에스아이리소스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	22,958,761,464	15,384,354,437

현금및현금성자산	4,761,431,811	2,744,369,248

기타유동금융자산	2,237,873,300	2,672,187,826

매출채권	11,490,955,370	7,961,738,975

기타유동자산	3,558,129,683	1,545,275,997

재고자산	910,371,300	460,782,391

비유동자산	14,482,952,148	16,835,307,387

기타비유동금융자산	849,138,300	866,184,400

매도가능금융자산	770,085,296	770,085,296

관계기업에 대한 투자자산	6,685,089,601	7,348,396,495

유형자산	6,152,768,285	7,530,222,201

무형자산	25,870,666	320,418,995

자산총계	37,441,713,612	32,219,661,824

부채

유동부채	18,258,972,354	15,479,100,641

단기매입채무	8,435,727,714	5,904,199,188

단기차입금	45,000,000

기타유동금융부채	2,665,451,297	2,790,049,410

유동성장기부채	5,068,414,000	6,211,235,000

기타유동부채	183,836,427	528,617,043

유동성전환사채	1,905,542,916

비유동부채	1,860,671,429	2,238,998,687

기타비유동금융부채	1,119,047,740	1,483,292,877

장기차입금	59,400,000	119,940,000

순확정급여부채	682,223,689	635,765,810

부채총계	20,119,643,783	17,718,099,328

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,653,971,131	18,802,405,002

자본금	5,283,099,500	5,004,159,500

자본잉여금	12,433,828,911	10,598,883,111

기타자본조정	(813,212,668)	(813,212,668)

기타포괄손익누계액	1,232,507,589	1,694,074,382

이익잉여금(결손금)	2,517,747,799	2,318,500,677

비지배지분	(3,331,901,302)	(4,300,842,506)

자본총계	17,322,069,829	14,501,562,496

자본과부채총계	37,441,713,612	32,219,661,824

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,820,640,531	28,157,390,678	14,851,246,413	26,960,789,864

매출원가	7,888,138,376	20,077,118,618	11,501,401,098	22,127,223,271

매출총이익	3,932,502,155	8,080,272,060	3,349,845,315	4,833,566,593

판매비와관리비	3,283,556,003	6,957,510,889	2,860,962,494	6,428,425,079

영업이익(손실)	648,946,152	1,122,761,171	488,882,821	(1,594,858,486)

기타이익	503,443,811	777,179,865	80,455,973	151,308,478

기타비용	(5,720,900)	(333,726,273)	(443,148)	(94,462,620)

금융수익	513,388,671	989,560,646	402,407,957	3,696,333,862

금융원가	44,328,771	1,381,668,218	1,304,899,503	1,774,787,337

관계기업투자이익	(87,144,226)	26,203,672	73,096,332	80,405,692

관계기업투자손실	(100,526,471)	(102,616,049)	76,660,795

법인세비용차감전순이익(손실)	1,428,058,266	1,097,694,814	(183,838,773)	463,939,589

법인세비용	69,326,864	147,451,062	15,898,054	41,300,030

당기순이익(손실)	1,358,731,402	950,243,752	(199,736,827)	422,639,559

기타포괄손익	(314,082,397)	(407,335,794)	606,929,888	(1,402,130,606)

재분류되는 포괄손익>

지분법자본변동	3,972,029	(586,894,517)	(6,798,619)	6,489,143

해외사업환산손익	(318,054,426)	178,357,861	613,728,507	(1,012,375,290)

재분류되지 않는 포괄손익>

보험수리적손익	1,200,862	(396,244,459)

총포괄손익	1,044,649,005	542,907,958	407,193,061	(979,491,047)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	495,633,014	31,003,116	(607,568,106)	(1,429,300)

비지배지분	863,098,388	919,240,636	331,170,484	424,068,859

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	305,179,694	(429,362,815)	(638,218)	(1,403,559,906)

비지배지분	739,469,311	972,270,773	331,170,484	424,068,859

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,004,159,500	10,598,883,111	(813,212,668)	2,748,391,312	3,826,705,407	21,364,926,662	(3,915,801,931)	17,449,124,731

자본의변동	포괄손익	당기순이익	(999,532,907)	(999,532,907)	518,656,737	(480,876,170)

기타포괄손익

지분법자본변동	490,193,051	490,193,051	490,193,051

해외사업환산손익	(1,544,509,981)	(1,544,509,981)	(908,697,312)

보험수리적손익	(508,671,823)	(508,671,823)	(508,671,823)

자산재평가차익

전환권대가

소유주와의거래등	무상감자

연결실체의변동	5,000,000	5,000,000

결손금보전

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	5,004,159,500	10,598,883,111	(813,212,668)	1,694,074,382	2,318,500,677	18,802,405,002	(4,300,842,506)	14,501,562,496

2017.01.01 (기초자본)	5,004,159,500	10,598,883,111	(813,312,668)	1,694,074,382	2,318,500,677	18,802,405,002	(4,300,842,506)	14,501,562,496

자본의변동	포괄손익	당기순이익	31,003,116	31,003,116	919,240,636	950,243,752

기타포괄손익

지분법자본변동	(586,894,517)	(586,894,517)	(586,894,517)

해외사업환산손익	125,327,724	125,327,724	53,030,137	178,357,861

보험수리적손익	1,200,862	1,200,862	1,200,862

자산재평가차익

전환권대가	113,886,000	113,886,000	113,886,000

소유주와의거래등	무상감자

연결실체의변동	167,043,144	167,043,144	(3,329,569)	163,713,575

결손금보전

유상증자	278,940,000	1,721,059,800	1,999,999,800	1,999,999,800

2017.09.30 (기말자본)	5,283,099,500	12,433,828,911	(813,212,668)	1,232,507,589	2,517,747,799	20,653,971,131	(3,331,901,302)	17,322,069,829

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,547,263,861)	(411,288,166)

당기순이익(손실)	950,243,752	422,639,559

당기순이익조정을 위한 가감	1,732,376,956	(1,080,041,585)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,396,981,013)	157,133,251

이자지급(영업)	(99,452,376)	(71,227,838)

이자수취(영업)	353,514,593	201,095,837

법인세납부(환급)	(86,965,773)	(40,887,390)

투자활동현금흐름	1,803,441,303	(6,547,529,355)

단기대여금의 감소	1,917,204,056

장기대여금의 감소	930,545,000

임차보증금의 감소	18,838,450

기계장치의 처분	40,102,877

차량운반구의 처분	512,395	15,518,853

장기금융상품의 증가	(8,253,900)	(8,253,900)

단기대여금의 증가	(1,120,000,000)

보증금의 증가	(788,716,800)

관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(16,566,248)	(1,079,579,428)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	100,000,000

연결실체변동으로 인한 순자산 취득	286,284,855

매도가능금융자산의 증가	(2,000,000,000)

무형자산의 취득	(31,724,262)

재무활동현금흐름	1,828,118,186	(222,045,415)

장기차입금의 증가	12,276,000	446,492,200

유상증자	2,000,000,000

전환사채의 발행	2,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(763,163,500)	(69,042,877)

장기차입금의 상환	(1,420,994,314)	(131,219,000)

비지배지분의 변동	(468,275,738)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(54,556,977)	68,525,738

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가	(12,676,088)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,017,062,563	(7,112,337,198)

기초현금및현금성자산	2,744,369,248	11,553,592,438

기말현금및현금성자산	4,761,431,811	4,441,255,240