서호전기 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황 (K-IFRS 연결기준)

1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제29기 분기	매출채권	7,408,751	826,230	11.1

미수금	521,734	-	-

합 계	7,930,485	826,230	10.4

제28기	매출채권	7,716,532	752,405	9.7

미수금	807,388	-	-

합 계	8,523,920	752,405	8.8

제27기	매출채권	11,997,339	752,475	6.2

미수금	287,034	-	-

합 계	12,284,373	752,475	6.1

2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제29기 분기	제28기	제27기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	752,405,551	752,475,551	1,281,148,401

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(571,670,000)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(571,670,000)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	73,824,300	(70,000)	42,997,150

4. 기말 대손충당금 잔액합계	826,229,851	752,405,551	752,475,551

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 채권의 개별적(거래처) 분

석방법에 의거 대손충당금을 산정 하며, 결산 기준일 현재 최근 거래일이 1년이상 거래가 없는 거래처 및 부도 거래처, 배서된 어음이 부도인 거래처를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

【채권의 개별분석방법】- 채권발생일로 부터 6개월이내의 채권은 정상채권으로 간주하여 대손충당금을 설정하지 않고, 6개월 초과분에 대해서 개별분석하여 회수가능성이 없는 거래처에 대해서는 대손충당금 설정함

4. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,903,425,377	851,477,719	359,605,708	638,211,893	6,752,720,697

특수관계자	656,030,376	656,030,376

계	5,559,455,753	851,477,719	359,605,708	638,211,893	7,408,751,073

구성비율(%)	75.0	11.5	4.9	8.6	100

나. 재고자산 현황 (K-IFRS 연결기준)

1. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제29기 분기	제28기	제27기	비고

전 사	원재료	1,947,332	1,832,950	1,767,750	-

(원재료평가충당금)	(351,496)	(351,496)	(346,316)	-

미착품	51,093	-	25,395	-

제품	1,220,904	1,193,615	965,487	-

(제품평가충당금)	(500,327)	(500,327)	(481,707)	-

상품	96,104	150,840	35,352	-

(상품평가충당금)	(8,501)	(8,501)	(4,216)	-

반제품	226,783	240,765	225,876	-

(반제품평가충당금)	-	-	-	-

합 계	2,681,892	2,557,846	2,187,621	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.3%	3.9%	3.7%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	11.9회	18회	8.6회	-

2. 재고자산의 실사내역 등당사의 분기말 재고자산은 관계부서의 재고실사를 기초로 하여 작성되었습니다. 2016년 4월1일 해당부서의 담당자와 관리부의 입회하에 재고실사를 하였으며, 해당부서는 매일매일의 입출고를 기초로 작성된 수불부 상의 재고수량과 실 재고수량의 일치여부를 매월말 파악합니다.3. 장기체화재고 등 현황 당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기의 재고자산평가충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	8,501,314	-	-	8,501,314

제품평가충당금	500,326,817	-	-	500,326,817

원재료평가충당금	351,495,820	-	-	351,495,820

합계	860,323,951	-	-	860,323,951

다. 채무증권 발행실적 등1. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 전자단기사채 미상환 잔액

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

4. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5. 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

6. 조건부 자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-