서호전기 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	46,286,783,104	58,709,893,170

현금및현금성자산	7,745,491,334	9,500,202,715

단기금융상품	9,278,234,323	8,523,476,006

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,730,210,965	29,265,013,628

매출채권 및 기타유동채권	17,852,366,660	6,728,674,858

매출채권	18,285,904,433	7,304,314,546

대손충당금	(999,476,742)	(586,721,780)

단기미수금	565,938,969	11,082,092

재고자산	6,767,300,475	4,111,397,970

상품	38,509,255	38,509,255

평가충당금	(38,509,255)	(38,509,255)

제품	886,645,174	793,027,578

평가충당금	(69,184,621)	(69,184,621)

반제품	352,191,177	427,559,400

원재료	3,425,019,367	3,196,275,476

평가충당금	(273,108,673)	(273,108,673)

미착품	2,445,738,051	36,828,810

기타유동자산	913,179,347	528,491,180

미수수익	7,490,783	55,817,317

선급금	658,519,307	339,679,811

선급비용	247,169,257	132,994,052

당기법인세자산	0	52,636,813

비유동자산	50,972,607,240	20,345,652,477

장기금융상품	252,893,722	262,620,545

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,260,441,217	74,551,950

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	50,534,500	48,618,500

유형자산	25,054,013,111	14,979,547,739

토지	20,902,371,699	11,779,037,886

건물	4,323,655,800	3,441,492,741

감가상각누계액	(789,889,114)	(720,054,819)

정부보조금	(21,804,376)	(22,293,751)

구축물	29,200,000	29,200,000

감가상각누계액	(9,675,998)	(8,799,998)

차량운반구	191,482,886	191,482,886

감가상각누계액	(164,714,434)	(153,708,737)

사용권자산	155,529,284	0

감가상각누계액(사용권자산)	(43,749,660)	0

기타유형자산	2,395,104,562	2,252,590,809

감가상각누계액	(1,868,450,877)	(1,745,087,323)

정부보조금	(45,046,661)	(64,311,955)

투자부동산	416,760,205	423,145,447

토지	106,011,793	106,011,793

건물	340,546,207	340,546,207

감가상각누계액(건물)	(29,797,795)	(23,412,553)

영업권 이외의 무형자산	252,919,964	248,129,004

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	15,624,021	10,031,243

회원권	236,266,667	236,266,667

기타무형자산	1,029,276	1,831,094

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,529,446,101	1,334,767,917

보증금	1,509,067,631	1,303,983,070

장기대여금	18,800,000	22,400,000

장기선급비용	1,578,470	8,384,847

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	60,273,734

이연법인세자산	2,155,598,420	2,913,997,641

자산총계	97,259,390,344	79,055,545,647

부채

유동부채	24,662,495,347	16,115,863,960

매입채무 및 기타유동채무	8,917,717,756	2,436,114,728

단기매입채무	8,023,799,392	1,436,417,372

단기미지급금	706,450,904	853,213,356

단기차입금	151,668,000	146,484,000

유동리스부채	35,799,460	0

유동성장기부채	0	0

당기법인세부채	1,398,753,987	0

기타유동부채	14,346,023,604	13,679,749,232

선수금	10,954,182,636	12,033,246,531

예수금	391,840,968	23,902,701

미지급비용	3,000,000,000	1,622,600,000

비유동부채	797,634,212	471,899,631

퇴직급여부채	287,506,318	0

확정급여채무의현재가치	5,480,217,872	5,266,354,149

사외적립자산의공정가치	(5,192,711,554)	(5,266,354,149)

장기매입채무 및 기타비유동채무	510,127,894	471,899,631

장기차입금	0	0

장기미지급금	101,899,631	101,899,631

장기임대보증금	370,000,000	370,000,000

비유동리스부채	38,228,263	0

부채총계	25,460,129,559	16,587,763,591

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,646,181,443	62,325,574,223

자본금	2,575,000,000	2,575,000,000

보통주자본금	2,575,000,000	2,575,000,000

자본잉여금	6,159,775,433	6,170,630,993

주식발행초과금	3,928,255,997	3,928,255,997

전환권대가	86,456,828	86,456,828

기타자본잉여금	2,145,062,608	2,155,918,168

기타자본구성요소	(59,005,490)	(59,005,490)

자기주식	(59,005,490)	(59,005,490)

기타포괄손익누계액	18,933,491	6,567,704

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,071,312)	(6,565,792)

해외사업장환산외환차이	24,004,803	13,133,496

이익잉여금(결손금)	62,951,478,009	53,632,381,016

기타법정적립금	1,287,500,000	1,287,500,000

임의적립금	38,981,000,000	38,981,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,682,978,009	13,363,881,016

비지배지분	153,079,342	142,207,833

자본총계	71,799,260,785	62,467,782,056

자본과부채총계	97,259,390,344	79,055,545,647

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,255,463,567	45,173,685,120	8,192,660,662	23,505,053,597

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	21,255,463,567	45,173,685,120	8,192,660,662	23,505,053,597

제품매출액	20,903,065,195	44,370,654,501	8,009,942,362	22,734,204,344

상품매출액	352,373,240	793,791,331	172,686,907	742,320,141

기타매출액	25,132	9,239,288	10,031,393	28,529,112

매출원가	14,050,634,858	29,729,951,181	4,243,031,175	11,913,128,501

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	14,050,634,858	29,729,951,181	4,243,031,175	11,913,128,501

제품매출원가	13,784,095,098	29,147,413,773	4,126,623,054	11,375,327,732

상품매출원가	253,412,391	565,465,422	108,787,851	508,431,481

기타매출원가	13,127,369	17,071,986	7,620,270	29,369,288

매출총이익	7,204,828,709	15,443,733,939	3,949,629,487	11,591,925,096

판매비와관리비	4,181,911,648	8,585,736,782	1,520,498,695	5,352,658,520

급여	2,223,852,372	4,676,793,411	539,186,405	2,215,082,742

퇴직급여	76,877,668	230,344,002	87,054,304	261,162,912

복리후생비	94,981,402	274,005,553	94,485,799	277,146,240

여비교통비	118,369,453	296,513,853	112,600,145	308,698,200

통신비	9,948,687	33,708,191	9,707,064	32,225,325

수도광열비	8,780,256	27,761,264	8,606,984	20,193,803

광고선전비	15,217,386	36,466,932	6,386,130	77,245,041

운반비	17,971,343	56,589,233	48,039,073	80,154,152

세금과공과	67,057,676	154,480,555	53,834,449	119,908,214

대손상각비(대손충당금환입)	410,959,972	447,442,373	0	48,656,469

감가상각비	62,496,771	123,688,923	25,459,884	86,748,793

수선비	13,419,725	37,033,961	27,584,301	31,815,531

보험료	21,652,115	72,754,311	26,561,275	82,488,376

접대비	31,245,010	87,440,760	30,331,196	87,805,387

차량유지비	7,956,023	21,957,055	7,191,792	24,015,462

경상개발비	647,711,669	1,293,498,835	307,166,560	1,101,751,745

지급수수료	274,877,818	567,679,263	87,298,361	363,571,252

소모품비	80,450,151	115,236,773	28,535,375	66,075,975

도서인쇄비	113,000	3,849,000	1,902,182	9,138,432

교육훈련비	1,996,430	10,933,527	6,302,707	18,296,228

무형자산상각비	1,151,307	3,019,875	956,530	2,834,698

임차료	(7,731,228)	7,008,886	10,066,040	32,168,056

기타판매비와관리비	2,556,642	7,530,246	1,242,139	5,475,487

영업이익(손실)	3,022,917,061	6,857,997,157	2,429,130,792	6,239,266,576

기타이익	139,659,124	162,682,588	10,183,908	66,180,491

잡이익	139,659,124	162,682,588	10,183,908	66,180,491

기타손실	21,112,171	88,283,768	2,671,703	6,451,631

기부금	(8,334,600)	6,450,000	2,050,000	3,900,000

잡손실	29,446,771	81,833,768	621,703	2,551,631

금융수익	2,471,959,532	7,781,371,480	493,585,634	2,123,892,419

이자수익	1,005,600,138	1,864,939,629	323,511,454	827,556,865

배당금수익(금융수익)	0	1,916,000	0	1,916,000

외환차익(금융수익)	180,223,379	754,585,857	16,446,161	191,541,833

외화환산이익(금융수익)	2,191,451,585	2,934,349,047	(102,996,261)	457,984,867

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(금융수익)	(315,736,628)	2,225,580,947	256,624,280	342,228,689

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익(금융수익)	(589,578,942)	0	0	302,664,165

금융원가	61,264,351	403,546,774	(311,910,924)	2,437,791,375

이자비용	31,431,890	80,693,502	29,757,007	113,583,531

외환차손(금융원가)	70,839,222	118,755,932	31,042,642	1,180,532,957

외화환산손실(금융원가)	(13,744,048)	199,482,408	194,509,627	54,095,407

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(금융원가)	(27,262,713)	0	(567,220,200)	1,089,579,480

장기금융평가손실	0	4,614,932	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	5,552,159,195	14,310,220,683	3,242,139,555	5,985,096,480

법인세비용	885,243,813	2,404,359,272	564,692,872	969,932,424

당기순이익(손실)	4,666,915,382	11,905,861,411	2,677,446,683	5,015,164,056

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,663,474,792	11,914,287,053	2,679,154,760	5,029,821,378

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,440,590	(8,425,642)	(1,708,077)	(14,657,322)

기타포괄손익	2,151,443	(3,921,681)	(35,583,618)	(55,364,075)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	722,092	(23,234,580)	(10,636,583)	(50,681,793)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	2,615,340	1,494,480	(1,120,860)	(4,296,630)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,893,248)	(24,729,060)	(9,515,723)	(46,385,163)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,429,351	19,312,899	(24,947,035)	(4,682,282)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,429,351	19,312,899	(24,947,035)	(4,682,282)

총포괄손익	4,669,066,825	11,901,939,730	2,641,863,065	4,959,799,981

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,662,227,804	11,901,923,780	2,650,107,264	4,975,684,060

총 포괄손익, 비지배지분	6,839,021	15,950	(8,244,199)	(15,884,079)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	907	2,318	521	978

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	907	2,318	521	978

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,575,000,000	6,170,630,993	(59,005,490)	13,570,282	51,222,436,824	59,922,632,609	151,826,698	60,074,459,307

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,029,821,378	5,029,821,378	(14,657,322)	5,015,164,056

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(4,296,630)	0	(4,296,630)	0	(4,296,630)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	(3,455,525)	0	(3,455,525)	(1,226,757)	(4,682,282)

순확정급여부채측정요소	0	0	0	0	(46,385,163)	(46,385,163)	0	(46,385,163)

배당금지급	0	0	0	0	(3,598,645,400)	(3,598,645,400)	0	(3,598,645,400)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(7,752,155)	1,384,790,815	1,377,038,660	(15,884,079)	1,361,154,581

2018.09.30 (기말자본)	2,575,000,000	6,170,630,993	(59,005,490)	5,818,127	52,607,227,639	61,299,671,269	135,942,619	61,435,613,888

2019.01.01 (기초자본)	2,575,000,000	6,170,630,993	(59,005,490)	6,567,704	53,632,381,016	62,325,574,223	142,207,833	62,467,782,056

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,914,287,053	11,914,287,053	(8,425,642)	11,905,861,411

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	1,494,480	0	1,494,480	0	1,494,480

해외사업장환산외환차이	0	0	0	10,871,307	0	10,871,307	8,441,591	19,312,898

순확정급여부채측정요소	0	0	0	0	(24,729,060)	(24,729,060)	0	(24,729,060)

배당금지급	0	0	0	0	(2,570,461,000)	(2,570,461,000)	0	(2,570,461,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	(10,855,560)	0	0	0	(10,855,560)	10,855,560	0

자본 증가(감소) 합계	0	(10,855,560)	0	12,365,787	9,319,096,993	9,320,607,220	10,871,509	9,331,478,729

2019.09.30 (기말자본)	2,575,000,000	6,159,775,433	(59,005,490)	18,933,491	65,478,292,332	74,172,995,766	153,079,342	71,799,260,785

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	2,819,170,801	11,771,051,121

당기순이익(손실)	11,897,076,811	5,015,164,056

당기순이익조정을 위한 가감	(3,090,209,825)	1,130,336,869

대손상각비	447,442,373	48,656,469

감가상각비	231,562,600	189,411,054

무형자산상각비	2,825,591	2,834,698

퇴직급여	527,631,807	594,602,933

기부금	8,784,600	0

장기금융상품평가손실	4,614,932	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	1,089,579,480

외화환산손실	199,482,408	54,095,407

이자비용	80,693,502	113,583,531

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(2,196,402,234)	(342,228,689)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	0	(302,664,165)

외화환산이익	(2,934,349,047)	(457,993,408)

이자수익	(1,864,939,629)	(827,556,865)

배당금수익	(1,916,000)	(1,916,000)

법인세비용	2,404,359,272	969,932,424

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,632,252,940)	3,442,319,202

단기매출채권의 감소(증가)	(10,883,817,117)	(303,711,811)

단기미수금의 감소(증가)	(554,856,877)	192,842,131

단기선급금의 감소(증가)	(318,839,496)	81,228,116

단기선급비용의 감소(증가)	(114,175,205)	(7,284,950)

재고자산의 감소(증가)	(2,655,902,505)	(743,217,620)

단기매입채무의 증가(감소)	4,207,839,619	(1,558,615,827)

단기미지급금의 증가(감소)	2,232,779,949	232,182,955

단기선수금의 증가(감소)	1,377,400,000	7,845,584,300

단기예수금의 증가(감소)	(1,079,063,895)	(460,103,887)

단기미지급비용의 증가(감소)	367,938,267	(1,808,769,463)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(211,555,680)	28,189,320

정부보조금의 증가(감소)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	(56,004,062)

이자수취(영업)	1,913,266,163	788,974,883

이자지급(영업)	(80,693,502)	(120,495,487)

배당금수취(영업)	0	1,916,000

법인세납부(환급)	(188,015,906)	1,512,835,598

투자활동현금흐름	(2,325,308,786)	(13,601,029,962)

단기금융상품의 처분	4,086,550,525	500,000,000

장기금융상품의 처분	87,244,388	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	10,000,384,505	6,576,194,177

장기대여금및수취채권의 처분	3,600,000	3,600,000

임차보증금의 감소	6,125,110	380,114,720

장기선급비용의 감소	6,806,377	7,020,452

차량운반구의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(4,193,028,916)	(1,689,565,254)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(1,825,949,869)	(18,975,472,389)

장기금융상품의 취득	(82,132,497)	(86,013,304)

매도가능금융자산의 취득	0	0

토지의 취득	(9,123,333,813)	0

건물의 취득	(882,163,059)	(48,250,000)

차량운반구의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(135,201,677)	(84,381,254)

투자부동산의 취득	0	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(7,743,000)	(3,152,000)

임차보증금의 증가	(266,466,860)	(181,125,110)

재무활동현금흐름	(2,596,705,372)	(6,601,675,400)

차입금	0	400,000,000

임대보증금의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

배당금지급	(2,570,461,000)	(3,598,645,400)

리스부채의 상환	(26,244,372)	0

차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(30,000)

임대보증금의 감소	0	(403,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	348,131,976	127,416,366

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,754,711,381)	(8,304,237,875)

기초현금및현금성자산	9,500,202,715	17,895,966,215

기말현금및현금성자산	7,745,491,334	9,591,728,340