에스아이리소스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	12,976,892,431	12,358,993,635

현금및현금성자산	437,996,507	885,408,618

기타유동금융자산	409,868,008	789,076,711

기타유동자산	2,838,885,741	2,940,653,683

매출채권 및 기타유동채권	341,016,072	501,498,907

매출채권	341,016,072	501,498,907

유동재고자산	8,949,126,103	7,242,355,716

비유동자산	8,387,303,096	7,690,915,664

기타비유동금융자산	761,494,027	833,309,188

매도가능금융자산	475,885,410	475,885,410

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	285,608,617	357,423,778

관계기업투자	3,520,880,321	3,413,647,225

유형자산	3,860,491,856	3,378,253,811

무형자산	21,176,499	22,421,500

사용권자산	223,260,393	43,283,940

자산총계	21,364,195,527	20,049,909,299

부채

유동부채	2,774,426,307	1,224,343,263

기타유동금융부채	800,594,820	578,727,303

기타 유동부채	20,353,910	68,450,853

매입채무 및 기타유동채무	1,953,477,577	577,165,107

매입채무	1,339,840,845	35,384,969

비유동차입금의 유동성 대체 부분	9,000,000	0

유동성사채	500,000,000	500,000,000

유동 리스부채	104,636,732	41,780,138

비유동부채	1,253,828,406	1,166,386,337

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,131,000,000	1,140,000,000

장기차입금	1,131,000,000	1,140,000,000

비유동 리스부채	105,120,905	14,509,623

비유동충당부채	17,707,501	11,876,714

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	17,707,501	11,876,714

부채총계	4,028,254,713	2,390,729,600

자본

자본금	7,157,729,900	6,807,618,600

자본금	7,157,729,900	6,807,618,600

자본잉여금	21,967,705,826	20,755,694,135

자본잉여금	21,967,705,826	20,755,694,135

기타자본구성요소	(806,552,668)	(806,552,668)

기타자본	(806,552,668)	(806,552,668)

기타포괄손익누계액	(1,896,298,566)	(1,755,639,356)

이익잉여금(결손금)	(9,086,643,678)	(7,341,941,012)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(9,086,643,678)	(7,341,941,012)

자본총계	17,335,940,814	17,659,179,699

자본과부채총계	21,364,195,527	20,049,909,299

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,270,890,542	3,031,387,741	997,094,364	3,753,219,206

매출원가	1,606,759,082	3,107,787,275	663,975,780	2,808,262,482

매출총이익	(335,868,540)	(76,399,534)	333,118,584	944,956,724

판매비와관리비	656,572,996	2,511,688,419	848,764,470	2,088,012,826

영업이익(손실)	(992,441,536)	(2,588,087,953)	(515,645,886)	(1,143,056,102)

기타수익	43,171,162	140,300,565	(761,536)	161,819,926

기타비용	11,953,844	14,541,402	355,804,466	477,036,047

금융수익	174,876,188	463,058,128	867,291,969	1,640,529,520

금융원가	46,510,428	119,774,310	16,624,170	32,366,902

관계기업투자이익	202,774,903	388,020,156

관계기업투자손실	9,350,279	121,425,495

관계기업처분손실	13,677,850

법인세비용차감전순이익(손실)	(630,083,555)	(1,744,702,666)	(30,894,368)	28,464,900

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(630,083,555)	(1,744,702,666)	(30,894,368)	28,464,900

기타포괄손익	(82,831,234)	(140,659,210)	5,570,937	95,311,649

총포괄손익	(712,914,789)	(1,885,361,876)	(25,323,431)	123,776,549

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.80)	(24.83)	(0.45)	0.42

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.80)	(24.83)	(0.45)	0.42

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,807,618,600	20,755,694,135	(813,212,668)	(1,904,260,291)	(6,378,645,754)	18,467,194,022

당기순이익(손실)	28,464,900	28,464,900

지분법자본변동	95,311,649	95,311,649

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	6,660,000	6,660,000

2022.09.30 (기말자본)	6,807,618,600	20,755,694,135	(806,552,668)	(1,808,948,642)	(6,350,180,854)	18,597,630,571

2023.01.01 (기초자본)	6,807,618,600	20,755,694,135	(806,552,668)	(1,755,639,356)	(7,341,941,012)	17,659,179,699

당기순이익(손실)	(1,744,702,666)	(1,744,702,666)

지분법자본변동	(140,659,210)	(140,659,210)

유상증자	350,111,300	1,212,011,691	1,562,122,991

자기주식 거래로 인한 증감

2023.09.30 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,896,298,566)	(9,086,643,678)	17,335,940,814

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,444,409,024)	(4,315,235,253)

당기순이익(손실)	(1,744,702,666)	28,464,900

당기순이익조정을 위한 가감	(276,930,684)	(645,265,297)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(370,032,913)	(3,709,325,719)

이자수취	11,247,386	17,115,414

이자지급(영업)	(65,268,077)	(4,208,271)

법인세환급(납부)	1,277,930	(2,016,280)

투자활동현금흐름	491,273,078	1,665,760,490

단기금융상품의 감소	1,500,000,000

장기금융상품의 처분	136,923,778

단기대여금의 감소	696,366,096	889,560,000

임차보증금의 감소	138,302,500	7,784,000

장기금융상품의 증가	10,911,778

관계기업의 처분	126,450,000

유형자산의 취득	(533,257,296)	(420,671,732)

임차보증금의 증가	(73,512,000)	(300,000,000)

재무활동현금흐름	1,505,909,975	881,116,066

유상증자	1,562,122,991

장기차입금의 증가	1,000,000,000

리스부채의 감소	56,213,016	125,543,934

자기주식의 처분	6,660,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(186,140)	689,175

현금및현금성자산의순증가(감소)	(447,412,111)	(1,767,669,522)

기초현금및현금성자산	885,408,618	2,687,220,456

기말현금및현금성자산	437,996,507	919,550,934