제낙스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 24 기말 2015.12.31 현재
제 23 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말	제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산	4,822,643,976	4,788,511,026	5,549,342,789

(1)현금및현금성자산	225,460,048	212,192,342	389,504,277

(2)금융자산	564,521,630	548,146,630	285,475,990

(3)매출채권	2,430,661,325	2,452,113,711	3,051,187,409

(4)선급금	10,515,674	8,214,493	16,441,410

(5)기타수취채권	282,572,936	181,016,571	315,381,533

(6)재고자산	1,220,603,707	1,280,217,216	1,421,760,918

(7)당기법인세자산	523,990	409,470	5,575,040

(8)기타유동자산	87,784,666	106,200,593	64,016,212

Ⅱ.비유동자산	53,356,339,603	48,542,340,224	40,290,876,440

(1)금융자산	98,000,000	148,000,000	429,434,950

(2)유형자산	17,180,938,922	17,407,036,731	18,428,222,915

(3)영업권 이외의 무형자산	35,801,231,181	30,711,133,993	21,168,281,075

(4)기타비유동자산	276,169,500	276,169,500	264,937,500

자산총계	58,178,983,579	53,330,851,250	45,840,219,229

부채

Ⅰ.유동부채	25,766,883,122	24,210,560,600	26,646,731,902

(1)매입채무	168,966,659	186,427,715	35,774,495

(2)단기차입금	23,458,264,258	21,535,189,394	21,963,629,689

(3)미지급금	948,481,648	1,083,664,718	916,226,303

(4)선수금	65,105,161	65,105,160	499,105,160

(5)예수금	27,874,186	41,757,019	37,979,409

(6)미지급비용	288,271,210	286,836,594	219,726,421

(7)유동성장기부채	809,920,000	1,011,580,000	870,200,000

(8)신주인수권부사채	0	0	2,104,090,425

Ⅱ.비유동부채	2,091,289,869	2,126,269,869	4,681,410,435

(1)장기차입금	804,900,000	839,880,000	1,599,800,000

(2)장기임대보증금	30,000,000	30,000,000	30,000,000

(3)이연법인세부채	1,256,389,869	1,256,389,869	1,256,389,869

(4)신주인수권부사채	0	0	1,795,220,566

부채총계	27,858,172,991	26,336,830,469	31,328,142,337

자본

Ⅰ.납입자본	44,232,104,430	44,232,104,430	40,473,643,962

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	(35,288,952,908)	(33,881,342,301)	(31,447,913,788)

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,030,457,864	1,995,854,527	2,031,516,996

Ⅳ.기타자본구성요소	19,353,623,977	14,653,623,977	3,459,501,417

Ⅴ.비지배지분	(6,422,775)	(6,219,852)	(4,671,695)

자본총계	30,320,810,588	26,994,020,781	14,512,076,892

자본과부채총계	58,178,983,579	53,330,851,250	45,840,219,229

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기	제 24 기	제 23 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	1,829,982,228	1,829,982,228	1,996,889,029	1,996,889,029	10,670,914,326	10,446,197,525

Ⅱ.매출원가	2,149,948,005	2,149,948,005	2,246,128,971	2,246,128,971	8,893,964,063	13,981,666,669

Ⅲ.매출총이익(손실)	(319,965,777)	(319,965,777)	(249,239,942)	(249,239,942)	1,776,950,263	(3,535,469,144)

Ⅳ.판매비와관리비	695,024,422	695,024,422	560,015,260	560,015,260	2,183,714,325	3,206,806,835

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,014,990,199)	(1,014,990,199)	(809,255,202)	(809,255,202)	(406,764,062)	(6,742,275,979)

Ⅵ.기타이익	26,339,213	26,339,213	334,247,844	334,247,844	784,745,819	841,318,054

Ⅶ.기타손실	135,478,225	135,478,225	22,648,858	22,648,858	194,530,422	174,875,445

Ⅷ.금융수익	145,926,773	145,926,773	8,414,269	8,414,269	39,772,045	97,362,018

Ⅸ.금융비용	429,645,730	429,645,730	513,052,844	513,052,844	2,658,164,351	2,051,283,215

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,407,848,168)	(1,407,848,168)	(1,002,294,791)	(1,002,294,791)	(2,434,940,971)	(8,029,754,567)

XI.법인세비용	0	0	0	0	0	0

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,407,848,168)	(1,407,848,168)	(1,002,294,791)	(1,002,294,791)	(2,434,940,971)	(8,029,754,567)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 당기순이익(손실)	(1,407,610,607)	(1,407,610,607)	(1,002,254,505)	(1,002,254,505)	(2,433,428,513)	(8,027,315,619)

(2)비지배지분의 당기순이익(손실)	(237,561)	(237,561)	(40,286)	(40,286)	(1,512,458)	(2,438,948)

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(68)	(68)	(50)	(50)	(120)	(405)

XV.기타포괄손익	34,637,975	34,637,975	(31,056,768)	(31,056,768)	(35,698,168)	(116,957,298)

(1)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	34,637,975	34,637,975	(31,056,768)	(31,056,768)	(35,698,168)	(116,957,298)

1.외화환산외환차이	34,637,975	34,637,975	(31,056,768)	(31,056,768)	(35,698,168)	(116,957,298)

XVI.총포괄손익	(1,373,210,193)	(1,373,210,193)	(1,033,351,559)	(1,033,351,559)	(2,470,639,139)	(8,146,711,865)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)지배주주지분 포괄손익	(1,373,007,270)	(1,373,007,270)	(1,033,280,216)	(1,033,280,216)	(2,469,090,983)	(8,144,155,960)

(2)비지배지분 포괄손익	(202,923)	(202,923)	(71,343)	(71,343)	(1,548,156)	(2,555,905)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,473,643,962	(23,420,598,169)	2,148,357,337	3,320,538,492	22,521,941,622	(2,115,790)	22,519,825,832

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(8,027,315,619)	(8,027,315,619)	(2,438,948)	(8,029,754,567)

2.해외사업환산손익	(116,840,341)	(116,840,341)	(116,957)	(116,957,298)

(2)지분의 발행

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0

(4)전환사채의 전환	0

(5)전환사채발행

(6)신주인수권행사

(7)신주인수권부사채발행	119,032,370	119,032,370	119,032,370

(8)주식선택권의 변동	19,930,555	19,930,555	19,930,555

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	40,473,643,962	(31,447,913,788)	2,031,516,996	3,459,501,417	14,516,748,587	(4,671,695)	14,512,076,892

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,473,643,962	(31,447,913,788)	2,031,516,996	3,459,501,417	14,516,748,587	(4,671,695)	14,512,076,892

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(2,433,428,513)	(2,433,428,513)	(1,512,458)	(2,434,940,971)

2.해외사업환산손익	(35,662,470)	(35,662,470)	(35,698)	(35,698,168)

(2)지분의 발행

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,194,122,560	3,194,122,560	3,194,122,560

(4)전환사채의 전환	0	0

(5)전환사채발행	0

(6)신주인수권행사	3,758,460,468	3,758,460,468	3,758,460,468

(7)신주인수권부사채발행

(8)주식선택권의 변동	8,000,000,000	8,000,000,000	8,000,000,000

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	44,232,104,430	(33,881,342,301)	1,995,854,526	14,653,623,977	27,000,240,632	(6,219,851)	26,994,020,781

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,473,643,962	(31,447,913,788)	2,031,516,996	3,459,501,417	14,516,748,587	(4,671,695)	14,512,076,892

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,002,254,505)	(1,002,254,505)	(40,286)	(1,002,294,791)

2.해외사업환산손익	(31,025,711)	(31,025,711)	(31,057)	(31,056,768)

(2)지분의 발행

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0

(4)전환사채의 전환	0	0

(5)전환사채발행

(6)신주인수권행사	2,943,649,532	(185,161,464)	2,758,488,068	2,758,488,068

(7)신주인수권부사채발행	0	0

(8)주식선택권의 변동	(950,000,000)	(950,000,000)	(950,000,000)

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	43,417,293,494	(32,450,168,293)	2,000,491,285	2,324,339,953	15,291,956,439	(4,743,038)	15,287,213,401

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	44,232,104,430	(33,881,342,301)	1,995,854,526	14,653,623,977	27,000,240,632	(6,219,851)	26,994,020,781

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,407,610,607)	(1,407,610,607)	(237,561)	(1,407,848,168)

2.해외사업환산손익	34,603,337	34,603,337	34,638	34,637,975

(2)지분의 발행	0

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,194,122,560	3,194,122,560	3,194,122,560

(4)전환사채의 전환	0	0

(5)전환사채발행	0

(6)신주인수권행사

(7)신주인수권부사채발행	0	0

(8)주식선택권의 변동	4,700,000,000	4,700,000,000	4,700,000,000

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	44,232,104,430	(35,288,952,908)	2,030,457,863	19,353,623,977	30,327,233,363	(6,422,774)	30,320,810,588

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기	제 24 기	제 23 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,421,558,386)	(69,271,490)	(129,097,339)	(648,961,933)

(1)영업으로부터창출된현금	(981,543,128)	360,484,483	1,660,159,533	1,067,280,083

(2)이자수취	2,708,173	29,136	2,847,226	25,143,590

(3)이자지급	(442,608,911)	(429,785,109)	(1,797,269,668)	(1,747,134,256)

(4)법인세납부(환급)	(114,520)	0	5,165,570	5,748,650

Ⅱ.투자활동현금흐름	(385,131,045)	(533,527,261)	(1,573,684,872)	(2,817,093,750)

(1)단기금융상품의 처분	60,000,000	0	156,000,000	72,000,000

(2)매도가능금융자산의 처분	0	0	9,529,360	0

(3)단기대여금의 감소	1,000,000	8,157,220	17,191,850	560,530,950

(4)장기금융상품의 처분	30,000,000	0	289,924,900	131,517,732

(5)보증금의 감소	0	80,000	32,180,000	22,236,000

(6)유형자산의 처분	18,183,182	1,512,000	2,422,000	602,634,144

(7)무형자산의 처분	0	0	0	0

(8)정부보조금의 수취	0	0	0	0

(9)선수금의 증가	0	60,000,000

(10)단기금융상품의 취득	(31,000,000)	0	(159,000,000)	(258,800,000)

(11)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(12)단기대여금의 증가	(1,000,000)	(8,157,220)	(17,191,850)	(557,720,950)

(13)장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(64,489,950)	(259,489,950)	(245,170,000)

(14)보증금의 증가	0	(912,000)	(43,412,000)	(155,524,000)

(15)유형자산의 취득	(32,471,888)	(10,296,600)	(69,015,526)	(1,017,284,895)

(16)무형자산의 취득	(399,842,339)	(459,420,711)	(1,592,823,656)	(1,971,512,731)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,820,244,983	479,424,361	1,525,040,031	2,958,386,802

(1)단기차입금의 증가	2,658,375,129	1,871,955,630	8,827,605,617	8,732,432,884

(2)전환사채의 발행	0	0	0	0

(3)장기차입금의 증가	0	0	0	482,500,000

(4)신주인수권부사채의 발행	0	0	0	1,800,000,000

(5)신주인수권행사	0	679,981,232

(6)임대보증금의 증가	0	0	0	30,000,000

(7)자기주식의 처분	0	0	0	0

(8)단기차입금의 상환	(601,490,146)	(1,266,954,205)	(6,618,952,897)	(8,056,546,082)

(9)유동성장기부채의 상환	(236,640,000)	(40,000,000)	(618,540,000)	(30,000,000)

(10)전환사채의 상환	0	0	0	0

(11)신주인수권부사채의 상환	0	(11,664)	(705,020,496)	0

(12)상환할증금의 상환	0	(85,565,400)	(40,033,425)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,555,552	(123,374,390)	(177,742,180)	(507,668,881)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	212,192,342	389,504,277	389,504,277	896,991,072

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	(287,846)	(440,786)	430,245	182,086

Ⅶ.기말현금및현금성자산	225,460,048	265,689,101	212,192,342	389,504,277