오리엔트정공 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 39 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	52,996,272,704	37,621,204,303

현금및현금성자산	1,518,627,366	3,256,503,659

단기금융상품	559,013,304	785,087,427

매출채권 및 기타채권	21,483,614,942	20,368,034,948

재고자산	12,862,687,870	11,406,030,431

당기법인세자산	48,958,866	44,182,043

기타유동자산	16,523,370,356	1,761,365,795

비유동자산	52,152,614,923	60,669,146,054

장기금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산	1,345,397,834	1,330,397,834

관계기업투자주식	6,670,357,204	14,292,874,242

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,502,877,866	2,961,802,740

유형자산	37,617,302,542	38,024,509,547

사용권자산	1,307,775,820	1,342,348,865

무형자산	620,713,462	629,022,631

이연법인세자산	2,087,890,195	2,087,890,195

기타비유동자산	300,000	300,000

자산총계	105,148,887,627	98,290,350,357

부채

유동부채	42,595,599,078	42,007,482,638

단기차입금	18,637,563,092	17,166,239,777

유동성장기부채	1,821,000,000	1,803,250,000

유동 리스부채	637,622,782	591,931,918

매입채무 및 기타채무	21,332,355,470	22,116,794,540

기타 유동부채	167,057,734	329,266,403

비유동부채	22,029,688,384	16,657,282,498

장기차입금	14,076,500,000	8,731,750,000

비유동 리스부채	647,497,532	728,994,838

장기매입채무 및 기타비유동채무

확정급여부채	6,828,508,549	6,719,355,357

이연법인세부채	477,182,303	477,182,303

부채총계	64,625,287,462	58,664,765,136

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,523,600,165	39,625,585,221

자본금	16,621,456,000	15,871,456,000

자본잉여금	30,764,279,235	28,376,279,235

기타자본항목	1,186,865,804	961,664,237

이익잉여금(결손금)	(8,049,000,874)	(5,583,814,251)

자본총계	40,523,600,165	39,625,585,221

자본과부채총계	105,148,887,627	98,290,350,357

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,504,513,921	37,504,513,921	41,415,010,723	41,415,010,723

매출원가	33,824,794,174	33,824,794,174	37,636,063,403	37,636,063,403

매출총이익	3,679,719,747	3,679,719,747	3,778,947,320	3,778,947,320

판매비와관리비	3,740,053,806	3,740,053,806	3,318,050,337	3,318,050,337

영업이익(손실)	(60,334,059)	(60,334,059)	460,896,983	460,896,983

금융수익	503,564,252	503,564,252	74,063,262	74,063,262

금융비용	451,784,169	451,784,169	366,080,621	366,080,621

기타영업외수익	87,918,097	87,918,097	70,888,143	70,888,143

기타영업외비용	2,566,379,368	2,566,379,368	41,575,790	41,575,790

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)	198,191,977	198,191,977

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)	198,191,977	198,191,977

지배기업 소유주지분	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)	198,191,977	198,191,977

지배기업의 소유주에게 귀속될 계속영업손익	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)

지배기업의 소유주에게 귀속될 중단영업손익

비지배지분

기타포괄손익	247,030,191	247,030,191	97,449,119	97,449,119

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	225,201,567	225,201,567	(29,509,389)	(29,509,389)

해외사업환산손익	225,201,567	225,201,567	(30,649,512)	(30,649,512)

지분법자본변동	1,140,123	1,140,123

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	21,828,624	21,828,624	126,958,508	126,958,508

확정급여제도의재측정요소

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

지분법잉여금	21,828,624	21,828,624	126,958,508	126,958,508

총포괄이익(손실)	(2,239,985,056)	(2,239,985,056)	295,641,096	295,641,096

지배기업 소유주지분	(2,239,985,056)	(2,239,985,056)	295,641,096	295,641,096

비지배지분

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(78.00)	(78.00)	6.00	6.00

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(78.00)	(78.00)	6.00	6.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	15,871,456,000	28,376,279,235	1,236,374,390	(7,447,125,350)	38,036,984,275	38,036,984,275

당기순이익(손실)	198,191,977	198,191,977	198,191,977

해외사업환산손익	(30,649,512)	(30,649,512)	(30,649,512)

지분법 이익잉여금	126,958,508	126,958,508	126,958,508

유상증자

지분법자본변동	1,140,123	1,140,123	1,140,123

2025.03.31 (기말자본)	15,871,456,000	28,376,279,235	1,206,865,001	(7,121,974,865)	38,332,625,371	38,332,625,371

2026.01.01 (기초자본)	15,871,456,000	28,376,279,235	961,664,237	(5,583,814,251)	39,625,585,221	39,625,585,221

당기순이익(손실)	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)	(2,487,015,247)

해외사업환산손익	225,201,567	225,201,567	225,201,567

지분법 이익잉여금	21,828,624	21,828,624	21,828,624

유상증자	750,000,000	2,388,000,000	3,138,000,000	3,138,000,000

지분법자본변동

2026.03.31 (기말자본)	16,621,456,000	30,764,279,235	1,186,865,804	(8,049,000,874)	40,523,600,165	40,523,600,165

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동으로 인한 순현금흐름	17,410,523,129	(773,154,306)

영업에서 창출된 현금흐름	(17,180,648,105)	1,092,946,774

당기순이익(손실)	(2,487,015,247)	198,191,977

조정항목	(14,693,632,858)	894,754,797

이자의 수취	59,729,925	51,211,987

이자의 지급	(285,723,964)	(367,744,017)

법인세납부(환급)	(3,880,985)	(3,260,438)

투자활동으로 인한 순현금흐름	5,239,563,312	(1,303,035,750)

유형자산의 처분	56,272,727	11,500,000

단기대여금의 감소	240,500,000	10,500,000

장기대여금의 감소	300,000,000

관계기업투자주식의 처분	5,157,838,280

단기금융상품의 감소	230,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(15,000,000)

단기금융상품의 증가	(18,925,877)

단기대여금의 증가	(300,000,000)

유형자산의 취득	(412,621,818)	(1,292,865,730)

무형자산의 취득	(13,500,000)	(17,170,020)

재무활동으로 인한 순현금흐름	9,615,160,941	(1,347,139,833)

단기차입금의 감소	(1,222,735,434)

단기차입금의 증가	1,299,435,459

장기차입금의 증가	5,800,000,000

유상증자	3,138,000,000

유동성장기부채의 감소	(437,500,000)

리스부채의 감소	(184,774,518)	(124,404,399)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(629,237,787)	465,757,534

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,185,036,663)	(1,411,263,743)

기초의 현금및현금성자산	4,703,664,029	3,796,799,472

기말의 현금및현금성자산	1,518,627,366	2,385,535,729