오리엔트정공 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 2018.12.31 현재
제 31 기 2017.12.31 현재
제 30 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	55,443,889,573	41,463,707,759	47,122,763,649

현금및현금성자산	10,939,420,959	7,799,120,729	11,907,981,280

단기금융상품	10,040,000,000	40,000,000	40,000,000

매출채권	10,973,736,409	11,138,946,063	12,179,135,061

단기대여금	639,461,854	275,043,364	699,227,165

단기미수수익	1,663,606,141	1,231,336,382	1,459,895,783

단기미수금	2,022,667,180	1,621,848,243	1,925,105,587

단기선급금	6,730,594,730	324,481,488	646,937,496

재고자산	12,024,855,230	18,850,455,416	558,628,985

기타유동자산	409,547,070	182,476,074	17,705,852,292

비유동자산	50,408,918,185	49,402,557,571	53,030,953,438

장기금융상품	510,113,750	464,829,538	344,808,538

장기대여금	8,375,221,988	2,255,252,029	1,300,000,000

비유동매도가능금융자산	33,475,000	33,475,000	121,899,797

유형자산	22,598,566,095	24,707,808,578	26,525,105,787

무형자산	3,891,011,486	6,542,962,998	9,612,682,142

투자부동산	14,651,817,866	14,752,296,518	14,852,775,174

기타비유동자산	348,712,000	645,932,910	273,682,000

자산총계	105,852,807,758	90,866,265,330	100,153,717,087

부채

유동부채	43,351,217,487	35,038,786,668	43,249,181,570

단기매입채무	8,418,389,753	10,341,905,057	11,958,130,637

단기차입금	22,393,307,750	17,563,561,661	21,970,926,558

단기미지급금	2,596,208,214	1,873,072,391	2,235,482,553

단기예수금	147,726,649	92,836,722	150,077,893

단기미지급비용	884,031,692	1,075,789,692	899,720,425

당기법인세부채	12,639,086	12,639,086

단기선수금	108,242,601	95,702,911	110,441,472

유동성장기차입금	8,287,807,436	1,517,825,000	2,181,250,000

유동성전환사채	1,484,703,992	2,843,991,141

유동파생상품부채	434,300,100	297,216,000

기타유동부채	515,503,392	546,450,056	589,305,805

비유동부채	6,243,263,625	17,728,647,574	16,414,570,793

장기차입금	1,987,559,773	14,043,700,538	13,036,450,000

확정급여채무	4,138,997,852	3,558,241,036	3,320,714,793

기타비유동부채	116,706,000	126,706,000	57,406,000

부채총계	49,594,481,112	52,767,434,242	59,663,752,363

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,280,281,844	34,586,574,351	31,209,879,626

자본금	58,607,281,000	29,558,563,500	26,071,813,500

자본잉여금	12,866,945,077	10,961,183,806	9,467,917,906

기타자본항목	(1,969,636,889)	(1,395,183,701)	(946,986,920)

이익잉여금(결손금)	(15,224,307,344)	(4,537,989,254)	(3,382,864,860)

비지배지분	1,978,044,802	3,512,256,737	9,280,085,098

자본총계	56,258,326,646	38,098,831,088	40,489,964,724

자본과부채총계	105,852,807,758	90,866,265,330	100,153,717,087

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

매출액	98,179,111,596	97,067,185,448	71,001,875,080

매출원가	91,080,663,855	84,091,163,561	66,557,974,392

매출총이익	7,098,447,741	12,976,021,887	4,443,900,688

판매비와관리비	12,534,800,423	11,594,623,126	4,679,985,097

영업이익(손실)	(5,436,352,682)	1,381,398,761	(236,084,409)

금융수익	562,311,774	573,706,774	110,109,913

금융비용	1,845,901,732	1,910,017,445	902,748,628

기타영업외수익	585,309,654	878,359,340	689,762,492

기타영업외비용	6,367,856,980	3,340,711,017	3,697,601,381

관계기업투자로인한손익	2,117,188,960

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,502,489,966)	(2,417,263,587)	(6,153,750,973)

법인세비용	2,731,362	(50,163,788)

당기순이익(손실)	(12,502,489,966)	(2,419,994,949)	(6,203,914,761)

지배기업의소유주지분	(10,451,216,155)	(1,275,750,909)	(4,464,079,102)

비지배지분	(2,051,273,811)	(1,144,244,040)	(1,739,835,659)

기타포괄손익	(260,861,915)	67,886,983	(28,728,806)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	14,892,245	(55,483,408)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	14,892,245	(55,483,408)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	(275,754,160)	123,370,391	(28,728,806)

확정급여제도의 재측정요소	(275,754,160)	123,370,391	(28,728,806)

당기총포괄이익(손실)	(12,763,351,881)	(2,352,107,966)	(6,232,643,567)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주지분	(10,671,425,845)	(1,206,451,881)	(4,493,398,146)

비지배지분	(2,091,926,036)	(1,145,656,085)	(1,739,245,421)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(130)	(22)	(117)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(130)	(23)	(117)

연결 자본변동표
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

해외사업환손손익

당기순이익(손실)	(4,464,079,102)	(4,464,079,102)	(1,739,835,659)	(6,203,914,761)

재평가자산의 처분	(119,206,000)	119,206,000

보험수리적손익

종속회사지분변동

확정급여채무의 재측정요소	(29,319,044)	(29,319,044)	590,238	(28,728,806)

전환사채의 전환

연결대상범위의 변동	(937,951,793)	(937,951,793)	6,974,693,709	6,036,741,916

유상증자	15,000,000,000	6,534,870,600	21,534,870,600	21,534,870,600

2016.12.31 (기말자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,053,482,038)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	31,209,879,626	9,280,085,098	40,489,964,724

2017.01.01 (기초자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,053,482,038)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	31,209,879,626	9,280,085,098	40,489,964,724

해외사업환손손익	(51,327,487)	(51,327,487)	(4,155,921)	(55,483,408)

당기순이익(손실)	(1,275,750,909)	(1,275,750,909)	(1,144,244,040)	(2,419,994,949)

재평가자산의 처분

보험수리적손익	120,626,515	120,626,515	2,743,876	123,370,391

종속회사지분변동	(396,869,294)	(396,869,294)	(4,622,172,276)	(5,019,041,570)

확정급여채무의 재측정요소

전환사채의 전환

연결대상범위의 변동

유상증자	3,486,750,000	1,493,265,900	4,980,015,900	4,980,015,900

2017.12.31 (기말자본)	29,558,563,500	10,961,183,806	(2,450,351,332)	1,055,167,631	(4,537,989,254)	34,586,574,351	3,512,256,737	38,098,831,088

2018.01.01 (기초자본)	29,558,563,500	10,961,183,806	(2,450,351,332)	1,055,167,631	(4,537,989,254)	34,586,574,351	3,512,256,737	38,098,831,088

해외사업환손손익	14,892,245	14,892,245	14,892,245

당기순이익(손실)	(10,451,216,155)	(10,451,216,155)	(2,051,273,811)	(12,502,489,966)

재평가자산의 처분

보험수리적손익	(235,101,935)	(235,101,935)	(40,652,225)	(275,754,160)

종속회사지분변동	(589,345,433)	(589,345,433)	557,714,101	(31,631,332)

확정급여채무의 재측정요소

전환사채의 전환	391,644,000	214,090,133	605,734,133	605,734,133

연결대상범위의 변동

유상증자	28,657,073,500	1,691,671,138	30,348,744,638	30,348,744,638

2018.12.31 (기말자본)	58,607,281,000	12,866,945,077	(3,039,696,765)	1,070,059,876	(15,224,307,344)	54,280,281,844	1,978,044,802	56,258,326,646

연결 현금흐름표
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	(7,551,355,256)	4,252,642,526	1,448,981,151

영업으로 인한 현금흐름	(6,426,114,226)	5,698,487,069	2,256,915,996

당기순이익(손실)	(12,502,489,966)	(2,419,994,949)	(6,203,914,761)

현금의유출이없는비용등의가산	8,268,620,785	8,602,744,419	9,565,203,616

외화환산손실	225,815,433	79,271,056	4,543,565

사채할인발행차금상각	18,497,323	115,592,590	115,395,141

사채상환손실	70,931,142	59,341,025

대손상각비	28,392,038	150,258,438

기타의대손상각비	745,110,225	375,038,319

반품충당손실	47,732,626

감가상각비	3,786,322,210	3,737,596,480	3,114,085,358

유형자산손상차손	117,006,458

유형자산처분손실	10,555,940	8,000

무형자산상각비	557,871,303	527,435,417	200,926,960

무형자산손상차손	2,094,080,209	2,609,427,955	3,684,761,392

무형자산처분손실	35,907,530

금융보증비용	736,228	3,440,781

퇴직급여	730,308,734	744,687,744	302,490,240

파생상품평가손실	25,812,000

지분법손실	2,117,188,960

현금의유입이없는수익등의차감	(535,157,454)	(643,676,001)	(603,744,339)

대손충당금환입	(389,932,852)	(263,667,964)

외화환산이익	(127,333,495)	(5,830,408)	(4,427,282)

금융보증수익	(3,915,651)	(2,000,403)

유형자산처분이익	(17,891,107)	(60,336,198)	(596,100,361)

파생상품평가이익	(309,925,780)

관계기업투자로인한손익	(1,216,293)

영업활동으로인한자산,부채의변동	(1,657,087,591)	159,413,600	(500,628,520)

매출채권의 증가(감소)	240,443,476	1,096,909,984	(230,383,179)

미수수익의 증가	(357,647,770)	57,729,487	151,253,619

미수금의 증가(감소)	(1,121,463,963)	(75,875,526)	(149,249,654)

선급금의 감소(증가)	(6,406,113,241)	586,123,972	69,804,164

재고자산의 증가	6,825,600,186	(1,144,603,124)	(548,634,271)

기타유동자산의 증가(감소)	(227,070,996)	376,152,911	151,188,454

매입채무의 증가	(2,149,330,738)	(1,695,496,636)	711,437,923

미지급비용의 증가	1,236,153,416	1,790,641,128	218,925,743

미지급금의 감소(증가)	726,366,591	(362,410,162)	298,695,770

예수금의 감소(증가)	54,889,927	(57,241,171)	(357,661,929)

선수금의 감소	12,539,690	(14,738,561)	(517,184,590)

퇴직연금운용자산의 변동	74,754,688	(113,813,259)	(49,216,790)

퇴직급여의 지급	(524,525,965)	(265,883,300)	(288,766,020)

기타유동부채의증가(감소)	(31,682,892)	(90,113,505)	(837,760)

기타비유동부태의 증가(감소)	(10,000,000)	69,300,000

미지급법인세의 증가	2,731,362	40,000,000

이자의 수취	315,310,863	170,829,914	103,167,424

이자의 지급	(1,427,912,807)	(1,613,943,095)	(871,102,269)

법인세 지급	(12,639,086)	(2,731,362)	(40,000,000)

투자활동현금흐름	(17,763,117,780)	(3,171,098,398)	(12,060,846,217)

투자활동으로인한현금유입액	867,014,970	2,081,312,785	3,775,014,401

단기대여금및수취채권의 처분	1,628,294,079

매도가능증권의 감소	88,424,797

유형자산의 처분	569,794,060	84,093,909	3,770,503,601

무형자산의 처분	280,500,000

임차보증금의 감소	297,220,910	4,510,800

투자활동으로인한현금유출액	(18,630,132,750)	(5,252,411,183)	(15,835,860,618)

단기대여금의 증가	(6,484,388,449)	(2,159,362,307)	(265,000,000)

장기금융상품의 증가	(10,045,284,212)	(120,021,000)	(120,021,000)

장기대여금의 증가

유형자산의 취득	(2,100,460,089)	(2,217,225,208)	(4,883,267,708)

기타무형자산의 취득	(379,151,758)	(402,582,744)

보증금의 증가	(372,250,910)

회원권의 취득	(4,400,000)	(200,000,000)

연결범위변동	(9,964,989,166)

재무활동현금흐름	28,454,773,266	(5,190,404,679)	21,127,849,539

재무활동으로인한현금유입액	35,178,490,727	7,990,591,438	49,952,389,841

단기차입금의 차입	4,829,746,089	17,032,519,241

장기차입금의 차입	3,010,575,538	8,385,000,000

유상증자	30,348,744,638	4,980,015,900	21,534,870,600

전환사채의발행	3,000,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(6,723,717,461)	(13,180,996,117)	(28,824,540,302)

단기차입금의 상환	(4,407,364,897)	(28,764,540,302)

유동성장기부채의 상환	(1,517,825,000)	(2,181,250,000)	(60,000,000)

장기차입금의 상환	(3,768,333,329)	(485,500,000)

전환사채의 상환	(1,405,927,800)	(1,087,839,650)

종속회사 지분변동	(31,631,332)	(5,019,041,570)

현금의 증가(감소)	3,140,300,230	(4,108,860,551)	10,515,984,473

현금의 환율변동효과

기초의 현금	7,799,120,729	11,907,981,280	1,391,996,807

기말의 현금	10,939,420,959	7,799,120,729	11,907,981,280