서호전기 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 34(당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 33(전) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
서호전기 주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서호전기주식회사(이하 "당사")와 종속기업인 서호드라이브(주)(이하 서호전기주식회사와 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1-1. 당사의 개황과 주요영업내용 당사는 1988년 9월 23일 설립되었으며, 전기식 가변속 구동제어장치의 설계 및 제조등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안양시 동안구 귀인로9(호계동) 에 본사 및 공장을 두고 있으며, 대표이사는 김승남입니다. 당사는 2002년 7월 16일한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주는 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

주주명	당분기말	전기말

소유주식수(주)	자본금	지분율	소유주식수(주)	자본금	지분율

이상호외 3인	2,929,290	1,464,645,000	56.88	2,929,290	1,464,645,000	56.88

김 승 남	45,000	22,500,000	0.87	45,000	22,500,000	0.87

윤 옥 현	13,150	6,575,000	0.25	13,150	6,575,000	0.25

소액주주	2,153,482	1,076,741,000	41.82	2,153,482	1,076,741,000	41.82

자기주식	9,078	4,539,000	0.18	9,078	4,539,000	0.18

합계	5,150,000	2,575,000,000	100.00	5,150,000	2,575,000,000	100.00

1-2. 종속기업의 주요영업내용 및 투자내용 분기연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	주요 영업활동	소유지분율(%)	지배관계근거

당분기말	전기말

서호드라이브㈜(*1)	한국	인버터, 컨버터의 제조 및 판매	95	100	의결권의 과반수 보유

특정금전신탁(우리은행)(*2)	한국	신탁계정	100	100	의결권의 과반수 보유

특정금전신탁(삼성증권)(*2)	한국	신탁계정	100	100	의결권의 과반수 보유

특정금전신탁(하나은행)(*2)	한국	신탁계정	100	100	의결권의 과반수 보유

특정금전신탁(하나은행)(*2)	한국	신탁계정	100	100	의결권의 과반수 보유

특정금전신탁(삼성증권)(*2)	한국	신탁계정	100	100	의결권의 과반수 보유

특정금전신탁(삼성증권)(*2)	한국	신탁계정	100	100	의결권의 과반수 보유

합 계

(*1) 전기 중 물적분할을 통하여 설립되었으며, 당기 중 지분양도가 발생하였습니다. (*2) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 특정금전신탁의 지배력을 보유하고 있습니다.

1-3. 연결대상 종속기업의 요약 재무정보(특정금전신탁 제외) 연결대상 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종속기업명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄손익

서호드라이브(주)	20,153,350,128	1,439,910,817	18,713,439,311	6,673,041,447	305,104,887	305,104,887

(단위 : 원)

종속기업명	전분기말	전분기

자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄손익

서호드라이브(주)	19,257,880,139	960,675,094	18,297,205,045	4,454,162,115	175,453,035	157,548,628

1-4. 연결대상 종속기업의 비지배지분 내역 당분기의 연결대상 종속기업의 비지배지분 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종속기업명	순자산	분기순이익

지배지분	비지배지분	지배지분	비지배지분

서호드라이브(주)	17,777,767,345	935,671,966	289,849,643	15,255,244

1-5. 연결대상 종속기업의 유의적인 제약 당분기말 현재 연결실체의 자산 사용과 부채 상환에 대한 유의적인 제약과 비지배지분에 대한 방어권은 없습니다.

1-6. 연결대상 종속기업 범위의 변동내역 당분기 중 연결대상 종속기업 범위의 변동은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 다음은 분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2-1. 연결재무제표 작성기준 연결실체의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-1-1. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-1-2. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당분기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 2-2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1-1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2-2-1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2-3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3. 현금및현금성자산 등 3-1. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금액

당분기말	전기말

현금	32,449,680	20,711,690

요구불예금	17,883,289,529	10,612,137,892

합계	17,915,739,209	10,632,849,582

3-2. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구분	금융기관명	금액	사용제한사유

당분기말	전기말

단기금융상품	하나은행	200,000,000	365,419,100	관계기업 차입관련 질권설정

-	USD 330,000.00	지급보증 관련 질권설정

장기금융상품	1,500,000	1,500,000	당좌개설보증금

합계	201,500,000	366,919,100

-	USD 330,000.00

4. 매출채권및기타채권 4-1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

채권잔액	대손충당금	합계	채권잔액	대손충당금	합계

매출채권	10,472,519,064	(1,865,788,112)	8,606,730,952	5,084,224,339	(2,162,017,681)	2,922,206,658

계약자산	14,229,448,690	-	14,229,448,690	8,771,772,822	-	8,771,772,822

미수금	1,237,305	-	1,237,305	1,213,106,099	-	1,213,106,099

합계	24,703,205,059	(1,865,788,112)	22,837,416,947	15,069,103,260	(2,162,017,681)	12,907,085,579

4-2. 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금액

당분기	전분기

기초금액	2,162,017,681	1,004,225,810

대손상각비	175,267,434

환입	(296,229,569)	-

기말금액	1,865,788,112	1,179,493,244

4-3. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 발생기준 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금액

당분기말	전기말

연체되었으나 손상되지 않은 채권

6~9개월	3,656,620	29,224,451

9~12개월	15,988,607

12개월 초과	40,671,082	-

합계	44,327,702	45,213,058

4-4. 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 재고자산 연결실체는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	35,455,675	-	-	35,455,675

제품평가충당금	32,748,888	-	-	32,748,888

원재료평가충당금	278,948,673	-	-	278,948,673

합계	347,153,236	-	-	347,153,236

(단위 : 원)

계정과목	전분기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	35,455,675	-	-	35,455,675

제품평가충당금	146,144,311	-	-	146,144,311

원재료평가충당금	273,108,673	-	-	273,108,673

합계	454,708,659	-	-	454,708,659

6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6-1. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

[유동자산]

특정금전신탁(외화채권형 금융상품)(*1)	19,645,527,189	21,691,610,534	3,584,461,580	3,358,043,923

소계	19,645,527,189	21,691,610,534	3,584,461,580	3,358,043,923

[비유동자산]

특정금전신탁(외화채권형 금융상품)(*1)	6,283,450,893	6,597,161,330	22,344,516,502	22,779,724,451

비상장주식 :

세웅중공업(주)(*2)	-	-	-	-

SEOHO ELECTRIC(SINGAPORE) PTE. LTD.(*3)	61,284	-	61,284	-

출자금 :

한국전기공업협동조합	12,400,000	14,600,000	12,400,000	14,000,000

수익증권 :

POWER FUND II	275,679,115	91,441,090	266,069,365	86,721,967

소계	6,571,591,292	6,703,202,420	22,623,047,151	22,880,446,418

합계	26,217,118,481	28,394,812,954	26,207,508,731	26,238,490,341

(*1) 당분기말 현재 연결실체는 특정금전신탁에 대하여 지배력을 보유하고 있으나, 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 공정가치로 평가하고 있습니다. (*2) 전기 이전 변경회생계획의 인가(2014년 10월 27일)에 따라 세웅중공업㈜에 대한 매출채권 563,420,000원이 출자전환되었으며, 출자전환 당시 동 주식의 공정가치는 "0"이므로 취득원가를 "0"으로 인식하였습니다. (*3) 연결실체의 지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 해당되나, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정분류하고 전액 평가손실을 인식하였습니다.

6-2. 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

유동자산	비유동자산	합계	유동자산	비유동자산	합계

기초잔액	3,358,043,923	22,880,446,418	26,238,490,341	3,522,481,284	21,022,238,352	24,544,719,636

재분류(*1)	16,732,576,931	(16,732,576,931)	-	-

취득	-	3,526,660	3,526,660	2,556,430	2,556,430

처분(*2)	-	-	-	(3,522,481,284)	(3,522,481,284)

평가손익	1,600,989,680	551,806,273	2,152,795,953	242,185,761	242,185,761

기말잔액	21,691,610,534	6,703,202,420	28,394,812,954	-	21,266,980,543	21,266,980,543

(*1) 당분기말 현재 1년 이내에 실현될 것으로 예상됨에 따라 전기말 현재 비유동자산을 유동자산으로 계정분류하였습니다. (*2) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분시에 발생한 경과이자 및 처분손익은 없으며, 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분시에 발생한 경과이자는 86,108천원이고 처분이익은 178,156천원입니다.

7. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 7-1. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	평가손익	취득원가	장부금액	평가손익

상장주식 :

KT	57,036,180	38,894,800	(18,141,380)	57,036,180	39,804,900	(17,231,280)

7-2. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기

기초금액	당기 취득	당기 처분	평가	기말금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	39,804,900	-	-	(910,100)	38,894,800

(단위 : 원)

구분	전분기

기초금액	당기 취득	당기 처분	평가	기말금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	44,930,200	(5,125,300)	39,804,900

8. 관계기업투자 8-1. 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

청도서호전기 유한공사	중국	배전용(기기용) 전기회로 개폐의 제조 및 판매	45	172,560,076	45	201,177,920

8-2. 당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 기초잔액 취득 지분법평가 기말잔액 지분법손익 지분법자본변동 청도서호전기 유한공사 201,177,920 (45,311,193) 16,693,349 172,560,076 (단위 : 원) 기업명 기초잔액 취득(*) 지분법평가 기타 기말잔액 지분법손익 지분법자본변동 청도서호전기 유한공사 - 223,057,132 (33,557,915) (3,083,315) 14,762,018 201,177,920 (*) 전기 중 지분일부 양도에 따라 지배력상실로 종속기업에서 관계기업로 변경되었고 동 시점의 보유지분의 공정가치를 취득액으로 산정하였습니다. 8-3. 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당분기손익 청도서호전기 유한공사 2,547,026,987 2,163,560,173 383,466,814 2,736,259,414 (105,462,483) (단위: 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기손익 청도서호전기 유한공사 2,507,271,015 2,060,208,970 447,062,045 1,791,270,185 (74,573,144) 8-4. 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 순자산 지분율 순자산지분금액 장부금액 청도서호전기 유한공사 383,466,836 45.00% 172,560,076 172,560,076 (단위: 원) 기업명 기말 순자산 지분율 순자산지분금액 장부금액 청도서호전기 유한공사 447,062,045 45.00% 201,177,920 201,177,920 9. 유형자산 9-1. 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 기초장부금액 취득 및 자본적지출 감가상각비 대체 환율변동 기말장부금액 토지 21,007,601,611 - - - - 21,007,601,611 건물 3,570,771,033 - 85,152,839 - - 3,485,618,194 정부보조금 (21,075,412) - (268,476) - - (20,806,936) 구축물 30,500,668 - 1,266,000 - - 29,234,668 차량운반구 15,446,572 - 5,662,960 - - 9,783,612 기타의유형자산 364,316,510 9,736,275 89,837,707 - 284,215,078 정부보조금 (19,323,515) - (5,891,448) - - (13,432,067) 사용권자산 59,204,913 82,319,960 39,862,964 (15,880,546) - 85,781,363 합계 25,007,442,380 92,056,235 215,622,546 (15,880,546) - 24,867,995,523 (단위 : 원) 계정과목 전분기 기초장부금액 취득 및 자본적지출 감가상각비 대체 환율변동 기말장부금액 토지 20,902,371,699 105,229,912 - - - 21,007,601,611 건물 3,533,479,033 150,201,048 84,501,367 - - 3,599,178,714 정부보조금 (21,641,251) - (431,601) - - (21,209,650) 구축물 32,188,668 - 1,266,000 - - 30,922,668 차량운반구 23,099,884 - 5,739,984 - - 17,359,900 기타의유형자산 492,444,174 109,516,665 214,485,412 - 387,475,427 정부보조금 (38,624,896) - (16,122,017) - - (22,502,879) 사용권자산 96,173,181 38,943,126 52,146,153 (5,967,134) - 77,003,020 합계 25,019,490,492 403,890,751 341,585,298 - - 25,075,828,811 9-2. 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 유형자산에 대하여 재산종합보험에 가입하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보험내용 부보자산 보험회사 보험가입금액 당분기말 전기말 재산종합보험 건물(본사), 집기비품, 공기구, 재고자산 삼성화재 해상보험(주) 4,407,307,195 4,407,307,195 당분기말 현재 상기 보험계약에 대하여는 하나은행을 질권자로 하여 2,338백만원(전기말 : 2,338백만원)의 질권이 설정되어 있으며 또한, 연결실체는 상기 보험가입내용외에차량운반구에 대하여 자동차 종합보험에 가입하고 있으며, 연결실체가 제조한 물품과 관련하여 생산물배상책임보험에 가입하고 있습니다. 10. 투자부동산 10-1. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초장부금액 취득 감가상각비 기말장부금액 토지 106,011,793 - - 106,011,793 건물 300,106,343 - 6,385,241 293,721,102 합계 406,118,136 - 6,385,241 399,732,895 (단위 : 원) 구분 전분기 기초장부금액 취득 감가상각비 기말장부금액 토지 106,011,793 - - 106,011,793 건물 308,619,998 - 6,385,241 302,234,757 합계 414,631,791 - 6,385,241 408,246,550 10-2. 당분기와 전분기 중 손상차손 및 손상차손환입은 발생하지 않았습니다. 10-3. 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없습니다. 10-4. 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 투자부동산의 장부금액과 공정가치가 유의적으로 큰 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산 11-1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 각 계정별 취득원가와 상각누계액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손 누계액 합계 취득원가 상각누계액 손상차손 누계액 합계 산업재산권 62,570,391 46,156,670 - 16,413,721 62,570,391 43,715,995 - 18,854,396 회원권(*) 200,000,000 - 24,000,000 176,000,000 200,000,000 - 24,000,000 176,000,000 합계 262,570,391 46,156,670 24,000,000 192,413,721 262,570,391 43,715,995 24,000,000 194,854,396 (*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 11-2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 상각 기말장부금액 기초장부금액 취득및처분 상각비 손상차손누계액 환율변동 기말장부금액 산업재산권 18,715,489 2,301,768 16,413,721 14,878,564 2,186,736 - - 12,691,828 회원권 176,000,000 - 176,000,000 340,879,390 (45,500,000) - 119,379,390 - 176,000,000 기타의무형자산 138,907 138,907 - - - 합계 194,854,396 2,440,675 192,413,721 355,757,954 (45,500,000) 2,186,736 119,379,390 - 188,691,828 12. 정부보조금 연결실체는 한국산업기술평가관리원 및 한국해양수산개발원과 개발협약을 체결하고 정부보조금을 수령하였으며 당분기말과 전기말 현재 동 협약과 관련한 미사용잔액은 없습니다. 정부보조금 중 원가와 관련된 정부보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 원가와 대응될 수 있는 기간에 손익계산서에 인식하고 있고 유형자산과 관련된 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 유형자산과 관련된 정부보조금의 당분기 중 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 정부보조금 총액 감가상각비와 상계된 금액 당분기말 정부보조금잔액 기초상각 누계액 상각액 기말 상각누계액 건물 30,721,874 9,646,462 268,476 9,914,938 20,806,936 기타의유형자산 289,853,679 270,530,164 5,891,448 276,421,612 13,432,067 합계 320,575,553 280,176,626 6,159,924 286,336,550 34,239,003 13. 담보제공자산 13-1. 당분기말 현재 담보제공 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 당분기말 담보권자 장부금액 담보설정금액 비고 토지 및 건물 하나은행 14,481,406,576 10,000,000,000 계약이행 및 하자보증 단기금융상품 하나은행 200,000,000 200,000,000 관계기업 차입금 보증 14. 리스 14-1. 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 장부금액 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 53,932,234 31,546,844 22,385,390 76,321,734 45,295,848 31,025,886 차량운반구 119,792,507 56,396,534 63,395,973 93,608,554 65,429,527 28,179,027 합계 173,724,741 87,943,378 85,781,363 169,930,288 110,725,375 59,204,913 14-2. 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 기초 증가 감소 감가상각비 장부금액 토지 및 건물 31,025,886 9,354,779 (2,043,711) (15,951,564) 22,385,390 차량운반구 28,179,027 72,965,181 (13,836,835) (23,911,400) 63,395,973 합계 59,204,913 82,319,960 (15,880,546) (39,862,964) 85,781,363 (단위 : 원) 구 분 전분기 기초 증가 감소 감가상각비 장부금액 토지 및 건물 31,276,256 24,536,476 - (26,568,890) 29,243,842 차량운반구 64,896,925 - - (17,137,747) 47,759,178 합계 96,173,181 24,536,476 - (34,014,705) 77,003,020 14-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 15,599,999 52,744,545 68,344,544 28,018,182 - 28,018,182 현재가치할인차금 (1,514,535) (2,310,474) (3,825,009) (316,010) - (316,010) 합계 14,085,464 50,434,071 64,519,535 27,702,172 - 27,702,172 14-4. 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초장부금액 증가 이자비용 (현할차) 감소 기말장부금액 리스부채 27,702,172 72,965,181 1,324,516 (37,472,334) 64,519,535 (단위 : 원) 구분 전분기 기초장부금액 증가 이자비용 (현할차) 감소 기말장부금액 리스부채 65,165,071 5,345,455 1,086,560 (34,489,091) 37,107,995 14-5. 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금액 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 2,597,506 5,628,000 소액자산리스 및 단기리스 4,439,000 2,397,000 15. 단기차입금 당분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같고, 전기말 현재 단기차입금은 없습니다. (단위 : 원) 차입처 종류 연이자율(%) 금액 하나은행 무역금융 1.63 2,000,000,000 16. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초금액 전입액 환입액 사용액 기말금액 공사손실충당부채 1,815,928 - 61,818 - 1,754,110 판매보증충당부채 240,163,057 92,788,400 57,680,333 - 275,271,124 소송충당부채 270,000,000 - 270,000,000 - - 합계 511,978,985 92,788,400 327,742,151 - 277,025,234 (단위 : 원) 구분 전분기 기초금액 전입액 환입액 사용액 기말금액 공사손실충당부채 66,295,361 - 64,352,962 - 1,942,399 소송충당부채 270,000,000 - - - 270,000,000 합계 336,295,361 - 64,352,962 - 271,942,399 17. 순확정급여부채(자산) 17-1. 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,240,412,284 4,872,563,774 사외적립자산의 공정가치 (4,915,359,982) (5,045,216,101) 순확정급여부채 325,052,302 39,900,788 순확정급여자산 - (212,553,115) 17-2. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 기초금액 4,878,410,874 5,921,023,528 당기근무원가 415,069,967 1,534,711,503 이자원가 77,963,274 65,260,033 과거근무원가(*) - (2,610,001,174) 계열사간 이동으로 전입된 채무(*) 37,125,060 재측정요소 - 보험수리적손익 - 88,752,131 지급액 (131,031,831) (177,866,810) 기말금액 5,240,412,284 4,859,004,271 (*) 32기 정기 주주총회(2020년 3월 27일)에서 등기임원의 퇴직금 산정 규정을 변경하여 해당 경영진의 퇴직금이 감액조정됨에 따라 연결실체는 동 효과를 과거근무원가 항목으로 전분기 중 당기손익에 반영하였습니다. 17-3. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 기초금액 5,045,216,101 5,189,471,207 사외적립자산에 대한 이자수익 56,304,477 67,602,469 계열사간 이동으로 전입된 자산(*) 42,743,669 재측정요소 - 사외적립자산의 수익 (32,492,065) (36,476,038) 부담금 1,076,600 1,577,700 지급액 (154,745,131) (177,546,840) 기말금액 4,915,359,982 5,087,372,167 17-4. 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니 다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 당기근무원가 415,069,967 1,475,129,699 과거근무원가 - (2,610,001,174) 순이자원가 (6,593,772) 65,260,033 합계 408,476,195 (1,069,611,442) 17-5. 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과같습니다. 구분 비율 당분기말 전기말 할인율 1.91% 1.91% 기대임금상승률 3.20% 3.20% 18. 자본금 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(1주당 액면금액 : 500원)이고 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 5,150,000주(납입자본금 : 2,575백만원)입니다. 19. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금액 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,928,255,997 3,928,255,997 전환권대가(*1) 86,456,828 86,456,828 기타의자본잉여금 자기주식처분이익(*1) 1,164,021,917 1,164,021,917 주식선택권(*2) 1,003,384,200 1,003,384,200 종속기업소유지분변동(*3) (96,934,890) - 소계 2,070,471,227 2,167,406,117 합 계 6,085,184,052 6,182,118,942 (*1) 전환권대가와 자기주식처분이익은 법인세효과 차감후 금액입니다. (*2) 2009년 11월 5일에 부여한 주식선택권의 행사가능기간이 2013년 11월 4일로 종료됨에 따라 소멸된 주식선택권을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다. (*3) 당분기 중 서호드라이브 지분의 일부 매각과 관련하여 발생한 소유지분변동액을 기타의자본잉여금으로 계상하였습니다. 20. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 주식수(주) 금액 주식수(주) 금액 자기주식 9,078 59,005,490 9,078 59,005,490 연결실체는 향후 적절한 시기에 임직원의 공로금 등으로 지급할 목적으로 자기주식을 보유하고 있습니다. 21. 기타포괄손익누계액 21-1. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 법인세효과 차감전 법인세효과 법인세효과 차감후 법인세효과 차감전 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (18,141,380) 3,991,102 (14,150,278) (17,231,280) 3,790,880 (13,440,400) 지분법자본변동 13,610,035 (2,994,209) 10,615,826 (3,083,315) 678,329 (2,404,986) 합계 (4,531,345) 996,893 (3,534,452) 8,014,437 4,469,211 (15,845,386) 21-2. 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초금액 평가 처분 기말금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후) (13,440,400) (709,878) - (14,150,278) 지분법자본변동 (2,404,986) 13,020,812 - 10,615,826 합계 (15,845,386) 12,310,934 - (3,534,452) (단위 : 원) 구분 전기 기초금액 평가 처분 기말금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후) (9,442,666) (3,997,734) - (13,440,400) 해외사업장환산외환차이 - (2,404,986) - (2,404,986) 합계 6,567,704 (6,402,720) - (15,845,386) 22. 이익잉여금 22-1. 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)(*) 1,287,500,000 1,287,500,000 임의적립금 38,981,000,000 38,981,000,000 미처분이익잉여금 29,476,347,047 24,553,300,237 합계 69,744,847,047 64,821,800,237 (*) 연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 22-2. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 5,140,922천원은 2021년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 6,169,106천원). 23. 매출액 23-1. 당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부 구분 당분기 전분기 구동제어시스템 시스템매출(*) 41,339,515 35,350,098 재화의 판매 1,244,335 2,015,593 인버터 및 컨버터(*2) 재화의 판매 6,539,344 7,543,803 합계 49,123,194 44,909,494 (*) 연결실체는 시스템매출과 관련된 도급계약에 대해서는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 각 공사에 대하여 추정된 예정공사원가에 대한 실제 투입원가비율로 계산하고 있습니다. 23-2. 당분기와 전분기 중 구동제어시스템 매출과 관련하여 수주한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 기초계약잔액 증감액(*) 매출액 기말계약잔액 구동제어시스템 81,834,000 32,503,098 41,339,515 72,997,583 (단위 : 천원) 구 분 전분기 기초계약잔액 증감액(*) 매출액 기말계약잔액 구동제어시스템 65,471,275 72,686,231 35,350,098 102,807,408 (*) 증감액은 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액 등이 포함된 금액입니다. 23-3. 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 계약자산 계약부채 공사손실 충당부채 청구분 미청구분 구동제어시스템 189,997,371 125,211,809 64,785,562 6,721,517 14,229,449 15,587,705 1,754 (단위 : 천원) 구 분 전기말 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 계약자산 계약부채 공사손실 충당부채 청구분 미청구분 구동제어시스템 148,657,856 97,837,273 50,820,583 857,876 8,771,773 11,744,527 1,816 23-4. 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약일 납품기한 (*) 진행률(%) (*) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손 누계액 총액 대손충당금 PNIT 36RMG MODIFICATION TO ARMG 2017-07-10 2020-10-31 98.40% - - - PSA TUAS 56ARMG 56UNIT 2019-04-03 2021-01-31 65.50% - - - - PSA TUAS 60Ton STS 4 units 2019-04-23 2020-12-15 69.11% 1,628,685 - - - PSA TUAS 56ARMG 28UNIT 2019-06-13 2021-03-01 57.87% - - - - BPA 2-5 ARMG 34 units 2020-03-27 2022-05-31 69.52% 6,016,862 - 2,650,494 - UNCT RTG 자동화 개조 12 units 2020-02-17 2021-08-31 80.10% 160,728 - - - BPA 2-5 DTQC 9 units 2020-02-28 2022-06-15 42.54% 1,081,594 - - - PSA TUAS End Feed 27 Block 2020-05-20 2021-08-31 69.99% 4,275,935 - - - BPA 2-5 ARMG 34 units 2020-07-03 2022-01-20 62.86% - - 2135678 - 합계 13,163,804 - 4,786,172 - (*) 연결실체의 건설계약은 납품기한(재화의 공급시기) 이후에도 시운전 용역(상용운전 용역 포함)이 제공되며, 시운전용역의 완료일은 특정할 수 없습니다. 또한, 진행률 산정 시 총공사예정원가는 시운전용역원가를 포함하여 산정하고 있습니다. 23-5. 구동제어시스템 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의영향을 받으며, 총 계약원가는 재료비, 노무비, 제작기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 24. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 원재료 및 상품사용액 25,811,755,784 25,564,953,791 제품 및 재공품의 변동 - (852,218,375) 종업원급여 7,576,606,590 5,094,292,626 복리후생비 759,566,146 807,571,451 여비교통비 762,233,071 784,226,823 지급수수료 928,298,606 129,706,493 외주가공비 3,013,737,362 2,640,830,149 감가상각비 및 무형자산상각비 277,009,216 253,628,478 기타 4,072,441,826 3,550,840,601 합계(*) 43,201,648,601 37,973,832,037 (*) 분기포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 25. 범주별 금융상품 25-1. 범주별 금융자산과 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,394,812,954 26,238,490,341 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 39,804,900 상각후원가 측정 금융자산 : 현금및현금성자산 17,915,739,209 10,632,849,582 단기금융상품 2,884,900,000 2,788,000,000 매출채권및기타채권(*) 8,607,968,257 4,135,312,757 기타유동자산(미수수익) 137,596,517 1,240,932 장기금융상품 149,602,735 125,865,765 기타채권(비유동) 1,483,643,460 1,812,831,619 소계 31,179,450,178 19,496,100,655 합계 59,613,157,932 45,774,395,896 (*) 당분기말 현재 매출채권및기타채권 중 14,229백만원(전기말 : 8,772백만원)은 계약자산으로서 금융상품에서 제외되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 : 매입채무및기타채무 7,732,123,001 3,579,391,669 단기차입금 645,075,623 - 기타채무(비유동) 100,247,374 464,872,615 리스부채 2,000,000,000 27,702,172 합계 10,477,445,998 4,071,966,456 25-2. 금융상품 범주별 순손익 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 : 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,299,200 2,107,600 이자수익 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 829,835,976 732,600,348 상각후원가 금융자산 122,866,875 57,691,633 이자비용 : 상각후원가 금융부채 (15,324,986) (2,368,120) 기타(*) (24,409,736) (172,085,269) 손상차손환입 : 매출채권 관련 (23,674,693) 당기손익-공정가치 측정 처분손익 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (73,600) 178,155,947 당기손익-공정가치 측정 평가손익 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,152,795,953 242,185,761 장기금융상품 처분손익 : 장기금융상품 - 1,422,108 장기금융상품 평가손익 : 장기금융상품 1,552,564 (597,799) 순 외환차이 733,162,113 (254,937,995) 합계 3,779,029,666 784,174,214 (*) 기타 항목의 이자비용은 연결실체가 금융회사로부터 제공받은 지급보증에 대한 보증료 등 입니다. 25-3. 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,394,812,954 28,394,812,954 26,238,490,341 26,238,490,341 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 38,894,800 39,804,900 39,804,900 소계 28,433,707,754 28,433,707,754 26,278,295,241 26,278,295,241 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 17,915,739,209 17,915,739,209 10,632,849,582 10,632,849,582 단기금융상품 2,884,900,000 2,884,900,000 2,788,000,000 2,788,000,000 매출채권및기타채권 8,607,968,257 8,607,968,257 4,135,312,757 4,135,312,757 기타유동자산(미수수익) 137,596,517 137,596,517 1,240,932 1,240,932 장기금융상품 149,602,735 149,602,735 125,865,765 125,865,765 기타채권(비유동) 1,483,643,460 1,483,643,460 1,812,831,619 1,812,831,619 소계 31,179,450,178 31,179,450,178 19,496,100,655 19,496,100,655 금융자산 합계 59,613,157,932 59,613,157,932 45,774,395,896 45,774,395,896 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 7,732,123,001 7,732,123,001 3,579,391,669 3,579,391,669 단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 기타채무(비유동) 100,247,374 100,247,374 464,872,615 464,872,615 리스부채 2,000,000,000 2,000,000,000 27,702,172 27,702,172 금융부채 합계 11,832,370,375 11,832,370,375 4,071,966,456 4,071,966,456 (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 28,288,771,864 106,041,090 28,394,812,954 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 - - 38,894,800 (단위 : 원) 구분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 26,137,768,374 100,721,967 26,238,490,341 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 39,804,900 - - 39,804,900 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기의 예상 평균 연간법인세율은 14.5% 입니다.27. 주당손익 주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익 (손실)을 계산한 것으로, 1주당 순이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다. 27-1. 보통주 기본주당이익(손실) (단위: 주,원) 구분 금액 또는 주식수 당분기 전분기 3개월 (검토받지 않은 재무제표) 분기누적 3개월 (검토받지 않은 재무제표) 분기누적 분기순이익(손실) 4,964,741,392 10,090,880,824 951,101,337 5,589,369,281 가중평균유통보통주식수(*) 5,140,922 5,140,922 5,140,922 5,140,922 기본주당이익(손실) 965 1,962 185 1,087 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하되 자기주식은 취득시점 이후 보유기간동안 유통보통주식수에서 차감하였습니다. 27-2. 보통주 희석주당이익(손실) 당분기말과 전분기말 현재 연결실체는 희석성 잠재적보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익(손실) 과 희석주당이익(손실) 은 동일합니다. 28. 영업부문 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 매출액을 기준으로 검토하고 있습니다. 제품 측면에서의 구분은 수익창출 단위로 해당 구분은 구동제어시스템과 인버터 및 컨버터로 구분하였습니다. 28-1. 당분기와 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 자산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 보고부문 자산 85,443,315,954 20,153,350,128 105,596,666,082 보고부문 부채 24,878,592,143 1,439,910,817 26,318,502,960 외부수익 42,450,152,336 6,673,041,447 49,123,193,783 이자수익 938,724,353 13,978,498 952,702,851 이자비용 37,188,741 1,272,990 38,461,731 감가상각비 및 무형자산상각비 163,069,971 113,939,245 277,009,216 법인세비용 2,666,423,273 39,053,190 2,705,476,463 보고부문 당기손익 9,801,031,181 305,104,887 10,106,136,068 (단위 : 원) 구분 전분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 보고부문 자산 77,778,601,065 17,749,691,110 95,528,292,175 보고부문 부채 21,736,440,952 549,062,188 22,285,503,140 외부수익 37,405,291,849 7,543,807,586 44,949,099,435 이자수익 722,718,812 67,573,169 790,291,981 이자비용 151,384,424 23,068,965 174,453,389 감가상각비 및 무형자산상각비 107,482,164 30,513,150 137,995,314 법인세비용 3,584,965,140 262,064,406 3,847,029,546 보고부문 당기손익 4,219,801,597 1,355,368,024 5,575,169,621 28-2. 당분기와 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 일시인식 매출 1,244,335,236 6,539,343,547 7,783,678,783 기간에 걸쳐 인식한 매출 41,339,515,000 - 41,339,515,000 합계 42,583,850,236 6,539,343,547 49,123,193,783 (단위 : 원) 구분 전분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 일시인식 매출 2,015,593,862 7,543,807,586 9,559,401,448 기간에 걸쳐 인식한 매출 35,389,697,987 - 35,389,697,987 합계 37,405,291,849 7,543,807,586 44,949,099,435 28-3. 당분기와 전분기 중 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 국내매출 34,548,290,671 5,698,420,481 40,246,711,152 국외매출 - - 중국 5,039,541,316 241,561,645 5,281,102,961 싱가폴 2,485,589,333 4,035,312 2,489,624,645 멕시코 - - 미국 - 197,853,937 197,853,937 기타 510,428,916 338,072,172 848,501,088 수입임대료 59,400,000 - 59,400,000 소계 8,094,959,565 781,523,066 8,876,482,631 합계 42,643,250,236 6,479,943,547 49,123,193,783 (단위 : 원) 구분 전분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 국내매출 11,636,030,605 5,159,826,313 16,795,856,918 국외매출 중국 24,458,185,898 1,933,747,627 26,391,933,525 싱가폴 1,151,856,326 - 1,151,856,326 멕시코 135,344,319 - 135,344,319 호주 - 328,463,308 328,463,308 미국 - 96,957,572 96,957,572 기타 23,874,701 24,812,766 48,687,467 소계 25,769,261,244 2,383,981,273 28,153,242,517 합계 37,405,291,849 7,543,807,586 44,949,099,435 29. 특수관계자와 거래 29-1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 당사와의 관계 특수관계자 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 관계기업 청도서호전기유한공사 45.00% 45.00% (*1) 기타 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 70.00% 70.00% (*2) 주요 경영진 대표이사 - - (*1) 전기 중 지분양도에 따라 지배력상실로 종속기업에서 관계기업으로 변경되었습니다. (*2) 연결실체의 지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 해당되나, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정분류하였습니다(주석 6-1 참조). 29-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 당분기 전분기 매출액 (재화의 공급) 매입액 등 매출액 (재화의 공급) 청도서호전기유한공사 241,561,645 811,566,779 55,963,160 SEOHO ELECTRIC(SINGAPORE) PTE. LTD. 2,485,589,333 - 1,151,856,326 합계 2,727,150,978 811,566,779 1,207,819,486 29-3. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 당분기말 채권 채무 매출채권 계약자산 매입채무 청도서호전기유한공사 1,119,787,489 - 174,103,993 SEOHO ELECTRIC(SINGAPORE) PTE. LTD. 195,674,834 4,414,735,074 - 합계 1,315,462,323 4,414,735,074 174,103,993 (단위 : 원) 특수관계자 전기말 채권 채무 매출채권 미지급금 청도서호전기유한공사 1,185,194,776 126,517,027 SEOHO ELECTRIC(SINGAPORE) PTE. LTD. 1,935,163,186 - 합계 3,120,357,962 126,517,027 29-4. 당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없고, 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 전분기 기초장부금액 대여 회수 기말장부금액 대표이사 - 382,408,530 - 382,408,530 29-5. 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자인 청도서호전기유한공사에게 제공한 담보는 정기예금 200,000천원입니다 (주석 13 참조). 29-6. 당분기와 전분기 중 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 단기급여(*1) 2,753,051,460 2,759,374,075 퇴직후급여(*2) 73,872,175 1,299,525,720 합계 2,826,923,635 4,058,899,795 (*1) 당분기와 전분기 중 임원 개인별 금액이 확정되지 않은 성과상여는 포함되어 있지 않습니다. (*2) 32기 정기 주주총회(2020년 3월 27일)에서 등기임원의 퇴직금 산정 규정을 변경하여 해당 경영진의 퇴직금이 감액조정됨에 따라 발생된 과거근무원가는 제외된 금액입니다. 30. 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 계약이행 및 하자보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 지급보증제공자 내용 한도액 실행금액 하나은행 외화지급보증 US$9,097,294.60 US$6,190,882.65 기타원화지급보증 4,600,000,000 2,294,280,000 무역금융 4,000,000,000 2,000,000,000 서울보증보험(주) 이행보증 및 인허가 107,012,000,000 22,750,705,584 합계 115,612,000,000 27,044,985,584 US$9,097,294.60 US$6,190,882.65 31. 우발채무 31-1. 계류중인 소송사건 서울신용보증재단은 전기 중 당사 외 1명를 상대로 구상금 청구소송(소가 : 25,545천원)을 서울중앙지방법원에 제기하였고 이에 대응하여 당사는 2020년 2월에 동 소송사건과 관련하여 신현철을 형법상 사기죄 혐의로 고소하였습니다.당사는 당분기말 현재 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 향후 발생가능성이 높으며, 손실금액을 합리적으로 추정할 수 있는 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 동 소송의 최종 결과 당분기말 현재 당사가 패소하여 최종금액 26,453천원을 서울신용보증대단에 변제하였고, 소송충당부채 270,000천원을 환입하였습니다. 31-2. 약정 당분기말 현재 연결실체는 하나은행과 40억원의 무역금융약정을 체결하고 있습니다 32. 위험관리 32-1. 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화 하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 총 자본으로 나누어 산출됩니다. 연결실체의 자본관리전략은 부채비율을 100% 이하로 유지하는 것입니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 총부채 26,318,502,960 16,702,017,026 총자본 79,278,163,122 73,504,068,303 부채비율 33.20% 22.7% 32-2. 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동 할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 외환위험 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 외화 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 854,535,812 (854,535,812) 435,540,753 (435,540,753) JPY 904,744 (904,744) - - EUR 5,080,080 (5,080,080) 540,948,696 (540,948,696) SGD 450,167,067 (450,167,067) 220,122,976 (220,122,976) CNY 6,686,921 (6,686,921) 107,855,490 (107,855,490) 합계 1,317,374,624 (1,317,374,624) 1,304,467,915 (1,304,467,915) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. (2) 가격위험 연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전분기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 5% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 기타포괄손익(법인세차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 영향을 미치는 부분 당분기 전분기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익 (법인세 차감전) 1,944,740 (1,944,740) 1,973,480 (1,973,480) (3) 신용위험 연결실체는 금융상품의 당사자자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련 하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 17,883,289,529 10,612,137,892 단기금융상품 2,884,900,000 2,788,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권) 28,288,771,864 26,137,768,374 매출채권및기타채권 22,837,416,947 12,907,085,579 기타유동자산(미수수익) 4,714,268 1,240,932 장기금융상품 149,602,735 125,865,765 기타채권(비유동) 1,483,643,460 1,812,831,619 합계 73,532,338,803 54,384,930,161 (*) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 연결실체가 보유하고 있는 현금시재액을 제외한 금액입니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (4) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융 부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 합계 1년 미만 1년 ~ 5년 매입채무및기타채무 5,732,122,994 - 5,732,122,994 단기차입금 2,000,000,000 - 2,000,000,000 리스부채 14,085,464 50,434,071 64,519,535 기타채무(비유동) - 467,770,091 467,770,091 합계 7,746,208,458 518,204,162 8,264,412,620 33. 현금흐름표 33-1. 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 금액 당분기 전분기 순확정급여부채의 순확정급여자산 대체 (200,270,515) 358,920,646 사용권자산 취득관련 리스부채 64,519,535 33,672,398 리스부채의 유동성 대체 9,431,008 27,956,647 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 유동성 대체 16,732,576,931 - 33-2. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 기초장부금액 재무현금흐름 비현금 변동 기말장부금액 단기차입금 - 2,000,000,000 - 2,000,000,000 리스부채 27,702,172 (17,810,002) 59,652,035 69,544,205 임대보증금 388,500,000 - - 388,500,000 미지급배당금 - (5,140,922,000) 5,140,922,000 - 합계 416,202,172 (3,158,732,002) 5,200,574,035 2,458,044,205 (단위 : 원) 구 분 전분기 전분기초 재무현금흐름 비현금 변동 외환차이 전분기말 단기차입금 리스부채 65,165,071 (28,279,091) 222,015 - 37,107,995 합계 65,165,071 (28,279,091) 222,015 - 37,107,995 4. 재무제표 재무상태표 제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 33 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 34 기 3분기말 제 33 기말 자산 유동자산 62,019,300,496 29,988,267,462 현금및현금성자산 15,658,101,801 8,819,358,784 단기금융상품 1,184,900,000 1,088,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 21,691,610,534 3,358,043,923 매출채권 및 기타유동채권 21,069,982,566 11,107,988,311 매출채권 7,082,657,561 1,566,181,581 대손충당금 (250,202,215) (483,506,580) 계약자산 14,229,448,690 8,771,772,822 단기미수금 8,078,530 1,253,540,488 재고자산 1,873,908,931 4,341,007,900 원재료 2,054,133,501 3,511,113,519 평가충당금 (257,561,746) (257,561,746) 미착품 77,337,176 1,087,456,127 기타유동자산 540,796,664 1,273,868,544 미수수익 2,323,721 483,555 선급금 487,697,993 1,202,836,397 선급비용 50,774,950 70,548,592 비유동자산 40,739,581,653 58,919,605,322 장기금융상품 147,602,735 123,865,765 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,703,202,420 22,880,446,418 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 39,804,900 관계기업에 대한 투자자산 197,653,543 197,653,543 종속기업에 대한 투자자산 17,232,673,596 18,139,656,417 유형자산 14,740,802,597 14,827,296,145 토지 11,980,016,463 11,980,016,463 건물 3,496,251,436 3,496,251,436 감가상각누계액 (994,861,323) (929,306,608) 구축물 29,200,000 29,200,000 감가상각누계액 (12,011,998) (11,135,998) 차량운반구 143,871,585 143,871,585 감가상각누계액 (143,863,584) (142,978,076) 기타유형자산 1,806,355,668 1,804,905,668 감가상각누계액 (1,641,052,082) (1,589,284,495) 정부보조금 (752,521) (5,316,331) 사용권자산 152,900,683 149,106,230 감가상각누계액(사용권자산) (75,251,730) (98,033,729) 투자부동산 399,732,895 406,118,136 토지 106,011,793 106,011,793 건물 340,546,207 340,546,207 감가상각누계액(건물) (46,825,105) (40,439,864) 무형자산 192,413,721 194,715,489 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 16,413,721 18,715,489 회원권 176,000,000 176,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 1,074,322,746 1,456,084,222 장기임차보증금 1,065,122,746 1,443,284,222 장기대여금 9,200,000 12,800,000 순확정급여자산 12,282,600 212,553,115 이연법인세자산 441,411,172 자산총계 102,758,882,149 88,907,872,784 부채 유동부채 24,148,030,096 15,220,788,403 매입채무 및 기타유동채무 4,848,853,704 2,791,362,596 단기매입채무 2,832,745,482 1,528,343,538 단기미지급금 2,016,108,222 1,263,019,058 단기차입금 2,000,000,000 당기법인세부채 1,494,991,643 238,006,242 단기선수금 61,000,000 유동계약부채 15,587,704,731 11,744,526,808 단기예수금 49,946,120 유동충당부채 91,448,434 419,190,585 공사손실충당부채 1,754,110 1,815,928 판매보증충당부채 89,694,324 147,374,657 소송충당부채 270,000,000 유동리스부채 14,085,464 27,702,172 비유동부채 806,298,257 464,872,615 순확정급여부채 166,813,974 확정급여채무의현재가치 4,056,622,194 3,728,757,159 사외적립자산의공정가치 (3,889,808,220) (3,728,757,159) 비유동리스부채 50,434,071 장기미지급금 79,270,091 76,372,615 장기임대보증금 388,500,000 388,500,000 이연법인세부채 121,280,121 부채총계 24,954,328,353 15,685,661,018 자본 자본금 2,575,000,000 2,575,000,000 보통주자본금 2,575,000,000 2,575,000,000 자본잉여금 6,182,118,942 6,182,118,942 주식발행초과금 3,928,255,997 3,928,255,997 전환권대가 86,456,828 86,456,828 기타자본잉여금 2,167,406,117 2,167,406,117 기타자본구성요소 (59,005,490) (59,005,490) 자기주식 (59,005,490) (59,005,490) 기타포괄손익누계액 (14,150,278) (13,440,400) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (14,150,278) (13,440,400) 이익잉여금(결손금) 69,120,590,622 64,537,538,714 법정적립금 1,287,500,000 1,287,500,000 임의적립금 38,981,000,000 38,981,000,000 미처분이익잉여금(미처리결손금) 28,852,090,622 24,269,038,714 자본총계 77,804,553,796 73,222,211,766 자본과부채총계 102,758,882,149 88,907,872,784 포괄손익계산서 제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 3분기 제 33 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 12,131,799,275 42,643,250,236 12,568,909,994 39,566,730,764 제품매출액 12,111,999,275 42,583,850,236 12,549,109,994 39,527,130,764 상품매출액 임대수익 19,800,000 59,400,000 19,800,000 39,600,000 매출원가 7,928,725,550 27,924,357,783 8,424,469,161 26,919,699,047 매출총이익 4,203,073,725 14,718,892,453 4,144,440,833 12,647,031,717 판매비와관리비 2,010,645,497 9,171,438,134 2,350,344,102 4,947,837,582 급여 430,715,704 4,412,473,654 512,026,880 3,142,790,532 퇴직급여 38,838,192 118,320,161 1,016,122,681 (1,511,774,008) 복리후생비 58,028,723 188,338,488 87,252,027 249,511,152 여비교통비 2,689,365 8,103,087 2,518,430 83,269,174 통신비 6,600,760 20,719,194 8,683,102 29,136,804 수도광열비 8,343,547 23,994,249 5,475,206 21,821,391 광고선전비 2,000,000 5,360,000 운반비 428,795 1,708,555 1,109,621 12,697,322 세금과공과 76,540,550 101,085,160 71,729,530 163,533,230 대손상각비(대손충당금환입) (233,304,365) 감가상각비 30,331,759 101,161,673 36,351,638 113,356,827 보험료 1,249,095 3,525,202 8,166,999 43,635,747 접대비 18,239,807 61,356,118 9,702,640 40,518,980 차량유지비 6,457,669 17,354,063 4,027,341 16,616,883 경상개발비 1,196,140,313 3,893,173,641 403,436,960 1,469,179,868 지급수수료 126,381,509 478,360,418 166,413,248 960,946,381 소모품비 1,995,599 7,798,145 3,806,145 54,128,861 도서인쇄비 1,053,000 2,790,900 280,000 4,052,600 교육훈련비 120,000 2,864,577 490,000 13,041,920 무형자산상각비 767,256 2,301,768 695,824 2,186,736 임차료 3,986,364 6,641,730 1,209,182 4,165,364 수선비 600,000 4,120,819 10,453,818 26,153,818 판매보증충당부채전입액 (57,680,333) 기타판매비와관리비 1,137,490 4,231,230 392,830 3,508,000 영업이익(손실) 2,192,428,228 5,547,454,319 1,794,096,731 7,699,194,135 기타이익 1,838,697,243 3,267,109,314 316,566,091 685,068,251 유형자산처분이익 116,532 116,532 무형자산처분이익 31,227,273 31,227,273 투자자산처분이익 17,908,645 17,908,645 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 1,545,884,603 2,895,155,173 262,013,075 554,890,126 기타대손충당금환입 270,000,000 270,000,000 잡이익 22,812,640 101,954,141 5,300,566 80,925,675 기타비용 35,007,434 155,979,957 1,443,380 5,499,449 기부금 8,450,000 9,350,000 400,000 1,300,000 투자자산처분손실 108,582,821 잡손실 26,557,434 38,047,136 1,043,380 4,199,449 금융수익 2,041,425,669 4,195,550,358 (237,013,044) 2,029,008,212 이자수익 352,769,170 938,724,353 285,675,749 779,115,874 배당금수익 2,299,200 2,107,600 외환차익 182,910,828 344,575,209 59,659,766 717,274,775 외화환산이익 325,061,675 755,603,079 (525,362,921) 108,746,147 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 1,179,603,500 2,152,795,953 (56,985,638) 242,185,761 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 178,155,947 장기금융상품의 평가이익 1,080,496 1,552,564 장기금융상품의 처분이익 1,422,108 금융원가 (7,685,369) 450,524,449 503,878,058 1,272,310,656 이자비용 9,008,552 38,461,731 41,775,386 170,016,013 외환차손 122,704,200 412,062,718 139,896,680 712,265,848 외화환산손실 (138,601,823) 322,205,992 389,430,996 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (796,298) 장기금융상품평가손실 597,799 법인세비용차감전순이익(손실) 6,045,229,075 12,403,609,585 1,368,328,340 9,135,460,493 법인세비용 1,329,613,180 2,652,723,663 454,715,539 3,794,017,129 당기순이익(손실) 4,715,615,895 9,750,885,922 913,612,801 5,341,443,364 기타포괄손익 (1,195,584) (27,621,892) 13,529,856 (101,937,241) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,195,584) (27,621,892) 13,529,856 (101,937,241) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (1,195,584) (709,878) 1,569,204 (4,259,268) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (26,912,014) 11,960,652 (97,677,973) 총포괄손익 4,714,420,311 9,723,264,030 927,142,657 5,239,506,123 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 917 1,897 178 1,039 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 917 1,897 178 1,039 자본변동표 제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 2,575,000,000 6,182,118,942 (59,005,490) (9,442,666) 65,217,553,910 73,906,224,696 당기순이익(손실) 5,341,443,364 5,341,443,364 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (4,259,268) (4,259,268) 순확정급여부채측정요소 (97,677,973) (97,677,973) 배당금지급 6,169,106,400 6,169,106,400 2020.09.30 (기말자본) 2,575,000,000 6,182,118,942 (59,005,490) (13,701,934) 64,292,212,901 72,976,624,419 2021.01.01 (기초자본) 2,575,000,000 6,182,118,942 (59,005,490) (13,440,400) 64,537,538,714 73,222,211,766 당기순이익(손실) 9,750,885,922 9,750,885,922 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (709,878) (709,878) 순확정급여부채측정요소 (26,912,014) (26,912,014) 배당금지급 5,140,922,000 5,140,922,000 2021.09.30 (기말자본) 2,575,000,000 6,182,118,942 (59,005,490) (14,150,278) 69,120,590,622 77,804,553,796 현금흐름표 제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 3분기 제 33 기 3분기 영업활동현금흐름 8,361,590,291 17,666,547,953 당기순이익(손실) 9,750,885,922 5,341,443,364 당기순이익조정을 위한 가감 (1,139,289,020) 1,963,754,473 대손상각비 (233,304,365) 감가상각비 160,768,203 199,019,182 무형자산상각비 2,301,768 2,186,736 퇴직급여 310,345,407 (1,109,075,937) 잡이익 (450,948) 장기금융상품평가손실 597,799 외화환산손실 389,430,996 이자비용 38,461,731 170,016,013 외화환산이익 (755,603,079) (108,746,147) 이자수익 (938,724,353) (885,350,388) 배당금수익 (2,299,200) (2,107,600) 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 (2,152,795,953) (242,185,761) 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 (178,155,947) 금융상품평가손실 장기금융상품평가이익 (1,552,564) 장기금융상품처분이익 (1,422,108) 투자주식처분손실 108,582,821 유형자산처분이익 (116,532) 공사손실충당부채전입 (61,818) (64,352,962) 판매보증충당부채환입 (57,680,333) 소송충당부채환입 (270,000,000) 법인세비용 2,652,723,663 3,794,017,129 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (328,094,199) 14,259,926,965 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) (5,478,456,440) 843,586,692 계약자산의 감소(증가) (5,317,218,259) 5,229,447,927 미수금의 감소(증가) 1,245,463,066 853,748,935 선급금의 감소(증가) 715,138,404 (588,605,034) 선급비용의 감소(증가) 2,513,692 57,562,140 재고자산의 감소(증가) 2,467,098,969 (478,304,876) 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 1,305,019,186 177,998,664 미지급금의 증가(감소) 753,089,164 (1,516,741,013) 미지급비용의 증가(감소) (339,500,000) 선수금의 증가(감소) 61,000,000 (81,923,002) 계약부채의 증가(감소) 3,843,177,923 10,189,707,323 예수금의 증가(감소) 49,946,120 13,802,923 장기미지급금의 증가(감소) 2,897,476 (31,353,575) 퇴직급여채무의 증가(감소) 22,236,500 (69,500,139) 이자수취(영업) 920,921,830 777,058,711 이자지급(영업) (19,877,264) (168,981,060) 배당금수취(영업) 2,299,200 2,107,600 법인세납부(환급) (825,256,178) (4,508,762,100) 투자활동현금흐름 1,161,740,784 739,927,376 투자자산의 처분 798,400,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 3,786,745,581 장기금융상품의 감소 1,500,000 203,865,635 종속기업주식처분 117,713,597 보증금의 감소 565,401,850 490,000 회원권의 처분 45,500,000 장기대여금의 감소 3,600,000 3,600,000 단기대여금의 증가 (382,408,530) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (3,526,660) (2,556,430) 장기금융상품의 취득 (23,684,406) (43,027,857) 건물의 취득 (138,017,000) 기타유형자산의 취득 (1,450,000) (67,835,300) 보증금의 증가 (178,500,000) (284,142,320) 물적분할로 인한 현금및현금성자산 감소 (2,500,000,000) 재무활동현금흐름 (3,164,195,637) (6,197,385,491) 단기차입금의 차입 4,000,000,000 배당금지급 (5,140,922,000) (6,169,106,400) 단기차입금의 상환 (2,000,000,000) 리스부채의 상환 (23,273,637) (28,279,091) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 479,607,579 (278,753,774) 현금및현금성자산의순증가(감소) 6,838,743,017 11,930,336,064 기초현금및현금성자산 8,819,358,784 11,938,687,910 기말현금및현금성자산 15,658,101,801 23,869,023,974 5. 재무제표 주석 주석 제 34 (당) 분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지 제 33 (전) 분기 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일 까지 서호전기주식회사 1. 당사의 개황과 주요영업내용 서호전기주식회사(이하 "당사")는 1988년 9월 23일 설립되었으며, 전기식 가변속 구동제어장치의 설계 및 제조 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안양시 동안구 귀인로 9(호계동)에 본사 및 공장을 두고 있으며, 대표이사는 김승남입니다. 당사는 2002년 7월 16일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주는 다음과 같습니다. (금액단위 : 원) 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 자본금 지분율 소유주식수(주) 자본금 지분율 이상호외 3인 2,929,290 1,464,645,000 56.88 2,929,290 1,464,645,000 56.88 김 승 남 45,000 22,500,000 0.87 45,000 22,500,000 0.87 윤 옥 현 13,150 6,575,000 0.25 13,150 6,575,000 0.25 소액주주 2,153,482 1,076,741,000 41.82 2,153,482 1,076,741,000 41.82 자기주식 9,078 4,539,000 0.18 9,078 4,539,000 0.18 합계 5,150,000 2,575,000,000 100.00 5,150,000 2,575,000,000 100.00 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2-1. 재무제표 작성기준 당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-1-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-1-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 2-2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1-1에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2- 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동 일합니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 3. 현금및현금성자산 등3-1. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 현금 25,469,130 14,852,690 요구불예금 15,632,632,671 8,804,506,094 합계 15,658,101,801 8,819,358,784 3-2. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 구분 금융기관명 금액 사용제한사유 당분기말 전기말 단기금융상품 하나은행 - 165,419,100 종속기업 차입관련 질권설정 - USD 330,000 지급보증 관련 질권설정 장기금융상품 1,500,000 1,500,000 당좌개설보증금 합계 1,500,000 166,919,100 - USD 330,000 4. 매출채권및기타채권4-1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 대손충당금 합계 채권잔액 대손충당금 합계 매출채권 7,082,657,561 (250,202,215) 6,832,455,346 1,566,181,581 (483,506,580) 1,082,675,001 계약자산 14,229,448,690 - 14,229,448,690 8,771,772,822 - 8,771,772,822 미수금 8,078,530 - 8,078,530 1,253,540,488 - 1,253,540,488 합계 21,320,184,781 (250,202,215) 21,069,982,566 11,591,494,891 (483,506,580) 11,107,988,311 4-2. 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 기초금액 483,506,580 1,941,077,392 대손상각비 - - 환입 (233,304,365) - 물적분할 - (1,582,239,470) 기말금액 250,202,215 358,837,922 4-3. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권은 없습니다. 4-4. 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 5. 재고자산당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 기초잔액 증가(감소) 물적분할 기말잔액 원재료평가충당금 257,561,746 - - 257,561,746 (단위 : 원) 계정과목 전분기 기초잔액 증가(감소) 물적분할 기말잔액 상품평가충당금 35,455,675 - (35,455,675) - 제품평가충당금 146,144,311 - (146,144,311) - 원재료평가충당금 273,108,673 - (15,546,927) 257,561,746 합계 454,708,659 - (197,146,913) 257,561,746 6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산6-1. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 [유동자산] 특정금전신탁(외화채권형 금융상품)(*1) 19,645,527,189 21,691,610,534 3,584,461,580 3,358,043,923 소계 19,645,527,189 21,691,610,534 3,584,461,580 3,358,043,923 [비유동자산] 특정금전신탁(외화채권형 금융상품)(*1) 6,283,450,893 6,597,161,330 22,344,516,502 22,779,724,451 비상장주식 : 세웅중공업(주)(*2) - - - - SEOHO ELECTRIC(SINGAPORE) PTE. LTD.(*3) 61,284 - 61,284 - 출자금 : 한국전기공업협동조합 12,400,000 14,600,000 12,400,000 14,000,000 수익증권 : POWER FUND II 275,679,115 91,441,090 266,069,365 86,721,967 소계 6,571,591,292 6,703,202,420 22,623,047,151 22,880,446,418 합계 26,217,118,481 28,394,812,954 26,207,508,731 26,238,490,341 (*1) 당분기말 현재 당사는 특정금전신탁에 대하여 지배력을 보유하고 있으나, 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 공정가치로 평가하고 있습니다.(*2) 전기 이전 변경회생계획의 인가(2014년 10월 27일)에 따라 세웅중공업㈜에 대한 매출채권 563,420,000원이 출자전환되었으며, 출자전환 당시 동 주식의 공정가치는 "0"이므로 취득원가를 "0"으로 인식하였습니다.(*3) 당사의 지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 해당되나, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정분류하고 전액 평가손실을 인식하였습니다. 6-2. 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 유동자산 비유동자산 합계 유동자산 비유동자산 합계 기초잔액 3,358,043,923 22,880,446,418 26,238,490,341 3,522,481,284 21,022,238,352 24,544,719,636 재분류(*1) 16,732,576,931 (16,732,576,931) - - - - 취득 3,526,660 3,526,660 - 2,556,430 2,556,430 처분(*2) - - (3,522,481,284) - (3,522,481,284) 평가손익 1,600,989,680 551,806,273 2,152,795,953 - 242,185,761 242,185,761 기말잔액 21,691,610,534 6,703,202,420 28,394,812,954 - 21,266,980,543 21,266,980,543 (*1) 당분기말 현재 1년 이내에 실현될 것으로 예상됨에 따라 전기말 현재 비유동자산을 유동자산으로 계정분류하였습니다. (*2) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분시에 발생한 경과이자 및 처분손익은 없으며, 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분시에 발생한 경과이자는 86,108천원이고 처분이익은 178,156천원입니다. 7. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산7-1. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 평가손익 취득원가 장부금액 평가손익 상장주식 : KT 57,036,180 38,894,800 (18,141,380) 57,036,180 39,804,900 (17,231,280) 7-2. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초금액 당기 취득 당기 처분 평가 기말금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 39,804,900 - - (910,100) 38,894,800 (단위 : 원) 구분 전분기 기초금액 당기 취득 당기 처분 평가 기말금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 44,930,200 - - (5,460,600) 39,469,600 8. 종속기업투자 및 관계기업투자당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 지분율 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 서호드라이브㈜(*1) 한국 인버터, 컨버터의 제조 및 판매 95 17,232,673,596 100 18,139,656,417 청도서호전기유한공사(*2) 중국 배전용(기기용) 전기회로 개폐의 제조 및 판매 45 197,653,543 45 197,653,543 특정금전신탁(우리은행)(*3) 한국 신탁계정 100 - 100 - 특정금전신탁(삼성증권)(*3) 한국 신탁계정 100 - 100 - 특정금전신탁(하나은행)(*3) 한국 신탁계정 100 - 100 - 특정금전신탁(하나은행)(*3) 한국 신탁계정 100 - 100 - 특정금전신탁(삼성증권)(*3) 한국 신탁계정 100 - 100 - 특정금전신탁(삼성증권)(*3) 한국 신탁계정 100 - 100 - 합 계 17,430,327,139 18,337,309,960 (*1) 전기 중 물적분할을 통하여 설립되었으며, 당기 중 지분양도가 발생하였습니다. 한편, 지분양도와 관련하여 108,583천원의 투자자산처분손실이 발생하였습니다.(*2) 전기 중 지분양도에 따라 지배력상실로 종속기업에서 관계기업로 변경되었습니다. (*3) 당사는 특정금전신탁 계약을 체결함에 따라 특정금전신탁에 대한 지배력을 획득하였습니다. 한편, 당사는 동 특정금전신탁을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류함에 따라 종속기업투자의 장부금액에서 제외하였습니다 (주석 6 참조). 9. 유형자산9-1. 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 기초장부금액 취득 및자본적지출 감가상각비(*) 대체 기말장부금액 토지 11,980,016,463 - - 11,980,016,463 건물 2,566,944,828 - 65,554,715 - 2,501,390,113 정부보조금 - - - - 구축물 18,064,002 - 876,000 - 17,188,002 차량운반구 893,509 - 885,508 - 8,001 기타의유형자산 215,621,173 1,450,000 51,767,587 - 165,303,586 정부보조금 (5,316,331) - (4,563,810) - (752,521) 사용권자산 51,072,501 82,319,960 39,862,962 (15,880,546) 77,648,953 합계 14,827,296,145 83,769,960 154,382,962 (15,880,546) 14,740,802,597 (단위 : 원) 계정과목 전분기 기초장부금액 취득 및자본적지출 물적분할 감가상각비(*) 대체 기말장부금액 토지 20,902,371,699 - (8,922,355,236) - - 11,980,016,463 건물 3,533,479,033 138,017,000 (1,011,214,898) 71,461,335 - 2,588,819,800 정부보조금 (21,641,251) - 21,478,126 (163,125) - - 구축물 32,188,668 - (12,826,666) 1,006,000 - 18,356,002 차량운반구 23,099,884 - (19,330,514) 2,555,017 - 1,214,352 기타의유형자산 387,851,136 67,835,300 (143,691,839) 84,984,512 - 227,010,086 정부보조금 (38,624,896) - 15,998,641 (14,794,379) - (7,831,876) 사용권자산 96,173,181 38,943,126 (14,974,770) 47,584,581 (5,967,134) 66,589,822 합계 24,914,897,454 244,795,426 (10,086,917,156) 192,633,941 (5,967,134) 14,874,174,649 (*) 당분기 중 제조원가로 인식한 감가상각비는 59,607천원(전분기 : 85,662천원)이며, 판매비와관리비로 인식한 감가상각비는 94,776천원(전분기 : 113,356천원)입니 다. 9-2. 당분기말과 전기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 재산종합보험에 가입하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보험내용 부보자산 보험회사 보험가입금액 당분기말 전기말 재산종합보험 건물(본사), 집기비품, 공기구, 재고자산 삼성화재해상보험(주) 3,407,307,195 3,407,307,195 당분기말 현재 상기 보험계약에 대하여는 하나은행을 질권자로 하여 2,338백만원(전기말 : 2,338백만원)의 질권이 설정되어 있으며 또한, 당사는 상기 보험가입내용외에차량운반구에 대하여 자동차 종합보험에 가입하고 있으며, 당사가 제조한 물품과 관련하여 생산물배상책임보험에 가입하고 있습니다. 10. 투자부동산10-1. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초장부금액 취득 감가상각비 기말장부금액 토지 106,011,793 - - 106,011,793 건물 300,106,343 - 6,385,241 293,721,102 합계 406,118,136 - 6,385,241 399,732,895 (단위 : 원) 구분 전분기 기초장부금액 취득 감가상각비 기말장부금액 토지 106,011,793 - - 106,011,793 건물 308,619,998 - 6,385,241 310,748,412 합계 414,631,791 - 4,256,828 416,760,205 10-2. 당분기와 전분기 중 손상차손 및 손상차손환입은 발생하지 않았습니다. 10-3. 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없습니다. 10-4. 당분기말과 전기말 현재 당사는 투자부동산의 장부금액과 공정가치가 유의적으로 큰 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산11-1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 각 계정별 취득원가와 상각누계액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 합계 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 합계 산업재산권 62,406,391 45,992,670 - 16,413,721 62,406,391 43,690,902 - 18,715,489 회원권(*) 200,000,000 - 24,000,000 176,000,000 200,000,000 - 24,000,000 176,000,000 합계 262,406,391 45,992,670 24,000,000 192,413,721 262,406,391 43,690,902 24,000,000 194,715,489 (*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 11-2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 취득 상각 기말장부금액 기초장부금액 취득및 처분(*) 상각 기말장부금액 산업재산권 18,715,489 - 2,301,768 16,413,721 14,878,564 - 2,186,736 12,691,828 회원권 176,000,000 - - 176,000,000 221,500,000 (45,500,000) - 176,000,000 합계 194,715,489 - 2,301,768 192,413,721 236,378,564 (45,500,000) 2,186,736 188,691,828 (*) 전분기 물적분할에 따라 산업재산권 "0"원(취득원가 : 910,887원/ 상각누계액 910,887원)이 서호드라이브로 이전되었습니다. 12. 정부보조금 당사는 한국산업기술평가관리원 및 한국해양수산개발원과 개발협약을 체결하고 정부보조금을 수령하였으며 당분기말과 전기말 현재 동 협약과 관련한 미사용잔액은 없습니다.정부보조금 중 원가와 관련된 정부보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 원가와 대응될 수 있는 기간에 손익계산서에 인식하고 있고 유형자산과 관련된 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.한편, 유형자산과 관련된 정부보조금의 당분기 중 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 정부보조금 총액 감가상각비와 상계된 금액 당분기말정부보조금잔액 기초상각누계액 상각액 기말상각누계액 건물 4,621,874 4,621,874 - 4,621,874 - 기타의유형자산 225,692,679 220,376,348 4,563,810 224,940,158 752,521 합계 230,314,553 224,998,222 4,563,810 229,562,032 752,521 13. 담보제공자산13-1. 당분기말 현재 담보제공 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 당분기말 담보권자 장부금액 담보설정금액 비고 토지 및 건물 하나은행 14,481,406,576 10,000,000,000 계약이행 및 하자보증 13-2.서울신용보증재단은 전기 중 당사 외 1명를 상대로 구상금 청구소송(소가 : 25,545천원)을 서울중앙지방법원에 제기하였고 이에 대응하여 당사는 2020년 2월에 동 소송사건과 관련하여 신현철을 형법상 사기죄 혐의로 고소하였습니다.당사는 당분기말 현재 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 향후 발생가능성이 높으며, 손실금액을 합리적으로 추정할 수 있는 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 동 소송의 최종 결과 당분기말 현재 당사가 패소하여 최종금액 26,453천원을 서울신용보증대단에 변제하였고, 소송충당부채 270,000천원을 환입하였습니다. 14. 리스14-1. 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 장부금액 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 및 건물 33,108,176 18,855,196 14,252,980 55,497,676 32,604,202 22,893,474 차량운반구 119,792,507 56,396,534 63,395,973 93,608,554 65,429,527 28,179,027 합계 152,900,683 75,251,730 77,648,953 149,106,230 98,033,729 51,072,501 14-2. 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 기초 증가 감소 감가상각비 장부금액 토지 및 건물 22,893,474 9,354,779 (2,043,711) (15,951,562) 14,252,980 차량운반구 28,179,027 72,965,181 (13,836,835) (23,911,400) 63,395,973 합계 51,072,501 82,319,960 (15,880,546) (39,862,962) 77,648,953 (단위 : 원) 구 분 전분기 기초 증가 감소 감가상각비 장부금액 토지 및 건물 31,276,256 33,672,398 (14,974,770) (20,730,042) 29,243,842 차량운반구 64,896,925 5,270,728 (5,967,134) (26,854,539) 37,345,980 합계 96,173,181 38,943,126 (20,941,904) (47,584,581) 66,589,822 14-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 15,599,999 52,744,545 68,344,544 28,018,182 - 28,018,182 현재가치할인차금 (1,514,535) (2,310,474) (3,825,009) (316,010) - (316,010) 합계 14,085,464 50,434,071 64,519,535 27,702,172 - 27,702,172 14-4. 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초장부금액 증가 이자비용(현할차) 감소 기말장부금액 리스부채 27,702,172 72,965,181 1,324,516 (37,472,334) 64,519,535 (단위 : 원) 구분 전분기 기초장부금액 증가 이자비용(현할차) 감소 기말장부금액 리스부채 65,165,071 5,345,455 1,086,560 (34,489,091) 37,107,995 14-5. 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금액 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 1,324,516 5,628,000 소액자산리스 및 단기리스 4,439,000 2,397,000 리스해지관련 이익 361,862 - 15. 단기차 입금당분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같고, 전기말 현재 단기차입금은 없습니다. (단위 : 원) 차입처 종류 당분기말 연이자율(%) 금액 하나은행 무역금융 1.64 2,000,000,000 16. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초금액 전입액 환입액 사용액 기말금액 공사손실충당부채 1,815,928 - 61,818 - 1,754,110 판매보증충당부채 147,374,657 57,680,333 - 89,694,324 소송충당부채 270,000,000 - 270,000,000 - - 합계 419,190,585 - 327,742,151 - 91,448,434 (단위 : 원) 구분 전분기 기초금액 전입액 환입액 사용액 기말금액 공사손실충당부채 66,295,361 - 64,352,962 - 1,942,399 소송충당부채 270,000,000 - - - 270,000,000 합계 336,295,361 - 64,352,962 - 271,942,399 17. 순확정급여부채(자산) 17-1. 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,056,622,194 3,728,757,159 사외적립자산의 공정가치 (3,902,090,820) (3,941,310,274) 순확정급여부채(자산) 154,531,374 (212,553,115) 17-2. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 기초금액 3,728,757,159 5,921,023,528 당기근무원가 300,606,192 1,441,329,547 이자원가 59,157,933 59,595,690 과거근무원가(*) - (2,610,001,174) 물적분할 - (1,044,870,737) 재측정요소 - 보험수리적손익 - 88,752,131 지급액 (31,899,090) (177,866,810) 기말금액 4,056,622,194 3,677,962,175 (*) 32기 정기 주주총회(2020년 3월 27일)에서 등기임원의 퇴직금 산정 규정을 변경하여 해당 경영진의 퇴직금이 감액조정됨에 따라 당사는 동 효과를 과거근무원가 항목으로 전분기 중 당기손익에 반영하였습니다. 17-3. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 기초금액 3,941,310,274 5,189,471,207 사외적립자산에 대한 이자수익 56,304,477 67,602,469 물적분할 (1,044,870,737) 재측정요소 - 사외적립자산의 수익 (40,988,141) (36,476,038) 부담금 1,076,600 1,577,700 지급액 (55,612,390) (177,546,840) 기말금액 3,902,090,820 3,999,757,761 17-4. 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니 다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 당기근무원가 300,606,192 1441329547 과거근무원가 - (2,610,001,174) 순이자원가 1,902,304 59,595,690 합계 302,508,496 (1,109,075,937) 17-5. 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과같습니다. 구분 비율 당분기말 전기말 할인율 1.91% 1.91% 기대임금상승률 3.20% 3.20% 18. 자본금당분기말과 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(1주당 액면금액 : 500원)이고 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 5,150,000주(납입자본금 : 2,575백만원)입니다. 19. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금액 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,928,255,997 3,928,255,997 전환권대가(*1) 86,456,828 86,456,828 기타의자본잉여금 자기주식처분이익(*1) 1,164,021,917 1,164,021,917 주식선택권(*2) 1,003,384,200 1,003,384,200 합 계 6,182,118,942 6,182,118,942 (*1) 전환권대가와 자기주식처분이익은 법인세효과 차감후 금액입니다.(*2) 2009년 11월 5일에 부여한 주식선택권의 행사가능기간이 2013년 11월 4일로 종료됨에 따라 소멸된 주식선택권을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다. 20. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 주식수(주) 금액 주식수(주) 금액 자기주식 9,078 59,005,490 9,078 59,005,490 당사는 향후 적절한 시기에 임직원의 공로금 등으로 지급할 목적으로 자기주식을 보유하고 있습니다. 21. 기타포괄손익누계액 21-1. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 법인세효과 차감전 법인세효과 법인세효과 차감후 법인세효과 차감전 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (18,141,380) 3,991,102 (14,150,278) (17,231,280) 3,790,880 (13,440,400) 21-2. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 기초금액 평가 처분 기말금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후) (13,440,400) (709,878) - (14,150,278) (단위 : 원) 구분 전분기 기초금액 평가 처분 기말금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후) (9,442,666) (4,259,268) - (13,701,934) 22. 이익잉여금22-1. 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)(*) 1,287,500,000 1,287,500,000 임의적립금 38,981,000,000 38,981,000,000 미처분이익잉여금 28,852,090,622 24,269,038,714 합계 69,120,590,622 64,537,538,714 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 22-2. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 5,140,922천원은 2021년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 6,169,106천원). 23. 매출액 23-1. 당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부 구분 당분기 전분기 구동제어시스템 시스템매출(*1) 41,339,515 35,350,098 재화의 판매 1,244,335 2,015,593 수입임대료 59,400 39,600 인버터 및 컨버터(*2) 재화의 판매 2,161,439 합계 42,643,250 39,566,730 (*1) 당사는 시스템매출과 관련된 도급계약에 대해서는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 각 공사에 대하여 추정된 예정공사원가에 대한 실제 투입원가비율로 계산하고 있습니다.(*2) 전분기 물적분할 이전에 발생된 매출액입니다.23-2. 당분기와 전분기 중 구동제어시스템 매출과 관련하여 수주한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 기초계약잔액 증감액(*) 매출액 기말계약잔액 구동제어시스템 81,834,000 32,503,098 41,339,515 72,997,583 (단위 : 천원) 구 분 전분기 기초계약잔액 증감액(*) 매출액 기말계약잔액 구동제어시스템 65,471,275 72,686,231 35,350,098 102,807,408 (*) 증감액은 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액 등이 포함된 금액입니다. 23-3. 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 계약자산 계약부채 공사손실 충당부채 청구분 미청구분 구동제어시스템 189,997,371 125,211,809 64,785,562 6,721,517 14,229,449 15,587,705 1,754 (단위 : 천원) 구 분 전기말 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 계약자산 계약부채 공사손실 충당부채 청구분 미청구분 구동제어시스템 148,657,856 97,837,273 50,820,583 857,876 8,771,773 11,744,527 1,816 23-4. 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약일 납품기한 (*) 진행률(%) (*) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 PNIT 36RMG MODIFICATION TO ARMG 2017-07-10 2020-10-31 98.40% - - - PSA TUAS 56ARMG 56UNIT 2019-04-03 2021-01-31 65.50% - - - - PSA TUAS 60Ton STS 4 units 2019-04-23 2020-12-15 69.11% 1,628,685 - - - PSA TUAS 56ARMG 28UNIT 2019-06-13 2021-03-01 57.87% - - - - BPA 2-5 ARMG 34 units 2020-03-27 2022-05-31 69.52% 6,016,862 - 2,650,494 - UNCT RTG 자동화 개조 12 units 2020-02-17 2021-08-31 80.10% 160,728 - - - BPA 2-5 DTQC 9 units 2020-02-28 2022-06-15 42.54% 1,081,594 - - - PSA TUAS End Feed 27 Block 2020-05-20 2021-08-31 69.99% 4,275,935 - - - BPA 2-5 ARMG 34 units 2020-07-03 2022-01-20 62.86% - - 2135678 - 합계 13,163,804 - 4,786,172 - (*) 당사의 건설계약은 납품기한(재화의 공급시기) 이후에도 시운전 용역(상용운전 용역 포함)이 제공되며, 시운전용역의 완료일은 특정할 수 없습니다. 또한, 진행률 산정 시 총공사예정원가는 시운전용역원가를 포함하여 산정하고 있습니다. 23-6. 구동제어시스템 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의영향을 받으며, 총 계약원가는 재료비, 노무비, 제작기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 원재료 및 상품사용액 22,110,714,228 20,914,683,105 제품 및 재공품의 변동 (410,060,134) 종업원급여 6,214,513,849 3,975,817,421 복리후생비 561,490,314 672,913,392 여비교통비 734,584,564 734,181,066 지급수수료 795,343,465 29,157,724 외주가공비 3,013,737,362 2,620,875,603 감가상각비 및 무형자산상각비 163,069,971 201,205,918 기타 3,502,342,164 3,128,762,534 합계(*) 37,095,795,917 31,867,536,629 (*) 분기포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 25. 범주별 금융상품25-1. 범주별 금융자산과 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,394,812,954 26,238,490,341 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 39,804,900 상각후원가 측정 금융자산 : 현금및현금성자산 15,658,101,801 8,819,358,784 단기금융상품 1,184,900,000 1,088,000,000 매출채권및기타채권(*) 6,840,533,876 2,336,215,489 기타유동자산(미수수익) 2,323,721 483,555 장기금융상품 147,602,735 123,865,765 기타채권(비유동) 1,074,322,746 1,456,084,222 소계 24,907,784,879 13,824,007,815 합계 53,341,492,633 40,102,303,056 (*) 당분기말 현재 매출채권및기타채권 중 14,229백만원(전기말 : 8,772백만원)은 계약자산으로서 금융상품에서 제외되었습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 : 매입채무및기타채무 6,848,853,704 2,791,362,596 단기차입금 2,000,000,000 - 리스부채 64,519,535 27,702,172 기타채무(비유동) 589,050,212 464,872,615 합계 9,502,423,451 3,283,937,383 25-2. 금융상품 범주별 순손익 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 : 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,299,200 2,107,600 이자수익 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 829,835,976 732,600,348 상각후원가 금융자산 108,888,377 46,515,526 이자비용 : 상각후원가 금융부채 (14,051,996) (2,368,120) 기타(*) (24,409,736) (167,647,893) 손상차손환입 : 매출채권 관련 - 당기손익-공정가치 측정 처분손익 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 178,155,947 당기손익-공정가치 측정 평가손익 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,152,795,953 242,185,761 장기금융상품 처분손익 : 장기금융상품 1,422,108 장기금융상품 평가손익 : 장기금융상품 1,552,564 (597,799) 순 외환차이 688,115,570 (275,675,922) 합계 3,745,025,908 756,697,556 (*) 기타 항목의 이자비용은 당사가 금융회사로부터 제공받은 지급보증에 대한 보증료 등 입니다. 25-3. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,394,812,954 28,394,812,954 26,238,490,341 26,238,490,341 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 38,894,800 39,804,900 39,804,900 소계 28,433,707,754 28,433,707,754 26,278,295,241 26,278,295,241 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 15,658,101,801 15,658,101,801 8,819,358,784 8,819,358,784 단기금융상품 1,184,900,000 1,184,900,000 1,088,000,000 1,088,000,000 매출채권및기타채권 6,840,533,876 6,840,533,876 2,336,215,489 2,336,215,489 기타유동자산(미수수익) 2,323,721 2,323,721 483,555 483,555 장기금융상품 147,602,735 147,602,735 123,865,765 123,865,765 기타채권(비유동) 1,074,322,746 1,074,322,746 1,456,084,222 1,456,084,222 소계 24,907,784,879 24,907,784,879 13,824,007,815 13,824,007,815 금융자산 합계 53,341,492,633 53,341,492,633 40,102,303,056 40,102,303,056 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 6,848,853,704 6,848,853,704 2,791,362,596 2,791,362,596 단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 기타채무(비유동) 589,050,212 589,050,212 464,872,615 464,872,615 리스부채 64,519,535 64,519,535 27,702,172 27,702,172 금융부채 합계 9,502,423,451 9,502,423,451 3,283,937,383 3,283,937,383 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 28,288,771,864 106,041,090 28,394,812,954 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,894,800 - - 38,894,800 (단위 : 원) 구분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 26,137,768,374 100,721,967 26,238,490,341 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 39,804,900 - - 39,804,900 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기의 예상 평균 연간법인세율은 14.5% 입니다. 27. 주당손익 주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익 (손실)을 계산한 것으로, 1주당 순이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다. 27-1. 보통주 기본주당이익(손실) (단위: 주,원) 구분 금액 또는 주식수 당분기 전분기 3개월 (검토받지 않은 재무제표) 분기누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 분기누적 분기순이익(손실) 4,715,615,895 9,750,885,922 913,612,801 5,341,443,364 가중평균유통보통주식수(*) 5,140,922 5,140,922 5,140,922 5,140,922 기본주당이익(손실) 917 1,897 178 1,039 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하되 자기주식은 취득시점 이후 보유기간동안 유통보통주식수에서 차감하였습니다. 27-2. 보통주 희석주당이익(손실) 당분기말과 전분기말 현재 당사는 희석성 잠재적보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익(손실) 과 희석주당이익(손실) 은 동일합니다. 28. 영업부문 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 매출액을 기준으로 검토하고 있습니다. 제품 측면에서의 구분은 수익창출 단위로 전기까지 해당 구분은 구동제어시스템과 인버터 및 컨버터로 구분하였으나, 전분기 중 인버터 및 컨버터 사업부가 서호드라이브(주)로 물적분할되어 당분기는 구동제어시스템 단일부문 입니다. 28-1. 당분기와 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 자산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 구동제어시스템 합계 보고부문 자산 102,758,882,149 102,758,882,149 보고부문 부채 24,954,328,353 24,954,328,353 외부수익 42,643,250,236 42,643,250,236 이자수익 938,724,353 938,724,353 이자비용 38,461,731 38,461,731 감가상각비 및 무형자산상각비 163,069,971 163,069,971 법인세비용 2,652,723,663 2,652,723,663 보고부문 당기손익 9,750,885,922 9,750,885,922 (단위 : 원) 구분 전분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터(*) 합계 보고부문 자산 95,922,585,938 95,922,585,938 보고부문 부채 22,945,961,519 22,945,961,519 외부수익 37,405,291,849 2,161,438,915 39,566,730,764 이자수익 722,718,812 56,397,062 779,115,874 이자비용 151,384,424 18,631,589 170,016,013 감가상각비 및 무형자산상각비 193,144,519 8,061,399 201,205,918 법인세비용 3,584,965,140 209,051,989 3,794,017,129 보고부문 당기손익 4,219,801,597 1,121,641,767 5,341,443,364 (*) 전분기 물적분할 이전에 발생된 손익입니다. 28-2. 당분기와 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 구동제어시스템 임대수익 합계 일시인식 매출 1,244,335,236 59,400,000 1,303,735,236 기간에 걸쳐 인식한 매출 41,339,515,000 41,339,515,000 합계 42,583,850,236 59,400,000 42,643,250,236 (단위 : 원) 구분 전분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 임대수익 합계 일시인식 매출 2,015,593,862 2,161,438,915 39,600,000 4,216,632,777 기간에 걸쳐 인식한 매출 35,350,097,987 - 35,350,097,987 합계 37,365,691,849 2,161,438,915 39,600,000 39,566,730,764 28-3. 당분기와 전분기 중 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 구동제어시스템 합계 국내매출 34,548,290,671 34,548,290,671 국외매출 중국 5,039,541,316 5,039,541,316 싱가폴 2,485,589,333 2,485,589,333 오만 일본 기타 510,428,916 510,428,916 소계 42,583,850,236 42,583,850,236 수입임대료 59,400,000 59,400,000 합계 42,643,250,236 42,643,250,236 (단위 : 원) 구분 전분기 구동제어시스템 인버터 및 컨버터 합계 국내매출 11,596,430,605 1,782,229,080 13,378,659,685 국외매출 중국 24,458,185,898 53,884,285 24,512,070,183 싱가폴 1,151,856,326 - 1,151,856,326 멕시코 135,344,319 - 135,344,319 호주 - 271,426,881 271,426,881 미국 - 43,453,734 43,453,734 기타 23,874,701 10,444,935 34,319,636 소계 37,365,691,849 2,161,438,915 39,527,130,764 수입임대료 39,600,000 - 39,600,000 합계 37,405,291,849 2,161,438,915 39,566,730,764 29. 특수관계자와 거래29-1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 당사와의 관계 특수관계자 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 종속기업 서호드라이브㈜ 95,00% 100,00% 관계기업 청도서호전기유한공사 45.00% 45.00% 기타 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 70.00% 70.00% (*) 주요 경영진 대표이사 - - (*) 당사의 지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 해당되나, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정분류하였습니다(주석 6-1 참조). 29-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 당분기 전분기 매출액(재화의 공급) 수입임대료 매입액 등 매출액(재화의 공급) 수입임대료 매입액 등 서호드라이브㈜ 59,400,000 133,697,900 61,467,510 39,600,000 - 청도서호전기유한공사 - - - 55,963,160 554,878,020 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 2,485,589,333 - 274,249,390 1,151,856,326 - - 합계 2,485,589,333 59,400,000 407,947,290 1,269,286,996 39,600,000 554,878,020 29-3. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 당분기말 채권 채무 매출채권 계약자산 미수금 외상매입금 미지급금 서호드라이브㈜ - - 7,260,000 32,748,364 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 195,674,834 4,414,735,074 - - 합계 195,674,834 4,414,735,074 7,260,000 32,748,364 (단위 : 원) 특수관계자 전기말 채권 채무 매출채권 미수금 미지급금 서호드라이브㈜ - 7,260,000 53,960,264 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 1,935,163,186 - - 합계 1,935,163,186 7,260,000 53,960,264 29-4. 당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없고, 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 전분기 기초장부금액 대여 회수 기말장부금액 대표이사 - 382,408,530 - 382,408,530 29-5. 당사는 당분기 중 서호드라이브의 지분 5%를 최대주주에게 798,400천원에 매각함에 따라 108,583천원의 투자자산처분손실을 인식하였습니다. 29-6. 당분기와 전분기 중 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기 전분기 단기급여(*1) 2,661,001,350 2,759,374,075 퇴직후급여(*2) 73,872,175 1,299,525,720 합계 2,734,873,525 4,058,899,795 (*1) 당분기와 전분기 중 임원 개인별 금액이 확정되지 않은 성과상여는 포함되어 있지 않습니다.(*2) 32기 정기 주주총회(2020년 3월 27일)에서 등기임원의 퇴직금 산정 규정을 변경하여 해당 경영진의 퇴직금이 감액조정됨에 따라 발생된 과거근무원가는 제외된 금액입니다. 30. 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 계약이행 및 하자보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 지급보증제공자 내용 한도액 실행금액 하나은행 외화지급보증 USD 9,097,294.6 USD 6,190,882.65 기타원화지급보증 4,600,000,000 2,294,280,000 서울보증보험(주) 이행보증 및 인허가 107,012,000,000 22,750,705,584 합계 111,612,000,000 25,044,985,584 USD 9,097,294.6 USD 6,190,882.65 31. 우발채무31-1. 계류중인 소송사건서울신용보증재단은 전기 중 당사 외 1명를 상대로 구상금 청구소송(소가 : 25,545천원)을 서울중앙지방법원에 제기하였고 이에 대응하여 당사는 2020년 2월에 동 소송사건과 관련하여 신현철을 형법상 사기죄 혐의로 고소하였습니다.당사는 당분기말 현재 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 향후 발생가능성이 높으며, 손실금액을 합리적으로 추정할 수 있는 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 동 소송의 최종 결과 당분기말 현재 당사가 패소하여 최종금액 26,453천원을 서울신용보증대단에 변제하였고, 소송충당부채 270,000천원을 환입하였습니다.31-2. 당사는 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할신설법인인 서호드라이브(주)의분할전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.31-3. 약정당분기말 현재 당사는 하나은행과 40억원의 무역금융약정을 체결하고 있습니다. 32. 위험관리 32-1. 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화 하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 총 자본으로 나누어 산출됩니다. 당사의 자본관리전략은 부채비율을 100% 이하로 유지하는 것입니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 총부채 24,954,328,353 15,685,661,018 총자본 77,804,553,796 73,222,211,766 부채비율 32.1% 21.4% 32-2. 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동 할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 외환위험당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 외화 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 843,882,873 (843,882,873) 426,226,352 (426,226,352) EUR 5,080,080 (5,080,080) 540,948,696 (540,948,696) SGD 449,763,536 (449,763,536) 220,122,976 (220,122,976) CNY 1,327,944 (1,327,944) 1,211,259 (1,211,259) 합계 1,300,054,433 (1,300,054,433) 1,188,509,283 (1,188,509,283) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. (2) 가격위험당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전분기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 5% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 기타포괄손익(법인세차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 영향을 미치는 부분 당분기 전분기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익(법인세 차감전) 1,944,740 (1,944,740) 1,973,480 (1,973,480) (3) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련 하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 16,880,308,813 8,804,506,094 단기금융상품 1,184,900,000 1,088,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권) 28,288,771,864 26,137,768,374 매출채권및기타채권 21,069,982,566 11,107,988,311 기타유동자산(미수수익) 2,323,721 483,555 장기금융상품 147,602,735 123,865,765 기타채권(비유동) 1,074,322,746 1,456,084,222 합계 68,648,212,445 48,718,696,321 (*) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 당사가 보유하고 있는 현금시재액을 제외한 금액입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융 부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 합계 1년 미만 1년 ~ 5년 매입채무및기타채무 6,848,853,704 - 6,848,853,704 단기차입금 2,000,000,000 - 2,000,000,000 리스부채 14,085,464 50,434,071 64,519,535 기타채무(비유동) - 589,050,212 589,050,212 합계 8,862,939,168 639,484,283 9,502,423,451 33. 현금흐름표 33-1. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 금액 당분기 전분기 물적분할로 인한 종속기업투자지분 발생 - 15,639,656,417 순확정급여부채의 순확정급여자산 대체 (212,553,115) 321,795,586 사용권자산 취득관련 리스부채 72,965,181 리스해지로 인한 리스부채 감소 13,836,835 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 유동성 대체 16,732,576,931 33,672,398 리스부채의 유동성 대체 9,431,008 27,956,647 33-2. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 기초장부금액 재무현금흐름 비현금 변동 기말장부금액 단기차입금 - 2,000,000,000 2,000,000,000 리스부채 27,702,172 (23,273,637) 60,091,000 64,519,535 임대보증금 388,500,000 388,500,000 미지급배당금 - (5,140,922,000) 5,140,922,000 - 합계 416,202,172 (3,164,195,637) 5,201,013,000 2,453,019,535 (단위 : 원) 구 분 전분기 기초장부금액 재무현금흐름 비현금 변동 기말장부금액 리스부채 65,165,071 (28,279,091) 222,015 37,107,995 미지급배당금 - (6,169,106,400) 6,169,106,400 - 합계 65,165,071 (6,197,385,491) 6,169,328,415 37,107,995 34. 분할 34-1. 당사는 2020년 2월 10일 이사회결의를 통해 당사가 영위하는 사업 중 인버터 (컨버터)제조사업 부문을 물적분할하여 서호드라이브(주)(이하 '분할신설회사')을 설립하였습니다. 동 분할은 2020년 3월 27일자 분할승인 주주총회에서 확정되었습니다. 분할신설회사의 자본금은 2,000,000천원이며, 발행주식 총수는 당사가 보유합니다. 분할된 사업과 관련된 자산ㆍ부채, 기타의 권리의무, 임직원의 고용 및 법률관계 등은 분할기준일로부터 분할신설회사로 승계되었으며, 분할전 발생한 채무에 대하여 당사와 분할신설회사는 각각 연대하여 변제할 책임이 있습니다.분할과 관련된 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 분할방법 물적분할 분할신설회사 서호드라이브(주) 분할기일 2020년 04월 01일 분할등기일 2020년 04월 07일 34-2. 물적분할에 따라 분할신설회사에 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금액 자산 Ⅰ. 유동자산 8,226,199 1. 현금 및 현금성자산 2,500,000 2. 매출채권및기타채권 2,051,409 3. 재고자산 3,674,790 Ⅱ. 비유동자산 10,838,112 1. 기타장기수취채권 350,495 2. 유형자산 10,086,917 3. 이연법인세자산 400,700 자산총계 19,064,311 부채 Ⅰ. 유동부채 924,655 1. 매입채무및기타채무 924,655 Ⅱ. 비유동부채 - 1. 퇴직급여부채 - 부채총계 924,655 자본 1. 자본금 2,000,000 2. 주식발행초과금 16,139,656 자본총계 18,139,656 부채 및 자본총계 19,064,311 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 배당과 관련하여 정관의 규정된 내용은 아래와 같습니다. 1.이익배당 ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 2. 분기배당①회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월,6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일" 이라한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 직후에 발행된 것으로 본다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제34기 분기 제33기 제32기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 5,036 6,769 15,313 (별도)당기순이익(백만원) 5,047 6,499 15,055 (연결)주당순이익(원) 979 1,319 2,978 현금배당금총액(백만원) - 5,141 6,169 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 75.9 40.9 현금배당수익률(%) 보통주 - 4.6 5.1 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 1,000 1,200 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 18 4.6 5.14 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 (K-IFRS 연결기준) 1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제34기 분기 매출채권 10,472,519 1,865,788 17.8 미수금 1,237 - 합 계 10,473,756 1,865,788 17.8 제33기 매출채권 5,084,224 2,162,017 42.5 미수금 1,213,106 합 계 6,297,330 2,162,017 17.2 제32기 매출채권 4,485,116 1,004,226 22.0 미수금 895,296 - - 합 계 5,380,412 1,004,226 19.0 2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제34기 분기 제33기 제32기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,162,017,681 1,004,225,810 586,721,780 2. 순대손처리액(①－②±③) 936,851,582 (34,687,411) ① 대손처리액(상각채권액) - ② 상각채권회수액 - ③ 기타증감액 936,851,582 (34,687,411) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (296,229,569 220,940,289 452,191,441 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,865,788,112 2,162,017,681 1,004,225,810 3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 채권의 개별적(거래처) 분 석방법에 의거 대손충당금을 산정 하며, 결산 기준일 현재 최근 거래일이 1년이상 거래가 없는 거래처 및 부도 거래처, 배서된 어음이 부도인 거래처를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 【채권의 개별분석방법】- 채권발생일로 부터 6개월이내의 채권은 정상채권으로 간주하여 대손충당금을 설정하지 않고, 6개월 초과분에 대해서 개별분석하여 회수가능성이 없는 거래처에 대해서는 대손충당금 설정함 4. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 8,152,754 27,562 156,836 243,610 8,580,762 특수관계자 331,399 3,657 201,359 916,042 1,452,458 계 8,484,154 31,218 358,196 1,159,652 10,033,220 구성비율(%) 85% 0% 4% 12% 100% 나. 재고자산 현황 (K-IFRS 연결기준) 1. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제34기 분기 제33기 제32기 비고 전 사 원재료 4,367,092 5,545,242 7,134,985 - (원재료평가충당금) (278,948) (278,948) (273,109) - 미착품 77,337 1,087,456 1,219,158 - 제품 696,678 853,239 1,003,929 - (제품평가충당금) (32,748) (32,748) (146,144) - 상품 35,455 35,456 35,456 - (상품평가충당금) (35,455) (35,456) (35,456) - 반제품 263,778 266,868 318,038 - (반제품평가충당금) - - 합 계 5,093,189 7,441,109 9,256,857 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.8% 8.2% 9.94% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.0회 5.5회 9.7회 - 2. 재고자산의 실사내역 등당사의 분기말 재고자산은 관계부서의 재고실사를 기초로하여 작성되었습니다. 2021년 01월 4일 해당부서의 담당자와 관리부의 입회하에 재고실사를 하였으며, 해당부서는 매일매일의 입출고를 기초로 작성된 수불부 상의 재고수량과 실 재고수량의 일치여부를 매월 말 파악합니다. 3. 장기체화재고 등 현황 당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 기초잔액 평가손실 계상액 평가손실환입액 기말잔액 상품평가충당금 35,455,675 - - 35,455,675 제품평가충당금 32,748,888 - - 32,748,888 원재료평가충당금 278,948,673 - - 278,948,673 합계 347,153,236 - - 347,153,236 (단위 : 원) 계정과목 전분기 기초잔액 평가손실 계상액 평가손실환입액 기말잔액 상품평가충당금 35,455,675 - - 35,455,675 제품평가충당금 146,144,311 - - 146,144,311 원재료평가충당금 273,108,673 - - 273,108,673 합계 454,708,659 - - 454,708,659 (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 PNIT PNIT 36RMG MODIFICATION TO ARMG USD16,360,000 PNIT 2017년 07월 10일 2020-10-31 18,403,364,000 98.40 - - - - SEOHO SINGAPORE PSA RMG RETROFIT 2 UNITS SEOHO SINGAPORE 2019년 02월 13일 2020-06-30 610,296,328 100.00 63,310,659 - - - ZPMC PSA aRMG 56 units ZPMC 2019년 04월 03일 2020-10-02 45,710,592,681 65.50 - - - - MIP Retrofit of Liebherr STS 2UNIT MIP 2019년 04월 16일 2019-10-16 1,389,824,000 64.70 67,931,502 - - - HSHI PSA TUAS 60Ton STS 4 units HSHI 2019년 04월 23일 2020-12-15 6,928,000,000 69.11 1,628,685,283 - - - HDHM PSA TUAS 56ARMG 28UNIT HDHM 2019년 06월 13일 2021-03-01 24,617,174,400 57.87 - - - - 포스코플랜텍 POSCO 광양 CSU #Local 및 Repair Box 1 Unit 포스코플랜텍 2019년 09월 24일 2020-05-30 385,741,000 94.75 - - - - 한진중공업 한진중공업_BPA 2-5 ARMG 34 units 한진중공업 2020년 03월 27일 2021-08-31 33,058,000,000 69.52 6,016,862,372 - 2,650,494,000 - HSHI HSHI_UNCT RTG 자동화 개조 12 units + PJ20-011 HSHI 2020년 02월 17일 2021-08-31 4,990,000,000 80.10 160,728,157 - - - SEOHO SINGAPORE Seoho Singapore_PSA TUAS End Feed 27 Block SEOHO SINGAPORE 2020년 05월 20일 2021-08-31 5,053,846,362 69.99 4,275,935,417 - - - HSHI HSHI_BPA 2-5 DTQC 9 units HSHI 2020년 02월 28일 2022-06-15 15,410,000,000 42.54 1,081,593,758 - - - DHHI CCTC Taichung Port STS 1 unit DHHI 2020년 04월 09일 2020-10-15 859,395,000 83.84 40,701,315 - - - 두산중공업 BPA 2-5 ARMG 34 units 두산중공업 2020년 07월 03일 2021-01-20 10,635,000,000 62.86 - - 2,135,678,160 - ZPMC UNCT STS 1 unit ZPMC 2020년 07월 14일 2021-02-01 732,183,000 77.46 - - - - SEOHO SINGAPORE PSA Retrofit of NKK97 1 unit SEOHO SINGAPORE 2020년 09월 11일 2020-12-30 324,494,344 83.15 75,488,998 - 195,674,834 - APMT Salalah Port Upgrade GE STS 1 unit APMT 2021년 03월 22일 2021-07-23 416,502,400 37.35 95,730,441 - 130,812,960 - APMT Salalah Port Upgrade Fuji RTG 2 units APMT 2021년 03월 22일 2021-07-23 527,418,800 33.98 141,347,906 - 165,649,020 - ZPMC MIT Panama STS 2 units ZPMC 2021년 03월 12일 2021-08-31 2,527,080,600 15.75 219,144,885 - 1,443,208,200 - UTCT Upgrade of Hitachi QC#1 UTCT 2021년 04월 27일 2021-08-28 651,690,000 2.74 156,666,293 - - - LGU+ GWCT 2 RTG BPT 2 RTG 자동화 개조 LGU+ 2020년 02월 17일 2021-08-31 2,440,000,000 1.09 195,103,126 - - - 합 계 - 14,219,230,112 - 6,721,517,174 - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 장성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제34기(당분기) 서현회계법인 적정 - - 제33기(전기) 서현회계법인 적정 - - 제32기(전전기) 서현회계법인 적정 - 수익인식, 손상검토 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제34기(당기) 서현회계법인 연간회계감사 80,000,000 - 80,000,000 - 제33기(전기) 서현회계법인 연간회계감사 80,000,000 850 80,000,000 701 제32기(전전기) 서현회계법인 연간회계감사 60,000,000 888 60,000,000 888 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제34기(당분기) - - - - - 제33기(전기) - 세무조정 2020.01.01~2020.12.31 8,000,000 - 제32기(전전기) - 세무조정 2019.01.01~2019.12.31 8,400,000 - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 01월 23일 - 회사측 : 대표이사, 감사, 재무담당이사 - 감사인측 : 업무수행이사 대면회의 - 감사팀 구성, - 입증감사 시기, 방법 등 감사계획- 핵심감사사항의 선정 2 2020년 03월 02일 - 회사측 : 대표이사, 감사, 재무담당이사 - 감사인측 : 업무수행이사 서면회의 - 기말감사결과- 감사인의 독립성 준수사실 에 관한 진술 - 내부통제 미비점 보고 및 개선권고 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고일 작성 기준일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 유태길 전영환 양창호 1 2021.02.15 하나은행 외화지급보증(대내) USD90,888.9 신규한도 차입의 건 가결 찬성 2 2021.02.23 하나은행 외화지급보증 신규한도 차입의 건 가결 찬성 3 2021.02.25 제33기 재무제표 승인의 건 가결 4 2021.03.03 제 33기 정기주주총회 소집의 건 가결 5 2021.03.26 서호드라이브(주)지분 매각의 건 가결 찬성 찬성 6 2021.04.22 1.하나은행 무역어음대출 신규한도 차입의 건 2. 하나은행 외화지급보증(대내) 신규한도 차입의 건 가결 찬성 7 2021.05.13 명의개서대리인 선임의 건 가결 찬성 8 2021.09.10 자기주식 취득에 관한 건 가결 찬성 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 1 - 1 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021년 04월 26일 경영진 양창호유태길 - 경영활동 현황 파악을 위한 공장 현장 시찰 및 제품소개 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김인용)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2021.03.26 정기주주총회 개최감사보고제1호의안- 제33기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안 - 정관 일부 변경의 건 제3호의안 - 이사 선임의 건 제4호의안 - 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 - 감사보수 한도 승인의 건 가결 - 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2021년 03월 20일 노동부직업능력개발훈련기관 (주)유에이치알디 법정필수교육 (산업안전교육) 작성기준일 현재 회사내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으며 관리부에서 해당 업무를 보조하고 있음. 보고서 제출일 현재 선임된 준법지원인은 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가.투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나.의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 5,150,000 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 9,078 자기주식 - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 5,140,920 - - - - 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 [제10조 신주인수권] ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 가) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조의 규정에 의하여 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 나) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반 공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 다) 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 라) 상법 제542조의 3에 따라 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 마) 증권투자회사법상 기업구조조정 자금을 유치하기 위해 신주를 발행하는 경우 바) 외국인투자촉진법에 의한 외자유치를 위해 신주를 발행하는 경우 사) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 아) 회사의 경영에 기여한 공로로 임직원에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년1월1일 부터 1월 31일 주권의 종류 기명식보통주식일주권 오주권 십주권 오십주권 일백주권 오백주권 일천주권 일만주권의 총8종류 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 한국일보 VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이상호 본인 보통주 2,845,800 55.26 2,845,800 55.26 - 임성혜 처 보통주 61,461 1.19 61,461 1.19 - 이혜승 자 보통주 20,415 0.40 20,415 0.40 - 김승남 이사 보통주 45,000 0.87 45,000 0.87 - 윤옥현 이사 보통주 13,150 0.26 13,150 0.26 - 계 보통주 2,985,826 57.98 2,985,826 57.98 - - - - - - - 2.최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 이상호 회장 2012.12~2015.032015.04~현재 서호전기(주) 대표이사서호전기(주) 회장 - 3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 공시대상기간중 최대주주 변동 현황은 해당사항이 없습니다. 4.주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 이상호 2,845,800 55.26 - - - - - 우리사주조합 - - - 5.소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3,832 3,838 99.84 2,153,482 5,150,000 41.82 - 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류 2021년 01월 2021년 02월 2021년 03월 2021년 04월 2021년 05월 2021년 06월 2021년 07월 2021년 08월 2021년 09월 보통주 최고 21,500 20,300 22,600 21,600 21,750 25,500 25,950 23,500 21,000 최저 19,150 19,100 19,250 20,200 20,300 20,600 22,500 19,800 20,200 월간거래량 279,949 142,255 427,284 367,547 397,233 1,501,099 897,875 652,332 339,789 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김승남 남 1958년 02월 대표이사 사내이사 상근 총괄 호주New South Wales 대학원호주General ElectricCompany 근무 45,000 - - 1999년3월~현재 2022년 03월 15일 이상호 남 1946년 11월 회장 사내이사 상근 인버터총괄 서울대 전기공학대한전선(주) 2,847,314 - 본인 1981년5월~현재 2024년 03월 26일 윤옥현 남 1961년 07월 전무 사내이사 상근 영업 고려대 전기공학지멘스(주)서울근무 13,150 - - 2008년3월~현재 2023년 03월 27일 양창호 남 1955년 10월 사외이사 사외이사 비상근 경영지원 인천대학교 동북아물류대학원 교수(현)한국 해양수산개발원 원장국무총리실 국토정책위원회 민간위원 (현)해양수산부 해양수산 발전 위원회 위원(현)산업통상부산업부 통상 교섭 민간 자문위원국토교통부 국가교통위원회 위원 (현)국회 예산정책처 예산분석 자문위원(현) - - - 2020.03.27~현재 2023년 03월 27일 유태길 남 1949년 12월 사외이사 사외이사 비상근 경영지원 대한전선 상무삼립개발 대표이사대한광통신 감사 - - - 2021.03.26~현재 2024년 03월 26일 김인용 남 1959년 11월 감사 감사 비상근 감사 현대상선 부산신항터미널 개발팀장현대부산신항만(주) 대표이사PSA 현대부산신항만(주) 고문 - - - 2016.11.18~현재 2022년 03월 15일 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 65 - 5 - 70 10 4,467,885 63,826 - - - - 전사 여 13 - - - 13 5 280,101 21,546 - 합 계 78 - 5 - 83 7.4 4,747,987 85,372 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 416,954 138,984 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 5 5,000 - 감 사 1 40 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 2,734,873 455,812 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 2,640,222 880,074 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 66,640 33,320 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 28,000 28,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김승남 대표이사 1,578 - 윤옥현 부사장 658 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김승남 근로소득 급여 408 * 이사보수지급기준(또는 이사회결의)에 의거하여 직급(대표이사) 위임업무의 성격 업무수행결과 근속기간(21년) 전문성 등을 종합적으로 반영하여 매월 4천5백4십만원을 9개월간 지급하였음. 상여 1,170 - 불확실한 경영환경속에서도 안정적 경영역량 및 리더쉽을 발휘하여 기술력 강화를 통한 시장경쟁력을 확보함으로써 21년 상반기 영업이익 34억 달성시킨 점이 고려되어 산정되었음.-기 수주 PJT를 차질없이 수행한 점등이 공로로 인정되었음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 윤옥현 근로소득 급여 173 - 이사보수지급기준(또는 이사회결의)에 의거하여 직급(전무) 위임업무의 성격 업무수행결과 근속기간(12년) 전문성 등을 종합적으로 반영하여 매월 1천9백3십만원을 9개월간 지급하였음. 상여 485 - 불확실한 경영환경속에서도 안정적 경영역량 및 리더쉽을 발휘하여 기술력 강화를 통한 시장경쟁력을 확보함으로써 21년 상반기 영업이익 34억 달성시킨 점이 고려되어 산정되었음.-기 수주 PJT를 차질없이 수행한 점등이 공로로 인정되었음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김승남 대표이사 1,578 - 윤옥현 부사장 658 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김승남 근로소득 급여 408 * 이사보수지급기준(또는 이사회결의)에 의거하여 직급(대표이사) 위임업무의 성격 업무수행결과 근속기간(21년) 전문성 등을 종합적으로 반영하여 매월 4천5백4십만원을 9개월간 지급하였음. 상여 1,170 - 불확실한 경영환경속에서도 안정적 경영역량 및 리더쉽을 발휘하여 기술력 강화를 통한 시장경쟁력을 확보함으로써 21년 상반기 영업이익 34억 달성시킨 점이 고려되어 산정되었음.-기 수주 PJT를 차질없이 수행한 점등이 공로로 인정되었음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 윤옥현 근로소득 급여 173 - 이사보수지급기준(또는 이사회결의)에 의거하여 직급(전무) 위임업무의 성격 업무수행결과 근속기간(12년) 전문성 등을 종합적으로 반영하여 매월 1천9백3십만원을 9개월간 지급하였음. 상여 485 - 불확실한 경영환경속에서도 안정적 경영역량 및 리더쉽을 발휘하여 기술력 강화를 통한 시장경쟁력을 확보함으로써 21년 상반기 영업이익 34억 달성시킨 점이 고려되어 산정되었음.-기 수주 PJT를 차질없이 수행한 점등이 공로로 인정되었슴 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 3 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 18,337,309 -798,400 -108,582 17,430,327 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 18,337,309 -798,400 -108,582 17,430,327 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 【해당사항없음】2. 대주주등과의 자산 양수도 등【해당사항없음】3. 대주주등과의 영업거래 가. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 당사와의 관계 특수관계자 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 종속기업 서호드라이브㈜ 95,00% 100,00% 관계기업 청도서호전기유한공사 45.00% 45.00% 기타 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 70.00% 70.00% (*) 주요 경영진 대표이사 - - (*) 당사의 지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 해당되나, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정분류하였습니다(주석 6-1 참조). 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 당분기 전분기 매출액(재화의 공급) 수입임대료 매입액 등 매출액(재화의 공급) 수입임대료 매입액 등 서호드라이브㈜ 59,400,000 133,697,900 61,467,510 39,600,000 - 청도서호전기유한공사 - 55,963,160 554,878,020 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 2,485,589,333 - 274,249,390 1,151,856,326 - - 합계 2,485,589,333 59,400,000 407,947,290 1,269,286,996 39,600,000 554,878,020 다. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 당분기말 채권 채무 매출채권 계약자산 미수금 외상매입금 미지급금 서호드라이브㈜ - - 7,260,000 32,748,364 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 195,674,834 4,414,735,074 - - 합계 195,674,834 4,414,735,074 7,260,000 32,748,364 (단위 : 원) 특수관계자 전기말 채권 채무 매출채권 미수금 미지급금 서호드라이브㈜ - 7,260,000 53,960,264 SEOHO ELECTRIC (SINGAPORE) PTE. LTD. 1,935,163,186 - - 합계 1,935,163,186 7,260,000 53,960,264 라. 당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없고, 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 전분기 기초장부금액 대여 회수 기말장부금액 대표이사 - 382,408,530 - 382,408,530 마. 당사는 당분기 중 서호드라이브의 지분 5%를 최대주주에게 매각함에 따라 108,583천원의 투자자산처분손실을 인식하였습니다. 바. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래 【해당사항없음】 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2016.05.18 자기주식처분결정 처분목적 : 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식교부처분수량 : 133,000주처분기간 : 2016.05.24~2017.05.18처분후보유수량 : 156.078 - 2017년12월31일현재133,000 주 행사미행사수량은 없음 2016.09.01 자기주식처분결정 처분목적 : 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식교부처분수량 : 144,000주처분기간 : 2016.09.06~2017.08.27처분후보유수량 : 9,078주 - 2017년12월31일현재 144,000주 행사미행사수량은 없음-2018년12월31일 현재자기주식 9,078주 보유 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 계류중인 소송사건서울신용보증재단은 전기 중 당사 외 1명를 상대로 구상금 청구소송(소가 : 25,545천원)을 서울중앙지방법원에 제기하였고 이에 대응하여 당사는 2020년 2월에 동 소송사건과 관련하여 신현철을 형법상 사기죄 혐의로 고소하였습니다.당사는 당분기말 현재 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 향후 발생가능성이 높으며, 손실금액을 합리적으로 추정할 수 있는 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 동 소송의 최종 결과 당분기말 현재 당사가 패소하여 최종금액 26,453천원을 서울신용보증대단에 변제하였고, 소송충당부채 270,000천원을 환입하였습니다.나. 약정당분기말 현재 당사는 하나은행과 40억원의 무역금융약정을 체결하고 있습니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 라. 채무보증 현황 당사는 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할신설법인인 서호드라이브(주)의분할전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 서호드라이브 주식회사 2020년 4월 1일 경기도 안양시 동안구 귀인로 13 인버터 제조 외 19,781,744,934 95% 지분소유 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 서호드라이브 주식회사 134111-0549565 청도서호전기유한공사 - 싱가폴서호 - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 청도서호전기유한공사 비상장 2003년 12월 11일 해외투자 292,199 - 45 197,654 - - - - 45 197,654 2,507,271 -124,915 서호드라이브 주식회사 비상장 2020년 04월 01일 물적분할 18,139,656 - 100 18,139,656 - -798,400 -108,582 - 95 17,232,674 20,153,350 305,104 싱가폴서호 비상장 2012년 10월 01일 해외투자 61 - 70 - - - - - 70 - - - 합 계 - - 18,337,310 - - - - - 17,430,328 22,660,621 180,189 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없음