오리엔트정공 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
제 30 기초 2016.01.01 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말	제 30 기초

자 산

유동자산	40,795,270,191	47,773,050,658	13,552,914,717

현금및현금성자산	4,328,976,768	11,907,981,280	1,391,996,807

단기금융상품	10,000,000	40,000,000	0

매출채권	11,019,377,302	12,179,135,061	5,781,742,216

단기대여금	1,081,773,273	699,227,165	70,100,000

미수수익	1,481,642,444	1,459,895,783	624,779,935

미수금	1,717,246,195	1,925,105,587	1,469,082,765

선급금	1,820,271,795	1,297,224,505	1,032,212,068

재고자산	18,781,022,174	17,705,852,292	2,830,680,362

기타유동자산	554,960,240	558,628,985	352,320,564

매각예정자산	0	0	0

비유동자산	51,111,046,987	52,128,664,635	37,648,176,551

장기금융상품	374,813,788	344,808,538	150,050,750

장기대여금	987,453,892	1,300,000,000	0

매도가능증권	33,478,000	121,899,797	121,674,797

관계기업주식	0	0	3,326,941,773

유형자산	25,037,067,293	25,874,818,778	24,720,929,130

무형자산	9,485,896,503	9,360,680,348	9,187,169,301

투자부동산	14,827,655,511	14,852,775,174	0

기타비유동자산	364,682,000	273,682,000	141,410,800

자산총계	91,906,317,178	99,901,715,293	51,201,091,268

부 채

유동부채	35,488,647,784	40,107,974,429	31,258,654,623

매입채무	9,683,714,329	11,958,130,637	9,552,616,810

단기차입금	20,612,371,767	21,970,926,558	19,537,117,027

미지급금	2,127,347,022	2,235,482,553	217,262,602

예수금	62,455,227	150,077,893	378,888,622

미지급비용	886,271,594	899,720,425	1,000,821,626

당기법인세부채	12,639,086	12,639,086	12,639,086

유동성장기부채	0	0	0

선수금	139,542,954	110,441,472	548,500,390

유동성자기부채	1,375,000,000	2,181,250,000	0

기타유동부채	589,305,805	589,305,805	10,808,460

비유동부채	20,449,524,076	19,555,777,934	791,440,870

장기차입금	14,034,450,000	13,036,450,000	100,000,000

전환사채	2,874,998,543	2,843,991,141	0

파생상품부채	0	297,216,000	0

확정급여채무	3,482,669,533	3,320,714,793	690,603,110

임대보증금	0	0	0

기타비유동부채	57,406,000	57,406,000	837,760

부채총계	55,938,171,860	59,663,752,363	32,050,095,493

자 본

지배기업소유주에귀속되는 자본	31,344,100,354	30,957,877,832	15,106,358,965

자본금	26,071,813,500	26,071,813,500	11,071,813,500

기타자본항목	8,153,298,283	8,268,929,192	3,043,218,179

이익잉여금(결손금)	(2,881,011,429)	(3,382,864,860)	991,327,286

비지배주주지분	4,624,044,964	9,280,085,098	4,044,636,810

자본총계	35,968,145,318	40,237,962,930	19,150,995,775

부채및자본총계	91,906,317,178	99,901,715,293	51,201,091,268

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,397,058,390	23,397,058,390	17,715,968,021	17,715,968,021	71,001,875,080	53,726,370,346

매출 원가	20,031,370,477	20,031,370,477	16,140,250,987	16,140,250,987	66,557,974,392	48,865,968,860

매출 총이익	3,365,687,913	3,365,687,913	1,575,717,034	1,575,717,034	4,443,900,688	4,860,401,486

판매비와관리비	3,033,250,507	3,033,250,507	1,166,663,976	1,166,663,976	4,679,985,097	3,826,869,243

영업 이익	332,437,406	332,437,406	409,053,058	409,053,058	(236,084,409)	1,033,532,243

금융수익	362,132,948	362,132,948	196,879,982	196,879,982	110,109,913	343,522,579

금융비용	549,171,462	549,171,462	251,039,823	251,039,823	902,748,628	946,572,025

기타영업외수익	400,051,035	400,051,035	151,304,966	151,304,966	689,762,492	417,973,754

기타영업외비용	3,492,119	3,492,119	50,001,006	50,001,006	3,697,601,381	193,893,252

관계기업투자로인한손익	0	0	(44,862,439)	(44,862,439)	(2,117,188,960)	667,901,096

법인세비용차감전 순이익(손실)	541,957,808	541,957,808	411,334,738	411,334,738	(6,153,750,973)	1,322,464,395

법인세 비용	2,731,362	2,731,362	8,163,788	8,163,788	50,163,788	0

당기 순이익(손실)	539,226,446	539,226,446	403,170,950	403,170,950	(6,203,914,761)	1,322,464,395

지배기업의소유주지분	507,900,489	507,900,489	331,663,242	331,663,242	(4,464,079,102)	1,322,464,395

비지배지분	31,325,957	31,325,957	71,507,708	71,507,708	(1,739,835,659)	0

기타 포괄손익	(56,671,650)	(56,671,650)	(35,642,334)	(35,642,334)	(28,728,806)	(44,052,093)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는항목	(32,902,009)	(32,902,009)	(4,460,328)	(4,460,328)	0	0

관계기업의기타포괄손익의변동	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는항목	(23,769,641)	(23,769,641)	(31,182,006)	(31,182,006)	(28,728,806)	(44,052,093)

확정급여제도의 재측정요소	(23,769,641)	(23,769,641)	(31,182,006)	(31,182,006)	(28,728,806)	(44,052,093)

보험수리적손익	0	0	0	0

당기 총포괄이익(손실)	482,554,796	482,554,796	367,528,616	367,528,616	(6,232,643,567)	1,278,412,302

지배기업의소유주지분	480,626,619	480,626,619	295,681,015	295,681,015	(4,493,398,146)	1,278,412,302

비지배지분	1,928,177	1,928,177	71,847,601	71,847,601	(1,739,245,421)	0

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실)	10	10	15	15	(117)	60

희석주당순이익(손실)	5	5	7	7	(117)	60

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	(287,085,016)	13,827,946,663	13,827,946,663

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)	1,322,464,395	1,322,464,395	1,322,464,395

유상증자

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	(44,052,093)	(44,052,093)	(44,052,093)

관계기업의기타포괄손익변동

종속회사지분변동

해외사업환산손익

재평가자산의처분

연결범위변동	4,044,636,810	4,044,636,810

2015.12.31 (기말자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

2016.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)	(4,464,079,102)	(4,464,079,102)	(1,739,835,659)	(6,203,914,761)

유상증자	15,000,000,000	6,534,870,600	21,534,870,600	21,534,870,600

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	(29,319,044)	(29,319,044)	590,238	(28,728,806)

관계기업의기타포괄손익변동

종속회사지분변동

해외사업환산손익

재평가자산의처분	(119,206,000)	119,206,000

연결범위변동	(1,189,953,587)	(1,189,953,587)	6,974,693,709	5,784,740,122

2016.12.31 (기말자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,305,483,832)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	30,957,877,832	9,280,085,098	40,237,962,930

2016.01.01 (기초자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,225,701,118	991,327,286	15,106,358,965	4,044,636,810	19,150,995,775

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)	331,663,242	331,663,242	71,507,708	403,170,950

유상증자

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	(31,521,899)	(31,521,899)	339,893	(31,182,006)

관계기업의기타포괄손익변동

종속회사지분변동

해외사업환산손익

재평가자산의처분

연결범위변동	(4,460,328)	(4,460,328)	(4,460,328)

2016.03.31 (기말자본)	11,071,813,500	2,933,047,306	(1,115,530,245)	1,221,240,790	1,291,468,629	15,402,039,980	4,116,484,411	19,518,524,391

2017.01.01 (기초자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,305,483,832)	1,106,495,118	(3,382,864,860)	30,957,877,832	9,280,085,098	40,237,962,930

자본변동	결손보전

당기순이익(손실)	507,900,489	507,900,489	31,325,957	539,226,446

유상증자

보험수리적손익

확정급여제도의 재측정요소	(6,047,058)	(6,047,058)	(17,722,583)	(23,769,641)

관계기업의기타포괄손익변동

종속회사지분변동	(94,404,097)	(94,404,097)	(4,657,968,311)	(4,752,372,408)

해외사업환산손익	(21,226,812)	(21,226,812)	(11,675,197)	(32,902,009)

재평가자산의처분

연결범위변동

2017.03.31 (기말자본)	26,071,813,500	9,467,917,906	(2,399,887,929)	1,085,268,306	(2,881,011,429)	31,344,100,354	4,624,044,964	35,968,145,318

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,442,410,908)	1,594,987,726	1,360,881,151	3,294,408,520

영업으로 인한 현금흐름	(986,542,322)	1,822,661,492	2,168,815,996	3,622,071,688

당기순이익(손실)	539,226,446	403,170,950	(6,203,914,761)	1,322,464,395

현금의유출이없는비용등의가산	1,268,049,623	911,271,308	9,565,203,616	2,469,685,297

대손상각비	0	0	0	0

외화환산손실	35,871,497	33,522	4,543,565	0

이자비용	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	157,216,633

감가상각비	1,001,157,897	716,489,848	3,114,085,358	1,930,822,197

무형자산상각비	128,585,639	50,231,740	200,926,960	109,816,221

무형자산손상차손	0	0	3,684,761,392	29,531,000

잡손실	0	0	0	0

퇴직급여	71,427,188	75,622,558	302,490,240	242,299,246

파생상품평가손실	0	0	25,812,000	0

사채할인발행차금의상각	31,007,402	24,031,201	115,395,141	0

지분법손실	0	44,862,439	2,117,188,960	0

전환권조정상각	0	0	0	0

현금의유출이없는수익등의차감	(659,044,980)	(189,268,458)	(603,744,339)	(1,022,343,010)

대손충당금환입	0	0	316,423,909

외환환산이익	9,194,368	2,266,458	4,427,282	10,162,673

금융보증수익	0	0	2,000,403	6,038,150

관계기업투자로인한손익	0	0	1,216,293	667,901,096

유형자산처분이익	352,634,612	0	596,100,361	21,817,182

파생상품평가이익	297,216,000	187,002,000	0	0

영업활동으로인한자산.부채의변동	(2,134,773,411)	697,487,692	(588,728,520)	852,265,006

매출채권의감소(증가)	1,241,429,139	843,596,072	(230,383,179)	(502,137,980)

미수수익의 증가	(57,785,048)	0	151,253,619	0

미수금의감소(증가)	292,546,154	20,476,307	(149,249,654)	(369,341,588)

선급금의 감소(증가)	(523,047,290)	180,440,151	(18,295,836)	246,696,786

선급비용의증가	0	0	0	0

재고자산의 증가	(1,075,169,882)	(729,686,299)	(548,634,271)	(863,345,866)

기타유동자산의 감소(증가)	3,668,745	(14,068,658)	151,188,454	(210,429,530)

기타비유동자산의증가	0	0	0	0

매입채무의 증가	(2,310,287,805)	(435,200,357)	711,437,923	1,754,181,417

미지급비용의 증가	478,458,142	534,493,239	218,925,743	1,169,609,677

미지급금의 증가(감소)	(108,135,531)	1,228,161,193	298,695,770	(161,508,144)

당기법인세부채의증가	0	0	0	0

예수금의증가(감소)	(87,622,666)	(370,316,270)	(357,661,929)	(19,490,775)

선수금의 감소(증가)	29,101,482	(519,145,090)	(517,184,590)	0

기타유동부채의증가(감소)	0	(837,760)	0

퇴직연금운용자산의감소(증가)	1,755,783	0	(49,216,790)	0

퇴직급여의 지급	(19,684,634)	(41,262,596)	(288,766,020)	(191,968,991)

미지급법인세의 증가	0	0	40,000,000	0

이자의 수취	36,038,387	(1,202,615)	103,167,424	617,028,839

이자의 지급	(491,906,973)	(226,471,151)	(871,102,269)	(944,692,007)

법인세 지급	0	0	(40,000,000)	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,969,788,813)	(2,144,153,771)	(11,972,746,217)	(3,248,009,973)

투자활동으로인한현금유입액	783,603,517	2,056,800	6,039,112,533	2,708,222,604

단기대여금의감소	312,546,108	0	0	2,660,721,104

단기금융상품의감소	30,000,000	0	0	0

유형자산의 처분	352,635,612	0	6,034,601,733	27,466,057

매도가능증권의 처분	88,421,797	0	0	0

임차보증금의 감소	0	2,056,800	4,510,800	1,986,700

연결범위변동	0	0	0	18,048,743

매각예정자산의 처분	0	0	0	0

투자활동으로인한현금유출액	(5,753,392,330)	(2,146,210,571)	(18,011,858,750)	(5,956,232,577)

단기대여금의 증가	382,546,108	0	265,000,000	0

장기금융상품의 증가	30,005,250	30,005,250	120,021,000	65,021,000

건물의 취득	0	0	1,019,766,230	0

구출물의 취득	0	0	87,090,000	301,800,000

기계장치의 취득	0	885,000,000	2,226,000,000	1,643,375,000

차량운반구의 취득	0	0	177,362,840	0

공구와기구의취득	176,329,500	650,079,000	1,648,943,770	1,029,656,160

비품의 취득	6,587,270	1,870,000	31,753,000	7,719,194

시설장치의 취득	60,750,000	0	1,868,350,000	0

유형자산의 취득	0	0	0	0

무형자산의 취득	0	0	0	0

건설중인자산의 취득	0	482,680,000	0	2,484,356,000

기타무형자산의 취득	1,800,000	96,576,321	402,582,744	424,305,223

보증금의 증가	91,000,000	0	0	0

회원권의 취득	0	0	200,000,000	0

연결범위의 변동	0	0	9,964,989,166	0

종속회사 지분 추가취득	5,004,374,202	0	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,166,804,791)	3,242,623,829	21,127,849,539	862,265,393

재무활동으로인한현금유입액	35,790,985,511	4,912,113,651	49,952,389,841	2,991,813,631

단기차입금의차입	27,405,985,511	1,612,113,651	17,032,519,241	2,991,813,631

장기차입금의차입	8,385,000,000	300,000,000	8,385,000,000	0

유상증자	0	0	21,534,870,600	0

전환사채의 발행	0	3,000,000,000	3,000,000,000	0

재무활동으로인한현금유출액	(36,957,790,302)	(1,669,489,822)	(28,824,540,302)	(2,129,548,238)

단기차입금의 상환	28,764,540,302	1,669,489,822	28,764,540,302	2,129,548,238

유동성장기부채의 상환	2,181,250,000	0	60,000,000	0

장기차입금의 상환	6,012,000,000	0	0	0

임대보증금의 감소	0	0	0	0

현금의 증가(감소)	(7,579,004,512)	2,693,457,784	10,515,984,473	908,663,940

현금의 환율변동효과

기초의 현금	11,907,981,280	1,391,996,807	1,391,996,807	483,332,867

기말의 현금	4,328,976,768	4,085,454,591	11,907,981,280	1,391,996,807