서호전기 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황 (K-IFRS 연결기준)

1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제33기 분기	매출채권	5,546,427	1,004,226	18.1

미수금	353,180	-	-

합 계	5,899,607	1,004,226	17.0

제32기	매출채권	4,485,116	1,004,226	22.0

미수금	895,296	-	-

합 계	5,380,412	1,004,226	19.0

제31기	매출채권	7,304,314	586,721	8.0

미수금	11,082	-	-

합 계	7,315,396	586,721	8.0

2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제33기 분기	제32기	제31기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,004,225,810	586,721,780	543,831,967

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(34,687,411)	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	(34,687,411)	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	452,191,441	42,889,813

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,004,225,810	1,004,225,810	586,721,780

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 채권의 개별적(거래처) 분

석방법에 의거 대손충당금을 산정 하며, 결산 기준일 현재 최근 거래일이 1년이상 거래가 없는 거래처 및 부도 거래처, 배서된 어음이 부도인 거래처를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

【채권의 개별분석방법】- 채권발생일로 부터 6개월이내의 채권은 정상채권으로 간주하여 대손충당금을 설정하지 않고, 6개월 초과분에 대해서 개별분석하여 회수가능성이 없는 거래처에 대해서는 대손충당금 설정함

4. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	계

금액	일반	12,125,055,770	264,705,453	268,590,365	368,621,548	13,026,973,136

특수관계자	171,421,126	178,126,247	268,095,003	591,114,350	1,208,756,726

계	12,296,476,896	442,831,700	536,685,368	959,735,898	14,235,729,862

구성비율(%)	90.11%	2.35%	1.94%	5.60%	100.00%

나. 재고자산 현황 (K-IFRS 연결기준)

1. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제33기 분기	제32기	제31기	비고

전 사	원재료	8,241,255	7,134,985	3,196,275	-

(원재료평가충당금)	(273,109)	(273,109)	(273,109)	-

미착품	110,721	1,219,158	36,829	-

제품	1,269,632	1,003,929	793,027	-

(제품평가충당금)	(146,144)	(146,144)	(69,184)	-

상품	35,456	35,456	38,509	-

(상품평가충당금)	(35,456)	(35,456)	(38,509)	-

반제품	480,975	318,038	427,559	-

(반제품평가충당금)	-	-	-	-

합 계	9,683,330	9,256,857	4,111,397	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.82%	9.94%	5.20%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.4회	9.7회	4.3회	-

2. 재고자산의 실사내역 등당사의 분기말 재고자산은 관계부서의 재고실사를 기초로하여 작성되었습니다. 2020년 04월 1일 해당부서의 담당자와 관리부의 입회하에 재고실사를 하였으며, 해당부서는 매일매일의 입출고를 기초로 작성된 수불부 상의 재고수량과 실 재고수량의 일치여부를 매월 말 파악합니다.

3. 장기체화재고 등 현황당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당기의 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	35,455,675	-	-	35,455,675

제품평가충당금	146,144,311	-	-	146,144,311

원재료평가충당금	273,108,673	-	-	273,108,673

합계	454,708,659	-	-	454,708,659

(단위 : 원)

계정과목	전기

기초잔액	평가손실 계상액	평가손실환입액	기말잔액

상품평가충당금	38,509,255	-	3,053,580	35,455,675

제품평가충당금	69,184,621	76,959,690	-	146,144,311

원재료평가충당금	273,108,673	-	-	273,108,673

합계	380,802,549	76,959,690	3,053,580	454,708,659

다. 진행률적용 수주계약 현황

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	납품기한 (*1)	수주총액	진행률(%)	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

서호전기(주)	Retrofit of 2STS Manzanillo Term	SSAM	-	2012-08-24	595,807	80.7	-	-	-	-

서호전기(주)	3*1800TPH GTSU of TUTICORIN, INDIA	DHHI	-	2013-05-03	2,221,935	98.5	212,469	201,208	-	-

서호전기(주)	PNIT 36RMG MODIFICATION TO ARMG	PNIT	-	2020-10-31	18,403,364	80.2	1,883,213	-	-	-

서호전기(주)	PNIT 6 ARMG	ZPMC	-	2019-07-05	5,152,141	48.9	-	-	-	-

서호전기(주)	POSCO 광양 원료하역설비 CSU	포스코플랜텍	-	2019-11-30	3,130,662	83.4	-	-	-	-

서호전기(주)	CCTC KEELUNG PORT 55TON STS (1UNIT)	DHHI	-	2019-05-20	775,839	94.4	36,797	-	-	-

서호전기(주)	PSA RMG RETROFIT 2 UNITS	SEOHO SINGAPORE	-	2020-06-30	610,296	92.0	106,070	-	-	-

서호전기(주)	SSAM E-RTG 2UNIT	ZPMC	-	2019-07-20	546,114	91.4	37,262	-

서호전기(주)	PSA TUAS 56ARMG 56UNIT	ZPMC	-	2020-10-02	45,710,592	43.6	4,209,004	-	-	-

서호전기(주)	Retrofit of Liebherr STS 2UNIT	MIP	-	2019-10-16	1,389,824	66.3	93,316	-	-	-

서호전기(주)	PSA TUAS 60Ton STS 4 units	HSHI	-	2019-10-16	6,848,000	5.3	-	-

서호전기(주)	냉동턴테이너장치 ARMG Vision System 1 Lot	PNIT	-	2019-12-31	18,000	87.1	-	-

서호전기(주)	PSA TUAS 56ARMG 28UNIT	HDHM	-	2021-03-01	24,617,174	32.5	630,778	-

서호전기(주)	Retrofit of 4 Kone RTG2Fuji RTG 6Units	SSAM	-	2019-12-20	1,183,392	99.6	10,049	-

서호전기(주)	GC# 1 Remote Operation System 1Unit	HSHI	-	2019-09-30	140,000	89.5	125,323	-

서호전기(주)	광양 원료하역설비 CSU#11_Local Box	포스코플랜텍	-	2020-05-30	79,800	95.6	2,688	-

서호전기(주)	POSCO 광양 원료하역 설비 GTSU#10	포스코플랜텍	-	2020-05-30	385,741	38.8	72,526	-

서호전기(주)	세양물류 RMQC 1기	HSHI	-	2020-03-30	290,000	80.2	232,617	-

서호전기(주)	Doosan RMG Masterdrive 개조공사	PNIT	-	2020-06-01	292,000	14.5	42,193

서호전기(주)	BPA 2-5 ARMG 34 units	한진중공업	-	2021-08-31	33,058,000	0.0	10,294	-

서호전기(주)	RTG 자동화 개조 12 units	HSHI	-	2021-08-31	4,930,000	0.1	-	-

서호전기(주)	BPA 2-5 DTQC 9 units	HSHI	-	2022-09-22	15,410,000	0.0	6,352	-	-

합 계	215,972,024	-	7,710,951	201,208	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-