녹원씨엔아이 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	58,542,972,973	64,512,680,130

현금및현금성자산	6,816,459,927	7,900,435,929

단기금융상품	2,138,000,000	3,770,650,040

매출채권 및 기타유동채권	16,720,361,459	16,223,750,623

단기미청구공사	2,428,700,656	2,131,399,286

기타유동금융자산	21,406,824,014	29,650,631,272

기타유동자산	2,347,966,773	504,659,551

당기법인세자산	38,196,127	60,405,290

재고자산	6,646,464,017	4,270,748,139

비유동자산	55,994,180,931	49,512,963,239

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,718,092,763	1,072,849,153

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,745,285,809	1,977,704,153

유형자산	12,155,322,381	11,486,966,537

무형자산	31,036,488,937	29,876,681,057

기타비유동금융자산	5,042,567,234	5,085,523,137

이연법인세자산	296,423,807	13,239,202

자산총계	114,537,153,904	114,025,643,369

부채

유동부채	18,412,728,442	31,494,395,145

매입채무 및 기타유동채무	9,454,913,838	8,932,136,312

단기차입금	8,400,548,807	5,270,752,305

유동성사채	13,954,873,666

당기법인세부채	182,655,961	2,395,202,649

유동충당부채	23,480,944	401,554,947

기타유동부채	308,665,110	1,549,420

단기초과청구공사	42,463,782	538,325,846

비유동부채	22,614,657,740	33,869,990,689

장기매입채무 및 기타비유동채무	137,500	137,500

확정급여부채	(50,421,058)	913,892,931

장기차입금	151,079,543

사채	20,957,516,753	32,425,234,404

이연법인세부채	1,707,424,545	379,646,311

부채총계	41,027,386,182	65,364,385,834

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,509,767,722	48,661,257,535

자본금	6,975,105,000	5,289,936,000

자본잉여금	53,179,953,359	47,572,763,063

기타자본구성요소	483,770,956	181,328,626

이익잉여금(결손금)	12,870,938,407	(4,382,770,154)

자본총계	73,509,767,722	48,661,257,535

자본과부채총계	114,537,153,904	114,025,643,369

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,714,377,040	49,545,663,142	9,154,368,522	11,534,245,061

상품매출액	3,558,734,672	11,676,777,752	2,692,204,915	5,002,651,336

제품매출액	6,733,131,735	17,752,549,964	6,461,863,607	6,461,863,607

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	39,409,925

건설계약으로 인한 수익(매출액)	9,419,510,633	20,067,925,501

기타수익(매출액)	3,000,000	9,000,000	300,000	69,730,118

매출원가	11,422,207,078	30,539,658,076	3,767,734,870	5,572,733,154

상품매출원가	1,830,219,727	7,114,705,706	1,582,298,275	3,331,334,949

제품매출원가	1,020,979,620	5,319,411,720	2,167,366,109	2,167,366,109

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,571,007,731	18,105,540,650

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	18,070,486	74,032,096

매출총이익	8,292,169,962	19,006,005,066	5,386,633,652	5,961,511,907

판매비와관리비	3,166,436,186	7,480,139,849	2,110,987,392	3,629,582,657

영업이익(손실)	5,125,733,776	11,525,865,217	3,275,646,260	2,331,929,250

기타이익	(63,256,141)	701,532,350	248,946,948	633,710,329

기타손실	95,555,583	271,980,660	282,462,423	284,206,825

관계기업투자이익(손실)	(32,418,344)	(1,443,244,146)

금융수익	401,017,927	879,180,297	346,069,318	382,159,045

금융원가	2,440,810,247	4,711,768,019	1,332,016,045	1,462,549,297

법인세비용차감전순이익(손실)	2,927,129,732	8,090,410,841	2,256,184,058	157,798,356

법인세비용	647,404,294	2,157,558,397	996,157,310	996,157,310

당기순이익(손실)	2,279,725,438	5,932,852,444	1,260,026,748	(838,358,954)

기타포괄손익	(211,594,145)	167,442,330	262,573,699

지분법자본변동	262,573,699

해외사업환산손익	(211,594,145)	167,442,330

총포괄손익	2,068,131,293	6,100,294,774	1,260,026,748	(575,785,255)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,279,725,438	5,932,852,444	1,260,026,748	(838,358,954)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,826,204,243	6,100,294,774	1,260,026,748	(575,785,255)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	199	519	151	(98)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	199	519	151	(98)

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,615,398,000	32,345,533,140	239,056,268	(36,451,970,448)	9,748,016,960	9,748,016,960

당기순이익(손실)	(838,358,954)	(838,358,954)	(838,358,954)

지분의 발행	3,373,079,000	20,204,678,090	23,577,757,090	23,577,757,090

무상감자	(11,742,160,500)	(11,742,160,500)	(11,742,160,500)

주식발행초과금

감자차익	11,734,231,116	11,734,231,116	11,734,231,116

전환권행사	7,038,000	36,046,525	43,084,525	43,084,525

전환권대가	12,677,401,555	12,677,401,555	12,677,401,555

주식선택권	2,621,250	2,621,250	2,621,250

해외사업환산손익

결손보전	(31,899,724,007)	31,899,724,007

지분법자본변동	262,573,699	262,573,699	262,573,699

합병

2017.09.30 (기말자본)	5,253,354,500	45,098,166,419	504,251,217	(5,390,605,395)	45,465,166,741	45,465,166,741

2018.01.01 (기초자본)	5,289,936,000	47,572,763,063	181,328,626	(4,382,770,154)	48,661,257,535	48,661,257,535

당기순이익(손실)	5,932,852,444	5,932,852,444	5,932,852,444

지분의 발행

무상감자

주식발행초과금	23,123,982,456	23,123,982,456	23,123,982,456

감자차익	(11,734,231,116)	(11,734,231,116)	(11,734,231,116)

전환권행사	1,685,169,000	1,685,169,000	1,685,169,000

전환권대가	(5,782,561,044)	(5,782,561,044)	(5,782,561,044)

주식선택권

해외사업환산손익	167,442,330	167,442,330	167,442,330

결손보전	12,065,889,009	12,065,889,009	12,065,889,009

지분법자본변동

합병	135,000,000	(745,032,892)	(610,032,892)	(610,032,892)

2018.09.30 (기말자본)	6,975,105,000	53,179,953,359	483,770,956	12,870,938,407	73,509,767,722	73,509,767,722

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(373,783,771)	4,451,900,444

당기순이익(손실)	5,932,852,444	(838,358,954)

당기순이익조정을 위한 가감	6,408,844,918	3,340,826,280

감가상각비	552,016,300	209,444,385

무형자산상각비	87,041,277	85,315,635

퇴직급여	177,727,701	36,550,462

판매보증비	(309,224,334)

외화환산이익	(1,160,024)	(114,322,273)

외화환산손실	28,723,327

대손상각비	(138,437,837)

대손충당금환입	(371,864,210)

주식보상비용(환입)	2,621,250

이자비용	4,700,338,287	1,423,985,830

유형자산처분손실	25,994,658	11,852,790

단기투자자산평가이익	(19,956,665)	(99,591,226)

단기투자자산처분이익	(7,665,661)

매도가능증권처분이익	(10,334,929)

지분법손실	32,418,344

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,443,244,146

사채상환이익	(16,009,700)

이자수익	(847,457,971)	(256,223,190)

배당금수익	(4,100,000)

법인세비용	2,157,558,397	996,157,310

유형자산처분이익	(24,970,881)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,496,380,127)	2,399,673,789

단기투자증권의 감소(증가)	167,851,151	2,830,134,154

매출채권의 감소(증가)	(919,813,886)	489,371,259

미수금의 감소(증가)	(1,011,656,387)	612,569,722

선급금의 감소(증가)	(1,866,316,392)	(90,631,510)

선급비용의 감소(증가)	57,215,403	(394,127,290)

선급부가세의 감소(증가)	(337,528,849)

당기법인세자산의 감소(증가)	(9,947,620)	(2,787,490)

재고자산의 감소(증가)	(2,151,735,799)	(17,786,848)

미청구공사의 감소(증가)	(297,301,370)

매입채무의 증가(감소)	(789,551,953)	(197,018,016)

선수금의 증가(감소)	307,115,690	(33,088,398)

미지급비용의 증가(감소)	(88,458,762)	(501,823,024)

예수금의 증가(감소)	(45,662,320)	60,083,732

당기법인세부채의 증가(감소)	(2,575,215,856)	371,823,298

미지급금의 증가(감소)	394,746,162	(110,038,634)

공사미지급의 증가(감소)	376,634,084

하자보수충당부채의 증가(감소)	(68,849,669)

초과청구공사의 증가(감소)	(495,862,064)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(151,360,692)

퇴직금의 지급	(990,680,998)	(616,185,380)

정부보조금의 사용	(821,786)

이자수취(영업)	223,294,814	164,009,411

이자지급(영업)	(1,233,368,345)	(242,426,784)

배당금수취(영업)	4,100,000

법인세납부(환급)	(1,213,127,475)	(371,823,298)

투자활동현금흐름	2,732,456,740	(75,810,481,746)

투자활동으로 인한 현금유입액	22,964,867,968	14,906,586,370

단기금융상품의감소	4,310,650,040

단기대여금의 회수	16,464,223,436	2,850,880,000

매도가능증권의 처분	828,307,686

연결실체의 변동	820,822,673

장기금융상품의 감소	1,089,944,990

장기대여금의 회수	6,600,000

토지의 감소	6,083,000

건물의 처분	38,565,181

기계장치의 처분	19,333,334	16,126,011

회원권의 감소	598,613,880

보증금의 회수	430,854,107	10,390,450,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(20,232,411,228)	(90,717,068,116)

단기금융상품의 증가	(1,724,000,000)	(300,000,000)

현금의 단기대여	(10,523,180,821)	(26,286,570,000)

장기금융상품의 증가	(347,930,819)	(207,000,000)

매도가능증권의 취득	(298,526,168)	(273,450,600)

관계기업투자주식의 증가	(3,800,000,000)	(4,000,025,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(45,003,389,596)

토지의 취득	(426,296,080)

기계장치의 취득	(30,000,000)

비품의 취득	(40,505,630)	(1,800,000)

시설장치의 취득	(332,727,204)	(5,110,000)

차량운반구의 취득	(38,135,140)

연구장비의 취득	(438,132,989)

건설중인자산의 증가	(77,704,920)

기타무형자산의 증가	(23,750,000)	(120,100,000)

회원권의 증가	(1,877,636,877)

보증금의 증가	(331,589,500)	(14,441,918,000)

재무활동현금흐름	(3,433,362,308)	75,412,067,796

재무활동으로 인한 현금유입액	14,720,442,788	80,032,647,216

단기차입금의 차입	10,641,318,788	1,954,890,126

장기차입금의 차입	66,124,000

전환사채의 발행	4,000,000,000	49,500,000,000

정부보조금의 수령	13,000,000

유상증자	23,577,757,090

신주인수권부사채의 증가	5,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(18,153,805,096)	(4,620,579,420)

단기차입금의 상환	(4,388,939,286)	(2,162,925,470)

신주인수권부사채의 상환	(228,660,000)

유동성사채의 상환	(13,593,764,088)

장기차입금의 상환	(150,000,000)	(2,228,993,950)

주식발행비용	(6,101,722)

신주인수권의 취득	(15,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,286,663)	(30,975,313)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,083,976,002)	4,022,511,181

기초현금및현금성자산	7,900,435,929	260,684,613

기말현금및현금성자산	6,816,459,927	4,283,195,794