빅텍 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, TICN 장치, 군용전원공급장치 및 기타 방산제품) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템)을 영위하고 있습니다.사업장은 경기도 이천에 소재(신관: 기술본부/기획관리본부, 본관: 사업본부/생산본부/품질경영실)하고 있으며 대전에 지사를 운영 중에 있습니다. (산업의 특성 등)방위산업은 첨단 기술, 높은 초기 투자 비용, 긴 투자 회수 기간 및 고품질의 안정적인 제품 생산 능력 등이 요구되며 기존 외국의 무기를 완제품으로 조립 생산하던 체계 획득 중심에서 첨단무기를 독자적으로 개발, 생산할 수 있는 기술축적 중심으로전환되고 있습니다.또한 구형무기는 도태, 조정되며 미래 위협 대비 첨단전력을 강화하는 쪽으로 산업전체가 재편되는 특성을 나타내고 있습니다.2020년 국방비는 전년 대비 7.4% 증가한 50조 1527억원이며, 그 중 방위력 개선비(함정, 화력, 항공기 등 신규전력 확보를 위한 무기 구입 및 연구개발 비용)는 8.6% 증가한 16조 6915억원으로 전체 국방예산의 33.3%입니다. 국방 예산의 지속적 상승, 자주적 방위 태세 확립을 위한 방위력 개선 집중투자, 국방개혁 추진을 위한 부대개편 필수전력 확보 및 국방 R 구현/방위산업 활성화 정책 등에 힘입어 방위산업은 지속 성장할 것으로 예상됩니다.방위산업은 일반적인 경제상황 및 계절적 경기 변동 여부 보다는 국가의 국방정책 비전 및 국가간 이해관계에 영향을 받고 있으며 시장의 독점적 지위를 보장했던 전문화ㆍ계열화제도 폐지에 따라 경쟁은 심화되고 있습니다.시장점유율의 경우 다수의 업체와 품목 등으로 인해 객관적인 산정은 어렵습니다.당사는 30년 동안 축적된 기술 개발 및 양산 역량 등을 보유하고 있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 개발사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다. (산업의 특성 등) 당사는 민수사업으로 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 판매하고 있습니다.공공자전거 무인대여시스템은 누구나, 언제나, 어디에서나 편리하게 공공자전거를 이용할 수 있도록 하는 시스템이며 당사는 방위사업을 통해 축적한 RF 기술에 최신 기술을 적용하여 복수의 지자체의 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 구축하였습니다. 본 산업은 기후변화와 에너지 위기에 대응하고 자전거 활성화 및 효율적이고 지속가능한 도시교통체계를 구현하는데 중요한 수단으로 평가받고 있습니다. 해당 산업은 기술이라는 기본 토대 위에 정부, 지자체의 정책, 경기 변동성, 가격 및 품질경쟁력 등이 사업성공의 중요한 요인으로 판단되며 전체 시장 규모 및 관련 업체 정보 등을 감안할 때 업계내 경쟁강도 및 객관적인 시장 점유율의 산정은 어렵습니다. 당사는 공공자전거 무인대여시스템 사업에 대한 지속적인 연구개발 투자 등을 통해 기술경쟁력 및 다수의 관련 특허(자전거대여 장치/시스템 및 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 방법 등)을 보유하고 있으며 확보된 노하우를 통해 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나 . 사업부문별 요약 재무현황 당사의 경우 사업 및 조직현황 등을 고려할 때 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지않으며 재무관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 가. 전자전시스템 방향탐지장치 전자전시스템 방향탐지장치는 국방과학연구소와 함께 개발한 것으로 함정에 탑재운용중인 당사의 주요 제품입니다.당사는 전자전 사업분야의 지속적인 매출확대를 위해 기존의 방향탐지장치(SONATA)와 더불어 소형전자전장비(ACES -Ⅰ)를 별도 개발 완료하였습니다.소형전자전장비(ACES -Ⅰ)는 기존의 방향탐지장치를 소형, 경량화하여 중소형 함 정의 생존성을 높이는 시스템으로 방위사업청과의 계약을 통해 양산 중에 있습니다. 나아가 차별적 경쟁우위 확보 및 기술 리더십 강화를 위해 방향탐지 보정시험 챔버시설투자를 통해 별도의 부지에 '전자전 시험장'을 준공하여 현재 운용중에 있습니다 나. 전원공급장치, 피아식별장비 및 기타방산 전원공급장치는 통신용, 유도무기용, 전자전시스템용으로 크게 분류되는 군용 장비탑재 장치로 빅텍파워시스템으로 시작한 당사의 기본 기술력에 첨단기술이 가미된 제품입니다.또한 당사는 전투형 플랫폼에 장착되어 전파를 통해 피아(적군, 아군)를 자동으로 식별하는 피아식별장치를 개발, 양산하고 있습니다. 특히 피아식별장비의 운용모드를 현재의 Mode-4 에서 기능이 훨씬 강화된 Mode-5로 전환하기 위한 '피아식별장비 성능개량 사업(해상)' 및 '피아식별장비 성능개량 사업(항공)' 을 각각 수주한 바 있습니다.아울러 당사는 기타 다양한 군용 제품들을 개발, 생산하고 있습니다. 다. TICN 장치 TICN(Tactical Information Communication Network; 전술정보통신체계)는 미래 네트워크 전장의 핵심 기반으로 기존 음성 위주 아날로그 방식의 통신기반체계(SPIDER)와 전투부대 무전기를 대체하는 대용량 정보유통이 가능한 디지털 방식의 통신체계입니다. 그리하여 먼저 보고, 먼저 결심하고, 먼저 타격할 수 있도록 감시정찰수단과 정밀타격수단을 네트워크로 연동하여 지휘통제소 사이에 실시간으로 정보를 공유하는 차세대 통신망입니다.당사는 다양한 TICN 장치(발전기 및 통합전원 제어장치 3종(발전기용, 엔진용, 전자구성품 조립체), VoIP 부가기능제어장치, TMCS 전원공급기 및 EMI 필터, 발전기용슬라이드 조립체 등)을 개발, 양산 중입니다. 라. 공공자전거 무인대여시스템(U-BIKE) 공공자전거 무인대여시스템은 공공자전거에 대여 단말기를 부착하여 무인으로 자 전거를 대여, 반납할 수 있는 시스템입니다.당사는 '서울시 공공자전거(따릉이)' 를 필두로 대전시 '타슈', 세종시 '어울링', 여수 시 '여수랑', '부경대', 'KAIST', '대구경북과학기술원' 등에도 관련 시스템을 구축하 였으며 지속적인 매출 확대를 위해 영업에 박차를 가하고 있습니다.또한 산업통상자원부 주관 '고부가가치 자전거 기술 개발 사업' 에도 선정되어 관련 국책과제를 수행한 바 있습니다. 마. 주요 제품 등 매출비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제품군 주요 용도 주요거래처 제25기 1분기 매출액(비율) 내용 전자전시스템 방향탐지장치 방위사업 군용 방위사업청, LIG 넥스원(주) 6,227 (53%) TICN 장치 방위사업 군용 한화시스템(주), 한성에스앤아이 2,877 (25%) 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 방위사업 군용 한화시스템(주), LIG 넥스원(주) 2,435 (21%) 전기공사, 공공자전거 무인대여시스템 등 민수 및 기타 - 161 (1%) 합 계 11,700 (100%) ※ 제품의 판매가격 및 변동사항은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다. ※ 25기 1분기 매출 총액: 11,700 백 만원(내수 100%) 3. 주요 원재료 방산제품의 특성상 주요 원재료에는 전자부품, 모듈조립체 및 기구물이 주종을 이루고 있으며 부재료에는 세척제, 코팅 및 몰딩액이 투입됩니다. 해외 도입의 경우 사업관련 RF 등의 부품이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 원활한 원재료 조달을 위해 도입일정, 환리스크 관리 등의 전략적 구매 활동을 지속적으로 하고 있으며 자체 기술 개발을 통해 일부 부품의 국산화 개발에도 성공하였습니다. 원재료 관련 세부사항(가격변동추이, 주요 매입처 등)은 방산제품 보안 등의 이유로기재를 생략합니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 구분 생산능력 생산실적 제25기 1분기 제24기 제23기 제25기 1분기 제24기 제23기 전사 14,110 62,312 56,563 10,555 51,096 46,948 나. 가동률 (단위 : 시간, %) 구분 제25기 1분기 가동 가능시간 제25기 1분기 실제 가동시간 평균가동률 전사 55,363 41,413 74.8 구분 제25기 1분기 가동근무일수 1일 평균 가동시간 제조인원 전사 60일 8시간 111명 ※ 생산능력, 생산실적 및 가동률은 당기 가동근무일수, 가동시간, 제조인원 등을 반영하여 산출하고 있습니다.※ 당사의 사업은 다품종 주문생산방식이므로 사업에 따라 생산능력이 변동될 수 있습니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 보고서 제출일 현재 경기도 이천에 본사(공장 포함)를 두고 있으며 보유 중인 생산설비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말가액 비고 증가 감소 토지 2,693 203 - - 2,896 건물 4,889 124 - (42) 4,971 구축물 283 - - (5) 278 기계장치 6,559 126 - (401) 6,284 집기비품 486 71 - (40) 517 공구와기구 91 2 - (20) 73 건설중인자산 8 87 (83) - 12 기타 207 105 - (18) 294 합 계 15,216 718 (83) (526) 15,325 ※ 정부보조금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.※ 2020년 3월말 현재 토지의 공시지가는 3,015백만원입니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. 라. 설비 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 신규사업 확보, 시장선점 및 생산효율을 증대하기 위하여 시설, 설비, 부동산,계측기, 시험치구 및 공구 등에 지속적인 투자를 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 투자대상 투자효과 총 투자 예정액 투자액 비고 제25기(전체) 설비 외 생산능력, 시험 등 효율증대 1,589 718 - ※ 총 투자 예정액은 사업계획 수립시 금액이며, 투자액은 사업계획 사항 및 추가 품의 등을 통한 실제 투자금액입니다. 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제품군 주요 용도 제25기 1분기 제24기 제23기 주요 거래처 전사 전자전시스템 방향탐지장치 방위사업 군용 6,227 30,962 21,473 방위사업청, LIG 넥스원(주) TICN 장치 방위사업 군용 2,877 3,552 13,564 한화시스템(주), 한성에스앤아이 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 방위사업 군용 2,435 11,862 9,706 한화시스템(주), LIG 넥스원(주) 전기공사, 공공자전거 무인대여시스템 외 민수사업 일반 161 2,603 4,024 - 합 계 11,700 48,979 48,767 - 나. 판매방법 및 조건 판매방법은 일반적으로 수주활동을 통해 개발/생산이 완료된 제품을 사업부 영업담당자가 고객에게 전달하고 있으며 판매대금은 제품 납품 후 익월말 전자어음 등으로 결제되고 수주용역의 경우 선수금, 중도금, 잔금 형태로 현금 결제를 받고 있습니다. 당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. 다. 판매전략당사가 영위하는 방위사업에서의 성장을 위해서는 신규 개발사업 수주, 연구개발 능력 및 고품질의 체계적 양산 시스템 등이 필수적입니다. 이에 당사는 R (Research and Innovation) 의 기술본위 경영활동을 통해 첨단 제품을 개발하고 생산 설비 등에 지속적으로 투자하여 제품 품질을 지속 개선해 나가고 있습니다. 그리하여 '개발-양산-품질/납기준수-신규사업 재수주' 의 사이클을 바탕으로 판매전략을 수립/운용하고 있습니다. 민수사업인 공공자전거무인대여시스템 등은 기술, 품질 및 합리적 가격 전략 등을통해 수주 확대 및 판매 활성화를 목표로 판매 전략을 수립, 운용하고 있습니다. 6. 수주잔고 (기준일: 2020년 3월 31일) (단위 : 백만원) 품목 기간 수주총액 기납품액 수주잔고 전자전시스템 방향탐지장치 17년 11월 ~ 22년 08월 29,491 5,908 23,583 TICN 장치 19년 09월 ~ 23년 12월 16,316 2,877 13,439 IFF 성능개량 19년 06월 ~ 23년 12월 91,290 - 91,290 전원공급장치, 기타 방산 15년 06월 ~ 26년 06월 34,654 12,003 22,651 민수(공공자전거 무인대여시스템 외) 18년 05월 ~ 21년 04월 1,435 30 1,405 합 계 173,187 20,819 152,368 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하고 있습니다. 특히 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성 위험 및 부채비율, 순차입금 비율 등에 대 한 기타 자세한 사항 은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5 . 재무제표 주석 , 37. 위험관리 " 를 참 조하시기 바랍니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직은 기 술 본부 (총 인원: 55명) 산하에 3실, 총 6개의 팀 이 있으며 1996년도에 한국산업기술 진흥협회에 기업부설 기술연구소로 등록되었습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제25기 1분기 제 24 기 제 23 기 비 고 연구개발비용 260 1,565 3,043 정부보조금 (37) (516) (807) 연구개발비용 계 223 1,049 2,236 회계처리 경상개발비 44 177 314 개발비(무형자산) 179 1,388 1,922 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.2% 3.2% 6.2% ※ 비율은 정부보조금 차감전 연구개발비용을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발 실적 연 도 주 요 연 구 과 제 명 효 과 2017년도 장보고Ⅲ 기능발사스위치, 소프트키판넬 사업개발 및 경쟁력 제고 KFX AESA 레이더 입증시제 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 OO함용 전자전장비(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 LAH RWR 광대역 수신판/처리반(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 2018년도 전자전용 디지털 동조발생기 사업개발 및 경쟁력 제고 KFX AESA 체계 전원공급기(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 OO함용 전자전장비(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 L-SAM 장거리 레이더 전원공급기(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 초고주파 송신부 조립체(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 2019년도 KFX EO-TGP 체계 전원공급기(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 울산급 BatchⅢ 다기능레이더 전원공급기(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 기동저지탄 신호처리 보드(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 형상관리 시스템용 S/W 개발 사업개발 및 경쟁력 제고 소형전자전Ⅱ ILS 개발(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 라. 지적재산권 보유 현황 구분 내 용 등록일 효 과 1 특허권 고압 방전등용 안정기 2004. 04. 19 사업개발 및 경쟁력 제고 2 특허권 RFID를 이용한 차량의 진입레인 판별장치 및 방법 2009. 02. 05 사업개발 및 경쟁력 제고 3 특허권 밀집모드를 지원하는 수동형 RFID 리더 2009. 02. 25 사업개발 및 경쟁력 제고 4 특허권 FFT 알고리즘을 이용하여 밀집모드를 지원하는수동형 RFID 리더 2009. 07. 03 사업개발 및 경쟁력 제고 5 특허권 자전거 대여 장치 및 시스템 2010. 09. 07 사업개발 및 경쟁력 제고 6 특허권 고전압 다이오드 모듈 2010. 12. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 7 특허권 투어링 컨텐츠를 생성하는 자전거 대여 시스템및 방법 2011. 02. 24 사업개발 및 경쟁력 제고 8 특허권 RFID 태그 분실에 대한 보안방법 2011. 04. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 9 특허권 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 그 방법 2011. 04. 22 사업개발 및 경쟁력 제고 10 특허권 자전거 대여시스템 2011. 04. 28 사업개발 및 경쟁력 제고 11 특허권 수동형 알에프아이디 칩을 이용하여 설정정보 변경이 가능한 능동형 알에프아이디 태그 및 그 능동형 알에프아이디 태그의 설정정보 변경방법 2012. 05. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 12 특허권 보조잠금장치를 이용한 자전거 거치 장치 및 이를 이용한 자전거 거치시스템 및 방법 2012. 11. 30 사업개발 및 경쟁력 제고 13 특허권 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 14 특허권 격벽관을 갖는 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 15 특허권 고체산화물 연료 전지 2013. 08. 21 사업개발 및 경쟁력 제고 16 특허권 진행파관용 고전압전원공급기의 성능시험을 위한 의사부하시스템, 고전압전원공급기용 의사부하 및 이를 이용한 고전압전원공급기의 성능 시험방법 2015. 03. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 17 특허권 방위 오차 보정 방법 및 장치 2016. 04. 01 사업개발 및 경쟁력 제고 18 특허권 수집 레이더 신호의 클러스터링 방법 2016. 06. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 19 특허권 고속스위칭 회로 2017. 01. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 20 특허권 고전압 배압 정류모듈 2017. 07. 14 사업개발 및 경쟁력 제고 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제 24 기 제 23 기 (2020년3월말) (2019년말) (2018년말) [유동자산] 63,172 58,508 29,692 ㆍ현금및현금성자산 14,894 13,592 12,707 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 1,430 1,036 2,836 ㆍ계약자산 4,213 1,247 2,313 ㆍ선급금 28,919 27,534 2,360 ㆍ재고자산 7,706 8,662 7,232 ㆍ기타유동자산 6,010 6,437 2,244 [비유동자산] 35,424 35,110 36,609 ㆍ투자부동산 4,489 4,504 4,566 ㆍ유형자산 15,325 15,216 16,612 ㆍ무형자산 8,472 8,605 9,223 ㆍ기타비유동자산 7,138 6,785 6,208 자산총계 98,596 93,618 66,301 [유동부채] 50,204 46,806 14,155 [비유동부채] 6,931 6,723 16,409 부채총계 57,135 53,529 30,564 [자본금] 5,546 5,274 4,900 [자본잉여금] 19,894 16,797 12,853 [기타자본구성요소] △1,750 △55 927 [기타포괄손익누계액] 3 3 3 [이익잉여금] 17,768 18,070 17,054 자본총계 41,461 40,089 35,737 (2020.1.1~2020.3.31) (2019.1.1~2019.12.31) (2018.1.1~2018.12.31) 매출액 11,700 48,979 48,767 영업손익 308 2,610 1,497 당기순손익 △287 1,980 849 기본및희석주당순손익 (단위:원) △11원 77원 35원 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 요약재무정보는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제25기 1분기 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_25_00385363_(주)빅텍.ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 ※ 아래에 제시된 재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제25기 1분기 및 제24기 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다. 재무상태표 제 25 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 24 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 1분기말 제 24 기말 자산 Ⅰ.유동자산 63,172,377,376 58,507,576,507 (1)현금및현금성자산 (주5,13,16,37) 14,894,394,786 13,591,793,475 (2)기타유동금융자산 (주6,9,16,34,37) 5,930,016,720 6,143,008,500 (3)매출채권 및 기타유동채권 (주7,16,24,26,37) 1,429,507,746 1,036,355,447 (4)계약자산 (주24,26,37) 4,213,490,296 1,246,848,419 (5)선급금 28,918,997,939 27,534,213,363 (6)선급비용 79,983,823 87,931,966 (7)부가가치세대급금 0 205,387,444 (8)재고자산 (주8,12) 7,705,986,066 8,662,037,893 Ⅱ.비유동자산 35,423,525,358 35,110,195,930 (1)기타비유동채권 (주7,16,37) 827,627,656 827,627,656 (2)관계기업투자자산 (주10) 0 0 (3)투자부동산 (주11,12,35) 4,488,807,216 4,504,272,115 (4)유형자산 (주12,13,35) 15,324,864,427 15,215,731,492 (5)무형자산 (주13) 8,472,117,545 8,605,499,827 (6)기타비유동금융자산 (주6,9,16,34,35,37) 2,431,835,923 2,322,298,212 (7)이연법인세자산 (주32) 3,878,272,591 3,634,766,628 자산총계 98,595,902,734 93,617,772,437 부채 Ⅰ.유동부채 50,204,119,507 46,805,839,904 (1)매입채무 및 기타유동채무 (주15,16,37) 6,626,989,574 2,059,595,040 (2)단기차입금 (주12,14,16,35,36,37) 190,475,174 0 (3)유동성장기차입금 (주12,14,16,35,36,37) 477,320,000 477,305,000 (4)전환사채 (주16,17,36,37) 1,838,996,621 4,459,143,414 (5)리스부채 (주16,18,36,37) 49,100,799 20,936,094 (6)계약부채 (주24,26) 39,890,157,000 38,645,068,272 (7)손실충당부채 (주26) 358,836,461 422,686,064 (8)부가가치세예수금 254,914,635 0 (9)당기법인세부채 517,329,243 721,106,020 Ⅱ.비유동부채 6,930,586,036 6,722,659,622 (1)장기차입금 (주12,14,16,35,36,37) 715,930,000 835,275,000 (2)장기리스부채 (주16,17,36,37) 114,832,815 42,890,997 (3)비유동종업원급여충당부채 (주19) 614,046,682 587,074,780 (4)순확정급여부채 (주19) 5,485,776,539 5,257,418,845 부채총계 57,134,705,543 53,528,499,526 자본 Ⅰ.자본금 (주20) 5,546,176,600 5,273,752,400 Ⅱ.자본잉여금 (주21) 19,894,212,918 16,797,106,952 Ⅲ.기타자본구성요소 (주17,22) (1,750,256,856) (54,438,699) Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주9,22) 3,077,717 3,077,717 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주23) 17,767,986,812 18,069,774,541 자본총계 41,461,197,191 40,089,272,911 자본과부채총계 98,595,902,734 93,617,772,437 손익계산서 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주24,25,26) 11,700,613,868 11,700,613,868 12,445,663,893 12,445,663,893 Ⅱ.매출원가 (주8,13,19,27,29) 10,518,465,996 10,518,465,996 10,357,686,524 10,357,686,524 Ⅲ.매출총이익 1,182,147,872 1,182,147,872 2,087,977,369 2,087,977,369 Ⅳ.판매비와관리비 (주13,19,28,29) 874,025,001 874,025,001 1,410,730,755 1,410,730,755 Ⅴ.영업이익(손실) 308,122,871 308,122,871 677,246,614 677,246,614 Ⅵ.기타수익 (주30) 6,628,235 6,628,235 9,264,618 9,264,618 Ⅶ.기타비용 (주30) 76,346,894 76,346,894 38,893,836 38,893,836 Ⅷ.금융수익 (주31,34) 31,356,925 31,356,925 313,174,370 313,174,370 Ⅸ.금융비용 (주31) 656,036,733 656,036,733 289,832,866 289,832,866 Ⅹ.지분법손익 (주10) 0 0 0 0 XI.법인세비용차감전순이익(손실) (386,275,596) (386,275,596) 670,958,900 670,958,900 XⅡ.법인세(수익)비용 (주32) (98,843,684) (98,843,684) 120,979,718 120,979,718 XⅢ.당기순이익(손실) (287,431,912) (287,431,912) 549,979,182 549,979,182 XIV.주당이익 (주33) (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (11) (11) 23 23 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) (11) (11) 23 23 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) (287,431,912) (287,431,912) 549,979,182 549,979,182 Ⅱ.기타포괄손익 (14,355,817) (14,355,817) (9,230,895) (9,230,895) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익) (14,355,817) (14,355,817) (9,230,895) (9,230,895) 1.확정급여제도의 재측정요소 (주19) (14,355,817) (14,355,817) (9,230,895) (9,230,895) Ⅲ.총포괄손익 (301,787,729) (301,787,729) 540,748,287 540,748,287 자본변동표 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 927,066,668 3,077,717 17,053,669,826 35,737,345,675 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 549,979,182 549,979,182 Ⅲ.기타포괄손익 (주19) 0 0 0 0 (9,230,895) (9,230,895) Ⅳ.연차배당 0 0 0 0 (720,000,000) (720,000,000) Ⅴ.전환사채의 전환 (주20,21,22) 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감 (주22) 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자본 증가(감소) 합계 0 0 0 0 (179,251,713) (179,251,713) 2019.03.31 (Ⅷ.기말자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 927,066,668 3,077,717 16,874,418,113 35,558,093,962 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,273,752,400 16,797,106,952 (54,438,699) 3,077,717 18,069,774,541 40,089,272,911 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 (287,431,912) (287,431,912) Ⅲ.기타포괄손익 (주19) 0 0 0 0 (14,355,817) (14,355,817) Ⅳ.연차배당 0 0 0 0 0 0 Ⅴ.전환사채의 전환 (주20,21,22) 272,424,200 3,097,105,966 (715,408,357) 0 0 2,654,121,809 Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감 (주22) 0 0 (980,409,800) 0 0 (980,409,800) Ⅶ.자본 증가(감소) 합계 272,424,200 3,097,105,966 (1,695,818,157) 0 (301,787,729) 1,371,924,280 2020.03.31 (Ⅷ.기말자본) 5,546,176,600 19,894,212,918 (1,750,256,856) 3,077,717 17,767,986,812 41,461,197,191 현금흐름표 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 3,479,410,607 (3,770,274,203) (1)당기순이익(손실) (287,431,912) 549,979,182 (2)조정 (주36) 1,458,994,742 1,566,103,929 (3)순운전자본의 변동 (주36) 2,628,846,412 (5,906,764,160) (4)이자의 수취 22,496,925 31,132,590 (5)이자의 지급 894,420 (5,933,034) (6)법인세의 (납부)환급 (344,389,980) (4,792,710) Ⅱ.투자활동현금흐름 (1,260,278,689) (652,580,890) (1)금융상품의 증가 (279,130,211) (103,633,839) (2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 382,365,000 0 (3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (614,940,195) (91,512,560) (4)유형자산의 취득 (529,953,057) (118,388,069) (5)무형자산의 증가 (219,175,226) (292,646,422) (6)보증금의 감소 0 17,800,000 (7)기타 투자활동으로 인한 현금유입(유출) 555,000 (64,200,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 (920,380,608) (558,843,043) (1)단기차입금의 차입 (주36) 190,475,174 0 (2)단기차입금의 상환 (주36) 0 (270,683,043) (3)유동성장기차입금의 상환 (주36) (119,330,000) (288,160,000) (4)리스부채의 감소 (주36) (5,966,810) 0 (5)자기주식의 취득 (980,409,800) 0 (6)기타 재무활동으로 인한 현금유입(유출) (5,149,172) 0 Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 1,298,751,310 (4,981,698,136) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,850,001 0 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 1,302,601,311 (4,981,698,136) Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주36) 13,591,793,475 12,706,570,044 Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주36) 14,894,394,786 7,724,871,908 5. 재무제표 주석 제 25(당) 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 24(전) 1분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 주식회사 빅텍 1. 일반사항 주식회사 빅텍(이하 "당사" 라고함)은 1990년 7월 1일에 산업용, 통신용 및 군용 전원공급장치와 관련제품의 생산, 판매 및 관련부대사업을 주목적으로 개인기업으로 설립되어 1996년 1월에 법인으로 전환하였으며 본사 및 공장은 경기도 이천시 마장면에 소재하고 있습니다. 또한 당사의 주식은 2003년 2월 3일자로 코스닥증권시장의 상장승인을 받아 2003년 2월 5일자부터 매매가 이루어졌으며 수차례의 주식분할 및 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 5,273,752천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 박 승 운 7,748,750 27.94 자기주식 1,011,890 3.65 기 타 18,970,243 68.41 합 계 27,730,883 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것을 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서에서 '개념체계’에 대한 참조(개정) 2018년12월21일 발표과 함께 도입된 전면 개정된'개념체계’2018)와 함께, 국제회계기준위원회는'기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나, 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계’가 '재무제표의작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, '개념체계’(2010)인지, 또는신규로 개정된 '개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 해당 기준서의 제ㆍ개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 당분기말 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 없습니 다. 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 현금 8,500,000 - 보통예금 14,765,473,722 13,594,244,315 외화예금 122,261,064 49,160 정부보조금 (1,840,000) (2,500,000) 합 계 14,894,394,786 13,591,793,475 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. 6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기타유동금융자산 : 단기금융상품 정기예ㆍ적금 4,282,000,000 4,082,000,000 소 계 4,282,000,000 4,082,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9) 1,530,560,720 1,912,590,000 임직원대여금 117,456,000 148,418,500 합 계 5,930,016,720 6,143,008,500 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정기예ㆍ적금 65,000,000 65,000,000 적립식보험상품 1,078,501,133 999,370,922 특정현금과예금 2,000,000 2,000,000 소 계 1,145,501,133 1,066,370,922 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석9) 1,003,945,790 1,003,945,790 임직원대여금 282,389,000 251,981,500 합 계 2,431,835,923 2,322,298,212 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 기타유동금융자산 : 단기금융상품 신한은행 4,082,000,000 4,082,000,000 Sight L/C 결제 소 계 4,082,000,000 4,082,000,000 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정보통신공제조합 15,000,000 15,000,000 공사업 관련 예치금 전기공사공제조합 50,000,000 50,000,000 기업은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 소 계 67,000,000 67,000,000 합 계 4,149,000,000 4,149,000,000 7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 : 수취채권 1,087,587,734 1,238,566,557 대손충당금 (92,550) (218,711,110) 소 계 1,087,495,184 1,019,855,447 기타유동채권 : 미수금 342,012,562 16,500,000 소 계 342,012,562 16,500,000 합 계 1,429,507,746 1,036,355,447 기타비유동채권 : 임차보증금 819,177,856 819,177,856 관리보증금 8,449,800 8,449,800 합 계 827,627,656 827,627,656 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 218,711,110 1,536,253,400 대손상각비 - 467,103,930 제각 - - 환입 (218,618,560) - 분기말잔액 92,550 2,003,357,330 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 3월 이내연체 6월 이내연체 9월 이내연체 1년 이내연체 2년 초과연체 사고채권 합 계 매출채권 1,087,588 - - - - - - 1,087,588 대손충당금 (93) - - - - - - (93) 합 계 1,087,495 - - - - - - 1,087,495 매출채권 1,014,081 - - 11,814 - - 212,671 1,238,566 대손충당금 (4,115) - - (1,925) - - (212,671) (218,711) 합 계 1,009,966 - - 9,889 - - - 1,019,855 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 53,702,473 (10,584,469) 43,118,004 재공품 2,543,525,577 (29,752,908) 2,513,772,669 원재료 7,130,402,187 (1,981,306,794) 5,149,095,393 합 계 9,727,630,237 (2,021,644,171) 7,705,986,066 제 품 16,883,158 (10,584,469) 6,298,689 재공품 5,462,237,429 (29,752,908) 5,432,484,521 원재료 5,204,561,477 (1,981,306,794) 3,223,254,683 합 계 10,683,682,064 (2,021,644,171) 8,662,037,893 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 없습니다. 9. 공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부가액 아이쓰리시스템 20,000주 0.28 419,150,489 384,000,000 384,000,000 메타랩스 500,000주 0.96 1,252,323,052 446,500,000 446,500,000 제이웨이 50,000주 0.24 171,857,569 53,250,000 53,250,000 에이티세미콘 79,000주 0.10 47,483,322 39,421,000 39,421,000 녹원씨엔아이 2,900주 0.02 18,578,400 - - 스페코 175,000주 1.19 574,943,605 414,750,000 414,750,000 한화시스템 27,209주 0.02 264,628,480 192,639,720 192,639,720 합 계 2,748,964,917 1,530,560,720 1,530,560,720 아이쓰리시스템 38,000주 0.53 796,385,929 832,200,000 832,200,000 메타랩스 500,000주 0.96 1,252,323,052 655,000,000 655,000,000 제이웨이 50,000주 0.24 171,857,569 76,500,000 76,500,000 베셀 20,000주 0.18 126,376,076 85,800,000 85,800,000 에이티세미콘 79,000주 0.11 47,483,322 56,090,000 56,090,000 녹원씨엔아이 2,900주 0.02 18,578,400 - - 한화시스템 20,000주 0.02 224,631,890 207,000,000 207,000,000 합 계 2,637,636,238 1,912,590,000 1,912,590,000 (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부가액 지분증권 : 한국방위산업진흥회(*1) 5,000좌 - 1,000,000,000 1,003,945,790 1,003,945,790 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 1,000,000,000 1,003,945,790 1,003,945,790 지분증권 : 한국방위산업진흥회(*1) 5,000좌 - 1,000,000,000 1,003,945,790 1,003,945,790 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 1,000,000,000 1,003,945,790 1,003,945,790 (*1) 당 사는 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금 을 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 35 참조 ) . (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다 . (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지분증권 지분증권 기초잔액 3,077,717 3,077,717 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - 이익잉여금대체 - - 이연법인세효과 - - 분기말잔액 3,077,717 3,077,717 10. 관계기업투자자산 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재국 업종 결산월 당분기 전 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 피알에프 대한민국 제조 12월 40 - 40 - 관계기업투자자산은 전기 이전에 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 전액을 손상차손으로 인식하고 지분법 적용을 중단하였습니다. 한편, 지분법적용을 중단한 이후 신뢰성있는 재무제표를 제공받고 있지 아니하므로 지분법적용 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동누계액 및 관계기업의 재무정보를 기재하지 아니하였습니다.11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 장부금액 토지 2,663,399,730 - 2,663,399,730 건물 2,474,383,795 (648,976,309) 1,825,407,486 합 계 5,137,783,525 (648,976,309) 4,488,807,216 토지 2,663,399,730 - 2,663,399,730 건물 2,474,383,795 (633,511,410) 1,840,872,385 합 계 5,137,783,525 (633,511,410) 4,504,272,115 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 분기말잔액 토지 2,663,399,730 - - - - 2,663,399,730 건물 1,840,872,385 - (15,464,899) - - 1,825,407,486 합 계 4,504,272,115 - (15,464,899) - - 4,488,807,216 토지 2,663,399,730 - - - - 2,663,399,730 건물 1,902,731,980 - (15,464,899) - - 1,887,267,081 합 계 4,566,131,710 - (15,464,899) - - 4,550,666,811 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다 ( 주석 35 참조 ) . (4) 당분기와 전분기 중 투자 부동 산 과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 85,500,000 85,500,000 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (15,648,116) (15,980,206) (5) 당사는 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 운용리스계 약을 통하여 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 1년 이내 234,500,000 249,500,000 2년 이내 9,000,000 42,000,000 합 계 243,500,000 291,500,000 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 2,896,312,364 - - 2,896,312,364 건물 6,710,396,602 (1,738,659,202) - 4,971,737,400 구축물 738,386,687 (460,522,792) - 277,863,895 기계장치 19,364,606,734 (13,058,758,700) (22,443,750) 6,283,404,284 집기비품 1,743,622,580 (1,226,383,184) - 517,239,396 차량운반구 273,111,695 (141,838,386) - 131,273,309 공구와기구(*1) 3,904,764,747 (3,832,352,271) - 72,412,476 사용권자산 184,418,292 (21,656,865) - 162,761,427 건설중인자산 11,859,876 - - 11,859,876 합 계 35,827,479,577 (20,480,171,400) (22,443,750) 15,324,864,427 토지 2,693,111,003 - - 2,693,111,003 건물 6,585,972,027 (1,696,978,442) - 4,888,993,585 구축물 738,386,687 (455,173,553) - 283,213,134 기계장치 19,239,088,796 (12,656,860,041) (23,512,500) 6,558,716,255 집기비품 1,672,466,073 (1,186,168,083) - 486,297,990 차량운반구 273,111,695 (129,026,227) - 144,085,468 공구와기구(*1) 3,902,971,947 (3,812,486,259) - 90,485,688 사용권자산 79,048,983 (16,220,614) - 62,828,369 건설중인자산 8,000,000 - - 8,000,000 합 계 35,192,157,211 (19,952,913,219) (23,512,500) 15,215,731,492 (*1) 당분기말 현재 공구와기구의 손상차손누계액은 45,271천원(전기: 45,271천원)입니다.(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 분기말잔액 토지 2,693,111,003 203,201,361 - - - 2,896,312,364 건물 4,888,993,585 124,424,575 (41,680,760) - - 4,971,737,400 구축물 283,213,134 - (5,349,239) - - 277,863,895 기계장치 6,582,228,755 42,327,900 (401,898,659) - 83,190,038 6,305,848,034 집기비품 486,297,990 71,156,507 (40,215,101) - - 517,239,396 차량운반구 144,085,468 - (12,812,159) - - 131,273,309 공구와기구 90,485,688 1,792,800 (19,866,012) - - 72,412,476 사용권자산 62,828,369 105,369,309 (5,436,251) - - 162,761,427 건설중인자산 8,000,000 87,049,914 - - (83,190,038) 11,859,876 정부보조금 (23,512,500) - 1,068,750 - - (22,443,750) 합 계 15,215,731,492 635,322,366 (526,189,431) - - 15,324,864,427 토지 2,693,111,003 - - - - 2,693,111,003 건물 5,053,642,886 - (41,162,324) - - 5,012,480,562 구축물 320,132,469 - (9,229,833) - - 310,902,636 기계장치 7,757,787,235 2,440,000 (390,821,568) - 78,280,960 7,447,686,627 집기비품 468,794,703 52,806,183 (33,345,017) - - 488,255,869 차량운반구 129,332,457 36,709,110 (9,587,845) - - 156,453,722 공구와기구 159,986,879 721,819 (21,395,022) - - 139,313,676 건설중인자산 56,675,237 25,710,957 - - (78,280,960) 4,105,234 정부보조금 (27,787,500) - 1,068,750 - - (26,718,750) 합 계 16,611,675,369 118,388,069 (504,472,859) - - 16,225,590,579 (*) 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있 습 니 다 ( 주석 35 참조 ) . (4) 보고기간종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험가입자산 보험회사 보험내역 당분기 전 기 유형자산 한국화재보험협회 화재보험 14,355,505,412 14,355,505,412 투자부동산 메리츠화재보험 화재보험 2,404,000,000 2,404,000,000 재고자산 한국화재보험협회 화재보험 5,817,858,208 5,817,858,208 합 계 22,577,363,620 22,577,363,620 당분기말 현재 상기 유형자산과 투자부동산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원(전기: 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.한편, 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 가스배상책임보험과 제조물책임보험 등에 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액/손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 62,534,680 (46,059,556) - 16,475,124 개발비 15,489,115,594 (4,366,188,006) (3,415,014,159) 7,707,913,429 소프트웨어 1,438,780,686 (1,271,652,133) (5,084,000) 162,044,553 기타 무형자산(*1) 585,684,439 - - 585,684,439 합 계 17,576,115,399 (5,683,899,695) (3,420,098,159) 8,472,117,545 산업재산권 81,595,480 (63,488,773) - 18,106,707 개발비 15,273,012,597 (4,053,896,200) (3,377,441,388) 7,841,675,009 소프트웨어 1,398,135,686 (1,231,111,514) (6,990,500) 160,033,672 기타 무형자산(*1) 585,684,439 - - 585,684,439 합 계 17,338,428,202 (5,348,496,487) (3,384,431,888) 8,605,499,827 (*1) 기타 무형자산은 회원권과 전신전화가입권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 증가 감소 상각 손상차손 분기말잔액 개별취득 내부개발 산업재산권 18,106,707 - - - (1,631,583) - 16,475,124 개발비 11,219,116,397 - 216,102,997 - (312,291,806) - 11,122,927,588 소프트웨어 167,024,172 40,645,000 - - (40,540,619) - 167,128,553 정부보조금 (3,384,431,888) - (37,572,771) - 1,906,500 - (3,420,098,159) 기타 무형자산 585,684,439 - - - - - 585,684,439 합 계 8,605,499,827 40,645,000 178,530,226 - (352,557,508) - 8,472,117,545 산업재산권 25,161,647 - - - (1,978,097) - 23,183,550 개발비 10,987,575,609 - 356,594,310 - (256,642,422) - 11,087,527,497 소프트웨어 316,649,789 8,329,600 - - (41,843,839) - 283,135,550 정부보조금 (2,875,693,044) - (72,277,488) - 1,906,500 - (2,946,064,032) 기타 무형자산 769,644,439 - - - - - 769,644,439 합 계 9,223,338,440 8,329,600 284,316,822 - (298,557,858) - 9,217,427,004 (3) 당분기 무형자산상각비는 손익계산서상 351,411천원 (전분기: 297,011천원)은 제조원가에, 1,146천원 (전분기: 1,547천원)은 판매비와관리비에 계상되어 있습니다. (4) 당분기 연구개발비 44,202천원 (전분기: 61,500천원)은 손익계산서상 제조원가에 계상되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 무형자산에서 발생한 손상차손은 없습니다. (6) 정부보조금 당사는 당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 37,598 천원 (전분기: 72,277천원)을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 중 1,840천원 과 22,444천원 및 3,420,098천원 (전기: 2,500천원과 23,512천원 및 3,384,432천원)을 각각 현금및현금성자산과 유형자산 및 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다. 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 기 협 은 행 Usance - 190,475,174 - (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 차입처 연이자율(%) 만기일 당분기 전 기 시설자금 농협은행 0.500 2022.09.15 1,193,250,000 1,312,580,000 유동성 대체액 (477,320,000) (477,305,000) 차감후 잔액 715,930,000 835,275,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성대체액 포함)의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 연 도 금 액 2020.4.1~2021.3.31 477,320,000 2021.4.1~2022.3.31 477,290,000 2022.4.1~2023.3.31 238,640,000 합 계 1,193,250,000 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 : 매입채무 5,298,606,721 1,135,888,882 소 계 5,298,606,721 1,135,888,882 기타유동채무 : 미지급금 533,584,578 87,827,889 미지급비용 326,133,441 329,122,819 예수금 118,664,834 156,755,450 임대보증금 350,000,000 350,000,000 소 계 1,328,382,853 923,706,158 합 계 6,626,989,574 2,059,595,040 16. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산(*1) 합 계 현금및현금성자산 - - 14,894,394,786 14,894,394,786 기타유동금융자산 1,530,560,720 - 4,399,456,000 5,930,016,720 매출채권및기타유동채권 - - 1,429,507,746 1,429,507,746 기타비유동채권 - - 827,627,656 827,627,656 기타비유동금융자산 - 1,003,945,790 1,427,890,133 2,431,835,923 금융자산 합계 1,530,560,720 1,003,945,790 22,978,876,321 25,513,382,831 현금및현금성자산 - - 13,591,793,475 13,591,793,475 기타유동금융자산 1,912,590,000 - 4,230,418,500 6,143,008,500 매출채권및기타유동채권 - - 1,036,355,447 1,036,355,447 기타비유동채권 - - 827,627,656 827,627,656 기타비유동금융자산 - 1,003,945,790 1,318,352,422 2,322,298,212 금융자산 합계 1,912,590,000 1,003,945,790 21,004,547,500 23,921,083,290 (*1) 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융부채(*1) 매입채무및기타유동채무 6,508,324,740 단기차입금 190,475,174 유동성장기차입금 477,320,000 전환사채 1,838,996,621 리스부채 49,100,799 장기차입금 715,930,000 장기리스부채 114,832,815 합 계 9,894,980,149 매입채무및기타유동채무 1,902,839,590 유동성장기차입금 477,305,000 전환사채 4,459,143,414 리스부채 20,936,094 장기차입금 835,275,000 장기리스부채 42,890,997 합 계 7,738,390,095 (*1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있으며, 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 기타유동금융자산 1,530,560,720 - - 1,530,560,720 기타비유동금융자산 - - 1,003,945,790 1,003,945,790 합 계 1,530,560,720 - 1,003,945,790 2,534,506,510 금융자산 : 기타유동금융자산 1,912,590,000 - - 1,912,590,000 기타비유동금융자산 - - 1,003,945,790 1,003,945,790 합 계 1,912,590,000 - 1,003,945,790 2,916,535,790 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. (4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 1,003,945,790 3 순자산가치평가법 등 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 1,003,945,790 3 순자산가치평가법 등 - 17. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기 전 기 제1회 사모전환사채 2018.07.27 2023.07.27 - 2,220,000,000 5,500,000,000 가산 : 사채상환할증금 232,869,120 576,928,000 차감 : 사채할인발행차금 (5,665,228) (14,930,003) 차감 : 전환권조정 (608,207,271) (1,602,854,583) 잔 액 1,838,996,621 4,459,143,414 (*) 사채권자의 조기상환청구권 행사가능기간이 1년이내에 도래하여 유동부채로 분류하였습니다. (2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 발행일 2018년 7월 27일 만기일 2023년 7월 27일 이자지급조건 액면이자 연 -% 보장수익률 사채 만기일까지 2% (3개월단위 복리) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 110.4896%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(*1) 기명식 보통주 3,430,531주 전환청구기간 2019년 7월 27일부터 2023년 6월 27일까지 전환가액(*1,2) 2,915원(다만 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전사업연도말에 전환된 것으로 간주 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 3개월마다 사채권면액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 (*1) 2018년 10월 29일 1차 조정되었습니다 (조정후 전환가액: 2,408원, 조정후 전환가능주식수: 4,152,823주).(*2) 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다. 18. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 당사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 11 에서 다루고 있습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*1) 차량운반구 162,761,427 62,828,369 합 계 162,761,427 62,828,369 리스부채 유동 49,100,799 20,936,094 비유동 114,832,815 42,890,997 합 계 163,933,614 63,827,091 (*1) 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권자산은 105,369,309원(전분기: -원)입니다. (2) 당분기와 전분기 중 리스이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 비용인식액 현금유출액 사용권자산 감가상각비 5,436,251 - 리스부채에서 발생한 비용 704,024 5,966,810 단기리스 63,803,112 63,803,112 단기리스가 아닌 소액자산 리스 143,181 143,181 합 계 70,086,568 69,913,103 사용권자산 감가상각비 - - 리스부채에서 발생한 비용 - - 단기리스 70,168,157 68,754,499 단기리스가 아닌 소액자산 리스 143,181 143,181 합 계 70,311,338 68,897,680 19 . 종업원급여 (1) 퇴직급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(삼성화재보험(주))에 의하여 수행되었습니다. 1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 9,194,932,540 8,950,980,718 사외적립자산의 공정가치 (3,702,907,744) (3,687,313,616) 국민연금전환금 (6,248,257) (6,248,257) 순확정급여부채 5,485,776,539 5,257,418,845 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용 : 당기근무원가 185,039,385 171,989,349 순이자비용 35,773,416 37,434,229 합 계 220,812,801 209,423,578 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : 확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄(손)익 (18,404,893) (11,834,480) 법인세효과 4,049,076 2,603,585 합 계 (14,355,817) (9,230,895) (2) 기타 종업원급여 1) 보고기간종료일 현재 비유동종업원충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 장기근속충당부채 614,046,682 587,074,780 2) 당분기와 전분기 중 비유동종업원충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 587,074,780 620,601,915 증가 30,971,902 11,340,770 감소 (4,000,000) (70,000,000) 분기말잔액 614,046,682 561,942,685 20. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 70,000,000주 70,000,000주 1주당금액 200원 200원 발행주식수 27,730,883주 26,368,762주 보통주자본금 5,546,176,600원 5,273,752,400원 (2) 당분기 중 전환사채의 전환권행사로 인하여 증가한 보통주식수는 1,362,121주(전기: 1,868,762주)이며, 증가한 보통주 자본금은 272,424,200원(전기: 373,752,400원)입니다. 21. 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 16,883,517,685 13,786,411,719 기타자본잉여금: 자기주식처분이익 3,010,695,233 3,010,695,233 합 계 19,894,212,918 16,797,106,952 (2) 당분기와 전분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 13,786,411,719 9,842,836,231 전환권 행사 2,381,697,609 - 전환권 행사로 인한 전환권대가의 재분류 715,408,357 - 분기말금액 16,883,517,685 9,842,836,231 22. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 기타자본구성요소 자기주식(*1) (2,234,466,170) (1,254,056,370) 전환권대가(*2) 484,209,314 1,199,617,671 소 계 (1,750,256,856) (54,438,699) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,077,717 3,077,717 소 계 3,077,717 3,077,717 합 계 (1,747,179,139) (51,360,982) (*1) 당사는 주식가격의 안정화 등을 위해 자기주식을 취득하여 보유중이며, 당분기말 현재 보유하고 있는 자기주식수는 1,011,890주(전기말: 500,000주)입니다.(*2) 당분기 중 전환사채의 전환권 행사로 인하여 전환권대가 715,408,357원(전기: 981,505,367원)을 주식발행초과금으로 재분류하였습니다. 23 . 이 익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금: 이익준비금(*1) 818,287,132 818,287,132 임의적립금: 기업합리화적립금(*2) 293,913,541 293,913,541 기타임의적립금 7,665,056 7,665,056 소계 301,578,597 301,578,597 미처분이익잉여금 16,648,121,083 16,949,908,812 합 계 17,767,986,812 18,069,774,541 (*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동법의개정에 따라 사용제한이 폐지 되었습니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 자산과 부채 24.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사는 수익과 관련해 분기손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 11,615,113,868 12,360,163,893 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 85,500,000 85,500,000 총 수익 11,700,613,868 12,445,663,893 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 제품/용역: 제품매출 11,603,364,778 12,360,163,893 용역매출 11,749,090 - 합 계 11,615,113,868 12,360,163,893 수익인식시기: 한 시점에 인식 5,753,410,765 4,855,937,718 기간에 걸쳐 인식 5,861,703,103 7,504,226,175 합 계 11,615,113,868 12,360,163,893 24.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 당사가 인식하고 있는 수취채권, 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 수취채권 1,087,495,184 1,019,855,447 계약자산 4,213,490,296 1,246,848,419 계약부채 39,890,157,000 38,645,068,272 (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 한 시점에 수익인식 계약 871,800,200 354,214,728 기간에 걸쳐 수익인식 계약 2,895,061,212 3,587,160,852 (4) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격 총액은 25,323,332천원 (전기: 27,280,715천원)입니다. 25. 부문별보고 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 11,603,364,778 12,360,163,893 용역매출 11,749,090 - 기타매출 85,500,000 85,500,000 합 계 11,700,613,868 12,445,663,893 (2) 지역별정보 (단위: 원) 구 분 내수 수출 합 계 매출액 11,700,613,868 - 11,700,613,868 매출액 12,445,663,893 - 12,445,663,893 (3) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 원,%) 구 분 당분기 전분기 매출액 의존도(%) 매출액 의존도(%) A고객 4,243,289,409 36.26 6,575,698,788 52.84 B고객 3,203,823,695 27.38 3,082,631,193 24.77 C고객 2,550,791,449 21.80 1,722,646,048 13.84 D고객 1,259,641,400 10.77 688,462,400 5.53 합 계 11,257,545,953 96.21 12,069,438,429 96.98 26. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 진행중인 예약매출과 관련한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초계약잔액 분기증감액(*) 분기매출인식액 분기말계약잔액 예약매출 27,280,715,110 3,904,319,940 5,861,703,103 25,323,331,947 예약매출 46,311,408,548 - 7,504,226,175 38,807,182,373 (*) 분기증감액에는 신규계약체결액, 추가계약액 및 환율변동 등에 의한 계약변동액이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기말 현재 진행중인 예약매출과 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적매출총손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출총손익 진행기준 매출채권 계약부채 매출채권 계약자산 당분기 50,196,769,657 42,603,725,775 7,593,043,882 - 4,213,490,296 6,590,861,193 전분기 32,340,387,591 27,541,427,424 4,798,960,167 - 4,644,031,613 1,580,625,203 (3) 당분기와 전분기의 계약금액이 직전회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 C계약 2017.11.08 2020.12.20 80.30 - - - - D계약 2017.11.17 2020.10.31 68.66 570,606 E계약 2017.12.19 2020.10.31 93.20 1,578,246 F계약 2018.08.16 2021.11.30 36.67 75,806 - - - G계약 2018.12.21 2020.12.31 61.35 68,999 - - - H계약 2019.07.12 2020.08.30 60.51 1,013,803 - - - I계약 2019.08.09 2021.03.23 - - - - - J계약 2020.01.21 2021.08.31 - - - - - A계약 2017.09.06 2019.06. 28 89.36 1,066,276 - - - B계약 2016.12.26 2019.12.30 83.51 - - - - C계약 2017.11.08 2020.12.20 44.66 1,078,406 - - - D계약 2017.11.17 2020.10.31 32.82 - - - - E계약 2017.12.19 2020.10.31 51.62 2,180,345 - - - F계약 2018.08.16 2021.11.30 - - - - - G계약 2018.12.21 2020.12.31 1.68 64,999 - - - 당사는 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 감사에 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 공시를 생략한 계약은 없습니다. (4) 원가기준투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및총계약원가에 대한 당분기와 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 계약자산의변동효과 손실충당부채 분 기 미 래 당분기 18,920 898,100 (1,049,253) 170,073 (945,483) 358,836 전분기 - (17,528) 50,036 (32,508) (49,601) 526,752 (5) 당분기와 전분기 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 손실충당부채 기초잔액 422,686,064 전입 14,629,186 환입 (78,478,789) 분기말잔액 358,836,461 기초잔액 605,271,102 전입 31,058,080 환입 (109,577,136) 분기말잔액 526,752,046 27 . 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 : 기초제품재고액 6,298,689 2,555,863 당기제품제조원가 10,555,285,311 10,355,130,661 분기말제품재고액 (43,118,004) - 합 계 10,518,465,996 10,357,686,524 28. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 645,181,526 522,879,480 퇴직급여 113,105,892 88,225,190 장기근속급여 5,506,451 2,845,238 복리후생비 104,925,817 111,194,559 여비교통비 19,571,337 14,981,279 통신비 5,006,209 3,854,674 수도광열비 895,959 953,525 전력비 4,807,658 5,226,966 소모품비 4,380,624 3,744,015 세금과공과 13,700,365 11,069,837 임차료 12,140,052 18,924,973 감가상각비 43,572,655 38,694,217 무형자산상각비 1,146,208 1,547,189 수선비 250,000 830,000 차량유지비 20,135,479 18,168,145 보험료 6,057,116 7,436,293 접대비 27,017,570 25,064,690 운반비 313,000 15,000 지급수수료 64,035,523 66,460,765 도서인쇄비 761,400 1,349,400 대손상각비(환입) (218,618,560) 467,103,930 회의비 132,720 161,390 합 계 874,025,001 1,410,730,755 29 . 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용액 4,353,049,725 6,516,517,386 제품과 재공품의 변동 2,881,892,537 1,157,771,658 기업이 수행한 용역으로서 자본화되어 있는 부분 (303,152,911) (382,305,267) 당기손익으로 인식된 손상차손(환입) (218,618,560) 467,103,930 종업원급여 3,290,814,493 2,698,104,012 감가상각비와 상각비 894,211,838 818,495,616 기타 비용 494,293,875 492,729,944 합 계(*) 11,392,490,997 11,768,417,279 (*) 분기손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,636,737,330 2,115,835,200 퇴직급여 220,812,801 209,423,578 복리후생비(장기근속급여포함) 433,264,362 372,845,234 합 계 3,290,814,493 2,698,104,012 30 . 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 - 849,386 외화환산이익 3,850,001 - 임대료수익 - 8,000,000 잡이익 2,778,234 415,232 합 계 6,628,235 9,264,618 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 68,039 491,733 외화환산손실 73,480,241 37,802,097 기부금 2,798,600 600,000 잡손실 14 6 합 계 76,346,894 38,893,836 31 . 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 22,496,925 33,951,370 배당금수익 8,860,000 14,904,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 264,319,000 합 계 31,356,925 313,174,370 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 41,432,258 169,320,306 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 516,969,475 120,512,560 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 97,635,000 - 합 계 656,036,733 289,832,866 (3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 이자수익 - - 22,496,925 - 22,496,925 배당금수익 8,860,000 - - - 8,860,000 이자비용 - - - (41,432,258) (41,432,258) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (516,969,475) - - - (516,969,475) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (97,635,000) - - - (97,635,000) 합 계 (605,744,475) - 22,496,925 (41,432,258) (624,679,808) 이자수익 - - 33,951,370 - 33,951,370 배당금수익 14,904,000 - - - 14,904,000 당기손익-공정가치금융자산평가이익 264,319,000 - - - 264,319,000 이자비용 - - - (169,320,306) (169,320,306) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (120,512,560) - - - (120,512,560) 합 계 158,710,440 - 33,951,370 (169,320,306) 23,341,504 32 . 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효 법인세율은 25.59% ( 전분기: 18.03%) 입니다.당분기와 전분기의 법인세비용(수익) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 140,613,203 206,556,210 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (243,505,963) (88,180,077) 자본에 직접 반영된 법인세비용 : 확정급여제도의 재측정요소 4,049,076 2,603,585 법인세비용 (수익) (98,843,684) 120,979,718 33. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순손익 (287,431,912) 549,979,182 가중평균유통보통주식수 27,199,852 24,000,000 기본주당손익 (11) 23 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 전기이월 2020.01.01 26,368,762 91 2,399,557,342 26,368,762 전환권 행사(*) 2020.01.01 1,362,121 91 123,953,011 1,362,121 자기주식 (1,011,890) (48,323,780) (531,031) 합 계 26,718,993 2,475,186,573 27,199,852 전기이월 2019.01.01 24,500,000 90 2,205,000,000 24,500,000 자기주식 (500,000) (45,000,000) (500,000) 합 계 24,000,000 2,160,000,000 24,000,000 (*) 전환사채 발행조건에 따라 기중 전환권 행사시 보통주 전환간주일은 전환권 행사일이 속한 영업연도의 직전영업연도말 입니다.(2) 희석주당손익당분기와 전분기 중 희석효과가 나타나지 아니하여 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다. 34 . 특수관계자 ( 1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내용 관계기업 피알에프 주요 경영진 등기임원 기타특수관계자 임직원 등 (2) 당분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 유형자산취득 최대주주 322,500 ( 3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 채권 채무 대여금 - 기타특수관계자(*1) 399,845 - 기타특수관계자(*1) 400,400 - (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 자금대여 거래 이자수익(*1) 대여 회수 기타특수관계자 37,000 37,555 - 기타특수관계자 75,000 10,800 1,405 (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 297,812 173,752 퇴직급여 97,524 27,195 기타장기급여 458 58 합 계 395,794 201,005 (6) 당분기말 현재 당사의 차입금 등의 약정과 관련하여 최대 주주로부터 71,868,314천원 및 USD 34,572,146 (전기 71,868,314천원 및 USD 34,572,146)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 35 . 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (1-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 제공회사 제공한 담보자산 담보설정액 제공처 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 1,003,946 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 16,558,946 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 1,003,946 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 16,558,946 (*1) 당분기말 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 백지수표 1매와 한국방위산업진흥회에 대한 출자금 1,003,946천원(전기: 백지수표 1매, 출자금 1,003,946천원)이 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석 9 참조 ). (1-2) 보증기관으로부터 제공받은 지급보증 등 (단위: 천원) 보증기관 보증금액 보증채권자 보증내역 한국방위산업진흥회 64,777,805 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 519,993 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 합 계 65,297,798 한국방위산업진흥회 64,093,776 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 533,140 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 합 계 64,626,916 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정 및 실행내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 실행금액 대출종류 기업은행 3,000,000 - 일반대 농협은행 4,960,800 1,193,250 시설대 합 계 7,960,800 1,193,250 기업은행 3,000,000 - 일반대 농협은행 4,960,800 1,312,580 시설대 합 계 7,960,800 1,312,580 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정 및 실행내역은 다음과 습니다. 금융기관 외화종류 약정한도 실행금액 내역 기업은행 USD 1,000,000 155,795 Usance L/C 신한은행 USD 31,982,205 31,981,153 Sight L/C 농협은행 USD 9,738,657 9,738,657 Sight L/C USD 1,000,000 - Usance L/C 합 계 USD 43,720,862 41,875,605 기업은행 USD 1,000,000 - Usance L/C 신한은행 USD 31,982,205 31,476,946 Sight L/C 농협은행 USD 9,738,657 9,738,657 Sight L/C USD 1,000,000 - Usance L/C 합 계 USD 43,720,862 41,215,603 (4) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 만기미도래 할인채권 차입금 계상액 상환청구권 유 상환청구권 무 합 계 KEB하나은행 3,000,000 - - - - KEB하나은행 3,000,000 - - - - 36 . 현금흐름표 (1) 현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 정부보조금을 차감한 후의 현금및현금성자산입니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(효익) (98,843,684) 120,979,718 이자수익 (22,496,925) (31,132,590) 기타금융수익 (8,860,000) (279,223,000) 이자비용 41,432,258 169,320,306 기타금융비용 614,604,475 120,512,560 외화환산이익 (3,850,001) - 외화환산손실 73,480,241 37,802,097 감가상각비 541,654,330 519,937,758 무형자산상각비 352,557,508 298,557,858 퇴직급여 220,812,801 209,423,578 장기근속급여 30,971,902 11,340,770 손실충당부채 전(환)입 (63,849,603) (78,519,056) 대손상각비(환입) (218,618,560) 467,103,930 합 계 1,458,994,742 1,566,103,929 매출채권의 감소(증가) 150,978,823 (62,755,281) 계약자산의 감소(증가) (2,966,641,877) (2,331,075,812) 미수금의 감소(증가) (316,652,562) (44,194,550) 선급금의 감소(증가) (1,384,784,576) (667,059,473) 선급비용의 감소(증가) 5,421,129 10,786,532 부가가치세대급금의 감소(증가) 205,387,444 (104,257,699) 재고자산의 감소(증가) 956,051,827 766,173,542 매입채무의 증가(감소) 4,089,237,598 919,998,010 미지급금의 증가(감소) 445,756,689 (102,702,336) 계약부채의 증가(감소) 1,245,088,728 (3,897,006,939) 예수금의 증가(감소) (38,090,616) (162,450,694) 부가가치세예수금의 증가(감소) 254,914,635 - 미지급비용의 증가(감소) (2,960,830) (6,731,140) 퇴직금의 지급 (14,038,000) (78,259,320) 장기근속급여의 지급 (4,000,000) (70,000,000) 사외적립자산의 감소(증가) 3,178,000 (77,229,000) 합 계 2,628,846,412 (5,906,764,160) (3) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 재무현금흐름 비현금흐름 분기말잔액 유입 유출 환율변동효과 상각 대체 단기차입금 - 190,475 - - - - 190,475 유동성장기차입금 477,305 - (119,330) - - 119,345 477,320 전환사채 4,459,143 - - - 39,124 (2,659,271) 1,838,996 리스부채 20,936 - (5,967) - - 34,132 49,101 장기차입금 835,275 - - - - (119,345) 715,930 장기리스부채 42,891 - - - 704 71,238 114,833 단기차입금 361,856 - (270,683) 1,606 - - 92,779 유동성장기차입금 1,152,640 - (288,160) - - 288,160 1,152,640 장기차입금 2,674,660 - - - - (288,160) 2,386,500 전환사채 7,433,188 - - - 160,222 - 7,593,410 (4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치금융자산의 평가(손)익 (516,969) 143,806 장기금융상품의 유동성 대체 - 719,991 장기임직원대여금의 유동성 대체 93 4,700 건설중인자산의 기계장치 대체 83,190 78,281 정부보조금과 유.무형자산상각비 및 손상차손과 상계 2,975 2,975 사용권자산과 리스부채 계상 105,369 - 전환사채의 전환 2,659,271 - 장기차입금의 유동성 대체 119,345 288,160 장기리스부채의 유동성 대체 5,370 - 확정급여제도의 재측정요소 (18,405) (11,834) 37 . 위험관리(1) 재무위험관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험가. 외환위험당사는 원재료 수입과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러입니다.보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 외화종류 당분기 전 기 외화 원화 외화 원화 현금및현금성자산 USD 100,000.87 122,261 42.46 49 외화자산 계 USD 100,000.87 122,261 42.46 49 매입채무 USD 1,292,847.42 1,580,635 1,002,247.94 1,160,403 단기차입금 USD 155,795.17 190,475 - - 외화부채 계 USD 1,448,642.59 1,771,110 1,002,247.94 1,160,403 보고기간종료일에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 환 율 당분기 전 기 USD 1,222.60 1,157.80 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (164,885) 164,885 (116,035) 116,035 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 금융자산 : 현금성자산(보유현금 제외) 14,885,895 13,591,793 금융상품 5,427,501 5,148,371 합 계 20,313,396 18,740,164 금융부채 : 차입금 1,383,725 1,312,580 보고기간종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 32,495 (22,490) 77,362 (69,163) 이자비용 (3,207) 1,604 (35,037) 19,389 다. 가격위험 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기손익-공정가치측정금융자산 1,530,561 1,912,590 보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 15,306 (15,306) 19,126 (19,126) 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산(보유현금제외) 14,885,895 13,591,793 매출채권및기타유동채권 1,429,508 1,036,355 계약자산 4,213,490 1,246,848 기타유동금융자산 5,930,017 6,143,009 기타비유동채권 827,628 827,628 기타비유동금융자산 2,431,836 2,322,298 합 계 29,718,374 25,167,931 3) 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자(상환할증금 포함)가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합 계 1년이하 1년에서 5년이하 5년초과 매입채무및기타유동채무 6,508,325 6,508,325 6,508,325 - - 단기차입금 190,475 191,765 191,765 - - 장기차입금 1,193,250 1,201,457 482,386 719,071 - 전환사채 1,838,997 2,452,869 2,452,869 - - 리스부채 163,934 177,564 50,253 127,311 - 합 계 9,894,981 10,531,980 9,685,598 846,382 - 매입채무및기타유동채무 1,902,840 1,902,840 1,902,840 - - 장기차입금 1,312,580 1,324,923 479,099 845,824 - 전환사채 4,459,143 6,076,928 6,076,928 - - 리스부채 63,827 68,057 21,384 46,673 - 합 계 7,738,390 9,372,748 8,480,251 892,497 - (2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부채 57,134,706 53,528,499 (A) 자본 41,461,197 40,089,273 (B) 현금및현금성자산 14,894,395 13,591,793 (C) 차입금및전환사채(*1) 3,386,655 5,835,550 (D) 부채비율 137.80% 133.52% (A/B) 순차입금비율 (*) (*) ((D-C)/B) (*) 음수이므로 산출하지 않았습니다.(*1) 차입금에는 리스부채를 포함하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제25기 1분기 매출채권 1,087 - - % 계약자산 4,213 - - % 미수금 342 - - % 대여금 400 - - % 보증금 828 - - % 합 계 6,870 - - % 제 24 기 매출채권 1,239 219 17.7% 계약자산 1,247 - - % 미수금 16 - - % 대여금 400 - - % 보증금 828 - - % 합 계 3,730 219 5.9% 제 23 기 매출채권 4,164 1,536 36.9% 계약자산 2,313 - - % 미수금 209 - - % 대여금 271 - - % 보증금 475 - - % 합 계 7,432 1,536 20.7% ※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제 24 기 제 23 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 219 1,536 71 2. 순대손처리액(①－②±③) - (2,178) - ① 대손처리액(상각채권액) - (2,178) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (219) 861 1,465 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - 219 1,536 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 채권에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 과거의 대손경험률은 과거 3개년 평균채권에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 산정합니다. 또한 당사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류하여, 법정관리채권은 예상 변제금액을 고려하여 대손충당금을 설정하고, 기타 사고채권은 담보의 설정여부를 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다. 구 분 대손충당금 설정률 법정관리채권 변제기일 확정 전 50% 변제기일 확정 후 현재가치평가 기타 채권 담보범위 내 채권 - 담보범위 초과 채권 100% 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 1,087 - - - 1,087 특수관계자 - - - - - 계 1,087 - - - 1,087 구성비율 100% - - - 100% 2. 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제25기 1분기 제 24 기 제 23 기 비고 제 품 43 6 3 재공품 2,514 5,432 3,319 원재료 5,149 3,224 3,910 합 계 7,706 8,662 7,232 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 7.8% 9.3% 10.9% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.1회 5.2회 5.7회 ※ 평가충당금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다. 나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 매분기말 자체적인 재고실사를 실시하며 년말에 외부감사인의 입회를 통한 검증을 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제 품 53 53 (10) 43 재공품 2,544 2,544 (30) 2,514 원재료 7,130 7,130 (1,981) 5,149 합 계 9,727 9,727 (2,021) 7,706 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 3. 진행률 적용 수주계약현황 진행률 적용 예약매출과 관련한 주요(계약금액이 전기 매출액의 5% 이상) 계약별 정보는 다음과 같습니다. (기준일: 2020년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 C계약 2017.11.08 2020.12.20 80.30 - - - - D계약 2017.11.17 2020.10.31 68.66 570 - - - E계약 2017.12.19 2020.10.31 93.20 1,578 - - - F계약 2018.08.16 2021.11.30 36.67 76 - - - G계약 2018.12.21 2020.12.31 61.35 69 - - - H계약 2019.07.12 2020.08.30 60.51 1,014 - - - I계약 2019.08.09 2021.03.23 - - - - - J계약 2020.01.21 2021.08.31 - - - - - 합 계 3,307 - - - ※ 당사의 진행률 적용 수주계약은 대부분 방산제품으로 보안관계상 상세히 기재하지 아니하고 구분, 계약일, 계약상 완성기한, 진행율, 계약자산, 매출채권을 표시하였습니다 ※ 당사는 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되는, 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 감사에 그 사실을 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기에공시를 생략한 계약은 없습니다. 4. 공정가치평가 내역공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장 - 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 당사는 주된(또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 가. 평가방법 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 나. 범주별 금융상품 보고기간 종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 16 . 범주별 금융상품 " 을 참조하시기 바랍니다 . 다. 금융상품의 범주별 손익 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 " Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 31. 금융수익과 금융비용 " 을 참조하시기 바랍니다 . 라. 유형자산 재평가 - 해당사항이 없습니다. 5. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)빅텍 회사채 사모 2018.07.27 10,000 0% - 2023.07.27 7,780 신한금융투자(주) 합 계 - - - 10,000 - - - 7,780 - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl ※ 상기 상환여부 금액은 조기상환 또는 전환금액 입니다.※ 전환청구에 따라 보통주 자본금으로 전환된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 주) 구 분 전환청구액 전환보통주식수 비고 제25기 1분기 3,280 1,362,121 제 24 기 4,500 1,868,762 합 계 7,780 3,230,883 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 2,220 - - - - 합계 - - - 2,220 - - - - ※ 보고서 제출일 현재까지 총 7,780백만원이 전환청구되어 미상환 전환사채 금액은 2,220백만원 입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 25 기(당기) 우리회계법인 - - - 제 24 기(전기) 우리회계법인(*) 적정 해당사항 없음 수주산업 핵심감사사항 제 23 기(전전기) 중앙회계법인 적정 해당사항 없음 수주산업 핵심감사사항 (*) 우리회계법인은 중앙회계법인의 분할신설법인을 흡수합병(2019년 6월 30일) 하였습니다. 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 25 기(당기) 우리회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 72,000천원 - 제 24 기(전기) 우리회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 68,000천원 565 제 23 기(전전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 422 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 25 기(당기) - - - - - 제 24 기(전기) - - - - - 제 23 기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다.보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 상근이사로 구성되어 있으며 이사회 의장은 박승운 입니다. 또한 이사회 의장과 대표이사가 분리되어 있습니다.(사외이사의 경우 최근사업연도말 자산총액 1천억원 미만 벤처기업으로 해당사항 없음)이사의 주요 이력 등은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 박승운(출석률: 100%) 이용국(출석률: 80%) 임만규(출석률: 100%) 박승무(출석률: 100%) 양홍선(출석률: 100%) 임현규(출석률: 100%) 찬 반 여 부 20 - 01 2020. 01. 13 - 신규 사업 투자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 02 2020. 01. 16 - 급여규정 개정의 건- 2020년 임원 보수(안) 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 03 2020. 01. 21 - 생산성 향상 격려금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 04 2 020. 02. 05 - 제24기 사업연도 결산의 건- 2019년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 05 2020. 02. 18 - 정기주주총회 소집의 건- 전자투표제도 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 06 2020. 02. 18 - 고정자산 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 07 2020. 03. 05 - 은행 여신 재약정의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 08 2020. 03. 19 - 대표이사(임만규) 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 09 2020. 03. 19 - 자기주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 - 10 2020. 03. 27 - 한국방위산업진흥회 추가 출자에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.회사의 중요한 의사결정과 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있으며 이사회 운영규정을 제정/준수하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(작성 기준일: 2020. 03. 31) 직 명 성 명 추천인/선임배경 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 사내이사 박승운 이사회 이사회 의장 자산매도 본인 3년 연임 3회 시내이사 이용국 이사회 신사업발굴/기술 자문 해당없음 - 3년 연임 6회 사내이사(대표이사) 임만규 이사회 경영 총괄 해당없음 친인척 3년 연임 2회 사내이사 박승무 이사회 기획/관리 총괄 해당없음 - 3년 연임 4회 사내이사 양홍선 이사회 연구/생산 총괄 해당없음 - 3년 - - 사내이사 임현규 이사회 영업 총괄 해당없음 - 3년 - - ※ 연임 횟수는 법인 전환(1996년도) 이후 부터 산정한 것입니다. ※ 회사와의 거래 내용은 X. 이해관계자와의 거래내용을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 감사의 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 최찬영 - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 최찬영 법률사무소 변호사(현)- 대전지방검찰청 홍성지청장(전) 비상근 ※ 보고서 제출일 현재 2020년 3월 19일(목) 제24기 정기주주총회에서 의결정족수 미달로 감사 재선임 안건이 부결되었으나 상법 제386조 및 제415조에 의거 새로 선임된 감사가 취임할 때까지 업무를 수행할 예정입니다. 나. 감사의 독립성감사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 회계정보 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토하며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요 활동 내 용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 20 - 01 2019. 01. 31 - 제24기 사업연도 결산의 건- 2019년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고의 건 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 라. 감사 교육실시 계획 및 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - ※ 해당 분기 내 교육실시 계획 및 현황은 없으며 필요시 실시 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획팀 2 부장 1명, 과장 1명(평균 근속연수 8년) 내부회계관리제도 운영/평가 지원 외 바. 준법지원인 지원조직 현황: 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 2020년 3월 19일 개최된 제24기 정기주주총회에서는 전자투표제(주주가 인터넷에 접속해 의결권을 행사하는 제도)를 채택, 이용한 바 있습니다. (※ 주주총회 소집공고: 2020. 3. 2) 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박승운 본인 보통주 8,111,400 33.1 7,748,750 27.9 - 이용국 임원 보통주 0 0 83,056 0.3 - 양홍선 임원 보통주 0 0 83,056 0.3 - 임현규 임원 보통주 0 0 157,807 0.6 - 박승무 임원 보통주 0 0 207,641 0.8 - 계 보통주 8,111,400 33.1 8,280,310 29.9 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주 주요 경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 박승운 회장 - 2011. 3. 25 ~ 2018. 12. 31- 2019. 3. 28 ~ 현재 - (주)빅텍 대표이사- (주)빅텍 이사회 의장 -- ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식의 분포 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박승운 8,111,400 30.8 최대주주 증권금융(유통) 1,459,008 5.6 - 우리사주조합 - - - ※ 보고서 제출일 현재 박승운의 소유주식수는 7,748,750주, 지분율은 27.9% 이고 2020년 2월 18일 기준 증권금융(유통)의 소유주식수는 1,250,670주, 지분율은 4.5%입니다. (※ 주식등의 대량보유상황보고서: 2020. 4. 10) 4. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 12,964 99.9 15,968,270 60.6 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 당사 정관 제9조의 내용은 다음과 같습니다. ① 이 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 주권의 발행과 종류 ① 회사가 발행하는 주권은 기명식 보통주로 한다. ② 삭제 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2019년 10월 2019년 11월 2019년 12월 2020년 1월 2020년 2월 2020년 3월 보통주 최 고 3,020 3,475 3,380 4,625 3,345 2,915 최 저 2,710 2,765 2,935 3,105 2,700 1,640 월간거래량 29,111,666 197,902,323 108,778,003 209,198,257 21,040,846 47,731,865 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박승운 남 1958년 08월 회장 등기임원 상근 이사회 의장 - 동양대학교 대학원 국방기술학과(석사)- 금성전기(전) 7,748,750 - 본인 1990년 07월 01일 ~ 2023년 03월 24일 이용국 남 1958년 03월 부회장 등기임원 상근 신사업 발굴/기술 자문 - 서울과학기술대학교 전자공학과- KT(전) 83,056 - - 1992년 08월 01일 ~ 2021년 03월 27일 임만규 남 1958년 12월 대표이사사장 등기임원 상근 경영 총괄 - 동양대학교 대학원 전자제어공학과(석사) - 국방기술품질원(전) - - 친인척 2011년 07월 01일 ~ 2023년 03월 22일 양홍선 남 1966년 11월 전무 등기임원 상근 기술/생산 총괄 - 동양대학교 대학원 국방기술학과(박사)- 금성전기(전) 83,056 - - 1991년 09월 15일 ~ 2022년 03월 26일 임현규 남 1964년 02월 전무 등기임원 상근 영업 총괄 - 대림공업전문대학 기계과 - (주)빅텍 방산사업실장(전) 157,807 - - 1995년 08월 21일 ~ 2022년 03월 26일 박승무 남 1967년 05월 상무 등기임원 상근 기획/관리 총괄 - 아주대학교 경영대학원(석사)- (주)빅텍 기획팀장(전) 207,641 - - 1993년 07월 02일 ~ 2023년 03월 24일 최찬영 남 1958년 10월 감사 등기임원 비상근 감사 - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 대전지방검찰청 홍성지청장(전) - - - 2017년 03월 23일 ~ 2020년 03월 22일 김 호 남 1967년 04월 상무 미등기임원 상근 연구 2실 담당 - 연세대학교 전자공학과(석사)- 삼성탈레스(전) - - - 2012년 08월 13일 ~ - 조원상 남 1974년 11월 상무 미등기임원 상근 연구 1실 담당 - 충남대학교 전파공학과(박사)- (주)빅텍 전문연구위원(전) - - - 2000년 01월 21일 ~ - 신창환 남 1960년 09월 상무 미등기임원 상근 신사업 전략 담당 - 동양공업고등학교 전자과- 해군본부(전) - - - 2015년 11월 16일 ~ - 김점성 남 1961년 04월 상무 미등기임원 상근 품질 담당 - 부산대학교 기계공학과 - 한화시스템(전) - - - 2019년 06월 01일 ~ - ※ 2020년 3월 22일 자로 최찬영 감사의 임기가 만료되었으며, 2020년 3월 19일(목) 제24기 정기주주총회에서 의결정족수 미달로 감사 재선임 안건이 부결되었으나 상법 제386조 및 제415조에 의거 새로 선임된 감사가 취임할 때까지 업무를 수행 할 예정입니다. 나. 직원의 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 180 - - - 180 8.7 2,186 12 - - - - 전사 여 11 - - - 11 10.7 113 10 - 합 계 191 - - - 191 8.8 2,299 12 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 96 24 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 6 1,500 - 감사 1 50 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 298 43 - (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 289 48 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액: 공시 해당사항 없습니다. (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액: 공시 해당사항 없습니다. (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 보고서 제출일 현재 당사의 계열회사는 없으며 타법인 출자 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 수량 금액 피알에프(비상장)(*1) 사업관련 20,000 40.0% - - - - 20,000 40.0% - 한국방위산업진흥회(비상장)(*2) 사업관련 5,000 - 1,004 - - - 5,000 - 1,004 아이쓰리시스템(상장) 단순투자 38,000 0.5% 832 (18,000) (394) (54) 20,000 0.3% 384 메타랩스(상장) 단순투자 500,000 1.0% 655 - - (208) 500,000 1.0% 447 제이웨이(상장) 단순투자 50,000 0.2% 77 - - (24) 50,000 0.2% 53 베셀(상장) 단순투자 20,000 0.2% 86 (20,000) (86) - - - - 에이티세미콘(상장) 단순투자 79,000 0.1% 56 - - (17) 79,000 0.1% 39 녹원씨엔아이(상장) 단순투자 2,900 0.0% - - - - 2,900 0.0% - 스페코(상장) 단순투자 - - - 175,000 575 (160) 175,000 1.2% 415 한화시스템(상장) 단순투자 20,000 0.0% 207 7,209 40 (54) 27,209 0.0% 193 합 계 - - 2,917 - 135 (517) - - 2,535 (*1) 피알에프는 2016년 12월 16일 부터 폐업 중 입니다.(*2) 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금을 한국방위사업진흥회에 담보로 제공하고 있습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 영업거래 및 자산 양수도 등 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항이 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 (단위 : 천원) 거래상대방 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 거래조건 이사회결의일 박승운 최대주주 자산매입 2020.02.21 집합건물 임직원 기숙사 322,500 거래일에 현금지급 2020.02.18 다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 임직원에 대해 복리후생(주택자금 등)을 위한 대여거래 외에는 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제22기주주총회(2018.3.22) 1. 제22기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 - 3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 제23기주주총회(2019.3.27) 1. 제23기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 - 2. 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 - 3. 이사 선임의 건 원안대로 가결 - 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 제24기주주총회(2020.3.19) 1. 제24기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 - 3. 감사 선임의 건 의결정족수 미달로 부결 - 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) - - 법 인 1 백지 보증채무 약정용 기타(개인) - - ※ 당사는 당분기말 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 제공하고 있습니다. 3. 우발부채 및 약정사항 당사는 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 한국방위산업진흥회 등으로 부터65,298백만원(전기말: 64,627백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.당사가 당분기말 현재 무역금융 및 신용장 발행, 할인어음 등과 관련하여 금융기관과체결한 한도약정액은 10,961백만원과 미화 43,721천불(전기말: 10,961백만원과 미화 43,721천불)이며 동 한도약정계약 중 당분기말 현재 신용장이 개설 또는 계약이 체결된 금액은 1,193백만원과 미화 41,876천불입니다(전기말: 1,313백만원과 미화 41,216천불). 기타 자 세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석 , 35. 우발부채와 약정사항 " 을 참조하시기 바랍니다. 4. 중소기업 등 기준검토표 중소기업 등 기준검토표_001.jpg 중소기업 등 기준검토표_001 중소기업 등 기준검토표_002.jpg 중소기업 등 기준검토표_002 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 제1회 2018년 07월 27일 운영자금 10,000 운영자금(차입금 상환 등) 10,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.