제낙스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 28 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

Ⅰ.유동자산	6,500,874,736	4,383,771,148

(1)현금및현금성자산	517,821,312	2,124,027,617

(2)단기금융상품	0	60,000,000

(3)매출채권	581,917,573	950,480,079

(4)단기선급금	20,006,768	679,534

(5)기타수취채권	4,827,060,170	172,441,257

(6)재고자산	502,545,821	718,725,554

(7)당기법인세자산	2,390,645	7,097,980

(8)기타유동자산	49,132,447	350,319,127

Ⅱ.비유동자산	9,918,995,454	20,396,853,458

(1)장기금융상품	3,000,000	419,000,000

(2)기타수취채권	0	0

(3)투자부동산

(4)유형자산	9,847,199,855	12,432,705,059

(5)영업권 이외의 무형자산	31,406,235	7,385,248,928

(6)사용권자산	10,973,864	131,671,971

(7)기타비유동자산	26,415,500	28,227,500

자산총계	16,419,870,190	24,780,624,606

부채

Ⅰ.유동부채	8,539,976,284	21,747,144,073

(1)단기매입채무	108,348,496	11,082,331

(2)단기차입금	6,685,400,777	7,855,285,475

(3)단기미지급금	340,699,184	348,465,286

(4)단기선수금	1,000,000,000	5,000,000

(5)단기예수금	120,903,880	182,710,087

(6)단기미지급비용	101,653,358	119,412,557

(7)유동성장기차입금	170,000,000	3,170,000,000

(8)유동리스부채	12,970,589	138,644,400

(9)유동성전환사채	9,916,543,937

Ⅱ.비유동부채	1,758,221,869	1,554,723,766

(1)장기차입금	60,000,000	150,000,000

(2)장기선수금	296,775,000

(3)장기임대보증금	0

(4)전환사채	0	0

(5)비유동리스부채	0	3,276,897

(6)이연법인세부채	1,401,446,869	1,401,446,869

부채총계	10,298,198,153	23,301,867,839

자본

Ⅰ.지배지분	6,121,672,037	1,489,617,467

Ⅱ.납입자본금	85,032,097,150	72,032,104,430

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(105,382,406,849)	(99,582,602,318)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,193,229,740	4,761,363,359

Ⅴ.기타자본구성요소	24,278,751,996	24,278,751,996

Ⅵ.비지배지분	(10,860,700)

자본총계	6,121,672,037	1,478,756,767

자본과부채총계	16,419,870,190	24,780,624,606

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	560,562,779	1,683,597,452	989,776,691	3,076,986,991

Ⅱ.매출원가	760,810,789	2,217,447,181	1,156,548,627	3,500,550,371

Ⅲ.매출총이익	(200,248,010)	(533,849,729)	(166,771,936)	(423,563,380)

Ⅳ.판매비와관리비	511,302,966	1,962,911,312	1,401,768,898	4,430,324,520

Ⅴ.영업이익(손실)	(711,550,976)	(2,496,761,041)	(1,568,540,834)	(4,853,887,900)

Ⅵ.기타수익	1,990,607,590	2,591,585,362	518,011,324	1,147,780,544

Ⅶ.기타비용	3,324,175	7,357,121,667	50,642,352	176,769,488

Ⅷ.금융수익	4,022,189	25,216,247	73,874,304	154,918,635

Ⅸ.금융비용	35,330,487	614,024,355	513,407,434	1,263,661,354

Ⅹ.법인세차감전순이익(손실)	1,244,424,141	(7,851,105,454)	(1,540,704,992)	(4,991,619,563)

XI.법인세비용(수익)	0	0	0	0

XⅡ.계속영업당기순이익(손실)	1,244,424,141	(7,851,105,454)	(1,540,704,992)	(4,991,619,563)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	(749,424,934)	(710,837,798)	(1,063,341,710)

XIV.당기순이익(손실)	1,244,424,141	(8,600,530,388)	(2,251,542,790)	(6,054,961,273)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배지분 당기순이익(손실)	1,244,424,141	(8,599,748,782)	(2,250,919,172)	(6,053,990,603)

(2)비지배지분 당기순이익(손실)	0	(781,606)	(623,618)	(970,670)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	(362)	(100)	(269)

(2)계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	(330)	(69)	(222)

XVII.기타포괄손익	492,525,673	243,452,938	(20,329,804)	1,900,160,294

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	492,525,673	243,452,938	(20,329,804)	(293,069,446)

1.해외사업장환산손익	492,525,673	243,452,938	(20,329,804)	(293,069,446)

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	2,193,229,740

1.자산재평가손익	0	0	2,193,229,740

XVIII.총포괄손익	1,736,949,814	(8,357,077,450)	(2,271,872,594)	(4,154,800,979)

XIX.총 포괄손익의 귀속	1,736,949,814	(8,357,077,450)	(2,271,872,594)	(4,154,800,979)

(1)지배지분 포괄손익	1,736,457,288	(8,356,539,297)	(2,271,228,647)	(4,153,537,240)

(2)비지배지분 포괄손익	492,526	(538,153)	(643,947)	(1,263,739)

자본변동표
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배지분	비지배지분	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	72,032,104,430	(88,883,018,864)	2,681,463,143	23,371,511,094	9,202,059,803	(8,376,938)	9,193,682,865

Ⅱ.당기순이익(손실)	(6,053,990,603)	(6,053,990,603)	(970,670)	(6,054,961,273)

Ⅲ.해외사업환산손익	(292,776,377)	(292,776,377)	(293,069)	(293,069,446)

Ⅳ.재평가잉여금	2,193,229,740	2,193,229,740	2,193,229,740

Ⅴ.지분의 발행	0

Ⅵ.전환권대가	907,240,902	907,240,902	907,240,902

Ⅶ.연결대상범위의 변동

2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	72,032,104,430	(94,937,009,467)	4,581,916,506	24,278,751,996	5,955,763,465	9,640,677	5,946,122,788

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	72,032,104,430	(99,582,602,318)	4,761,363,359	24,278,751,996	1,489,617,467	(10,860,700)	1,478,756,767

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,599,748,782)	(8,599,748,782)	(781,606)	(8,600,530,388)

Ⅲ.해외사업환산손익	243,209,485	243,209,485	243,453	243,452,938

Ⅳ.재평가잉여금

Ⅴ.지분의 발행	12,999,992,720	12,999,992,720

Ⅵ.전환권대가

Ⅶ.연결대상범위의 변동	2,799,944,251	(2,811,343,104)	(11,398,853)	11,398,853	0

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	85,032,097,150	(105,382,406,849)	2,193,229,740	24,278,751,996	6,121,672,037	0	6,121,672,037

현금흐름표
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(981,564,641)	(3,881,485,655)

(1)영업에서 창출된 현금	(526,463,753)	(3,212,457,010)

(2)이자수취	11,390,986	37,370,736

(3)이자지급	(471,199,209)	(701,189,101)

(4)법인세환급(납부)	4,707,335	(5,210,280)

Ⅱ.투자활동현금흐름	751,376,746	3,071,401,868

(1)단기금융상품의 처분	60,000,000	90,000,000

(2)매도가능금융자산의 처분	0	0

(3)단기대여금 감소	0	0

(4)장기금융상품의 처분	447,969,837	0

(5)장기대여금 감소	0	0

(6)보증금의 감소	231,612,000	0

(7)투자부동산의 처분	0	3,394,200,000

(8)유형자산의 처분	66,794,909	40,687,000

(9)무형자산의 처분	0	0

(10)선수금의 증가	0	0

(11)단기금융상품의 취득	0	0

(12)매도가능금융자산의 취득	0	0

(13)단기대여금 증가	0	0

(14)장기금융상품의 취득	(45,000,000)	(84,000,000)

(15)장기대여금 증가	0	0

(16)보증금의 증가	(10,000,000)	(5,000,000)

(17)유형자산의 취득	0	(113,190,927)

(18)무형자산의 취득	0	(251,294,205)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,377,521,588)	4,671,438,272

(1)단기차입금의 증가	626,777,697	1,601,594,402

(2)장기차입금의 증가	0	3,200,000,000

(3)주식의 발행	9,999,992,720	0

(4)전환사채의 증가	0	10,000,000,000

(5)자기주식의 처분

(6)단기차입금의 상환	(1,825,762,675)	(5,618,712,114)

(7)장기차입금의 상환	(90,000,000)	(90,000,000)

(8)전환사채의 감소	(10,000,000,000)	(4,200,000,000)

(9)리스부채의 지급	(88,529,330)	(191,444,016)

(10)임대보증금의 감소	0	(30,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산 환율변동	1,970,739	3,552,692

Ⅴ.현금의 기타변동	(467,561)

Ⅵ.현금의 증가(감소)	(1,606,206,305)	3,864,907,177

Ⅶ.기초의 현금	2,124,027,617	328,418,602

Ⅷ.기말의 현금	517,821,312	4,193,325,779