오리엔트정공 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	44,207,198,464	47,122,763,649

현금및현금성자산	9,774,108,664	11,907,981,280

단기금융상품	10,000,000	40,000,000

매출채권	10,614,654,444	12,179,135,061

단기대여금	699,227,165	699,227,165

미수수익	1,548,939,988	1,459,895,783

미수금	1,491,844,027	1,925,105,587

선급금	1,381,041,761	646,937,496

기타유동자산	77,253,479	558,628,985

재고자산	18,610,128,936	17,705,852,292

비유동자산	52,965,992,968	53,030,953,438

장기금융상품	434,824,288	344,808,538

장기대여금	2,602,000,000	1,300,000,000

매도가능증권	33,475,000	121,899,797

유형자산	25,454,347,969	26,525,105,787

무형자산	8,994,267,501	9,612,682,142

투자부동산	14,777,416,185	14,852,775,174

기타비유동자산	669,662,025	273,682,000

자산총계	97,173,191,432	100,153,717,087

부채

유동부채	38,005,501,914	43,249,181,570

매입채무	13,646,265,219	11,958,130,637

단기차입금	17,771,432,442	21,970,926,558

미지급금	1,776,337,023	2,235,482,553

예수금	66,268,647	150,077,893

미지급비용	981,589,126	899,720,425

당기법인세부채	12,639,086	12,639,086

선수금	98,815,963	110,441,472

유동성장기부채	225,625,000	2,181,250,000

유동성사채	2,841,139,254	2,843,991,141

유동성파생상품부채	0	297,216,000

기타유동부채	585,390,154	589,305,805

비유동부채	18,825,915,777	16,414,570,793

장기차입금	15,090,825,000	13,036,450,000

확정급여채무	3,618,384,777	3,320,714,793

기타비유동부채	116,706,000	57,406,000

부채총계	56,831,417,691	59,663,752,363

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,958,086,674	31,209,879,626

자본금	29,558,563,500	26,071,813,500

자본잉여금	10,961,183,806	9,467,917,906

기타자본항목	(1,355,893,588)	(946,986,920)

이익잉여금(결손금)	(3,205,767,044)	(3,382,864,860)

비지배주주지분	4,383,687,067	9,280,085,098

자본총계	40,341,773,741	40,489,964,724

부채및자본총계	97,173,191,432	100,153,717,087

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,997,868,216	72,579,185,763	15,049,542,751	51,274,223,585

매출원가	22,376,501,629	63,547,209,382	14,675,043,171	48,016,623,957

매출총이익	2,621,366,587	9,031,976,381	374,499,580	3,257,599,628

판매비와관리비	2,699,594,674	8,483,987,505	1,253,519,751	3,491,383,391

영업이익(손실)	(78,228,087)	547,988,876	(879,020,171)	(233,783,763)

금융수익	74,459,143	528,801,505	336,791,192	208,277,762

금융비용	354,278,290	1,487,440,584	149,565,298	669,366,971

기타영업외수익	288,428,677	775,181,251	128,842,991	752,218,742

기타영업외비용	211,360,275	487,419,403	694,541	10,887,370

관계기업투자로인한손익	(70,398,192)	(372,838,761)

법인세비용차감전순이익(손실)	(280,978,832)	(122,888,355)	(634,044,019)	(326,380,361)

법인세비용	(2,731,362)	(53,460,151)

당기순이익(손실)	(280,978,832)	(125,619,717)	(634,044,019)	(379,840,512)

지배기업의 소유주 지분	(103,237,811)	144,719,605	(579,615,771)	(488,347,663)

비지배지분	(177,741,021)	(270,339,322)	(54,428,248)	108,507,151

기타포괄손익	8,517,257	19,230,385	20,325,600	(1,585,254)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	547,063	(15,891,702)	(2,566,312)	(7,193,567)

해외사업환산	547,063	(15,891,702)	(2,566,312)	(7,193,567)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,970,194	35,122,087	22,891,912	5,608,313

확정급여제도의 재측정요소	7,970,194	35,122,087	22,891,912	5,608,313

당기 총포괄이익(손실)

지배기업의 소유주 지분	(96,234,196)	165,060,442	(560,968,555)	(489,462,389)

비지배지분	(176,227,379)	(271,449,774)	(52,749,864)	108,036,623

주당이익

기본주당이익(손실)	(2)	3	(11)	(14)

희석주당이익(손실)	(2)	(0.2)	(11)	(14)

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

자본의 변동	당기순이익(손실)	(488,347,663)	(488,347,663)	108,507,151	(379,840,512)

재평가토지 매각	(119,206,000)	119,206,000

확정급여제도의 재측정요소	6,078,841	6,078,841	(470,528)	5,608,313

관계기업의 기타포괄손익변동	(7,193,567)	(7,193,567)	(7,193,567)

해외사업환산손익

종속회사지분변동

유상증자	15,000,000,000	6,534,870,600	21,534,870,600	21,534,870,600

2016.09.30 (기말자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(1,115,530,245)	1,099,301,551	628,264,464	36,151,767,176	4,152,673,433	40,304,440,609

2017.01.01 (기초자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,053,482,038)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	31,209,879,626	9,280,085,098	40,489,964,724

자본의 변동	당기순이익(손실)	144,719,605	144,719,605	(270,339,322)	(125,619,717)

재평가토지 매각

확정급여제도의 재측정요소	32,378,211	32,378,211	2,743,876	35,122,087

관계기업의 기타포괄손익변동

해외사업환산손익	(12,037,374)	(12,037,374)	(3,854,328)	(15,891,702)

종속회사지분변동	(396,869,294)	(396,869,294)	(4,624,948,257)	(5,021,871,551)

유상증자	3,486,750,000	1,493,265,900	4,980,015,900	4,980,015,900

2017.09.30 (기말자본)	29,558,563,500	10,961,183,806	(2,450,351,332)	1,094,457,744	(3,205,767,044)	35,958,086,674	4,383,687,067	40,341,773,741

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동으로 인한 현금 흐름	5,262,210,325	(536,038,372)

당기순이익(손실)	(125,619,717)	(379,840,512)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,309,644,934	3,125,151,929

외화환산손실	39,492,243	133,535

대손상각비	44,666,067	0

퇴직급여	557,381,451	226,867,679

감가상각비	2,810,441,461	2,289,887,587

유형자산손상차손	117,006,458

무형자산상각비	368,248,622	150,695,220

무형자산손상차손	272,261,231	0

기타의 대손상각비	0	0

지분법손실	0	372,838,761

전환권조정사각	94,215,096	84,729,147

사채상환손실	5,932,305

파생금융자산평가손실	0	0

금융비용	0

현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(737,628,961)	(750,997,299)

외화환산이익	(32,616,409)	(51,879)

유형자산처분이익	(60,336,198)	(589,315,563)

대손충당금환입	0

금융보증수익	(3,915,651)	(4,333,857)

투자자산처분이익	(343,544,703)	0

파생상품평가이익	(297,216,000)	(157,296,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,993,237,200	(1,866,874,816)

매출채권의 감소(증가)	1,617,384,030	(1,490,703,480)

미수금의 감소(증가)	432,888,993	4,855,359

미수수익의 감소(증가)	(213,683,020)	(62,006,317)

재고자산의 감소(증가)	(904,276,644)	(1,288,311,587)

선급금의 감소(증가)	(734,104,265)	(191,786,044)

선급비용의 감소(증가)	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	481,375,506	312,048,358

매입채무의 증가(감소)	1,648,642,339	526,603,581

미지급금의 증가(감소)	(459,145,530)	1,147,583,058

미지급비용의 증가(감소)	1,384,507,359	243,094,782

당기법인세부채의 증가(감소)	0	40,000,000

예수금의 증가(감소)	(83,809,246)	(360,165,470)

선수금의 증가(감소)	(11,625,509)	(503,172,090)

기타유동부채의 증가(감소)	59,300,000	(520,453)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(35,951,194)	(3,722,037)

퇴직금의 지급	(188,265,619)	(240,672,476)

이자의 수취	124,638,815	45,612,648

이자의 지급	(1,302,061,946)	(669,090,322)

법인세 지급	0	(40,000,000)

투자활동으로 인한 현금 흐름	(3,149,961,174)	(3,278,516,211)

투자활동으로 인한 현금 유입액	930,627,825	5,736,250,651

단기대여금의 감소	25,000,000	0

매도가능증권의 처분	431,969,500	0

보증금의 감소	0	2,866,900

유형자산의 처분	127,250,795	5,733,383,751

무형자산의 처분	316,407,530

단기금융상품의 감소	30,000,000	0

투자활동으로 인한 현금 유출액	(4,080,588,999)	(9,014,766,862)

단기대여금의 증가	(25,000,000)	(1,740,000,000)

장기금융상품의 증가	(90,015,750)	(90,015,750)

유형자산의 취득	(1,929,090,482)	(6,683,280,140)

무형자산의 취득	(338,502,742)	(501,470,972)

장기대여금	(1,302,000,000)

보증금의 증가	(395,980,025)	0

재무활동으로 인한 현금 흐름	(4,246,121,767)	13,702,484,977

재무활동으로 인한 현금 유입액	7,745,515,900	33,373,902,036

단기차입금의 차입	0	8,454,031,436

장기차입금의 차입	2,765,500,000	385,000,000

전환사채의 발행	0	3,000,000,000

유상증자	4,980,015,900	21,534,870,600

재무활동으로 인한 현금 유출액	(11,991,637,667)	(19,671,417,059)

단기차입금의 상환	(4,199,494,116)	(19,611,417,059)

유동성장기부채의 상환	(2,181,250,000)	(60,000,000)

장기차입금의 상환	(485,500,000)	0

전환사채의 상환	(103,576,000)	0

종속회사의 지분변동	(5,021,817,551)

현금의 증가(감소)	(2,133,872,616)	9,887,930,394

현금의 환율변동효과	0	0

기초의 현금	11,907,981,280	1,391,996,807

기말의 현금	9,774,108,664	11,279,927,201