서호전기 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	44,760,874,434	57,274,941,276

현금및현금성자산	7,488,118,069	9,191,425,660

단기금융상품	9,278,234,323	8,523,476,006

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,730,210,965	29,265,013,628

매출채권 및 기타유동채권	17,867,815,092	6,549,398,153

매출채권	19,129,392,804	7,811,235,883

대손충당금	(1,811,913,479)	(1,261,912,930)

단기미수금	550,335,767	75,200

재고자산	5,727,850,617	3,225,891,795

상품	38,509,255	38,509,255

평가충당금	(38,509,255)	(38,509,255)

제품	587,898,499	535,278,785

평가충당금	(69,184,621)	(69,184,621)

반제품	352,191,177	427,559,400

원재료	2,684,316,184	2,568,518,094

평가충당금	(273,108,673)	(273,108,673)

미착품	2,445,738,051	36,828,810

기타유동자산	668,645,368	467,099,221

미수수익	7,490,783	55,817,317

선급금	504,123,558	298,630,925

선급비용	157,031,027	112,650,979

당기법인세자산	0	52,636,813

비유동자산	51,173,617,562	20,554,293,102

장기금융상품	252,893,722	262,620,545

매도가능금융자산	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,260,441,217	74,551,950

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	50,534,500	48,618,500

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	315,367,140	324,151,740

유형자산	24,951,403,123	14,882,810,855

토지	20,902,371,699	11,779,037,886

건물	4,323,655,800	3,441,492,741

감가상각누계액	(789,889,114)	(720,054,819)

정부보조금	(21,804,376)	(22,293,751)

구축물	29,200,000	29,200,000

감가상각누계액	(9,675,998)	(8,799,998)

차량운반구	191,482,886	191,482,886

감가상각누계액	(164,714,434)	(153,708,737)

사용권자산	155,529,284	0

감가상각누계액(사용권자산)	(43,749,660)	0

기타유형자산	2,166,655,941	2,044,670,941

감가상각누계액	(1,742,612,244)	(1,633,904,339)

정부보조금	(45,046,661)	(64,311,955)

투자부동산	416,760,205	423,145,447

토지	106,011,793	106,011,793

건물	340,546,207	340,546,207

감가상각누계액	(29,797,795)	(23,412,553)

영업권 이외의 무형자산	251,890,688	246,297,910

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	15,624,021	10,031,243

회원권	236,266,667	236,266,667

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,527,867,631	1,326,383,070

장기임차보증금	1,509,067,631	1,303,983,070

장기대여금	18,800,000	22,400,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	60,273,734

이연법인세자산	2,146,459,336	2,905,439,351

자산총계	95,934,491,996	77,829,234,378

부채

유동부채	24,279,117,582	15,699,155,941

매입채무 및 기타유동채무	8,594,467,106	2,052,899,854

단기매입채무	7,901,872,293	1,254,697,666

단기미지급금	656,795,353	798,202,188

유동리스부채	35,799,460	0

당기법인세부채	1,398,753,987	0

기타유동비금융부채	14,285,896,489	13,646,256,087

선수금	10,895,764,504	12,001,507,517

예수금	390,131,985	22,148,570

미지급비용	3,000,000,000	1,622,600,000

비유동부채	797,634,212	471,899,631

퇴직급여부채	287,506,318	0

확정급여채무의현재가치	5,480,217,872	5,266,354,149

사외적립자산의공정가치	(5,192,711,554)	(5,266,354,149)

장기매입채무 및 기타비유동채무	510,127,894	471,899,631

장기차입금	0	0

장기미지급금	101,899,631	101,899,631

장기임대보증금	370,000,000	370,000,000

비유동리스부채	38,228,263	0

부채총계	25,076,751,794	16,171,055,572

자본

자본금	2,575,000,000	2,575,000,000

보통주자본금	2,575,000,000	2,575,000,000

자본잉여금	6,182,118,942	6,182,118,942

주식발행초과금	3,928,255,997	3,928,255,997

전환권대가	86,456,828	86,456,828

기타자본잉여금	2,167,406,117	2,167,406,117

기타자본구성요소	(59,005,490)	(59,005,490)

자기주식	(59,005,490)	(59,005,490)

주식선택권	0	0

기타포괄손익누계액	(5,071,312)	(6,565,792)

매도가능금융자산평가이익	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,071,312)	(6,565,792)

이익잉여금(결손금)	62,164,698,062	52,966,631,146

이익준비금	1,287,500,000	1,287,500,000

임의적립금	38,981,000,000	38,981,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,896,198,062	12,698,131,146

자본총계	70,857,740,202	61,658,178,806

자본과부채총계	95,934,491,996	77,829,234,378

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,080,857,780	44,545,384,770	7,808,456,409	22,772,624,919

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	21,080,857,780	44,545,384,770	7,808,456,409	22,772,624,919

제품매출액	21,080,857,780	44,545,384,770	7,808,456,409	22,749,518,919

상품매출액	0	0	0	23,106,000

매출원가	14,086,030,967	29,743,390,450	4,062,256,056	11,751,441,263

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	14,086,030,967	29,743,390,450	4,062,256,056	11,751,441,263

제품매출원가	14,086,030,967	29,743,390,450	4,062,256,056	11,749,538,313

기초제품재고액	521,162,785	535,278,785	472,035,337	396,048,128

당기제품제조원가	14,240,628,071	29,796,010,164	4,492,202,993	12,519,279,659

타계정에서대체	0	87,861,390	0	0

타계정으로대체	(87,861,390)	(87,861,390)	(434,364,030)	(698,171,230)

기말제품재고액	(587,898,499)	(587,898,499)	(467,618,244)	(467,618,244)

상품매출원가	0	0	0	1,902,950

기초상품재고액	38,509,255	38,509,255	12,858,023	15,171,780

당기상품매입액	0	0	0	473,479

타계정으로대체	0	0	0	(884,286)

기말상품재고액	(38,509,255)	(38,509,255)	(12,858,023)	(12,858,023)

매출총이익	6,994,826,813	14,801,994,320	3,746,200,353	11,021,183,656

판매비와관리비	3,896,650,214	8,042,334,461	1,301,694,530	5,075,196,371

급여	2,097,615,264	4,284,657,534	423,808,670	1,863,303,640

퇴직급여	76,877,668	230,344,002	87,054,304	261,162,912

복리후생비	77,423,294	228,179,034	80,008,257	238,499,254

여비교통비	89,371,104	218,844,197	83,272,048	241,714,748

통신비	8,191,969	28,691,359	7,971,947	27,056,566

수도광열비	8,780,256	27,761,264	8,606,984	20,193,803

광고선전비	15,053,750	31,875,854	2,208,219	69,369,995

운반비	11,796,805	44,085,564	41,641,120	66,217,116

세금과공과	65,358,140	150,778,260	52,949,010	116,194,540

대손상각비(대손충당금환입)	369,232,781	584,687,960	0	373,159,655

감가상각비	52,909,461	121,799,087	24,821,859	84,755,994

보험료	5,531,239	23,186,178	10,834,213	32,885,530

접대비	21,975,471	72,205,134	21,864,123	74,585,554

차량유지비	7,223,395	20,030,216	6,392,710	21,817,645

경상개발비	647,711,529	1,293,447,574	307,166,560	1,101,751,745

지급수수료	261,064,255	539,266,805	80,700,625	343,407,814

소모품비	77,183,300	110,270,014	26,362,226	60,862,957

도서인쇄비	113,000	3,849,000	1,902,182	9,138,432

교육훈련비	1,934,000	10,302,600	5,970,590	17,792,955

무형자산상각비	845,792	2,150,222	660,233	1,928,170

임차료	(601,909)	317,773	8,584,000	25,896,000

수선비	0	11,690,000	17,800,000	18,634,546

기타판매비와관리비	1,059,650	3,914,830	1,114,650	4,866,800

영업이익(손실)	3,098,176,599	6,759,659,859	2,444,505,823	5,945,987,285

기타이익	138,423,775	161,447,239	10,183,908	66,180,491

잡이익	138,423,775	161,447,239	10,183,908	66,180,491

기타손실	20,113,177	95,225,250	2,050,000	3,900,018

기부금	450,000	15,234,600	2,050,000	3,900,000

잡손실	19,663,177	79,990,650	0	18

금융수익	2,490,241,816	7,768,827,838	1,160,217,453	2,123,016,604

이자수익	415,779,207	1,864,360,377	320,079,362	826,833,600

배당금수익(금융수익)	0	1,916,000	0	1,916,000

외환차익(금융수익)	171,484,939	742,621,467	16,293,611	191,389,283

외화환산이익(금융수익)	2,191,451,585	2,934,349,047	457,984,867

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(금융수익)	(288,473,915)	2,225,580,947	823,844,480	342,228,689

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익(금융수익)	0	0	0	302,664,165

금융원가	85,882,556	396,512,644	398,034,020	2,431,261,233

이자비용	28,787,382	73,659,372	27,517,603	107,053,388

외환차손(금융원가)	70,839,222	118,755,932	33,530,529	1,180,532,958

외화환산손실(금융원가)	(13,744,048)	199,482,408	336,985,888	54,095,407

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	0	0	1,089,579,480

장기금융상품평가손실	0	4,614,932	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	5,620,846,457	14,198,197,042	3,214,823,164	5,700,023,129

법인세비용	887,102,006	2,404,940,066	563,641,827	966,723,922

당기순이익(손실)	4,733,744,451	11,793,256,976	2,651,181,337	4,733,299,207

기타포괄손익	722,092	(23,234,580)	(10,636,583)	(50,681,793)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	722,092	(23,234,580)	(10,636,583)	(50,681,793)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	2,615,340	1,494,480	(1,120,860)	(4,296,630)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,893,248)	(24,729,060)	(9,515,723)	(46,385,163)

총포괄손익	4,734,466,543	11,770,022,396	2,640,544,754	4,682,617,414

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	921	2,294	521	978

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	921	2,294	521	978

자본변동표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,575,000,000	6,182,118,942	(59,005,490)	(1,335,112)	51,186,711,260	59,883,489,600

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,733,299,207	4,733,299,207

순확정급여부채측정요소	0	0	0	0	(46,385,163)	(46,385,163)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(4,296,630)	0	(4,296,630)

배당금지급	0	0	0	0	(3,598,645,400)	(3,598,645,400)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(4,296,630)	1,088,268,644	1,083,972,014

2018.09.30 (기말자본)	2,575,000,000	6,182,118,942	(59,005,490)	(5,631,742)	52,274,979,904	60,967,461,614

2019.01.01 (기초자본)	2,575,000,000	6,182,118,942	(59,005,490)	(6,565,792)	52,966,631,146	61,658,178,806

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,793,256,976	11,793,256,976

순확정급여부채측정요소	0	0	0	0	(24,729,060)	(24,729,060)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	1,494,480	0	1,494,480

배당금지급	0	0	0	0	(2,570,461,000)	(2,570,461,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,494,480	9,198,066,916	9,199,561,396

2019.09.30 (기말자본)	2,575,000,000	6,182,118,942	(59,005,490)	(5,071,312)	62,164,698,062	70,857,740,202

현금흐름표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	2,885,372,741	11,806,846,660

당기순이익(손실)	11,793,256,976	4,733,299,207

당기순이익조정을 위한 가감	(2,970,272,161)	1,433,646,609

대손상각비	584,687,960	373,159,655

감가상각비	220,804,130	178,139,516

무형자산상각비	2,150,222	1,928,170

퇴직급여	527,631,807	594,602,933

기부금	8,784,600	0

장기금융상품평가손	4,614,932	0

외화환산손실	199,482,408	54,095,407

당기손익인식금융자산평가손실	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	1,089,579,480

유형자산처분손실	0	0

이자비용	73,659,372	107,053,388

유형자산처분이익	0	0

외화환산이익	(2,934,349,047)	(457,993,408)

이자수익	(1,864,360,377)	(826,833,600)

배당금수익	(1,916,000)	(1,916,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(2,196,402,234)	(342,228,689)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	0	(302,664,165)

정부보조금수익	0	0

법인세비용	2,404,940,066	966,723,922

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,588,623,707)	3,450,862,972

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(11,220,384,151)	(410,319,304)

미수금의 감소(증가)	(550,260,567)	192,788,218

재고자산의 감소(증가)	(2,501,958,822)	(595,681,789)

선급금의 감소(증가)	(205,492,633)	30,033,860

선급비용의 감소(증가)	(44,380,048)	3,014,122

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	6,647,174,627	(1,575,593,165)

미지급금의 증가(감소)	(141,406,835)	241,369,139

미지급비용의 증가(감소)	1,377,400,000	(1,808,769,463)

선수금의 증가(감소)	(1,105,743,013)	7,862,095,516

예수금의 증가(감소)	367,983,415	(460,259,420)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(211,555,680)	28,189,320

장기미지급금의 증가(감소)	0	(56,004,062)

정부보조금의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	1,912,686,911	788,251,618

이자지급(영업)	(73,659,372)	(113,965,344)

배당금수취(영업)	0	1,916,000

법인세납부(환급)	(188,015,906)	1,512,835,598

투자활동현금흐름	(2,318,898,486)	(13,608,050,414)

단기금융상품의 처분	4,086,550,525	500,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	10,000,384,505	6,576,194,177

장기금융상품의 처분	87,244,388	0

차량운반구의 처분	0	0

임차보증금의 감소	6,125,110	380,114,720

대여금의 감소	3,600,000	3,600,000

단기금융상품의 취득	(4,193,028,916)	(1,689,565,254)

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(1,825,949,869)	(18,975,472,389)

장기금융상품의 취득	(82,132,497)	(86,013,304)

토지의 취득	(9,123,333,813)	0

건물의 취득	(882,163,059)	(48,250,000)

차량운반구의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(121,985,000)	(84,381,254)

투자부동산의 취득	0	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(7,743,000)	(3,152,000)

임차보증금의 증가	(266,466,860)	(181,125,110)

재무활동현금흐름	(2,596,705,372)	(6,601,675,400)

단기차입금의 증가	0	400,000,000

임대보증금의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

배당금지급	(2,570,461,000)	(3,598,645,400)

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(30,000)

금융리스부채의 지급	(26,244,372)	0

임대보증금의 감소	0	(403,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	326,923,526	132,963,350

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,703,307,591)	(8,269,915,804)

기초현금및현금성자산	9,191,425,660	17,682,007,636

기말현금및현금성자산	7,488,118,069	9,412,091,832