녹원씨엔아이 분기보고서 (2022.09)
정 정 신 고 (보고)

2022년 12월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2022.09)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표_연결 현금흐름표 수정	기재오류에 따른 정정	(주1) 참조	(주2) 참조

Ⅲ. 재무에 관한 사항 4. 재무제표_포괄손익계산서 수정	기재오류에 따른 정정	(주1) 참조	(주2) 참조

(주1, 정정 전)

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	1,787,565,058	(3,799,885,318)

당기순이익(손실)	1,037,658,532	(8,603,392,084)

당기순이익조정을 위한 가감	1,064,758,691	3,593,024,997

감가상각비	1,182,075,081	789,803,139

사용권자산감가상각비	65,256,149

무형자산상각비	7,733,552	7,783,552

퇴직급여	92,817,905	141,079,636

외화환산이익	(581,778,410)	(200,948,968)

외화환산손실	224,132,855	24,479,277

대손상각비	(300,300,000)	139,252,289

기타의 대손상각비	(187,731,144)

단기투자자산평가이익	(4,515,954)

매도가능증권평가손실	10,064,367

이자비용	690,150,083	2,235,880,323

유형자산손상차손	777,032,259

무형자산손상차손	(9,467,902)

유형자산처분손실	62,937,599	2,370,379

장기투자자산처분이익	(407,631,534)

지분법손익	724,094,499	246,855,878

사채상환이익	(774,185,007)

이자수익	(236,564,347)	(76,142,727)

사채상환손실	139,744,194	52,934,221

투자자산처분손실	49,169,063

법인세비용	15,337,860	(238,067,888)

관계기업투자주식처분이익	(5,000,000)

유형자산처분이익	(31,231,607)	(1,058,091)

무형자산처분이익	(11,532,098)	(48,628,025)

재고자산감모손실	87,775,128

잡이익	(1,095,252)

잡손실	4,903,354

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(240,602,002)	1,154,655,070

매출채권의 감소(증가)	303,823,579	1,752,585,150

미수금의 감소(증가)	691,824,648	2,497,528,426

선급금의 감소(증가)	462,506,868	1,361,581,698

선급비용의 감소(증가)	(6,495,960)	114,396,459

선급부가세의 감소(증가)	(112,625,497)	199,116,832

재고자산의 감소(증가)	(1,239,683,626)	(320,471,586)

미청구공사의 감소(증가)	795,159,378

장기선급비용의 감소(증가)	21,691,683	(324,644,690)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	799,793,016	(1,735,575,728)

선수금의 증가(감소)	155,042,500	(391,216,077)

미지급비용의 증가(감소)	(168,937,493)	115,993,242

예수금의 증가(감소)	121,813,647	(113,903,807)

확정급여채무의 증가(감소)	(37,592,974)	10,528,726

미지급금의 증가(감소)	(1,307,983,075)	19,019,766

공사미지급의 증가(감소)	(2,857,717,009)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(45,291,488)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	76,220,682	77,565,778

이자수취(영업)	197,366,053	167,872,915

이자지급(영업)	(265,022,679)	(707,441,749)

배당금수취(영업)

법인세납부(환급)	(6,593,537)	595,395,533

투자활동현금흐름	(21,622,684,076)	(4,762,292,713)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,330,564,529	13,271,204,104

단기금융상품의감소	310,000,000	3,700,989,011

단기대여금의 회수	100,000,000	1,216,000,000

기타금융자산의 처분	7,361,029,034

관계기업투자주식의 처분	5,000,000

장기금융상품의 감소	4,515,954	100,782,646

매도가능긍권의처분	5,000,000,000

건물의 처분	8,339,000	306,897,674

기계장치의 처분	20,788,000	244,714,515

차량운반구의 처분	19,384,334	9,577,487

기타무형자산의 처분	21,000,000

리스채권의 처분	21,052,397

선수금의 증가	3,500,000,000

공구와 기구의 처분	57,013,252

회원권의 감소	145,454,545

보증금의 회수	325,484,844	123,745,940

투자활동으로 인한 현금유출액	(30,953,248,605)	(18,033,496,817)

단기금융상품의 증가	350,000,000	4,020,989,011

현금의 단기대여	878,820,000

선급금의 증가	1,584,743,949	240,000,000

장기금융상품의 증가	205,293,712	505,225,536

매도가능증권의 쥐득	19,076,870

기타금융자산의 취득	8,122,631,130

연결실체의 변동	27,575,007,734

토지의 취득	1,546,616,050

건물의 취득	131,608,560

기계장치의 취득	244,188,366	458,542,611

비품의 취득	34,211,007	3,759,591

공구와 기구의 취득	209,295,110	167,657,684

시설장치의 취득	12,400,000	25,616,000

차량운반구의 취득	40,081,221	4,440,000

금형의 취득	306,873,428	46,112,704

건설중인자산의 증가	57,542,644	342,916,500

기타무형자산의 증가	600,600,000

보증금의 증가	182,926,004	1,069,570,000

재무활동현금흐름	20,576,178,323	4,160,979,835

재무활동으로 인한 현금유입액	48,899,000,000	12,489,721,212

단기차입금의 차입	2,489,721,212

전환사채의 발행	10,000,000,000

교환사채의 발행	10,000,000,000

유상증자	12,999,000,000

신종자본증권의 발행	25,900,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(28,322,821,677)	(8,328,741,377)

단기차입금의 상환	884,671,710	1,337,478,375

유동성사채의 상환	335,200,000

유동성 장기부채의 상환	279,291,030

리스부채의 상환	251,373,452	323,995,578

전환사채의 상환	16,721,288,985	6,350,677,484

교환사채의 상환	10,103,154,410

주식발행비용	20,253,800	37,298,910

자기주식의 취득	6,879,320

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,753	78,151,437

표시통화 환산에 의한 현금증가	74,417,646

연결볌위 변동에 의한 현금증가	(1,154,923,795)

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	4,967,841,327	10,202,674,337

기말현금및현금성자산	4,160,738,345	5,879,627,578

(주2, 정정 후)

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,298,500,953)	(1,603,984,887)

당기순이익(손실)	4,274,413,644	(10,925,088,139)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,035,906,411)	4,609,622,220

감가상각비	2,345,687,515	1,330,356,874

리스자산감가상각비	31,041,911

무형자산상각비	11,664,467	11,680,282

퇴직급여	157,580,228	164,913,304

외화환산이익	(3,144,949,742)	(743,584,416)

외화환산손실	716,699,653	150,590,994

대손상각비	(232,277,670)	171,324,385

기타의 대손상각비	(187,731,144)

대손충당금환입	(500,000,000)

이자비용	1,744,668,582	3,572,800,250

유형자산손상차손	783,260,136

유형자산손상환입	161,162,090

유형자산처분손실	1,426,766,362

단기투자자산평가이익	(5,912,708)

매도가능증권처분이익	(407,631,534)

매도가능증권평가손실	12,555,745

종속기업투자주식손상차손환입	(3,301,385,537)

지분법손익	246,855,878

사채상환이익	(774,185,007)	(15,617,377)

이자수익	(261,518,433)	(157,934,823)

투자자산처분이익	(421,352,313)

투자자산처분손실	49,169,063

사채상환손실	139,744,194	52,934,221

법인세비용	201,215,800	(197,695,293)

관계기업투자주식처분이익	(5,000,000)

유형자산처분이익	(1,526,173,086)	(4,711,837)

무형자산처분이익	(11,532,098)

무형자산손상차손환입	(9,467,902)

잡이익	(1,117,645)	(4,080,914)

잡손실	4,903,354

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,823,963,605)	4,956,653,737

매출채권의 감소(증가)	1,163,913,173	3,889,094,072

미수금의 감소(증가)	702,277,839	5,300,552,179

미수수익의 감소(증가)	1,018,333,222

선급금의 감소(증가)	260,744,509	1,450,524,880

선급비용의 감소(증가)	706,139,010	163,698,959

선급부가세의 감소(증가)	(95,432,433)	55,261,459

재고자산의 감소(증가)	(1,264,111,776)	(695,671,433)

미청구공사의 감소(증가)	424,644,629

장기선급비용의 감소(증가)	112,617,088	(316,129,391)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(10,221,366,142)	(5,776,995,212)

선수금의 증가(감소)	(44,957,500)	43,968,560

미지급비용의 증가(감소)	(952,989,566)	77,230,586

예수금의 증가(감소)	20,040,810	(62,654,060)

확정급여채무의 증가(감소)	(37,592,974)	5,122,797

미지급금의 증가(감소)	(1,276,901,223)	720,961,366

하자보수충당부채의 증가(감소)	(65,584,681)

초과청구공사의 증가(감소)	(360,703,648)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	85,322,358	103,332,675

이자수취(영업)	220,148,820	216,728,946

이자지급(영업)	(920,973,844)	(1,038,902,193)

배당금수취(영업)	7,410,000

법인세납부(환급)	(12,219,557)	569,590,542

투자활동현금흐름	(18,413,858,667)	(3,603,824,463)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,520,211,723	15,843,276,405

단기금융상품의감소	310,000,000	4,369,154,864

단기대여금의 회수	2,500,000,000	1,319,000,000

매도가능증권의처분	5,000,000,000	7,361,029,034

관계기업투자주식의 처분	5,221,352,313	5,000,000

기타금융자산의 처분

매각예정자산의 처분	6,000,000,000

장기금융상품의 감소	5,912,708	693,590,508

건물의 처분	8,509,500	311,327,125

기계장치의 처분	20,788,000	365,612,253

차량운반구의 처분	78,838,702	9,585,914

시설장치의 처분	6,000,000

공구와 기구의 처분	57,836,124

기타무형자산의 처분	21,000,000

회원권의 감소	145,454,545

리스채권의 처분	21,052,397

선수금의 증가	1,000,000,000

보증금의 회수	326,758,103	1,205,686,038

투자활동으로 인한 현금유출액	(38,934,070,390)	(19,447,100,868)

단기금융상품의 증가	350,000,000	4,154,154,864

현금의 단기대여	2,400,000,000	902,380,000

선급금의 증가	6,309,660,104	240,000,000

장기금융상품의 증가	303,925,014	704,565,723

매도가능증권의 쥐득	19,076,870	9,163,285,080

연결실체의 변동	27,575,007,734

토지의 취득	1,546,616,050

기계장치의 취득	257,246,577	458,542,611

비품의 취득	70,136,853	3,759,591

공구와 기구의 취득	219,594,660	167,862,982

시설장치의 취득	17,600,000	25,616,000

차량운반구의 취득	22,513,427	4,440,000

연구장비의 취득	12,400,000

금형의 취득	306,873,428	46,112,704

건설중인자산의 증가	716,439,798	342,916,500

기타무형자산의 증가	600,600,000

보증금의 증가	353,595,925	1,086,248,763

재무활동현금흐름	28,221,479,759	(674,816,001)

재무활동으로 인한 현금유입액	79,867,045,493	13,304,704,828

단기차입금의 차입	23,918,044,993	3,304,704,828

전환사채의 발행	10,000,000,000

교환사채의 발행	10,000,000,000

유상증자	20,049,000,500

신종자본증권의 발행	25,900,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(51,645,565,734)	(13,979,520,829)

단기차입금의 상환	16,469,100,571	3,593,416,189

유동성 장기부채의 상환	311,061,638	390,000,000

리스부채의 상환	270,913,480	511,376,090

신주인수권부사채의 상환	597,370,530

유동성사채의 상환	335,200,000

전환사채의 상환	16,721,288,985	9,261,829,941

교환사채의 상환	10,103,154,410

주식발행비용	30,596,800	56,848,263

신주인수권의 취득	166,050,346

신종자본증권의 상환	6,800,000,000

자기주식의 취득	6,879,320

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	39,531,444	166,050,346

표시통화 환산에 의한 현금증가	388,061,090

연결볌위 변동에 의한 현금증가	(1,743,815,655)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(807,102,982)	(5,716,575,005)

기초현금및현금성자산	4,967,841,327	10,202,674,337

기말현금및현금성자산	4,160,738,345	4,652,149,678

(주1, 정정 전)

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,673,530,749	8,693,693,946	3,061,046,447	11,775,594,279

상품매출액	1,810,939,748	3,368,388,781	1,134,400,730	6,798,583,157

제품매출액	2,862,591,001	5,325,305,165	1,926,645,717	4,977,011,122

매출원가	3,180,824,964	5,359,769,013	1,841,409,442	8,608,305,684

상품매출원가	931,160,390	1,673,998,826	586,633,594	4,942,054,941

제품매출원가	2,249,664,574	3,685,770,187	1,254,775,848	3,666,250,743

매출총이익	1,492,705,785	3,333,924,933	1,219,637,005	3,167,288,595

판매비와관리비	2,369,548,616	3,559,736,737	1,016,507,256	4,576,307,066

영업이익(손실)	(876,842,831)	(225,811,804)	203,129,749	(1,409,018,471)

기타이익	7,397,917	195,205,703	802,372,688	1,194,834,198

기타비용	23,358,552	54,347,509	13,597,190	770,199,065

금융수익	1,158,603,185	2,312,445,603	3,734,909	551,827,208

금융원가	775,439,362	1,112,593,184	935,630,886	2,905,956,111

종속기업및 관계기업투자이익(손실)	3,301,385,537	3,301,385,537	(4,999,998,600)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,791,745,894	4,416,284,346	60,009,270	(8,338,510,841)

법인세비용	(215,442,819)

당기순이익(손실)	2,791,745,894	4,416,284,346	60,009,270	(8,123,068,022)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	2,791,745,894	4,416,284,346	60,009,270	(8,123,068,022)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	105	194	3	(471)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	105	194	3	(471)

(주2, 정정 후)

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,681,921,889	8,693,693,946	3,061,046,447	11,775,594,279

상품매출액	621,937,106	3,368,388,781	1,134,400,730	6,798,583,157

제품매출액	1,059,984,783	5,325,305,165	1,926,645,717	4,977,011,122

매출원가	1,377,122,205	5,359,769,013	1,841,409,442	8,608,305,684

상품매출원가	335,400,934	1,673,998,826	586,633,594	4,942,054,941

제품매출원가	1,041,721,271	3,685,770,187	1,254,775,848	3,666,250,743

매출총이익	304,799,684	3,333,924,933	1,219,637,005	3,167,288,595

판매비와관리비	1,167,951,541	3,559,736,737	1,016,507,256	4,576,307,066

영업이익(손실)	(863,151,857)	(225,811,804)	203,129,749	(1,409,018,471)

기타이익	7,374,891	195,205,703	802,372,688	1,194,834,198

기타비용	4,586	54,347,509	13,597,190	770,199,065

금융수익	736,803,871	2,312,445,603	3,734,909	551,827,208

금융원가	430,869,522	1,112,593,184	935,630,886	2,905,956,111

종속기업및 관계기업투자이익(손실)	3,301,385,537	3,301,385,537	(4,999,998,600)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,751,538,334	4,416,284,346	60,009,270	(8,338,510,841)

법인세비용	(215,442,819)

당기순이익(손실)	2,751,538,334	4,416,284,346	60,009,270	(8,123,068,022)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	2,751,538,334	4,416,284,346	60,009,270	(8,123,068,022)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	120	194	3	(471)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	120	194	3	(471)