빅텍 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, 군용 전원공급장치, 피아식별장비, TICN 장치 및 기타 방산제품) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템 등)을 영위하고 있습니다. 사업장은 경기도 이천에 소재(신관: 연구개발본부/기획관리본부, 본관: 사업본부/생산본부/품질경영실)하고 있으며 대전에 지사를 운영 중에 있습니다. (산업의 특성 등) 방위산업은 첨단 기술, 높은 초기 투자 비용, 긴 투자 회수 기간 및 고품질의 안정적인 제품 생산 능력 등이 요구되며 기존 외국의 무기를 완제품으로 조립 생산하던 체계 획득 중심에서 첨단무기를 독자적으로 개발, 생산할 수 있는 기술축적 중심으로전환되고 있습니다.또한 구형무기는 도태, 조정되며 미래 위협 대비 첨단전력을 강화하는 쪽으로 산업 전체가 재편되는 특성을 나타내고 있습니다.2019년 국방비는 2018년 대비 8.2% 증가한 46조원(46조 6971억원)이며, 그 중 방위력 개선비(함정, 화력, 항공기 등 신규전력 확보를 위한 무기 구입 및 연구개발 비용)는 13.7% 증가한 15조원(15조 3733억원, 전체 국방예산의 32.9%)입니다. 국방 예산의 지속적 상승, 자주적 방위 태세 확립을 위한 방위력 개선 집중투자, 국방개혁 추진을 위한 부대개편 필수전력 확보 및 국방 R 구현/방위산업 활성화 정책 등에 힘입어 방위산업은 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 방위산업은 일반적인 경제상황 및 계절적 경기 변동 여부 보다는 국가의 국방정책 비전 및 국가간 이해관계에 영향을 받고 있으며 시장의 독점적 지위를 보장했던 전문화ㆍ계열화제도 폐지에 따라 경쟁은 심화되고 있습니다. 시장점유율의 경우 다수의 업체와 품목 등으로 인해 객관적인 산정은 어렵습니다. 당사는 29년 동안 축적된 기술 개발 및 양산 역량 등을 보유하고 있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 개발사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다. (산업의 특성 등) 당사는 민수사업으로 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 판매하고 있습니다. 공공자전거 무인대여시스템은 누구나, 언제나, 어디에서나 편리하게 공공자전거를 이용할 수 있도록 하는 시스템이며 당사는 방위사업을 통해 축적한 RF 기술에 최신 기술을 적용하여 복수의 지자체의 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 구축하였습니다. 본 산업은 기후변화와 에너지 위기에 대응하고 자전거 활성화, 효율적이고 지속가능한 도시교통체계를 구현하는데 중요한 수단으로 평가받고 있으며 최근 각광받고 있는 공유경제 개념과도 맞닿아 있습니다. 해당 산업은 기술이라는 기본 토대 위에 정부, 지자체의 정책, 경기 변동성, 가격 및 품질경쟁력 등이 사업성공의 중요한 요인으로 판단되며 전체 시장 규모 및 관련 업체 정보 등을 감안할 때 업계내 경쟁강도 및 객관적인 시장 점유율의 산정은 어렵습니다. 당사는 공공자전거 무인대여시스템 사업에 대한 지속적인 연구개발 투자 등을 통해 기술경쟁력 및 다수의 관련 특허(자전거대여 장치/시스템 및 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 방법 등)을 보유하고 있으며 확보된 노하우를 통해 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나 . 사업부문별 요약 재무현황 당사의 경우 사업 및 조직현황 등을 고려할 때 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지않으며 재무관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 가. 전자전시스템 방향탐지장치 전자전시스템 방향탐지장치는 국방과학연구소와 함께 개발한 것으로 함정에 탑재 운용중인 당사의 주요 제품입니다. 당사는 전자전 사업분야의 지속적인 매출확대를 위해 기존의 방향탐지장치(SONATA) 와 더불어 소형 전자전 장비(ACES -Ⅰ)를 별도 개발 완료하였습니다. 소형 전자전 장비(ACES -Ⅰ)는 기존의 방향탐지장치를 소형, 경량화하여 중소형 함정의 생존성을 높이는 시스템으로 방위사업청과의 계약을 통해 양산 중에 있습니다. 나아가 차별적 경쟁우위 확보 및 기술 리더십 강화를 위해 방향탐지 보정시험 챔버시설투자를 통해 별도의 부지에 "전자전 시험장" 을 준공하여 현재 운용중에 있습니다. 나. 전원공급장치, 피아식별장비 및 기타방산 전원공급장치는 통신용, 유도무기용, 전자전시스템용으로 크게 분류되는 군용 장비탑재 장치로 빅텍파워시스템으로 시작한 당사의 기본 기술력에 첨단기술이 가미된 제품입니다.또한 당사는 전투형 플랫폼에 장착되어 전파를 통해 피아(적군, 아군) 를 자동으로 식별하는 피아식별장비를 개발, 양산하고 있습니다. 특히 피아식별장비의 운용모드를 현재의 Mode-4 에서 기능이 훨씬 강화된 Mode-5로 전환하기 위한 '피아식별장비 성능개량 사업(해상)' 및 '피아식별장비 성능개량 사업(항공)' 을 각각 수주한 바 있습니다. 아 울러 당사는 기타 다양한 군용 제품들을 개발, 생산하고 있습니다. 다. TICN 장치 TICN(Tactical Information Communication Network; 전술정보통신체계)는 미래 네트워크 전장의 핵심 기반으로 기존 음성 위주 아날로그 방식의 통신기반체계(SPIDER)와 전투부대 무전기를 대체하는 대용량 정보유통이 가능한 디지털 방식의 통신체계입니다. 그리하여 먼저 보고, 먼저 결심하고, 먼저 타격할 수 있도록 감시정찰수단과 정밀타격수단을 네트워크로 연동하여 지휘통제소 사이에 실시간으로 정보를 공유하는 차세대 통신망입니다. 당사는 다양한 TICN 장치(발전기 및 통합전원 제어장치 3종(발전기용, 엔진용, 전자구성품 조립체), VoIP 부가기능제어장치, TMCS 전원공급기 및 EMI 필터, 발전기용슬라이드 조립체 등)을 개발, 양산 중입니다. 라. 공공자전거 무인대여시스템(U-BIKE) 공공자전거 무인대여시스템은 공공자전거에 대여 단말기를 부착하여 무인으로 자 전거를 대여, 반납할 수 있는 시스템입니다. 당사는 '서울시 공공자전거(따릉이)' 를 필두로 대전시 '타슈', 세종시 '어울링', 여수 시 '여수랑', '부경대', 'KAIST', '대구경북과학기술원' 등에도 관련 시스템을 구축하 였으며 지속적인 매출 확대를 위해 영업에 박차를 가하고 있습니다. 또한 산업통상자원부 주관 '고부가가치 자전거 기술 개발 사업' 에도 선정되어 관련 국책과제를 수행한 바 있습니다. 마. 주요제품 매출비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제품군 주요 용도 주요거래처 제24기 3분기 매출액(비율) 내용 전자전시스템 방향탐지장치 방위사업 군용 방위사업청, LIG 넥스원(주) 20,613 (62%) 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 방위사업 군용 한화시스템(주), LIG 넥스원(주) 9,778 (29%) TICN 장치 방위사업 군용 한화시스템(주) 1,387 (4%) 전기공사 , 공공자전거 무인대여시스템 민수사업 일반 부천교육지원청, 여수시청 1,528 (5%) 합 계 33,307(100%) ※ 제품의 판매가격 및 변동사항은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다. ※ 24기 3분기 매출 총액: 33,307백만원(내수 100%) 3. 주요 원재료 방산제품의 특성상 주요 원재료에는 전자부품, 모듈조립체 및 기구물이 주종을 이루고 있으며 부재료에는 세척제, 코팅 및 몰딩액이 투입됩니다. 해외 도입의 경우 사업관련 RF 등의 부품이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 원활한 원재료 조달을 위해 도입일정, 환리스크 관리 등의 전략적 구매 활동을 지속적으로 하고 있으며 자체 기술 개발을 통해 일부 부품의 국산화 개발에도 성공하였습니다. 원재료 관련 세부사항(가격변동추이, 주요 매입처 등)은 방산제품 보안 등의 이유로기재를 생략합니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 구분 생산능력 생산실적 제24기 3분기 제23기 제22기 제24기 3분기 제23기 제22기 전사 41,791 56,563 52,806 33,433 46,948 41,189 제24기 3분기 가동일은 총 180일 입니다. 1일 평균 가동시간은 8시간(115명), 총 가동시간은 1,440시간(1인당)입니다. 생산능력 및 생산실적은 매출실적, 재공품/제품 실적 및 가동률 등으로 산출하고 있습니다. 나. 가동률 (단위 : 시간) 구분 제24기 3분기 가동 가능시간 제24기 3분기 실제 가동시간 평균가동률 전사 165,600 132,480 80% 다. 생산설비의 현황 등 당사는 보고서 제출일 현재 경기도 이천에 본사(공장 포함)를 두고 있으며 보유 중인 생산설비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말가액 비고 증가 감소 토지 2,693 - - - 2,693 건물 5,054 - - (124) 4,930 구축물 320 - - (28) 292 기계장치 7,730 277 - (1,180) 6,827 집기비품 469 110 - (105) 474 공구와기구 160 10 - (64) 106 건설중인자산 57 56 (78) - 35 기타 129 116 - (44) 201 합 계 16,612 569 (78) (1,545) 15,558 ※ 정부보조금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.※ 2019년 분기말 현재 토지의 공시지가는 3,015백만원입니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. 라. 설비 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 신규사업 확보, 시장선점 및 생산효율을 증대하기 위하여 시설, 설비, 부동산,계측기, 시험치구 및 공구 등에 지속적인 투자를 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 투자대상 투자효과 총 투자 예정액 투자액 비고 제24기(전체) 설비 외 생산능력, 시험 등 효율증대 1,858 569 - ※ 총 투자 예정액은 사업계획 수립시 금액이며, 투자액은 사업계획 사항 및 추가 품의 등을 통한 실제 투자금액입니다. 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제품군 주요 용도 제24기 3분기 제23기 제22기 주요 거래처 전사 전자전시스템 방향탐지장치 방위사업 군용 20,613 21,473 13,435 방위사업청, LIG 넥스원(주) 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 방위사업 군용 9,778 9,706 9,372 한화시스템(주), LIG 넥스원(주) TICN 장치 방위사업 군용 1,387 13,564 12,748 한화시스템(주) 전기공사, 공공자전거 무인대여시스템 외 민수사업 일반 1,528 4,024 5,273 부천교육지원청, 여수시청 합 계 33,307 48,767 40,828 - ※ 제22기(전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 '수익' 및 제 1011호 '건설 계약'에 따라 작성 되었습니다. 나. 판매방법 및 조건 판매방법은 일반적으로 수주활동을 통해 개발/생산이 완료된 제품을 고객에게 납품하고 있으며 판매대금은 제품 납품 후 익월말 전자어음 등으로 결제되고 수주용역의 경우 착수금, 중도금, 잔금 형태로 현금 결제를 받고 있습니다. 당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. 다. 판매전략 당사가 영위하는 방위사업에서의 성장을 위해서는 신규 개발사업 수주, 연구개발 능력 및 고품질의 체계적 양산 시스템 등이 필수적입니다. 이에 당사는 R (Research and Innovation) 의 기술본위 경영활동을 통해 첨단 제품을 개발하고 생산 설비 등에 지속적으로 투자하여 제품 품질을 지속 개선해 나가고 있습니다. 그리하여 '개발-양산-품질/납기준수-신규사업 재수주'의 사이클을 바탕으로 판매전략을 수립/운용하고 있습니다. 민수사업인 공공자전거무인대여시스템 등은 기술, 품질 및 합리적 가격 전략 등을통해 수주 확대 및 판매 활성화를 목표로 판매 전략을 수립, 운용하고 있습니다. 6. 수주잔고 (기준일: 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원) 품목 기간 수주총액 기납품액 수주잔고 전자전시스템 방향탐지장치 16년 12월 ~ 21년 11월 51,834 19,166 32,668 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 15년 06월 ~ 26년 06월 122,422 13,983 108,439 TICN 장치 18년 07월 ~ 20년 07월 6,015 1,387 4,628 민수(전기공사 외) 18년 05월 ~ 20년 12월 2,790 1,075 1,715 합 계 183,061 35,611 147,450 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하고 있습니다. 특히 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성 위험 및 부채비율, 순차입금 비율 등에 대 한 기타 자세한 사항 은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5 . 재무제표 주석 , 37. 위험관리 " 를 참조하시기 바랍니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직은 연구 개 발본부 (총 인원: 59명) 산하에 3실, 총 6개의 팀이 있으며 1996년도에 한국산업기술 진흥협회에 기업부설 기술연구소로 등록되었습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 3분기 제 23 기 제 22 기 비 고 연구개발비용 1,323 3,043 5,391 정부보조금 (453) (807) (1,631) 연구개발비용 계 870 2,236 3,760 회계처리 경상개발비 164 314 202 개발비(무형자산) 706 1,922 3,558 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.0% 6.2% 13.2% ※ 비율은 정부보조금 차감전 연구개발비용을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발 실적 연 도 주 요 연 구 과 제 명 효 과 2016년도 250W급 군용 SOFC 전원 개발 사업개발 및 경쟁력 제고 밀리미터파 탐색기용 HVPS 사업개발 및 경쟁력 제고 L-SAM 장거리 레이더 전원/제어모듈 사업개발 및 경쟁력 제고 2017년도 장보고 Ⅲ 기능발사스위치, 소프트키판넬 사업개발 및 경쟁력 제고 KFX AESA 레이더 입증시제 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 OO함용 전자전장비(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 LAH RWR 광대역 수신판/처리반(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 2018년도 전자전용 디지털 동조발생기 사업개발 및 경쟁력 제고 KFX AESA 체계 전원공급기(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 OO함용 전자전장비(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 L-SAM 장거리 레이더 전원공급기(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 초고주파 송신부 조립체(진행) 사업개발 및 경쟁력 제고 라. 지적재산권 보유 현황 구분 내 용 등록일 효 과 1 특허권 고압 방전등용 안정기 2004. 04. 19 사업개발 및 경쟁력 제고 2 특허권 RFID를 이용한 차량의 진입레인 판별장치 및 방법 2009. 02. 05 사업개발 및 경쟁력 제고 3 특허권 밀집모드를 지원하는 수동형 RFID 리더 2009. 02. 25 사업개발 및 경쟁력 제고 4 특허권 FFT 알고리즘을 이용하여 밀집모드를 지원하는수동형 RFID 리더 2009. 07. 03 사업개발 및 경쟁력 제고 5 특허권 자전거 대여 장치 및 시스템 2010. 09. 07 사업개발 및 경쟁력 제고 6 특허권 고전압 다이오드 모듈 2010. 12. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 7 특허권 투어링 컨텐츠를 생성하는 자전거 대여 시스템및 방법 2011. 02. 24 사업개발 및 경쟁력 제고 8 특허권 RFID 태그 분실에 대한 보안방법 2011. 04. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 9 특허권 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 그 방법 2011. 04. 22 사업개발 및 경쟁력 제고 10 특허권 자전거 대여시스템 2011. 04. 28 사업개발 및 경쟁력 제고 11 특허권 수동형 알에프아이디 칩을 이용하여 설정정보 변경이 가능한 능동형 알에프아이디태그 및 그 능동형 알에프아이디 태그의 설정정보 변경방법 2012. 05. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 12 특허권 보조잠금장치를 이용한 자전거 거치 장치 및 이를 이용한 자전거 거치시스템 및 방법 2012. 11. 30 사업개발 및 경쟁력 제고 13 특허권 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 14 특허권 격벽관을 갖는 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 15 특허권 고체산화물 연료 전지 2013. 08. 21 사업개발 및 경쟁력 제고 16 특허권 진행파관용 고전압전원공급기의 성능시험을 위한 의사부하시스템, 고전압전원공급기용 의사부하 및 이를 이용한 고전압전원공급기의 성능 시험방법 2015. 03. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 17 특허권 방위 오차 보정 방법 및 장치 2016. 04. 01 사업개발 및 경쟁력 제고 18 특허권 수집 레이더 신호의 클러스터링 방법 2016. 06. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 19 특허권 고속스위칭 회로 2017. 01. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 20 특허권 고전압 배압 정류모듈 2017. 07. 14 사업개발 및 경쟁력 제고 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 3분기 제 23 기 제 22 기 (2019년9월말) (2018년말) (2017년말) [유동자산] 69,648 29,692 23,440 ㆍ현금및현금성자산 14,975 12,707 2,447 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 4,815 2,836 10,568 ㆍ계약자산 4,944 2,313 - ㆍ선급금 28,240 2,360 612 ㆍ재고자산 9,399 7,232 7,576 ㆍ기타유동자산 7,275 2,244 2,237 [비유동자산] 36,015 36,609 38,421 ㆍ투자부동산 4,520 4,566 6,119 ㆍ유형자산 15,558 16,612 17,096 ㆍ무형자산 8,976 9,223 8,882 ㆍ기타비유동자산 6,961 6,208 6,324 자산총계 105,663 66,301 61,861 [유동부채] 60,136 14,155 17,941 [비유동부채] 8,431 16,409 9,798 부채총계 68,567 30,564 27,739 [자본금] 5,022 4,900 4,900 [자본잉여금] 14,145 12,853 12,853 [기타자본구성요소] 605 927 - [기타포괄손익누계액] 3 3 △141 [이익잉여금] 17,321 17,054 16,510 자본총계 37,096 35,737 34,122 (2019.1.1~2019.9.30) (2018.1.1~2018.12.31) (2017.1.1~2017.12.31) 매출액 33,307 48,767 40,828 영업손익 1,879 1,497 △1,583 당기순손익 1,027 849 △1,086 기본및희석주당순손익 (단위:원) 42원 35원 △44원 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 요약재무정보는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제24기 3분기 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.※ 제22기(전전기)는 종전 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 제1011호 '건설계약'과 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_24_00385363_(주)빅텍.ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 ※ 아래에 제시된 재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제24(당) 3분기 및 제23(전) 3분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다. 재무상태표 제 24 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 23 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 3분기말 제 23 기말 자산 Ⅰ.유동자산 69,648,107,604 29,691,946,877 (1)현금및현금성자산 (주5,13,16,37) 14,975,225,570 12,706,570,044 (2)기타유동금융자산 (주6,9,16,34,37) 7,182,291,711 2,071,482,754 (3)매출채권 및 기타유동채권 (주7,16,24,26,37) 4,815,116,139 2,836,386,080 (4)계약자산 (주24,26,37) 4,943,705,605 2,312,955,801 (5)선급금 28,239,928,100 2,360,351,117 (6)선급비용 93,186,950 60,572,683 (7)부가가치세대급금 0 112,033,038 (8)재고자산 (주8,12) 9,398,653,529 7,231,595,360 Ⅱ.비유동자산 36,015,072,806 36,608,913,896 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,16,37) 715,162,865 475,405,838 (2)장기선급비용 11,968,931 12,497,936 (3)관계기업투자자산 (주10) 0 0 (4)투자부동산 (주11,12,35) 4,519,737,013 4,566,131,710 (5)유형자산 (주12,13,35,38) 15,557,853,684 16,611,675,369 (6)무형자산 (주13) 8,976,394,337 9,223,338,440 (7)기타비유동금융자산 (주6,9,16,34,35,37) 2,636,175,354 2,505,437,316 (8)이연법인세자산 (주32) 3,597,780,622 3,214,427,287 자산총계 105,663,180,410 66,300,860,773 부채 Ⅰ.유동부채 60,135,420,860 14,154,286,217 (1)매입채무 및 기타유동채무 (주15,16,18,37) 7,134,875,155 6,226,521,025 (2)단기차입금 (주12,14,16,35,36,37) 415,261,709 361,856,271 (3)유동성장기차입금 (주12,14,16,35,36,37) 1,053,620,000 1,152,640,000 (4)전환사채 (주16,17,36,37) 6,759,780,889 (5)리스부채 (주16,36,37,38) 20,934,961 0 (6)선수금 (주24,26) 39,868,908,303 5,632,655,329 (7)공사손실충당부채 (주26) 486,382,698 605,271,102 (8)부가가치세예수금 3,854,394,215 0 (9)당기법인세부채 541,262,930 175,342,490 Ⅱ.비유동부채 8,431,220,451 16,409,228,881 (1)장기차입금 (주12,14,16,35,36,37) 1,909,200,000 2,674,660,000 (2)장기전환사채 (주16,17,36,37) 0 7,433,187,612 (3)장기리스부채 (주16,36,37,38) 47,573,077 0 (4)비유동종업원급여충당부채 (주18) 601,086,232 620,601,915 (5)확정급여부채 (주18) 5,873,361,142 5,680,779,354 부채총계 68,566,641,311 30,563,515,098 자본 Ⅰ.자본금 (주19) 5,022,507,600 4,900,000,000 Ⅱ.자본잉여금 (주20) 14,144,960,509 12,853,531,464 Ⅲ.기타자본구성요소 (주17,21) 605,351,020 927,066,668 Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주9) 3,077,717 3,077,717 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주22) 17,320,642,253 17,053,669,826 자본총계 37,096,539,099 35,737,345,675 자본과부채총계 105,663,180,410 66,300,860,773 손익계산서 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주24,25,26) 11,315,275,817 33,307,264,231 11,387,508,714 33,795,398,020 Ⅱ.매출원가 (주8,13,18,27,29) 9,363,401,668 27,905,599,223 9,874,460,996 28,511,634,779 Ⅲ.매출총이익 1,951,874,149 5,401,665,008 1,513,047,718 5,283,763,241 Ⅳ.판매비와관리비 (주13,18,28,29) 1,172,111,551 3,522,172,158 854,135,295 2,688,994,991 Ⅴ.영업이익(손실) 779,762,598 1,879,492,850 658,912,423 2,594,768,250 Ⅵ.기타이익(손실) (주30) (83,893,769) (151,997,337) 24,672,502 94,650,168 Ⅶ.금융수익 (주31,34) 29,169,359 202,496,179 180,059,098 503,842,622 Ⅷ.금융비용 (주31) 385,910,917 698,182,652 270,976,488 593,751,524 Ⅸ.지분법손익 (주10) 0 0 0 0 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 339,127,271 1,231,809,040 592,667,535 2,599,509,516 XI.법인세비용 (주32) 54,682,926 204,749,512 109,670,120 248,679,557 XⅡ.당기순이익(손실) 284,444,345 1,027,059,528 482,997,415 2,350,829,959 XⅢ.주당이익 (주33) (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 11 42 20 96 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 11 42 20 96 포괄손익계산서 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 284,444,345 1,027,059,528 482,997,415 2,350,829,959 Ⅱ.기타포괄손익 (19,857,329) (40,087,101) (17,202,962) (34,172,086) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익) (19,857,329) (40,087,101) (17,202,962) (34,172,086) 1.확정급여제도의 재측정요소 (주18) (19,857,329) (40,087,101) (17,202,962) (34,172,086) Ⅲ.총포괄손익 264,587,016 986,972,427 465,794,453 2,316,657,873 자본변동표 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 0 3,077,717 16,365,515,830 34,122,125,011 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,350,829,959 2,350,829,959 Ⅲ.기타포괄손익 (주9,18) 0 0 0 0 (34,172,086) (34,172,086) Ⅳ.연차배당 (주23) 0 0 0 0 0 0 Ⅴ.전환사채의 발행 (주17,21) 0 0 2,181,123,038 0 0 2,181,123,038 Ⅵ.전환사채의 전환 (주19,20,21) 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 (주21) 0 0 (86,700,150) 0 0 (86,700,150) Ⅷ.자본 증가(감소) 합계 0 0 2,094,422,888 0 2,316,657,873 4,411,080,761 2018.09.30 (Ⅸ.기말자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 2,094,422,888 3,077,717 18,682,173,703 38,533,205,772 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 927,066,668 3,077,717 17,053,669,826 35,737,345,675 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,027,059,528 1,027,059,528 Ⅲ.기타포괄손익 (주9,18) 0 0 0 0 (40,087,101) (40,087,101) Ⅳ.연차배당 (주23) 0 0 0 0 (720,000,000) (720,000,000) Ⅴ.전환사채의 발행 (주17,21) 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.전환사채의 전환 (주19,20,21) 122,507,600 1,291,429,045 (321,715,648) 0 0 1,092,220,997 Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 (주21) 0 0 0 0 0 0 Ⅷ.자본 증가(감소) 합계 122,507,600 1,291,429,045 (321,715,648) 0 266,972,427 1,359,193,424 2019.09.30 (Ⅸ.기말자본) 5,022,507,600 14,144,960,509 605,351,020 3,077,717 17,320,642,253 37,096,539,099 현금흐름표 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 10,562,549,007 6,199,000,759 (1)당기순이익(손실) 1,027,059,528 2,350,829,959 (2)조정 (주36) 4,645,633,269 3,397,782,784 (3)순운전자본의 변동 (주36) 5,052,136,657 522,068,416 (4)이자의 수취 68,689,343 72,668,556 (5)이자의 지급 (20,094,000) (132,361,766) (6)법인세의 (납부)환급 (210,875,790) (11,987,190) Ⅱ.투자활동현금흐름 (6,743,077,343) (2,023,643,231) (1)금융상품의 감소 0 119,998,080 (2)금융상품의 증가 (4,392,901,517) (266,480,622) (3)대여금의 증가 (250,000,000) 0 (4)당기손익-공정가치금융자산의 처분 94,934,504 1,260,610,798 (5)당기손익-공정가치금융자산의 취득 (265,967,440) (1,077,316,435) (6)기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (500,000,000) (140,000,000) (7)투자부동산의 처분 0 991,823,760 (8)유형자산의 처분 0 18,363,637 (9)유형자산의 취득 (412,051,846) (1,378,747,829) (10)무형자산의 감소 0 45,325,580 (11)무형자산의 증가 (723,882,544) (1,530,032,200) (12)보증금의 감소 18,100,000 1,612,000 (13)보증금의 증가 (255,000,000) (102,000,000) (14)배당금의 수취 14,904,000 23,100,000 (15)기타 투자활동으로 인한 현금유입(유출) (71,212,500) 10,100,000 Ⅲ.재무활동현금흐름 (1,550,816,138) 3,972,370,468 (1)단기차입금의 차입 (주36) 411,827,309 14,552,565,036 (2)단기차입금의 상환 (주36) (361,856,271) (18,047,154,418) (3)유동성장기차입금의 상환 (주36) (864,480,000) (2,396,340,000) (4)전환사채의 발행 (주36) 0 9,950,000,000 (5)리스부채의 감소 (주36,38) (12,133,000) 0 (6)배당금의 지급 (주23) (720,000,000) 0 (7)자기주식의 취득 0 (86,700,150) (8)기타 재무활동으로 인한 현금유입(유출) (4,174,176) 0 Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,268,655,526 8,147,727,996 Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 (1,060,001) Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 2,268,655,526 8,146,667,995 Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주36) 12,706,570,044 2,446,964,790 Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주36) 14,975,225,570 10,593,632,785 5. 재무제표 주석 제 24(당) 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 제 23(전) 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 주식회사 빅텍 1. 일반사항 주식회사 빅텍(이하 "당사" 라함)은 1990년 7월 1일에 산업용, 통신용 및 군용 전원공급장치와 관련제품의 생산, 판매 및 관련부대사업을 주목적으로 개인기업으로 설립되어 1996년 1월에 법인으로 전환하였으며 본사 및 공장은 경기도 이천시 마장면에 소재하고 있습니다. 또한 당사의 주식은 2003년 2월 3일자로 코스닥증권시장의 상장승인을 받아 2003년 2월 5일자부터 매매가 이루어졌으며 수차례의 주식분할 및 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 5,022백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 박 승 운 8,111,400 32.30 자기주식 500,000 1.99 기 타 16,501,138 65.71 합 계 25,112,538 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것을 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호'리스'는 기업회계기준서 제1017호'리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호'리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석38 에서 설명하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해 당 기준서의개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ( 5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 개정동 개정사항은 원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 계약의 의미를 개별 계약으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 현금 7,500,000 - 보통예금 14,967,725,570 12,708,225,044 외화예금 - - 정부보조금 - (1,655,000) 합 계 14,975,225,570 12,706,570,044 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. 6. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기타유동금융자산 : 단기금융상품 정기예ㆍ적금 4,082,000,000 - 적립식보험상품 789,990,204 - 소계 4,871,990,204 - 당기손익-공정가치금융자산(주석9) 1,964,193,000 1,934,432,000 단기대여금 250,000,000 - 임직원대여금 96,108,507 137,050,754 합 계 7,182,291,711 2,071,482,754 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정기예ㆍ적금 65,000,000 65,000,000 적립식보험상품 1,421,804,711 1,900,893,398 특정현금과예금 2,000,000 2,000,000 소계 1,488,804,711 1,967,893,398 기타포괄손익-공정가치금융자산(주석9) 903,945,790 403,945,790 임직원대여금 243,424,853 133,598,128 합 계 2,636,175,354 2,505,437,316 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 기타유동금융자산 : 단기금융상품 신한은행 4,082,000,000 - Sight L/C 약정 소계 4,082,000,000 - 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정보통신공제조합 15,000,000 15,000,000 공사업 관련 예치금 전기공사공제조합 50,000,000 50,000,000 기업은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 소계 67,000,000 67,000,000 합 계 4,149,000,000 67,000,000 7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함) (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 : 수취채권 6,737,025,827 4,163,839,480 대손충당금 (2,127,849,688) (1,536,253,400) 소계 4,609,176,139 2,627,586,080 기타유동채권 : 미수금 205,940,000 208,800,000 소계 205,940,000 208,800,000 합 계 4,815,116,139 2,836,386,080 기타비유동채권 : 임차보증금 706,713,065 466,656,038 관리보증금 8,449,800 8,749,800 합 계 715,162,865 475,405,838 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 1,536,253,400 70,546,000 대손상각비 643,765,379 - 제각 (52,169,091) - 환입 - (7,440,000) 분기말잔액 2,127,849,688 63,106,000 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 3월 이내연체 6월 이내연체 9월 이내연체 1년 이내연체 2년 초과연체 사고채권 계 매출채권 4,347,441 - 11,814 - - - 2,377,771 6,737,026 대손충당금 (9) - (1,131) - - - (2,126,710) (2,127,850) 합 계 4,347,432 - 10,683 - - - 251,061 4,609,176 매출채권 2,474,177 - - 11,814 - 57,386 1,620,462 4,163,839 대손충당금 (572) - - (1,925) - (57,386) (1,476,370) (1,536,253) 합 계 2,473,605 - - 9,889 - - 144,092 2,627,586 8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 10,584,469 (10,584,469) - 재공품 3,477,384,616 (29,752,908) 3,447,631,708 원재료 7,868,384,215 (1,917,362,394) 5,951,021,821 합 계 11,356,353,300 (1,957,699,771) 9,398,653,529 제 품 13,140,332 (10,584,469) 2,555,863 재공품 3,349,117,102 (29,752,908) 3,319,364,194 원재료 5,827,037,697 (1,917,362,394) 3,909,675,303 합 계 9,189,295,131 (1,957,699,771) 7,231,595,360 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실 - 23,344,636 재고자산평가손실환입 - - 합 계 - 23,344,636 9. 공정가치금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부가액 아이쓰리시스템 55,200주 0.78 1,156,855,349 1,029,480,000 1,029,480,000 메타랩스 450,000주 0.86 1,188,590,577 630,000,000 630,000,000 제이웨이 50,000주 0.27 171,857,569 58,500,000 58,500,000 베셀 58,000주 0.52 366,490,621 187,050,000 187,050,000 에이티세미콘 79,000주 0.11 47,483,322 43,213,000 43,213,000 녹원씨엔아이 2,900주 0.02 18,578,400 15,950,000 15,950,000 합 계 2,949,855,838 1,964,193,000 1,964,193,000 아이쓰리시스템 55,200주 0.78 1,156,855,349 921,840,000 921,840,000 메타랩스 300,000주 0.67 941,201,537 571,500,000 571,500,000 제이웨이 50,000주 0.31 171,857,569 67,000,000 67,000,000 베셀 80,000주 0.71 505,504,305 330,800,000 330,800,000 에이티세미콘 79,000주 0.11 47,483,322 43,292,000 43,292,000 멘토스 3,000주 10.00 15,000,000 - - 합 계 2,837,902,082 1,934,432,000 1,934,432,000 (2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부가액 지분증권 : 한국방위산업진흥회(*1) 4,500좌 - 900,000,000 903,945,790 903,945,790 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 400,000,000 903,945,790 903,945,790 지분증권 : 한국방위산업진흥회(*1) 2,000좌 - 400,000,000 403,945,790 403,945,790 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 400,000,000 403,945,790 403,945,790 (*1) 당 사는 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금 을 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 35 참조) . (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다 . (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지분증권 지분증권 기초잔액 3,077,717 3,077,717 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 - - 이익잉여금대체 - - 이연법인세효과 - - 분기말잔액 3,077,717 3,077,717 10. 관계기업투자자산 보고기간 종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재국 업종 결산월 당분기 전 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 피알에프 대한민국 제조 12월 40 - 40 - 관계기업투자자산은 전기 이전에 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 전액을 손상차손으로 인식하고 지분법 적용을 중단하였습니다. 한편, 지분법적용을 중단한 이후 신뢰성있는 재무제표를 제공받고 있지 아니하므로 지분법적용 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동누계액 및 관계기업의 재무정보를 기재하지 아니하였습니다.11. 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 장부금액 토지 2,663,399,730 - 2,663,399,730 건물 2,474,383,795 (618,046,512) 1,856,337,283 합 계 5,137,783,525 (618,046,512) 4,519,737,013 토지 2,663,399,730 - 2,663,399,730 건물 2,474,383,795 (571,651,815) 1,902,731,980 합 계 5,137,783,525 (571,651,815) 4,566,131,710 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 분기말잔액 토지 2,663,399,730 - - - - 2,663,399,730 건물 1,902,731,980 - (46,394,697) - - 1,856,337,283 합 계 4,566,131,710 - (46,394,697) - - 4,519,737,013 토지 3,591,049,050 - - (487,356,364) - 3,103,692,686 건물 2,527,671,364 - (55,667,523) (292,765,232) - 2,179,238,609 합 계 6,118,720,414 - (55,667,523) (780,121,596) - 5,282,931,295 (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다 ( 주석 35 참조 ) . (4) 당분기와 전분기 중 투자 부동 산 과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 256,500,000 269,665,855 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (67,531,056) (100,705,623) (5) 당사는 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 운용리스계 약을 통하여 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 1년 이내 177,500,000 243,000,000 2년 이내 36,000,000 120,500,000 합 계 213,500,000 363,500,000 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 2,693,111,003 - - 2,693,111,003 건물 6,585,972,027 (1,655,816,117) - 4,930,155,910 구축물 738,386,687 (445,943,719) - 292,442,968 기계장치 19,163,014,069 (12,311,753,063) (24,581,250) 6,826,679,756 집기비품 1,653,901,528 (1,180,323,736) - 473,577,792 차량운반구 249,413,313 (116,214,069) - 133,199,244 공구와기구(*1) 3,898,371,947 (3,792,138,431) - 106,233,516 사용권자산 79,048,983 (11,280,052) - 67,768,931 건설중인자산 34,684,564 - - 34,684,564 합 계 35,095,904,121 (19,513,469,187) (24,581,250) 15,557,853,684 토지 2,693,111,003 - - 2,693,111,003 건물 6,585,972,027 (1,532,329,141) - 5,053,642,886 구축물 738,386,687 (418,254,218) - 320,132,469 기계장치 18,886,121,209 (11,128,333,974) (27,787,500) 7,729,999,735 집기비품 1,543,202,798 (1,074,408,095) - 468,794,703 차량운반구 212,704,203 (83,371,746) - 129,332,457 공구와기구(*1) 3,888,630,128 (3,728,643,249) - 159,986,879 건설중인자산 56,675,237 - - 56,675,237 합 계 34,604,803,292 (17,965,340,423) (27,787,500) 16,611,675,369 (*1) 당분기말 현재 공구와기구의 손상차손누계액은 45,271천원(전기: 45,271천원)입니다. (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 분기말잔액 토지 2,693,111,003 - - - - 2,693,111,003 건물 5,053,642,886 - (123,486,976) - - 4,930,155,910 구축물 320,132,469 - (27,689,501) - - 292,442,968 기계장치 7,757,787,235 198,611,900 (1,183,419,089) - 78,280,960 6,851,261,006 집기비품 468,794,703 110,698,730 (105,915,641) - - 473,577,792 차량운반구 129,332,457 36,709,110 (32,842,323) - - 133,199,244 공구와기구 159,986,879 9,741,819 (63,495,182) - - 106,233,516 사용권자산 - 79,048,983 (11,280,052) - - 67,768,931 건설중인자산 56,675,237 56,290,287 - - (78,280,960) 34,684,564 정부보조금 (27,787,500) - 3,206,250 - - (24,581,250) 합 계 16,611,675,369 491,100,829 (1,544,922,514) - - 15,557,853,684 토지 2,693,111,003 - - - - 2,693,111,003 건물 5,218,292,187 - (123,486,976) - - 5,094,805,211 구축물 357,051,804 - (27,689,501) - - 329,362,303 기계장치 8,234,946,755 689,634,950 (1,146,491,048) - 321,570,569 8,099,661,226 집기비품 159,788,963 401,705,191 (71,747,500) - - 489,746,654 차량운반구 49,811,475 120,900,000 (18,413,548) (14,397,323) - 137,900,604 공구와기구 229,462,520 11,419,400 (63,235,384) - - 177,646,536 건설중인자산 185,497,654 155,088,288 - - (321,570,569) 19,015,373 정부보조금 (32,062,500) - 3,206,250 - - (28,856,250) 합 계 17,095,899,861 1,378,747,829 (1,447,857,707) (14,397,323) - 17,012,392,660 (*) 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있 습 니 다 ( 주석 35 참조 ) . (4) 보고기간 종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험가입자산 보험회사 보험내역 당분기 전 기 유형자산 한국화재보험협회 화재보험 14,355,505,412 15,339,850,273 투자부동산 메리츠화재보험 화재보험 2,404,000,000 2,404,000,000 재고자산 한국화재보험협회 화재보험 5,817,858,208 6,575,326,972 합 계 22,577,363,620 24,319,177,245 당분기말 현재 상기 유형자산과 투자부동산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원(전기: 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.한편, 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 가스배상책임보험과 제조물책임보험 등에 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액/손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 81,595,480 (61,857,199) - 19,738,281 개발비(*1) 15,043,441,719 (3,741,604,396) (3,313,802,120) 7,988,035,203 소프트웨어 1,397,206,141 (1,189,332,727) (8,897,000) 198,976,414 기타 무형자산(*2) 769,644,439 - - 769,644,439 합 계 17,291,887,779 (4,992,794,322) (3,322,699,120) 8,976,394,337 산업재산권 82,539,980 (57,378,333) - 25,161,647 개발비(*1) 14,946,526,034 (3,958,950,425) (2,861,076,544) 8,126,499,065 소프트웨어 1,378,986,178 (1,062,336,389) (14,616,500) 302,033,289 기타 무형자산(*2) 769,644,439 - - 769,644,439 합 계 17,177,696,631 (5,078,665,147) (2,875,693,044) 9,223,338,440 (*1) 당분기말 현재 개발비의 손상차손누계액은 -천원(전기: 394,211천원)입니다. (*2) 기타 무형자산은 회원권과 전신전화가입권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 증가 감소 상각 손상차손 분기말잔액 개별취득 내부개발 산업재산권 25,161,647 - - - (5,423,366) - 19,738,281 개발비 10,987,575,609 - 1,158,388,157 - (844,126,443) - 11,301,837,323 소프트웨어 316,649,789 18,219,963 - - (126,996,338) - 207,873,414 정부보조금 (2,875,693,044) - (452,725,576) - 5,719,500 - (3,322,699,120) 기타 무형자산 769,644,439 - - - - - 769,644,439 합 계 9,223,338,440 18,219,963 705,662,581 - (970,826,647) - 8,976,394,337 산업재산권 34,015,093 - - - (6,640,090) - 27,375,003 개발비 9,873,861,278 - 2,273,308,516 - (929,148,132) - 11,218,021,662 소프트웨어 480,464,833 5,950,000 - - (128,060,032) - 358,354,801 정부보조금 (2,193,458,225) - (749,226,316) - 27,663,886 - (2,915,020,655) 기타 무형자산 687,239,039 - - (60,674,600) - - 626,564,439 합 계 8,882,122,018 5,950,000 1,524,082,200 (60,674,600) (1,036,184,368) - 9,315,295,250 (3) 당분기에 발생한 무형자산상각비 970,827천원(전분기: 1,036,184천원) 중 4,911천원 및 965,916천원(전분기: 5,199천원 및 1,030,985천원)은 각각 판매비와관리비 및 제조원가에 포함되어 있습니다.(4) 당분기에 발생한 연구개발비 164,549천원(전분기: 126,042천원)은 분기손익계산서상 제조원가에 계상되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 무형자산에서 발생한 손상차손은 없습니다. (6) 정부보조금 당사는 당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 452,726천원(전분기: 750,274천원)을수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 중 -천원과 24,581천원 및 3,322,699천원(전기: 1,655천원과 27,787천원 및 2,875,693천원)을 각각 현금및현금성자산과 유형자산 및 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다. 14. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 농 협 은 행 Usance - 415,261,709 361,856,271 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 차입처 연이자율(%) 만기일 당분기 전 기 시설자금 기업은행 2.361 2020.03.15 99,000,000 247,500,000 시설자금 농협은행 0.500 2022.09.15 2,863,820,000 3,579,800,000 합 계 2,962,820,000 3,827,300,000 유동성 대체액 (1,053,620,000) (1,152,640,000) 차감후 잔액 1,909,200,000 2,674,660,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 연 도 금 액 2019.10.1 ~ 2020.9.30 1,053,620,000 2020.10.1 ~ 2021.9.30 954,600,000 2021.10.1 ~ 2022.9.30 954,600,000 합 계 2,962,820,000 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 : 매입채무 6,095,984,290 4,992,387,217 소계 6,095,984,290 4,992,387,217 기타유동채무 : 미지급금 231,272,718 355,883,025 미지급비용 305,257,159 302,988,359 예수금 152,360,988 225,262,424 임대보증금 350,000,000 350,000,000 소계 1,038,890,865 1,234,133,808 합 계 7,134,875,155 6,226,521,025 16. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산(*1) 합 계 현금및현금성자산 - - 14,975,225,570 14,975,225,570 기타유동금융자산 1,964,193,000 - 5,218,098,711 7,182,291,711 매출채권및기타유동채권 - - 4,815,116,139 4,815,116,139 계약자산 - - 4,943,705,605 4,943,705,605 기타비유동채권 - - 715,162,865 715,162,865 기타비유동금융자산 - 903,945,790 1,732,229,564 2,636,175,354 금융자산 합계 1,964,193,000 903,945,790 32,399,538,454 35,267,677,244 현금및현금성자산 - - 12,706,570,044 12,706,570,044 기타유동금융자산 1,934,432,000 - 137,050,754 2,071,482,754 매출채권및기타유동채권 - - 2,836,386,080 2,836,386,080 계약자산 - - 2,312,955,801 2,312,955,801 기타비유동채권 - - 475,405,838 475,405,838 기타비유동금융자산 - 403,945,790 2,101,491,526 2,505,437,316 금융자산 합계 1,934,432,000 403,945,790 20,569,860,043 22,908,237,833 (*1) 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융부채(*1) 매입채무및기타유동채무 6,982,514,167 단기차입금 415,261,709 유동성장기차입금 1,053,620,000 전환사채 6,759,780,889 리스부채 20,934,961 장기차입금 1,909,200,000 장기리스부채 47,573,077 합 계 17,188,884,803 매입채무및기타유동채무 6,001,258,601 단기차입금 361,856,271 유동성장기차입금 1,152,640,000 장기차입금 2,674,660,000 장기전환사채 7,433,187,612 합 계 17,623,602,484 (*1) 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 기타유동금융자산 1,964,193,000 - - 1,964,193,000 기타비유동금융자산 - - 903,945,790 903,945,790 합 계 1,964,193,000 - 903,945,790 2,868,138,790 금융자산 : 기타유동금융자산 1,934,432,000 - - 1,934,432,000 기타비유동금융자산 - - 403,945,790 403,945,790 합 계 1,934,432,000 - 403,945,790 2,338,377,790 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. (4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 903,945,790 3 순자산가치평가법 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 403,945,790 3 순자산가치평가법 - 17. 전환사채 (1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기(*1) 전 기 제1회 사모전환사채 2018.07.27 2023.07.27 - 8,525,000,000 10,000,000,000 가산 : 사채상환할증금 894,238,400 1,048,960,000 차감 : 사채할인발행차금 (24,543,261) (33,368,777) 차감 : 전환권조정 (2,634,914,250) (3,582,403,611) 잔 액 6,759,780,889 7,433,187,612 (*1) 사채권자의 조기상환청구권 행사가능기간이 1년이내에 도래하여 유동부채로 분류하였습니다. (2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 발행일 2018년 7월 27일 만기일 2023년 7월 27일 이자지급조건 액면이자 연 -% 보장수익률 사채 만기일까지 2% (3개월단위 복리) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 110.4896%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(*1) 기명식 보통주 3,430,531주 전환청구기간 2019년 7월 27일부터 2023년 6월 27일까지 전환가액(*1) 2,915원(다만 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전사업연도말에 전환된 것으로 간주 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 3개월마다 사채권면액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 (*1) 2018년 10월 29일 1차 조정되었습니다 (조정후 전환가액: 2,408원, 조정후 전환가능주식수: 4,152,823주). 18 . 종업원급여 (1) 퇴직급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(삼성화재보험(주))에 의하여 수행되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 8,524,583,437 8,009,512,692 사외적립자산의 공정가치 (2,644,974,038) (2,322,485,081) 국민연금전환금 (6,248,257) (6,248,257) 확정급여부채 5,873,361,142 5,680,779,354 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용 : 당기근무원가 521,701,025 538,159,721 순이자비용 113,550,495 132,001,430 합 계 635,251,520 670,161,151 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : 확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄(손)익 (51,393,718) (43,810,366) 법인세효과 11,306,617 9,638,280 합 계 (40,087,101) (34,172,086) (2) 기타 종업원급여 1) 당분기와 전분기 중 비유동종업원충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 620,601,915 646,841,810 증가 : 제품제조원가 54,546,274 67,662,424 판매비와관리비 7,938,043 14,736,185 소계 62,484,317 82,398,609 감소 (82,000,000) (96,000,000) 분기말잔액 601,086,232 633,240,419 2) 보고기간 종료일 현재 연차유급휴가 관련 기타유동채무에 계상된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 미지급금 - 91,751,160 미지급비용 304,062,830 301,529,070 합 계 304,062,830 393,280,230 19 . 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 70,000,000주 40,000,000주 1주당금액 200원 200원 발행주식수 25,112,538주 24,500,000주 보통주자본금 5,022,507,600원 4,900,000,000원 (2) 당분기 중 전환사채의 전환권행사로 인하여 증가한 보통주식수는 612,538주이며, 증가한 보통주 자본금은 122,507,600원입니다. 20. 자본잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 11,134,265,276 9,842,836,231 기타자본잉여금: 자기주식처분이익 3,010,695,233 3,010,695,233 합 계 14,144,960,509 12,853,531,464 (2) 당분기와 전분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 9,842,836,231 9,842,836,231 전환권 행사 969,713,397 - 전환권 행사로 인한 전환권대가의 재분류 321,715,648 - 기말금액 11,134,265,276 9,842,836,231 21. 기타자본구성요소 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 자기주식(*1) (1,254,056,370) (1,254,056,370) 전환권대가(*2) 1,859,407,390 2,181,123,038 합 계 605,351,020 927,066,668 (*1) 당사는 주식가격의 안정화 등을 위해 자기주식을 취득하여 보유중이며, 당분기말 현재 보유하고 있는 자기주식수는 500,000주입니다.(*2) 당분기 중 전환사채의 전환권 행사로 인하여 전환권대가 321,715,648원을 주식발행초과금으로 재분류하였습니다. 22 . 이 익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금: 이익준비금(*1) 818,287,132 746,287,132 임의적립금: 기업합리화적립금(*2) 293,913,541 293,913,541 기타임의적립금 7,665,056 7,665,056 소계 301,578,597 301,578,597 미처분이익잉여금 16,200,776,524 16,005,804,097 합 계 17,320,642,253 17,053,669,826 (*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동법의개정에 따라 사용제한이 폐지 되었습니다. 23. 배당금 당분기와 전분기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 1주당 배당금 30 원 - 원 배 당 율 15 % - % 주 식 수 24,000,000 주 24,500,000 주 배당금 총액 720,000,000 원 - 원 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 자산과 부채 24.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사는 수익과 관련해 분기손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 33,050,764,231 33,525,732,165 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 256,500,000 269,665,855 총 수익 33,307,264,231 33,795,398,020 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 제품/용역: 제품매출 32,911,618,386 33,495,712,165 용역매출 139,145,845 30,020,000 합 계 33,050,764,231 33,525,732,165 수익인식시기: 한 시점에 인식 12,135,591,499 20,577,189,980 기간에 걸쳐 인식 20,915,172,732 12,948,542,185 합 계 33,050,764,231 33,525,732,165 24.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 당사가 인식하고 있는 수취채권, 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 수취채권 3,037,478,930 2,627,586,080 계약자산 4,943,705,605 2,312,955,801 계약부채 7,694,877,805 5,632,655,329 (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 한 시점에 수익인식 계약 464,869,274 기간에 걸쳐 수익인식 계약 4,167,786,055 (3) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격 총액은 37,658,988천원(전기: 46,311,408천원)입니다. 25. 부문별보고 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 32,911,618 33,495,712 용역매출 139,146 30,020 기타매출 256,500 269,666 합 계 33,307,264 33,795,398 (2) 지역별정보 (단위: 천원) 구 분 내수 수출 합 계 매출액 33,307,264 - 33,307,264 매출액 33,795,398 - 33,795,398 (3) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 천원,%) 구 분 당분기 전분기 매출액 의존도(%) 매출액 의존도(%) A고객 18,581,172 55.79 8,377,157 24.79 B고객 7,817,853 23.47 8,952,100 26.49 C고객 3,584,128 10.76 7,170,770 21.22 합 계 29,983,153 90.02 24,500,027 72.50 26. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 진행중인 예약매출과 관련한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초계약잔액 분기증감액(*1) 분기매출인식액 분기말계약잔액 예약매출 46,311,408 12,262,752 20,915,173 37,658,987 예약매출 44,353,924 14,815,403 12,948,542 46,220,785 (*1) 분기증감액에는 신규계약체결액, 추가계약액 및 환율변동 등에 의한 계약변동액이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기말 현재 진행중인 예약매출과 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적매출총손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출총손익 진행기준 매출채권 예약매출선수금 청구액 미청구액 당분기 45,751,334 38,265,829 7,485,505 3,037,479 4,943,706 7,694,878 전분기 27,760,632 25,328,630 2,432,002 - 428,605 2,420,655 (3) 당분기와 전분기의 계약금액이 직전회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 공사미수금 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 B계약 2016.12.26 2019.12.30 96.87 286,937 - - - C계약 2017.09.16 2019.07.26 100.00 - - - - D계약 2017.11.08 2020.12.20 79.00 - - 3,037,479 - E계약 2017.11.17 2020.10.31 50.76 418,445 - - - F계약 2017.12.18 2020.10.31 74.54 3,739,220 - - - G계약 2018.08.16 2021.11.30 - - - - - H계약 2018.12.21 2020.12.31 18.87 - - - - I계약 2019.07.12 2020.07.27 - - - - - J계약 2019.08.09 2021.03.23 - - - - - A계약 2016.09.19 2018.04.19 100.00 - - - - B계약 2016.12.26 2019.12.30 82.59 - - - - C계약 2017.09.16 2019.03.08 40.59 - - - - D계약 2017.11.08 2020.12.20 5.30 - - - - E계약 2017.11.17 2020.10.31 13.17 - - - - F계약 2017.12.18 2020.10.31 26.37 333,153 - - - G계약 2018.08.16 2021.11.30 - - - - - 당사는 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 감사에 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 공시를 생략한 계약은 없습니다. (4) 원가기준투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및총계약원가에 대한 당분기와 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 계약자산의변동효과 손실충당부채 분 기 미 래 당분기 160,382 (19,253) 281,373 (101,738) (68,633) 486,383 전분기 (208,755) (88,916) 332,495 (452,334) (123,066) 354,069 (5) 당분기와 전분기 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손실충당부채 기초잔액 605,271 전입 37,035 환입 (155,923) 분기말잔액 486,383 기초잔액 490,534 전입 245,744 환입 (382,209) 분기말잔액 354,069 27 . 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 : 기초제품재고액 2,555,863 31,056,431 당기제품제조원가 27,903,043,360 28,481,513,684 타계정대체(순액) - - 분기말제품재고액 - (935,336) 합 계 27,905,599,223 28,511,634,779 28 . 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,727,044,853 1,568,946,760 퇴직급여 204,827,054 175,263,408 장기근속급여 7,938,043 14,736,185 복리후생비 306,651,838 292,686,584 여비교통비 36,748,345 34,656,251 통신비 12,347,196 12,202,151 수도광열비 2,184,818 1,732,834 전력비 13,421,874 17,075,937 소모품비 10,617,537 9,910,171 세금과공과 52,855,803 54,468,757 임차료 42,359,381 40,848,243 감가상각비 125,746,340 110,873,437 무형자산상각비 4,911,111 5,199,099 수선비 2,417,500 5,122,683 차량유지비 54,473,268 38,672,862 보험료 23,318,626 19,843,019 접대비 93,285,120 61,791,887 광고선전비 - 12,299,650 운반비 187,000 156,676 지급수수료 152,427,186 216,867,652 도서인쇄비 3,258,246 2,316,955 대손상각비(환입) 643,765,379 (7,440,000) 회의비 1,385,640 763,790 합 계 3,522,172,158 2,688,994,991 29 . 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용액 19,080,986,264 20,784,711,945 제품과 재공품의 변동 (125,711,651) 349,274,324 기업이 수행한 용역으로서 자본화되어 있는 부분 (1,201,278,444) (2,418,346,804) 당기손익으로 인식된 손상차손(환입) 643,765,379 (7,440,000) 종업원급여 8,871,226,996 8,449,394,553 감가상각비와 상각비 2,562,143,858 2,539,709,598 기타 비용 1,596,638,979 1,503,326,154 합 계(*1) 31,427,771,381 31,200,629,770 (*1) 분기손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,062,115,090 6,645,668,860 퇴직급여 635,251,520 670,161,151 복리후생비(장기근속급여포함) 1,173,860,386 1,133,564,542 합 계 8,871,226,996 8,449,394,553 30 . 기타이익(손실) 당분기와 전분기 중 발생한 기타이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 2,234,260 3,375,594 외화환산이익 16,336 249,686 임대료수익 13,400,000 2,408,000 투자부동산처분이익 - 211,702,164 유형자산처분이익 - 3,966,314 외환차손 (17,242,100) (29,837,337) 외화환산손실 (153,158,618) (80,918,869) 무형자산처분손실 - (15,349,020) 기부금 (9,800,000) (2,400,000) 기타 12,552,785 1,453,636 합 계 (151,997,337) 94,650,168 31 . 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 75,987,675 79,804,197 배당금수익 14,904,000 23,100,000 당기손익-공정가치금융자산평가이익 107,640,000 270,806,742 당기손익-공정가치금융자산처분이익 3,964,504 130,131,683 합 계 202,496,179 503,842,622 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 445,306,212 239,139,095 매출채권처분손실 - 4,723,367 당기손익-공정가치금융자산평가손실 252,876,440 349,889,062 합 계 698,182,652 593,751,524 (3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 이자수익 - - 75,987,675 - 75,987,675 배당금수익 14,904,000 - - - 14,904,000 당기손익-공정가치금융자산평가이익 107,640,000 - - - 107,640,000 당기손익-공정가치금융자산처분이익 3,964,504 - - - 3,964,504 이자비용 - - - (445,306,212) (445,306,212) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (252,876,440) - - - (252,876,440) 합 계 (126,367,936) - 75,987,675 (445,306,212) (495,686,473) 이자수익 49,945,600 - 29,858,597 - 79,804,197 배당금수익 23,100,000 - - - 23,100,000 당기손익-공정가치금융자산평가이익 270,806,742 - - - 270,806,742 당기손익-공정가치금융자산처분이익 130,131,683 - - - 130,131,683 이자비용 - - - (239,139,095) (239,139,095) 매출채권처분손실 (4,723,367) - (4,723,367) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (349,889,062) - - - (349,889,062) 합 계 124,094,963 - 25,135,230 (239,139,095) (89,908,902) 32 . 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 16.62%(전분기: 9.57%)입니다. 당분기와 전분기의 법인세비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 576,796,230 63,666,200 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (383,353,335) 790,563,626 자본에 직접 반영된 법인세비용 : 전환권대가 - (615,188,549) 확정급여제도의 재측정요소 11,306,617 9,638,280 소계 11,306,617 (605,550,269) 법인세비용 204,749,512 248,679,557 33. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순손익 284,444,345 1,027,059,528 482,997,415 2,350,829,959 가중평균유통보통주식수 24,612,538 24,612,538 24,498,706 24,499,564 기본주당손익 11 42 20 96 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 전기이월 2019.01.01 24,500,000 273 6,688,500,000 24,500,000 전환권 행사(*) 612,538 167,222,874 612,538 자기주식 (500,000) (136,500,000) (500,000) 합 계 24,612,538 6,719,222,874 24,612,538 전기이월 2018.01.01 24,500,000 273 6,688,500,000 24,500,000 자기주식 (33,029) (119,087) (436) 합 계 24,466,971 6,688,380,913 24,499,564 (*) 전환사채 발행조건에 따라 기중 전환권 행사시 보통주 전환간주일은 전환권 행사일이 속한 영업연도의 직전영업연도말 입니다.(2) 희석주당손익당분기와 전분기 중 희석효과가 나타나지 아니하여 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다. 34 . 특수관계자 거래 ( 1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내용 관계기업 피알에프 주요 경영진 등기임원 기타특수관계자 임직원 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 없습니다. ( 3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 채권 채무 대여금 - 기타특수관계자(*1) 349,037 - 기타특수관계자(*1) 277,825 - (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 자금대여 거래 이자수익(*1) 대여 회수 기타특수관계자 184,700 113,487 7,298 기타특수관계자 80,000 90,100 3,425 (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 665,309 555,952 퇴직급여 99,511 83,103 기타장기급여 1,079 659 합 계 765,899 639,714 35 . 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (1-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 제공회사 제공한 담보자산 담보설정액 제공처 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 903,946 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 16,458,946 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 403,946 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 15,958,946 (*1) 보고기간 종료일 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 백지수표 1매와 한국방위산업진흥회에 대한 출자금 903,946천원(전기: 403,946천원)이 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석9 참조 ). (1-2) 보증기관으로부터 제공받은 지급보증 등 (단위: 천원) 보증기관 보증금액 보증채권자 보증내역 한국방위산업진흥회 57,691,065 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 625,789 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 신용보증재단 250,000 농협은행 시설자금대출 합 계 58,566,854 한국방위산업진흥회 23,616,180 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 3,366,483 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 신용보증재단 250,000 농협은행 시설자금대출 합 계 27,232,663 (2) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 대출종류 기업은행 990,000 시설대 3,000,000 일반대 농협은행 4,773,100 시설대 합 계 8,763,100 기업은행 990,000 시설대 3,000,000 일반대 신한은행 3,000,000 일반대 농협은행 4,773,100 시설대 합 계 11,763,100 (3) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정 등은 다음과같습니다. 금융기관 외화종류 약정한도 내역 기업은행 USD 1,000,000 Usance L/C 신한은행 USD 31,982,205 Sight L/C 농협은행 USD 9,738,657 Sight L/C USD 1,000,000 Usance L/C 합 계 USD 43,720,862 기업은행 USD 1,000,000 Usance L/C 신한은행 USD 500,000 Usance L/C 농협은행 USD 1,000,000 Usance L/C 합 계 USD 2,500,000 (4) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 만기미도래 할인채권 차입금 계상액 상환청구권 유 상환청구권 무 합 계 KEB하나은행 3,000,000 - - - - KEB하나은행 3,000,000 - - - - (5) 당분기말 현재 당사의 차입금 등의 약정과 관련하여 최대 주주로부터 66,268,314천원 및 USD 34,572,146(전기 10,425,300천원 및 USD 1,000,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 36 . 현금흐름표 (1) 현금흐름표의 현금은 보고기간 종료일 현재 정부보조금을 차감한 후의 현금및현금성자산입니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 204,749,512 248,679,557 금융수익 (195,197,847) (496,706,981) 금융비용 698,182,652 593,751,524 외화환산이익 (16,336) (249,686) 외화환산손실 153,158,618 80,918,869 감가상각비 1,591,317,211 1,503,525,230 무형자산상각비 970,826,647 1,036,184,368 퇴직급여 635,251,520 670,161,151 장기근속급여 62,484,317 82,398,609 예약매출손실충당부채 전(환)입 (118,888,404) (136,465,035) 대손상각비(환입) 643,765,379 (7,440,000) 재고자산평가손실(환입) - 23,344,636 투자부동산처분이익 - (211,702,164) 유형자산처분이익 - (3,966,314) 무형자산처분손실 - 15,349,020 합 계 4,645,633,269 3,397,782,784 매출채권의 감소(증가) (2,625,355,438) (19,409,524) 계약자산의 감소(증가) (2,630,749,804) 3,202,312,058 미수금의 감소(증가) 2,860,000 (2,648,800) 선급금의 감소(증가) (25,879,576,983) (1,273,596,921) 선급비용의 감소(증가) (33,575,974) (21,566,663) 부가가치세대급금의 감소(증가) 112,033,038 31,185,404 재고자산의 감소(증가) (2,167,058,169) (2,483,265,878) 매입채무의 증가(감소) 953,889,191 906,637,017 미지급금의 증가(감소) (124,610,307) 159,871,135 선수금의 증가(감소) 34,236,252,974 686,335,495 예수금의 증가(감소) (72,901,436) (16,300,230) 부가가치세예수금의 증가(감소) 3,854,394,215 118,374,743 미지급비용의 증가(감소) 2,598,800 38,987,290 기타유동부채의 증가(감소) - (100,000,000) 퇴직금의 지급 (201,362,450) (282,214,710) 장기근속급여의 지급 (82,000,000) (96,000,000) 사외적립자산의 감소(증가) (292,701,000) (326,632,000) 합 계 5,052,136,657 522,068,416 (3) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 재무현금흐름 비현금흐름 기말잔액 유입 유출 환율변동효과 상각 대체 단기차입금 361,856 41,827 (361,856) 3,435 - - 45,262 유동성장기차입금 1,152,640 - (864,480) - - 765,460 1,053,620 전환사채 - - - - 422,989 6,336,792 6,759,781 리스부채 - - (12,133) - - 33,068 20,935 장기차입금 2,674,660 - - - - (765,460) 1,909,200 장기전환사채 7,433,188 - - - - (7,433,188) - 장기리스부채 - - - - 1,592 45,981 47,573 단기차입금 4,367,445 14,552,565 (18,047,154) 9,110 - - 881,966 유동성장기차입금 3,195,120 - (2,396,340) - - 864,480 1,663,260 장기차입금 3,827,300 - - - - (864,480) 2,962,820 장기전환사채 - 9,950,000 - - 115,716 (2,796,311) 7,269,405 (4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 제각 52,169 400,000 장기당기손익-공정가치금융자산의 유동성 대체 - 400,000 장기금융상품의 유동성 대체 719,991 - 장기임직원대여금의 유동성 대체 67,742 78,560 건설중인자산의 기계장치 대체 78,281 321,571 정부보조금과 유.무형자산상각비 및 손상차손과 상계 8,926 30,870 사용권자산과 리스부채 계상 79,049 - 장기리스부채의 유동성 대체 12,082 - 장기차입금의 유동성 대체 765,460 864,480 확정급여제도의 재측정요소 51,394 43,810 장기전환사채의 유동성 대체 7,433,188 - 전환사채의 전환 1,096,395 - 37 . 위험관리(1) 재무위험관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험가. 외환위험당사는 원재료 수입과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러입니다.보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 외화종류 당분기 전 기 외화 원화 외화 원화 매입채무 USD 2,056,330.57 2,470,270 1,935,774.59 2,164,390 단기차입금 USD 345,676.94 415,262 323,634.98 361,856 외화부채 계 USD 2,402,007.51 2,885,532 2,259,409.57 2,526,246 보고기간 종료일에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 환 율 당분기 전 기 USD 1,201.30 1,118.10 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (288,553) 288,553 (252,625) 252,625 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 금융자산 : 현금성자산(보유현금 제외) 14,967,725 12,706,570 금융상품 6,360,795 1,967,893 합 계 21,328,520 14,674,463 금융부채 : 차입금 3,378,082 4,189,156 보고기간 종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 18,253 (18,253) 7,435 (7,397) 이자비용 (27,118) 14,982 (85,605) 59,039 다. 가격위험 당사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기손익-공정가치금융자산 1,964,193 1,934,432 보고기간 종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치금융자산 19,642 (19,642) 19,344 (19,344) 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산(보유현금제외) 14,967,725 12,706,570 매출채권및기타유동채권 4,815,116 2,836,386 계약자산 4,943,706 2,312,956 기타유동금융자산 5,218,099 137,051 기타비유동채권 715,163 475,406 기타비유동금융자산 1,732,229 2,101,491 합 계 32,392,038 20,569,860 3) 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며 , 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간 종료일 현재의 조건을참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이하 1년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타유동채무 6,982,514 - - 6,982,514 단기차입금 415,262 - - 415,262 장기차입금 1,053,620 1,909,200 - 2,962,820 전환사채 8,525,000 - - 8,525,000 리스부채 21,384 52,019 - 73,403 합 계 16,997,780 1,961,219 - 18,958,999 매입채무및기타유동채무 6,001,258 - - 6,001,258 단기차입금 361,856 - - 361,856 장기차입금 1,152,640 2,674,660 - 3,827,300 전환사채 - 11,048,960 - 11,048,960 합 계 7,515,754 13,723,620 - 21,239,374 (2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부채 68,566,641 30,563,515 (A) 자본 37,096,539 35,737,346 (B) 현금및현금성자산 14,975,226 12,706,570 (C) 차입금및전환사채 10,206,371 11,622,344 (D) 부채비율 184.83% 85.52% (A/B) 순차입금비율 (*) (*) ((D-C)/B) (*) 음수이므로 산출하지 않았습니다. 38. 회계정책의 변경 ­ 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치)을 선택하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정 당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 - 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같 은 방식으로 회계처리- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 최초 적용일 현재 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당사의 리스활동과 회계정책 당사는 다양한 사무기기, 자동차 및 기숙사를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1년 단위의 고정기간으로 체결되지만 아래 ① 에서 설명하는 연장선택권이 있을수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.- 리스부채의 최초 측정금액- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가- 복구원가의 추정치 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무기기로 구성되어 있습니다. ① 연장선택권 및 종료선택권 당사의 다수의 부동산 및 사무기기 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 당사가 행사할 수 있습니다. ② 잔존가치보증 계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 당사는 차량운반구 리스와 관련하여 잔존가치보증을 종종 제공합니다. (3) 보고기간 종료일 현재 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 사용권자산(*1) 차량운반구 79,048,983 감가상각누계액 (11,280,052) 합 계 67,768,931 리스부채 유동 20,934,961 비유동 47,573,077 합 계 68,508,038 (*1) 분기재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다. (4) 당분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 사용권자산(차량운반구)의 감가상각비 11,280,052 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 1,592,055 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 204,816,680 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가에 포함) 429,543 합 계 218,118,330 당분기 중 리스의 총 현금유출은 214,522천원입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제24기 3분기 매출채권 6,737 2,128 31.6% 계약자산 4,944 - - % 미수금 206 - - % 대여금 589 - - % 보증금 715 - - % 합 계 13,191 2,128 16.1% 제 23 기 매출채권 4,164 1,536 36.9% 계약자산 2,313 - - % 미수금 209 - - % 대여금 271 - - % 보증금 475 - - % 합 계 7,432 1,536 20.7% 제 22 기 매출채권 10,439 71 0.7% 미수금 400 - - % 대여금 308 - - % 보증금 374 - - % 합 계 11,521 71 0.6% ※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 3분기 제 23 기 제 22 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,536 71 - 2. 순대손처리액(①－②±③) (52) - - ① 대손처리액(상각채권액) (52) - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 644 1,465 71 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,128 1,536 71 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 채권에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 과거의 대손경험률은 과거 3개년 평균채권에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 산정합니다. 또한 당사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류하여, 법정관리채권은 예상 변제금액을 고려하여 대손충당금을 설정하고, 기타 사고채권은 담보의 설정여부를 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다. 구 분 대손충당금 설정률 법정관리채권 변제기일 확정 전 50% 변제기일 확정 후 현재가치평가 기타 채권 담보범위 내 채권 - 담보범위 초과 채권 100% 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 4,348 2,169 220 - 6,737 특수관계자 - - - - - 계 4,348 2,169 220 - 6,737 구성비율 64.5% 32.2% 3.3% 0.0% 100% 2. 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제24기 3분기 제 23 기 제 22 기 비고 제 품 - 3 9 재공품 3,448 3,319 3,381 원재료 5,951 3,910 3,211 합 계 9,399 7,232 6,601 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 8.9% 10.9% 10.8% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.5회 5.7회 5.3회 ※ 평가충당금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다. 나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 매분기말 자체적인 재고실사를 실시하며 년말에 외부감사인의 입회를 통한 검증을 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제 품 10 10 (10) - 재공품 3,478 3,478 (30) 3,448 원재료 7,868 7,868 (1,917) 5,951 합 계 11,356 11,356 (1,957) 9,399 3. 진행률 적용 수주계약현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 진행률 적용 예약매출과 관련한 주요(계약금액이 전기 매출액의 5% 이상) 계약별 정보는 다음과 같습니다. (기준일: 2019년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 B계약 2016.12.26 2019.12.30 96.87 287 - - - C계약 2017.09.16 2019.07.26 100.00 - - - - D계약 2017.11.08 2020.12.20 79.00 - - 3,037 - E계약 2017.11.17 2020.10.31 50.76 418 - - - F계약 2017.12.18 2020.10.31 74.54 3,739 - - - G계약 2018.08.16 2021.11.30 - - - - - H계약 2018.12.21 2020.12.31 18.87 - - - - I계약 2019.07.12 2020.07.27 - - - - - J계약 2019.08.09 2021.03.23 - - - - - 합 계 4,444 - 3,037 - ※ 당사의 진행률 적용 수주계약은 대부분 방산제품으로 보안관계상 상세히 기재하지 아니하고 구분, 계약일, 계약상 완성기한, 진행율, 계약자산, 매출채권을 표시하였습니다 ※ 당사는 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되는, 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 감사에 그 사실을 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기에공시를 생략한 계약은 없습니다. 5. 공정가치평가 내역공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장 - 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 당사는 주된(또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 가. 평가방법 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 나. 범주별 금융상품 보고기간 종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 16 . 범주별 금융상품 " 을 참조하시기 바랍니다 . 다. 금융상품의 범주별 손익 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 " Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 31. 금융수익과 금융비용 " 을 참조하시기 바랍니다 . 라. 유형자산 재평가 - 해당사항이 없습니다. 6. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)빅텍 회사채 사모 2018.07.27 10,000 0% - 2023.07.27 1,475 신한금융투자(주) 합 계 - - - 10,000 - - - 1,475 - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl ※ 상기 상환여부 금액은 조기상환 또는 전환금액 입니다.※ 당분기 중 1,475백만원이 전환청구되어 보통주(612,538주) 자본금으로 전환되었습니다. 한편, 보고서 제출일 현재까지 총 2,340백만원이 전환청구되어 미상환 전환사채 금액은 7,660백만원 입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 8,525 - - - 8,525 합계 - - - 8,525 - - - 8,525 ※ 당분기 중 1,475백만원이 전환청구되어 보통주(612,538주) 자본금으로 전환되었습니다. 한편, 보고서 제출일 현재까지 총 2,340백만원이 전환청구되어 미상환 전환사채 금액은 7,660백만원 입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 24 기(당분기) - - 해당사항 없음 제 23 기(전기) 중앙회계법인 적정 해당사항 없음 제 22 기(전전기) 중앙회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 24 기(당기) 우리회계법인(*) 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 68,000천원 224 제 23 기(전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 422 제 22 기(전전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 534 (*) 우리회계법인은 중앙회계법인의 분할신설법인을 흡수합병(2019년 6월 30일) 하였습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 24 기(당기) - - - - - 제 23 기(전기) - - - - - 제 22 기(전전기) - - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 상근이사로 구성되어 있으며 이사회 의장은 박승운 입니다. 또한 이사회 의장과 대표이사가 분리되어 있습니다. (사외이사의 경우 최근사업연도말 자산총액 1천억원 미만 벤처기업으로 해당사항 없음)이사의 주요 이력 등은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 박승운(출석률: 100%) 이용국(출석률: 100%) 임만규(출석률: 100%) 박승무(출석률: 100%) 양홍선(출석률: 100%) 임현규(출석률: 93%) 찬 반 여 부 19 - 01 2019. 01. 22 - 생산성향상 격려금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 02 2019. 01. 31 - 내부회계관리규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 03 2019. 02. 12 - 제23기 사업연도 결산의 건- 현금배당 의결의 건- 2018년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 04 2019. 02. 25 - 기채 및 은행여신에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 05 2019. 02. 26 - 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 06 2019. 03. 06 - 은행여신에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 07 2019. 03. 07 - 제23기 사업연도 재결산의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미해당 미해당 19 - 08 2019. 03. 28 - 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 09 2019. 05. 09 - 제24기 1분기 결산의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 10 2019. 05. 15 - 타법인 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 11 2019. 05. 21 - 기채 및 은행여신에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 12 2019. 06. 27 - 신규사업 검토 및 규정 개정 검토의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 13 2019. 07. 11 - 이사회 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 -14 2019. 07. 16 - 고정자산(법인차량) 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 15 2019. 07. 23 - 은행여신(외환한도)에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 16 2019. 08. 01 - 선급금 지급 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 -17 2019. 08. 08 - 제24기 상반기 결산의 건- 2019년 내부회계관리제도 전사적 수준의 평가 및 실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 18 2019. 08. 09 - 은행여신(외환한도) 기한 연기에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 19 2019. 09. 02 - 생산성 향상 격려금 지급의 건- 회원권 구매의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 20 2019. 09. 09 - 선급금 지급 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 - 21 2019. 09. 16 - 은행여신(외환한도)에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 ※ 양홍선, 임현규 이사는 2019년 3월 27일 정기주주총회를 통해 신규 선임되었으며 출석률은 선임 이후 기준입니다. 다. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.회사의 중요한 의사결정과 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있으며 이사회 운영규정을 제정/준수하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(작성 기준일: 2019. 06. 30) 직 명 성 명 추천인/선임배경 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 사내이사 박승운 이사회 이사회 의장 해당없음 본인 3년 연임 2회 시내이사 이용국 이사회 신사업발굴/기술 자문 해당없음 - 3년 연임 6회 사내이사(대표이사) 임만규 이사회 경영 총괄 해당없음 친인척 3년 연임 1회 사내이사 박승무 이사회 기획/관리 총괄 해당없음 - 3년 연임 3회 사내이사 양홍선 이사회 연구/생산 총괄 해당없음 - 3년 - - 사내이사 임현규 이사회 영업 총괄 해당없음 - 3년 - - ※ 연임 횟수는 법인 전환(1996년도) 이후 부터 산정한 것입니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 감사의 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 최찬영 - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 최찬영 법률사무소 변호사(현)- 대전지방검찰청 홍성 지청장(전) 비상근 나. 감사의 독립성감사는 주주총회의 결의로 선임되어 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 회계정보 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토하며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요 활동 내 용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 19 - 01 2019. 01. 31 - 내부회계관리규정 개정의 건 가결 19 - 02 2019. 02. 12 - 제23기 사업연도 결산의 건- 현금배당 의결의 건- 2018년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 의 건건 가결 19 - 03 2019. 03. 07 - 제23기 사업연도 재결산의 건 가결 19 - 04 2019. 05. 09 - 제24기 1분기 결산의 건 가결 19 - 05 2019. 08. 08 - 제24기 상반기 결산의 건- 2019년 내부회계관리제도 전사적 수준의 평가 및 실태 보고의 건 가결 라. 감사 교육실시 계획 및 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - ※ 해당 분기 내 교육실시 계획 및 현황은 없으며 필요시 실시 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획팀 2 차장 1명, 대리 1명(평균 근속연수 7년) 내부회계관리제도 운영/평가 지원 외 바. 준법지원인 지원조직 현황: 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 2017년 3월 23일 개최된 제21기 정기주주총회에서는 전자투표제(주주가 인터넷에 접속해 의결권을 행사하는 제도)를 채택, 이용한 바 있습니다. 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박승운 본인 보통주 8,111,400 33.1 8,111,400 32.3 - 계 보통주 8,111,400 33.1 8,111,400 32.3 - 우선주 0 0 0 0 - ※ 최대주주의 주식수는 변동사항이 없으나 전환사채 전환청구권 행사로 인한 발행주식총수의 증가로 지분율이 변동되었습니다. 2. 최대주주 주요 경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 박승운 회장 - 2011. 3. 25 ~ 2018. 12. 31- 2019. 3. 28 ~ 현재 - (주)빅텍 대표이사- (주)빅텍 이사회 의장 -- ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박승운 8,111,400 33.11 - - - - - 우리사주조합 - - - ※ 보고서 작성기준일(2019. 9. 30) 현재 박승운 주주의 지분율은 32.3% 입니다. (소유 주식수(8,111,400주)는 변동없음) 4. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,129 99.9 14,549,514 59.3 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 당사 정관 제9조의 내용은 다음과 같습니다. ① 이 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 주권의 발행과 종류 ① 회사가 발행하는 주권은 기명식 보통주로 한다. ② 삭제 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 3,555 3,400 3,165 2,975 2,945 2,970 최 저 3,085 3,015 2,870 2,580 2,520 2,730 월간거래량 106,112,693 104,655,906 22,653,709 42,532,166 56,455,691 20,163,211 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박승운 남 1958년 08월 회장 등기임원 상근 이사회 의장 - 동양대학교 대학원 국방기술학과(석사)- 금성전기(전) 8,111,400 - 본인 1990년 07월 01일 ~ 2020년 03월 24일 이용국 남 1958년 03월 부회장 등기임원 상근 신사업 발굴/기술 자문 - 서울과학기술대학교 전자공학과- KT(전) - - - 1992년 08월 01일 ~ 2021년 03월 27일 임만규 남 1958년 12월 대표이사사장 등기임원 상근 경영 총괄 - 동양대학교 대학원 전자제어공학과(석사) - 국방기술품질원(전) - - 친인척 2011년 07월 01일 ~ 2020년 03월 22일 양홍선 남 1966년 11월 전무 등기임원 상근 기술/생산 총괄 - 동양대학교 대학원 국방기술학과(박사)- 금성전기(전) - - - 1991년 09월 15일 ~ 2022년 03월 26일 임현규 남 1964년 02월 전무 등기임원 상근 영업 총괄 - 대림공업전문대학 기계과 - (주)빅텍 방산사업실장(전) - - - 1995년 08월 21일 ~ 2022년 03월 26일 박승무 남 1967년 05월 상무 등기임원 상근 기획/관리 총괄 - 아주대학교 경영대학원(석사)- (주)빅텍 기획팀장(전) - - - 1993년 07월 02일 ~ 2020년 03월 24일 최찬영 남 1958년 10월 감사 등기임원 비상근 감사 - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 대전지방검찰청 홍성 지청장(전) - - - 2017년 03월 23일 ~ 2020년 03월 22일 김 호 남 1967년 04월 상무 미등기임원 상근 연구 2실 담당 - 연세대학교 전자공학과(석사)- 삼성탈레스(전) - - - 2012년 08월 13일 ~ - 조원상 남 1974년 11월 상무 미등기임원 상근 연구 1실 담당 - 충남대학교 전파공학과(박사)- (주)빅텍 전문연구위원(전) - - - 2000년 01월 21일 ~ - 신창환 남 1960년 09월 상무 미등기임원 상근 신사업 전략 담당 - 동양공업고등학교 전자과- 해군본부(전) - - - 2015년 11월 16일 ~ - 김점성 남 1961년 04월 상무 미등기임원 상근 품질 담당 - 부산대학교 기계공학과 - 한화시스템(전) - - - 2019년 06월 01일 ~ - 나. 직원의 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 178 - - - 178 8.4 5,865 33 - 전사 여 11 - - - 11 10.5 309 28 - 합 계 189 - - - 189 8.5 6,174 33 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 236 59 - ※ 미등기임원 1명은 2019년 6월 입사하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황>가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 6 1,500 - 감사 1 50 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 749 107 - (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 722 120 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 27 27 - 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액: 공시 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 보고서 제출일 현재 당사의 계열회사는 없으며 타법인 출자 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 출자목적 기초잔액 증가(감소) 분기말잔액 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 수량 금액 피알에프(비상장)(*1) 사업관련 20,000 40.0% - - - - 20,000 40.0% - 멘토스(비상장)(*2) 사업관련 3,000 10.0% - -3,000 - - - - - 한국방위산업진흥회(비상장)(*3) 사업관련 2,000 - 404 2,500 500 - 4,500 - 904 아이쓰리시스템(상장) 단순투자 55,200 0.8% 922 - - 107 55,200 0.8% 1,029 메타랩스(상장) 단순투자 300,000 0.7% 571 150,000 247 -188 450,000 0.9% 630 제이웨이(상장) 단순투자 50,000 0.3% 67 - - -8 50,000 0.3% 59 베셀(상장) 단순투자 80,000 0.7% 331 - 22,000 -91 -53 58,000 0.5% 187 에이티세미콘(상장) 단순투자 79,000 0.1% 43 - - - 79,000 0.1% 43 녹원씨엔아이(상장) 단순투자 - - - 2,900 19 -3 2,900 0.0% 16 합 계 - - 2,338 - 675 -145 - - 2,868 (*1) 피알에프는 2016년 12월 16일 부터 폐업 중 입니다.(*2) 멘토스는 2019년 1월 29일로 청산이 종결되었습니다.(*3) 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금을 한국방위사업진흥회에 담보로 제공하고 있습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 영업거래 및 자산 양수도 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 당사가 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 및 대주주를 상대방으로 하거나 대주주와의 영업거래 및 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여의 거래는 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 임직원에 대해 복리후생(주택자금 등)을 위한 대여거래 외에는 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제21기주주총회(2017.3.23) 1. 제21기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 3. 감사 선임의 건 원안대로 가결 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제22기주주총회(2018.3.22) 1. 제22기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제23기주주총회(2019.3.27) 1. 제22기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 3. 이사 선임의 건 원안대로 가결 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019년 9월 30일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) - - 법 인 1 백지 보증채무 약정용 기타(개인) - - ※ 당사는 당분기말 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 제공하고 있습니다. 3. 우발부채 및 약정사항 당사는 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 한국방위산업진흥회 등으로 부터58,567백만원(전기말: 27,233백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.당사가 당분기말 현재 무역금융 및 신용장 발행, 할인어음 등과 관련하여 금융기관과체결한 한도약정액은 11,763백만원과 미화 43,721천불(전기말: 14,763백만원과 미화2,500천불)이며 동 한도약정계약중 당분기말 현재 신용장이 개설 또는 계약이 체결된 금액은 2,963백만원과 미화 41,639천불입니다(전기말: 3,827백만원과 미화 324천불). 기타 자 세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석 , 35. 우발부채와 약정사항 " 을 참조하시기 바랍니다. 4. 중소기업 등 기준검토표 중소기업 등 기준검토표(fy18)_001.jpg 중소기업 등 기준검토표(fy18)_001 중소기업 등 기준검토표(fy18)_002.jpg 중소기업 등 기준검토표(fy18)_002 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2018년 07월 27일 운영자금 10,000 운영자금(차입금 상환 등) 10,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.