녹원씨엔아이 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 2018.12.31 현재
제 31 기 2017.12.31 현재
제 30 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	65,425,003,387	64,512,680,130	3,813,631,275

현금및현금성자산	11,706,428,871	7,900,435,929	260,684,613

정부보조금	(821,786)

단기금융상품	1,918,000,000	3,770,650,040

매출채권 및 기타유동채권	21,847,950,710	16,223,750,623	2,386,806,261

단기미청구공사	1,521,370,393	2,131,399,286	35,000,000

기타유동금융자산	20,761,037,611	29,650,631,272	444,150,000

기타유동자산	577,405,235	504,659,551	336,981,222

당기법인세자산	60,405,290	1,126,730

재고자산	7,092,810,567	4,270,748,139	349,704,235

비유동자산	59,653,937,665	49,499,724,037	7,335,194,095

장기매출채권 및 기타비유동채권	530,385,116	1,072,849,153	674,863,220

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,815,152,474	1,977,704,153	2,001,493,120

유형자산	14,648,299,741	11,486,966,537	125,684,983

무형자산	31,299,937,974	29,876,681,057	3,287,069,072

기타비유동금융자산	7,360,162,360	5,085,523,137	1,246,083,700

자산총계	125,078,941,052	114,012,404,167	11,148,825,370

부채

유동부채	47,721,488,983	31,494,395,145	566,536,690

매입채무 및 기타유동채무	8,270,974,444	8,932,136,312	503,034,780

단기차입금	13,145,081,581	5,270,752,305	40,000,000

유동성사채	23,738,473,522	13,954,873,666

당기법인세부채	2,181,694,248	2,395,202,649

유동충당부채	147,611,557	401,554,947

기타유동부채	38,157,500	1,549,420	23,501,910

단기초과청구공사	199,496,131	538,325,846

비유동부채	632,800,299	33,856,751,487	834,271,720

장기매입채무 및 기타비유동채무	137,500	10,137,500

확정급여부채	(200,076,769)	913,892,931

장기차입금	151,079,543

사채	32,425,234,404	824,134,220

이연법인세부채	832,877,068	366,407,109

부채총계	48,354,289,282	65,351,146,632	1,400,808,410

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,724,651,770	48,661,257,535	9,748,016,960

자본금	7,433,775,000	5,289,936,000	13,615,398,000

자본잉여금	55,875,443,652	47,572,763,063	32,345,533,140

기타자본구성요소	(464,509,597)	181,328,626	239,056,268

이익잉여금(결손금)	13,879,942,715	(4,382,770,154)	(36,451,970,448)

자본총계	76,724,651,770	48,661,257,535	9,748,016,960

자본과부채총계	125,078,941,052	114,012,404,167	11,148,825,370

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액)	76,356,153,486	22,075,102,400	3,875,840,727

상품매출액	15,587,745,125	7,881,064,605	3,476,936,833

제품매출액	26,699,351,647	14,121,840,735

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	69,824,525	398,903,894

건설계약으로 인한 수익(매출액)	33,987,232,189

기타수익(매출액)	12,000,000	72,197,060

매출원가	50,072,709,727	8,135,826,568	3,171,538,647

상품매출원가	9,751,181,589	5,294,929,573	2,989,857,759

제품매출원가	8,355,845,858	2,840,896,995

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	181,680,888

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	31,965,682,280

매출총이익	26,283,443,759	13,939,275,832	704,302,080

판매비와관리비	9,685,481,508	6,350,222,855	3,050,037,249

영업이익(손실)	16,597,962,251	7,589,052,977	(2,345,735,169)

기타이익	810,694,073	665,607,615	906,654,017

기타손실	2,752,197,629	1,876,755,676	3,961,480,496

관계기업투자이익(손실)	(312,555,679)	(1,202,966,294)	(4,166,711,223)

금융수익	1,293,437,798	1,080,762,641	162,512,482

금융원가	5,596,966,931	3,386,646,068	1,625,490,463

법인세비용차감전순이익(손실)	10,040,373,883	2,869,055,195	(11,030,250,852)

법인세비용	3,836,554,102	2,441,814,619

당기순이익(손실)	6,203,819,781	427,240,576	(11,030,250,852)

기타포괄손익	(780,838,223)	180,582,448	236,678,374

지분법자본변동	262,573,699	(262,573,699)

장기투자증권평가손익	229,787,012

해외사업환산손익	267,948,789	(187,922,591)	269,465,061

보험수리적손익	105,931,340

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(1,048,787,012)

총포괄손익	5,422,981,558	607,823,024	(10,793,572,478)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,203,819,781	427,240,576	(11,030,250,852)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,422,981,558	607,823,024	(10,793,572,478)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	509	47	(1,711)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	509	47	(1,711)

연결 자본변동표
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	12,005,262,000	25,617,448,836	37,632,519	(25,556,470,233)	12,103,873,122	6,150,749,951	18,254,623,073

당기순이익(손실)	(11,030,250,852)	(11,030,250,852)	(11,030,250,852)

지분의 발행	1,036,682,500	5,023,180,030	6,059,862,530	6,059,862,530

무상감자

주식발행초과금

감자차익

전환권행사	573,453,500	3,289,220,945	3,862,674,445	3,862,674,445

전환권대가	(1,584,316,671)	(1,584,316,671)	(1,584,316,671)

전환권대가상환이익

장기투자증권평가이익	229,787,012	229,787,012	229,787,012

신주인수권재매입

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

해외사업환산손익

지분법자본변동	(262,573,699)	(262,573,699)	(262,573,699)

주식선택권	(35,254,625)	(35,254,625)	(35,254,625)

결손보전

연결실체의 변동	269,465,061	134,750,637	404,215,698	(6,150,749,951)	(5,746,534,253)

합병

2016.12.31 (기말자본)	13,615,398,000	32,345,533,140	239,056,268	(36,451,970,448)	9,748,016,960	9,748,016,960

2017.01.01 (기초자본)	13,615,398,000	32,345,533,140	239,056,268	(36,451,970,448)	9,748,016,960	9,748,016,960

당기순이익(손실)	427,240,576	427,240,576	427,240,576

지분의 발행	3,373,079,000	20,204,678,090	23,577,757,090	23,577,757,090

무상감자	(11,742,160,500)	(11,742,160,500)	(11,742,160,500)

주식발행초과금

감자차익	11,734,231,116	11,734,231,116	11,734,231,116

전환권행사	43,619,500	783,966,867	827,586,367	827,586,367

전환권대가	13,810,088,227	13,810,088,227	13,810,088,227

전환권대가상환이익	593,989,630	593,989,630	593,989,630

장기투자증권평가이익

신주인수권재매입	(135,000,000)	(135,000,000)	(135,000,000)

보험수리적손익	105,931,340	105,931,340	105,931,340

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

해외사업환산손익	(187,922,591)	(187,922,591)	(187,922,591)

지분법자본변동	262,573,699	262,573,699	262,573,699

주식선택권	2,621,250	2,621,250	2,621,250

결손보전	(31,899,724,007)	31,899,724,007

연결실체의 변동	(363,695,629)	(363,695,629)	(363,695,629)

합병

2017.12.31 (기말자본)	5,289,936,000	47,572,763,063	181,328,626	(4,382,770,154)	48,661,257,535	48,661,257,535

2018.01.01 (기초자본)	5,289,936,000	47,572,763,063	181,328,626	(4,382,770,154)	48,661,257,535	48,661,257,535

당기순이익(손실)	6,203,819,781	6,203,819,781	6,203,819,781

지분의 발행

무상감자

주식발행초과금	29,343,197,669	29,343,197,669	29,343,197,669

감자차익	(11,734,231,116)	(11,734,231,116)	(11,734,231,116)

전환권행사	2,143,839,000	2,143,839,000	2,143,839,000

전환권대가	(9,564,415,031)	(9,564,415,031)	(9,564,415,031)

전환권대가상환이익	258,129,067	258,129,067	258,129,067

장기투자증권평가이익

신주인수권재매입

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(1,048,787,012)	229,787,012	(819,000,000)	(819,000,000)

해외사업환산손익	267,948,789	267,948,789	267,948,789

지분법자본변동

주식선택권

결손보전	12,065,889,009	12,065,889,009	12,065,889,009

연결실체의 변동

합병	135,000,000	(236,782,933)	(101,782,933)	(101,782,933)

2018.12.31 (기말자본)	7,433,775,000	55,875,443,652	(464,509,597)	13,879,942,715	76,724,651,770	76,724,651,770

연결 현금흐름표
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	3,330,079,123	9,151,154,334	(1,849,906,654)

당기순이익(손실)	6,203,819,781	427,240,576	(11,030,250,852)

당기순이익조정을 위한 가감	10,432,413,172	7,692,918,528	9,735,670,569

감가상각비	730,277,680	431,285,442	105,232,076

무형자산상각비	116,404,251	114,824,888	164,327,737

퇴직급여	(813,969,700)	171,088,608

판매보증비	(309,224,334)	273,588,528

외화환산이익	(37,047)

외화환산손실	85,593,779	421,534,577

대손상각비	(206,770,241)	(331,890,523)	218,100,000

기타의 대손상각비	2,179,610,612	825,132,440	3,552,893,749

대손충당금환입	(371,864,210)

주식보상비용(환입)	2,621,250	66,462,375

이자비용	5,568,127,750	3,005,315,191	717,009,735

무형자산손상차손	15,500,000

단기투자자산평가손실	504,265,030

단기투자자산처분손실	47,074,800

유형자산처분손실	25,994,658	11,852,790

단기투자자산평가이익	(19,956,665)	(204,307,306)

단기투자자산처분이익	(905,941)	(37,777,940)	(1,407,670)

매도가능증권처분이익	(23,522,785)	(10,655,840)

매도가능증권처분손실	11,429,732	39,457,465

종속기업투자주식처분이익	(14,619,758)

종속기업투자주식처분손실	404,215,698

지분법손실	312,555,679	22,295,847	334,650,021

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,180,670,447	3,832,061,202

사채상환이익	(119,140,766)

사채상환손실	17,409,449	294,798,612

이자수익	(1,244,344,526)	(649,441,157)	(27,344,288)

배당금수익	(4,100,000)

법인세비용	3,836,554,102	2,441,814,619

유형자산처분이익	(59,713,281)	(1,034,572)

잡손실	231,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,553,079,418)	3,036,062,293	(451,236,615)

단기투자증권의 감소(증가)	260,185,490	3,635,267,144	12,500,950

매출채권의 감소(증가)	(5,391,522,740)	(1,891,985,371)	1,578,164,899

미수금의 감소(증가)	(134,155,695)	461,772,234	(838,263,644)

미수수익의 감소(증가)	(10,617,752)

선급금의 감소(증가)	(425,289,876)	267,741,004	298,860,378

선급비용의 감소(증가)	34,238,520	(42,206,441)	11,450

선급부가세의 감소(증가)	364,837,573	930,471,444

당기법인세자산의 감소(증가)	(9,947,620)	(3,886,000)	(511,690)

재고자산의 감소(증가)	(2,833,872,755)	266,788,413	170,616,653

미청구공사의 감소(증가)	610,028,893	2,589,640

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(133,331,647)	68,681,787	(528,558,325)

선수금의 증가(감소)	36,608,080	(33,501,910)	(50,658,320)

미지급비용의 증가(감소)	283,039,498	(39,405,638)

예수금의 증가(감소)	(91,985,254)	118,962,404	(2,169,375)

미지급금의 증가(감소)	35,463,670	(1,041,716,540)

공사미지급의 증가(감소)	65,526,180

하자보수충당부채의 증가(감소)	(593,271,542)

초과청구공사의 증가(감소)	55,280,944	(33,609,802)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(338,829,715)	(155,842,037)

퇴직금의 지급	(151,360,692)	(608,764,446)

정부보조금의 사용	(148,639,308)	26,506,036	(18,492,889)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)

이자수취(영업)	602,400,621	176,566,460	8,618,769

이자지급(영업)	(1,738,669,761)	(700,147,197)	(112,708,525)

배당금수취(영업)	4,100,000

법인세납부(환급)	(3,620,905,272)	(1,481,486,326)

투자활동현금흐름	(4,311,911,927)	(80,903,223,315)	(4,821,183,807)

투자활동으로 인한 현금유입액	28,755,866,687	30,354,751,589	1,617,379,780

단기금융상품의감소	4,793,650,040	(83,144,284)

단기대여금의 회수	21,455,706,698	6,258,316,050	1,278,850,000

매도가능증권의 처분	683,610,261	828,628,597

연결실체의 변동	8,989,986,599	248,900,000

장기금융상품의 감소	1,078,515,258	236,021,396

장기대여금의 회수	7,800,000	35,200,000

토지의 감소	30,000,000

건물의 처분	18,181,817

기계장치의 처분	30,890,934	16,126,011

차량운반구의 처분	18,636,364

비품의 처분	34,742,400	1,050,000

회원권의 감소	336,135,453

보증금의 회수	267,997,462	14,073,617,220	88,579,780

투자활동으로 인한 현금유출액	(33,067,778,614)	(111,257,974,904)	(6,438,563,587)

단기금융상품의 증가	(2,941,000,000)	(1,562,765,055)

현금의 단기대여	(13,996,591,287)	(32,060,920,000)	(1,631,000,000)

장기금융상품의 증가	(480,546,174)	(1,566,685,113)

매도가능증권의 취득	(3,749,130,049)	(2,670,025,000)

장기대여금의 증가	(21,030,000)

관계기업투자주식의 증가	(4,150,004,000)	(2,000,000,000)

연결실체의 변동	(1,562,790,197)	(56,200,000,000)	(1,371,466,620)

토지의 취득	(1,019,237,985)

건물의 취득	(11,007,031)	(100,087,270)

기계장치의 취득	(43,577,047)	(124,502,064)	(25,000,000)

비품의 취득	(65,159,405)	(37,384,028)	(2,000,000)

시설장치의 취득	(275,600,000)	(124,103,036)	(22,000,000)

차량운반구의 취득	(66,327,759)	(66,542,405)	(33,127,687)

연구장비의 취득	(471,834,166)	(40,145,000)

건설중인자산의 증가	(1,161,064,169)

기타무형자산의 증가	(1,421,816,621)	(198,536,000)

회원권의 증가	(1,305,606,550)

보증금의 증가	(346,486,174)	(14,485,249,933)	(36,650,000)

영업권의 증가	(2,837,319,280)

개발비의 증가	(480,000,000)

재무활동현금흐름	4,814,994,277	79,377,780,911	5,952,024,836

재무활동으로 인한 현금유입액	30,337,472,782	90,518,232,661	5,952,024,836

단기차입금의 차입	15,761,682,585	1,441,846,631

신주인수권부사채의 발행	4,770,000,000

전환사채의 발행	14,000,000,000	60,730,000,000

정부보조금의 수령	13,000,000	1,766,844

유상증자	562,790,197	23,576,386,030	5,950,257,992

재무활동으로 인한 현금유출액	(25,522,478,505)	(11,140,451,750)

단기차입금의 상환	(7,735,186,256)	(1,335,726,796)

신주인수권부사채의 상환	(228,660,000)

유동성사채의 상환	(13,593,764,088)

전환사채의 상환	(4,000,000,000)	(7,347,071,004)

장기차입금의 상환	(150,000,000)	(2,228,993,950)

수입보증금의 감소	(137,500)

주식발행비용	(28,390,661)

신주인수권의 취득	(15,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,168,531)	14,039,386

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,805,992,942	7,639,751,316	(719,065,625)

기초현금및현금성자산	7,900,435,929	260,684,613	979,750,238

기말현금및현금성자산	11,706,428,871	7,900,435,929	260,684,613