이루온 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	43,752,865,989	43,766,168,029

현금및현금성자산	13,764,986,413	13,333,238,101

단기금융상품	16,547,096,670	12,555,096,670

매출채권 및 기타유동채권	7,579,363,642	16,495,838,490

기타유동자산	911,872,148	453,511,137

당기법인세자산	128,734,232	224,836,018

재고자산	4,820,812,884	703,647,613

비유동자산	14,804,429,397	15,335,251,977

당기손익-공정가치 측정 금융자산	246,258,479	224,025,750

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	593,772,744	593,772,744

유형자산	10,892,223,539	11,323,882,098

사용권자산	86,345,679	27,797,122

무형자산	1,968,531,374	2,133,749,367

투자부동산	357,296,641	364,410,151

장기매출채권 및 기타비유동채권	137,323,143	140,284,534

기타비유동금융자산	185,686,200	185,686,200

이연법인세자산	336,991,598	341,644,011

자산총계	58,557,295,386	59,101,420,006

부채

유동부채	17,627,923,965	19,543,043,177

매입채무 및 기타채무	5,884,783,671	7,756,481,767

단기차입금	10,104,519,168	10,038,052,575

유동성사채	330,000,000	0

기타유동부채	1,308,621,126	1,748,508,835

비유동부채	6,208,948,274	5,098,165,229

사채	1,190,000,000	1,520,000,000

장기차입금	1,000,000,000	500,000,000

확정급여채무	3,917,292,494	3,016,905,188

장기매입채무 및 기타비유동채무	46,000,000	46,000,000

기타비유동금융부채	55,655,780	15,260,041

부채총계	23,836,872,239	24,641,208,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,735,099,075	34,458,479,369

자본금	13,637,510,000	13,637,510,000

기타불입자본	21,860,844,566	21,860,844,566

기타자본구성요소	(2,443,519,346)	(2,462,539,924)

이익잉여금(결손금)	1,680,263,855	1,422,664,727

비지배지분	(14,675,928)	1,732,231

자본총계	34,720,423,147	34,460,211,600

자본과부채총계	58,557,295,386	59,101,420,006

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,968,207,529	25,242,952,022	16,815,692,721	33,249,909,772

매출원가	6,219,708,457	17,896,653,910	11,611,878,716	24,180,141,487

매출총이익	2,748,499,072	7,346,298,112	5,203,814,005	9,069,768,285

판매비와관리비	2,027,464,914	7,649,391,281	2,981,564,946	8,200,923,034

영업이익(손실)	721,034,158	(303,093,169)	2,222,249,059	868,845,251

금융수익	746,795,516	1,009,092,720	190,986,144	532,462,280

금융비용	105,849,211	327,792,471	122,014,718	433,247,136

기타이익(손실)	19,320,362	26,069,476	18,381,730	50,213,043

법인세비용차감전순이익(손실)	1,381,300,825	404,276,556	2,309,602,215	1,018,273,438

법인세비용	(14,244,017)	84,739,146	5,714,038	98,748,370

당기순이익(손실)	1,395,544,842	319,537,410	2,303,888,177	919,525,068

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,399,477,785	337,041,122	2,282,585,045	907,844,968

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,932,943)	(17,503,712)	21,303,132	11,680,100

기타포괄손익	79,500,540	(59,325,863)	(821,533)	(345,078,985)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	54,823,522	(79,002,323)	(25,344,516)	(380,579,851)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	54,823,522	(79,002,323)	(25,344,516)	(380,579,851)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	24,677,018	19,676,460	24,522,983	35,500,866

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	24,677,018	19,676,460	24,522,983	35,500,866

총포괄손익	1,475,045,382	260,211,547	2,303,066,644	574,446,083

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,478,011,691	276,619,706	2,281,491,921	562,128,463

총 포괄손익, 비지배지분	(2,966,309)	(16,408,159)	21,574,723	12,317,620

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	53	13	86	34

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,637,510,000	30,700,361,760	(2,451,556,885)	(7,781,429,355)	34,104,885,520	7,710,414	34,112,595,934

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	907,844,968	907,844,968	11,680,100	919,525,068

해외사업장환산차이	0	0	34,317,504	0	34,317,504	1,183,362	35,500,866

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(380,579,851)	(380,579,851)	(545,842)	(381,125,693)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 대체	0	(8,839,517,194)	0	8,839,517,194	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,417,239,381)	1,585,352,956	34,666,468,141	20,028,034	34,686,496,175

2020.01.01 (기초자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,462,539,924)	1,422,664,727	34,458,479,369	1,732,231	34,460,211,600

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	337,041,122	337,041,122	(17,503,712)	319,537,410

해외사업장환산차이	0	0	19,020,578	0	19,020,578	655,882	19,676,460

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(79,441,994)	(79,441,994)	439,671	(79,002,323)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,443,519,346)	1,680,263,855	34,735,099,075	(14,675,928)	34,720,423,147

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	1,306,944,480	951,975,008

영업활동에서 창출된 현금	1,418,091,433	1,073,805,494

이자수취(영업)	368,999,074	496,095,085

이자지급(영업)	(418,926,792)	(517,762,329)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(61,219,235)	(100,163,242)

투자활동현금흐름	(1,397,913,592)	1,999,827,768

단기금융상품의 처분	14,924,050,351	22,363,724,556

단기대여금및수취채권의 처분	4,096,534,211	1,730,000,000

집기비품의 처분	2,104,957	0

차량운반구의 처분	0	7,272,727

회원권의 처분	300,000,000	77,272,728

보증금의 감소	6,500,000	50,000,000

단기금융상품의 취득	(18,916,050,351)	(20,117,338,314)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,442,567,935)	(1,715,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(180,000,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	(8,580,000)

기계장치의 취득	(6,960,000)	(82,397,000)

차량운반구의 취득	0	(84,943,841)

집기비품의 취득	(20,460,000)	(29,425,088)

산업재산권의 취득	0	(2,058,000)

개발비의 증가	(25,699,487)	0

소프트웨어의 취득	(135,796,547)	(2,700,000)

회원권의 취득	(160,045,200)	0

보증금의 증가	(19,523,591)	(6,000,000)

재무활동현금흐름	539,275,482	(550,078,705)

정부보조금의 수취	212,215,952	0

단기차입금의 증가	200,122,000	1,978,231,120

장기차입금의 증가	500,000,000	500,000,000

사채의 증가	0	330,000,000

단기차입금의 상환	(100,122,000)	(730,030,000)

유동성장기부채의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 지급	(60,724,518)	(52,181,821)

사채의 상환	0	(560,000,000)

정부보조금의 상환	(212,215,952)	(16,098,004)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	448,306,370	2,401,724,071

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,558,058)	3,919,303

현금및현금성자산의순증가(감소)	431,748,312	2,405,643,374

기초현금및현금성자산	13,333,238,101	7,892,705,897

기말현금및현금성자산	13,764,986,413	10,298,349,271