녹원씨엔아이 사업보고서 (2017.12)
정 정 신 고 (보고)

2018년 08월 02일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 04월 02일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요3. 자본금 변동사항2. 보호예수 현황및XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항제3절 제재현황 등 그 밖의 사항5. 보호예수 현황	오기정정 및 작성기준 준수	(주1 정정 전)	(주2 정정 후)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항제3절 제재현황 등 그 밖의 사항4. 합병등의 사후정보	작성기준 준수	(주3 정정 전)	(주4 정정 후)

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보	작성기준 준수	(주5 정정 전)	(주6 정정 후)

(주1 정정 전)

보호예수 현황 (기준일 : 2018년 04월 02일)

주식발행일	발행형태보호예수사유	보호예수주식수	발행가격(원)	보호예수기간	비고

시작	만료

2017년 03월 31일	-유상증자(제3자배정)-사모증자	1,020,408(발행주식전체)	6,860	2017-04-17	2018-04-16	(주)모우 외 1인

2017년 06월 14일	-유상증자(제3자배정)-사모증자	2,664,526(발행주식전체)	6,230	2017-06-27	2018-06-26	(주)모우 외 3인

2017년 11월 30일	-제13회 전환사채-코스닥상장규정(영업자산양도)	전환사채 금12억원	6,533(전환가)	2017-11-30	2018-05-30	조광형

(주2 정정 후) 보호예수 현황 (기준일 : 2018년 04월 02일) (단위 : 주)

주식의 종류	예수 주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수 사유	총발행주식수

보통주	1,020,407	2017-04-17	2018-04-17	1년	모집(전매제한)	10,631,667

보통주	2,664,526	2017-06-27	2018-06-27	1년	모집(전매제한)	10,631,667

전환사채	\1,200,000,000	2017-11-30	2018-05-30	6개월	코스닥상장규정(영업자산양도)	10,631,667

(주3 정정 전)

4. 합병등의 사후정보

(1) [중요한 자산양수도 2016-04-22 및 합병 2016-08-09] (주)제이엘테크당사는 2016년 4월 22일 (주)새한그린으로부터 물적분할된 (주)제이엘테크의 발행주식전체인 740,000주를 양수하였으며, 2016년 8월 9일에 당사에 흡수합병되었습니다. 산업용 마이크로 필터 유통업으로서 2017년도 당사 별도매출액의 96%(약 41억원)를 차지하고 있습니다.

(2) [중요한 자산양수도 2017-07-12 및 합병 2018-03-02] (주)녹원씨엔아이(피합병소멸법인)당사는 2017년 07월 12일 특수잉크제조유통업체 (주)녹원씨엔아이(피합병소멸법인)의 지분 100%를 인수한 후, 2018년 03월 02일(합병등기일) 해당회사를 흡수합병하였습니다.[(주)녹원씨엔아이(피합병소멸법인)의 연결재무상태표와 연결포괄손익계산서]

(출처 : (주)녹원씨엔아이(피합병소멸법인)의 감사보고서 -일신회계법인) 연 결 재 무 상 태 표

제 23 기말 2017년 12월 31일 현재

제 22 기말 2016년 12월 31일 현재

제 22 기초 2016년 1월 1일 현재

주식회사 녹원씨엔아이(피합병소멸법인)와 그 종속회사	(단위 : 원)

과 목	제23(당)기	제22(전)기 기말	제22(전)기 기초

(감사받지 아니한 재무제표)

자산

Ⅰ.유동자산	45,715,920,460	19,526,333,444	12,449,106,946

현금및현금성자산	4,858,612,204	5,906,810,972	3,005,209,614

매출채권및기타채권	7,525,495,989	6,842,819,878	5,060,122,042

기타수취채권	23,750,586,676	2,650,240,900	2,412,273,137

당기손익인식금융자산	3,944,636,290	1,703,854,804	1,569,608,103

재고자산	4,149,743,542	1,510,990,811	361,796,187

기타유동자산	1,486,845,759	911,616,079	40,097,863

Ⅱ.비유동자산	11,376,110,524	10,887,101,607	11,725,006,550

장기기타금융자산	1,612,152,861	1,573,619,184	2,381,318,619

유형자산	9,369,215,139	8,424,739,526	8,580,913,067

무형자산	106,613,371	154,245,270	159,406,150

기타비유동자산	241,329,153	144,096,119	119,283,546

장기매출채권및기타채권	46,800,000	35,000,000	40,000,000

이연법인세자산	-	555,401,508	444,085,168

자산 총계	57,092,030,984	30,413,435,051	24,174,113,496

부채

Ⅰ.유동부채	22,846,679,071	7,025,609,222	5,787,043,645

매입채무	1,198,903,652	1,644,232,373	1,450,135,908

기타지급채무	1,486,445,949	839,304,214	785,209,599

단기차입금	3,619,045,305	2,800,000,000	2,624,118,157

기타유동금융부채	13,589,145,114	458,894,791	407,207,074

당기법인세부채	2,262,718,986	1,245,970,897	484,504,180

기타유동부채	1,549,420	1,571,141	232,921

기타충당부채	309,224,334	35,635,806	35,635,806

이연법인세부채	379,646,311	-	-

Ⅱ.비유동부채	1,064,972,474	3,504,013,428	3,464,883,270

장기차입금	151,079,543	2,229,373,033	2,516,000,000

확정급여부채	913,892,931	1,274,640,395	948,883,270

부채 총계	23,911,651,545	10,529,622,650	9,251,926,915

Ⅰ.납입자본과 적립금

자본금	200,000,000	200,000,000	200,000,000

기타자본	(340,756,411)	17,653,404	62,240,885

이익잉여금	33,321,135,850	19,666,158,997	14,659,945,696

자본 총계	33,180,379,439	19,883,812,401	14,922,186,581

부채 및 자본의 총계	57,092,030,984	30,413,435,051	24,174,113,496

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제23기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제22기 2017년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 녹원씨엔아이(피합병소멸법인)와 그 종속회사	(단위 : 원)

과 목	제23(당)기	제22기 (감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 매출액	40,229,172,386	25,041,653,719

Ⅱ. 매출원가	13,730,160,460	14,000,104,867

Ⅲ. 매출총이익	26,499,011,926	11,041,548,852

Ⅳ. 판매비와관리비	5,655,040,109	4,351,022,643

Ⅴ. 영업이익	20,843,971,817	6,690,526,209

Ⅵ. 영업외손익	(1,432,516,263)	277,974,189

금융수익	613,125,593	242,351,362

금융비용	744,803,830	337,217,970

기타수익	1,081,957,500	716,624,883

기타비용	2,382,795,526	343,784,086

Ⅶ. 법인세차감전순이익	19,411,455,554	6,968,500,398

Ⅷ. 법인세비용	4,729,012,279	1,689,977,394

Ⅸ. 당기순이익	14,682,443,275	5,278,523,004

지배기업 소유주지분	14,682,443,275	5,278,523,004

비지배지분	-	-

Ⅹ. 기타포괄손익	(290,876,237)	(254,656,299)

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(223,409,815)	17,653,404

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(67,466,422)	(272,309,703)

XI. 총포괄이익	14,391,567,038	5,023,866,705

지배기업 소유주지분	14,391,567,038	5,023,866,705

비지배지분	-	-

XIl. 주당손익

기본및희석주당이익	734,122	263,926

(주4 정정 후) 4. 합병등의 사후정보 (1) 합병1. 합병방법 : (주)녹원씨아이가 (주)녹원씨엔아이를 흡수합병- 존속회사 : (주)녹원씨아이- 소멸회사 : (주)녹원씨엔아이

- 합병형태 : 소규모합병2. 합병목적 : 완전자회사의 흡수합병을 통한 시너지 창출3. 합병의 중요영향 및 효과 : (1) 회사의 경영에 미치는 효과본 주요사항보고서 제출일(2017-12-14) 현재 합병법인인 (주)녹원씨아이는 피합병법인인 (주)녹원씨엔아이의 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 또한 합병법인은 피합병법인을 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료시 최대주주의변경은 없으며, 합병법인 (주)녹원씨아이는 존손회사로 계속 남아있게 되고, 피합병법인 (주)녹원씨엔아이는 소멸하게 됩니다.(2) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향본 합병을 통해 합병법인인 (주)녹원씨아이가 피합병법인인 (주)녹원씨엔아이를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합 전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다.4. 합병비율 : (주)녹원씨아이 : (주)녹원씨엔아이 = 1 : 05. 합병비율 산출근거 : 합병회사인 (주)녹원씨아이는 피합병회사인 (주)녹원씨엔아이의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.6. 외부평가에 관한 사항 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바,본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.7. 합병신주의 종류와 수 : 해당없음8. 우회상장 해당 여부 : 해당없음9. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 : 해당없음10. 주식매수청구권에 관한 사항 : 상법 제527조의3 규정에 의거한 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, (주)녹원씨아이의 주주에게는 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.

11. 합병주요일정

구 분	(주)녹원씨아이(존속회사)	(주)녹원씨엔아이(소멸회사)

합병 이사회 결의 및 계약일	2017년 12월 13일(수)	2017년 12월 13일(수)

주주확정기준일	2017년 12월 31일(일)	-

주주명부 폐쇄기간	시작일	2018년 01월 01일(월)	-

종료일	2018년 01월 31일(수)	-

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2018년 01월 02일(화)	-

종료일	2018년 01월 15일(월)	-

합병승인 임시주주총회 또는 이사회	2018년 01월 17일(수)
이사회	2018년 01월 17일(수)
주주총회

채권자 이의제출 공고일	2018년 01월 18일(목)	2018년 01월 18일(목)

채권자 이의제출기간	시작일	2018년 01월 18일(목)	2018년 01월 18일(목)

종료일	2018년 02월 19일(월)	2018년 02월 19일(월)

합병기일	2018년 02월 27일(화)	2018년 02월 27일(화)

임시주주총회	2018년 02월 28일(수)
합병경과 및 종료보고의 건, 정관(상호 및 공고방법) 변경의 건	2018년 02월 28일(수)
합병경과 및 종료보고의 건

합병(해산)등기 예정일	2018년 03월 02일(금)	2018년 03월 02일(금)

합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)녹원씨엔아이(피합병소멸회사)	매출액	29,826	29,057	40,229	-34.88	-	-	-

영업이익	8,617	8,214	20,843	-141.88	-	-	-

당기순이익	6,743	6,429	14,682	-117.74	-	-	-

* 1차연도 = 2017년 , 2차연도 = 2018년* 예측수치의 출처는 외부평가기관(우덕회계법인)의 평가의견서이고, 실적수치의 출처는 (주)녹원씨엔아이(피합병소멸회사)의 연결감사보고서입니다.* 괴리발생의 원인 : 신제품 출시, 매출 다각화, 거래처 확대, 해외법인의 매출 및 영업이익 증가, 원가 절감을 위한 노력 등으로 괴리가 발생하였습니다.* 상기 수치는 당사가 지분을 인수한 2017년 07월 12일을 고려하지 않은 (주)녹원씨엔아이(피합병소멸회사)의 2017사업연도 전체를 기준하였으므로, 당사의 연결포괄손익계산서의 수치와 상이합니다. (2) 타법인 주식 양수1. 발행회사 :

회사명	주식회사 푸른공간

국적	대한민국	대표자	조광형

자본금(원)	500,000,000	회사와 관계	-

발행주식총수(주)	50,000	주요사업	건설업

2. 양수내역 :

양수주식수(주)	50,000

양수금액(원)(A)	5,200,000,000

총자산(원)(B)	11,148,825,370

총자산대비(%)(A/B)	46.64

자기자본(원)(C)	33,448,008,724

자기자본대비(%)(A/C)	15.55

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 :

소유주식수(주)	50,000

지분비율(%)	100

4. 양수목적 : 신규사업진출을 통한 수익성 다각화5. 양수일자 : 2017년 11월 30일6. 거래상대방 : 조광형, 고옥희, 고겸진7. 거래대금지급 :- 지급금액: 금오십이억원정(\5,200,000,000)- 지급방법: (1) 2017-11-06 : \4,000,000,000 현금지급(2) 2017-11-30 : 당사 제13회 발행 전환사채와 \1,200,000,000 상계- 매매방법: 구주(보통주)의 취득8. 외부평가에 관한 사항 : - 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 161조 및 동법시행령 제 171조- 사유 : 회사가 취득하기로 의사결정한 주식 취득 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료를 제공- 외부평가기관의 명칭 : 동서회계법인- 외부평가 기간 : 2017년 10월 16일 ~ 2017년 11월 06일- 외부평가 의견 : 적정

합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)푸른공간	매출액	34,548	29,240	28,306	18.07	-	-	-

영업이익	952	732	539	43.38	-	-	-

당기순이익	786	593	321	59.16	-	-	-

* 1차연도 = 2017년 , 2차연도 = 2018년* 예측수치의 출처는 외부평가기관(동서회계법인)의 평가의견서이고, 실적수치의 출처는 (주)푸른공간의 감사보고서입니다.* 괴리발생의 원인 : 공사원가 및 판관비의 증가 등으로 괴리가 발생하였습니다.* 상기 수치는 당사가 지분을 인수한 2017년 11월 30일을 고려하지 않은 (주)푸른공간의 2017사업연도 전체를 기준하였으므로, 당사의 연결포괄손익계산서의 수치와 상이합니다.

(주5 정정전) 요약연결재무제표 (단위 : 원)

과 목	제31기말	제30기말	제29기말

Ⅰ.유동자산	64,512,680,130	3,813,631,275	9,969,610,085

Ⅱ.비유동자산	49,499,724,037	7,335,194,095	14,826,932,986

자산총계	114,012,404,167	11,148,825,370	24,796,543,071

I.유동부채	31,494,395,145	566,536,690	2,888,371,630

II.비유동부채	33,856,751,487	834,271,720	3,653,548,368

부채총계	65,351,146,632	1,400,808,410	6,541,919,998

지배기업 소유주지분	48,661,257,535	9,748,016,960	12,103,873,122

I.자본금	5,289,936,000	13,615,398,000	12,005,262,000

II.자본잉여금	47,572,763,063	32,345,533,140	25,617,448,836

III.기타자본	181,328,626	239,056,268	37,632,519

IV.이익잉여금(결손금)	(4,382,770,154)	(36,451,970,448)	(25,556,470,233)

비지배지분	-	-	6,150,749,951

자본총계	48,661,257,535	9,748,016,960	18,254,623,073

과 목	제31기	제30기	제29기

매출액	22,075,102,400	3,875,840,727	7,329,185,194

영업이익(손실)	7,589,052,977	(2,345,735,169)	455,438,476

법인세차감전순이익(손실)	2,869,055,195	(11,030,250,852)	(6,522,537,979)

당기순이익(손실)	427,240,576	(11,030,250,852)	(13,827,214,799)

요약별도재무제표 (단위 : 원)

과 목	제31기말	제30기말	제29기말

Ⅰ.유동자산	9,231,384,072	3,812,776,563	8,758,625,301

Ⅱ.비유동자산	65,424,494,041	7,335,194,095	9,709,972,017

자산총계	74,655,878,113	11,147,970,658	18,468,597,318

I.유동부채	929,444,938	518,101,580	2,174,813,942

II.비유동부채	32,425,371,904	834,271,720	3,653,548,368

부채총계	33,354,816,842	1,352,373,300	5,828,362,310

I.자본금	5,289,936,000	13,615,398,000	12,005,262,000

II.자본잉여금	47,572,763,063	32,345,533,140	25,617,448,836

III.기타자본	504,251,217	501,629,967	307,097,580

IV.이익잉여금(결손금)	(12,065,889,009)	(36,666,963,749)	(25,289,573,408)

자본총계	41,301,061,271	9,795,597,358	12,640,235,008

과 목	제31기	제30기	제29기

매출액	4,347,267,624	3,875,840,727	7,489,387,691

영업이익(손실)	(2,862,132,207)	(2,315,574,941)	798,852,253

법인세차감전순이익(손실)	(7,298,649,267)	(11,377,390,341)	(13,401,600,888)

당기순이익(손실)	(7,298,649,267)	(11,377,390,341)	(13,401,600,888)

(주6 정정후) 요약연결재무제표(단위 : 원)

과 목	제31기말	제30기말	제29기말

[유동자산]	64,512,680,130	3,813,631,275	9,969,610,085

ㆍ당좌자산	60,241,931,991	3,463,927,040	9,227,152,945

ㆍ재고자산	4,270,748,139	349,704,235	742,457,140

[비유동자산]	49,499,724,037	7,335,194,095	14,826,932,986

ㆍ투자자산	1,977,704,153	2,001,493,120	-

ㆍ유형자산	11,486,966,537	125,684,983	12,983,709,930

ㆍ무형자산	29,876,681,057	3,287,069,072	397,334,843

ㆍ기타비유동자산	6,158,372,290	1,920,946,920	1,445,888,213

자산총계	114,012,404,167	11,148,825,370	24,796,543,071

[유동부채]	31,494,395,145	566,536,690	2,888,371,630

[비유동부채]	33,856,751,487	834,271,720	3,653,548,368

부채총계	65,351,146,632	1,400,808,410	6,541,919,998

[지배기업 소유지분]	48,661,257,535	9,748,016,960	12,103,873,122

ㆍ자본금	5,289,936,000	13,615,398,000	12,005,262,000

ㆍ자본잉여금	47,572,763,063	32,345,533,140	25,617,448,836

ㆍ기타자본구성요소	181,328,626	239,056,268	37,632,519

ㆍ이익잉여금(결손금)	(4,382,770,154)	(36,451,970,448)	(25,556,470,233)

[비지배지분]	-	-	6,150,749,951

자본총계	48,661,257,535	9,748,016,960	18,254,623,073

과 목	제31기	제30기	제29기

매출액	22,075,102,400	3,875,840,727	7,329,185,194

영업이익(손실)	7,589,052,977	(2,345,735,169)	455,438,476

당기순이익(손실)	427,240,576	(11,030,250,852)	(13,827,214,799)

주당순이익(손실)	47	(1,711)	(610)

요약별도재무제표(단위 : 원)

과 목	제31기말	제30기말	제29기말

[유동자산]	9,231,384,072	3,812,776,563	8,758,625,301

ㆍ당좌자산	9,110,379,475	3,463,072,328	8,238,304,413

ㆍ재고자산	121,004,597	349,704,235	520,320,888

[비유동자산]	65,424,494,041	7,335,194,095	9,709,972,017

ㆍ투자자산	58,200,000,000	2,001,493,120	7,984,000,000

ㆍ유형자산	48,455,285	125,684,983	148,804,800

ㆍ무형자산	3,350,826,280	3,287,069,072	134,077,529

ㆍ기타비유동자산	3,825,212,476	1,920,946,920	1,443,089,688

자산총계	74,655,878,113	11,147,970,658	18,468,597,318

[유동부채]	929,444,938	518,101,580	2,174,813,942

[비유동부채]	32,425,371,904	834,271,720	3,653,548,368

부채총계	33,354,816,842	1,352,373,300	5,828,362,310

[자본금]	5,289,936,000	13,615,398,000	12,005,262,000

[자본잉여금]	47,572,763,063	32,345,533,140	25,617,448,836

[기타자본구성요소]	504,251,217	501,629,967	307,097,580

[이익잉여금(결손금)]	(12,065,889,009)	(36,666,963,749)	(25,289,573,408)

자본총계	41,301,061,271	9,795,597,358	12,640,235,008

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

과 목	제31기	제30기	제29기

매출액	4,347,267,624	3,875,840,727	7,489,387,691

영업이익(손실)	(2,862,132,207)	(2,315,574,941)	798,852,253

당기순이익(손실)	(7,298,649,267)	(11,377,390,341)	(13,401,600,888)

주당순이익(손실)	(806)	(1,765)	(597)