이루온 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	8,216,329,779	13,629,906,208	13,466,840,716

현금및현금성자산	173,994,643	198,668,913	660,688,775

단기금융상품	3,865,000,000	3,865,000,000	7,068,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,773,691,964	9,335,794,449	5,569,913,616

기타유동비금융자산	204,134,872	175,687,846	168,238,325

재고자산	199,508,300	54,755,000	0

비유동자산	22,304,750,885	22,742,982,395	22,606,341,334

매도가능금융자산	673,772,744	673,772,744	769,590,441

관계기업 및 종속기업 투자	6,936,612,099	6,936,612,099	6,936,612,099

유형자산	12,646,950,318	13,030,568,352	12,823,409,746

무형자산	1,426,234,567	1,520,928,043	1,382,515,958

장기매출채권 및 기타비유동채권	75,431,130	35,351,130	335,351,130

이연법인세자산	545,750,027	545,750,027	358,861,960

자산총계	30,521,080,664	36,372,888,603	36,073,182,050

부채

유동부채	11,336,248,525	14,916,551,599	20,907,926,875

매입채무 및 기타채무	2,490,145,434	6,230,962,641	4,520,941,638

단기차입금	8,600,714,654	8,129,996,000	16,068,030,077

기타유동부채	245,388,437	555,592,958	318,955,160

비유동부채	9,111,482,003	9,405,271,200	3,336,973,394

장기차입금	5,045,833,000	7,258,330,000	2,008,326,000

사채	1,000,000,000	0	0

확정급여채무	3,039,287,096	2,113,973,821	1,300,668,940

기타비유동금융부채	26,361,907	32,967,379	27,978,454

부채총계	20,447,730,528	24,321,822,799	24,244,900,269

자본

자본금.	5,787,510,000	5,068,665,000	4,829,050,000

기타불입자본	16,069,983,448	14,377,247,869	13,813,155,495

기타자본구성요소	(2,450,361,244)	(2,320,412,730)	(2,277,096,948)

이익잉여금(결손금)	(9,333,782,068)	(5,074,434,335)	(4,536,826,766)

자본총계	10,073,350,136	12,051,065,804	11,828,281,781

자본과부채총계	30,521,080,664	36,372,888,603	36,073,182,050

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,278,672,899	10,903,594,622	7,003,830,228	13,724,364,387	22,473,736,212	19,534,615,097

매출원가	2,655,950,436	8,006,145,799	4,481,889,802	9,250,912,421	14,835,843,810	14,652,009,188

매출총이익	622,722,463	2,897,448,823	2,521,940,426	4,473,451,966	7,637,892,402	4,882,605,909

판매비와관리비	2,265,905,006	6,616,981,154	1,945,254,630	5,722,967,606	7,009,260,084	8,199,762,679

영업이익(손실)	(1,643,182,543)	(3,719,532,331)	576,685,796	(1,249,515,640)	628,632,318	(3,317,156,770)

금융수익	16,684,127	48,899,245	26,700,577	107,939,599	433,252,962	279,957,583

금융비용	161,225,841	473,948,930	199,384,172	892,842,742	1,077,085,693	1,094,937,151

기타이익(손실)	98,562,472	245,028,028	59,869,319	191,776,865	25,431,039	(2,513,019,593)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,689,161,785)	(3,899,553,988)	463,871,520	(1,842,641,918)	10,230,626	(6,645,155,931)

법인세비용	12,991,801	107,743,297	21,703,845	24,110,279	2,203,900	470,574,440

당기순이익(손실)	(1,702,153,586)	(4,007,297,285)	442,167,675	(1,866,752,197)	8,026,726	(7,115,730,371)

기타포괄손익	40,570,893	(252,050,448)	(35,094,469)	(3,893,974)	(545,634,295)	(304,214,410)

후속기간 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	40,570,893	(252,050,448)	(35,094,469)	(3,893,974)	(545,634,295)	(304,214,410)

보험수리적손익	40,570,893	(252,050,448)	(35,094,469)	(3,893,974)	(545,634,295)	(304,214,410)

총포괄손익	(1,661,582,693)	(4,259,347,733)	407,073,206	(1,870,646,171)	(537,607,569)	(7,419,944,781)

주당이익

기본주당이익(손실)	(166)	(413)	50	(212)	1	(807)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,829,050,000	13,813,155,495	(2,277,096,948)	2,883,118,015	19,248,226,562

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(7,115,730,371)	(7,115,730,371)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(304,214,410)	(304,214,410)

자본에 직접 인식된 거래	신주인수권 행사	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	4,829,050,000	13,813,155,495	(2,277,096,948)	(4,536,826,766)	11,828,281,781

2015.01.01 (기초자본)	4,829,050,000	13,813,155,495	(2,277,096,948)	(4,536,826,766)	11,828,281,781

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	8,026,726	8,026,726

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(545,634,295)	(545,634,295)

자본에 직접 인식된 거래	신주인수권 행사	239,615,000	564,092,374	(43,315,782)	0	760,391,592

2015.12.31 (기말자본)	5,068,665,000	14,377,247,869	(2,320,412,730)	(5,074,434,335)	12,051,065,804

2015.01.01 (기초자본)	4,829,050,000	13,813,155,495	(2,277,096,948)	(4,536,826,766)	11,828,281,781

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,866,752,197)	(1,866,752,197)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(3,893,974)	(3,893,974)

자본에 직접 인식된 거래	신주인수권 행사	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	4,829,050,000	13,813,155,495	(2,277,096,948)	(6,407,472,937)	9,957,635,610

2016.01.01 (기초자본)	5,068,665,000	14,377,247,869	(2,320,412,730)	(5,074,434,335)	12,051,065,804

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,007,297,285)	(4,007,297,285)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(252,050,448)	(252,050,448)

자본에 직접 인식된 거래	신주인수권 행사	718,845,000	1,692,735,579	(129,948,514)	0	2,281,632,065

2016.09.30 (기말자본)	5,787,510,000	16,069,983,448	(2,450,361,244)	(9,333,782,068)	10,073,350,136

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(1,401,636,867)	(1,098,479,739)	(391,130,596)	(2,620,867,393)

영업에서 창출된 현금	(1,338,182,571)	(938,348,405)	(153,763,428)	(2,370,989,458)

이자수취	61,281,197	178,014,913	187,571,547	157,323,477

이자지급	(444,107,983)	(585,127,110)	(740,071,509)	(850,979,611)

배당금수취	300,000,000	268,332,281	344,998,647	574,997,745

법인세납부(환급)	19,372,490	(21,351,418)	(29,865,853)	(131,219,546)

투자활동현금흐름	(640,043,394)	2,487,174,110	1,343,321,759	(1,157,793,908)

단기금융상품의 감소	3,048,000,000	10,048,000,000	11,568,000,000	11,113,648,252

차량운반구의 처분	4,545,454	0	0	0

보증금의 감소	0	300,000,000	301,000,000	31,798

단기금융상품의 취득	(3,048,000,000)	(6,865,000,000)	(8,365,000,000)	(9,868,000,000)

기계장치의 취득	(12,550,000)	(266,994,000)	(786,325,000)	(209,662,000)

차량운반구의 취득	(126,561,971)	0	0	0

집기비품의 취득	(20,466,000)	(30,738,182)	(33,578,182)	(38,946,000)

산업재산권의 취득	(5,552,000)	(4,232,000)	(4,232,000)	(4,112,000)

개발비의 증가	(438,388,877)	(498,758,560)	(956,959,911)	(982,203,958)

소프트웨어의 취득	(990,000)	(87,489,948)	(271,969,948)	(121,450,000)

회원권의 취득	0	(82,613,200)	(82,613,200)	0

보증금의 증가	(40,080,000)	(1,000,000)	(1,000,000)	0

매도가능증권의 취득	0	(24,000,000)	(24,000,000)	(30,000,000)

종속기업투자의 취득	0	0	0	(1,017,100,000)

재무활동현금흐름	1,954,980,550	(1,439,706,601)	(1,175,211,341)	3,979,149,406

정부보조금의 수취	451,778,975	916,113,853	959,933,793	741,727,406

단기차입금의 증가	11,590,718,805	16,550,000,000	21,855,062,431	15,079,232,015

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000	2,000,000,000	1,650,000,000

사채의 발행	0	800,000,000	800,000,000	1,000,000,000

신주인수권 행사	2,244,979,921	0	748,174,320	0

단기차입금의 상환	(11,920,000,151)	(14,729,100,000)	(20,424,162,431)	(13,780,132,015)

유동성장기부채의 상환	(412,497,000)	(2,877,497,000)	(3,014,996,000)	(711,678,000)

사채의 상환	0	(1,000,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	(3,099,223,454)	(4,099,223,454)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(86,699,711)	(51,012,230)	(223,020,178)	200,488,105

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,314)	0	379,514	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(86,701,025)	(51,012,230)	(222,640,664)	200,488,105

기초현금및현금성자산	559,050,515	781,691,179	781,691,179	581,203,074

기말현금및현금성자산	472,349,490	730,678,949	559,050,515	781,691,179