CS 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

Ⅰ.자산

1.유동자산	19,461,784,191	15,834,514,371

(1)현금및현금성자산	5,060,752,969	63,089,098

(2)단기금융상품	7,000,000,000	9,345,984,177

(3)매출채권	1,402,660,820	2,033,516,044

(4)미수금	122,242,693	647,180

(5)재고자산	4,767,862,350	3,810,716,900

(6)당기법인세자산	33,542,610	64,347,870

(7)기타유동채권	1,036,928,483	469,982,102

(8)기타유동자산	37,794,266	46,231,000

2.비유동자산	3,474,088,286	4,803,953,081

(1)장기금융상품	3,000,000	3,000,000

(2)장기매도가능금융자산	70,173,378	70,173,378

(3)종속기업 투자주식	468,912,000	468,912,000

(4)유형자산	448,123,831	2,425,545,651

(5)무형자산	1,470,710,144	1,030,978,383

(6)사용권자산	613,417,933	50,041,369

(7)기타비유동채권	399,751,000	755,302,300

자산총계	22,935,872,477	20,638,467,452

Ⅱ.부채

1.유동부채	3,547,103,300	3,083,539,716

(1)매입채무	2,303,794,319	629,641,674

(2)미지급금	363,547,206	565,809,449

(3)선수금	21,666,150	262,620,000

(4)예수금	3,400,266	5,898,569

(5)미지급비용	367,876,198	423,657,226

(6)리스부채	435,480,247	44,883,632

(7)유동충당부채	51,338,914	43,393,657

(8)전환사채	0	755,522,509

(9)파생상품금융부채	0	352,113,000

2.비유동부채	457,904,412	27,258,594

(1)비유동 리스부채	185,172,345	5,968,934

(2)확정급여부채	272,732,067	21,289,660

부채총계	4,005,007,712	3,110,798,310

Ⅲ.자본

1.자본금	9,705,565,000	9,705,565,000

2.자본잉여금	32,664,098,412	32,664,098,412

3.자본조정	(1,982,776,856)	(2,018,844,597)

4.기타포괄손익누계액	(3,415,832)	(3,415,832)

5.이익잉여금(결손금)	(21,452,605,959)	(22,819,733,841)

자본총계	18,930,864,765	17,527,669,142

Ⅳ.부채와 자본 총계	22,935,872,477	20,638,467,452

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	7,649,768,864	28,014,987,455	10,303,120,266	22,150,975,861

1.제품매출액	6,475,291,973	20,930,157,903	4,385,008,299	13,117,107,565

2.상품매출액	1,022,536,092	6,751,874,522	5,781,899,954	8,717,206,876

3.기타매출액	151,940,799	332,955,030	136,212,013	316,661,420

Ⅱ.매출원가	6,237,564,772	23,746,835,457	9,429,170,222	19,547,712,658

1.제품매출원가	5,204,660,264	17,076,970,196	3,729,928,876	11,165,326,281

2.상품매출원가	957,455,600	6,539,709,700	5,628,690,268	8,259,147,682

3.기타매출원가	75,448,908	130,155,561	70,551,078	123,238,695

Ⅲ.매출총이익(손실)	1,412,204,092	4,268,151,998	873,950,044	2,603,263,203

Ⅳ.판매비와관리비	1,429,230,187	4,227,766,178	1,544,147,194	4,526,720,856

Ⅴ.영업이익(손실)	(17,026,095)	40,385,820	(670,197,150)	(1,923,457,653)

Ⅵ.영업외수익	15,465,653	1,429,843,733	14,451,061	48,078,778

Ⅶ.금융수익	307,371,767	611,239,997	90,342,861	1,357,941,602

Ⅷ.영업외비용	101,843,221	527,929,001	23,435,501	25,352,071

IX.금융비용	(16,488,303)	186,412,667	82,073,158	664,462,710

X.법인세비용차감전순이익(손실)	220,456,407	1,367,127,882	(670,911,887)	(1,207,252,054)

XI.법인세비용(수익)	0	0	0	0

XII.분기순이익(손실)	220,456,407	1,367,127,882	(670,911,887)	(1,207,252,054)

XIII.기타포괄손익	16,655,181	0	9,428,642	0

1.후속기간에 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익항목

(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

2.후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 항목

(1)확정급여제도의 재측정요소	16,655,181	0	9,428,642	0

(2)자산재평가잉여금	0	0	0	0

XIV.총포괄이익(손실)	237,111,588	1,367,127,882	(661,483,245)	(1,207,252,054)

XV.주당손익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	70	(35)	(62)

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	70	(35)	(62)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,705,565,000	32,565,295,937	(2,083,920,690)	(3,954,952)	(21,833,994,465)	18,348,990,830

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익(손실)	(1,207,252,054)	(1,207,252,054)

2.확정급여제도의 재측정요소

3.주식선택권	58,035,065	65,864,800	123,899,865

2023.09.30 (기말자본)	9,705,565,000	32,623,331,002	(2,018,055,890)	(3,954,952)	(23,041,246,519)	17,265,638,641

2024.01.01 (기초자본)	9,705,565,000	32,664,098,412	(2,018,844,597)	(3,415,832)	(22,819,733,841)	17,527,669,142

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익(손실)	1,367,127,882	1,367,127,882

2.확정급여제도의 재측정요소	36,067,741

3.주식선택권	36,067,741	36,067,741

2024.09.30 (기말자본)	9,705,565,000	32,664,098,412	(1,982,776,856)	(3,415,832)	(21,452,605,959)	18,930,864,765

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,953,372,803	(2,495,137,545)

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,704,747,520	(2,878,037,141)

(1)분기순이익(손실)	1,367,127,882	(1,207,252,054)

(2)비현금항목의조정	(383,912,973)	495,951,471

(3)영업활동으로인한자산부채의변동	721,532,611	(2,166,736,558)

2.이자의 수취	217,820,023	388,247,126

3.법인세의 환급(납부)	30,805,260	(5,347,530)

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,362,864,741	12,409,394,617

1.투자활동으로 인한 현금 유입액	45,439,359,542	50,536,574,545

(1)단기금융상품의 처분	41,419,939,715	50,147,000,000

(2)유형자산의 처분	34,376,817	28,524,545

(3)무형자산의 처분	252,090,910	250,000,000

(4)임차보증금의 감소	360,824,800	111,050,000

(5)매각예정자산의 처분	3,372,127,300	0

2.투자활동으로 인한 현금 유출액	(41,076,494,801)	(38,127,179,928)

(1)단기금융상품의 취득	(39,073,955,538)	(36,998,298,186)

(2)단기대여금의 증가	(175,094,000)	0

(3)임차보증금의 증가	(389,483,500)	(750,000,000)

(4)유형자산의 취득	(220,288,026)	(377,383,742)

(5)무형자산의 취득	(1,217,673,737)	(1,498,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,318,450,029)	(6,406,730,354)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

(1)주식선택권행사	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,318,450,029)	(6,406,730,354)

(1)전환사채의 상환	1,000,000,000	6,000,000,000

(2)리스부채의 상환	(318,450,029)	(406,730,354)

Ⅳ.외화환산으로인한현금및현금성자산의변동	(123,644)	(83,432,863)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)	4,997,663,871	3,424,093,855

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	63,089,098	1,319,318,914

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	5,060,752,969	4,743,412,769