빅텍 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, TICN 장치, 군용전원공급장치 및 기타 방산제품) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템)을 영위하고 있습니다. 사업장은 경기도 이천에 소재(신관: 연구개발본부/기획관리본부, 본관: 사업본부/생산본부/품질경영실)하고 있으며 대전에 지사를 운영 중에 있습니다. (산업의 특성 등)방위산업은 첨단 기술, 높은 초기 투자 비용, 긴 투자 회수 기간 및 고품질의 안정적인 제품 생산 능력 등이 요구되며 기존 외국의 무기를 완제품으로 조립 생산하던 체계 획득 중심에서 첨단무기를 독자적으로 개발, 생산할 수 있는 기술축적 중심으로전환되고 있습니다.또한 구형무기는 도태, 조정되며 미래 위협 대비 첨단전력을 강화하는 쪽으로 산업 전체가 재편되는 특성을 나타내고 있습니다.2018년 국방비는 2017년 대비 7.0% 증가한 43조원(43조 1581억원)이며, 그 중 방위력 개선비(함정, 화력, 항공기 등 신규전력 확보를 위한 무기 구입 및 연구개발 비용)는 10.8% 증가한 13조원(13조 5203억원, 전체 국방예산의 31.3%)입니다. 국방 예산의 지속적 상승, 자주적 방위 태세 확립을 위한 방위력 개선 집중투자, 국방개혁 추진을 위한 부대개편 필수전력 확보 및 국방 R 구현/방위산업 활성화 정책 등에 힘입어 방위산업은 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 방위산업은 일반적인 경제상황 및 계절적 경기 변동 여부 보다는 국가의 국방정책 비전 및 국가간 이해관계에 영향을 받고 있으며 시장의 독점적 지위를 보장했던 전문화ㆍ계열화제도 폐지에 따라 경쟁은 심화되고 있습니다. 시장점유율의 경우 다수의 업체와 품목 등으로 인해 객관적인 산정은 어렵습니다. 당사는 28년 동안 축적된 기술 개발 및 양산 역량 등을 보유하고 있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 개발사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다. (산업의 특성 등) 당사는 민수사업으로 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 판매하고 있습니다. 공공자전거 무인대여시스템은 누구나, 언제나, 어디에서나 편리하게 공공자전거를 이용할 수 있도록 하는 시스템이며 당사는 방위사업을 통해 축적한 RF 기술에 최신 기술을 적용하여 복수의 지자체의 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 구축하였습니다. 본 산업은 기후변화와 에너지 위기에 대응하고 자전거 활성화, 효율적이고 지속가능한 도시교통체계를 구현하는데 중요한 수단으로 평가받고 있으며 최근 각광받고 있는 공유경제 개념과도 맞닿아 있습니다. 해당 산업은 기술이라는 기본 토대 위에 정부, 지자체의 정책, 경기 변동성, 가격 및 품질경쟁력 등이 사업성공의 중요한 요인으로 판단되며 전체 시장 규모 및 관련 업체 정보 등을 감안할 때 업계내 경쟁강도 및 객관적인 시장 점유율의 산정은 어렵습니다. 당사는 공공자전거 무인대여시스템 사업에 대한 지속적인 연구개발 투자 등을 통해 기술경쟁력 및 다수의 관련 특허(자전거대여 장치/시스템 및 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 방법 등)을 보유하고 있으며 확보된 노하우를 통해 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나 . 사업부문별 요약 재무현황당사의 경우 사업 및 조직현황 등을 고려할 때 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지않으며 재무관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 가. 전자전시스템 방향탐지장치 전자전시스템 방향탐지장치는 국방과학연구소와 함께 개발한 것으로 함정에 탑재 운용중인 당사의 주요 제품입니다. 당사는 전자전 사업분야의 지속적인 매출확대를 위해 기존의 방향탐지장치(SONATA)와 더불어 소형전자전장비(ACES -Ⅰ)를 별도 개발 완료하였습니다. 소형전자전장비(ACES -Ⅰ)는 기존의 방향탐지장치를 소형, 경량화하여 중소형 함 정의 생존성을 높이는 시스템으로 방위사업청과의 계약을 통해 양산 중에 있습니다. 나아가 차별적 경쟁우위 확보 및 기술 리더십 강화를 위해 방향탐지 보정시험 챔버시설투자를 통해 별도의 부지에 "전자전 시험장"을 준공하여 현재 운용중에 있습니다. 나. TICN 장치 TICN(Tactical Information Communication Network; 전술정보통신체계)는 미래 네트워크 전장의 핵심 기반으로 기존 음성 위주 아날로그 방식의 통신기반체계(SPIDER)와 전투부대 무전기를 대체하는 대용량 정보유통이 가능한 디지털 방식의 통신체계입니다. 그리하여 먼저 보고, 먼저 결심하고, 먼저 타격할 수 있도록 감시정찰수단과 정밀타격수단을 네트워크로 연동하여 지휘통제소 사이에 실시간으로 정보를 공유하는 차세대 통신망입니다. 당사는 다양한 TICN 장치(발전기 및 통합전원 제어장치 3종(발전기용, 엔진용, 전자구성품 조립체), VoIP 부가기능제어장치, TMCS 전원공급기 및 EMI 필터, 발전기용슬라이드 조립체 등)을 개발, 양산 중입니다. 다. 전원공급장치 및 기타방산 전원공급장치는 통신용, 유도무기용, 전자전시스템용으로 크게 분류되는 군용 장비탑재 장치로 빅텍파워시스템으로 시작한 당사의 기본 기술력에 첨단기술이 가미된 제품입니다.또한 당사는 전투형 플랫폼(전차, 장갑차)에 장착되어 전파를 통해 피아(적군, 아군)를 자동으로 식별하는 피아식별장치 등 다양한 방산제품을 개발, 양산하고 있습니다. 라. 공공자전거 무인대여시스템(U-BIKE) 공공자전거 무인대여시스템은 공공자전거에 대여 단말기를 부착하여 무인으로 자 전거를 대여, 반납할 수 있는 시스템입니다. 당사는 '서울시 공공자전거(따릉이)' 를 필두로 대전시 '타슈', 세종시 '어울링', 여수 시 '여수랑', '부경대', 'KAIST', '대구경북과학기술원' 등에도 관련 시스템을 구축하 였으며 지속적인 매출 확대를 위해 영업에 박차를 가하고 있습니다. 또한 산업통상자원부 주관 '고부가가치 자전거 기술 개발 사업' 에도 선정되어 관련 국책과제를 수행한 바 있습니다. 마. 주요제품 매출비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제품군 주요 용도 주요거래처 제23기 3분기 매출액(비율) 내용 전자전시스템 방향탐지장치 방위사업 군용 방위사업청, LIG 넥스원(주) 13,689(40%) TICN 장치 방위사업 군용 한화시스템(주), 석문전기(주) 10,544(31%) 전원공급장치, 기타 방산 방위사업 군용 한화시스템(주), LIG 넥스원(주) 5,968(18%) 공공자전거 무인대여시스템 외 민수사업 일반 서울시설공단, 대전광역시 3,594(11%) 합 계 33,795(100%) ※ 제품의 판매가격 및 변동사항은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다. ※ 23기 3분기 매출 총액: 33,795백만원(내수 100%) 3. 주요 원재료방산제품의 특성상 주요 원재료에는 전자부품, 모듈조립체 및 기구물이 주종을 이루고 있으며 부재료에는 세척제, 코팅 및 몰딩액이 투입됩니다. 해외 도입의 경우 사업관련 RF 등의 부품이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 원활한 원재료 조달을 위해 도입일정, 환리스크 관리 등의 전략적 구매 활동을 지속적으로 하고 있으며 자체 기술 개발을 통해 일부 부품의 국산화 개발에도 성공하였습니다. 원재료 관련 세부사항(가격변동추이, 주요 매입처 등)은 방산제품 보안 등의 이유로기재를 생략합니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 구분 생산능력 생산실적 제23기 3분기 제22기 제21기 제23기 3분기 제22기 제21기 전사 40,788 52,806 50,252 33,446 41,189 39,197 제23기 3분기 가동일은 총 183일 입니다. 1일 평균 가동시간은 8시간(112명), 총 가동시간은 1,464시간(1인당)입니다. 생산능력 및 생산실적은 매출실적, 재공품/제품 실적 및 가동률 등으로 산출하고 있습니다. 나. 가동률 (단위 : 시간) 구분 제23기 3분기 가동 가능시간 제23기 3분기 실제 가동시간 평균가동률 전사 163,968 134,454 82% 다. 생산설비의 현황 등 당사는 보고서 제출일 현재 경기도 이천에 본사(공장 포함)를 두고 있으며 보유 중인 생산설비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말가액 비고 증가 감소 토지 2,693 - - - 2,693 건물 5,218 - - (123) 5,095 구축물 357 - - (28) 329 기계장치 8,203 1,011 - (1,143) 8,071 집기비품 160 402 - (72) 490 공구와기구 229 11 - (63) 177 건설중인자산 186 155 (322) - 19 기타 50 121 (14) (19) 138 합 계 17,096 1,700 (336) (1,448) 17,012 ※ 정부보조금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.※ 2018년 3분기말 현재 토지의 공시지가는 2,763백만원 입니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. 라. 설비 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 신규사업 확보, 시장선점 및 생산효율을 증대하기 위하여 시설, 설비, 부동산,계측기, 시험치구 및 공구 등에 지속적인 투자를 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 투자대상 투자효과 총 투자 예정액 투자액 비고 제23기(전체) 설비 외 생산능력, 시험 등 효율증대 1,345 1,700 - ※ 총 투자 예정액은 최초 사업계획 수립시 예정 투자계획 기준이며 투자액은 최초 사업계획 및 추가 품의를 통해 3분기까지 실제 투자한 금액입니다. 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제품군 주요 용도 제23기 3분기 제22기 제21기 주요 거래처 전사 전자전시스템 방향탐지장치 방위사업 군용 13,689 13,435 8,142 방위사업청, LIG 넥스원(주) TICN 장치 방위사업 군용 10,544 2,153 6,071 한화시스템(주), 석문전기(주) 전원공급장치, 기타 방산 방위사업 군용 5,968 19,967 17,909 한화시스템(주), LIG 넥스원(주) 공공자전거 무인대여시스템 외 민수사업 일반 3,594 5,273 6,230 서울시설공단, 대전광역시 합 계 33,795 40,828 38,352 - ※ 제22기(전기) 및 제21기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 '수익' 및 제 1011호 '건설계약'에 따라 작성 되었습니다. 나. 판매방법 및 조건 판매방법은 일반적으로 수주활동을 통해 개발/생산이 완료된 제품을 사업부 영업담당자가 고객에게 전달되고 있으며 판매대금은 제품 납품 후 익월말 전자어음 등으로 결제되고 수주용역의 경우 선수금, 중도금, 잔금 형태로 현금 결제를 받고 있습니다. 당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. 다. 판매전략당사가 영위하는 방위사업에서의 성장을 위해서는 신규 개발사업 수주, 연구개발 능력 및 고품질의 체계적 양산 시스템 등이 필수적입니다. 이에 당사는 R (Research and Innovation) 의 기술본위 경영활동을 통해 첨단 제품을 개발하고 생산 설비 등에 지속적으로 투자하여 제품 품질을 지속 개선해 나가고 있습니다. 그리하여 '개발-양산-품질/납기준수-신규사업 재수주' 의 사이클을 바탕으로 판매전략을 수립/운용하고 있습니다. 민수사업인 공공자전거무인대여시스템 등은 기술, 품질 및 합리적 가격 전략 등을통해 수주 확대 및 판매 활성화를 목표로 판매 전략을 수립, 운용하고 있습니다. 6. 수주잔고 (기준일: 2018년 9월 30일) (단위 : 백만원) 품목 기간 수주총액 기납품액 수주잔고 전자전시스템 방향탐지장치 16년 12월 ~ 21년 11월 57,864 13,695 44,169 TICN 장치 17년 03월 ~ 19년 04월 14,797 10,474 4,323 전원공급장치, 기타 방산 15년 06월 ~ 26년 05월 16,277 4,761 11,516 민수(공공자전거무인대여시스템 외) 12년 11월 ~ 19년 10월 5,074 2,168 2,906 합 계 94,012 31,098 62,914 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하고 있습니다. 특히 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성 위험 및 부채비율, 순차입금 비율 등에 대 한 기타 자세한 사항 은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5 . 재무제표 주석, 36. 위험관리 " 를 참조하시기 바랍니다. 8. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직은 연구 개 발본부 (총 인원: 57명) 산하에 3실, 총 6개의 팀이 있으며 1996년도에 한국산업기술 진흥협회에 기업부설 기술연구소로 등록되었습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제23기 3분기 제 22 기 제 21 기 비 고 연구개발비용 2,399 5,391 1,898 정부보조금 (749) (1,631) (499) 연구개발비용 계 1,650 3,760 1,399 회계처리 경상개발비 126 202 622 개발비(무형자산) 1,524 3,558 777 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.1% 13.2% 4.9% ※ 비율은 정부보조금 차감전 연구개발비용을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발 실적 연 도 주 요 연 구 과 제 명 효 과 2015년도 서울시 공공자전거 무인대여시스템 사업개발 및 경쟁력 제고 150W DC/DC 컨버터 부품 국산화 개발 사업개발 및 경쟁력 제고 광대역 위상배열 송수신기 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 C2A 처리기조립체 사업개발 및 경쟁력 제고 2016년도 250W급 군용 SOFC 전원 개발 사업개발 및 경쟁력 제고 밀리미터파 탐색기용 HVPS 사업개발 및 경쟁력 제고 L-SAM 장거리 레이더 전원/제어모듈 사업개발 및 경쟁력 제고 2017년도 장보고 Ⅲ 기능발사스위치, 소프트키판넬 사업개발 및 경쟁력 제고 KFX AESA 레이더 입증시제 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 OO함용 전자전장비(진행중) 사업개발 및 경쟁력 제고 LAH RWR 광대역 수신판/처리반(진행중) 사업개발 및 경쟁력 제고 라. 지적재산권 보유 현황 구분 내 용 등록일 효 과 1 특허권 고압 방전등용 안정기 2004. 04. 19 사업개발 및 경쟁력 제고 2 특허권 RFID를 이용한 차량의 진입레인 판별장치 및 방법 2009. 02. 05 사업개발 및 경쟁력 제고 3 특허권 밀집모드를 지원하는 수동형 RFID 리더 2009. 02. 25 사업개발 및 경쟁력 제고 4 특허권 FFT 알고리즘을 이용하여 밀집모드를 지원하는수동형 RFID 리더 2009. 07. 03 사업개발 및 경쟁력 제고 5 특허권 자전거 대여 장치 및 시스템 2010. 09. 07 사업개발 및 경쟁력 제고 6 특허권 고전압 다이오드 모듈 2010. 12. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 7 특허권 투어링 컨텐츠를 생성하는 자전거 대여 시스템및 방법 2011. 02. 24 사업개발 및 경쟁력 제고 8 특허권 RFID 태그 분실에 대한 보안방법 2011. 04. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 9 특허권 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 그 방법 2011. 04. 22 사업개발 및 경쟁력 제고 10 특허권 자전거 대여시스템 2011. 04. 28 사업개발 및 경쟁력 제고 11 특허권 수동형 알에프아이디 칩을 이용하여 설정정보 변경이 가능한 능동형 알에프아이디태그 및 그 능동형 알에프아이디 태그의 설정정보 변경방법 2012. 05. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 12 특허권 보조잠금장치를 이용한 자전거 거치 장치 및 이를 이용한 자전거 거치시스템 및 방법 2012. 11. 30 사업개발 및 경쟁력 제고 13 특허권 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 14 특허권 격벽관을 갖는 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 15 특허권 고체산화물 연료 전지 2013. 08. 21 사업개발 및 경쟁력 제고 16 특허권 진행파관용 고전압전원공급기의 성능시험을 위한 의사부하시스템, 고전압전원공급기용 의사부하 및 이를 이용한 고전압전원공급기의 성능 시험방법 2015. 03. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 17 특허권 방위 오차 보정 방법 및 장치 2016. 04. 01 사업개발 및 경쟁력 제고 18 특허권 수집 레이더 신호의 클러스터링 방법 2016. 06. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 19 특허권 고속스위칭 회로 2017. 01. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 20 특허권 고전압 배압 정류모듈 2017. 07. 14 사업개발 및 경쟁력 제고 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 3분기 제 22 기 제 21 기 (2018년9월말) (2017년말) (2016년말) [유동자산] 32,279 23,440 23,981 ㆍ현금및현금성자산 10,594 2,447 2,505 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 6,967 10,568 11,398 ㆍ재고자산 10,036 7,576 7,683 ㆍ기타유동자산 4,682 2,849 2,395 [비유동자산] 37,252 38,421 37,852 ㆍ투자부동산 5,283 6,119 6,198 ㆍ유형자산 17,012 17,096 18,392 ㆍ무형자산 9,315 8,882 7,281 ㆍ기타비유동자산 5,642 6,324 5,981 자산총계 69,531 61,861 61,833 [유동부채] 14,704 17,941 13,979 [비유동부채] 16,294 9,798 12,601 부채총계 30,998 27,739 26,580 [자본금] 4,900 4,900 4,900 [자본잉여금] 15,035 12,854 12,854 [기타자본구성요소] △87 - - [기타포괄손익누계액] 3 △142 △45 [이익잉여금] 18,682 16,510 17,544 자본총계 38,533 34,122 35,253 (2018.1.1~2018.9.30) (2017.1.1~2017.12.31) (2016.1.1~2016.12.31) 매출액 33,795 40,828 38,352 영업손익 2,595 △1,583 △889 당기순손익 2,351 △1,086 △822 기본및희석주당순손익 (단위:원) 96원 △44원 △34원 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 요약재무정보는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제23기 3분기 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.※ 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제 1109호 '금융상품'을 최초 적용하였으며, 제22기(전기) 및 제21기(전전기)는 종전 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 제1011호 '건설계약'과 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다. 회계정책 변경과 관련된 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 37. 회계정책의 변경 " 을 참조하시기 바랍니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_23_00385363_(주)빅텍.ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 ※ 아래에 제시된 재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제23기 3분기 및 제22기 3분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다.※ 제22기(전기 및 전분기)는 종전 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 제1011호 '건설계약'과 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다 재무상태표 제 23 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 22 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 3분기말 제 22 기말 자산 Ⅰ.유동자산 32,278,872,633 23,440,578,172 (1)현금및현금성자산 (주5,13,16,36,37) 10,593,632,785 2,446,964,790 (2)기타유동금융자산 (주6,9,16,33,36,37) 2,298,065,848 2,161,848,594 (3)매출채권 및 기타유동채권 (주7,16,32,36,37) 6,967,114,527 10,568,533,370 (4)계약자산 (주16,32,36,37) 428,605,109 0 (5)선급금 1,885,438,399 611,841,478 (6)선급비용 65,328,706 41,643,009 (7)부가가치세대급금 0 31,185,404 (8)당기법인세자산 4,670,810 2,466,320 (9)재고자산 (주8,12) 10,036,016,449 7,576,095,207 Ⅱ.비유동자산 37,252,342,838 38,420,721,264 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,16,36,37) 678,068,005 573,969,464 (2)장기선급비용 13,582,795 16,876,766 (3)지분법적용 투자지분 (주10) 0 0 (4)투자부동산 (주11,12,34) 5,282,931,295 6,118,720,414 (5)유형자산 (주12,13,34) 17,012,392,660 17,095,899,861 (6)무형자산 (주13) 9,315,295,250 8,882,122,018 (7)기타비유동금융자산 (주6,9,16,33,34,36,37) 2,418,298,657 2,410,794,939 (8)이연법인세자산 (주29) 2,531,774,176 3,322,337,802 자산총계 69,531,215,471 61,861,299,436 부채 Ⅰ.유동부채 14,703,899,558 17,941,512,342 (1)매입채무 및 기타유동채무 (주15,16,18,36) 7,512,458,928 6,454,861,331 (2)단기차입금 (주12,14,16,34,35,36) 881,966,145 4,367,445,229 (3)유동성장기차입금 (주12,14,16,34,35,36) 1,663,260,000 3,195,120,000 (4)선수금 (주32) 4,116,608,431 3,430,272,936 (5)손실충당부채 (주32) 354,068,761 490,533,796 (6)부가가치세예수금 118,374,743 0 (7)당기법인세부채 57,162,550 3,279,050 Ⅱ.비유동부채 16,294,110,141 9,797,662,083 (1)장기차입금 (주12,14,16,34,35,36) 2,962,820,000 3,827,300,000 (2)전환사채 (주16,17,35,36) 7,269,404,642 0 (3)비유동종업원급여충당부채 (주18) 633,240,419 646,841,810 (4)확정급여부채 (주18) 5,428,645,080 5,323,520,273 부채총계 30,998,009,699 27,739,174,425 자본 Ⅰ.자본금 (주19) 4,900,000,000 4,900,000,000 Ⅱ.자본잉여금 (주20) 12,853,531,464 12,853,531,464 Ⅲ.기타자본구성요소 (주21) 2,094,422,888 0 Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주9,37) 3,077,717 (141,402,376) Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주22,37) 18,682,173,703 16,509,995,923 자본총계 38,533,205,772 34,122,125,011 자본과부채총계 69,531,215,471 61,861,299,436 손익계산서 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주23,31,32) 11,387,508,714 33,795,398,020 10,244,390,531 29,960,259,981 Ⅱ.매출원가 (주8,13,18,24,26) 9,874,460,996 28,511,634,779 9,757,943,646 28,424,516,254 Ⅲ.매출총이익 1,513,047,718 5,283,763,241 486,446,885 1,535,743,727 Ⅳ.판매비와관리비 (주13,18,25,26) 854,135,295 2,688,994,991 1,026,511,694 2,902,785,903 Ⅴ.영업이익(손실) 658,912,423 2,594,768,250 (540,064,809) (1,367,042,176) Ⅵ.기타이익(손실) (주27) 24,672,502 94,650,168 (16,296,050) 149,547,024 Ⅶ.금융수익 (주28,33) 180,059,098 503,842,622 42,902,926 145,813,336 Ⅷ.금융비용 (주28) 270,976,488 593,751,524 71,488,618 225,446,413 Ⅸ.지분법손익 (주10) 0 0 0 0 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 592,667,535 2,599,509,516 (584,946,551) (1,297,128,229) XI.법인세비용 (주29) 109,670,120 248,679,557 (119,005,184) (420,480,069) XⅡ.당기순이익(손실) 482,997,415 2,350,829,959 (465,941,367) (876,648,160) XⅢ.주당이익 (주30) (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 20 96 (19) (36) (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 20 96 (19) (36) 포괄손익계산서 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 482,997,415 2,350,829,959 (465,941,367) (876,648,160) Ⅱ.기타포괄손익 (17,202,962) (34,172,086) 36,168,024 (168,930,649) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익) (17,202,962) (34,172,086) (11,738,607) (21,938,209) 1.확정급여제도의 재측정요소 (주18) (17,202,962) (34,172,086) (11,738,607) (21,938,209) 2.기타포괄손익-공정가치지분증권평가손익 (주9) 0 0 0 0 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 47,906,631 (146,992,440) 1.기타포괄손익-공정가치채무증권평가손익 (주9) 0 0 0 0 2.매도가능금융자산평가손익 (주9) 0 0 47,906,631 (146,992,440) Ⅲ.총포괄손익 465,794,453 2,316,657,873 (429,773,343) (1,045,578,809) 자본변동표 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 0 (44,588,339) 17,544,020,793 35,252,963,918 Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) (주9,37) 0 0 0 0 0 0 Ⅲ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 (876,648,160) (876,648,160) Ⅳ.기타포괄손익 (주9,18) 0 0 0 (146,992,440) (21,938,209) (168,930,649) Ⅴ.전환사채 발행 (주17,20) 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감 (주21) 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (146,992,440) (898,586,369) (1,045,578,809) 2017.09.30 (Ⅷ.기말자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 0 (191,580,779) 16,645,434,424 34,207,385,109 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,900,000,000 12,853,531,464 0 (141,402,376) 16,509,995,923 34,122,125,011 Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) (주9,37) 0 0 0 144,480,093 (144,480,093) 0 Ⅲ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,350,829,959 2,350,829,959 Ⅳ.기타포괄손익 (주9,18) 0 0 0 0 (34,172,086) (34,172,086) Ⅴ.전환사채 발행 (주17,20) 0 2,181,123,038 0 0 0 2,181,123,038 Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감 (주21) 0 0 (86,700,150) 0 0 (86,700,150) Ⅶ.자본 증가(감소) 합계 0 2,181,123,038 (86,700,150) 144,480,093 2,172,177,780 4,411,080,761 2018.09.30 (Ⅷ.기말자본) 4,900,000,000 15,034,654,502 (86,700,150) 3,077,717 18,682,173,703 38,533,205,772 현금흐름표 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 Ⅰ.영업활동 현금흐름 6,199,000,759 4,690,546,924 (1)당기순이익(손실) 2,350,829,959 (876,648,160) (2)조정 (주35) 3,397,782,784 2,911,922,593 (3)순운전자본의 변동 (주35) 522,068,416 2,775,477,092 (4)이자의 수취 72,668,556 15,988,846 (5)이자의 지급 (132,361,766) (64,479,767) (6)법인세의 (납부)환급 (11,987,190) (71,713,680) Ⅱ.투자활동 현금흐름 (2,023,643,231) (3,250,948,579) (1)금융상품의 감소 119,998,080 0 (2)금융상품의 증가 (266,480,622) (297,479,982) (3)당기손익-공정가치금융자산의 처분 1,260,610,798 0 (4)당기손익-공정가치금융자산의 취득 (1,077,316,435) 0 (5)기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (140,000,000) 0 (6)매도가능금융자산의 처분 0 2,970,432,282 (7)매도가능금융자산의 취득 0 (2,932,024,344) (8)투자부동산의 처분 991,823,760 0 (9)유형자산의 처분 18,363,637 0 (10)유형자산의 취득 (1,378,747,829) (348,452,598) (11)무형자산의 감소 45,325,580 0 (12)무형자산의 증가 (1,530,032,200) (2,756,018,357) (13)보증금의 감소 1,612,000 2,600,000 (14)보증금의 증가 (102,000,000) (20,443,080) (15)배당금의 수취 23,100,000 5,550,000 (16)기타 투자활동으로 인한 현금유입(유출) 10,100,000 124,887,500 Ⅲ.재무활동 현금흐름 3,972,370,468 (1,585,323,642) (1)단기차입금의 차입 (주35) 14,552,565,036 5,891,853,584 (2)단기차입금의 상환 (주35) (18,047,154,418) (5,796,787,226) (3)유동성장기차입금의 상환 (주35) (2,396,340,000) (1,680,390,000) (4)전환사채의 발행 (주35) 9,950,000,000 0 (5)자기주식의 처분 0 0 (6)자기주식의 취득 (86,700,150) 0 Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 8,147,727,996 (145,725,297) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,060,001) 910,028 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 8,146,667,995 (144,815,269) Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주35) 2,446,964,790 2,505,410,804 Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주35) 10,593,632,785 2,360,595,535 5. 재무제표 주석 제 23(당) 3분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 제 22(전) 3분기 : 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 회사명 : 주식회사 빅텍 1. 일반사항 주식회사 빅텍(이하 "당사" 라함)은 1990년 7월 1일에 산업용, 통신용 및 군용 전원공급장치와 관련제품의 생산, 판매 및 관련부대사업을 주목적으로 개인기업으로 설립되어 1996년 1월에 법인으로 전환하였으며 본사 및 공장은 경기도 이천시 마장면에 소재하고 있습니다. 또한 당사의 주식은 2003년 2월 3일자로 코스닥증권시장의 상장승인을 받아 2003년 2월 5일자부터 매매가 이루어졌으며 수차례의 주식분할 및 유상증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 4,900백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 박 승 운 8,111,400 33.11 자기주식 33,029 0.13 기 타 16,355,571 66.76 합 계 24,500,000 100.00 2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' 제정 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석35 에 서 설명하고 있습니다. (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석35 에서 설명하고 있습니다. 2.3 금융자산 (1) 분류 2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무증권에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무증권을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분증권에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분증권에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 금융비용으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무증권의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.2) 지분증권 당사는 모든 지분증권에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분증권에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분증권을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분증권에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 당사는 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 2.4 수익인식 당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. (1) 수행의무의 식별 당사는 고객에게 산업.통신용 및 군용 제품을 개발, 제조, 정비 및 판매 사업을 주된 영업으로 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 ① 제품의 개발 ② 제품의 제조 ③판매 ④ 정비 및 유지보수 등으로 구별되는 수행의무를 식별합니다. 당사는 계약에 따라 고객에게 기술지원 및 유지보수 요역을 제공할 의무가 있으므로 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.( 2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 주문 제작 장비기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.당사는 고객이 주문한 특수장비를 제작하여 판매하고 있고, 일반적으로 상당한 제작 기간이 소요됩니다. 당사는 계약 조건을 분석한 결과, 업종의 특성상 당사가 수행하여 만든 자산이 대체용도가 없으며, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단하고 있습니다. (3) 변동대가당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 당사가 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다. (4) 거래가격의 배분 당사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 당사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 시장평가 조정 접근법을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 예상원가 이윤 가산 접근법을 사용할 예정입니다. (5) 계약체결 증분원가 당사는 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 계약체결 증분원가를 자산으로 인식하고, 계약 기간에 걸쳐 상각합니다. 다만, 상각기간이 1년 이하인 경우 계약체결 증분원가를 발생시점에 비용으로 인식하는 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 금융자산의 손상기준서 제 1109호의 금융자산의 대손충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다. 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 현금 7,500,000 - 보통예금 10,363,980,663 2,448,196,790 외화예금 222,540,122 - 정부보조금 (388,000) (1,232,000) 합 계 10,593,632,785 2,446,964,790 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. 6. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기타유동금융자산 : 단기금융상품 적립식보험상품 - 119,998,080 소계 - 119,998,080 당기손익-공정가치금융자산(주석9) 2,151,055,000 - 매도가능금융자산(주석9) - 1,883,300,000 임직원대여금 147,010,848 158,550,514 합 계 2,298,065,848 2,161,848,594 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정기예ㆍ적금 65,000,000 65,000,000 적립식보험상품 1,797,259,559 1,530,778,937 특정현금과예금 2,000,000 2,000,000 소계 1,864,259,559 1,597,778,937 기타포괄손익-공정가치금융자산(주석9) 403,945,790 - 매도가능금융자산(주석9) - 663,945,790 임직원대여금 150,093,308 149,070,212 합 계 2,418,298,657 2,410,794,939 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정보통신공제조합 15,000,000 15,000,000 공사업 관련 예치금 전기공사공제조합 50,000,000 50,000,000 기업은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합 계 67,000,000 67,000,000 7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함) (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 : 수취채권 6,827,571,727 10,439,079,370 대손충당금 (63,106,000) (70,546,000) 소계 6,764,465,727 10,368,533,370 기타유동채권 : 미수금 202,648,800 200,000,000 소계 202,648,800 200,000,000 합 계 6,967,114,527 10,568,533,370 기타비유동채권 : 장기미수금 200,000,000 200,000,000 임차보증금 467,265,905 361,555,364 관리보증금 10,802,100 12,414,100 합 계 678,068,005 573,969,464 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출채권 기초잔액 70,546,000 대손상각비 - 제각 - 환입 (7,440,000) 분기말잔액 63,106,000 기초잔액 - 대손상각비 70,546,000 제각 - 환입 - 분기말잔액 70,546,000 8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 11,519,805 (10,584,469) 935,336 재공품 4,821,077,373 (29,752,908) 4,791,324,465 원재료 7,100,314,897 (1,856,558,249) 5,243,756,648 합 계 11,932,912,075 (1,896,895,626) 10,036,016,449 제 품 41,640,900 (10,584,469) 31,056,431 재공품 5,140,230,602 (29,752,908) 5,110,477,694 원재료 4,267,774,695 (1,833,213,613) 2,434,561,082 합 계 9,449,646,197 (1,873,550,990) 7,576,095,207 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입) 및 손상차손 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실 23,344,636 - 재고자산평가손실환입 - - 합 계 23,344,636 - 9. 공정가치금융자산 및 상각후원가채무증권 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부가액 아이쓰리시스템 58,700주 0.83 1,230,206,685 1,094,755,000 1,094,755,000 메타랩스 100,000주 0.22 405,985,062 601,000,000 601,000,000 제이웨이 50,000주 0.33 171,857,569 86,500,000 86,500,000 베셀 80,000주 0.71 549,192,140 368,800,000 368,800,000 멘토스 3,0000주 10.00 15,000,000 - - 합 계 2,372,241,456 2,151,055,000 2,151,055,000 (2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산(전기: 매도가능금융자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액 손상차손누계액 장부가액 지분증권 : 한국방위산업진흥회(*1) 2,000좌 - 400,000,000 403,945,790 - 403,945,790 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 400,000,000 403,945,790 - 403,945,790 채무증권 : 노벨테크놀로지 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소계 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 시장성없는 지분증권 : 멘토스 3,000주 10.00 15,000,000 - (15,000,000) - 한국방위산업진흥회(*1) 1,300좌 - 260,000,000 263,945,790 - 263,945,790 소계 275,000,000 263,945,790 (15,000,000) 263,945,790 시장성있는 지분증권 : 아이쓰리시스템 30,000주 0.44 670,011,036 660,000,000 - 660,000,000 메타랩스(구 아비스타) 60,000주 0.26 318,559,201 207,600,000 - 207,600,000 제이웨이 50,000주 0.45 171,857,569 139,500,000 - 139,500,000 에스엔텍 30,000주 0.26 219,601,279 202,200,000 - 202,200,000 베셀 100,000주 0.89 688,501,801 674,000,000 - 674,000,000 소계 2,068,530,886 1,883,300,000 - 1,883,300,000 매도가능금융자산 합계 2,743,530,886 2,547,245,790 (15,000,000) 2,547,245,790 (*1) 당 사는 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금 을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 34 참조) . (3) 전분기 중 매도가능금융자산 에 대하여 인식한 손상차손은 15,000천원입니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(전분기: 매도가능금융자산평가손익)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지분증권 지분증권 기초잔액 (141,402,376) (44,588,339) 기준서 제1109호 적용(매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류)에 따른이익잉여금으로 재분류조정 144,480,093 - 평가손익 - (94,857,256) 손익으로 재분류조정 - (93,594,591) 이연법인세효과 - 41,459,407 분기말잔액 3,077,717 (191,580,779) 10. 관계기업투자자산 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재국 업종 결산월 당분기 전 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 피알에프 대한민국 제조 12월 40 - 40 - (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 취득 지분법손익 기타 손상차손 분기말 피알에프 - - - - - - 피알에프 - - - - - - (*1) 당사는 관계기업에 대한 투자자산 취득시의 식별가능한 영업권에 대하여 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 그 차이금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동누계액은 -원(전기: -원)입니다. (3) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 피알에프 - - 317,332,496 - - - - - 피알에프 - - 317,332,496 - - (121,000) - (121,000) 11. 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 장부금액 토지 3,103,692,686 - 3,103,692,686 건물 2,805,863,448 (626,624,839) 2,179,238,609 합 계 5,909,556,134 (626,624,839) 5,282,931,295 토지 3,591,049,050 - 3,591,049,050 건물 3,172,773,402 (645,102,038) 2,527,671,364 합 계 6,763,822,452 (645,102,038) 6,118,720,414 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 분기말잔액 토지 3,591,049,050 - - (487,356,364) - 3,103,692,686 건물 2,527,671,364 - (55,667,523) (292,765,232) - 2,179,238,609 합 계 6,118,720,414 - (55,667,523) (780,121,596) - 5,282,931,295 토지 3,591,049,050 - - - - 3,591,049,050 건물 2,606,990,699 - (59,489,502) - - 2,547,501,197 합 계 6,198,039,749 - (59,489,502) - - 6,138,550,247 (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다 ( 주석 34 참조 ) . (4) 당분기와 전분기 중 투자 부동 산 과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 269,665,855 309,322,580 투자부동산과 직접관련된 운영비용 (100,705,623) (90,065,490) 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 2,693,111,003 - - 2,693,111,003 건물 6,585,972,027 (1,491,166,816) - 5,094,805,211 구축물 738,386,687 (409,024,384) - 329,362,303 기계장치 18,835,796,463 (10,736,135,237) (28,856,250) 8,070,804,976 집기비품 1,532,433,524 (1,042,686,870) - 489,746,654 차량운반구 212,704,203 (74,803,599) - 137,900,604 공구와기구(*1) 3,884,930,128 (3,707,283,592) - 177,646,536 건설중인자산 19,015,373 - - 19,015,373 합 계 34,502,349,408 (17,461,100,498) (28,856,250) 17,012,392,660 토지 2,693,111,003 - - 2,693,111,003 건물 6,585,972,027 (1,367,679,840) - 5,218,292,187 구축물 738,386,687 (381,334,883) - 357,051,804 기계장치 17,824,590,944 (9,589,644,189) (32,062,500) 8,202,884,255 집기비품 1,130,728,333 (970,939,370) - 159,788,963 차량운반구 139,795,279 (89,983,804) - 49,811,475 공구와기구(*1) 3,873,510,728 (3,644,048,208) - 229,462,520 건설중인자산 185,497,654 - - 185,497,654 합 계 33,171,592,655 (16,043,630,294) (32,062,500) 17,095,899,861 (*1) 당분기말 현재 공구와기구의 손상차손누계액은 45,271천원(전기: 45,271천원)입니다. (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 분기말잔액 토지 2,693,111,003 - - - - 2,693,111,003 건물 5,218,292,187 - (123,486,976) - - 5,094,805,211 구축물 357,051,804 - (27,689,501) - - 329,362,303 기계장치 8,234,946,755 689,634,950 (1,146,491,048) - 321,570,569 8,099,661,226 집기비품 159,788,963 401,705,191 (71,747,500) - - 489,746,654 차량운반구 49,811,475 120,900,000 (18,413,548) (14,397,323) - 137,900,604 공구와기구 229,462,520 11,419,400 (63,235,384) - - 177,646,536 건설중인자산 185,497,654 155,088,288 - - (321,570,569) 19,015,373 정부보조금 (32,062,500) - 3,206,250 - - (28,856,250) 합 계 17,095,899,861 1,378,747,829 (1,447,857,707) (14,397,323) - 17,012,392,660 토지 2,692,340,756 770,247 - - - 2,693,111,003 건물 5,138,944,733 10,246,110 - (123,486,976) 233,750,645 5,259,454,512 구축물 334,643,705 1,277,103 - (27,689,501) 58,050,331 366,281,638 기계장치 9,504,483,162 74,328,003 - (1,109,388,126) 113,734,493 8,583,157,532 집기비품 116,693,142 92,739,600 - (44,378,375) - 165,054,367 차량운반구 55,449,947 - - (23,085,272) - 32,364,675 공구와기구 292,613,181 10,491,150 - (61,213,990) - 241,890,341 건설중인자산 256,933,111 192,800,385 - - (405,535,469) 44,198,027 정부보조금 - (34,200,000) 1,710,000 (32,490,000) 합 계 18,392,101,737 348,452,598 - (1,387,532,240) - 17,353,022,095 (*) 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습 니 다 ( 주석 34 참조 ) . (4) 보고기간 종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험가입자산 보험회사 보험내역 당분기 전 기 유형자산 한국화재보험협회 화재보험 15,339,850,273 15,545,044,496 투자부동산 메리츠화재보험 화재보험 2,404,000,000 2,404,000,000 재고자산 한국화재보험협회 화재보험 6,575,326,972 5,736,424,579 합 계 24,319,177,245 23,685,469,075 당분기말 현재 상기 유형자산과 투자부동산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원(전기: 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.한편, 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 가스배상책임보험과 제조물책임보험 등에 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액/손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 82,539,980 (55,164,977) - 27,375,003 개발비(*1) 14,490,625,702 (3,272,604,040) (2,898,497,655) 8,319,524,007 소프트웨어 1,378,986,178 (1,020,631,377) (16,523,000) 341,831,801 기타 무형자산(*2) 626,564,439 - - 626,564,439 합 계 16,578,716,299 (4,348,400,394) (2,915,020,655) 9,315,295,250 산업재산권 82,539,980 (48,524,887) - 34,015,093 개발비(*1) 14,208,267,074 (4,334,405,796) (2,171,215,725) 7,702,645,553 소프트웨어 1,373,036,178 (892,571,345) (22,242,500) 458,222,333 기타 무형자산(*2) 687,239,039 - - 687,239,039 합 계 16,351,082,271 (5,275,502,028) (2,193,458,225) 8,882,122,018 (*1) 당분기말 현재 개발비의 손상차손누계액은 -천원(전기: 511,998천원)입니다. (*2) 기타 무형자산은 회원권과 전신전화가입권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 증가 감소 상각 손상차손 분기말잔액 개별취득 내부개발 산업재산권 34,015,093 - - - (6,640,090) - 27,375,003 개발비 9,873,861,278 - 2,273,308,516 - (929,148,132) - 11,218,021,662 소프트웨어 480,464,833 5,950,000 - - (128,060,032) - 358,354,801 정부보조금 (2,193,458,225) - (749,226,316) - 27,663,886 - (2,915,020,655) 기타 무형자산 687,239,039 - - (60,674,600) - - 626,564,439 합 계 8,882,122,018 5,950,000 1,524,082,200 (60,674,600) (1,036,184,368) - 9,315,295,250 산업재산권 36,943,849 5,779,900 - - (6,495,300) - 36,228,449 개발비 6,834,022,921 68,177,110 3,794,444,227 - (1,227,790,618) - 9,468,853,640 소프트웨어 635,622,169 17,043,855 - - (130,233,346) - 522,432,678 정부보조금 (912,688,765) (1,129,426,735) - - 111,502,137 - (1,930,613,363) 기타 무형자산 687,239,039 - - - - - 687,239,039 합 계 7,281,139,213 (1,038,425,870) 3,794,444,227 - (1,253,017,127) - 8,784,140,443 (3) 당분기에 발생한 무형자산상각비 1,036,184천원(전분기: 1,253,017천원) 중 5,199천원 및 1,030,985천원(전분기: 5,430천원 및 1,247,587천원)은 각각 판매비와관리비 및 매출원가에 포함되어 있습니다.(4) 당분기에 발생한 경상개발비 126,042천원(전분기: 126,290천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다. (5) 정부보조금 당사는 당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 750,274천원(전분기: 1,148,286천원)을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 중 388천원과 28,856천원 및 2,915,021천원(전기: 1,232천원과 32,063천원 및 2,193,458천원)을 각각 현금및현금성자산과 유형자산 및 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다. 14. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 기 업 은 행 Usance - 238,383,781 112,428,474 신 한 은 행 일반대 3.57 - 2,000,000,000 Usance - 132,583,813 421,407,355 농 협 은 행 일반대 3.57 - 1,350,000,000 Usance - 510,998,551 483,609,400 합 계 881,966,145 4,367,445,229 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 차입처 연이자율(%) 만기일 당분기 전 기 시설자금 기업은행 2.49 2020.03.15 297,000,000 445,500,000 시설자금 농협은행 0.50 2018.12.15 510,620,000 2,042,480,000 0.50 2022.09.15 3,818,460,000 4,534,440,000 합 계 4,626,080,000 7,022,420,000 유동성 대체액 (1,663,260,000) (3,195,120,000) 차감후 잔액 2,962,820,000 3,827,300,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 연 도 금 액 2018.10.1 ~ 2019.9.30 1,663,260,000 2019.10.1 ~ 2020.9.30 1,053,620,000 2020.10.1 ~ 2021.9.30 954,600,000 2021.10.1 ~ 2022.9.30 954,600,000 합 계 4,626,080,000 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 : 매입채무 6,300,141,963 5,323,006,062 소계 6,300,141,963 5,323,006,062 기타유동채무 : 미지급금 455,419,615 295,548,480 미지급비용 295,851,684 258,960,893 예수금 111,045,666 127,345,896 임대보증금 350,000,000 450,000,000 소계 1,212,316,965 1,131,855,269 합 계 7,512,458,928 6,454,861,331 16. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산(*1) 합 계 현금및현금성자산 - - 10,593,632,785 10,593,632,785 기타유동금융자산 2,151,055,000 - 147,010,848 2,298,065,848 매출채권 및 기타유동채권 - - 6,967,114,527 6,967,114,527 계약자산 - - 428,605,109 428,605,109 기타비유동채권 - - 678,068,005 678,068,005 기타비유동금융자산 - 403,945,790 2,014,352,867 2,418,298,657 금융자산 합계 2,151,055,000 403,945,790 20,828,784,141 23,383,784,931 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 A. 공정가치로 인식된 금융자산 : 기타유동금융자산 - - 1,883,300,000 - 1,883,300,000 소 계 - - 1,883,300,000 - 1,883,300,000 B. 상각후원가로 인식된 금융자산 : 현금및현금성자산 - 2,446,964,790 - - 2,446,964,790 기타유동금융자산 - 278,548,594 - - 278,548,594 매출채권및기타유동채권 - 10,568,533,370 - - 10,568,533,370 기타비유동금융자산 - 1,746,849,149 - - 1,746,849,149 장기매출채권및기타비유동채권 - 573,969,464 - - 573,969,464 소 계 - 15,614,865,367 - - 15,614,865,367 C. 원가로 인식된 금융자산 : 기타비유동금융자산 - - 663,945,790 - 663,945,790 소 계 - - 663,945,790 - 663,945,790 금융자산 합계 - 15,614,865,367 2,547,245,790 - 18,162,111,157 (*1) 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융부채(*1) 매입채무 및 기타유동채무 7,401,413,262 단기차입금 881,966,145 유동성장기차입금 1,663,260,000 장기차입금 2,962,820,000 전환사채 7,269,404,642 합 계 20,178,864,049 매입채무및기타유동채무 6,327,515,435 단기차입금 4,367,445,229 유동성장기차입금 3,195,120,000 장기차입금 3,827,300,000 합 계 17,717,380,664 (*1) 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 기타유동금융자산 2,151,055,000 - - 2,151,055,000 기타비유동금융자산 - - 403,945,790 403,945,790 합 계 2,151,055,000 - 403,945,790 2,555,000,790 금융자산 : 기타유동금융자산 1,883,300,000 - - 1,883,300,000 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 17. 전환사채 (1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기 제1회 사모전환사채 2018.07.27 2023.07.27 - 10,000,000,000 가산 : 사채상환할증금 1,048,960,000 차감 : 사채할인발행차금 (34,880,276) 차감 : 전환권조정 (3,744,675,082) 잔 액 7,269,404,642 당사는 상기 전환사채의 최초 장부금액에서 부채부분을 차감한 2,796,311,587원(법인세효과 차감전)을 전환권대가로 인식하였습니다. (2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 만기일 2023년 7월 27일 이자지급조건 액면이자 연 -% 보장수익률 사채 만기일까지 2% (3개월단위 복리) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 110.4896%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 3,430,531주 전환청구기간 2019년 7월 27일부터 2023년 6월 27일까지 전환가격 2,915원(다만 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전사업연도말에 전환된 것으로 간주 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 3개월마다 사채권면액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 18 . 종업원급여 (1) 퇴직급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(삼성화재보험(주))에 의하여 수행되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 7,675,795,235 7,221,260,825 사외적립자산의 공정가치 (2,240,901,898) (1,891,492,295) 국민연금전환금 (6,248,257) (6,248,257) 확정급여부채 5,428,645,080 5,323,520,273 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용 : 당기근무원가 538,159,721 532,993,541 순이자비용 132,001,430 110,349,412 합 계 670,161,151 643,342,953 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : 확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄(손)익 (43,810,366) (28,125,908) 법인세효과 9,638,280 6,187,699 합 계 (34,172,086) (21,938,209) (2) 기타 종업원급여 1 ) 당분기와 전분기 중 비유동종업원충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 646,841,810 662,606,964 증가 : 제품제조원가 67,662,424 74,300,550 판매비와관리비 14,736,185 7,921,611 소계 82,398,609 82,222,161 감소 (96,000,000) (70,000,000) 기말잔액 633,240,419 674,829,125 2) 보고기간 종료일 현재 연차유급휴가 관련 기타유동채무에 계상된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 미지급금 - 87,358,880 미지급비용 294,303,920 254,011,060 합 계 294,303,920 341,369,940 19 . 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 40,000,000주 40,000,000주 1주당금액 200원 200원 발행주식수 24,500,000주 24,500,000주 보통주자본금 4,900,000,000원 4,900,000,000원 (2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 9,842,836,231 9,842,836,231 기타자본잉여금: 전환권대가 2,181,123,038 - 자기주식처분이익 3,010,695,233 3,010,695,233 합 계 15,034,654,502 12,853,531,464 21. 자기주식(기타자본구성요소)당사는 자기주식을 주가안정 등의 목적으로 수차례에 걸쳐 취득 및 처분하였으며, 당분기말 현재 보유하고 있는 자기주식은 86,700천원(33,029주)입니다. 22 . 이 익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금: 이익준비금(*1) 746,287,132 746,287,132 임의적립금: 기업합리화적립금(*2) 293,913,541 293,913,541 기타임의적립금 7,665,056 7,665,056 소계 301,578,597 301,578,597 미처분이익잉여금 17,634,307,974 15,462,130,194 합 계 18,682,173,703 16,509,995,923 (*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동법의개정에 따라 사용제한이 폐지 되었습니다. 23 . 매출액 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 제품/용역: 제품매출 국내 33,485,669,450 29,577,906,012 해외 - 5,095,525 기타매출 국내 309,728,570 377,258,444 합 계 33,795,398,020 29,960,259,981 수익인식시기: 한 시점에 인식 20,577,189,980 21,906,008,461 기간에 걸쳐 인식 13,218,208,040 8,054,251,520 합 계 33,795,398,020 29,960,259,981 24 . 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 : 기초제품재고액 31,056,431 1,532,436,328 당기제품제조원가 28,481,513,684 28,414,532,951 타계정대체(순액) - (1,514,254,445) 분기말제품재고액 (935,336) (8,198,580) 합 계 28,511,634,779 28,424,516,254 25 . 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,568,946,760 1,535,437,363 퇴직급여 175,263,408 211,270,111 장기근속급여 14,736,185 7,921,611 복리후생비 292,686,584 304,923,077 여비교통비 34,656,251 71,506,983 통신비 12,202,151 13,009,253 수도광열비 1,732,834 2,690,704 전력비 17,075,937 16,485,242 소모품비 9,910,171 15,437,504 세금과공과 54,468,757 49,007,103 임차료 40,848,243 55,566,414 감가상각비 110,873,437 113,800,036 무형자산상각비 5,199,099 5,429,655 수선비 5,122,683 3,012,301 차량유지비 38,672,862 65,467,511 보험료 19,843,019 18,762,665 접대비 61,791,887 89,332,472 광고선전비 12,299,650 19,513,000 운반비 156,676 7,597,205 지급수수료 216,867,652 223,398,923 도서인쇄비 2,316,955 1,770,000 대손상각비(환입) (7,440,000) 70,546,000 회의비 763,790 900,770 합 계 2,688,994,991 2,902,785,903 26 . 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 349,274,324 1,391,347,959 기업이 수행한 용역으로서 자본화되어 있는 부분 (2,418,346,804) (3,901,744,612) 원재료와 소모품의 사용액 20,891,304,755 21,471,669,856 당기손익으로 인식된 손상차손(환입) (7,440,000) 70,546,000 종업원급여비용 8,449,394,553 8,198,449,752 감가상각비와 상각비 2,539,709,598 2,700,038,869 기타 비용 1,396,733,344 1,396,994,333 합 계(*) 31,200,629,770 31,327,302,157 (*) 분기손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,645,668,860 6,402,165,690 퇴직급여 670,161,151 643,342,953 복리후생비(장기근속급여포함) 1,133,564,542 1,152,941,109 합 계 8,449,394,553 8,198,449,752 27 . 기타이익(손실) 당분기와 전분기 중 발생한 기타이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 3,375,594 53,290,602 외화환산이익 249,686 100,072,561 임대료수익 2,408,000 8,168,000 투자부동산처분이익 211,702,164 - 유형자산처분이익 3,966,314 - 외환차손 (29,837,337) (2,590,844) 외화환산손실 (80,918,869) (11,822,212) 무형자산처분손실 (15,349,020) - 기부금 (2,400,000) (2,400,000) 기타 1,453,636 4,828,917 합 계 94,650,168 149,547,024 28 . 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 79,804,197 26,419,635 배당금수익 23,100,000 6,687,320 당기손익-공정가치금융자산평가이익 270,806,742 - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 130,131,683 - 매도가능금융자산처분이익 - 112,706,381 합 계 503,842,622 145,813,336 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 239,139,095 62,036,155 매출채권처분손실 4,723,367 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 349,889,062 - 매도가능금융자산처분손실 - 148,410,258 매도가능금융자산손상차손 - 15,000,000 합 계 593,751,524 225,446,413 (3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 이자수익 49,945,600 - 29,858,597 - 79,804,197 배당금수익 23,100,000 - - - 23,100,000 당기손익-공정가치금융자산평가이익 270,806,742 - - - 270,806,742 당기손익-공정가치금융자산처분이익 130,131,683 - - - 130,131,683 이자비용 - - - (239,139,095) (239,139,095) 매출채권처분손실 (4,723,367) - (4,723,367) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (349,889,062) - - - (349,889,062) 합 계 124,094,963 - 25,135,230 (239,139,095) (89,908,902) (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 이자수익 - 26,419,635 - - - 26,419,635 배당금수익 - - 6,687,320 - - 6,687,320 매도가능금융자산처분이익 - - 112,706,381 - - 112,706,381 이자비용 - - - - (62,036,155) (62,036,155) 매도가능금융자산처분손실 - - (148,410,258) - - (148,410,258) 매도가능금융자산손상차손 - - (15,000,000) - - (15,000,000) 합 계 - 26,419,635 (44,016,557) - (62,036,155) (79,633,077) 29 . 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 9.57% 입니다. 당분기와 전분기의 법인세비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 63,666,200 193,030 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 790,563,626 (468,320,205) 자본에 직접 반영된 법인세비용 : 전환권대가 (615,188,549) - 확정급여제도의 재측정요소 9,638,280 6,187,699 매도가능금융자산평가손익 - 41,459,407 소계 (605,550,269) 47,647,106 법인세비용 248,679,557 (420,480,069) 30. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순손익 482,997,415 2,350,829,959 (465,941,367) (876,648,160) 가중평균유통보통주식수 24,498,706 24,499,564 24,500,000 24,500,000 기본주당손익 20 96 (19) (36) 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 전기이월 2018.01.01 24,500,000 273 6,688,500,000 24,500,000 자기주식 (33,029) (119,087) (436) 합 계 24,466,971 6,688,380,913 24,499,564 전기이월 2017.01.01 24,500,000 273 6,688,500,000 24,500,000 (2) 희석주당손익당분기와 전분기 중 희석효과가 나타나지 아니하여 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다.31 . 부문별보고 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 33,485,669 29,583,002 기타매출 309,729 377,258 합 계 33,795,398 29,960,260 (2) 지역별정보 (단위: 천원) 구 분 내수 수출 합 계 매출액 33,795,398 - 33,795,398 매출액 29,955,164 5,096 29,960,260 (3) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 천원,%) 구 분 당분기 전분기 매출액 의존도(%) 매출액 의존도(%) A사 8,952,100 26.49 11,486,091 38.34 B사 8,377,157 24.79 3,369,728 11.25 C사 7,170,770 21.22 7,394,235 24.68 D사 3,376,580 9.99 3,194,665 10.66 합 계 27,876,607 82.49 25,444,719 84.93 32 . 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 진행중인 예약매출과 관련한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초계약잔액 분기증감액(*) 분기매출인식액 분기말계약잔액 예약매출 44,353,924 14,815,403 12,948,542 46,220,785 예약매출 12,732,312 843,818 7,744,929 5,831,201 (*) 분기증감액에는 신규계약체결액, 추가 계약액 및 환율 변동 등에 의한 계약 변동액이 포함되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기말 현재 진행중인 예약매출과 관련한 진행기준 누적매출총손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출총손익 매출채권 계약자산 계약부채(선수금) 당분기 27,760,632 25,328,630 2,432,002 - 428,605 2,420,655 전분기 13,621,074 14,161,884 (540,810) - 2,829,309 352,007 (3) 당분기와 전분기의 계약금액이 직전회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 A계약 2016.09.19 2018.04.19 100.00 - - - - C계약 2016.12.26 2019.12.30 82.59 - - - - D계약 2017.09.16 2019.03.08 40.59 - - - - E계약 2017.11.08 2020.12.20 5.30 - - - - F계약 2017.11.17 2020.10.31 13.17 - - - - G계약 2017.12.18 2020.10.31 26.37 333,153 - - - H계약 2018.08.16 2021.11.30 0.00 - - - - A계약 2016.09.19 2018.04.19 54.33 - - - - B계약 2015.11.13 2017.10.30 96.33 453,984 - - - C계약 2016.12.26 2019.12.30 65.12 2,136,067 - - - 당사는 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 감사에 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 공시를 생략한 계약은 없습니다.(4) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기와 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 손익 변동효과 계약자산의변동효과 손실충당부채 분 기 미 래 당분기 (208,755) (88,916) 332,495 (452,334) (123,066) 354,069 전분기 234,818 528,789 49,315 (343,286) (25,394) 414,786 (5) 당분기와 전분기 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손실충당부채 기초잔액 490,534 전입 245,744 환입 (382,209) 분기말잔액 354,069 기초잔액 580,347 전입 106,518 환입 (272,079) 분기말잔액 414,786 33 . 특수관계자 거래 ( 1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내용 관계기업 피알에프 주요 경영진 등기임원 기타특수관계자 임직원 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 없습니다. ( 3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 채권 채무 대여금 - 기타특수관계자(*1) 303,975 - 기타특수관계자(*1) 314,075 - (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 자금대여 거래 이자수익(*1) 대여 회수 기타특수관계자 80,000 90,100 3,425 기타특수관계자 40,000 164,888 5,590 (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 555,952 636,419 퇴직급여 83,103 133,057 기타장기급여 659 1,148 합 계 639,714 770,624 34 . 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (1-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 제공회사 제공한 담보자산 담보설정액 제공처 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 403,946 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 15,958,946 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 263,946 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 15,818,946 (*1) 보고기간 종료일 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 백지수표 1매와 한국방위산업진흥회에 대한 출자금 403,946천원(전기: 263,946천원)이 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석9 참조 ). (1-2) 보증기관으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 보증기관 보증금액 보증채권자 보증내역 한국방위산업진흥회 18,943,972 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 3,360,462 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 합 계 22,304,434 한국방위산업진흥회 13,966,222 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 4,671,002 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 합 계 18,637,224 (2) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 대출종류 기업은행 990,000 시설대 3,000,000 일반대 신한은행 3,000,000 일반대 농협은행 8,858,100 시설대 합 계 15,848,100 기업은행 990,000 시설대 3,000,000 일반대 신한은행 2,500,000 일반대 농협은행 8,858,100 시설대 1,500,000 일반대 합 계 16,848,100 (3) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정 등은 다음과같습니다. 금융기관 외화종류 약정한도 내역 기업은행 USD 1,000,000 Usance L/C 신한은행 USD 500,000 Usance L/C 농협은행 USD 1,000,000 Usance L/C 합 계 USD 2,500,000 기업은행 USD 1,000,000 Usance L/C 신한은행 USD 1,500,000 Usance L/C 농협은행 USD 500,000 Usance L/C 합 계 USD 3,000,000 (4) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 만기미도래 할인채권 차입금 계상액 상환청구권 유 상환청구권 무 합 계 KEB하나은행 3,000,000 - - - - KEB하나은행 3,000,000 - - - - (5) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 등의 약정과 관련하여 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. 35 . 현금흐름표 (1) 현금흐름표의 현금은 보고기간 종료일 현재 정부보조금을 차감한 후의 현금및현금성자산입니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 248,679,557 (420,480,069) 금융수익 (496,706,981) (135,382,547) 금융비용 593,751,524 225,446,413 외화환산이익 (249,686) (100,072,561) 외화환산손실 80,918,869 11,822,212 감가상각비 1,503,525,230 1,447,021,742 무형자산상각비 1,036,184,368 1,253,017,127 퇴직급여 670,161,151 643,342,953 장기근속급여 82,398,609 82,222,161 예약매출손실충당부채 전(환)입 (136,465,035) (165,560,838) 대손상각비(환입) (7,440,000) 70,546,000 투자부동산처분이익 (211,702,164) - 유형자산처분이익 (3,966,314) - 무형자산처분손실 15,349,020 - 재고자산평가손실(환입) 23,344,636 - 합 계 3,397,782,784 2,911,922,593 매출채권의 감소(증가) (19,409,524) 1,740,331,928 계약자산의 감소(증가) 3,202,312,058 - 미수금의 감소(증가) (2,648,800) (79,786,850) 선급금의 감소(증가) (1,273,596,921) (1,513,010,231) 선급비용의 감소(증가) (21,566,663) (7,121,632) 부가가치세대급금의 감소(증가) 31,185,404 - 재고자산의 감소(증가) (2,483,265,878) 1,082,523,987 매입채무의 증가(감소) 906,637,017 (174,295,596) 미지급금의 증가(감소) 159,871,135 (63,892,019) 선수금의 증가(감소) 686,335,495 2,678,679,924 예수금의 증가(감소) (16,300,230) 34,418,083 부가가치세예수금의 증가(감소) 118,374,743 (262,531,072) 미지급비용의 증가(감소) 38,987,290 (3,119,210) 기타유동부채의 증가(감소) (100,000,000) (200,000,000) 퇴직금의 지급 (282,214,710) (86,720,220) 장기근속급여의 지급 (96,000,000) (70,000,000) 사외적립자산의 감소(증가) (326,632,000) (300,000,000) 합 계 522,068,416 2,775,477,092 (3) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 재무현금흐름 비현금흐름 기말잔액 유입 유출 환율변동효과 상각 대체 단기차입금 4,367,445 14,552,565 (18,047,154) 9,110 - - 881,966 유동성장기차입금 3,195,120 - (2,396,340) - - 864,480 1,663,260 장기차입금 3,827,300 - - - - (864,480) 2,962,820 전환사채 - 9,950,000 - - 115,716 (2,796,311) 7,269,405 단기차입금 3,864,851 5,891,854 (5,796,787) 6,747 - - 3,966,665 유동성장기차입금 2,479,155 - (1,680,390) - - 2,396,365 3,195,130 장기차입금 7,022,445 - - - - (2,396,365) 4,626,080 (4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기당기손익-공정가치금융자산의 유동성 대체 400,000 - 장기금융상품의 유동성 대체 - 119,998 장기미수금의 유동성 대체 - 200,000 장기임직원대여금의 유동성 대체 78,560 126,481 매도가능금융자산평가(손)익 - (188,452) 건설중인자산의 건물 대체 - 233,751 건설중인자산의 구축물 대체 - 58,050 건설중인자산의 기계장치 대체 321,571 113,734 정부보조금과 유.무형자산상각비 상계 30,870 113,212 장기차입금의 유동성 대체 864,480 2,396,365 확정급여제도의 재측정요소 43,810 28,126 36 . 위험관리(1) 재무위험관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험가. 외환위험당사는 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러입니다.보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 외화종류 당분기 전 기 외화 원화 외화 원화 현금및현금성자산 USD 200,000.11 222,540 - - 외화자산 계 USD 200,000.11 222,540 - - 매입채무 USD 1,833,238.29 2,039,844 1,705,838.01 1,827,635 단기차입금 USD 792,636.06 881,966 949,640.87 1,017,445 외화부채 계 USD 2,625,874.35 2,921,810 2,655,478.88 2,845,080 보고기간 종료일에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 환 율 당분기 전 기 USD 1,112.70 1,071.40 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (269,927) 269,927 (284,508) 284,508 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 금융자산 : 현금성자산(보유현금 제외) 10,586,133 2,446,965 금융상품 1,864,259 1,717,777 합 계 12,450,392 4,164,742 금융부채 : 차입금 5,508,046 11,389,865 보고기간 종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 5,747 (5,710) 6,673 (6,673) 이자비용 (72,110) 50,840 (102,324) 62,405 다. 가격위험 당사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기손익-공정가치금융자산 2,151,055 - 기타포괄손익-공정가치지분증권 403,946 - 매도가능금융자산 - 1,883,300 보고기간 종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치금융자산 21,511 (21,511) - - 기타포괄손익-공정가치지분증권 4,039 (4,039) 매도가능금융자산 - - 18,833 (18,833) 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산(보유현금제외) 10,586,133 2,446,965 매출채권및기타유동채권 6,967,114 10,568,533 계약자산 428,605 - 기타유동금융자산 147,011 278,549 장기매출채권및기타비유동채권 574,837 573,969 기타비유동금융자산 2,014,353 2,146,849 합 계 20,718,053 16,014,865 3) 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간 종료일 현재의 조건을참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이하 1년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타유동채무 7,401,413 - - 7,401,413 단기차입금 881,966 - - 881,966 장기차입금 1,663,260 2,962,820 - 4,626,080 전환사채 - 7,269,405 - 7,269,405 합 계 9,946,639 10,232,225 - 20,178,864 매입채무및기타유동채무 6,327,516 - - 6,327,516 단기차입금 4,367,445 - - 4,367,445 장기차입금 3,195,120 3,827,300 - 7,022,420 합 계 13,890,081 3,827,300 - 17,717,381 (2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부채 30,998,009 27,739,174 (A) 자본 38,533,206 34,122,125 (B) 현금및현금성자산 10,593,633 2,446,965 (C) 차입금및전환사채 12,777,451 11,389,865 (D) 부채비율 80.44% 81.29% (A/B) 순차입금비율 5.67% 26.21% ((D-C)/B) 37. 회계정책의 변경 (1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 측정범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가금융자산 2,446,965 2,446,965 기타유동금융자산 지분상품(*1) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치금융자산 1,883,300 1,883,300 기타 대여금및수취채권 상각후원가금융자산 278,549 278,549 소계 2,161,849 2,161,849 매출채권 및 기타유동채권 대여금및수취채권 상각후원가금융자산 10,568,533 10,568,533 장기매출채권 및 기타비유동채권 대여금및수취채권 상각후원가금융자산 573,969 573,969 기타비유동금융자산 지분상품(*1) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 263,946 263,946 채무상품(*2) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치금융자산 400,000 400,000 기타 대여금및수취채권 상각후원가금융자산 1,746,849 1,746,849 소계 2,410,795 2,410,795 2) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 자 본에 미친 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 이익잉여금 기초 장부금액 - 기준서 제1039호 (141,402) - 16,509,996 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류 (*1) 144,480 - (144,480) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류 (*1) (3,078) 3,078 - 기초 장부금액 - 기준서 제1109호 - 3,078 16,365,516 (*1) 당기초 현재 지분상품 2,147백만원 중 단기매매목적이 아닌 지분상품 264백만원은 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 지정.재분류하였으며, 해당 금융자산이 처분되더라도 관련 세후기타포괄손익누계액 3백만원은 당기손익으로 재분류되지 않고 이익잉여금으로 재분류됩니다. 또한 그 외 지분증권 1,883백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류하였으며,이와 관련하여 당기초 현재 세후기타포괄손익누계액 (-)144백만원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. (*2) 당기초 현재 채무상품 400백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류하였습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. (2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기준서 제1115호채택 전 금액 조 정 기준서 제1115호조정 후 금액 I. 유동자산 23,440,578 - 23,440,578 현금및현금성자산 2,446,965 - 2,446,965 기타유동금융자산 2,161,849 - 2,161,849 매출채권 및 기타유동채권(*1) 10,568,533 (3,630,917) 6,937,616 계약자산(*1) - 3,630,917 3,630,917 선급금 611,842 - 611,842 선급비용 41,643 - 41,643 부가가치세대급금 31,185 - 31,185 당기법인세자산 2,466 - 2,466 재고자산 7,576,095 - 7,576,095 II. 비유동자산 38,420,721 - 38,420,721 자산총계 61,861,299 - 61,861,299 부채총계 27,739,174 - 27,739,174 자본총계 34,122,125 - 34,122,125 (*1) 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 계약자산을 별도 분류하였습니다.(2) 기준서 제1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다. 1) 2018년 9월 30일 재무상태표에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 보고된 금액 조 정 기준서 제1115를 적용하지 않았을 경우 I. 유동자산 32,278,872 - 32,278,872 현금및현금성자산 10,593,633 - 10,593,633 기타유동금융자산 2,298,066 - 2,298,066 매출채권 및 기타유동채권 6,967,114 428,605 7,395,719 계약자산 428,605 (428,605) - 선급금 1,885,438 - 1,885,438 선급비용 65,329 - 65,329 당기법인세자산 4,671 - 4,671 재고자산 10,036,016 - 10,036,016 II. 비유동자산 37,252,343 - 37,252,343 자산총계 69,531,215 - 69,531,215 부채총계 30,998,009 - 30,998,009 자본총계 38,533,206 - 38,533,206 2) 2018년 9월 30일 포괄손익계산서에 미치는 영향기준서 제1115호의 적용으로 인해 손익계산서 및 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다.3) 2018년 9월 30일 현금흐름표에 미치는 영향기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 회계정책 변경에 관한 사항 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.회계정책 변경과 관련된 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 35. 회계정책의 변경" 를 참조하시기 바랍니다. 2 . 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제23기 3분기 매출채권 6,827 63 0.9 % 계약자산 429 - - % 미수금 203 - - % 장기미수금 200 - - % 보증금 478 - 0.8 % 합 계 8,137 63 0.6 % 제 22 기 매출채권 10,439 71 0.7 % 미수금 200 - - % 장기미수금 200 - - % 보증금 374 - - % 합 계 11,213 71 0.6 % 제 21 기 매출채권 11,388 - - % 미수금 10 - - % 장기미수금 600 - - % 보증금 364 - - % 합 계 12,362 - - % ※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 3분기 제 22 기 제 21 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 71 - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (8) 71 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 63 71 - 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하고 있습니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 당사는 과거 경험상 2년 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 2년이 경과된모든 채권에 대하여 전액 대손충당금을 인식하고 있습니다. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 6,140 628 - 59 6,827 특수관계자 - - - - - 계 6,140 628 - 59 6,827 구성비율 89.9% 9.2% 0.0% 0.9% 100% 3 . 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제23기 3분기 제 22 기 제 21 기 비고 제 품 1 9 1,532 재공품 4,791 3,381 3,248 원재료 5,244 3,211 2,903 합 계 10,036 6,601 7,683 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 14.4% 10.8% 12.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.3회 5.3회 4.8회 ※ 평가충당금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다. 나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 매분기말 자체적인 재고실사를 실시하며 년말에 외부감사인의 입회를 통한 검증을 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제 품 11 11 (10) 1 재공품 4,821 4,821 (30) 4,791 원재료 7,100 7,100 (1,856) 5,244 합 계 11,932 11,932 (1,896) 10,036 4. 진행률 적용 수주계약현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 진행률 적용 예약매출과 관련한 주요(계약금액이 전기 매출액의 5% 이상) 계약별 정보는 다음과 같습니다. (기준일: 2018년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 A계약 2016.09.19 2018.04.19 100.00 - - - - C계약 2016.12.26 2019.12.30 82.59 - - - - D계약 2017.09.16 2019.03.08 40.59 - - - - E계약 2017.11.08 2020.12.20 5.30 - - - - F계약 2017.11.17 2020.10.31 13.17 - - - - G계약 2017.12.18 2020.10.31 26.37 333 - - - H계약 2018.08.16 2021.11.30 0.00 - - - - 합 계 333 - - - ※ 당사의 진행률 적용 수주계약은 대부분 방산제품으로 보안관계상 상세히 기재하지 아니하고 구분, 계약일, 계약상 완성기한, 진행율, 계약자산, 매출채권을 표시하였습니다 ※ 당사는 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되는, 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 감사에 그 사실을 보고하고 공시를 생략하고 있습니다.이와 관련하여 당분기에 공시를 생략한 계약은 없습니다. 5. 공정가치평가 내역가. 평가방법 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 나. 범주별 금융상품보고기간 종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 16. 범주별 금융상품" 을 참조하시기 바랍니다 . 다. 금융상품의 범주별 손익 당분기와 전기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 " Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표주석, 28. 금융수익과 금융비용 " 을 참조하시기 바랍니다 . 라. 유형자산 재평가 - 해당사항이 없습니다. 6. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)빅텍 회사채 사모 2018.07.27 10,000 0% - 2023.07.27 미상환 신한금융투자(주) 합 계 - - - 10,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 23일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 10,000 - - 10,000 합계 - - - - 10,000 - - 10,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제23기(당분기) - - - 제 22 기(전기) 중앙회계법인 적정 해당사항 없음 제 21 기(전전기) 중앙회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 23 기(당기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 162 제 22 기(전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 534 제 21 기(전전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 484 ※ 제23기(당기) 총소요시간은 반기검토까지 소요된 시간입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 23 기(당기) - - - - - 제 22 기(전기) - - - - - 제 21 기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 상근이사로 구성되어 있습니다.(사외이사의 경우 최근사업연도말 자산총액 1천억원 미만 벤처기업으로 해당사항 없음)이사의 주요 이력 등은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 18 - 01 2018. 02. 05 - 제22기 사업연도 결산의 건- 2017년 내부통제시스템 설계/운영평가 및 실태 보고의 건 가결 18 - 02 2018. 02. 12 - 생산성향상 격려금 지급의 건 가결 18 - 03 2018. 02. 21 - 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 18 - 04 2018. 02. 27 - 기채 및 은행여신에 관한 건 가결 18 - 05 2018. 03. 06 - 은행여신에 관한 건 가결 18 - 06 2018. 03. 22 - 대표이사 선임의 건 가결 18 - 07 2018. 04. 10 - 분당 사무실(711호) 매각의 건 가결 18 - 08 2018. 05. 10 - 제23기 1분기 결산의 건 가결 18 - 09 2018. 07. 20 - 제1회 사모 전환사채 발행 및 전환사채 인수계약 서 체결의 건 가결 18 - 10 2018. 08. 06 - 제23기 상반기 결산의 건- 2018년 내부통제시스템 전사적 수준의 평가 및 실태 보고의 건 가결 18 - 11 2018. 08. 10 - 은행여신 기한연기 및 증액에 관한 건 가결 18 - 12 2018. 08. 23 - 분당 사무실(712호) 매각의 건 가결 18 - 13 2018. 09. 03 - 생산성향상 격려금 지급의 건 가결 18 - 14 2018. 09. 21 - 자기주식 취득의 건 가결 다. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.회사의 중요한 의사결정과 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있으며 이사회 운영규정을 제정/준수하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의 관계 대표이사 박승운 이사회 경영 총괄 해당없음 본인 대표이사 이용국 이사회 연구/생산 총괄 해당없음 - 사내이사 임만규 이사회 영업 총괄 해당없음 친인척 사내이사 박승무 이사회 기획/관리 총괄 해당없음 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 감사의 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 최찬영 - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 최찬영 법률사무소 변호사(현)- 대전지방검찰청 홍성 지청장(전) 비상근 나. 감사의 독립성감사는 주주총회의 결의로 선임되어 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 회계정보 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토하며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 18 - 01 2018. 02. 05 - 제22기 사업연도 결산의 건- 2017년 내부통제시스템 설계/운영평가 및 실태 보고의 건 가결 18 - 02 2018. 03. 09 - 외부감사인 선임의 건 가결 18 - 03 2018. 05. 10 - 제23기 1분기 결산의 건 가결 18 - 04 2018. 08. 06 - 제23기 상반기 결산의 건- 2018년 내부통제시스템 전사적 수준의 평가 및 실태 보고의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 2017년 3월 23일 개최된 제21기 정기주주총회에서는 전자투표제(주주가 인터넷에 접속해 의결권을 행사하는 제도)를 채택, 이용한 바 있습니다. 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박승운 본인 보통주 8,111,400 33.11 8,111,400 33.11 - 계 보통주 8,111,400 33.11 8,111,400 33.11 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 박승운 대표이사 회장 2011년 3월 ~ 현재 (주)빅텍 대표이사 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박승운 8,111,400 33.11 - - - - - 우리사주조합 - - - 4. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 12,720 99.98 15,016,267 61.29 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 당사 정관 제9조의 내용은 다음과 같습니다. ① 이 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 주권의 종류 ① 회사가 발행하는 주권은 기명식 보통주로 한다. ② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종으로 한다. 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 3,200 3,665 3,440 3,070 3,045 3,140 최 저 2,835 2,915 2,830 2,615 2,690 2,570 월간거래량 21,905,509 230,626,427 42,973,099 28,443,514 23,021,164 17,751,480 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 등기임원의 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박승운 남 1958년 08월 대표이사 등기임원 상근 경영 총괄 - 동양대학교 정보대학원 국방기술학과(석사)- 금성전기 근무(전) 8,111,400 - 1990년 07월 01일 ~ 2020년 03월 24일 이용국 남 1958년 03월 대표이사 등기임원 상근 연구/생산 총괄 - 서울과학기술대학교 전자공학과- KT 근무(전) - - 1992년 08월 01일 ~ 2021년 03월 27일 임만규 남 1958년 12월 부사장 등기임원 상근 영업 총괄 - 동양대학교 대학원 전자제어공학과(석사) - 국방기술품질원 근무(전) - - 2011년 07월 01일 ~ 2020년 03월 22일 박승무 남 1967년 05월 상무 등기임원 상근 기획/관리 총괄 - 아주대학교 경영대학원(석사)- (주)빅텍 기획팀장(전) - - 1993년 07월 02일 ~ 2020년 03월 24일 최찬영 남 1958년 10월 감사 등기임원 비상근 감사 - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 대전지방검찰청 홍성 지청장(전) - - 2017년 03월 23일 ~ 2020년 03월 22일 나. 미등기임원의 현황 성명 성별 출생년월 직위 담당업무 약 력 학력 양홍선 남 1966년 11월 전무 연구개발 본부장 금성전기(현 LIG 넥스원) 근무(전) 동양대학교 국방기술학과(석사) 이은우 남 1961년 09월 상무 품질경영실장 LG이노텍(현 LIG 넥스원) 근무(전) 경북대학교 전자공학과 다. 직원의 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 170 - - - 170 8.7 5,486 32 - 전사 여 14 - - - 14 8.4 373 27 - 합 계 184 - - - 184 8.6 5,859 32 - 2. 임원의 보수 등 보수현황>가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 1,200 - 감사 1 50 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 529 106 - (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 502 126 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 27 27 - (3) 이사ㆍ감사의 개인별 보수지급금액: 공시 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 보고서 제출일 현재 당사의 계열회사는 없으며 타법인 출자 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 피알에프(비상장) 2009.10.14 사업관련 1,000 20,000 40.0% - - - - 20,000 40.0% - - - 멘토스(비상장)(*1) 2010.10.29 사업관련 15 3,000 10.0% - - - - 3,000 10.0% - - - 노벨테크놀로지(비상장) 2015.05.28 사업관련 400 - - 400 - -400 - - - - - - 한국방위산업진흥회(비상장)(*2) 2015.07.08 사업관련 260 1,300 - 264 700 140 - 2,000 - 404 - - 합 계 - - 664 - -260 - - - 404 - - ※ 최근 사업연도 재무현황 기재를 생략합니다.(*1) 멘토스는 현재 청산진행 중으로 전기에 손상차손 15백만원을 인식하였습니다.(*2) 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금을 한국방위사업진흥회에 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 수량 금액 아이쓰리시스템(상장) 단순투자 30,000 0.4% 660 28,700 561 -126 58,700 0.8% 1,095 메타랩스(상장) 단순투자 60,000 0.3% 208 40,000 122 271 100,000 0.2% 601 제이웨이(상장) 단순투자 50,000 0.5% 139 - - -53 50,000 0.3% 86 에스엔텍(상장) 단순투자 30,000 0.3% 202 -30,000 -202 - - - - 베셀(상장) 단순투자 100,000 0.9% 674 -20,000 -134 -171 80,000 0.7% 369 합 계 - - 1,883 - 347 -79 - - 2,151 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 영업거래 및 자산 양수도 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 당사가 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 및 대주주를 상대방으로 하거나 대주주와의 영업거래 및 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여의 거래는 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 임직원에 대해 복리후생(주택자금 등)을 위한 대여거래 외에는 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제20기주주총회(2016.3.25) 1. 제20기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 3. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제21기주주총회(2017.3.23) 1. 제21기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 3. 감사 선임의 건 원안대로 가결 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제22기주주총회(2018.3.22) 1. 제22기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) - - 법 인 1 백지 보증채무 약정용 기타(개인) - - ※ 당사는 당분기말 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 제공하고 있습니다. 3. 우발부채 및 약정사항 당사는 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 한국방위산업진흥회 등으로 부터22,304백만원(전기말: 18,637백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.당사는 당분기말 현재 핵심부품 국산화개발 지원사업에 공동개발기업으로 참여하고 있으며, 이 사업과 관련하여 주관기업인 뉴브로드테크놀로지(주)를 위한 연대보증 366백만원을 제공하고 있습니다.당사가 당분기말 현재 무역금융 및 신용장 발행, 할인어음 등과 관련하여 금융기관과체결한 한도약정액은 18,848백만원과 미화 2,500천불(전기말: 19,846백만원과 미화3,000천불)이며 동 한도약정계약중 당분기말 현재 신용장이 개설 또는 계약이 체결된 금액은 4,329백만원과 미화 793천불입니다(전기말: 10,372백만원과 미화 1,045천불). 기타 자 세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 34. 우발부채와 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다 . 4. 중소기업 등 기준검토표 중소기업기준검토표(fy17).jpg 중소기업기준검토표(fy17) 중소기업기준검토표(fy17) (2).jpg 중소기업기준검토표(fy17) (2) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2018년 07월 27일 운영자금 10,000 운영자금(차입금 상환) 3,500 - 잔여 금액 보관방법: 금융기관 예치 (65억)- 향후사용계획: 운영자금 집행예정 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.