CS 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

Ⅰ.자산

1.유동자산	17,157,772,197	28,603,699,625

(1)현금및현금성자산	4,743,412,769	1,319,318,914

(2)단기금융상품	2,401,298,186	15,550,000,000

(3)매출채권	1,510,768,274	6,804,050,802

(4)미수금	412,548,752	255,283,681

(5)재고자산	7,559,491,084	4,316,896,736

(6)당기법인세자산	59,788,040	54,440,510

(7)기타유동채권	458,120,232	194,424,422

(8)기타유동자산	12,344,860	109,284,560

2.비유동자산	5,149,641,995	5,612,633,262

(1)장기금융상품	3,000,000	3,000,000

(2)장기매도가능금융자산	69,482,198	69,482,198

(3)종속기업 투자주식	623,343,000	623,343,000

(4)유형자산	2,477,600,559	2,409,965,939

(5)무형자산	1,038,376,651	1,514,823,558

(6)사용권자산	182,537,287	538,716,267

(7)기타비유동채권	755,302,300	453,302,300

자산총계	22,307,414,192	34,216,332,887

Ⅱ.부채

1.유동부채	4,806,213,520	15,719,787,813

(1)매입채무	2,559,676,674	6,411,914,053

(2)미지급금	282,757,324	302,679,545

(3)선수금	253,460,000	253,460,000

(4)예수금	5,071,848	3,309,601

(5)미지급비용	355,246,010	470,758,173

(6)리스부채	174,715,850	525,395,734

(7)충당부채	38,184,399	51,882,782

(8)전환사채	735,396,415	4,729,720,925

(9)파생상품금융부채	401,705,000	2,970,667,000

2.비유동부채	235,562,031	147,554,244

(1)비유동 리스부채	11,891,553	21,467,478

(2)확정급여부채	223,670,478	126,086,766

부채총계	5,041,775,551	15,867,342,057

Ⅲ.자본

1.자본금	9,705,565,000	9,705,565,000

2.자본잉여금	32,623,331,002	32,565,295,937

3.자본조정	(2,018,055,890)	(2,083,920,690)

4.기타포괄손익누계액	(3,954,952)	(3,954,952)

5.이익잉여금(결손금)	(23,041,246,519)	(21,833,994,465)

자본총계	17,265,638,641	18,348,990,830

Ⅳ.부채와 자본 총계	22,307,414,192	34,216,332,887

## 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	10,303,120,266	22,150,975,861	10,069,297,172	17,996,787,180

1.제품매출액	4,385,008,299	13,117,107,565	6,526,424,290	11,319,219,959

2.상품매출액	5,781,899,954	8,717,206,876	3,435,743,722	6,313,071,436

3.기타매출액	136,212,013	316,661,420	107,129,160	364,495,785

Ⅱ.매출원가	9,429,170,222	19,547,712,658	8,844,902,430	16,525,633,518

1.제품매출원가	3,729,928,876	11,165,326,281	5,507,003,845	9,966,431,024

2.상품매출원가	5,628,690,268	8,259,147,682	3,309,336,656	6,017,165,280

3.기타매출원가	70,551,078	123,238,695	28,561,929	542,037,214

Ⅲ.매출총이익(손실)	873,950,044	2,603,263,203	1,224,394,742	1,471,153,662

Ⅳ판매비와관리비	1,544,147,194	4,526,720,856	1,521,828,548	4,548,576,222

Ⅴ.영업이익(손실)	(670,197,150)	(1,923,457,653)	(297,433,806)	(3,077,422,560)

Ⅵ.영업외수익	14,451,061	48,078,778	21,277,181	30,056,091

Ⅶ.금융수익	90,342,861	1,357,941,602	300,521,653	1,694,000,672

Ⅷ.영업외비용	23,435,501	25,352,071	970,320	2,852,903

IX.금융비용	82,073,158	664,462,710	235,351,168	625,978,126

X.법인세비용차감전순이익(손실)	(670,911,887)	(1,207,252,054)	(211,956,460)	(1,982,196,826)

XI.법인세비용(수익)	0	0	0	0

XII.분기순이익(손실)	(670,911,887)	(1,207,252,054)	(211,956,460)	(1,982,196,826)

XIII.기타포괄손익	9,428,642	0	8,359,863	0

1.후속기간에 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익항목

(1)매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 항목

(1)확정급여제도의 재측정요소	9,428,642	0	8,359,863	0

XIV.총포괄손익	(661,483,245)	(1,207,252,054)	(203,596,597)	(1,982,196,826)

XV.주당손익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(62)	(11)	(102)

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(62)	(11)	(102)

## 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,705,565,000	32,565,295,937	(2,237,120,723)	(3,902,482)	(18,510,458,892)	21,519,378,840

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익(손실)	(1,982,196,826)	(1,982,196,826)

2.주식선택권	107,452,262	107,452,262

2022.09.30 (기말자본)	9,705,565,000	32,565,295,937	(2,129,668,461)	(3,902,482)	(20,492,655,718)	19,644,634,276

2023.01.01 (기초자본)	9,705,565,000	32,565,295,937	(2,083,920,690)	(3,954,952)	(21,833,994,465)	18,348,990,830

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익(손실)	(1,207,252,054)	(1,207,252,054)

2.주식선택권	58,035,065	65,864,800	123,899,865

2023.09.30 (기말자본)	9,705,565,000	32,623,331,002	(2,018,055,890)	(3,954,952)	(23,041,246,519)	17,265,638,641

## 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,495,137,545)	(6,228,272,108)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(2,878,037,141)	(6,441,964,956)

(1)분기순이익(손실)	(1,207,252,054)	(1,982,196,826)

(2)비현금항목의 조정	495,951,471	266,715,923

(3)영업활동으로인한자산부채의변동	(2,166,736,558)	(4,726,484,053)

2.이자의 수취	388,247,126	235,842,678

3.법인세환급(납부)	(5,347,530)	(22,149,830)

Ⅱ투자활동현금흐름	12,409,394,617	5,825,439,548

1.투자활동으로 인한 현금 유입액	50,536,574,545	104,044,070,173

(1)단기금융상품의 처분	50,147,000,000	104,000,132,973

(2)유형자산의 처분	28,524,545	1,382,200

(3)무형자산의 처분	250,000,000	0

(4)임차보증금의 감소	111,050,000	42,555,000

2.투자활동으로 인한 현금 유출액	(38,127,179,928)	(98,218,630,625)

(1)단기금융상품의 취득	(36,998,298,186)	(97,876,302,777)

(2)임차보증금의 증가	(750,000,000)	(81,000,000)

(3)유형자산의 취득	(377,383,742)	(249,239,512)

(4)무형자산의 취득	(1,498,000)	(12,088,336)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,406,730,354)	(429,489,159)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

(1)전환사채의 증가	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(6,406,730,354)	(429,489,159)

(1)전환사채의상환	(6,000,000,000)	0

(2)금융리스부채의 지급	(406,730,354)	(429,489,159)

Ⅳ.외화환산으로인한현금및현금성자산의변동	(83,432,863)	71,351

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)	3,424,093,855	(832,250,368)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	1,319,318,914	3,499,834,779

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	4,743,412,769	2,667,584,411