빅텍 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, 피아식별기, 군용 전원공급장치, TICN 제품 및 및 기타 방산제품 등) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템(U-BIKE) 등)을 영위하고 있습니다. 사업장은 경기도 이천에 소재(신관: 기술연구소/기획관리실, 본관: 사업실/공장/품 질경영실)하고 있으며 대전에 지사를 운영 중에 있습니다. (산업의 특성 등)방위산업은 첨단 기술, 높은 초기 투자 비용, 긴 투자 회수 기간 및 고품질의 안정적인 제품 생산 능력 등이 요구되며 기존 외국의 무기를 완제품으로 조립 생산하던 체계 획득 중심에서 첨단무기를 독자적으로 개발, 생산할 수 있는 기술축적 중심으로 전환되고 있습니다. 또한 구형무기는 도태, 조정되며 미래 위협 대비 첨단전력을 강화하는 쪽으로 산업 전체가 재편되는 특성을 나타내고 있습니다.'16년 국방비는 15년 대비 3.6% 증가한 38조 8천억원이며, 그 중 방위력 개선비는 5.7% 증가한 11조 6천억원입니다. 예산의 지속적 상승, 정부의 혁신적 국방경영 및 방위산업 활성화 정책에 힘입어 방위 산업은 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 방위산업은 일반적인 경제상황 및 계절적 경기 변동 여부 보다는 국가의 국방정책 비전 및 국가간 이해관계에 영향을 받고 있으며 시장의 독점적 지위를 보장했던 전문화ㆍ계열화제도 폐지에 따라 경쟁은 심화되고 있습니다. 시장점유율의 경우 다수의 업체와 품목 등으로 인해 객관적인 산정은 어렵습니다. 당사는 26년 동안 축적된 기술 개발 및 양산 역량 등을 보유하고 있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 개발사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다. (산업의 특성 등) 당사는 공공자전거 무인대여시스템을 필두로 하는 민수사업을 영위하고 있습니다. 공공자전거 무인대여시스템은 RFID/USN 분야로서, 방위사업을 통해 축적한 RF 기술에 최신 기술이 적용된 친환경 Green 산업으로서 지속 성장이 예상됩니다. 본 산업은 기술이라는 기본 토대 위에 경기 변동성, 가격 및 품질경쟁력 등이 사업성공의 중요한 요인으로 판단되며 전체 시장 규모 및 관련 업체 정보 등을 감안할 때 업계내 경쟁강도 및 객관적인 시장 점유율의 산정은 어렵습니다. 당사는 공공자전거 무인대여시스템 사업에 대한 지속적인 연구개발 투자 등을 통해 다수의 특허(자전거대여 장치/시스템 및 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 방법 등)을 보유하고 있으며 관련 사업 수주/구축을 통해 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나 . 사업부문별 요약 재무현황당사의 경우 사업 및 조직현황 등을 고려할 때 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지않으며 재무관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 가. 전자전시스템 방향탐지장치 전자전시스템 방향탐지장치는 국방과학연구소와 함께 개발한 것으로 함정에 탑재 운용중인 당사의 주요 제품입니다. 당사는 전자전 사업분야의 지속적인 매출확대를 위해 기존의 방향탐지장치와는 별도의 제품인 소형전자전장비를 개발 완료하였습니다. 소형전자전장비는 기존의 방향탐지장치를 소형, 경량화하여 중소형 함정의 생존성을높이는 시스템으로 방위사업청과의 계약을 통해 양산 중에 있습니다. 또한 당사는 차별적 경쟁력 및 기술 리더십 강화를 위해 방향탐지 보정시험 챔버시설투자를 통해 "전자전 시험장"을 준공, 운용중에 있습니다. 나. 피아식별기 피아식별기는 전투형 플랫폼(전차, 장갑차)에 장착되어 전파를 통해 피아(적군, 아군)를 자동으로 식별하는 핵심 신호처리장치로서 주요 기능으로는 피아식별, GPS 수신 및 변복조 기능 등이 있습니다. 다. 전원공급장치 / TICN 제품군 등 전원공급장치는 통신용, 유도무기용, 전자전시스템용으로 크게 분류되는 군용 장비탑재 장치로 빅텍파워시스템으로 시작한 당사의 기본 기술력에 첨단기술이 가미된 제품입니다.또한 당사는 TICN 제품군(TICN VoIP, TICN 발전기슬라이드 조립체, TICN TMCS EMI 필터 등) 및 KUH FLIR SEU 등 다양한 방산 제품을 개발, 양산 중에 있습니다. 라. 공공자전거 무인대여시스템(U-BIKE) 공공자전거 무인대여시스템은 공공자전거에 대여 단말기를 부착하여 무인으로 자전거를 대여, 반납할 수 있는 시스템입니다. 당사는 '서울시 공공자전거(따릉이)' 를 필두로 대전시 '타슈', 세종시 '어울링', 여수시 '여수랑', '부경대', 'KAIST', '대구경북과학기술원' 등에도 관련 시스템을 구축하였으며 지속적인 매출 확대를 위해 영업에 박차를 가하고 있습니다. 또한 산업통상자원부 주관 '고부가가치 자전거 기술 개발 사업' 에도 선정되어 관련 국책과제를 수행한 바 있습니다. 마. 주요제품 매출비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제품군 주요 용도 주요거래처 제21기 3분기 매출액(비율) 내용 전자전시스템방향탐지장치 군용(함정용) 방위사업청, LIG 넥스원(주) 4,993(18.8%) 피아식별기 군용(전차, 장갑차용) 한화탈레스(주) 4,727(17.8%) 전원공급기,TICN/기타 방산 군용(통신/유도무기/전자전용) 한화탈레스(주), LIG 넥스원(주) 15,866(59.7%) 공공자전거무인대여시스템 외 민수(일반) 스마트교통복지재단, 대전광역시 974(3.7%) 합 계 26,560(100%) ※ 1. 제품의 판매가격 및 변동사항은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다. 2. 총 매출액: 26,560백만원(내수: 26,560백만원) 3. 주요 원재료방산제품의 특성상 주요 원재료에는 전자부품, 모듈조립체 및 기구물이 주종을 이루고 있으며 부재료에는 세척제, 코팅 및 몰딩액이 투입됩니다. 해외 도입의 경우 사업관련 RF 등의 부품이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 원활한 원재료 조달을 위해 도입일정, 환리스크 관리 등의 전략적 구매 활동을 지속적으로 하고 있으며 자체 기술 개발을 통해 일부 부품의 국산화 개발에도 성공하였습니다. 원재료 관련 세부사항(가격변동추이, 주요 매입처 등)은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 구분 생산능력 생산실적 제21기 3분기 제20기 제19기 제21기 3분기 제20기 제19기 전사 37,467 50,312 40,154 29,599 41,256 34,130 제21기 3분기 가동일은 총 179일입니다. 1일 평균 가동시간은 8시간(86명), 총 가동시간은 1,432시간(1인당)입니다. 생산능력 및 생산실적은 매출실적, 재공품/제품 실적 및 가동률 등으로 산출하고 있습니다. 나. 가동률 (단위 : 시간) 구분 제21기 3분기 가동 가능시간 제21기 3분기 실제 가동시간 평균가동률 전사 123,152 97,290 79% 다. 생산설비의 현황 등 당사는 보고서 제출일 현재 경기도 이천에 본사(공장 포함)를 두고 있으며 보유 중인 생산설비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말가액 비고 증가 감소 토지 2,486 206 - - 2,692 건물 4,922 371 - (114) 5,179 구축물 369 - - (26) 343 기계장치 10,809 219 - (1,156) 9,872 집기비품 124 37 - (44) 117 공구와기구 340 29 - (62) 307 건설중인자산 18 64 (4) - 78 기타 79 10 (4) (22) 63 합 계 19,147 936 (8) (1,424) 18,651 ※ 2016년 9월말 현재 토지의 공시지가는 2,488백만원 입니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. 라. 설비 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 신규사업 확보, 시장선점 및 생산효율을 증대하기 위하여 시설, 설비, 부동산,계측기, 시험치구 및 공구 등에 지속적인 투자를 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 투자대상 투자효과 총 투자 예정액 당기 투자액 비고 제21기(전체) 설비 외 생산능력, 시험 등 효율증대 665 936 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제품군 주요 용도 제21기 3분기 제20기 제19기 주요 거래처 전사 전자전시스템방향탐지장치 군용(함정용) 4,993 7,679 7,492 방위사업청, LIG 넥스원(주) 피아식별기 군용(전차, 장갑차용) 4,727 19,938 10,716 한화탈레스(주) 전원공급기TICN/기타 방산 군용(통신용, 유도무기용, 전자전용) 15,866 8,115 12,817 한화탈레스(주), LIG 넥스원(주) 공공자전거 무인대여시스템 외 민수(일반) 974 4,889 3,432 스마트교통복지재단, 대전광역시 합 계 26,560 40,621 34,457 - 나. 판매방법 및 조건 판매방법은 일반적으로 수주활동을 통해 개발 완료 및 생산된 제품을 사업부 영업담당자를 통해 고객에게 전달되고 있으며 판매대금은 제품 납품 후 익월말 전자어음 등으로 결제되고 수주용역의 경우 선수금, 중도금, 잔금 형태로 현금 결제를 받고 있습니다. 당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. 다. 판매전략당사가 영위하는 방위사업에서의 지속성장을 위해서는 신규 개발사업 수주/개발 및 고품질의 체계적인 양산 능력 등이 필수적입니다. 이에 당사는 높은 수준의 연구개발비 투자 지속, 생산 설비 등의 투자/확보 및 전사적품질관리활동 등을 통해 판매 전략을 수립, 운용하고 있습니다. 민수사업의 공공자전거무인대여시스템 둥은 기술, 품질 및 합리적 가격 전략 등을 통해 수주 확대 및 판매 활성화를 목표로 판매 전략을 수립, 운용하고 있습니다. 6. 수주상황 가. 수주잔고 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl (기준일: 2016년 9월 30일) (단위 : 백만원) 품목 기간 수주총액 기납품액 수주잔고 전자전시스템방향탐지장치 2015년 8월 ~2018년 4월 17,732 4,549 13,183 피아식별기 2014년 12월 ~2017년 3월 7,613 4,131 3,482 전원공급기TICN/기타 방산 2011년 12월 ~2022년 11월 23,035 17,735 5,300 민수 제품 2012년 11월 ~2018년 11월 5,897 974 4,923 합 계 54,277 27,389 26,888 나. 진행률적용 수주상황 ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl 진행률적용 예약매출과 관련한 주요(계약금액이 전기 매출액의 5% 이상) 계약별 정보는 다음과 같습니다. (기준일: 2016년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 A계약 2013.12.09 2016.11.28 89.05 2,690 - - - B계약 2015.11.13 2017.10.30 87.17 521 - - - 합 계 - - - 3,211 - - - 7. 시장위험과 위험관리당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하고 있습니다. 특히 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 시장위험(외환위험, 이자율 위험), 신용위험, 유동성 위험 및 부채비율, 순차입금 비율 등에 대 한 기타 자세한 사항 은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 34. 위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직은 기술연구소(총 인원: 55명) 산하에 3개 팀 총 7개의 Part가 있으며 1996년도에 한국산업기술 진흥협회에 기업부설 기술연구소로 등록되었습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제21기 3분기 제 20 기 제 19 기 비 고 연구개발비용 계 1,208 541 2,567 회계처리 경상개발비 562 353 18 개발비(무형자산) 646 188 2,549 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.5% 1.3% 7.4% 다. 연구개발 실적 연 도 주 요 연 구 과 제 명 효 과 2013년도 소형전자전장비(ACTD) 사업개발 및 경쟁력 제고 KVMF 항공용 단말기 사업개발 및 경쟁력 제고 TICN 차량 Ⅱ형 송수신처리부 모체조립체 사업개발 및 경쟁력 제고 김발영상탐색기 영상신호처리기 및 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 소나타 PIP HVPS 사업개발 및 경쟁력 제고 KUH CDU용 DC/DC Converter 사업개발 및 경쟁력 제고 2014년도 장보고-III DC-DC 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 항공용 EOIR 환경조절조립체용 전원 및 제어기 사업개발 및 경쟁력 제고 TICN 발전기용 컨트롤러 사업개발 및 경쟁력 제고 TICN 슬라이드 조립체 사업개발 및 경쟁력 제고 C2A 발전기용 컨트롤러 사업개발 및 경쟁력 제고 2015년도 서울시 공공자전거 무인대여시스템 사업개발 및 경쟁력 제고 150W DC/DC 컨버터 부품 국산화 개발 사업개발 및 경쟁력 제고 광대역 위상배열 송수신기 전원공급기 사업개발 및 경쟁력 제고 C2A 처리기조립체 사업개발 및 경쟁력 제고 라. 지적재산권 보유 현황 구분 내 용 등록일 효 과 특허권 고압 방전등용 안정기 2004. 04. 19 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 RFID를 이용한 차량의 진입레인 판별장치 및 방법 2009. 02. 05 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 밀집모드를 지원하는 수동형 RFID 리더 2009. 02. 25 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 FFT 알고리즘을 이용하여 밀집모드를 지원하는수동형 RFID 리더 2009. 07. 03 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 자전거 대여 장치 및 시스템 2010. 09. 07 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 고전압 다이오드 모듈 2010. 12. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 투어링 컨텐츠를 생성하는 자전거 대여 시스템및 방법 2011. 02. 24 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 RFID 태그 분실에 대한 보안방법 2011. 04. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 그 방법 2011. 04. 22 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 자전거 대여시스템 2011. 04. 28 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 수동형 알에프아이디 칩을 이용하여 설정정보 변경이 가능한 능동형 알에프아이디 태그 및 그 능동형 알에프아이디 태그의 설정정보 변경방법 2012. 05. 16 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 보조잠금장치를 이용한 자전거 거치 장치 및 이를 이용한 자전거 거치시스템 및 방법 2012. 11. 30 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 격벽관을 갖는 다중관 구조의 SOFC 스택 2013. 01. 23 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 고체산화물 연료 전지 2013. 08. 21 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 진행파관용 고전압전원공급기의 성능시험을 위한 의사부하시스템, 고전압전원공급기용 의사부하 및 이를 이용한 고전압전원공급기의 성능 시험방법 2015. 03. 06 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 방위 오차 보정 방법 및 장치 2016. 04. 01 사업개발 및 경쟁력 제고 특허권 수집 레이더 신호의 클러스터링 방법 2016. 06. 15 사업개발 및 경쟁력 제고 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 3분기 제 20 기 제 19 기 (2016년 9월말) (2015년말) (2014년말) [유동자산] 23,766 19,855 21,268 ㆍ현금및현금성자산 551 5,535 8,701 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 10,215 5,025 4,298 ㆍ재고자산 10,159 7,411 6,773 ㆍ기타유동자산 2,841 1,884 1,496 [비유동자산] 37,912 38,991 29,461 ㆍ투자부동산 6,218 6,277 6,357 ㆍ유형자산 18,651 19,147 9,717 ㆍ무형자산 7,187 7,478 7,528 ㆍ기타비유동자산 5,856 6,089 5,859 자산총계 61,678 58,846 50,729 [유동부채] 13,364 11,881 12,484 [비유동부채] 12,895 14,072 6,285 부채총계 26,259 25,953 18,769 [납입자본] 14,743 14,743 14,743 ㆍ자본금 4,900 4,900 4,900 ㆍ주식발행초과금 9,843 9,843 9,843 [이익잉여금] 17,826 18,533 17,099 [기타자본구성요소] 2,850 △383 118 자본총계 35,419 32,893 31,960 (2016.1.1~2016.9.30) (2015.1.1~2015.12.31) (2014.1.1~2014.12.31) 매출액 26,560 40,621 34,457 영업손익 △1,066 1,540 1,551 당기순손익 △695 1,455 1,798 기본및희석주당순손익 (단위:원) △29원 62원 75원 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 요약재무정보는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제21기 3분기 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3기보고서_21_00385363_(주)빅텍.ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 아래에 제시된 재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.제21기 3분기 및 제20기 3분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다. 재무상태표 제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 20 기말 2015.12.31 현재 제 19 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 3분기말 제 20 기말 제 19 기말 자산 Ⅰ.유동자산 23,766,181,630 19,855,329,533 21,268,428,534 (1)현금및현금성자산 (주5,13,16,34) 551,152,830 5,534,909,614 8,700,987,285 (2)기타유동금융자산 (주6,9,16,31,34) 1,801,811,005 1,574,642,918 1,480,718,654 (3)매출채권 및 기타유동채권 (주7,16,30,34) 11,254,232,699 5,334,198,610 4,298,322,886 1.단기매출채권 9,942,315,708 5,010,832,190 4,013,488,769 2.단기미수금 272,423,583 13,943,600 1,091,200 3.단기선급금 1,005,233,243 278,197,516 208,965,808 4.단기선급비용 34,260,165 31,225,304 74,777,109 (4)당기법인세자산 0 0 15,074,850 (5)재고자산 (주8,12) 10,158,985,096 7,411,578,391 6,773,324,859 Ⅱ.비유동자산 37,912,404,001 38,990,534,068 29,460,634,807 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,16,34) 980,374,314 626,448,471 744,319,701 1.장기미수금 600,000,000 0 0 2.장기보증금 359,719,420 606,287,375 639,474,161 3.장기선급비용 20,654,894 20,161,096 104,845,540 (2)지분법적용 투자지분 (주10) 0 0 0 (3)투자부동산 (주11,12,32) 6,217,869,582 6,277,359,084 6,356,678,419 (4)유형자산 (주12,32) 18,651,033,991 19,147,140,936 9,716,932,454 (5)무형자산 (주13) 7,187,253,358 7,477,665,986 7,528,502,489 (6)기타비유동금융자산 (주6,9,16,31,32,34) 2,268,015,402 2,820,869,866 2,379,691,063 (7)이연법인세자산 (주27) 2,607,857,354 2,641,049,725 2,734,510,681 자산총계 61,678,585,631 58,845,863,601 50,729,063,341 부채 Ⅰ.유동부채 13,364,130,556 11,880,728,628 12,483,723,315 (1)매입채무 및 기타유동채무 (주15,16,17,30,34) 7,747,103,707 7,743,894,371 10,445,254,706 1.단기매입채무 4,059,522,593 6,155,964,373 3,811,256,173 2.단기미지급금 341,586,475 371,770,297 321,106,776 3.단기예수금 121,557,131 118,672,860 142,468,966 4.단기미지급비용 199,129,201 200,634,119 187,894,812 5.단기임대보증금 550,000,000 550,000,000 550,000,000 6.단기선수금 2,475,308,307 346,852,722 5,432,527,979 (2)단기차입금 (주12,14,16,32,34) 3,169,124,280 2,926,611,186 601,171,885 (3)유동성장기차입금 (주12,14,16,32,34) 1,729,875,000 198,000,000 148,500,000 (4)손실충당부채 (주30) 497,136,125 403,957,426 419,408,013 (5)부가세예수금 175,915,934 529,821,135 833,808,271 (6)당기법인세부채 44,975,510 78,444,510 35,580,440 Ⅱ.비유동부채 12,894,847,646 14,071,805,302 6,285,421,493 (1)장기차입금 (주12,14,16,32,34) 7,821,225,000 9,501,600,000 2,067,000,000 (2)비유동종업원충당부채 (주17) 550,244,816 631,811,591 612,740,046 (3)확정급여부채 (주17) 4,523,377,830 3,938,393,711 3,605,681,447 부채총계 26,258,978,202 25,952,533,930 18,769,144,808 자본 Ⅰ.납입자본 (주18) 14,742,836,231 14,742,836,231 14,742,836,231 (1)자본금 4,900,000,000 4,900,000,000 4,900,000,000 (2)주식발행초과금 9,842,836,231 9,842,836,231 9,842,836,231 Ⅱ.이익잉여금(결손금) 17,826,531,619 18,533,311,801 17,099,209,188 (1)법정적립금 (주19) 746,287,132 746,287,132 746,287,132 (2)임의적립금 (주19) 301,578,597 301,578,597 301,578,597 (3)미처분이익잉여금(미처리결손금) (주17,19) 16,778,665,890 17,485,446,072 16,051,343,459 Ⅲ.기타자본구성요소 2,850,239,579 (382,818,361) 117,873,114 (1)기타자본잉여금 (주20) 3,010,695,233 1,762,681,360 1,762,681,360 (2)매도가능금융자산평가손익 (주9,20) (160,455,654) (167,684,946) (145,038,656) (3)자기주식 (주20) 0 (1,977,814,775) (1,499,769,590) 자본총계 35,419,607,429 32,893,329,671 31,959,918,533 자본과부채총계 61,678,585,631 58,845,863,601 50,729,063,341 손익계산서 제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 제 20 기 제 19 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주21,29,30) 9,444,368,403 26,560,217,404 10,899,950,185 27,838,328,771 40,621,163,857 34,457,445,298 Ⅱ.매출원가 (주8,13,17,22,24) 8,774,318,753 25,379,550,472 9,654,767,821 24,721,991,596 36,229,240,584 30,278,452,440 Ⅲ.매출총이익 670,049,650 1,180,666,932 1,245,182,364 3,116,337,175 4,391,923,273 4,178,992,858 Ⅳ.판매비와관리비 (주13,17,23,24) 828,076,835 2,247,099,835 733,099,491 2,111,533,101 2,851,990,768 2,627,601,366 Ⅴ.영업이익(손실) (158,027,185) (1,066,432,903) 512,082,873 1,004,804,074 1,539,932,505 1,551,391,492 Ⅵ.기타이익(손실) (주25) 135,267,882 163,417,960 (272,326,200) (437,765,746) (320,427,685) (96,449,675) Ⅶ.금융수익 (주26,31) 91,378,482 189,557,781 19,255,429 417,102,237 746,872,910 631,064,253 Ⅷ.금융비용 (주26) 67,708,742 251,465,579 73,949,057 105,589,452 315,428,810 153,771,144 Ⅸ.지분법이익(손실) (주10) 0 0 0 0 0 0 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 910,437 (964,922,741) 185,063,045 878,551,113 1,650,948,920 1,932,234,926 XI.법인세비용(수익) (주27) (13,641,077) (270,037,414) 13,831,608 37,862,643 195,579,719 134,098,019 XⅡ.당기순이익(손실) 14,551,514 (694,885,327) 171,231,437 840,688,470 1,455,369,201 1,798,136,907 XⅢ.주당이익 (주28) (1)기본주당이익(손실) 0 (29) 7 36 62 75 (2)희석주당이익(손실) 0 (29) 7 36 62 75 포괄손익계산서 제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 제 20 기 제 19 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 14,551,514 (694,885,327) 171,231,437 840,688,470 1,455,369,201 1,798,136,907 Ⅱ.기타포괄손익 (145,381,456) (4,665,563) 18,455,607 (140,514,523) (43,912,878) (249,161,067) (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (6,244,496) (11,894,855) (10,018,693) (19,717,996) (21,266,588) (191,080,105) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (주17) (6,244,496) (11,894,855) (10,018,693) (19,717,996) (21,266,588) (191,080,105) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (139,136,960) 7,229,292 28,474,300 (120,796,527) (22,646,290) (58,080,962) 1.매도가능금융자산평가손익의 세후기타포괄손익 (주9) (139,136,960) 7,229,292 28,474,300 (120,796,527) (22,646,290) (58,080,962) Ⅲ.총포괄손익 (130,829,942) (699,550,890) 189,687,044 700,173,947 1,411,456,323 1,548,975,840 자본변동표 제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 14,742,836,231 15,492,152,386 736,351,141 30,971,339,758 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 0 1,798,136,907 0 1,798,136,907 2.기타포괄손익 (주9,17) 0 (191,080,105) (58,080,962) (249,161,067) 3.총포괄손익 0 1,607,056,802 (58,080,962) 1,548,975,840 (2)자기주식 거래에 따른 증가(감소) (주20) 0 0 (560,397,065) (560,397,065) (3)자본 증가(감소) 합계 0 1,607,056,802 (618,478,027) 988,578,775 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 14,742,836,231 17,099,209,188 117,873,114 31,959,918,533 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 14,742,836,231 17,099,209,188 117,873,114 31,959,918,533 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 0 1,455,369,201 0 1,455,369,201 2.기타포괄손익 (주9,17) 0 (21,266,588) (22,646,290) (43,912,878) 3.총포괄손익 0 1,434,102,613 (22,646,290) 1,411,456,323 (2)자기주식 거래에 따른 증가(감소) (주20) 0 0 (478,045,185) (478,045,185) (3)자본 증가(감소) 합계 0 1,434,102,613 (500,691,475) 933,411,138 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 14,742,836,231 18,533,311,801 (382,818,361) 32,893,329,671 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 14,742,836,231 17,099,209,188 117,873,114 31,959,918,533 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 0 840,688,470 0 840,688,470 2.기타포괄손익 (주9,17) 0 (19,717,996) (120,796,527) (140,514,523) 3.총포괄손익 0 820,970,474 (120,796,527) 700,173,947 (2)자기주식 거래에 따른 증가(감소) (주20) 0 0 (478,045,185) (478,045,185) (3)자본 증가(감소) 합계 0 820,970,474 (598,841,712) 222,128,762 2015.09.30 (Ⅲ.기말자본) 14,742,836,231 17,920,179,662 (480,968,598) 32,182,047,295 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 14,742,836,231 18,533,311,801 (382,818,361) 32,893,329,671 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 0 (694,885,327) 0 (694,885,327) 2.기타포괄손익 (주9,17) 0 (11,894,855) 7,229,292 (4,665,563) 3.총포괄손익 0 (706,780,182) 7,229,292 (699,550,890) (2)자기주식 거래에 따른 증가(감소) (주20) 0 0 3,225,828,648 3,225,828,648 (3)자본 증가(감소) 합계 0 (706,780,182) 3,233,057,940 2,526,277,758 2016.09.30 (Ⅲ.기말자본) 14,742,836,231 17,826,531,619 2,850,239,579 35,419,607,429 현금흐름표 제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 제 20 기 제 19 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (7,601,359,108) (7,608,420,397) (1,324,664,254) 6,623,734,472 (1)당기순이익(손실) (694,885,327) 840,688,470 1,455,369,201 1,798,136,907 (2)조정 (주33) 2,870,193,686 1,847,135,861 2,612,809,857 1,903,842,329 (3)순운전자본의 변동 (주33) (9,643,862,104) (10,245,935,491) (5,308,630,121) 2,886,857,714 (4)이자의 수취 17,198,705 42,623,703 50,991,289 107,026,619 (5)이자의 지급 (69,076,868) (63,532,860) (103,410,320) (75,387,367) (6)법인세(납부)환급 (80,927,200) (29,400,080) (31,794,160) 3,258,270 Ⅱ.투자활동현금흐름 (1,059,039,467) (7,306,942,537) (11,172,679,038) (5,916,820,478) (1)금융상품의 감소 11,544,060 17,698,453 125,698,453 0 (2)금융상품의 증가 (284,397,506) (271,393,746) (372,192,648) (324,114,168) (3)매도가능금융자산의 처분 5,307,506,847 3,080,495,404 4,762,221,632 4,603,781,891 (4)매도가능금융자산의 취득 (4,759,200,364) (3,621,982,495) (4,762,184,180) (4,864,510,180) (5)만기보유금융자산의 상환 0 101,582,826 155,741,045 4,833,248 (6)유형자산의 처분 10,500,000 413,645,746 459,497,565 27,272,727 (7)유형자산의 취득 (932,296,124) (6,541,501,191) (11,063,020,424) (2,693,377,543) (8)무형자산의 증가 (700,567,080) (631,692,454) (592,132,901) (2,528,738,453) (9)보증금의 감소 260,300,000 206,150,000 206,150,000 83,595,000 (10)보증금의 증가 (17,800,000) (90,300,000) (90,300,000) (219,640,000) (11)배당금의 수취 11,070,700 21,202,420 21,202,420 24,740,000 (12)기타 투자활동으로 인한 현금유입(유출) 34,300,000 9,152,500 (23,360,000) (30,663,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 3,676,641,791 6,881,059,911 9,331,265,621 (34,012,903) (1)단기차입금의 차입 5,237,757,591 4,719,576,981 10,004,445,262 2,533,028,897 (2)단기차입금의 상환 (4,990,448,360) (120,971,885) (7,679,234,456) (3,232,144,735) (3)유동성장기차입금의 상환 (148,500,000) (99,000,000) (148,500,000) 0 (4)장기차입금의 차입 0 2,859,500,000 7,632,600,000 1,225,500,000 (5)자기주식의 처분 3,577,832,560 0 0 0 (6)자기주식의 취득 0 (478,045,185) (478,045,185) (560,397,065) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (4,983,756,784) (8,034,303,023) (3,166,077,671) 672,901,091 Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 0 0 0 Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소) (4,983,756,784) (8,034,303,023) (3,166,077,671) 672,901,091 Ⅶ.기초 현금및현금성자산 (주33) 5,534,909,614 8,700,987,285 8,700,987,285 8,028,086,194 Ⅷ.기말 현금및현금성자산 (주33) 551,152,830 666,684,262 5,534,909,614 8,700,987,285 5. 재무제표 주석 제 21(당) 분기 : 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지 제 20(전) 분기 : 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지 회사명 : 주식회사 빅텍 1. 일반사항 주식회사 빅텍(이하 "당사" 라함)은 1990년 7월 1일에 산업용, 통신용 및 군용 전원공급장치와 관련제품의 생산, 판매 및 관련부대사업을 주목적으로 개인기업으로 설립되어 1996년 1월에 법인으로 전환하였으며 본사 및 공장은 경기도 이천시 마장면에 소재하고 있습니다. 또한 당사의 주식은 2003년 2월 3일자로 코스닥증권시장의 상장승인을 받아 2003년 2월 5일자부터 매매가 이루어졌으며 수차례의 주식분할 및 유상증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 4,900백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 박 승 운 8,111,400 33.11 기 타 16,388,600 66.89 합 계 24,500,000 100.00 2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1114호 '규제이연계정'(제정)제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'(개정) - 지분 취득의 회계처리개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산'(개정) - 허용되는감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업'(개정) - 생산용식물 개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시'를 적용합니다. (5) 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'(개정) - 별도재무제표에서의 지분법개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다.(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 공시 개선개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항- 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음- 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으 로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표와 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다.(7) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 투자기업: 연결 예외 적용개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. (8) 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' (개정)- 건설계약 공시 추가개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다.(9) 2012 - 2014 연차개선이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업'비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'1) 관리용역계약동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다. 2) 상계관련 기업회계기준서 제1107호 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1009호 '종업원급여'동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다.- 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 위 기준서와 해석서의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정과 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정) 새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용할수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. (2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(제정) 제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 상기에 열거된 기준서와 해석서의 최초적용이 최초적용연도에 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 현금 7,500,000 - 보통예금 794,489,923 5,826,266,598 정부보조금 (250,837,093) (291,356,984) 합 계 551,152,830 5,534,909,614 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. 6. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기타유동금융자산 : 단기금융상품 적립식보험상품 - 10,197,253 소계 - 10,197,253 매도가능금융자산(주석9) 1,610,525,000 1,381,147,450 임직원대여금 191,286,005 183,298,215 합 계 1,801,811,005 1,574,642,918 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정기예ㆍ적금 65,000,000 65,000,000 적립식보험상품 1,285,863,151 1,002,812,452 특정현금과예금 2,000,000 2,000,000 소계 1,352,863,151 1,069,812,452 매도가능금융자산(주석9) 677,808,470 1,475,000,000 임직원대여금 237,343,781 276,057,414 합 계 2,268,015,402 2,820,869,866 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 정보통신공제조합 15,000,000 15,000,000 공사업 관련 예치금 전기공사공제조합 50,000,000 50,000,000 기업은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합 계 67,000,000 67,000,000 (3) 보고기간 종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 유효이자율(%) 장부금액 유효이자율(%) 장부금액 임직원대여금 1.205 ~ 3.440 424,729,786 1.615 ~ 3.660 450,955,629 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 : 단기 매출채권 9,942,315,708 5,010,832,190 대손충당금 - - 소계 9,942,315,708 5,010,832,190 기타유동채권 : 단기 미수금 272,423,583 13,943,600 단기선급금 1,005,233,243 278,197,516 단기선급비용 34,260,165 31,225,304 소계 1,311,916,991 323,366,420 합 계 11,254,232,699 5,334,198,610 기타비유동채권 : 장기미수금 600,000,000 - 장기보증금 : 임차보증금 347,305,320 593,873,275 관리보증금 12,414,100 12,414,100 소계 359,719,420 606,287,375 장기선급비용 20,654,894 20,161,096 합 계 980,374,314 626,448,471 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 연체되지 않은채권 연체된 채권 손상채권 합 계 6개월 이하 6개월 초과 매출채권 9,942,315,708 - - - 9,942,315,708 매출채권 5,010,832,190 - - - 5,010,832,190 (4) 보고기간 종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 유효이자율(%) 장부금액 유효이자율(%) 장부금액 임차보증금 18.60 ~ 20.54 27,305,320 20.54 13,573,275 8. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 1,557,588,284 (3,530,181) 1,554,058,103 재공품 5,424,819,720 (4,131,214) 5,420,688,506 원재료 4,692,661,519 (1,508,423,032) 3,184,238,487 합 계 11,675,069,523 (1,516,084,427) 10,158,985,096 제 품 34,046,261 (3,530,181) 30,516,080 재공품 3,908,651,883 (4,131,214) 3,904,520,669 원재료 4,984,964,674 (1,508,423,032) 3,476,541,642 합 계 8,927,662,818 (1,516,084,427) 7,411,578,391 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입) 및 손상차손 금액은 없습니다. 9. 유가증권 (1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득가액 공정가액(*1) 손상차손 장부가액 채무증권 : 노벨테크놀로지(전환사채)(*1) 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소 계 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 시장성없는 지분증권 : 멘토스(*1) 3,000주 10.00 15,000,000 15,000,000 - 15,000,000 한국방위산업진흥회(*1,2) 1,300좌 - 260,000,000 262,808,470 - 262,808,470 소 계 275,000,000 277,808,470 - 277,808,470 시장성있는 지분증권 : 디피씨 20,000주 0.05 81,312,326 79,400,000 - 79,400,000 동아화성 100,000주 0.63 524,822,110 499,000,000 - 499,000,000 아이쓰리시스템 3,000주 0.09 145,720,764 154,800,000 - 154,800,000 아비스타 80,000주 0.50 241,512,504 126,400,000 - 126,400,000 제이웨이 50,000주 0.52 171,857,569 139,500,000 139,500,000 KT서브마린 20,000주 0.09 114,058,860 111,000,000 - 111,000,000 에스에스컴텍 70,000주 0.24 92,748,673 51,800,000 51,800,000 엠케이전자 46,250주 0.21 444,204,570 448,625,000 - 448,625,000 소 계 1,816,237,376 1,610,525,000 - 1,610,525,000 합 계 2,491,237,376 2,288,333,470 - 2,288,333,470 채무증권 : 삼우네트웍스(전환사채)(*1) 800,000,000 800,000,000 - 800,000,000 노벨테크놀로지(전환사채)(*1) 400,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소 계 1,200,000,000 1,200,000,000 - 1,200,000,000 시장성없는 지분증권 : 멘토스(*1) 3,000주 10.00 15,000,000 15,000,000 - 15,000,000 한국방위산업진흥회(*1,2) 1,300좌 - 260,000,000 260,000,000 - 260,000,000 소 계 275,000,000 275,000,000 - 275,000,000 시장성있는 지분증권 : 디피씨 30,000주 0.07 147,355,820 129,000,000 - 129,000,000 액트 160,000주 1.07 378,394,501 225,600,000 - 225,600,000 알에프세미 50,000주 0.62 386,714,049 373,500,000 - 373,500,000 동아화성 125,345주 0.79 683,663,779 653,047,450 - 653,047,450 소 계 1,596,128,149 1,381,147,450 - 1,381,147,450 합 계 3,071,128,149 2,856,147,450 - 2,856,147,450 (*1) 당사는 매도가능금융자산을 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권 및채무증권에 대해서는 원가로 측정하고 있습니다.(*2) 당 사는 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금 중 262,808천원(전기: 260,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 32 참조) . (2) 당 분기 와 전분기 중 매도가 능금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 (167,684,946) (145,038,656) 매도가능금융자산평가이익(손실) (193,599,987) (114,779,831) 재분류조정 202,868,310 (40,087,511) 이연법인세효과 (2,039,031) 34,070,815 기말잔액 (160,455,654) (265,835,183) 10. 관계기업투자자산 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재국 업종 결산월 당 분 기 전 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 피알에프 대한민국 제조 12월 40 - 40 - (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 취득 지분법손익 기타 손상차손 기말 피알에프 - - - - - - 피알에프 - - - - - - (*1) 당사는 관계기업에 대한 투자자산 취득시의 식별가능한 영업권에 대하여 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 그 차이금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 지분법 중단으로 인식하지 못한 지분법손실은 -원(전기: -원)입니다.(*3) 당사는 피투자회사가 외부감사인으로부터 검토를 받지 아니하여 피투자회사의 대표이사의 서명날인이 된 보고기간종료일 현재의 재무제표를 사용하였습니다. (3) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 피알에프 22,185,507 7,681,500 337,335,341 8,225,313 - (4,553,548) - (4,553,548) 피알에프 27,687,450 7,923,500 354,155,534 8,225,313 - (29,375,133) - (29,375,133) 11. 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 장부금액 토 지 3,591,049,050 - 3,591,049,050 건 물 3,172,773,402 (545,952,870) 2,626,820,532 합 계 6,763,822,452 (545,952,870) 6,217,869,582 토 지 3,591,049,050 - 3,591,049,050 건 물 3,172,773,402 (486,463,368) 2,686,310,034 합 계 6,763,822,452 (486,463,368) 6,277,359,084 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 기말잔액 토지 3,591,049,050 - - - - 3,591,049,050 건물 2,686,310,034 - (59,489,502) - - 2,626,820,532 합 계 6,277,359,084 - (59,489,502) - - 6,217,869,582 토지 3,591,049,050 - - - - 3,591,049,050 건물 2,765,629,369 - (59,489,502) - - 2,706,139,867 합 계 6,356,678,419 - (59,489,502) - - 6,297,188,917 (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다 ( 주석 32 참조 ) . (4) 당분기와 전분기 중 투자 부동 산 과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 351,000,000 348,000,000 투자부동산과 직접관련된 운영비용 (83,875,117) (87,562,234) (5) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 토지 3,249,838,350 3,210,185,260 건물 1,550,124,680 1,510,382,720 합 계 4,799,963,030 4,720,567,980 (*) 공정가치평가는 토지의 경우 공시지가, 건물의 경우 기준시가로 평가하였습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액/손상차손누계액 장부금액 토지 2,692,340,756 - 2,692,340,756 건물 6,341,975,272 (1,163,393,194) 5,178,582,078 구축물 679,059,253 (335,927,307) 343,131,946 기계장치 17,612,028,448 (7,740,314,327) 9,871,714,121 집기비품 1,017,395,551 (900,257,797) 117,137,754 차량운반구 115,577,519 (52,432,481) 63,145,038 공구와기구(*1) 3,848,253,578 (3,541,768,900) 306,484,678 건설중인자산 78,497,620 - 78,497,620 합 계 32,385,127,997 (13,734,094,006) 18,651,033,991 토지 2,486,279,149 - 2,486,279,149 건물 5,970,972,684 (1,049,118,690) 4,921,853,994 구축물 679,059,253 (310,462,585) 368,596,668 기계장치 17,393,539,033 (6,584,067,168) 10,809,471,865 집기비품 980,147,759 (855,996,105) 124,151,654 차량운반구 141,774,229 (63,024,248) 78,749,981 공구와기구(*1) 3,819,283,578 (3,479,318,851) 339,964,727 건설중인자산 18,072,898 - 18,072,898 합 계 31,489,128,583 (12,341,987,647) 19,147,140,936 (*1) 당분기말 현재 공구와기구의 손상차손누계액은 45,271천원(전기: 45,271천원)입니다. (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 기타증(감) 기말잔액 토지 2,486,279,149 206,061,607 - - - 2,692,340,756 건물 4,921,853,994 371,002,588 - (114,274,504) - 5,178,582,078 구축물 368,596,668 - - (25,464,722) - 343,131,946 기계장치 10,809,471,865 214,875,728 - (1,156,247,159) 3,613,687 9,871,714,121 집기비품 124,151,654 37,247,792 - (44,261,692) - 117,137,754 차량운반구 78,749,981 10,100,000 (3,629,671) (22,075,272) - 63,145,038 공구와기구 339,964,727 28,970,000 - (62,450,049) - 306,484,678 건설중인자산 18,072,898 64,038,409 - - (3,613,687) 78,497,620 합 계 19,147,140,936 932,296,124 (3,629,671) (1,424,773,398) - 18,651,033,991 토지 2,499,947,871 4,514,880 (20,732,372) - - 2,483,730,379 건물 3,959,090,212 - (572,820,489) (85,586,607) - 3,300,683,116 구축물 397,111,298 - - (25,269,722) - 371,841,576 기계장치 1,129,256,817 359,050,121 - (416,716,242) - 1,071,590,696 집기비품 125,060,588 52,575,390 - (56,191,998) - 121,443,980 차량운반구 93,478,514 47,991,076 (1,752,953) (41,461,732) - 98,254,905 공구와기구 94,912,924 169,439,000 - (51,818,245) - 212,533,679 건설중인자산 1,418,074,230 5,907,930,724 - - - 7,326,004,954 합 계 9,716,932,454 6,541,501,191 (595,305,814) (677,044,546) - 14,986,083,285 (*) 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습 니 다 ( 주석 32 참조 ) . (4) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다(전분기: 10,822천원). (5) 보고기간 종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험가입자산 보험회사 보험내역 당분기 전 기 유형자산 한국화재보험협회 화재보험 16,170,698,294 11,698,606,478 투자부동산 메리츠화재보험 화재보험 2,404,000,000 2,404,000,000 재고자산 한국화재보험협회 화재보험 8,079,584,260 6,260,822,282 합 계 26,654,282,554 20,363,428,760 당분기말 현재 상기 유형자산과 투자부동산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원(전기: 기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 1,800,000천원, 농협은행에 13,259,000천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.한편, 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 가스배상책임보험과 제조물책임보험 등에 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액/손상차손누계액 장부금액 산업재산권 77,600,580 (38,587,871) 39,012,709 개발비 8,473,615,052 (1,964,181,172) 6,509,433,880 소프트웨어 1,346,962,323 (675,088,596) 671,873,727 정부보조금 (978,410,509) 258,104,512 (720,305,997) 기타 무형자산(*1) 687,239,039 - 687,239,039 합 계 9,607,006,485 (2,419,753,127) 7,187,253,358 산업재산권 74,349,540 (35,778,511) 38,571,029 개발비 8,284,821,769 (1,495,873,919) 6,788,947,850 소프트웨어 1,022,012,323 (526,445,448) 495,566,875 정부보조금 (701,205,568) 168,546,761 (532,658,807) 기타 무형자산(*1) 687,239,039 - 687,239,039 합 계 9,367,217,103 (1,889,551,117) 7,477,665,986 (*1) 기타 무형자산은 회원권과 전신전화가입권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 증가 감소 상각 손상차손 기말잔액 개별취득 내부개발 산업재산권 38,571,029 6,444,100 - - (6,002,420) - 39,012,709 개발비 6,788,947,850 - 646,377,921 - (925,891,891) - 6,509,433,880 소프트웨어 495,566,875 324,950,000 - - (148,643,148) - 671,873,727 정부보조금 (532,658,807) (277,204,941) - - 89,557,751 - (720,305,997) 기타 무형자산 687,239,039 - - - - - 687,239,039 합 계 7,477,665,986 54,189,159 646,377,921 - (990,979,708) - 7,187,253,358 산업재산권 40,764,992 5,820,580 - - (6,064,761) - 40,520,811 개발비 7,235,044,355 - 559,570,063 - (375,435,065) - 7,419,179,353 소프트웨어 (370,385,809) (199,477,552) - - 59,469,725 - (510,393,636) 정부보조금 119,799,912 81,819,363 - - (59,656,029) - 141,963,246 기타 무형자산 503,279,039 183,960,000 - - - - 687,239,039 합 계 7,528,502,489 72,122,391 559,570,063 - (381,686,130) - 7,778,508,813 (3) 당분기에 발생한 무형자산상각비는 각각 판매비와관리비 7,925천원, 제조원가 983,054천원(전분기: 판매비와관리비 8,203천원, 제조원가 373,483천원 )으로 계상되어 있습니다.(4) 당분기에 매출원가 등 비용으로 인식한 경상개발비는 562,245천원(전분기: 219,568천원) 입니다.(5) 당사는 당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 236,685천원(전분기: 135,074천원)을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 250,837천원과 720,306천원(전기: 291,357천원과 532,659천원)을 각각 현금및현금성자산과 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다. (6) 당사는 보고기간종료일 현재 개발비의 회수가능가액이 장부가액에 미달하는 부분에 대하여 개별적으로 손상차손을 인식하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 손상차손 인식액은 없습니다. 14. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 기 업 은 행 일반대 3.0908 1,107,046,292 500,000,000 Usance - - 67,517,748 신 한 은 행 일반대 2.84 ~ 2.87 2,000,000,000 2,000,000,000 Usance - - 176,362,560 농 협 은 행 Usance - 62,077,988 182,730,878 합 계 3,169,124,280 2,926,611,186 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 차입처 연이자율(%) 만기일 당분기 전 기 시설자금 기업은행 2.13 2020.03.15 693,000,000 841,500,000 시설자금 농협은행 0.50 2018.12.15 4,085,000,000 4,085,000,000 0.50 2022.09.15 4,773,100,000 4,773,100,000 합 계 9,551,100,000 9,699,600,000 유동성 대체액 (1,729,875,000) (198,000,000) 차감후 잔액 7,821,225,000 9,501,600,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 연 도 금 액 2016.10.1 ~ 2017.9.30 1,729,875,000 2017.10.1 ~ 2018.9.30 3,195,120,000 2018.10.1 ~ 2019.9.30 1,663,245,000 2019.10.1 ~ 2020.9.30 1,053,620,000 2020.10.1 ~ 2021.9.30 954,620,000 2021.10.1 ~ 2022.9.30 954,620,000 합 계 9,551,100,000 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 : 단기 매입채무 4,059,522,593 6,155,964,373 소계 4,059,522,593 6,155,964,373 기타유동채무 : 단기 미지급금 341,586,475 371,770,297 단기 예수금 121,557,131 118,672,860 단기 미지급비용 199,129,201 200,634,119 단기 임대보증금 550,000,000 550,000,000 단기선수금 2,475,308,307 346,852,722 소계 3,687,581,114 1,587,929,998 합 계 7,747,103,707 7,743,894,371 16. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 공정가액 A. 공정가치로 인식된 금융자산 : 기타유동금융자산 - - 1,610,525,000 - 1,610,525,000 1,610,525,000 소 계 - - 1,610,525,000 - 1,610,525,000 1,610,525,000 B. 상각후원가로 인식된 금융자산 : 현금및현금성자산(*1) - 551,152,830 - - 551,152,830 - 기타유동금융자산(*1) - 191,286,005 - - 191,286,005 - 매출채권및기타유동채권(*1) - 10,214,739,291 - - 10,214,739,291 - 기타비유동금융자산(*1) - 1,590,206,832 - - 1,590,206,832 - 장기매출채권및기타비유동채권(*1) - 959,719,420 - - 959,719,420 - 소 계 - 13,507,104,378 - - 13,507,104,378 - C. 원가로 인식된 금융자산 : 기타비유동금융자산(*2) - - 677,808,470 - 677,808,470 - 소 계 - - 677,808,470 - 677,808,470 - 금융자산 합계 - 13,507,104,378 2,288,333,470 - 15,795,437,848 1,610,525,000 A. 공정가치로 인식된 금융자산 : 기타유동금융자산 - - 1,381,147,450 - 1,381,147,450 1,381,147,450 소 계 - - 1,381,147,450 - 1,381,147,450 1,381,147,450 B. 상각후원가로 인식된 금융자산 : 현금및현금성자산(*1) - 5,534,909,614 - - 5,534,909,614 - 기타유동금융자산(*1) - 193,495,468 - - 193,495,468 - 매출채권및기타유동채권(*1) - 5,024,775,790 - - 5,024,775,790 - 기타비유동금융자산(*1) - 1,345,869,866 - - 1,345,869,866 - 장기매출채권및기타비유동채권(*1) - 606,287,375 - - 606,287,375 - 소 계 - 12,705,338,113 - - 12,705,338,113 - C. 원가로 인식된 금융자산 : 기타비유동금융자산(*2) - - 1,475,000,000 - 1,475,000,000 - 소 계 - - 1,475,000,000 - 1,475,000,000 - 금융자산 합계 - 12,705,338,113 2,856,147,450 - 15,561,485,563 1,381,147,450 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. (*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권과 채무증권으로 기업회계기준서 제1039호 에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 공정가액(*1) 단기차입금 - 3,169,124,280 3,169,124,280 - 유동성장기차입금 - 1,729,875,000 1,729,875,000 - 매입채무및기타유동채무 - 5,271,795,400 5,271,795,400 - 장기차입금 - 7,821,225,000 7,821,225,000 - 합 계 - 17,992,019,680 17,992,019,680 - 단기차입금 - 2,926,611,186 2,926,611,186 - 유동성장기차입금 - 198,000,000 198,000,000 - 매입채무및기타유동채무 - 7,397,041,649 7,397,041,649 - 장기차입금 - 9,501,600,000 9,501,600,000 - 합 계 - 20,023,252,835 20,023,252,835 - (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 기타유동금융자산 1,610,525,000 - - 1,610,525,000 금융자산 : 기타유동금융자산 1,381,147,450 - - 1,381,147,450 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종요일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 17 . 종업원급여 (1) 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(삼성화재보험(주))에 의하여 수행되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 6,100,237,372 5,505,276,086 사외적립자산의 공정가치 (1,570,611,285) (1,560,634,118) 국민연금전환금 (6,248,257) (6,248,257) 확정급여부채 4,523,377,830 3,938,393,711 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용 : 당기근무원가 485,185,059 464,513,057 순이자비용 94,297,681 89,466,980 합 계 579,482,740 553,980,037 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : 확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄(손)익 (15,249,813) (25,279,481) 법인세효과 3,354,958 5,561,485 합 계 (11,894,855) (19,717,996) 3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 종업원급여에 포함된 총비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품제조원가 403,498,446 419,634,107 판매비와관리비 175,984,294 134,345,930 합 계 579,482,740 553,980,037 (2) 기타 종업원급여 1) 당분기와 전분기 중 비유동종업원충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 631,811,591 612,740,046 증가 : 제품제조원가 57,234,595 30,562,639 판매비와관리비 10,198,630 12,200,638 소계 67,433,225 42,763,277 감소 (149,000,000) (24,000,000) 기말잔액 550,244,816 631,503,323 2) 보고기간 종료일 현재 연차유급휴가 관련 기타유동채무에 계상된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 미지급금 - 62,352,040 미지급비용 193,881,150 195,833,920 합 계 193,881,150 258,185,960 18 . 납입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 40,000,000주 40,000,000주 1주당금액 200원 200원 발행주식수 24,500,000주 24,500,000주 보통주자본금 4,900,000,000원 4,900,000,000원 (2) 당분기와 전분기 중 납입자본의 변동내역은 없습니다. 19. 이 익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금: 이익준비금(*1) 746,287,132 746,287,132 임의적립금: 기업합리화적립금(*2) 293,913,541 293,913,541 기타임의적립금 7,665,056 7,665,056 소계 301,578,597 301,578,597 미처분이익잉여금 16,778,665,890 17,485,446,072 합 계 17,826,531,619 18,533,311,801 (*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동법의개정에 따라 사용제한이 폐지 되었습니다. 20 . 기타자본구성요소 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 자기주식(*1) - (1,977,814,775) 자기주식처분이익(*1) 3,010,695,233 1,762,681,360 매도가능금융자산평가(손)익 (160,455,654) (167,684,946) 합 계 2,850,239,579 (382,818,361) (*1) 당사는 자기주식을 주가안정 등의 목적으로 수차례에 걸쳐 취득하였으며, 당분기 중 1,270,913주를 3,577,833천원에 매각하고 자기주식처분이익 1,248,014천원(법인세효과 반영후 금액)을 기타자본구성요소로 회계처리 하였습니다. 당분기말 현재 보유하고 있는 자기주식수는 없습니다(전기: 1,270,913주). 21 . 매출액 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 국내 26,187,044,672 27,338,051,462 해외 - 143,561,389 기타매출 국내 373,172,732 356,715,920 합 계 26,560,217,404 27,838,328,771 22 . 매출원가당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 : 기초제품재고액 30,516,080 201,559,735 당기제품제조원가 26,903,092,495 24,625,022,529 타계정대체(순액) - - 기말제품재고액 (1,554,058,103) (104,590,668) 합 계 25,379,550,472 24,721,991,596 23 . 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,242,844,860 1,115,498,947 퇴직급여 175,984,294 134,345,930 장기근속급여 10,198,630 12,200,638 복리후생비 215,479,241 228,026,712 여비교통비 22,142,550 45,690,750 통신비 10,791,791 12,720,595 수도광열비 1,405,030 1,691,872 전력비 18,020,953 15,891,961 소모품비 12,505,818 11,346,617 세금과공과 46,172,631 45,233,520 임차료 43,553,369 36,606,523 감가상각비 105,419,216 112,929,190 무형자산상각비 7,925,354 8,203,005 수선비 739,455 3,066,500 차량유지비 39,271,606 43,702,716 보험료 19,107,591 17,899,449 접대비 89,989,918 96,896,389 광고선전비 31,235,421 500,000 운반비 947,900 1,330,300 지급수수료 148,601,980 164,083,100 도서인쇄비 4,383,727 3,066,557 회의비 378,500 601,830 합 계 2,247,099,835 2,111,533,101 24 . 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 (3,039,709,860) (1,816,333,669) 기업이 수행한 용역으로서 자본화되어 있는 부분 (648,892,330) (1,887,959,023) 원재료와 소모품의 사용액 20,094,153,780 21,357,569,383 종업원급여비용 7,184,820,510 6,682,448,679 감가상각비와 상각비 2,475,242,608 1,118,220,178 당기손익으로 인식된 손상차손(환입) - - 기타 비용 1,561,035,599 1,379,579,149 합 계(*) 27,626,650,307 26,833,524,697 (*) 손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 5,689,509,103 5,185,164,369 퇴직급여 579,482,740 553,980,037 복리후생비(장기근속급여포함) 915,828,667 943,304,273 합 계 7,184,820,510 6,682,448,679 25 . 기타이익(손실) 당분기와 전분기 중 발생한 기타이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 43,260,190 21,850,789 외화환산이익 139,760,831 - 임대료수익 5,852,000 5,265,000 유형자산처분이익 6,870,329 13,601,593 외환차손 (24,041,587) (18,705,951) 외화환산손실 - (254,889,247) 유형자산처분손실 - (195,261,661) 기부금 (8,500,000) (10,000,000) 기타 216,197 373,731 합 계 163,417,960 (437,765,746) 26 . 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 26,815,895 57,028,349 배당금수익 13,879,170 21,202,420 매도가능금융자산처분이익 148,862,716 338,871,468 합 계 189,557,781 417,102,237 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 71,018,573 61,262,635 매도가능금융자산처분손실 180,447,006 44,326,817 합 계 251,465,579 105,589,452 (3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 이자수익 - 26,815,895 - - - 26,815,895 배당금수익 - - 13,879,170 - - 13,879,170 매도가능금융자산처분이익 - - 148,862,716 - - 148,862,716 이자비용 - - - - (71,018,573) (71,018,573) 매도가능금융자산처분손실 - - (180,447,006) - - (180,447,006) 합 계 - 26,815,895 (17,705,120) - (71,018,573) (61,907,798) 이자수익 - 54,393,012 - 2,635,337 - 57,028,349 배당금수익 - - 21,202,420 - - 21,202,420 매도가능금융자산처분이익 - - 338,871,468 - - 338,871,468 이자비용 - - - - (61,262,635) (61,262,635) 매도가능금융자산처분손실 - - (44,326,817) - - (44,326,817) 합 계 - 54,393,012 315,747,071 2,635,337 (61,262,635) 311,512,785 27 . 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 27.99%입니다.(1) 당분기와 전분기의 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 47,458,200 18,148,150 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 33,192,371 (19,917,807) 자본에 직접 반영된 법인세비용 : 확정급여제도의 재측정요소 3,354,958 5,561,485 매도가능금융자산평가손익 (2,039,031) 34,070,815 자기주식처분이익 (352,003,912) - 소계 (350,687,985) 39,632,300 법인세비용(수익) (270,037,414) 37,862,643 (2) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 세액공제 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 당분기 전 기 세액공제 2016년 55,986 52,658 2017년 325,922 307,927 2018년 120,627 170,597 합 계 502,535 531,182 28 . 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손익 14,551,514 (694,885,327) 171,231,437 840,688,470 가중평균유통보통주식수 24,500,000 24,380,181 23,229,087 23,245,090 기본주당손익 - (29) 7 36 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 전기이월 2016.01.01 24,500,000 274 6,713,000,000 24,500,000 자기주식 - (32,830,395) (119,819) 합 계 24,500,000 6,680,169,605 24,380,181 전기이월 2015.01.01 24,500,000 273 6,688,500,000 24,500,000 자기주식 (1,270,913) (342,590,382) (1,254,910) 합 계 23,229,087 6,345,909,618 23,245,090 (2) 당사는 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 29 . 부문별보고 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 26,187,044 27,481,612 용역매출 10,752 - 기타매출 362,421 356,716 합 계 26,560,217 27,838,328 (2) 지역별정보 (단위: 천원) 구 분 내수 수출 합 계 매출액 26,560,217 - 26,560,217 매출액 27,694,767 143,561 27,838,328 (3) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 천원,%) 구 분 당분기 전분기 매출액 의존도(%) 매출액 의존도(%) 방산업체 등 22,391,880 84.31 27,371,035 87.54 30 . 진행중인 예약매출(1) 당분기와 전분기 중 당사의 진행중인 예약매출과 관련한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초계약잔액 증감액(*) 수익인식액 기말계약잔액 예약매출 5,415,403,735 11,223,617,904 5,231,511,005 11,407,510,634 예약매출 6,665,435,611 4,575,444,084 5,518,299,301 5,722,580,394 (*) 증감액에는 신규 계약체결액, 추가 계약액 등에 의한 계약의 변동액이 포함되어 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 진행중인 예약매출과 관련하여 인식한 누적매출손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출손익 예약매출 6,664,032,803 8,141,746,023 (1,477,713,220) 예약매출 7,122,299,406 8,868,820,178 (1,746,520,772) (3) 보고기간 종료일 현재 진행중인 예약매출 관련 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 청구된 미수금 - 3,375,373,412 미청구된 미수금 3,899,988,403 435,473,060 선수금 70,406,707 86,850,262 (4) 당분기의 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 A계약 2013.12.09 2016.11.28 89.05 2,689,595,850 - - - B계약 2015.11.13 2017.10.30 87.17 521,084,115 - - - 합 계 3,210,679,965 - - - (5) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 미청구공사의변동효과 손실충당부채 당분기 미 래 예약매출 (880,129) 432,500,000 (392,416,479) (40,963,650) (153,253,046) 497,136,125 (6) 당분기와 전분기 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 예약매출손실충당부채 기초잔액 403,957,426 전입 286,320,165 환입 (193,141,466) 기말잔액 497,136,125 기초잔액 419,408,013 전입 146,957,107 환입 (190,517,320) 기말잔액 375,847,800 31 . 특수관계자 거래 ( 1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내용 관계기업 피알에프 주요 경영진 등기임원 기타특수관계자 임직원 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 없습니다. ( 3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 채권 채무 대여금 - 기타특수관계자(*1) 439,150,000 - 기타특수관계자(*1) 473,450,000 - (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 자금대여 거래 이자수익(*1) 대여 회수 기타특수관계자 86,000,000 120,300,000 6,412,527 기타특수관계자 169,000,000 178,152,500 7,979,608 (*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기종업권급여 583,017,200 554,178,000 퇴직급여 118,425,317 76,910,778 기타장기급여 400,179 849,926 합 계 701,842,696 631,938,704 32 . 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (1-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 제공회사 제공한 담보자산 담보설정액 제공처 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 262,808 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 15,817,808 빅텍 토지및건물 1,200,000 기업은행 빅텍 토지및건물 3,500,000 신한은행 빅텍 토지및건물 10,855,000 농협은행 빅텍 출자금 260,000 한국방위산업진흥회(*1) 합 계 15,815,000 (*1) 보고기간 종료일 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 백지수표 1매와 한국방위산업진흥회에 대한 출자금 262,808천원(전기: 260,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 9 참조). (1-2) 보증기관으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 원) 보증기관 보증금액 보증채권자 보증내역 한국방위산업진흥회 2,083,425,706 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 4,547,709,889 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 합 계 6,631,135,595 한국방위산업진흥회 3,360,569,738 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 서울보증보험 312,344,638 방산업체 등 계약 및 지급이행 등 합 계 3,672,914,376 (2) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 대출종류 기업은행 990,000 시설대 3,000,000 일반대 신한은행 2,500,000 일반대 농협은행 9,045,800 시설대 KEB하나은행 2,000,000 일반대 합 계 17,535,800 기업은행 990,000 시설대 4,500,000 일반대 신한은행 3,500,000 일반대 농협은행 9,045,800 시설대 KEB하나은행 2,000,000 일반대 합 계 20,035,800 (3) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정 등은 다음과같습니다. 금융기관 외화종류 약정한도 내역 기업은행 USD 1,000,000 Usance L/C 신한은행 USD 1,500,000 Usance L/C 농협은행 USD 500,000 Usance L/C 합 계 USD 3,000,000 기업은행 USD 1,000,000 Usance L/C 신한은행 USD 1,500,000 Usance L/C 농협은행 USD 500,000 Usance L/C 합 계 USD 3,000,000 (4) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정내역은 없습니다. (5) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 등의 약정과 관련하여 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. 33 . 현금흐름표 (1) 현금흐름표의 현금은 보고기간 종료일 현재 정부보조금을 차감한 후의 현금및현금성자산입니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 (270,037,414) 37,862,643 금융수익 (179,940,591) (404,268,828) 금융비용 251,465,579 105,589,452 외화환산이익 (139,760,831) - 외화환산손실 - 254,889,247 감가상각비 1,484,262,900 736,534,048 무형자산상각비 990,979,708 381,686,130 퇴직급여 579,482,740 553,980,037 장기근속급여 67,433,225 42,763,277 예약매출손실충당부채 환입 (193,141,466) (190,517,320) 예약매출손실충당부채 전입 286,320,165 146,957,107 유형자산처분손실 - 195,261,661 유형자산처분이익 (6,870,329) (13,601,593) 합 계 2,870,193,686 1,847,135,861 매출채권의 감소(증가) (4,931,483,518) (4,324,701,913) 미수금의 감소(증가) (258,479,983) (36,368,709) 선급금의 감소(증가) (727,035,727) (2,025,623,075) 선급비용의 감소(증가) (4,313,217) 37,153,147 부가세대급금의 감소(증가) - (215,917,187) 재고자산의 감소(증가) (2,747,406,705) (2,349,437,275) 장기미수금의 감소(증가) (600,000,000) - 매입채무의 증가(감소) (1,961,477,086) 2,582,724,072 미지급금의 증가(감소) (30,183,822) 299,717,505 선수금의 증가(감소) 2,128,455,585 (2,862,624,324) 예수금의 증가(감소) 2,884,271 (41,746,386) 부가세예수금의 증가(감소) (353,905,201) (833,808,271) 미지급비용의 증가(감소) (2,168,267) (14,455,779) 국민연금전환금의 감소 - 2,319,300 퇴직금의 지급 (21,572,490) (335,854,660) 장기근속급여의 지급 (149,000,000) (24,000,000) 사외적립자산의 감소(증가) 11,824,056 (103,311,936) 합 계 (9,643,862,104) (10,245,935,491) (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품의 유동성 대체 - 9,235,248 장기임직원대여금의 유동성 대체 128,287,790 135,327,595 매도가능금융자산평가(손)익 9,268,323 (154,867,342) 건설중인자산의 기계장치 대체 3,613,687 - 정부보조금과 무형자산상각비 상계 89,557,751 59,469,725 장기차입금의 유동성 대체 1,680,375,000 148,500,000 확정급여제도의 재측정요소 15,249,813 25,279,481 34 . 위험관리(1) 재무위험관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험가. 외환위험당사는 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러입니다.보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 원) 구 분 외화종류 당분기 전 기 외화 원화 외화 원화 매입채무 USD 1,817,220.10 1,992,218,402 1,765,552.25 2,069,227,233 단기차입금 USD 56,625.00 62,077,988 364,002.72 426,611,186 외화부채 계 USD 1,873,845.10 2,054,296,390 2,129,554.97 2,495,838,419 보고기간 종료일에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 환 율 당분기 전 기 USD 1,096.30 1,172.00 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (205,430) 205,430 (249,584) 249,584 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 금융자산 : 현금성자산(보유현금 제외) 543,652,830 5,534,909,614 금융상품 1,352,863,151 1,080,009,705 합 계 1,896,515,981 6,614,919,319 금융부채 : 차입금 12,720,224,280 12,626,211,186 합 계 (10,823,708,299) 12,626,211,186 보고기간 종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 11,431 (11,220) 26,441 (26,409) 이자비용 (80,953) 47,796 (38,959) 36,569 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산(보유현금제외) 543,653 5,534,910 매출채권및기타유동채권 10,214,739 5,024,776 기타유동금융자산 191,286 193,495 장기매출채권및기타비유동채권 959,719 606,287 기타비유동금융자산 1,990,207 2,545,870 합 계 13,899,604 13,905,338 3) 유동성 위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간 종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이하 1년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타유동채무 5,271,795 - - 5,271,795 단기차입금 3,169,124 - - 3,169,124 장기차입금 1,729,875 6,866,605 954,620 9,551,100 합 계 10,170,794 6,866,605 954,620 17,992,019 매입채무및기타유동채무 7,397,042 - - 7,397,042 단기차입금 2,926,611 - - 2,926,611 장기차입금 198,000 7,831,015 1,670,585 9,699,600 합 계 10,521,653 7,831,015 1,670,585 20,023,253 (2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부채 26,258,978 25,952,534 (A) 자본 35,419,607 32,893,330 (B) 현금및현금성자산 551,153 5,534,910 (C) 차입금 12,720,224 12,626,211 (D) 부채비율 74.14% 78.90% (A/B) 순차입금비율 34.36% 21.56% ((D-C)/B) 6. 기타 재무에 관한 사항 1 . 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제21기 3분기 단기매출채권 9,942 - - % 제 20 기 단기매출채권 5,011 - - % 제 19 기 단기매출채권 4,013 - - % 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 3분기 제 20 기 제 19 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 22 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (22) ① 대손처리액(상각채권액) - - (22) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 정상채권과 대손의 징후가 있는 부실채권을 구분하여 대손설정율을 적용하고있습니다.- 정상채권 : 과거 대손경험율을 적용하여 대손충당금을 설정- 대손의 징후가 있는 부실채권 : 지급의 거절이나 채무자의 부도, 파산, 청산, 법정 관리, 화의신청, 도주, 실종 등으로 회수가 불확실한 채권 등으로 변제 기일의 확정 전ㆍ후, 담보 범위 내·초과에 따라 구분하여 대손설정율을 적용하고 있습니다. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 9,003 861 78 - 9,942 특수관계자 - - - - - 계 9,003 861 78 - 9,942 구성비율 90.6% 8.6% 0.8% - 100% 2 . 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제21기 3분기 제 20 기 제 19 기 비고 제 품 1,554 30 202 재공품 5,421 3,904 3,098 원재료 3,184 3,477 3,473 합 계 10,159 7,411 6,773 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 16.5% 12.6% 13.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.9회 5.1회 4.3회 나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 매분기말 자체적인 재고실사를 실시하며 년말에 외부감사인의 입회를 통한 검증을 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제 품 1,558 1,558 (4) 1,554 재공품 5,425 5,425 (4) 5,421 원재료 4,692 4,692 (1,508) 3,184 합 계 11,675 11,675 (1,516) 10,159 3. 공정가치평가 내역가. 금융상품1) 금융자산 당사는 금융자산을 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 당사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융자산의 분류를 결정하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매매거래는 해당 금융자산을 매매하기로 약정한 거래일자에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식하고 있습니다. 당사는 금융자산으로부터 받을 현금흐름에 대한 권리가 소멸하거나 이전되고, 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전된 경우에 당해 금융자산을 제거하고 있습니다. - 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산은 단기매매목적의 금융자산입니다. 주로 단기간 내에 매각할 목적으로 취득한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 파생상품의 경우 해당 파생상품이 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초에 공정가치로 인식하고 거래원가는 손익계산서에 비용처리하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 공정가치 변동에 따른 손익은 당기손익에 반영하고 있습니다. - 대여금 및 수취채권 대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 결정가능하며 활성시장에서 가격이공시되지 않는 비파생금융자산입니다. 대여금 및 수취채권은 최초 인식후에는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 유효이자율에 의한 상각은 손익계산서에 금융수익으로 계상하며, 손상차손은 손익계산서에 금융비용 또는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. - 매도가능금융자산 매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은 비파생상품입니다. 매도가능금융자산은 보고기간종료일 기준으로 12개월 이내에 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다. 매도가능금융자산은 최초인식후 공정가치로 평가하고 이에 따른 미실현 평가손익은 기타포괄손익에 반영하고 매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 때, 자본에 인식된 누적 공정가치 조정분은 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 유효이자율법을 사용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 금융수익으로 인식하고 있습니다. - 만기보유금융자산 만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정합니다. 2) 금융부채 당사는 금융부채를 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 당기손익인식금융부채, 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. 당사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융부채의 분류를 결정하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. - 당기손익인식금융부채 단기매매항목으로 분류되거나 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정된 금융부채는 당기손익인식금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 발생한 모든 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 인식하고 있습니다. - 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 이용한 상각후원가로 측정되며 관련 평가손익은 기타금융부채가 제거되는 시점 또는 유효이자율에 의한 상각절차를 통하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 상각후원가는 취득시 할인이나 할증과 유효이자율의 일부인 지급되거나 수취된 수수료를 고려하여 계상됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 손익계산서에 금융비용으로 계상하고 있습니다. 3) 범주별 금융상품보고기간 종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 16. 범주별 금융상품" 을 참조하시기 바랍니다 . 4) 금융상품의 범주별 손익당분기와 전기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 26. 금융수익과 금융비용" 을 참조하시기 바랍니다 .나. 유형자산 재평가 - 해당사항이 없습니다. 4 . 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 21 기(당3분기) - - - 제 20 기(전기) 중앙회계법인 적정 - 제 19 기(전전기) 중앙회계법인 적정 - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 21 기(당기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 60,000천원 136 제 20 기(전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 58,000천원 476 제 19 기(전전기) 중앙회계법인 반기 재무제표 검토재무제표에 대한 감사 55,000천원 615 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 21 기(당기) - - - - - 제 20 기(전기) - - - - - 제 19 기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5명의 상근이사로 구성되어 있습니다.(사외이사의 경우 최근사업연도말 자산총액 1천억원 미만 벤처기업으로 해당사항 없음)이사의 주요 이력 등은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 16 - 01 2016. 01. 08 - 자기주식 처분의 건 가결 16 - 02 2016. 01. 20 - 성과급(성과보상심의위원회 심의결과) 지급의 건 가결 16 - 03 2016. 02. 05 - 제20기 사업연도 결산의 건- 2015년 내부통제시스템 설계/운영평가 및 실태 보고의 건 가결 16 - 04 2016. 02. 22 - 기채 및 은행여신에 관한 건 가결 16 - 05 2016. 02. 25 - 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 16 - 06 2016. 03. 08 - 기채 및 은행여신에 관한 건 가결 16 - 07 2016. 04. 04 - 기채 및 은행여신에 관한 건 가결 16 - 08 2016. 05. 09 - 기숙사 취득에 관한 건 가결 16 - 09 2016. 05. 13 - 제21기 1분기 결산의 건 가결 16 - 10 2016. 08. 12 - 제21기 상반기 결산의 건- 2016년 내부회계관리제도 전사적 수준의 평가 및 실태 보고의 건 가결 16 - 11 2016. 09. 08 - 추석 특별 성과급 지급의 건 가결 다. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.회사의 중요한 의사결정과 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있으며 이사회 운영규정을 제정/준수하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의 관계 대표이사 박승운 이사회 경영 총괄 해당없음 본인 대표이사 이용국 이사회 전사, 연구소장 해당없음 - 이사 김기옥 이사회 기획/관리 총괄 해당없음 친인척 이사 박승무 이사회 재무/경영지원 해당없음 - 이사 임만규 이사회 영업 총괄 해당없음 친인척 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 감사의 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 방극생 - 미국 오번대학교 졸업(공학박사)- BJ 그래픽스 대표(전) 비상근 나. 감사의 독립성감사는 주주총회의 결의로 선임되어 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 회계정보 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토하며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 16 - 01 2016. 02. 05 - 제20기 사업연도 결산의 건- 2015년 내부통제시스템 설계/운영평가 및 실태 보고의 건 가결 16 - 02 2016. 05. 13 - 제21기 1분기 결산의 건 가결 16 - 03 2016. 08. 12 - 제21기 상반기 결산의 건- 2016년 내부회계관리제도 전사적 수준의 평가 및 실태 보고의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박승운 본인 보통주 8,111,400 33.10 8,111,400 33.10 - 이영옥 배우자 보통주 255,000 1.04 0 0 - 이용국 임원 보통주 222,579 0.90 0 0 - 박승무 임원 보통주 53,467 0.21 0 0 - 계 보통주 8,642,446 35.27 8,111,400 33.10 - 우선주 0 0 0 0 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 박승운 대표이사회장 2011년 3월 ~ 현재 (주)빅텍 대표이사 - 3. 주식의 분포 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박승운 8,111,400 33.1 - - - 우리사주조합 - - 4. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,836 99.8 13,354,960 54.5 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 당사 정관 제9조의 내용은 다음과 같습니다. ① 이 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 주권의 종류 ① 회사가 발행하는 주권은 기명식 보통주로 한다. ② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종으로 한다. 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 3,450 3,295 2,760 3,680 3,210 3,160 최 저 2,845 2,510 2,410 2,580 2,930 2,690 월간거래량 75,594,056 41,798,959 29,980,332 190,199,498 32,270,747 87,753,011 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 등기임원의 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박승운 남 1958년 08월 대표이사 등기임원 상근 경영 총괄 - 동양대학교 정보대학원 국방기술학과(석사)- 금성전기 근무(전) 8,111,400 - 1990년 07월 01일 ~ 2017년 03월 24일 이용국 남 1958년 03월 대표이사 등기임원 상근 전사, 연구소장 - 서울과학기술대학교 전자공학과- KT 근무(전) - - 1992년 08월 01일 ~ 2018년 03월 26일 임만규 남 1958년 12월 부사장 등기임원 상근 영업 총괄 - 동양대학교 대학원 전자제어공학과(석사) - 국방기술품질원 근무(전) - - 2011년 07월 01일 ~ 2017년 03월 19일 김기옥 남 1958년 06월 전무 등기임원 상근 기획/관리 총괄 - 고려대학교 경영학과- 외환은행, 한국투자증권 근무(전) - - 2009년 01월 05일 ~ 2018년 03월 26일 박승무 남 1967년 05월 상무 등기임원 상근 재무/경영지원 - 아주대학교 경영대학원(석사)- (주)빅텍 기획팀장(전) - - 1993년 07월 02일 ~ 2017년 03월 24일 방극생 남 1946년 07월 감사 등기임원 비상근 감사 - 미국 오번대학교(공학박사)- BJ 그래픽스 대표(전) - - 2011년 03월 25일 ~ 2017년 03월 19일 나. 미등기임원의 현황 성명 성별 출생년월 직위 담당업무 약 력 학력 이은우 남 1961년 09월 상무 품질 총괄 LIG 넥스원(주) 근무(전) 경북대학교 전자공학과 윤판범 남 1951년 01월 상무 생산 총괄 LIG 넥스원(주) 근무(전) 대양전자통신 고등학교 다. 직원의 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 152 - - - 152 8.1 4,795 32 - 전사 여 10 - - - 10 6.5 226 23 - 합 계 162 - - - 162 8.0 5,021 31 - 2. 임원의 보수 등 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5 1,200 - 감사 1 50 - 나. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 5 555 111 - 사외이사 - - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 28 28 - 계 6 583 97 - 다. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 보고서 제출일 현재 당사의 계열회사는 없으며 타법인 출자 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 피알에프(비상장) 2009.10.14 사업관련 1,000 20,000 40.0% - - - - 20,000 40.0% - 30 -14 멘토스(비상장) 2010.10.29 사업관련 15 3,000 10.0% 15 - - - 3,000 10.0% 15 - - 삼우네트웍스(비상장) 2014.01.24 사업관련 400 - - 800 - -800 - - - - - - 노벨테크놀로지(비상장)(*1) 2015.05.28 사업관련 400 - - 400 - - - - - 400 - - 한국방위산업진흥회(비상장)(*2) 2015.07.08 사업관련 260 1,300 - 260 - 3 - 1,300 - 263 - - 합 계 - - 1,475 - -797 - - - 678 - - ※ 최근 사업연도 재무현황은 2015년 기준이며, 보고서 제출일 현재 지분율 20%미만 투자회사의 최근사업연도 재무현황 기재를 생략합니다. (*1) 노벨테크놀로지가 발행한 전환사채로서 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 1회 액면(발행)가액 400백만원 발행일 2015년 05월 28일 만기일 2018년 05월 28일 이자율 표시이자율 0%, 보장수익율 4% 1주당 전환가격 2,000원 전환가능기간 2016년 05월 29일 ~ 2018년 04월 28일 (*2) 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금 263백만원을 한국방위사업진흥회에 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 수량 금액 디피씨(상장) 단순투자 30,000 0.1% 129 -10,000 -50 - 20,000 0.0% 79 액트(상장) 단순투자 160,000 1.1% 226 -160,000 -226 - - - - 알에프세미(상장) 단순투자 50,000 0.6% 373 -50,000 -373 - - - - 동아화성(상장) 단순투자 125,345 0.8% 653 -25,345 -139 -15 100,000 0.6% 499 아이쓰리시스템(상장) 단순투자 - - - 3,000 146 9 3,000 0.1% 155 아비스타(상장) 단순투자 - - - 80,000 241 -115 80,000 0.5% 126 제이웨이(상장) 단순투자 - - - 50,000 172 -32 50,000 0.5% 140 KT서브마린(상장) 단순투자 - - - 20,000 114 -3 20,000 0.1% 111 에스에스컴텍(상장) 단순투자 - - - 70,000 93 -41 70,000 0.2% 52 엠케이전자(상장) 단순투자 - - - 46,250 444 4 46,250 0.2% 448 합 계 - - 1,381 - 422 -193 - - 1,610 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 영업거래 및 자산 양수도 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 당사가 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 및 대주주를 상대방으로 하거나 대주주와의 영업거래 및 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여의 거래는 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 임직원에 대해 복리후생(주택자금 등)을 위한 대여거래 외에는 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제17기주주총회(2013.3.22) 1. 제17기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 3. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제18기주주총회(2014.3.20) 1. 제18기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 3. 감사 선임의 건 원안대로 가결 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제19기주주총회(2015.3.27) 1. 제19기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제20기주주총회(2016.3.25) 1. 제20기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 2. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 3. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) - - 법 인 1 백지 보증채무 약정용 기타(개인) - - ※ 당사는 당분기말 현재 한국방위산업진흥회로부터 제공받는 이행보증에 대하여 한국방위산업진흥회에 백지수표 1매를 제공하고 있습니다. 3. 우발부채 및 약정사항 당사는 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 한국방위산업진흥회 등으로 부터 6,631백만원(전기말: 3,673백만원)의 보증을 제공받았습니다.당사가 당분기말 현재 무역금융 및 신용장 발행, 할인어음 등과 관련하여 금융기관과 체결한 한도약정액은 17,536백만원과 미화 3,000천불(전기말: 20,036백만원과 미화 3,000천불)이며 동 한도약정계약중 당분기말 현재 신용장이 개설 또는 계약이 체결된 금액은 12,658백만원과 미화 57천불입니다(전기말: 12,200백만원과 미화 364천불). 기타 자 세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 32. 우발부채와 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다 . 4. 중소기업 등 기준검토표 fy15 중소기업기준검토표.jpg fy15 중소기업기준검토표 fy15 중소기업기준검토표 (2).jpg fy15 중소기업기준검토표 (2) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.