에스아이리소스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	4,749,811,036	5,850,796,471

현금및현금성자산	128,935,278	554,037,588

기타유동금융자산	302,731,541	302,572,781

기타유동자산	257,661,139	33,305,024

매출채권	2,916,870	2,840,098,305

유동재고자산	4,057,566,208	2,120,782,773

비유동자산	9,169,442,516	9,031,325,325

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	366,564,653	364,035,287

비유동매도가능금융자산	491,953,700	491,953,700

관계기업투자	3,937,475,681	3,580,348,096

유형자산	3,979,608,029	4,022,473,450

영업권 이외의 무형자산	20,252,250	20,667,000

사용권자산	373,588,203	551,847,792

자산총계	13,919,253,552	14,882,121,796

부채

유동부채	6,191,381,316	7,135,312,940

단기매입채무	3,421,597,929	4,073,599,450

기타유동금융부채	834,850,075	846,140,751

기타 유동부채	25,020,250	141,084,243

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,125,000,000	1,128,000,000

유동성사채	500,000,000	500,000,000

유동 리스부채	284,913,062	446,488,496

비유동부채	109,159,648	123,567,831

장기차입금(사채 포함)	0	0

비유동 리스부채	89,504,480	104,251,550

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	19,655,168	19,316,281

부채총계	6,300,540,964	7,258,880,771

자본

자본금	7,157,729,900	7,157,729,900

자본잉여금	21,967,705,826	21,967,705,826

기타자본구성요소	(806,552,668)	(806,552,668)

기타포괄손익누계액	(1,566,430,119)	(1,980,579,443)

이익잉여금(결손금)	(19,133,740,351)	(18,715,062,590)

자본총계	7,618,712,588	7,623,241,025

자본과부채총계	13,919,253,552	14,882,121,796

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,117,952,045	1,117,952,045	2,266,168,943	2,266,168,943

매출원가	1,415,968,097	1,415,968,097	2,561,168,241	2,561,168,241

매출총이익	(298,016,052)	(298,016,052)	(294,999,298)	(294,999,298)

판매비와관리비	634,915,772	634,915,772	636,668,399	636,668,399

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(1,250,104)	(1,250,104)	18,501,734	18,501,734

영업이익(손실)	(931,681,720)	(931,681,720)	(950,169,431)	(950,169,431)

기타이익	3	3	14	14

기타손실	56,000	56,000	194,002	194,002

기타의대손상각비	(634,812,143)	(634,812,143)	288,930,057	288,930,057

금융수익	10,594,406	10,594,406	453,657,097	453,657,097

금융원가	75,324,854	75,324,854	30,835,633	30,835,633

관계기업투자이익	0	0	26,417,442	26,417,442

관계기업투자손실	57,021,739	57,021,739	20,699,586	20,699,586

법인세비용차감전순이익(손실)	(418,677,761)	(418,677,761)	(810,754,156)	(810,754,156)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(418,677,761)	(418,677,761)	(810,754,156)	(810,754,156)

기타포괄손익	414,149,324	414,149,324	(2,244,232)	(2,244,232)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	414,149,324	414,149,324	(2,244,232)	(2,244,232)

지분법자본변동	414,149,324	414,149,324	(2,244,232)	(2,244,232)

총포괄손익	(4,528,437)	(4,528,437)	(812,998,388)	(812,998,388)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5.85)	(5.85)	(11.33)	(11.33)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5.85)	(5.85)	(11.33)	(11.33)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,912,233,394)	(16,616,204,547)	9,790,445,117

당기순이익(손실)	(810,754,156)	(810,754,156)

지분법자본변동	(2,244,232)	(2,244,232)

2024.03.31 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,914,477,626)	(17,426,958,703)	8,977,446,729

2025.01.01 (기초자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,980,579,443)	(18,715,062,590)	7,623,241,025

당기순이익(손실)	(418,677,761)	(418,677,761)

지분법자본변동	414,149,324	414,149,324

2025.03.31 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,566,430,119)	(19,133,740,351)	7,618,712,588

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	(540,279,806)	60,323,195

당기순이익(손실)	(418,677,761)	(810,754,156)

당기순이익조정을 위한 가감	(301,149,456)	(517,270,297)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	198,652,826	1,406,374,415

이자수취	3,850,861	5,456,956

이자지급(영업)	(22,363,876)	(22,643,973)

법인세환급(납부)	(592,400)	(839,750)

투자활동현금흐름	294,500,000	(158,160,087)

단기대여금의 감소	294,500,000	131,940,000

유형자산의 취득	0	(200,100,087)

임차보증금의 증가	0	(90,000,000)

재무활동현금흐름	(179,322,504)	(36,647,949)

장기차입금의 상환	(3,000,000)	(3,000,000)

리스부채의 감소	(176,322,504)	(33,647,949)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(425,102,310)	(134,484,841)

기초현금및현금성자산	554,037,588	1,374,218,929

기말현금및현금성자산	128,935,278	1,239,734,088