웰크론 반기보고서 (2016.06)
3. 연결재무제표 주석

제25기(당) 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
제24기(전) 반기 2015년 01월 01일부터 2015년 06월 30일까지
주식회사 웰크론과 그 종속기업

1. 일반사항지배기업인 주식회사 웰크론(이하 "지배회사")과 반기연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 웰크론한텍외 5개 회사(이하 "종속기업")(이하 지배기업와 종속기업을일괄하여 "연결회사" 또는 "당사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1 지배회사의 개요지배회사는 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 크리너 및 목욕용품 등 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 또한, 지배회사는 새로운 사업영역을 개척하기 위하여 2005년 12월에 제2공장(충청북도 음성군)을 신축하여 ULPA필터를 생산·판매하고 있습니다. 당반기말 현재 본사는 서울시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.

당반기말 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

이영규외 특수관계인 16인	6,580,460	25.82

기타주주	18,910,037	74.18

계	25,490,497	100.00

1-2 종속기업의 개요당반기 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위: 원)

종속기업명	설립연도	자본금	투자비율(*1)	소재지	업종	결산일

㈜웰크론헬스케어	2002년	3,592,926,000	55.5%	인천광역시	제조	12월 31일

㈜웰크론한텍	1995년	9,010,646,500	23.1%	경기도	제조	12월 31일

㈜웰크론강원(*2)	1976년	7,626,515,000	40.6%	경기도	제조	12월 31일

WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(*3)	2005년	9,977,364,042	70.8%	베트남	제조	12월 31일

㈜엘림하이드로(*2)	1998년	50,000,000	100.0%	인천광역시	제조	12월 31일

㈜제주그린파워(*4)	2015년	5,300,000,000	52.8%	제주도	제조	12월 31일

(*1) 상기 종속기업에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(*2) ㈜웰크론강원, (주)엘림하이드로는 ㈜웰크론한텍의 종속기업이며 투자비율은 ㈜웰크론한텍의 종속기업에 대한 투자비율입니다.

(*3) 상기 종속기업은 2013년 9월 11일에 1인 유한책임회사에서 주식회사로 조직을 변경을 하였으며, 상호를 WELCRON GLOBAL VINA CO.,LTD.에서 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY으로 변경하였습니다.

(*4) (주)제주그린파워는 2015년 8월 20일자로 지배력을 취득하여 (주)웰크론강원의 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 투자비율은 (주)웰크론강원의 종속기업에 대한 투자비율입니다.

(2) 전기

(단위: 원)

종속기업명	설립연도	자본금	투자비율(*1)	소재지	업종	결산일

㈜웰크론헬스케어	2002년	3,592,926,000	55.5%	인천광역시	제조	12월 31일

㈜웰크론한텍	1995년	8,861,615,500	21.8%	경기도	제조	12월 31일

㈜웰크론강원(*2)	1976년	7,626,515,000	40.6%	경기도	제조	12월 31일

WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(*3)	2005년	9,977,364,042	70.8%	베트남	제조	12월 31일

㈜엘림하이드로(*2)	1998년	50,000,000	100.0%	인천광역시	제조	12월 31일

㈜제주그린파워(*4)	2015년	5,300,000,000	52.8%	제주도	제조	12월 31일

(*1) 상기 종속기업에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(*2) ㈜웰크론강원, (주)엘림하이드로는 ㈜웰크론한텍의 종속기업이며 투자비율은 ㈜웰크론한텍의 종속기업에 대한 투자비율입니다.

(*3) 상기 종속기업은 2013년 9월 11일에 1인 유한책임회사에서 주식회사로 조직을 변경을 하였으며, 상호를 WELCRON GLOBAL VINA CO.,LTD.에서 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY으로 변경하였습니다.

(*4) (주)제주그린파워는 2015년 8월 20일자로 지배력을 취득하여 (주)웰크론강원의 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 투자비율은 (주)웰크론강원의 종속기업에 대한 투자비율입니다.

1-3 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 당반기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위: 원)

회사명	소재국가	결산일	자산	부채	매출액	당기순손익	총포괄손익

㈜웰크론헬스케어	대한민국	12월 31일	11,268,506,090	12,743,000,357	8,213,907,425	(1,412,090,747)	(1,482,900,629)

㈜웰크론한텍	대한민국	12월 31일	91,080,189,683	31,736,279,117	42,662,194,457	87,972,565	87,476,726

㈜웰크론강원	대한민국	12월 31일	69,119,795,822	15,139,303,183	24,706,852,948	(578,509,482)	(900,431,411)

㈜엘림하이드로	대한민국	12월 31일	3,291,850,936	5,242,403,488	965,024,942	(194,557,237)	(194,557,237)

WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY	베트남	12월 31일	12,330,056,681	11,372,582,496	8,688,076,858	40,539,394	40,307,739

㈜제주그린파워	대한민국	12월 31일	15,269,650,305	10,032,410,694	-	(44,807,981)	(44,807,981)

(2) 전기말

(단위: 원)

회사명	소재국가	결산일	자산	부채	매출액	당기순손익	총포괄손익

㈜웰크론헬스케어	대한민국	12월 31일	12,463,557,203	12,455,150,841	18,152,387,338	25,243,749	8,406,428

㈜웰크론한텍	대한민국	12월 31일	92,109,773,271	33,853,337,441	86,444,193,309	(1,630,260,232)	(1,634,799,581)

㈜웰크론강원	대한민국	12월 31일	80,939,019,114	26,058,095,064	48,852,891,536	885,783,480	2,253,366,266

㈜엘림하이드로	대한민국	12월 31일	3,254,978,379	5,010,973,694	2,555,559,908	(683,517,481)	(683,517,481)

WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY	베트남	12월 31일	13,757,009,214	12,839,842,768	12,308,336,718	(1,700,160,407)	(1,803,259,524)

㈜제주그린파워	대한민국	12월 31일	15,283,280,469	10,001,232,877	-	11,137,910	11,137,910

1-4 연결대상범위의 변동㈜웰크론헬스케어는 2007년 4월에 지분취득으로 연결대상에 포함되었으며, ㈜웰크론한텍과 ㈜웰크론강원은 각각 2010년도 중 지배기업의 지분취득과 종속기업을 통한 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다. WELCRON GLOBAL VINA CO.,LTD. 는 2012년말 지배기업의 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다.㈜웰크론은 2013년 중에 종속기업인 WELCRON GLOBAL VINA CO.,LTD.에 대한소유주로서의 권리를 종속기업인 ㈜웰크론한텍과 ㈜웰크론강원에게 각각 24.9%씩 총 49.8%를 매각하였습니다. 한편, WELCRON GLOBAL VINA CO.,LTD.는 2013년 9월 11일에 1인 유한책임회사에서 주식회사로 조직을 변경함에 따라, 사명을 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 변경하였습니다.이후 유상증자를 통하여 당반기말 현재 ㈜웰크론한텍과 ㈜웰크론강원은 각각 14.6%의 지분을 보유하고 있으며, (주)웰크론은 70.8%의 지분을 보유하고 있습니다.(주)엘림하이드로는 2014년에 종속기업인 (주)웰크론한텍을 통한 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다.

(주)제주그린파워는 2015년에 종속기업인 (주)웰크론강원을 통한 지분취득으로 연결대상에 포함되었습니다. 또한, (주)웰크론과 (주)웰크론한텍이 각각 23.6%의 지분을 보유하고 있습니다.2. 재무제표 작성기준

(1) 재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할것으로 요구되는 모든 정보 및주 석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제/개정된 기준서의 적용

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제/개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 및 제1038호 ‘무형자산’ (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화

개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적 효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적 효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결실체는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’ (개정) - 별도재무제표에서의 지분법

개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3) 2012 - 2014 연차개선

이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다.

기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정 비유동자산과 중단영업’

비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나 분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’

관리용역계약

동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다.

상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성

동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 연결재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간연결재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다.

기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’

동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

기업회계기준서 제1034호 ‘중간연결재무제표’

동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간연결재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간연결재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간연결재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간연결재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은 소급하여 적용되어야 합니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 공시 개선

개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.

● 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항

● 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음

● 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음

● 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함

또한 개정 기준서는 연결재무상태표과 연결포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’, 제1112호 ‘타 기업에 대한 지분의 공시’ 및 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용

개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다.

또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석38과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기 및 전기말 현재의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당반기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	3,562,016,460	(3,562,016,460)	3,029,821,362	(3,029,821,362)

상기 민감도 분석은 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당반기 및 전기말 현재 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며 당반기 및 전기말 현재시장이자율 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당반기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

변동이자율차입금의 이자비용 변동	40,649,851	(40,649,851)	230,354,214	(230,354,214)

3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당반기	전기

매출채권	61,437,344,590	46,115,811,850

기타채권	7,105,983,420	9,582,139,560

기타비유동채권	378,478,400	1,032,744,980

기타비유동자산	1,430,328,462	1,370,794,051

합계	70,352,134,872	58,101,490,441

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 27,420,598,683 27,420,598,683 27,420,598,683 - - - 기타금융자산 12,233,791,955 12,233,791,955 3,200,000,000 9,033,791,955 - - 매출채권 61,437,344,590 61,624,443,398 52,159,356,740 9,214,720,410 250,366,248 - 기타채권 7,105,983,420 7,105,983,420 1,034,062,121 6,071,921,299 - - 매도가능금융자산 1,968,619,917 1,968,619,917 502,564,951 1,466,054,966 - - 기타유동자산 534,095,328 534,095,328 302,676,357 231,418,971 - - 비유동매도가능금융자산 4,216,853,146 4,216,853,146 - - - 4,216,853,146 기타비유동금융자산 1,659,618,166 1,659,618,166 - 200,000,000 165,300,000 1,294,318,166 기타비유동채권 378,748,400 378,748,400 - - 378,748,400 - 기타비유동자산 1,430,328,462 1,430,328,462 17,407,600 5,000,000 1,026,128,196 381,792,666 합계 118,385,982,067 118,573,080,875 84,636,666,452 26,222,907,601 1,820,542,844 5,892,963,978 금융부채 매입채무 27,606,622,038 27,606,622,038 27,381,395,410 225,226,628 - - 단기차입금 50,676,810,959 50,676,810,959 7,930,983,610 40,645,827,349 2,100,000,000 - 기타유동부채 18,699,493,163 18,718,929,115 18,084,498,231 634,430,884 - - 장기차입금 11,402,891,767 11,433,546,737 - - 1,429,546,737 10,004,000,000 사채 1,970,274,122 2,000,000,000 - 2,000,000,000 - - 기타비유동부채 2,065,846,217 2,065,846,217 - - 2,065,846,217 - 합계 112,421,938,266 112,501,755,066 53,396,877,251 43,505,484,861 5,595,392,954 10,004,000,000 (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 52,209,317,526 52,209,317,526 52,209,317,526 - - - 기타금융자산 12,481,285,800 12,481,285,800 7,107,000,000 5,374,285,800 - - 매출채권 46,115,811,850 47,324,370,387 29,352,744,110 17,021,922,133 949,704,144 - 기타채권 9,582,139,560 10,214,832,926 4,895,404,303 5,319,428,623 - - 매도가능금융자산 2,238,457,206 2,238,457,206 820,206,112 1,418,251,094 - - 기타유동자산 227,908,524 227,908,524 227,908,524 - - - 비유동매도가능금융자산 4,154,207,463 4,570,225,559 - - - 4,570,225,559 기타비유동금융자산 1,472,741,892 1,472,741,892 - - 398,194,874 1,074,547,018 기타비유동채권 1,032,744,980 1,032,744,980 - - 1,032,744,980 - 기타비유동자산 1,370,794,051 1,370,794,051 17,407,600 - 992,670,786 360,715,665 합계 130,885,408,852 133,142,678,851 94,629,988,175 29,133,887,650 3,373,314,784 6,005,488,242 금융부채 매입채무 33,071,460,101 33,071,460,101 30,895,131,116 2,176,328,985 - - 단기차입금 49,093,098,364 49,093,098,364 17,655,667,701 31,437,430,663 - - 기타유동부채 24,563,317,276 24,563,317,276 23,239,745,815 1,323,571,461 - - 장기차입금 11,997,282,491 11,997,282,491 - - 1,997,282,491 10,000,000,000 사채 1,960,328,767 2,000,000,000 - - 2,000,000,000 - 기타비유동부채 2,025,495,777 2,025,495,777 - - 2,025,495,777 - 합계 122,710,982,776 122,750,654,009 71,790,544,632 34,937,331,109 6,022,778,268 10,000,000,000 (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기 및 전기말 현재 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 부채총계(A) 119,505,628,425 129,803,722,786 자본총계(B) 132,620,282,866 133,904,442,422 부채비율(A/B) 90.11% 96.94% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당반기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당반기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단 추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.1) 금융상품의 공정가치활성거래시장에서 거래되지 않는 금융상품(예:임대차보증금)의 공정가치는 평가 기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 당반기말 종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 당사는 대여금 및 수취채권으로 분류되는 보증금 자산과 기타 금융부채로 분류되는 보증금 부채의 최초 인식 시 적절한 할인율을 적용한 현재가치 할인방법에 의해 최초 인식금액을 산정하였습니다. 보증금 자산의 현재가치 계산에 사용할 할인율은 거래상대방에 대한 신용위험 등을 고려하여 유사한 상품에 적용한 이자율을 할인율로 적용하였습니다.(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 매도가능금융자산의 손상연결회사는 한국채택국제회계기준 제1039호에 의하여 매도가능금융자산의 손상 여부를 결정하며, 동 결정은 중대한 판단을 요구하고 있습니다. 당사는 매도가능금융자산의 손상여부 판단 시 자산의 공정가치가 장부금액을 하회하는 기간 및 정도와 영업성과, 기술의 변화 및 영업 투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업 전망과 건전성 등을 평가하고 있습니다. 2) 퇴직급여제도연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가 는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적 용을 위해 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정 을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. 당반기말 현재 퇴직급여채무는 4,060,426천원(전기말 : 3,336,275천원)이며 세부사항은 주석 19에서 기술하였습니다. 5. 범주 별 금융상품 (1) 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 27,420,598,683 - 27,420,598,683 27,420,598,683 기타금융자산 12,233,791,955 - 12,233,791,955 12,233,791,955 매출채권 61,437,344,590 - 61,437,344,590 61,437,344,590 기타채권 7,105,983,420 - 7,105,983,420 7,105,983,420 매도가능금융자산 - 1,968,619,917 1,968,619,917 1,968,619,917 기타유동자산 534,095,328 - 534,095,328 534,095,328 기타비유동금융자산 1,659,618,166 - 1,659,618,166 1,659,618,166 비유동매도가능금융자산 - 4,216,853,146 4,216,853,146 4,216,853,146 기타비유동채권 378,748,400 - 378,748,400 378,748,400 기타비유동자산 1,430,328,462 - 1,430,328,462 1,430,328,462 합계 112,200,509,004 6,185,473,063 118,385,982,067 118,385,982,067 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 27,606,622,038 27,606,622,038 단기차입금 - 50,676,810,959 50,676,810,959 기타유동부채 446,181,218 18,253,311,945 18,699,493,163 장기차입금 - 11,402,891,767 11,402,891,767 사채 - 1,970,274,122 1,970,274,122 기타비유동부채 - 2,065,846,217 2,065,846,217 합계 446,181,218 111,975,757,048 112,421,938,266 (단위: 원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 52,209,317,526 - 52,209,317,526 52,209,317,526 기타금융자산 - 12,481,285,800 - 12,481,285,800 12,481,285,800 매출채권 - 46,115,811,850 - 46,115,811,850 46,115,811,850 기타채권 - 9,582,139,560 - 9,582,139,560 9,582,139,560 매도가능금융자산 - - 2,238,457,206 2,238,457,206 2,238,457,206 기타유동자산 8,791,415 219,117,109 - 227,908,524 227,908,524 기타비유동금융자산 - 1,472,741,892 - 1,472,741,892 1,472,741,892 비유동매도가능금융자산 - - 4,154,207,463 4,154,207,463 4,154,207,463 기타비유동채권 - 1,032,744,980 - 1,032,744,980 1,032,744,980 기타비유동자산 - 1,370,794,051 - 1,370,794,051 1,370,794,051 합계 8,791,415 124,483,952,768 6,392,664,669 130,885,408,852 130,885,408,852 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 33,071,460,101 33,071,460,101 단기차입금 - 49,093,098,364 49,093,098,364 기타유동부채 1,317,700,467 23,245,616,809 24,563,317,276 장기차입금 - 11,997,282,491 11,997,282,491 사채 - 1,960,328,767 1,960,328,767 기타비유동부채 - 2,025,495,777 2,025,495,777 합계 1,317,700,467 121,393,282,309 122,710,982,776 (2) 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 매도가능금융자산 - 1,968,619,917 - 1,968,619,917 비유동매도가능금융자산 - 822,069,166 3,394,783,980 4,216,853,146 부채 파생상품부채 - 446,181,218 - 446,181,218 (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 파생상품자산 - 8,791,415 - 8,791,415 매도가능금융자산 - 2,238,457,206 - 2,238,457,206 비유동매도가능금융자산 - 795,263,835 3,358,943,628 4,154,207,463 부채 파생상품부채 - 1,317,700,167 - 1,317,700,167 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당반기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 당반기말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산의 당반기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기 전기 기초잔액 3,358,943,628 2,568,909,319 매입 222,360,352 3,657,843,633 매도 (40,000,000) (2,166,646,200) 손상차손 (146,520,000) (701,163,124) 기말잔액 3,394,783,980 3,358,943,628 (4) 기타유동자산 및 기타유동부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 자산 부채 자산 부채 파생상품 - 446,181,218 8,791,415 1,317,700,467 (5) 파생상품의 개요당반기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 당기손익인식금융자산부채 금융손익 기타포괄손익 콜매도금액 풋매입금액 콜매입금액 풋매도금액 자산 부채 매매목적(유동항목) USD 15,500,000 USD 15,500,000 USD 7,500,000 USD 7,500,000 - 446,181,218 783,084,076 - EUR 5,600,000 EUR 5,600,000 - - 6. 현금 및 현금성자산(1) 당반기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 보통예금등 27,428,429,666 52,268,147,298 정부보조금 (7,830,983) (58,829,772) 합계 27,420,598,683 52,209,317,526 (2) 당반기 및 전기말 현재 보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 당기 전기 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) 58,829,772 104,675,377 당기증가액 사업비수령 1,068,169,594 1,545,401,235 사업비이자 - 12,845 소계 1,068,169,594 1,545,414,080 당기감소액 사업비사용 1,117,205,716 1,585,958,778 사업비 잔액 반납 1,962,667 5,295,229 사업비 이자 반납 - 5,678 소계 1,119,168,383 1,591,259,685 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) 7,830,983 58,829,772 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 당반기 및 전기말 현재 사용제한된 현금및현금성자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 금융기관 당반기 전기 제한내용 현금및현금성자산 기업은행 등 18,680,941 69,855,796 정부보조금 현금및현금성자산 기업은행 등 2,216,909,640 1,794,979,835 선급이행보증 현금및현금성자산 수출입은행 3,063,545,605 9,850,000,000 차입금 관련 자금집행 기타금융자산 기업은행 등 8,555,000,000 8,569,285,800 지급보증 담보 등 기타비유동금융자산 기업은행 등 281,791,955 3,000,000 당좌개설보증금 등 합계 14,135,928,141 20,287,121,431 8. 매출채권 및 기타채권 (1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 채권가액 63,763,447,952 2,475,394,279 3,681,895,195 1,582,072,457 7,739,361,931 71,502,809,883 개별평가대손충당금 1,648,351,914 - - 632,828,982 632,828,982 2,281,180,896 집합평가대손충당금 677,751,448 549,529 - - 549,529 678,300,977 대손충당금합계 2,326,103,362 549,529 - 632,828,982 633,378,511 2,959,481,873 순장부가액 61,437,344,590 2,474,844,750 3,681,895,195 949,243,475 7,105,983,420 68,543,328,010 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 채권가액 48,264,909,341 4,214,143,035 4,420,938,195 1,582,072,457 10,217,153,687 58,482,063,028 개별평가대손충당금 1,631,369,718 - - 632,828,982 632,828,982 2,264,198,700 집합평가대손충당금 517,727,773 2,185,145 - - 2,185,145 519,912,918 대손충당금합계 2,149,097,491 2,185,145 - 632,828,982 635,014,127 2,784,111,618 순장부가액 46,115,811,850 4,211,957,890 4,420,938,195 949,243,475 9,582,139,560 55,697,951,410 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당반기 및 전기말 현재 연체되었으나, 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합 계 만기미도래 48,841,868,910 2,265,708,990 3,681,895,195 - 5,947,604,185 54,789,473,095 1년미만 12,643,792,106 209,685,289 - - 209,685,289 12,853,477,395 1년초과 2,277,786,936 - - 1,582,072,457 1,582,072,457 3,859,859,393 합계 63,763,447,952 2,475,394,279 3,681,895,195 1,582,072,457 7,739,361,931 71,502,809,883 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 구상금채권 기타채권 소계 합계 만기미도래 40,127,034,113 3,296,742,676 4,420,938,195 - 7,717,680,871 47,844,714,984 1년미만 5,614,905,190 917,400,359 - - 917,400,359 6,532,305,549 1년초과 2,522,970,038 - - 1,582,072,457 1,582,072,457 4,105,042,495 합계 48,264,909,341 4,214,143,035 4,420,938,195 1,582,072,457 10,217,153,687 58,482,063,028 2) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 2,149,097,491 2,185,145 632,828,982 635,014,127 2,784,111,618 손상차손 인식금액 178,835,332 (1,635,616) - (1,635,616) 177,199,716 당기 제각 (860,964) - - - (860,964) 손상차손 환입 (968,497) - - - (968,497) 당기말금액 2,326,103,362 549,529 632,828,982 633,378,511 2,959,481,873 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 구상금채권 기타채권 소계 합계 기초금액 2,535,801,349 1,529,548 286,759,297 288,288,845 2,824,090,194 손상차손 인식금액 (38,329,483) 655,597 346,069,685 346,725,282 308,395,799 당기 제각 (212,343,701) - - - (212,343,701) 손상차손 환입 (136,030,674) - - - (136,030,674) 당기말금액 2,149,097,491 2,185,145 632,828,982 635,014,127 2,784,111,618 9. 기타유동자산 및 기 타 비유동자 산 당반기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,391,708,130 - 4,120,057,651 - 선급비용 1,460,705,734 177,722,327 653,727,954 181,284,917 미수수익 50,502,679 - 21,444,327 - 파생상품자산 - - 8,791,415 - 선급법인세 86,990 - 110,590 - 기타의투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000 보증금 - 1,252,606,135 - 1,189,509,134 합계 3,903,003,533 1,453,328,462 4,804,131,937 1,393,794,051 10. 재고자산 당반기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 1,223,673,134 - 1,223,673,134 1,177,912,760 - 1,177,912,760 제품 10,685,894,723 (531,417,287) 10,154,477,436 10,231,167,768 (524,260,751) 9,706,907,017 반제품 9,579,083,123 (279,742,360) 9,299,340,763 9,544,062,610 (279,617,984) 9,264,444,626 재공품 1,210,669,589 (228,501,313) 982,168,276 1,093,759,243 (207,408,149) 886,351,094 원재료 2,058,122,925 (307,669,076) 1,750,453,849 1,977,674,802 (319,962,990) 1,657,711,812 부재료 920,287,603 (22,751,322) 897,536,281 953,069,888 (23,144,413) 929,925,475 미착품 781,372,637 - 781,372,637 502,672,653 - 502,672,653 합계 26,459,103,734 (1,370,081,358) 25,089,022,376 25,480,319,724 (1,354,394,287) 24,125,925,437 11. 매도가능금융자산 (1) 당반기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당반기 전기 유동자산 시장성 있는 채무증권 1,968,619,917 2,238,457,206 비유동자산 시장성 없는 지분증권 3,394,783,980 3,358,943,628 채무증권 822,069,166 795,263,835 소계 4,216,853,146 4,154,207,463 합계 6,185,473,063 6,392,664,669 (2) 당반기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 채무증권 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 수익증권(ELS) 등 501,032,039 502,564,951 502,564,951 물가연동채권 1,489,764,228 1,466,054,966 1,466,054,966 합계 1,990,796,267 1,968,619,917 1,968,619,917 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 수익증권(ELS) 등 817,488,753 820,206,112 820,206,112 물가연동채권 1,489,764,228 1,418,251,094 1,418,251,094 합계 2,307,252,981 2,238,457,206 2,238,457,206 (3) 당반기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. 1) 시장성 없는 지분증권 (단위: 원) 회사명 지분율 취득원가 손상차손누계액 공정가액 장부금액 ㈜워터비스 0.19% 90,000,000 (90,000,000) - - ㈜에스엠피오티 5.00% 1,000,000,000 (1,000,000,000) - - ㈜매일방송 0.23% 1,000,012,500 - 1,000,012,500 1,000,012,500 SW CORPORATION DWC LLC 16.67% 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 자본재공제조합 - 504,000,000 - 504,000,000 504,000,000 대한설비건설공제조합 - 75,484,215 - 75,484,215 75,484,215 건설공제조합 - 311,893,580 - 311,893,580 311,893,580 한국보일러공업협동조합 - 9,900,000 - 9,900,000 9,900,000 전기공사 공제조합 - 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 에스알이투 주식회사 30.00% 150,000,000 (150,000,000) - - ㈜동원건축사사무소 (*1) 100.00% 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 베어리버 회원권익회 - 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 수특신능원과기유한회사 - 1,184,000,000 - 1,184,000,000 1,184,000,000 서울시기계공업협동조합 - 600,000 - 600,000 600,000 소방산업공제조합 - 20,000,000 - 20,000,000 20,000,000 비상장주식신탁 - 120,001,000 52,685 120,053,685 120,053,685 ㈜한일개발 - 162,360,000 (146,520,000) 15,840,000 15,840,000 합계 5,905,251,295 (2,510,467,315) 3,394,783,980 3,394,783,980 (단위: 원) 회사명 지분율 취득원가 손상차손누계액 공정가액 장부금액 ㈜워터비스 0.19% 90,000,000 (90,000,000) - - ㈜에스엠피오티 5.00% 1,000,000,000 (1,000,000,000) - - ㈜매일방송 0.23% 1,000,012,500 - 1,000,012,500 1,000,012,500 SW CORPORATION DWC LLC 16.67% 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 자본재공제조합 - 504,000,000 - 504,000,000 504,000,000 대한설비건설공제조합 - 75,484,215 - 75,484,215 75,484,215 건설공제조합 - 311,893,580 - 311,893,580 311,893,580 한국보일러공업협동조합 - 9,900,000 - 9,900,000 9,900,000 전기공사 공제조합 - 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 에스알이투 주식회사 30.00% 150,000,000 (150,000,000) - - ㈜동원건축사사무소 100.00% 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 비상장주식신탁 - 1,304,053,333 - 1,304,053,333 1,304,053,333 서울시기계공업협동조합 - 600,000 - 600,000 600,000 베어리버 회원권익회 - 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 합계 5,722,943,628 (2,364,000,000) 3,358,943,628 3,358,943,628 2) 채무증권 (단위: 천원) 종목명 액면가액 취득원가 평가손익누계액 공정가액 장부금액 물가연동채권 836,190,036 836,190,036 (14,120,870) 822,069,166 822,069,166 (단위: 천원) 종목명 액면가액 취득원가 평가손익누계액 공정가액 장부금액 물가연동채권 836,190,036 836,190,036 (40,926,201) 795,263,835 795,263,835 12. 관계기업투자(1) 당반기 및 전기말 현재 당사가 보유한 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 250 50.00% 70,287,750 6,116,809 6,116,809 (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 250 50.00% 70,287,750 6,116,809 6,116,809 (2) 당반기 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 결산일 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 2016년 06월 30일 12,233,618 - 12,233,618 - (21,390,314) (단위: 원) 회사명 결산일 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 WELCRON SAUDI CO.,LTD. 2015년 12월 31일 12,233,618 - 12,233,618 - (21,390,314) 13. 유형자산 (1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당반기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 41,973,018,849 - - 41,973,018,849 건물 26,760,450,399 (7,406,310,138) - 19,354,140,261 구축물 511,991,048 (205,079,453) - 306,911,595 기계장치 20,035,541,181 (16,221,770,760) (488,020,283) 3,325,750,138 차량운반구 381,609,309 (295,710,188) - 85,899,121 공기구 874,420,434 (764,091,077) - 110,329,357 비품 3,680,221,428 (3,215,402,819) (1,678,680) 463,139,929 시설장치 1,549,113,776 (1,340,298,745) - 208,815,031 기타유형자산 1,703,372,736 (866,125,109) - 837,247,627 건설중인자산 4,363,117,001 - (33,069,386) 4,330,047,615 합계 101,832,856,161 (30,314,788,289) (522,768,349) 70,995,299,523 전기> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 41,963,118,849 - - 41,963,118,849 건물 25,840,326,799 (7,015,789,158) - 18,824,537,641 구축물 511,991,048 (190,033,955) - 321,957,093 기계장치 19,839,464,994 (15,618,092,891) (460,980,556) 3,760,391,547 차량운반구 427,175,355 (308,563,431) - 118,611,924 공기구 858,372,594 (736,473,559) (192,526) 121,706,509 비품 3,537,549,177 (3,100,628,062) (1,902,504) 435,018,611 시설장치 1,498,613,316 (1,312,080,985) - 186,532,331 기타유형자산 1,689,192,128 (761,183,171) - 928,008,957 건설중인자산 2,820,241,731 - (77,493,595) 2,742,748,136 합계 98,986,045,991 (29,042,845,212) (540,569,181) 69,402,631,598 (3) 당반기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 증감액 기말 토지 41,963,118,849 9,900,000 - - - 41,973,018,849 건물 18,824,537,641 1,389,623,600 - (390,520,980) (469,500,000) 19,354,140,261 구축물 321,957,093 - - (15,045,498) - 306,911,595 기계장치 3,760,391,547 69,104,994 - (526,914,529) 23,168,126 3,325,750,138 차량운반구 118,611,924 - (7,938,377) (22,052,259) (2,722,167) 85,899,121 공기구 121,706,509 10,000,000 - (27,424,992) 6,047,840 110,329,357 비품 435,018,611 148,118,245 (20,000) (119,976,927) - 463,139,929 시설장치 186,532,331 50,500,460 - (28,217,760) - 208,815,031 기타유형자산 928,008,957 14,180,608 - (104,941,938) - 837,247,627 건설중인자산 2,742,748,136 1,662,015,445 - - (74,715,966) 4,330,047,615 합계 69,402,631,598 3,353,443,352 (7,958,377) (1,235,094,883) (517,722,167) 70,995,299,523 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 증감액 환율변동차이 기말 토지 41,273,365,695 316,963,154 - - 372,790,000 - 41,963,118,849 건물 19,863,168,414 51,399,606 (638,034,621) (782,107,277) 299,922,500 30,189,019 18,824,537,641 구축물 648,245,939 - - (36,831,106) (289,457,740) - 321,957,093 기계장치 4,505,224,498 659,943,307 (6,940,542) (1,185,037,553) (228,593,522) 15,795,359 3,760,391,547 차량운반구 93,143,873 - (6,035,000) (41,288,737) 72,455,528 336,260 118,611,924 공기구 142,176,136 29,600,000 (7,000) (50,062,627) - - 121,706,509 비품 672,656,653 64,804,214 (46,000) (302,811,563) - 415,307 435,018,611 시설장치 225,012,411 31,034,100 (1,570,834) (68,433,346) 490,000 - 186,532,331 기타유형자산 859,573,232 265,134,874 - (205,373,610) - 8,674,461 928,008,957 건설중인자산 261,301,000 3,802,199,102 (616,063,527) - (704,688,439) - 2,742,748,136 합계 68,543,867,851 5,221,078,357 (1,268,697,524) (2,671,945,819) (477,081,673) 55,410,406 69,402,631,598 ( 4 ) 금융리스자산당반기말 현재 기계장치에 포함되어 있는 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 리스제공자 리스물건 리스 기간 기계장치 취득가액 감가상각누계액 장부금액 KEXIM VIETNAM LEASING CO,,LTD 기타유형자산 60개월 1,130,730,936 (632,435,575) 498,295,361 (5) 토지 공시지가당반기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당반기 전기 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 (주)웰크론 본사 3,916㎡ 19,517,000,000 16,147,104,000 3,916㎡ 19,517,000,000 15,845,896,000 (주)웰크론 음성공장 21,858㎡ 2,069,590,000 1,923,504,000 21,858㎡ 2,069,590,000 1,759,569,000 ㈜웰크론한텍 공장 29,732㎡ 9,566,250,724 8,511,974,550 29,732㎡ 9,566,250,724 8,183,530,900 ㈜웰크론강원 화성공장 13,116㎡ 684,602,330 3,207,114,600 13,116㎡ 684,602,330 3,207,114,600 ㈜웰크론강원 안성공장 9,785㎡ 3,690,517,373 2,072,505,360 9,785㎡ 3,690,517,373 2,072,505,360 ㈜웰크론강원 기숙사 342㎡ 85,889,061 46,819,800 342㎡ 85,889,061 46,819,800 ㈜엘림하이드로 사무동 139.50㎡ 326,181,270 142,569,000 140㎡ 326,181,270 142,569,000 ㈜엘림하이드로 공장 880㎡ 2,003,684,940 899,360,000 880㎡ 2,003,684,940 899,360,000 ㈜제주그린파워 본사 3,800㎡ 326,863,154 147,440,000 3,800㎡ 316,963,154 147,440,000 ㈜웰크론헬스케어 공장 2,645㎡ 3,702,439,997 2,697,492,000 2,645㎡ 3,702,439,997 2,697,492,000 합계 86,213㎡ 41,973,018,849 35,795,883,310 86,213㎡ 41,963,118,849 35,002,296,660 14. 무형자산 (1) 당반기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 영업권 24,794,989,706 - - 24,794,989,706 산업재산권 2,022,261,228 (1,220,379,541) - 801,881,687 개발비 13,385,453,445 (7,838,690,066) - 5,546,763,379 정부보조금 (5,189,161,775) 2,673,247,251 - (2,515,914,524) 기타무형자산 6,774,038,066 (2,329,234,469) (189,010,484) 4,255,793,113 합계 41,787,580,670 (8,715,056,825) (189,010,484) 32,883,513,361 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 영업권 26,261,471,048 - (1,466,481,342) 24,794,989,706 산업재산권 1,993,845,674 (1,152,869,895) - 840,975,779 개발비 13,083,363,985 (7,469,018,510) - 5,614,345,475 정부보조금 (5,058,562,933) 2,478,189,829 - (2,580,373,104) 기타무형자산 7,042,273,067 (2,172,243,509) (317,782,484) 4,552,247,074 합계 43,322,390,841 (8,315,942,085) (1,784,263,826) 33,222,184,930 (2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 감소 손상 상각 기말 영업권 24,794,989,706 - - - - 24,794,989,706 산업재산권 840,975,779 28,415,554 - - (67,509,646) 801,881,687 개발비 5,614,345,475 302,089,460 - - (369,671,556) 5,546,763,379 정부보조금 (2,580,373,104) (130,598,842) - - 195,057,422 (2,515,914,524) 기타무형자산(주1) 4,552,247,074 17,925,000 (286,160,000) 128,772,000 (156,990,961) 4,255,793,113 합 계 33,222,184,930 217,831,172 (286,160,000) 128,772,000 (399,114,741) 32,883,513,361 (주1) 상기 회원권 중 162,360,000원은 매도가능금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 감소 손상 상각 환율변동차이 기말 영업권 26,261,471,048 - - (1,466,481,342) - - 24,794,989,706 산업재산권 983,240,165 36,768,787 - - (179,033,173) - 840,975,779 개발비 5,599,041,537 658,827,409 - - (643,523,471) - 5,614,345,475 정부보조금 (2,434,457,179) (375,509,322) - - 229,593,397 - (2,580,373,104) 기타무형자산 5,036,631,831 96,159,000 (250,715,171) - (342,673,839) 12,845,253 4,552,247,074 합 계 35,445,927,402 416,245,874 (250,715,171) (1,466,481,342) (935,637,086) 12,845,253 33,222,184,930 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당반기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. (4) 영업권 손상 평가연결회사는 매년 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능가액을 토대로 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 회수가능가액이 장부금액을 초과하여 1,466,481천원의 손상차손을 전기에 인식하였습니다. 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다.사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 현금흐름추정치를 사용하였으며, 사용가치 계산에 적용된 영구성장률 및 세전 할인율은 각각 0% 및 9.47%입니다. 15. 기타비유동채권당반기 및 전기말 현재 기타비유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 장기대여금 378,747,400 1,032,743,980 부도어음과수표 1,000 1,000 합계 378,748,400 1,032,744,980 16. 차입금(1) 당반기 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 차입처 연이자율(%) 당반기 전기 단기차입금 시설자금 기업은행 등 4.36 ~ 4.44 2,100,000,000 2,100,000,000 무역금융 등 기업은행 등 2.60 ~ 3.34 7,537,012,642 9,028,498,189 운영자금 기업은행 등 2.46 ~ 5.95 38,053,566,642 35,649,601,353 구매자금 기업은행 등 5.34 2,986,231,675 2,314,998,822 소계 50,676,810,959 49,093,098,364 장기차입금 시설자금 기업은행 등 1.50 10,004,000,000 11,888,888,870 운영자금 KEB하나은행등 3.50 ~ 6.90 2,187,131,247 775,060,281 유동성 대체 (788,239,480) (666,666,660) 소계 11,402,891,767 11,997,282,491 합계 62,079,702,726 61,090,380,855 (2) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 2017년 333,333,330 2018년 이후 11,069,558,437 합계 11,402,891,767 17. 사채당반기 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 발행일 만기일 연이자율(%) 당반기 전기 제1회 무보증사채 사채 2014.12.27 2017.12.26 3.97 2,000,000,000 2,000,000,000 사채할인발행차금 (29,725,878) (39,671,233) 합계 1,970,274,122 1,960,328,767 (*1) 당사는 사채 발행일로부터 6개월이 되는 날부터 매 3개월마다 액면금액의 전부에 해당하는 금원에 대하여 조기상환권(Call Option)을 행사할 수 있습니다. 18 . 기타유동부채 및 기타비유동부채 당반기 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 501,052,832 1,239,271,491 1,801,932,039 1,066,584,140 선수금 3,407,852,331 - 6,401,855,211 - 예수금 319,023,633 - 265,279,325 - 미지급비용 5,286,300,837 - 4,855,496,951 - 미지급법인세 256,898,072 - 967,766,081 - 하자보수충당부채 356,503,918 - 419,139,793 - 파생상품부채 446,181,218 - 1,317,700,467 - 초과청구공사 7,345,763,520 - 7,835,243,549 - 유동성장기부채 788,239,480 - 666,666,660 - 금융리스부채 348,181,240 451,974,726 351,376,993 631,811,637 예수보증금 - 374,600,000 - 327,100,000 공사손실충당부채 242,732,330 - 960,650,890 - 합계 19,298,729,411 2,065,846,217 25,843,107,959 2,025,495,777 19. 퇴직급여채무 (1) 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 확정급여채무의 현재가치 9,854,607,851 8,630,910,341 사외적립자산의 공정가치 (5,798,778,952) (5,307,864,870) 기타퇴직급여충당부채 4,597,113 13,229,991 퇴직급여채무 금액 4,060,426,012 3,336,275,462 (2) 당반기 및 전기 중 연결회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초금액 8,630,910,341 7,263,331,711 당기근무원가 938,043,019 1,810,479,034 이자원가 117,191,901 198,089,505 퇴직급여 대체액 (441,097,284) (812,256,098) 보험수리적손익 601,754,604 171,266,189 연결범위 변동 7,805,270 - 기말금액 9,854,607,851 8,630,910,341 (3) 당반기 및 전기 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 근무원가 938,043,019 855,459,036 이자원가 117,191,901 99,044,753 사외적립자산의 기대수익 (95,767,890) (65,632,301) 합계 959,467,030 888,871,488 (4) 당반기 및 전기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초금액 5,307,864,870 3,839,610,622 기대수익 95,767,890 131,264,602 기여금 납입액 650,000,000 1,997,095,703 퇴직급여 대체액 (188,202,904) (603,987,340) 보험수리적손익 (66,650,904) (56,118,717) 기말금액 5,798,778,952 5,307,864,870 (5) 당반기 및 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 할인율 2.10% ~ 2.51% 2.74% ~ 2.86% 사외적립자산의 기대수익률 2.10% ~ 2.51% 2.74% ~ 2.86% 미래임금상승률 승급률 승급률 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다. (6) 당반기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 비율 금액 할인율 1% 증가 93.60% 9,245,106,142 1% 감소 107.50% 10,571,533,011 임금상승률 1% 증가 108.00% 10,576,742,960 1% 감소 93.07% 9,230,042,052 한편, 종속기업 중 (주)웰크론강원은 2009년 12월 31일부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, 종속기업의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이므로, 종속기업은 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 당반기 및 전기말 현재 종속기업의 퇴직급여충당부채 및 퇴직보험예치금은 퇴직연금 가입대상이 아닌 외국인 근로자에 대한 금액으로 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초잔액 39,219,591 24,556,785 퇴직급여설정액 (29,044,478) 14,662,806 기말잔액 10,175,113 39,219,591 퇴직보험예치금 (5,578,000) (25,989,600) 퇴직급여충당부채 4,597,113 13,229,991 20. 자본금 당반기 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 25,490,497 25,402,585 보통주자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 21. 자본잉 여금 및 기타자본항목(1) 당반기 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전기 주식발행초과금 33,623,112,958 34,147,425,745 신주인수권대가 607,890,815 164,726,198 기타자본잉여금 999,135,627 1,497,545,367 합계 35,230,139,400 35,809,697,310 (2) 당반기 및 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전기 주식선택권 (27,188,803) (27,188,803) 자기주식 (2,199,997,800) (2,199,997,800) 합계 (2,227,186,603) (2,227,186,603) 22. 주식기준보상제도(1) 당반기말 현재 주식선택권 관련 중요사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 부여일 부여방법 부여회사 발행주식수 권리부여일 현재주가 행사가격 행사가능기간 소멸주식수(누계) 비고 2012.3.23 회사선택형 종속기업 495,000 6,360 3,109(*1) 2014.3.23 ~ 2019.3.23 451,000 공정가액접근법 2013.3.21 회사선택형 종속기업 313,000 3,925 3,952 2015.3.21 ~2020.3.21 9,000 공정가액접근법 (*1) 제38기(2012년)에 무상증자로 인하여 행사가격이 6,218원에서 3,109원으로 조정되었습니다. (2) 당반기 중 주식선택권과 관련된 보상원가로서 판매비와관리비 등으로 계상된 금액은 없습니다. (3) 당반기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 주식매입선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 계산시 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 사용된 방법 및 가정 2012년 3월 23일 부여 2013년 3월 21일 부여 무위험이자율(*1) 3.80% 2.68% 예상주가변동성 52.23% 90.56% 기대배당수익율 0% 0% 부여일 현재 주가 6,360원 3,925원 행사가격 6,218원 3,952원 (*)약정용역제공기간 중 당해 주식이 시장성을 획득한 시점에 기대행사기간과 유사한 만기를 갖는 국고채의 유통수익률을 이용하였습니다. 23. 기타포괄손익누계액 당반기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 재평가잉여금 13,388,128,149 13,388,128,149 보험수리적손익 (393,818,338) (466,061,717) 매도가능증권평가손익 (1,177,717,143) (1,195,989,495) 지분법자본변동 (145,675,495) 5,804,534 해외사업환산손익 (147,458,309) (147,226,654) 합계 11,523,458,864 11,584,654,817 24. 이익잉여금당반기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 법정적립금 1,205,839,753 1,205,839,753 임의적립금 7,910,731,187 8,270,731,187 미처분이익잉여금(결손금) (14,913,843,977) (15,624,093,801) 합계 (5,797,273,037) (6,147,522,861) 25. 매출액 및 매출원가 당반기와 전반기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 당반기 전반기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 116,065,460,776 90,100,481,110 105,232,554,764 82,064,821,637 상품매출 638,862,478 486,501,845 631,929,284 503,945,463 기타매출 6,568,148,235 2,664,829,777 5,364,519,901 2,973,750,234 합계 123,272,471,489 93,251,812,732 111,229,003,949 85,542,517,334 26. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 26,823,394,799 - - 26,823,394,799 재고자산의 변동 9,315,564,343 - - 9,315,564,343 종업원급여비용 - 6,747,621,498 6,765,194,062 13,512,815,560 복리후생비 - 1,626,505,836 1,335,396,959 2,961,902,795 홍보용역수수료 - 503,693,979 - 503,693,979 여비교통비 - 471,018,496 299,807,253 770,825,749 도서인쇄비 - 23,721,178 9,258,670 32,979,848 통신비 - 103,234,316 50,515,639 153,749,955 차량유지비 - 291,806,872 267,819,536 559,626,408 수도광열비 - 211,902,908 485,641,340 697,544,248 세금과공과 - 272,893,412 184,852,758 457,746,170 수선비 - 13,526,380 62,744,082 76,270,462 보험료 - 111,960,406 161,785,516 273,745,922 교육훈련비 - 37,622,059 23,264,543 60,886,602 지급수수료 - 4,188,546,628 2,621,805,515 6,810,352,143 접대비 - 271,473,194 80,726,324 352,199,518 소모품비 - 1,092,154,367 830,003,460 1,922,157,827 광고선전비 - 2,791,798,409 - 2,791,798,409 견본비 - 276,918,581 140,000 277,058,581 감가상각비 - 302,654,240 785,794,032 1,088,448,272 무형자산상각비 - 291,986,867 107,188,780 399,175,647 경상개발비 - 1,959,372,860 - 1,959,372,860 운반비 - 1,393,933,498 940,694,339 2,334,627,837 수출제비용 - 175,544,806 1,810,545 177,355,351 해외시장개척비 - 195,823,517 - 195,823,517 대손상각비 - 174,509,291 - 174,509,291 판매수수료 - 5,809,388,236 - 5,809,388,236 판매촉진비 - 166,090,428 - 166,090,428 운용리스료 - 81,658,393 - 81,658,393 지급임차료 - 386,062 476,712,522 477,098,584 하자보수비 - - (545,117,690) (545,117,690) 외주가공비 - - 41,861,745,028 41,861,745,028 유지보수비 - - (40,529,623) (40,529,623) 포장비 - - 345,100,000 345,100,000 잡비 - 16,334,834 500,000 16,834,834 합계 36,138,959,142 29,604,081,551 57,112,853,590 122,855,894,283 (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 27,556,729,955 - - 27,556,729,955 재고자산의 변동 4,376,560,770 - - 4,376,560,770 종업원급여비용 - 6,022,878,301 7,199,801,923 13,222,680,224 복리후생비 - 1,508,613,714 1,487,929,348 2,996,543,062 홍보용역수수료 - 589,887,308 - 589,887,308 여비교통비 - 519,802,170 291,613,554 811,415,724 도서인쇄비 - 20,367,479 26,939,052 47,306,531 통신비 - 114,267,454 48,013,668 162,281,122 차량유지비 - 329,773,218 282,788,151 612,561,369 수도광열비 - 189,825,872 553,666,507 743,492,379 세금과공과 - 255,352,222 156,414,906 411,767,128 수선비 - 1,832,323 122,687,572 124,519,895 보험료 - 96,618,873 225,231,750 321,850,623 교육훈련비 - 33,847,748 5,164,963 39,012,711 지급수수료 - 3,145,669,200 1,198,366,885 4,344,036,085 접대비 - 213,413,427 109,975,639 323,389,066 소모품비 - 728,609,248 990,665,524 1,719,274,772 광고선전비 - 635,826,990 - 635,826,990 견본비 - 289,365,906 - 289,365,906 감가상각비 - 350,480,885 911,110,124 1,261,591,009 무형자산상각비 - 362,834,772 112,370,463 475,205,235 경상개발비 - 1,852,198,696 - 1,852,198,696 운반비 - 1,312,568,019 1,154,927,724 2,467,495,743 수출제비용 - 267,101,505 53,899,274 321,000,779 해외시장개척비 - 146,682,081 - 146,682,081 대손상각비 - 66,479,636 - 66,479,636 판매수수료 - 3,625,425,385 - 3,625,425,385 판매촉진비 - 200,534,557 - 200,534,557 운용리스료 - 53,939,706 - 53,939,706 주식보상비용 - 76,809,552 21,300,128 98,109,680 지급임차료 - 7,532,445 479,980,453 487,512,898 하자보수비 - - 124,673,231 124,673,231 외주가공비 - - 37,936,819,764 37,936,819,764 유지보수비 - - 42,381,845 42,381,845 포장비 - - 71,555,600 71,555,600 잡비 - 57,238,596 948,561 58,187,157 합계 31,933,290,725 23,075,777,288 53,609,226,609 108,618,294,622 27. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 급여 6,122,331,675 5,396,992,781 퇴직급여 625,289,823 625,885,520 복리후생비 1,626,505,836 1,508,613,714 홍보용역수수료 503,693,979 589,887,308 여비교통비 471,018,496 519,802,170 도서인쇄비 23,721,178 20,367,479 통신비 103,234,316 114,267,454 차량유지비 291,806,872 329,773,218 수도광열비 211,902,908 189,825,872 세금과공과 272,893,412 255,352,222 수선비 13,526,380 1,832,323 보험료 111,960,406 96,618,873 교육훈련비 37,622,059 33,847,748 지급수수료 4,188,546,628 3,145,669,200 접대비 271,473,194 213,413,427 소모품비 1,092,154,367 728,609,248 광고선전비 2,791,798,409 635,826,990 견본비 276,918,581 289,365,906 감가상각비 302,654,240 350,480,885 무형자산상각비 291,986,867 362,834,772 경상개발비 1,959,372,860 1,852,198,696 운반비 1,393,933,498 1,312,568,019 수출제비용 175,544,806 267,101,505 해외시장개척비 195,823,517 146,682,081 대손상각비 174,509,291 66,479,636 판매수수료 5,809,388,236 3,625,425,385 판매촉진비 166,090,428 200,534,557 운용리스료 81,658,393 53,939,706 지급임차료 386,062 7,532,445 주식보상비용 - 76,809,552 잡비 16,334,834 57,238,596 합 계 29,604,081,551 23,075,777,288 28. 기타영업외 손익당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기타영업외수익 외환차익 839,947,300 390,958,805 외화환산이익 243,892,889 590,853,043 수수료수익 54,310,234 14,207,793 매도가능금융자산처분이익 2,518,684 92,052,610 유형자산처분이익 3,744,000 549,000 채무상환이익 19,134,206 - 배당금수익 2,250,000 1,880,000 무형자산손상차손환입 128,772,000 - 잡이익 117,645,314 79,921,243 소계 1,412,214,627 1,170,422,494 기타영업외비용 외환차손 373,508,766 1,022,998,454 외화환산손실 418,514,793 446,429,437 기부금 11,176,620 7,914,440 매도가능금융자산손상차손 146,520,000 189,225,738 유형자산처분손실 2,722,167 - 무형자산처분손실 2,200,000 - 지분법손실 - 40,615,813 잡손실 142,857,743 58,626,347 소계 1,097,500,089 1,765,810,229 순기타영업외손익 314,714,538 (595,387,735) 29. 금융수익 및 금융비 용(1) 당반기와 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 금융수익 이자수익 279,699,175 306,018,871 파생상품거래이익 705,003,173 498,061,920 파생상품평가이익 858,531,013 44,268,427 소계 1,843,233,361 848,349,218 금융비용 이자비용 1,035,955,661 1,412,668,795 파생상품거래손실 407,558,415 27,125,375 파생상품평가손실 75,446,937 240,577,185 사채상환손실 - 410,610,141 소계 1,518,961,013 2,090,981,496 순금융손익 324,272,348 (1,242,632,278) (2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 279,591,923 - 213,275,113 당기손익인식금융자산 1,121,277,191 - 1,121,277,191 소계 1,400,869,114 - 1,400,869,114 금융부채 차입금(*1) - 1,005,952,881 (1,005,952,881) 당기손익인식금융부채 - 9,602,000 (9,602,000) 사채 - 30,002,780 (30,002,780) 기타(*1) 442,364,247 473,403,352 (31,039,105) 소계 442,364,247 1,518,961,013 (1,076,596,766) 합계 1,843,233,361 1,518,961,013 324,272,348 (*1) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 207,217,267 - 207,217,267 당기손익인식금융자산 641,131,951 168,426,511 472,705,440 소계 848,349,218 168,426,511 679,922,707 금융부채 차입금(*1) - 1,300,430,012 (1,300,430,012) 신주인수권부사채(*1) - 161,322,952 (161,322,952) 사채 - 459,990,524 (459,990,524) 기타(*1) - 811,497 (811,497) 소계 - 1,922,554,985 (1,922,554,985) 합계 848,349,218 2,090,981,496 (1,242,632,278) (*1) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 30. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 당기법인세부담액 2,013,369,590 873,522,096 - 기간손익에 대한 당기법인세 1,881,568,438 314,811,001 - 당기에 인식한 조정사항 131,801,152 558,711,095 이연법인세 141,426,052 (230,211,698) - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 39,959,253 264,202,977 - 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 101,466,799 (494,414,675) 법인세비용(수익) 2,154,795,642 643,310,398 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(손실) 1,055,564,092 772,689,314 적용세율에 따른 법인세비용 612,205,246 1,143,649,793 조정사항 1,542,590,396 (500,339,395) 비공제비용 (511,765,866) 629,847,101 공제감면세액 (97,007,332) (85,229,627) 기타차이 2,151,363,594 (1,044,956,869) 법인세비용(수익) 2,154,795,642 643,310,398 평균유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 204.14% 83.26% (3) 당반기 및 전반기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기말 이연법인세자산(부채) (1,049,958,949) (1,455,232,650) 기초 이연법인세자산(부채) (1,009,999,696) (1,191,029,673) 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) 39,959,253 264,202,977 31. 지배기업의 주당손익 등 (1) 기본주당순손익기본주당이익은 연결회사의 반기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당반기 및 전반기 중 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. ① 가중평균유통주식수 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2016-01-01 25,402,585 182 4,623,270,470 신주인수권 행사 2016-02-19 87,912 133 11,692,296 합계 4,634,962,766 일수 182 가중평균유통보통주식수(당반기) 25,466,828 가중평균유통보통주식수(당2분기) 25,490,497 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2015-01-01 23,717,729 181 4,292,908,949 신주인수권 행사 2015-04-29 1,142,856 63 71,999,928 주식매입선택권 행사 2015-05-27 167,000 35 5,845,000 합계 4,370,753,877 일수 181 가중평균유통보통주식수(전반기) 24,147,811 가중평균유통보통주식수(전2분기) 24,573,168 ② 기본주당순손익 (단위: 원, 주) 구분 당반기 전반기 반기순이익 350,249,824 1,204,665,105 가중평균유통보통주식수 25,466,828 24,147,811 보통주기본주당순이익 13.75 49.89 ③ 희석주당순손익(1) 희석주당이익 (단위: 원, 주) 구분 당반기 전반기 보통주반기순이익 350,249,824 1,204,665,105 희석주식수 10,646 312,129 가중평균유통보통주식수 + 희석주식수 25,477,474 24,459,940 희석주당이익 13.75 49.25 (2) 희석주식수 (단위: 원, 주) 구분 부여일자 행사가능주식수 행사가격 평균시작가격 희석주식수 일수 가중평균희석주식수 6회 신주인수권(행사) 2013.07.31 87,912 2,275 4,135 39,544 49 10,646 합계 39,544 10,646 32. 담보제공자산 등당반기말 현재 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위:원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 비고 토지 및 건물 등 42,300,000,000 기업은행 등 차입금담보 5,500,000,000 지급보증보험 관련 담보 USD 2,009,268 KEXIM VIETNAMLEASING CO.,LTD. 차입금 담보 기타금융자산 3,000,000,000 기업은행 (주)웰크론헬스케어대출담보(*1) 5,520,000,000 기업은행 차입금담보 78,791,500 KEB하나은행 이행보증담보 기타비유동금융자산 200,000,000 KEB하나은행 웰크론파워칼리만탄 담보 (주1) 종속기업 중 ㈜웰크론한텍은 ㈜웰크론헬스케어의 차입금에 대하여 3,000백만원의 기타금융자산을 기업은행에 담보로 제공하고 있습니다. 33. 지급보증(1) 당반기말 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 구분 제공자 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 기업은행 USD 844,590 장·단기차입금 등 지급보증 KEB하나은행 USD 1,087,093 계약이행보증 EUR 514,083 장·단기차입금 등 지급보증 우리은행 2,016,525,000 장·단기차입금 등 지급보증 국민은행 EUR 77,000 장·단기차입금 등 지급보증 640,000,000 장·단기차입금 등 지급보증 수출입은행 USD 3,616,000 계약이행보증 기술신용보증기금 2,773,000,000 장·단기차입금 지급보증 신용보증기금 1,259,000,000 단기차입금 등 지급보증 서울보증보험 USD 5,968,044 수표2매 견질 6,119,916,650 수표2매 견질 외 자본재공제조합 12,749,375,474 계약이행보증 합계 USD USD 11,515,727 - EUR EUR 591,083 KRW 25,557,817,124 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 종류 금융기관 약정금액 사용액 미사용잔액 무역금융 기업은행 3,868,000,000 2,000,000,000 1,868,000,000 국민은행 962,500,000 500,000,000 462,500,000 신한은행 2,241,250,000 - 2,241,250,000 KEB하나은행 1,900,000,000 1,000,000,000 900,000,000 수출입은행 USD 1,500,000 - USD 1,500,000 EUR 1,000,000 - EUR 1,000,000 KDB산업은행 USD 2,500,000 - USD 2,500,000 EUR 2,000,000 - EUR 2,000,000 구매자금 기업은행 3,200,000,000 2,986,231,675 213,768,325 합계 USD USD 4,000,000 - USD 4,000,000 EUR EUR 3,000,000 - EUR 3,000,000 KRW 12,171,750,000 6,486,231,675 5,685,518,325 (2) 당반기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 1USD) 금융기관 약정내역 약정금액 사용액 미사용잔액 기업은행 일람불수입 8,400,000 1,085,682 7,314,318 L/G 거래 600,000 - 600,000 기한부수입 1,600,000 820,732 779,268 무신용장매입 300,000 57,029 242,971 standby LC 500,000 500,000 - 선물환보증한도 500,000 - 500,000 신한은행 standby LC 500,000 500,000 - KEB하나은행 standby LC 500,000 500,000 - 일람불수입 2,000,000 671,913 1,328,087 합계 14,900,000 4,135,356 10,764,644 (3) 당반기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소운전자금대출 23,300,000,000 21,800,000,000 1,500,000,000 마이너스한도대출 500,000,000 - 500,000,000 구매카드 900,000,000 - 900,000,000 전자방식외담대 36,336,000,000 6,771,608,397 29,564,391,603 선물환 USD 500,000 - USD 500,000 EUR 600,000 - EUR 600,000 신한은행 마이너스한도대출 1,000,000,000 - 1,000,000,000 운전자금대출 1,555,555,540 1,555,555,540 - 전자방식외담대 9,500,000,000 4,944,827,800 4,555,172,200 국민은행 마이너스한도대출 200,000,000 - 200,000,000 신용대출 830,000,000 830,000,000 - 경남은행 파생상품 USD 24,000,000 USD 5,904,100 USD 18,095,900 부산은행 파생상품 USD 15,000,000 USD 10,500,000 USD 4,500,000 우리은행 운전자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 - 파생상품 EUR 4,800,000 EUR 3,200,000 EUR 1,600,000 KEB하나은행 (*)포괄한도약정 3,000,000,000 2,500,000,000 500,000,000 KDB산업은행 종합대출약정 4,000,000,000 1,500,000,000 2,500,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 1,300,000,000 1,300,000,000 - 합계 USD USD 39,500,000 USD 16,404,100 USD 23,095,900 EUR EUR 5,400,000 EUR 3,200,000 EUR 2,200,000 KRW 83,421,555,540 42,201,991,737 41,219,563,803 (*) 당반기말 현재 KEB하나은행의 한도설정 50억은 포괄약정으로 (무역어음대출,기업일반자금회전대출,기타원화지급보증,수입신용장발행)을 포함한 포괄약정입니다. 한편, 당반기말 현재 당사는 차입금 약정과 관련하여 당사의 대표이사로부터 포괄근 보증을 제공받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 중요한 소송사건 현황은 다음과 같습니다.서울중앙지방법원 2015가합512826 공사대금청구의 소 구분 내용 소제기일 2015. 02. 17. 소송 당사자 원고 : ㈜웰크론한텍 / 피고 : 조근식 소송의 내용 원고 본소 :공사대금청구 / 피고 반소 : 지체상금 및 하자손배청구 소송가액 5,943,779,158원(VAT포함) 진행상황 피고 4차 감정신청에 대하여 감정기일 지정예정 향후 소송일정 및 대응방안 감정결과에 따른 감정보완신청 및 추가 준비서면 제출 등 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 최초 감정결과에 따르면 현재 원고의 예상 승소액은 최소 42억 원 이상으로 예상 가능 35. 주요 경영진에 보상 등 (1) 당반기 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 계정과목 당반기 전기 임원 및 종업원 등 기타채권(단기대여금) 1,619,898,060 649,790,123 우리사주조합대출 - 955,206,552 기타비유동채권(장기대여금) 756,034,190 1,024,743,980 합계 2,375,932,250 2,629,740,655 (2) 당반기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 보상금액 단기급여 1,632,537,797 퇴직급여 247,710,220 (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 36. 건설형 공사계약(1) 당반기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 122,549,106,530 34,837,234,236 (10,765,042,524) 66,523,069,822 80,098,228,420 (단위: 원) 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 90,108,534,225 162,010,843,565 5,062,937,647 134,633,208,907 122,549,106,530 (2) 당반기 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 139,145,293,430 125,030,610,116 14,114,683,314 7,345,763,520 15,278,873,889 48,839,151,649 64,118,025,538 (단위: 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합계 162,135,595,846 143,066,331,872 19,069,263,974 7,835,243,549 3,686,266,363 12,749,310,069 16,435,576,432 (3) 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수주처 품목 발주처 계약일 계약상 완성,납품기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)웰크론한텍 식품,제약 설비 한국인삼공사 2014-04-10 2014-09-30 100.00% - - - - 건설공사 (주)아리온테크놀로지 2014-12-02 2015-11-15 100.00% - - - - 건설공사 신한벽지 주식회사 2014-12-09 2016-03-31 96.87% 3,061,591 - - - 건설공사 엑세스바이오 2015-04-29 2016-05-17 87.07% 1,128,179 - 1,210,000 8,107 건설공사 (주)한국야쿠르트 2016-02-16 2016-12-31 25.89% 573,299 - - - 건설공사 삼양식품(주) 2016-06-10 2017-07-19 0.40% 34,265 - - - 에너지 관련 설비 수특신능원과기유한공사 2015-07-28 2016-10-09 8.03% - - - - (주)웰크론강원 화공설비 I.P.M.I 2010-08-28 2012-12-31 98.24% - - - - 화공설비 GLOBAL PROCUREMENT FZE 2012-03-30 2014-12-31 100.00% 1,036,400 - 93,198 11,296 산업용보일러설비 (주)현대엔지니어링 2012-09-27 2014-02-28 100.00% - - - - 화공설비 지에스건설㈜ 2014-04-04 2016-02-28 100.00% - - 999,313 9,993 산업용보일러설비 (주)현대엔지니어링 2014-08-13 2015-08-01 98.89% 434,266 - - 4,343 화공설비 FLUOR LIMITED 2015-03-04 2016-07-31 77.09% 7,521,073 - - 75,211 화공설비 PETROFAC INTERNATIONAL 2015-04-27 2016-06-19 49.56% 2,988,397 - - 29,884 산업용보일러설비 (주)현대엔지니어링 2015-05-26 2016-03-31 84.02% 475,009 - 4,486,424 49,614 합계 17,252,478 - 6,788,935 188,448 37. 부문별 보고(1) 당사의 당반기 및 전반기 중 회사별 영업성과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 (주)웰크론 (주)웰크론헬스케어 Welcron GlobalVietnam JSC (주)웰크론한텍 합계 연결실체내 기업간내부거래 조정 조정후 금액 매출액 44,763,579,710 8,213,907,425 8,688,076,858 66,674,457,258 128,340,021,251 (5,067,549,762) 123,272,471,489 내부매출액 1,007,855,758 83,724,541 3,445,969,463 530,000,000 5,067,549,762 5,067,549,762 - 순매출액 43,755,723,952 8,130,182,884 5,242,107,395 66,144,457,258 123,272,471,489 - 123,272,471,489 영업이익 1,337,374,947 (1,214,445,706) 256,654,460 (76,698,847) 302,884,854 113,692,352 416,577,206 당기순손익 1,218,492,392 (1,412,090,747) 40,539,394 (901,192,384) (1,054,251,345) - (1,054,251,345) 내부거래 173,416,838 (23,827,597) 804,000 8,279,316 158,672,557 (158,672,557) - 내부거래 제거 당기순손익 1,045,075,554 (1,388,263,150) 39,735,394 (909,471,700) (1,212,923,902) 113,692,352 (1,099,231,550) (단위: 원) 구분 (주)웰크론 (주)웰크론헬스케어 Welcron GlobalVietnam JSC (주)웰크론한텍 합계 연결실체내 기업간내부거래 조정 조정후 금액 매출액 37,879,174,191 8,175,297,120 5,558,978,870 63,833,445,070 115,446,895,251 (4,217,891,302) 111,229,003,949 내부매출액 1,758,774,664 212,384,523 2,231,732,115 15,000,000 4,217,891,302 4,217,891,302 - 순매출액 36,120,399,527 7,962,912,597 3,327,246,755 63,818,445,070 111,229,003,949 - 111,229,003,949 영업이익 2,851,627,860 (176,915,669) (521,362,751) 341,528,530 2,494,877,970 115,831,357 2,610,709,327 당기순손익 2,496,926,854 (373,945,059) (934,838,402) (1,058,764,477) 129,378,916 - 129,378,916 내부거래 163,312,275 (47,480,918) - - 115,831,357 (115,831,357) - 내부거래 제거 당기순손익 2,333,614,579 (326,464,141) (934,838,402) (1,058,764,477) 13,547,559 115,831,357 129,378,916 (2) 당반기 중 회사별 공사손익과 추정총계약원가의 변동금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 사업부문 공사손실 충당부채 공사손실 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 (주)웰크론한텍 242,732,330 550,408,004 1,129,773,045 (주)웰크론강원 - 728,844,502 (391,650,000) (주)엘림하이드로 - (39,856,509) 39,856,509 합계 242,732,330 1,239,395,998 777,979,554 내부거래 - 15,220,044 (15,220,044) 내부거래 제거후 합계 242,732,330 1,224,175,954 793,199,598 38. 외화자산 및 부채 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외화단위 당반기 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 5,837,012 6,797,148,444 17,476,699 20,486,624,707 EUR 479,221 619,362,968 1,687,809 2,161,396,964 JPY 24,638,460 278,944,325 12 117 CNY 436,241 76,198,152 2,249 401,402 GBP - - 2 4,027 AUD - 52 735 630,317 SGD 1 1,124 1 1,077 기타금융자산 USD 67,650 78,791,955 - - 매출채권 USD 21,931,102 25,542,732,484 9,888,957 11,733,980,176 EUR 4,628,253 5,987,791,782 5,643,083 7,232,163,064 JPY 7,307,807 82,735,337 9,002,620 87,506,367 CNY 20,989,369 3,666,213,138 3,915,000 698,749,200 보증금 USD 2,240 2,608,928 2,240 2,625,280 EUR 6,236 8,078,738 6,236 7,985,385 기타채권 USD 2,079,886 2,421,801,700 1,900,389 2,227,392,386 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 외화자산 소계 45,635,639,127 44,712,690,469 매입채무 USD 1,074,132 1,259,657,996 1,821,389 2,279,769,092 EUR 666,262 863,142,938 1,830,459 2,343,958,119 JPY 6,676,500 76,953,339 41,800,000 406,300,180 CNY 126,000 22,008,420 596,000 63,003,440 기타유동부채 USD 877,567 1,022,925,855 1,032,182 1,213,592,510 EUR 11,925 15,448,423 26,154 33,491,391 단기차입금 USD 5,386,325 6,279,025,370 6,658,196 7,831,720,407 JPY 32,882,054 372,274,174 3,359,716 32,656,775 장기차입금 USD 89,235 104,038,031 178,469 209,984,931 외화부채 소계 10,015,474,546 14,414,476,845 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 반기말 2016.06.30 현재 제 24 기말 2015.12.31 현재 제 23 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 반기말 제 24 기말 제 23 기말 자산 유동자산 32,863,899,870 32,134,517,662 30,024,092,658 현금및현금성자산 6,520,128,548 7,102,290,597 4,830,190,478 기타금융자산 535,000,000 470,000,000 1,452,500,000 매출채권 7,808,585,147 6,498,235,196 8,115,480,844 기타채권 1,140,447,088 2,066,975,178 2,371,613,564 재고자산 15,747,939,589 15,301,966,512 12,670,152,395 기타유동자산 1,111,799,498 695,050,179 584,155,377 비유동자산 77,201,210,386 74,981,751,119 71,167,403,423 기타비유동금융자산 1,138,601,840 1,187,398,433 1,287,477,950 비유동매도가능금융자산 360,002,500 400,002,500 400,002,500 장기금융상품 778,599,340 787,395,933 887,475,450 종속기업투자 38,597,352,658 37,557,354,648 31,878,972,648 유형자산 33,240,091,348 32,045,089,098 33,579,057,284 무형자산 3,803,371,874 3,791,193,275 4,104,883,494 기타비유동채권 40,000,000 40,000,000 33,400,000 기타비유동자산 381,792,666 360,715,665 283,612,047 자산총계 110,065,110,256 107,116,268,781 101,191,496,081 부채 유동부채 36,412,161,079 34,600,687,245 35,848,748,639 매입채무 8,682,276,651 8,262,909,322 6,247,563,193 단기차입금 23,996,421,676 22,783,851,992 23,632,926,827 기타유동부채 3,733,462,752 3,553,925,931 5,968,258,619 비유동부채 9,167,195,660 8,997,511,510 9,030,386,965 장기차입금 888,888,880 1,222,222,210 1,062,500,000 이연법인세부채 2,132,054,275 2,184,700,241 1,973,981,829 퇴직급여채무 1,857,979,322 1,273,010,927 1,686,294,396 기타비유동부채 4,288,273,183 4,317,578,132 4,307,610,740 부채총계 45,579,356,739 43,598,198,755 44,879,135,604 자본 납입자본 48,715,786,685 48,515,786,885 42,552,992,178 자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 11,858,864,500 보통주자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 11,858,864,500 자본잉여금 35,970,538,185 35,814,494,385 30,694,127,678 기타자본구성요소 12,558,375,449 13,009,184,150 14,363,551,368 기타자본항목 0 0 1,183,957,307 기타포괄손익누계액 12,558,375,449 13,009,184,150 13,179,594,061 이익잉여금(결손금) 3,211,591,383 1,993,098,991 (604,183,069) 자본총계 64,485,753,517 63,518,070,026 56,312,360,477 자본과부채총계 110,065,110,256 107,116,268,781 101,191,496,081 포괄손익계산서 제 25 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 24 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 반기 제 24 기 반기 제 24 기 제 23 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 24,101,580,645 44,763,579,710 20,582,115,361 37,879,174,191 77,563,142,317 72,494,560,547 매출원가 13,051,813,509 24,462,988,830 11,735,492,259 21,816,440,057 44,196,602,268 45,847,346,291 매출총이익 11,049,767,136 20,300,590,880 8,846,623,102 16,062,734,134 33,366,540,049 26,647,214,256 판매비와관리비 9,860,297,087 18,963,215,933 7,082,119,900 13,211,106,274 29,117,036,376 23,521,314,457 영업이익(손실) 1,189,470,049 1,337,374,947 1,764,503,202 2,851,627,860 4,249,503,673 3,125,899,799 기타영업외수익 196,891,011 617,531,303 240,597,490 439,618,372 1,103,357,240 983,748,755 기타영업외비용 69,333,914 344,482,667 61,669,787 309,764,492 1,396,712,687 2,750,711,560 금융수익 92,806,883 116,408,087 25,432,683 189,389,481 303,987,046 462,807,105 금융비용 199,825,028 399,397,042 328,451,413 639,448,380 1,181,070,083 2,209,195,395 법인세비용차감전순이익(손실) 1,210,009,001 1,327,434,628 1,640,412,175 2,531,422,841 3,079,065,189 (387,451,296) 법인세비용 279,311,508 108,942,236 63,701,162 34,495,987 481,783,129 (1,588,644,252) 당기순이익(손실) 930,697,493 1,218,492,392 1,576,711,013 2,496,926,854 2,597,282,060 1,201,192,956 법인세비용차감후기타포괄손익 134,751,105 (450,808,701) 510,603,369 (172,513,917) (170,409,911) 21,873,877 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 134,751,105 (450,808,701) 510,603,369 (172,513,917) (170,409,911) 21,873,877 보험수리적손익 134,751,105 (450,808,701) 510,603,369 (172,513,917) (170,409,911) 21,873,877 총포괄이익(손실) 1,065,448,598 767,683,691 2,087,314,382 2,324,412,937 2,426,872,149 1,223,066,833 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) 37 48 64 103 105 53 희석주당이익(손실) 37 48 64 102 105 53 자본변동표 제 25 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 24 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 11,375,348,500 28,977,645,878 1,183,957,307 13,157,720,184 (1,805,376,025) 52,889,295,844 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 21,873,877 1,201,192,956 1,223,066,833 신주인수권의 행사 483,516,000 1,716,481,800 0 0 0 2,199,997,800 주식선택권행사 0 0 0 0 0 0 2014.12.31 (기말자본) 11,858,864,500 30,694,127,678 1,183,957,307 13,179,594,061 (604,183,069) 56,312,360,477 2015.01.01 (기초자본) 11,858,864,500 30,694,127,678 1,183,957,307 13,179,594,061 (604,183,069) 56,312,360,477 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (170,409,911) 2,597,282,060 2,426,872,149 신주인수권의 행사 571,428,000 2,028,569,400 0 0 0 2,599,997,400 주식선택권행사 271,000,000 3,091,797,307 (1,183,957,307) 0 0 2,178,840,000 2015.12.31 (기말자본) 12,701,292,500 35,814,494,385 0 13,009,184,150 1,993,098,991 63,518,070,026 2015.01.01 (기초자본) 11,858,864,500 30,694,127,678 1,183,957,307 13,179,594,061 (604,183,069) 56,312,360,477 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (172,513,917) 2,496,926,854 2,324,412,937 신주인수권의 행사 571,428,000 2,028,569,400 0 0 0 2,599,997,400 주식선택권행사 83,500,000 1,052,212,233 (464,372,233) 0 0 671,340,000 2015.06.30 (기말자본) 12,513,792,500 33,774,909,311 719,585,074 13,007,080,144 1,892,743,785 61,908,110,814 2016.01.01 (기초자본) 12,701,292,500 35,814,494,385 0 13,009,184,150 1,993,098,991 63,518,070,026 자본의 변동 총포괄손익 0 0 0 (450,808,701) 1,218,492,392 767,683,691 신주인수권의 행사 43,956,000 156,043,800 0 0 0 199,999,800 주식선택권행사 0 0 0 0 0 0 2016.06.30 (기말자본) 12,745,248,500 35,970,538,185 0 12,558,375,449 3,211,591,383 64,485,753,517 현금흐름표 제 25 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 24 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 반기 제 24 기 반기 제 24 기 제 23 기 영업활동현금흐름 786,717,070 1,724,748,821 4,701,073,663 9,068,327,556 당기순이익(손실) 1,218,492,392 2,496,926,854 2,597,282,060 1,201,192,956 조정 (431,775,322) (772,178,033) 2,103,791,603 7,867,134,600 법인세비용 108,942,236 34,495,987 481,783,129 (1,588,644,252) 금융원가 399,397,042 639,448,380 1,181,070,083 2,209,195,395 금융수익 (116,408,087) (189,389,481) (303,987,046) (462,807,105) 유형자산처분손실 0 0 640,203,997 0 외화환산손실 114,293,440 46,123,778 33,602,076 47,406,435 퇴직급여 400,508,597 368,188,830 768,557,905 760,099,613 감가상각비 502,498,831 539,371,030 1,054,358,105 1,219,395,113 무형자산상각비 195,212,573 230,195,610 455,239,897 471,295,092 대손상각비(환입) 7,713,583 49,248,767 354,647,187 42,642,537 지분법적용평가손실 0 0 0 2,152,027,481 유형자산처분이익 (3,744,000) (384,000) (87,674,000) (12,188,990) 무형자산처분손실 0 0 182,533,353 0 외화환산이익 (29,023,083) (182,982,618) (48,423,785) (96,527,570) 사외적립자산의 증가 (253,808,919) (220,353,928) (1,095,643,665) (242,177,939) 매출채권의 감소(증가) (1,338,026,676) (1,339,039,369) 1,282,705,938 220,279,481 기타채권의 감소(증가) 9,620,334 (85,223,476) 74,263,565 320,168,239 기타유동자산의 감소 (434,653,542) 37,535,902 (188,284,669) 320,305,330 기타비유동자산의 증가(감소) 0 0 (735,063,350) 0 재고자산의 감소(증가) (445,973,077) (706,131,037) (2,631,814,117) 218,196,591 매입채무의 증가(감소) 421,693,383 (287,278,356) 2,016,083,112 728,759,281 기타유동부채의 증가(감소) 198,884,148 410,662,142 (1,035,661,551) 1,008,112,752 기타비유동부채의 증가(감소) (29,210,949) 57,698,479 9,967,392 972,454,104 퇴직금의 지급 (139,691,156) (174,364,673) (304,671,953) (420,856,988) 투자활동현금흐름 (1,999,920,390) 967,132,611 (3,920,948,536) (1,134,562,362) 이자수취 59,885,908 109,281,801 191,612,383 186,148,150 기타금융자산의 처분 180,000,000 1,375,000,000 1,550,000,000 1,323,427,199 기타비유동금융자산의 처분 112,470,370 125,000,000 565,060,140 541,559,070 유형자산의 처분 3,765,000 29,527,524 646,551,997 40,744,356 무형자산의 처분 0 0 250,715,171 0 보증금의 감소 0 5,061,937 20,061,937 65,596,360 단기대여금의 감소 1,718,543,372 842,701,121 2,469,069,224 297,972,153 장기대여금의 감소 0 33,400,000 33,400,000 44,150,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 0 20,000,000 기타금융자산의 취득 (245,000,000) (242,500,000) (567,500,000) (1,482,606,443) 기타비유동금융자산의 취득 (103,673,777) (203,594,198) (464,980,623) (392,267,822) 종속기업투자의 증가 (999,998,010) (328,020,000) (5,678,382,000) 0 유형자산의 취득 (1,697,522,081) (61,782,520) (166,941,916) (96,961,161) 무형자산의 취득 (207,391,172) (185,093,054) (392,264,849) (454,164,076) 보증금의 증가 (21,000,000) (8,000,000) (98,000,000) 0 단기대여금의 증가 0 0 0 (728,380,598) 장기대여금의 증가 (800,000,000) (523,850,000) (2,279,350,000) (499,779,550) 재무활동현금흐름 689,441,112 1,388,521,915 1,481,932,959 (4,890,872,818) 단기차입금의 증가 13,071,203,014 20,703,598,559 40,580,656,238 34,294,641,855 장기차입금의 증가 0 0 2,000,000,000 500,000,000 신주인수권 행사 199,999,800 2,599,997,400 2,599,997,400 2,199,997,800 주식매수선택권의 행사 0 671,340,000 2,178,840,000 0 이자지급 (389,795,042) (597,060,761) (1,024,218,476) (1,673,578,962) 단기차입금의 감소 (11,858,633,330) (20,926,853,283) (43,013,064,413) (32,995,009,491) 장기차입금의 감소 (333,333,330) (1,062,500,000) (1,840,277,790) 0 신주인수권부사채의 상환 0 0 0 (4,966,924,020) 유동성장기차입금의 감소 0 0 0 (2,250,000,000) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 (58,399,841) 31,474,766 10,042,033 (1,865,115) 현금및현금성자산의순증가(감소) (582,162,049) 4,111,878,113 2,272,100,119 3,041,027,261 기초현금및현금성자산 7,102,290,597 4,830,190,478 4,830,190,478 1,789,163,217 기말현금및현금성자산 6,520,128,548 8,942,068,591 7,102,290,597 4,830,190,478 5. 재무제표 주석 제25기(당) 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지 제24기(전) 반기 2015년 01월 01일부터 2015년 06월 30일까지 회사명 : 주식회사 웰크론 1. 회사의 개요주식회사 웰크론(이하 "당사"라 함)은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 크리너 및 목욕용품 등 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 당반기말 현재 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.당반기말 현재 주요주주의 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 이영규외 특수관계인 16인 6,580,460 25.82% 기타주주 18,910,037 74.18% 계 25,490,497 100.00% 2. 재무제표의 작성기준 (1) 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제/개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제/개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 및 제1038호 ‘무형자산’ (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적 효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적 효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’ (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 2012 - 2014 연차개선 이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정 비유동자산과 중단영업’ 비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나 분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 관리용역계약 동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성 동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다. 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무제표’ 동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은 소급하여 적용되어야 합니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. ● 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 ● 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 ● 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 ● 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’, 제1112호 ‘타 기업에 대한 지분의 공시’ 및 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 31과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당반기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 134,632,748 (134,632,748) 267,374,988 (267,374,988) EUR 104,989,905 (104,989,905) 123,083,962 (123,083,962) JPY 36,167,966 (36,167,966) 8,750,637 (8,750,637) CNY 12,002,972 (12,002,972) - - 합계 287,793,591 (287,793,591) 399,209,587 (399,209,587) 상기 민감도 분석은 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당반기 및 전기말 현재 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며 당반기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 65,000,000 (65,000,000) 269,454,268 (269,454,268) 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당반기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 매출채권 7,808,585,147 6,498,235,196 기타채권 1,140,447,088 2,066,975,178 기타비유동채권 40,000,000 40,000,000 기타비유동자산 381,792,666 360,715,665 합계 9,370,824,901 8,965,926,039 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 6,520,128,548 6,520,128,548 6,520,128,548 - - - 기타금융자산 535,000,000 535,000,000 180,000,000 355,000,000 - - 매출채권 7,808,585,147 7,808,585,147 7,808,585,147 - - - 기타채권 1,140,447,088 1,140,447,088 73,447,088 1,067,000,000 - - 기타비유동금융자산 778,599,340 778,599,340 - - - 778,599,340 비유동매도가능금융자산 360,002,500 360,002,500 - - - 360,002,500 기타비유동채권 40,000,000 40,000,000 - - 40,000,000 - 기타비유동자산 381,792,666 381,792,666 - - - 381,792,666 합계 17,564,555,289 17,564,555,289 14,582,160,783 1,422,000,000 40,000,000 1,520,394,506 금융부채 매입채무 8,682,276,651 8,682,276,651 8,682,276,651 - - - 단기차입금 23,996,421,676 23,996,421,676 3,066,421,676 20,930,000,000 - - 기타유동부채 3,733,462,752 3,733,462,752 3,233,462,757 499,999,995 - - 장기차입금 888,888,880 888,888,880 - - 888,888,880 - 기타비유동부채 4,288,273,183 4,288,273,183 - - 4,288,273,183 - 합계 41,589,323,142 41,589,323,142 14,982,161,084 21,429,999,995 5,177,162,063 - (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 7,102,290,597 7,102,290,597 7,102,290,597 - - - 기타금융자산 470,000,000 470,000,000 175,000,000 295,000,000 - - 매출채권 6,498,235,196 6,498,235,196 6,498,235,196 - - - 기타채권 2,066,975,178 2,066,975,178 1,066,975,178 1,000,000,000 - - 기타비유동금융자산 787,395,933 787,395,933 - - - 787,395,933 비유동매도가능금융자산 400,002,500 400,002,500 - - - 400,002,500 기타비유동채권 40,000,000 40,000,000 - - 40,000,000 - 기타비유동자산 360,715,665 360,715,665 - - - 360,715,665 합계 17,725,615,069 17,725,615,069 14,842,500,971 1,295,000,000 40,000,000 1,548,114,098 금융부채 매입채무 8,262,909,322 8,262,909,322 8,262,909,322 - - - 단기차입금 22,783,851,992 22,783,851,992 5,353,851,992 17,430,000,000 - - 기타유동부채 3,553,925,931 3,553,925,931 3,053,925,936 499,999,995 - - 장기차입금 1,222,222,210 1,222,222,210 - - 1,222,222,210 - 기타비유동부채 4,317,578,132 4,317,578,132 - - 4,317,578,132 - 합계 40,140,487,587 40,140,487,587 16,670,687,250 17,929,999,995 5,539,800,342 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 부채총계(A) 45,579,356,739 43,598,198,755 자본총계(B) 64,485,753,517 63,518,070,026 부채비율(A/B) 70.68% 68.64% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당반기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당반기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다. 1) 금융상품의 공정가치 활성거래시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 임대차보증금)의 공정가치는 평가 기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 당반기말 현재 주요한 시장상황에 기초 하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 당사는 대여 금 및 수취채권으로 분류되는 보증금 자산과 기타 금융부채로 분류되는 보증금 부 채의 최초 인식 시 적절한 할인율을 적용한 현재가치 할인방법에 의해 최초 인식 금액을 산정하였습니다. 보증금 자산의 현재가치 계산에 사용할 할인율은 거래상 대방에 대한 신용위험 등을 고려하여 유사한 상품에 적용한 이자율을 할인율로 적 용하였습니다.(2) 당사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단 1) 매도가능금융자산의 손상 당사는 한국채택국제회계기준 제1039호에 의하여 매도가능금융자산의 손상여부 를 결정하며, 동 결정은 중대한 판단을 요구하고 있습니다. 당사는 매도가능금융 자산의 손상여부 판단 시 자산의 공정가치가 장부금액을 하회하는 기간 및 정도와 영업성과,기술의 변화 및 영업 투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업 전망과 건전성등을 평가하고 있습니다. 2) 퇴직급여제도 당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추 정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품당반기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 6,520,128,548 - 6,520,128,548 6,520,128,548 기타금융자산 535,000,000 - 535,000,000 535,000,000 매출채권 7,808,585,147 - 7,808,585,147 7,808,585,147 기타채권 1,140,447,088 - 1,140,447,088 1,140,447,088 기타비유동금융자산 778,599,340 - 778,599,340 778,599,340 비유동매도가능금융자산 - 360,002,500 360,002,500 360,002,500 기타비유동채권 40,000,000 - 40,000,000 40,000,000 기타비유동자산 381,792,666 - 381,792,666 381,792,666 합계 17,204,552,789 360,002,500 17,564,555,289 17,564,555,289 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 8,682,276,651 8,682,276,651 단기차입금 - 23,996,421,676 23,996,421,676 기타유동부채 29,810,196 3,703,652,556 3,733,462,752 장기차입금 - 888,888,880 888,888,880 기타비유동부채 - 4,288,273,183 4,288,273,183 합계 29,810,196 41,559,512,946 41,589,323,142 (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,102,290,597 - 7,102,290,597 7,102,290,597 기타금융자산 470,000,000 - 470,000,000 470,000,000 매출채권 6,498,235,196 - 6,498,235,196 6,498,235,196 기타채권 2,066,975,178 - 2,066,975,178 2,066,975,178 기타비유동금융자산 787,395,933 - 787,395,933 787,395,933 비유동매도가능금융자산 - 400,002,500 400,002,500 400,002,500 기타비유동채권 40,000,000 - 40,000,000 40,000,000 기타비유동자산 360,715,665 - 360,715,665 360,715,665 합계 17,325,612,569 400,002,500 17,725,615,069 17,725,615,069 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 8,262,909,322 8,262,909,322 단기차입금 - 22,783,851,992 22,783,851,992 기타유동부채 81,364,232 3,472,561,699 3,553,925,931 장기차입금 - 1,222,222,210 1,222,222,210 기타비유동부채 - 4,317,578,132 4,317,578,132 합계 81,364,232 40,059,123,355 40,140,487,587 (2) 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 매도가능금융자산 - - 360,002,500 360,002,500 부채 당기손익인식금융부채 - 29,810,196 - 29,810,196 (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 비유동매도가능금융자산 - - 400,002,500 400,002,500 부채 당기손익인식금융부채 - 81,364,232 - 81,364,232 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치(3) 당반기 중 공정가치 서열체계 Level 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매도가능금융자산 기초잔액 400,002,500 감소(주1) 40,000,000 기말잔액 360,002,500 (주1)당사는 당사가 보유한 (주)웰크론한텍에 대한 신주인수권을 일부 행사하였습니다.(4) 기타유동자산 및 기타유동부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 자산 부채 자산 부채 파생상품 - 29,810,196 - 81,364,232 합계 - 29,810,196 - 81,364,232 (5) 당반기 및 전기말 현재 유동성 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: EUR, 원화단위: 원) 거래목적 파생상품 당기손익인식금융부채 금융손익 콜매도금액 풋매입금액 매매목적 EUR 2,600,000 EUR 2,600,000 29,810,196 51,554,036 (외화단위: EUR, 원화단위: 원) 거래목적 파생상품 당기손익인식금융부채 금융손익 콜매도금액 풋매입금액 매매목적 EUR 3,800,000 EUR 3,800,000 81,364,232 (30,092,244) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당반기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 당반기말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당반기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융기관 당반기 전기 제한내용 현금및현금성자산 기업은행 등 6,778,803 8,091,041 정부보조금 기타금융자산 신한은행 등 535,000,000 470,000,000 무역금융 등 담보 합계 - 541,778,803 478,091,041 - 7. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 채권가액 7,902,938,937 54,952,887 1,086,043,730 1,140,996,617 9,043,935,554 개별평가대손충당금 287,500 - - - 287,500 집합평가대손충당금 94,066,290 549,529 - 549,529 94,615,819 대손충당금합계 94,353,790 549,529 - 549,529 94,903,319 순장부가액 7,808,585,147 54,403,358 1,086,043,730 1,140,447,088 8,949,032,235 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 채권가액 6,582,378,823 64,573,221 2,004,587,102 2,069,160,323 8,651,539,146 개별평가대손충당금 7,517,250 - - - 7,517,250 집합평가대손충당금 76,626,377 2,185,145 - 2,185,145 78,811,522 대손충당금합계 84,143,627 2,185,145 - 2,185,145 86,328,772 순장부가액 6,498,235,196 62,388,076 2,004,587,102 2,066,975,178 8,565,210,374 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 만기미도래 7,398,269,554 54,952,887 1,086,043,730 1,140,996,617 8,539,266,171 1년미만 504,094,383 - - - 504,094,383 1년초과 575,000 - - - 575,000 합계 7,902,938,937 54,952,887 1,086,043,730 1,140,996,617 9,043,935,554 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타채권 소계 합계 만기미도래 6,096,967,953 47,468,631 2,004,587,102 2,052,055,733 8,149,023,686 1년미만 470,376,370 17,104,590 - 17,104,590 487,480,960 1년초과 15,034,500 - - - 15,034,500 합계 6,582,378,823 64,573,221 2,004,587,102 2,069,160,323 8,651,539,146 2) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 합계 기초금액 84,143,627 2,185,145 86,328,772 손상차손 인식금액 11,071,127 (1,635,616) 9,435,511 당기 회수 (860,964) - (860,964) 당기말금액 94,353,790 549,529 94,903,319 (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 합계 기초금액 334,816,811 1,529,548 336,346,359 손상차손 인식금액 (38,329,483) 655,597 (37,673,886) 전기 제각 (212,343,701) - (212,343,701) 전기말금액 84,143,627 2,185,145 86,328,772 8. 기타유동자산 및 기타비유동자산당반기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 189,874,210 - 230,124,091 - 선급비용 916,380,118 - 454,653,061 - 미수수익 5,545,170 - 10,273,027 - 보증금 - 381,792,666 - 360,715,665 합계 1,111,799,498 381,792,666 695,050,179 360,715,665 9. 재고자산당반기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 7,982,297,362 (531,417,287) 7,450,880,075 7,630,932,428 (524,260,751) 7,106,671,677 반제품 7,001,217,485 (279,742,360) 6,721,475,125 7,098,761,329 (279,617,984) 6,819,143,345 재공품 1,086,642,021 (228,501,313) 858,140,708 972,418,385 (207,408,149) 765,010,236 원재료 325,310,120 (3,443,996) 321,866,124 299,455,390 (15,737,910) 283,717,480 부재료 418,328,879 (22,751,322) 395,577,557 323,026,187 (23,144,413) 299,881,774 미착품 - - - 27,542,000 - 27,542,000 합계 16,813,795,867 (1,065,856,278) 15,747,939,589 16,352,135,719 (1,050,169,207) 15,301,966,512 10. 매도가능금융자산당반기 및 전기말 현재 당사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 ㈜매일방송 200,002,500 200,002,500 200,002,500 ㈜웰크론한텍신주인수권 160,000,000 160,000,000 160,000,000 합계 360,002,500 360,002,500 360,002,500 (단위: 원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 ㈜매일방송 200,002,500 200,002,500 200,002,500 ㈜웰크론한텍신주인수권 200,000,000 200,000,000 200,000,000 합계 400,002,500 400,002,500 400,002,500 11. 종속기업투자(1) 당반기 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자주식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 누적손상차손 ㈜웰크론헬스케어 3,985,852 55.47% 11,248,861,640 (817,873,221) 2,645,597,594 8,603,264,046 ㈜웰크론한텍(주1) 4,155,772 23.06% 29,384,680,010 22,031,292,366 29,384,680,010 - Welcron Global VinaJoint Stock Company 126,962 70.78% 5,821,209,244 677,700,228 5,317,075,054 504,134,190 ㈜제주그린파워(주2) 250,000 23.58% 1,250,000,000 1,234,941,100 1,250,000,000 - 합계 47,704,750,894 23,126,060,473 38,597,352,658 9,107,398,236 (주1) 상기 피투자회사는 당사의 지분율이 50% 미만이지만 대표이사를 비롯한 이사회 구성원의 대부분을 당사의 등기임원으로 구성되어 있으며, 상기 각각의 피투자회사에 대한 최대주주로서 실질적인 지배력이 있다고 판단하여 종속기업투자주식으로 분류하고 원가법으로 처리하고 있습니다. (주2) 상기 피투자회사는 당사의 지분율이 50% 미만이지만 종속회사인 (주)웰크론강원이 최대주주로서 실질적인 지배력이 있다고 판단하여 종속기업투자주식으로 분류하고 원가법으로 처리하고 있습니다. (단위: 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 누적손상차손 ㈜웰크론헬스케어 3,985,852 55.47% 11,248,861,640 4,662,845 2,645,597,594 8,603,264,046 ㈜웰크론한텍(주1) 3,857,710 21.77% 28,344,682,000 20,843,766,315 28,344,682,000 - Welcron Global VinaJoint Stock Company 126,962 70.78% 5,821,209,244 649,170,410 5,317,075,054 504,134,190 ㈜제주그린파워(주2) 250,000 23.58% 1,250,000,000 1,245,506,822 1,250,000,000 - 합계 46,664,752,884 22,743,106,392 37,557,354,648 9,107,398,236 (2) 당반기 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜웰크론헬스케어 11,268,506,090 12,743,000,357 8,213,907,425 (1,412,090,747) ㈜웰크론한텍(주1) 151,310,807,131 55,773,233,150 66,674,457,258 (901,192,384) Welcron Global Vina Joint Stock Company 12,330,056,681 11,372,582,496 8,688,076,858 40,539,394 ㈜제주그린파워 15,269,650,305 10,032,410,694 - (44,807,981) (주1) 연결재무제표의 금액입니다. (단위: 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기순이익 ㈜웰크론헬스케어 12,463,557,203 12,854,382,508 12,970,306,441 (258,340,526) ㈜웰크론한텍(주1) 163,244,053,199 55,719,445,815 102,194,279,034 (1,911,818,158) Welcron Global Vina Joint Stock Company 13,757,009,214 14,226,412,560 8,951,540,508 (1,471,095,787) ㈜제주그린파워 15,283,280,469 10,001,232,877 - 11,137,910 (주1) 연결재무제표의 금액입니다.12. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(2) 당반기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 21,586,590,000 - - 21,586,590,000 건물 13,576,841,765 (3,631,437,597) - 9,945,404,168 기계장치 12,375,752,139 (10,657,860,099) (488,020,283) 1,229,871,757 차량운반구 104,454,000 (102,708,333) - 1,745,667 공구와기구 694,599,325 (624,386,358) - 70,212,967 비품 1,174,192,084 (1,040,488,609) (1,678,680) 132,024,795 시설장치 817,046,222 (711,655,412) - 105,390,810 건설중인자산 201,920,570 - (33,069,386) 168,851,184 합계 50,531,396,105 (16,768,536,408) (522,768,349) 33,240,091,348 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 21,586,590,000 - - 21,586,590,000 건물 12,141,718,165 (3,471,404,930) - 8,670,313,235 기계장치 12,229,799,018 (10,306,195,042) (460,980,556) 1,462,623,420 차량운반구 116,020,046 (113,323,379) - 2,696,667 공구와기구 694,599,325 (603,366,758) (192,526) 91,040,041 비품 1,110,073,169 (1,017,999,633) (1,902,504) 90,171,032 시설장치 766,545,762 (693,559,185) - 72,986,577 건설중인자산 146,161,721 - (77,493,595) 68,668,126 합계 48,791,507,206 (16,205,848,927) (540,569,181) 32,045,089,098 (3) 당반기 및 전기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 증감액 기말 토지 21,586,590,000 - - - - 21,586,590,000 건물 8,670,313,235 1,389,623,600 - (160,032,667) 45,500,000 9,945,404,168 기계장치 1,923,603,976 45,291,400 - (351,665,057) 100,661,721 1,717,892,040 정부보조금 (460,980,556) (26,309,472) - 76,763,340 (77,493,595) (488,020,283) 차량운반구 2,696,667 - (1,000) (950,000) - 1,745,667 공구와기구 91,232,567 - - (21,019,600) - 70,212,967 정부보조금 (192,526) - - 192,526 - - 비품 92,073,536 69,564,909 (20,000) (27,914,970) - 133,703,475 정부보조금 (1,902,504) - - 223,824 - (1,678,680) 시설장치 72,986,577 50,500,460 - (18,096,227) - 105,390,810 건설중인자산 146,161,721 201,920,570 - - (146,161,721) 201,920,570 정부보조금 (77,493,595) (33,069,386) - - 77,493,595 (33,069,386) 합계 32,045,089,098 1,697,522,081 (21,000) (502,498,831) - 33,240,091,348 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 증감액 기말 토지 21,586,590,000 - - - - 21,586,590,000 건물 9,755,006,031 - (767,685,271) (317,007,525) - 8,670,313,235 정부보조금 (129,650,650) - 129,650,650 - - - 기계장치 2,635,395,456 29,709,500 (6,938,542) (812,362,438) 77,800,000 1,923,603,976 정부보조금 (603,889,121) (12,788,288) - 205,630,135 (49,933,282) (460,980,556) 차량운반구 4,596,667 - - (1,900,000) - 2,696,667 공구와기구 137,724,130 - (3,000) (46,488,563) - 91,232,567 정부보조금 (3,591,395) - - 3,398,869 - (192,526) 비품 121,677,249 24,200,000 (5,000) (53,798,713) - 92,073,536 정부보조금 - (2,238,240) - 335,736 - (1,902,504) 시설장치 75,198,917 31,034,100 (1,570,834) (32,165,606) 490,000 72,986,577 건설중인자산 - 224,451,721 - - (78,290,000) 146,161,721 정부보조금 - (127,426,877) - - 49,933,282 (77,493,595) 합계 33,579,057,284 166,941,916 (646,551,997) (1,054,358,105) - 32,045,089,098 (4) 토지 공시지가당반기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당반기 전기 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 본사 공장부지 3,916㎡ 19,517,000,000 16,147,104,000 3,916㎡ 19,517,000,000 15,845,896,000 음성 공장부지 21,858㎡ 2,069,590,000 1,923,504,000 21,858㎡ 2,069,590,000 1,759,569,000 합계 25,774㎡ 21,586,590,000 18,070,608,000 25,774㎡ 21,586,590,000 17,605,465,000 13. 무형자산(1) 당반기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 산업재산권 310,676,051 (250,862,092) - 59,813,959 개발비 13,385,453,445 (7,838,690,066) - 5,546,763,379 정부보조금 (5,189,161,775) 2,673,247,251 - (2,515,914,524) 기타무형자산(주1) 1,631,459,178 (918,750,118) - 712,709,060 합계 10,138,426,899 (6,335,055,025) - 3,803,371,874 (주1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지아니하였습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 산업재산권 282,260,497 (238,577,203) - 43,683,294 개발비 13,083,363,985 (7,469,018,510) - 5,614,345,475 정부보조금 (5,058,562,933) 2,478,189,829 - (2,580,373,104) 기타무형자산(주1) 1,623,974,178 (910,436,568) - 713,537,610 합계 9,931,035,727 (6,139,842,452) - 3,791,193,275 (주1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지아니하였습니다.(2) 당반기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 상각비 기말 산업재산권 43,683,294 28,415,554 (12,284,889) 59,813,959 개발비 5,614,345,475 302,089,460 (369,671,556) 5,546,763,379 정부보조금 (2,580,373,104) (130,598,842) 195,057,422 (2,515,914,524) 기타무형자산 713,537,610 7,485,000 (8,313,550) 712,709,060 합계 3,791,193,275 207,391,172 (195,212,573) 3,803,371,874 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 상각비 기말 산업재산권 36,885,255 22,556,762 - (15,758,723) 43,683,294 개발비 5,599,041,537 658,827,409 - (643,523,471) 5,614,345,475 정부보조금 (2,434,457,179) (375,509,322) - 229,593,397 (2,580,373,104) 기타무형자산 903,413,881 86,390,000 (250,715,171) (25,551,100) 713,537,610 합계 4,104,883,494 392,264,849 (250,715,171) (455,239,897) 3,791,193,275 당반기와 전기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당반기와 전기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 417,643천원 및 686,870천원입니다. 14. 보조금당반기 및 전기 중 보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 당반기 전기 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) 7,505,017 47,008,154 당기수령액 한국산업기술평가관리원 190,804,195 509,432,375 당기상환액 사업비 환수 1,962,667 3,525,215 당기감소액 유형자산 취득 59,378,858 142,453,405 무형자산(개발비) 취득 130,598,842 375,509,322 경상연구개발비 대체 - 27,447,570 소계 189,977,700 545,410,297 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) 6,368,845 7,505,017 15. 리스(1) 운용리스당반기말 현재 당사는 차량운반구의 사용을 위하여 롯데오토리스(주) 등과 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 계약의 평균 리스기간은 1년에서 3년이고 리스갱신조항은 없습니다. 동 리스계약에 따라 향후 지급할 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지급일정 운용리스료 1년 이내 211,215,227 1년 초과 5년 이내 275,117,166 합계 486,332,393 16. 단기차입금당반기 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종별 차입처 이자율(%) 당반기 전기 무역금융 등 기업은행 등 2.60 ~ 3.13 4,366,421,676 6,525,300,000 운영자금 기업은행 등 2.46 ~ 3.60 19,630,000,000 16,258,551,992 합계 23,996,421,676 22,783,851,992 17. 장기차입금(1) 당반기 및 전기말 현재 당사의 장차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종별 차입처 이자율(%) 당반기 전기 운영자금 신한은행 3.97 1,555,555,540 1,888,888,870 유동성 대체 (666,666,660) (666,666,660) 차감계 888,888,880 1,222,222,210 (2) 당반기 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 2017.07 ~ 2018.07 666,666,660 2018.07 이후 222,222,220 합계 888,888,880 18. 기타유동부채 및 기타비유동부채당반기 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 - 613,673,183 - 690,478,132 선수금 287,697,083 - 228,948,096 - 예수금 78,415,306 - 42,374,400 - 미지급비용 2,622,292,854 - 2,345,140,679 - 미지급법인세 48,580,653 - 189,431,864 - 파생상품부채 29,810,196 - 81,364,232 - 유동성장기부채 666,666,660 - 666,666,660 - 예수보증금 - 3,674,600,000 - 3,627,100,000 합계 3,733,462,752 4,288,273,183 3,553,925,931 4,317,578,132 19. 퇴직급여채무(1) 당반기 및 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 확정급여채무의 현재가치 5,456,677,903 4,605,962,898 사외적립자산의 공정가치 (3,598,698,581) (3,332,951,971) 퇴직급여채무 금액 1,857,979,322 1,273,010,927 (2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초금액 4,605,962,898 3,877,007,564 당기근무원가 392,314,540 734,511,255 이자원가 64,384,985 107,985,946 퇴직급여 대체액 (139,691,156) (304,671,953) 보험수리적손익 533,706,636 191,130,086 기말금액 5,456,677,903 4,605,962,898 (3) 당반기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초금액 3,332,951,971 2,190,713,168 기대수익 56,190,928 73,939,296 기여금 납입액 350,000,000 1,300,000,000 퇴직급여 대체액 (96,191,081) (204,356,335) 보험수리적손익 (44,253,237) (27,344,158) 기말금액 3,598,698,581 3,332,951,971 (4) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 당기근무원가 392,314,540 351,165,505 이자원가 64,384,985 53,992,973 사외적립자산의 기대수익 (56,190,928) (36,969,648) 종업원 급여 및 제조원가에 포함된 총 비용 400,508,597 368,188,830 (5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 할인율 2.23% 2.86% 사외적립자산의 기대수익률 2.23% 2.86% 미래임금상승률 승급률 승급률 (6) 당반기 및 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 비율 금액 할인율 1% 증가 93.70% 5,112,584,778 1% 감소 107.40% 5,861,406,768 임금상승률 1% 증가 107.50% 5,867,257,527 1% 감소 93.50% 5,101,890,492 20. 납입자본금(1) 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 25,490,497 25,402,585 보통주자본금 12,745,248,500 12,701,292,500 (2) 자본금 변동 내역 (단위: 원) 구분 주식수 주당액면가액 자본금 기초 (2016.01.01) 25,402,585 주 500 12,701,292,500 신주인수권행사(2016.02.19) 87,912 주 500 기말 (2016.06.30) 25,490,497 주 500 12,745,248,500 21. 자본잉여금당반기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 주식발행초과금 34,324,735,040 34,143,646,726 전환권대가 - 1,044,734,819 신주인수권대가 - 626,112,840 기타자본잉여금 1,645,803,145 - 합계 35,970,538,185 35,814,494,385 22. 기타포괄손익누계액(1) 당반기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 재평가잉여금 12,887,234,981 12,887,234,981 보험수리적손익 (328,859,532) 121,949,169 합계 12,558,375,449 13,009,184,150 23. 주당순손익 등 (1) 기본주당순손익기본주당이익은 당사의 반기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당반기 및 전기말 현재의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.① 가중평균유통주식수 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2016-01-01 25,402,585 182 4,623,270,470 신주인수권 행사 2016-02-19 87,912 133 11,692,296 합계 4,634,962,766 일수 182 가중평균유통보통주식수(당반기) 25,466,828 (단위: 원, 주) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 2015-01-01 23,717,729 181 4,292,908,949 신주인수권 행사 2015-04-29 1,142,856 63 71,999,928 주식매입선택권 행사 2015-05-27 167,000 35 5,845,000 합계 4,370,753,877 일수 181 가중평균유통보통주식수(전반기) 24,147,811 ② 기본주당순손익 및 희석주당순이익 (단위: 원, 주) 구분 당반기 전반기 반기순이익 1,218,492,392 2,496,926,854 가중평균유통보통주식수 25,466,828 24,147,811 보통주기본주당순이익 47.85 103.40 희석가중평균유통보통주식수 25,477,474 24,459,940 희석주당순이익 47.83 102.08 (2) 희석주식수 (단위: 원, 주) 구분 부여일자 행사가능주식수 행사가격 평균시작가격 희석주식수 일수 가중평균희석주식수 6회 신주인수권(행사) 2013-07-31 87,912 2,275 4,135 39,544 49 10,646 24. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 2,055,298,074 - - 2,055,298,074 재고자산의 변동 9,678,086,713 - - 9,678,086,713 종업원급여비용 - 3,515,857,696 919,182,372 4,435,040,068 복리후생비 - 940,688,762 120,313,749 1,061,002,511 여비교통비 - 147,846,990 8,136,686 155,983,676 도서인쇄비 - 9,652,310 31,200 9,683,510 통신비 - 39,528,997 6,224,384 45,753,381 차량유지비 - 78,065,567 23,913,827 101,979,394 수도광열비 - 156,635,815 6,332,072 162,967,887 세금과공과 - 90,315,422 10,946,550 101,261,972 수선비 - 13,526,380 10,155,820 23,682,200 보험료 - 66,966,255 (1,346,302) 65,619,953 교육훈련비 - 15,121,720 - 15,121,720 지급수수료 - 3,369,412,376 23,640,312 3,393,052,688 접대비 - 85,788,605 2,509,200 88,297,805 소모품비 - 946,695,115 145,196,416 1,091,891,531 광고선전비 - 1,828,024,137 - 1,828,024,137 견본비 - 275,302,789 140,000 275,442,789 감가상각비 - 231,663,907 204,195,522 435,859,429 무형자산상각비 - 195,212,573 - 195,212,573 경상개발비 - 417,643,286 - 417,643,286 운반비 - 781,406,218 90,732,764 872,138,982 수출제비용 - 165,169,231 - 165,169,231 해외시장개척비 - 195,823,517 - 195,823,517 대손상각비 - 7,713,583 - 7,713,583 판매수수료 - 5,307,496,289 - 5,307,496,289 운용리스료 - 81,658,393 - 81,658,393 지급임차료 - - 61,800,000 61,800,000 전력비 - - 171,128,297 171,128,297 외주가공비 - - 10,926,371,174 10,926,371,174 합계 11,733,384,787 18,963,215,933 12,729,604,043 43,426,204,763 (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 3,109,515,350 - - 3,109,515,350 재고자산의 변동 7,538,754,921 - - 7,538,754,921 종업원급여비용 - 2,949,455,864 819,183,802 3,768,639,666 복리후생비 - 697,000,263 103,205,999 800,206,262 여비교통비 - 128,067,125 10,810,991 138,878,116 도서인쇄비 - 9,672,634 67,600 9,740,234 통신비 - 42,780,432 6,311,669 49,092,101 차량유지비 - 67,069,707 29,208,260 96,277,967 수도광열비 - 165,131,546 9,064,564 174,196,110 세금과공과 - 82,360,091 5,690,183 88,050,274 수선비 - 1,572,980 4,182,620 5,755,600 보험료 - 40,681,562 18,207,900 58,889,462 교육훈련비 - 5,741,000 120,000 5,861,000 지급수수료 - 2,454,512,431 30,084,535 2,484,596,966 접대비 - 35,244,942 1,300,000 36,544,942 소모품비 - 585,761,818 91,973,454 677,735,272 광고선전비 - 624,543,833 - 624,543,833 견본비 - 284,991,806 - 284,991,806 감가상각비 - 217,374,941 253,169,391 470,544,332 무형자산상각비 - 230,195,610 - 230,195,610 경상개발비 - 311,636,980 - 311,636,980 운반비 - 680,906,072 118,145,115 799,051,187 수출제비용 - 267,101,505 - 267,101,505 해외시장개척비 - 146,682,081 - 146,682,081 대손상각비 - 49,248,767 - 49,248,767 판매수수료 - 3,079,432,578 - 3,079,432,578 운용리스료 - 53,939,706 - 53,939,706 지급임차료 - - 29,600,000 29,600,000 전력비 - - 177,246,557 177,246,557 외주가공비 - - 9,460,597,146 9,460,597,146 합계 10,648,270,271 13,211,106,274 11,168,169,786 35,027,546,331 25. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 급여 3,237,750,331 2,699,352,590 퇴직급여 278,107,365 250,103,274 복리후생비 940,688,762 697,000,263 여비교통비 147,846,990 128,067,125 도서인쇄비 9,652,310 9,672,634 통신비 39,528,997 42,780,432 차량유지비 78,065,567 67,069,707 수도광열비 156,635,815 165,131,546 세금과공과 90,315,422 82,360,091 수선비 13,526,380 1,572,980 보험료 66,966,255 40,681,562 교육훈련비 15,121,720 5,741,000 지급수수료 3,369,412,376 2,454,512,431 접대비 85,788,605 35,244,942 소모품비 946,695,115 585,761,818 광고선전비 1,828,024,137 624,543,833 견본비 275,302,789 284,991,806 감가상각비 231,663,907 217,374,941 무형자산상각비 195,212,573 230,195,610 경상개발비 417,643,286 311,636,980 운반비 781,406,218 680,906,072 수출제비용 165,169,231 267,101,505 해외시장개척비 195,823,517 146,682,081 대손상각비 7,713,583 49,248,767 판매수수료 5,307,496,289 3,079,432,578 운용리스료 81,658,393 53,939,706 합계 18,963,215,933 13,211,106,274 26. 기타영업외손익당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업외손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기타영업외수익 외환차익 361,034,936 125,062,826 외화환산이익 29,023,083 182,982,618 수수료수익 203,899,475 130,039,150 유형자산처분이익 3,744,000 384,000 채무상환이익 19,134,206 - 잡이익 695,603 1,149,778 소계 617,531,303 439,618,372 기타영업외비용 외환차손 225,933,859 260,286,242 외화환산손실 114,293,440 46,123,778 기부금 3,265,000 3,300,000 잡손실 990,368 54,472 소계 344,482,667 309,764,492 순기타영업외손익 273,048,636 129,853,880 27. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 금융수익 이자수익 55,158,051 80,917,315 파생상품거래이익 9,696,000 108,472,166 파생상품평가이익 51,554,036 - 소계 116,408,087 189,389,481 금융비용 이자비용 389,795,042 597,060,761 파생상품거래손실 9,602,000 12,295,375 파생상품평가손실 - 30,092,244 소계 399,397,042 639,448,380 순금융손익 (282,988,955) (450,058,899) (2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 55,158,051 - 55,158,051 금융부채 차입금(*) - 389,795,042 (389,795,042) 당기손익인식금융부채 61,250,036 9,602,000 51,648,036 합계 116,408,087 399,397,042 (282,988,955) (*) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 80,917,315 - 80,917,315 금융부채 차입금(*) - 597,060,761 (597,060,761) 당기손익인식금융부채 108,472,166 42,387,619 66,084,547 합계 189,389,481 639,448,380 (450,058,899) (*) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 28. 법인세 비용(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 당기 법인부담액 60,121,403 - 일시적차이로 인한 이연법인세수익(비용) 52,645,966 (19,372,408) 당기손익 이외 인식항목 101,466,799 44,328,754 당기에 인식한 조정사항 - (29,205,175) 법인세비용 108,942,236 34,495,987 (2) 당반기 및 전반기 중 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 기말 이연법인세부채 2,132,054,275 1,993,534,237 기초 이연법인세부채 2,184,700,241 1,973,981,829 일시적차이로 인한 이연법인세수익(비용) 52,645,966 (19,552,408) (3) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 보험수리적손익 101,466,799 44,328,754 (4) 당반기 및 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 1,327,434,628 2,531,422,841 적용세율(주민세 포함) 22% 22% 적용세율에 따른 세부담액 292,035,618 556,913,025 조정사항: ―비과세수익 - - ―세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 2,973,022 2,580,027 ―세액공제 (37,609,083) - ― 기타 (148,457,322) (524,997,065) 법인세비용 108,942,236 34,495,987 평균유효세율 8.21% 1.36% (5) 당반기말 현재 이연법인세 자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기초 증감 기말 차감할 일시적 차이 11,282,378,283 166,387,047 11,448,765,330 가산할 일시적 차이 (19,987,270,296) (545,683,331) (20,532,953,627) 일시적차이 합계 (8,704,892,013) (379,296,284) (9,084,188,297) 세액공제 269,292,474 (27,123,606) 242,168,868 이연법인세자산 2,212,499,224 172,696,298 2,385,195,522 이연법인세부채 (4,397,199,465) (120,050,332) (4,517,249,797) 이연법인세부채(순액) (2,184,700,241) 52,645,966 (2,132,054,275) (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다.(주2) 관계기업투자와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 9,084백만원에 대하여 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸할 가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.(6) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 차감할 일시적차이 2,518,728,372 2,482,123,223 미사용세액공제 242,168,868 269,292,474 가산할 일시적차이 (4,517,249,797) (4,397,199,465) 총이연법인세자산(부채)순액 (1,756,352,557) (1,645,783,768) 기인식 이연법인세부채 (2,184,700,241) (1,973,981,829) 이연법인세인식대상 자산 428,347,684 328,198,061 이연법인세 미인식액 375,701,718 538,916,473 당기 이연법인세 인식액 52,645,966 (210,718,412) (주1) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 29. 담보제공자산 등(1) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 소재지 담보설정금액 담보권자 비고 토지 및 건물 등 서울 본사 25,000,000,000 기업은행 등 장·단기차입금 담보 당사는 상기 외에도 당반기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 장·단기금융상품이 있으며, 종속기업투자(종목명: (주)웰크론한텍) 1,167천주를 당사의 차입금을 위하여 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공자 제공받은 자 보증금액 비고 근보증 기술신용보증기금 기업은행 등 2,773,000,000 장·단기차입금 지급보증 이행보증 서울보증보험 - 459,325,100 계약이행보증 (3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공받는자 제공수혜자 내용 금액 ㈜제주그린파워 ㈜제주그린파워 시설자금 지급보증 6,103,000,000 Welcron Global Vietnam Joint Stock Company Welcron Global Vietnam Joint Stock Company 일반차입금 지급보증 USD 1,200,000 STAND BY LC개설 USD 500,000 USD 500,000 USD 500,000 합계 USD 2,700,000 6,103,000,000 30. 특수관계자와의 주요거래(1) 당반기말 현재 특수관계자와의 기중거래내역 및 채권채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액 ㈜웰크론헬스케어 종속회사 상제품매입 등 83,724,541 39,045,138 수입임대료 138,340,240 85,250,000 단기대여금 500,000,000 500,000,000 ㈜웰크론한텍 종속회사 보증금 - 1,650,000,000 수입임대료 등 757,720,637 87,179,099 ㈜웰크론강원 종속회사 보증금 - 1,650,000,000 수입임대료 등 206,275,781 68,009,205 Welcron Global Vina Joint Stock Company 종속회사 상제품매입 등 3,445,969,463 326,571,830 원부자재매출 등 668,670,254 366,373,176 해외가공비 등 2,331,140,659 304,353,684 (2) 당반기 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내역 당반기 전기 기타채권(단기대여금) 주택자금대여 등 42,843,730 49,380,550 우리사주조합대출 543,200,000 955,206,552 소계 586,043,730 1,004,587,102 기타비유동채권(장기대여금) 주택자금대여 40,000,000 40,000,000 합계 626,043,730 1,044,587,102 (3) 당반기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 보상금액 1인당 평균 지급액 단기급여(11명) 829,314,026 75,392,184 퇴직급여(11명) 1,669,094,181 151,735,835 (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 31. 외화자산 및 부채당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 자산 현금및현금성자산 USD 202,267.05 235,580,434 USD 2,103,307.68 2,465,076,600 EUR 312,995.88 405,486,162 EUR 170,371.69 218,166,060 JPY 24,638,460.00 278,944,325 JPY - - CNY 432,810.64 75,599,034 CNY - - 매출채권 USD 1,740,070.55 2,026,660,167 USD 1,115,851.37 1,307,777,805 EUR 503,112.75 651,782,568 EUR 810,742.09 1,038,179,567 JPY 7,307,807.00 82,735,337 JPY 9,002,620.00 87,506,367 CNY 254,369.31 44,430,688 CNY - - 보증금 USD 2,240.00 2,608,928 USD 2,240.00 2,625,280 EUR 6,236.00 8,078,738 EUR 6,236.00 7,985,385 자산합계 3,811,906,381 5,127,317,064 부채 매입채무 USD 605,384.93 705,091,828 USD 752,389.74 881,800,775 미지급비용 USD 183,249.10 213,430,225 USD 187,652.76 219,929,035 EUR 11,924.68 15,448,423 EUR 26,154.32 33,491,391 부채합계 933,970,476 1,135,221,201 32. 우발채무와 약정사항(1) 당반기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 은행 한도 사용 미사용 무역금융 기업은행 3,868,000,000 2,000,000,000 1,868,000,000 국민은행 962,500,000 500,000,000 462,500,000 신한은행 2,241,250,000 - 2,241,250,000 KEB하나은행 1,900,000,000 1,000,000,000 900,000,000 합계 8,971,750,000 3,500,000,000 5,471,750,000 (2) 당반기말 현재 당사는 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: USD) 금융기관 약정내역 한도금액 사용금액 미사용금액 비고 기업은행 일람불수입 USD 1,800,000 USD 26,670 USD 1,773,330 AT SIGHT 수입 기한부수입 USD 500,000 - USD 500,000 Usance 180 DAY 무신용장매입 USD 300,000 USD 57,029 USD 242,971 D/A 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - Standby L/C 선물환보증한도 USD 500,000 - USD 500,000 선물환 보증금 한도 신한은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - Standby L/C KEB하나은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 500,000 - Standby L/C 33. 부문별 보고(1) 당사의 당반기 및 전반기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 극세사부문 나노섬유부문 기타 총계 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기 전반기 매출액 42,187,394,813 34,864,143,261 2,088,090,984 2,632,616,717 488,093,913 382,414,213 44,763,579,710 37,879,174,191 영업이익 1,260,407,797 2,624,649,675 62,384,657 198,189,199 14,582,493 28,788,986 1,337,374,947 2,851,627,860 반기순손익 1,148,367,042 2,298,181,452 56,839,131 173,537,347 13,286,219 25,208,055 1,218,492,392 2,496,926,854 (2) 당반기 및 전기말 현재 주요 사업부문별 자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 극세사부문 나노섬유부문 합계 당반기 전기 당반기 전기 당반기 전기 자산 103,730,762,633 99,769,050,865 6,334,347,623 7,347,217,916 110,065,110,256 107,116,268,781 부채 42,956,223,129 40,607,752,293 2,623,133,610 2,990,446,462 45,579,356,739 43,598,198,755 재고자산 14,841,631,282 14,252,388,481 906,308,307 1,049,578,031 15,747,939,589 15,301,966,512 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황(연결) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제25기반기(당반기) 매출채권 63,763,447,952 2,326,103,362 3.6% 기타채권 7,739,361,931 633,378,511 8.2% 기타비유동채권 2,571,978,400 2,193,230,000 85.3% 합 계 74,074,788,283 5,152,711,873 7.0% 제24기(전기) 매출채권 48,264,909,341 2,149,097,491 4.5% 기타채권 10,217,153,687 635,014,127 6.2% 기타비유동채권 3,225,974,980 2,193,230,000 68% 합 계 61,708,038,008 4,977,341,618 8.1% 제23기(전전기) 매출채권 56,796,135,238 2,535,801,349 4.5% 기타채권 7,479,269,202 288,288,845 3.9% 기타비유동채권 2,346,765,300 2,120,000,000 90.3% 합 계 66,622,169,740 4,944,090,194 7.4% 주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(2) 최근 사업년도 대손충당금 변동현황대손충당금 변동현황 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제25기 반기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,977,341,618 4,657,330,897 3,056,625,356 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,829,461 212,343,701 - ① 대손처리액(상각채권액) - 212,343,701 - ② 상각채권회수액 (1,829,461) - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 177,199,716 532,354,422 1,600,705,541 4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,152,711,873 4,977,341,618 4,657,330,897 주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 56,608,062,086 4,238,896,299 718,327,277 1,559,459,659 63,124,745,321 특수관계자 638,702,631 - - - 638,702,631 계 57,246,764,717 4,238,896,299 718,327,277 1,559,459,659 63,763,447,952 구성비율 89.78% 6.65% 1.13% 2.45% 100% 주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 매출채권 잔액은 대손충당금 미반영 금액입니다.(3) 매출채권 등 대손충당금 설정방침상기 매출채권 및 기타채권 등은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 손상여부를판단하고 있습니다. 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제 25기 반기 제 24기 제 23 기 위생용품 및 고기능성 섬유 원재료 1,499,387,717 1,406,617,880 1,653,149,539 부재료 897,536,281 929,925,475 323,124,539 제 품 10,154,477,436 9,706,907,017 7,843,996,264 반제품 8,821,041,652 9,264,444,626 7,528,790,765 재공품 982,168,276 886,351,094 954,217,753 상 품 179,480,067 133,719,693 241,182,916 미착품 50,308,812 94,985,948 656,773,138 소계 22,584,400,241 22,422,951,733 19,201,234,914 플랜트사업 원재료 251,066,132 251,093,932 940,370,854 상 품 1,044,193,067 1,044,193,067 984,474,957 미착품 731,063,825 407,686,705 538,613,940 소계 2,026,323,024 1,702,973,704 2,463,459,751 합계 24,610,723,265 24,125,925,437 21,664,694,665 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 9.8% 9.1% 9.0% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.7회 7.9회 7.8회 (2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 2016년 01월 07일 당사와 당사의 종속회사는 당기말을 기준으로 재고실사를 실시하였으며 실사일 현재의 재고수량과 결산일의 재고수량과의 차이를 확인 하였습니다. 또한 결산일의 재고수량과의 차이를 보이는 품목에 대하여 재고실사일과 결산일 사이에 변동된 내역에 대한 출고의 경우 출고증이나 세금계산서, 입고의 경우에는 입고증 등 원시증빙을 확인하였습니다. 2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 당사와 당사의 종속회사는 각 관련부서 담당자, 재무팀 담당자를 통해 실사를 진행하며, 외부감사인 (대현회계법인) 입회하에 실시되었습니다. (3) 장기체화재고등의 현황 (단위 : 원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 원재료 - - - - - 부재료 - - - - - 재공품 202,810,897 202,810,897 202,810,897 - - 반제품 - - - - - 제 품 53,190,464 53,190,464 53,190,464 - - 합 계 256,001,362 256,001,362 256,001,362 - - 3. 공정가치 평가내역 동 보고서의 연결재무제표 주석 4. 중요한 회계추정 및 판단, 주석5. 범주별 금융상품을 참조해주시기 바랍니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)웰크론강원 회사채 사모 2012년 03월 14일 6,000 1% - 2015년 03월 14일 상환(*) - (주)웰크론한텍 회사채 사모 2013년 07월 31일 10,000 1% - 2018년 01월 31일 상환(**) - (주)웰크론 회사채 사모 2013년 07월 31일 5,000 1% - 2016년 07월 31일 상환(***) - (주)웰크론한텍 회사채 사모 2014년 12월 27일 2,000 3.97% - 2017년 12월 26일 미상환 - 합 계 - - - 23,000 - - - - - (*) 2012.03.14 30억, 2014.01.29 30억 만기전 행사로 사채원리금 전액 상환되었습니다.(**) 2015.02.02 100억 만기전 행사로 사채원리금 전액 상환되었습니다. (***) 2014.07.31 50억 만기전 행사로 사채원리금 전액 상환 되었습니다. ※ 이자율은 표면이자율을 표시하였습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 2,000 - - - - - 2,000 합계 - 2,000 - - - - - 2,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제25기 반기(당반기) 대현회계법인 - - 제24기(전기) 대현회계법인 적정 - 제23기(전전기) 대현회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제25기 반기(당반기) 대현회계법인 분기 검토, 중간, 결산, 연결 재무제표 60,000 - 제24기(전기) 대현회계법인 분기 검토, 중간, 결산, 연결 재무제표 60,000 681시간 제23기(전전기) 대현회계법인 분기 검토, 중간, 결산, 연결 재무제표 60,000 576시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기 반기(당반기) - - - - - 제24기(전기) - - - - - 제23기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경(주)웰크론헬스케어제11기를 끝으로 이현회계법인과의 계약이 만료되어 제12기부터는 대현회계법인으로 감사인을 변경하였습니다.(주)웰크론한텍제17기를 끝으로 이촌회계법인과의 계약이 만료되어 제18기부터는 대현회계법인으로 감사인을 변경하였습니다.(주)웰크론강원제37기를 끝으로 한울회계법인과의 계약이 만료되어 제38기부터는 대현회계법인으로 감사인을 변경하였습니다.5. 내부통제에 관한 사항당사는 분, 반기 결산에서는 내부회계관리제도에 관한 감사인의 보고를 실시하지 않습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기 보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요사업보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인, 사외이사 2인으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내역 가결여부 사외이사 비고 박용배(100%) 구기욱(100%) 이승신(100%) 1 16.01.18 기업은행 무신용장매입 한도기한 연장의 건 가결 찬성 찬성 - - 2 16.01.18 일반차입금(운용자금) 기한 연장의 건 가결 찬성 찬성 - - 3 16.02.05 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 - - 4 16.02.11 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 후 보고 가결 찬성 찬성 - - 5 16.02.11 제 24기 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - - 6 16.02.18 제 24기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - - 7 16.02.25 제 24기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 찬성 - - 8 16.03.03 전자투표 채택을 위한 결의 가결 찬성 찬성 - - 9 16.03.09 기업은행 이마트동반성장 차입금 10억원 만기 연장의 건 가결 찬성 찬성 - - 10 16.03.28 기업은행 일반차입금 실행의 건 가결 찬성 - 찬성 - 11 16.03.30 우리은행 기업운전일반자금대출 신청의 건 가결 찬성 - 찬성 - 12 16.04.25 하나은행 무역금융 대출 연장의 건 가결 찬성 - 찬성 - 13 16.04.25 하나은행 외화지급보증 실행의 건 가결 찬성 - 찬성 - 14 16.05.10 신한은행 무역금융 한도 신규약정의 건 가결 찬성 - 찬성 - 15 16.05.20 신한은행 무역금융 한도 연장의 건 가결 찬성 - 찬성 - 16 16.05.24 (주)웰크론헬스케어 대여금 지급의 건 가결 찬성 - 찬성 - 17 16.05.25 기업은행 차입금 기한 연장의 건 가결 찬성 - 찬성 - 18 16.06.14 기업은행 무신용장매입(D/A)한도 증액의 건 가결 찬성 - 찬성 - 19 16.06.17 한국수출입은행 차입금 기한연장의 건 가결 찬성 - 찬성 - 20 16.06.30 (주)웰크론헬스케어 대여금 기한 연장의 건 가결 찬성 - 찬성 - * 2016년 3월 25일 제24기 정기주주총회에서 박용배 사외이사가 재선임, 이승신 사외이사가 신규 선임되었으며, 구기욱 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다. 다. 이사의 독립성당사는 이사를 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이영규 이사회 이사회 의장경영전반 총괄 해당없음 본인 사내이사 이경주 이사회 경영전반 총괄 해당없음 해당없음 사내이사 이창환 이사회 연구총괄 해당없음 해당없음 사내이사 신동진 이사회 관리총괄 해당없음 해당없음 사내이사 김성철 이사회 영업총괄 해당없음 해당없음 사외이사 박용배 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 사외이사 이승신 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 ※ 2016년 6월 30일 기준입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 주요경력 비고 송영섭 1. 학력 : 고려대 경영학과/동 대학원 회계학 석사하버드대학교 최고 정책과정 수료2. 약력 : 동서 회계법인 대표(2006~현재) 2014.03.21 재선임 나. 감사의 독립성① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사 할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다.다. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내역 가결여부 감사 비고 송영섭 1 16.01.18 기업은행 무신용장매입 한도기한 연장의 건 가결 찬성 - 2 16.01.18 일반차입금(운용자금) 기한 연장의 건 가결 찬성 - 3 16.02.05 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 - 4 16.02.11 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 후 보고 가결 찬성 - 5 16.02.11 제 24기 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 6 16.02.18 제 24기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 7 16.02.25 제 24기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 - 8 16.03.03 전자투표 채택을 위한 결의 가결 찬성 - 9 16.03.09. 기업은행 이마트동반성장 차입금 10억원 만기 연장의 건 가결 찬성 - 10 16.03.28 기업은행 일반차입금 실행의 건 가결 찬성 - 11 16.03.30 우리은행 기업운전일반자금대출 신청의 건 가결 찬성 - 12 16.04.25 하나은행 무역금융 대출 연장의 건 가결 찬성 - 13 16.04.25 하나은행 외화지급보증 실행의 건 가결 찬성 - 14 16.05.10 신한은행 무역금융 한도 신규약정의 건 가결 찬성 - 15 16.05.20 신한은행 무역금융 한도 연장의 건 가결 찬성 - 16 16.05.24 (주)웰크론헬스케어 대여금 지급의 건 가결 찬성 - 17 16.05.25 기업은행 차입금 기한 연장의 건 가결 찬성 - 18 16.06.14 기업은행 무신용장매입(D/A)한도 증액의 건 가결 찬성 - 19 16.06.17 한국수출입은행 차입금 기한연장의 건 가결 찬성 - 20 16.06.30 (주)웰크론헬스케어 대여금 기한 연장의 건 가결 찬성 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도회사는 서면투표제(정관 제 30조(의결권의 행사) 규정) 및 전자투표제를 채택하고 있습니다.(1) 서면투표제① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 주주총회 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.(2) 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항2016년 3월 25일 개최된 24기 정기주주총회에서는 전자투표제도 및 전자위임장 권유관리제도를활용하였습니다. 당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있도록 하였습니다.① 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」② 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 주주총회 개최 10일 전부터 주주총회개최일 하루전까지- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) ③ 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이영규 본인 보통주 4,356,270 17.15 4,356,270 17.09 - (주)웰크론강원 특수관계인 보통주 967,032 3.81 967,032 3.79 - 신정재 특수관계인 보통주 252,500 0.99 340,412 1.34 신주인수권 행사 이재구 특수관계인 보통주 133,199 0.52 133,199 0.52 - 이현구 특수관계인 보통주 120,980 0.48 120,980 0.48 - 이고은 특수관계인 보통주 120,980 0.48 120,980 0.48 - 송영섭 특수관계인 보통주 50,000 0.20 50,000 0.20 - 이경주 특수관계인 보통주 139,996 0.55 139,996 0.55 - 송현실 특수관계인 보통주 25,106 0.10 25,106 0.10 - 권선숙 특수관계인 보통주 18,196 0.07 18,196 0.07 - 신동진 특수관계인 보통주 80,000 0.31 80,000 0.31 - 이창환 특수관계인 보통주 74,000 0.29 74,000 0.29 - 이금영 특수관계인 보통주 9,000 0.04 9,000 0.04 - 박호현 특수관계인 보통주 26,116 0.10 26,116 0.10 - 김성철 특수관계인 보통주 80,000 0.31 80,000 0.31 - 정성식 특수관계인 보통주 24,173 0.10 24,173 0.09 - 서경원 특수관계인 보통주 15,000 0.06 15,000 0.06 - 계 - 6,492,548 25.56 6,580,460 25.82 - - - - - - - [최대주주 관련 사항] ○ 최대주주 : 이영규○ 학 력 : 한양대 섬유공학과 졸 (1985) ○ 경 력 : (주)웰크론 대표이사 (1992.05 ~ )(주)웰크론헬스케어 대표이사(2007.04 ~ )(주)웰크론한텍 대표이사(2010.02 ~ )(주)웰크론강원 대표이사(2010.06 ~ ) ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 나. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이영규 43,562,701 17.09 - - - - - 우리사주조합 - - - 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5. 관련 법령에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 투자 또는 운영 자금의 조달, 전략적 업무 제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 투자자, 국내외 금융기관, 전략적 업무 제휴자 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 10일 까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(서울시 영등포구 여의도동 15-22) 주주의 특전 - 공고게재신문 주) 매일경제신문 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.welcron.com.)에한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문(합병 또는 개칭이 있을 경우 그 승계신문)에 게재한다. 라. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 16년 1월 16년 2월 16년 3월 16년 4월 16년 5월 16년 6월 보통주 주가 최 고 4,255 4,520 4,785 4,400 4,300 4,115 최 저 3,710 4,120 4,330 4,180 3,600 3,310 평 균 4,013 4,355 4,478 4,302 3,943 3,730 거래량 최고(일) 1,625,555 9,750,883 3,902,338 1,284,205 1,100,429 10,745,404 최저(일) 155,757 237,686 197,993 169,287 145,252 121,982 월 간 8,569,201 32,862,449 14,192,451 6,176,028 6,620,978 17,713,553 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 기. 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이영규 남 1959년 11월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 한양대 섬유공학과 졸前) (주)동양나이론 외 4,356,270 - 24년 2019년 03월 25일 이경주 남 1958년 09월 사장 등기임원 상근 경영총괄 한양대 섬유공학과 졸前) (주)효성 139,996 - 18년 2018년 03월 20일 신정재 여 1965년 02월 부사장 미등기임원 상근 리빙부문총괄 한양대 대학원 의류학과 졸(주)웰크론 유통사업본부장 340,412 - 5년 - 이창환 남 1965년 10월 전무이사 등기임원 상근 연구총괄 前) (주)효성 연구소 외 74,000 - 14년 2017년 03월 20일 신동진 남 1960년 07월 상무이사 등기임원 상근 관리총괄 건국대 경영학과 졸前) 현대정보기술 외 80,000 - 16년 2018년 03월 20일 김성철 남 1969년 06월 상무이사 등기임원 상근 영업총괄 한양대 섬유공학과 졸前) 효성 T 80,000 - 17년 2019년 03월 25일 이윤무 남 1959년 09월 전무이사 미등기임원 상근 생산총괄 고려대 농화학과 졸前) (주)T-textile 외 3,115 - 4년 - 이광규 남 1957년 09월 상무이사 미등기임원 상근 해외영업총괄 한양대 재료공학과 졸前) 대우조선 외 - - 14년 - 정성식 남 1968년 05월 상무이사 미등기임원 상근 재무총괄 경기대 회계학과 졸前) 금강화섬 외 24,173 - 14년 - 신동록 남 1965년 08월 상무이사 미등기임원 상근 사업개발 경남대학교 졸前) (주)삼우기업 등 - - - - 김길호 남 1963년 11월 상무이사 미등기임원 상근 신사업개척 서울대학교 졸前) (주)한샘 등 - - - - 박현수 남 1963년 03월 상무이사 미등기임원 상근 미래전략본부 중앙대학교 경제학과 졸前) 제일모직 근무前) 레드페이스 근무 - - - - 김종학 남 1969년 09월 상무이사 미등기임원 상근 전략마케팅실 Ashland Univ. 경영학과 졸前) 삼성물산 근무 - - - - 김익환 남 1972년 03월 이사 미등기임원 상근 리빙 상품본부 건국대학교 섬유공학과 졸前) 코오롱인더스트리 근무前) 패션그룹형지 근무 - - - - 박용배 남 1960년 06월 이사 등기임원 비상근 사외이사 한양대 섬유공학과 졸前) 코오롱상사 근무 외 - - 2년 2017년 03월 24일 이승신 여 1955년 03월 이사 등기임원 비상근 사외이사 前) 한국소비자원 원장現) 건국대 소비자정보학과 교수現) 고객만족경영포럼 공동대표 - - - 2017년 03월 24일 송영섭 남 1961년 09월 감사 등기임원 상근 감사 하버드대 최고경영자과정現) 동서회계법인 50,000 - 15년 2017년 03월 20일 ※ 사외이사 구기욱은 2016년 3월 21일 부로 임기가 만료 되었으며, 2016년 3월 25일 제 24기 정기주주총회에서 사외이사 이승신을 신규 선임하였습니다.※ 대표이사 이영규, 사내이사 김성철은 2016년 3월 25일 제24기 정기주주총회에서재선임 되었습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직군 남 65 - 15 - 80 4.36 1,335,409,925 17,120,640 - 관리직군 여 51 - 7 - 58 2.63 843,059,555 14,790,519 - 생산직군 남 33 - - - 33 3.86 512,986,600 15,545,048 - 생산직군 여 9 - 6 - 15 3.56 235,436,480 15,695,765 - 연구직군 남 2 - - - 2 5.93 73,282,470 18,320,618 - 연구직군 여 11 - - - 11 5.43 225,283,300 18,773,608 - 합 계 171 - 28 - 199 3.80 3,225,458,330 16,208,333 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 2,000,000,000 - 감사 1 50,000,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 5 624,843,639 124,966,927 - 사외이사 2 18,000,000 9,000,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 8 642,843,639 80,355,454 - ※ 지급총액은 실지급기준이며, 충당성 인건비는 제외하였습니다.※ 1인당 평균지급액은 지급총액을 기말 인원으로 단순평균하여 계산하였습니다.※ 미등기임원의 인원수는 9명이며 당반기말 기준 총 급여지급액은 312,338,990원, 1인당 평균 지급액은 34,704,332원 입니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 ※ 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 가. 소속회사 및 출자 현황 지분구조도.jpg 지분구조도 나. 임원 겸직 현황 구분 웰크론 웰크론한텍 웰크론강원 웰크론헬스케어 엘림하이드로 제주그린파워 대표이사 이영규 이영규 이영규,손기태 이영규 이기창 손기태 등기이사 이경주 정성식이경주이기창 정성식 이경주 정성식 이경주정성식 감사 송영섭 송영섭 송영섭 송영섭 - 송영섭 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)웰크론헬스케어(비상장) 2007년 04월 26일 투자 10,756 3,986 55.47 4,293 - - - 3,986 55.47 4,293 12,464 25 (주)웰크론한텍(상장) 2010년 01월 27일 투자 28,345 3,858 21.77 28,345 298 1,040 - 4,156 23.06 29,385 92,110 -1,630 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY(비상장) 2012년 10월 05일 투자 3,294 127 70.78 5,821 - - - 127 70.78 5,821 13,757 -1,700 (주)제주그린파워(비상장) 2015년 08월 05일 투자 1,250 250 23.58 1,250 - - - 250 23.58 1,250 15,283 11 합 계 8,221 - 39,709 298 1,040 - 8,519 - 40,749 133,614 -3,294 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 특수관계자와의 주요거래 당반기말 현재 특수관계자와의 기중거래내역 및 채권채무의 잔액은 다음과 같습니다 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액 비고 ㈜웰크론헬스케어 종속회사 채무(외상매입금) 83,724,541 39,045,138 - 채권(외상매출금 등) 138,340,240 85,250,000 - 채권(단기대여금) 500,000,000 500,000,000 만기일 : 2016.06이자율 : 4.6% ㈜웰크론한텍 종속회사 채무(건물공사) 515,000,000 - - 채무(임대보증금) - 1,650,000,000 - 채권(외상매출금 등) 242,720,637 87,179,099 - ㈜웰크론강원 종속회사 채무(임대보증금) - 1,650,000,000 - 채권(외상매출금 등) 206,275,781 68,009,205 - Welcron Global Vina Joint Stock Company 종속회사 채무(외상매입금 등) 3,445,969,463 326,571,830 - 채권(외상매출금) 668,670,254 366,373,176 - 채무(외주가공비 등) 2,331,140,659 304,353,684 - 나. 채무보증당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : USD, 원) 금융기관 제공 수혜자 내용 금액 기업은행 (주)제주그린파워 시설자금대출 지급보증 6,103,000,000 수출입은행 Welcron Global Vina Joint Stock Company 일반차입금 지급보증 USD 1,200,000 외환은행 Standby L/C USD 500,000 신한은행 USD 500,000 기업은행 USD 500,000 2. 대주주와의 자산양수도 등가. 출자 및 출자지분 처분내역 등당반기중 당사의 계열회사 등에 대한 출자 및 출자지분 처분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방(회사와의 관계) 관계 종류 기초 증가 감소 기말 비고 제주그린파워 종속회사 동일주식 1,250 - - 1,250 23.6% (주)웰크론한텍 종속회사 28,345 1,040 - 29,385 23.1% Welcron Global JointStock Company 해외현지법인 5,821 - - 5,821 70.8% (주)웰크론헬스케어 종속회사 4,293 - 4,293 55.5% 합계 39,709 1,040 - 40,749 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황가. 주주총회의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제24기정기주주총회(2016.03.25) 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 가결 - 제23기정기주주총회(2015.03.20) 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 가결 - 제22기정기주주총회(2014.03.21) 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 서울중앙지방법원 2015가합512826 공사대금청구의 소 구분 내용 소제기일 2015. 02. 17. 소송 당사자 원고 : ㈜웰크론한텍 / 피고 : 조근식 소송의 내용 원고 본소 :공사대금청구 / 피고 반소 : 지체상금 및 하자손배청구 소송가액 5,943,779,158원(VAT포함) 진행상황 피고 4차 감정신청에 대하여 감정기일 지정예정 향후 소송일정 및 대응방안 감정결과에 따른 감정보완신청 및 추가 준비서면 제출 등 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 최초 감정결과에 따르면 현재 원고의 예상 승소액은 최소 42억 원 이상으로 예상 가능 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 서울보증보험(2매) 백지 견질용(*)(마가 07058727~8) 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 지급보증 (1) 당반기말 현재 연결회사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD, 1EUR, 원화단위 : 원 ) 구분 제공자 보증금액 비고 이행보증,대출지급보증 등 기업은행 USD 844,590 장·단기차입금 등 지급보증 KEB하나은행 USD 1,087,093 계약이행보증 EUR 514,083 장·단기차입금 등 지급보증 우리은행 2,016,525,000 장·단기차입금 등 지급보증 국민은행 EUR 77,000 장·단기차입금 등 지급보증 640,000,000 계약이행보증 수출입은행 USD 3,616,000 계약이행보증 기술신용보증기금 2,773,000,000 장·단기차입금 등 지급보증 신용보증기금 1,259,000,000 단기차입금 등 지급보증 서울보증보험 USD 5,968,044 수표 2매 견질 6,119,916,650 수표 2매 견질 외 자본재공제조합 12,749,375,474 계약이행보증 합 계 USD 11,515,727 - EUR 591,083 - KRW 25,557,817,124 - 라. 그 밖의 우발부채 등(1) 당반기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD, 1EUR, 원화단위 : 원 ) 종류 은행 약정금액 사용액 사용잔액 무역금융 기업은행 3,868,000,000 2,000,000,000 1,868,000,000 국민은행 962,500,000 500,000,000 462,500,000 신한은행 2,241,250,000 - 2,241,250,000 외환은행 1,900,000,000 1,000,000,000 900,000,000 수출입은행 USD 1,500,000 - USD 1,500,000 EUR 1,000,000 - EUR 1,000,000 한국산업은행 USD 2,500,000 - USD 2,500,000 EUR 2,000,000 - EUR 2,000,000 구매자금 기업은행 3,200,000,000 2,986,231,675 213,768,325 합계 USD 4,000,000 - 4,000,000 EUR 3,000,000 - 3,000,000 KRW 12,171,750,000 6,486,231,675 5,685,518,325 (2)당반기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD ) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 사용잔액 기업은행 일람불수입 USD 8,400,000 USD 1,085,682 USD 7,314,318 L/G 거래 USD 600,000 - USD 600,000 기한부수입 USD 1,600,000 USD 820,732 USD 779,268 무신용장매입 USD 300,000 USD 57,029 USD 242,971 Standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 선물환보증한도 USD 500,000 - USD 500,000 신한은행 Standby LC USD 500,000 USD 500,000 - KEB하나은행 Standby LC USD 500,000 USD 500,000 - 일람불수입 USD 2,000,000 USD 671,913 USD 1,328,087 합계 USD 14,900,000 4,135,356 10,764,644 (3) 당반기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD, 1EUR, 원화단위 : 원 ) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소운전자금대출 23,300,000,000 21,800,000,000 1,500,000,000 마이너스한도대출 500,000,000 - 500,000,000 구매카드 900,000,000 - 900,000,000 전자방식외담대 36,336,000,000 8,028,270,961 28,307,729,039 선물환 USD 500,000 - USD 500,000 EUR 600,000 - EUR 600,000 신한은행 마이너스한도대출 1,000,000,000 - 1,000,000,000 운전자금대출 1,555,555,540 1,555,555,540 - 전자방식외담대 9,500,000,000 5,195,887,571 4,304,112,429 국민은행 마이너스한도대출 200,000,000 - 200,000,000 신용대출 830,000,000 830,000,000 - 경남은행 파생상품 USD 24,000,000 USD 5,904,100 USD 18,095,000 부산은행 파생상품 USD 15,000,000 USD 10,500,000 USD 4,500,000 우리은행 운전자금대출 1,000,000,000 1,000,000,000 - 파생상품 EUR 4,800,000 EUR 2,600,000 EUR 2,200,000 KEB하나은행 (*)포괄한도약정 3,000,000,000 2,500,000,000 500,000,000 KDB산업은행 종합대출약정 4,000,000,000 1,500,000,000 2,500,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 1,300,000,000 1,300,000,000 - 합계 USD 39,500,000 16,404,100 23,095,900 EUR 5,400,000 2,600,000 2,800,000 KRW 83,421,555,540 43,709,714,072 39,711,841,468 (*) 보고기간현재 KEB하나은행의 한도설정 30억은 포괄약정으로 (무역어음대출,기업일반자금회전대출,기타원화지급보증,수입신용장발행)을 포함한 포괄약정입니다.한편, 당기말 현재 연결회사는 차입금 약정과 관련하여 당사의 대표이사로부터 포괄근 보증을 제공받고 있습니다.3. 단기매매차익 발생 및 미환수 현황※ 해당사항 없습니다.4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항※ 해당사항 없습니다5. 중소기업기준 검토표당사는 본 보고서 제출일 현재, 2015년4월 1일 이후 적용되는 개정된 중소기업 범위 판단기준에 의해 2018년 3월 31일까지 중소기업 유예기간 중에 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 6. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제 6회 무보증분리형 사모신주인수권부사채 2013년 07월 31일 5,000 재무구조 개선 및 운전자금 확보(5,000) 재무구조 개선 및운전자금 확보(5,000) - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.