서호전기 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황 (K-IFRS 연결기준)

1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제33기 분기	매출채권	2,806,749,126	1,847,872,026	66

미수금	-	-

단기대여금	-	-

합 계	4,142,909	1,004,226	27

제32기	매출채권	4,485,116	1,004,226	22.0

미수금	895,296	-	-

합 계	5,380,412	1,004,226	19.0

제31기	매출채권	7,304,314	586,721	8.0

미수금	11,082	-	-

합 계	7,315,396	586,721	8.0

2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제33기 분기	제32기	제31기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,004,225,810	586,721,780	543,831,967

2. 순대손처리액(①－②±③)	936,851,582	(34,687,411)	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	936,851,582	(34,687,411)	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	175,343,434	452,191,441	42,889,813

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,116,420,826	1,004,225,810	586,721,780

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 채권의 개별적(거래처) 분

석방법에 의거 대손충당금을 산정 하며, 결산 기준일 현재 최근 거래일이 1년이상 거래가 없는 거래처 및 부도 거래처, 배서된 어음이 부도인 거래처를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

【채권의 개별분석방법】- 채권발생일로 부터 6개월이내의 채권은 정상채권으로 간주하여 대손충당금을 설정하지 않고, 6개월 초과분에 대해서 개별분석하여 회수가능성이 없는 거래처에 대해서는 대손충당금 설정함

4. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	계

금액	일반	5,896,640,676	671,035,692	69,455,440	387,007,141	7,024,138,949

특수관계자	238,704,913	175,637,966	309,014,089	644,059,684	1,367,416,652

계	6,135,345,589	846,673,658	378,469,529	1,031,066,825	8,391,555,601

구성비율(%)	73.11%	10.09%	4.51%	12.29%	100.00%

나. 재고자산 현황 (K-IFRS 연결기준)

1. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제33기 분기	제32기	제31기	비고

전 사	원재료	4,590,110	7,134,985	3,196,275	-

(원재료평가충당금)	(273,109)	(273,109)	(273,109)	-

미착품	2,930,386	1,219,158	36,829	-

제품	837,148	1,003,929	793,027	-

(제품평가충당금)	(146,144)	(146,144)	(69,184)	-

상품	35,456	35,456	38,509	-

(상품평가충당금)	(35,456)	(35,456)	(38,509)	-

반제품	299,695	318,038	427,559	-

(반제품평가충당금)	-	-	-	-

합 계	8,238,086	9,256,857	4,111,397	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.009%	9.94%	5.20%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.9회	9.7회	4.3회	-

2. 재고자산의 실사내역 등당사의 분기말 재고자산은 관계부서의 재고실사를 기초로하여 작성되었습니다. 2020년 04월 1일 해당부서의 담당자와 관리부의 입회하에 재고실사를 하였으며, 해당부서는 매일매일의 입출고를 기초로 작성된 수불부 상의 재고수량과 실 재고수량의 일치여부를 매월 말 파악합니다.

3. 장기체화재고 등 현황당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당기의 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	35,455,675	-	-	35,455,675

제품평가충당금	146,144,311	-	-	146,144,311

원재료평가충당금	273,108,673	-	-	273,108,673

합계	454,708,659	-	-	454,708,659

(단위 : 원)

계정과목	전분기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	38,509,255	-	-	38,509,255

제품평가충당금	69,184,621	-	-	69,184,621

원재료평가충당금	273,108,673	-	-	273,108,673

합계	380,802,549	-	-	380,802,549

당사는 전분기에 재고자산평가충당금환입 9,684천원을 매출원가에서 차감하였습니다.

다. 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	수주일자	납기 (*1)	수주총액	진행률(%)	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

서호전기(주)	PSA 58ARMG USD40,858,348 ( 58 sets 선적)	ZPMC	2015-02-28	2017-02-15	47,227,739,253	100.00	3,771,399	-	-	-

서호전기(주)	PNIT 36RMG MODIFICATION TO ARMG	PNIT	2017-07-10	2020-10-31	18,403,364,000	88.63	1,127,855,456	-	-	-

서호전기(주)	PNIT 6 ARMG	ZPMC	2017-07-18	2019-07-05	5,179,379,400	73.65	-	-	-	-

서호전기(주)	포항광양원료하역설비시스템	포스코플랜텍	2018-08-13	2019-11-30	3,130,662,000	100.00	-	-	-	-

서호전기(주)	CCTC KEELUNG PORT 55TON STS (1UNIT)	DHHI	2018-10-15	2019-05-20	775,839,220	100.00	-	-	-	-

서호전기(주)	SSAM 2 STS	ZPMC	2018-12-10	2019-06-22	2,389,380,000	100.00	446,660	-	-	-

서호전기(주)	PSA RMG RETROFIT 2 UNITS	SEOHO SINGAPORE	2019-02-13	2020-06-30	610,296,328	97.74	144,353,168	-	-	-

서호전기(주)	SSAM E-RTG 2UNIT	ZPMC	2019-03-15	2019-07-20	546,144,000	100.00	-	-

서호전기(주)	PSA aRMG 56 units	ZPMC	2019-04-03	2020-10-02	45,710,592,681	61.62	5,284,631,103	-	-	-

서호전기(주)	Retrofit of Liebherr STS 2UNIT	MIP	2019-04-16	2019-10-16	1,389,824,000	65.27	76,137,935	-	-	-

서호전기(주)	PSA TUAS 60Ton STS 4 units	HSHI	2019-04-23	2020-12-15	6,928,000,000	47.48	550,408,308	-

서호전기(주)	냉동컨테이너장치 ARMG Vision System 1 Lot	PNIT	2019-05-04	2019-12-31	18,000,000	100.00	-	-

서호전기(주)	PSA TUAS 56ARMG 28UNIT	HDHM	2019-06-13	2021-03-01	24,617,174,400	56.92	475,027,188	-

서호전기(주)	Retrofit of 4 Kone RTG 2Fuji RTG 6Units	SSAM	2019-07-11	2019-12-20	1,183,392,000	100.00	3,151,838	-

서호전기(주)	GC# 1 Remote Operation System 1Unit	HSHI	2019-08-06	2019-11-30	140,000,000	100.00	-	-

서호전기(주)	POSCO 광양 CSU #Local 및 Repair Box 1 Unit	포스코플랜텍	2019-09-02	2020-05-30	79,800,000	100.00	-	-

서호전기(주)	POSCO 광양 CSU #Local 및 Repair Box 1 Unit	포스코플랜텍	2019-09-24	2020-05-30	385,741,000	96.14	-	-

서호전기(주)	HSHI 세양물류 RMG + PJ20-007	HSHI	2019-11-18	2020-07-24	330,000,000	80.13	-	-

서호전기(주)	PNIT_Doosan RMG Materdrive 개조공사	PNIT	2020-01-03	2020-06-01	292,000,000	99.14	-

서호전기(주)	한진중공업_BPA 2-5 ARMG 34 units	한진중공업	2020-03-27	2021-08-31	33,058,000,000	3.41%	-	-

서호전기(주)	HSHI_UNCT RTG 자동화 개조 12 units	HSHI	2020-02-17	2021-08-31	4,990,000,000	32.80	650,487,967	-

서호전기(주)	Seoho Singapore_PSA TUAS End Feed 27 Block	SEOHO SINGAPORE	2020-05-20	2021-08-31	5,053,846,362	21.98	1,116,451,551	-	-

서호전기(주)	HSHI_BPA 2-5 DTQC 9 units	HSHI	2020-02-28	2022-09-22	15,410,000,000	0.76	-

서호전기(주)	CCTC Taichung Port STS 1 unit	DHHI	2020-04-09	2020-10-15	859,395,000	74.36	454,161,133

서호전기(주)	BPA 2-5 ARMG 34 units	두산중공업	2020-07-03	2021-01-20	10,635,000,000	0.33	-

서호전기(주)	DOOSAN RMG Masterdrive 개조 1 unit	PNIT	2020-07-09	2020-10-07	292,000,000	86.57	252,774,554

서호전기(주)	UNCT STS 1 unit	ZPMC	2020-07-14	2021-02-01	732,183,000	4.29	-

합 계	230,367,752,644	10,139,658,260	-	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-