오리엔트정공 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2019.12.31 현재
제 32 기 2018.12.31 현재
제 31 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	39,477,953,382	55,443,889,573	41,463,707,759

현금및현금성자산	5,082,046,105	10,939,420,959	7,799,120,729

단기금융상품	41,000,000	10,040,000,000	40,000,000

매출채권	11,702,280,776	10,973,736,409	11,138,946,063

단기대여금	1,504,296,254	639,461,854	275,043,364

단기미수수익	2,268,289,445	1,663,606,141	1,231,336,382

단기미수금	861,623,510	2,022,667,180	1,621,848,243

단기선급금	2,777,528,905	6,730,594,730	324,481,488

재고자산	14,699,523,938	12,024,855,230	18,850,455,416

기타유동자산	541,364,449	409,547,070	182,476,074

비유동자산	70,692,967,932	50,408,918,185	49,402,557,571

장기금융상품	630,134,750	510,113,750	464,829,538

장기대여금	15,742,238,356	8,375,221,988	2,255,252,029

비유동매도가능금융자산	65,222,010	33,475,000	33,475,000

유형자산	27,380,841,402	22,598,566,095	24,707,808,578

무형자산	8,416,256,916	3,891,011,486	6,542,962,998

투자부동산	14,525,614,422	14,651,817,866	14,752,296,518

기타비유동자산	2,235,465,922	348,712,000	645,932,910

사용권자산	1,697,194,154

자산총계	110,170,921,314	105,852,807,758	90,866,265,330

부채

유동부채	45,479,988,617	43,351,217,487	35,038,786,668

단기매입채무	9,226,700,176	8,418,389,753	10,341,905,057

단기차입금	29,735,591,688	22,393,307,750	17,563,561,661

단기미지급금	2,664,310,067	2,596,208,214	1,873,072,391

단기예수금	396,481,503	147,726,649	92,836,722

단기미지급비용	1,087,403,019	884,031,692	1,075,789,692

당기법인세부채	12,639,086

단기선수금	702,761,967	108,242,601	95,702,911

유동성장기차입금	237,500,000	8,287,807,436	1,517,825,000

유동성전환사채	1,484,703,992

유동파생상품부채	434,300,100

기타유동부채	1,429,240,197	515,503,392	546,450,056

비유동부채	12,028,518,464	6,243,263,625	17,728,647,574

장기차입금	6,725,617,505	1,987,559,773	14,043,700,538

확정급여채무	4,945,066,234	4,138,997,852	3,558,241,036

기타비유동부채	357,834,725	116,706,000	126,706,000

부채총계	57,508,507,081	49,594,481,112	52,767,434,242

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,749,873,097	54,280,281,844	34,586,574,351

자본금	58,607,281,000	58,607,281,000	29,558,563,500

자본잉여금	12,866,945,077	12,866,945,077	10,961,183,806

기타자본항목	(2,574,335,316)	(1,969,636,889)	(1,395,183,701)

이익잉여금(결손금)	(19,150,017,664)	(15,224,307,344)	(4,537,989,254)

비지배지분	2,912,541,136	1,978,044,802	3,512,256,737

자본총계	52,662,414,233	56,258,326,646	38,098,831,088

자본과부채총계	110,170,921,314	105,852,807,758	90,866,265,330

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	97,332,734,732	98,179,111,596	97,067,185,448

매출원가	87,764,918,415	91,080,663,855	84,091,163,561

매출총이익	9,567,816,317	7,098,447,741	12,976,021,887

판매비와관리비	12,804,175,034	12,534,800,423	11,594,623,126

영업이익(손실)	(3,236,358,717)	(5,436,352,682)	1,381,398,761

금융수익	1,323,981,520	562,311,774	573,706,774

금융비용	1,872,370,841	1,845,901,732	1,910,017,445

기타영업외수익	925,399,959	585,309,654	878,359,340

기타영업외비용	1,459,861,121	6,367,856,980	3,340,711,017

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,319,209,200)	(12,502,489,966)	(2,417,263,587)

법인세비용	2,731,362

당기순이익(손실)	(4,319,209,200)	(12,502,489,966)	(2,419,994,949)

지배기업의소유주지분	(3,928,238,641)	(10,451,216,155)	(1,275,750,909)

비지배지분	(390,970,559)	(2,051,273,811)	(1,144,244,040)

기타포괄손익	209,239,673	(260,861,915)	67,886,983

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	227,315,184	14,892,245	(55,483,408)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	227,315,184	14,892,245	(55,483,408)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	(18,075,511)	(275,754,160)	123,370,391

확정급여제도의 재측정요소	(18,075,511)	(275,754,160)	123,370,391

당기총포괄이익(손실)	(4,109,969,527)	(12,763,351,881)	(2,352,107,966)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주지분	(3,698,395,136)	(10,671,425,845)	(1,206,451,881)

비지배지분	(411,574,391)	(2,091,926,036)	(1,145,656,085)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(130)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(130)	(23)

연결 자본변동표
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,053,482,038)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	31,209,879,626	9,280,085,098	40,489,964,724

결손금보전

당기순이익(손실)	(1,275,750,909)	(1,275,750,909)	(1,144,244,040)	(2,419,994,949)

보험수리적손익	120,626,515	120,626,515	2,743,876	123,370,391

해외사업환손손익	(51,327,487)	(51,327,487)	(4,155,921)	(55,483,408)

종속회사지분변동	(396,869,294)	(396,869,294)	(4,622,172,276)	(5,019,041,570)

전환사채의 전환

유상증자	3,486,750,000	1,493,265,900	4,980,015,900	4,980,015,900

종속회사 유상증자

연결대상범위의 변동

2017.12.31 (기말자본)	29,558,563,500	10,961,183,806	(2,450,351,332)	1,055,167,631	(4,537,989,254)	34,586,574,351	3,512,256,737	38,098,831,088

2018.01.01 (기초자본)	29,558,563,500	10,961,183,806	(2,450,351,332)	1,055,167,631	(4,537,989,254)	34,586,574,351	3,512,256,737	38,098,831,088

결손금보전

당기순이익(손실)	(10,451,216,155)	(10,451,216,155)	(2,051,273,811)	(12,502,489,966)

보험수리적손익	(235,101,935)	(235,101,935)	(40,652,225)	(275,754,160)

해외사업환손손익	14,892,245	14,892,245	14,892,245

종속회사지분변동	(589,345,433)	(589,345,433)	557,714,101	(31,631,332)

전환사채의 전환	391,644,000	214,090,133	605,734,133	605,734,133

유상증자	28,657,073,500	1,691,671,138	30,348,744,638	30,348,744,638

종속회사 유상증자

연결대상범위의 변동

2018.12.31 (기말자본)	58,607,281,000	12,866,945,077	(3,039,696,765)	1,070,059,876	(15,224,307,344)	54,280,281,844	1,978,044,802	56,258,326,646

2019.01.01 (기초자본)	58,607,281,000	12,866,945,077	(3,039,696,765)	1,070,059,876	(15,224,307,344)	54,280,281,844	1,978,044,802	56,258,326,646

결손금보전

당기순이익(손실)	(3,928,238,641)	(3,928,238,641)	(390,970,559)	(4,319,209,200)

보험수리적손익	2,528,321	2,528,321	(20,603,832)	(18,075,511)

해외사업환손손익	227,315,184	227,315,184	227,315,184

종속회사지분변동

전환사채의 전환

유상증자

종속회사 유상증자	(832,013,611)	(832,013,611)	824,045,612	(7,967,999)

연결대상범위의 변동	522,025,113	522,025,113

2019.12.31 (기말자본)	58,607,281,000	12,866,945,077	(3,871,710,376)	1,297,375,060	(19,150,017,664)	49,749,873,097	2,912,541,136	52,662,414,233

연결 현금흐름표
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	3,760,182,469	(7,551,355,256)	4,252,642,526

영업으로 인한 현금흐름	5,112,751,625	(6,426,114,226)	5,698,487,069

당기순이익(손실)	(4,319,209,200)	(12,502,489,966)	(2,419,994,949)

현금의유출이없는비용등의가산	9,724,367,670	8,268,620,785	8,602,744,419

외화환산손실	117,768,705	225,815,433	79,271,056

사채할인발행차금상각	18,497,323	115,592,590

사채상환손실	70,931,142	59,341,025

대손상각비	170,025,378	28,392,038	150,258,438

기타의 대손상각비	777,290,325	745,110,225	375,038,319

감가상각비	4,189,509,998	3,786,322,210	3,737,596,480

사용권자산감가상각비	1,075,729,675

유형자산손상차손	331,184,141	117,006,458

유형자산처분손실	2,000	10,555,940	8,000

무형자산상각비	529,773,372	557,871,303	527,435,417

무형자산손상차손	81,908,727	2,094,080,209	2,609,427,955

무형자산처분손실	4,400,000	35,907,530

매도가능증권손상차손	213,252,990

금융보증비용	24,124,495	736,228	3,440,781

이자비용	1,460,692,374

퇴직급여	748,705,490	730,308,734	744,687,744

반품충당손실	47,732,626

현금의유입이없는수익등의차감	(1,974,251,257)	(535,157,454)	(643,676,001)

대손충당금환입	(166,206,243)	(389,932,852)	(263,667,964)

외화환산이익	(134,603,903)	(127,333,495)	(5,830,408)

유형자산처분이익	(267,910,253)	(17,891,107)	(60,336,198)

이자수익	(917,760,472)

외환차익	(37,450,000)

기타유동부채환입액	(450,320,386)

금융보증수익	(3,915,651)

파생상품평가이익	(309,925,780)

영업활동으로인한자산,부채의변동	1,681,844,412	(1,657,087,591)	159,413,600

매출채권의 감소(증가)	(895,308,974)	240,443,476	1,096,909,984

미수수익의 감소(증가)	48,086,138	(357,647,770)	57,729,487

미수금의 감소(증가)	(115,902,084)	(1,121,463,963)	(75,875,526)

선급금의 감소(증가)	3,106,889,366	(6,406,113,241)	586,123,972

재고자산의 감소(증가)	(2,313,116,948)	6,825,600,186	(1,144,603,124)

기타유동자산의 감소(증가)	40,662,985	(227,070,996)	376,152,911

기타비유동자산의 감소(증가)	(521,781,164)

매입채무의 증가(감소)	2,417,559,414	(2,149,330,738)	(1,695,496,636)

미지급비용의 증가(감소)	118,798,613	1,236,153,416	1,790,641,128

미지급금의 증가(감소)	247,062,232	726,366,591	(362,410,162)

예수금의 증가(감소)	120,957,780	54,889,927	(57,241,171)

장기미지급비용의 증가(감소)	(29,300,000)

반품충당부채의 증가(감소)	(3,136,704)

선수금의 증가(감소)	(23,722,336)	12,539,690	(14,738,561)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(8,728,155)	74,754,688	(113,813,259)

퇴직급여의 지급	(507,175,751)	(524,525,965)	(265,883,300)

기타유동부채의 증가(감소)	(31,682,892)	(90,113,505)

기타비유동부채의 증가(감소)	(10,000,000)	69,300,000

미지급법인세의 증가(감소)	2,731,362

이자의 수취	335,754,817	315,310,863	170,829,914

이자의 지급	(1,519,407,872)	(1,427,912,807)	(1,613,943,095)

법인세 지급	(168,916,101)	(12,639,086)	(2,731,362)

투자활동현금흐름	(12,561,921,089)	(17,763,117,780)	(3,171,098,398)

투자활동으로인한현금유입액	11,434,887,043	867,014,970	2,081,312,785

대여금의 감소	13,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	772,000,000	1,628,294,079

단기금융상품의 처분	10,120,000,000

유형자산의 처분	155,274,270	569,794,060	84,093,909

무형자산의 처분	280,500,000

기타무형자산의 취득	200,000,000

임차보증금의 감소	297,220,910

연결범위변동	174,612,773

매도가능증권의 감소	88,424,797

투자활동으로인한현금유출액	(23,996,808,132)	(18,630,132,750)	(5,252,411,183)

장,단기대여금의 증가	(13,551,000,000)	(6,484,388,449)	(2,159,362,307)

장,단기금융상품의 증가	(240,021,000)	(10,045,284,212)	(120,021,000)

매도가능증권의 취득	(245,000,000)

유형자산의 취득	(7,889,905,151)	(2,100,460,089)	(2,217,225,208)

무형자산의 취득	(271,819)	(379,151,758)

개발비의 증가	(660,610,162)

보증금의 증가	(1,410,000,000)	(372,250,910)

회원권의 취득	(4,400,000)

재무활동현금흐름	2,896,137,802	28,454,773,266	(5,190,404,679)

재무활동으로인한현금유입액	22,780,264,165	35,178,490,727	7,990,591,438

단기차입금의 차입	17,794,807,585	4,829,746,089

장기차입금의 차입	4,985,456,580	3,010,575,538

유상증자	30,348,744,638	4,980,015,900

재무활동으로인한현금유출액	(19,884,126,363)	(6,723,717,461)	(13,180,996,117)

단기차입금의 상환	(18,618,024,111)	(4,407,364,897)

유동성장기차입금의 상환	(242,203,074)	(1,517,825,000)	(2,181,250,000)

장기차입금의 상환	(3,768,333,329)	(485,500,000)

전환사채의 상환	(1,405,927,800)	(1,087,839,650)

종속회사지분변동	(31,631,332)	(5,019,041,570)

리스부채의 상환	(1,023,899,178)

현금의 증가(감소)	(5,905,600,818)	3,140,300,230	(4,108,860,551)

현금의 환율변동효과	48,225,964

기초의 현금	10,939,420,959	7,799,120,729	11,907,981,280

기말의 현금	5,082,046,105	10,939,420,959	7,799,120,729