삼영이엔씨 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 28 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	62,879,582,509	64,720,890,199

현금및현금성자산	2,802,852,458	6,875,319,222

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,955,835,512	7,711,724,765

매출채권	12,291,800,702	10,265,391,863

재고자산	31,750,801,258	27,194,499,158

기타유동수취채권	4,877,722,777	7,358,421,025

기타유동자산	4,200,350,852	5,261,001,126

당기법인세자산	218,950	54,533,040

비유동자산	22,440,469,766	15,492,791,635

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,938,728,553	624,533,050

유형자산	10,082,134,813	10,018,687,679

무형자산	3,161,241,343	2,613,084,168

사용권자산	152,515,043

기타비유동수취채권	4,164,810,553	1,316,848,888

이연법인세자산	939,039,461	917,637,850

자산총계	85,320,052,275	80,213,681,834

부채

유동부채	38,812,150,907	23,167,815,532

매입채무	2,224,368,936	1,212,395,980

단기차입금	13,480,007,024	15,000,000,000

유동성리스부채	451,804,454	551,400,480

기타지급채무	3,864,408,998	2,540,971,111

기타 유동부채	5,923,360,112	3,863,047,961

유동성전환사채	9,366,174,815

당기손익-공정가치측정금융부채	3,502,026,568

비유동부채	4,095,366,349	19,992,671,407

전환사채	2,568,261,644	14,872,927,194

당기손익-공정가치측정금융부채	1,177,434,720	4,522,884,850

리스부채	349,669,985	596,859,363

부채총계	42,907,517,256	43,160,486,939

자본

자본금	6,161,498,000	5,397,005,000

자본잉여금	21,735,792,835	13,943,448,726

기타자본	3,070,614,622	(1,350,991,259)

이익잉여금(결손금)	11,444,629,562	19,063,732,428

자본총계	42,412,535,019	37,053,194,895

자본과부채총계	85,320,052,275	80,213,681,834

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,685,734,638	24,793,647,899	7,589,990,539	20,406,136,334

매출원가	5,176,878,719	16,769,768,421	5,015,792,317	19,759,005,640

매출총이익	2,508,855,919	8,023,879,478	2,574,198,222	647,130,694

판매비와관리비	3,908,648,013	12,215,622,666	4,023,123,827	12,448,104,424

영업이익(손실)	(1,399,792,094)	(4,191,743,188)	(1,448,925,605)	(11,800,973,730)

금융수익	47,955,309	2,331,987,881	2,235,091,689	3,717,197,269

금융원가	644,912,255	2,872,908,307	(151,100,053)	2,193,600,537

기타이익	201,840,531	1,818,386,852	20,869,965	101,948,078

기타손실	2,815,748,516	4,141,138,974	271,278	67,157,268

지분법이익	(321,330,993)	(311,029,884)

법인세비용차감전순손실	(4,610,657,025)	(7,055,415,736)	636,533,831	(10,553,616,072)

법인세비용(수익)	522,122,458	563,687,130	(2,929,554,217)	(2,727,373,297)

당기순이익(손실)	(5,132,779,483)	(7,619,102,866)	3,566,088,048	(7,826,242,775)

총포괄손익	(5,132,779,483)	(7,619,102,866)	3,566,088,048	(7,826,242,775)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(433)	(701)	349	(767)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(433)	(701)	349	(767)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,397,005,000	13,943,448,726	(4,952,921,560)	60,832,668,987	75,220,201,153

당기순이익(손실)	(7,826,242,775)	(7,826,242,775)

자기주식의 처분

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채 발행	4,094,340,220	4,094,340,220

전환사채 전환

자본 증가(감소) 합계	4,094,340,220	(7,826,242,775)	(3,731,902,555)

2022.09.30 (기말자본)	5,397,005,000	13,943,448,726	(858,581,340)	53,006,426,212	71,488,298,598

2023.01.01 (기초자본)	5,397,005,000	13,943,448,726	(1,350,991,259)	19,063,732,428	37,053,194,895

당기순이익(손실)	(7,619,102,866)	(7,619,102,866)

자기주식의 처분	4,952,921,560	4,952,921,560

자기주식 거래로 인한 증감	(1,661,237,286)	(1,661,237,286)

전환사채 발행

전환사채 전환	764,493,000	9,453,581,395	(531,315,679)	9,686,758,716

자본 증가(감소) 합계	764,493,000	7,792,344,109	4,421,605,881	(7,619,102,866)	5,359,340,124

2023.09.30 (기말자본)	6,161,498,000	21,735,792,835	3,070,614,622	11,444,629,562	42,412,535,019

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,715,502,854)	(4,881,424,440)

당기순이익(손실)	(7,619,102,866)	(7,826,242,775)

비현금항목 조정	2,662,965,956	(1,190,867,825)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,376,211,244)	4,255,624,775

이자의 수취	97,077,902	223,537,935

이자지급(영업)	(534,543,887)	(324,026,470)

법인세환급(납부)	54,311,285	(19,450,080)

투자활동현금흐름	(1,460,833,578)	(13,850,528,651)

보증금의 증가	(86,000,000)	(165,000,000)

보증금의 감소	200,000,000	50,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,824,489,690)	(16,735,753,247)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	2,142,095,132	15,278,904,612

단기금융상품의 취득	(609,550,000)

단기금융상품의 감소	2,287,677,909

장기금융상품의 취득	(32,940,000)

장기금융상품의 감소	199,022

유형자산의 취득	(280,095,873)	(128,905,045)

유형자산의 처분	1,090,909

무형자산의 취득	(1,468,858,965)	(1,371,615,902)

무형자산의 처분	509,090,909

기타채권및수취채권의 증가	(5,820,000,000)	(15,750,000,000)

기타채권및수취채권의 감소	6,166,334,000	4,326,454,000

기타투자자산의 증가	(500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

재무활동현금흐름	5,102,964,014	22,597,076,042

단기차입금의 증가	1,500,000,000	12,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,019,992,976)	(10,000,000,000)

정부보조금의 수취	790,895,616

자기주식의 취득	2,852,748,000

리스료의 지급	(429,791,010)	(193,819,574)

전환사채의 발행	4,200,000,000	20,000,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	905,654	64,445,076

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,072,466,764)	3,929,568,027

기초현금및현금성자산	6,875,319,222	3,262,243,730

기말현금및현금성자산	2,802,852,458	7,191,811,757