삼영이엔씨 분기보고서 (2018.09)
3. 연결재무제표 주석

2018년 09월 30일 현재>
[회사명 : 삼영이엔씨 주식회사와 그 종속기업]

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼영이엔씨주식회사(이하 "연결회사")는 종속기업인 레디케어주식회사 (이하 지배기업 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요

삼영이엔씨주식회사(이하 "연결회사"라 함)는 1995년 2월 6일 무선, 위성통신기기의 제조및 판매를 주요 목적사업으로 설립되었으며, 2001년 1월 3일 상호를 종전의 삼영전자공업(주)에서 삼영이엔씨주식회사로 변경하였습니다. 연결회사는 부산광역시 영도구 상리로69 (동삼동) 및 일산봉로1(청학동)에 제조시설을 가지고 있습니다.연결회사는 2003년 1월 17일 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 당기말 현재 납입자본금은 4,400백만원이며, 최대주주인 황 원 대표이사와 특수관계자의 합산 지분율은 34.47%입니다.

(2) 종속기업의 현황 및 개요

가. 종속기업의 주요 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	자본금(천원)	결산일	업종	지분율(%)

레디케어(주)	2,000,000	12월 31일	의료기기	100

나. 당분기 중 연결대상회사의 변동은 존재하지 않습니다.

(3) 지배기업 및 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순이익

지배기업	93,991,128	8,653,676	85,337,452	24,891,531	2,047,051

종속기업	2,775,611	2,040,111	735,500	-	(873,896)

2. 중요한 회계처리방침 2.1. 재무제표 작성기준연결회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 부채, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 기업회계기준해석서 제2122호의채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2. 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.가. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

나. 금융자산(1) 분류2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식)- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.1) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.

2) 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

다. 수익인식연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.(1) 수행의무의 식별연결회사는 Incoterms Group C 조건(무역조건 CIF 등) 따라 다양한 제품 및 상품을 수출하고 있습니다. 고객에게 통제가 이전된 이후 매도인이 운송서비스를 제공하므로 해당 운송서비스(보험 포함)를 별도의 수행의무로 인식합니다.(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무연결회사의 방위산업은 방위사업청 등을 통해 수주되는 제품계약에 따라 종합군수지원조건으로 교보재 제공 및 기술교육훈련을 실시하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 다르면 용역의 제공은 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다.2.3. 회계정책의 변경

가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1) 금융상품의 분류와 측정1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	측정 범주	장부금액

K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호

금융자산

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	5,069,985	4,579,297

매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	19,684,414	19,684,413

장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	658,500	658,500

비유동매도가능상품	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	252,972	252,972

기타	대여금및수취채권	상각후원가	464,306	418,891

소 계	26,130,177	25,594,073

2) 금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.3) 당기초 현재 금융자산의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 없습니다.(2) 금융자산의 손상연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.

·재고자산의 매출에 따른 매출채권

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다.

나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 없습니다.(2) K-IFRS 제1115호를 최초 적용한 보고기간인 당분기말 현재 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 손익계산서의 각 항목은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	기준서 제1115호채택 전 금액	조 정	기준서 제1115호조정 후 금액

매출	24,891,531	-	24,891,531

매출원가	14,650,229	104,382	14,754,611

판매비와관리비	9,082,345	(104,382)	8,977,963

영업이익	1,158,957	-	1,158,957

기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. 2.4. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금시재액	21,263,861	16,312,365

요구불예금	4,614,422,694	5,053,672,871

합계	4,635,686,555	5,069,985,236

4. 범주별 금융상품가. 당분기말과 전기말 현재 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	4,635,686,555	-	4,635,686,555

정부보조금	(15,526,305)	(15,526,305)

매출채권	19,397,314,048	-	19,397,314,048

단기미수금	296,638,142	-	296,638,142

단기대여금	137,126,270	-	137,126,270

단기미수수익	672,059	-	672,059

장기금융상품	197,660,000	-	197,660,000

비유동매도가능금융자산	-	252,972,000	252,972,000

장기임차보증금	119,699,246	-	119,699,246

장기보증금자산	63,358,180	-	63,358,180

합 계	24,832,628,195	252,972,000	25,085,600,195

(단위 : 원)

재무상태표상 부채	상각후측정금융부채	합 계

단기매입채무	838,794,709	838,794,709

단기미지급금	1,777,148,047	1,777,148,047

단기미지급비용	1,278,180,486	1,278,180,486

단기차입금	3,704,186,189	3,704,186,189

유동성장기차입금	1,076,000,000	1,076,000,000

장기차입금	595,000,000	595,000,000

합 계	9,269,309,431	9,269,309,431

(2) 전기말(단위 : 원)

재무상태표상 자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	5,069,985,236	-	5,069,985,236

매출채권	19,684,413,662	-	19,684,413,662

단기미수금	332,165,167	-	332,165,167

정부보조금	(205,228,079)	-	(205,228,079)

단기대여금	127,926,270	-	127,926,270

단기미수수익	678,792	-	678,792

장기금융상품	658,500,000	-	658,500,000

비유동매도가능금융자산	-	252,972,000	252,972,000

장기임차보증금	64,705,646	-	64,705,646

장기보증금자산	144,058,180	-	144,058,180

합 계	25,877,204,874	252,972,000	26,130,176,874

(단위 : 원)

재무상태표상 부채	기타금융부채	합 계

단기매입채무	736,085,863	736,085,863

단기미지급금	295,150,372	295,150,372

단기미지급비용	1,321,302,669	1,321,302,669

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	1,076,000,000	1,076,000,000

장기차입금	1,402,000,000	1,402,000,000

합 계	5,830,538,904	5,830,538,904

나. 당분기 및 전기의 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

대손상각비	255,223,209	-	255,223,209

이자수익	7,280,212	-	7,280,212

외환차이	359,094,157	-	359,094,157

투자자산처분손실	(225,895,974)	-	(225,895,974)

순손익	395,701,604	-	395,701,604

(단위 : 원)

금융부채	상각후측정 금융부채	합 계

이자비용	(109,732,761)	(109,732,761)

외환차이	316,219,898	316,219,898

순손익	206,487,137	206,487,137

(2) 전기(단위 : 원)

금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합 계

대손상각비	(965,870,513)	-	(965,870,513)

이자수익	38,977,981	-	38,977,981

외환차이	(1,717,404,302)	-	(1,717,404,302)

순손익	(2,644,296,834)	-	(2,644,296,834)

(단위 : 원)

금융부채	기타금융부채	합 계

이자비용	(81,953,484)	(81,953,484)

외환차이	4,829,430	4,829,430

순손익	(77,124,054)	(77,124,054)

다. 당사의 당분기와 전기중 당기손익인식금융자산 또는 당기손익인식금융부채 이외의 금융자산이나 금융부채에서 발생한 총이자수익은 각각 7,280천원과 38,978천원이며 총이자비용은 각각 109,733천원과 81,953천원입니다.

5. 금융상품의 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재의 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

현금및현금성자산	4,635,686,555	4,635,686,555	5,069,985,236	5,069,985,236

정부보조금	(15,526,305)	(15,526,305)	-	-

매출채권	19,397,314,048	19,397,314,048	19,684,413,662	19,684,413,662

단기미수금	296,638,142	296,638,142	332,165,167	332,165,167

정부보조금	-	-	(205,228,079)	(205,228,079)

단기대여금	137,126,270	137,126,270	127,926,270	127,926,270

단기미수수익	672,059	672,059	678,792	678,792

장기금융상품	197,660,000	197,660,000	658,500,000	658,500,000

비유동매도가능금융자산	252,972,000	252,972,000	252,972,000	252,972,000

장기임차보증금	119,699,246	119,699,246	64,705,646	64,705,646

장기보증금자산	63,358,180	63,358,180	144,058,180	144,058,180

금융자산 합계	25,085,600,195	25,085,600,195	26,130,176,874	26,130,176,874

금융부채 :

단기매입채무	838,794,709	838,794,709	736,085,863	736,085,863

단기미지급금	1,777,148,047	1,777,148,047	295,150,372	295,150,372

단기미지급비용	1,278,180,486	1,278,180,486	1,321,302,669	1,321,302,669

단기차입금	3,704,186,189	3,704,186,189	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	1,076,000,000	1,076,000,000	1,076,000,000	1,076,000,000

장기차입금	595,000,000	595,000,000	1,402,000,000	1,402,000,000

금융부채 합계	9,269,309,431	9,269,309,431	5,830,538,904	5,830,538,904

상기 상각후 원가로 인식된 금융자산과 금융부채의 공정가치는 상각후 원가입니다.

(2) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당사의 금융자산중 당분기말 현재 상각후 원가로 인식된 금융자산 이외의 공정가치로 인식된 금융자산은 없습니다.

(3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위 : 원)

당분기말 금융자산	수준1	수준2	수준3	소계	장부가액등 평가(*)	합 계

현금및현금성자산	-	-	-	-	4,635,686,555	4,635,686,555

정부보조금	-	-	-	-	(15,526,305)	(15,526,305)

매출채권	-	-	-	-	19,397,314,048	19,397,314,048

단기미수금	-	-	-	-	296,638,142	296,638,142

단기대여금	-	-	-	-	137,126,270	137,126,270

단기미수수익	-	-	-	-	672,059	672,059

장기금융상품	-	-	-	-	197,660,000	197,660,000

비유동매도가능금융자산	-	-	-	-	252,972,000	252,972,000

장기임차보증금	-	-	-	-	119,699,246	119,699,246

장기보증금자산	-	-	-	-	63,358,180	63,358,180

합 계	-	-	-	-	25,085,600,195	25,085,600,195

(단위 : 원)

당분기말 금융부채	수준1	수준2	수준3	소계	장부가액등 평가(*)	합 계

단기매입채무	-	-	-	-	838,794,709	838,794,709

단기미지급금	-	-	-	-	1,777,148,047	1,777,148,047

단기미지급비용	-	-	-	-	1,278,180,486	1,278,180,486

단기차입금	-	-	-	-	3,704,186,189	3,704,186,189

유동성장기차입금	-	-	-	-	1,076,000,000	1,076,000,000

장기차입금	-	-	-	-	595,000,000	595,000,000

합 계	-	-	-	-	9,269,309,431	9,269,309,431

나. 전기말(단위 : 원)

전기말 금융자산	수준1	수준2	수준3	소계	장부가액등 평가(*)	합 계

현금및현금성자산	-	-	-	-	5,069,985,236	5,069,985,236

매출채권	-	-	-	-	19,684,413,662	19,684,413,662

단기미수금	-	-	-	-	332,165,167	332,165,167

정부보조금	-	-	-	-	(205,228,079)	(205,228,079)

단기대여금	-	-	-	-	127,926,270	127,926,270

단기미수수익	-	-	-	-	678,792	678,792

장기금융상품	-	-	-	-	658,500,000	658,500,000

비유동매도가능금융자산	-	-	-	-	252,972,000	252,972,000

장기임차보증금	-	-	-	-	64,705,646	64,705,646

장기보증금자산	-	-	-	-	144,058,180	144,058,180

합 계	-	-	-	-	26,130,176,874	26,130,176,874

(단위 : 원)

전기말 금융부채	수준1	수준2	수준3	소계	장부가액등 평가(*)	합 계

단기매입채무	-	-	-	-	736,085,863	736,085,863

단기미지급금	-	-	-	-	295,150,372	295,150,372

단기미지급비용	-	-	-	-	1,321,302,669	1,321,302,669

단기차입금	-	-	-	-	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	-	-	-	-	1,076,000,000	1,076,000,000

장기차입금	-	-	-	-	1,402,000,000	1,402,000,000

합 계	-	-	-	-	5,830,538,904	5,830,538,904

(*)당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액(혹은 상각후 원가)을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.6. 사용이 제한된 금융상품

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

계정과목	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	당좌개설보증금

"	171,660,000	136,500,000	보험관련

"	-	114,000,000	"

"	24,000,000	6,000,000	"

"	-	400,000,000	"

계	197,660,000	658,500,000

7. 장·단기금융상품당분기말과 전기말 현재 장·단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산:

단기금융상품-예금	-	-

유동자산 소계	-	-

비유동자산:

당좌개설보증금	2,000,000	2,000,000

보험적금-교보생명	171,660,000	136,500,000

보험적금-흥국화재	-	114,000,000

보험적금-한화생명	24,000,000	6,000,000

보험적금-메트라이프생명	-	400,000,000

비유동자산 소계	197,660,000	658,500,000

장·단기금융상품 합계	197,660,000	658,500,000

8. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	단기미수금	매출채권	단기미수금

채권금액	23,341,325,340	296,638,142	23,883,443,063	332,165,167

대손충당금	(3,944,011,292)	-	(4,199,029,401)	-

합 계	19,397,314,048	296,638,142	19,684,413,662	332,165,167

(*) 당사는 당분기말 현재 미수금 잔액 296,638천원에 대하여 전액 회수가능하다고 판단하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기초	4,199,029,401	3,733,658,666

대손상각비(환입)	(255,223,209)	965,870,513

상각채권 회수	205,100	3,613,247

제각	-	(504,113,025)

분기말	3,944,011,292	4,199,029,401

(*1) 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와관리비로 계상하였습니다.

(3)당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권 (*1)	13,178,986,473	16,467,611,488

소 계	13,178,986,473	16,467,611,488

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*2) :

방산등의 채권	2,141,360,592	98,933,480

소 계	2,141,360,592	98,933,480

손상채권(*1) :

1년초과 2년이내	3,730,231,877	3,245,916,133

2년초과 3년이내	1,101,268,364	1,118,409,810

3년초과	3,189,478,034	2,952,572,152

소 계	8,020,978,275	7,316,898,095

계	23,341,325,340	23,883,443,063

(*1) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 채권에 대해서는 채권 기간에 따라 과거 경험률을 고려한 대손충당금 설정률을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.(*2) 당사는 방위산업등의 매출에 대하여 국가가 지급을 하기 때문에 손상되지 않은것으로 판단합니다.(4) 당사는 매출채권(받을어음)을 금융기관에 할인 또는 특수관계가 없는 기업에 배서하고 당해 매출채권의 예상손실에 대해 신용보증을 제공하고 있습니다. 이에 따라 회사는 할인 또는 배서한 채권의 장부금액 전액을 계속하여 매출채권으로 인식하고 있으며, 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 타인에게 할인 또는 배서한 매출채권(받을어음) 중 만기가 미도래한 금액과 관련 차입금 잔액은 없습니다.

9. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

상 품	1,858,234,898	1,878,720,726

제 품	13,615,681,226	11,881,679,941

재 공 품	7,323,460,343	9,063,153,381

원 재 료	12,248,760,113	10,224,656,637

미 착 품	-	79,452,025

합 계	35,046,136,580	33,127,662,710

10. 매도가능증권

당사는 매도가능증권을 당초의 취득목적과 보유의도 등에 따라 분류하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	내 역	당분기말	전기말

매도가능증권	정보통신공제조합(주1)	152,972,000	152,972,000

(사)한국방위산업진흥회(주1)	100,000,000	100,000,000

합 계	252,972,000	252,972,000

(주1) 출자금으로서 시장성이 없고 공정가액을 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 한편 상기 한국방위산업진흥회 출자금은 한도거래 보증용으로 백지어음 1매와 함께 담보로 제공되었습니다(주석13,20참조).

당분기말과 전기말 현재 당사의 연체되거나 손상된 매도가능증권은 없습니다.

11. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기(단위 : 천원)

과 목	토지	건물	기계장치	기타	계

기초장부가액	2,827,992	8,983,890	2,025,652	3,878,310	17,715,844

취득원가	2,827,992	11,138,524	4,564,782	7,968,117	26,499,415

기초감가상각누계액	-	2,154,634	2,539,130	4,089,807	8,783,571

취득	-	-	85,700	1,192,016	1,277,716

처분	-	-	-	26,924	26,924

감가상각비	-	208,847	188,474	491,998	889,319

분기말장부가액	2,827,992	8,775,043	1,922,878	4,551,404	18,077,317

취득원가	2,827,992	11,138,524	4,650,482	9,049,858	27,666,856

분기말감가상각누계액	-	2,363,481	2,727,604	4,498,455	9,589,540

나. 전기(단위 : 천원)

과 목	토지	건물	기계장치	기타	계

기초장부가액	2,827,992	9,262,353	1,169,682	3,653,086	16,913,113

취득원가	2,827,992	11,138,524	3,544,712	7,290,967	24,802,195

기초감가상각누계액	-	1,876,171	2,375,030	3,637,881	7,889,082

취득	-	-	1,020,070	808,576	1,828,646

처분	-	-	-	46,665	46,665

감가상각비	-	278,463	164,100	536,688	979,251

기말장부가액	2,827,992	8,983,890	2,025,652	3,878,309	17,715,843

취득원가	2,827,992	11,138,524	4,564,782	7,968,116	26,499,414

기말감가상각누계액	-	2,154,634	2,539,130	4,089,807	8,783,571

(2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	소재지	면적(㎡)	장부가액	공시지가

당분기말	전기말	당분기말	전기말

토지	부산시 영도구 상리로69(동삼동)	1,988.7	843,793	843,793	1,756,420	1,542,436

부산시 영도구 일산봉로 1번지(청학동)	3,539.0	1,984,199	1,984,199	1,402,079	1,367,912

계	2,827,992	2,827,992	3,158,499	2,910,348

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 연체되거나 손상된 유형자산은 없습니다.12. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 차입금약정 등에 대한 담보로 제공된 당사 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석12,20참조).

(단위 : 천원)

담 보 제 공 자 산	장부가액	설정금액	담보권자

영도구 상리로 69(동삼동)의 토지 및 건물	2,789,611	13,177,500	KEB하나은행

영도구 일산봉로 1번지(청학동) 토지 및 건물	8,751,599	11,690,000	KEB하나은행

매도가능증권(출자금)	100,000	100,000	(사)한국방위산업진흥회

계	11,641,210	24,967,500	-

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

입 보 인	보 증 내 역	보 증 금 액	담 보 권 자

서울보증보험	계약이행보증	170,000	수협중앙회 외

정보통신공제조합	선급금지급보증등	1,023,658	농촌진흥청 외

한국방위산업진흥회	채무보증	9,151,632	방위사업청 외

대표이사	채무보증	6,500,000	KEB하나은행

계	16,845,290

상기 보증과 관련하여 백지어음등을 견질로 제공하고 있습니다(주석13,20참조).13. 보험가입자산 당분기말 현재 보험에 가입한 당사 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류	자산	장부가액	보험금액	보험회사명

화재보험	건물	1,945,818	3,000,000	한국화재보험협회

"	건물	6,767,400	4,000,000	(주)KB손해보험

계	8,713,218	7,000,000	-

상기 화재 보험금액 전액에 대해서는 KEB하나은행을 보험수익자로 하여 질권이 설정되어 있으며, 당사는 상기 보험 외에 가스사고배상책임보험과 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.

14. 무형자산 가. 당분기말과 전기말 현재의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

개 발 비	15,795,648	14,250,921

회 원 권	346,945	409,063

상 표 권	4,769	-

소 계	16,147,362	14,659,984

정부보조금	(1,505,461)	(1,274,715)

나. 개발비등(1) 당분기와 전기 중 무형자산인 개발비의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	당 분 기	전 기

기초장부금액	14,250,921	11,781,450

취 득 액	2,841,988	3,987,076

처분/폐기.손상액	(417,030)	-

상 각 액	(880,231)	(1,517,605)

당분기말장부금액	15,795,648	14,250,921

(2) 당분기와 전기 중 개발비로 지출한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	당 분 기	전 기

급 여	1,708,205	2,234,041

퇴 직 급 여	132,905	168,328

재 료 비 등	1,000,878	1,584,707

계	2,841,988	3,987,076

(3) 당분기와 전기 중 발생한 경상개발비는 각각 246,975천원과 259,161천원입니다.(4) 당사는 2002년 2월 19일 국방부로부터 단파통신체계 개발업체로 선정, 2004년 12월에 개발을 완료하고 '전투용 사용가' 판정 및 방산물자 지정을 받았습니다. 2018년 9월 30일 현재까지 국방부와 체결한 단파통신체계 공급계약금액은 77,375백만이며, 당분기까지의 매출인식 누계액은 74,539백만원입니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 당사의 연체되거나 손상된 개발비는 없습니다.다. 회원권(1) 당분기말과 전기말 현재 회원권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초	409,063	541,923

취득	-	-

처분	62,118	(132,860)

기말	346,945	409,063

당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 골프회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.골프회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로, 상각하지 않았습니다.

15. 정부보조금

(1) 당사는 디지털VHF무선통신기술개발, 어선원 안전 조업을 위한 구명조끼 일체형 위성위치 발신기 개발 및 GPS를 이용한 고정밀 선수방위전달장치개발과 관련하여 총 296,362천원, 226,933천원 및 328,440천원의 정부보조금을 수령하였는 바, 동 기술개발과 관련된 지출액은 개발비로 계상하고 전기 중 1,817천원을 반납하였으며 관련 정부보조금은 개발비에서 차감표시하고 있습니다.또한 개발완료일 이후 개발비의 상각액과 동 정부보조금을 상계처리하고 있는 바, 그내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계

보조금수령기관	한국전자통신연구원	한국산업기술평가관리원	한국해양과학기술진흥원	-

연구명	디지털VHF무선통신기술개발	어선원 안전 조업을 위한구명조끼 일체형위성위치 발신기	GPS를 이용한 고정밀선수방위전달장치	-

연구완료일	2013년 2월 28일	2015년 10월 31일	2018년 1월 24일	-

보조금수령액	296,362	225,116	328,440	849,918

기초상각누계액	(291,422)	(101,318)	-	(392,740)

당분기상각누계액	(4,940)	(33,773)	(80,300)	(119,013)

당분기말정부보조금잔액	-	90,025	248,140	338,165

(2) 당사는 가상화 플랫폼기반 통합선박항해지원시스템(INS)개발, 한국형e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발(ECS) 및 국제표준 선도기술 연구개발(Digital HF)과 관련하여 한국산업기술평가관리원 및 한국해양과학기술진흥원과 협약을 체결하여 동 관리원 명의의 가상계좌에 당사부담분과 정부보조금을 입금하여 필요시 출금 사용합니다. 크라우드 소싱 기반의 고밀도 수심정보 서비스 플랫폼 개발은 (재)부산정보산업진흥원과 협약을 체결하여 당사 소유의 계좌에 당사부담분과 정부보조금을 입금하였으며 필요시 출금 사용합니다. 정부보조금 15,526천원을 현금 및 현금성자산에서 차감표시하고 있습니다.또한 동 정부보조금의 사용후 상각잔액 1,167,297천원을 관련 개발비의 차감항목으로 표시하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계

보조금수령기관	한국산업기술평가관리원	한국해양과학기술진흥원	한국해양과학기술진흥원	(재)부산정보산업진흥원	-

연구명	가상화 플랫폼기반통합선박항해지원시스템(INS)개발	한국형 e-Navigation서비스를 위한핵심기술 연구개발(ECS)	국제표준 선도기술 연구개발(Digital HF)	크라우드 소싱 기반의
고밀도 수심정보 서비스
플랫폼 개발	-

연구완료일	진행중	진행중	진행중	진행중	-

보조금수령액	229,692	216,888	657,051	63,666	1,167,297

기초상각누계액	-	-	-	-	-

당분기상각누계액	-	-	-	-	-

당분기말정부보조금잔액	229,692	216,888	657,051	63,666	1,167,297

또한 GPS를 이용한 고정밀 선수방위전달장치와 관련하여 정부보조금으로 취득한 공구기구와 금형의 상각후 잔액은 각각 20,975천원과 788천원인 바, 동 계정과목에서 차감표시하고 있습니다.

16. 외화자산 및 부채

당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD,GBP,EUR,SEK,AUD,CAD,NZD,JPY,CNY,천원)

계 정 과 목	구분	당분기말	전기말

외화	원화환산액	외화	원화환산액

현금및현금성자산	USD	2,501,952.61	2,783,923	1,273,514.90	1,451,384

SEK	3,900.00	490	3,900.00	526

GBP	270.00	393	270.00	400

EUR	1,735.91	2,247	22,979.36	29,965

AUD	440.00	353	440.00	385

NZD	370.00	272	370.00	308

CNY	6,444.00	1,043	780.00	131

JPY	195,418.00	1,917	-	-

매 출 채 권	USD	11,056,876.48	12,302,986	13,430,169.44	15,305,021

EUR	8.72	11	8.72	11

미 수 금	USD	4,875.00	5,424	4,875.00	5,556

외 화 자 산 합 계	-	-	15,099,059	-	16,793,687

매 입 채 무	USD	94,575.66	105,234	95,248.06	108,545

EUR	600.00	777	600.00	782

CAD	964.00	823	964.00	846

미 지 급 금	USD	-	-	6,767.20	7,712

외 화 부 채 합 계	-	-	106,834	-	117,885

17. 단기차입금

가. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말

KEB하나은행	시설자금(한도거래)	2.58	1,000,000	1,000,000

KEB하나은행	무역금융	2.899	1,000,000	-

KEB하나은행	일반자금	3.404	1,000,000	-

KEB하나은행	일반자금	3.744	704,186	-

합계	3,704,186	1,000,000

18. 장기차입금가. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말

KEB하나은행	시설자금(한도거래)	2.881	116,000	378,000

"	2.852	191,000	399,000

"	2.874	137,000	322,000

"	2.884	119,000	244,000

"	2.874	32,000	167,000

"	2.875	61,000	85,000

"	2.889	113,000	47,000

"	2.852	163,000	176,000

"	2.881	220,000	203,000

"	2.865	267,000	284,000

"	2.875	252,000	173,000

소 계	1,671,000	2,478,000

차감(1년이내 상환도래분)	(1,076,000)	(1,076,000)

합계	595,000	1,402,000

상기 KEB하나은행 기업시설자금 차입금약정과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로제공되고 있습니다(주석13, 20참조).나. 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

연 도	2018년	2019년	2020년	합계

상환금액	269,000	1,076,000	326,000	1,671,000

19. 퇴직급여당분기와 전기중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 각각 431,454천원과 527,042천원이며 개발비로 인식한 금액은 각각 132,905천원과 168,328천원입니다.

20. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 만기가 도래하지 않은 할인어음 잔액은 없습니다.(2) 당사는 한도거래용 보증채무 약정과 관련하여 한국방위산업진흥회에 백지어음 1매, 정보통신공제조합에 공증증서부약속어음 153백만원(1매)을 견질로 제공하고 있습니다(주석13 참조).

(3) 당분기말 현재 당사의 주요 금융거래 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	내 역	한도금액	사용액	미사용잔액

KEB하나은행	무역금융	10,000,000	1,000,000	9,000,000

시설자금	4,092,000	1,671,000	2,421,000

운영자금	5,000,000	1,000,000	4,000,000

시설자금	1,000,000	1,000,000	-

운영자금	1,000,000	704,186	295,814

합 계	21,092,000	5,375,186	15,716,814

상기 KEB하나은행 무역금융 차입금 약정 및 기업 시설자금 약정과 관련하여 당사의부동산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로 부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석12, 31참조).21. 자본금당기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 40,000,000주, 8,800,000주 및 500원입니다.

22. 주식발행초과금 및 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 당사의 주식발행초과금 및 기타자본구성요소의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

1. 주식발행초과금	6,324,000	6,324,000

2. 기타자본잉여금 (자기주식처분이익)	1,204,279	1,204,279

합 계	7,528,279	7,528,279

23. 이익잉여금1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

1. 법정적립금	2,460,751	2,213,471

이익준비금(1)	2,460,751	2,213,471

2. 임의적립금	1,502,200	1,502,200

기업합리화적립금(2)	702,200	702,200

기업발전적립금(3)	800,000	800,000

3. 미처분이익잉여금	68,187,610	69,737,844

합 계	72,150,561	73,453,515

(1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 기업합리화적립금

당사는 2002년까지는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일 조세특례제한법의 개정시 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 이러한 사용제한은 없습니다.

(3) 기업발전적립금당사는 구법인세법 제56조의 규정에 의한 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.24. 최종 중간기간의 경영성과

(단위 : 원)

과 목	제24(당)분기 최종중간기간	제 23(전)분기 최종중간기간

Ⅰ.매출액	24,891,530,609	28,432,166,869

Ⅱ.영업이익	1,158,957,205	4,447,730,175

Ⅲ.분기포괄순이익	1,169,845,805	3,365,166,958

Ⅳ.주당분기순이익	132	382

25. 매출,매출원가 및 공사계약 가. 당분기와 전분기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 ① 누적(9개월)

(단위 : 원)

구 분	제품매출	상품매출	기타매출	공사매출	합 계

매 출	21,037,663,837	3,624,862,418	133,984,692	95,019,662	24,891,530,609

매 출 원 가	12,152,306,764	2,417,136,805	104,382,177	80,784,982	14,754,610,728

매출총이익	8,885,357,073	1,207,725,613	29,602,515	14,234,680	10,136,919,881

② 3개월(단위 : 원)

구 분	제품매출	상품매출	기타매출	공사매출	합 계

매 출	7,215,427,987	1,580,571,632	91,349,304	95,019,662	8,982,368,585

매 출 원 가	4,387,734,000	1,099,639,113	41,157,000	80,784,982	5,609,315,095

매출총이익	2,827,693,987	480,932,519	50,192,304	14,234,680	3,373,053,490

(2) 전분기① 누적(9개월)

(단위 : 원)

구 분	제품매출	상품매출	기타매출	공사매출	합 계

매 출	25,349,241,369	3,082,925,500	-	-	28,432,166,869

매 출 원 가	14,071,343,368	2,000,252,087	-	-	16,071,595,455

매출총이익	11,277,898,001	1,082,673,413	-	-	12,360,571,414

② 3개월(단위 : 원)

구 분	제품매출	상품매출	기타매출	공사매출	합 계

매 출	9,779,002,013	987,385,632	-	-	10,766,387,645

매 출 원 가	5,632,762,837	699,926,240	-	-	6,332,689,077

매출총이익	4,146,239,176	287,459,392	-	-	4,433,698,568

나. 공사계약

(1) 당분기 중 당사의 공사계약 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	수요기관	계약금액	납품기한

노후 무선통신장비 교체 및 디지털전환 사업	제주특별자치도 소방안전본부	527,887,010	2018년 07월 22일

(2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원) 구 분 총 계약금액 공사매출 상품매출 노후 무선통신장비 교체 및 디지털전환 사업 527,887,010 95,019,662 432,867,348 *물품계약서에 따라 물품구매 및 설치와 설치공사등의 비율을 산정하여 그 비율에 따라 공사 및 상품매출로 분류하였습니다. "내역없음" (3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 없습니다. (4) 당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보내역은 없습니다. 26. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,054,081,338 3,362,156,367 1,022,045,455 2,854,801,759 퇴직급여 39,608,532 158,556,607 53,643,916 143,224,864 복리후생비 108,542,614 319,301,687 107,011,953 301,044,795 여비교통비 62,171,495 151,384,192 37,961,657 109,193,017 접대비 24,506,787 72,762,743 19,728,922 35,543,532 통신비 22,868,169 68,330,190 22,009,132 65,127,782 수도광열비 6,272,147 31,072,183 9,501,859 26,538,232 세금과공과 38,567,547 80,921,205 41,510,482 74,378,914 감가상각비 44,974,691 128,226,717 36,854,123 113,674,775 임차료 11,286,365 41,743,575 9,300,745 31,119,095 수선비 3,130,053 15,198,544 1,801,214 8,357,668 보험료 81,591,031 263,655,847 79,538,101 226,139,433 차량유지비 62,159,217 178,126,885 57,840,571 165,144,267 운반비 24,834,195 78,763,755 50,037,027 170,970,328 광고선전비 - 620,000 8,961,000 11,966,000 수수료비용 238,521,241 1,253,120,575 226,655,803 699,568,914 소모품비 10,988,890 40,932,325 23,179,398 65,796,728 대손상각비 106,629,059 (255,223,209) 271,724,584 696,954,512 무형자산상각비 228,040,493 1,178,248,930 359,155,488 1,101,529,221 도서인쇄비 1,584,786 9,626,331 1,748,259 13,615,187 교육훈련비 - 971,591 5,309,000 7,179,000 해외출장비 20,210,521 75,505,938 44,724,093 113,569,581 경상연구개발비 73,226,748 246,975,092 91,244,972 213,728,451 해외시장개척비 4,868,279 20,954,606 - 11,412,944 판매수수료 894,420,000 1,454,525,000 600,374,546 616,974,546 수출제비용 - - 9,826,140 35,287,694 포장비 - 1,505,000 - - 합 계 3,163,084,198 8,977,962,676 3,191,688,440 7,912,841,239 27. 기타이익 및 기타손실 당분기와 전분기의 기타이익 및 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 기타이익 잡이익 25,899,343 63,625,254 5,632,153 27,776,548 유형자산처분이익 499,000 499,000 - - 기타이익계 26,398,343 64,124,254 5,632,153 27,776,548 기타손실 기부금 10,000,000 34,400,000 49,000,000 93,400,000 무형자산처분손실 - 7,572,776 - 48,360,000 유형자산처분손실 - 23,659,621 12,079,012 21,042,138 잡손실 (3,115,247) 21,168,130 7,687,356 34,383,153 기타손실계 6,884,753 86,800,527 68,766,368 197,185,291 순기타이익(손실) 19,513,590 (22,676,273) (63,134,215) (169,408,743) 28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 제품의변동 (972,643,377) (1,734,001,285) (297,477,005) (989,055,481) 재공품의변동 774,077,300 1,739,693,038 245,474,243 (2,951,610,330) 사용된원재료 2,748,112,673 6,731,136,527 3,919,428,680 12,777,774,140 종업원급여 2,219,114,219 6,917,268,909 2,145,889,688 6,214,151,306 감가상각비및무형자산상각비 492,772,938 1,950,380,692 600,001,874 1,828,890,811 제비용 2,411,326,427 5,710,958,718 2,211,133,797 5,104,034,161 상품의변동 262,187,797 20,485,828 146,368,551 404,282,728 상품의구입 837,451,316 2,396,650,977 553,557,689 1,595,969,359 기타손실 6,884,753 86,800,527 68,766,368 197,185,291 금융원가 289,523,307 407,666,375 (36,687,015) 930,634,607 합 계 9,068,807,353 24,227,040,306 9,556,456,870 25,112,256,592 29. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 2,211,737 7,280,212 2,871,293 36,020,870 외환차익 206,705,317 373,681,935 88,241,009 161,932,637 외화환산이익 (264,994,529) 371,518,260 21,934,784 52,156,396 금융수익계 (56,077,475) 752,480,407 113,047,086 250,109,903 금융원가 이자비용 42,146,325 109,732,761 18,279,978 61,965,358 외환차손 6,034,375 44,100,161 85,710,473 372,505,673 외화환산손실 15,446,633 27,937,479 (140,677,466) 496,163,576 투자자산처분손실 225,895,974 225,895,974 금융원가계 289,523,307 407,666,375 (36,687,015) 930,634,607 당기손익으로 인식된 순금융수익(원가) (345,600,782) 344,814,032 149,734,101 (680,524,704) (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 발생원천별 자산 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 단기금융상품 492,799 1,916,851 672,129 29,086,840 단기대여금 1,718,938 5,363,361 2,199,164 6,934,030 합 계 2,211,737 7,280,212 2,871,293 36,020,870 (3) 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 발생원천별 부채 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 차입금등 40,722,701 107,741,860 18,279,978 61,965,358 미지급금 1,423,624 1,990,901 - - 합 계 42,146,325 109,732,761 18,279,978 61,965,358 (4) 당분기와 전분기의 기타포괄손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 없습니다. 30. 법인세비용 등 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당분기 법인세 부담액 19,366 651,901 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 291,883 (419,271) 법인세비용 311,249 232,630 (2) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.(3) 당기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 24 (당)분기 법인세비용차감전순이익 2,358,301 적용세율에 따른 세부담액 518,826 조정사항 - 비공제수익 - 비공제비용 13,913 세액공제등 (193,664) 기타(세율차이등) - 법인세비용 311,249 유효세율 13.20% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 가산할 (차감할 )일시적 차이 이연법인세자산 이연법인세 부채 기초잔액 감소 증가 기말잔액 대손충당금 3,650,290 3,650,290 3,710,598 3,710,598 816,332 - 매출채권 2,610 - - 2,610 574 - 미수수익 (679) (679) (672) (672) - (148) 외화환산손실 1,376,617 1,376,617 20,097 20,097 4,421 - 외화환산이익 (4,800) (4,800) (371,518) (371,518) - (81,734) 감가상각누계액 (3,224,972) (151,516) (176,848) (3,250,304) - (715,067) 국고보조금(개) 1,274,715 395,392 626,138 1,505,461 331,201 - 미수국고보조금 205,228 812,728 607,500 - - - 국고보조금(공) 23,713 2,738 - 20,975 4,615 - 정부출연금(개) (1,269,776) (390,452) (626,138) (1,505,462) - (331,202) 정부출연금(공) (23,713) (2,738) - (20,975) - (4,615) 재고자산 37,014 - - 37,014 8,143 - 미수정부출연금 (205,228) (812,728) (607,500) - - - 연차수당 220,986 220,986 189,660 189,660 41,725 - 국고보조금(금) 881 93 - 788 173 - 정부출연금(금) (881) (93) - (788) - (173) 금융보증채무 9,198 9,198 5,888 5,888 1,295 - 감가상각누계액(승용) 18,985 2,593 5,879 22,271 4,900 - 개발비 - - 382,277 382,277 84,101 - 국고보조금(현) - 63,728 79,254 15,526 3,416 - 정부출연금(현) - - - - - - 합계 2,090,188 5,171,357 3,844,615 763,446 1,300,896 (1,132,939) 이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 가지고 있는 경우에 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 31. 주당순이익 주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 보통주당분기순이익(*1) 73,071,564 1,169,845,805 1,204,196,159 3,365,166,958 가중평균유통보통주식수(*2) 8,800,000 8,800,000 8,800,000 8,800,000 기본주당순이익 8 132 136 382 (*1)보통주당기순이익 등의 산정내역보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 당기순이익과 동일하게 산정되었습니다.(*2)가중평균유통보통주식수 등의 산정내역가중평균유통보통주식수는 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하되 자기주식은 취득시점 이후 보유기간동안 유통보통주식수에서 차감하였습니다.가중평균유통보통주식수 : 2,411,200,000 ÷274일 = 8,800,000 주 32. 특수관계자와의 주요거래 (1) 종업원과의 거래 당분기말 현재 종업원에 대한 단기대여금은 137,126천원이며 우리사주 취득과 관련하여 우리사주조합원에게 대여한 금액은 전액 상환완료 하였습니다.(2) 당사는 대표이사로부터 장기차입금 및 무역금융,할인 한도거래와 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다(주석13, 20참조).(3) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 937백만원을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 33. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산은 현금, 금융기관 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 재무상태표의 현금 및 현금성자산과 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산간의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기 초 분 기 말 기 초 분 기 말 현금및현금성자산 5,069,985,236 4,635,686,555 11,066,464,328 3,830,982,771 당좌차월 - - - - 현금흐름표의현금및현금성자산 5,069,985,236 4,635,686,555 11,066,464,328 3,830,982,771 (2) 영업활동 현금흐름당분기와 전분기중의 영업활동 현금흐름의 조정 및 순운전 자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 조정내역 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 조정: 법인세비용 311,249,159 232,629,770 금융수익(이자수익) (7,280,212) (36,020,870) 금융원가(이자비용) 109,732,761 61,965,358 금융원가(투자자산처분손실) 225,895,974 - 감가상각비 772,131,762 727,361,590 무형자산상각비 1,178,248,930 1,101,529,221 기타이익(유형자산처분이익) (499,000) 기타손실(유형자산처분손실) 23,659,621 21,042,138 기타손실(무형자산처분손실) 7,572,776 48,360,000 합 계 2,620,711,771 2,156,867,207 나. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권 287,099,614 (2,379,192,028) 미청구공사 - - 단기미수금 35,938,467 (227,956,795) 단기선급금 343,908,994 (377,463,795) 단기선급비용 2,430,037 (2,400,340) 재고자산 (1,918,473,870) (3,560,447,670) 단기매입채무 102,708,846 (165,871,799) 단기미지급금 1,481,586,233 468,283,659 단기미지급비용 (49,377,285) 107,859,902 단기선수금 (153,843,447) 735,485,117 단기예수금 3,908,545 19,721,622 합 계 135,886,134 (5,381,982,127) (3) 보고기간의 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 금 액 장기차입금의 유동성대체 807,000 34. 재무위험관리 (1) 재무위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 가. 시장위험ㆍ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사는 변동 이자율로 차입된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 고정 이자율로 차입된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 방법을 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다.ㆍ 외환위험당사는 수출의 비중이 높으므로 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요통화는 미국달러, 유로등이며 기타의 통화는 일본엔과 캐나다 달러등이 있습니다.당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.당사는 외환위험관리를 위하여 다각적인 분석을 하고 있으며, 일정부분 외환보유 및 구매대금의 외환결제등 외환위험관리에 최선을 다하고 있습니다. 또한 투기적인 목적의 외환관리는 엄격하게 금하고 있습니다.당분기말 현재 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 미국달러/원 1,498,710 (1,498,710) 1,608,580 (1,608,580) 유로/원 148 (148) 1,095 (1,095) ㆍ 가격위험당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 동 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 되며, 신용위험을 상쇄하기 위해 일부 거래처의 경우 담보제공을 요구하고 있습니다. ㆍ 신용위험에 대한 최대노출정도당사의 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,635,686,555 5,069,985,236 정부보조금 (15,526,305) - 매출채권 19,397,314,048 19,684,413,662 단기미수금 296,638,142 332,165,167 정부보조금 - (205,228,079) 단기대여금 137,126,270 127,926,270 단기미수수익 672,059 678,792 장기금융상품 197,660,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 64,705,646 장기보증금자산 63,358,180 144,058,180 금융자산 합계 25,085,600,195 26,130,176,874 ㆍ 금융자산의 연령분석 1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 (*1) 13,178,986,473 16,467,611,488 소 계 13,178,986,473 16,467,611,488 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*2) : 방산등의 채권 2,141,360,592 98,933,480 소 계 2,141,360,592 98,933,480 손상채권(*1) : 1년초과 2년이내 3,730,231,877 3,245,916,133 2년초과 3년이내 1,101,268,364 1,118,409,810 3년초과 3,189,478,034 2,952,572,152 소 계 8,020,978,275 7,316,898,095 계 23,341,325,340 23,883,443,063 (*1) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 채권에 대해서는 채권 기간에 따라 과거 경험률을 고려한 대손충당금 설정률을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.(*2) 당사는 방위산업등의 매출에 대하여 국가가 지급을 하기 때문에 손상되지 않은것으로 판단합니다. 2) 매출채권외의 금융자산 연령분석 당분기말 (단위 : 원) 당분기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 현금및현금성자산 4,635,686,555 - - - 단기미수금 296,638,142 - - - 단기대여금 137,126,270 - - - 단기미수수익 672,059 - - - 장기금융상품 - - - 197,660,000 비유동매도가능금융자산 - - - 252,972,000 장기임차보증금 - 119,699,246 - - 장기보증금자산 - 63,358,180 - - 전기말 (단위 : 원) 전기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 현금및현금성자산 5,069,985,236 - - - 단기미수금 332,165,167 - - - 단기대여금 127,926,270 - - - 단기미수수익 678,792 - - - 장기금융상품 - - - 658,500,000 비유동매도가능금융자산 - - - 252,972,000 장기임차보증금 - 64,705,646 - - 장기보증금자산 - 144,058,180 - - 상기 매출채권외의 금융자산 중 연체되거나 손상된 금융자산은 없습니다. 당사는 금융기관에 현금 및 현금성자산등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.경영진은 예상현금흐름을 기초로 당사의 예상 유동성 재원(미사용 차입금 한도와 현금 및 현금성자산으로 구성)을 검토합니다. 당사의 금융부채를 보고기간 말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 당분기말 (단위 : 원) 당분기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 단기차입금 3,704,186,189 - - - 장기차입금 1,076,000,000 595,000,000 - - 매입채무 및 미지급금 2,615,942,756 - - - 단기미지급비용 1,278,180,486 - - - 전기말 (단위 : 원) 전기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 단기차입금 1,000,000,000 - - - 장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 326,000,000 - 매입채무 및 미지급금 1,031,236,235 - - - 단기미지급비용 1,321,302,669 - - - (2) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 총차입금 5,375,186,189 3,478,000,000 차감:현금및현금성자산 (정부보조금 차감후) (4,620,160,250) (5,069,985,236) 순차입금 755,025,939 (1,591,985,236) 자본총계 84,078,840,146 85,381,794,341 총자본 84,833,866,085 83,789,809,105 자본조달비율 0.89% 부수(-)산정불가 (3) 공정가치 추정활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 추정현금흐름할인방법과 같은 다양한 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 보고기간 말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손 누계액을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 35. 주권상장법인의 재무비율에 관한 사항 (1) 소속 업종과 부채 비율에 관한 사항 당사의 당분기말과 전기말 현재 소속 업종, 부채 비율과 산출 근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 내 역 당분기말 전기말 소속 업종명 제조업 제조업 소속 업종코드(*) 26429 / 27211 26429 / 27211 1. 부채금액 10,636,015,148 7,390,934,151 2. 자본금액 84,078,840,146 85,381,794,341 3. 부채비율 12.65% 8.66% (1.÷2.) (*)한국표준산업분류표상 업종코드(대분류) (2) 이자 보상 배율 관련 사항 당사의 당분기와 전분기의 이자 보상 배율과 산출 근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 배) 내 역 당 분 기 전 분 기 1. 영업이익 1,158,957,205 4,447,730,175 2. 이자비용 109,732,761 61,965,358 3. 이자 보상 배율 10.6 71.7 (1.÷2.) 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 23 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 3분기말 제 23 기말 자산 유동자산 61,048,706,815 59,552,418,196 현금및현금성자산 4,634,145,845 4,579,296,737 정부보조금 (15,526,305) 0 매출채권 23,341,325,340 23,883,443,063 대손충당금 (3,944,011,292) (4,199,029,401) 단기미수금 259,017,681 321,750,334 정부보조금 (205,228,079) 단기미수수익 672,059 678,792 단기선급금 1,509,616,094 1,922,637,333 단기선급비용 13,025,333 14,465,317 단기대여금 137,126,270 127,926,270 재고자산 35,024,951,700 33,106,477,830 당기법인세자산 88,364,090 0 비유동자산 32,942,421,522 32,587,176,405 장기금융상품 197,660,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 59,705,646 장기보증금자산 63,358,180 144,058,180 유형자산 16,687,016,694 16,397,312,569 영업권 이외의 무형자산 13,453,756,914 12,614,786,531 이연법인세자산 167,958,488 459,841,479 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 2,000,000,000 2,000,000,000 종속기업에 대한 투자자산 2,000,000,000 2,000,000,000 자산총계 93,991,128,337 92,139,594,601 부채 유동부채 8,002,788,013 4,915,196,302 단기매입채무 838,794,709 728,834,663 단기미지급금 1,480,628,171 275,646,212 단기미지급비용 1,242,085,902 1,276,098,496 단기예수금 64,234,552 59,974,177 단기선수금 1,301,044,679 1,454,888,126 유동성장기차입금 3,076,000,000 1,076,000,000 당기법인세부채 0 43,754,628 비유동부채 650,888,297 1,461,197,715 장기매입채무 및 기타비유동채무 645,000,000 1,452,000,000 장기임대보증금 50,000,000 50,000,000 장기차입금 595,000,000 1,402,000,000 기타비유동금융부채 5,888,297 9,197,715 비유동금융보증부채 5,888,297 9,197,715 부채총계 8,653,676,310 6,376,394,017 자본 자본금 4,400,000,000 4,400,000,000 보통주자본금 4,400,000,000 4,400,000,000 자본잉여금 7,528,278,767 7,528,278,767 주식발행초과금 6,324,000,000 6,324,000,000 기타자본잉여금 1,204,278,767 1,204,278,767 이익잉여금(결손금) 73,409,173,260 73,834,921,817 이익준비금 2,460,751,200 2,213,471,200 임의적립금 1,502,200,000 1,502,200,000 미처분이익잉여금(미처리결손금) 69,446,222,060 70,119,250,617 자본총계 85,337,452,027 85,763,200,584 자본과부채총계 93,991,128,337 92,139,594,601 포괄손익계산서 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 8,982,368,585 24,891,530,609 10,766,387,645 28,432,166,869 매출원가 5,598,970,217 14,744,265,850 6,330,246,321 16,069,152,699 매출총이익 3,383,398,368 10,147,264,759 4,436,141,324 12,363,014,170 판매비와관리비 3,057,720,245 8,157,416,057 3,081,517,903 7,721,312,244 영업이익(손실) 325,678,123 1,989,848,702 1,354,623,421 4,641,701,926 금융수익 (54,924,577) 755,202,234 113,047,086 250,011,757 금융원가 279,946,624 373,274,030 (36,687,015) 930,634,607 기타이익 29,398,330 73,124,207 8,632,143 32,776,525 기타손실 6,884,745 86,600,511 68,766,360 197,185,283 법인세비용차감전순이익(손실) 13,320,507 2,358,300,602 1,444,223,305 3,796,670,318 법인세비용 (189,189,464) 311,249,159 124,398,745 232,614,660 계속영업이익(손실) 202,509,971 2,047,051,443 1,319,824,560 3,564,055,658 당기순이익(손실) 202,509,971 2,047,051,443 1,319,824,560 3,564,055,658 총포괄손익 202,509,971 2,047,051,443 1,319,824,560 3,564,055,658 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 23 232 149 405 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 23 232 149 405 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 23 232 149 405 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 23 232 149 405 자본변동표 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 4,400,000,000 7,528,278,767 72,551,900,017 84,480,178,784 배당금지급 (2,244,000,000) (2,244,000,000) 당기순이익(손실) 3,564,055,658 3,564,055,658 자본 증가(감소) 합계 1,320,055,658 1,320,055,658 2017.09.30 (기말자본) 4,400,000,000 7,528,278,767 73,871,955,675 85,800,234,442 2018.01.01 (기초자본) 4,400,000,000 7,528,278,767 73,834,921,817 85,763,200,584 배당금지급 (2,472,800,000) (2,472,800,000) 당기순이익(손실) 2,047,051,443 2,047,051,443 자본 증가(감소) 합계 (425,748,557) (425,748,557) 2018.09.30 (기말자본) 4,400,000,000 7,528,278,767 73,409,173,260 85,337,452,027 현금흐름표 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 영업활동현금흐름 4,381,133,691 (960,649,387) 당기순이익(손실) 2,047,051,443 3,564,055,658 당기순이익조정을 위한 가감 2,587,033,737 2,154,302,788 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (29,041,472) (5,419,455,161) 이자수취(영업) 7,180,888 36,084,351 이자지급(영업) (79,606,019) (61,965,358) 법인세납부(환급) (151,484,886) (1,233,671,665) 투자활동현금흐름 (3,206,540,982) (4,032,293,858) 임차보증금의 증가 (72,993,600) (40,000,000) 임차보증금의 감소 13,000,000 13,000,000 장기금융상품의 취득 (209,160,000) (306,184,000) 장기금융상품의 처분 444,104,026 205,460,000 유형자산의 취득 (1,082,204,782) (1,046,343,482) 유형자산의 처분 3,763,636 1,379,610,589 영업권 이외의 무형자산의 취득 (2,429,095,717) (2,344,836,965) 영업권 이외의 무형자산의 처분 54,545,455 84,500,000 단기대여금및수취채권의 취득 (30,000,000) 단기대여금및수취채권의 처분 101,500,000 22,500,000 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (2,000,000,000) 재무활동현금흐름 (1,119,743,601) (2,344,000,000) 단기차입금의 증가 6,000,000,000 1,000,000,000 단기차입금의 상환 (4,000,000,000) (1,000,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (807,000,000) (807,000,000) 배당금지급 (2,472,800,000) (2,244,000,000) 정부보조금의 수취 160,056,399 1,049,724,018 정부보조금의 상환 (392,724,018) 임대보증금의 증가 50,000,000 현금및현금성자산의순증가(감소) 54,849,108 (7,336,943,245) 기초현금및현금성자산 4,579,296,737 11,066,464,328 기말현금및현금성자산 4,634,145,845 3,729,521,083 5. 재무제표 주석 2018년 9월 30일 현재> [회사명 : 삼영이엔씨 주식회사] 1. 회사의 개요 삼영이엔씨주식회사(이하 "당사"라 함)는 1995년 2월 6일 무선, 위성통신기기의 제조및 판매를 주요 목적사업으로 설립되었으며, 2001년 1월 3일 상호를 종전의 삼영전자공업(주)에서 삼영이엔씨주식회사로 변경하였습니다. 당사는 부산광역시 영도구 상리로69 (동삼동) 및 일산봉로1(청학동)에 제조시설을 가지고 있습니다.당사는 2003년 1월 17일 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 당분기말 현재 납입자본금은 4,400백만원이며, 최대주주인 황 원 대표이사와 특수관계자의 합산 지분율은 34.47%입니다. 2. 중요한 회계처리방침 2.1. 재무제표 작성기준 회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 부채, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 기업회계기준해석서 제2122호의채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2. 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.가. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 나. 금융자산(1) 분류2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식)- 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.1) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 2) 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 다. 수익인식회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.(1) 수행의무의 식별회사는 Incoterms Group C 조건(무역조건 CIF 등) 따라 다양한 제품 및 상품을 수출하고 있습니다. 고객에게 통제가 이전된 이후 매도인이 운송서비스를 제공하므로 해당 운송서비스(보험 포함)를 별도의 수행의무로 인식합니다.(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무회사의 방위산업은 방위사업청 등을 통해 수주되는 제품계약에 따라 종합군수지원조건으로 교보재 제공 및 기술교육훈련을 실시하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 다르면 용역의 제공은 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다.2.3. 회계정책의 변경 가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1) 금융상품의 분류와 측정1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 측정 범주 장부금액 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 금융자산 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 4,579,297 4,579,297 매출채권 대여금및수취채권 상각후원가 19,684,413 19,684,413 장기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가 658,500 658,500 비유동매도가능금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 252,972 252,972 기타 대여금및수취채권 상각후원가 418,891 418,891 소 계 25,594,073 25,594,073 2) 금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.3) 당기초 현재 금융자산의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 없습니다.(2) 금융자산의 손상회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다. ·재고자산의 매출에 따른 매출채권 ·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품 ·상각후원가로 측정되는 채무상품 회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다. 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다. 나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 없습니다.(2) K-IFRS 제1115호를 최초 적용한 보고기간인 당분기말 현재 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 손익계산서의 각 항목은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 기준서 제1115호채택 전 금액 조 정 기준서 제1115호조정 후 금액 매출 24,891,530 - 24,891,530 매출원가 14,639,884 104,382 14,744,266 판매비와관리비 8,261,798 (104,382) 8,157,416 영업이익 1,989,848 - 1,989,848 기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. 2.4. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금시재액 19,723,151 14,407,595 요구불예금 4,614,422,694 4,564,889,142 합계 4,634,145,845 4,579,296,737 4. 범주별 금융상품가. 당분기말과 전기말 현재 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위 : 원) 재무상태표상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,634,145,845 - 4,634,145,845 정부보조금 (15,526,305) - (15,526,305) 매출채권 19,397,314,048 - 19,397,314,048 단기미수금 259,017,681 - 259,017,681 단기대여금 137,126,270 - 137,126,270 단기미수수익 672,059 - 672,059 장기금융상품 197,660,000 197,660,000 비유동매도가능금융자산 - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 - 119,699,246 장기보증금자산 63,358,180 - 63,358,180 합 계 24,793,467,024 252,972,000 25,046,439,024 (단위 : 원) 재무상태표상 부채 상각후측정금융부채 합 계 단기매입채무 838,794,709 838,794,709 단기미지급금 1,480,628,171 1,480,628,171 단기미지급비용 1,242,085,902 1,242,085,902 단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 유동성장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 595,000,000 595,000,000 장기임대보증금 50,000,000 50,000,000 금융보증부채 5,888,297 5,888,297 합 계 7,288,397,079 7,288,397,079 (2) 전기말 (단위 : 원) 재무상태표상 자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,579,296,737 - 4,579,296,737 매출채권 19,684,413,662 - 19,684,413,662 단기미수금 321,750,334 - 321,750,334 정부보조금 (205,228,079) - (205,228,079) 단기대여금 127,926,270 - 127,926,270 단기미수수익 678,792 - 678,792 장기금융상품 658,500,000 - 658,500,000 비유동매도가능금융자산 - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 59,705,646 - 59,705,646 장기보증금자산 144,058,180 - 144,058,180 합 계 25,371,101,542 252,972,000 25,624,073,542 (단위 : 원) 재무상태표상 부채 기타금융부채 합 계 단기매입채무 728,834,663 728,834,663 단기미지급금 275,646,212 275,646,212 단기미지급비용 1,276,098,496 1,276,098,496 유동성장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 1,402,000,000 1,402,000,000 장기임대보증금 50,000,000 50,000,000 금융보증부채 9,197,715 9,197,715 합 계 4,817,777,086 4,817,777,086 나. 당분기 및 전기의 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 대손상각비 255,223,209 - 255,223,209 이자수익 7,174,155 - 7,174,155 외환차이 359,094,157 - 359,094,157 투자자산처분손실 (225,895,974) - (225,895,974) 순손익 395,595,547 - 395,595,547 (단위 : 원) 금융부채 상각후측정 금융부채 합 계 이자비용 (85,813,450) (85,813,450) 외환차이 324,059,898 324,059,898 순손익 238,246,448 238,246,448 (2) 전기 (단위 : 원) 금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합 계 대손상각비 (965,870,513) - (965,870,513) 이자수익 38,768,843 - 38,768,843 외환차이 (1,717,404,302) - (1,717,404,302) 순손익 (2,644,505,972) - (2,644,505,972) (단위 : 원) 금융부채 기타금융부채 합 계 이자비용 (78,876,224) (78,876,224) 외환차이 4,829,430 4,829,430 순손익 (74,046,794) (74,046,794) 다. 당사의 당분기와 전기중 당기손익인식금융자산 또는 당기손익인식금융부채 이외의 금융자산이나 금융부채에서 발생한 총이자수익은 각각 7,174천원과 38,768천원이며 총이자비용은 각각 85,813천원과 78,876천원입니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재의 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 4,634,145,845 4,634,145,845 4,579,296,737 4,579,296,737 정부보조금 (15,526,305) (15,526,305) - - 매출채권 19,397,314,048 19,397,314,048 19,684,413,662 19,684,413,662 단기미수금 259,017,681 259,017,681 321,750,334 321,750,334 정부보조금 - - (205,228,079) (205,228,079) 단기대여금 137,126,270 137,126,270 127,926,270 127,926,270 단기미수수익 672,059 672,059 678,792 678,792 장기금융상품 197,660,000 197,660,000 658,500,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 252,972,000 252,972,000 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 119,699,246 59,705,646 59,705,646 장기보증금자산 63,358,180 63,358,180 144,058,180 144,058,180 금융자산 합계 25,046,439,024 25,046,439,024 25,624,073,542 25,624,073,542 금융부채 : 단기매입채무 838,794,709 838,794,709 728,834,663 728,834,663 단기미지급금 1,480,628,171 1,480,628,171 275,646,212 275,646,212 단기미지급비용 1,242,085,902 1,242,085,902 1,276,098,496 1,276,098,496 단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 - - 유동성장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 595,000,000 595,000,000 1,402,000,000 1,402,000,000 장기임대보증금 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 금융보증부채 5,888,297 5,888,297 9,197,715 9,197,715 금융부채 합계 7,288,397,079 7,288,397,079 4,817,777,086 4,817,777,086 상기 상각후 원가로 인식된 금융자산과 금융부채의 공정가치는 상각후 원가입니다. (2) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사의 금융자산중 당분기말 현재 상각후 원가로 인식된 금융자산 이외의 공정가치로 인식된 금융자산은 없습니다. (3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.가. 당분기말 (단위 : 원) 당분기말 금융자산 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 현금및현금성자산 - - - - 4,634,145,845 4,634,145,845 정부보조금 - - - - (15,526,305) (15,526,305) 매출채권 - - - - 19,397,314,048 19,397,314,048 단기미수금 - - - - 259,017,681 259,017,681 정부보조금 - - - - - - 단기대여금 - - - - 137,126,270 137,126,270 단기미수수익 - - - - 672,059 672,059 장기금융상품 - - - - 197,660,000 197,660,000 비유동매도가능금융자산 - - - - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 - - - - 119,699,246 119,699,246 장기보증금자산 - - - - 63,358,180 63,358,180 합 계 - - - - 25,046,439,024 25,046,439,024 (단위 : 원) 당분기말 금융부채 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 단기매입채무 - - - - 838,794,709 838,794,709 단기미지급금 - - - - 1,480,628,171 1,480,628,171 단기미지급비용 - - - - 1,242,085,902 1,242,085,902 단기차입금 - - - - 2,000,000,000 2,000,000,000 유동성장기차입금 - - - - 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 - - - - 595,000,000 595,000,000 장기임대보증금 - - - - 50,000,000 50,000,000 금융보증부채 - - - - 5,888,297 5,888,297 합 계 - - - - 7,288,397,079 7,288,397,079 나. 전기말 (단위 : 원) 전기말 금융자산 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 현금및현금성자산 - - - - 4,579,296,737 4,579,296,737 매출채권 - - - - 19,684,413,662 19,684,413,662 단기미수금 - - - - 321,750,334 321,750,334 정부보조금 - - - - (205,228,079) (205,228,079) 단기대여금 - - - - 127,926,270 127,926,270 단기미수수익 - - - - 678,792 678,792 장기금융상품 - - - - 658,500,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 - - - - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 - - - - 59,705,646 59,705,646 장기보증금자산 - - - - 144,058,180 144,058,180 합 계 - - - - 25,624,073,542 25,624,073,542 (단위 : 원) 전기말 금융부채 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 단기매입채무 - - - - 728,834,663 728,834,663 단기미지급금 - - - - 275,646,212 275,646,212 단기미지급비용 - - - - 1,276,098,496 1,276,098,496 유동성장기차입금 - - - - 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 - - - - 1,402,000,000 1,402,000,000 장기임대보증금 - - - - 50,000,000 50,000,000 금융보증부채 - - - - 9,197,715 9,197,715 합 계 - - - - 4,817,777,086 4,817,777,086 (*)당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액(혹은 상각후 원가)을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.6. 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 " 171,660,000 136,500,000 보험관련 " - 114,000,000 " " 24,000,000 6,000,000 " " - 400,000,000 " 계 197,660,000 658,500,000 7. 장·단기금융상품당분기말과 전기말 현재 장·단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 단기금융상품-예금 - - 유동자산 소계 - - 비유동자산: 당좌개설보증금 2,000,000 2,000,000 보험적금-교보생명 171,660,000 136,500,000 보험적금-흥국화재 - 114,000,000 보험적금-한화생명 24,000,000 6,000,000 보험적금-메트라이프생명 - 400,000,000 비유동자산 소계 197,660,000 658,500,000 장·단기금융상품 합계 197,660,000 658,500,000 8. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 단기미수금 매출채권 단기미수금 채권금액 23,341,325,340 259,017,681 23,883,443,063 321,750,334 대손충당금 (3,944,011,292) - (4,199,029,401) - 합 계 19,397,314,048 259,017,681 19,684,413,662 321,750,334 (*) 당사는 당분기말 현재 미수금 잔액 259,017천원에 대하여 전액 회수가능하다고 판단하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 4,199,029,401 3,733,658,666 대손상각비(환입) (255,223,209) 965,870,513 상각채권 회수 205,100 3,613,247 제각 - (504,113,025) 분기말 3,944,011,292 4,199,029,401 (*1) 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와관리비로 계상하였습니다. (3)당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 (*1) 13,178,986,473 16,467,611,488 소 계 13,178,986,473 16,467,611,488 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*2) : 방산등의 채권 2,141,360,592 98,933,480 소 계 2,141,360,592 98,933,480 손상채권(*1) : 1년초과 2년이내 3,730,231,877 3,245,916,133 2년초과 3년이내 1,101,268,364 1,118,409,810 3년초과 3,189,478,034 2,952,572,152 소 계 8,020,978,275 7,316,898,095 계 23,341,325,340 23,883,443,063 (*1) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 채권에 대해서는 채권 기간에 따라 과거 경험률을 고려한 대손충당금 설정률을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.(*2) 당사는 방위산업등의 매출에 대하여 국가가 지급을 하기 때문에 손상되지 않은것으로 판단합니다.(4) 당사는 매출채권(받을어음)을 금융기관에 할인 또는 특수관계가 없는 기업에 배서하고 당해 매출채권의 예상손실에 대해 신용보증을 제공하고 있습니다. 이에 따라 회사는 할인 또는 배서한 채권의 장부금액 전액을 계속하여 매출채권으로 인식하고 있으며, 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 타인에게 할인 또는 배서한 매출채권(받을어음) 중 만기가 미도래한 금액과 관련 차입금 잔액은 없습니다. 9. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상 품 1,851,412,018 1,871,897,846 제 품 13,615,681,226 11,881,679,941 재 공 품 7,323,460,343 9,063,153,381 원 재 료 12,234,398,113 10,210,294,637 미 착 품 - 79,452,025 합 계 35,024,951,700 33,106,477,830 10. 비유동매도가능금융자산 당사는 매도가능증권을 당초의 취득목적과 보유의도 등에 따라 분류하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 내 역 당분기말 전기말 매도가능증권 정보통신공제조합(주1) 152,972,000 152,972,000 (사)한국방위산업진흥회(주1) 100,000,000 100,000,000 합 계 252,972,000 252,972,000 (주1) 출자금으로서 시장성이 없고 공정가액을 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 한편 상기 한국방위산업진흥회 출자금은 한도거래 보증용으로 백지어음 1매와 함께 담보로 제공되었습니다(주석13,20참조). 당분기말과 전기말 현재 당사의 연체되거나 손상된 매도가능증권은 없습니다.11. 종속기업가. 당분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 기초장부가액 2,000,000 취득(*1) - 처분 - 손상 - 기타변동액 - 분기말장부가액 2,000,000 (*1) 당사는 전기 중 레디케어(주)를 설립(지분 전부)취득하였습니다 나. 당분기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 결산일 주요 영업활동 당기말 지분율(%) 장부금액 레디케어(주) 대한민국 12월 31일 의료기기 100 2,000,000 다. 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위 : 원) 구분 자산총액 부채총액 매출액 당기순손실 레디케어(주) 2,775,610,663 2,040,110,841 - (873,896,220) 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 과 목 토지 건물 기계장치 기타 계 기초장부가액 2,827,992 8,983,890 1,276,161 3,309,270 16,397,313 취득원가 2,827,992 11,138,524 3,807,412 7,390,003 25,163,931 기초감가상각누계액 - 2,154,634 2,531,251 4,080,733 8,766,618 취득 - - 8,200 1,074,005 1,082,205 처분 - - - 26,924 26,924 감가상각비 - 208,847 115,589 441,140 765,576 분기말장부가액 2,827,992 8,775,043 1,168,772 3,915,211 16,687,018 취득원가 2,827,992 11,138,524 3,815,612 8,353,733 26,135,861 분기말감가상각누계액 - 2,363,481 2,646,840 4,438,523 9,448,844 나. 전기 (단위 : 천원) 과 목 토지 건물 기계장치 기타 계 기초장부가액 2,827,992 9,262,353 1,169,682 3,653,086 16,913,113 취득원가 2,827,992 11,138,524 3,544,712 7,290,967 24,802,195 기초감가상각누계액 - 1,876,171 2,375,030 3,637,881 7,889,082 취득 - - 262,700 230,462 493,162 처분 - - - 46,665 46,665 감가상각비 - 278,463 156,221 527,613 962,297 기말장부가액 2,827,992 8,983,890 1,276,161 3,309,270 16,397,313 취득원가 2,827,992 11,138,524 3,807,412 7,390,003 25,163,931 기말감가상각누계액 - 2,154,634 2,531,251 4,080,733 8,766,618 (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 소재지 면적(㎡) 장부가액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 토지 부산시 영도구 상리로69(동삼동) 1,988.7 843,793 843,793 1,756,420 1,542,436 부산시 영도구 일산봉로 1번지(청학동) 3,539.0 1,984,199 1,984,199 1,402,079 1,367,912 계 2,827,992 2,827,992 3,158,499 2,910,348 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 연체되거나 손상된 유형자산은 없습니다.13. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 차입금약정 등에 대한 담보로 제공된 당사 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석10,20참조). (단위 : 천원) 담 보 제 공 자 산 장부가액 설정금액 담보권자 영도구 상리로 69(동삼동)의 토지 및 건물 2,789,611 13,177,500 KEB하나은행 영도구 일산봉로 1번지(청학동) 토지 및 건물 8,751,599 11,690,000 KEB하나은행 매도가능증권(출자금) 100,000 100,000 (사)한국방위산업진흥회 계 11,641,210 24,967,500 - (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 입 보 인 보 증 내 역 보 증 금 액 담 보 권 자 서울보증보험 계약이행보증 170,000 수협중앙회 외 정보통신공제조합 선급금지급보증등 1,023,658 농촌진흥청 외 한국방위산업진흥회 채무보증 9,151,632 방위사업청 외 대표이사 채무보증 6,500,000 KEB하나은행 계 16,845,290 상기 보증과 관련하여 백지어음등을 견질로 제공하고 있습니다(주석10,20참조).14. 보험가입자산 당분기말 현재 보험에 가입한 당사 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 자산 장부가액 보험금액 보험회사명 화재보험 건물 1,945,818 3,000,000 한국화재보험협회 " 건물 6,767,400 4,000,000 (주)KB손해보험 계 8,713,218 7,000,000 - 상기 화재 보험금액 전액에 대해서는 KEB하나은행을 보험수익자로 하여 질권이 설정되어 있으며, 당사는 상기 보험 외에 가스사고배상책임보험과 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다. 15. 무형자산 가. 당분기말과 전기말 현재의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 개 발 비 14,612,273 13,480,438 회 원 권 346,945 409,063 소 계 14,959,218 13,889,501 정부보조금 (1,505,461) (1,274,715) 나. 개발비등(1) 당분기와 전기 중 무형자산인 개발비의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당 분 기 전 기 기초장부금액 13,480,438 11,781,450 취 득 액 2,429,096 3,216,594 처분/폐기.손상액 (417,030) - 상 각 액 (880,231) (1,517,606) 당분기말장부금액 14,612,273 13,480,438 (2) 당분기와 전기 중 개발비로 지출한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당 분 기 전 기 급 여 1,560,955 2,073,795 퇴 직 급 여 113,734 168,328 재 료 비 등 754,407 974,471 계 2,429,096 3,216,594 (3) 당분기와 전기 중 발생한 경상개발비는 각각 166,188천원과 248,372천원입니다.(4) 당사는 2002년 2월 19일 국방부로부터 단파통신체계 개발업체로 선정, 2004년 12월에 개발을 완료하고 '전투용 사용가' 판정 및 방산물자 지정을 받았습니다. 2018년 9월 30일 현재까지 국방부와 체결한 단파통신체계 공급계약금액은 77,375백만이며, 당분기까지의 매출인식 누계액은 74,539백만원입니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 당사의 연체되거나 손상된 개발비는 없습니다.다. 회원권(1) 당분기말과 전기말 현재 회원권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 409,063 541,923 취득 - - 처분 62,118 (132,860) 기말 346,945 409,063 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 골프회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.골프회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로, 상각하지 않았습니다. 16. 정부보조금 (1) 당사는 디지털VHF무선통신기술개발, 어선원 안전 조업을 위한 구명조끼 일체형 위성위치 발신기 개발 및 GPS를 이용한 고정밀 선수방위전달장치개발과 관련하여 총 296,362천원, 226,933천원 및 328,440천원의 정부보조금을 수령하였는 바, 동 기술개발과 관련된 지출액은 개발비로 계상하고 전기 중 1,817천원을 반납하였으며 관련 정부보조금은 개발비에서 차감표시하고 있습니다.또한 개발완료일 이후 개발비의 상각액과 동 정부보조금을 상계처리하고 있는 바, 그내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계 보조금수령기관 한국전자통신연구원 한국산업기술평가관리원 한국해양과학기술진흥원 - 연구명 디지털VHF무선통신기술개발 어선원 안전 조업을 위한구명조끼 일체형위성위치 발신기 GPS를 이용한 고정밀선수방위전달장치 - 연구완료일 2013년 2월 28일 2015년 10월 31일 2018년 1월 24일 - 보조금수령액 296,362 225,116 328,440 849,918 기초상각누계액 (291,422) (101,318) - (392,740) 당분기상각누계액 (4,940) (33,773) (80,300) (119,013) 당분기말정부보조금잔액 - 90,025 248,140 338,165 (2) 당사는 가상화 플랫폼기반 통합선박항해지원시스템(INS)개발, 한국형e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발(ECS) 및 국제표준 선도기술 연구개발(Digital HF)과 관련하여 한국산업기술평가관리원 및 한국해양과학기술진흥원과 협약을 체결하여 동 관리원 명의의 가상계좌에 당사부담분과 정부보조금을 입금하여 필요시 출금 사용합니다. 크라우드 소싱 기반의 고밀도 수심정보 서비스 플랫폼 개발은 (재)부산정보산업진흥원과 협약을 체결하여 당사 소유의 계좌에 당사부담분과 정부보조금을 입금하였으며 필요시 출금 사용합니다. 정부보조금 15,526천원을 현금 및 현금성자산에서 차감표시하고 있습니다.또한 동 정부보조금의 사용후 상각잔액 1,167,297천원을 관련 개발비의 차감항목으로 표시하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계 보조금수령기관 한국산업기술평가관리원 한국해양과학기술진흥원 한국해양과학기술진흥원 (재)부산정보산업진흥원 - 연구명 가상화 플랫폼기반통합선박항해지원시스템(INS)개발 한국형 e-Navigation서비스를 위한핵심기술 연구개발(ECS) 국제표준 선도기술 연구개발(Digital HF) 크라우드 소싱 기반의 고밀도 수심정보 서비스 플랫폼 개발 - 연구완료일 진행중 진행중 진행중 진행중 - 보조금수령액 229,692 216,888 657,051 63,666 1,167,297 기초상각누계액 - - - - - 당분기상각누계액 - - - - - 당분기말정부보조금잔액 229,692 216,888 657,051 63,666 1,167,297 또한 GPS를 이용한 고정밀 선수방위전달장치와 관련하여 정부보조금으로 취득한 공구기구와 금형의 상각후 잔액은 각각 20,975천원과 788천원인 바, 동 계정과목에서 차감표시하고 있습니다. 17. 외화자산 및 부채 당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD,GBP,EUR,SEK,AUD,CAD,NZD,JPY,CNY,천원) 계 정 과 목 구분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 2,501,952.61 2,783,923 1,273,514.90 1,451,384 SEK 3,900.00 490 3,900.00 526 GBP 270.00 393 270.00 400 EUR 1,735.91 2,247 22,979.36 29,965 AUD 440.00 353 440.00 385 NZD 370.00 272 370.00 308 CNY 6,444.00 1,043 780.00 131 JPY 195,418.00 1,917 - - 매 출 채 권 USD 11,056,876.48 12,302,986 13,430,169.44 15,305,021 EUR 8.72 11 8.72 11 미 수 금 USD 4,875.00 5,424 4,875.00 5,556 외 화 자 산 합 계 - - 15,099,059 - 16,793,687 매 입 채 무 USD 94,575.66 105,234 95,248.06 108,545 EUR 600.00 777 600.00 782 CAD 964.00 823 964.00 846 미 지 급 금 USD - - 6,767.20 7,712 외 화 부 채 합 계 - - 106,834 - 117,885 18. 차입금가. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 차 입 처 내 역 이자율(%) 당분기말 전기말 KEB하나은행 시설자금(한도거래) 2.881 116,000 378,000 " 2.852 191,000 399,000 " 2.874 137,000 322,000 " 2.884 119,000 244,000 " 2.874 32,000 167,000 " 2.875 61,000 85,000 " 2.889 113,000 47,000 " 2.852 163,000 176,000 " 2.881 220,000 203,000 " 2.865 267,000 284,000 " 2.875 252,000 173,000 무역금융(한도거래) 2.899 1,000,000 - 일반자금(한도거래) 3.404 1,000,000 - 소 계 3,671,000 2,478,000 차감(1년이내 상환도래분) (3,076,000) (1,076,000) 합계 595,000 1,402,000 상기 KEB하나은행 기업시설자금 차입금약정과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로제공되고 있습니다(주석13, 20참조).나. 상기 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연 도 2018년 2019년 2020년 합계 상환금액 2,269,000 1,076,000 326,000 3,671,000 19. 퇴직급여당분기와 전기중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 각각 423,659천 원과 527,042천원이며 개발비로 인식한 금액은 각각 113,734천 원과 168,328천원입니다. 20. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 만기가 도래하지 않은 할인어음 잔액은 없습니다.(2) 당사는 한도거래용 보증채무 약정과 관련하여 한국방위산업진흥회에 백지어음 1매, 정보통신공제조합에 공증증서부약속어음 153백만원(1매)을 견질로 제공하고 있습니다(주석13 참조). (3) 당분기말 현재 당사의 주요 금융거래 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 내 역 한도금액 사용액 미사용잔액 KEB하나은행 무역금융 10,000,000 1,000,000 9,000,000 시설자금 4,092,000 1,671,000 2,421,000 운영자금 5,000,000 1,000,000 4,000,000 합 계 19,092,000 3,671,000 15,421,000 상기 KEB하나은행 무역금융 차입금 약정 및 기업 시설자금 약정과 관련하여 당사의부동산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로 부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석13, 31참조). (4) 회사가 제공한 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 피보증회사 보증대상여신 지급보증액 보증내용 KEB하나은행 레디케어(주) 기업운전자금 1,200,000 연대보증 기업시설자금 1,200,000 21. 자본금당기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 40,000,000주, 8,800,000주 및 500원입니다. 22. 주식발행초과금 및 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 당사의 주식발행초과금 및 기타자본구성요소의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 주식발행초과금 6,324,000 6,324,000 2. 기타자본잉여금 (자기주식처분이익) 1,204,279 1,204,279 합 계 7,528,279 7,528,279 23. 이익잉여금1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 2,460,751 2,213,471 이익준비금(1) 2,460,751 2,213,471 2. 임의적립금 1,502,200 1,502,200 기업합리화적립금(2) 702,200 702,200 기업발전적립금(3) 800,000 800,000 3. 미처분이익잉여금 69,446,222 70,119,251 합 계 73,409,173 73,834,922 (1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 기업합리화적립금 당사는 2002년까지는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일 조세특례제한법의 개정시 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 이러한 사용제한은 없습니다. (3) 기업발전적립금당사는 구법인세법 제56조의 규정에 의한 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.24. 최종 중간기간의 경영성과 (단위 : 원) 과 목 제24(당)분기 최종중간기간 제 23(전)분기 최종중간기간 Ⅰ.매출액 24,891,530,609 28,432,166,869 Ⅱ.영업이익 1,989,848,702 4,641,701,926 Ⅲ.분기포괄순이익 2,047,051,443 3,564,055,658 Ⅳ.주당분기순이익 232 405 25. 매출,매출원가 및 공사계약 가. 당분기와 전분기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 ① 누적(9개월) (단위 : 원) 구 분 제품매출 상품매출 기타매출 공사매출 합 계 매 출 21,037,663,837 3,624,862,418 133,984,692 95,019,662 24,891,530,609 매 출 원 가 12,141,961,886 2,417,136,805 104,382,177 80,784,982 14,744,265,850 매출총이익 8,895,701,951 1,207,725,613 29,602,515 14,234,680 10,147,264,759 ② 3개월 (단위 : 원) 구 분 제품매출 상품매출 기타매출 공사매출 합 계 매 출 7,215,427,987 1,580,571,632 91,349,304 95,019,662 8,982,368,585 매 출 원 가 4,377,389,122 1,099,639,113 41,157,000 80,784,982 5,598,970,217 매출총이익 2,838,038,865 480,932,519 50,192,304 14,234,680 3,383,398,368 (2) 전분기① 누적(9개월) (단위 : 원) 구 분 제품매출 상품매출 기타매출 공사매출 합 계 매 출 25,349,241,369 3,082,925,500 - - 28,432,166,869 매 출 원 가 14,068,900,612 2,000,252,087 - - 16,069,152,699 매출총이익 11,280,340,757 1,082,673,413 - - 12,363,014,170 ② 3개월 (단위 : 원) 구 분 제품매출 상품매출 기타매출 공사매출 합 계 매 출 9,779,002,013 987,385,632 - - 10,766,387,645 매 출 원 가 5,630,320,081 699,926,240 - - 6,330,246,321 매출총이익 4,148,681,932 287,459,392 - - 4,436,141,324 나. 공사계약(1) 당분기 중 당사의 공사계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수요기관 계약금액 납품기한 노후 무선통신장비 교체 및 디지털전환 사업 제주특별자치도 소방안전본부 527,887,010 2018년 07월 22일 (2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 총 계약금액 공사매출 상품매출 노후 무선통신장비 교체 및 디지털전환 사업 527,887,010 95,019,662 432,867,348 *물품계약서에 따라 물품구매 및 설치와 설치공사등의 비율을 산정하여 그 비율에 따라 공사 및 상품매출로 분류하였습니다. "내역없음" (3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 없습니다. (4) 당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보내역은 없습니다. 26. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 급여 996,407,408 3,152,669,497 980,107,215 2,786,015,799 퇴직급여 38,668,592 150,762,607 53,643,916 143,224,864 복리후생비 103,185,424 289,056,265 96,684,948 289,363,607 여비교통비 34,420,819 114,898,816 37,471,377 108,513,137 접대비 23,248,307 65,368,063 19,003,922 34,600,032 통신비 21,439,694 64,173,316 21,734,113 64,290,178 수도광열비 11,193,900 31,072,183 9,371,419 26,407,792 세금과공과 38,182,797 80,536,455 41,152,732 74,021,164 감가상각비 42,789,571 121,671,355 35,348,835 111,027,320 임차료 11,286,365 39,243,575 9,300,745 31,119,095 수선비 1,473,637 13,234,818 135,000 5,891,454 보험료 77,265,741 244,836,954 73,880,121 220,481,453 차량유지비 59,884,547 172,230,175 57,130,681 164,270,967 운반비 24,762,695 78,502,455 49,960,227 170,857,628 광고선전비 - 620,000 961,000 3,966,000 수수료비용 238,284,724 876,692,845 203,653,309 645,566,414 소모품비 10,402,540 32,551,888 13,992,529 39,820,696 대손상각비 106,629,059 (255,223,209) 271,724,584 696,954,512 무형자산상각비 228,040,493 1,178,248,930 359,155,488 1,101,529,221 도서인쇄비 1,584,786 9,141,331 1,648,259 13,395,187 교육훈련비 - 909,091 3,672,000 5,542,000 해외출장비 31,562,838 75,505,938 44,724,093 113,569,581 경상연구개발비 62,586,308 166,187,709 86,860,704 207,208,959 해외시장개척비 - - - 11,412,944 판매수수료 894,420,000 1,454,525,000 600,374,546 616,974,546 수출제비용 - - 9,826,140 35,287,694 합 계 3,057,720,245 8,157,416,057 3,081,517,903 7,721,312,244 27. 기타이익 및 기타손실 당분기와 전분기의 기타이익 및 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 기타이익 임대료수익 3,000,000 9,000,000 3,000,000 5,000,000 잡이익 25,899,330 63,625,207 5,632,143 27,776,525 유형자산처분이익 499,000 499,000 - - 기타이익계 29,398,330 73,124,207 8,632,143 32,776,525 기타손실 기부금 10,000,000 34,400,000 49,000,000 93,400,000 무형자산처분손실 - 7,572,776 - 48,360,000 유형자산처분손실 - 23,659,621 12,079,012 21,042,138 잡손실 (3,115,255) 20,968,114 7,687,348 34,383,145 기타손실계 6,884,745 86,600,511 68,766,360 197,185,283 순기타이익(손실) 22,513,585 (13,476,304) (60,134,217) (164,408,758) 28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 제품의변동 (972,643,377) (1,734,001,285) (297,477,005) (989,055,481) 재공품의변동 774,077,300 1,739,693,038 245,474,243 (2,951,610,330) 사용된원재료 2,745,610,027 6,731,136,527 3,919,428,680 12,777,774,140 종업원급여 2,160,500,349 6,699,988,039 2,103,951,448 6,145,365,346 감가상각비및무형자산상각비 219,757,754 1,943,825,330 598,496,586 1,826,243,356 제비용 2,444,498,129 5,103,903,453 2,141,964,032 4,981,495,825 상품의변동 262,187,797 20,485,828 147,471,431 405,385,608 상품의구입 469,430,843 2,396,650,977 552,454,809 1,594,866,479 기타손실 6,884,745 86,600,511 68,766,360 197,185,283 금융원가 279,946,624 373,274,030 (36,687,015) 930,634,607 합 계 8,390,250,191 23,361,556,448 9,443,843,569 24,918,284,833 29. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 2,211,737 7,174,155 2,871,293 35,922,724 외환차익 206,705,317 373,200,401 88,241,009 161,932,637 외화환산이익 (264,994,529) 371,518,260 21,934,784 52,156,396 금융보증수익 1,152,898 3,309,418 - - 금융수익계 (54,924,577) 755,202,234 113,047,086 250,011,757 금융원가 이자비용 31,017,729 85,813,450 18,279,978 61,965,358 외환차손 5,786,288 41,467,127 85,710,473 372,505,673 외화환산손실 17,246,633 20,097,479 (140,677,466) 496,163,576 투자자산처분손실 225,895,974 225,895,974 - - 금융원가계 279,946,624 373,274,030 (36,687,015) 930,634,607 당기손익으로 인식된 순금융수익(원가) (334,871,201) 381,928,204 149,734,101 (680,622,850) (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 발생원천별 자산 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 단기금융상품 492,799 1,810,794 672,129 28,988,694 단기대여금 1,718,938 5,363,361 2,199,164 6,934,030 합 계 2,211,737 7,174,155 2,871,293 35,922,724 (3) 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 발생원천별 부채 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 차입금등 29,594,105 83,822,549 18,279,978 61,965,358 미지급금 1,423,624 1,990,901 - - 합 계 31,017,729 85,813,450 18,279,978 61,965,358 (4) 당분기와 전분기의 기타포괄손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 없습니다. 30. 법인세비용 등 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당분기 법인세 부담액 19,366 651,886 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 291,883 (419,271) 법인세비용 311,249 232,615 (2) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.(3) 당기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 24 (당)분기 법인세비용차감전순이익 2,358,301 적용세율에 따른 세부담액 518,826 조정사항 - 비공제수익 - 비공제비용 13,913 세액공제등 (193,664) 기타(세율차이등) - 법인세비용 311,249 유효세율 13.20% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 가산할 (차감할 )일시적 차이 이연법인세자산 이연법인세 부채 기초잔액 감소 증가 기말잔액 대손충당금 3,650,290 3,650,290 3,710,598 3,710,598 816,332 - 매출채권 2,610 - - 2,610 574 - 미수수익 (679) (679) (672) (672) - (148) 외화환산손실 1,376,617 1,376,617 20,097 20,097 4,421 - 외화환산이익 (4,800) (4,800) (371,518) (371,518) - (81,734) 감가상각누계액 (3,224,972) (151,516) (176,848) (3,250,304) - (715,067) 국고보조금(개) 1,274,715 395,392 626,138 1,505,461 331,201 - 미수국고보조금 205,228 812,728 607,500 - - - 국고보조금(공) 23,713 2,738 - 20,975 4,615 - 정부출연금(개) (1,269,776) (390,452) (626,138) (1,505,462) (331,202) 정부출연금(공) (23,713) (2,738) - (20,975) (4,615) 재고자산 37,014 - - 37,014 8,143 - 미수정부출연금 (205,228) (812,728) (607,500) - - - 연차수당 220,986 220,986 189,660 189,660 41,725 - 국고보조금(금) 881 93 - 788 173 - 정부출연금(금) (881) (93) - (788) - (173) 금융보증채무 9,198 9,198 5,888 5,888 1,295 - 감가상각누계액(승용) 18,985 2,593 5,879 22,271 4,900 - 개발비 - - 382,277 382,277 84,101 - 국고보조금(현) - 63,728 79,254 15,526 3,416 - 정부출연금(현) - - - - - - 합계 2,090,188 5,171,357 3,844,615 763,446 1,300,896 (1,132,939) 이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 가지고 있는 경우에 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 31. 주당순이익 주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기중간기간 전기중간기간 3개월 누적 3개월 누적 보통주당분기순이익(*1) 202,509,971 2,047,051,443 1,319,824,560 3,564,055,658 가중평균유통보통주식수(*2) 8,800,000 8,800,000 8,800,000 8,800,000 기본주당순이익 23 232 149 405 (*1)보통주당기순이익 등의 산정내역보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 당기순이익과 동일하게 산정되었습니다.(*2)가중평균유통보통주식수 등의 산정내역가중평균유통보통주식수는 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하되 자기주식은 취득시점 이후 보유기간동안 유통보통주식수에서 차감하였습니다.가중평균유통보통주식수 : 2,411,200,000 ÷274일 = 8,800,000 주32. 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 레디케어(주) 레디케어(주) (2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전기 매출등 매입등 매출등 매입등 종속기업 레디케어(주) 19,345 - 15,456 - 특수관계자와의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌으며, 당분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 자금차입 거래는 없습니다. (3) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전기 미수금 임차보증금 미수금 임차보증금 종속기업 레디케어(주) 1,884 50,000 2,295 50,000 (4) 종업원과의 거래 당분기말 현재 종업원에 대한 단기대여금은 137,126천원이며 우리사주 취득과 관련하여 우리사주조합원에게 대여한 금액은 전액 상환완료 하였습니다.(5) 당사는 대표이사로부터 장기차입금 및 무역금융,할인 한도거래와 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다(주석13, 20참조).(6) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 905백만원을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.(7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산 및 보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 피보증회사 보증대상여신 지급보증액 보증내용 KEB하나은행 레디케어(주)(종속회사) 기업운전자금 1,200,000 연대보증 기업시설자금 1,200,000 33. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산은 현금, 금융기관 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 재무상태표의 현금 및 현금성자산과 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산간의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기 초 분 기 말 기 초 분 기 말 현금및현금성자산 4,579,296,737 4,634,145,845 11,066,464,328 3,729,521,083 당좌차월 - - - - 현금흐름표의현금및현금성자산 4,579,296,737 4,634,145,845 11,066,464,328 3,729,521,083 (2) 영업활동 현금흐름당분기와 전분기중의 영업활동 현금흐름의 조정 및 순운전 자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 조정내역 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 조정: 법인세비용 311,249,159 232,614,660 금융수익(이자수익) (7,174,155) (35,922,724) 금융원가(이자비용) 85,813,450 61,965,358 금융원가(투자자산처분손실) 225,895,974 - 금융보증수익 (3,309,418) - 감가상각비 765,576,400 724,714,135 무형자산상각비 1,178,248,930 1,101,529,221 기타이익(유형자산처분이익) (499,000) 기타손실(유형자산처분손실) 23,659,621 21,042,138 기타손실(무형자산처분손실) 7,572,776 48,360,000 합 계 2,587,033,737 2,154,302,788 나. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권 287,099,614 (2,379,192,028) 미청구공사 - - 단기미수금 62,732,653 (224,171,023) 단기선급금 413,021,239 (374,036,560) 단기선급비용 1,439,984 (2,400,340) 재고자산 (1,918,473,870) (3,559,344,790) 단기매입채무 109,960,046 (172,957,989) 단기미지급금 1,204,981,959 467,199,464 단기미지급비용 (40,220,025) 71,705,722 단기선수금 (153,843,447) 735,485,117 단기예수금 4,260,375 18,257,266 합 계 (29,041,472) (5,419,455,161) (3) 보고기간의 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 금 액 장기차입금의 유동성대체 807,000 34. 재무위험관리 (1) 재무위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 가. 시장위험ㆍ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사는 변동 이자율로 차입된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 고정 이자율로 차입된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 방법을 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다.ㆍ 외환위험당사는 수출의 비중이 높으므로 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요통화는 미국달러, 유로등이며 기타의 통화는 일본엔과 캐나다 달러등이 있습니다.당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.당사는 외환위험관리를 위하여 다각적인 분석을 하고 있으며, 일정부분 외환보유 및 구매대금의 외환결제등 외환위험관리에 최선을 다하고 있습니다. 또한 투기적인 목적의 외환관리는 엄격하게 금하고 있습니다.당분기말 현재 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 미국달러/원 1,498,710 (1,498,710) 1,608,580 (1,608,580) 유로/원 148 (148) 1,095 (1,095) ㆍ 가격위험당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 동 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 되며, 신용위험을 상쇄하기 위해 일부 거래처의 경우 담보제공을 요구하고 있습니다. ㆍ 신용위험에 대한 최대노출정도당사의 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,634,145,845 4,579,296,737 정부보조금 (15,526,305) - 매출채권 19,397,314,048 19,684,413,662 단기미수금 259,017,681 321,750,334 정부보조금 - (205,228,079) 단기대여금 137,126,270 127,926,270 단기미수수익 672,059 678,792 장기금융상품 197,660,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 59,705,646 장기보증금자산 63,358,180 144,058,180 금융자산 합계 25,046,439,024 25,624,073,542 ㆍ 금융자산의 연령분석 1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 (*1) 13,178,986,473 16,467,611,488 소 계 13,178,986,473 16,467,611,488 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*2) : 방산등의 채권 2,141,360,592 98,933,480 소 계 2,141,360,592 98,933,480 손상채권(*1) : 1년초과 2년이내 3,730,231,877 3,245,916,133 2년초과 3년이내 1,101,268,364 1,118,409,810 3년초과 3,189,478,034 2,952,572,152 소 계 8,020,978,275 7,316,898,095 계 23,341,325,340 23,883,443,063 (*1) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 채권에 대해서는 채권 기간에 따라 과거 경험률을 고려한 대손충당금 설정률을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.(*2) 당사는 방위산업등의 매출에 대하여 국가가 지급을 하기 때문에 손상되지 않은것으로 판단합니다. 2) 매출채권외의 금융자산 연령분석 당분기말 (단위 : 원) 당분기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 현금및현금성자산 4,634,145,845 - - - 단기미수금 259,017,681 - - - 단기대여금 137,126,270 - - - 단기미수수익 672,059 - - - 장기금융상품 - - - 197,660,000 비유동매도가능금융자산 - - - 252,972,000 장기임차보증금 - 119,699,246 - - 장기보증금자산 - 63,358,180 - - 전기말 (단위 : 원) 전기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 현금및현금성자산 4,579,296,737 - - - 단기미수금 321,750,334 - - - 단기대여금 127,926,270 - - - 단기미수수익 678,792 - - - 장기금융상품 - - 658,500,000 비유동매도가능금융자산 - - - 252,972,000 장기임차보증금 - 59,705,646 - - 장기보증금자산 - 144,310,055 - - 상기 매출채권외의 금융자산 중 연체되거나 손상된 금융자산은 없습니다. 당사는 금융기관에 현금 및 현금성자산등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.경영진은 예상현금흐름을 기초로 당사의 예상 유동성 재원(미사용 차입금 한도와 현금 및 현금성자산으로 구성)을 검토합니다. 당사의 금융부채를 보고기간 말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 당분기말 (단위 : 원) 당분기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 차입금 3,076,000,000 595,000,000 - - 매입채무 및 미지급금 2,319,422,880 - - - 단기미지급비용 1,242,085,902 - - - 장기임대보증금 - - 50,000,000 - 전기말 (단위 : 원) 전기말 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서5년이하 5년초과 장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 326,000,000 - 매입채무 및 미지급금 1,004,480,875 - - - 단기미지급비용 1,276,098,496 - - - 장기임대보증금 - - 50,000,000 - (2) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 총차입금 3,671,000,000 2,478,000,000 차감:현금및현금성자산 (정부보조금 차감후) (4,618,619,540) (4,579,296,737) 순차입금 (947,619,540) (2,101,296,737) 자본총계 85,337,452,027 85,763,200,584 총자본 84,389,832,487 83,661,903,847 자본조달비율 부수(-)산정불가 부수(-)산정불가 (3) 공정가치 추정활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 추정현금흐름할인방법과 같은 다양한 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 보고기간 말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손 누계액을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 35. 주권상장법인의 재무비율에 관한 사항 (1) 소속 업종과 부채 비율에 관한 사항 당사의 당분기말과 전기말 현재 소속 업종, 부채 비율과 산출 근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 내 역 당분기말 전기말 소속 업종명 제조업 제조업 소속 업종코드(*) 26429 / 27211 26429 / 27211 1. 부채금액 8,653,676,310 6,376,394,017 2. 자본금액 85,337,452,027 85,763,200,584 3. 부채비율 10.1% 7.4% (1.÷2.) (*)한국표준산업분류표상 업종코드(대분류) (2) 이자 보상 배율 관련 사항 당사의 당분기와 전분기의 이자 보상 배율과 산출 근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 배) 내 역 당 분 기 전 분 기 1. 영업이익 1,989,848,702 4,641,701,926 2. 이자비용 85,813,450 61,965,358 3. 이자 보상 배율 23.1 74.9 (1.÷2.) 6. 기타 재무에 관한 사항 6.1. 대손충당금 설정현황(연결기준) 가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제24기(분기) 매출채권 23,341 3,944 16.90% 미 수 금 297 - - 합 계 23,638 3,944 16.68% 제23기 매출채권 23,883 4,199 17.58% 미 수 금 332 - - 합 계 24,215 4,199 17.34% 제22기 매출채권 24,023 3,734 15.54% 미 수 금 432 - - 합 계 24,455 3,734 15.26% 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제24기(분기) 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,199 3,734 2,970 2. 순대손처리액(①－②±③) (-)255 (-)3 (-)2 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - 3 2 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (-)255 965 762 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,944 4,199 3,734 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정 방침.재무상태표일 현재의 매출채권에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금 설정.2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거.*대손 경험률 : 과거 5개년 평균 채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경 험률을 산정하여 설정.*대손 예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수 가능성, 담보설정 여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위 내에서 대손 추산액 설정.3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실 대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회 수 불능이 객관적으로 입증된 경우. - 소송에 패소 하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우. - 외부채권 회수 전무기관이 회수가 불가능 하다고 통지한 경우. - 담보설정 부실채권은 담보물을 처분한 경우. - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 11,854 3,466 4,832 3,189 23,341 특수관계자 - - - - - 계 11,854 3,466 4,832 3,189 23,341 구성비율 51% 15% 21% 14% 100% 6.2. 재고자산 현황 등(연결기준) 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제24기(분기) 제23기 제22기 비고 선박전자장비 상 품 1,851 1,872 1,961 - 제 품 13,616 11,882 9,503 - 재공품 7,323 9,063 8,826 - 원재료 12,234 10,210 10,309 - 미착품 - 79 - - 소 계 35,024 33,106 30,599 - 의료기기 상 품 7 7 - - 제 품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 14 14 - - 미착품 - - - - 소 계 21 21 - - 합 계 상 품 1,858 1,879 1,961 - 제 품 13,616 11,882 9,503 - 재공품 7,323 9,063 8,826 - 원재료 12,248 10,224 10,309 - 미착품 - 79 - - 합 계 35,045 33,127 30,599 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 37.00% 35.70% 32.70% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.6회 0.7회 0.7회 - 나. 재고자산의 실사내용 1. 실사일자 - 당사는 제24기 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 10월 01일 공장가동을 중단 후 재고실사를 실사하였습니다. 2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - "해당사항 없음"3. 장기체화재고 등의 현황 - "해당사항 없음" 6.3. 공정가치평가 내역6.3.1. 공정가치평가 절차요약 (1) 분류2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식)- 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.1) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 2) 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 6.3.2. 범주별 금융상품 가. 당분기말과 전기말 현재 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위 : 원) 재무상태표상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,635,686,555 - 4,635,686,555 정부보조금 (15,526,305) (15,526,305) 매출채권 19,397,314,048 - 19,397,314,048 단기미수금 296,638,142 - 296,638,142 단기대여금 137,126,270 - 137,126,270 단기미수수익 672,059 - 672,059 장기금융상품 197,660,000 - 197,660,000 비유동매도가능금융자산 - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 - 119,699,246 장기보증금자산 63,358,180 - 63,358,180 합 계 24,832,628,195 252,972,000 25,085,600,195 (단위 : 원) 재무상태표상 부채 상각후측정금융부채 합 계 단기매입채무 838,794,709 838,794,709 단기미지급금 1,777,148,047 1,777,148,047 단기미지급비용 1,278,180,486 1,278,180,486 단기차입금 3,704,186,189 3,704,186,189 유동성장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 595,000,000 595,000,000 합 계 9,269,309,431 9,269,309,431 (2) 전기말 (단위 : 원) 재무상태표상 자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 5,069,985,236 - 5,069,985,236 매출채권 19,684,413,662 - 19,684,413,662 단기미수금 332,165,167 - 332,165,167 정부보조금 (205,228,079) - (205,228,079) 단기대여금 127,926,270 - 127,926,270 단기미수수익 678,792 - 678,792 장기금융상품 658,500,000 - 658,500,000 비유동매도가능금융자산 - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 64,705,646 - 64,705,646 장기보증금자산 144,058,180 - 144,058,180 합 계 25,877,204,874 252,972,000 26,130,176,874 (단위 : 원) 재무상태표상 부채 기타금융부채 합 계 단기매입채무 736,085,863 736,085,863 단기미지급금 295,150,372 295,150,372 단기미지급비용 1,321,302,669 1,321,302,669 단기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 유동성장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 1,402,000,000 1,402,000,000 합 계 5,830,538,904 5,830,538,904 나. 당분기 및 전기의 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 대손상각비 255,223,209 - 255,223,209 이자수익 7,280,212 - 7,280,212 외환차이 359,094,157 - 359,094,157 투자자산처분손실 (225,895,974) - (225,895,974) 순손익 395,701,604 - 395,701,604 (단위 : 원) 금융부채 상각후측정 금융부채 합 계 이자비용 (109,732,761) (109,732,761) 외환차이 316,219,898 316,219,898 순손익 206,487,137 206,487,137 (2) 전기 (단위 : 원) 금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합 계 대손상각비 (965,870,513) - (965,870,513) 이자수익 38,977,981 - 38,977,981 외환차이 (1,717,404,302) - (1,717,404,302) 순손익 (2,644,296,834) - (2,644,296,834) (단위 : 원) 금융부채 기타금융부채 합 계 이자비용 (81,953,484) (81,953,484) 외환차이 4,829,430 4,829,430 순손익 (77,124,054) (77,124,054) 다. 연결회사의 당분기와 전기중 당기손익인식금융자산 또는 당기손익인식금융부채 이외의 금융자산이나 금융부채에서 발생한 총이자수익은 각각 7,280천원과 38,978천원이며 총이자비용은 각각 109,733천원과 81,953천원입니다. 6.3.3. 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재의 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 4,635,686,555 4,635,686,555 5,069,985,236 5,069,985,236 정부보조금 (15,526,305) (15,526,305) - - 매출채권 19,397,314,048 19,397,314,048 19,684,413,662 19,684,413,662 단기미수금 296,638,142 296,638,142 332,165,167 332,165,167 정부보조금 - - (205,228,079) (205,228,079) 단기대여금 137,126,270 137,126,270 127,926,270 127,926,270 단기미수수익 672,059 672,059 678,792 678,792 장기금융상품 197,660,000 197,660,000 658,500,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 252,972,000 252,972,000 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 119,699,246 119,699,246 64,705,646 64,705,646 장기보증금자산 63,358,180 63,358,180 144,058,180 144,058,180 금융자산 합계 25,085,600,195 25,085,600,195 26,130,176,874 26,130,176,874 금융부채 : 단기매입채무 838,794,709 838,794,709 736,085,863 736,085,863 단기미지급금 1,777,148,047 1,777,148,047 295,150,372 295,150,372 단기미지급비용 1,278,180,486 1,278,180,486 1,321,302,669 1,321,302,669 단기차입금 3,704,186,189 3,704,186,189 1,000,000,000 1,000,000,000 유동성장기차입금 1,076,000,000 1,076,000,000 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 595,000,000 595,000,000 1,402,000,000 1,402,000,000 금융부채 합계 9,269,309,431 9,269,309,431 5,830,538,904 5,830,538,904 상기 상각후 원가로 인식된 금융자산과 금융부채의 공정가치는 상각후 원가입니다. 6.3.4. 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결회사의 금융자산중 당분기말 현재 상각후 원가로 인식된 금융자산 이외의 공정가치로 인식된 금융자산은 없습니다. 6.3.5. 수준별 공정가치 측정치 가. 당분기말 (단위 : 원) 당분기말 금융자산 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 현금및현금성자산 - - - - 4,635,686,555 4,635,686,555 정부보조금 - - - - (15,526,305) (15,526,305) 매출채권 - - - - 19,397,314,048 19,397,314,048 단기미수금 - - - - 296,638,142 296,638,142 단기대여금 - - - - 137,126,270 137,126,270 단기미수수익 - - - - 672,059 672,059 장기금융상품 - - - - 197,660,000 197,660,000 비유동매도가능금융자산 - - - - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 - - - - 119,699,246 119,699,246 장기보증금자산 - - - - 63,358,180 63,358,180 합 계 - - - - 25,085,600,195 25,085,600,195 (단위 : 원) 당분기말 금융부채 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 단기매입채무 - - - - 838,794,709 838,794,709 단기미지급금 - - - - 1,777,148,047 1,777,148,047 단기미지급비용 - - - - 1,278,180,486 1,278,180,486 단기차입금 - - - - 3,704,186,189 3,704,186,189 유동성장기차입금 - - - - 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 - - - - 595,000,000 595,000,000 합 계 - - - - 9,269,309,431 9,269,309,431 나. 전기말 (단위 : 원) 전기말 금융자산 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 현금및현금성자산 - - - - 5,069,985,236 5,069,985,236 매출채권 - - - - 19,684,413,662 19,684,413,662 단기미수금 - - - - 332,165,167 332,165,167 정부보조금 - - - - (205,228,079) (205,228,079) 단기대여금 - - - - 127,926,270 127,926,270 단기미수수익 - - - - 678,792 678,792 장기금융상품 - - - - 658,500,000 658,500,000 비유동매도가능금융자산 - - - - 252,972,000 252,972,000 장기임차보증금 - - - - 64,705,646 64,705,646 장기보증금자산 - - - - 144,058,180 144,058,180 합 계 - - - - 26,130,176,874 26,130,176,874 (단위 : 원) 전기말 금융부채 수준1 수준2 수준3 소계 장부가액등 평가(*) 합 계 단기매입채무 - - - - 736,085,863 736,085,863 단기미지급금 - - - - 295,150,372 295,150,372 단기미지급비용 - - - - 1,321,302,669 1,321,302,669 단기차입금 - - - - 1,000,000,000 1,000,000,000 유동성장기차입금 - - - - 1,076,000,000 1,076,000,000 장기차입금 - - - - 1,402,000,000 1,402,000,000 합 계 - - - - 5,830,538,904 5,830,538,904 (*)당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액(혹은 상각후 원가)을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 6.4. 채무증권 발행실적 등 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 잔액> (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 잔액> (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 잔액> (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 잔액> (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 잔액> (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 [연결재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제24기(당분기) 동원회계법인 - - 제23기(전기) 동원회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자들은 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 35에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 대손충당금에 대한 추정의 오류 등과 관련하여 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 2016년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 대손충당금에 대한 추정오류 등으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 123백만원 감소하며 2017년 12월 31일과 2016년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 당기순이익은 각각 123백만원 증가, 717백만원 증가하였습니다. 우리는 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2018년 3월 20일 및 2017년 3월 13일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 동 일자 감사보고서에 첨부된 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표와 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되면서 우리는 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 재작성된 2017년도와 2016년도의 연결재무제표는 회사의 주주총회에서 2018년 3월 29일자 및 2017년 3월 30일자로 최종발행승인한 2017년 및 2016년 재무제표와는 차이가 있습니다. 우리는 재작성된 2017년 및 2016년 연결재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다 [별도재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제24기(당분기) 동원회계법인 - - 제23기(전기) 동원회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자들은 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 35에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 대손충당금에 대한 추정의 오류 등과 관련하여 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 2016년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 대손충당금에 대한 추정오류 등으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 123백만원 감소하며 2017년 12월 31일과 2016년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 당기순이익은 각각 123백만원 증가, 717백만원 증가하였습니다. 우리는 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2018년 3월 20일 및 2017년 3월 13일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 동 일자 감사보고서에 첨부된 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성되면서 우리는 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 재작성된 2017년도와 2016년도의 재무제표는 회사의 주주총회에서 2018년 3월 29일자 및 2017년 3월 30일자로 최종발행승인한 2017년 및 2016년 재무제표와는 차이가 있습니다. 우리는 재작성된 2017년 및 2016년 재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다. 제22기(전전기) 동원회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자들은 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 대손충당금에 대한 추정의 오류 등과 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 2015년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 대손충당금에 대한 추정오류 등으로 인하여 2016년 12월 31일과 2015년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 각각 123백만원 감소, 840백만원 감소하며 동일로 종료되는 양 보고기간의 당기순이익은 각각 717백만원 감소, 815백만원 감소 증가하였습니다. 우리는 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2017년 3월 13일 및 2016년 3월 10일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 동 일자 감사보고서에 첨부된 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성되면서 우리는 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 재작성된 2016년도와 2015년도의 재무제표는 회사의 주주총회에서 2017년 3월 30일자 및 2016년 3월 29일자로 최종발행승인한 2016년 및 2015년 재무제표와는 차이가 있습니다. 우리는 재작성된 2016년 및 2015년 재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다. 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제24기(당반기) 동원회계법인 (연결,별도)반기검토(연결,별도)중간감사(연결,별도)결산감사 85백만원 224176- 제23기(전기) 동원회계법인 (연결,별도)반기검토(연결,별도)중간감사(연결,별도)결산감사 73백만원 185150439 제22기(전전기) 동원회계법인 반기검토중간감사결산감사 65백만원 175114 331 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기(당반기) - - - - - 제23기(전기) 2018.02.12 '17년 세무조정 2018.02.12~2018.03.30 9백만원 - 제22기(전전기) 2017.02.13 '16년 세무조정 2017.02.13~2017.03.31 9백만원 - 4. 내부회계관리제도 회계감사인은 23기 감사보고서를 통해 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하고, 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. ※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 "임원의 현황"을 참고하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명 비고 이순대(출석률: 100%) 찬반여부 - 2018.02.28 제23기 내부회계관리제도 운용실태 평가보고 - - 보고사항 제23기 (결산)재무제표 및 영업보고서 승인의 건 ※ 현금배당예정 : 1주당 281원 가결 찬성 - 제23기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 찬성 - - 2018.03.09 외부감사인 선임위원회(외부감사인 선임의 건) - 외부감사인 : 동원회계법인(재선임)- 외부감사기간 : 2018.01.01~2020.12.31 가결 찬성 - - 2018.03.22 제24기 임시주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 찬성 - - 2018.05.02 대표이사 선임의 건(황 원 대표이사 → 황 원, 황재우 각자대표이사) 가결 찬성 - 다. 이사의 독립성 당사의 이사(사내이사 및 사외이사)는 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고있습니다. 이사회에서는 이사 후보자가 상법 등 관련법에서 정하는 결격사유에 해당하는지 심의하여 추천함으로써 이사의 독립성을 확보하고 있습니다. 이러한 절차에 의해 선임된 이사(사내이사2명, 사외이사1명)는 하기와 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야 최대주주와의 관계 당해법인과의최근3년간 거래내역 사내이사(대표이사) 황 원 이사회 경영총괄 본인 없음 사내이사 황재우 이사회 경영관리 특수관계인 사외이사 이순대 이사회 경영관리감독 없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항당분기말 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(손낙용)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 선임일 성 명 약력 최대주주와의 관계 당해법인과의최근3년간 거래내역 추천인 2017.03.30 손낙용 한국방송통신대 졸업삼보통신 사장에스아이엘산업 부사장 없음 없음 이사회 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 - 2018.02.28 제23기 내부회계관리제도 운용실태 평가보고 - 보고사항 제23기 (결산)재무제표 및 영업보고서 승인의 건 ※ 현금배당예정 : 1주당 281원 가결 - 제23기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 - - 2018.03.09 외부감사인 선임위원회(외부감사인 선임의 건) - 외부감사인 : 동원회계법인(재선임)- 외부감사기간 : 2018.01.01~2020.12.31 가결 - - 2018.03.22 제24기 임시주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 - - 2018.05.02 대표이사 선임의 건(황 원 대표이사 → 황 원, 황재우 각자대표이사) 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않으며, 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 2017년 3월 30일 개최된 제22기 정기주주총회에 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. - 공시대상 기간 중 소수주주권 행사 및 경영권 경쟁 사항이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 황 원 본인 보통주 2,724,163 30.95 2,724,163 30.95 - 노은아 처 보통주 309,662 3.52 309,662 3.52 - 계 보통주 3,033,825 34.47 3,033,825 34.47 - - - - - - - ㆍ최대주주의 주요경력 최대주주명 황 원 최근5년간의 주요직무, 겸직 또는 겸임현황 삼영이엔씨(주) 각자 대표이사 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2017.02.22 황 원외 1명 3,033,825 34.47 특수관계인 간 거래, 합산지분율은 변동없음. 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 황 원 2,724,163 30.95% - - - - - 우리사주조합 7 0.00% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,039 99.72 4,528,328 51.45 주) 주) 2018년 4월 6일은 2018년 5월 2일 개최된 임시주주총회 기준일임. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이 사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시 장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3.「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상 대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제 416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 부터 1월 7일 까지(7일간) 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원(T:02-3774-3000) : 서울 영등포구 여의나루로 4길 23 주주의 특전 없음 공고게재방법 ㆍ홈페이지 : http://www.samyungenc.com 단, 부득이한 사유로 홈페이지에 공고할 수 없을 경우 매일경제신문에 게재. 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2018년 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최고 7,950 7,950 7,510 7,160 6,870 6,990 최저 7,420 7,390 6,970 6,650 6,130 6,130 평균 7,633 7,698 7,302 6,875 6,557 6,416 거래량 최고(일) 59,837 62,972 32,229 35,485 57,956 158,345 최저(일) 7,666 5,181 3,670 3,650 1,576 5,443 월간 640,114 572,939 233,123 261,715 352,925 471,349 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 황 원 남 1943.05 각자대표이사 등기임원 상근 경영총괄 국립체신고 졸업 체신부 무선국 근무 삼영사 창사 삼영전자공업㈜ 대표이사 2,724,163 - 41년 2019.03.28 황재우 남 1970.07 각자대표이사 등기임원 상근 경영관리 George Washington University(MBA) 졸업 삼영이엔씨㈜ 기획이사 레디케어㈜ 대표이사 겸임 - - 15년1개월 2020.03.29 이순대 남 1942.11 사외이사 등기임원 비상근 경영관리감독 국립체신고 졸업 한국통신 부산본부 감사실장, 영업국장, 마케팅국장 - - 4년6개월 2020.03.29 손낙용 남 1943.05 감사 등기임원 상근 감사 한국방송통신대 졸업 삼보통신 사장 에스아이엘산업 부사장 - - 9년6개월 2020.03.29 최인준 남 1948.01 이사 미등기임원 상근 홍보/법무 국립체신고 졸업 체신부(부산무선국) 근무 거양교역㈜ 모리셔스국 주재소장 - - - - ※ 2018년 5월 2일 개최된 이사회에서 기존 황원 대표이사에서 황원, 황재우 각자 대표이사로 변동됨. (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 선박전자장비 남 195 0 0 0 195 8년1개월 5,440,020 27,897 - 선박전자장비 여 80 0 0 0 80 7년1개월 1,309,251 16,366 - 합 계 275 0 0 0 275 7년 8개월 6,749,271 24,543 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사의 보수한도(사외이사 1명 포함) 3 1,500,000 주) 감사의 보수한도 1 100,000 - 주) 2018년 3월 29일 정기주주총회에서 승인된 제24기 이사보수한도 금액임. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 904,512 226,128 주) 주) 인원수는 공시작성기준일 현재 기준입니다. 주) 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사·감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 사내이사 1명을 포함하여 기재하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 843,312 421,656 주) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 27,000 27,000 - 감사위원회 위원 0 0 0 - 감사 1 34,200 34,200 - 주) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다. 주)보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사·감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 사내이사 1명을 포함하여 기재하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 기재생략. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ㆍ변경상황 및 주 주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2012.10.16 단일판매ㆍ공급계약 체결 1. 계약상대방 : 방위사업청2. 판매ㆍ공급계약 내용 : 단파통신체계외 28항목3. 계약금액 : 9,880,000,000원 (최근사업연도 매출액 대비 22.4%)4. 계약기간 : 2012.10.15 ~ 2019.06.305. 계약일 : 2012년 10월 15일 기납품액 : 9,822백만원수주잔고 : 58백만원 2017.11.29 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 계약상대방 : 대우조선해양(주)2. 판매ㆍ공급계약 내용 : 단파통신체계3. 계약금액 : 775,609,000원 (최근사업연도 매출액 대비 2.16%)4. 계약기간 : 2017.11.29 ~ 2018.11.305. 계약일 : 2017년 11월 29일 기납품액 : 0백만원수주잔고 : 775백만원* 납기일: 고객사 사정으로 종전 2018.08.30일에서 2018.11.30일로 변경 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 임시주주총회(2018.05.02) 정관 일부 변경의 건(선임가능한 대표이사 수의 변경, 기존 1인에서 1인이상으로 변경) 원안가결 - 제23기정기주주총회(2018.03.29) 1. 제23기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 현금배당 : 주당 281원 2 . 이사보수한도액 승인의 건 23기 15억원 → 24기 15억원 3. 감사보수한도액 승인의 건 23기 1억원 → 24기 1억원 원안가결 - 제22기정기주주총회(2017.03.30) 1. 제22기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 현금배당 : 주당 255원2. 이사 선임의 건 2-1호 사내이사 황재우 선임의 건 2-2호 사외이사 이순대 선임의 건 3. 감 사 손낙용 선임의 건 4 . 이사보수한도액 승인의 건 22기 10억원 → 23기 15억원 5. 감사보수한도액 승인의 건 22기 1억원 → 23기 1억원 원안가결 - 임시주주총회(2016.08.16) 정관 일부 변경 승인의 건(사업목적 추가) - 의료기기 제조,개발 및 판매업 추가 원안가결 - 제21기정기주주총회(2016.03.29) 1. 제21기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 현금배당 : 주당 231원2. 이사 선임의 건(사내이사 1명) 2-1호 사내이사 후보자 황 원 재선임의 건 3. 이사보수한도액 승인의 건 21기 10억원 → 22기 10억원4. 감사보수한도액 승인의 건 21기 1억원 → 22기 1억원 원안가결 - 2. 우발채무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 1 153 정보통신공제조합 기타(개인) 1 - 한국방위산업진흥회 연결회사는 한도거래용 보증채무 약정과 관련하여 한국방위산업진흥회에 백지어음 1매, 정보통신공제조합에 공증증서부약속어음 153백만원(1매)을 견질로 제공하고 있습니다. 나. 채무보증현황 당분기말 현재 당사가 종속기업의 대출약정 2건에 대해서 채무지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 9월 30일) (단위 : 백만원) 채무자(법인명) 관계 채권자 채무금액 채무지급보증금액 보증기간 비고 레디케어(주) 종속회사 KEB하나은행 1,000 1,200 2017.11.10~2018.11.09 시설자금 레디케어(주) 종속회사 KEB하나은행 704 1,200 2017.11.09~2018.11.09 운영자금 계 1,704 2,400 - - 3. 그 밖의 우발채무 등 가. 당분기말 현재 연결회사의 주요 금융거래 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 내 역 한도금액 사용액 미사용잔액 KEB하나은행 무역금융 10,000,000 1,000,000 9,000,000 시설자금 4,092,000 1,671,000 2,421,000 운영자금 5,000,000 1,000,000 4,000,000 시설자금 1,000,000 1,000,000 - 운영자금 1,000,000 704,186 295,814 합 계 21,092,000 5,375,186 15,716,814 상기 KEB하나은행 무역금융 차입금 약정 및 기업 시설자금 약정과 관련하여 연결회사의 부동산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로 부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 차입금약정 등에 대한 담보로 제공된 연결회사 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담 보 제 공 자 산 장부가액 설정금액 담보권자 영도구 상리로 69(동삼동)의 토지 및 건물 2,789,611 13,177,500 KEB하나은행 영도구 일산봉로 1번지(청학동) 토지 및 건물 8,751,599 11,690,000 KEB하나은행 매도가능증권(출자금) 100,000 100,000 (사)한국방위산업진흥회 계 11,641,210 24,967,500 - 다 . 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 입 보 인 보 증 내 역 보 증 금 액 담 보 권 자 서울보증보험 계약이행보증 170,000 수협중앙회 외 정보통신공제조합 선급금지급보증등 1,023,658 농촌진흥청 외 한국방위산업진흥회 채무보증 9,151,632 방위사업청 외 대표이사 채무보증 6,500,000 KEB하나은행 계 16,845,290 상기 보증과 관련하여 백지어음등을 견질로 제공하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.