이루온 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	44,905,925,367	50,881,357,958

현금및현금성자산	13,542,830,490	18,364,220,279

단기금융상품	18,842,000,000	16,547,261,670

매출채권 및 기타유동채권	5,326,509,907	13,427,195,095

계약자산	3,251,796,914	1,736,962,762

기타유동자산	1,240,397,481	142,749,029

당기법인세자산	76,180,716	103,047,054

재고자산	2,626,209,859	559,922,069

비유동자산	14,392,574,326	14,487,699,927

당기손익-공정가치 측정 금융자산	251,298,788	246,258,479

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	593,772,744	593,772,744

유형자산	10,751,605,110	10,865,790,164

사용권자산	98,442,197	66,793,156

무형자산	1,589,940,229	1,672,470,804

투자부동산	347,811,958	354,925,471

장기매출채권 및 기타비유동채권	102,503,212	117,077,593

기타비유동금융자산	280,000,000	185,686,200

이연법인세자산	377,200,088	384,925,316

자산총계	59,298,499,693	65,369,057,885

부채

유동부채	18,547,132,076	25,067,989,378

매입채무 및 기타채무	5,696,834,215	7,159,759,492

단기차입금	7,505,980,053	10,206,625,737

유동성사채	1,190,000,000	1,520,000,000

기타유동부채	4,154,317,808	6,181,604,149

비유동부채	3,737,813,600	3,100,777,132

사채	0	0

장기차입금	208,333,330	895,833,327

확정급여채무	3,423,666,784	2,147,029,428

장기매입채무 및 기타비유동채무	42,000,000	0

기타비유동금융부채	63,813,486	57,914,377

부채총계	22,284,945,676	28,168,766,510

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,020,553,790	37,212,129,863

자본금	13,637,510,000	13,637,510,000

기타불입자본	21,860,844,566	21,860,844,566

기타자본구성요소	(2,462,975,907)	(2,446,329,173)

이익잉여금(결손금)	3,985,175,131	4,160,104,470

비지배지분	(6,999,773)	(11,838,488)

자본총계	37,013,554,017	37,200,291,375

자본과부채총계	59,298,499,693	65,369,057,885

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,559,889,563	31,394,247,223	8,968,207,529	25,242,952,022

매출원가	9,205,694,837	22,077,322,859	6,219,708,457	17,896,653,910

매출총이익	3,354,194,726	9,316,924,364	2,748,499,072	7,346,298,112

판매비와관리비	2,923,078,351	8,957,414,375	2,027,464,914	7,649,391,281

영업이익(손실)	431,116,375	359,509,989	721,034,158	(303,093,169)

금융수익	87,805,021	230,227,572	746,795,516	1,009,092,720

금융비용	380,508,074	537,886,762	105,849,211	327,792,471

기타이익(손실)	8,679,449	264,024,569	19,320,362	26,069,476

법인세비용차감전순이익(손실)	147,092,771	315,875,368	1,381,300,825	404,276,556

법인세비용	(18,462,924)	119,348,971	(14,244,017)	84,739,146

당기순이익(손실)	165,555,695	196,526,397	1,395,544,842	319,537,410

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	164,636,383	191,337,314	1,399,477,785	337,041,122

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	919,312	5,189,083	(3,932,943)	(17,503,712)

기타포괄손익	69,672,883	(383,263,755)	79,500,540	(59,325,863)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	83,632,735	(366,042,996)	54,823,522	(79,002,323)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	83,632,735	(366,042,996)	54,823,522	(79,002,323)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(13,959,852)	(17,220,759)	24,677,018	19,676,460

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(13,959,852)	(17,220,759)	24,677,018	19,676,460

총포괄손익	235,228,578	(186,737,358)	1,475,045,382	260,211,547

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	234,698,721	(191,576,073)	1,478,011,691	276,619,706

총 포괄손익, 비지배지분	529,857	4,838,715	(2,966,309)	(16,408,159)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	7	53	13

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,462,539,924)	1,422,664,727	34,458,479,369	1,732,231	34,460,211,600

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	337,041,122	337,041,122	(17,503,712)	319,537,410

해외사업장환산차이	0	0	19,020,578	0	19,020,578	655,882	19,676,460

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(79,441,994)	(79,441,994)	439,671	(79,002,323)

2020.09.30 (기말자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,443,519,346)	1,680,263,855	34,735,099,075	(14,675,928)	34,720,423,147

2021.01.01 (기초자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,446,329,173)	4,160,104,470	37,212,129,863	(11,838,488)	37,200,291,375

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	191,337,314	191,337,314	5,189,083	196,526,397

해외사업장환산차이	0	0	(16,646,734)	0	(16,646,734)	(574,025)	(17,220,759)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(366,266,653)	(366,266,653)	223,657	(366,042,996)

2021.09.30 (기말자본)	13,637,510,000	21,860,844,566	(2,462,975,907)	3,985,175,131	37,020,553,790	(6,999,773)	37,013,554,017

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,782,467,734	1,306,944,480

영업활동에서 창출된 현금	1,945,223,457	1,418,091,433

이자수취(영업)	189,249,869	368,999,074

이자지급(영업)	(297,253,891)	(418,926,792)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(54,751,701)	(61,219,235)

투자활동현금흐름	(3,056,108,161)	(1,397,913,592)

단기금융상품의 처분	15,476,000,000	14,924,050,351

단기대여금및수취채권의 처분	105,000,000	4,096,534,211

장기금융상품의 처분	5,686,200	0

기계장치의 처분	143,884,397	0

집기비품의 처분	19,813,575	2,104,957

차량운반구의 처분	11,090,909	0

회원권의 처분	0	300,000,000

보증금의 감소	0	6,500,000

무형자산의 처분	71,457,338	0

단기금융상품의 취득	(17,770,738,330)	(18,916,050,351)

단기대여금및수취채권의 취득	(450,000,000)	(1,442,567,935)

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	0

기계장치의 취득	(4,820,750)	(6,960,000)

차량운반구의 취득	(260,588,306)	0

집기비품의 취득	(21,683,573)	(20,460,000)

산업재산권의 취득	(2,046,000)	0

개발비의 증가	(262,297,621)	(25,699,487)

소프트웨어의 취득	0	(135,796,547)

회원권의 취득	0	(160,045,200)

보증금의 증가	(16,866,000)	(19,523,591)

재무활동현금흐름	(2,200,485,683)	539,275,482

정부보조금의 수취	1,626,022,864	212,215,952

단기차입금의 증가	40,000	200,122,000

장기차입금의 증가	0	500,000,000

보증금의 증가	(4,000,000)	0

단기차입금의 상환	(3,390,040,000)	(100,122,000)

유동성장기부채의 상환	(41,666,674)	0

리스부채의 지급	(58,404,150)	(60,724,518)

사채의 상환	(330,000,000)	0

정부보조금의 상환	(2,437,723)	(212,215,952)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,474,126,110)	448,306,370

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,474,688	(16,558,058)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,471,651,422)	431,748,312

기초현금및현금성자산	18,364,220,279	13,333,238,101

기말현금및현금성자산	14,892,568,857	13,764,986,413