,049,739 7,911,049,739 - - - 기타채무 3,854,445,032 3,854,445,032 3,854,445,032 - - - 단기차입금 25,051,800,456 25,051,800,456 12,176,800,456 12,875,000,000 - - 유동성장기차입금 - - - - - - 유동성사채 - - - - - - 기타금융부채(*1) 115,871,013 7,978,321,013 1,994,950,000 5,983,371,013 - - 유동리스부채 94,774,247 94,774,247 3,383,074 91,391,173 - - 장기차입금 17,955,000,000 17,955,000,000 - - 10,000,000,000 7,955,000,000 리스부채 1,007,135,423 1,007,135,423 - - 1,007,135,423 - 기타비유동채무 2,891,393,494 2,891,393,494 - - 2,891,393,494 - 합계 58,881,469,404 66,743,919,404 25,940,628,301 18,949,762,186 13,898,528,917 7,955,000,000 (*1) 금융보증부채의 보증한도 7,862백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 5,984,974,759 5,984,974,759 5,984,974,759 - - - 기타채무 4,960,910,109 4,960,910,109 4,960,910,109 - - - 단기차입금 25,751,240,501 25,751,240,501 4,651,240,501 21,100,000,000 - - 유동성장기차입금 1,500,000,000 1,500,000,000 375,000,000 1,125,000,000 - - 유동성전환사채 538,496,176 773,427,200 - 773,427,200 - - 유동성사채 4,998,670,685 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타금융부채(*1) 421,955,433 8,526,555,433 3,895,355,433 4,631,200,000 - - 유동리스부채 129,530,596 129,530,596 31,498,307 98,032,289 - - 장기차입금 8,125,000,000 8,125,000,000 - - 5,625,000,000 2,500,000,000 리스부채 388,650,725 388,650,725 - - 388,650,725 - 기타비유동채무 2,638,128,046 2,638,128,046 - - 2,638,128,046 - 합계 55,437,557,030 63,778,417,369 19,898,979,109 32,727,659,489 8,651,778,771 2,500,000,000 (*1) 금융보증부채의 보증한도 8,105백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 70,127,432,290 59,863,529,973 자본총계(B) 72,378,050,095 67,339,207,396 부채비율(A/B) 96.89% 88.90% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 7,905,625,074 7,905,625,074 기타금융자산 1,812,666,764 - 506,665,686 2,319,332,450 매출채권 - - 14,037,960,546 14,037,960,546 기타채권 - - 146,180,235 146,180,235 기타비유동금융자산 - 182,441,825 1,246,681,086 1,429,122,911 기타비유동채권 - - 730,306,049 730,306,049