오리엔트정공 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 29 기초 2015.01.01 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 29 기초

자 산

유동자산	27,939,288,053	13,552,914,717	19,063,610,417

현금및현금성자산	11,279,927,201	1,391,996,807	483,332,867

단기금융상품	0	0	0

매출채권	7,272,497,575	5,781,742,216	5,537,392,114

단기대여금	1,810,100,000	70,100,000	5,968,462,699

미수수익	641,173,604	624,779,935	958,056,930

미수금	1,464,227,406	1,469,082,765	2,772,273,256

선급금	1,312,098,112	1,032,212,068	1,298,946,471

재고자산	40,272,206	2,830,680,362	1,967,334,496

기타유동자산	4,118,991,949	352,320,564	77,811,584

매각예정자산	0	0	0

비유동자산	36,858,324,909	37,648,176,551	21,487,185,675

장기금융상품	240,066,500	150,050,750	85,029,750

매도가능증권	121,674,797	121,674,797	0

관계기업주식	2,937,941,164	3,326,941,773	0

유형자산	23,882,153,495	24,720,929,130	20,226,493,649

무형자산	9,537,945,053	9,187,169,301	1,032,264,776

기타비유동자산	138,543,900	141,410,800	143,397,500

자산총계	64,797,612,962	51,201,091,268	40,550,796,092

부 채

유동부채	20,481,922,217	31,258,654,623	26,229,465,293

매입채무	10,179,353,926	9,552,616,810	7,798,435,393

단기차입금	8,379,731,404	19,537,117,027	17,594,000,000

미지급금	1,364,845,660	217,262,602	231,500,424

예수금	18,723,152	378,888,622	32,344,407

미지급비용	574,826,086	1,000,821,626	547,459,903

당기법인세부채	12,639,086	12,639,086	12,639,086

유동성장기부채	0	0	0

선수금	45,328,300	548,500,390	0

기타유동부채	6,474,603	10,808,460	13,086,080

비유동부채	4,011,250,136	791,440,870	493,384,136

장기차입금	425,000,000	100,000,000	0

전환사채	2,813,325,147	0	0

파생상품부채	114,108,000	0	0

확정급여채무	658,499,682	690,603,110	488,785,846

임대보증금	0	0	0

기타비유동부채	317,307	837,760	4,598,290

부채총계	24,493,172,353	32,050,095,493	26,722,849,429

자 본

지배기업소유주에귀속되는 자본	36,151,767,176	15,106,358,965	13,827,946,663

자본금	26,071,813,500	11,071,813,500	11,071,813,500

기타자본항목	9,451,689,212	3,043,218,179	3,043,218,179

이익잉여금(결손금)	628,264,464	991,327,286	(287,085,016)

비지배주주지분	4,152,673,433	4,044,636,810	0

자본총계	40,304,440,609	19,150,995,775	13,827,946,663

부채및자본총계	64,797,612,962	51,201,091,268	40,550,796,092

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,049,542,751	51,274,223,585	12,929,733,245	39,452,154,605	53,726,370,346	46,998,361,406

매출 원가	14,675,043,171	48,016,623,957	11,491,968,479	35,247,892,394	48,865,968,860	41,929,335,152

매출 총이익	374,499,580	3,257,599,628	1,437,764,766	4,204,262,211	4,860,401,486	5,069,026,254

판매비와관리비	1,253,519,751	3,491,383,391	1,200,155,924	3,512,818,645	3,826,869,243	3,877,379,996

영업 이익	(879,020,171)	(233,783,763)	237,608,842	691,443,566	1,033,532,243	1,191,646,258

금융수익	336,791,192	208,277,762	96,187,982	276,228,109	343,522,579	210,708,163

금융비용	149,565,298	669,366,971	221,833,173	678,255,976	946,572,025	1,004,614,559

기타영업외수익	128,842,991	752,218,742	66,502,161	134,234,620	417,973,754	141,615,311

기타영업외비용	694,541	10,887,370	4,724,779	57,024,083	193,893,252	524,626,480

관계기업투자로인한손익	(70,398,192)	(372,838,761)	667,901,096	0

법인세비용차감전 순이익(손실)	(634,044,019)	(326,380,361)	173,741,033	366,626,236	1,322,464,395	14,728,693

법인세 비용	0	53,460,151	0	0	0	47,823,451

당기 순이익(손실)	(634,044,019)	(379,840,512)	173,741,033	366,626,236	1,322,464,395	(33,094,758)

지배기업의소유주지분	(579,615,771)	(488,347,663)	173,741,033	366,626,236	1,322,464,395	(33,094,758)

비지배지분	(54,428,248)	108,507,151	0	0	0	0

기타 포괄손익	20,325,600	(1,585,254)	29,291,764	(3,192,305)	(44,052,093)	(253,990,258)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는항목	(2,566,312)	(7,193,567)	0	0	0	0

관계기업의기타포괄손익의변동	(2,566,312)	(7,193,567)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는항목	22,891,912	5,608,313	29,291,764	(3,192,305)	(44,052,093)	(253,990,258)

확정급여제도의 재측정요소	22,891,912	5,608,313	0	0	(44,052,093)	(253,990,258)

보험수리적손익	0	0	29,291,764	(3,192,305)

당기 총포괄이익(손실)	(613,718,419)	(381,425,766)	203,032,797	363,433,931	1,278,412,302	(287,085,016)

지배기업의소유주지분	(560,968,555)	(489,462,389)	203,032,797	363,433,931	1,278,412,302	(287,085,016)

비지배지분	(52,749,864)	108,036,623	0	0	0	0

지배기업소유주지분에 대한 주당손익	0	0	0	0	0

기본주당순이익(손실)	(11)	(14)	8	17	60	(2)

희석주당순이익(손실)	(11)	(14)	8	17	60	(2)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,071,813,500	33,119,488,467	(1,115,530,245)	1,225,701,118	(31,728,127,171)	7,573,345,669	7,573,345,669

자본변동	결손보전	(31,728,127,171)	31,728,127,171

당기순이익(손실)

당기순이익	(33,094,758)	(33,094,758)	(33,094,758)

유상증자	5,000,000,000	1,541,686,010	6,541,686,010	6,541,686,010

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	(253,990,258)	(253,990,258)	(253,990,258)

관계기업의기타포괄손익변동

재평가토지매각

연결범위변동

2014.12.31 (기말자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	(287,085,016)	13,827,946,663	13,827,946,663

2015.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	(287,085,016)	13,827,946,663	13,827,946,663

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)	1,322,464,395	1,322,464,395	1,322,464,395

당기순이익

유상증자

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	(44,052,093)	(44,052,093)	(44,052,093)

관계기업의기타포괄손익변동

재평가토지매각

연결범위변동	4,044,636,810	4,044,636,810

2015.12.31 (기말자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,357,955	4,044,636,810	19,150,995,775

2015.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	(287,085,016)	13,827,946,663	0	13,827,946,663

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)

당기순이익	366,626,236	366,626,236	366,626,236

유상증자

보험수리적손익	(3,192,305)	(3,192,305)	(3,192,305)

확정급여제도의 재측정요소

관계기업의기타포괄손익변동

재평가토지매각

연결범위변동

2015.09.30 (기말자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	76,348,915	14,191,380,594	0	14,191,380,594

2016.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)	(488,347,663)	(488,347,663)	108,507,151	(379,840,512)

당기순이익

유상증자	15,000,000,000	6,534,870,600	21,534,870,600	21,534,870,600

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	6,078,841	6,078,841	(470,528)	5,608,313

관계기업의기타포괄손익변동	(7,193,567)	(7,193,567)	(7,193,567)

재평가토지매각	(119,206,000)	119,206,000

연결범위변동

2016.09.30 (기말자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(1,115,530,245)	1,099,301,551	628,264,464	36,151,767,176	4,152,673,433	40,304,440,609

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(624,138,372)	555,802,524	3,294,408,520	584,740,603

영업으로 인한 현금흐름	39,339,302	1,004,626,753	3,622,071,688	1,672,801,721

당기순이익(손실)	(379,840,512)	366,626,236	1,322,464,395	(33,094,758)

현금의유출이없는비용등의가산	3,125,151,929	1,722,447,571	2,469,685,297	2,125,223,971

대손상각비	0	0	0

외화환산손실	133,535	0	0	0

이자비용	0	0	0

기타의대손상각비	52,216,633	157,216,633	109,600,000

감가상각비	2,289,887,587	1,408,301,588	1,930,822,197	1,851,709,428

무형자산상각비	150,695,220	80,204,916	109,816,221	94,564,935

무형자산손상차손	0	29,531,000	0

잡손실	0	0	0

퇴직급여	226,867,679	181,724,434	242,299,246	69,349,608

파생상품평가손실	0	0	0

지분법손실	372,838,761

전환권조정상각	84,729,147

현금의유출이없는수익등의차감	(750,997,299)	(51,811,429)	(1,022,343,010)	(70,280,594)

대손충당금환입	29,600,000	316,423,909	45,335,476

외환환산이익	51,879	229,908	10,162,673	57,155

금융보증수익	4,333,857	164,339	6,038,150	4,392,963

관계기업투자로인한손익	667,901,096	0

유형자산처분이익	589,315,563	21,817,182	21,817,182	20,495,000

파생상품평가이익	157,296,000	0	0	0

영업활동으로인한자산.부채의변동	(1,954,974,816)	(1,032,635,625)	852,265,006	(349,046,898)

매출채권의감소(증가)	(1,490,703,480)	182,704,609	(502,137,980)	(689,663,760)

미수수익의 증가	(62,006,317)	(265,602,553)	0	(205,461,886)

미수금의감소(증가)	4,855,359	(323,095,708)	(369,341,588)	(85,633,341)

선급금의 감소(증가)	(279,886,044)	(980,334,182)	246,696,786	14,883,608

선급비용의증가	0	23,334,463	0	0

재고자산의 증가	(1,288,311,587)	(1,166,797,731)	(863,345,866)	(568,844,208)

기타유동자산의 감소(증가)	312,048,358	2,386,120	(210,429,530)	(34,536,381)

기타비유동자산의증가	0	0	0	0

매입채무의 증가	526,603,581	1,095,377,288	1,754,181,417	1,163,163,778

미지급비용의 증가	243,094,782	678,066,064	1,169,609,677	1,003,109,046

미지급금의 증가(감소)	1,147,583,058	(128,585,446)	(161,508,144)	(823,329,576)

당기법인세부채의증가	40,000,000	0	0	0

예수금의증가(감소)	(360,165,470)	11,251,704	(19,490,775)	(46,620,472)

선수금의 감소(증가)	(503,172,090)	0	0	(15,300,000)

기타유동부채의증가(감소)	(520,453)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(3,722,037)	4,693,161	0	(15,961,179)

퇴직급여의 지급	(240,672,476)	(166,033,414)	(191,968,991)	(92,675,978)

미지급법인세의 증가	0	0	0	47,823,451

이자의 수취	45,612,648	7,711,255	617,028,839	22,695,083

이자의 지급	(669,090,322)	(456,535,484)	(944,692,007)	(1,062,932,750)

법인세 지급	(40,000,000)	0	0	(47,823,451)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,190,416,211)	(1,418,423,151)	(3,248,009,973)	(6,358,920,581)

투자활동으로인한현금유입액	5,736,250,651	345,736,821	2,708,222,604	195,502,000

단기대여금의감소	0	317,721,104	2,660,721,104	0

단기금융상품의감소	0	0	0	90,000,000

유형자산의 처분	5,733,383,751	26,477,917	27,466,057	20,502,000

매도가능증권의 처분	0	0	0	50,000,000

임차보증금의 감소	2,866,900	1,537,800	1,986,700	35,000,000

연결범위변동	0	0	18,048,743	0

매각예정자산의 처분	0	0	0	0

투자활동으로인한현금유출액	(8,926,666,862)	(1,764,159,972)	(5,956,232,577)	(6,554,422,581)

단기대여금의 증가	1,740,000,000	0	0	4,416,010,000

장기금융상품의 증가	90,015,750	45,015,750	65,021,000	60,021,000

구출물의 취득	0	0	301,800,000	0

기계장치의 취득	0	668,375,000	1,643,375,000	636,580,000

공구와기구의취득	0	845,543,960	1,029,656,160	569,575,000

비품의 취득	0	5,770,000	7,719,194	388,750,000

시설장치의 취득	0	0	0	58,200,000

유형자산의 취득	6,595,180,140	0	0	0

무형자산의 취득	501,470,972	0	0	0

건설중인자산의 취득	0	0	2,484,356,000	0

기타무형자산의 취득	0	199,455,262	424,305,223	422,141,081

기타보증금의 증가	0	0	0	3,145,500

회원권의 취득	0	0	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	13,702,484,977	447,218,448	862,265,393	6,019,088,847

재무활동으로인한현금유입액	33,373,902,036	447,218,448	2,991,813,631	6,541,686,010

단기차입금의차입	8,454,031,436	447,218,448	2,991,813,631	0

장기차입금의차입	385,000,000	0	0	0

유상증자	21,534,870,600	0	6,541,686,010

전환사채의 발행	3,000,000,000	0	0	0

재무활동으로인한현금유출액	(19,671,417,059)	0	(2,129,548,238)	(522,597,163)

단기차입금의 상환	19,611,417,059	0	2,129,548,238	486,297,163

유동성장기부채의 상환	60,000,000	0	36,300,000

장기차입금의 상환	0	0

임대보증금의 감소	0	0

현금의 증가(감소)	9,887,930,394	(415,402,179)	908,663,940	244,908,869

현금의 환율변동효과	0	0

기초의 현금	1,391,996,807	483,332,867	483,332,867	238,234,740

기말의 현금	11,279,927,201	67,930,688	1,391,996,807	483,332,867