에스아이리소스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 39 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	4,594,055,285	5,593,357,751

현금및현금성자산	1,531,083,580	2,337,086,667

기타유동금융자산	377,089,342	302,650,473

기타유동자산	67,896,949	214,036,618

매출채권	5,873,119	2,685,922

유동재고자산	2,612,112,295	2,736,898,071

비유동자산	11,370,533,747	11,596,096,140

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	306,184,086	376,639,978

비유동매도가능금융자산	2,927,450,080	2,927,450,080

관계기업투자	3,940,199,053	3,899,832,274

유형자산	3,823,188,636	3,865,814,701

영업권 이외의 무형자산	29,272,028	19,008,000

사용권자산	344,239,864	507,351,107

자산총계	15,964,589,032	17,189,453,891

부채

유동부채	3,704,860,487	3,922,640,604

단기매입채무	1,016,954,169	935,922,141

기타유동금융부채	766,034,991	904,585,697

기타 유동부채	24,279,210	20,944,540

유동 차입금(사채포함)	1,113,000,000	1,116,000,000

유동성사채	500,000,000	500,000,000

유동 리스부채	284,592,117	445,188,226

비유동부채	2,854,216,423	2,798,791,671

비유동전환사채	2,770,969,776	2,714,409,130

비유동 리스부채	63,246,647	64,382,541

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	20,000,000	20,000,000

부채총계	6,559,076,910	6,721,432,275

자본

자본금	7,748,281,000	7,748,281,000

자본잉여금	22,872,444,880	22,872,444,880

기타자본구성요소	(431,093,215)	(431,093,215)

기타포괄손익누계액	1,011,601,289	951,832,728

이익잉여금(결손금)	(21,795,721,832)	(20,673,443,777)

자본총계	9,405,512,122	10,468,021,616

자본과부채총계	15,964,589,032	17,189,453,891

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,544,504,609	9,544,504,609	1,117,952,045	1,117,952,045

매출원가	9,956,246,321	9,956,246,321	1,415,968,097	1,415,968,097

매출총이익	(411,741,712)	(411,741,712)	(298,016,052)	(298,016,052)

판매비와관리비	805,070,550	805,070,550	634,915,772	634,915,772

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	1,942,983	1,942,983	(1,250,104)	(1,250,104)

영업이익(손실)	(1,218,755,245)	(1,218,755,245)	(931,681,720)	(931,681,720)

기타이익	1,009,893	1,009,893	3	3

기타손실	33,202	33,202	56,000	56,000

기타의대손상각비	(186,537,000)	(186,537,000)	(634,812,143)	(634,812,143)

금융수익	11,551,012	11,551,012	10,594,406	10,594,406

금융원가	83,185,731	83,185,731	75,324,854	75,324,854

관계기업투자이익	1,120,943	1,120,943

관계기업투자손실	20,522,725	20,522,725	57,021,739	57,021,739

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,122,278,055)	(1,122,278,055)	(418,677,761)	(418,677,761)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,122,278,055)	(1,122,278,055)	(418,677,761)	(418,677,761)

기타포괄손익	59,768,561	59,768,561	414,149,324	414,149,324

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	59,768,561	59,768,561	414,149,324	414,149,324

지분법자본변동	59,768,561	59,768,561	414,149,324	414,149,324

총포괄손익	(1,062,509,494)	(1,062,509,494)	(4,528,437)	(4,528,437)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14.48)	(14.48)	(5.85)	(5.85)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14.48)	(14.48)	(5.85)	(5.85)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,980,579,443)	(18,715,062,590)	7,623,241,025

당기순이익(손실)	(418,677,761)	(418,677,761)

지분법자본변동	414,149,324	414,149,324

2025.03.31 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,566,430,119)	(19,133,740,351)	7,618,712,588

2026.01.01 (기초자본)	7,748,281,000	22,872,444,880	(431,093,215)	951,832,728	(20,673,443,777)	10,468,021,616

당기순이익(손실)	(1,122,278,055)	(1,122,278,055)

지분법자본변동	59,768,561	59,768,561

2026.03.31 (기말자본)	7,748,281,000	22,872,444,880	(431,093,215)	1,011,601,289	(21,795,721,832)	9,405,512,122

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	(641,271,084)	(540,279,806)

당기순이익(손실)	(1,122,278,055)	(418,677,761)

당기순이익조정을 위한 가감	408,996,624	(301,149,456)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	139,116,000	198,652,826

이자수취	9,284,278	3,850,861

이자지급(영업)	(75,329,591)	(22,363,876)

법인세환급(납부)	(1,060,340)	(592,400)

투자활동현금흐름	294,500,000

단기대여금의 감소	294,500,000

재무활동현금흐름	(164,732,003)	(179,322,504)

장기차입금의 상환	(3,000,000)	(3,000,000)

리스부채의 감소	(161,732,003)	(176,322,504)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(806,003,087)	(425,102,310)

기초현금및현금성자산	2,337,086,667	554,037,588

기말현금및현금성자산	1,531,083,580	128,935,278