삼영이엔씨 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	54,432,275,707	54,484,827,361

현금및현금성자산	974,257,244	3,317,173,212

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,768,642,075	5,176,278,949

매출채권	8,053,304,053	9,511,503,655

재고자산	32,407,284,446	30,623,777,063

기타유동수취채권	3,606,464,588	3,246,122,644

기타유동자산	5,621,965,251	2,609,660,748

당기법인세자산	358,050	311,090

비유동자산	19,109,869,242	19,162,000,504

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,520,686,383	1,995,158,024

유형자산	9,996,795,087	10,038,635,851

무형자산	2,272,030,878	2,263,704,740

사용권자산	121,558,930	143,757,343

기타비유동수취채권	3,963,909,144	3,868,847,917

이연법인세자산	1,232,888,820	849,896,629

자산총계	73,542,144,949	73,646,827,865

부채

유동부채	41,814,717,303	35,777,815,745

매입채무	1,860,476,426	1,331,639,291

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

유동성리스부채	244,169,783	265,949,443

기타지급채무	2,958,637,022	2,550,792,545

기타 유동부채	8,794,581,925	7,414,951,009

유동성전환사채	11,329,641,739	9,055,592,127

당기손익-공정가치측정금융부채	4,627,210,408	3,158,891,330

비유동부채	305,612,554	4,124,831,320

전환사채	2,642,906,422

당기손익-공정가치측정금융부채	1,126,280,925

리스부채	305,612,554	355,643,973

부채총계	42,120,329,857	39,902,647,065

자본

자본금	6,341,498,000	6,161,498,000

자본잉여금	22,552,992,835	21,735,792,835

기타자본	2,871,188,574	3,006,431,938

이익잉여금(결손금)	(343,864,317)	2,840,458,027

자본총계	31,421,815,092	33,744,180,800

자본과부채총계	73,542,144,949	73,646,827,865

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,822,190,623	5,822,190,623	7,540,517,005	7,540,517,005

매출원가	3,978,895,058	3,978,895,058	4,889,144,578	4,889,144,578

매출총이익	1,843,295,565	1,843,295,565	2,651,372,427	2,651,372,427

판매비와관리비	3,107,131,847	3,107,131,847	5,275,419,099	5,275,419,099

영업이익(손실)	(1,263,836,282)	(1,263,836,282)	(2,624,046,672)	(2,624,046,672)

금융수익	639,716,554	639,716,554	307,212,431	307,212,431

금융원가	2,932,808,221	2,932,808,221	1,752,912,893	1,752,912,893

기타이익	29,394,138	29,394,138	327,365,231	327,365,231

기타손실	4,046,384	4,046,384	400,514	400,514

법인세비용차감전순손실	(3,531,580,195)	(3,531,580,195)	(3,742,782,417)	(3,742,782,417)

법인세비용(수익)	(347,257,851)	(347,257,851)	(137,612,918)	(137,612,918)

당기순이익(손실)	(3,184,322,344)	(3,184,322,344)	(3,605,169,499)	(3,605,169,499)

총포괄손익	(3,184,322,344)	(3,184,322,344)	(3,605,169,499)	(3,605,169,499)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(255)	(255)	(352)	(352)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(255)	(255)	(352)	(352)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,397,005,000	13,943,448,726	(1,350,991,259)	19,063,732,428	37,053,194,895

당기순이익(손실)	(3,605,169,499)	(3,605,169,499)

유상증자

전환사채 상환

전환사채 전환	135,764,000	1,555,957,585	(247,894,874)	1,443,826,711

자본 증가(감소) 합계	135,764,000	1,555,957,585	(247,894,874)	(3,605,169,499)	(2,161,342,788)

2023.03.31 (기말자본)	5,532,769,000	15,499,406,311	(1,598,886,133)	15,458,562,929	34,891,852,107

2024.01.01 (기초자본)	6,161,498,000	21,735,792,835	3,006,431,938	2,840,458,027	33,744,180,800

당기순이익(손실)	(3,184,322,344)	(3,184,322,344)

유상증자	180,000,000	817,200,000	997,200,000

전환사채 상환	(135,243,364)	(135,243,364)

전환사채 전환

자본 증가(감소) 합계	180,000,000	817,200,000	(135,243,364)	(3,184,322,344)	(2,322,365,708)

2024.03.31 (기말자본)	6,341,498,000	22,552,992,835	2,871,188,574	(343,864,317)	31,421,815,092

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,886,852,976)	(3,330,421,683)

당기순이익(손실)	(3,184,322,344)	(3,605,169,499)

비현금항목 조정	2,553,582,846	1,680,449,680

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,127,322,890)	(1,271,160,482)

이자의 수취	20,184,774	47,760,662

이자지급	(148,928,402)	(182,172,104)

법인세환급(납부)	(46,960)	(129,940)

투자활동현금흐름	(626,963,456)	177,930,762

보증금의 증가	(86,000,000)

보증금의 감소	5,000,000	170,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(16,702,800)	(2,781,240,420)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	20,000

유형자산의 취득	(38,477,010)	(10,839,727)

무형자산의 취득	(156,429,646)

무형자산의 처분	509,090,909

기타채권및수취채권의 증가	(1,065,000,000)	(790,000,000)

기타채권및수취채권의 감소	644,646,000	3,166,900,000

재무활동현금흐름	170,820,330	(144,385,670)

리스료의 지급	(76,379,670)	(144,385,670)

전환사채의 상환	(750,000,000)

주식의 발행	997,200,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	80,134	(271,960)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,342,915,968)	(3,297,148,551)

기초현금및현금성자산	3,317,173,212	6,875,319,222

기말현금및현금성자산	974,257,244	3,578,170,671