녹원씨엔아이 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결재무상태표 제31(당)기 3분기 2017년 09월 30일 현재 제30(전)기 2016년 12월 31일 현재주식회사 녹원씨아이와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제31(당)기 3분기말	제30(전)기말

자산

유동자산	46,424,990,087	3,813,631,275

현금및현금성자산	4,283,195,794	260,684,613

정부보조금	-	(821,786)

단기금융상품	300,000,000	-

매출채권 및 기타채권	9,657,145,486	2,386,806,261

미청구공사	35,000,000	35,000,000

기타금융자산	27,307,831,782	444,150,000

기타유동자산	918,297,468	336,981,222

당기법인세자산	3,914,220	1,126,730

재고자산	3,919,605,337	349,704,235

비유동자산	50,658,426,667	7,335,194,095

장기매출채권 및 기타채권	4,825,627,566	674,863,220

유형자산	8,706,768,251	125,684,983

무형자산	29,004,866,213	3,287,069,072

관계기업투자	2,000,000,000	2,001,493,120

매도가능금융자산	4,412,362,544	1,246,083,700

만기보유금융자산	1,127,000,000	-

장기기타금융자산	65,798,000	-

이연법인세자산	516,004,093	-

자산총계	97,083,416,754	11,148,825,370

부채

유동부채	7,342,431,620	566,536,690

매입채무및기타채무	1,462,636,194	503,034,780

단기차입금	3,267,439,961	40,000,000

당기법인세부채	2,573,889,498	-

기타유동부채	38,465,967	23,501,910

비유동부채	44,275,818,393	834,271,720

사채	43,202,095,595	824,134,220

장기매입채무및기타채무	10,137,500	10,137,500

퇴직급여부채	1,063,585,298	-

부채총계	51,618,250,013	1,400,808,410

자본

지배기업 소유주지분	45,465,166,741	9,748,016,960

자본금	5,253,354,500	13,615,398,000

자본잉여금	45,098,166,419	32,345,533,140

기타자본	504,251,217	239,056,268

이익잉여금(결손금)	(5,390,605,395)	(36,451,970,448)

자본총계	45,465,166,741	9,748,016,960

부채및자본총계	97,083,416,754	11,148,825,370

연결포괄손익계산서 제31(당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 제30(전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지

주식회사 녹원씨아이와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제31(당)기 3분기	제30(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,154,368,522	11,534,245,061	625,544,926	3,209,392,147

상품매출액	2,692,204,915	5,002,651,336	591,651,604	2,869,449,567

제품매출액	6,461,863,607	6,461,863,607	-	-

용역매출액	-	-	33,893,322	83,138,484

기타매출액	300,000	69,730,118	-	256,804,096

매출원가	3,767,734,870	5,572,733,154	489,798,794	2,338,012,819

상품매출원가	1,582,298,275	3,331,334,949	456,429,902	2,191,515,723

제품매출원가	2,167,366,109	2,167,366,109	-	-

용역매출원가	-	-	33,368,892	146,497,096

기타매출원가	18,070,486	74,032,096	-	-

매출총이익	5,386,633,652	5,961,511,907	135,746,132	871,379,328

판매비와관리비	2,110,987,392	3,629,582,657	674,797,825	2,145,650,453

영업이익	3,275,646,260	2,331,929,250	(539,051,693)	(1,274,271,125)

기타수익	248,946,948	633,710,329	144,222,708	165,453,862

기타비용	282,462,423	284,206,825	92,035,691	157,997,741

관계기업투자이익(손실)	-	(1,443,244,146)	-	(174,252,094)

금융수익	346,069,318	382,159,045	7,553,875	33,313,185

금융비용	1,332,016,045	1,462,549,297	68,884,071	980,086,113

법인세비용차감전순이익(손실)	2,256,184,058	157,798,356	(548,194,872)	(2,387,840,026)

법인세비용	996,157,310	996,157,310	-	-

분기순이익(손실)	1,260,026,748	(838,358,954)	(548,194,872)	(2,387,840,026)

기타포괄손익	-	262,573,699	-	73,003,897

지분법자본변동	-	262,573,699	-	(196,461,164)

해외사업환산손익	-	-	-	269,465,061

총포괄손익	1,260,026,748	(575,785,255)	(548,194,872)	(2,314,836,129)

당기순이익귀속	1,260,026,748	(838,358,954)	(548,194,872)	(2,387,840,026)

지배기업 소유주지분	1,260,026,748	(838,358,954)	(548,194,872)	(2,387,840,026)

총포괄손익귀속	1,260,026,748	(575,785,255)	(548,194,872)	(2,314,836,129)

지배기업소유주지분	1,260,026,748	(575,785,255)	(548,194,872)	(2,314,836,129)

주당손익

보통주 기본주당순이익(손실)	120	(98)	(21)	(94)

보통주 희석주당순이익(손실)	120	(98)	(21)	(94)

연결자본변동표 제31(당)기 분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 제30(전)기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지주식회사 녹원씨아이와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	소계	비지배지분

2016년 1월 1일(전분기초)	12,005,262,000	25,617,448,836	37,632,519	(25,556,470,233)	12,103,873,122	6,150,749,951	18,254,623,073

분기순이익	-	-	-	(2,387,840,026)	(2,387,840,026)	-	(2,387,840,026)

유상증자	852,520,500	4,214,561,190	-	-	5,067,081,690	-	5,067,081,690

전환권행사	512,861,000	2,935,877,046	-	-	3,448,738,046	-	3,448,738,046

전환권대가	-	(1,098,553,798)	-	-	(1,098,553,798)	-	(1,098,553,798)

주식선택권	-	-	(37,875,875)	-	(37,875,875)	-	(37,875,875)

연결실체의 변동	-	-	269,465,061	134,750,637	404,215,698	(6,150,749,951)	(5,746,534,253)

지분법자본변동	-	-	(196,461,164)	-	(196,461,164)	(196,461,164)

2016년 9월 30일(전분기말)	13,370,643,500	31,669,333,274	72,760,541	(27,809,559,622)	17,303,177,693	-	17,303,177,693

2017년 1월 1일(당분기초)	13,615,398,000	32,345,533,140	239,056,268	(36,451,970,448)	9,748,016,960	-	9,748,016,960

분기순이익(손실)	-	-	-	(838,358,954)	(838,358,954)	-	(838,358,954)

유상증자	3,373,079,000	20,204,678,090	-	-	23,577,757,090	-	23,577,757,090

무상감자	(11,742,160,500)	-	(11,742,160,500)	-	(11,742,160,500)

감자차익	11,734,231,116	11,734,231,116	-	11,734,231,116

전환권행사	7,038,000	36,046,525	-	-	43,084,525	-	43,084,525

전환권대가	-	12,677,401,555	-	-	12,677,401,555	-	12,677,401,555

주식선택권	-	-	2,621,250	-	2,621,250	-	2,621,250

결손보전	-	(31,899,724,007)	31,899,724,007	-	-	-

지분법자본변동	-	-	262,573,699	262,573,699	-	262,573,699

2017년 9월 30일(당분기말)	5,253,354,500	45,098,166,419	504,251,217	(5,390,605,395)	45,465,166,741	-	45,465,166,741

연결현금흐름표 제31(당)기 분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 제30(전)기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지주식회사 녹원씨아이와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제31(당)기 3분기	제30(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	4,451,900,444	(2,024,326,480)

1. 영업에서 창출된 현금	4,902,141,115	(1,919,488,534)

가. 분기순이익(손실)	(838,358,954)	(2,387,840,026)

나. 분기순이익(손실)에 대한 조정	3,340,826,280	1,202,569,681

감가상각비	209,444,385	76,586,956

무형자산상각비	85,315,635	113,245,810

퇴직급여	36,550,462	-

기타의대손상각비	-	9,000,000

대손충당금환입	(371,864,210)	-

주식보상비용	2,621,250	63,841,125

이자비용	1,423,985,830	571,605,385

단기투자자산평가손실	-	4,265,030

유형자산처분손실	11,852,790	-

단기투자자산평가이익	(99,591,226)	-

매도가능증권처분이익	(10,334,929)	-

종속기업투자주식처분이익	-	(14,619,758)

종속기업투자주식처분손실	-	404,215,698

사채상환이익	(16,009,700)	-

외화환산이익	(114,322,273)	-

이자수익	(256,223,190)	(18,693,427)

법인세비용	996,157,310	-

관계기업투자주식손상차손	1,443,244,146	-

유형자산처분이익	-	(440,000)

잡이익	-	(6,437,138)

다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감	2,399,673,789	(734,218,189)

단기투자증권의 감소(증가)	2,830,134,154	-

매출채권의 감소(증가)	489,371,259	1,174,278,382

미수금의 감소(증가)	612,569,722	(18,606,228)

선급금의 감소(증가)	(90,631,510)	(13,346,697)

선급비용의 감소(증가)	(394,127,290)	11,450

당기법인세자산의 감소(증가)	(2,787,490)	(423,270)

재고자산의 감소(증가)	(17,786,848)	(306,095,638)

미청구공사의 감소(증가)	-	2,589,640

매입채무의 증가(감소)	(197,018,016)	(410,035,906)

선수금의 증가(감소)	(33,088,398)	(66,045,668)

미지급비용의 증가(감소)	(501,823,024)	-

예수금의 증가(감소)	60,083,732	(28,555,785)

당기법인세부채의 증가(감소)	371,823,298	-

미지급금의 증가(감소)	(110,038,634)	(1,015,885,778)

초과청구공사의 증가(감소)	-	(33,609,802)

퇴직금의 지급	(616,185,380)	-

정부보조금의 사용	(821,786)	(18,492,889)

2. 이자 수취	164,009,411	7,870,579

3. 이자 지급	(242,426,784)	(112,708,525)

5. 법인세유출액	(371,823,298)	-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(75,810,481,746)	(3,247,889,932)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	14,906,586,370	4,383,229,780

단기대여금의 회수	2,850,880,000	945,300,000

매도가능증권의 처분	828,307,686	-

연결실체의 변동	820,822,673	3,348,900,000

기계장치의 처분	16,126,011	-

비품의 처분	-	450,000

보증금의 회수	10,390,450,000	88,579,780

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(90,717,068,116)	(7,631,119,712)

단기금융상품의 증가	300,000,000	-

현금의 단기대여	26,286,570,000	1,216,000,000

매도가능증권의 취득	273,450,600	-

만기보유금융자산의 취득	207,000,000	-

관계기업투자주식의 증가	4,000,025,000	-

연결실체의 변동	45,003,389,596	2,979,022,745

비품의 취득	1,800,000	2,000,000

시설장치의 취득	5,110,000	47,000,000

차량운반구의 취득	-	33,127,687

건설중인자산의 증가	77,704,920	-

영업권의 증가	-	2,837,319,280

기타무형자산의 증가	120,100,000	-

개발비의 증가	-	480,000,000

보증금의 증가	14,441,918,000	36,650,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	75,412,067,796	4,967,604,810

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	80,032,647,216	4,967,604,810

단기차입금의 차입	1,954,890,126	-

신주인수권부사채의 발행	5,000,000,000	-

전환사채의 발행	49,500,000,000	-

정부보조금의 수령	-	2,240,120

유상증자	23,577,757,090	4,965,364,690

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,620,579,420)	-

단기차입금의 상환	2,162,925,470	-

신주인수권부사채의 상환	228,660,000	-

장기차입금의 상환	2,228,993,950	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(30,975,313)	-

V. 현금의 증가(감소) (I+II+III+IV)	4,022,511,181	(304,611,602)

VI. 기초의 현금	260,684,613	979,750,238

Ⅶ. 기말의 현금	4,283,195,794	675,138,636