웰크론 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 내용 연결회사는 주식회사 웰크론을 지배회사와 아래의 사업을 영위하는 종속회사로 구성돼 있으며, 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	주요사업의 내용

지배회사	소비재	섬유	웰크론	고기능성 섬유제품 제조

종속회사	Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

산업재	플랜트 / 건설	웰크론한텍	건설, 플랜트 제조, 신재생에너지 사업

건축설계	동원건축사사무소	건축물 설계, 감리 및 인허가

플랜트	Shanghai Yingji Intenational	플랜트 제조 및 판매 (중국사업)

Global Star Hong Kong	플랜트 제조 및 판매 (중국사업)

에너지	신재생에너지	IMARI GREEN POWER	바이오매스 발전소 운영 및 관리

해들녘	가축분뇨 및 음식물 자원화

가. 사업부문별 주요 재무정보 연결회사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 지배회사와 종속회사의 기업전체수준에서의 주요 별도재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전기

섬유산업	섬유산업(해외)	플랜트/건설 외	섬유산업	위생재산업(*)(헬스케어)	섬유산업(해외)	플랜트/건설 외

자산	136,225	12,714	139,487	141,586	0	11,480	144,471

부채	55,214	10,911	75,011	61,940	0	10,026	80,673

자본	81,011	1,803	64,476	79,646	0	1,453	63,798

매출액	22,620	5,990	57,475	123,680	1,408	22,987	201,097

영업이익	2,608	408	602	17,729	94	(56)	3,696

당기순이익	2,479	293	845	11,177	56	(396)	523

총포괄이익	1,768	350	678	11,445	56	(479)	351

(*) 위생재산업부문을 영위하는 종속기업은 전기 중 매각되었습니다.※ '플랜트건설 외'는 웰크론한텍의 연결기준으로 기재하였습니다.

나. 사업부문의 시장여건 및 현황 [섬유 부문](산업의 특성)우리나라의 섬유산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입, 가공하여 완제품을 만들며 그 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조로 되어있습니다. 생산구조는 원료, 원사, 직물, 염색, 의류, 제조, 유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 있고 원료는 대기업, 제조 및 유통은 중소기업이 점유하는 비율이 높습니다.(산업의 성장성) 과거 섬유산업은 산업기반의 선진국형 변화가 늦어 국내 타 산업 또는 해외 섬유산업의 경쟁력 약화의 결과를 가져왔고 2007년 4.1%까지 제조업 구성비율이 낮아졌습니다. 하지만 약점으로 지적되었던 화학섬유의 공급과잉문제는 구조조정을 통하여 해소되었고 이와 함께 패션산업과 산업용 신기술 섬유분야의 발전을 통하여 고부가가치 고용산업으로 다시 국가 기간산업의 역할을 할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 섬유시장은 최근 고감성, 고기능성 섬유의 개발이 심화되고 있으며 기술과 문화, 정보를 접목시키는 지식산업으로 전환되고 있습니다. 앞으로 섬유 시장은 고 부가가치의 첨단소재로 지속적인 발전이 예상되고 있습니다. 세계 섬유산업의 수요는 '10년 7,400만톤에서 '20년 10,200만톤으로 연평균 3.3% 증가가 예상되고 있으 며, 섬유 교역현황은 연평균 5.9%증가할 것으로 전망되었습니다.

(시장여건) 섬유산업은 전후방 파급 효과가 큰 우리나라 최대 고용산업으로 생산, 고용, 업체 수 비중이 높은 핵심 기간산업(업체수의 11.9%, 고용의 7.7%, 생산액의 2.9%를 차지)이며 우리나라 주력 외화 가득 산업이자 수출산업으로 무역수지는 '02년까지 매년 100억불 이상 흑자를 기록 하였습니다. 또한 지난 60년간 축적된 경영, 생산기술을 바탕으로 섬유수출 세계 8위(2.1%) 섬유생산기술 세계 4위로 그 우수성을 인정 받고있으며, 국내 섬유ㆍ패션산업은 제조업체가 47,400여개(1인이상), 도매 유통업체가 27,000여개사에 달하는 등 전국적 유통망을 형성하고 있어 국민 경제ㆍ생활에 크게 기여하고 있습니다. 또한, 소비자들의 삶의 질이 높아짐에 따라 고성능 섬유수요가 지속적으로 증가하고 있으며, 알러지방지 기능성 소재를 비롯한 친환경적 소재를 사용하여 건강한 미래가치를 창출하는 프리미엄 기능성 섬유 소재가 각광받고 있습니다. 미래 섬유기술은 기존 섬유소재의 기반기술과 6T(IT, BT, NT, ET, ST, CT) 신기술이 융합되면서 고감성, 고기능, 고성능 섬유개발이 가속화될 전망입니다. 향후 SUPER섬유(극한환경 섬유), LOHAS섬유(친환경 섬유), SMART섬유(생각하는 섬유), NANO섬유(융학기술 섬유)등의 분야가 미래 섬유기술을 선도할 것으로 예상되고 있습니다. SUPER섬유 및 NANO섬유는 한국의 주력산업인 자동차, 조선 등과 미래형 군사 섬유제품에 사용되는 강력한 내구성을 보유한 첨단 기능성 소재로서 국내 R 집중하고 있습니다. 또한 IT와 섬유기술의 컨버전스(Convergence)로 SMART 의류, 입는 컴퓨터, i-패션 등 새로운 산업의 등장과, 온실가스 및 환경오염 규제, 에너지환경에 대한 의식강화 등으로 녹색성장을 위한 친환경 제품 및 LOHAS섬유의 개발이 가속화 되고 있습니다. 정부에서는 기반 구축을 위하여 1조 2,000억원 규모의 R 자금 지원을 예정하고 있으며, 이는 한국 섬유산업의 고부가가치 기술섬유 시대로 진입케하는 신 섬유 로드맵의 핵심 골자이며, 미국, 일본, 유럽 등 선진국이 독점하고 있는 고기능성 섬유 분야에 집중적인 기술개발과 투자를 통해 한국의 섬유 산업을 기술 선진국형 첨단산업으로의 변신을 도모하고자 하는 것입니다.[한국섬유산업협회 국문 홍보지 발췌](시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)당사가 영위하고 있는 사업분야는 산업용 섬유와 생활용 섬유로서 극세섬유의 장점인흡수성, 닦음성, 흡한속건 특성을 기반으로 한 클리너, 생활용품, 반도체 와이퍼등의 고기능성 섬유제품과 방사방식의(melt blown) 나노섬유를 기반으로 한 필터여제, 위생용 섬유, 보호용 섬유 제품등을 생산하고 있습니다. 주력품목인 고기능성 청소용품은 내수보다는 수출 위주로 영업 활동을 전개하고 있습 니 다 . 국내 섬유산업은 중국을 비롯한 후발주자들의 성장세에 고전을 면치못하는 상황입니다. 국내 섬유 회사들은 R 추진할 연구 인프라를 갖고 있지 못하며 실제로 기술연구소를 운영하는 업체는 전체의 10%미만으로 확인되고 있습니다. 반면 당사는 부설 기술연구소를 운영하고 있으며, 최고의 연구진이 침구 제작의 원료가 되는 원사의 연구 및 개발부터 침구의 생산 및 성능테스트까지 전 공정에 참여하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 국내외 30여개의 특허를 보유하고 있습니다. 최 근 4차 산업혁명 시대를 맞아 첨단소재 기술과 인공지능 기술이 결합된 스마트 섬유개발통해 신성장 동력으로 육성할 방침에 있으 며, 기존의 기술력과 유통망을 활용하여 스마트리빙을 선도하는 기업으로 한단계 도약할 준비를 마쳤습니다. 또한 유럽의 해외사무소를 중심으로 대형거래처 발굴에 성공하여, 전세계 약 40여개국에 극세사 청소용품을 수출 하고 있으며, 미국 FDA로부터 중금속안정성에 대한 인증 및 유럽 환경마크를 획득하여 유해물질 규제가 엄격한 선진국 진출에 유리한 위치를 점하게 되었으며, 당사의 제품이 환경친화제품으로 인식되면서 신규 바이어 확보에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 극세사 목욕용품은 일반 소재보다 흡수성이 3배 이상 탁월하고, 뛰어난 터치감과 보온성 등의 장점으로 면소재의 목욕용품 시장을 빠르게 대체해 나가고 있는 상황입니다.최근에는 극세사 소재 뿐만 아니라 고 기능성 소재인 '웰로쉬'를 개발하였으며, 보습효과가 우수한 나노숨, 원적외선이 방출되는 웰로쉬 제이드, 항균력을 보유한 웰로쉬 메디 등 웰로쉬 소재에서 파생된 고기능성 소재가 지속적으로 개발되고 있습니다.

당사는 지속적으로 신기술이 접목된 원단을 개발하고 있습니다. 2019년 개발된 아이스슬러시 냉감시트는 무더운 여름날 더위로부터 소비자들을 보호해 줄 원단을 개발하였습니다. 당사의 기술연구소에서 진행된 실험에서 아이스 원단은 일반 원단 대비 4°C이상 시원함과 더불어 쾌적함을 선사하고 있는 것으로 평가 되었습니다. 냉감원단인 포르페(FORPE)는 슈퍼섬유라 불리며 피부에 우수한 열 전도성을 바탕으로 주변의 열을 빠르게 주변으로 전달해 즉각적으로 시원하고 청량한 느낌을 주는 소재로 평가 받고 있습니다.

2011년 친환경 침구 전문 브랜드 'Sesa Living'을 런칭하여 알러지방지 침구류, 아토피방지 유아용품등 웰빙형 복합매장으로 확대개편한 대리점을 개설 중 입니다. 2014년 조선일보선정 '2014 품질만족대상'수상 및 한국경제신문 선정 '여성소비자가 선정한 2014 프리미엄브랜드 대상'을 수상하는 등 높은 품질수준으로 인정받고 있습니다. 세사리빙은 고밀도 극세사로 제작된 알러지방지 침구를 주력으로 러그, 타올, 패브릭소품 등 친환경 침실전문점 개설하였 습니다. 현재 신세계백화점, 롯데백화점, 현대백화점 등에 다수의 매장을 운영중이며, 전국에 약 200개의 대리점 을 운영하고 있습니다. 향후 당사는 전국각지에 300개의 매장 확대 를목표로 내수시장 매출확대를 본격화하고 있는 추세입니다.

또한 2013년 주식회사로 전환된 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 소재)가 안정기로 접어들게 되면서 원가 절감을 통한 경쟁력이 더욱 강화되었으며, 글로벌 생산기지로의 교두보를 확보하여 생산단가의 경쟁력을 확보, 국내외 침구류 및 생활용품류 제품들의 이익이 증대할 것으로 예측하고 있습니다. [방위산업 부문] (산업의 특성)국내의 방위산업은 국방기관이라는 단일 수요자 중심의 시장이 형성되어 있습니다. 시장의 원리보다는 국가 정책의 영향력이 더 크게 발휘되는 산업으로 정부 정책에 따라 사업의 변동성이 큰 특성이 있습니다. 반면에 국방기관의 보급이 완료되는 시점까지 장기수주에 의한 장기 공급 계약이 가능하기 때문에 안정적인 사업을 수행할 수 있다는 특성 또한 존재합니다. (산업의 성장성)'20년 국방 예산 규모는 50조 1,527억원이 책정되었습니다. 건국이래 최초로 50조원을 돌파하였으며 방위산업 연구개발에 전체 국방 예산의 33%를 할애하였습니다. 방산육성 지원예산을 '19년 대비 50%이상 증액('19년 465억원-> '20년 700억원) 편성할 정도로 정부의 관심은 지대한 상황입니다. 정부는 2021~2025 국방중기계획을 발표하여 향후 5년간의 군사력 건설과 운영에 대한 청사진을 발표하였습니다. 이는 국방개혁2.0을 성공적인 완수를 위해 5년간 총 300조 7,000억원을 배부하겠다는 계획을 발표하였습니다.

국방개혁 추진 기조로 4차 산업혁명 시대의 과학기술을 적극활용하여, 첨단과학기술에 기반을 둔 정예화된 부대 및 전력구조로 개편하고 이를 뒷받침하는 방위산업의 경쟁력을 향상시키기 위한 과제들이 추진되고 있습니다.

또한, '24년까지 방위력 개선비를 연평균 10% 이상 증가할 것이며, 방위산업을 수출형 산업으로 도약시키고 경제 산업적 측면에서 범국가적인 산업으로 육성하겠다는 의견을 밝혔습니다. 세계 각국 내수 시장의 한계로 정부 차원의지원을 통한 수출 활성화가 이뤄져야 한다는 시장의 의견을 정부가 적극 반영하고 있는 것으로 향후 방위 산업은 국가 정부의 지원아래 성장하게 될 것으로 예상하고 있습니다. (시장여건) 정부 주도 아래 산재했던 업계의 고충들을 신속하게 처리하며 방위산업시장의 여건 개선에 힘쓰고 있습니다. 일례로 방위사업청 주관하에 기업에서 제기한 의견에 대해 7일 이내에 검토의견과 제도 개선 추진 계획을 발표하도록 진행하고 있습니다. 이를통해 방산수출허가 절차가 간소화 조치되었으며, 수출액의 2~5% 수준에 해당하는 기술료를 기술보유기관에 납부해야 했으나 방산 시장의 경쟁 심화 상황을 고려하여 한시적으로 기술료를 면제하는 등 가시적인 성과가 도출되며 시장여건이 개선되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)당사는 섬유 제조에 관한 다수의 특허를 가지고 있습니다. 슈퍼섬유인 아라미드 케브라 섬유와 폴리에틸렌계 소재를 적층한 방탄복의 출시를 시작으로 방위산업 부문에 첫 진출 이후 지속적인 연구 개발을 통해 방탄복 및 방검복, 방폭텐트, 방탄판 등 사업 분야를 확장 하고 있습니다. 섬유 시장의 압도적인 기술력을 보유한 당사는 '11년 방탄복 최초 출시 이후 3년만에방탄,방검부력조끼를 국내 최초로 개발하여 해양경찰청에 납품을 진행하였습니다. 또한, '14년 자체 개발해 특허기술을 보유한 WIF(Welcron Inorganic Fabric)원단을 사용 해 방검 기능이 강화된 방검복을 앞세워 '16년 경찰청에서 진행된 '기술제안에 의한 우선협상계약방식'으로 진행된 경찰용 방호복 납품 계약을 체결하였습니다. 이는 최저가 낙찰제가 아닌 다수의 제안자중 가장유리하다고 인정된 업체와 협상을 통해 계약을 진행하는 방식으로 당사는 월등히 높은 점수로 계약을 수주하게 되었습니다. 현재 사용되는 방탄복과 방검복은 별도로 휴대하면서 상황에 따라 착용하는 것으로 사용되어 왔습니다. 이는 현장의 대응력이 현저히 저하된다는 지적을 받아왔던 현장의 의견이 적극 반영된 조치로서 방탄과 방검을 겸용할 수 있는 소재를 사용한 당사의 기술력을 인정받는 계기가 되었습니다. 당사는 단기적인 성과에 만족하지 않고 기술력 확보와 사업 강화에 박차를 가하고 있습니다. 방산, 복합소재 제조 및 판매업체를 인수하여 복합소재센터를 출범시켰습니다. 복합소재센터는 출범과 동시에 국방부에 방탄 레벨Ⅳ용 방탄판을 납품하는 성과를 나타내었습니다. 방탄 레벨Ⅳ는 NIJ(미국 법무부 국가사법기구)기준을 충족하는 수준으로 철갑탄(Cal. 30 AP M2)을 막을 수 있는 수준이며, 총알에 맞아도 관통되지않으며 후면 변경값도 규정치를 만족하는 수준의 기술력입니다. 국내외 기준치를 충족하는 당사의 기술력을 바탕으로 최근 방위사업청에 약 100억원에 달하는 방탄판 공급계약을 체결하였습니다.다수의 국내 수주에 힘입어 당사는 정부 연구개발 사업에 참여하였고 동남아시아 및 중남미 지역 국가에 방탄 제품류을 수출하고 있습니다. 당사는 제품의 경쟁력 강화를 위해 국방기술품질원의 DQ마크 인증을 받았습니다. 이는 수출용으로 개발된 제품을 대상으로 정부가 우수제품의 품질을 인정하는 제도로서 DQ마크 인증을 통해 당사의 수출경쟁력은 향상되었습니다. 시장에서 인정받은 기술력을 바탕으로 핵심 사업분야인 개인방어용 방탄복사업의 강화는 물론 차량 및 장갑차 방탄분야부터 선박 방탄분야까지 사업영역을 확대할 예정입니다. 당사는 방위산업의 역량을 강화하기 위해 방탄판 개발과 복합소재를 활용한 경량화에 집중하고 있습니다.

방탄판 관련사업은 크게 세가지로 개인방호용 방탄판, 차량용 방탄판, 함정용 방탄판으로 구분하고 있습니다.

첫째 개인방호용 방탄판은 군 방탄 조끼 내부 삽입용 방탄판으로 PE소재 + 세라믹등을 조합하여 제작 전시때 탄으로 부터 탄의 방호 및 국군의 생명 보호를 목적으로 하고 있습니다. 둘째 차량용 방탄판은 국내 지뢰방호 차량 및 해외 수출된 수송용 차량등 차량 내부에 장착되어 외부 폭발과 공격으로 인한 차량 내부 탑승자들의 안전 확보를 목적으로 하고 있으며, 소형 전술 차량에도 접목하여 안전과 차체중량 감소로 인한 기동력 확보를 계획하고 하고 있는 실정입니다. 셋째 함정용 방탄판은 한진중공업에서 건조되는 함정과 공기부양정에 적용되며, 조타실 승조원 및 함정의 주요 장비를 보호할 목적으로 사용되고 있습니다.

또한, 당사의 복합소재를 활용하여 공기부양정의 송풍기 및 송풍기 케이스 경량화를 이뤄내기도 하는 등 가시적인 성과를 보이고 있습니다.

향후 당사는 더 많은 복합소재의 경량화와 PE소재 및 세라믹을 활용한 방탄판 개발 사업을 추진할 것이며, 양산을 목표로 하고 있습니다.

[농축 결정, 증류, 건조설비]

(산업의 특성)종속회사가 영위하는 농축·결정·증류·건조설비 분야는 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신, 핵산, MSG, 메치오닌 등), 전분당산업(포도당, 물엿, 과당, CSL

등), 식품산업(유가공, 음료, 커피, 건강기능식품 등),2차전지산업(2차전지

소재생산, 용제회수 등), 각종 폐액처리산업(음식물, 축음, 발전소 등 악성폐수),

섬유산업(카프로락탐, 접착제, NMMO) 등이 있습니다.

동 분야는 에너지 다소비형으로 전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지 절감 여부가 중요시 되며 종속회사는 최대94%까지 에너지를 절감할 수 있는 에너지절감설비(MVR, TVR, 다중효용시스템)를 국내 최고 수준의 기술역량과 축적된 시공 경험으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급합니다.

(산업의 성장성)라이신 및 바이오 산업은 개발도상국의 경제발전에 따른 식생활 개선과 세계 육류 소비의 꾸준한 증가에 따른 사료 수요의 증가로 안정적인 성장을 하고 있습니다. 또한 수요처는 웰빙, 영양, 기능성 위주의 미래시장을 위하여 전분당 산업과 전분 제품을 활용한 특화 전분 소재, 기능성 당류 제품을 꾸준히 개발하고 있으므로 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.

더불어, 종속회사의 설비는 2차전지 양극재 생산 공정에 결정화, 원심분리, 건조, 포장 단계를 연속식 공정으로 일괄 턴키(Turn-key) 공급하여 생산 기간을 대폭 단축하고 원료 회수율은 높여 경제성을 확보하고, 친환경 에너지 절감 폐열회수 기술(MVR, TVR)을 적용하여 스팀에너지 절감효율을 20배 이상 높입니다.

국가 그린뉴딜 정책의 일환인 저탄소 에너지 분야의 전방 시장인 전기차 배터리 시장은 급속한 성장세를 보이고 있으며, 에너지 절감 배터리 전문 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 배터리 핵심소재인 양극재와 음극재, 그리고 분리막 수요가 연평균 30% 이상씩 증가하고 있는 상황입니다. 따라서 단기간에 고효율로 고순도의 양극재를 생산하여 배터리 원가를 낮출 수 있는 당사의 설비 부문의 성장이 예상됩니다. 이와 함께 2차전지 분리막 제조공정에 사용되는 종속회사의 용제회수 설비는 중국 시장에서 일본 업체 대비 비용이 낮으면서도 생산효율이 높다는 평가를 받고 있습니다. 또한 폐수처리 기준에 대한 환경 규제가 강화되고 물의 재사용과 재활용 등이 모든 산업군의 이슈로 확대됨에 따라 농축, 건조, 증류, 결정 설비를 응용한 음식물, 축음, 발전소 등의 악성 폐수처리, 무방류 설비를 공급하여 공중 위생과 환경 보전에 기여하고 있습니다.

종속회사의 설비는 다양한 산업에 폭넓게 적용되며 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업으로 향후에도 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.

(경기변동의 특성)일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다.

(시장여건)이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 종속회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 1994년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 종속회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 종속회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다.한편, 종속회사는2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행 시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출 실적을 올리고 있습니다. 회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다. 중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한2016년부터 국내에2차전지 양극재 농축·결정 설비를 공급하고, 2017년 중국 시장에 용제회수설비를 공급하며2차전지 시장에 뛰어들었습니다. 동 산업에 공급하는 에너지절감 설비 가운데 종속회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는MVR 농축설비로 국내 시장점유율은30%이상으로 추정하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 자체제작 및 품질 경쟁력, 가격 경쟁력, 축적된 시공경험이 있습니다. 종 속 회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 국내외 시장에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 종 속 회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 또한 해외 매출 증대, 원가 경쟁력 강화 및 중국 진출의 교두보 역할을 위하여 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였습니다. 이를 통하여 중국 및 동남아 시장에 보유한 핵심 기술을 바탕으로 특화설비를 제공하며 글로벌 브랜드 파워를 극대화하고 있습니다.

종 속 회사는 응용 기술 개발 및 적용하여 국내외 신시장을 끊임없이 개척하고 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 원가슬림화, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R 등의 전략을 추진하고 있습니다.

[식품제약설비](산업의 특성)식품제약설비는 음료, 건강기능성음료(홍삼,비타민 등), 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 버터, 조제/액상분유, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 제품 충진 및 포장 , 중앙 자동 제어, 설비세정 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키(Turn-key) 방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치 산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.

당사는 최근 다양한 기호를 선호하는 소비자와 효율적인 생산공정을 고려하여, 동 분야 국내 1위 수준의 기술 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 생산제품에 최적화된 솔루션을 제공합니다.

(산업의 성장성) 종 속 회사의 설비는 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 이후, 수요처 설비의 노후화에 따른 교체 수요, 신규 라인 및 신공장 증설, 스마트팩토리 도입에 따른 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다.

최근 소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상 및 코로나 19(COVID-19) 이슈로 건강지향 프리미엄 제품의 수요가 증가하고 있습니다. 국내 건강기능식품의 매출액은 매년 꾸준히 증가하여 2019년에는 전년 대비 17%의 증가율을 보이고 있습니다. 이에 따라 제약, 식품, 유가공 회사들의 건강 기능 음료 및 식품시장 진출 등으로 해당 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있으며, 사회적 거리두기로 인한 가정간편식(HMR) 시장의 성장세가 가속화됨에 따라 향후에도 수요처의 신규 설비 투자가 발생할 것으로 전망하고 있습니다.

또한 인구 고령화로 인하여 지속적인 성장이 예상되는 바이오제약사업을 통하여 당사 사업 분야의 성장성과 수익성을 지속적으로 강화 할 계획이며, 중국 현지 법인 설립을 통한 해외 시장 진출 기반이 확보됨으로써 글로벌 식품제약 시장을 선도하는 전문 기업으로 도약할 것입니다.

(경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다.(시장여건)음료 산업은 총수요는 안정적이나 유행이 매우 빠르고 음료 시장의 신규 진입 장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열합니다. 수요처는 신제품 출시, 제품 포장 용기의 변화, 신공장 설립, 공장 이전, 신규 시장 진입자의 출현 등으로 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있으며 종 속 회사는 엔지니어링 기술력을 바탕으로 자체 개발 설비 및 국내외 설비를 공급하고 있습니다.

제약 산업은 전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어 국내 의약품 시장 또한 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 산업의 성장과 수요처 투자의 증가에 따라 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.

동 분야에서 종 속 회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 확보된 경쟁력을 바탕으로 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 음료, 건강기능성식품 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 엔지니어링기술력, 품질경쟁력, 가격경쟁력, 시공능력이 있습니다. 종 속 회사는 고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계 및 완전 자동화 설비를 공급하며, 배합·충진설비 자체 설계 제작 기술 및 설비 국산화에 따른 가격경쟁력 확보, 설계부터 시운전까지 일괄 책임 시공능력, 고객중심 사후관리 등이 종 속 회사의 강점입니다.

또한 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였고 수출 비중 확대 및 다각적 인프라 구축를 위하여 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 지속적인 원가슬림 연구개발, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R 등의 전략을 추진하고 있습니다.

[환경설비](산업의 특성) 종 속 회사는 혐기성폐수처리설비, 질소제거설비, 바이오가스탈황설비, 탈수설비, 폐수재이용설비, 정수설비, 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 종 속 회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다.

주 설비 공급 산업으로는 식음료, 제약, 전분, 주류, 주정, 제지, 반도체, 석유화학 등의 산업폐수, 연료전지, 음·축폐수, 비료 및 비료가공, 발전소의 석탄가스화 플랜트, 신재생에너지폐수, 하수 등이 있으며, 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 방류수질과 방류량 등에 대한 환경 기준과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어집니다. 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.

종 속 회사는 엔지니어링 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 최적화된 솔루션을 제공합니다.

(산업의 성장성)환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 환경 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다.폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다. 종 속 회사의 공급설비는 오염물질을 줄일 뿐 아니라, 처리과정에서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 활용하고 미생물을 발전연료로 재활용하여 원가를 절감하는 효과까지 얻을 수 있어 높은 성장성이 예상됩니다. (경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체 시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은 더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 지배회사의 환경설비 도입은 점차 강화되고 있는 정부의 환경오염 규제 기준목표 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을 줄일 수 있습니다.(시장여건)산업 발전과 물 관리의 조화를 위해 반드시 필요한 것이 폐수배출시설입니다. 2018년 기준 전국산업폐수발생량은 하루 428만m³에 이릅니다.

정부가 녹색 산업 분야에 대규모 투자를 하여 환경 문제에 대처하는 한편 경기 부양을 도모하는 한국판 그린뉴딜 정책을 발표하며, 국내 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다.

종 속 회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 주정, 피혁, 제지, 화학 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)폐수처리시장은 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있으며 특히 고농도 폐수처리분야의 경우 높은 기술력과 신뢰성이 필요한 부분으로 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 보입니다.

종 속 회사의 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다. 종 속 회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는2003년부터 현재까지 40건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로 매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다.

[해수담수설비](산업의 특성) 담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다. (산업의 성장성)물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고,물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. BCC Research에 따르면 2012년 세계 담수시장 규모는 약36억달러(약4조3천억)로 2007년부터 2012년까지 13.4%의 연평균 성장을 이룬 것으로 집계되고 있습니다. (경기변동의 특성)담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다.(시장여건) 국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득 방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 당사는 2014년 10월에 여수화력 1호기 탈황폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 당사는 2008년도 MED설비 공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 당사는 회사의 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파이롯트 설비를 공급하는 등 국내외에서 당사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 당사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다.

[태양광발전](산업의 특성)태양광발전산업은 태양전지(셀)의 제조, 사업개발, 시스템 설치(시공), 사후관리(운영)의 시장으로 구분됩니다.

제조시장의 경우 원재료인 폴리실리콘 생산, 폴리실리콘을 이용한 잉곳 생산, 잉곳으로 웨이퍼 생산, 그리고 웨이퍼에 전지 기능을 갖도록 하는 셀을 생산하며, 최종적으로 셀을 조립하여 하나의 전지판을 완성하는 모듈 생산의 다섯 가지 산업이 가치사슬을 형성하고 있습니다. 2010년 이후 태양광모듈의 과잉공급으로 태양전지 가격이급속히 하락하는 1차 구조조정 시기를 맞아 제조시장은 원가경쟁력 확보를 위해 가치사슬 산업의 수직 계열화에 주력해 왔습니다. 하지만 태양광산업에서 발생하는 부가가치 중 제조 분야가 10%, 시공분야 10%, 나머지 80%가 사업개발, 금융 및 운영에서 발생하고 있어 현재는 태양광 기업들은 다운스트림 분야(사업개발, 금융, 운영) 경쟁력 확보를 위해 사활을 걸고 있습니다.

(산업의 성장성)전세계적으로 경기 하향흐름이 이어지면서 2017년 세계경제는 2%대의 저성장이 고착될 것으로 전망되고 국내도 내수와 수출여건 모두 올해보다 어두울 전망으로 2017년 경제성장은 연간 2.2% 수준에 머무를 것으로 예상되나 태양광 산업은 전세계적으로 2009년 이래 연평균 37% 성장율을 보이고 있으며 국내시장은 2013년도 상반기 누계 설치량이 168MW에서 2016년 하반기까지 누계는 약 3,400MW로 4년만에 약19배로 급속하게 성장했습니다. 2014년도 이후 매년 약 1,000MW (1GW)의 신규 설치 시장이 형성되고 있는 상황이며 정부정책 지원으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

(경기변동의 특성)태양광발전산업은 경기변동과 무관하게 지속성장하고 있으며 파리 기후변화협약의 이행을 위해서도 정부차원에서 신재생에너지에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내에서는 미세먼지로 인한 화력발전소의 신설이 어려운 상황에 직면해 있고 고리원자력발전소의 사용기한 연장도 불허되어 폐쇄되어야 하는 등 원자력발전소에 대한 부정적 국민정서로 인해 앞으로 기저부하를 담당하는 원자력과 석탄발전소의 발전용량이 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 그 대안으로 태양광발전소 등 신재생발전 분산전원 및 에너지저장장치설치를 정책사업으로 지원하고 있는 실정으로 경기변동의 영향은 미미하다 할 것으로 기대됩니다. (시장여건)농민태양광사업 지원, REC와 SMP합산한 가격으로 20년 장기계약 정책 등 태양광발전사업에 긍정적인 제도가 2017년부터 시행되어 향후 국내 태양광 발전시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 단순 시공업의 경우는 경쟁이 심화되어 이익율이 저하될 것이나 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 부담 비용을 저감 시키는 방안으로 사업을 추진할 경우 수주 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 종 속 회사는 에너지분야 EPC(엔지니어링, 구매, 시공) 전문업체로서의 역량을 기본적으로 보유하고 있어 태양광발전사업 EPC수행 능력면에서는 문제가 없으나 태양광발전사업은 이제 시작하는 초기사업으로 실적미비의 단점이 있고 또 EPC경쟁력이 심화 될 경우 단순 EPC로는 수익창출이 어려워 질 것으로 예상됩니다. 하지만 종 속 회사는 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

아울러 사업예정자와 함께, 직접 부지부터 물색하여 인허가를 진행하는 사업개발 역할을 병행함으로써 수주 확률을 높이고 수익율을 제고하는 영업방식에 강점이 있습니다.

[신재생에너지발전](산업의 특성)

신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다.

(산업의 성장성)

기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위하여 정부는 2030년까지 1차 에너지 기준 11%보급목표 구현을 위한 세부 이행방안을 담은 “제4차 신·재생에너지 기본계획('14.9월)”을 수립·발표하였습니다. 폐기물 비중을 축소하는 한편 태양광과 풍력을 핵심 에너지원으로 육성하고, ‘정부주도’에서 ‘민관파트너십’으로 전환하기 위한 신·재생에너지 시장생태계 조성에 주력한다는 것입니다. 이를 위해 시장친화적 제도설계, 수익형 비즈니스모델 제시, 규제완화, 신재생 보급에 적합한 모델 발굴을 통한 자발적 민간투자를 제고하고, 협소한 국내시장을 넘어 적극적 해외진출을 통해 국내보급과의 상호 선순환 창출을 도모한다는 방안을 내놨습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생네너지 관련산업투자는 활성화 되고 시장은 더욱 성장 할 전망입니다.

(경기변동의 특성)

국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인 할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간 각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다. 기후변화체제를 대비해 한국뿐만 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화 되어 신재생에너지 시장은 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.

(시장여건)

신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여 함으로서 본격적으로투자를 유도하고 있습니다.

또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함으로써 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다.

특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립 할 수 있는여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

종 속 회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다.

[종합건설] 종 속 회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 플랜트 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 플랜트 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업 기계분야, 플랜트건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다. (산업의 특성)플랜트 건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 플랜트 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다.(산업의 성장성)

글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 플랜트 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장플랜트 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.(경기변동의 특성)

수주산업인 플랜트 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 플랜트의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 플랜트 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.

(시장여건)글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 플랜트 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 플랜트 투자가 발생하면서 플랜트 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장플랜트 및 해외 발전플랜트의 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 종 속 회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 플랜트에 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 플랜트 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 플랜트 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴등 적극적인 영업 전략을 추진하고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

섬유	상품/제품	침구, 크리너, 방산제품	이불, 청소용품,방탄복, 마스크원단 등	SESA, SESALIVING세라피, 퓨어슬립	24,890	28.91%	106,284	30.43%	112,220	27.34%

건설	용역	종합건설	플랜트건설, 지식산업센터,생활주택 등	-	39,716	46.12%	136,718	39.15%	162,946	39.70%

플랜트	상품/제품	플랜트설비	식음료플랜트,폐수처리설비 등	-	17,697	20.55%	63,994	18.32%	106,518	25.95%

헬스케어(*)	상품/제품	여성용품, 화장품	생리대, 기능성화장품,마스크 등	예지미인, 윤슬,셀미인, 케어온	-	0.00%	1,561	0.45%	16,133	3.93%

기타	상품/제품/용역	임대사업, 부대설비	임대수수료, A/S 등	-	3,804	4.42%	40,662	11.64%	12,598	3.07%

단 순 합 계	-	86,107	-	349,219	100%	410,415	100%

내 부 거 래	-	(3,498)	-	(18,976)	-	(18,500)	-

합 계	-	82,609	-	330,244	-	391,915	-

(*) 헬스케어사업중 화장품을 제외한 사업은 연결대상에서 제외되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/PCS)

사업부문	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간	단위

섬유	침구	26,035	25,037	23,455	원/PCS

크리너	1,910	1,767	1,546	원/PCS

※ 산출기준
- 주요제품의 가격산출은 해당 총매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균 가액입니다.※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 현황 [지배회사의 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

섬유	극세사	원재료	원사	생지제직	495	6%

부재료	라벨 외	제품완성	647	8%

재공품	가공사 외	생지제직 외	6,354	80%

M/B(부직포)	원재료	원사 외	생지제직	328	4%

재공품	생지 외	부직포제직 외	140	2%

합계	7,964	100%

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

섬유	극세사	원재료	원사	생지제직	958	35%

부재료	라벨 외	제품완성	971	36%

재공품	가공사 외	생지제직 외	781	29%

합계	2,710	100%

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	구분	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

플랜트 / 건설	스테인레스스틸	국내	230	2,046	1,419

수입	-	-	-

튜브	국내	200	1,283	529

수입	-	-	-

밸브	국내	200	933	662

수입	-	542	-

펌프	국내	252	1,827	1,407

수입	-	-	-

철근	국내	2,321	4,076	5,296

수입	-	-	-

기타(외주품등)	국내	9,410	34,803	28,755

수입	3,359	2,898	9,302

합계	국내	12,613	44,968	38,068

수입	3,359	3,440	9,302

합계	15,972	48,408	47,370

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. [지배회사의 현황]

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

섬유	원사	2,744	2,957	3,127

가공사	4,445	4,238	6,135

(단위 : 원/M)

사업부문	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

섬유	생지	3,030	2,709	3,126

가공지	2,753	2,580	2,773

※ 산출기준각 회계기간의 원재료 매입총액을 매입수량으로 나눈 단순평균 금액임.※ 주요 가격변동원인원재료(원사)의 모든 원료는 전량 해외에서 수입하는 품목이므로 유가 및 환율의 변동에 따라 가격이 일부 변동함

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

섬유	원사	1,855	1,674	2,079

가공사	-	-	2,893

(단위 : 원/M)

사업부문	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

섬유	생지	3,672	3,406	3,168

가공지	4,631	3,087	2,856

* (주)웰크론한텍 연결기준(단위 : 원/kg)

사업부문	품목	구분	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

플랜트/건설	철근	HD10	국내	738	665	665

HD13	국내	728	655	655

HD16	국내	723	650	650

HD19	국내	768	695	695

HD22	국내	758	685	685

SHD25	국내	753	680	680

SHD29	국내	753	680	680

※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 적용하였습니다.

다. 주요 매입처에 관한 사항 연결회사는 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 천m, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

극세사부문	제품	외주가공처	2,717	4,830	10,669	18,282	10,174	20,422

원재료	외주가공처	1,070	1,313	2,963	5,366	6,234	1,884

나노섬유부문	M/B(부직포)	당사(음성)	1,693	1,645	7,642	5,739	4,345	3,613

위생재	외주가공처	6	12	23	49	10	21

합계	5,486	7,800	21,297	29,435	20,763	25,939

※ 당사는 다품종소량생산업체로 제품을 90% 임가공에 의해 외주가공 생산하므로 임가공처 현황에 따라 생산능력이 변동됨.

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 :천PCS, 백만원 )

사업부문	품목	사업소	2021년 연간	2020년 연간	2019년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	크리너부문	WGV	55,224	9,782	55,224	9,637	55,224	9,666

침구부문	WGV	518	4,104	518	4,101	518	4,108

극세사부문	WGV	4,399	9,852	4,399	9,852	4,399	9,856

합계	60,141	23,738	60,141	23,590	60,141	23,629

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	사업소	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률

플랜트	-에너지절감설비-식품제약설비-환경설비-담수설비-플랜트건설	본사공장	209,320	57,346	27.40%	209,320	200,712	95.89%	209,320	233,330	111.47%

※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다.※ 생산능력은 연간생산 능력입니다.

(2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준 [지배회사의 현황]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

섬유	M/B(부직포)	음성공장	생산설비	당사	4	38,161	25	952,889	11,448,533

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company[외주처]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일평균가동시간	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

섬유	크리너	WGV	바느질기계	자체	140	10	130,000	26	3,380,000	40,560,000

자동화 바느질 기계	자체	2	22	47,000	26	1,222,000	14,664,000

[종속회사]

사업부문	품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일평균가동시간	일생산량(m,pcs)	조업일	생산량(m,pcs)

월간	연간

섬유	침구	WGV	원헤드 기계	자체	3	20	540	30	16,200	194,400

WGV	퀼팅 기계	자체	8	20	600	30	18,000	216,000

WGV	필로우 기계	자체	1	20	300	30	9,000	108,000

극세사	WGV	수퍼폴 기계	자체	4	22	3,700	26	96,200	1,154,400

WGV	FBZ 기계	자체	6	22	6,500	26	169,000	2,028,000

WGV	니팅 기계	자체	13	22	3,900	26	101,400	1,216,800

나) 산출방법* 평균가동시간일평균가동시간(24시간) x 한달가동일수(25일) x 1년(12달) = 7,200시간* 외주처중 30일간 가동하는 공장(2곳) 보다 25일간 가동하는 공장이(3곳) 많아 한달 가동일수를 25일로 계산함.(3) 생산실적 및 가동률 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	극세사	제품	외주가공처	2,391	4,250	9,389	16,088	8,953	17,971

원재료	외주가공처	942	1,156	2,607	4,722	5,486	1,658

나노섬유	반제품	당사(음성)	1,524	1,480	6,878	5,165	3,911	3,251

반제품	외주가공처	5	11	21	44	9	19

합계	4,862	6,897	18,895	26,019	18,359	22,899

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률(%)

외 주 처	520	458	88

M/B(부 직 포)	2,920	2,628	90

합계	3,440	3,096	90

[종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

섬유	크리너부문	WGV	10,024	4,783	41,861	18,775	43,552	16,899

극세사부문	WGV	35	68	258	557	229	470

침구부문	WGV	162	1,139	470	3,655	528	4,025

합계	10,221	5,990	42,589	22,987	44,309	21,395

* (주)웰크론한텍

구분	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

제조시설면적	5,233㎡	5,233㎡	5,233㎡

면적당매출액(백만원)	40	40	40

생산능력(백만원)	209,320	209,320	209,320

※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다.

나. 물적 재산(1) 유형자산 현황

(단위: 백만원)

구분	기초	증가	감소	기타	연결범위변동(*1)	기말

취득	처분	감가상각

토지	39,267	-	-	-	-	-	39,267

건물	22,923	-	-	(275)	77	-	22,727

구축물	13	-	-	(4)	-	-	9

기계장치	4,952	63	(157)	(238)	47	-	4,824

차량운반구	181	-	-	(13)	2	-	169

공구와기구	123	-	-	(8)	-	-	116

비품	288	2	-	(32)	1	-	259

시설장치	1,172	92	(40)	(107)	-	-	1,155

기타유형자산	-	-	-	-	-	-	-

건설중인자산	44	-	-	-	(26)	-	17

합계	68,963	157	(197)	(677)	101	-	68,543

다. 향후 투자계획"해당사항 없음" 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 [지배 회사의 내용]

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

섬유부문	제품매출	청소용품	수출	4,503	17,546	14,322

내수	86	345	793

소계	4,589	17,892	15,115

생활용품	수출	560	3,923	3,490

내수	13,788	61,307	64,495

소계	14,348	65,231	67,985

방산용품	수출	-	-	-

내수	19	765	438

소계	19	765	438

기타매출	방산용품	수출	-	3,008	1,558

내수	394	19,828	8,055

소계	394	22,837	9,613

MB필터	수출	-	225	167

내수	2,407	11,542	6,114

소계	2,407	11,767	6,281

원부재료매출	수출	195	660	390

내수	6	-	35

소계	201	660	425

용역매출	내수	441	3,913	2,038

소계	441	3,913	2,038

기타	임대료 외	내수	221	615	484

소계	221	615	484

합계	수출	5,258	25,364	19,927

내수	17,362	98,316	82,452

합계	22,620	123,680	102,379

※ 일부 품목구분이 변경·통합되었습니다.

[종속회사의 내용] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

섬유	제품매출	내수	196	410	770

수출	5,725	22,020	20,154

기타매출	내수	37	313	352

수출	32	244	119

합계	내수	233	723	1,122

수출	5,757	22,264	20,273

합계	5,990	22,987	21,395

* (주)웰크론한텍(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

설비제조	제품	에너지절감산업설비	내수	4,860	5,712	9,117

수출	395	10,949	7,293

소계	5,255	16,661	16,410

식품제약설비	내수	9,448	36,500	26,799

수출	11	21	159

소계	9,459	36,521	26,958

환경설비	내수	2,864	3,153	9,310

수출	-	-	6

소계	2,864	3,153	9,316

담수설비/에너지 및 발전설비	내수	102	7,478	17,699

수출	16	181	-

소계	118	7,659	17,699

종합건설	내수	39,649	136,718	162,946

수출	-	-	-

소계	39,649	136,718	162,946

기타매출	내수 기타(주1)	48	186	234

합계	내 수	56,971	189,747	226,106

수 출	422	11,151	7,458

합 계	57,393	200,898	233,565

주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함하였습니다.

* (주)동원건축사사무소(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

플랜트건설	제품	용역매출	내수	67	335	1,060

수출	-	-	-

합계	67	335	1,060

* Shanghai Yingji International CO., LTD

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

플랜트설비	제품	제품매출	내 수	-	1,239	2,979

수 출	-	-	-

기타매출	내 수	36	103	164

수 출	-	-	-

합계	36	1,342	3,143

* 농업회사법인 해들녘(주)

(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	2021년 1분기	2020년 연간	2019년 연간

기타	기타	기타매출	내수	-	-	-

나. 판매경로 및 판매방법 등 [지배회사의 내용](1) 판매조직

(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

제품	청소용품생활용품	수출	당사→Buyer→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자당사→판매업자→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

상품	청소용품생활용품	수출	당사→상품구매업자→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

반제품	원단	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

원재료부재료매출	원사부자재	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

M/B나노섬유	반제품, 필터 등	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

방탄복, 방검복 등	수출	고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품

내수	고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품

기타	임대수입	내수	당사→입주자

(3) 판매방법 및 조건

구분	거래처	판매방법 및 조건	비 고

수출	기존 Buyer	D/A : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

신규 Buyer	L/C : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

내수	유통업체	현금 : 30~45일	백화점,할인점 판매

대리점	현금 : 15~30일	-

일반기업	현금 : 30일	-

어음 : 30~60일	-

기타소매	현금: 2~3일	통신판매,직영점 판매

(4) 판매전략

구분	판매전략	비고

수출	해외사무소에서 신규바이어 발굴 및 시장조사- 해외 전문 전시회 참가 (ISSA, ISPO, Inter Clean 전시회 등)- 해외 백화점 진출 (일본, 미국, 중국)- 각국 바이어에 OEM 납품	-

내수	백화점 및 국내 홈쇼핑 진출과 광고를 통하여 회사의 이미지 및브랜드 홍보에 박차를 기함으로써 매출 신장을 기함.- 대리점 사업을 통한 수익률 향상- 온라인 쇼핑몰 리뉴얼 오픈(2021.04.20)- 부직포여재 시장의 신뢰성 검증실적을 통한 홍보전략	-

[종속회사의 내용]* (주)웰크론한텍종속회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다.수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다.

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

플랜트 설비 및 건설 등	-	-	-	591,087	-	255,408	-	335,678

합 계	-	591,087	-	255,408	-	335,678

※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 품목을 기준으로 산출하였습니다.
※ 기납품액은 수주시부터 2021년 03월 31일 현재까지의 누계 매출액입니다.※ 진행률 적용 수주계약현황은 "III. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항" 참조

7. 시장위험과 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	1,449,520,727	(1,449,520,727)	1,794,041,175	(1,794,041,175)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

변동이자율차입금의 이자비용 변동	309,831,508	(309,831,508)	357,192,297	(357,192,297)

3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분(*1)	당분기말	전기말

매출채권	54,640,398,605	51,083,577,995

기타유동채권	11,563,662,614	10,570,609,843

기타비유동채권	13,861,134,478	13,467,010,217

기타유동금융부채	88,382,468,826	87,017,251,986

합계	168,447,664,523	162,138,450,041

(*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 41,235,920,714 41,235,920,714 35,990,303,163 2,365,131,651 2,880,485,900 - 기타유동채무 4,663,017,139 4,663,017,139 3,635,537,217 1,027,479,922 - - 단기차입금 27,084,130,756 27,084,130,756 6,589,429,159 20,494,701,597 - - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타유동금융부채(*2) 725,833,524 88,382,468,826 88,382,468,826 - - - 유동리스부채 1,183,700,995 1,183,700,995 145,477,985 1,038,223,010 - - 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 - - 5,000,000,000 7,955,000,000 비유동리스부채 406,636,357 406,636,357 - - 406,636,357 - 기타비유동채무 1,099,356,108 1,099,356,108 - - 1,099,356,108 - 합계 94,353,595,593 182,010,230,895 134,743,216,350 29,925,536,180 9,386,478,365 7,955,000,000 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 88,382백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 38,049,179,466 38,049,179,466 33,874,920,755 3,973,520,181 200,738,530 - 기타유동채무 5,749,121,616 5,749,121,616 5,369,062,529 380,059,087 - - 단기차입금 31,737,655,266 31,737,655,266 2,500,861,931 29,236,793,335 - - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타유동금융부채(*2) 950,834,924 87,017,556,286 82,024,181,986 4,993,374,300 - - 유동리스부채 674,793,264 674,793,264 3,159,980 671,633,284 - - 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 - - 5,000,000,000 7,955,000,000 비유동리스부채 798,779,558 798,779,558 - - 798,779,558 - 기타비유동채무 1,068,681,756 1,068,681,756 - - 1,068,681,756 - 합계 96,984,045,850 183,050,767,212 123,772,187,181 44,255,380,187 7,068,199,844 7,955,000,000 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 87,017백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 133,825,368,575 146,391,440,561 자본총계(B) 121,056,049,905 118,721,139,172 부채비율(A/B) 110.55% 123.31% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품 계약 현황연결회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 미체결 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 원) 구분 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 약정환율 계약금액 대금 수수방법 계약내용 계약목적 중도상환조건 누적손익 웰크론 목표이익선물환(RANGE) 국민은행 2020-02-04 2021-02-02 1,336.00 ?1,200,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도(환율 1,336.00 ~ 1,356.00 사이 정산 없음) 환율변동 헤지 유로당 누적이익 100원 -12,075,000 웰크론한텍(종속회사) 목표이익선물환 농협은행 2019-03-28 2021-03-31 1,169.80 $4,000,000 차액 정산or실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 달러당 누적이익 100원 -15,210,000 나. 파생상품 관련 손익 현황 당기 중 연결회사의 파생상품 관련 손익 현황은 다음과 같습니다. 계정과목 발생금액(원) 파생상품거래이익 1,144,300 파생상품평가이익 - 파생상품거래손실 839,540 파생상품평가손실 - 9. 경영상의 주요계약 [지배회사의 현황] 거래선 항목 내용 스마트컴퍼지트 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2018. 07. 내용 경상남도 김해시 스마트컴퍼지트 자산 일체 목적 복합소재사업(방산) 추진 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 1,000,000,000원 거래선 항목 내용 주식회사 진* 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2018. 12. 내용 인천광역시 서구 가좌동 토지 (5,878㎡) 목적 물류센터 설립 대금수수 방법 보유현금 + 시설차입 취득 금액 7,378,700,000원 거래선 항목 내용 이** 외 1인 계약 유형 자산 취득 계약 체결일 2020. 07. 내용 경기도 성남시 금곡동 토지 및 건물 목적 투자부동산 구매 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 8,550,000,000원 [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 구분 내용 계약내용 디에스플랜트 주식회사가 보유한 지적재산권의 양수도 계약- 특허권(6건), 상표권(1건) 및 특허출원 진행(1건) 계약상대방 양도인 : 디에스플랜트㈜파산재단 양수인 : 주식회사 웰크론한텍 계약 목적 국내 식,음료 설비에서 충진 설비(FILLING MACHINE)의 KNOW HOW를 기반으로 출원된 충진 설비의 특허 기술로 국내외의 충진 설비의 수주가 기대되며,그 동안 디에스플랜트㈜에서 납품된 설비의 SPARE PARTS의 공급을 지속적으로 공급이 가능하게 되므로 부품의 공급에 의한 신규 업체에 대한 수주활동으로 시장확대 계약체결일 2017년 8월 10일 기타 양수한 특허는 국내 최초로 개발이 완료된 FLOW METER TYPE 충진기의 특허가 포함되어있어 향후 지속적인 개발과 연구로 진행하여 수입기계 설비에 대응한 설비를 제작할 수 있는 시간을 단축할 수 있으며 디에스플랜트의 관련도면도 함께 양수되어 본 지적재산권과 함께 도면도 같이 확보되어 신규 고객의 확보로 수주활동의 확대가 기대됨. - 특허 이전등록 완료일 : 2017년 9월 25일 * IMARI GREEN POWER CO., LTD. 거래선 항 목 내 용 일본신전력 주식회사 계약 유형 유형자산 취득 계약 체결일 2016. 11. 2 내용 사가현 이마리시 나나츠지마 공업단지 내사업부지(토지) 목적 바이오매스발전소 건설 및 운영 대금방법 현금('18년~'29년 분할납부) 취득 금액 JPY 2,216,217,600(환율 : 1,097.46/100엔) 거래선 항 목 내 용 사가현 계약 유형 유형자산 처분 계약 체결일 2020.02.27 내용 '16년 취득한 나나츠지마 공업단지 내 사업부지 중 사업에 필요한 부지를 제외한 부지 재매각 대금수수방법 매각예정토지 할부원금과 상계 처분 금액 JPY 1,496,246,400 거래선 항 목 내 용 사가현 계약 유형 유형자산 취득 계약 체결일 2021.03.16 내용 사가현 이마리시 나나츠지마 공업단지 내 사업부지(1,216㎡) 대금수수방법 현금 취 득 금액 JPY 17,024,000 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 20년 연구소조직도.jpg 20년 연구소조직도 (2) 연구개발비용 * (주) 웰크론 연결기준 (단위 :백만원) 과목 구분 2021년 연간 2020년 연간 2019년 연간 비고 연구개발비용 계 지배회사 154 510 539 - (주)웰크론한텍 159 573 216 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 0.68% 0.41% 0.46% - (주)웰크론한텍 0.28% 0.29% 0.09% - 나. 연구개발 실적[지배회사의 현황] 연구과제 다기능성 정수처리용 멤브레인 소재 개발 개발기간 2010.09 ~ 2017.03 연구기관 주관기관 : (주)효성참여기관 : (주)웰크론, 삼성정밀화학(주), (주)세프라텍, 한국화학연구원수요기관 : 효성에바라(주) 연구결과 및효과 (1)연구결과 :- 음용수, 공업용수 등 상수공급을 위한 정수처리 공정에서 기존 소재 대비 우수한 투과성능 및 높은 에너지 효율 및 내오염성을 확보하여 경쟁력 확보가 가능한 고효율의 멤브레인 제조 기술 개발을 진행하고 있습니다.- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다.(2) 기대효과 :- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다. 상품화 내용 - 2011년 1건, 2012년 2건,2015년 1건의 특허 등록 완료- 5, 10, 20인치 모듈 시제품 제작 완료 - 정수용 항균, 항바이러스 필터 상품화 - 호흡기용 항바이러스 필터 상품화 연구과제 나노필라멘트 기능성 부직포 제조 및 제품화 기술개발 개발기간 2010.04.01 ~ 2015.03.31 연구기관 주관기관: ㈜ 웰크론참여기관: 충남대학교, 한국생산기술원 연구결과 및효과 (1)연구결과- 나노섬유 부직포 제조방법에 따른 니들펀칭, 에어레이드의 공정 개선 및 물성개선- 나노섬유 부직포 개발에 따른 제품화 전개 및 Pre-marketing(인조피혁으로 개발 후 Non-slip효과가 있는 소파, 골프장갑, IT case등으로 상품화)(니들펀칭 부직포를 활용하여 수처리 필터, 와이퍼로 상품화)(에어레이드 부직포를 활용하여 에어필터, 백필터로 상품화).(2) 기대효과- 나노 필라멘트 섬유를 이용한 부직포 제조 관련 기술은 전세계적으로 한국의 ㈜웰크론 및 연계 업체만 진행하고 있어 기술적 부분에서 독창성이 돋보이는 기술입니다. 따라서 연계되는 바이오, 생활, 에너지 환경산업에 연계한다면 발전 가능성이 크며, 관련 융복합 기술에서도 우위에 설 수 있습니다. 상품화 내용 - 2015년 1건, 2016년 1건의 특허 등록 완료- 나노섬유 니들펀칭 부직포 제품으로 소파, 골프장갑, IT case, 에어레이드 부직포 제품으로 에어필터, 백필터 등으로 상품화 진행 중 - 자사 침구 원단에 적용하여 나노숨 제품 상품화 - 코스메틱 마스크팩시트에 적용하여 예지미인 마스크팩 제품 상품화 - 화장 지우개용 크리너, 골프장갑 영업중 연구과제 팽창력과 유연성이 우수한 판형 및 원통형 인조혈관 스텐트 개발 개발기간 2012. 06 ~ 2016. 05 연구기관 주관기관: 서륭참여기관: ㈜웰크론, ㈜S, 분당서울대학교병원 연구결과 및효과 (1) 연구결과- PTFE 압출기술을 이용한 인조혈관용 e-PTFE 제조 기술 개발- 인조혈관용 e-PTFE의 직경 및 두께에 따른 목표 물성 확보(2) 기대효과- 노령화 사회에 따른 혈관의 노화로 인해 심혈관계 질환뿐 아니라 말초혈관 질환 등이 증가하는 추세이며 말초혈관은 크기가 작고 혈류의 속도가 느려 고기능성 제품의 개발이 필요합니다. 이러한 치료기구로는 인조혈관 스텐트가 있으며, 기존의 인조혈관 스텐트는 부피가 크고 딱딱하여 사용에 어려움이 많으며 말초혈관에는 이러한 단점으로 인해 사용하고 있지 않습니다. 외국 선진 기업이 보유하고 있는 기술과 차별성을 갖으며 독자적인 원천 기술 개발을 통해 고분자 섬유 제조 기술을 바탕으로 생체적합성 및 혈관의 협착을 방지하는 고기능성 인조혈관용 e-PTFE 튜브 개발이 진행 되고 있습니다. 상품화 내용 - e-PTFE 튜브를 사용한 인조혈관 스텐트 공인시험기관에서 생물학적테스트 및 대동물시험 후 안전성평가 완료- e-PTFE 인공혈관 영업 중- 2016년 1건의 특허 등록 완료 연구과제 50Ah급 수송용 고성능 이차전지용 핵심소재 개발(충청권 광역경제권 선도산업) 개발기간 2012.06.01 ~ 2015.04.30 연구기관 주관기관 : ㈜이엔에프 테크놀로지참여기관 : ㈜웰크론, 나노신소재, ㈜LG화학, 한국화학연구원, 단국대, UNIST 연구결과 및효과 (1) 연구결과- 고내열성 멜트블로운용 폴리머 조사 및 방사성 확인, 최적 소재의 선정- 고내열성 폴리머의 멜트블로운 방사에 의한 공정 인자와 물성 관계 조사- 이성분 복합방사(S/S, S/C) 또는 호모 방사 파이로트 스케일 공정 조사 상품화 내용 - 현재 이차전지 분리막 개발 완료하여 관련업체 통해 프리마케팅 진행중 연구과제 초극세 방사형 신축성 부직포(TPU) 제조 및다기능 의료용 운드드레싱(wound dressing) 제품 개발 개발기간 2016.07.01~2018.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜웰크론참여기관: 에버레이드주식회사, 한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 초극세 용융 방사형 TPU 원료 분석 및 양산화 공정 확립 - TPU 부직포 적용 투습성 점착제 코팅 기술 개발 (2) 기대효과 - 기존 신축성 멜트블로운의 경우 강도가 약하여 작은 부위의 밴드 적용 등 사용 수요처가 제한되어 있으나, 고성능 신축성 멜트블로운을 개발 할 경우 제한되어 있던 일회용 소모성 제품에서 나아가 압박밴드 및 의약외품 파스 등 용도를 다양화 할 수 있음 - TPU 부직포는 열가소성 소재로 고온에서 변형되어 재활용이 가능한 친환경적인 소재이므로 의료용 폐기물중 하나인 PVC, PU 필름을 대체하여 환경 개선 효과가 클 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 PPS 방사형 부직포 제조 기술 및 제품화 기술 개발 개발기간 2017.07.01~2020.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜호안참여기관: ㈜SK Chemicals, 코오롱인더스트리㈜, ㈜웰크론, ㈜청수테크노필,한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - PPS 원료를 이용한 방사형 초극세 멜트블로운 부직포 제조 기술 개발 - PPS 고분자 고온 연속 방사가 가능한 멜트블로운 부직포 용도 전개 (2) 기대효과 - 고강도, 고내열, 우수한 내화학성을 요구하는 슈퍼섬유 적용 정밀여과필터 개발 요구가 급증하고 있으며, 고정밀 여과 분야는 멜트블로운 부직포가 대부분의 시장을 점유하고 있음 - 현재 국내에서 슈퍼섬유는 아라미드, PPS 등의 일부소재에 한하여 필라멘트사 및 단섬유의 형태로만 생산되고 있으므로, 따라서 PPS 적용 방사형 부직포 소재가 개발된다면 국내 고성능 필터 시장 점유 및 글로벌시장 적용이 확대될 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 하이브리드섬유 소재 및 성형 기술을 활용한 고속 선박용 1,090 kW급 Airfoil 타입 블로어 개발 개발기간 2017.11.01~2019.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜정아마린참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 회전체 및 부분품에 대한 최적 설계 개발- Airfoil 타입 블로어 조립 및 보완- 결량화된 제품 생산 개발(알루미늄 대비 20%)- 복합재(하이브리드섬유) 강도 테스트 (2) 기대효과- 알루미늄 제품과 하이브리드 섬유 소재를 활용한 성형 기술을 적용하여 경량화한 선박 및 해양플랜트 공기 조화용 Arifoil Type블로어 개발로, 제품 경량화를 통해 소비전력을 낮추어 효율을 높임과 동시에 내구성을 향상 시킴으로써 최근 전 세계적으로 대두되는 Energy saving 및 친환경 제품 개발 요구를 만족할 수 있을 것으로 판단되며 이를 바탕으로 국내의 조선업계에 상용화 할 수 있는 제품을 제작하여 시장 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로 기대됨. 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 방탄(level Ⅲ) 방검(level Ⅱ) 성능 동시발현이 가능한 경량 하이브리드소재 제조기술 개발기간 2015.10.01~2018.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜보광직물참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 방탄(level Ⅲ)방검(level Ⅱ)성능 동시 발현이 가능한 아라미드 및 하이브리드 직물 설계 기술 계발- 최종 내장재 중량 1.5kg 이하 솔루션 개발- 기동성, 작용편의성을 고려한 동작접합형 디자인 개발 및 완제품 제작 등 (2) 기대효과- 국산화율 증대 : 고가의 해외소재의 사용 비율을 줄이고 단가를 절감하여 대량 공급 기대- 경량 방탄·방검 조끼 개발 : 방호복의 경량화를 통한 기동성 확보- 국내 방위산업 중 방탄복 시장 활성화 : 군수재료로의 경량 방탄 소재 활용 등 상품화 내용 - 방탄·방검 조끼, 부력방탄복, 방탄판(level Ⅳ), 방탄판(level Ⅲ+) [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 연구과제 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: CJ제일제당-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대학교 연구개발주요내용 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 사업화 계획 1) 목표 고객 - 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급 - 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급 2) 사업화 계획 - 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함) - 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년) 연구과제 CBM 무방류 수처리기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: 한국가스공사 연구개발원-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대 연구개발주요내용 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축2) 개발내용:- 산출수 처리 시스템 공정 구성- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발 사업화 계획 1. 목표고객- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등 2. 사업화 계획- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기*1기/년*5년)- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기*2기/년*5년) - 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년) 연구과제 복합고체촉매를 이용한 FFA 20% 초과 미활용 유지의 바이오디젤생산공정 실증 및 상용화 플랜트 개발 연구기간 2014.07.01~2017.09.30 연구기관 -주관기관: (주)웰크론한텍 -참여기관: 대원인터내셔널(주),한국에너지기술연구원,현대오일뱅크(주) 연구개발주요내용 1.최종목표 -고체 촉매 안정성 -미활용 유지의 BD 전환 기술 -BD 연속 생산 파일롯 플랜트 개발 및 연산 3000kL 규모 실증 플랜트 제작 -BD 연료 제품화 2.개발내용 -국내외 보급 가능한 고체 촉매를 이용 미촬용 유지의 연속식BD 전환 상 용 플랜트 개발(설계 패키지화) -미활용 유지 3종에 대해 실증 운전 및 선택된 1종에 대하여 개발 목표 달성 사업화 계획 1. 목표고객 -유럽, 미국, 중국, 인도, 인도네시아, 브라질 2. 사업화 계획 -2014~2016년 : BD 시장 및 미활용 유지 현황 조사를 통한 국가별 플랜트수출 전략 수립 -2014~2016년 : 고체촉매의 성능, 안정성 개선 및 단순화를 통한 5만톤~10만톤/년 생산규모의 플랜트 수출 역량 확보 -2014~2016년 : 플랜트 수출 및 해외 바이오디젤 운영 사업 추진을 위한 외 현지 파트너 발굴 및 사업 F/S 추진 -2017년 : 상용화 플랜트 수출 및 해외 BD 생산사업 개시 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항연결회사는 영위하는 사업과 관련하여 2021년 03월 31일 현재 총 202건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. [지배회사의 현황] 구분 주요내용 총 건수 비고 상표권 '웰크론' 등 134 국내, 국외 의장권 방탄복 등 3 국내 특허권 보온성과 복원력이 뛰어난 보온성 충진제 등 41 국내, 국외 합계 178 - [종속회사의 현황] * (주)웰크론한텍 연결기준 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 대용량 관다발 회전형 건조장치 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 03 건조설비 특허청 2 특허권 회전형 원형코일 농축기 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 28 농축설비 특허청 3 특허권 음식물쓰레기 자원화 공정 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 09. 06 환경설비 특허청 4 특허권 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 5 특허권 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 6 특허권 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 01. 12 환경설비 특허청 7 특허권 고농도 유기성 폐수처리시 처리수와 바이오가스의 복합 순환형 혐기성소화장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 02. 01 환경설비 특허청 8 특허권 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2013. 11. 11 해수담수설비 특허청 9 특허권 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2014. 05. 22 해수담수설비 특허청 10 특허권 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 03. 24 해수담수설비 특허청 11 특허권 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 12 특허권 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 13 특허권 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 14 특허권 안구 수술용 로봇 암 장치 웰크론한텍 2014. 07. 22 2016. 05. 09 - 특허청 15 특허권 유무기 복합 금속 산화물 흡착제를 포함하는 인 회수 장치 웰크론한텍 2014. 04. 18 2016. 09. 12 환경설비 특허청 16 특허권 세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템 웰크론한텍 2007.05.16 2009.10.30 식품제약설비 특허청 17 특허권 밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법 웰크론한텍 2007.05.16 2009.11.04 식품제약설비 특허청 18 특허권 에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템 웰크론한텍 2008.02.12 2010.07.08 식품제약설비 특허청 19 특허권 압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템 웰크론한텍 2013.10.04 2015.05.19 식품제약설비 특허청 20 특허권 병뚜껑 살균 세척 시스템 웰크론한텍 2013.10.21 2016.02.03 식품제약설비 특허청 21 특허권 펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2015.02.13 2016.08.29 식품제약설비 특허청 22 특허권 바이오 디젤 증류 장치 및 바이오 디젤 정제 방법 웰크론한텍 2017.05.11 2019.01.10 - 특허청 23 특허권 전자식 유량계를 사용하는 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2016.07.29 2019.12.06 식품제약설비 특허청 24 특허권 초본계 바이오매스의 연속 가수분해 방법 웰크론한텍 2018.04.30 2020.04.08 - 특허청 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 30기 제 29기 제 28기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 150,044,530 159,801,503 178,189,600 ㆍ현금및현금성자산 18,497,110 39,563,696 35,079,637 ㆍ기타유동금융자산 19,560,306 20,153,173 10,483,500 ㆍ매출채권및기타유동채권 66,204,061 61,654,188 79,080,395 ㆍ재고자산 25,663,279 19,650,819 24,541,308 ㆍ매각예정자산집단 7,613,071 7,620,308 23,044,440 ㆍ기타 12,506,704 11,159,318 5,960,320 [비유동자산] 104,836,888 105,311,077 95,525,345 ㆍ기타비유동금융자산 5,137,746 5,481,552 5,397,470 ㆍ관계기업투자주식 - 75,498 76,492 ㆍ유형자산 68,543,021 68,963,414 71,470,416 ㆍ무형자산 4,632,881 4,909,759 10,946,738 ㆍ기타 26,523,241 25,880,853 7,634,229 자산총계 254,881,418 265,112,580 273,714,945 [유동부채] 116,080,230 129,327,607 150,638,051 [비유동부채] 17,745,139 17,063,833 14,419,914 부채총계 133,825,369 146,391,441 165,057,965 [자본금] 14,115,651 14,115,651 13,995,252 [자본잉여금] 41,554,949 41,554,949 40,813,618 [기타자본항목] (1,813,863) (1,410,643) (1,558,290) [기타포괄손익누계액] 11,881,227 12,603,209 12,990,818 [이익잉여금] 9,478,913 6,505,782 (5,156,776) [비지배지분] 45,839,174 45,352,191 47,572,358 자본총계 121,056,050 118,721,139 108,656,980 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액(*) 82,608,684 330,243,506 377,011,597 영업이익 3,875,313 19,810,673 3,213,656 계속영업이익(손실) 3,752,854 10,692,339 (21,484,141) 중단영업이익(손실) (179,568) (572,734) (2,422,739) 당기순이익(손실) 3,573,286 10,119,605 (23,906,881) [지배기업 소유주지분] 2,973,131 11,116,863 (5,457,009) [비지배지분] 600,155 (997,259) (18,449,871) 기본주당순이익(원) 105 394 (210) 희석주당순이익(원) 105 394 (210) 연결에 포함된 회사 수 8개 8개 10개 ※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제29기, 제28기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제30기 1분기 연결재무정보는 외부인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 나. 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 30기 제 29기 제 28기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 44,283,886 48,672,017 42,383,403 ㆍ현금및현금성자산 11,645,538 18,177,242 10,918,939 ㆍ기타유동금융자산 2,153,822 3,828,439 3,624,740 ㆍ매출채권및기타유동채권 13,076,386 11,916,163 9,715,043 ㆍ재고자산 17,019,573 14,352,542 17,845,195 ㆍ기타 388,567 397,631 279,486 [비유동자산] 91,940,876 92,913,993 84,819,334 ㆍ기타비유동금융자산 1,214,187 1,521,765 2,458,351 ㆍ종속기업투자주식 23,940,966 23,940,966 30,076,777 ㆍ유형자산 53,246,047 53,582,071 47,191,321 ㆍ무형자산 3,068,228 3,323,867 3,785,111 ㆍ기타 10,471,448 10,545,324 1,307,774 자산총계 136,224,762 141,586,010 127,202,737 [유동부채] 35,635,834 42,939,823 45,755,203 [비유동부채] 19,577,993 18,999,929 14,108,327 부채총계 55,213,827 61,939,752 59,863,530 [자본금] 14,115,651 14,115,651 13,995,252 [자본잉여금] 43,200,752 43,200,752 42,459,421 [기타자본항목] (403,220) - - [기타포괄손익누계액] 12,354,715 13,066,215 12,798,227 [이익잉여금] 11,743,037 9,263,640 (1,913,693) 자본총계 81,010,935 79,646,258 67,339,207 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액(*) 22,619,991 123,679,701 102,378,629 영업이익 2,607,657 17,728,995 6,903,857 당기순이익(손실) 2,479,397 11,177,333 (6,207,323) 기본주당순이익(원) 88 396 (230) 희석주당순이익(원) 88 396 (230) ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제29기, 제28기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제30기 1분기 별도재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_30_00362159_(주)웰크론.2021_1분기_철민.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 30 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 29 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 1분기말 제 29 기말 자산 유동자산 150,044,530,233 159,801,502,507 현금및현금성자산 18,497,109,607 39,563,695,572 기타유동금융자산 19,560,305,915 20,153,172,926 매출채권 및 기타유동채권 66,204,061,219 61,654,187,838 재고자산 25,663,279,298 19,650,819,493 기타유동자산 12,506,703,560 11,159,318,206 매각예정자산집단 7,613,070,634 7,620,308,472 비유동자산 104,836,888,247 105,311,077,226 기타비유동금융자산 5,137,745,584 5,481,552,194 관계기업에 대한 투자자산 0 75,498,413 유형자산 68,543,020,580 68,963,414,463 영업권 167,756,173 167,756,173 영업권 이외의 무형자산 4,465,124,465 4,742,002,795 투자부동산 9,635,788,923 9,620,433,874 사용권자산 1,720,166,446 1,578,575,777 기타비유동채권 13,861,134,478 13,467,010,217 기타비유동자산 23,000,000 23,000,000 이연법인세자산 1,283,151,598 1,191,833,320 자산총계 254,881,418,480 265,112,579,733 부채 유동부채 116,080,229,816 129,327,607,498 매입채무 및 기타유동채무 45,898,937,853 43,798,301,082 단기차입금 27,084,130,756 31,737,655,266 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융부채 725,833,524 950,834,924 유동리스부채 1,183,700,995 674,793,264 기타유동부채 32,862,007,973 43,744,299,464 매각예정부채집단 3,325,618,715 3,421,723,498 비유동부채 17,745,138,759 17,063,833,063 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 퇴직급여부채 3,183,470,906 2,089,720,997 비유동리스부채 406,636,357 798,779,558 기타비유동채무 1,099,356,108 1,068,681,756 기타비유동부채 100,675,388 151,650,752 부채총계 133,825,368,575 146,391,440,561 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 75,216,876,104 73,368,947,869 자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 자본잉여금 41,554,948,588 41,554,948,588 기타자본구성요소 (1,813,863,131) (1,410,643,178) 기타포괄손익누계액 11,881,226,511 12,603,209,444 이익잉여금(결손금) 9,478,913,136 6,505,782,015 비지배지분 45,839,173,801 45,352,191,303 자본총계 121,056,049,905 118,721,139,172 자본과부채총계 254,881,418,480 265,112,579,733 연결 포괄손익계산서 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 82,608,683,513 82,608,683,513 72,414,654,947 72,414,654,947 매출원가 68,217,992,327 68,217,992,327 61,605,595,987 61,605,595,987 매출총이익 14,390,691,186 14,390,691,186 10,809,058,960 10,809,058,960 판매비와관리비 10,515,378,234 10,515,378,234 11,892,193,926 11,892,193,926 영업이익(손실) 3,875,312,952 3,875,312,952 (1,083,134,966) (1,083,134,966) 기타영업외수익 1,165,865,801 1,165,865,801 1,766,088,408 1,766,088,408 기타영업외비용 658,029,588 658,029,588 338,005,498 338,005,498 금융수익 485,943,425 485,943,425 1,247,868,123 1,247,868,123 금융비용 349,330,659 349,330,659 2,279,394,114 2,279,394,114 법인세비용차감전순이익(손실) 4,519,761,931 4,519,761,931 (686,578,047) (686,578,047) 법인세비용 766,907,630 766,907,630 107,428,733 107,428,733 계속영업이익(손실) 3,752,854,301 3,752,854,301 (794,006,780) (794,006,780) 중단영업이익(손실) (179,568,269) (179,568,269) 152,447,304 152,447,304 당기순이익(손실) 3,573,286,032 3,573,286,032 (641,559,476) (641,559,476) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,973,131,121 2,973,131,121 1,088,763,501 1,088,763,501 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 600,154,911 600,154,911 (1,730,322,977) (1,730,322,977) 기타포괄손익 (835,155,346) (835,155,346) (252,405,116) (252,405,116) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 182,853,455 182,853,455 (132,186,535) (132,186,535) 해외사업장환산외환차이 182,853,455 182,853,455 (132,186,535) (132,186,535) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,018,008,801) (1,018,008,801) (120,218,581) (120,218,581) 보험수리적손익 (1,018,008,801) (1,018,008,801) (120,218,581) (120,218,581) 총포괄손익 2,738,130,686 2,738,130,686 (893,964,592) (893,964,592) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,251,148,188 2,251,148,188 1,256,407,572 1,256,407,572 총 포괄손익, 비지배지분 486,982,498 486,982,498 (2,150,372,164) (2,150,372,164) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 105 105 39 39 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 107 107 36 36 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (2) (2) 3 3 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 105 105 39 39 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 107 107 36 36 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (2) (2) 3 3 연결 자본변동표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,995,252,000 40,813,618,082 (1,558,290,415) 12,990,818,332 (5,156,775,854) 61,084,622,145 47,572,357,597 108,656,979,742 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,088,763,501 1,088,763,501 (1,730,322,977) (641,559,476) 보험수리적손익 0 0 0 160,908,801 0 160,908,801 (281,127,382) (120,218,581) 해외사업환산손익 0 0 0 6,735,270 0 6,735,270 (138,921,805) (132,186,535) 전환권 행사 120,399,000 741,330,506 0 0 0 861,729,506 0 861,729,506 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업 지분변동 0 0 32,654,264 0 0 32,654,264 (100,752,304) (68,098,040) 연결대상범위의 변동 0 0 0 (545,694,734) (866,524,455) (1,412,219,189) 876,801,088 (535,418,101) 2020.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (1,525,636,151) 12,612,767,669 (4,934,536,808) 61,823,194,298 46,198,034,217 108,021,228,515 2021.01.01 (기초자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (1,410,643,178) 12,603,209,444 6,505,782,015 73,368,947,869 45,352,191,303 118,721,139,172 당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,973,131,121 2,973,131,121 600,154,911 3,573,286,032 보험수리적손익 0 0 0 (803,270,915) 0 (803,270,915) (214,737,886) (1,018,008,801) 해외사업환산손익 0 0 0 81,287,982 0 81,287,982 101,565,473 182,853,455 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (403,219,953) 0 0 (403,219,953) 0 (403,219,953) 종속기업 지분변동 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (1,813,863,131) 11,881,226,511 9,478,913,136 75,216,876,104 45,839,173,801 121,056,049,905 연결 현금흐름표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 영업활동현금흐름 (14,906,437,151) (4,195,756,649) 계속영업이익(손실) 3,752,854,301 (794,006,780) 조정 2,388,093,385 3,092,346,917 법인세비용 766,907,630 107,428,733 퇴직급여 665,720,004 657,765,491 금융원가 349,330,659 2,279,394,114 금융수익 (485,943,425) (1,247,868,123) 외화환산손실 218,946,085 200,196,626 외화환산이익 (304,247,778) (483,417,132) 감가상각비 972,711,550 828,362,737 유형자산처분손실 0 4,000 유형자산처분이익 0 (498,000) 무형자산처분이익 0 (63,782,010) 무형자산상각비 293,853,221 334,414,698 대손상각비 59,336,324 1,055,105,114 기타의 대손상각비 195,872,350 0 대손충당금환입 (188,204,488) (37,947,242) 하자보수비 41,484,694 137,665,950 종속기업투자처분손실 0 1,447,560 종속기업투자처분이익 0 (512,413,080) 지분법손실 388,213 0 지분법이익 0 (19,067) 공사손실충당부채전입액(환입액) (100,234,055) (43,481,050) 잡이익 (100,840,492) (122,384,369) 잡손실 3,012,893 2,371,967 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (20,567,624,053) (5,411,814,352) 매출채권의 감소(증가) (5,885,825,697) 13,014,807,876 기타채권의 감소(증가) (243,350,029) (244,910,168) 기타유동자산의 감소(증가) (898,203,424) (220,336,002) 기타비유동채권의 감소(증가) (189,730,025) (4,690,364) 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 0 11,953,655 재고자산의 감소(증가) (5,839,619,956) 461,827,929 매입채무의 증가(감소) 6,461,007,060 (16,810,127,111) 기타유동채무의 증가(감소) (3,024,053,499) (2,378,774,202) 기타유동부채의 증가(감소) (10,101,413,252) 1,557,933,386 기타비유동채무의 증가(감소) 30,674,352 45,654,460 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,277,510,264) (535,710,143) 사외적립자산의 증가 400,400,681 (309,443,668) 법인세납부(환급) (393,878,771) (198,337,950) 중단영업 (85,882,013) (883,944,484) 투자활동현금흐름 (645,720,407) (2,616,511,263) 이자수취 20,301,745 58,951,672 배당금수취 60,398,233 30,439,193 기타금융자산의 처분 8,002,359,505 1,197,759,327 기타비유동금융자산의 감소 436,624,318 0 종속기업투자주식의 처분 0 43,230,964 관계기업에 대한 투자주식의 처분 75,110,200 0 유형자산의 처분 0 500,000 무형자산의 처분 0 200,000,000 임차보증금의 감소 198,000 251,703,400 단기대여금의 감소 121,500,000 6,005,600,000 장기대여금의 감소 0 1,500,000 중단영업으로 인한 현금유입 0 500,859 기타유동금융자산의 증가 (7,357,383,177) (2,287,247,788) 기타비유동금융자산의 증가 (79,500,112) (30,339,583) 유형자산의 취득 (156,435,000) (4,864,261,782) 무형자산의 취득 (624,000) (649,992,590) 임차보증금의 증가 0 (137,200,000) 단기대여금의 증가 (1,106,300,000) (500,000,000) 장기대여금의 증가 (487,077,460) (1,937,654,935) 중단영업으로 인한 현금유출 (174,892,659) 0 재무활동현금흐름 (5,352,627,228) 3,787,550,121 단기차입금의 증가 4,017,288,678 11,152,689,072 장기차입금의 증가 0 4,178,320,800 종속기업투자주식의 처분 0 2,061,600 중단영업으로인한 현금유입 268,133,130 1,618,533,616 이자지급 (185,897,940) (405,852,210) 단기차입금의 상환 (8,752,533,943) (11,188,170,727) 유동성장기차입금의 상환 0 (375,000,000) 리스료의 지급 (296,397,200) (283,813,087) 주식의 취득이나 상환 0 (71,607,200) 자기주식의 취득 (403,219,953) 0 중단영업으로인한 현금유출 0 (839,611,743) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (149,853,220) 65,981,684 연결실체의 변동으로 인한 현금의 변동 0 (522,051,160) 매각예정분류에 따른 현금의 감소 (11,947,959) (2,145,462) 현금및현금성자산의순증가(감소) (21,066,585,965) (3,482,932,729) 기초현금및현금성자산 39,563,695,572 35,079,637,195 기말현금및현금성자산 18,497,109,607 31,596,704,466 3. 연결재무제표 주석 제 30(당) 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 제 29(전) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 주식회사 웰크론과 그 종속기업 1. 일반사항지배기업인 주식회사 웰크론(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 웰크론한텍 외 6개 회사(이하 "종속기업")(이하 지배기업와 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "당사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1. 지배기업의 개요지배기업은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 본사는 서울시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 9인 5,180,259 18.35% 자기주식 80,000 0.28% 기타주주 22,971,043 81.37% 합계 28,231,302 100.00% 1-2. 종속기업의 개요보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(*1) 소재지 업종 결산일 (주)웰크론한텍 1995년 9,990,051,000 29.2% 대한민국 제조 3월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 99.9% 베트남 제조 3월 31일 IMARI GREEN POWER CO.,LTD(*4) 2016년 110,154,000 90.0% 일본 제조 3월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited 2017년 323,147,549 100.0% 홍콩 제조 3월 31일 (주)동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.0% 대한민국 건축서비스 3월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(*2) 2018년 213,420,000 100.0% 중국 제조 3월 31일 농업회사법인 해들녘(주)(*3) 2018년 402,400,000 90.0% 대한민국 제조 3월 31일 (*1) 상기 종속기업 중 소유지분율이 과반수 미만인 종속기업에 대해서는, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단한 경우, 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서, Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (*3) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 (주)웰크론한텍에서 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (*4) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 전기말 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. (2) 전기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(*1) 소재지 업종 결산일 (주)웰크론한텍 1995년 9,990,051,000 29.2% 대한민국 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 99.9% 베트남 제조 12월 31일 IMARI GREEN POWER CO.,LTD(*4) 2016년 110,154,000 90.0% 일본 제조 12월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited 2017년 323,147,549 100.0% 홍콩 제조 12월 31일 (주)동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.0% 대한민국 건축서비스 12월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(*2) 2018년 213,420,000 100.0% 중국 제조 12월 31일 농업회사법인 해들녘(주)(*3) 2018년 402,400,000 90.0% 대한민국 제조 12월 31일 1-3. 종속기업 관련 재무정보 요약당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)웰크론한텍 대한민국 3월 31일 137,795,086,557 73,238,745,097 57,394,019,037 860,789,030 554,280,278 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 베트남 3월 31일 12,714,304,526 10,911,296,609 5,990,464,407 293,104,598 349,546,813 Imari Green Power CO.,LTD.(*1) 일본 3월 31일 7,613,070,634 16,129,812,825 - (85,686,605) 23,905,760 Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 3월 31일 308,741,745 3,949,439 - (6,792,275) (3,936,226) (주)동원건축소사무소 대한민국 3월 31일 147,125,280 139,621,296 67,111,272 (19,131,245) (19,131,245) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 3월 31일 2,898,946,084 2,502,777,886 35,523,619 (52,888,268) (39,206,909) 농업회사법인 해들녘(주) 대한민국 3월 31일 319,178,251 50,000,000 - (1,415,010) (1,415,010) (*1) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. (2) 전기 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 전기말 전분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)웰크론헬스케어(*1) 대한민국 2월 18일 12,695,375,230 12,516,628,166 1,407,799,477 56,379,274 56,379,274 (주)웰크론한텍 대한민국 12월 31일 139,071,977,696 75,069,916,514 51,023,276,649 (1,483,886,039) (1,880,731,916) WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 베트남 12월 31일 11,479,874,769 10,026,413,665 5,209,578,438 21,647,363 91,596,116 Imari Green Power CO.,LTD.(*2) 일본 12월 31일 7,620,308,472 16,160,956,423 - (174,800,616) (403,048,637) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 12월 31일 314,882,088 6,153,556 - 4,262,912 5,114,008 (주)동원건축소사무소 대한민국 12월 31일 156,623,164 129,987,935 270,649,531 (100,366,167) (100,366,167) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 12월 31일 2,861,811,813 2,426,436,706 673,103,085 (19,586,419) 27,269,563 농업회사법인 해들녘(주) 대한민국 12월 31일 320,593,261 50,000,000 - 3,797 3,797 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (*2) 종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 20일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다. 1-4. 연결대상범위의 변동(주)웰크론헬스케어는 연결회사의 재무구조 개선을 위해, 2020년 2월 18일에 지분 전량을 매각하여 연결대상에서 제외되었습니다. 2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.(3) 제·개정된 기준서의 적용 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ 할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 나. 회계정책연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 42와 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 1,449,520,727 (1,449,520,727) 1,794,041,175 (1,794,041,175) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 309,831,508 (309,831,508) 357,192,297 (357,192,297) 3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 당분기말 전기말 매출채권 54,640,398,605 51,083,577,995 기타유동채권 11,563,662,614 10,570,609,843 기타비유동채권 13,861,134,478 13,467,010,217 기타유동금융부채 88,382,468,826 87,017,251,986 합계 168,447,664,523 162,138,450,041 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 41,235,920,714 41,235,920,714 35,990,303,163 2,365,131,651 2,880,485,900 - 기타유동채무 4,663,017,139 4,663,017,139 3,635,537,217 1,027,479,922 - - 단기차입금 27,084,130,756 27,084,130,756 6,589,429,159 20,494,701,597 - - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타유동금융부채(*2) 725,833,524 88,382,468,826 88,382,468,826 - - - 유동리스부채 1,183,700,995 1,183,700,995 145,477,985 1,038,223,010 - - 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 - - 5,000,000,000 7,955,000,000 비유동리스부채 406,636,357 406,636,357 - - 406,636,357 - 기타비유동채무 1,099,356,108 1,099,356,108 - - 1,099,356,108 - 합계 94,353,595,593 182,010,230,895 134,743,216,350 29,925,536,180 9,386,478,365 7,955,000,000 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 88,382백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분(*1) 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 38,049,179,466 38,049,179,466 33,874,920,755 3,973,520,181 200,738,530 - 기타유동채무 5,749,121,616 5,749,121,616 5,369,062,529 380,059,087 - - 단기차입금 31,737,655,266 31,737,655,266 2,500,861,931 29,236,793,335 - - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타유동금융부채(*2) 950,834,924 87,017,556,286 82,024,181,986 4,993,374,300 - - 유동리스부채 674,793,264 674,793,264 3,159,980 671,633,284 - - 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 - - 5,000,000,000 7,955,000,000 비유동리스부채 798,779,558 798,779,558 - - 798,779,558 - 기타비유동채무 1,068,681,756 1,068,681,756 - - 1,068,681,756 - 합계 96,984,045,850 183,050,767,212 123,772,187,181 44,255,380,187 7,068,199,844 7,955,000,000 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(*2) 금융보증부채의 보증한도 87,017백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 133,825,368,575 146,391,440,561 자본총계(B) 121,056,049,905 118,721,139,172 부채비율(A/B) 110.55% 123.31% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정 과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두 고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 건설계약-총계약수익 추정치의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.-총계약원가 추정치의 불확실성총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 연결회사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 18,497,109,607 18,497,109,607 기타유동금융자산 18,421,335,116 - 1,138,970,799 19,560,305,915 매출채권 - - 54,640,398,605 54,640,398,605 기타유동채권 - - 11,563,662,614 11,563,662,614 기타비유동금융자산 2,683,411,202 507,406,305 1,946,928,077 5,137,745,584 기타비유동채권 - - 13,861,134,478 13,861,134,478 합계 21,104,746,318 507,406,305 101,648,204,180 123,260,356,803 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 41,235,920,714 41,235,920,714 기타유동채무 - 4,663,017,139 4,663,017,139 단기차입금 - 27,084,130,756 27,084,130,756 유동성장기차입금 - 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융부채 - 725,833,524 725,833,524 유동리스부채 - 1,183,700,995 1,183,700,995 장기차입금 - 12,955,000,000 12,955,000,000 비유동리스부채 - 406,636,357 406,636,357 기타비유동채무 - 1,099,356,108 1,099,356,108 합계 - 94,353,595,593 94,353,595,593 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 39,563,695,572 39,563,695,572 기타유동금융자산 19,330,388,377 - 822,784,549 20,153,172,926 매출채권 - - 51,083,577,995 51,083,577,995 기타유동채권 - - 10,570,609,843 10,570,609,843 기타비유동금융자산 2,667,393,606 507,406,305 2,306,752,283 5,481,552,194 기타비유동채권 - - 13,467,010,217 13,467,010,217 합계 21,997,781,983 507,406,305 117,814,430,459 140,319,618,747 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 38,049,179,466 38,049,179,466 기타유동채무 - 5,749,121,616 5,749,121,616 단기차입금 - 31,737,655,266 31,737,655,266 유동성장기차입금 - 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융부채 304,300 950,530,624 950,834,924 유동리스부채 - 674,793,264 674,793,264 장기차입금 - 12,955,000,000 12,955,000,000 비유동리스부채 - 798,779,558 798,779,558 기타비유동채무 - 1,068,681,756 1,068,681,756 합계 304,300 96,983,741,550 96,984,045,850 (*1) 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 12,251,971,372 6,169,363,744 - 18,421,335,116 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 17,811,950 477,451,878 2,188,147,374 2,683,411,202 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 504,406,305 504,406,305 (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 파생상품자산(유동) - 839,540 - 839,540 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 16,250,042,946 3,079,505,891 - 19,329,548,837 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 15,787,400 468,628,332 2,182,977,874 2,667,393,606 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 504,406,305 504,406,305 부채 파생상품부채(유동) - 304,300 - 304,300 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.연결회사는 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (3) 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계 Level 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 기초잔액 2,687,384,179 - 2,709,813,000 394,005,150 매입 3,595,568 - 346,333,726 - 대체(재분류) - - 1,898,690,995 - 전환사채 전환 - - - (317,507,400) 전환사채 상환 - - - (76,497,750) 평가손익 1,573,932 - (2,267,453,542) - 기말잔액 2,692,553,679 - 2,687,384,179 - 6. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 등 17,497,109,607 39,556,661,177 수시 입출금식 예금(*1) 1,000,000,000 7,034,395 합계(*2) 18,497,109,607 39,563,695,572 (*1) 수시로 입출금이 가능한 금융상품인 환매조건부채권(RP) 등이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 현금및현금성자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 푸른저축은행 1,198,559 1,117,467 근질권 설정 8. 파생상품(1) 전기말 현재 기타유동금융자산 및 기타유동금융부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전기말 자산 부채 통화옵션 839,540 304,300 9. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화옵션자산 - - 839,540 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 18,421,335,116 2,683,411,202 19,329,548,837 2,667,393,606 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 507,406,305 - 507,406,305 단기금융상품 1,138,970,799 - 822,784,549 - 장기금융상품 - 1,946,928,077 - 2,306,752,283 합계 19,560,305,915 5,137,745,584 20,153,172,926 5,481,552,194 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 - 3,009,294,630 수익증권 18,421,335,116 16,320,254,207 소계 18,421,335,116 19,329,548,837 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 466,613,184 464,588,634 시장성 없는 지분증권 1,739,346,140 1,734,176,640 수익증권 477,451,878 468,628,332 소계 2,683,411,202 2,667,393,606 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 507,406,305 507,406,305 합계 21,612,152,623 22,504,348,748 (3) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 1) 채무증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 롯데글로벌로지스 2,999,999,102 3,009,294,630 3,009,294,630 2) 수익증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 공모주벤처증권투자신탁제3호 4,000,000,000 4,139,661,810 4,139,661,810 공모주벤처증권투자신탁제4호 1,988,142,293 2,029,701,934 2,029,701,934 기업은행 MMF 12,237,899,744 12,251,971,372 12,251,971,372 합계 18,226,042,037 18,421,335,116 18,421,335,116 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 공모주벤처증권투자신탁제3호 1,000,000,000 1,080,589,165 1,080,589,165 공모주벤처증권투자신탁제4호 1,988,142,293 1,998,916,726 1,998,916,726 기업은행 MMF 13,200,762,921 13,240,748,316 13,240,748,316 합계 16,188,905,214 16,320,254,207 16,320,254,207 (4) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 - - (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 - - (5) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 STX중공업(주) 81,815,138 17,811,950 17,811,950 (주)강원 1,499,998,833 448,801,234 448,801,234 합계 1,581,813,971 466,613,184 466,613,184 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 STX중공업(주) 81,815,138 15,787,400 15,787,400 (주)강원 1,499,998,833 448,801,234 448,801,234 합계 1,581,813,971 464,588,634 464,588,634 2) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 861,874,700 861,874,700 대한설비건설공제조합 44,694,720 47,408,640 47,408,640 건설공제조합 562,192,580 600,960,000 600,960,000 전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 145,533,600 145,533,600 합계 1,614,719,300 1,739,346,140 1,739,346,140 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 859,006,800 859,006,800 대한설비건설공제조합 44,694,720 47,408,640 47,408,640 건설공제조합 562,192,580 607,160,000 607,160,000 전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 137,032,000 137,032,000 합계 1,614,719,300 1,734,176,640 1,734,176,640 3) 수익증권 (단위: 원) 구분 취득원가 평가손익누계액 장부금액 미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 (12,744,201) 477,451,878 (단위: 원) 구분 취득원가 평가손익누계액 장부금액 미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 (21,567,747) 468,628,332 (6) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 회사명 취득원가 공정가액 장부금액 (주)에스엠피오티 1,000,000,000 - - (주)매일방송 600,007,500 504,406,305 504,406,305 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 - - 합계 3,911,007,500 507,406,305 507,406,305 (단위: 원) 회사명 취득원가 공정가액 장부금액 (주)에스엠피오티 1,000,000,000 - - (주)매일방송 600,007,500 504,406,305 504,406,305 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 - - 합계 3,911,007,500 507,406,305 507,406,305 10. 매출채권 및 기타유동채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 57,501,097,583 740,577,492 9,858,611,000 1,053,638,656 11,652,827,148 69,153,924,731 대손충당금 (2,860,698,978) (24,872,600) (64,291,934) - (89,164,534) (2,949,863,512) 순장부가액 54,640,398,605 715,704,892 9,794,319,066 1,053,638,656 11,563,662,614 66,204,061,219 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 53,888,831,257 773,913,605 8,879,311,000 994,655,405 10,647,880,010 64,536,711,267 대손충당금 (2,805,253,262) (19,217,943) (58,052,224) - (77,270,167) (2,882,523,429) 순장부가액 51,083,577,995 754,695,662 8,821,258,776 994,655,405 10,570,609,843 61,654,187,838 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 손상여부를 판단하고 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 49,429,147,549 535,202,362 1,114,900,000 1,050,427,478 2,700,529,840 52,129,677,389 1년미만 4,481,795,273 178,370,930 1,290,467,000 3,211,178 1,472,049,108 5,953,844,381 1년초과 3,590,154,761 27,004,200 7,453,244,000 - 7,480,248,200 11,070,402,961 합계 57,501,097,583 740,577,492 9,858,611,000 1,053,638,656 11,652,827,148 69,153,924,731 (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 46,874,809,579 537,420,585 227,700,000 991,444,227 1,756,564,812 48,631,374,391 1년미만 4,335,366,487 209,452,310 1,077,467,000 3,211,178 1,290,130,488 5,625,496,975 1년초과 2,678,655,191 27,040,710 7,574,144,000 - 7,601,184,710 10,279,839,901 합계 53,888,831,257 773,913,605 8,879,311,000 994,655,405 10,647,880,010 64,536,711,267 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타유동채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 기초금액 2,805,253,262 19,217,943 58,052,224 77,270,167 2,882,523,429 손상차손(환입) 53,681,667 5,654,657 6,239,710 11,894,367 65,576,034 환율변동효과 1,764,049 - - - 1,764,049 기말금액 2,860,698,978 24,872,600 64,291,934 89,164,534 2,949,863,512 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 기초금액 1,395,671,992 177,239,279 520,092,472 697,331,751 2,093,003,743 손상차손(환입) 1,625,727,323 (1,358,021,336) (54,738,728) (1,412,760,064) 212,967,259 회수 29,353,540 - - - 29,353,540 대체 - 1,200,000,000 - 1,200,000,000 1,200,000,000 환율변동효과 (3,561,526) - - - (3,561,526) 연결범위변동(*1) (241,938,067) - (407,301,520) (407,301,520) (649,239,587) 기말금액 2,805,253,262 19,217,943 58,052,224 77,270,167 2,882,523,429 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 31,921,698,505 21,138,984,078 4,440,415,000 57,501,097,583 대손충당금 (2,605,393,958) (255,305,020) - (2,860,698,978) 순장부가액 29,316,304,547 20,883,679,058 4,440,415,000 54,640,398,605 (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 34,641,666,055 17,402,889,498 1,844,275,704 53,888,831,257 대손충당금 (2,566,440,163) (238,813,099) - (2,805,253,262) 순장부가액 32,075,225,892 17,164,076,399 1,844,275,704 51,083,577,995 11. 재고자산보고기간종료일 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 9,228,787,480 (1,124,787,308) 8,104,000,172 7,699,903,393 (1,257,971,753) 6,441,931,640 반제품 7,706,606,729 (697,934,453) 7,008,672,276 7,930,270,256 (608,201,715) 7,322,068,541 재공품 3,922,850,240 (21,185,168) 3,901,665,072 2,767,482,196 (20,072,824) 2,747,409,372 원재료 936,170,276 (16,962,705) 919,207,571 768,431,651 (2,932,117) 765,499,534 부재료 962,793,071 (89,237,239) 873,555,832 971,138,828 (114,188,334) 856,950,494 미착품 4,856,178,375 - 4,856,178,375 1,516,959,912 - 1,516,959,912 합계 27,613,386,171 (1,950,106,873) 25,663,279,298 21,654,186,236 (2,003,366,743) 19,650,819,493 12. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 10,774,400,245 - 10,599,436,833 - 선급비용 1,310,568,179 - 532,902,433 - 지급보증자산 34,487,695 - 26,975,900 - 당기법인세자산 3,040 - 3,040 - 부가세대급금 387,244,401 - - - 기타의투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000 합계 12,506,703,560 23,000,000 11,159,318,206 23,000,000 (*1) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 13. 관계기업투자(1) 전기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)한강바이오폴리스(*1) 20,000 40.00% 100,000,000 75,498,413 75,498,413 (*1) 당분기 중 (주)한강바이오폴리스의 청산을 완료하여 관계기업에서 제외하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 자산 순자산 당기순손익 (주)한강바이오폴리스 2021년 03월 31일 187,775,500 187,775,500 (935,822) (단위: 원) 회사명 결산일 자산 순자산 당기순손익 (주)한강바이오폴리스 2020년 12월 31일 188,746,032 188,746,032 (2,483,361) (3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 기초 처분 지분법손익 기말 (주)한강바이오폴리스 2021년 03월 31일 75,498,413 (75,110,200) (388,213) - (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 기말 (주)한강바이오폴리스 2020년 12월 31일 76,491,758 (993,345) 75,498,413 14. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 39,266,939,553 - - 39,266,939,553 건물 32,565,029,105 (9,838,264,193) - 22,726,764,912 구축물 180,096,548 (171,207,674) - 8,888,874 기계장치 21,010,247,543 (15,775,252,792) (410,602,078) 4,824,392,673 차량운반구 428,479,575 (259,326,894) - 169,152,681 공구와기구 846,400,089 (730,683,009) - 115,717,080 비품(*1) 2,550,248,018 (2,284,994,384) (6,605,631) 258,648,003 시설장치 3,338,277,099 (2,182,929,652) - 1,155,347,447 건설중인자산(*1) 17,169,357 - - 17,169,357 합계 100,202,886,887 (31,242,658,598) (417,207,709) 68,543,020,580 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지(*1) 39,266,939,553 - - 39,266,939,553 건물 32,458,683,071 (9,534,519,355) - 22,924,163,716 구축물 180,096,548 (167,470,623) - 12,625,925 기계장치 20,833,722,150 (15,445,575,192) (435,377,081) 4,952,769,877 차량운반구 424,020,731 (243,389,563) - 180,631,168 공구와기구 846,400,089 (723,092,970) - 123,307,119 비품(*1) 2,555,337,328 (2,259,281,982) (7,492,630) 288,562,716 시설장치 3,246,542,099 (2,075,597,704) - 1,170,944,395 건설중인자산(*1) 43,469,994 - - 43,469,994 합계 99,855,211,563 (30,448,927,389) (442,869,711) 68,963,414,463 (*1) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(*1) 기말 취득 처분 감가상각 토지 39,266,939,553 - - - - 39,266,939,553 건물 22,924,163,716 - - (274,527,904) 77,129,100 22,726,764,912 구축물 12,625,925 - - (3,737,051) - 8,888,874 기계장치 4,952,769,877 63,000,000 - (238,160,610) 46,783,406 4,824,392,673 차량운반구 180,631,168 - - (13,172,436) 1,693,949 169,152,681 공구와기구 123,307,119 - - (7,590,039) - 115,717,080 비품 288,562,716 1,700,000 - (32,181,884) 567,171 258,648,003 시설장치 1,170,944,395 91,735,000 - (107,331,948) - 1,155,347,447 기타유형자산 - - - - - - 건설중인자산 43,469,994 - - - (26,300,637) 17,169,357 합계 68,963,414,463 156,435,000 - (676,701,872) 99,872,989 68,543,020,580 (*1) 계정대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(*2) 연결범위변동(*1) 기말 취득 처분 감가상각 토지 42,899,231,729 - - - 70,147,821 (3,702,439,997) 39,266,939,553 건물 18,213,470,112 2,834,067,905 - (1,022,835,866) 5,144,972,795 (2,245,511,230) 22,924,163,716 구축물 27,781,744 - - (15,155,819) - - 12,625,925 기계장치 4,381,033,726 2,562,244,175 (157,038,087) (811,514,025) 36,287,596 (1,058,243,508) 4,952,769,877 차량운반구 81,841,637 146,900,000 - (45,937,932) (2,172,537) - 180,631,168 공구와기구 62,291,264 83,124,400 - (22,108,545) - - 123,307,119 비품 358,466,965 79,223,500 (245,800) (134,670,399) 231,830 (14,443,380) 288,562,716 시설장치 1,010,719,192 611,526,059 (40,435,795) (408,678,394) - (2,186,667) 1,170,944,395 기타유형자산 143,674,858 - - (3,793,618) - (139,881,240) - 건설중인자산 4,291,904,613 635,829,761 - - (4,884,264,380) - 43,469,994 합계 71,470,415,840 6,952,915,800 (197,719,682) (2,464,694,598) 365,203,125 (7,162,706,022) 68,963,414,463 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(*2) 계정대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (4) 토지 공시지가보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 (주)웰크론 본사 3,916㎡ 19,517,000,000 20,668,132,000 3,916㎡ 19,517,000,000 20,668,132,000 (주)웰크론 음성공장 21,858㎡ 2,069,590,000 2,338,806,000 21,858㎡ 2,069,590,000 2,338,806,000 (주)웰크론한텍 공장 30,675㎡ 9,650,503,756 9,747,337,650 30,675㎡ 9,650,503,756 9,747,337,650 농업회사법인 해들녘(주) 10,126㎡ 305,731,500 57,470,080 10,126㎡ 305,731,500 57,470,080 (주)웰크론 가좌동 물류센터 5,878㎡ 7,653,966,476 6,836,114,000 5,878㎡ 7,653,966,476 6,836,114,000 (주)웰크론한텍 강릉 영진리 복리시설 부지 58㎡ 70,147,821 18,870,487 58㎡ 70,147,821 18,870,487 합계 39,266,939,553 39,666,730,217 39,266,939,553 39,666,730,217 15. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 7,675,433,391 - 7,675,433,391 건물 2,003,992,982 (43,637,450) 1,960,355,532 합계 9,679,426,373 (43,637,450) 9,635,788,923 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 7,675,433,391 - 7,675,433,391 건물 1,975,398,103 (30,397,620) 1,945,000,483 합계 9,650,831,494 (30,397,620) 9,620,433,874 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 기초 취득 상각 환율변동효과 기말 토지 7,675,433,391 - - - 7,675,433,391 건물 1,945,000,483 - (12,605,381) 27,960,430 1,960,355,532 합계 9,620,433,874 - (12,605,381) 27,960,430 9,635,788,923 (단위: 원) 과목 기초 취득 상각 환율변동효과 기말 토지 - 7,675,433,391 - - 7,675,433,391 건물 714,871,977 1,301,988,701 (31,720,133) (40,140,062) 1,945,000,483 합계 714,871,977 8,977,422,092 (31,720,133) (40,140,062) 9,620,433,874 (3) 당분기 중 투자부동산 관련 임대수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 수입임대료 66,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다.16. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 환율변동효과 기말 취득 처분 상각(*2) 산업재산권 501,158,108 - - (41,584,630) - 459,573,478 개발비 1,115,931,821 - - (227,903,975) - 888,027,846 정부보조금 (448,271,571) - - 93,298,566 - (354,973,005) 기타무형자산(*1) 3,573,184,437 624,000 - (117,663,182) 16,350,891 3,472,496,146 합 계 4,742,002,795 624,000 - (293,853,221) 16,350,891 4,465,124,465 (*1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다.(*2) 당분기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당분기 중 발생한 경상연구개발비는 312,893천원입니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 환율변동효과 기말 취득 처분 상각(*3) 연결범위변동(*1) 산업재산권 653,707,344 31,295,717 (1,710,894) (167,214,857) (14,919,202) - 501,158,108 개발비 2,384,068,278 - - (1,268,136,457) - - 1,115,931,821 정부보조금 (1,029,233,351) - - 580,961,780 - - (448,271,571) 기타무형자산(*2) 3,359,849,354 845,972,952 (136,217,990) (472,984,665) - (23,435,214) 3,573,184,437 합 계 5,368,391,625 877,268,669 (137,928,884) (1,327,374,199) (14,919,202) (23,435,214) 4,742,002,795 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(*2) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다.(*3) 전기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 전기 중 발생한 경상연구개발비는 509,787천원입니다. (2) 당분기말 현재 개발비의 상세 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 WPM사업비(*1) 385,110,824 12개월 인조혈관(*2) 26,483,976 9개월 TPU사업(*2) 22,812,724 11개월 TPU사업(2차)(*2) 57,116,065 21개월 PPS 방사형 부직포(*3) 41,531,252 21개월 합계 533,054,841 (*1) WPM사업은 정수처리업체 및 반도체용 필터 업체에 부품으로 판매되고 있습니다.(*2) 인조혈관 및 TPU사업은 의약외품 및 의료기기 제조업체에 매출이 발생하고 있습니다.(*3) PPS방사형 부직포는 내화학성이 요구되는 필터 및 자동차용 내장재에 적용됩니다. (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 영업권연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 영업권의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 향후 5년간의 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름의 성장율은 각 부문별로 0%로 가정하여 추정되었습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 성장에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였으며, 적용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다. 사용가치 계산에 적용된 할인율은 16.73% 입니다.(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 17,576,616,097 17,576,616,097 손상차손누계액 (17,408,859,924) (17,408,859,924) 장부금액 167,756,173 167,756,173 (2) 당분기 및 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 17,576,616,097 19,224,509,388 연결범위변동(*1) - (1,647,893,291) 기말금액 17,576,616,097 17,576,616,097 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 17,408,859,924 13,646,162,864 손상차손 - 5,410,590,351 연결범위변동(*1) - (1,647,893,291) 기말금액 17,408,859,924 17,408,859,924 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (4) 당분기말 현재 현금창출단위에 배분된 영업권(중단영업과 관련된 영업권은 제외)의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 (주)웰크론한텍 16,132,556,409 (16,132,556,409) WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 1,176,138,815 (1,176,138,815) 농업회사법인 해들녘(주) 100,164,700 (100,164,700) 스마트컴퍼지트 167,756,173 - 합 계 17,576,616,097 (17,408,859,924) 18. 보조금전기 중 보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 전기 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) - 당기수령액 사업비 수령 318,424,009 당기상환액 사업비 환수 (25,864) 당기감소액 사업비 사용 (318,398,145) 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) - (*1) 상환의무가 있는 정부보조금(기술료)은 기타유동채무 및 기타비유동채무에 포함되어 있으며. 당분기말 및 전기말 현재 128,854천원 및 169,284천원입니다. 19. 기타비유동채권(1) 보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장기대여금 임차보증금 합계 채권가액 12,951,191,238 3,561,541,305 16,512,732,543 대손충당금 (2,621,832,837) - (2,621,832,837) 현재가치할인차금 - (29,765,228) (29,765,228) 순장부가액 10,329,358,401 3,531,776,077 13,861,134,478 (단위: 원) 구 분 장기대여금 임차보증금 합계 채권가액 12,738,034,208 3,371,334,909 16,109,369,117 대손충당금 (2,620,404,685) - (2,620,404,685) 현재가치할인차금 - (21,954,215) (21,954,215) 순장부가액 10,117,629,523 3,349,380,694 13,467,010,217 (2) 당분기 및 전기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장기대여금 기초금액 2,620,404,685 손상차손(환입) 1,428,152 기말금액 2,621,832,837 (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 2,650,149,071 122,800,000 2,772,949,071 손상차손(환입) (29,744,386) 1,200,000,000 1,170,255,614 제각 - (122,800,000) (122,800,000) 대체 - (1,200,000,000) (1,200,000,000) 기말금액 2,620,404,685 - 2,620,404,685 20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 무역금융 등 기업은행 등 1.97 1,589,429,159 2,800,861,931 운영자금 기업은행 등 1.68 ~ 2.75 25,494,701,597 28,936,793,335 소계 27,084,130,756 31,737,655,266 장기차입금 시설자금 기업은행 등 1.85 ~ 2.59 12,955,000,000 12,955,000,000 운영자금 농협은행 등 1.94 5,000,000,000 5,000,000,000 유동성 대체 (5,000,000,000) (5,000,000,000) 소계 12,955,000,000 12,955,000,000 합계 40,039,130,756 44,692,655,266 (2) 당분기말 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 2021년 12월 5,000,000,000 2022년 이후 12,955,000,000 합계 17,955,000,000 21. 매입채무 및 기타유동채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 41,235,920,714 - 38,049,179,466 - 미지급금 395,912,522 119,706,108 377,689,813 113,031,756 미지급비용 4,267,104,617 - 5,371,431,803 - 예수보증금 - 979,650,000 - 955,650,000 합계 45,898,937,853 1,099,356,108 43,798,301,082 1,068,681,756 (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 22. 기타유동금융부채보고기간종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 금융보증부채 725,833,524 950,530,624 파생상품부채 - 304,300 합계 725,833,524 950,834,924 23. 리스연결회사는 보고기간종료일 현재 토지 및 건물, 기계장치, 차량운반구의 사용을 위하여 리스 및 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 1,476,417,508 (518,499,293) 957,918,215 기계장치 1,386,786,757 (1,100,693,553) 286,093,204 차량운반구 931,057,644 (454,902,617) 476,155,027 합계 3,794,261,909 (2,074,095,463) 1,720,166,446 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 68,940,066 (68,940,066) - 건물 1,500,189,149 (633,687,763) 866,501,386 기계장치 1,396,963,692 (1,106,895,761) 290,067,931 차량운반구 1,382,848,378 (960,841,918) 422,006,460 합계 4,348,941,285 (2,770,365,508) 1,578,575,777 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 환율변동효과 기말 건물 866,501,386 271,073,207 - (179,656,378) - 957,918,215 기계장치 290,067,931 - - (16,590,465) 12,615,738 286,093,204 차량운반구 422,006,460 163,335,680 (22,029,659) (87,157,454) - 476,155,027 합계 1,578,575,777 434,408,887 (22,029,659) (283,404,297) 12,615,738 1,720,166,446 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 연결범위변동(*1) 환율변동효과 기말 토지 24,332,943 - - (24,332,943) - - - 건물 269,979,277 1,193,767,332 (3,650,725) (598,890,073) 5,295,575 - 866,501,386 기계장치 471,491,998 - - (167,084,522) 903,236 (15,242,781) 290,067,931 차량운반구 672,387,088 260,462,798 (21,796,403) (459,857,288) (29,189,735) - 422,006,460 합계 1,438,191,306 1,454,230,130 (25,447,128) (1,250,164,826) (22,990,924) (15,242,781) 1,578,575,777 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 리스부채 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 건물 779,922,745 186,638,413 966,561,158 기계장치 78,693,365 65,577,714 144,271,079 차량운반구 325,084,885 154,420,230 479,505,115 합계 1,183,700,995 406,636,357 1,590,337,352 (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 건물 397,173,478 482,115,072 879,288,550 기계장치 75,569,489 81,866,859 157,436,348 차량운반구 202,050,297 234,797,627 436,847,924 합계 674,793,264 798,779,558 1,473,572,822 (4) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 환율변동효과 기말금액 건물 879,288,550 256,708,863 - (175,309,679) 5,873,424 - 966,561,158 기계장치 157,436,348 - - (19,694,596) - 6,529,327 144,271,079 차량운반구 436,847,924 163,335,680 (22,843,736) (101,392,925) 3,558,172 - 479,505,115 합계 1,473,572,822 420,044,543 (22,843,736) (296,397,200) 9,431,596 6,529,327 1,590,337,352 (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 연결범위변동(*1) 환율변동효과 기말금액 토지 24,820,865 - - (25,149,999) 329,134 - - - 건물 258,048,119 1,173,196,852 (5,778,963) (559,061,280) 21,682,857 (8,799,035) - 879,288,550 기계장치 351,549,500 - - (170,546,381) 2,153,967 (4,546,467) (21,174,271) 157,436,348 차량운반구 687,252,514 282,195,580 (55,325,514) (464,009,201) 20,634,694 (33,900,149) - 436,847,924 합계 1,321,670,998 1,455,392,432 (61,104,477) (1,218,766,861) 44,800,652 (47,245,651) (21,174,271) 1,473,572,822 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (5) 당분기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 단기 리스료, 소액자산 리스료 등은 276,077천원 (전기: 185,718천원)입니다. 24. 기타유동부채 및 기타비유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 228,528,957 - 756,546,638 - 선수금 2,440,358,534 100,675,388 2,535,866,319 151,650,752 환불부채 81,418,405 - 62,917,251 - 하자보수충당부채 2,224,081,554 - 2,182,596,860 - 초과청구공사 26,622,957,473 - 33,433,630,718 - 공사손실충당부채 105,127,953 - 205,362,008 - 부가세예수금 226,007,237 - 2,941,953,774 - 당기법인세부채 933,527,860 - 1,625,425,896 - 합계 32,862,007,973 100,675,388 43,744,299,464 151,650,752 (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 25. 퇴직급여부채(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,369,259,116 13,670,959,003 사외적립자산의 공정가치 (11,185,788,210) (11,581,238,006) 퇴직급여부채 금액 3,183,470,906 2,089,720,997 (2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 13,670,959,003 14,169,320,613 연결범위변동(*1) - (1,348,952,724) 당기근무원가 648,467,822 2,636,695,929 이자원가 86,580,336 336,290,556 퇴직급여 대체액 (1,273,510,480) (1,809,502,839) 보험수리적손익 1,236,762,435 (312,892,532) 기말금액 14,369,259,116 13,670,959,003 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 648,467,822 672,134,722 이자원가 86,580,336 84,072,639 사외적립자산의 기대수익 (73,327,938) (66,729,624) 합계 661,720,220 689,477,737 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 11,581,238,006 10,288,688,076 연결범위변동(*1) - (102,675,522) 기대수익 73,327,938 266,918,496 기여금 납입액 900,000,000 2,820,894,832 퇴직급여 대체액 (1,300,400,681) (1,549,841,818) 보험수리적손익 (68,377,053) (142,746,058) 기말금액 11,185,788,210 11,581,238,006 (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.72% ~ 3.21% 2.51% ~ 2.90% 미래임금상승률 3.61% ~ 6.80% 3.64% ~ 6.69% 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다.(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비율 금액 임금상승률 1% 증가 107.90% 15,464,646,819 1% 감소 93.10% 13,402,124,924 할인율 1% 증가 93.15% 13,412,290,874 1% 감소 107.90% 15,473,850,015 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 하나은행 퇴직연금정기예금 2,446,330,863 3,446,775,978 우리은행 퇴직연금정기예금 1,445,214,441 1,563,298,778 신한은행 퇴직연금정기예금 569,159,700 570,815,646 농협은행 퇴직연금정기예금 151,462,179 151,257,028 기업은행 퇴직연금정기예금 6,135,136,870 5,411,169,597 경남은행 퇴직연금정기예금 438,467,298 437,904,116 산업은행 퇴직연금정기예금 16,859 16,863 총합계 11,185,788,210 11,581,238,006 26. 자본금(1) 지배기업의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 28,231,302 28,231,302 보통주자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 날짜 구분 발행주식수 자본 기초 28,231,302 14,115,651,000 (단위: 원, 주) 날짜 구분 발행주식수 자본 기초 27,990,504 13,995,252,000 2020-01-30 전환사채 전환 240,798 120,399,000 기말 28,231,302 14,115,651,000 27. 자본잉여금 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,554,948,588 41,554,948,588 (2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (403,219,953) - 기타자본조정 (1,410,643,178) (1,410,643,178) 합계 (1,813,863,131) (1,410,643,178) 28. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 재평가잉여금 12,887,234,981 12,887,234,981 보험수리적손익누계액 (721,353,006) 81,917,909 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익누계액 (146,815,400) (146,815,400) 해외사업환산손익누계액 (137,840,064) (219,128,046) 합계 11,881,226,511 12,603,209,444 29. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 700,827,994 678,908,601 임의적립금 16,000,000 16,000,000 미처분이익잉여금 8,762,085,142 5,810,873,414 합계 9,478,913,136 6,505,782,015 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 30. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 78,982,430,640 66,441,830,613 67,958,982,774 59,508,578,234 상품매출 - 1,520,570 638,202,406 609,522,173 기타매출 3,626,252,873 1,774,641,144 3,817,469,767 1,487,495,580 합계 82,608,683,513 68,217,992,327 72,414,654,947 61,605,595,987 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익의 유형 : 재화의 판매 24,801,155,064 23,367,637,726 공사수익 57,340,175,425 48,479,640,446 용역의 제공 325,523,890 446,572,754 소계 82,466,854,379 72,293,850,926 지리적 구분 : 수출 8,456,946,674 10,436,309,282 내수 74,009,907,705 61,857,541,644 소계 82,466,854,379 72,293,850,926 수익인식 시기 : 한 시점에 수익인식 25,126,678,954 23,852,770,480 기간에 걸쳐 수익인식 57,340,175,425 48,441,080,446 소계 82,466,854,379 72,293,850,926 2) 기타원천으로부터의 수익 임대수익 외 141,829,134 120,804,021 합계 82,608,683,513 72,414,654,947 (3) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 수취채권 매출채권 36,313,174,198 36,451,420,466 계약자산 미청구공사 21,138,984,078 17,402,889,498 계약부채 선수금 2,440,358,534 2,535,866,319 초과청구공사 26,622,957,473 33,433,630,718 장기선수금 100,675,388 151,650,752 합계 29,163,991,395 36,121,147,789 (4) 전기 이월된 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 8,377 백만원 입니다.(5) 보고기간종료일 현재 반품권에서 생기는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 반품자산 34,487,695 26,975,900 환불부채 81,418,405 62,917,251 연결회사는 판매시점에 반품이 예상되는 부분의 매출액과 매출원가를 각각 차감하고해당 매출액과 매출원가에 해당하는 금액은 환불부채 및 반품자산으로 설정하고 있습니다. 31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 18,842,224,727 - - 18,842,224,727 재고자산의 변동 832,867,305 - - 832,867,305 종업원급여비용 - 3,183,997,217 5,973,403,714 9,157,400,931 복리후생비 - 515,290,012 1,070,831,866 1,586,121,878 여비교통비 - 51,285,780 198,803,949 250,089,729 도서인쇄비 - 11,409,979 3,314,546 14,724,525 통신비 - 29,991,390 29,101,758 59,093,148 차량유지비 - 64,058,021 143,354,886 207,412,907 수도광열비 - 101,650,448 129,598,037 231,248,485 세금과공과 - 106,843,595 54,602,151 161,445,746 수선비 - 23,674,589 70,963,837 94,638,426 보험료 - 62,723,051 249,127,116 311,850,167 교육훈련비 - 2,588,206 7,653,937 10,242,143 지급수수료 - 1,458,920,943 1,716,516,651 3,175,437,594 접대비 - 94,844,856 79,442,028 174,286,884 소모품비 - 446,048,076 504,908,271 950,956,347 광고선전비 - 228,672,316 - 228,672,316 전력비 - 9,733,014 264,724,485 274,457,499 견본비 - 49,421,569 4,657,893 54,079,462 감가상각비 - 376,957,067 583,638,241 960,595,308 무형자산상각비 - 259,911,649 33,941,572 293,853,221 경상개발비 - 312,893,203 - 312,893,203 운반비 - 660,171,678 223,708,670 883,880,348 수출제비용 - 78,260,962 18,023,776 96,284,738 해외시장개척비 - 48,555,775 - 48,555,775 대손상각비 - 59,336,324 - 59,336,324 하자보수비 - - 99,118,707 99,118,707 판매수수료 - 2,238,517,192 - 2,238,517,192 운용리스료 - 11,188,696 - 11,188,696 지급임차료 - 19,717,957 245,170,364 264,888,321 공사손실충당금환입액 - - (100,234,055) (100,234,055) 외주가공비 - - 36,937,135,502 36,937,135,502 잡비 - 8,714,669 1,392,393 10,107,062 합계 19,675,092,032 10,515,378,234 48,542,900,295 78,733,370,561 (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 17,258,445,575 - - 17,258,445,575 재고자산의 변동 967,497,899 - - 1,853,497,899 종업원급여비용 - 3,303,589,317 5,550,259,023 8,853,848,340 복리후생비 - 524,563,142 1,066,746,842 1,591,309,984 여비교통비 - 100,603,009 102,283,950 202,886,959 도서인쇄비 - 9,973,886 2,695,984 12,669,870 통신비 - 28,874,739 34,505,095 63,379,834 차량유지비 - 76,305,238 148,918,579 225,223,817 수도광열비 - 93,240,139 194,527,476 287,767,615 세금과공과 - 177,024,172 74,382,710 251,406,882 수선비 - 1,896,440 73,427,531 75,323,971 보험료 - 145,717,734 302,256,281 447,974,015 교육훈련비 - 8,252,294 16,736,182 24,988,476 지급수수료 - 1,788,656,900 1,235,541,048 3,024,197,948 접대비 - 60,584,836 90,922,595 151,507,431 소모품비 - 328,271,014 374,535,255 702,806,269 광고선전비 - 242,478,211 - 242,478,211 전력비 - 10,577,854 189,352,491 199,930,345 견본비 - 143,962,106 675,260 144,637,366 감가상각비 - 333,672,415 484,154,051 817,826,466 무형자산상각비 - 302,008,071 32,406,627 334,414,698 경상개발비 - 328,778,330 - 328,778,330 운반비 - 591,498,134 130,291,322 721,789,456 수출제비용 - 95,484,775 16,128,800 111,613,575 해외시장개척비 - 97,295,029 - 97,295,029 대손상각비 - 1,055,105,114 - 1,055,105,114 하자보수비 - - 383,494,551 383,494,551 판매수수료 - 2,009,302,336 - 2,009,302,336 운용리스료 - 2,911,711 - 2,911,711 지급임차료 - 20,226,425 162,579,712 182,806,137 공사손실충당금환입액 - - (43,481,050) (43,481,050) 외주가공비 - - 32,756,312,198 32,756,312,198 잡비 - 11,340,555 - 11,340,555 합계 18,225,943,474 11,892,193,926 43,379,652,513 73,497,789,913 32. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 2,943,661,716 3,086,848,490 퇴직급여 240,335,501 216,740,827 복리후생비 515,290,012 524,563,142 여비교통비 51,285,780 100,603,009 도서인쇄비 11,409,979 9,973,886 통신비 29,991,390 28,874,739 차량유지비 64,058,021 76,305,238 수도광열비 101,650,448 93,240,139 세금과공과 106,843,595 177,024,172 수선비 23,674,589 1,896,440 보험료 62,723,051 145,717,734 교육훈련비 2,588,206 8,252,294 지급수수료 1,458,920,943 1,788,656,900 접대비 94,844,856 60,584,836 소모품비 446,048,076 328,271,014 광고선전비 228,672,316 242,478,211 전력비 9,733,014 10,577,854 견본비 49,421,569 143,962,106 감가상각비 376,957,067 333,672,415 무형자산상각비 259,911,649 302,008,071 경상개발비 312,893,203 328,778,330 운반비 660,171,678 591,498,134 수출제비용 78,260,962 95,484,775 해외시장개척비 48,555,775 97,295,029 대손상각비 59,336,324 1,055,105,114 판매수수료 2,238,517,192 2,009,302,336 운용리스료 11,188,696 2,911,711 지급임차료 19,717,957 20,226,425 잡비 8,714,669 11,340,555 합 계 10,515,378,234 11,892,193,926 33. 기타영업외손익당분기와 전분기의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익 425,394,558 478,887,224 외화환산이익 304,247,778 483,417,132 수수료수익 28,971,499 26,709,503 대손충당금환입액 188,204,488 - 유형자산처분이익 - 498,000 무형자산처분이익 - 63,782,010 종속기업투자처분이익 - 512,413,080 지분법이익 - 19,067 잡이익 219,047,478 200,362,392 소계 1,165,865,801 1,766,088,408 기타영업외비용 외환차손 217,226,895 142,509,413 외화환산손실 218,946,085 200,196,626 기부금 13,897,253 27,275,557 기타의대손상각비 195,872,350 (37,947,242) 유형자산처분손실 - 4,000 종속기업투자처분손실 - 1,447,560 지분법손실 388,213 - 잡손실 11,698,792 4,519,584 소계 658,029,588 338,005,498 기타영업외손익 507,836,213 1,428,082,910 34. 금융손익(1) 당분기와 전분기의 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 87,628,343 141,796,047 배당금수익 60,398,233 30,439,193 통화옵션거래이익 1,144,300 28,810,559 금융보증부채환입 224,697,100 29,626,764 사채상환이익 - 1,752,547 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 112,075,449 1,015,443,013 소계 485,943,425 1,247,868,123 금융비용 이자비용 309,442,227 506,403,742 통화옵션거래손실 839,540 120,990,000 통화옵션평가손실 - 331,997,416 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 32,113,767 97,657,358 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 6,935,125 1,222,345,598 소계 349,330,659 2,279,394,114 금융손익 136,612,766 (1,031,525,991) (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 312,325,443 - 312,325,443 당기손익-공정가치측정 금융자산 173,617,982 39,888,432 133,729,550 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 - 309,442,227 (309,442,227) 합계 485,943,425 349,330,659 136,612,766 (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 141,796,047 - 141,796,047 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,074,692,765 1,320,002,956 (245,310,191) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 31,379,311 506,403,742 (475,024,431) 당기손익-공정가치측정 금융부채 - 452,987,416 (452,987,416) 합계 1,247,868,123 2,279,394,114 (1,031,525,991) 35. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 536,544,322 (1,127,682) 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (91,318,278) (95,039,976) 당기손익 이외 인식항목 287,130,687 (149,585,454) 당기에 인식한 조정사항 34,550,899 353,181,845 법인세비용(수익) 766,907,630 107,428,733 (2) 당분기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기말 이연법인세순자산(부채) 1,283,151,598 1,191,833,320 기초 이연법인세순자산(부채) 1,191,833,320 (385,049,153) 연결범위변동(*1) - 291,973,624 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (91,318,278) (1,284,908,849) (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분 전량 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보험수리적손익 287,130,687 (149,585,454) (4) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 4,519,761,931 (686,578,047) 적용세율에 따른 세부담액 994,347,625 (151,047,170) 조정사항: - 세무상 공제되지않는 비용의 법인세효과 9,790,498 611,043,250 - 세액공제 (4,404,344) - - 기타 (232,826,149) (352,567,347) 법인세비용 766,907,630 107,428,733 유효세율(*1) 16.97% - (*1) 전분기는 부의 과세표준으로 유효세율을 계상하지 아니합니다. (5) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 36. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(1) 기본주당순손익기본주당손익은 지배기업지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.① 가중평균유통주식수 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2021-01-01 27,990,504 90 2,540,817,180 자기주식 취득 2021-03-26 (20,000) 6 (120,000) 자기주식 취득 2021-03-29 (20,000) 3 (60,000) 자기주식 취득 2021-03-30 (20,000) 2 (40,000) 자기주식 취득 2021-03-31 (20,000) 1 (20,000) 합계 2,540,577,180 일수 90 가중평균유통보통주식수(당분기) 28,228,635 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2020-01-01 27,990,504 91 2,547,135,864 전환사채 전환 2020-01-30 240,798 62 14,929,476 합계 2,562,065,340 일수 91 가중평균유통보통주식수(전분기) 28,154,564 ② 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배지분 계속영업손익 3,021,518,718 999,701,402 지배지분 중단영업손익 (48,387,597) 89,062,099 지배지분 당기순이익(손실) 2,973,131,121 1,088,763,501 가중평균유통보통주식수 28,228,635 28,154,564 계속영업기본주당손익 107 36 중단영업기본주당손익 (2) 3 기본주당손익 105 39 (2) 희석주당순손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 보통주 및 우선주에 대한 희석효과가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다.37. 담보제공자산당분기말 현재 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 담보제공자산 설정금액 설정권자 비고 토지 및 건물 등 49,500,000,000 기업은행 차입금 담보 6,000,000,000 농협은행 차입금 담보 1,690,000,000 수출입은행 차입금 담보 USD 882,555.25 KEXIM VIETNAMLEASING CO.,LTD. 리스부채 담보 당기손익-공정가치 측정 금융자산 145,533,600 엔지니어링공제조합 업무이행 담보 600,960,000 건설공제조합 38. 지급보증(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증제공처 물건 또는 내용 통화 약정액 실행액 비고 (주)하나저축은행 (노원역출장소) 중도금 KRW 28,600,000,000 15,190,572,576 더 예스22 오피스텔 수분양자 엔에이치저축은행(주) 중도금 KRW 16,200,000,000 270,300,000 이안 천호동 근린생활시설 수분양자 (주)신한카드 중도금 KRW 36,000,000,000 29,870,320,000 이안 천호동 오피스텔 수분양자 (주)신한저축은행 중도금 KRW 51,600,000,000 41,005,800,000 엔에이치저축은행(주) 중도금 KRW 13,000,000,000 1,419,748,000 안산 성곡동 오피스텔 수분양자 (주)하나저축은행 중도금 KRW 15,990,000,000 625,728,250 (주)신한저축은행 중도금 KRW 15,990,000,000 - 합계 KRW 177,380,000,000 88,382,468,826 2) 당분기말 현재 연결회사의 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증수혜자 통화 약정액 실행액 비고 (주)예스코리아(*1) KRW 4,200,000,000 4,200,000,000 자금보충약정 / 더예스 22 아틀라스 프로젝트 (*1) 연결회사는 토지신탁사업의 시공사로 참여하고 있으며, PF 대출원리금 부족분에 대하여 자금보충의무를 부담하는 약정을 맺었습니다. 3) 당분기말 현재 연결회사가 상기 지급보증과 관련하여 725,833,524원의 금융보증부채를 인식하였습니다.4) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 보증제공처 물건 또는 내용 통화 약정액 비고 기업은행 계약이행 지급보증 USD 30,000 Bangladesh Police Headquarters, Dhaka 현대커머셜 (주) 책임준공약정 KRW 20,000,000,000 이안 천호동 오피스텔 1차 신축공사 (*1) 흥국생명보험 (주) 책임준공약정 KRW 30,000,000,000 흥국화재해상보험 (주) 책임준공약정 KRW 20,000,000,000 (주) 경남은행 책임준공약정 KRW 20,000,000,000 현대캐피탈 (주) 책임준공약정 KRW 10,000,000,000 (주) 하나은행 책임준공약정 KRW 10,000,000,000 (주) 하나저축은행 책임준공약정 KRW 7,100,000,000 KB골든라이프케어 서초 요양시설 신축공사(*1) ㈜유진저축은행 책임준공약정 KRW 6,000,000,000 더예스 26 오피스텔(5차) 신축공사(*1) ㈜라이브저축은행 책임준공약정 KRW 5,000,000,000 ㈜디비저축은행 책임준공약정 KRW 6,000,000,000 제이티친애저축은행㈜ 책임준공약정 KRW 7,000,000,000 ㈜오케이저축은행 책임준공약정 KRW 7,000,000,000 ㈜애큐온저축은행 책임준공약정 KRW 4,000,000,000 ㈜상상인저축은행 책임준공약정 KRW 3,000,000,000 삼성증권 (주) 책임준공약정 KRW 3,000,000,000 메리츠증권(주) 책임준공약정 KRW 5,000,000,000 안산 단원구 성곡동 오피스텔 신축공사(*1) 메리츠캐피탈(주) 책임준공약정 KRW 20,000,000,000 엔에이치투자증권㈜ 책임준공약정 KRW 6,000,000,000 신한캐피탈(주) 책임준공약정 KRW 3,000,000,000 가브리엘제삼차(주) 책임준공약정 KRW 4,500,000,000 합계 KRW 196,600,000,000 USD 30,000 (*1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. 5) 연결회사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 10,785백만원의 보증을 제공하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공자 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 서울보증보험 69,261,474,365 계약이행 하자보증 자본재공제조합 26,552,302,496 계약이행 하자보증 건설공제조합 10,520,664,596 계약이행 하자보증 엔지니어링공제조합 633,600,000 계약이행 하자보증 합계 106,968,041,457 39. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 은행 한도금액 사용액 미사용액 무역금융 기업은행 3,600,000,000 - 3,600,000,000 신한은행 170,000,000 - 170,000,000 하나은행 1,400,000,000 - 1,400,000,000 합계 5,170,000,000 - 5,170,000,000 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 USD 476,738 USD 2,023,262 일람불수입 EUR 1,386,000 EUR 1,386,000 - 기한부수입 USD 500,000 - USD 500,000 무신용장매입 USD 700,000 USD 255,341 USD 444,659 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 지급보증신용장 USD 30,000 USD 30,000 - 선물환보증한도 USD 500,000 - USD 500,000 신한은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 국민은행 선물환보증한도 USD 1,700,000 - USD 1,700,000 하나은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - 일람불수입 EUR 4,280,000 EUR 2,959,294 EUR 1,320,706 합계 USD USD 7,930,000 USD 2,762,079 USD 5,167,921 EUR EUR 5,666,000 EUR 4,345,294 EUR 1,320,706 (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소운전자금대출 16,800,000,000 16,800,000,000 - 중소시설자금대출 12,955,000,000 12,955,000,000 - 전자방식외담대 22,000,000,000 5,242,646,102 16,757,353,898 선물환 USD 500,000 - USD 500,000 일반자금대출 1,700,000,000 1,700,000,000 - 신한은행 전자방식외담대 18,000,000,000 5,727,096,156 12,272,903,844 우리은행 전자방식외담대 3,000,000,000 - 3,000,000,000 하나은행 포괄한도약정 3,000,000,000 - 3,000,000,000 산업은행 종합대출약정 2,000,000,000 2,000,000,000 - 수출입은행 수출성장자금대출 1,300,000,000 1,300,000,000 - 농협은행 운전자금대출 6,375,000,000 6,375,000,000 - 합계 USD USD 500,000 - USD 500,000 KRW 87,130,000,000 52,099,742,258 35,030,257,742 (4) 당분기말 현재 연결회사는 피고로 7개의 소송(소송금액 : 7,572백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 2개의 소송(소송금액: 8,787백만원)이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.40. 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 기타특수관계회사 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어(*1) (*1) (주)웰크론헬스케어는 전기 중 지분을 전량 매각하여 종속회사에서 제외하였습니다.(*2) 당분기 중 (주)한강바이오폴리스의 청산을 완료하여 관계기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 16,125,276 원부재료매출 등 207,586,650 상품매입 등 58,967,142 수입임대료 64,352,965 수입수수료 등 82,492,079 (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 7,941,636 원부재료매출 등 115,779,600 상품매입 등 199,732,245 수입임대료 72,534,784 수입수수료 등 64,719,498 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.(4) 보고기간종료일 현재 채권채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기말잔액 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 미지급비용 7,733,274 매입채무 14,181,728 미수금 5,673,611 매출채권 118,255,885 (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기말잔액 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 미지급비용 4,082,500 매입채무 11,686,200 미수금 169,955,444 미청구공사 11,592,000 매출채권 168,809,588 (5) 보고기간종료일 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 단기대여금 주택자금대여 등 45,800,000 47,300,000 장기대여금 우리사주조합대출 500,000,000 - 주택자금대여 등 400,000,000 400,000,000 합계 945,800,000 447,300,000 (6) 당분기 및 전분기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기급여 1,001,443,367 1,024,525,636 퇴직급여 85,203,922 128,006,208 합계 1,086,647,289 1,152,531,844 (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 41. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 296,994,133,698 95,482,822,292 537,059,211 57,340,175,425 335,673,839,776 (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 236,773,652,725 293,185,039,736 (32,300,121,846) 200,664,436,917 296,994,133,698 (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 196,610,214,360 179,848,088,807 16,762,125,553 26,622,957,473 16,211,032,736 21,122,314,786 37,333,347,522 (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 197,226,771,945 178,246,553,763 18,980,218,182 33,433,630,718 16,201,583,876 17,490,651,207 33,692,235,083 (3) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 사업부문 공사손실 충당부채 총계약금액 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 공사손익 변동금액 산업용플랜트설비사업부문 (105,127,953) 98,245,575 (536,026,850) 453,313,708 플랜트건설사업부문 - 449,593,636 7,901,929,489 (7,920,037,193) 합계 (105,127,953) 547,839,211 7,365,902,639 (7,466,723,485) (4) 보고기간종료일 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 사업부문별 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 에너지 관련 설비 (주)이테크건설(*1) 2017-04-10 2019-04-30 99.53% 2,463,505 6,405 - - 건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 80.45% 1,620,179 4,212 1,066,615 8,320 건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.02% 3,833 10 - - 에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설 주식회사(*1) 2018-09-12 2020-10-31 49.26% 1,011,240 2,629 - - 건설공사 주식회사예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 98.50% - - 1,138,280 8,879 건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 100.00% - - 291,500 2,274 건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 100.00% - - - - 건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 100.00% - - - - 건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 15.41% - - 900,900 7,027 건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 62.56% 2,714,848 7,059 - - 건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 17.97% 1,941,455 5,048 - - 건설공사 대한예수교장로회 은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 89.17% 493,193 1,282 - - 식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 12.73% - - - - 건설공사 주식회사 알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 15.24% 605,184 1,573 - - 건설공사 롯데칠성음료(주) 2020-11-12 2021-07-27 14.63% 1,595,791 4,149 - - 건설공사 주식회사 제이케이스타 2020-12-24 2022-09-25 2.07% 268,272 698 - - 건설공사 연암디벨로먼트(주) 2019-12-11 2021-09-30 42.45% 406,292 1,056 - - 건설공사 주식회사 덕성지디씨 2021-01-12 2023-08-15 0.02% 7,240 19 - - 건설공사 청계로벤하임 2021-01-21 2023-01-22 2.49% 413,091 1,074 - - 건설공사 프레스티지바이오로직스 주식회사 2021-01-11 2021-12-31 11.85% 233,600 607 1,876,600 14,637 식품,제약 설비 동원시스템즈 횡성공장 2020-01-03 2020-03-03 100.00% - - 12,650 99 건설공사 풍원화학(주) 2020-09-08 2022-02-15 0.04% - - - - 식품,제약 설비 동아오츠카주식회사 2020-09-23 2020-12-31 100.00% - - - - 13,777,723 35,822 5,286,545 41,235 (*1) 2021년 03월 31일 현재 계약상 납품기일은 경과하였으나, 마무리공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. (단위: 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 에너지 관련 설비 (주)이테크건설(*1) 2017-04-10 2019-04-30 99.50% 2,455,750 6,385 - - 건설공사 브이디플랜 2017-07-12 2019-07-31 100.00% - - - - 건설공사 주식회사예스코리아 2017-11-29 2019-10-31 100.00% - - - - 식품,제약 설비 건강한사람들 주식회사(1사업장 본점) 2018-02-23 2018-10-31 100.00% - - - - 건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 67.53% 1,393,718 3,624 770,044 6,006 건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.02% 3,833 10 - - 건설공사 국군재정관리단 2018-06-25 2020-06-24 100.00% - - - - 건설공사 (주)에이엠씨쎄미켐 2018-08-07 2020-02-12 100.00% - - - - 건설공사 천주교수원교구유지재단 2018-07-31 2020-02-16 100.00% - - 318,200 2,482 에너지 관련 설비 (주)이테크건설(*1) 2018-09-12 2020-10-31 49.01% 967,740 2,516 - - 건설공사 주식회사예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 89.55% - - 1,415,700 11,042 건설공사 의료법인 우리의료재단 2019-02-07 2021-02-28 100.00% - - - - 건설공사 주식회사 프레시지 2019-03-08 2019-05-10 100.00% - - 2,627,606 20,495 건설공사 씨에스로직스 주식회사(*1) 2019-05-23 2020-08-11 99.80% - - 391,500 3,054 건설공사 (주)다산씨엔텍(*1) 2019-05-31 2020-10-01 95.15% 18,102 47 939,180 7,326 건설공사 주식회사 인터로조(*1) 2019-12-11 2020-11-30 90.27% - - - - 건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 8.45% - - 414,810 3,236 건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 36.59% 5,103,164 13,268 - - 건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 8.45% 1,413,698 3,676 451,000 3,518 건설공사 대한예수교장로회 은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 63.54% 851,022 2,213 - - 식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 1.59% - - - - 건설공사 주식회사 알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 5.16% - - - - 건설공사 롯데칠성음료(주) 2020-11-12 2021-07-27 3.39% 451,684 1,174 - - 건설공사 주식회사 제이케이스타 2020-12-24 2022-09-25 0.00% - - - - 합계 12,658,711 32,913 7,328,040 57,159 (*1) 2020년 12월 31일 현재 계약상 납품기일은 경과하였으나, 마무리공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결회사의 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 산업용플랜트설비사업부문 8,895,759,691 23,089,240,242 6,441,358,225 26,006,938,506 플랜트건설사업부문 12,243,224,387 5,424,134,013 10,961,531,273 9,428,130,998 합계 21,138,984,078 28,513,374,255 17,402,889,498 35,435,069,504 42. 외화자산 및 부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 4,193,690 4,753,547,264 4,728,604 5,142,788,374 EUR 200,518 266,345,602 643,932 861,315,976 JPY 128,000 1,314,982 128,000 1,349,453 CNY 136,947 23,602,854 246,908 41,223,691 HKD 19,888 2,899,400 19,888 2,791,212 IDR - - 11,502,000 890,255 매출채권 USD 6,492,194 7,324,044,456 6,456,514 7,020,118,901 EUR 1,782,339 2,367,499,708 1,861,981 2,476,975,941 JPY 11,202,550 115,087,157 1,342,508 14,153,525 CNY 10,366,413 1,763,775,426 7,499,126 1,252,054,077 기타유동자산 USD 214,448 243,077,352 - - CNY 39,726 6,846,776 - - 기타비유동채권 USD 2,240 2,539,040 2,240 2,437,120 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 JPY 780,550,107 8,001,926,191 754,450,107 7,843,137,629 CNY 48,226 8,311,751 48,226 8,051,813 외화자산 합계 24,954,047,959 24,740,517,967 매입채무 USD 135,948 154,097,345 58,284 66,124,915 EUR 3,382,887 4,493,454,709 994,526 1,330,913,953 CNY 3,460,347 596,390,780 857,590 143,183,201 기타유동금융부채 USD 126,980 143,931,535 144,295 157,436,348 기타유동채무 USD 1,410 1,597,734 29,210 31,780,695 EUR 185 245,521 1,698 2,272,559 CNY 196,899 33,935,605 170,337 28,439,501 기타유동부채 CNY 3,252 560,527 31,913 5,328,129 단기차입금 USD 4,393,796 5,034,626,942 4,614,388 5,034,626,942 외화부채 합계 10,458,840,698 6,800,106,243 (*) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산 및 부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다. 43. 부문별 보고(1) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 섬유사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 중단사업에따른 손익조정 조정후 금액 매출액 28,610,455,470 57,496,653,928 - 86,107,109,398 (3,498,425,885) - 82,608,683,513 내부매출액 3,476,692,936 21,732,949 - 3,498,425,885 (3,498,425,885) - - 순매출액 25,133,762,534 57,474,920,979 - 82,608,683,513 - - 82,608,683,513 영업이익 3,015,172,729 609,133,538 (87,105,150) 3,537,201,117 252,425,230 85,686,605 3,875,312,952 계속영업당기순손익 2,772,501,824 781,977,243 (87,101,615) 3,467,377,452 105,908,580 179,568,269 3,752,854,301 중단영업손익 - - - - - (179,568,269) (179,568,269) 당기순손익 2,772,501,824 781,977,243 (87,101,615) 3,467,377,452 105,908,580 - 3,573,286,032 미실현손익 12,077,374 163,117,618 - 175,194,992 (175,194,992) - - 내부거래 (325,080,546) 325,080,546 - - - - - 내부거래 제거당기순손익 2,459,498,652 1,270,175,407 (87,101,615) 3,642,572,444 (69,286,412) - 3,573,286,032 (단위: 원) 구분 섬유사업부문 위생재사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 중단사업에따른 손익조정 조정후 금액 매출액 26,156,299,292 1,407,799,477 51,967,029,265 - 79,531,128,034 (5,732,406,517) (1,384,066,570) 72,414,654,947 내부매출액 3,055,925,588 23,732,907 2,652,748,022 - 5,732,406,517 (5,732,406,517) - - 순매출액 23,100,373,704 1,384,066,570 49,314,281,243 - 73,798,721,517 - (1,384,066,570) 72,414,654,947 영업이익 1,086,168,846 93,568,688 (1,149,449,036) (88,346,759) (58,058,261) (969,810,799) (55,265,906) (1,083,134,966) 계속영업당기순손익 1,334,221,047 56,379,274 (1,599,575,713) (174,796,819) (383,772,211) (257,787,265) (152,447,304) (794,006,780) 중단영업손익 - - - - - - 152,447,304 152,447,304 당기순손익 1,334,221,047 56,379,274 (1,599,575,713) (174,796,819) (383,772,211) (257,787,265) - (641,559,476) 미실현손익 (155,175,996) 946,846 (517,664,396) - (671,893,546) 671,893,546 - - 내부거래 (343,568,785) 52,204,168 291,364,617 - - - - - 내부거래 제거당기순손익 835,476,266 109,530,288 (1,825,875,492) (174,796,819) (1,055,665,757) 414,106,281 - (641,559,476) (2) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 국내 아시아 중동 미주 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 77,594,978,233 1,584,385,257 - 3,016,882,295 3,454,517,401 456,346,212 (3,498,425,885) 82,608,683,513 내부매출액 (3,443,241,394) (55,184,491) - - - - - (3,498,425,885) 순매출액 74,151,736,839 1,529,200,766 - 3,016,882,295 3,454,517,401 456,346,212 - 82,608,683,513 비유동자산(*1) 79,215,495,051 3,428,438,917 - - - - 82,643,933,968 (*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계이며, 매각예정자산집단으로 분류된 금액은 제외되었습니다. (단위: 원) 구분 국내 아시아 미주 중동 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 67,446,408,242 3,640,460,208 33,936,143 2,096,971,127 3,606,540,191 1,299,012,646 (5,708,673,610) 72,414,654,947 내부매출액 (5,468,062,577) (240,611,033) - - - - - (5,708,673,610) 순매출액 61,978,345,665 3,399,849,175 33,936,143 2,096,971,127 3,606,540,191 1,299,012,646 - 72,414,654,947 중단영업 1,345,867,505 - - 58,874,852 - 3,057,120 (23,732,907) 1,384,066,570 비유동자산(*1) 79,963,676,479 3,362,174,653 - - - - - 83,325,851,132 (*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계이며, 매각예정자산집단으로 분류된 금액은 제외되었습니다. (3) 연결회사의 주요고객 중 당분기 및 전분기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 없습니다. 44. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 유동성 대체 - 849,739,222 장기금융상품의 유동성 대체 2,700,000 - 유형자산 취득 관련 선급금의 변동 - 493,998,740 건설중인자산의 유형자산 대체 27,000,000 24,000,000 사용권자산의 취득 434,408,887 289,172,099 리스계약의 종료 120,433,694 226,378,066 리스부채의 유동성 대체 771,122,595 307,175,710 장기대여금의 유동성 대체 - 6,000,000 장기차입금의 유동성 대체 - 375,000,000 장기미지급금의 유동성 대체 - 29,839,370 선수금의 유동성 대체 50,975,364 - 확정급여부채의 재측정요소 1,183,056,861 686,587,368 (2) 당분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 유동성대체 타계정대체 등 기말 단기차입금 31,737,655,266 (4,735,245,265) - 81,720,755 27,084,130,756 유동성장기차입금 5,000,000,000 - - - 5,000,000,000 장기차입금 12,955,000,000 - - - 12,955,000,000 유동리스부채 674,793,264 (296,397,200) 771,122,595 34,182,336 1,183,700,995 비유동리스부채 798,779,558 - (771,122,595) 378,979,394 406,636,357 재무활동으로부터의 총부채 51,166,228,088 (5,031,642,465) - 494,882,485 46,629,468,108 45. 매각예정으로 분류된 자산 및 부채와 중단영업종속기업 (주)웰크론한텍은 2018년 12월 3일 이사회 결의에 따라 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 매각할 가능성이 높아져, 해당 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였습니다.연결회사는 재무구조 개선을 위해, 2020년 2월 18일에 종속기업 (주)웰크론헬스케어의 지분 전량을 매각하여, 전기 중 해당 영업손익과 현금흐름을 중단영업으로 분류하였습니다.(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매각예정자산집단 7,613,070,634 7,620,308,472 유동자산 37,600,073 25,668,596 현금및현금성자산 36,971,316 25,023,357 기타유동자산 628,757 645,239 비유동자산 7,575,470,561 7,594,639,876 유형자산 7,571,566,707 7,590,633,688 기타비유동채권 3,903,854 4,006,188 매각예정부채집단 3,325,618,715 3,421,723,498 유동부채 19,916,775 20,710,021 단기차입금 3,679,208 3,775,653 기타유동채무 3,862,761 3,964,018 기타유동부채 12,374,806 12,970,350 비유동부채 3,305,701,940 3,401,013,477 기타비유동부채 3,305,701,940 3,401,013,477 (2) 매각예정으로 분류된 자산의 손상차손매각예정자산 및 부채는 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은금액으로 측정되었으며, 장부금액과 순공정가치의 차이금액은 없습니다.(3) 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 세후중단영업손익: 매출액 - 1,384,066,570 매출원가 - 851,046,045 매출총이익(손실) - 533,020,525 판매비와관리비 85,686,605 477,754,619 영업이익(손실) (85,686,605) 55,265,906 영업외이익(손실) (93,881,664) 97,181,398 법인세차감전순이익(손실) (179,568,269) 152,447,304 법인세비용 - - 세후중단영업순이익(손실) (179,568,269) 152,447,304 세후중단영업손익의 귀속: 지배기업의 소유지분 (48,387,597) 89,062,099 비지배지분 (131,180,672) 63,385,205 (5) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (85,882,013) (883,944,484) 투자활동으로 인한 순현금흐름 (174,892,659) 500,859 재무활동으로 인한 순현금흐름 268,133,130 778,921,873 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 4,589,501 (3,049,447) 현금및현금성자산의 순증가 11,947,959 (107,571,199) 4. 재무제표 재무상태표 제 30 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 29 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 1분기말 제 29 기말 자산 유동자산 44,283,886,128 48,672,017,400 현금및현금성자산 11,645,538,240 18,177,242,226 기타유동금융자산 2,153,821,766 3,828,439,332 매출채권 및 기타유동채권 13,076,386,107 11,916,162,739 재고자산 17,019,573,392 14,352,542,259 기타유동자산 388,566,623 397,630,844 비유동자산 91,940,875,784 92,913,992,887 기타비유동금융자산 1,214,186,562 1,521,765,111 종속기업에 대한 투자자산 23,940,966,199 23,940,966,199 유형자산 53,246,047,193 53,582,070,585 영업권 167,756,173 167,756,173 영업권 이외의 무형자산 2,900,471,699 3,156,111,289 투자부동산 8,955,722,276 8,963,859,707 사용권자산 901,556,135 965,377,934 기타비유동채권 614,169,547 616,085,889 자산총계 136,224,761,912 141,586,010,287 부채 유동부채 35,635,834,232 42,939,822,915 매입채무 및 기타유동채무 9,849,509,985 11,825,551,805 단기차입금 18,264,429,159 22,975,861,931 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융부채 87,895,840 84,284,300 유동리스부채 559,536,391 494,770,182 기타유동부채 1,874,462,857 2,559,354,697 비유동부채 19,577,992,574 18,999,929,490 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 퇴직급여부채 1,082,404,013 190,008,753 비유동리스부채 341,102,567 471,482,159 기타비유동채무 2,872,780,291 2,842,105,939 기타비유동부채 100,675,388 151,650,752 이연법인세부채 2,226,030,315 2,389,681,887 부채총계 55,213,826,806 61,939,752,405 자본 자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 자본잉여금 43,200,751,733 43,200,751,733 기타자본구성요소 (403,219,953) 0 기타포괄손익누계액 12,354,715,210 13,066,215,259 이익잉여금(결손금) 11,743,037,116 9,263,639,890 자본총계 81,010,935,106 79,646,257,882 자본과부채총계 136,224,761,912 141,586,010,287 포괄손익계산서 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 22,619,991,063 22,619,991,063 20,946,720,854 20,946,720,854 매출원가 11,490,454,250 11,490,454,250 11,297,560,810 11,297,560,810 매출총이익 11,129,536,813 11,129,536,813 9,649,160,044 9,649,160,044 판매비와관리비 8,521,879,549 8,521,879,549 8,748,594,095 8,748,594,095 영업이익(손실) 2,607,657,264 2,607,657,264 900,565,949 900,565,949 기타영업외수익 830,422,355 830,422,355 743,060,410 743,060,410 기타영업외비용 228,956,820 228,956,820 123,968,632 123,968,632 금융수익 31,700,693 31,700,693 438,160,083 438,160,083 금융비용 231,784,616 231,784,616 374,763,352 374,763,352 법인세비용차감전순이익(손실) 3,009,038,876 3,009,038,876 1,583,054,458 1,583,054,458 법인세비용 529,641,650 529,641,650 270,480,774 270,480,774 당기순이익(손실) 2,479,397,226 2,479,397,226 1,312,573,684 1,312,573,684 기타포괄손익 (711,500,049) (711,500,049) 276,627,296 276,627,296 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (711,500,049) (711,500,049) 276,627,296 276,627,296 보험수리적손익 (711,500,049) (711,500,049) 276,627,296 276,627,296 총포괄손익 1,767,897,177 1,767,897,177 1,589,200,980 1,589,200,980 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 88 88 47 47 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 88 88 47 47 자본변동표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,995,252,000 42,459,421,227 0 12,798,227,126 (1,913,692,957) 67,339,207,396 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,312,573,684 1,312,573,684 전환권 행사 120,399,000 741,330,506 0 0 0 861,729,506 보험수리적손익 0 0 0 276,627,296 0 276,627,296 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 2020.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 0 13,074,854,422 (601,119,273) 69,790,137,882 2021.01.01 (기초자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 0 13,066,215,259 9,263,639,890 79,646,257,882 당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,479,397,226 2,479,397,226 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 보험수리적손익 0 0 0 (711,500,049) 0 (711,500,049) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (403,219,953) 0 0 (403,219,953) 2021.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 (403,219,953) 12,354,715,210 11,743,037,116 81,010,935,106 현금흐름표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 영업활동현금흐름 (2,891,003,391) 754,848,127 당기순이익(손실) 2,479,397,226 1,312,573,684 조정 1,796,725,925 1,103,055,176 법인세비용 529,641,650 270,480,774 금융원가 231,784,616 374,763,352 금융수익 (31,700,693) (438,160,083) 외화환산손실 48,767,731 11,051,258 외화환산이익 (198,690,413) (132,718,129) 퇴직급여 257,714,329 258,625,803 감가상각비 650,650,994 474,003,955 무형자산상각비 256,263,590 297,889,760 대손상각비 53,108,202 29,395,890 유형자산처분손실 0 4,000 유형자산처분이익 0 (498,000) 종속기업투자처분손실 0 1,447,560 종속기업투자처분이익 0 (43,230,964) 잡이익 (814,081) 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (6,801,378,322) (1,525,014,173) 매출채권의 감소(증가) (904,353,060) (1,084,963,292) 기타채권의 감소(증가) (114,130,105) (54,675,200) 기타유동자산의 감소(증가) 16,576,016 (648,022,788) 재고자산의 감소(증가) (2,656,041,774) 331,564,186 매입채무의 증가(감소) 0 300,319,434 기타유동채무의 증가(감소) (2,015,371,277) (184,497,287) 기타유동부채의 증가(감소) (881,233,855) 260,987,254 기타비유동채무의 증가(감소) 30,674,352 45,654,460 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,108,636,001) (493,527,440) 사외적립자산의 증가 831,137,382 2,146,500 법인세납부(환급) (365,748,220) (135,766,560) 투자활동현금흐름 1,791,188,653 (5,023,952,357) 이자수취 11,230,894 23,872,057 기타유동금융자산의 감소 1,999,826,460 1,181,836,623 기타비유동금융자산의 감소 384,378,661 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 43,230,964 유형자산의 처분 0 500,000 임차보증금의 감소 198,000 150,473,400 단기대여금의 감소 600,000 402,300,000 기타유동금융자산의 증가 (313,486,250) (1,289,538,485) 기타비유동금융자산의 증가 (79,500,112) (30,339,583) 유형자산의 취득 (156,435,000) (4,958,445,733) 무형자산의 취득 (624,000) (546,641,600) 임차보증금의 증가 0 (1,200,000) 단기대여금의 증가 (55,000,000) 0 재무활동현금흐름 (5,232,511,311) 1,396,697,914 단기차입금의 증가 0 2,000,000,000 장기차입금의 증가 0 4,178,320,800 종속기업투자주식의 처분 0 2,061,600 이자지급 (176,869,697) (270,606,710) 단기차입금의 상환 (4,500,000,000) (4,000,000,000) 유동성장기차입금의 상환 0 (375,000,000) 리스료의 지급 (152,421,661) (138,077,776) 자기주식의 취득 (403,219,953) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (199,377,937) 32,675,902 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,531,703,986) (2,839,730,414) 기초현금및현금성자산 18,177,242,226 10,918,939,245 기말현금및현금성자산 11,645,538,240 8,079,208,831 5. 재무제표 주석 제 30(당) 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 제 29(전) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 주식회사 웰크론 1. 회사의 개요주식회사 웰크론(이하 "당사"라 함)은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 9인 5,180,259 18.35% 자기주식 80,000 0.28% 기타주주 22,971,043 81.37% 합계 28,231,302 100.00% 2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.(3) 제·개정된 기준서의 적용 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ 할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 나. 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.다. 부문정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 37과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 920,646,368 (920,646,368) 795,817,504 (795,817,504) EUR 120,712,161 (120,712,161) 180,385,501 (180,385,501) JPY 11,508,716 (11,508,716) 1,415,353 (1,415,353) 합계 1,052,867,245 (1,052,867,245) 977,618,358 (977,618,358) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자,차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 일부 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 233,000,000 (233,000,000) 268,000,000 (268,000,000) 3) 가격위험당사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 12,817,855,719 11,820,742,802 기타유동채권 258,530,388 95,419,937 기타비유동채권 614,169,547 616,085,889 기타유동금융부채 7,401,755,000 7,072,000,000 합계 21,092,310,654 19,604,248,628 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 7,157,142,037 7,157,142,037 7,157,142,037 - - - 기타유동채무 2,692,367,948 2,692,367,948 2,692,367,948 - - - 단기차입금 18,264,429,159 18,264,429,159 6,589,429,159 11,675,000,000 - - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타유동금융부채(*1) 87,895,840 7,401,755,000 566,750,000 6,835,005,000 - - 유동리스부채 559,536,391 559,536,391 145,477,985 414,058,406 - - 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 - - 5,000,000,000 7,955,000,000 비유동리스부채 341,102,567 341,102,567 - - 341,102,567 - 기타비유동채무 2,872,780,291 2,872,780,291 - - 2,872,780,291 - 합계 49,930,254,233 57,244,113,393 17,151,167,129 23,924,063,406 8,213,882,858 7,955,000,000 (*1) 금융보증부채의 보증한도 7,402백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 7,928,058,626 7,928,058,626 7,928,058,626 - - - 기타유동채무 3,897,493,179 3,897,493,179 3,897,493,179 - - - 단기차입금 22,975,861,931 22,975,861,931 2,500,861,931 20,475,000,000 - - 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 기타유동금융부채(*1) 84,284,300 7,072,304,300 1,994,950,000 5,077,354,300 - - 유동리스부채 494,770,182 494,770,182 3,159,980 491,610,202 - - 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 - - 5,000,000,000 7,955,000,000 비유동리스부채 471,482,159 471,482,159 - - 471,482,159 - 기타비유동채무 2,842,105,939 2,842,105,939 - - 2,842,105,939 - 합계 56,649,056,316 63,637,076,316 16,324,523,716 31,043,964,502 8,313,588,098 7,955,000,000 (*1) 금융보증부채의 보증한도 7,072백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 55,213,826,806 61,939,752,405 자본총계(B) 81,010,935,106 79,646,257,882 부채비율(A/B) 68.16% 77.77% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 11,645,538,240 11,645,538,240 기타유동금융자산 1,014,850,967 - 1,138,970,799 2,153,821,766 매출채권 - - 12,817,855,719 12,817,855,719 기타유동채권 - - 258,530,388 258,530,388 기타비유동금융자산 - 168,135,435 1,046,051,127 1,214,186,562 기타비유동채권 - - 614,169,547 614,169,547 합계 1,014,850,967 168,135,435 27,521,115,820 28,704,102,222 (단위: 원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 7,157,142,037 7,157,142,037 기타유동채무 2,692,367,948 2,692,367,948 단기차입금 18,264,429,159 18,264,429,159 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융부채 87,895,840 87,895,840 유동리스부채 559,536,391 559,536,391 장기차입금 12,955,000,000 12,955,000,000 비유동리스부채 341,102,567 341,102,567 기타비유동채무 2,872,780,291 2,872,780,291 합 계 49,930,254,233 49,930,254,233 (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 18,177,242,226 18,177,242,226 기타유동금융자산 3,005,654,783 - 822,784,549 3,828,439,332 매출채권 - - 11,820,742,802 11,820,742,802 기타유동채권 - - 95,419,937 95,419,937 기타비유동금융자산 - 168,135,435 1,353,629,676 1,521,765,111 기타비유동채권 - - 616,085,889 616,085,889 합 계 3,005,654,783 168,135,435 32,885,905,079 36,059,695,297 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 7,928,058,626 7,928,058,626 기타유동채무 - 3,897,493,179 3,897,493,179 단기차입금 - 22,975,861,931 22,975,861,931 유동성장기차입금 - 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융부채 304,300 83,980,000 84,284,300 유동리스부채 - 494,770,182 494,770,182 장기차입금 - 12,955,000,000 12,955,000,000 비유동리스부채 - 471,482,159 471,482,159 기타비유동채무 - 2,842,105,939 2,842,105,939 합 계 304,300 56,648,752,016 56,649,056,316 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,014,850,967 - 1,014,850,967 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 168,135,435 168,135,435 (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,006,196,420 999,458,363 - 3,005,654,783 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 168,135,435 168,135,435 부채 파생상품부채 - 304,300 - 304,300 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당사는 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(3) 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계 Level 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 기초잔액 168,135,435 - - 317,507,400 대체(재분류) - - 182,441,825 - 전환사채 전환 - - - (317,507,400) 평가손익 - - (14,306,390) - 기말잔액 168,135,435 - 168,135,435 - 6. 파생상품(1) 전기말 현재 기타유동금융부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전기말 통화옵션 304,300 (2) 당분기말 현재 미체결파생상품계약은 없습니다. 7. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,014,850,967 - 3,005,654,783 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 168,135,435 - 168,135,435 단기금융상품 1,138,970,799 - 822,784,549 - 장기금융상품 - 1,046,051,127 - 1,353,629,676 합 계 2,153,821,766 1,214,186,562 3,828,439,332 1,521,765,111 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 1,014,850,967 999,458,363 채무증권 - 2,006,196,420 소계 1,014,850,967 3,005,654,783 비유동자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 168,135,435 168,135,435 합계 1,182,986,402 3,173,790,218 (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 에셋원공모주코스닥벤처증권투자신탁제4호 988,142,293 1,014,850,967 1,014,850,967 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 에셋원공모주코스닥벤처증권투자신탁제4호 988,142,293 999,458,363 999,458,363 (4) 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 롯데글로벌로지스 1,999,999,102 2,006,196,420 2,006,196,420 (5) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 지분율 취득원가 공정가액 장부금액 ㈜매일방송 0.05% 200,002,500 168,135,435 168,135,435 (단위: 원) 구분 지분율 취득원가 공정가액 장부금액 ㈜매일방송 0.05% 200,002,500 168,135,435 168,135,435 8. 매출채권 및 기타유동채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 13,050,479,738 145,316,226 113,600,000 1,750,000 260,666,226 13,311,145,964 대손충당금 (232,624,019) (2,135,838) - - (2,135,838) (234,759,857) 순장부가액 12,817,855,719 143,180,388 113,600,000 1,750,000 258,530,388 13,076,386,107 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합계 채권가액 12,001,424,849 31,064,545 64,700,000 625,000 96,389,545 12,097,814,394 대손충당금 (180,682,047) (969,608) - - (969,608) (181,651,655) 순장부가액 11,820,742,802 30,094,937 64,700,000 625,000 95,419,937 11,916,162,739 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타유동채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 손상여부를 판단하고 있습니다.1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타채권 소계 합 계 만기미도래 10,162,493,811 136,808,796 113,600,000 1,750,000 252,158,796 10,414,652,607 1년미만 2,887,985,927 8,507,430 - - 8,507,430 2,896,493,357 합계 13,050,479,738 145,316,226 113,600,000 1,750,000 260,666,226 13,311,145,964