오리엔트정공 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 2017.12.31 현재
제 30 기 2016.12.31 현재
제 29 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

유동자산	41,463,707,759	47,122,763,649	13,051,314,717

현금및현금성자산	7,799,120,729	11,907,981,280	1,391,996,807

단기금융상품	40,000,000	40,000,000	0

매출채권	11,138,946,063	12,179,135,061	5,781,742,216

단기대여금	275,043,364	699,227,165	70,100,000

미수수익	1,231,336,382	1,459,895,783	624,779,935

미수금	1,621,848,243	1,925,105,587	1,469,082,765

선급금	324,481,488	646,937,496	530,612,068

재고자산	18,850,455,416	17,705,852,292	2,830,680,362

기타유동자산	182,476,074	558,628,985	352,320,564

비유동자산	49,402,557,571	53,030,953,438	38,149,776,551

장기금융상품	464,829,538	344,808,538	150,050,750

장기대여금	2,255,252,029	1,300,000,000	0

매도가능증권	33,475,000	121,899,797	121,674,797

관계기업주식	0	0	3,326,941,773

유형자산	24,707,808,578	26,525,105,787	25,222,529,130

무형자산	6,542,962,998	9,612,682,142	9,187,169,301

투자부동산	14,752,296,518	14,852,775,174	0

기타비유동자산	645,932,910	273,682,000	141,410,800

자산총계	90,866,265,330	100,153,717,087	51,201,091,268

부채

유동부채	35,038,786,668	43,249,181,570	31,258,654,623

매입채무	10,341,905,057	11,958,130,637	9,552,616,810

단기차입금	17,563,561,661	21,970,926,558	19,537,117,027

미지급금	1,873,072,391	2,235,482,553	217,262,602

예수금	92,836,722	150,077,893	378,888,622

미지급비용	1,075,789,692	899,720,425	1,000,821,626

당기법인세부채	12,639,086	12,639,086	12,639,086

선수금	95,702,911	110,441,472	548,500,390

유동성장기부채	1,517,825,000	2,181,250,000	0

전환사채	1,484,703,992	2,843,991,141	0

파생상품부채	434,300,100	297,216,000	0

기타유동부채	546,450,056	589,305,805	10,808,460

비유동부채	17,728,647,574	16,414,570,793	791,440,870

장기차입금	14,043,700,538	13,036,450,000	100,000,000

확정급여채무	3,558,241,036	3,320,714,793	690,603,110

기타비유동부채	126,706,000	57,406,000	837,760

부채총계	52,767,434,242	59,663,752,363	32,050,095,493

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,586,574,351	31,209,879,626	15,106,358,965

자본금	29,558,563,500	26,071,813,500	11,071,813,500

자본잉여금	10,961,183,806	9,467,917,906	2,933,047,306

기타자본항목	(1,395,183,701)	(946,986,920)	110,170,873

이익잉여금(결손금)	(4,537,989,254)	(3,382,864,860)	991,327,286

비지배지분	3,512,256,737	9,280,085,098	4,044,636,810

자본총계	38,098,831,088	40,489,964,724	19,150,995,775

자본과부채총계	90,866,265,330	100,153,717,087	51,201,091,268

연결 포괄손익계산서
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

매출액	97,067,185,448	71,001,875,080	53,726,370,346

매출원가	84,091,163,561	66,557,974,392	48,865,968,860

매출총이익	12,976,021,887	4,443,900,688	4,860,401,486

판매비와관리비	11,594,623,126	4,679,985,097	3,826,869,243

영업이익(손실)	1,381,398,761	(236,084,409)	1,033,532,243

금융수익	573,706,774	110,109,913	343,522,579

금융비용	1,910,017,445	902,748,628	946,572,025

기타영업외수익	878,359,340	689,762,492	417,973,754

기타영업외비용	3,340,711,017	3,697,601,381	193,893,252

관계기업투자로인한손익	0	(2,117,188,960)	667,901,096

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,417,263,587)	(6,153,750,973)	1,322,464,395

법인세비용	2,731,362	(50,163,788)	0

당기순이익(손실)	(2,419,994,949)	(6,203,914,761)	1,322,464,395

지배기업의소유주지분	(1,275,750,909)	(4,464,079,102)	1,322,464,395

비지배지분	(1,144,244,040)	(1,739,835,659)	0

기타포괄손익	67,886,983	(28,728,806)	(44,052,093)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(55,483,408)	0	0

해외사업환산손익	(55,483,408)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	123,370,391	(28,728,806)	(44,052,093)

확정급여제도의 재측정요소	123,370,391	(28,728,806)	(44,052,093)

당기총포괄이익(손실)	(2,352,107,966)	(6,232,643,567)	1,278,412,302

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주지분	(1,206,451,881)	(4,493,398,146)	1,278,412,302

비지배지분	(1,145,656,085)	(1,739,245,421)	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(117)	60

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(117)	60

연결 자본변동표
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	(287,085,016)	13,827,946,663	0	13,827,946,663

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,322,464,395	1,322,464,395	0	1,322,464,395

재평가자산의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(44,052,093)	(44,052,093)	0	(44,052,093)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업 환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	4,044,636,810	4,044,636,810

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

2016.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,464,079,102)	(4,464,079,102)	(1,739,835,659)	(6,203,914,761)

재평가자산의 처분	0	0	0	(119,206,000)	119,206,000	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(29,319,044)	(29,319,044)	590,238	(28,728,806)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업 환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	(937,951,793)	0	0	(937,951,793)	6,974,693,709	6,036,741,916

유상증자	15,000,000,000	6,534,870,600	0	0	0	21,534,870,600	0	21,534,870,600

2016.12.31 (기말자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,053,482,038)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	31,209,879,626	9,280,085,098	40,489,964,724

2017.01.01 (기초자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,053,482,038)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	31,209,879,626	9,280,085,098	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,275,750,909)	(1,275,750,909)	(1,144,244,040)	(2,419,994,949)

재평가자산의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	120,626,515	120,626,515	2,743,876	123,370,391

해외사업 환산손익	0	0	0	(51,327,487)	0	(51,327,487)	(4,155,921)	(55,483,408)

종속회사 지분변동	0	0	(396,869,294)	0	0	(396,869,294)	(4,622,172,276)	(5,019,041,570)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	3,486,750,000	1,493,265,900	0	0	0	4,980,015,900	0	4,980,015,900

2017.12.31 (기말자본)	29,558,563,500	10,961,183,806	(2,450,351,332)	1,055,167,631	(4,537,989,254)	34,586,574,351	3,512,256,737	38,098,831,088

연결 현금흐름표
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

영업활동현금흐름	4,252,642,526	1,448,981,151	3,294,408,520

영업으로 인한 현금흐름	5,698,487,069	2,256,915,996	3,622,071,688

당기순이익(손실)	(2,419,994,949)	(6,203,914,761)	1,322,464,395

현금의유출이없는비용등의가산	8,602,744,419	9,565,203,616	2,469,685,297

외화환산손실	79,271,056	4,543,565	0

파생상품평가손실	0	25,812,000	0

사채할인발행차금의상각	115,592,590	115,395,141	0

사채상환손실	59,341,025	0	0

대손상각비	150,258,438	0	0

기타의대손상각비	375,038,319	0	157,216,633

반품충당손실	47,732,626	0	0

지분법손실	0	2,117,188,960	0

감가상각비	3,737,596,480	3,114,085,358	1,930,822,197

유형자산손상차손	117,006,458	0	0

유형자산처분손실	8,000	0	0

무형자산상각비	527,435,417	200,926,960	109,816,221

무형자산손상차손	2,609,427,955	3,684,761,392	29,531,000

무형자산처분손실	35,907,530

금융보증비용	3,440,781	0	0

퇴직급여	744,687,744	302,490,240	242,299,246

현금의유출이없는수익등의차감	(643,676,001)	(603,744,339)	(1,022,343,010)

대손충당금환입	(263,667,964)	0	(316,423,909)

외화환산이익	(5,830,408)	(4,427,282)	(10,162,673)

금융보증수익	(3,915,651)	(2,000,403)	(6,038,150)

관계기업투자로인한이익	0	(1,216,293)	(667,901,096)

유형자산처분이익	(60,336,198)	(596,100,361)	(21,817,182)

파생상품평가이익	(309,925,780)	0	0

영업활동으로인한자산,부채의변동	159,413,600	(500,628,520)	852,265,006

매출채권의 감소(증가)	1,096,909,984	(230,383,179)	(502,137,980)

미수수익의 감소	57,729,487	151,253,619	0

미수금의 증가	(75,875,526)	(149,249,654)	(369,341,588)

선급금의 감소(증가)	586,123,972	69,804,164	246,696,786

재고자산의 증가	(1,144,603,124)	(548,634,271)	(863,345,866)

기타유동자산의 감소(증가)	376,152,911	151,188,454	(210,429,530)

매입채무의 증가	(1,695,496,636)	711,437,923	1,754,181,417

미지급비용의 증가	1,790,641,128	218,925,743	1,169,609,677

미지급금의 증가(감소)	(362,410,162)	298,695,770	(161,508,144)

예수금의 감소	(57,241,171)	(357,661,929)	(19,490,775)

선수금의 감소	(14,738,561)	(517,184,590)	0

퇴직연금운용자산의 증가	(113,813,259)	(49,216,790)	0

퇴직급여의 지급	(265,883,300)	(288,766,020)	(191,968,991)

기타유동부채의 감소	(90,113,505)	0	0

기타비유동부채의 증가(감소)	69,300,000	(837,760)	0

미지급법인세의 증가	2,731,362	40,000,000	0

이자의 수취	170,829,914	103,167,424	617,028,839

이자의 지급	(1,613,943,095)	(871,102,269)	(944,692,007)

법인세 지급	(2,731,362)	(40,000,000)	0

투자활동현금흐름	(3,171,098,398)	(12,060,846,217)	(3,248,009,973)

투자활동으로인한현금유입액	2,081,312,785	3,775,014,401	2,708,222,604

대여금의 감소	1,628,294,079	0	2,660,721,104

매도가능증권의 감소	88,424,797	0	0

유형자산의 처분	84,093,909	3,770,503,601	27,466,057

무형자산의 처분	280,500,000	0	0

임차보증금의 감소	0	4,510,800	1,986,700

연결범위변동	0	0	18,048,743

투자활동으로인한현금유출액	(5,252,411,183)	(15,835,860,618)	(5,956,232,577)

장,단기대여금의 증가	(2,159,362,307)	(265,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(120,021,000)	(120,021,000)	(65,021,000)

건물의 취득	0	(12,206,080)	0

구축물의 취득	0	(87,090,000)	(301,800,000)

기계장치의 취득	(699,743,920)	(1,488,400,000)	(1,643,375,000)

차량운반구의 취득	0	(177,362,840)	0

공구와기구의 취득	(1,271,252,428)	(1,524,633,770)	(1,029,656,160)

비품의 취득	(20,416,356)	(31,753,000)	(7,719,194)

시설장치의 취득	(120,750,000)	(129,132,018)	0

건설중인자산의 취득	(105,062,504)	(1,432,690,000)	(2,484,356,000)

기타무형자산의 취득	(379,151,758)	(402,582,744)	(424,305,223)

회원권의 취득	(4,400,000)	(200,000,000)	0

보증금의 증가	(372,250,910)	0	0

연결범위변동	0	(9,964,989,166)	0

재무활동현금흐름	(5,190,404,679)	21,127,849,539	862,265,393

재무활동으로인한현금유입액	7,990,591,438	49,952,389,841	2,991,813,631

단기차입금의 차입	0	17,032,519,241	2,991,813,631

장기차입금의 차입	3,010,575,538	8,385,000,000	0

전환사채의 발행	0	3,000,000,000	0

유상증자	4,980,015,900	21,534,870,600	0

재무활동으로인한현금유출액	(13,180,996,117)	(28,824,540,302)	(2,129,548,238)

단기차입금의 상환	(4,407,364,897)	(28,764,540,302)	(2,129,548,238)

유동성장기부채의 상환	(2,181,250,000)	(60,000,000)	0

장기차입금의 상환	(485,500,000)	0	0

전환사채의 상환	(1,087,839,650)	0	0

종속회사 지분변동	(5,019,041,570)	0	0

현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(4,108,860,551)	10,515,984,473	908,663,940

현금의 환율변동효과	0	0	0

기초의 현금	11,907,981,280	1,391,996,807	483,332,867

기말의 현금	7,799,120,729	11,907,981,280	1,391,996,807