웰크론 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요연결회사는 섬유전문 제조업체인 (주)웰크론, Welcron Global Vietnam Joint Stock Company, 위생용품전문제조업체인 (주)웰크론헬스케어, 물, 에너지, 환경 분야 플랜트 전문제조 및 플랜트 종합건설을 주영업으로 하는 (주)웰크론한텍, 발전 및 환경에너지 설비와 화공설비 제조를 주영업으로 하는 (주)웰크론강원, 수처리사업업을 주영업으로 하는 (주)엘림하이드로, 폐기물 가스화 발전사업 및 폐기물 고형연료화 사업을 주영업으로 하는 (주)제주그린파워의 사업으로 구성되어 있습니다.당사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	주요사업의 내용

극세사 섬유	(주)웰크론Welcron Global Vietnam Joint Stock Company	고기능성 섬유 제조

위생재사업	(주)웰크론헬스케어	위생용품 제조

플랜트 종합건설	(주)웰크론한텍	플랜트 전문제조 및 건설

설비 제조업	(주)엘림하이드로	순수설비 제조, 판매

환경, 화공설비 제조	(주)웰크론강원	환경에너지 설비, 화공설비 제조

신재생에너지사업	(주)제주그린파워	폐기물 가스화, 고형연료화

가. 업계의 현황[지배회사의 사업]1) 섬유산업(산업의 특성)우리나라의 섬유산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입, 가공하여 완제품을 만들며 그 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조로 되어있습니다. 생산구조는 원료·사·직물·염색·의류·제조·유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 있고 원료측면의 경우 대규모 기업이, 제조 및 유통의 경우 소규모 기업이 점유하는 비율이 높습니다.(산업의 성장성)과거 섬유산업은 산업기반의 선진국형 변화가 늦어 국내 타 산업 또는 해외 섬유산업의 경쟁력 약화의 결과를 가져왔고 2007년 4.1%까지 제조업 구성비율이 낮아졌습니다. 하지만 약점으로 지적되었던 화학섬유의 공급과잉문제는 구조조정을 통하여 해소되었고 이와 함께 패션산업과 산업용 신기술 섬유분야의 발전을 통하여 고부가가치 고용산업으로 다시 국가 기간산업의 역할을 할 것으로 전망되고 있습니다.(국내외 시장여건)섬유산업은 전후방 파급 효과가 큰 우리나라 최대 고용산업으로 생산, 고용, 업체 수 비중이 높은 핵심 기간산업(업체수의 11.9%, 고용의 7.7%, 생산액의 2.9%를 차지)이며 우리나라 주력 외화 가득 산업이자 수출산업으로 무역수지는 '02년까지 매년 100억불 이상 흑자를 기록 하였습니다. 또한 지난 60년간 축적된 경영, 생산기술을 바탕으로 섬유수출 세계 8위(2.1%) 섬유생산기술 세계 4위로 그 우수성을 인정 받고있으며, 국내 섬유ㆍ패션산업은 제조업체가 47,400여개(1인이상), 도매 유통업체가 27,000여개사에 달하는 등 전국적 유통망을 형성하고 있어 국민 경제ㆍ생활에 크게 기여하고 있습니다. 미래 섬유기술은 기존 섬유소재의 기반기술과 6T(IT, BT, NT, ET, ST, CT) 신기술이 융합되면서 고감성, 고기능, 고성능 섬유개발이 가속화될 전망입니다. 향후 SUPER섬유(극한환경 섬유), LOHAS섬유(친환경 섬유), SMART섬유(생각하는 섬유), NANO섬유(융학기술 섬유)등의 분야가 미래 섬유기술을 선도할 것으로 예상되고 있습니다. SUPER섬유 및 NANO섬유는 한국의 주력산업인 자동차, 조선 등과 미래형 군사 섬유제품에 사용되는 강력한 내구성을 보유한 첨단 기능성 소재로서 국내 R 집중하고 있습니다. 또한 IT와 섬유기술의 컨버전스(Convergence)로 SMART의류, 입는 컴퓨터, i-패션 등 새로운 산업의 등장과, 온실가스 및 환경오염 규제, 에너지환경에 대한 의식강화 등으로 녹색성장을 위한 친환경 제품 및 LOHAS섬유의 개발이 가속화 되고 있습니다. 정부에서는 기반 구축을 위하여 1조 2,000억원 규모의 R 자금 지원을 예정하고 있으며, 이는 한국 섬유산업의 고부가가치 기술섬유 시대로 진입케하는 신 섬유 로드맵의 핵심 골자이며, 미국, 일본, 유럽 등 선진국이 독점하고 있는 고기능성 섬유 분야에 집중적인 기술개발과 투자를 통해 한국의 섬유 산업을 기술 선진국형 첨단산업으로의 변신을 도모하고자 하는 것입니다. [한국섬유산업협회 국문 홍보지 발췌](시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)당사가 영위하고 있는사업분야는 산업용 섬유와 생활용 섬유로서 극세섬유의 장점인흡수성, 닦음성, 흡한속건 특성을 기반으로 한 클리너, 생활용품, 반도체 와이퍼등의 고기능성 섬유제품과 방사방식의(melt blown) 나노섬유를 기반으로 한 필터여제, 위생용 섬유, 보호용 섬유 제품등을 생산하고 있습니다. 주력품목인 고기능성 청소용품은 내수보다는 수출 위주로 영업 활동을 전개하고 있으며, 특히 극세사 크리너는 2001년 3월 산업자원부로부터 세계일류상품에 선정될 정도로 세계적으로 경쟁력이 뛰어난 제품으로 인정받고 있으며, 지난 2000년부터 3M 본사와 독점공급계약을 체결하여 전 세계 3M 네트워크를 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 또한 유럽의 해외사무소를 중심으로 대형거래처 발굴에 성공하여, 전세계 약 40여개국에 극세사 청소용품을 수출하고 있으며, 미국 FDA로부터 중금속안정성에 대한 인증 및 유럽 환경마크를 획득하여 유해물질 규제가 엄격한 선진국 진출에 유리한 위치를 점하게 되었으며, 당사의 제품이 환경친화제품으로 인식되면서 신규 바이어 확보에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 극세사 목욕용품은 일반 소재보다 흡수성이 3배 이상 탁월하고, 뛰어난 터치감과 보온성 등의 장점으로 면소재의 목욕용품 시장을 빠르게 대체해 나가고 있는 상황입니다. 최근에는 극세사 소재 뿐만 아니라, 유기농면, 대나무섬유, 키토산섬유 등을 소재로한 자연친화제품을 출시하여 사업영역을 확장해나가고 있으며, 2011년 친환경 침구 전문 브랜드 'Sesa Living'을 런칭하여 알러지방지 침구류, 아토피방지 유아용품등 웰빙형 복합매장으로 확대개편한 대리점을 개설 중 입니다. 2014년 조선일보선정 '2014 품질만족대상'수상 및 한국경제신문 선정 '여성소비자가 선정한 2014 프리미엄브랜드 대상'을 수상하는 등 높은 품질수준으로 인정받고 있습니다. 세사리빙은 고밀도 극세사로 제작된 알러지방지 침구를 주력으로 러그, 타올, 패브릭소품 등 친환경 침실전문점 개설하여 현재 200여개 매장을 운영 중에 있습니다. 전국각지에 244개의 매장 개설을 목표로 내수시장 매출확대를 본격화하고 있는 추세입니다. 또한 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 소재)를 2013년 유한회사에서 주식회사로 전환하고 생산기지의 교두보를 확보함으로써 생산단가의 경쟁력을 확보, 국내외 침구류 및 생활용품류 제품들의 이익이 증대할 것으로 예측하고 있습니다. [종속회사의 사업]* (주)웰크론헬스케어1) 위생용품 산업(산업의 특성, 성장성, 시장여건) 위생용품(생리대) 산업은 사업개시에 필요한 설비투자규모가 크며 부피에 따른 판매단가가 낮은 비효율적인 사업입니다. 또한 소비자의 브랜드 충성도가 높고 쉽게 변하지 않는 성격을 갖고있어 시장진입이 어려운 사업입니다. 하지만 시장진입을 성공한 기업이 일정한 시장지위를 달성할 경우 경기등 소비성향 변화에 따른 수요의 증감이 거의 없는 시장성격을 갖습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)높은 품질의 제품 기획, 생산 능력과 브랜드 파워 그리고 국내외 모든 유통체널에서의 신뢰성을 통하여 국내 생리대 시장의 약5% 점유율을 갖고 있으며 이중 특히 한방생리대 시장의 경우 40% 이상의 시장을 점유하고 있습니다.향후 생리대 시장에서 전체적인 수요증가 및 감소가 높지 않을것으로 예상되기 때문에 향후 종속회사는 한방 생리대 이외의 일반생리대 및 라이너생리대의 시장점유율을 높이는 방법으로 효율적인 사업전략을 세우고 있습니다. * (주)웰크론한텍1) 에너지절감 산업설비

(산업의 특성) 종속회사가 영위하는 산업설비 분야는 기계, 화공, 전기, 화학, 전자 등 순수 및 응용과학 기술이 폭넓게 요구되는 기술집약형 산업으로 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신,핵산, 쓰레오닌, 바이오연료 등), 전분당산업(포도당, 침지수, 솔비톨 등), 제당산업, 식품산업(주스, 유가공, 커피추출액 등), 섬유산업(카프로락탐, 접착제 등), 제철산업(부산물 회수 및 용수재이용), 해수담수(MED,MSF), 폐수처리(각종 폐액), 오일샌드 등이 있습니다. 이러한 산업에 공급하는 설비는 수요자의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급하는 수주산업으로, 기술력과 가격, 축적된 시공경험이 수주여부를 결정짓는 중요한 요인이 됩니다. 또한 동 분야는 에너지 다소비형으로전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지절감 여부가 중요시 됩니다.(산업의 성장성)에너지 및 기후변화에 대한 글로벌 위기감이 고조되는 상황에서 정부에서도 녹색 정책을 표명하며 다양한 에너지절감 정책들을 추진하고 있는 상황입니다. 종속회사의 설비는 농축, 건조, 증류, 결정 등 에너지 다소비 분야에 공급되는 설비로, 이 가운데 에너지절감 농축설비는 최대 94%까지 에너지를 절감할 수 있어 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업입니다. 또한 바이오연료와 같은 대체에너지시장이 국가 주도로 활성화 되고 있고, 탄소배출권 및 이차전지 시장의 성장이 예견되면서 동분야에 해당되는 종속회사의 설비부문의 성장이 예상됩니다.(경기변동의 특성)일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다.(국내외 시장여건)이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 종속회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 94년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 종속회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 종속회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다. 한편, 종속회사는 2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으나, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어 2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출실적을올리고 있습니다. 회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다.중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축,결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 에너지절감 설비 가운데 종속회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비로 국내 시장점유율은 40%(종속회사 추정, 근거: 국내 대규모 농축설비 입찰 시 유럽 다국적기업 GEA Wiegand사와 주 경쟁상황) 이상으로 추정하고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.종속회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 외국경쟁업체와 국내외에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 종속회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 그러나 향후 해외 매출증대를 위해서는 글로벌 브랜드 파워와 영업력 증대가 필요하며, 이를위해 마케팅 강화, 해외현지 영업거점 확보, 글로벌 영업 엔지니어 확보 및 육성, 원가슬림화를 위한 지속적인 R 등의 전략을 추진하고 있습니다.2) 식품제약설비(산업의 특성)식품제약설비는 음료, 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 세정, 중앙 제어, 제품 포장 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.(산업의 성장성)종속회사의 주 수요처는 유음료 회사로, 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 바, 설비가 노후화 되거나 수동 형식의 설비가 여전히 상당수 존재하기 때문에 노후로 인한 교체 수요 및 수동공장의 공정자동화 도입 등의 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 도심 소재 공장의 도심 외곽으로의 이전, 신제품 출시 등으로 대형프로젝트가 발생하고 있으며, 제약, 식품, 유가공 회사들의 음료시장 진출 등으로 신규 설비투자가 발생하고 있습니다. 한편, 소득 증가에 따른 삶의 패턴 변화로 웰빙 붐이 일면서 음료시장은 기능성 음료가 대거 출시됨에 따라 다양한 신제품이 빠른 주기로 출시되고 있어 유음료 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있습니다. 특히 2011년도부터 국내 커피믹스 시장의 성장이 빠르게 진행되면서 관련 생산설비의 수요가 큰폭으로 증가하고 있습니다. (경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다.(국내외 시장여건)국내 전체 음료시장 규모는 약 3조7천억원 규모로 추정되며(한국식품연감) 신제품 출시, 도심공장의 외곽이전, 수동공장의 자동화전환, 제품 포장 용기의 변화, 신규 시장진입자의 출현 등의 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있습니다.국내 식품제약설비 시장은 외국설비가 주류를 이루고 있으며 지배회사는 엔지니어링기술력을 바탕으로 자체 개발설비 및 국내외 설비를 공급하며, 해외 대기업 2~3곳의국내 법인(대리점)과 경쟁하고 있습니다. 이 분야에서 지배회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 기술력, 시공실적, 가격경쟁력 등의 경쟁력을 확보함에 따라 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 맥주, 음료(주스포함), 우유 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 품질 경쟁력, 시공능력, 가격경쟁력이 있습니다. 종속회사는고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계, 완전자동화를 통한 경쟁력 제공, 설계부터 시운전까지 일괄 책임시공능력, 국산화를 통한 가격경쟁력 확보, 고객중심 사후관리 등이 종속회사의 강점입니다. 그러나 글로벌 브랜드 파워를 높이고 해외 바이어 발굴을 위한 다각적인 인프라를 구축해야 하는 과제가 있습니다. 이를 위해 마케팅 강화, 설비의 표준화 및 모듈화를 통한 경쟁력 확보, 글로벌 인재확보 및 육성, 임직원 외국어능력 배양 등의 교육제도 강화, 지속적인 원가슬림 연구개발을 추진하고 있습니다.3) 환경설비(산업의 특성)종속회사는 폐수처리설비 및 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 종속회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있습니다. 특히 폐수처리설비 및 용수재이용, 축산/음식물 쓰레기 분야는 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다.(산업의 성장성)환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다.종속회사의 공급설비들은 물을 정화하고 이를 공정에 재활용하여 폐수를 방류하지 않고, 나아가 담수를 생산하는 물 관련 산업설비로서 글로벌 물 부족과 환경문제가 심화 되는 상황에서 높은 성장성이 예상됩니다.(경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 종속회사의 설비 도입은 폐수처리및 물 관련 도입목적 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을줄일 수 있습니다.(국내외 시장여건)물산업은 21세기 '블루 골드'로 불리는 새로운 미래 먹거리시장으로서 국내외 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다. 세계 수처리시장 규모는 2016년에는 약 700조원, 2025년에는 약 950조원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 인구증가, 기후변화 등에 다른 물 수요 증가와 균형적인 물 공급 등의 문제로 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위한 상하수도, 해수담수화, 하폐수 처리, 빗물과 지하수 등 물 재이용 기술 등 수처리 기술에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 물산업은 유역종합개발, 물 공급 안정성확보를 위한 대체수자원확보 등 물 순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 이는 홍수와 가뭄 등의 치수영역과 수변 생태계 및 수질관리, 하천복원 및 하천공간 활용 등의 통합적 물 순환 관리를 포함, 유역종합개발과 활용 영역 등이 물산업의 주요 부분으로 부상하고 있음을 의미합니다.종속회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 피혁, 제지 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.종속회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인 Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는 2003년부터 현재까지 16건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다.4) 해수담수설비(산업의 특성)담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다. (산업의 성장성)물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고,물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. BCC Research에 따르면 2012년 세계 담수시장 규모는 약36억달러(약4조3천억)로 2007년부터 2012년까지 13.4%의 연평균 성장을 이룬 것으로 집계되고 있습니다.(경기변동의 특성)담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다.(국내외 시장여건)국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득 방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 종속회사는 14년 10월에 여수화력 1호기 탈황폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이전망되고 있습니다. 이에 따라 지배회사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 종속회사는 2008년도 MED설비 공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 종속회사는 회사의 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파이롯트 설비를 공급하는 등 국내외에서 종속회사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 종속회사와 포스코건설은 공동으로 "고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술" 을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할것으로 전망하고 있습니다.5) 플랜트 종합건설종속회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 플랜트 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 플랜트 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업 기계분야, 플랜트건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다.(산업의 특성)플랜트 건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 플랜트 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다.(산업의 성장성)글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 플랜트 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장플랜트 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.(경기변동의 특성)수주산업인 플랜트 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 플랜트의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 플랜트 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.(시장여건)글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 플랜트 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 플랜트 투자가 발생하면서 플랜트 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장플랜트 및 해외 발전플랜트의 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)종속회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 플랜트에 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 플랜트 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 플랜트 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴 등 적극적인 영업 전략을 추진하고 있습니다. * (주)웰크론강원1) 사업 현황가) 산업용 보일러 설비산업용보일러는 국내외 대규모 산업단지 등에 필요한 스팀(에너지) 및 온수를 공급하는 핵심설비입니다. 종속회사의 수관식 스팀보일러는 단순 제작만하여 납품하는 기존의 생산방식에서 과감히 탈피하여, 설계부터 시운전까지의 일괄 턴키방식의 수주로 전환하여 왔습니다. 최근에 삼성엔지니어링과 체결한 사우디아리비아 MA'ADEN PROJECT에 시간당 스팀발생량이 226톤에 이르는 대형보일러 4기를 일괄 턴키방식으로 수주하여 엔지니어링 설계에서 제작, 납품 및 시운전에 이르기까지 완벽하게 완료함으로써 대형보일러 설계 및 제작의 기술력을 국내외적으로 인정받는 계기가 되었습니다. 아울러 시간당 스팀발생량 300톤 이상의 대형보일러 설계를 위하여 해외의 설계전문 회사와 기술제휴(MOU)를 체결하였으며, 국내외 대형 EPC사에서 진행하는 보일러 시장에 능동적으로 대처할 수 있는 완벽한 기술력을 확보하였습니다.나) 화공 및 환경에너지 설비

황회수 설비는 산유국에서 원유 또는 천연가스를 정제하는 과정에서 발생하는 ACIDGAS (일종의 폐가스)를 불완전 연소하는 과정에서 화학적 반응을 거쳐서 순도 높은 황을 회수하는 공정에 필요한 핵심설비로써 세계적으로 환경오염의 심각성으로 인하여 석유화학 정제플랜트에는 없어서는 안 될 핵심설비가 되었습니다. 이에 따라 2000년 초부터 현재에 이르기까지 이란 국영 석유회사에서 직접 추진하는 SOUTH PARS PROJECT에 20여기의 황회수 설비를 제작, 설치한 경험을 바탕으로 국내뿐 아니라 해외에서도 독보적 우위를 차지하고 있습니다.

폐열회수보일러는 여러가지 상황으로 인하여 대기오염이 심각한 문제로 대두되고 있는 상황에서, 기존의 산업생산 설비에서 사용 후 대기 중으로 버려지는 폐열을 회수하여 재이용함으로써 원가절감뿐 아니라 대기오염 방지의 효과까지 이룰 수 있어 산업계 전반에서 많은 관심을 가지는 보일러 설비입니다.

열매체보일러는 저압에서도 고온을 손쉽게 얻을 수 있고, 급격한 가열/냉각이 자유롭게 조절이 가능하며, 83%이상의 높은 열효율이 지속되는 독특한 장점을 가진 반영구적 보일러입니다. 화학공업, 유화, 방적, 플라스틱 및 페인트 등 산업용 공정에 주로 사용이 되고 있으며 종속회사는 입형열매체 보일러의 국내특허도 보유하고 있습니다.2) 산업의 특성가) 주문생산형 산업플랜트설비는 발주처의 기술적 요청에 따라 제작되는 주문생산형 설비로 비양산적이고 비범용적인 제품입니다. 설비가 설치되고 운영되는 지리적, 사회적 조건에 따라 물리적 시스템 설계에 충분히 반영되어야 하기 때문에 동일한 시방에 의해 제작되는 경우는 없고, 특정설비를 조건이 다른 타 지역에 동일하게 적용한다는 것은 불가능합니다.나) 기술집약적 산업

하나의 플랜트설비를 완성하기 위해서는 설계, 구매, 제조 및 시공, 감리 등 모든 분야의 구성원 참여가 필요하며 다양한 기술 집단의 통합이 필요한 기술집약적 산업입니다. 열역학, 유체역학, 구조공학, 연소공학 등 기계공학 및 전기공학이 특히 중요하며, 필요한 기술과 충분한 경력을 갖춘 설계 및 운영 엔지니어가 가장 필요합니다.다) 경기변동에 민감한 산업

종속회사가 공급하는 설비는 모든 석유화학플랜트 공정에 적용 가능한 필수 설비로 종속회사의 성장은 글로벌 석유화학플랜트 시장의 업황과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 이로 인해 글로벌 산업계의 설비투자 계획에 따라 수주에 민감한 경향을 보입니다. 그럼에도 불구하고 석유화학산업은 글로벌경제에 있어 국가경쟁력을 가늠하는 매우 중요한 요소이기 때문에 각국의 산업계는 대규모의 자본을 석유화학산업에 지속적으로 투자할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 미래형석유화학산업의 새로운 시장개척에 박차를 가하고 있으므로 현재 영위하고 있는 사업은 지속적인 성장이 전망되고 있습니다.라) 성장성이 높은 산업

에너지 생산단가의 상승, 기후변화협약 발효, 폐기물 자원화 및 안정화 정책 등으로 화석연료를 대체하는 에너지사업과 화석연료사용 후 발생하는 폐열을 재이용하는 사업의 성장성에 주목하고 있습니다. 종속회사가 영위하는 에너지환경 관련사업은 화석연료를 대체하는 폐열, 온배수, 신재생 에너지사업과 밀접하게 연관된 사업으로, 환경관련 산업에 대한 수요가 증가하고 정부의 정책적인 지원 및 규제완화가 추가적인 원동력이 되어 종속회사의 에너지환경사업의 성장 가능성도 높아질 것으로 예상되며 수익성 강화에도 크게 기여할 것으로 전망하고 있습니다.

3) 시장 규모와 전망산유국을 중심으로 가스 및 석유화학플랜트의 시장규모는 단순한 가스나 석유의 자원 수출에 의존하는 모노컬처(Mono-Culture) 경제구조가 한계에 직면했기 때문에 산유국 자국 내에서는 복합 산업을 발전시키고 있는 흐름입니다.

석유화학설비의 특성상 복합적인 성격이 두드러져서 투자범위와 금액이 커질 수 밖에 없는 구조입니다. 해외건설에 있어서도 석유화학 플랜트의 비중이 제일 높아질 것으로 보여, 전 세계의 투자계획은 오일/GAS, 정유 및 석유화학 플랜트의 비중이 높아져 점진적인 발전이 예상됩니다.

중동지역 뿐만 아니라, 우크라이나와 같은 중앙아시아, 동남아시아 지역 등은 세계 각국의 기업들이 신규시장으로 선정한 곳이며, 실질적으로 희망하는 권역도 동남아시아 중앙아시아, 중국 등의 순으로 이어지고 있습니다. 이처럼, 세계경제 위기와 같은 어려운 상황 속에서도 일시적인 어려움을 극복하고, 정부차원의 지원과 투자를 지속함으로써 시장의 규모와 안정성을 더욱 확고히 할 것으로 전망하고 있습니다. 4) 사업의 성장성종속회사가 설계 및 제작하는 플랜트설비는 전 세계시장 중 아시아와 중동지역에 집중 공급되고 있습니다. 최근 들어 원유정제설비에 대한 각국 정부의 투자수요가 증가하면서 국영기업을 중심으로 설비발주가 증가하고 있어서 우리나라 정부의 해외건설정책 기조에 맞춰 국내 EPC기업의 프로젝트 참여가 활발할 것으로 전망되고 있습니다. 아울러 신규시장으로 중남미 지역의 투자증대도 예상되고 있습니다. 현재 전세계 석유화학산업에서 중남미가 차지하는 비중은 미미하지만 늘어나는 인구와 경제 성장에 따른 수요 증가에 따라 브라질, 베네수엘라, 멕시코를 중심으로 석유화학산업에 대한 투자가 확대될 것으로 전망됩니다. 또한 기존에 원가 등의 문제로 개발이 지체되었던 셰일가스와 타이트오일도 저비용 신기술개발 등으로 개발에 박차를 가하면서 전세계적으로 막대한 설비시장이 지속적으로 조성될 것으로 예상되고 있습니다.전반적인 세계경제의 침체와 플랜트설비 발주처에서의 수주저하 및 원가절감의 요구에 따른 수주금액 하락 등의 어려움은 있으나, 프로세스 혁신을 통해 원가를 절감하고 있으며 플랜트시장 특성상 10~20년의 장기적인 계획 하에 이루어지는 것이기 때문에 최근의 유럽 경제위기나 글로벌 경기하락 움직임에서도 견고한 발주 트렌드가 이어질 것으로 확신합니다.5) 경기변동의 특성석유화학산업은 대규모 자본이 투입되는 장치산업으로 기술집약적이고 경기 변동에 민감하며, 석유(원유)에 대한 가격 의존도가 높은 구조적인 특성과 유가변동에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국가 경제활동의 원동력인 중간생산재(에너지)를 생산하는 기간 설비산업으로서의 그 투자규모가 거대하며 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 기업의 설비투자 동향, 국가의 사회간접자본 투자정책 등에 따라 수요 및 공급이 결정됩니다.6) 경쟁요소국내의 석유플랜트 제조업체는 '내수'보다는 '수출'에 주력하고 있으며, 중동, 동남아 등지에서 업체간 경쟁적 요소가 발생하고 있습니다. EPC기업의 설비발주 시 동일한 형태(증발량, 온도 및 압력)의 발주는 없는 편이며, 이는 발주자의 경제적 사용목적에 따라 필요한 증기의 온도 및 압력이 달라 설비 공급사들은 발주자의 요구사항을 모두 충족할 수 있는 설비를 자체로 설계, 제작 할 수 있는 설계능력이 반드시 필요합니다. 종속회사는 기본설계뿐 아니라 열설계, 상세설계 및 자체적인 엔지니어링능력을 보유하고 있으므로 설계에서 제작, 시공, 시운전에 이르는 모든 공정을 소화할 수 있고 설비제작 시 오류를 최소화할 수 있는 시스템도 보유하고 있습니다. 7) 자원조달의 특성주요 원재료는 PLATE, TUBE, PIPE, 형강류, 내화재 등이 있으며, 대부분 국내기업에서 생산 공급받고 있으나 일부 국내생산이 불가한 원재료는 미국, 일본, 유럽 또는 중국 등에서 수입하여 사용하고 있습니다. 핵심자재 중 SEAMLESS TUBE PIPE는 국내 생산기업이 많지 않아 가격 경쟁력이 없어서 전량 수입에 의존하고 있습니다. 수관식보일러 등에 사용하는 TUBE는 SEAMLESS 제품 사용을 원칙으로 하고 있지만 국내 제조사가 적고 생산시설 대비 수요량이 적어 국내 제조사에 의존할 수는 없는 실정입니다. PLATE도 두께와 재질에 따라 국내 제조사에서 생산불가한 제품은 해외에서 수입하여 사용하고 있습니다. 8) 회사의 현황가) 회사의 영업개황 및 시장전망종속회사는 설립초기에는 공동주택에 사용되는 난방용 보일러와 저장 탱크류, 압력용기 등을 주로 제작하였습니다. 이후 산업용 보일러와 중화학플랜트에 설비를 제작, 공급하는 도약기를 거쳐, 각종 공학적 국제인증을 획득하며 기술력을 쌓아 해외의 석유화학 및 에너지생산 플랜트설비에 사용되는 설비를 공급하기 시작했습니다. 2000년대 들어서면서 해외 대형 산업용보일러와 황회수설비를 비롯하여, 국내 지역난방에 필요한 온수보일러와 설비를 공급하면서 현재까지 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다. 최근 유럽을 진원지로 하는 국제금융위기로 인해 전 세계의 투자심리가 위축되면서 기존에 수주 받은 프로젝트의 규모도 축소되는 등 외적인 불안요소에 의한 영업적인 소강상태가 있었으나, 종속회사의 입증된 기술력을 높이 평가한 국내외 발주처로부터 프로젝트 실행을 위한 크고 작은 입찰요청이 접수되고 있습니다. 최근에는 국내외 대형 산업플랜트 프로젝트에 종속회사의 주력제품인 황회수설비와 대형수관식보일러 공급계약이 체결되는 등 사업 분야별로 활발한 움직임을 보이고 있습니다.

나) 회사의 생산에 관한 사항종속회사는 설립 이래, 우리나라 산업용 보일러 50년 역사 속에 40년을 변함없이 이어오고 있으며, 최근에는 사업범위를 넓혀 높은 수준의 엔지니어링을 기반으로 석유화학, 건설(지역난방) 등에 소요되는 플랜트 설비를 공급하고 있습니다. 초기에는 극히 소용량(증기용량 시간당 1~10톤)에 국한하여 생산하였고 1985년 일본종연화학㈜에 최초로 열매체보일러를 수출함으로서 주력 제품을 열매체 보일러로 전환할 수 있는 계기가 되었습니다. 이후 1년만인 1986년에는 대형열매체 보일러가 국산화 개발 품목으로 지정되는 쾌거를 이루며 국내의 화학플랜트 공장에 납품했습니다. 1990년에는 한국지역난방공사에 이동식 보일러를 납품, 시공함으로서 지역난방의 보일러를 수주, 제작 할 수 있었고, 이와 때를 같이하여 산업용 보일러의 대형화 제조에 참여하였습니다. 보일러 형식도 노통연관식 보일러, 열매체 보일러에서 점차 수관식 보일러로 바뀌었습니다. IMF가 시작될 무렵에 ISO 및 ASME 인증을 취득함으로, 품질에 대한 대외 공신력을 높이는 등의 노력으로 IMF를 무난히 이겨냈으며, 이후 해외시장으로 눈을 돌려 적극적인 수출 마케팅으로 2000년이 되면서 루마니아, 필리핀, 사우디아라비아에 시간당 30~50톤급 산업용보일러를 수출했습니다. 특히 2001년에는 중동지역에 560만 달러규모의 황회수설비 중 반응 연소로 및 폐열보일러를 수출하여 현재까지 성공적으로 운전되고 있으며, 이는 영국 등 서구 업체들과의 경쟁과정을 통해 수주한 것으로 전 세계적으로 종속회사의 기술력을 인정받았다는 것에 커다란 의미가 있습니다.

2002년에는 국내에 진출한 독일의 BASF사에 120억원 규모의 산업용보일러 3기 시공하였고, 2006년 SKC의 시간당 130톤, 2007년 GS칼텍스의 시간당 132톤, 2008년에는 시간당 165톤 보일러 등을 수주하여 시공완료 하였으며, 2011년도에 (주)효성에 열매체보일러 3기, 2012년 BASF사 수관식보일러, 현대엔지니어링에 스팀보일러 수주 등 지속적인 판매실적을 올렸습니다. 또한 2009년부터 시작된 중동가스전 프로젝트인 사우스파스 프로젝트에 종속회사의 황회수설비를 성공적으로 납품, 시공을 하며 중동 및 아시아지역에 독보적인 기술력을 자랑하게 됐습니다. 최근 종속회사는 축적된 기술력을 바탕으로 시간당 스팀발생량 300톤 이상의 대형 수관식보일러 시장에 진입하였습니다. 지난 2011년 12월 삼성엔지니어링으로부터 수주한 시간당 스팀발생량 224톤의 수관식 보일러를 4기 수주하여 성공적으로 제작 및 시공하였고 이를 계기로 본격적인 대형보일러 시장경쟁에 진입하였으며 특수보일러 시장에도 진출할 계획 입니다.다) 기업환경 변화에 따른 생산전략

종속회사는 설립이후 환경변화에 따라 제품의 개발 및 제조능력 향상에 지속적으로 노력하여 왔으며, 동종 경쟁기업과의 차별화를 위하여 R Center를 운영하여 설계 및 엔지니어링 능력을 집중적으로 향상시켰습니다. 품질, 환경, 안전보건 등의 경영시스템을 도입하여 품질관리에 역점을 두고 있으며 대형보일러, 황회수설비 등 고부가가치 제품을 설계, 생산하고 수출에 많은 노력을 기울여 동종업계에서 괄목상대할 만한 기업으로 자리매김 했습니다. 앞으로도 생산관리자, 작업자의 기술력을 중점 육성하여 대형화, 특화된 제품을 생산, 제작할 수 있는 능력을 배양함과 동시에 프로세스의 개선을 통하여 품질 및 납기관리, 원가절감에 회사의 역량을 집중할 것입니다.

라) 수주목표 달성 방안 및 추진계획

오랜 업력을 자랑하는 종속회사의 산업용보일러설비와 화공설비 분야는 설립 이래 꾸준한 성장세를 보이며 안정적인 매출을 올리고 있는 사업 입니다. 특히 2014년 초에 수주한 SK PDH PROJECT는 PDH공정 중 발생하는 폐가스를 재이용해 증기를 생산함으로써 공정의 효율성을 높이고 생산단가를 낮추는 설비로서, 종속회사의 공장에서 턴키형태로 조립을 완료하여 3,300톤에 이르는 초대형설비를 해상으로 운송해서 울산공장에 설치를 완료해야 하는 국내에서는 유래를 찾아볼 수 없는 거대한 프로젝트입니다. 이를 계기로 다시 한번 대형보일러 설계, 제작, 시공에 이르는 경험을 보유하게 되었으며 대형보일러시장에 대한 확실한 매출증대가 전망됩니다.

폐열회수보일러는 고유가 시대에 에너지효율을 극대화 시킬 수 있는 설비로 세계적으로 천연가스 시장이 커지면서 폐열회수보일러에 대한 수주증가로 이어지고 있으며, 특히 동남아시아 시장에 대한 공격적인 영업 전략을 세우고 최대실적 달성을 목표로 삼고 있습니다.

안정적인 해외수주를 위하여 국내EPC업체를 통한 간접수출 장식을 버리고 FLUOR사등 해외 대형EPC사와 KNPC, KOC등 중동지역 정유회사에 대한 벤더승인을 2014년 완료하였습니다. 유가안정화 추세에 따른 석유화학플랜트 설비 수주가 가시화되고 있으며, 특히 황회수설비에 대한 문의가 잇따르고 있어 조만간 가시적인 성과가 기대됩니다.2014년 안성공장을 인수하여 바이오매스보일러 및 HRSG 등을 설계, 제작할 수 있는 기술 인력과 아울러 제작설비까지 완비하였습니다. 종속회사는 고형연료 생산에서 한 걸음 나아가 소각과 폐기물소각열을 활용한 신재생에너지 발전사업에도 본격적으로 진출해서 폐기물처리, 스팀공급, 전력판매 등의 다양한 수익원을 창출해 나갈 계획입니다.9) 시장점유율종속회사의 주력 사업 및 제품은 대규모 플랜트 설비의 일부분으로 시장 규모에 대한 통계적 자료가 명확하지 않아 시장점유율을 수치화하는 데 어려움이 있습니다.

* (주)엘림하이드로1) 수처리관련 사업(산업의 특성)종속회사가 보유한 기술은 화공, 전자, 식품, 제약, 각종 환경분야에 적용되는 수처리시스템 전문기술입니다. 수처리 시스템 적용 분야는 화공(순수설비), 전자(초순수 설비), 식품(정제수 설비) 하수 재이용분야에 적용되는 기술입니다. 오랜시간 축전된 노-하우와 엔지니어링 기술이 바탕이 되어 고객이 요구하는 기술력과 가격을 충족 시키므로 수주 활동에 유리한 요인이 됩니다. 일반적으로 수처리산업은 물과 관련한 모든산업이라고 정의할 수 있겠지만, 시장 구조로 판단하자면 상수도 사업, 하수도 사업,물 관련재해 방지 사업, 용수 재이용 사업, 대체 수자원 개발 사업, 설비 및 장비사업, 화학약품 사업 등으로 나눌 수 있습니다. 세계 물산업 시장은 약 5천억 달러 규모 GWI 2014년기준으로 2.8천억 달러의 반도체 시장과 2.5천억 달러의 조선업 시장을 합한 수준입니다. 그 중 상하수도 시장이 3.7천억 달러로 76.9%를 차지하며, 589억 달러의 병물 시장, 277억 달러의 산업용수 시장이 뒤를 잇고 있습니다. 세계 물산업 시장은 향후 더욱 빠른 속도로 확장될 것으로 보입니다. 물산업은 진화하는 산업입니다. 신기술 개발과 산업의 다변화, 정치적요인과 환경적 요인 등으로 물산업의 지형은 계속 변하고 있습니다. 현재의 역동적인 변화를 반영하고 미래 시장의 확장 가능성을 염두하여 기존의 물산업에 대한 개념이 새롭게 바뀌는 추세입니다. 기존의 물산업은 상하수도를 중심으로 병물 시장, 산업용수 및 설비 시장 등의 관점에서 정의되었지만, 현재의 물산업은 기후변화에 따른 가뭄과 홍수에 대한 대응, 삶의 질 개선 등을 포함한 보다 넓은 개념으로 변모하고 있는 것입니다.

(산업의 전망 및 시장규모)수처리 시장은 '블루골드 시대' 라는 말이 생길 만큼 활발이 움직이고 있습니다. 수처리 산업의 가치가 금산업과 맞먹는다고 합니다. 영국의 물 전문 리서치 기관인 GWI(Global Water Intelligence)에 따르면 2013년 세계 물산업 규모는 5,568 억 달러로, 상수 시장이 2,772억 달러(50.9%)로 가장 큰 비중을 차지하고, 뒤이어 하수 2,208억 달러(39.6%), 산업용 폐수 589억 달러(9.5%) 순으로 나타났습니다. 가치사슬별로 보면 제조부문이 1,098억 달러(19.7%), 건설이 1,023억 달러(18.4%), 서비스 3,334억 달러 (61.9%) 순으로 운영관리를 하는 서비스 부분이 가장 큰 시장 규모를 보였습니다. 위와 같은 추세로 보면 물산업은 연 평균 4.9%씩 성장하여 2025년에는 8,650억 달러까지 확대될 전망입니다. 특히, 가치사슬별 물산업 규모를 살펴보면 2025년 총 8,650억 달러 중 제조건설, 운영관리 부문이 각각 4,850억 달러, 3,800억 달러로 예측되어 제조건설 부문의 급격한 시장 확대가 예상됩니다. 특히, 기후변화에 따른 물부족 심화와 인구밀집형 Mega City의 부상으로 기존 수자원시설의 물 공급능력이 낮아짐에 따라 안정적 수자원 확보를 위한 수자원 인프라 투자는 증가가 될 것으로 예상되며, 노후 인프라 정비, 이·치수 안정성 확보, 하천복원 등의 필요성 증가로 수자원 인프라 규모는 2000~2010년 576억 달러에서 2020~2030년 1,037억 달러까지 확대될 전망입니다.

* (주)제주그린파워1) 신재생에너지(폐기물) 산업의 특성 및 성장성폐기물 에너지는 일상생활이나 산업활동으로 인하여 필연적으로 발생되는 폐기물로부터 에너지 함량이 높은 폐기물을 산업생산 활동에 필요한 에너지로 활용하기 위하여 가연성 폐기물을 대상으로 고형연료화기술, 열분해에 의한 액체연료화기술, 가스화에 의한 가연성 가스 제조기술 등의 가공·처리 방법을 적용하여 얻어지는 고체·액체·기체 형태의 연료와 이를 연소 또는 변환시켜서 발생되는 에너지를 의미하며, 소각 시 발생하는 폐열로부터 회수 에너지 또한 포함됩니다. 2013년 기준 폐기물에너지는 국내 신·재생에너지 공급량의 약 53.9%를 차지하고 있으며, 2020년 이후에도 국내 신·재생에너지 공급량의 50% 이상을 차지할 것으로 예상되는 중요한 신·재생에너지원입니다. 폐기물에너지화 기술은 소각열 이용기술과 연료생산기술로 구분되며 종속회사의 주요사업은 연료생산기술 중 폐기물 고형연료화 기술과 폐기물 가스화 기술입니다.고체상의 연료를 생산하는 폐기물 고형연료(SRF, Solid Refuse Fuel)화 기술은 폐기물을 파쇄·선별하여 건조한 후 고형연료의 특성에 따라 성형 공정을 적용한 성형 고형연료와 성형 공정을 적용하지 않는 비성형 고형연료를 생산하는 기술입니다. 이러한 기술을 통하여 생산된 고형연료는 과거 생활폐기물로 만든 RDF(Refuse derived Fuel), 사업장폐기물 중 폐합성수지류로 만든 RPF(REfuse Plastic Fuel), 폐타이어 파쇄물로 만든 TDF(Tire Derived Fuel) 그리고 폐목재 및 간벌목재 등으로 만든 WCF(Wood Chip Fuel)로 구분되었으나, 현재 RDF, RPF, TDF는 SRF로 그리고 WCF는 Bio-SRF로 통일되었으며, 성형공정의 적용 여부에 따라 성형 및 비성형 SRF로 구분되어 각각에 대한 발열량, 수분, 회분 및 유해물질 함량과 사용처의 기준 등이 정해져 있습니다. 따라서 폐기물 고형연료의 법적 품질기준을 맞추기 위해서는 여러 단위공정의 기술적용이 필요합니다. 폐기물 가스화 기술은 기존 소각처리와는 달리 고온의 환원조건(부분산화 조건)에서 공급된 폐기물을 가스화 반응을 통하여 일산화탄소와 수소가 주성분인 합성가스를 생산하여 이를 활용하는 기술로 합성가스를 생산하는 가스화 반응기술과 생산된 합성가스 중의 오염물질을 제거하는 합성가스 정제기술 그리고 합성가스를 이용하는 복합발전기술 및 합성가스 이용기술 등으로 분류될 수 있습니다. 또한 가스화 반응 후 잔재물을 무해화 또는 재활용하기 위하여 고온의 용융기술을 함께 적용할 경우 폐기물 가스화 용융기술로 분류되기도 합니다. 폐기물 가스화 기술의 경우 다른 폐기물에너지화 기술과 비교하여 고효율의 발전과 폐기물로부터 고부가가치의 합성가스를 생산, 이용할 수 있다는 측면에서 많은 관심의 대상이 되고 있으며 기술개발 또한 활발히 진행중에 있습니다. 2) 신재생에너지(폐기물) 산업의 국내외 시장여건가) 폐기물 가스화 발전 사업(1) 외국의 시장 동향폐기물의 가스화기술은 가스화 및 합성가스의 정제 그리고 합성가스의 이용 등 크게 3가지의 세부기술로 구분되며, 현재 전 세계적으로 50여기의 폐기물 가스화플랜트가건설 및 운전 중에 있으며, 2030년 약 41조원의 시장이 형성될 것으로 예측됩니다. 폐기물 가스화 기술은 주로 유럽 및 일본을 중심으로 개발되어 있으며, 이에 따라 계속적으로도 시장의 중심이 될 것으로 예측되고 있습니다. 유럽의 경우 석탄 및 폐기물 등 모든 원료를 포함하여 총 48개의 가스화 플랜트가 가동 중에 있습니다. 그러나 아직까지는 주로 석탄가스화 플랜트가 우세하며, 현재 원료의 다양화를 위하여 폐기물을 대상으로 하는 가스화플랜트의 계획이 활발히 추진 중에 있습니다. 특히 독일의 경우 폐기물을 대상으로 하는 가스화 플랜트가 4개 가동 중에 있는 것으로 조사되고 있습니다.일본의 경우 폐기물에너지의 고부가가치 이용으로 전환을 위하여 폐기물 가스화 합성가스 생산플랜트가 다수 상업운전 중에 있으며, 연료회수 플랜트로서 EBARA와 UEDE가 쇼와덴코 공장에 200톤/일급 플랜트를 건설하여 상업운전 중에 있습니다.

(2) 국내의 시장 동향국내 폐기물 가스화 공정은 기술도입 초기에 폐기물 가스화 용융 소각시설로 기존의 스토커식 소각로의 공해문제를 해결하기 위한 대안기술로 도입되어, 2005년에 국내 최초로 생활폐기물을 대상으로 양산시에서 200톤/일, 고양 300톤/일 등의 설비가 외국기술로 건설되었고, 2008년에는 한국기계연구원에서 개발한 30톤/일 설비가 양양군에서 건설되어 정상가동을 하고 있습니다. 그러나 국내 대부분의 폐기물 가스화플랜트는 해외 기술도입에 의하여 건설된 사례가 많으며, 약 10여기가 생활폐기물을 대상으로 운영되고 있다. 그러나 현재 국내 폐기물 가스화 시장은 산업폐기물을 대상으로 많은 업계에서 관심이 고조되고 있어서 상용플랜트 시장의 도입기에 접어들었고, 계속적으로 국내시장은 성장될 것으로 예상됩니다.나) 폐기물 고형연료화 사업(1) 외국의 시장 동향미국의 경우 Rochester시의 설계용량 2,000톤/일의 초대형 고형연료제조시설이 건설되었으며, 일부 가동이 중단된 시설도 있으나 이는 기술적 문제보다는 경제성 문제때문으로 알려져 있어 고형연료는 수요처와 관계되는 주변여건이 매우 중요한 요소로 작용하고 있음을 볼 수 있습니다. 미국의 고형연료 시설은 소각시설에 포함되어 있는 경우가 많으며, 이는 처리공장에서 폐기물이 반입되면 파쇄와 이물질 선별 등의간단한 전처리 과정만을 거쳐 비성형 고형연료로 제조한 다음, 같은 부지 내에 존재하는 소각시설에서 연소를 시키는 경우가 많기 때문입니다. 다만 사업장 폐기물로부터 고형연료를 제조하는 경우 이동을 위하여 성형 고형연료로 제조하는 경우도 다수 있습니다.유럽은 생활폐기물 중 유기성폐기물의 매립을 금지하는 정책을 제정하여 시행함에 따라서 MBT(Mechanical Biological Treatment)라는 시설이 증가하고 있으며, 생산되는 고형연료는 성형보다는 비성형 고형연료를 대부분 생산하고 있습니다. 이러한 MBT는 생활폐기물 속의 유기성폐기물을 선별하여 생물학적 방법으로 퇴비화하고, 나머지 가연물은 연료로 생산하는 설비로서 독일에만 70여개의 설비가 보급되어 있고 다른 나라에도 계속 건설되고 있습니다. 유럽 또한 미국과 유사하게 비성형 고형연료의 생산이 대부분이나 연소설비는 광역화함으로써 인근의 여러 지자체에서 생산된 비성형 고형연료를 수거하여 일괄 연소하고 전기와 열을 생산하는 경우가 많습니다. 특히 유럽의 경우 석탄화력 발전소에서 보조연료로 5~10% 혼소하거나 시멘트 제조공장의 소성용 보조연료로 사용되는 경우가 많으며, 최근 전용 보일러 건설이 활발히 진행되고 있습니다, 또한 유럽의 경우 국가 간 고형연료의 거래도 이루어지는 경우가 있으며, 그 사례로 네덜란드의 Icova사는 스웨덴으로 성형 고형연료를 수출하고 있습니다. 일본은 1990년대 중반에 중소도시의 중소형 소각시설에서 배출되는 다이옥신이 사회적으로 심각한 문제가 됨에 따라 중소형 소각시설을 고형연료 시설로 대체하고 생산된 고형연료를 대형 고형연료 전용발전소에서 일괄적으로 처리하는 광역화처리개념을 정하였으며, 이후 일본은 생활폐기물고형연료화 설비가 70여개 있으며, 5개의 광역형 고형연료 전용발전소도 가동 중이고 큰 용량은 20MW급도 있습니다. 또한 일본은 대부분 성형 고형연료를 생산하므로 비성형 고형연료용 연소설비는 거의 없는 상태이며, 일부 사업장의 비성형 고형연료의 경우 슬러지소각보일러 등에서 혼소하는 경우가 있습니다.

(2) 국내의 시장 동향2006년에 국내 최초로 원주시에서 80톤/일 규모의 생활폐기물 고형연료 제조플랜트가 가동됐으며, 2010년 초에 수도권매립지에 폐기물 처리량 200톤/일의 고형연료 제조플랜트가 건설되어 가동되기 시작했습니다. 또한 2012년 상반기에는 부천시에 90톤/일 고형연료 제조플랜트가 건설되었고 이후 2012년 하반기에는 가평군의 생활폐기물 65톤/일 규모의 고형연료 제조플랜트가 준공됐습니다. 이외에도 수십여개의 고형연료 제조플랜트가 준공 및 건설 또는 사업화 계획 중에 있습니다. 또한 이러한 지자체 중심의 고형연료제조시설을 포함하여 2013년 말 기준으로 고형연료 품질인증 업체는 총 175개 업체로, 고형연료가 SRF와 Bio-SRF로 통일된 이후 성형 SRF 88개소, 비성형 SRF 22개소 그리고 비성형 Bio-SRF가 각각 65개소로 조사되고 있으며, 성형 Bio-SRF의 인증업체는 없는 것으로 나타났습니다.3) 회사의 현황국내외 환경규제 강화에 따른 신재생에너지 시장이 확대되고 있고 2012년 도입된 신재생에너지 공급의무화제도(RPS) 영향으로 2014년 3%에서 2020년에는 10%까지 공급의무 비율이 크게 높아질 것으로 전망됩니다. 이에 연결회사는 바이오매스, 고형연료, 산업폐기물을 이용한 소각로 및 발전설비 시장의 진출을 준비하고 있으며, 신재생에너지 발전사업을 시작으로 전기, 스팀의 판매사업을 거쳐 향후 유지보수(O) 사업에 이르는 명실상부한 신재생에너지 전문 기업으로 도약할 것입니다. 종속회사는 최근 제주도 토평지역에 우드칩을 연료로 하는 3MW급 바이오매스 발전설비를 제작, 설치를 완료하고 본격적인 가동을 하고 있습니다. 에너지 공급단가가 저렴하고 폐기물 처리와 열병합 발전이 동시에 가능한 폐기물 신재생에너지 사업에 대한 수요가 크게 증가하는 추세여서 종속회사의 신재생에너지 사업은 더욱 탄력을 받게 될 전망입니다.

나. 사업부문별 주요 재무정보연결회사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 지배회사와 종속회사의 기업전체수준에서의 주요 별도(개별)재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전기

섬유산업	위생재산업	섬유산업(해외)	플랜트건설 외	섬유산업	위생재산업	섬유산업(해외)	플랜트건설 외

자산	110,979	11,492	11,646	145,727	107,116	12,464	13,757	163,244

부채	47,017	13,295	10,695	52,558	43,598	12,455	12,840	67,483

자본	63,962	(1,804)	952	93,169	63,518	9	917	95,761

매출액	65,312	12,693	13,224	90,633	77,563	18,152	12,308	134,879

영업이익	936	(1,547)	430	(1,802)	4,250	429	(896)	1,861

당기순이익	588	(1,780)	92	(3,434)	2,597	25	(1,700)	(2,240)

총포괄이익	244	(1,812)	34	(3,592)	2,427	8	(1,803)	(688)

2. 주요 제품, 서비스 등에 관한 사항가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표 등	매출액	비율(%)

극세사제품	제품매출	청소,생활,목욕용품 등	크리너, 침구류, 안경닦이, 밀대등	SESA, BATHOM, VSCLIFF, SESA LIVING	61,329	33.72%

나노섬유제품	제품매출	반제품매출,산업용품 등	여재로 판매, 부직포, 필터, 방검복 등	-	3,187	1.75%

기타	기타매출	원부자재 및 수수료수익 등	여재로 판매,임대료, 수수료 등	-	796	0.44%

극세사제품	제품매출	청소,생활,목욕용품 등	크리너, 침구류 등	Welcron Global VietnamJoint Stock Company	13,224	7.27%

위생재용품	상품매출	여성용품 및 기저귀 등	생리대, 기저귀, 휴지 등	예지미인, 예지천사, 좌훈	12,693	6.98%

플랜트	설비매출	플랜트설비	산업용열설비, 유음료생산설비,폐수처리설비,해수담수설비	웰크론한텍	31,582	17.37%

플랜트	설비매출	플랜트건설	플랜트 엔지니어링, 시공, 사후관리	웰크론한텍	28,317	15.57%

플랜트	설비매출	수처리설비 제조 설치	화학플랜트장치,역삼투장치,초순수제조장치 등	엘림하이드로	928	0.51%

산업용보일러설비	설비매출	산업용보일러설비	수관식보일러, 보조발전보일러 등	웰크론강원	13,807	7.59%

환경에너지설비	설비매출	환경에너지설비	황회수설비, 열매체보일러 등	웰크론강원	13,322	7.33%

화공설비	설비매출	화공설비	폐열회수설비, HRSG 등	웰크론강원	511	0.28%

기타	설비매출	기타	임대료, 수수료 수입, 부대설비 등	웰크론한텍 외	2,166	1.19%

단순합계	181,862	100%

내부거래	(5,489)

합계	176,373

※ 사업부문 중 '산업용보일러설비'는 기존 정기보고서의 '발전에너지설비'에서 구분명만 변경했습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이[지배회사의 현황]

(단위 : 원/PCS)

품목	제25기 3분기	제24기 연간	제23기 연간

청소용품	내수	1,182	1,113	1,078

수출	1,003	882	779

목욕용품	내수	1,640	1,866	1,749

수출	4,016	3,790	2,642

생활용품	내수	37,178	39,872	25,328

수출	3,062	2,743	1,781

산업용품	내수	4,301	4,149	4,661

수출	11,169	10,474	11,088

(1) 산출기준

* 주요 제품의 가격산출은 해당 총매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균 가액임.* 내수 생활용품의 가격은, 침구시장의 판매 증가에 따른 평균 판매가격 상승이 반영 되었습니다.* 산업용품의 경우 고기능성 산업용품(마스크용 필터 여재, 방탄복 원단 등)이 반영되어 가격변동추이가 다소 높게 표시 되었습니다.(2) 주요 가격변동원인수출지역의 경기 및 환율과 시장의 경쟁 정도에 따라 가격 변동 [종속회사의 현황]* (주)웰크론헬스케어

(단위 : 원/PCS)

품목	제15기 3분기	제14기 연간	제13기 연간

생리대	수출	1,198	1,198	1,900

내수	1,768	1,768	1,708

* (주)웰크론한텍 연결기준(단위 : 원/kWh )

사업부문	품목	2016년 3분기	2015년 연간	2014년 연간	주요상표

신재생에너지	폐기물 가스화 발전	전력	제주 SMP	88.64	125.83	195.87	제주그린파워

* 자료 출처 : 전력통계정보시스템 EPSIS

※ 전력 SMP가격은 전력통계정보시스템에 고시된 계통한계가격에 따릅니다. ※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다. 3. 주요 원재료가. 주요 원재료 현황[지배회사의 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)

극세사부문	원재료	원사	생지제직	1,476(8%)

부재료	라벨 외	제품완성	2,042(11%)

재공품	가공사 외	생지제직 외	15,152(79%)

나노섬유부문	원재료	원사 외	생지제직	353(2%)

재공품	생지 외	부직포제직 외	185(1%)

합계	19,208(100%)

* 매입액은 당분기말 부문별 구매입고금액을 구매입고수량으로 나눈 수치 입니다. [종속회사의 현황]* (주)웰크론헬스케어

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)

생리대 사업	원재료	샙시트외	샙시트외	5,861(95%)

부재료	박스 외	제품포장	319(5%)

합계	6,180(100%)

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)

극세사부문	원재료	원사	생지제직	1,943(33%)

부재료	라벨 외	제품완성	2,222(38%)

재공품	가공사 외	생지제직 외	1,701(29%)

합계	5,866(100%)

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

품목	구분	제22기 3분기	제21기 연간	제20기 연간

스테인레스스틸	국내	926	1,085	3,430

수입	-	366	-

튜브	국내	747	626	421

수입	-	141	-

밸브	국내	913	201	441

수입	8	776	652

펌프	국내	914	1,072	1,308

수입	529	101

철근	국내	945	785	2,906

수입	1,060	-

기타(외주품등)	국내	8,694	4,435	9,063

수입	579	9,695	2,261

합계	국내	13,139	8,204	17,569

수입	587	12,567	3,014

합계	13,726	20,771	20,583

* (주)웰크론강원(단위 :백만원, $)

매입유형	품목	구분	제42기 3분기	제41기 연간	제40기 연간

원재료	철판류	국내	531	1,958	1,381

수입	-	-	232

-	-	$220,005.44

형강류	국내	215	379	617

강관류	국내	231	677	2,017

수입	309	1,743	136

$275,536.79	$1,540,558.31	$129,515.58

연와류	국내	61	45	43

소계	국내	1,038	3,058	4,058

수입	309	1,743	368

$275,536.79	$1,540,558.31	$349,521.02

계	1,347	4,801	4,426

부재료	소계	국내	8,659	9,600	9,137

수입	4,255	3,110	5,242

$3,791,272.00	$2,748,572.70	$4,977,257.98

계	12,914	12,710	14,379

합계	국내	9,697	12,659	13,195

수입	4,564	4,853	5,610

$4,066,808.80	$4,289,131.01	$5,326,779.00

계	14,261	17,512	18,805

주) 연도별 평균 매매기준율로 환산하였습니다.(제42기 3분기 1$=1,161.60, 제41기 1$=1,131.49, 제40기 1$=1,053.22)

* (주)엘림하이드로(단위 :백만원)

매입유형	품 목	구 분	제19기 3분기(2016년)	제18기(2015년)	제17기(2014년)

원재료	베셀	국내	-	10	82

파이프	국내	-	62	219

배관	국내	1	193	165

멤브레인	국내	32	36	22

수입	262	-	-

밸브	국내	-	101	55

필터	국내	1	60	34

수지	국내	145	158	3

펌프	국내	12	120	106

기타	국내	29	1,135	1,463

수입	238	-	-

합계	국내	220	1,875	2,149

수입	500	-	-

합계	720	1,875	2,149

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. [지배회사의 현황]

(단위 : 원/KG)

품목	제25기 3분기	제24기 연간	제23기 연간

원사	4,391	5,188	3,942

가공사	6,207	4,554	6,089

(단위 : 원/M)

품목	제25기 3분기	제24기 연간	제23기 연간

생지	1,936	1,752	2,194

가공지	2,012	1,995	2,811

(1) 산출기준각 회계기간의 원재료 매입총액을 매입수량으로 나눈 단순평균 금액임.(2) 주요 가격변동원인원재료(원사)의 모든 원료는 전량 해외에서 수입하는 품목이므로 유가 및 환율의 동에 따라 가격이 일부 변동함 [종속회사의 현황]* (주)웰크론헬스케어

(단위 : 원/kg)

품목	제15기 3분기	제14기 연간	제13기 연간

샙시트	50	50	46

*2014년 샙시트 생산설비의 투자가 완료되어 샙시트를 만드는 주 원료인 섬유의 가격을 표시하였습니다. * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 원/KG)

품목	제11기 3분기	제10기 연간	제9기 연간

원사	1,876	2,313	2,467

가공사	-	3,965	-

(단위 : 원/M)

품목	제11기 3분기	제10기 연간	제9기 연간

생지	2,640	1,223	1,293

가공지	2,002	2,942	2,434

* (주)웰크론한텍 연결기준(단위 : 원/kg)

품목	구분	제22기 3분기	제21기 연간	제20기 연간

PLATE	SS400	국내	510	480	580

SUS304	국내	2,400	2,650	2,800

SUS310S	국내	8,500	9,000	9,000

SUS316	국내	3,550	4,450	4,150

A516Gr70	국내	650	610	820

A283GrC	국내	535	580	770

철근	HD10	국내	530	548	667

HD13	국내	520	538	658

HD16	국내	515	533	653

HD19	국내	515	533	653

HD22	국내	515	533	682

SHD25	국내	545	563	682

SHD29	국내	545	563	682

TUBE	STBH-340E	국내	1800	1,700	1,850

A192	수입	2,289($1.97)	1,900($1.82)	1,950($1.85)

※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 적용하였습니다.
※ 수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다.

다. 주요 매입처에 관한 사항연결회사는 PLATE, TUBE 등 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 천m, 백만원)

사업부문	품목	사업소	제25기 3분기	제24기 연간	제23기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

극세사부문	제품	외주가공처	15,245	14,619	26,062	16,936	36,300	15,004

원재료	외주가공처	7,638	4,233	11,258	6,101	11,068	7,200

나노섬유 부문	M/B(부직포)	당사(음성)	2,667	1,127	4,616	1,490	4,639	1,521

합계	25,550	19,979	41,936	24,527	52,007	23,725

* 당사는 다품종소량생산업체로 멜트블로운부직포를 제외한 제품을 90% 임가공에 의해 외주가공 생산하므로 임가공처 현황에 따라 생산능력이 변동됨. [종속회사의 현황]* (주)웰크론헬스케어

(단위 : 백만PCS, 백만원 )

사업부문	품목	사업소	제15기 3분기	제14기 연간	제13기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

생리대 사업	생리대	인천 본사	89	6,050	89	6,050	89	6,050

합계	89	6,050	89	6,050	89	6,050

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 :천PCS,천원 )

사업부문	품목	사업소	제11기 3분기	제10기 연간	제9기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

극세사부문	크리너부문	WGV	21,840	9,337,731	24,398	10,185,163	24,398	9,759,360

침구부문	WGV	356	2,268,598	324	2,359,159	178	1,661,774

극세사부문	WGV	3,497	7,997,078	3,808	8,180,270	3,302	9,824,069

합계	25,693	19,603,407	28,530	20,724,592	27,878	21,245,203

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	품목	사업소	제22기 3분기	제21기 연간	제20기 연간

생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률

플랜트	-에너지절감설비-식품제약설비-환경설비-담수설비-플랜트종합건설	본사공장	142,080	59,899	42.16%	142,080	86,338	60.8%	142,080	74,380	52.4%

※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다.

* (주)웰크론강원(단위 : Ton, 백만원)

사업부문	품목	제42기 3분기	제41기 연간	제40기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

산업용플랜트설비	8,662	36,181	11,550	40,525	11,550	43,649

주) 생산능력의 산출근거 ※ 월 총투입시간(13,750시간) × 시간당 생산능력(70kg) ×12개월* 월 총투입시간 = 근무인원(55명) × 하루근무시간(10시간) × 근무일(25일)* 1일 10시간 근무, 월 25일 근무 가정* 1시간당 생산가능능력: 70kg(0.07Ton)☞ 공사 진행률 회계처리로 인하여 투입 Man/Hour당 생산량 평균 계산

(2) 생산능력의 산출근거가) 산출기준 [지배회사의 현황][ 외주처 ]

품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

WOVEN	풍전티티	제편직기	외주처	30	1,316	25	32,898	394,777

TRICOT	부천	제편직기	외주처	36	1,784	25	44,599	535,183

KNIT	정원섬유	제편직기	외주처	5	2,900	25	72,502	870,022

합계	71	149,999	1,799,982

[당사]

품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

M/B(부직포)	음성공장	생산설비	당사	2	14,311	25	350,000	4,200,000

[종속회사의 현황]* (주)웰크론헬스케어

품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(천PCS)	조업일	생산량(백만PCS)

월간	연간

생리대	인천 본사	생리대라인	(주)웰크론헬스케어	2	296	25	7.4	89

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company[외주처]

품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m)	조업일	생산량(m)

월간	연간

크리너부문	WGV	바느질기계	자체	92	70,000	26	1,820,000	21,840,000

[종속회사]

품목	생산처	기계장치	소유처	대수	일생산량(m,pcs)	조업일	생산량(m,pcs)

월간	연간

침구부문	WGV	원헤드 기계	자체	3	480	26	12,480	149,760

WGV	퀼팅 기계	자체	7	660	26	17,160	205,920

극세사부문	WGV	수퍼폴 기계	자체	3	3,400	26	88,400	1,060,800

WGV	FBZ 기계	자체	5	4,300	26	111,800	1,341,600

WGV	니팅 기계	자체	13	3,510	26	91,260	1,095,120

나) 산출방법* 평균가동시간일평균가동시간(24시간) x 한달가동일수(25일) x 1년(12달) = 7,200시간* 외주처중 30일간 가동하는 공장(2곳) 보다 25일간 가동하는 공장이(3곳) 많아 한달 가동일수를 25일로 계산함.(3) 생산실적 및 가동률가) 산출기준 [지배회사의 현황]

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	제25기 3분기	제24기 연간	제23기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

극세사	제품	외주가공처	13,415	12,865	22,934	14,904	31,944	13,204

원재료	외주가공처	6,721	3,725	9,907	5,369	9,740	6,336

나노섬유	반제품	당사(음성)	2,400	1,014	4,154	1,341	4,175	1,369

합계	22,536	17,604	36,995	21,614	45,859	20,909

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률(%)

외 주 처	520	460	88

M/B(부 직 포)	1,630	1,465	90

합계	2,150	1,925	90

[종속회사의 현황]* (주)웰크론헬스케어

(단위 : 백만PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	제15기 연간	제14기 연간	제13기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

생리대 사업	생리대	인천 본사 외	89	6,050	89	6,050	89	6,050

사업소	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률(%)

인천 본사	6,570	4,800	73%

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 천PCS, 백만원)

사업부문	품목	사업소	제11기 3분기	제10기 연간	제9기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

크리너 사업부	크리너부문	WGV	19,961	8,535	22,288	9,304	15,506	5,941

극세사부문	WGV	510	1,166	146	313	198	378

침구 사업부	침구부문	WGV	552	3,523	370	2,691	255	1,162

합계	21,023	13,224	22,804	12,308	15,959	7,481

* (주)웰크론한텍

구분	제22기 3분기	제21기 연간	제20기 연간

제조시설면적	3,552㎡	3,552㎡	3,552㎡

면적당매출액(백만원)	40	40	40

생산능력(백만원)	142,080	142,080	142,080

※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다.※ 생산능력은 공시대상기간의 생산능력 수치입니다.

* (주)웰크론강원(단위: ton, 백만원)

사업부문	품목	제42기 3분기	제41기 연간	제40기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

산업용보일러설비	수관식보일러 등	2,789	10,989	4,089	13,942	2,945	11,018

환경에너지설비	폐열회수보일러 등	555	2,187	3,437	11,720	3,359	12,569

화공설비	황회수설비 등	3,271	12,891	4,024	13,721	4,406	16,488

기타설비	기타 부대설비 등	-	1,564	-	1,141	-	491

합계	6,615	27,631	11,550	40,524	10,710	40,566

※ 사업부문 중 '산업용보일러설비'는 기존 정기보고서의 '발전에너지설비'에서 구분명만 변경했습니다.

(단위: ton)

구분	사업부문	연간가동가능시간	연간 실제가동시간	평균 가동률(%)

제42기	공통	8,662	6,615	76.37%

제41기	공통	11,550	11,550	100.00%

제40기	공통	11,550	10,710	92.73%

나) 산출방법

종속회사의 설비 및 서비스는 다양한 고객의 요구사항에 맞게 설계, 제조, 설치, 시운전 과정을 거쳐 공급되는 제품으로, 일정한 규격 제품을 생산하는 설비가 필요하지 않습니다. 따라서 종속회사의 설비제조시 필요한 제조시설 면적과 단위 매출액(내적역량에 기초한 추정)을 기준으로 기간 배분하여 생산 능력을 산정하였습니다. 다) 생산실적

종속회사의 생산실적은 본 공시보고서의 해당 기간동안 공사진행률에 의해 인식된 주된 제품 매출액을 기준으로 산정하였습니다.라) 가동률종속회사의 설비 제조는 일정한 규격제품이 아닌 고객주문형 제품생산 방식으로 설계, 제조, 현장설치, 시운전으로 이루어지고 있으며 규격화된 생산라인이 필요하지 않습니다. 따라서 제품생산 과정에서 일정한 생산설비에 대한 가동시간을 산정하는데 한계가 있습니다. 본 공시보고서의 가동률은 추정 생산능력 대비 생산실적(주요 매출실적)을 기준으로 산정하였습니다. 나. 물적 재산(1) 유형자산 현황

(단위 : 원)

자산항목	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	기타 증감액	기말

증가	감소

토지	서울,인천,화성,안성,음성,제주	41,963,118,849	9,900,000	(2,329,866,210)	-	-	39,643,152,639

건물	18,824,537,641	1,389,623,600	(526,335,227)	(587,163,948)	(579,390,269)	18,521,271,797

구축물	321,957,093	-	-	(22,376,357)	-	299,580,736

기계장치	3,760,391,547	178,421,973	(271,896,887)	(786,408,948)	(32,243,730)	2,848,263,955

차량운반구	118,611,924	-	(10,661,544)	(32,131,178)	(1,687,821)	74,131,381

공기구	121,706,509	10,000,000	-	(40,413,184)	6,047,840	97,341,165

비품	435,018,611	222,886,095	(30,000)	(170,443,809)	(917,796)	486,513,101

시설장치	186,532,331	95,657,096	(46,806,667)	(42,049,170)	-	193,333,590

기타유형자산	928,008,957	23,727,780	-	(157,236,366)	(40,401,298)	754,099,073

건설중인자산	2,742,748,136	2,871,529,267	-	-	(74,715,966)	5,539,561,437

합계	69,402,631,598	4,801,745,811	(3,185,596,535)	(1,838,222,960)	(723,309,040)	68,457,248,874

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

정수처리필터사업	다기능성정수처리용멤브레인소재의 개발	2010.09.01~2017.03.31	인건비	주1)	2,972	1,225	1,747

연구설비	4,888	2,494	2,394

재료비,관리비	2,828	2,394	434

시작품제작비	600	294	306

합계	11,288	6,407	4,881

주1) 다기능성 정수처리용 멤브레인 소재의 개발- 음용수, 공업용수 등 상수의 공급을 위한 정수처리 공정에서 기존 소재 대비 우 수한 투과성능, 높은 에너지 효율, 높은 내오염성을 확보하여 경쟁력 확보가 가 능한 고효율 멤브레인 소재의 제조 기술- 전량 수입에 의존하고 있는 멤브레인용 고분자 소재 (CA, PVDF 등)의 국산화 및 동 소재의 해외 수출을 통한 원천 소재 보유기업자격 획득- 지식경제부 세계시장 선점 10대 핵심소재(WPM) 지원사업자 선정- 현재 세계 시장규모 약 6조 6천억원

다. 향후 투자계획"해당사항 없음" 5. 매출에 관한 사항가. 매출실적[지배회사의 내용]

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제25기 3분기	제24기 연간	제23기 연간

극세사제품	제품매출	청소용품	수출	6,719	10,822	15,395

내수	1,592	2,008	2,299

소계	8,311	12,830	17,694

목욕용품	수출	1,570	1,456	1,530

내수	762	593	520

소계	2,332	2,049	2,050

생활용품	수출	782	1,476	1,866

내수	47,244	51,250	41,074

소계	48,026	52,726	42,940

스포츠용품	수출	195	123	100

내수	2	30	37

소계	197	153	137

주방용품	수출	415	1,194	2,542

내수	259	302	379

소계	674	1,496	2,921

기타매출	반제품매출	수출	499	2,620	690

내수	-	58	219

소계	499	2,678	909

원사부재료매출	수출	1259	230	1,779

내수	24	33	168

소계	1283	263	1,947

나노섬유제품	제품매출	마스크방탄복 등	내수	139	401	23

소계	139	401	23

기타매출	반제품매출	수출	1,448	2,093	1,869

내수	1,601	2,186	1,857

소계	3,049	4,279	3,726

기타	기타매출	임대료 외	내수	802	688	676

소계	802	688	676

합계	수출	12,887	20,014	25,409

내수	52,425	57,549	47,086

합계	65,312	77,563	72,495

[종속회사의 내용]* (주)웰크론헬스케어

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제15기 3분기	제14기 연간	제13기 연간

위생재부문	상품매출	내수	11,063	14,378	16,712

수출	1,630	3,774	1,491

합계	12,693	18,152	18,203

* Welcron Global Vietnam Joint Stock Company

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제11기 3분기	제10기 연간	제9기 연간

극세사부문	제품매출	내수	57	242	194

수출	11,823	11,753	6,125

기타매출	내수	91	127	48

수출	1,252	186	1,114

합계	내수	148	369	242

수출	13,075	11,939	7,239

합계	13,223	12,308	7,481

* (주)웰크론한텍(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품목	제22기 3분기	제21기 연간	제20기 연간

설비제조	제품	에너지절감산업설비	내수	4,943	11,599	8,186

수출	8,047	5,653	2,101

소계	12,990	17,252	10,287

식품제약설비	내수	7,794	22,846	13,752

수출	318	2,921	3,053

소계	8,112	25,767	16,805

환경설비	내수	7,546	793	1,084

수출	-	335	1,409

소계	7,546	1,128	2,493

담수설비	내수	2,853	2,976	865

수출	80	244	676

소계	2,933	3,220	1,541

플랜트종합건설	내수	28,317	38,971	43,255

소계	28,317	38,971	43,255

기타	기타(주1)	145	106	108

합계	내 수	51,598	77,291	67,250

수 출	8,445	9,153	7,239

합 계	60,043	86,444	74,489

주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함됨.

* (주)웰크론강원(단위: 백만원, 1$)

매출유형	품목	제42기 3분기	제41기 연간	제40기 연간

제품	산업용보일러설비	수출($)	13,673	17,098	13,151

$11,771,198.57	$15,111,222.36	$12,486,635.85

내수	133	1,133	1,621

소계	13,806	18,231	14,772

환경에너지설비	수출($)	179	469	749

$154,038.55	$414,321.19	$711,547.21

내수	332	9,352	12,186

소계	511	9,821	12,935

화공설비	수출($)	13,322	15,503	19,997

$11,468,683.59	$13,701,645.54	$18,986,724.52

내수	-	1,005	2,833

소계	13,322	16,508	22,830

기타설비	수출($)	564	785	866

$485,611.09	$693,854.53	$822,610.68

내수	1,458	843	75

소계	2,022	1,628	941

합계	수출($)	27,738	33,855	34,764

$23,879,531.81	$29,921,043.62	$33,007,518.26

내수	1,923	12,333	16,717

합계	29,661	46,188	51,481

주1) 종속회사 수주산업 특성상 매출액을 진행 매출로 인식하므로 수량기재가 어렵습니다. 주2) 연도별 평균 매매기준율로 환산 하였습니다.(제42기 3분기 1$=1,161.60원, 제 41기 1$=1,131.49원, 제40기 1$=1,053.22원)

* (주)엘림하이드로(단위: 백만원, 1$)

매출유형	품목	제19기 3분기	제18기	제17기

제품	수처리설비	내수	1,009	2,556	3,526

기타	내수	40	-	54

합계	1,049	2,556	3,580

나. 판매경로 및 판매방법 등[지배회사의 내용]

(1) 판매조직 16년 영업조직도.jpg 16년 영업조직도

(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

제품	청소용품,목욕용품생활용품,반도체와이퍼,VS-Cliff	수출	당사→Buyer→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자당사→판매업자→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

상품	청소용품생활용품목욕용품	수출	당사→상품구매업자→소비자

내수	당사→백화점(직매점,대리점)→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등)

반제품	원단	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

원재료부재료매출	원사부자재	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

나노섬유제품	반제품, 마스크, 방탄복, 방검복등	수출	당사→완제품제조업자→소비자

내수	당사→완제품제조업자→소비자

기타	임대수입	내수	당사→입주자

(3) 판매방법 및 조건

구분	거래처	판매방법 및 조건	비 고

수출	기존 Buyer	D/A : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

신규 Buyer	L/C : 2~3일	-

T/T : 30~60일	-

내수	유통업체	현금 : 30~45일	백화점,할인점,홈쇼핑 판매

대리점	현금 : 15~30일	-

일반기업	현금 : 30일	-

어음 : 30~60일	-

기타소매	현금: 2~3일	통신판매

(4) 판매전략

구분	판매전략	비고

수출	해외사무소에서 신규바이어 발굴 및 시장조사- 해외 전문 전시회 참가 (ISSA, ISPO, Inter Clean 전시회 등)- 해외 백화점 진출 (일본, 미국, 중국)- 각국 현지 3M을 통한 직수출	-

내수	백화점 및 국내 홈쇼핑 진출과 광고를 통하여 회사의 이미지 및브랜드 홍보에 박차를 기함으로써 매출 신장을 기함.- 대리점 사업을 통한 수익율 향상- 온라인 쇼핑몰 오픈(2003.11.11)- 필터여재, 와이퍼제품의 시장의 신뢰성 검증실적을 통한 홍보전략	-

[종속회사의 내용]* (주)웰크론한텍종속회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다. 수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다. * (주)웰크론강원1) 판매경로 및 판매방법종속회사의 제품의 모든 판매 경로는 '고객 문의 또는 입찰요구서 입수 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 설치 및 시운전'을 거치고 있습니다. 매출채권에 대한 결제조건은 프로젝트마다 일부 차이가 있지만 일반적인 계약조건은계약금(30%), 중도금(60%), 잔금(10%)입니다. 잔금은 제품의 현장설치와 성능점검이 완료되는 기준입니다.2) 판매전략종속회사가 진행하는 대부분의 프로젝트는 표준품의 제작공급보다 주문자의 요구 조건에 맞는 제품의 자체 종합설계 및 엔지니어링을 제공하여 부가가치를 높이고 있습니다. 또한 국내외 대형 EPC 기업의 전략적 공급계약 체결을 통해 수주처와 수출지역을 다각화하는 전략을 추구하고 있습니다. 이와 함께 설립 이래 축척해온 기술력과경혐을 바탕으로 새로운 시장개척과 응용제품 개발에도 투자를 아끼지 않고 있습니다. 3) 주요 매출처 현황종속회사의 주요 매출처는 국내외 대형 EPC 기업으로, 주요 매출처를 공시할 경우 경쟁사의 영업타켓이 될 수 있습니다. 따라서 영업상의 기밀유지를 위해 기재하지 않습니다. * (주)엘림하이드로1) 판매방법

매출유형	품목	구분	판매경로	판매경로별 매출액(비중)

제품	수처리설비	국내	고객문의->규격결정->계약->제조->설치 및 시운전	1,049,265,967(비중: 100 %)

2) 판매전략

- 종합설계 및 엔지니어링 강화를 통한 부가가치 향상- 운송비 절감과 효율적인 커뮤니케이션을 위한 현지법인의 설립 등 현지화와 세계화 구축
- 기술력과 경험을 바탕으로 新시장개척과 응용제품 개발

3) 주요 매출처 현황

종속회사의 매출처는 국내외 대형 엔지니어링 업체로서 영업전략상 기밀유지를 위해주요매출처 기재를 생략합니다. * (주)제주그린파워1) 판매경로 및 판매방법 폐기물가스화발전으로 생산된 전력은 전력거래소와 장기공급계약에 의해 전력을 공급하여 수익을 창출할 예정이며, SRF 고형연료는 외부 수요처와 공급계약을 통해 판매될 예정입니다.2) 판매전략종속회사의 발전방식은 한국전력공사와 장기공급계약을 통해 전력을 공급하는 방식 및 한국전력거래소를 통해 입찰과 발전비용평가 등의 시장운영규칙에 따라 전력을 공급하는 방식으로 이루어질 예정입니다. SRF 고형연료 사업은 폐기물처리업로부터폐기물 공급받아 처리하여 수익을 얻고 이를 고형연료로 제조하여 수요처에 판매하여 수익을 얻을 예정입니다. 3) 주요 매출처 현황공시작성기준일 현재 사업준비단계로 주요 매출처가 없습니다.

6. 수주상황[지배회사의 내용]"해당사항 없음" [종속회사의 내용]* 웰크론한텍 연결기준

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

플랜트 설비 및 건설 등	-	-	-	127,684	-	49,028	-	78,656

산업용보일러설비 외	-	-	-	62,761	-	29,662	-	33,099

수처리설비	-	-	-	260	-	237	-	23

합 계	-	190,705	-	78,927	-	111,778

※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 품목을 기준으로 산출하였습니다.

※ 기납품액은 수주시부터 2016년 9월 30일 현재까지의 누계 매출액입니다.

(단위 : 백만원)

품목	발주처	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

건설공사	티제이물류(주)	2016.08.23	2017.03.31	-	30,700	-	1,391	-	29,309	4.53	1,391	-	-	-

화공설비	GLOBALPROCUREMENT FZE	2012.03.30	2014.12.31	-	22,722	-	22,722	-	-	100.00	984	-	4	10

화공설비	FLUOR LIMITED	2015.03.04	2017.01.31	-	15,277	-	13,261	-	2,016	86.43	8,492	-	-	85

화공설비	I.P.M.I	2010.08.26	2012.12.31	-	12,864	-	12,644	-	220	98.24	-	-	-	-

에너지관련 설비	수특신능원과기유한공사	2015.07.28	2016.10.09	-	12,614	-	1,089	-	11,525	7.99	-	-	-	-

건설공사	신한벽지 주식회사	2014.12.09	2016.03.31	-	12,120	-	12,120	-	-	100.00	1,180	-	352	2

합 계	-	106,297	-	63,227	-	43,070	-	12,047	-	356	97

※ 건설형 공사계약 중 직전사업년도 매출액(연결기준)의 5% 이상에 해당하는 계약※ 미청구공사 = 진행율 적용 매출 누계액 - 매출세금계산서 누계액※ 종속회사의 진행율 측정 : 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율

7. 시장위험과 위험관리가. 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 동 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항에 3.연결재무제표 주석 38과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	3,104,908,921	(3,104,908,921)	3,029,821,362	(3,029,821,362)

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재시장이자율 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

변동이자율차입금의 이자비용 변동	31,665,362	(31,665,362)	230,354,214	(230,354,214)

(3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다'(4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매출채권	63,978,643,452	46,115,811,850

기타채권	5,893,580,668	9,582,139,560

기타비유동채권	623,632,345	1,032,744,980

기타비유동자산	1,431,672,489	1,370,794,051

합계	71,927,528,954	58,101,490,441

(5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 23,401,652,932 23,401,652,932 23,401,652,932 - - - 기타금융자산 9,049,164,695 9,049,164,695 8,869,164,695 180,000,000 - - 매출채권 63,978,643,452 64,165,742,260 54,339,017,158 9,606,273,346 220,451,756 - 기타채권 5,893,580,668 5,893,580,668 1,939,819,442 3,953,761,226 - - 매도가능금융자산 2,469,630,285 2,469,630,285 - 2,469,630,285 - - 기타유동자산 480,865,041 480,865,041 477,098,008 3,767,033 - - 비유동매도가능금융자산 4,411,612,205 4,411,612,205 - - 823,422,177 3,588,190,028 기타비유동금융자산 1,724,238,895 1,724,238,895 - - 631,810,755 1,092,428,140 기타비유동채권 623,632,345 623,632,345 - - 378,661,940 244,970,405 기타비유동자산 1,431,672,489 1,431,672,489 17,407,600 - 1,019,251,901 395,012,988 합계 113,464,693,007 113,651,791,815 89,044,159,835 16,213,431,890 3,073,598,529 5,320,601,561 금융부채 매입채무 25,161,058,748 25,161,058,748 24,802,245,982 358,812,766 - - 단기차입금 49,559,808,045 49,559,808,045 19,332,805,263 28,238,267,262 1,988,735,520 - 기타유동부채 21,393,063,271 21,412,499,223 20,819,529,041 592,970,182 - - 장기차입금 10,859,683,339 10,859,683,339 - - 10,859,683,339 - 사채 1,975,301,445 2,000,000,000 - 2,000,000,000 - - 기타비유동부채 1,991,678,979 1,991,678,979 - - 1,991,678,979 - 합계 110,940,593,827 110,984,728,334 64,954,580,286 31,190,050,210 14,840,097,838 - (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 52,209,317,526 52,209,317,526 52,209,317,526 - - - 기타금융자산 12,481,285,800 12,481,285,800 7,107,000,000 5,374,285,800 - - 매출채권 46,115,811,850 47,324,370,387 29,352,744,110 17,021,922,133 949,704,144 - 기타채권 9,582,139,560 10,214,832,926 4,895,404,303 5,319,428,623 - - 매도가능금융자산 2,238,457,206 2,238,457,206 820,206,112 1,418,251,094 - - 기타유동자산 227,908,524 227,908,524 227,908,524 - - - 비유동매도가능금융자산 4,154,207,463 4,570,225,559 - 400,002,500 - 4,170,223,059 기타비유동금융자산 1,472,741,892 1,472,741,892 - - 398,194,874 1,074,547,018 기타비유동채권 1,032,744,980 1,032,744,980 - - 1,032,744,980 - 기타비유동자산 1,370,794,051 1,370,794,051 17,407,600 - 992,670,786 360,715,665 합계 130,885,408,852 133,142,678,851 94,629,988,175 29,533,890,150 3,373,314,784 5,605,485,742 금융부채 매입채무 33,071,460,101 33,071,460,101 30,895,131,116 2,176,328,985 - - 단기차입금 49,093,098,364 49,093,098,364 17,655,667,701 31,437,430,663 - - 기타유동부채 24,563,317,276 24,563,317,276 23,239,745,815 1,323,571,461 - - 장기차입금 11,997,282,491 11,997,282,491 - - 1,997,282,491 10,000,000,000 사채 1,960,328,767 2,000,000,000 - - 2,000,000,000 - 기타비유동부채 2,025,495,777 2,025,495,777 - - 2,025,495,777 - 합계 122,710,982,776 122,750,654,009 71,790,544,632 34,937,331,109 6,022,778,268 10,000,000,000 나. 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 117,629,763,650 129,803,722,786 자본총계(B) 129,394,379,477 133,904,442,422 부채비율(A/B) 90.91% 96.94% 다. 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항가. 파생상품 계약 현황[지배회사의 현황] (외화단위: 1 EUR, 원화단위: 원) 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 약정환율 계약금액 대금 수수방법 계약내용 통화옵션 우리은행 2015-07-07 2015-08-13~2017-07-13 1,326.05 ?4,800,000 회차별 차액 정산(24회) 중도해지시 정산금액을 고객이 정산하는 경우에 한하여 가능 [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 (외화단위: 1 USD, 원화단위: 원) 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 약정환율 계약금액 대금수수방법 계약내용 목표상환선도(TRF) 우리은행 2014-11-12 2016-11-04 1,148.50 $7,200,000 회차별 차액 정산(24회) 중도해지시 정산금액을 고객이 정산하는 경우에 한하여 가능 부산은행 2015-05-12 2017-05-26 1,150.50 $12,000,000 회차별 차액 정산(24회) 만기일에 약정환율로 매도 부산은행(*) 2015-09-18 2016-09-28 1,135.50 $4,500,000 회차별 차액 정산(12회) 만기일에 약정환율로 매도 부산은행 2016-04-20 2017-04-28 1,107.50 $3,600,000 회차별 차액 정산(12회) 만기일에 약정환율로 매도 ＊주1) 부산은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2016.02.29까지 누계 56,250,000원의 거래이익이 발생되어 계약이 종료되었습니다.＊주2) 부산은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2016.07.29까지 누계 45,000,000원의 거래이익이 발생되어 계약이 종료되었습니다. * (주)웰크론강원 (단위 : 원) 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 약정환율 계약금액 평가이익(손실) 대금 수수방법 계약내용 FX스왑 경남은행 2016-09-07 2017-09-07 1,094.00 $3,000,000 3,767,033 실물인수도 만기일에 약정환율로 매입 2016-09-27 2017-09-27 1,100.00 $3,000,000 (14,341,358) 실물인수도 만기일에 약정환율로 매입 통화선도 경남은행 2016-07-21 2016-10-07 1,137.90 $500,000 (20,794,751) 실물인수도 만기일에 약정환율로 매입 2016-07-21 2016-11-04 1,138.00 $500,000 (20,721,467) 실물인수도 만기일에 약정환율로 매입 통화옵션 경남은행 2014-11-02 2016-11-02 1,139.50 $1,000,000 42,393,818 실물인수도 만기일에 약정환율로 매도 부산은행 2015-06-26 2017-05-26 1,161.00 $2,400,000 43,462,814 실물인수도 만기일에 약정환율로 매도 2016-04-27 2017-03-29 1,155.50 $1,200,000 (66,691,218) 실물인수도 만기일에 약정환율로 매입 2016-04-25 2017-03-27 1,133.80 $1,800,000 (73,558,441) 실물인수도 만기일에 약정환율로 매입 나. 파생상품 관련 손익 현황당분기말 현재 파생상품 관련 손익 현황은 다음과 같습니다. 계정과목 발생금액(원) 파생상품 거래이익 1,205,579,212 파생상품 평가이익 994,822,467 파생상품 거래손실 (697,620,415) 파생상품 평가손실 (196,107,235) 합계 1,306,674,029 9. 경영상의 주요계약 등[지배회사의 현황]"해당사항 없음" [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 구분 내용 계약내용 해수담수화공정 원천특허 양수도 계약 체결- 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치- 고압 막여과공정의 유지화학세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 계약상대방 양도인: 성균관대학교 산학협력단양수인: (주)포스코건설, (주)웰크론한텍 계약 목적 특허를 기반으로 신기술 확보를 통해 국내외 해수담수사업의 프로젝트 발굴,수주 및 수행 계약체결일 2013년 5월 29일 기타 - 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정중 발생하는 필터오염을 효과적으로 제어하는 기술로,기존 시설에서 문제가 되었던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있을 것으로 기대- 특허이전등록 완료일: 2013.08.01- 본 특허기술을 기반으로 종속회사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) * (주)웰크론강원가. 유형자산 취득 거래선 항목 내용 (주)수국 계약 유형 유형자산 취득 계약 체결일 2014. 07. 22 내용 (주)수국 안성공장(토지·건물) 일체 취득 목적 사업장 설립을 통한 사업확대 / 신규사업 진출 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 5,500,000,000원 나. 유형자산 등 처분 거래선 항 목 내용 (주)제주그린파워 계약 유형 자산 처분 계약 체결일 2015. 10. 22. 내용 제주시 해안동 소유 토지·건물 및 발전사업허가권 목적 제주 해안동 SRF 가스화발전소 건설 대금수수 방법 현금지급 취득 금액 1,000,000,000원 10. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 16년 연구소조직도.jpg 16년 연구소조직도 (2) 연구개발비용 *(주)웰크론 연결기준 (단위 :백만원) 과목 구분 2016년 3분기 2015년 연간 2014년 연간 비고 연구개발비용 계 지배회사 1,074 1,346 1,568 - (주)웰크론한텍 790 866 863 - (주)웰크론강원 1,446 1,749 1,908 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 1.65% 1.73% 2.16% - (주)웰크론한텍 1.32% 1.00% 1.16% - (주)웰크론강원 4.87% 3.79% 3.71% - 나. 연구개발 실적[지배회사의 현황] 연구과제 TFT-LCD용 고기능 Wiper 개발 개발기간 2006.06.01 ~ 2010.10.31 연구기관 총괄주관기관(제1세부과제 주관기관) : (주)코오롱 제2세부과제 주관기관 : (주)웰크론 제2세부과제 참여기관 : (주)웰크론 외 2개사 연구결과 및효과 (1) 연구결과 : 국내 기술개발 완료를 통한 수입 대체효과 - 자력 기술 개발을 통한 고청정 고기능성 반도체용 와이퍼 양산화에 성공 - 현재, 일본산 수입제품에 의존하는 국내시장에서의 국산화를 통한 수입대체 효과 증대- 외산대비 우수한 가격 경쟁력과 우수한 품질력으로 수출품으로 최적화 시킴 - 기술개발 집중을 통하여, 기술개발 완료시기를 앞당겨 목표달성함 - 국내외 각종 전문 전시회를 통하여 시장개척을 시도하였음 - 현재, 국내외 전문수요기업 등을 통하여 품질을 인정받았으며 지속적으로 영업을 확대시 키고 있음 (2) 기대효과 :- 해외 수입의존도가 높은 반도체 와이퍼 시장구조에서 벗어나 국산화율 확대와 수출품으 로서 우수한 경쟁력을 지님 - 광통신 및 관련 전기전자 산업으로의 확대가 기대됨 - 고급 외장용 인조피혁으로의 응용확대가 가능하여 부가적인 수요 창출이 기대됨 상품화 내용 2009년부터 양산화 제품을 통한 시제품에 대한 초기 마케팅을 시도하였으며, 반도체용 고기능성 와이퍼, 광학크리너, 외장용 외피원단으로의 제품화시도에 집중하였음. 이를 통하여 2010년 초기 마케팅으로 관련제품군에서 빠른 매출확대가 이루어지고 있어 국내 제품화에 안정적으로 자리 잡을 것으로 기대되며 렌즈 및 광학용 크리너 적용 및 자동차 도장용 표면 크리닝 크리너에 적용하여 마케팅 진행 중 연구과제 에너지 절약형 전열교환 소자용 부직포 개발 개발기간 2009.05.01 ~ 2011.04.30 연구기관 주관기관 : (주)웰크론참여기관 : (주)웰크론위탁기관 : 부천대학교 산학협력단 연구결과 및효과 (1) 연구결과 : 당사 멜트브로운라인을 활용하여 전열교환 소자용 부직포 제조 생산 공정별 최적 조건 확립에 성공하였으며, 부직포 후가공 공정 기술 개발을 통해 높은 투습성과 낮은 투기성능을 갖는 적합한 전열교환소자용 부직포 개발에 성공하였다.(2) 기대효과 :-전열교환용 소재 국산화에 따른 수입대체 효과 획득 가능-전열교환용 소재 국산화에 따른 국내, 국외 신규시장창출 가능-제품의 성능효율 향상에 따른 제품 생산비용을 대폭적으로 줄일 수 있어 가격 경쟁력 확 보 가능-환기장치의 전열성능 향상에 따른 환기공조설비산업의 한 단계 도약 가능 상품화 내용 -수입 제품을 대체할 만한 품질을 갖고 있는 시제품 개발에 성공하였으나, 기존 제품 대비 가격 경쟁력면에서 떨어지는 문제가 있어 현재는 판로 개척 중이며 현재 전열교환기 관련 업체에 제품 제시하여 영업 진행 중 연구과제 다기능성 정수처리용 멤브레인 소재 개발 개발기간 2010.09 ~ 2017.03 연구기관 주관기관 : (주)효성 참여기관 : (주)웰크론, 삼성정밀화학(주), (주)세프라텍, 한국화학연구원수요기관 : 효성에바라(주) 연구결과 및효과 (1)연구결과 :- 음용수, 공업용수 등 상수공급을 위한 정수처리 공정에서 기존 소재 대비 우수한 투과성능 및 높은 에너지 효율 및 내오염성을 확보하여 경쟁력 확보가 가능한 고효율의 멤브레인 제조 기술 개발을 진행하고 있습니다.- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다.(2) 기대효과 :- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다. 상품화 내용 - 2011년 1건, 2012년 2건의 특허 등록 완료- 5, 10, 20인치 모듈 시제품 제작 완료 -정수용 항균, 항바이러스 필터 상품화 -호흡기용 항바이러스 필터 상품화 연구과제 나노필라멘트 기능성 부직포 제조 및 제품화 기술개발 개발기간 2010.04.01 ~ 2015.03.31 연구기관 주관기관: ㈜ 웰크론참여기관: 충남대학교, 한국생산기술원 연구결과 및효과 (1)연구결과- 나노섬유 부직포 제조방법에 따른 니들펀칭, 에어레이드의 공정 개선 및 물성개선- 나노섬유 부직포 개발에 따른 제품화 전개 및 Pre-marketing(인조피혁으로 개발 후 Non-slip효과가 있는 소파, 골프장갑, IT case등으로 상품화)(니들펀칭 부직포를 활용하여 수처리 필터, 와이퍼로 상품화)(에어레이드 부직포를 활용하여 에어필터, 백필터로 상품화).(2) 기대효과- 나노 필라멘트 섬유를 이용한 부직포 제조 관련 기술은 전세계적으로 한국의 ㈜웰크론 및 연계 업체만 진행하고 있어 기술적 부분에서 독창성이 돋보이는 기술입니다. 따라서 연계되는 바이오, 생활, 에너지 환경산업에 연계한다면 발전 가능성이 크며, 관련 융복합 기술에서도 우위에 설 수 있습니다. 상품화 내용 - 2015년 특허 등록 1건- 나노섬유 니들펀칭 부직포 제품으로 소파, 골프장갑, IT case, 에어레이드 부직포 제품으로 에어필터, 백필터 등으로 상품화 진행 중 - 자사 침구 원단에 적용하여 나노숨 제품 상품화 - 코스메틱 마스크팩시트에 적용하여 예지미인 마스크팩 제품 상품화 - 화장 지우개용 크리너 영업중 연구과제 팽창력과 유연성이 우수한 판형 및 원통형 인조혈관 스텐트 개발 개발기간 2012. 06 ~ 2016. 05 연구기관 주관기관: 서륭참여기관: ㈜웰크론, ㈜S, 분당서울대학교병원 연구결과 및효과 (1) 연구결과- PTFE 압출기술을 이용한 인조혈관용 e-PTFE 제조 기술 개발- 인조혈관용 e-PTFE의 직경 및 두께에 따른 목표 물성 확보 (2) 기대효과- 노령화 사회에 따른 혈관의 노화로 인해 심혈관계 질환뿐 아니라 말초혈관 질환 등이 증가하는 추세이며 말초혈관은 크기가 작고 혈류의 속도가 느려 고기능성 제품의 개발이 필요합니다. 이러한 치료기구로는 인조혈관 스텐트가 있으며, 기존의 인조혈관 스텐트는 부피가 크고 딱딱하여 사용에 어려움이 많으며 말초혈관에는 이러한 단점으로 인해 사용하고 있지 않습니다. 외국 선진 기업이 보유하고 있는 기술과 차별성을 갖으며 독자적인 원천 기술 개발을 통해 고분자 섬유 제조 기술을 바탕으로 생체적합성 및 혈관의 협착을 방지하는 고기능성 인조혈관용 e-PTFE 튜브 개발이 진행 되고 있습니다. 상품화 내용 - e-PTFE 튜브를 사용한 인조혈관 스텐트 공인시험기관에서 생물학적테스트 및 대동물시험 후 안전성평가 완료 연구과제 50Ah급 수송용 고성능 이차전지용 핵심소재 개발(충청권 광역경제권 선도산업) 개발기간 2012.06.01 ~ 2015.04.30 연구기관 주관기관 : ㈜이엔에프 테크놀로지참여기관 : ㈜웰크론, 나노신소재, ㈜LG화학, 한국화학연구원, 단국대, UNIST 연구결과 및효과 (1) 연구결과- 고내열성 멜트블로운용 폴리머 조사 및 방사성 확인, 최적 소재의 선정- 고내열성 폴리머의 멜트블로운 방사에 의한 공정 인자와 물성 관계 조사- 이성분 복합방사(S/S, S/C) 또는 호모 방사 파이로트 스케일 공정 조사 상품화 내용 - 현재 이차전지 분리막 개발 완료하여 관련업체 통해 프리마케팅 진행중 연구과제 방검 부력조끼 개발 개발기간 2013.06.01 ~2014.05.31 연구기관 주관기관 : ㈜웰크론위탁연구기관 : 한국생산기술 연구원수요처 : 해양경찰청 연구결과 및효과 (1) 연구결과 : 경량 고성능의 방검부력조끼 개발- 목, 옆구리 등 방검취약부분 개선을 위한 신규 디자인개발- 신규 부력소재개발(PE, NBR, Air) 및 복합 디자인 개발- 착용감 향상을 위한 신규 디자인- 내구성이 우수한 소재를 활용하여 소방, 방열복 방염성능의 수준 개발- 착용감 개선을 위해 더블라셀 구조의 3차원 망사구조를 활용- 진압장구 부착 시 단속 중 장구의 탈락이 발생하지 않도록 3,4중 재봉작업(2) 기대효과 :- 기존 부력방검조끼 대비 중량 절감 및 성능 우수성 확보 기대- 효과적인 해양 불법어선 진압작전 실시 기대- 해양경찰청 외 해군 및 해병대 추가 납품 기대 상품화 내용 - 방검 부력조끼 개발 완료하여 2015년, 2016년도 해양경찰청에 납품 완료하였으며 국가 기관 및 관련 업체 통해 영업 진행 중임 연구과제 초극세 방사형 신축성 부직포(TPU) 제조 및 다기능 의료용 운드드레싱(wound dressing) 제품 개발 개발기간 2016.07.01~2018.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜웰크론참여기관: 에버레이드주식회사, 한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 초극세 용융 방사형 TPU 원료 분석 및 양산화 공정 확립 - TPU 부직포 적용 투습성 점착제 코팅 기술 개발 (2) 기대효과 - 기존 신축성 멜트블로운의 경우 강도가 약하여 작은 부위의 밴드 적용 등 사용 수요처가 제한되어 있으나, 고성능 신축성 멜트블로운을 개발 할 경우 제한되어 있던 일회용 소모성 제품에서 나아가 압박밴드 및 의약외품 파스 등 용도를 다양화 할 수 있음 - TPU 부직포는 열가소성 소재로 고온에서 변형되어 재활용이 가능한 친환경적인 소재이므로 의료용 폐기물중 하나인 PVC, PU 필름을 대체하여 환경 개선 효과가 클 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 연구과제 무방류 시스템 연구기간 2007.5~2007.11 연구기관 기업부설연구소 연구개발 결과 및기대효과 -오염물질의 고형분체화 처리-폐수 생물학적처리+열역학 처리 복합연구-독성화학물질 무방류처리 연구 상품화 결과 전자, 화학업체 견적제출 및 수주 협의 연구과제 용수재이용 설비 연구기간 2007.5~2007.12 연구기관 기업부설연구소 연구개발 결과 및기대효과 -유기폐수 재이용-2차 오염원물질 감소 처리연구 상품화 결과 영업활동 진행 중 연구과제 담수화 플랜트 연구기간 2007.7~2008.5 연구기관 기업부설연구소 사업부 연구개발 결과 및기대효과 -에너지절감 농축설비를 적용한 담수화 플랜트 성공-중소 규모의 담수화 플랜트 시장에서 매출 증대 예상 상품화 결과 담수화설비 수출 연구과제 해양 바이오 에탄올 연구기간 2009.2~ 연구기관 기업부설연구소 Pegasus International 연구개발 결과 -해조류(홍조류)를 이용한 바이오에탄올 발효조건 검토 및 파이롯 규모의 생산공정 설계완료 연구과제 혐기성 소화조 개발 연구기간 2010.7~2011.03 연구기관 기업부설연구소 연구개발 결과 -축산 및 음식물 폐수처리에 적합한 혐기성 소화조 개발 완료 및 특허 2건 출원완료 연구과제 안과 수술용 근적외선 입체 현미경 부품 모듈 개발 연구기간 2011.08.01~2015.07.31 연구기관 - 주관기관: (주)엠지비엔도스코피 - 참여기관: 웰크론한텍, 연세대학교, 한양대학교, 금오공과대학교 연구개발 및기대효과 - 당사는 입체 카메라 모듈과 근적외선 광원 모듈, 입체 영상처리 모듈 등 각각의 부품을 최적으로 배치하여 정밀하게 작동할 수 있도록 하는 시스템 지지장치 및 제어장치 설계 및 제조 담당 연구개발 계획 - 1차년도(2011~2012):시스템 지지장치 상세사양 확정 - 2차년도(2012~2013):시스템 지지장치 구성품별 장착에 따른 시뮬레이션 및 설계 - 3차년도(2013~2014):시스템 지지장치 prototype제작 - 4차년도(2014~2015):시스템 지지장치 시작품 제작 및 개선 연구과제 에어블로우 MBR 및 인제거용 유무기 복합입상흡착제 하이브리드 공법 실증화 연구기간 2013.07.01~2015.04.30(22개월) 연구기관 - 위탁연구기관: 경북대학교 산학협력단- 주관연구기관: (주)웰크론한텍 물환경사업부 연구개발 및기대효과 - 기존 MBR 공정에 비해 인의 제거율을 더욱 향상시킨 에너지 절약형 고효율 MBR기술로 하천 오염 부하량 감소 및 수질개선은 물론 하천의 건천화 해소 및 수생태 복원에 기여- 하수로부터 인을 흡착/재생에 의해 회수할 수 있는 하폐수 고도처리 및 재이용 분야 등 그 응용분야 매우 다양 연구과제 고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술 연구기간 2012.06~2013.12 연구기관 (주)웰크론한텍 / (주)포스코건설 연구개발 및기대효과 - 해수담수화에서 역세척 펌프와 고압의 압축공기를 이용하는 역세척하는 세라믹막여과 전처리 공정으로 고플럭스, 고회수율로 운전 가능- 해수담수화에서 역삼투 막여과 주처리 공정을 이용하여 원수 수질의 변화에 따라 빗물 블렌딩을 하여 목표 수질에 적합한 RO처리수를 획득하고 설치비 및 운영비를 절감- 해수담수화 역삼투 막여과 주처리 공정에서 주기적인 유지화학세정을 통해 역삼투막의 수명을 연장하고 누적 처리수량을 증가시키며 화학약품 사용을 절약함에 따라 운영비를 절감 연구개발 결과 환경신기술 인증 획득(2014.01.24~2019.01.23) 연구과제 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: CJ제일제당-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대 학교 연구개발주요내용 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 사업화 계획 1) 목표 고객 - 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급 - 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급 2) 사업화 계획 - 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함) - 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년) 연구과제 CBM 무방류 수처리기술 개발 연구기간 -주관기관: 한국가스공사 연구개발원-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대 연구기관 2015.06.01~2018.05.31 연구개발주요내용 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축2) 개발내용:- 산출수 처리 시스템 공정 구성- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발 사업화 계획 1. 목표고객- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등 2. 사업화 계획- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기*1기/년*5년)- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기*2기/년*5년) - 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년) * (주)웰크론강원 연구개발과제 Air Cooled Blowdown Cooler 개발 연구개발기관 웰크론강원 기술연구소 기간 2004.03 ~ 2008.07 결과 및 효과 Air Cooled Blowdown Cooler 설계용 열량 자동 계산 프로그램 개발 상품화 국외: 이란 국영 가스회사에 공급하여 성공적으로 운행 중 국내: GS칼텍스에 2기를 설계, 제작공급하여 성공적으로 운행 중 연구개발과제 SRU(Sulfur Recovery Unit)개발 연구개발기관 웰크론강원 기술연구소 기간 1999.10 ~ 2008.05 결과 및 효과 국내 최초로 설계용 열량 계산 프로세스 및 프로그램 개발 상품화 이란 국영 가스 공사에 공급, 사우디 ARAMCO社에 공급 연구개발과제 RISER 및 Downcommer 계산 프로그램 개발 연구개발기관 웰크론강원 기술연구소 기간 2006.01 ~ 2008.03 결과 및 효과 보일러의 각 부위에서 발생하는 Steam(증기)가 균일하게 이동될 수 있도록 하기 위한 계산 프로그램 상품화 수관식보일러, 열매체 보일러 등에 성공적 적용 연구개발과제 2-Drum Type 연관식 폐열보일러 개발 연구개발기관 웰크론강원 기술연구소 기간 2006.10 ~ 2008.09 결과 및 효과 폐열을 회수하는 열교환기와 물을 증발시키는 증기부분의 드럼을 별도 구성 상품화 이란에 4기를 성공적으로 공급 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 연결회사는 영위하는 사업과 관련하여 2016년 9월 30일 현재 총 건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. [지배회사의 현황] 구분 주요내용 총 건수 비고 상표권 '웰크론' 등 74 국내, 국외 의장권 헤어터번 등 5 국내 특허권 보온성이 우수한 솜 등 24 국내, 국외 실용신안권 표면과 이면의 조직이 다른 수세미 1 국내 합계 104 - [종속회사의 현황]* (주)웰크론한텍 연결기준 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 대용량 관다발 회전형 건조장치 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 03 건조설비 특허청 2 특허권 회전형 원형코일 농축기 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 28 농축설비 특허청 3 특허권 음식물쓰레기 자원화 공정 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 09. 06 환경설비 특허청 4 특허권 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 5 특허권 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 6 특허권 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 01. 12 환경설비 특허청 7 특허권 고농도 유기성 폐수처리시 처리수와 바이오가스의 복합 순환형 혐기성소화장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 02. 01 환경설비 특허청 8 특허권 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 웰크론한텍포스코건설 2013. 09. 09 2013. 11. 11 해수담수설비 특허청 9 특허권 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍포스코건설 2013. 09. 09 2014. 05. 22 해수담수설비 특허청 10 특허권 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 웰크론한텍포스코건설 2014. 03. 11 2015. 03. 24 해수담수설비 특허청 11 특허권 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 12 특허권 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 13 특허권 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 14 특허권 안구 수술용 로봇 암 장치 웰크론한텍 2014. 07. 22 2016. 05. 09 - 특허청 15 특허권 유무기 복합 금속 산화물 흡착제를 포함하는 인 회수 장치 웰크론한텍 2014. 04. 18 2016. 09. 12 환경설비 특허청 16 특허권 입형보일러 웰크론강원 2003. 07. 08 2006. 01. 09 화공설비(열매체보일러) 특허청 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 25기 3분기 제 24기 제 23기 (2016년 9월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 135,846,348 151,557,069 128,774,843 [비유동자산] 111,177,795 112,151,096 112,798,266 자산총계 247,024,143 263,708,165 241,573,109 [유동부채] 96,628,214 108,007,666 97,623,847 [비유동부채] 21,001,549 21,796,056 11,434,075 부채총계 117,629,764 129,803,723 109,057,922 [자본금] 12,745,249 12,701,293 11,858,865 [자본잉여금] 35,230,139 35,809,697 30,934,475 [기타자본항목] (2,227,187) (2,227,187) (932,913) [기타포괄손익누계액] 11,611,221 11,584,655 13,497,203 [이익잉여금] (6,837,164) (6,147,523) (6,496,397) 비지배지분 78,872,122 82,183,507 83,653,954 자본총계 129,394,379 133,904,442 132,515,187 관계기업 투자주식의평가방법 지분법 지분법 지분법 (2016.01.01~2016.09.30) (2015.01.01~2015.09.30) (2014.01.01~2014.09.30) 매출액(*) 176,373,182 174,306,527 161,909,499 영업이익 (1,738,733) 3,325,977 (3,348,810) 당기순이익 (4,577,160) (964,824) (5,023,766) [지배기업 소유주지분] (689,641) 692,308 (1,770,350) [비지배지분] (3,887,519) (1,657,132) (3,253,416) 주당순이익(원) (27) 28 (78) 희석주당순이익(원) (27) 28 (78) 연결에 포함된 회사 수 6개 6개 5개 ※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제24기, 제23기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 25기 3분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. (2) 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구 분 제 25기 3분기 제 24기 제 23기 (2016년 9월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 33,605,343 32,134,518 30,024,093 [비유동자산] 77,373,901 74,981,751 71,167,403 자산총계 110,979,245 107,116,269 101,191,496 [유동부채] 38,252,747 34,600,687 35,848,749 [비유동부채] 8,764,426 8,997,512 9,030,387 부채총계 47,017,173 43,598,199 44,879,136 [자본금] 12,745,249 12,701,293 11,858,865 [자본잉여금] 35,970,538 35,814,494 30,694,128 [기타자본항목] - - 1,183,957 [기타포괄손익누계액] 12,665,044 13,009,184 13,179,594 [이익잉여금] 2,581,241 1,993,099 (604,183) 자본총계 63,962,072 63,518,070 56,312,360 (2016.01.01~2016.09.30) (2015.01.01~2015.09.30) (2014.01.01~2014.09.30) 매출액(*) 65,312,339 56,637,972 53,085,256 영업이익 935,835 3,751,261 1,754,862 당기순이익 588,142 2,768,227 523,197 주당순이익(원) 23 113 23 희석주당순이익(원) 23 112 23 ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제24기, 제23기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 25기 3분기 별도재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_25_00362159_(주)웰크론.2016_3분기_현기_.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 25 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 24 기말 2015.12.31 현재 제 23 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 제 23 기말 자산 유동자산 135,846,348,379 151,557,069,316 128,774,842,792 현금및현금성자산 23,401,652,932 52,209,317,526 26,496,563,267 기타금융자산 11,518,794,980 14,719,743,006 15,246,432,759 유동매도가능금융자산 9,049,164,695 2,238,457,206 4,941,932,759 단기금융상품 2,469,630,285 12,481,285,800 10,304,500,000 매출채권 63,978,643,452 46,115,811,850 54,260,333,889 기타채권 5,893,580,668 9,582,139,560 7,190,980,357 재고자산 25,534,873,406 24,125,925,437 21,664,694,665 기타유동자산 5,518,802,941 4,804,131,937 3,915,837,855 비유동자산 111,177,794,748 112,151,095,892 112,798,265,711 기타비유동금융자산 6,135,851,100 5,626,949,355 5,994,380,463 비유동매도가능금융자산 4,411,612,205 4,154,207,463 4,754,234,885 장기금융상품 1,724,238,895 1,472,741,892 1,240,145,578 관계기업투자주식 0 6,116,809 27,507,123 유형자산 68,457,248,874 69,402,631,598 68,543,867,851 무형자산 32,811,976,157 33,222,184,930 35,445,927,402 기타비유동채권 623,632,345 1,032,744,980 226,765,300 기타비유동자산 1,454,672,489 1,393,794,051 1,481,630,956 이연법인세자산 1,694,413,783 1,466,674,169 1,078,186,616 자산총계 247,024,143,127 263,708,165,208 241,573,108,503 부채 유동부채 96,628,214,167 108,007,666,424 97,623,846,586 매입채무 25,161,058,748 33,071,460,101 26,078,263,436 단기차입금 49,559,808,045 49,093,098,364 40,805,685,460 유동성신주인수권부사채 0 0 9,589,389,859 기타유동부채 21,907,347,374 25,843,107,959 21,150,507,831 비유동부채 21,001,549,483 21,796,056,362 11,434,075,032 장기차입금 10,859,683,339 11,997,282,491 2,017,177,089 사채 1,975,301,445 1,960,328,767 1,940,328,767 퇴직급여채무 3,691,163,417 3,336,275,462 3,428,789,874 기타비유동부채 1,991,678,979 2,025,495,777 1,778,563,013 이연법인세부채 2,483,722,303 2,476,673,865 2,269,216,289 부채총계 117,629,763,650 129,803,722,786 109,057,921,618 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 50,522,257,798 51,720,935,163 48,861,232,716 납입자본 47,975,387,900 48,510,989,810 42,793,339,564 자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 11,858,864,500 보통주자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 11,858,864,500 자본잉여금 35,230,139,400 35,809,697,310 30,934,475,064 기타자본구성요소 9,384,034,092 9,357,468,214 12,564,290,232 기타포괄손익누계액 11,611,220,695 11,584,654,817 13,497,203,071 기타자본항목 (2,227,186,603) (2,227,186,603) (932,912,839) 이익잉여금(결손금) (6,837,164,194) (6,147,522,861) (6,496,397,080) 이익준비금 1,205,839,753 1,205,839,753 1,205,839,753 임의적립금 7,910,731,187 8,270,731,187 8,630,731,187 미처분이익잉여금(미처리결손금) (15,953,735,134) (15,624,093,801) (16,332,968,020) 비지배지분 78,872,121,679 82,183,507,259 83,653,954,169 자본총계 129,394,379,477 133,904,442,422 132,515,186,885 자본과부채총계 247,024,143,127 263,708,165,208 241,573,108,503 연결 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 제 24 기 제 23 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 53,100,710,513 176,373,182,002 63,077,523,510 174,306,527,459 235,451,900,530 220,876,050,814 매출원가 40,664,137,104 133,915,949,836 50,114,502,143 135,657,019,477 181,493,281,693 178,828,141,708 매출총이익 12,436,573,409 42,457,232,166 12,963,021,367 38,649,507,982 53,958,618,837 42,047,909,106 판매비와관리비 14,591,883,637 44,195,965,188 12,247,753,391 35,323,530,679 48,263,811,964 45,615,899,650 영업이익(손실) (2,155,310,228) (1,738,733,022) 715,267,976 3,325,977,303 5,694,806,873 (3,567,990,544) 기타영업외수익 139,658,539 1,551,873,166 2,137,234,890 3,307,657,384 3,067,726,940 3,858,877,337 기타영업외비용 1,696,920,373 2,794,420,462 1,331,651,475 3,097,461,704 6,013,571,729 7,727,529,544 금융수익 725,128,953 2,568,362,314 206,958,815 1,055,308,033 1,481,055,338 2,285,467,639 금융비용 931,158,987 2,450,120,000 3,054,501,958 5,145,483,454 4,333,207,712 4,184,279,977 법인세비용차감전순이익(손실) (3,918,602,096) (2,863,038,004) (1,326,691,752) (554,002,438) (103,190,290) (9,335,455,089) 법인세비용 (440,673,490) 1,714,122,152 (232,488,733) 410,821,665 1,305,787,587 (2,863,484,973) 당기순이익(손실) (3,477,928,606) (4,577,160,156) (1,094,203,019) (964,824,103) (1,408,977,877) (6,471,970,116) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유지분 (1,039,891,157) (689,641,333) (512,357,525) 692,307,580 348,874,219 (3,218,599,644) 비지배지분 (2,438,037,449) (3,887,518,823) (581,845,494) (1,657,131,683) (1,757,852,096) (3,253,370,472) 법인세비용차감후기타포괄손익 252,025,217 (592,242,789) (531,954,427) 1,388,881,988 1,072,697,088 139,450,180 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 96,500,594 (204,744,831) (650,592,072) 1,325,812,112 1,253,761,526 41,167,960 매도가능금융자산 153,760,871 (147,252,899) (598,685,341) 1,383,883,036 1,341,864,754 86,009,091 외화환산외환차이 (57,260,277) (57,491,932) (51,587,331) (72,747,413) (103,099,117) (47,449,109) 지분법자본변동 0 0 (319,400) 14,676,489 14,995,889 2,607,978 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 155,524,623 (387,497,958) 118,637,645 63,069,876 (181,064,438) 98,282,220 보험수리적손익 155,524,623 (387,497,958) 118,637,645 63,069,876 (181,064,438) 98,282,220 포괄손익의 귀속 지배기업 소유지분 (952,129,326) (1,122,415,655) (506,876,094) 715,081,706 30,961,645 (3,204,730,160) 비지배지분 (2,273,774,063) (4,046,987,290) (1,119,281,352) (291,023,821) (367,242,434) (3,127,789,776) 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) (41) (27) (6) 28 14 (141) 희석주당이익(손실) (41) (27) (6) 28 14 (141) 연결 자본변동표 제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 11,375,348,500 29,230,925,380 1,345,923,750 13,483,333,587 (3,277,797,436) 52,157,733,781 85,509,076,546 137,666,810,327 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 13,869,484 (3,218,599,644) (3,204,730,160) (3,127,789,776) (6,332,519,936) 배당금지급 0 0 0 0 0 0 (937,578,830) (937,578,830) 주식선택권 0 57,299,056 (197,815,188) 0 0 (140,516,132) (529,556,784) (670,072,916) 자기주식 0 0 (2,063,646,200) 0 0 (2,063,646,200) (2,063,646,200) 자기신주인수권 0 0 (17,375,201) 0 0 (17,375,201) (214,491,799) (231,867,000) 신주인수권 대가 0 0 0 0 0 0 0 0 연결범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권 행사 483,516,000 1,716,481,800 0 0 0 2,199,997,800 2,884,063,640 5,084,061,440 지분변동차액 0 (70,231,172) 0 0 0 (70,231,172) 70,231,172 0 2014.12.31 (기말자본) 11,858,864,500 30,934,475,064 (932,912,839) 13,497,203,071 (6,496,397,080) 48,861,232,716 83,653,954,169 132,515,186,885 2015.01.01 (기초자본) 11,858,864,500 30,934,475,064 (932,912,839) 13,497,203,071 (6,496,397,080) 48,861,232,716 83,653,954,169 132,515,186,885 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (317,912,574) 348,874,219 30,961,645 (367,242,434) (336,280,789) 배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 0 주식선택권 271,000,000 3,091,797,307 (1,175,297,365) 0 0 2,187,499,942 89,449,738 2,276,949,680 자기주식 0 0 (136,351,600) (1,594,635,680) 0 (1,730,987,280) 0 (1,730,987,280) 자기신주인수권 0 (59,980,236) 17,375,201 0 0 (42,605,035) 126,564,013 83,958,978 신주인수권 대가 0 0 0 0 0 0 0 0 연결범위변동 0 0 0 0 0 0 1,243,139,076 1,243,139,076 신주인수권 행사 571,428,000 2,028,569,400 0 0 0 2,599,997,400 957,757,548 3,557,754,948 지분변동차액 0 (185,164,225) 0 0 0 (185,164,225) (3,520,114,851) (3,705,279,076) 2015.12.31 (기말자본) 12,701,292,500 35,809,697,310 (2,227,186,603) 11,584,654,817 (6,147,522,861) 51,720,935,163 82,183,507,259 133,904,442,422 2015.01.01 (기초자본) 11,858,864,500 30,934,475,064 (932,912,839) 13,497,203,071 (6,496,397,080) 48,861,232,716 83,653,954,169 132,515,186,885 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 22,774,126 692,307,580 715,081,706 (291,023,821) 424,057,885 배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 0 주식선택권 83,500,000 1,052,212,233 (455,712,291) 0 0 679,999,942 89,449,738 769,449,680 자기주식 0 0 (136,351,600) (1,995,953,960) 0 (2,132,305,560) 0 (2,132,305,560) 자기신주인수권 0 (59,980,236) 17,375,201 0 0 (42,605,035) 126,564,013 83,958,978 신주인수권 대가 0 0 0 0 0 0 0 0 연결범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권 행사 571,428,000 2,028,569,400 0 0 0 2,599,997,400 957,757,548 3,557,754,948 지분변동차액 0 83,194,370 0 0 0 83,194,370 (2,359,788,918) (2,276,594,548) 2015.09.30 (기말자본) 12,513,792,500 34,038,470,831 (1,507,601,529) 11,524,023,237 (5,804,089,500) 50,764,595,539 82,176,912,729 132,941,508,268 2016.01.01 (기초자본) 12,701,292,500 35,809,697,310 (2,227,186,603) 11,584,654,817 (6,147,522,861) 51,720,935,163 82,183,507,259 133,904,442,422 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (432,774,322) (689,641,333) (1,122,415,655) (4,046,987,290) (5,169,402,945) 배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 0 주식선택권 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 0 0 0 459,340,200 0 459,340,200 0 459,340,200 자기신주인수권 0 (50,670,004) 0 0 0 (50,670,004) 50,670,004 0 신주인수권 대가 0 0 0 0 0 0 0 0 연결범위변동 0 (705,401,101) 0 0 0 (705,401,101) 705,401,101 0 신주인수권 행사 43,956,000 156,043,800 0 0 0 199,999,800 0 199,999,800 지분변동차액 20,469,395 0 0 0 20,469,395 (20,469,395) 0 2016.09.30 (기말자본) 12,745,248,500 35,230,139,400 (2,227,186,603) 11,611,220,695 (6,837,164,194) 50,522,257,798 78,872,121,679 129,394,379,477 연결 현금흐름표 제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 제 24 기 제 23 기 영업활동현금흐름 (31,041,756,450) 11,137,798,384 22,638,060,344 (16,961,511,152) 당기순이익(손실) (4,577,160,156) (964,824,103) (1,408,977,877) (6,471,970,116) 조정 (23,858,209,068) 12,870,529,085 24,828,603,979 (8,752,595,303) 법인세비용 1,714,122,152 410,821,665 1,305,787,587 (2,863,484,973) 퇴직급여 1,879,928,690 1,377,448,469 2,471,869,067 2,381,996,719 금융원가 2,450,120,000 5,145,483,454 4,333,207,712 4,184,279,977 금융수익 (2,568,362,314) (1,055,308,033) (1,481,055,338) (2,285,467,639) 매도가능금융자산손상차손 146,520,000 686,163,124 701,163,124 572,836,876 매도가능금융자산처분이익 (2,518,684) (61,002,628) (61,002,628) (7,622,883) 외화환산손실 1,291,880,803 424,697,693 369,239,585 611,236,875 외화환산이익 (183,614,840) (1,378,689,413) (451,893,627) (582,691,647) 감가상각비 1,838,222,960 1,946,504,811 2,671,945,819 2,839,425,946 유형자산처분손실 121,435,721 642,531,051 640,250,997 0 유형자산처분이익 (101,150,924) (1,547,000) (2,419,000) (12,448,544) 무형자산상각비 561,076,305 706,908,289 935,637,086 963,583,218 무형자산손상차손(환입) (128,772,000) 0 1,466,481,342 3,217,698,387 무형자산처분손실 2,200,000 0 182,533,353 152,572,000 대손상각비(환입) 305,890,710 (31,397,600) 218,616,513 1,157,875,298 기타의대손상각비 20,000,000 0 419,299,685 1,351,759,297 주식기준보상 0 98,109,680 98,109,680 (246,320,916) 하자보수비 24,590,056 391,858,962 (299,811,644) 74,380,612 지분법손실 6,116,809 40,615,813 40,615,813 35,116,272 지분법이익 (7,068,644) 0 0 0 공사손실충당금전입액 (822,775,636) 1,512,587,991 960,650,890 0 잡이익 0 (84,608,058) (49,442,260) 0 매출채권의 감소(증가) (19,869,159,565) (4,055,455,513) 6,956,786,644 (10,002,978,864) 기타채권의 감소(증가) 2,640,016,965 (482,024,200) (1,636,684,468) (2,708,074,530) 기타유동자산의 감소 (518,371,481) 129,278,490 (571,307,895) 1,187,560,475 기타비유동자산의 감소(증가) (418,245,670) (92,058,771) (916,348,267) (185,009,282) 재고자산의 감소(증가) (1,156,003,750) (1,918,867,772) (2,422,987,285) (1,605,254,946) 매입채무의 증가(감소) (6,965,096,958) 6,267,475,218 8,060,587,746 969,283,029 기타유동부채의 증가(감소) (2,215,150,328) 3,528,740,269 3,857,000,076 (5,974,087,995) 하자보수충당부채의 증가 0 0 0 (938,844,838) 기타비유동부채의 증가(감소) 303,545,749 (173,206,979) (266,273,359) 927,687,965 퇴직금의 지급 (1,440,876,715) (669,582,959) (1,294,493,126) (1,350,577,843) 퇴직보험예치금의 증가(감소) 22,546,100 (3,250,800) (6,501,600) (1,946,000) 사외적립자산의 증가 (789,254,579) (431,696,168) (1,400,958,243) (615,077,349) 법인세납부(환급) (2,606,387,226) (767,906,598) (781,565,758) (1,736,945,733) 투자활동현금흐름 1,819,484,078 (7,050,346,513) (6,837,153,929) 2,051,026,572 이자수취 336,286,880 576,717,118 755,993,976 1,670,529,829 기타유동금융자산의 처분 10,860,000,000 13,560,748,751 14,619,108,230 67,967,786,877 기타비유동금융자산의 처분 235,477,570 201,860,140 567,227,340 546,006,446 단기금융상품의 처분 0 0 0 5,216,857,446 매도가능금융자산의 처분 2,420,878,486 2,909,029,628 4,524,962,628 1,803,816,040 비유동매도가능금융자산의 처분 0 1,309,919,000 1,429,920,000 1,006,369,863 파생상품의 감소 142,323,000 261,309,000 524,349,000 367,995,000 유형자산의 처분 3,594,666,464 68,607,509 1,268,697,524 44,380,719 무형자산의 처분 121,600,000 (2,787,000) 250,715,171 153,300,000 보증금의 감소 386,253,000 307,061,937 542,461,937 394,304,808 단기대여금의 감소 1,303,026,069 1,909,146,430 3,145,580,439 565,368,248 장기대여금의 감소 684,083,040 44,200,000 109,790,320 96,950,000 기타유동금융자산의 취득 (7,433,000,000) (12,592,248,751) (16,716,608,230) (56,058,366,121) 기타비유동금융자산의 취득 (486,974,573) (577,151,352) (873,156,254) (656,107,192) 매도가능금융자산의 취득 (2,600,871,049) (400,000,000) (1,811,042,901) (4,639,006,672) 비유동매도가능금융자산의 취득 (20,000,000) (1,370,544,100) (1,491,145,100) (1,100,000,000) 종속기업투자주식의 취득 (99,138,600) (9,364,722,288) (2,491,230,318) (2,989,394,131) 유형자산의 취득 (4,651,745,811) (924,080,313) (5,221,078,357) (6,748,550,202) 무형자산의 취득 (354,384,854) (245,954,762) (416,245,874) (1,181,744,400) 보증금의 증가 (468,252,260) (157,945,600) (274,154,400) (1,516,023,430) 단기대여금의 증가 (1,074,355,520) (846,949,060) (2,001,949,060) (2,323,379,256) 장기대여금의 증가 (1,076,387,764) (1,716,562,800) (3,279,350,000) (570,067,300) 재무활동현금흐름 778,259,201 5,505,940,251 9,816,313,469 (805,661,815) 신주인수권의 행사 199,999,800 4,599,995,160 3,599,996,280 5,337,925,320 주식선택권의 행사 0 671,340,000 2,178,840,000 (423,752,000) 단기차입금의 증가 30,792,470,990 44,724,301,452 80,026,763,246 78,148,178,335 장기차입금의 증가 (495,999,995) (1,196,594,938) 9,973,847,621 898,611,783 회사채발행 0 0 0 1,940,000,000 유상증자 0 5,916,380,602 0 862,068,000 이자지급 (1,192,367,643) (1,612,876,593) (2,132,333,947) (2,772,447,203) 단기차입금의 감소 (28,254,660,734) (37,802,669,411) (73,970,629,281) (73,001,596,216) 유동성장기차입금의 감소 (25,000,000) 210,771,970 210,771,970 (2,344,734,400) 자기신주인수권 0 42,241,332 0 (231,867,000) 유동성신주인수권부사채의 상환 0 (10,000,000,000) (10,000,000,000) (8,280,469,604) 금융리스부채의 지급 (246,183,217) (46,949,323) (70,942,420) 0 배당금지급 0 0 0 (937,578,830) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 (363,651,423) 357,465,368 95,534,375 70,555,821 연결실체의 변동으로 인한 현금의 변동 0 0 0 23,860,459 현금및현금성자산의순증가(감소) (28,807,664,594) 9,950,857,490 25,712,754,259 (15,621,730,115) 기초현금및현금성자산 52,209,317,526 26,496,563,267 26,496,563,267 42,118,293,382 기말현금및현금성자산 23,401,652,932 36,447,420,757 52,209,317,526 26,496,563,267 3. 연결재무제표 주석 제 25(당) 3분기 2016년 09월 30일 현재 제 24(전) 기 2015년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 웰크론과 그 종속기업 1. 일반사항지배기업인 주식회사 웰크론(이하 "지배회사")과 연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 웰크론한텍외 5개 회사(이하 "종속기업")(이하 지배기업와 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "당사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1 지배회사의 개요지배기업은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 크리너 및 목욕용품 등 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 또한, 지배기업은 새로운 사업영역을 개척하기 위하여 2005년 12월에 제2공장(충청북도 음성군)을 신축하여 ULPA필터를 생산·판매하고 있습니다. 당분기말 현재 본사는 서울시 구로구 구로동 212-24 번지에 위치하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 이영규외 특수관계인 16인 6,580,460 25.82% 기타주주 18,910,037 74.18% 계 25,490,497 100.00% 1-2 종속기업의 개요당분기 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(*1) 소재지 업종 결산일 ㈜웰크론헬스케어 2002년 3,592,926,000 55.5% 인천광역시 제조 12월 31일 ㈜웰크론한텍 1994년 9,010,646,500 23.1% 경기도 제조 12월 31일 ㈜웰크론강원(*2) 1976년 7,626,515,000 40.6% 경기도 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 70.8% 베트남 제조 12월 31일 ㈜엘림하이드로(*2) 1998년 50,000,000 100.0% 인천광역시 제조 12월 31일 ㈜제주그린파워(*3) 2015년 5,300,000,000 52.8% 제주도 제조 12월 31일 (*1) 상기 종속기업에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) ㈜웰크론강원, (주)엘림하이드로는 ㈜웰크론한텍의 종속기업이며, 투자비율은 ㈜웰크론한텍의 종속기업에 대한 투자비율입니다.(*3) (주)제주그린파워는 (주)웰크론강원의 종속기업이며, 투자비율은 (주)웰크론강원의 종속기업에에 대한 투자비율입니다.(2) 전기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(*1) 소재지 업종 결산일 ㈜웰크론헬스케어 2002년 3,592,926,000 55.5% 인천광역시 제조 12월 31일 ㈜웰크론한텍 1994년 8,861,615,500 21.8% 경기도 제조 12월 31일 ㈜웰크론강원 1976년 7,626,515,000 40.6% 경기도 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2005년 9,977,364,042 70.8% 베트남 제조 12월 31일 ㈜엘림하이드로 1998년 50,000,000 100.0% 인천광역시 제조 12월 31일 ㈜제주그린파워 2015년 5,300,000,000 52.8% 제주도 제조 12월 31일 1-3 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 당분기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜웰크론헬스케어 대한민국 12월 31일 11,491,880,658 13,295,466,799 12,692,514,395 (1,779,911,743) (1,811,992,503) ㈜웰크론한텍 대한민국 12월 31일 90,243,708,580 30,984,913,109 60,043,094,851 (8,324,364) 2,361,631 ㈜웰크론강원 대한민국 12월 31일 67,218,785,713 15,139,303,183 31,775,657,277 (2,959,730,724) (3,130,109,529) ㈜엘림하이드로 대한민국 12월 31일 188,201,314 2,159,391,457 1,049,265,967 (215,194,828) (215,194,828) WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 12월 31일 11,646,371,524 10,694,791,480 13,223,509,242 91,905,530 34,413,598 ㈜제주그린파워 대한민국 12월 31일 15,211,813,344 10,032,410,694 - (101,215,476) (100,053,078) (2) 전기말 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜웰크론헬스케어 대한민국 12월 31일 12,463,557,203 12,455,150,841 18,152,387,338 25,243,749 8,406,428 ㈜웰크론한텍 대한민국 12월 31일 92,109,773,271 33,853,337,441 86,444,193,309 (1,630,260,232) (1,634,799,581) ㈜웰크론강원 대한민국 12월 31일 80,939,019,114 26,058,095,064 48,852,891,536 885,783,480 2,253,366,266 ㈜엘림하이드로 대한민국 12월 31일 3,254,978,379 5,010,973,694 2,555,559,908 (683,517,481) (683,517,481) WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 12월 31일 13,757,009,214 12,839,842,768 12,308,336,718 (1,700,160,407) (1,803,259,524) ㈜제주그린파워 대한민국 12월 31일 15,283,280,469 10,001,232,877 - 11,137,910 11,137,910 1-4 연결대상범위의 변동㈜웰크론한텍과 ㈜웰크론강원은 각각 2010년도 중 지배기업의 지분취득과 종속기업을 통한 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다. WELCRON GLOBAL VINA CO.,LTD.는 2012년말 지배기업의 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다.한편, WELCRON GLOBALVIETNAM JOINT STOCK COMPANY는 2013년 9월 11일에 1인 유한책임회사에서 주식회사로 조직을 변경함에 따라, ㈜웰크론한텍과 ㈜웰크론강원은 각각 14.6%의 지분을 보유하고 있습니다.(주)엘림하이드로는 2014년에 종속기업인 (주)웰크론한텍을 통한 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다.(주)제주그린파워는 2015년에 종속기업인 (주)웰크론강원을 통한 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다. 또한, (주)웰크론과 (주)웰크론한텍이 각각 23.6%의 지분을 보유하고 있습니다.2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 제/개정된 기준서의 적용 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제/개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 및 제1038호 ‘무형자산’ (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적 효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적 효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결실체는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’ (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정 비유동자산과 중단영업’ 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나 분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 연결재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간연결재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1034호 ‘중간연결재무제표’ 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간연결재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간연결재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간연결재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간연결재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은 소급하여 적용되어야 합니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. ● 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 ● 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 ● 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 ● 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함 또한 개정 기준서는 연결재무상태표과 연결포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’, 제1112호 ‘타 기업에 대한 지분의 공시’ 및 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 38과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 3,104,908,921 (3,104,908,921) 3,029,821,362 (3,029,821,362) 상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 당분기 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 31,665,362 (31,665,362) 230,354,214 (230,354,214) 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 매출채권 63,978,643,452 46,115,811,850 기타채권 5,893,580,668 9,582,139,560 기타비유동채권 623,632,345 1,032,744,980 기타비유동자산 1,431,672,489 1,370,794,051 합계 71,927,528,954 58,101,490,441 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 23,401,652,932 23,401,652,932 23,401,652,932 - - - 기타금융자산 9,049,164,695 9,049,164,695 8,869,164,695 180,000,000 - - 매출채권 63,978,643,452 64,165,742,260 54,339,017,158 9,606,273,346 220,451,756 - 기타채권 5,893,580,668 5,893,580,668 1,939,819,442 3,953,761,226 - - 매도가능금융자산 2,469,630,285 2,469,630,285 - 2,469,630,285 - - 기타유동자산 480,865,041 480,865,041 477,098,008 3,767,033 - - 비유동매도가능금융자산 4,411,612,205 4,411,612,205 - - 823,422,177 3,588,190,028 기타비유동금융자산 1,724,238,895 1,724,238,895 - - 631,810,755 1,092,428,140 기타비유동채권 623,632,345 623,632,345 - - 378,661,940 244,970,405 기타비유동자산 1,431,672,489 1,431,672,489 17,407,600 - 1,019,251,901 395,012,988 합계 113,464,693,007 113,651,791,815 89,044,159,835 16,213,431,890 3,073,598,529 5,320,601,561 금융부채 매입채무 25,161,058,748 25,161,058,748 24,802,245,982 358,812,766 - - 단기차입금 49,559,808,045 49,559,808,045 19,332,805,263 28,238,267,262 1,988,735,520 - 기타유동부채 21,393,063,271 21,412,499,223 20,819,529,041 592,970,182 - - 장기차입금 10,859,683,339 10,859,683,339 - - 10,859,683,339 - 사채 1,975,301,445 2,000,000,000 - 2,000,000,000 - - 기타비유동부채 1,991,678,979 1,991,678,979 - - 1,991,678,979 - 합계 110,940,593,827 110,984,728,334 64,954,580,286 31,190,050,210 14,840,097,838 - (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 52,209,317,526 52,209,317,526 52,209,317,526 - - - 기타금융자산 12,481,285,800 12,481,285,800 7,107,000,000 5,374,285,800 - - 매출채권 46,115,811,850 47,324,370,387 29,352,744,110 17,021,922,133 949,704,144 - 기타채권 9,582,139,560 10,214,832,926 4,895,404,303 5,319,428,623 - - 매도가능금융자산 2,238,457,206 2,238,457,206 820,206,112 1,418,251,094 - - 기타유동자산 227,908,524 227,908,524 227,908,524 - - - 비유동매도가능금융자산 4,154,207,463 4,570,225,559 - 400,002,500 - 4,170,223,059 기타비유동금융자산 1,472,741,892 1,472,741,892 - - 398,194,874 1,074,547,018 기타비유동채권 1,032,744,980 1,032,744,980 - - 1,032,744,980 - 기타비유동자산 1,370,794,051 1,370,794,051 17,407,600 - 992,670,786 360,715,665 합계 130,885,408,852 133,142,678,851 94,629,988,175 29,533,890,150 3,373,314,784 5,605,485,742 금융부채 매입채무 33,071,460,101 33,071,460,101 30,895,131,116 2,176,328,985 - - 단기차입금 49,093,098,364 49,093,098,364 17,655,667,701 31,437,430,663 - - 기타유동부채 24,563,317,276 24,563,317,276 23,239,745,815 1,323,571,461 - - 장기차입금 11,997,282,491 11,997,282,491 - - 1,997,282,491 10,000,000,000 사채 1,960,328,767 2,000,000,000 - - 2,000,000,000 - 기타비유동부채 2,025,495,777 2,025,495,777 - - 2,025,495,777 - 합계 122,710,982,776 122,750,654,009 71,790,544,632 34,937,331,109 6,022,778,268 10,000,000,000 (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 117,629,763,650 129,803,722,786 자본총계(B) 129,394,379,477 133,904,442,422 부채비율(A/B) 90.91% 96.94% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.1) 금융상품의 공정가치활성거래시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 임대차보증금)의 공정가치는 평가 기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 당사는 대여금 및 수취채권으로 분류되는 보증금 자산과 기타 금융부채로 분류되는 보증금 부채의 최초 인식 시 적절한 할인율을 적용한 현재가치 할인방법에 의해 최초 인식금액을 산정하였습니다. 보증금 자산의 현재가치 계산에 사용할 할인율 은 거래상대방에 대한 신용위험 등을 고려하여 유사한 상품에 적용한 이자율을 할 인율로 적용하였습니다.(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 매도가능금융자산의 손상연결회사는 한국채택국제회계기준 제1039호에 의하여 매도가능금융자산의 손상 여부를 결정하며, 동 결정은 중대한 판단을 요구하고 있습니다. 당사는 매도가능 금융자산의 손상여부 판단 시 자산의 공정가치가 장부금액을 하회하는 기간 및 정 도와 영업성과,기술의 변화 및 영업 투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업 전망과 건전성등을 평가하고 있습니다.2) 퇴직급여제도연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. 당분기말 현재 퇴직급여채무는 3,691,163천원(전기말 : 3,336,275천원)이며 세부사항은 주석 19에서 기술하였습니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 23,401,652,932 - 23,401,652,932 23,401,652,932 기타금융자산 - 9,049,164,695 - 9,049,164,695 9,049,164,695 매출채권 - 63,978,643,452 - 63,978,643,452 63,978,643,452 기타채권 - 5,893,580,668 - 5,893,580,668 5,893,580,668 매도가능금융자산 - - 2,469,630,285 2,469,630,285 2,469,630,285 기타유동자산 98,344,065 382,520,976 - 480,865,041 480,865,041 기타비유동금융자산 - 1,724,238,895 - 1,724,238,895 1,724,238,895 비유동매도가능금융자산 - - 4,411,612,205 4,411,612,205 4,411,612,205 기타비유동채권 - 623,632,345 - 623,632,345 623,632,345 기타비유동자산 - 1,431,672,489 - 1,431,672,489 1,431,672,489 합계 98,344,065 106,485,106,452 6,881,242,490 113,464,693,007 113,464,693,007 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 25,161,058,748 26,511,076,573 단기차입금 - 49,559,808,045 50,059,808,045 기타유동부채 287,650,088 21,105,413,183 21,653,734,071 장기차입금 - 10,859,683,339 10,859,683,339 사채 - 1,975,301,445 1,975,301,445 기타비유동부채 - 1,991,678,979 5,291,678,979 합계 287,650,088 110,652,943,739 116,876,183,608 (단위: 원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 52,209,317,526 - 52,209,317,526 52,209,317,526 기타금융자산 - 12,481,285,800 - 12,481,285,800 12,481,285,800 매출채권 - 46,115,811,850 - 46,115,811,850 46,115,811,850 기타채권 - 9,582,139,560 - 9,582,139,560 9,582,139,560 매도가능금융자산 - - 2,238,457,206 2,238,457,206 2,238,457,206 기타유동자산 8,791,415 219,117,109 - 227,908,524 227,908,524 기타비유동금융자산 - 1,472,741,892 - 1,472,741,892 1,472,741,892 비유동매도가능금융자산 - - 4,154,207,463 4,154,207,463 4,154,207,463 기타비유동채권 - 1,032,744,980 - 1,032,744,980 1,032,744,980 기타비유동자산 - 1,370,794,051 - 1,370,794,051 1,370,794,051 합계 8,791,415 124,483,952,768 6,392,664,669 130,885,408,852 130,885,408,852 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 33,071,460,101 33,071,460,101 단기차입금 - 49,093,098,364 49,093,098,364 기타유동부채 1,317,700,467 23,245,616,809 24,563,317,276 장기차입금 - 11,997,282,491 11,997,282,491 사채 - 1,960,328,767 1,960,328,767 기타비유동부채 - 2,025,495,777 2,025,495,777 합계 1,317,700,467 121,393,282,309 122,710,982,776 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 파생상품자산 - 89,623,665 - 89,623,665 매도가능금융자산 - 2,469,630,285 - 2,469,630,285 비유동매도가능금융자산 193,406,400 823,422,177 3,394,783,628 4,411,612,205 부채 파생상품부채 - 416,371,022 - 416,371,022 (단위: 원) 구분 전기말 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 파생상품자산 - 8,791,415 - 8,791,415 매도가능금융자산 - 2,238,457,206 - 2,238,457,206 비유동매도가능금융자산 - 795,263,835 3,358,943,628 4,154,207,463 부채 파생상품부채 - 1,317,700,167 - 1,317,700,167 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산의 당분기 및 전기의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초잔액 3,358,943,628 2,568,909,319 매입 222,360,000 3,657,843,633 매도 (40,000,000) (2,166,646,200) 손상차손 (146,520,000) (701,163,124) 기말잔액 3,394,783,628 3,358,943,628 (4) 기타유동자산 및 기타유동부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 파생상품 98,344,065 287,650,088 8,791,415 1,317,700,467 (5) 파생상품의 개요당분기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 당기손익인식금융자산부채 금융손익 기타포괄손익 콜매도금액 풋매입금액 콜매입금액 풋매도금액 자산 부채 매매목적(유동항목) USD 8,000,000 USD 8,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 98,344,065 287,650,088 798,715,232 - EUR 2,000,000 EUR 2,000,000 - - 6. 현금 및 현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보통예금등 23,407,454,444 52,268,147,298 정부보조금 (5,801,512) (58,829,772) 합계 23,401,652,932 52,209,317,526 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 현금및현금성자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 금융기관 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 기업은행 등 16,124,279 69,855,796 정부보조금 현금및현금성자산 기업은행 등 - 1,794,979,835 선급이행보증 현금및현금성자산 기업은행 등 - 9,850,000,000 차입금 관련 자금집행 기타금융자산 기업은행 등 3,449,164,695 8,569,285,800 지급보증 담보 등 기타비유동금융자산 기업은행 등 200,000,000 - 질권설정담보 기타비유동금융자산 기업은행 등 - 3,000,000 당좌개설보증금 등 합계 3,665,288,974 20,287,121,431 - 8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 채권가액 66,435,007,589 1,406,281,092 3,540,156,756 1,582,072,457 6,528,510,305 72,963,517,894 개별평가대손충당금 1,786,919,716 - - 632,828,982 632,828,982 2,419,748,698 집합평가대손충당금 669,444,421 2,100,655 - - 2,100,655 671,545,076 대손충당금합계 2,456,364,137 2,100,655 - 632,828,982 634,929,637 3,091,293,774 순장부가액 63,978,643,452 1,404,180,437 3,540,156,756 949,243,475 5,893,580,668 69,872,224,120 (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 채권가액 48,264,909,341 4,214,143,035 4,420,938,195 1,582,072,457 10,217,153,687 58,482,063,028 개별평가대손충당금 1,631,369,718 - - 632,828,982 632,828,982 2,264,198,700 집합평가대손충당금 517,727,773 2,185,145 - - 2,185,145 519,912,918 대손충당금합계 2,149,097,491 2,185,145 - 632,828,982 635,014,127 2,784,111,618 순장부가액 46,115,811,850 4,211,957,890 4,420,938,195 949,243,475 9,582,139,560 55,697,951,410 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 연체되었으나, 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 만기미도래 58,380,472,513 1,223,836,800 3,540,156,756 - 4,763,993,556 63,144,466,069 1년미만 6,161,125,914 182,444,292 - - 182,444,292 6,343,570,206 1년초과 1,893,409,162 - - 1,582,072,457 1,582,072,457 3,475,481,619 합계 66,435,007,589 1,406,281,092 3,540,156,756 1,582,072,457 6,528,510,305 72,963,517,894 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합 계 만기미도래 40,127,034,113 3,296,742,676 4,420,938,195 - 7,717,680,871 47,844,714,984 1년미만 5,614,905,190 917,400,359 - - 917,400,359 6,532,305,549 1년초과 2,522,970,038 - - 1,582,072,457 1,582,072,457 4,105,042,495 합계 48,264,909,341 4,214,143,035 4,420,938,195 1,582,072,457 10,217,153,687 58,482,063,028 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 등의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 2,148,128,994 2,185,145 632,828,982 635,014,127 2,783,143,121 손상차손 인식금액 309,526,589 (84,490) - (84,490) 309,442,099 당기 회수 (1,291,446) - - - (1,291,446) 당기말금액 2,456,364,137 2,100,655 632,828,982 634,929,637 3,091,293,774 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 2,535,801,349 1,529,548 286,759,297 288,288,845 2,824,090,194 손상차손 인식금액 (38,329,483) 655,597 346,069,685 346,725,282 308,395,799 당기 제각 (212,343,701) - - - (212,343,701) 손상차손 환입 (136,030,674) - - - (136,030,674) 당기말금액 2,149,097,491 2,185,145 632,828,982 635,014,127 2,784,111,618 9. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 3,304,634,803 - 4,120,057,651 - 선급비용 2,039,987,531 160,722,372 653,727,954 181,284,917 미수수익 75,747,992 - 21,444,327 - 파생상품자산 98,344,065 - 8,791,415 - 선급법인세 88,550 - 110,590 - 기타의투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000 보증금 - 1,270,950,117 - 1,189,509,134 합계 5,518,802,941 1,454,672,489 4,804,131,937 1,393,794,051 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 1,158,700,809 - 1,158,700,809 1,177,912,760 - 1,177,912,760 제품 11,881,565,452 (637,829,273) 11,243,736,179 10,231,167,768 (524,260,751) 9,706,907,017 반제품 9,456,612,588 (326,198,110) 9,130,414,478 9,544,062,610 (279,617,984) 9,264,444,626 재공품 1,311,451,091 (233,909,716) 1,077,541,375 1,093,759,243 (207,408,149) 886,351,094 원재료 2,006,408,784 (125,345,551) 1,881,063,233 1,977,674,802 (319,962,990) 1,657,711,812 부재료 920,104,338 (21,910,075) 898,194,263 953,069,888 (23,144,413) 929,925,475 미착품 145,223,069 - 145,223,069 502,672,653 - 502,672,653 합계 26,880,066,131 (1,345,192,725) 25,534,873,406 25,480,319,724 (1,354,394,287) 24,125,925,437 11. 매도가능금융자산(1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기 전기 유동자산 시장성 있는 채무증권 2,469,630,285 2,238,457,206 비유동자산 시장성 없는 지분증권 3,394,783,628 3,358,943,628 시장성 있는 지분증권 193,406,400 - 시장성 있는 채무증권 823,422,177 795,263,835 소계 4,411,612,205 4,154,207,463 합계 6,881,242,490 6,392,664,669 (2) 당분기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 채무증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 수익증권(ELS) 등 1,000,000,000 1,001,162,398 1,001,162,398 물가연동채권 1,489,764,228 1,468,467,887 1,468,467,887 합계 2,489,764,228 2,469,630,285 2,469,630,285 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 수익증권(ELS) 등 817,488,753 817,488,753 820,206,112 물가연동채권 1,489,764,228 1,489,764,228 1,418,251,094 합계 2,307,252,981 2,307,252,981 2,238,457,206 (3) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 회사명 지분율 취득원가 손상차손누계액 공정가액 장부금액 ㈜워터비스 0.19% 90,000,000 (90,000,000) - - ㈜에스엠피오티 5.00% 1,000,000,000 (1,000,000,000) - - ㈜매일방송 0.23% 1,000,012,500 - 1,000,012,500 1,000,012,500 SW CORPORATION DWC LLC 16.67% 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 자본재공제조합 - 504,000,000 - 504,000,000 504,000,000 대한설비건설공제조합 - 75,484,215 - 75,484,215 75,484,215 건설공제조합 - 311,893,580 - 311,893,580 311,893,580 한국보일러공업협동조합 - 9,900,000 - 9,900,000 9,900,000 전기공사 공제조합 - 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 에스알이투 주식회사 30.00% 150,000,000 (150,000,000) - - ㈜동원건축사사무소 (*1) 100.00% 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 베어리버 회원권익회 - 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 - 1,184,000,000 - 1,184,000,000 1,184,000,000 서울시기계공업협동조합 600,000 - 600,000 600,000 소방산업공제조합 20,000,000 - 20,000,000 20,000,000 비상장주식신탁 120,001,000 52,333 120,053,685 120,053,333 ㈜한일개발 162,360,000 (146,520,000) 15,840,000 15,840,000 합계 5,905,251,295 (2,510,467,667) 3,394,783,980 3,394,783,628 (단위: 원) 회사명 지분율 취득원가 손상차손누계액 공정가액 장부금액 ㈜워터비스 0.19% 90,000,000 (90,000,000) - - ㈜에스엠피오티 5.00% 1,000,000,000 (1,000,000,000) - - ㈜매일방송 0.23% 1,000,012,500 - 1,000,012,500 1,000,012,500 SW CORPORATION DWC LLC 16.67% 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 자본재공제조합 - 504,000,000 - 504,000,000 504,000,000 대한설비건설공제조합 - 75,484,215 - 75,484,215 75,484,215 건설공제조합 - 311,893,580 - 311,893,580 311,893,580 한국보일러공업협동조합 - 9,900,000 - 9,900,000 9,900,000 전기공사 공제조합 - 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 에스알이투 주식회사 30.00% 150,000,000 (150,000,000) - - ㈜동원건축사사무소 100.00% 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 비상장주식신탁 - 1,304,053,333 - 1,304,053,333 1,304,053,333 서울시기계공업협동조합 - 600,000 - 600,000 600,000 베어리버 회원권익회 - 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 합계 5,722,943,628 (2,364,000,000) 3,358,943,628 3,358,943,628 2) 채무증권 (단위: 원) 종목명 액면가액 취득원가 평가손익누계액 공정가액 장부금액 물가연동채권 836,190,036 836,190,036 (12,767,859) 823,422,177 823,422,177 (단위: 원) 종목명 액면가액 취득원가 평가손익누계액 공정가액 장부금액 물가연동채권 836,190,036 836,190,036 (40,926,201) 795,263,835 795,263,835 12. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 250 50.00% 70,287,750 - - (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 250 50.00% 70,287,750 6,116,809 6,116,809 (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 2016년 12월 31일 - - - - - (단위: 원) 회사명 결산일 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 2015년 12월 31일 12,233,618 - 12,233,618 - (21,390,314) 13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 39,643,152,639 - - 39,643,152,639 건물 25,989,227,501 (7,467,955,704) - 18,521,271,797 구축물 511,991,048 (212,410,312) - 299,580,736 기계장치 19,592,743,211 (16,291,695,191) (452,784,065) 2,848,263,955 차량운반구 358,960,191 (284,828,810) - 74,131,381 공기구 874,420,434 (777,079,269) - 97,341,165 비품 3,735,369,350 (3,247,289,481) (1,566,768) 486,513,101 시설장치 1,497,170,412 (1,303,836,822) - 193,333,590 기타유형자산 1,647,392,559 (893,293,486) - 754,099,073 건설중인자산 5,572,630,823 - (33,069,386) 5,539,561,437 합계 99,423,058,168 (30,478,389,075) (487,420,219) 68,457,248,874 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 41,963,118,849 - - 41,963,118,849 건물 25,840,326,799 (7,015,789,158) - 18,824,537,641 구축물 511,991,048 (190,033,955) - 321,957,093 기계장치 19,839,464,994 (15,618,092,891) (460,980,556) 3,760,391,547 차량운반구 427,175,355 (308,563,431) - 118,611,924 공기구 858,372,594 (736,473,559) (192,526) 121,706,509 비품 3,537,549,177 (3,100,628,062) (1,902,504) 435,018,611 시설장치 1,498,613,316 (1,312,080,985) - 186,532,331 기타유형자산 1,689,192,128 (761,183,171) - 928,008,957 건설중인자산 2,820,241,731 - (77,493,595) 2,742,748,136 합계 98,986,045,991 (29,042,845,212) (540,569,181) 69,402,631,598 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 증감액 연결범위변동 환율변동차이 기말 토지 41,963,118,849 9,900,000 (2,329,866,210) - - - - 39,643,152,639 건물 18,824,537,641 1,389,623,600 (526,335,227) (587,163,948) (469,500,000) - (109,890,269) 18,521,271,797 구축물 321,957,093 - - (22,376,357) - - - 299,580,736 기계장치 3,760,391,547 178,421,973 (271,896,887) (786,408,948) 23,168,126 - (55,411,856) 2,848,263,955 차량운반구 118,611,924 - (10,661,544) (32,131,178) - (965,185) (722,636) 74,131,381 공기구 121,706,509 10,000,000 - (40,413,184) 6,047,840 - - 97,341,165 비품 435,018,611 222,886,095 (30,000) (170,443,809) - - (917,796) 486,513,101 시설장치 186,532,331 95,657,096 (46,806,667) (42,049,170) - - - 193,333,590 기타유형자산 928,008,957 23,727,780 - (157,236,366) - - (40,401,298) 754,099,073 건설중인자산 2,742,748,136 2,871,529,267 - - (74,715,966) - - 5,539,561,437 합계 69,402,631,598 4,801,745,811 (3,185,596,535) (1,838,222,960) (515,000,000) (965,185) (207,343,855) 68,457,248,874 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 증감액 연결범위변동 환율변동차이 기말 토지 41,273,365,695 316,963,154 - - 372,790,000 - - 41,963,118,849 건물 19,863,168,414 51,399,606 (638,034,621) (782,107,277) 299,922,500 - 30,189,019 18,824,537,641 구축물 648,245,939 - - (36,831,106) (289,457,740) - - 321,957,093 기계장치 4,505,224,498 659,943,307 (6,940,542) (1,185,037,553) (228,593,522) - 15,795,359 3,760,391,547 차량운반구 93,143,873 - (6,035,000) (41,288,737) 72,455,528 - 336,260 118,611,924 공기구 142,176,136 29,600,000 (7,000) (50,062,627) - - - 121,706,509 비품 672,656,653 64,804,214 (46,000) (302,811,563) - - 415,307 435,018,611 시설장치 225,012,411 31,034,100 (1,570,834) (68,433,346) 490,000 - - 186,532,331 기타유형자산 859,573,232 265,134,874 - (205,373,610) - - 8,674,461 928,008,957 건설중인자산 261,301,000 3,802,199,102 (616,063,527) - (704,688,439) - - 2,742,748,136 합계 68,543,867,851 5,221,078,357 (1,268,697,524) (2,671,945,819) (477,081,673) - 55,410,406 69,402,631,598 (4) 금융리스자산당분기말 현재 연결회사의 기계장치에 포함되어 있는 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 리스제공자 리스물건 리스 기간 기계장치 취득가액 감가상각누계액 장부금액 KEXIM VIETNAM LEASING CO,,LTD 기타유형자산 60개월 1,130,730,936 (688,972,123) 441,758,813 (5) 토지 공시지가당분기 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기 전기 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 (주)웰크론 본사 3,916㎡ 19,517,000,000 16,147,104,000 3,916㎡ 19,517,000,000 15,845,896,000 (주)웰크론 음성공장 21,858㎡ 2,069,590,000 1,923,504,000 21,858㎡ 2,069,590,000 1,759,569,000 ㈜웰크론한텍 공장 29,732㎡ 9,566,250,724 8,511,974,550 29,732㎡ 9,566,250,724 8,183,530,900 ㈜웰크론강원 화성공장 13,116㎡ 684,602,330 3,301,707,800 13,116㎡ 684,602,330 3,207,114,600 ㈜웰크론강원 안성공장 9,785㎡ 3,690,517,373 2,072,505,360 9,785㎡ 3,690,517,373 2,072,505,360 ㈜웰크론강원 기숙사 342㎡ 85,889,061 48,393,000 342㎡ 85,889,061 46,819,800 ㈜엘림하이드로 사무동 - - - 140㎡ 326,181,270 142,569,000 ㈜엘림하이드로 공장 - - - 880㎡ 2,003,684,940 899,360,000 ㈜제주그린파워 본사 3,800㎡ 327,738,378 242,820,000 3,800㎡ 317,838,378 147,440,000 ㈜웰크론헬스케어 공장 2,645㎡ 3,702,439,997 2,697,492,000 2,645㎡ 3,702,439,997 2,697,492,000 합계 81,394㎡ 39,644,027,863 34,945,500,710 86,213㎡ 41,963,994,073 35,002,296,660 14. 무형자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 영업권 24,794,989,706 - - 24,794,989,706 산업재산권 2,023,429,246 (1,252,743,388) - 770,685,858 개발비 13,555,638,187 (7,937,209,964) - 5,618,428,223 정부보조금 (5,253,960,853) 2,718,804,101 - (2,535,156,752) 기타무형자산 6,743,131,282 (2,391,091,676) (189,010,484) 4,163,029,122 합계 41,863,227,568 (8,862,240,927) (189,010,484) 32,811,976,157 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 영업권 26,261,471,048 - (1,466,481,342) 24,794,989,706 산업재산권 1,993,845,674 (1,152,869,895) - 840,975,779 개발비 13,083,363,985 (7,469,018,510) - 5,614,345,475 정부보조금 (5,058,562,933) 2,478,189,829 - (2,580,373,104) 기타무형자산 7,042,273,067 (2,172,243,509) (317,782,484) 4,552,247,074 합계 43,322,390,841 (8,315,942,085) (1,784,263,826) 33,222,184,930 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 감소 손상 상각 환율변동차이 기말 영업권 24,794,989,706 - - - - - 24,794,989,706 산업재산권 840,975,779 29,583,572 - - (99,873,493) - 770,685,858 개발비 5,614,345,475 472,274,202 - (468,191,454) - 5,618,428,223 정부보조금 (2,580,373,104) (195,397,920) - 240,614,272 - (2,535,156,752) 기타무형자산 4,552,247,074 47,925,000 (286,160,000) 128,772,000 (233,625,630) (46,129,322) 4,163,029,122 합 계 33,222,184,930 354,384,854 (286,160,000) 128,772,000 (561,076,305) (46,129,322) 32,811,976,157 (주1) 상기 회원권 중 162,360,000원은 매도가능금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 감소 손상 상각 환율변동차이 기말 영업권 26,261,471,048 - - (1,466,481,342) - - 24,794,989,706 산업재산권 983,240,165 36,768,787 - - (179,033,173) - 840,975,779 개발비 5,599,041,537 658,827,409 - - (643,523,471) - 5,614,345,475 정부보조금 (2,434,457,179) (375,509,322) - - 229,593,397 - (2,580,373,104) 기타무형자산 5,036,631,831 96,159,000 (250,715,171) - (342,673,839) 12,845,253 4,552,247,074 합 계 35,445,927,402 416,245,874 (250,715,171) (1,466,481,342) (935,637,086) 12,845,253 33,222,184,930 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한 바, 당기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.(4) 영업권 손상 평가연결회사는 매년 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능가액을 토대로 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 회수가능가액이 장부금액을 초과하여 1,466,481천원의 손상차손을 전기에 인식하였습니다. 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다.사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 현금흐름추정치를 사용하였으며, 사용가치 계산에 적용된 영구성장률 및 세전 할인율은 각각 0% 및 9.47%입니다.15. 기타비유동채권당분기 및 전기말 현재 기타비유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 장기대여금 623,631,345 1,032,743,980 부도어음과수표 1,000 1,000 합계 623,632,345 1,032,744,980 16. 차입금(1) 당분기 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 시설자금 기업은행 등 4.36% - 2,100,000,000 무역금융 등 기업은행 등 2.60 ~ 3.41 10,560,840,242 9,028,498,189 운영자금 기업은행 등 2.46 ~ 5.95 35,344,991,085 35,649,601,353 구매자금 기업은행 등 5.34% 3,653,976,718 2,314,998,822 소계 49,559,808,045 49,093,098,364 장기차입금 시설자금 기업은행 등 1.50 ~ 4.71 10,004,000,000 11,888,888,870 운영자금 KEB하나은행 등 3.50 ~ 6.90 1,547,349,999 775,060,281 유동성 대체 (691,666,660) (666,666,660) 소계 10,859,683,339 11,997,282,491 합계 60,419,491,384 61,090,380,855 (2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 2017년 166,666,665 2018년 이후 10,693,016,674 합계 10,859,683,339 17. 사채당분기 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기 전기 제1회 무보증사채 사채 2014.12.27 2017.12.26 3.97 2,000,000,000 2,000,000,000 사채할인발행차금 (24,698,555) (39,671,233) 합계 1,975,301,445 1,960,328,767 (*1) 당사는 사채 발행일로부터 6개월이 되는 날부터 매 3개월마다 액면금액의 전부에 해당하는 금원에 대하여 조기상환권(Call Option)을 행사할 수 있습니다. 18. 기타유동부채 및 기타비유동부채 당분기 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 685,357,835 1,373,106,656 1,801,932,039 1,066,584,140 선수금 2,993,243,416 - 6,401,855,211 - 예수금 322,670,542 - 265,279,325 - 미지급비용 5,639,602,155 - 4,855,496,951 - 미지급법인세 - - 967,766,081 - 하자보수충당부채 376,408,849 - 419,139,793 - 파생상품부채 287,650,088 - 1,317,700,467 - 초과청구공사 10,387,567,147 - 7,835,243,549 - 유동성장기부채 666,666,660 - 666,666,660 - 금융리스부채 410,305,428 261,972,323 351,376,993 631,811,637 예수보증금 - 356,600,000 - 327,100,000 공사손실충당부채 137,875,254 - 960,650,890 - 합계 21,907,347,374 1,991,678,979 25,843,107,959 2,025,495,777 19. 퇴직급여채무(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 9,834,365,456 8,630,910,341 사외적립자산의 공정가치 (6,144,992,973) (5,307,864,870) 기타퇴직급여충당부채 1,790,934 13,229,991 퇴직급여채무 금액 3,691,163,417 3,336,275,462 (2) 당분기 및 전기 중 회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 8,630,910,341 7,263,331,711 당기근무원가 1,437,438,528 1,810,479,034 이자원가 175,787,850 198,089,505 퇴직급여 대체액 (810,963,213) (812,256,098) 보험수리적손익 401,191,950 171,266,189 기말금액 9,834,365,456 8,630,910,341 (3) 당분기 및 전분기 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,437,438,528 1,115,309,239 이자원가 175,787,850 104,182,372 사외적립자산의 기대수익 (143,651,833) (73,855,749) 합계 1,469,574,545 1,145,635,862 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 5,307,864,870 3,839,610,622 기대수익 143,651,833 131,264,602 기여금 납입액 1,250,000,000 1,997,095,703 퇴직급여 대체액 (469,971,846) (603,987,340) 보험수리적손익 (86,551,884) (56,118,717) 기말금액 6,144,992,973 5,307,864,870 (5) 당분기 및 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.10% ~ 2.51% 2.74% ~ 2.86% 사외적립자산의 기대수익률 2.10% ~ 2.51% 2.74% ~ 2.86% 미래임금상승률 승급률 승급률 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다. 한편, 종속기업 중 ㈜웰크론강원은 2009년 12월 31일부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, 종속기업의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이므로, 종속기업은 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 퇴직급여충당부채 및 퇴직보험예치금은 퇴직연금 가입대상이 아닌 외국인 근로자에 대한 금액으로 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전 기 기초잔액 39,219,591 24,556,785 퇴직급여설정액 17,218,289 14,662,806 퇴직급여지급액 50,991,596 - 기말잔액 5,234,434 39,219,591 퇴직보험예치금 (3,443,500) (25,989,600) 퇴직급여충당부채 1,790,934 13,229,991 20. 자본금당분기 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 25,490,497 25,402,585 보통주자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 21. 자본잉여금 및 기타자본(1) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 33,623,112,958 34,147,425,745 신주인수권대가 607,890,815 164,726,198 기타자본잉여금 999,135,627 1,497,545,367 합계 35,230,139,400 35,809,697,310 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 (27,188,803) (27,188,803) 자기주식 (2,199,997,800) (2,199,997,800) 합계 (2,227,186,603) (2,227,186,603) 22. 주식기준보상제도(1) 당분기말 현재 주식선택권 관련 중요사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 부여일 부여방법 부여회사 발행주식수 권리부여일 현재주가 행사가격 행사가능기간 소멸주식수(누계) 비고 2012.3.23 회사선택형 종속기업 495,000 6,360 3,109(*1) 2014.3.23 ~ 2019.3.23 451,000 공정가액접근법 2013.3.21 회사선택형 종속기업 313,000 3,925 3,952 2015.3.21 ~2020.3.21 9,000 공정가액접근법 (*1) 제38기(2012년)에 무상증자로 인하여 행사가격이 6,218원에서 3,109원으로 조정되었습니다. (2) 당분기 중 주식선택권과 관련된 보상원가로서 매출원가 등으로 계상된 금액은 없습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 계산시 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 사용된 방법 및 가정 2012년 3월 23일 부여 2013년 3월 21일 부여 무위험이자율(*1) 3.80% 2.68% 예상주가변동성 52.23% 90.56% 기대배당수익율 0% 0% 부여일 현재 주가 6,360 3,925 행사가격 6,218 3,952 (*1) 약정용역제공기간 중 당해 주식이 시장성을 획득한 시점에 기대행사기간과 유사한 만기를 갖는 국고채의 유통수익률을 이용하였습니다. 23. 기타포괄손익누계액당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 재평가잉여금 13,388,128,149 13,388,128,149 보험수리적손익 (292,514,439) (466,061,717) 매도가능증권평가손익 (1,133,998,934) (1,195,989,495) 지분법자본변동 (145,675,495) 5,804,534 해외사업환산손익 (204,718,586) (147,226,654) 합계 11,611,220,695 11,584,654,817 24. 이익잉여금당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 1,205,839,753 1,205,839,753 임의적립금 7,910,731,187 8,270,731,187 미처분이익잉여금(결손금) (15,953,735,134) (15,624,093,801) 합계 (6,837,164,194) (6,147,522,861) 25. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 165,349,794,190 129,104,344,717 166,957,444,079 130,541,495,624 상품매출 859,757,989 669,946,024 921,335,760 731,941,860 기타매출 10,163,629,823 4,141,659,095 6,427,747,620 4,383,581,993 합계 176,373,182,002 133,915,949,836 174,306,527,459 135,657,019,477 26. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 41,225,884,429 - - 41,225,884,429 재고자산의 변동 10,695,852,755 - - 10,695,852,755 종업원급여비용 - 10,278,248,359 10,617,583,876 20,895,832,235 복리후생비 - 2,337,918,011 1,989,267,708 4,327,185,719 홍보용역수수료 - 751,535,173 - 751,535,173 여비교통비 - 688,270,657 764,689,690 1,452,960,347 도서인쇄비 - 33,027,241 5,572,614 38,599,855 통신비 - 155,131,594 77,484,344 232,615,938 차량유지비 - 440,213,885 398,872,100 839,085,985 수도광열비 - 286,007,333 147,809,590 433,816,923 세금과공과 - 464,410,510 322,492,369 786,902,879 수선비 - 19,520,320 209,340,738 228,861,058 보험료 - 148,405,279 229,579,005 377,984,284 교육훈련비 - 63,976,958 45,073,101 109,050,059 지급수수료 - 6,198,822,721 3,259,645,330 9,458,468,051 접대비 - 367,722,942 139,478,306 507,201,248 소모품비 - 1,605,397,707 1,198,577,265 2,803,974,972 광고선전비 - 4,075,496,485 - 4,075,496,485 견본비 - 378,186,746 140,000 378,326,746 감가상각비 - 483,680,254 976,193,634 1,459,873,888 무형자산상각비 - 401,134,752 159,941,553 561,076,305 경상개발비 - 2,966,986,996 - 2,966,986,996 운반비 - 2,152,513,409 1,466,015,527 3,618,528,936 수출제비용 - 235,330,216 2,791,887 238,122,103 해외시장개척비 - 272,374,886 - 272,374,886 대손상각비 - 305,890,710 - 305,890,710 판매수수료 - 8,643,564,956 - 8,643,564,956 판매촉진비 - 243,787,906 - 243,787,906 운용리스료 - 145,719,175 - 145,719,175 지급임차료 - 23,225,369 802,549,416 825,774,785 하자보수비 - - (555,661,284) (555,661,284) 전력비 - 3,967,312 2,609,272,655 2,613,239,967 외주가공비 - - 56,607,853,594 56,607,853,594 유지보수비 - - (8,861,079) (8,861,079) 포장비 - - 527,370,000 527,370,000 잡비 - 25,497,326 1,140,713 26,638,039 합계 51,921,737,184 44,195,965,188 81,994,212,652 178,111,915,024 (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 43,594,603,432 - - 43,594,603,432 재고자산의 변동 6,615,962,514 - - 6,615,962,514 종업원급여비용 - 9,246,277,741 11,096,875,144 20,343,152,885 복리후생비 - 2,251,168,078 2,240,613,776 4,491,781,854 홍보용역수수료 - 847,877,827 - 847,877,827 여비교통비 - 797,971,394 495,914,173 1,293,885,567 도서인쇄비 - 25,840,389 29,426,149 55,266,538 통신비 - 166,255,177 70,923,152 237,178,329 차량유지비 - 506,008,205 423,505,481 929,513,686 수도광열비 - 281,756,475 144,002,573 425,759,048 세금과공과 - 449,313,666 276,604,341 725,918,007 수선비 - 19,827,263 183,720,698 203,547,961 보험료 - 153,283,368 373,658,224 526,941,592 교육훈련비 - 38,715,758 5,432,963 44,148,721 지급수수료 - 4,775,194,500 2,172,587,086 6,947,781,586 접대비 - 353,375,329 149,478,461 502,853,790 소모품비 - 1,274,619,147 1,368,409,336 2,643,028,483 광고선전비 - 988,016,608 - 988,016,608 견본비 - 412,990,783 - 412,990,783 감가상각비 - 508,317,570 1,388,885,964 1,897,203,534 무형자산상각비 - 542,037,956 164,870,333 706,908,289 경상개발비 - 2,869,029,631 - 2,869,029,631 운반비 - 2,029,108,236 2,226,685,509 4,255,793,745 수출제비용 - 349,235,583 67,047,771 416,283,354 해외시장개척비 - 231,742,541 - 231,742,541 대손상각비 - (31,397,600) - (31,397,600) 판매수수료 - 5,628,237,505 - 5,628,237,505 판매촉진비 - 295,041,417 - 295,041,417 운용리스료 - 79,659,354 - 79,659,354 주식보상비용 - 76,809,552 21,300,128 98,109,680 지급임차료 - 33,163,964 708,432,770 741,596,734 하자보수비 - - 2,099,910,453 2,099,910,453 전력비 - 28,592,512 644,860,836 673,453,348 외주가공비 - - 58,878,136,546 58,878,136,546 포장비 - - 212,965,484 212,965,484 잡비 - 95,460,750 2,206,180 97,666,930 합계 50,210,565,946 35,323,530,679 85,446,453,531 170,980,550,156 27. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 9,302,545,773 8,186,418,094 퇴직급여 975,702,586 1,059,859,647 복리후생비 2,337,918,011 2,251,168,078 홍보용역수수료 751,535,173 847,877,827 여비교통비 688,270,657 797,971,394 도서인쇄비 33,027,241 25,840,389 통신비 155,131,594 166,255,177 차량유지비 440,213,885 506,008,205 수도광열비 286,007,333 281,756,475 세금과공과 464,410,510 449,313,666 수선비 19,520,320 19,827,263 보험료 148,405,279 153,283,368 교육훈련비 63,976,958 38,715,758 지급수수료 6,198,822,721 4,775,194,500 접대비 367,722,942 353,375,329 소모품비 1,605,397,707 1,274,619,147 광고선전비 4,075,496,485 988,016,608 전력비 3,967,312 28,592,512 견본비 378,186,746 412,990,783 감가상각비 483,680,254 508,317,570 무형자산상각비 401,134,752 542,037,956 경상개발비 2,966,986,996 2,869,029,631 운반비 2,152,513,409 2,029,108,236 수출제비용 235,330,216 349,235,583 해외시장개척비 272,374,886 231,742,541 대손상각비 305,890,710 (31,397,600) 판매수수료 8,643,564,956 5,628,237,505 판매촉진비 243,787,906 295,041,417 운용리스료 145,719,175 79,659,354 지급임차료 23,225,369 33,163,964 주식보상비용 0 76,809,552 잡비 25,497,326 95,460,750 합 계 44,195,965,188 35,323,530,679 28. 기타영업외손익당분기와 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익 958,654,003 1,472,027,778 외화환산이익 183,614,840 1,378,689,413 수수료수익 19,048,195 188,942,417 매도가능금융자산처분이익 2,518,684 117,217,112 유형자산처분이익 101,150,924 1,547,000 채무상환이익 19,134,206 - 배당금수익 2,250,000 1,880,000 무형자산손상차손환입 128,772,000 - 잡이익 136,730,314 147,353,664 소계 1,551,873,166 3,307,657,384 기타영업외비용 외환차손 1,004,996,327 1,202,211,635 외화환산손실 1,291,880,803 424,697,693 기부금 14,226,620 31,402,677 매도가능금융자산손상차손 146,520,000 686,163,124 유형자산처분손실 121,435,721 642,531,051 무형자산처분손실 2,200,000 - 기타의대손상각비 20,000,000 - 지분법손실 6,116,809 40,615,813 잡손실 187,044,182 69,839,711 소계 2,794,420,462 3,097,461,704 기타영업외손익 (1,242,547,296) 210,195,680 29. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 367,960,635 461,479,554 파생상품거래이익 1,205,579,212 589,133,920 파생상품평가이익 994,822,467 4,694,559 소계 2,568,362,314 1,055,308,033 금융비용 이자비용 1,556,392,350 1,970,546,600 파생상품거래손실 697,620,415 222,549,375 파생상품평가손실 196,107,235 2,541,777,338 사채상환손실 - 410,610,141 소계 2,450,120,000 5,145,483,454 금융손익 118,242,314 (4,090,175,421) (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 367,791,860 - 367,791,860 당기손익인식금융자산 2,200,570,454 163,230,000 2,037,340,454 금융부채 차입금(*) - 1,481,464,823 (1,481,464,823) 당기손익인식금융부채 - 9,602,000 (9,602,000) 사채(*) - 74,927,527 (74,927,527) 기타(*) - 720,895,650 (720,895,650) 합계 2,568,362,314 2,450,120,000 118,242,314 (*) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 327,374,164 - 327,374,164 당기손익인식금융자산 727,933,869 - 727,933,869 금융부채 차입금(*) - 3,283,106,407 (3,283,106,407) 사채(*) - 523,401,731 (523,401,731) 신주인수권부사채(*) - 426,873,593 (426,873,593) 기타(*) - 912,101,723 (912,101,723) 합계 1,055,308,033 5,145,483,454 (4,090,175,421) (*) 상각후 원가로 측정하는 금융부채30. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 1,783,036,902 548,333,168 - 기간손익에 대한 당기법인세 1,806,489,609 510,462,231 - 당기에 인식한 조정사항 (23,452,707) 37,870,937 이연법인세 (68,914,750) (137,511,503) - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (220,691,176) (152,635,082) - 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 151,776,426 15,123,579 법인세비용 1,714,122,152 410,821,665 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (2,863,038,004) (554,002,438) 적용세율에 따른 세부담액 (177,967,780) 369,766,311 조정사항: 1,892,089,932 41,055,354 ―세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (478,771,932) 580,432,242 ―세액공제 (96,601,410) (35,280,207) ―기타 2,467,463,274 (504,096,681) 법인세비용(수익) 1,714,122,152 410,821,665 평균유효세율 (59.87%) (74.16%) (3) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기말 이연법인세자산(부채) (789,308,520) (712,931,515) 기초 이연법인세자산(부채) (1,009,999,696) (899,056,049) 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (220,691,176) (186,124,534) 31. 지배기업 주당손익 등(1) 기본주당순손익기본주당이익은 당사의 당기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. ① 가중평균유통주식수 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2016-01-01 25,402,585 274 6,960,308,290 신주인수권 행사 2016-02-19 87,912 225 19,780,200 합계 6,980,088,490 일수 274 가중평균유통보통주식수(당분기) 25,474,776 가중평균유통보통주식수(당3분기) 25,402,585 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2015-01-01 23,717,729 273 6,474,940,017 신주인수권 행사 2015-04-29 1,142,856 155 177,142,680 주식매입선택권 행사 2015-05-27 167,000 127 21,209,000 합계 6,673,291,697 일수 273 가중평균유통보통주식수(당분기) 24,444,292 가중평균유통보통주식수(당3분기) 25,027,585 ② 기본주당순손익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 당기순이익 (689,641,333) 692,307,580 가중평균유통보통주식수 25,474,776 24,444,292 보통주기본주당순이익 (27.07) 28.32 ③ 희석주당순손익(1) 희석주당이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 (689,641,333) 692,307,580 희석주식수 6,667 260,949 가중평균유통보통주식수 + 희석주식수 25,481,443 24,705,241 희석주당이익 (27.06) 28.02 (2) 희석주식수 (단위: 원, 주) 구분 부여일자 행사가능주식수 행사가격 평균시작가격 희석주식수 일수 가중평균희석주식수 6회 신주인수권(행사) 2013.07.31 87,912 2,275 3,950 37,279 49 6,667 합계 37,279 6,667 32. 담보제공자산당분기말 현재 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위:원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 비고 토지 및 건물 등 39,700,000,000 기업은행 등 차입금담보 5,500,000,000 지급보증보험 관련 담보 USD 2,776,562 KEXIM VIETNAMLEASING CO.,LTD. 차입금 담보 기타금융자산 3,000,000,000 기업은행 (주)웰크론헬스케어 대출담보(*1) 5,520,000,000 기업은행 차입금담보 74,164,695 KEB하나은행 이행보증담보 기타비유동금융자산 200,000,000 KEB하나은행 웰크론파워칼리만탄 담보 (*1) 종속기업 중 ㈜웰크론한텍은 ㈜웰크론헬스케어의 차입금에 대하여 3,000백만원의 기타금융자산을 기업은행에 담보로 제공하고 있습니다. 33. 지급보증(1) 당분기말 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 구분 제공자 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 기업은행 USD 844,590 장·단기차입금 등 지급보증 KEB하나은행 USD 1,197,093 계약이행보증 EUR 140,000 장·단기차입금 등 지급보증 우리은행 2,016,525,000 장·단기차입금 등 지급보증 국민은행 EUR 77,000 장·단기차입금 등 지급보증 640,000,000 수출입은행 USD 2,748,000 계약이행보증 기술신용보증기금 2,773,000,000 장·단기차입금 지급보증 신용보증기금 867,000,000 단기차입금 등 지급보증 서울보증보험 USD 3,340,483 수표2매 견질 8,010,947,096 수표2매 견질 외 자본재공제조합 16,514,696,695 계약이행보증 합계 USD USD 8,130,167 EUR EUR 217,000 KRW 30,822,168,791 34. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 종류 은행 한도금액 사용액 미사용액 무역금융 기업은행 3,868,000,000 1,500,000,000 2,368,000,000 국민은행 962,500,000 500,000,000 462,500,000 신한은행 2,061,250,000 1,500,000,000 561,250,000 KEB하나은행 1,900,000,000 1,500,000,000 400,000,000 수출입은행 USD 1,500,000 - USD 1,500,000 EUR 1,000,000 - EUR 1,000,000 KDB산업은행 USD 2,500,000 - USD 2,500,000 EUR 2,000,000 - EUR 2,000,000 구매자금 기업은행 3,200,000,000 2,986,231,675 213,768,325 합계 USD 4,000,000 - 4,000,000 EUR 3,000,000 - 3,000,000 KRW 11,991,750,000 7,986,231,675 4,005,518,325 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 8,400,000 USD 903,743 USD 7,496,257 L/G 거래 USD 600,000 - USD 600,000 기한부수입 USD 1,600,000 USD 694,007 USD 905,993 무신용장매입 USD 300,000 USD 34,884 USD 265,116 standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 선물환보증한도 USD 500,000 - USD 500,000 신한은행 standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 국민은행 일람불수입 USD 1,000,000 - USD 1,000,000 KEB하나은행 standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 일람불수입 USD 1,000,000 USD 13,373 USD 986,627 우리은행 일람불수입 USD 4,000,000 USD 122,000 USD 3,878,000 일람불수입 ERU 2,880,000 ERU 2,880,000 - 합계 USD USD 18,900,000 USD 3,268,008 USD 15,631,992 EUR EUR 2,880,000 USD 2,880,000 - (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소운전자금대출 22,800,000,000 21,300,000,000 1,500,000,000 마이너스한도대출 500,000,000 - 500,000,000 구매카드 900,000,000 - 900,000,000 전자방식외담대 36,336,000,000 6,907,843,793 29,428,156,207 선물환 USD 500,000 - USD 500,000 EUR 600,000 - EUR 600,000 신한은행 마이너스한도대출 1,000,000,000 - 1,000,000,000 운전자금대출 1,388,888,875 1,388,888,875 - 전자방식외담대 13,500,000,000 4,753,840,982 8,746,159,018 국민은행 마이너스한도대출 200,000,000 - 200,000,000 신용대출 830,000,000 830,000,000 - 경남은행 파생상품 USD 24,000,000 USD 7,000,000 USD 17,000,000 부산은행 파생상품 USD 30,000,000 USD 5,400,000 USD 24,600,000 우리은행 운전자금대출 1,000,286,200 1,000,286,200 - 파생상품 EUR 4,800,000 EUR 2,000,000 EUR 2,800,000 KEB하나은행 *포괄한도약정 3,000,000,000 1,500,000,000 1,500,000,000 KDB산업은행 종합대출약정 4,000,000,000 3,000,000,000 1,000,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 1,300,000,000 1,300,000,000 - 합계 USD 54,500,000 12,400,000 42,100,000 EUR 5,400,000 2,000,000 3,400,000 KRW 86,755,175,075 41,980,859,850 44,774,315,225 (*) 보고기간현재 KEB하나은행의 한도설정 30억은 포괄약정으로 (무역어음대출,기업일반자금회전대출,기타원화지급보증,수입신용장발행)을 포함한 포괄약정입니다.한편, 당분기말 현재 연결회사는 차입금 약정과 관련하여 당사의 대표이사로부터 포괄근 보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황은 다음과 같습니다.서울중앙지방법원 2015가합512826 공사대금청구의 소 구분 내용 소제기일 2015.02.17 소송 당사자 원고 : ㈜웰크론한텍 / 피고 : 조근식 소송의 내용 원고 본소 :공사대금청구 / 피고 반소 : 지체상금 및 하자손배청구 소송가액 5,943,779,158원(VAT포함) 진행상황 최종 추가감정에 대한 감정인 회신 대기 중 향후 소송일정 및 대응방안 감정결과에 대한 공방 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 최종 추가감정의 결과가 회신 되지는 않았지만 현시점 최초 감정결과에 따르면 원고 예상승소액은 최소 50억 원 이상으로 예상 가능(소송촉진특례법상 지연배상 포함) 전주지방법원 2015가단16714 손해배상(산) 구분 내용 소제기일 2015.05.26 소송 당사자 원고 : 임한웅 / 피고 : ㈜웰크론한텍 소송의 내용 산업재해에 따른 배상 및 위자료 등 소송가액 114,383,959원 진행상황 병원 및 건강보험공단 등에 대한 사실조회회신 등 향후 소송일정 및 대응방안 원-피고간 합의점 도달 불가능 시, 신체감정 요망 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 산재발생 원 사용자는 피고2인 ㈜대흥아이앤디임, 당사의 사용자성 부정될 시, 보상액은 0로 될 가능성 높음 수원지방법원 2016나50693 추심금 구분 내용 소제기일 2015. 01. 14.(= 원심 소제기일 : 수원지방법원 2015가단2108)) 소송 당사자 원고 : 고해경 / 피고 : ㈜웰크론한텍 소송의 내용 추심금 소송( 채무자 보성토건㈜에 대한 채권을 제3채무자인 ㈜웰크론한텍에 청구) 소송가액 59,082,902원 진행상황 증인 심문 예정 향후 소송일정 및 대응방안 주요 증인 심문을 앞두고 있으며, 이후 1~2번의 변론 후 종결 예상 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 0원 또는 소송가액 전부 인용 둘 다 가능 / 참고로 1심 당사 전액 승소 35. 주요 경영진에 보상 등(1) 당분기말 현재 기타채권 ? 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 계정과목 당분기 전기 임원 및 종업원 등 기타채권(단기대여금) 920,743,426 649,790,123 우리사주조합대출 543,200,000 955,206,552 기타비유동채권(장기대여금) 460,446,000 1,024,743,980 합계 1,924,389,426 2,629,740,655 (2) 당분기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 보상금액 단기급여 2,727,926,656 퇴직급여 1,807,247,100 36. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 122,549,106,530 111,945,177,862 (12,014,558,109) 90,429,826,135 132,049,900,148 (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 90,108,534,225 162,010,843,565 5,062,937,647 134,633,208,907 122,549,106,530 (2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 139,145,293,430 140,013,311,829 (19,819,698,596) 10,387,567,147 10,656,429,896 20,670,910,993 31,327,340,889 (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 162,135,595,846 143,066,331,872 19,069,263,974 7,835,243,549 3,686,266,363 12,749,310,069 16,435,576,432 (3) 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 건설공사 신한벽지 주식회사 2014-12-09 2016-03-31 100.00% 1,180,000 - 352,000 2,358 건설공사 티제이물류(주) 2016-08-23 2017-03-31 4.53% 1,390,710 - - - 에너지 설비 수특신능원과기유한공사 2015-07-28 2018-01-31 7.99% - - - - (주)웰크론강원 화공설비 I.P.M.I 2010-08-28 2012-12-31 98.24% - - - - 화공설비 GLOBAL PROCUREMENT FZE 2012-03-30 2014-12-31 100.00% 984,256 - 4,033 9,883 화공설비 FLUOR LIMITED 2015-03-04 2016-07-31 86.43% 8,492,192 - - 84,922 합계 12,047,158 - 356,033 97,163 37. 부문별 보고(1) 당사의 당분기 및 전분기 중 회사별 영업성과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 (주)웰크론 (주)웰크론헬스케어 Welcron GlobalVietnam JSC (주)웰크론한텍 합계 연결실체내 기업간내부거래 조정 조정후 금액 매출액 65,312,338,835 12,692,514,395 13,223,509,242 90,633,206,959 181,861,569,431 (5,488,387,429) 176,373,182,002 내부매출액 1,519,658,069 537,388,189 2,901,341,171 530,000,000 5,488,387,429 5,488,387,429 - 순매출액 63,792,680,766 12,155,126,206 10,322,168,071 90,103,206,959 176,373,182,002 - 176,373,182,002 영업이익 935,835,265 (1,546,632,419) 430,032,882 (1,802,102,696) (1,982,866,968) 244,133,946 (1,738,733,022) 당기순손익 588,141,839 (1,779,911,743) 91,905,530 (3,433,526,249) (4,533,390,623) - (4,533,390,623) 내부거래 343,858,432 (23,827,597) 804,000 7,068,644 327,903,479 (327,903,479) - 내부거래 제거당기순손익 244,283,407 (1,756,084,146) 91,101,530 (3,440,594,893) (4,861,294,102) 244,133,946 (4,617,160,156) (단위: 원) 구분 (주)웰크론 (주)웰크론헬스케어 Welcron GlobalVietnam JSC (주)웰크론한텍 합계 연결실체내 기업간내부거래 조정 조정후 금액 매출액 56,637,972,080 12,970,306,441 8,951,540,508 102,194,279,034 180,754,098,063 (5,059,117,057) 175,694,981,006 내부매출액 1,330,478,045 855,723,970 2,872,915,042 0 5,059,117,057 5,059,117,057 - 순매출액 55,307,494,035 12,114,582,471 6,078,625,466 102,194,279,034 175,694,981,006 - 175,694,981,006 영업이익 3,751,261,406 66,646,740 (755,564,586) 268,355,937 3,330,699,497 115,831,357 3,446,530,854 당기순손익 2,768,226,562 (258,340,526) (1,471,095,787) (1,911,818,158) (873,027,909) - (873,027,909) 내부거래 259,235,770 (51,608,219) - - 207,627,551 (207,627,551) - 내부거래 제거당기순손익 2,508,990,792 (206,732,307) (1,471,095,787) (1,911,818,158) (1,080,655,460) 115,831,357 (964,824,103) (2) 당분기 중 회사별 공사손익과 추정총계약원가의 변동금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 사업부문 공사손실 충당부채 공사손실 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 (주)웰크론한텍 137,875,254 696,638,377 (476,823,497) (주)웰크론강원 - 1,375,286,303 (978,650,000) (주)엘림하이드로 - 4,242,265 (15,220,044) 합계 137,875,254 2,076,166,945 (1,470,693,541) 내부거래 - 4,242,265 4,242,265 내부거래 제거후 합계 137,875,254 2,071,924,680 (1,474,935,806) 38. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 5,753,088 6,305,898,291 17,476,699 20,486,624,707 EUR 488,110 607,589,010 1,687,809 2,161,396,964 JPY 47,372,697 513,368,443 12 117 CNY 662,247 108,588,560 2,249 401,402 GBP - - 2 4,027 AUD - - 735 630,317 SGD - - 1 1,077 기타금융자산 USD 67,650 74,164,695 - - 매출채권 USD 18,899,752 20,717,332,393 9,888,957 11,733,980,176 EUR 4,906,295 6,028,206,919 5,643,083 7,232,163,064 JPY 3,303,057 35,794,569 9,002,620 87,506,367 CNY 21,121,696 3,463,324,551 3,915,000 698,749,200 보증금 USD 2,240 2,455,712 2,240 2,625,280 EUR 6,236 7,672,276 6,236 7,985,385 기타채권 USD 1,955,691 2,143,825,034 1,900,389 2,227,392,386 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 JPY 22,605,419 244,970,405 - - 외화자산 소계 - 40,326,420,858 - 44,712,690,469 매입채무 USD 1,692,814 1,857,010,392 1,821,389 2,279,769,092 EUR 727,985 895,653,998 1,830,459 2,343,958,119 JPY - - 41,800,000 406,300,180 CNY 126,000 20,660,220 596,000 63,003,440 기타유동부채 USD 694,693 763,321,603 1,032,182 1,213,592,510 EUR 24,372 29,984,780 26,154 33,491,391 단기차입금 USD 5,081,221 5,525,647,493 6,658,196 7,831,720,407 JPY 11,037,482 86,972,374 3,359,716 32,656,775 장기차입금 USD 89,235 98,080,786 178,469 209,984,931 외화부채 소계 9,277,331,646 14,414,476,845 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 24 기말 2015.12.31 현재 제 23 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 제 23 기말 자산 유동자산 33,605,343,160 32,134,517,662 30,024,092,658 현금및현금성자산 4,151,090,464 7,102,290,597 4,830,190,478 기타금융자산 355,000,000 470,000,000 1,452,500,000 매출채권 8,960,115,029 6,498,235,196 8,115,480,844 기타채권 1,290,619,619 2,066,975,178 2,371,613,564 재고자산 17,247,607,543 15,301,966,512 12,670,152,395 기타유동자산 1,600,910,505 695,050,179 584,155,377 비유동자산 77,373,901,356 74,981,751,119 71,167,403,423 기타비유동금융자산 1,183,113,313 1,187,398,433 1,287,477,950 비유동매도가능금융자산 360,002,500 400,002,500 400,002,500 장기금융상품 823,110,813 787,395,933 887,475,450 종속기업투자 38,597,352,658 37,557,354,648 31,878,972,648 유형자산 33,320,565,902 32,045,089,098 33,579,057,284 무형자산 3,877,856,495 3,791,193,275 4,104,883,494 기타비유동채권 0 40,000,000 33,400,000 기타비유동자산 395,012,988 360,715,665 283,612,047 자산총계 110,979,244,516 107,116,268,781 101,191,496,081 부채 유동부채 38,252,746,699 34,600,687,245 35,848,748,639 매입채무 8,526,139,462 8,262,909,322 6,247,563,193 단기차입금 25,468,243,329 22,783,851,992 23,632,926,827 기타유동부채 4,258,363,908 3,553,925,931 5,968,258,619 비유동부채 8,764,425,837 8,997,511,510 9,030,386,965 장기차입금 722,222,215 1,222,222,210 1,062,500,000 이연법인세부채 2,191,748,679 2,184,700,241 1,973,981,829 퇴직급여채무 1,573,005,703 1,273,010,927 1,686,294,396 기타비유동부채 4,277,449,240 4,317,578,132 4,307,610,740 부채총계 47,017,172,536 43,598,198,755 44,879,135,604 자본 납입자본 48,715,786,685 48,515,786,885 42,552,992,178 자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 11,858,864,500 보통주자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 11,858,864,500 자본잉여금 35,970,538,185 35,814,494,385 30,694,127,678 기타자본구성요소 12,665,044,465 13,009,184,150 14,363,551,368 기타자본항목 0 0 1,183,957,307 기타포괄손익누계액 12,665,044,465 13,009,184,150 13,179,594,061 이익잉여금(결손금) 2,581,240,830 1,993,098,991 (604,183,069) 자본총계 63,962,071,980 63,518,070,026 56,312,360,477 자본과부채총계 110,979,244,516 107,116,268,781 101,191,496,081 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 제 24 기 제 23 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 20,548,759,125 65,312,338,835 18,758,797,889 56,637,972,080 77,563,142,317 72,494,560,547 매출원가 11,447,903,502 35,910,892,332 10,783,926,540 32,600,366,597 44,196,602,268 45,847,346,291 매출총이익 9,100,855,623 29,401,446,503 7,974,871,349 24,037,605,483 33,366,540,049 26,647,214,256 판매비와관리비 9,502,395,305 28,465,611,238 7,075,237,803 20,286,344,077 29,117,036,376 23,521,314,457 영업이익(손실) (401,539,682) 935,835,265 899,633,546 3,751,261,406 4,249,503,673 3,125,899,799 기타영업외수익 129,124,463 746,655,766 575,723,040 1,015,341,412 1,103,357,240 983,748,755 기타영업외비용 260,943,163 605,425,830 705,164,691 1,014,929,183 1,396,712,687 2,750,711,560 금융수익 94,591,289 210,999,376 54,864,768 244,254,249 303,987,046 462,807,105 금융비용 194,090,355 593,487,397 536,879,500 1,176,327,880 1,181,070,083 2,209,195,395 법인세비용차감전순이익(손실) (632,857,448) 694,577,180 288,177,163 2,819,600,004 3,079,065,189 (387,451,296) 법인세비용 (2,506,895) 106,435,341 16,877,455 51,373,442 481,783,129 (1,588,644,252) 당기순이익(손실) (630,350,553) 588,141,839 271,299,708 2,768,226,562 2,597,282,060 1,201,192,956 법인세비용차감후기타포괄손익 106,669,016 (344,139,685) 83,223,907 (89,290,010) (170,409,911) 21,873,877 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 106,669,016 (344,139,685) 83,223,907 (89,290,010) (170,409,911) 21,873,877 보험수리적손익 106,669,016 (344,139,685) 83,223,907 (89,290,010) (170,409,911) 21,873,877 총포괄이익(손실) (523,681,537) 244,002,154 354,523,615 2,678,936,552 2,426,872,149 1,223,066,833 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) (25) 23 11 113 105 53 희석주당이익(손실) (25) 23 11 112 105 53 자본변동표 제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 11,375,348,500 28,977,645,878 1,183,957,307 13,157,720,184 (1,805,376,025) 52,889,295,844 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 21,873,877 1,201,192,956 1,223,066,833 신주인수권의 행사 483,516,000 1,716,481,800 0 0 0 2,199,997,800 주식선택권행사 0 0 0 0 0 0 2014.12.31 (기말자본) 11,858,864,500 30,694,127,678 1,183,957,307 13,179,594,061 (604,183,069) 56,312,360,477 2015.01.01 (기초자본) 11,858,864,500 30,694,127,678 1,183,957,307 13,179,594,061 (604,183,069) 56,312,360,477 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (170,409,911) 2,597,282,060 2,426,872,149 신주인수권의 행사 571,428,000 2,028,569,400 0 0 0 2,599,997,400 주식선택권행사 271,000,000 3,091,797,307 (1,183,957,307) 0 0 2,178,840,000 2015.12.31 (기말자본) 12,701,292,500 35,814,494,385 0 13,009,184,150 1,993,098,991 63,518,070,026 2015.01.01 (기초자본) 11,858,864,500 30,694,127,678 1,183,957,307 13,179,594,061 (604,183,069) 56,312,360,477 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (89,290,010) 2,768,226,562 2,678,936,552 신주인수권의 행사 571,428,000 2,028,569,400 0 0 0 2,599,997,400 주식선택권행사 83,500,000 1,052,212,233 (464,372,233) 0 0 671,340,000 2015.09.30 (기말자본) 12,513,792,500 33,774,909,311 719,585,074 13,090,304,051 2,164,043,493 62,262,634,429 2016.01.01 (기초자본) 12,701,292,500 35,814,494,385 0 13,009,184,150 1,993,098,991 63,518,070,026 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (344,139,685) 588,141,839 244,002,154 신주인수권의 행사 43,956,000 156,043,800 0 0 0 199,999,800 주식선택권행사 0 0 0 0 0 0 2016.09.30 (기말자본) 12,745,248,500 35,970,538,185 0 12,665,044,465 2,581,240,830 63,962,071,980 현금흐름표 제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 제 24 기 제 23 기 영업활동현금흐름 (2,718,611,885) 259,417,684 4,701,073,663 9,068,327,556 당기순이익(손실) 588,141,839 2,768,226,562 2,597,282,060 1,201,192,956 조정 (3,306,753,724) (2,508,808,878) 2,103,791,603 7,867,134,600 법인세비용 106,435,341 51,373,442 481,783,129 (1,588,644,252) 금융원가 593,487,397 1,176,327,880 1,181,070,083 2,209,195,395 금융수익 (210,999,376) (244,254,249) (303,987,046) (462,807,105) 유형자산처분손실 71,906,887 642,531,051 640,203,997 0 외화환산손실 150,831,536 42,243,947 33,602,076 47,406,435 퇴직급여 622,234,785 565,009,095 768,557,905 760,099,613 감가상각비 753,746,576 748,605,185 1,054,358,105 1,219,395,113 무형자산상각비 257,281,634 344,758,022 455,239,897 471,295,092 대손상각비(환입) 27,861,322 145,949,087 354,647,187 42,642,537 지분법적용평가손실 0 0 0 2,152,027,481 유형자산처분이익 (3,744,000) (86,802,000) (87,674,000) (12,188,990) 무형자산처분손실 0 0 182,533,353 0 외화환산이익 (13,506,539) (330,491,114) (48,423,785) (96,527,570) 사외적립자산의 증가 (350,855,462) (318,074,182) (1,095,643,665) (242,177,939) 매출채권의 감소(증가) (2,539,080,591) (2,685,485,104) 1,282,705,938 220,279,481 기타채권의 감소(증가) (145,492,242) 69,336,010 74,263,565 320,168,239 기타유동자산의 감소 (983,430,605) (634,929,173) (188,284,669) 320,305,330 기타비유동자산의 증가(감소) (428,389,541) 0 (735,063,350) 0 재고자산의 감소(증가) (1,945,641,031) (1,890,125,377) (2,631,814,117) 218,196,591 매입채무의 증가(감소) 266,121,654 192,712,642 2,016,083,112 728,759,281 기타유동부채의 증가(감소) 869,108,694 (113,620,813) (1,035,661,551) 1,008,112,752 기타비유동부채의 증가(감소) 14,798,058 81,685,467 9,967,392 972,454,104 퇴직금의 지급 (419,428,221) (265,558,694) (304,671,953) (420,856,988) 투자활동현금흐름 (1,937,382,516) (296,201,657) (3,920,948,536) (1,134,562,362) 이자수취 69,119,663 156,768,137 191,612,383 186,148,150 기타금융자산의 처분 360,000,000 1,375,000,000 1,550,000,000 1,323,427,199 기타비유동금융자산의 처분 112,470,370 201,860,140 565,060,140 541,559,070 유형자산의 처분 632,154,541 171,907,509 646,551,997 40,744,356 무형자산의 처분 0 0 250,715,171 0 보증금의 감소 0 20,061,937 20,061,937 65,596,360 단기대여금의 감소 1,721,932,291 1,475,614,152 2,469,069,224 297,972,153 장기대여금의 감소 40,000,000 33,400,000 33,400,000 44,150,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 0 20,000,000 기타금융자산의 취득 (245,000,000) (347,500,000) (567,500,000) (1,482,606,443) 기타비유동금융자산의 취득 (148,185,250) (248,918,881) (464,980,623) (392,267,822) 종속기업투자의 증가 (999,998,010) (1,933,136,000) (5,678,382,000) 0 유형자산의 취득 (2,301,151,267) (155,903,889) (166,941,916) (96,961,161) 무형자산의 취득 (343,944,854) (245,504,762) (392,264,849) (454,164,076) 보증금의 증가 (34,780,000) (28,000,000) (98,000,000) 0 단기대여금의 증가 0 0 0 (728,380,598) 장기대여금의 증가 (800,000,000) (771,850,000) (2,279,350,000) (499,779,550) 재무활동현금흐름 1,800,505,745 (170,554,099) 1,481,932,959 (4,890,872,818) 단기차입금의 증가 18,709,691,332 24,820,110,885 40,580,656,238 34,294,641,855 장기차입금의 증가 0 0 2,000,000,000 500,000,000 신주인수권 행사 199,999,800 2,599,997,400 2,599,997,400 2,199,997,800 주식매수선택권의 행사 0 671,340,000 2,178,840,000 0 이자지급 (583,885,397) (814,249,101) (1,024,218,476) (1,673,578,962) 단기차입금의 감소 (16,025,299,995) (26,385,253,283) (43,013,064,413) (32,995,009,491) 장기차입금의 감소 (499,999,995) (1,062,500,000) (1,840,277,790) 0 신주인수권부사채의 상환 0 0 0 (4,966,924,020) 유동성장기차입금의 감소 0 0 0 (2,250,000,000) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 (95,711,477) 57,217,359 10,042,033 (1,865,115) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,951,200,133) (150,120,713) 2,272,100,119 3,041,027,261 기초현금및현금성자산 7,102,290,597 4,830,190,478 4,830,190,478 1,789,163,217 기말현금및현금성자산 4,151,090,464 4,680,069,765 7,102,290,597 4,830,190,478 5. 재무제표 주석 제 25(당)분기 2016년 09월 30일 현재 제 24(전) 기 2015년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 웰크론 1. 회사의 개요이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.주식회사 웰크론(이하 "당사"라 함)은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 크리너 및 목욕용품 등 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 당분기말 현재 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.당분기말 현재 주요주주의 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 이영규외 특수관계인 16인 6,580,460 25.82% 기타주주 18,910,037 74.18% 계 25,490,497 100.00% 2. 재무제표의 작성기준분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 당분기말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 제/개정된 기준서의 적용 분기별도재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제/개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 별도재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 및 제1038호 ‘무형자산’ (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적 효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적 효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결실체는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’ (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정 비유동자산과 중단영업’ 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나 분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 별도재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 반기별도재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. ● 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 ● 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 ● 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 ● 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함 또한 개정 기준서는 연결재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 별도재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’, 제1112호 ‘타 기업에 대한 지분의 공시’ 및 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 31과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 166,241,610 (166,241,610) 267,374,988 (267,374,988) EUR 81,137,490 (81,137,490) 123,083,962 (123,083,962) JPY 54,813,882 (54,813,882) 8,750,637 (8,750,637) CNY 20,422,019 (20,422,019) - - 합계 322,615,001 (322,615,001) 399,209,587 (399,209,587) 상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며 당분기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 65,000,000 (65,000,000) 226,553,000 (226,553,000) 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 매출채권 8,960,115,029 6,498,235,196 기타채권 1,290,619,619 2,066,975,178 기타비유동채권 - 40,000,000 기타비유동자산 395,012,988 360,715,665 합계 10,645,747,636 8,965,926,039 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 4,151,090,464 4,151,090,464 4,151,090,464 - - - 기타금융자산 355,000,000 355,000,000 175,000,000 180,000,000 - - 매출채권 8,960,115,029 8,960,115,029 8,960,115,029 - - - 기타채권 1,290,619,619 1,290,619,619 207,964,808 1,082,654,811 - - 기타유동자산 8,720,400 8,720,400 8,720,400 - - - 기타비유동금융자산 823,110,813 823,110,813 - - - 823,110,813 비유동매도가능금융자산 360,002,500 360,002,500 - - - 360,002,500 기타비유동자산 395,012,988 395,012,988 - - - 395,012,988 합계 16,343,671,813 16,343,671,813 13,502,890,701 1,262,654,811 - 1,578,126,301 금융부채 매입채무 8,526,139,462 8,526,139,462 8,526,139,462 - - - 단기차입금 25,468,243,329 25,468,243,329 12,468,243,329 13,000,000,000 - - 기타유동부채 4,258,363,908 4,258,363,908 3,758,363,913 499,999,995 - - 장기차입금 722,222,215 722,222,215 - - 722,222,215 - 기타비유동부채 4,277,449,240 4,277,449,240 - - 4,277,449,240 - 합계 43,252,418,154 43,252,418,154 24,752,746,704 13,499,999,995 4,999,671,455 - (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 7,102,290,597 7,102,290,597 7,102,290,597 - - - 기타금융자산 470,000,000 470,000,000 175,000,000 295,000,000 - - 매출채권 6,498,235,196 6,498,235,196 6,498,235,196 - - - 기타채권 2,066,975,178 2,066,975,178 1,066,975,178 1,000,000,000 - - 기타비유동금융자산 787,395,933 787,395,933 - - - 787,395,933 비유동매도가능금융자산 400,002,500 400,002,500 - 400,002,500 - - 기타비유동채권 40,000,000 40,000,000 - - 40,000,000 - 기타비유동자산 360,715,665 360,715,665 - - - 360,715,665 합계 17,725,615,069 17,725,615,069 14,842,500,971 1,695,002,500 40,000,000 1,148,111,598 금융부채 매입채무 8,262,909,322 8,262,909,322 8,262,909,322 - - - 단기차입금 22,783,851,992 22,783,851,992 5,353,851,992 17,430,000,000 - - 기타유동부채 3,553,925,931 3,553,925,931 3,053,925,936 499,999,995 - - 장기차입금 1,222,222,210 1,222,222,210 - - 1,222,222,210 - 기타비유동부채 4,317,578,132 4,317,578,132 - - 4,317,578,132 - 합계 40,140,487,587 40,140,487,587 16,670,687,250 17,929,999,995 5,539,800,342 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 47,017,172,536 43,598,198,755 자본총계(B) 63,962,071,980 63,518,070,026 부채비율(A/B) 73.51% 68.64% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다. 1) 금융상품의 공정가치 활성거래시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 임대차보증금)의 공정가치는 평가 기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 당기말 현재 주요한 시장상황에 기초 하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 당사는 대여 금 및 수취채권으로 분류되는 보증금 자산과 기타 금융부채로 분류되는 보증금 부 채의 최초 인식 시 적절한 할인율을 적용한 현재가치 할인방법에 의해 최초 인식 금액을 산정하였습니다. 보증금 자산의 현재가치 계산에 사용할 할인율은 거래상 대방에 대한 신용위험 등을 고려하여 유사한 상품에 적용한 이자율을 할인율로 적 용하였습니다.(2) 당사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단 1) 매도가능금융자산의 손상 당사는 한국채택국제회계기준 제1039호에 의하여 매도가능금융자산의 손상여부 를 결정하며, 동 결정은 중대한 판단을 요구하고 있습니다. 당사는 매도가능금융 자산의 손상여부 판단 시 자산의 공정가치가 장부금액을 하회하는 기간 및 정도와 영업성과,기술의 변화 및 영업 투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업 전망과 건전성등을 평가하고 있습니다. 2) 퇴직급여제도 당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추 정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 4,151,090,464 - 4,151,090,464 4,151,090,464 기타금융자산 - 355,000,000 - 355,000,000 355,000,000 매출채권 - 8,960,115,029 - 8,960,115,029 8,960,115,029 기타채권 - 1,290,619,619 - 1,290,619,619 1,290,619,619 기타유동자산 8,720,400 - - 8,720,400 8,720,400