에스아이리소스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	12,911,647,549	18,302,553,346	14,980,145,253

현금및현금성자산	4,441,255,240	11,553,592,438	2,876,075,039

기타유동금융자산	2,012,095,077	1,765,054,285	1,520,078,065

매출채권	4,541,512,745	2,870,591,445	3,137,460,425

기타유동자산	1,331,041,507	211,920,422	424,245,033

재고자산	585,742,980	1,901,394,756	2,361,423,761

매각예정유동자산	4,660,862,930

비유동자산	16,424,602,398	9,884,138,784	20,107,699,142

기타비유동금융자산	923,047,100	134,314,850	268,697,690

매도가능금융자산	2,770,085,296	770,085,296	770,085,296

관계기업투자자산	5,937,777,739	2,850,882,904	2,870,320,000

유형자산	6,723,626,500	6,086,575,640	7,636,412,416

무형자산	70,065,763	42,280,094	7,071,181,138

이연법인세자산	1,491,002,602

자산총계	29,336,249,947	28,186,692,130	35,087,844,395

부채

유동부채	6,470,898,988	4,498,900,662	12,491,407,148

매입채무	3,335,898,234	1,093,813,654	544,073,580

기타유동금융부채	3,056,849,648	3,150,745,786	4,279,704,502

유동성장기부채	63,401,860	3,207,657,907

기타유동부채	78,151,106	190,939,362	547,361,577

전환사채	1,792,601,382

단기차입금	2,120,008,200

비유동부채	6,390,987,218	6,238,666,737	7,194,971,687

장기차입금	6,013,360,000	6,390,702,000

순확정급여부채	225,306,737

전환사채	5,947,580,200

기타비유동금융부채	443,407,018	64,463,587

이연법인세부채	739,806,100

부채총계	12,861,886,206	10,737,567,399	19,686,378,835

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,308,279,791	21,364,926,662	16,673,575,914

자본금	5,004,159,500	5,004,159,500	30,024,958,000

자본잉여금	10,598,883,111	10,598,883,111	(2,444,342,560)

자본조정	(813,212,668)	(813,212,668)	(811,135,312)

기타포괄손익누계액	2,089,418,200	2,748,391,312	1,363,550,561

이익잉여금(결손금)	3,429,031,648	3,826,705,407	(11,459,454,775)

비지배지분	(3,833,916,050)	(3,915,801,931)	(1,272,110,354)

자본총계	16,474,363,741	17,449,124,731	15,401,465,560

자본과부채총계	29,336,249,947	28,186,692,130	35,087,844,395

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,851,246,413	26,960,789,864	10,981,372,468	22,422,541,273	28,232,845,559	37,185,028,430

매출원가	11,501,401,098	22,127,223,271	6,277,527,115	14,546,265,131	18,882,323,519	24,736,634,215

매출총이익	3,349,845,315	4,833,566,593	4,703,845,353	7,876,276,142	9,350,522,040	12,448,394,215

판매비와관리비	2,860,962,494	6,428,425,079	2,221,442,258	5,685,703,426	7,713,105,179	11,179,322,427

영업손실(이익)	488,882,821	(1,594,858,486)	2,482,403,095	2,190,572,716	1,637,416,861	1,269,071,788

기타수익	80,455,973	151,308,478	7,765,360,892	10,593,163,539	11,404,518,217	98,496,466

기타비용	77,103,943	94,462,620	346,511,786	515,598,024	8,304,921,318	7,786,945,702

금융수익	402,407,957	3,696,333,862	131,609,808	1,478,211,437	1,378,892,350	851,695,602

금융원가	1,304,899,503	1,774,787,337	3,228,296,209	3,944,847,382	6,499,466,752	12,118,397,278

관계기업투자이익	73,096,332	80,405,692	7,210,610	8,591,705	4,947,698	33,131,942

관계기업투자손실	(76,660,795)

법인세비용차감전순이익(손실)	(260,499,568)	463,939,589	6,811,776,410	9,810,093,991	(378,612,944)	(17,652,947,182)

법인세비용	15,898,054	41,300,030	765,393,726	726,348,168	714,593,857	(1,528,734,300)

당기순이익(손실)	(276,397,622)	422,639,559	6,046,382,684	9,083,745,823	(1,093,206,801)	(16,124,212,882)

기타포괄이익(손실)	606,929,888	(1,402,130,606)	714,888,146	598,980,915	3,142,943,328	2,082,514,848

재분류되는 항목>

지분법자본변동	(6,798,619)	6,489,143	(7,595,661)	(7,595,661)	(24,384,794)	(45,820,505)

해외사업환산차대	613,728,507	(1,012,375,290)	796,190,361	680,283,130	2,201,180,159	2,148,440,771

재분류되지 않는 항목>

보험수리적손익	0	(396,244,459)	(73,706,554)	(73,706,554)	(84,520,547)	(20,105,418)

자산재평가차익	1,050,668,510

총포괄이익(손실)	330,532,266	(979,491,047)	6,761,270,830	9,682,726,738	2,049,736,527	(14,041,698,034)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(607,568,106)	(1,429,300)	6,760,911,277	9,927,833,736	2,342,439,390	(13,336,208,505)

비지배지분	331,170,484	424,068,859	(714,528,593)	(844,087,913)	(3,435,646,191)	(2,788,004,377)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(638,218)	(1,403,559,906)	7,321,007,480	11,392,768,180	4,693,428,104	(11,839,552,858)

비지배지분	331,170,484	424,068,859	(487,744,179)	(659,372,932)	(2,643,691,577)	(2,202,145,176)

주당이익

기본주당이익	(10)	0	113	198	47	(222)

희석주당이익	(10)	0	113	198	47	(222)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	30,024,958,000	(2,444,342,560)	(811,135,312)	(153,210,504)	1,896,859,148	28,513,128,772	930,034,822	29,443,163,594

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(13,336,208,505)	(13,336,208,505)	(2,788,004,377)	(16,124,212,882)

기타포괄손익

지분법자본변동	(45,820,505)	(45,820,505)	(45,820,505)

해외사업환산손익

보험수리적손익	(20,105,418)	(20,105,418)	(20,105,418)

자산재평가차익

소유주와의거래등	무상감자

연결실체의변동

결손금보전

2014.12.31 (기말자본)	30,024,958,000	(2,444,342,560)	(811,135,312)	1,363,550,561	(11,459,454,775)	16,673,575,914	(1,272,110,354)	15,401,465,560

2015.01.01 (기초자본)	30,024,958,000	(2,444,342,560)	(811,135,312)	1,363,550,561	(11,459,454,775)	16,673,575,914	(1,272,110,354)	15,401,465,560

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,342,439,390	2,342,439,390	(3,435,646,191)	(1,093,206,801)

기타포괄손익

지분법자본변동

해외사업환산손익

보험수리적손익

자산재평가차익	1,050,668,510	1,050,668,510	1,050,668,510

소유주와의거래등	무상감자	(25,020,798,500)	13,043,225,671	(2,077,356)	11,977,572,829	(2,077,356)	(2,077,356)

연결실체의변동

결손금보전

2015.12.31 (기말자본)	5,004,159,500	10,598,883,111	(813,212,668)	2,748,391,312	3,826,705,407	21,364,926,662	(3,915,801,931)	17,449,124,731

2015.01.01 (기초자본)	30,024,958,000	(2,444,342,560)	(811,135,312)	1,363,550,561	(11,459,454,775)	16,673,575,914	(1,272,110,354)	15,401,465,560

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,927,833,736	9,927,833,736	(844,087,913)	9,083,745,823

기타포괄손익

지분법자본변동	(7,595,661)	(7,595,661)	(7,595,661)

해외사업환산손익	495,568,149	495,568,149	184,714,981	680,283,130

보험수리적손익	(73,706,554)	(73,706,554)	(73,706,554)

자산재평가차익	1,050,668,510	1,050,668,510	1,050,668,510

소유주와의거래등	무상감자

연결실체의변동

결손금보전

2015.09.30 (기말자본)	30,024,958,000	(2,444,342,560)	(811,135,312)	1,851,523,049	(554,659,083)	28,066,344,094	(1,931,486,286)	26,134,860,808

2016.01.01 (기초자본)	5,004,159,500	10,598,883,111	(813,212,668)	2,748,391,312	3,826,705,407	21,364,926,662	(3,915,801,931)	17,449,124,731

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,429,300)	(1,429,300)	424,068,859	422,639,559

기타포괄손익

지분법자본변동	6,489,143	6,489,143	6,489,143

해외사업환산손익	(665,462,255)	(665,462,255)	(346,913,035)	(1,012,375,290)

보험수리적손익	(396,244,459)	(396,244,459)	(396,244,459)

자산재평가차익

소유주와의거래등	무상감자

연결실체의변동	4,730,057	4,730,057

결손금보전

2016.09.30 (기말자본)	5,004,159,500	10,598,883,111	(813,212,668)	2,089,418,200	3,429,031,648	20,308,279,791	(3,833,916,050)	16,474,363,741

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동 현금흐름	(411,288,166)	7,615,253,080	9,498,142,568	4,859,066,693

영업에서 창출된 현금흐름	(500,268,775)	7,816,736,066	9,725,199,024	4,484,543,922

당기순이익(손실)	422,639,559	9,083,745,823	(1,093,206,801)	(16,124,212,882)

당기순이익 조정사항	(1,080,041,585)	1,663,859,366	11,874,308,159	21,361,897,176

영업활동 관련 자산부채 변동	157,133,251	(2,930,869,123)	(1,055,902,334)	(753,140,372)

이자지급	(71,227,838)	(286,262,646)	(280,959,022)	(688,881,294)

이자수취	201,095,837	126,661,858	65,127,149	636,596,211

법인세 환급	(40,887,390)	(41,882,198)	(11,224,583)	426,807,854

투자활동 현금흐름	(6,547,529,355)	(53,776,263)	7,234,937,291	(2,326,238,461)

단기대여금의 감소	333,616,038	333,616,038	39,489,210

보증금의 감소	18,838,450	744,000	961,550

유형자산의 처분	23,152,479	79,951,257

매각예정자산의 처분	8,500,000,000	8,500,000,000

장기금융상품의 증가	(8,253,900)	(7,713,648,662)	(11,005,200)	(11,005,200)

단기대여금의 증가	(535,693,351)	(474,191,119)	(556,048,441)

보증금의 증가	(788,716,800)	(910,000)	(910,000)	(18,172,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,079,579,428)	(1,140,437,831)	(1,149,686,457)	(1,860,453,287)

단기금융상품의 감소

무형자산의 취득	(31,724,262)

기계장치의 처분	40,102,877

장기금융상품의 감소	502,553,543	13,000,000

차량운반구의처분	15,518,853

연결실체변동으로 인한 순자산 취득	286,284,855

매도가능금융자산의 증가	(2,000,000,000)

재무활동 현금흐름	(222,045,415)	(7,751,829,417)	(7,998,073,092)	555,988,016

단기차입금의 증가	2,354,698,484	3,435,651,059	1,853,890,546

장기차입금의 증가	446,492,200	66,686	59,030	428,582,000

단기차입금의 상환	(4,385,567,800)	(5,689,201,227)	(1,123,553,400)

유동성장기부채의 상환	(69,042,877)	(3,115,711,787)	(3,152,240,986)	(174,349,130)

전환사채의 상환	(1,800,000,000)	(1,800,000,000)

임대보증금의 감소	(5,000,000)	(5,000,000)

장기차입금의 상환	(131,219,000)	(800,315,000)	(785,263,612)	(428,582,000)

자기주식 취득(무상감자)	(2,077,356)

장기미지급금의 증가

비지배지분의 변동	(468,275,738)

외화환산으로 인한 현금의 변동	68,525,738	(155,007,488)	(57,489,368)	(2,384,030,936)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,112,337,198)	(345,360,088)	8,677,517,399	704,785,312

기초 현금및현금성자산	11,553,592,438	2,876,075,039	2,876,075,039	2,171,289,727

기말 현금및현금성자산	4,441,255,240	2,530,714,951	11,553,592,438	2,876,075,039