CS 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

Ⅰ.자산

1.유동자산	16,264,478,506	20,287,241,063

(1)현금및현금성자산	1,638,216,554	5,334,964,680

(2)단기금융상품	5,000,000,000	7,000,000,000

(3)매출채권	3,289,076,476	3,164,473,460

(4)미수금	225,006,167	64,638,348

(5)재고자산	5,519,804,966	3,668,288,683

(6)당기법인세자산	26,479,190	46,511,670

(7)기타유동금융자산	522,326,961	768,313,394

(8)기타유동자산	43,568,192	240,050,828

2.비유동자산	3,628,240,765	3,605,834,169

(1)장기금융상품	3,000,000	3,000,000

(2)순확정급여자산	0	232,316,185

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	72,516,068	72,516,068

(4)종속기업투자주식	568,627,941	568,627,941

(5)유형자산	271,729,250	418,868,319

(6)무형자산	1,376,704,478	1,408,500,202

(7)사용권자산	282,029,175	502,254,454

(8)기타비유동금융자산	1,053,633,853	399,751,000

자산총계	19,892,719,271	23,893,075,232

Ⅱ.부채

1.유동부채	2,326,682,745	5,172,582,291

(1)매입채무	1,450,767,793	3,642,471,855

(2)미지급금	296,693,334	398,812,852

(3)예수금	6,367,936	4,388,332

(4)미지급비용	362,228,740	654,050,060

(5)리스부채	173,932,952	432,870,219

(6)충당부채	36,691,990	39,988,973

2.비유동부채	247,544,146	77,196,739

(1)비유동 리스부채	48,086,957	77,196,739

(2)순확정급여부채	199,457,189	0

부채총계	2,574,226,891	5,249,779,030

Ⅲ.자본

1.자본금	9,705,565,000	9,705,565,000

2.자본잉여금	32,706,836,764	32,664,098,412

3.자본조정	(2,025,515,208)	(1,982,776,856)

4.기타포괄손익누계액	(1,562,764)	(1,562,764)

5.결손금	(23,066,831,412)	(21,742,027,590)

자본총계	17,318,492,380	18,643,296,202

Ⅳ.부채와 자본 총계	19,892,719,271	23,893,075,232

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,343,058,398	12,703,566,179	7,649,768,864	28,014,987,455

1.제품매출액	3,971,103,254	10,678,450,634	6,475,291,973	20,930,157,903

2.상품매출액	1,218,275,773	1,622,803,877	1,022,536,092	6,751,874,522

3.기타매출액	153,679,371	402,311,668	151,940,799	332,955,030

Ⅱ.매출원가	4,166,778,723	9,807,802,266	6,237,564,772	23,746,835,457

1.제품매출원가	3,012,447,462	8,340,294,907	5,204,660,264	17,076,970,196

2.상품매출원가	1,128,048,700	1,385,178,500	957,455,600	6,539,709,700

3.기타매출원가	26,282,561	82,328,859	75,448,908	130,155,561

Ⅲ.매출총이익	1,176,279,675	2,895,763,913	1,412,204,092	4,268,151,998

Ⅳ.판매비와관리비	1,440,146,033	4,411,721,867	1,429,230,187	4,227,766,178

Ⅴ.영업이익(손실)	(263,866,358)	(1,515,957,954)	(17,026,095)	40,385,820

Ⅵ.기타영업외수익	977,617	4,456,385	15,465,653	1,429,843,733

Ⅶ.금융수익	98,297,088	497,049,717	307,371,767	611,239,997

Ⅷ.기타영업외비용	(1,443,503)	45,068,213	101,843,221	527,929,001

IX.금융비용	21,988,214	265,283,757	(16,488,303)	186,412,667

X.법인세비용차감전순이익(손실)	(185,136,364)	(1,324,803,822)	220,456,407	1,367,127,882

XI.법인세비용(수익)	0	0	0	0

XII.분기순이익(손실)	(185,136,364)	(1,324,803,822)	220,456,407	1,367,127,882

XIII.기타포괄손익	23,480,138	0	16,655,181	0

１．후속적으로 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익

(1)확정급여제도의 재측정요소	23,480,138	0	16,655,181	0

XIV.총포괄이익(손실)	(161,656,226)	(1,324,803,822)	237,111,588	1,367,127,882

XV.주당이익(손실)

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(68)	11	70

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(68)	11	70

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,705,565,000	32,664,098,412	(2,018,844,597)	(3,415,832)	(22,819,733,841)	17,527,669,142

Ⅰ.총포괄손익	1,367,127,882

1.분기순이익(손실)	1,367,127,882	1,367,127,882

2.확정급여제도의재측정요소	0

Ⅱ.자본에직접인식된주주와의거래

１．주식선택권	36,067,741	36,067,741

2024.09.30 (기말자본)	9,705,565,000	32,664,098,412	(1,982,776,856)	(3,415,832)	(21,452,605,959)	18,930,864,765

2025.01.01 (기초자본)	9,705,565,000	32,664,098,412	(1,982,776,856)	(1,562,764)	(21,742,027,590)	18,643,296,202

Ⅰ.총포괄손익	(1,324,803,822)

1.분기순이익(손실)	(1,324,803,822)	(1,324,803,822)

2.확정급여제도의재측정요소	0

Ⅱ.자본에직접인식된주주와의거래

１．주식선택권	42,738,352	(42,738,352)

2025.09.30 (기말자본)	9,705,565,000	32,706,836,764	(2,025,515,208)	(1,562,764)	(23,066,831,412)	17,318,492,380

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,746,092,570)	1,953,372,803

1.영업에서 창출된 현금흐름	(4,928,910,919)	1,704,747,520

(1)분기순이익(손실)	(1,324,803,822)	1,367,127,882

(2)비현금항목의조정	724,564,050	(383,912,973)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,328,671,147)	721,532,611

2.이자의 수취	171,968,301	217,820,023

3.이자의 지급	(9,182,432)	0

４.법인세의 환급(납부)	20,032,480	30,805,260

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,379,290,347	4,362,864,741

1.투자활동으로 인한 현금 유입액	16,490,283,450	45,439,359,542

(1)단기금융상품의 처분	15,500,000,000	41,419,939,715

(2)유형자산의 처분	0	34,376,817

(3)무형자산의 처분	0	252,090,910

(4)임차보증금의 감소	990,283,450	360,824,800

(5)매각예정자산의 처분	0	3,372,127,300

2.투자활동으로 인한 현금 유출액	(15,110,993,103)	(41,076,494,801)

(1)단기금융상품의 취득	(13,500,000,000)	(39,073,955,538)

(2)단기대여금의 증가	0	175,094,000

(3)임차보증금의 증가	(1,481,363,709)	(389,483,500)

(4)유형자산의 취득	(47,265,938)	(220,288,026)

(5)무형자산의 취득	(82,363,456)	(1,217,673,737)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(334,236,668)	(1,318,450,029)

1.전환사채의 상환	0	1,000,000,000

2.리스부채의 상환	334,236,668	318,450,029

Ⅳ.외화환산으로인한현금의변동	4,290,765	(123,644)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감	(3,696,748,126)	4,997,663,871

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	5,334,964,680	63,089,098

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	1,638,216,554	5,060,752,969