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에스아이리소스 사업보고서 (2019.12)
사 업 보 고 서

(제 33 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 3월 30 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)에스아이리소스
대 표 이 사 : TEN SUN OK(전순옥)
본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 새문안로 68,9층
(전 화) 02.780.2388
(홈페이지) http://www.siresource.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) TEN SUN OK(전순옥)
(전 화) 02.780.2388
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	(유)우글레고르스크우골	당기 중 지분처분에 따른 지배력 상실

(유)에스아이트레이딩	당기 중 지분처분에 따른 지배력 상실

당사는 당기 중 (유)우글레고르스크우골에 대한 지배력을 상실하여 해당 기업을 연결대상 종속기업에서 제외하고, 동 주식의 공정가액을 기타포괄-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 또한, 당기 중 (유)에스아이트레이딩에 대한 지배력을 상실하여 해당 기업을 연결대상 종속기업에서 제외하고, 동 주식의 공정가액을 관계기업투자로 분류하였습니다.

2. 회사의 명칭

당사의 명칭은 주식회사 에스아이리소스라고 표기하며, 영문으로 SI RESOURCES CO., LTD.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표시할 경우에는(주)에스아이리소스라고 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간

당사는1987년 07월 01일에 설립되었으며, 2002년 08월 22일에 한국거래소 코스닥증권시장에 주식을 상장하였습니다.

4. 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지

주소: 서울시 종로구 새문안로 66, 9충(흥국생명빌딩) 전화번호: 02-780-2388 홈페이지: http://www.siresource.co.kr

5. 중소기업 해당 여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.

6. 주요 사업의 내용 당사는 석탄 채굴, 운송 및 판매 사업과 기타 수출 사업을 주사업으로 영위 하고 있습니다 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 7. 계열회사에 관한 사항

당사는 사업보고서 제출일 현재 3개의 계열회사가 있으며, 계열회사에 관한 자세한 사항은 동 보고서의 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

구분	회사명	주요사업

비 상장 (3사 )	(유)에스아이트레이딩(*1)	수출입/종합무역업

(유)안네스	건설 및 임대업

(주)에스아이코퍼레이션(*2)	국내외 자원개발

(*1) (유)에스아이트레이딩은 사업다각화(러시아 사할린 사업관련)의 목적으로 설립된 현지법인으로 당기 중 지분을 처분함에 따라 40% 지분을 소유한 관계회사입니다.(*2) (주)에스아이코퍼레이션은 당사가 49.0% 지분을 소유한 관계회사입니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

주권상장	2002.08.22	-	-
2. 회사의 연혁

1. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경일	내용

2009.01	서울시 강남구 삼성동 코엑스상사전시장B-20

2009.05	서울시 강남구 삼삼동 코엑스상사전시장C100-4

2010.10	서울시 영등포구 여의공원로101, 410(여의도동, 씨씨엠엠빌딩)

2016.09	서울시 영등포구 여의공원로111, 1005호(여의도동, 태영빌딩)

2020.02	서울시 종로구 새문안로 68, 9층(흥국생명빌딩)

2. 경영진의 중요한 변동

변동 일자	내용

2009.08	대표이사 변경 - 변경전 공동대표이사 이형래, 김학수 - 변경후 대표이사 김학수

2009.12	신규 이사 선임 - 이사 김성곤

2010.03	이사, 감사 변경 - 변경전 사외이사 이동열 - 변경후 이사 최경덕, 사외이사 전순옥, 감사 서충현

2010.08	대표이사 변경 - 변경전 대표이사 김학수 - 변경후 대표이사 최경덕

2010.10	이사, 감사 변경 - 변경전 이사 김학수, 사외이사 전순옥, 감사 김대중 - 변경후 이사 전순옥, 이사 박희연, 사외이사 정만우, 감사 김학수

2011.03	신규 사외이사 선임 - 사외이사 정영기

2011.12	대표이사 변경 - 변경전 대표이사 최경덕 - 변경후 대표이사 전순옥

2013.03	임원 재선임 및 신규 선임 - 재선임 : 이사 전순옥, 이사 최경덕, 이사 박희연 - 신규선임 : 감사 김현규

2014.03	신규 사외이사 선임 - 변경전 사외이사 정영기 - 변경후 사외이사 박성춘

2016.05	대표이사 변경 - 변경전 대표이사 전순옥 - 변경후 대표이사 박희연

2016.07	이사, 감사 변경 - 변경전 : 대표이사 박희연, 이사 최경덕, 이사 전순옥, 감사 김현규 - 변경후 : 대표이사 박희연, 이사 손용석, 이사 박찬희, 이사 진성욱, 사외이사 박성춘, 사외이사 허지영, 감사 박정우

2016.11	이사 변경 (사임) - 변경전 : 대표이사 박희연, 이사 손용석, 이사 박찬희, 이사 진성욱, 사외이사 박성춘, 사외이사 허지영, 감사 박정우 - 변경후 : 대표이사 박희연, 이사 손용석, 사외이사 박성춘, 감사 박정우

2017.12	이사선임 - 사내이사 박택수 신규선임, 사외이사 박성춘 재선임

2019.03	이사 및 대표이사 재선임 - 사내이사 및 대표이사 박희연 재선임

2019.09	대표이사 변경 - 변경전 대표이사 박희연 - 변경후 대표이사 전순옥

3. 최대주주의 변동 (단위: 주, %)

최대주주명	변동일	소유 주식 수	지분율	비고

이형래	2008.09.30	16,340,491	17.8	경영권 양수도계약 및 특수관계인 추가

(주)고려포리머	2008.11.17	12,537,266	13.7	경영권 양수도계약

최경덕	2010.06.09	29,652,483	53.7	현물출자 납입

디엠메탈(주)	2016.05.11	7,900,000	15.8	주식양수도계약

이창환	2016.07.06	7,900,000	15.8	주식양수도계약

최경덕	2016.07.07	4,167,400	8.9	이창환의 장내매도

(주)에스아이알홀딩스 외1	2019.02.14	8,929,152	13.82	제3자배정 유상증자

4. 상호의 변경

변경일	변경 전	변경 후

2008.11	(주)엠아이컨텐츠홀딩스	(주)매일상선

2010.10	(주)매일상선	(주)에스아이리소스

5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 당사의 경영활동과 관련된 중요한 발생 내용은 다음과 같습니다.

발생일	내용

2009.03	유상증자(주주배정) 실행(총11,587,123주로 증가)

2010.06	(유)우글레고르스크우골 현물 출자에 따른 주식양수(183억원 규모)

2010.11	(유)우글레고르스크우골 주식양수(160억원 규모)

2011.01	(유)우글레고르스크우골 주식 20% 양도(상대방: (주)삼성물산)

2011.06	(유)우글레고르스크우골 주식 20% 양도 (상대방: (주)삼성물산(14%), Samsung C UK Ltd(6%))

2012.01	(유)우글레고르스크우골 주식9.99%양도(상대방: (주)삼성물산)

2012.09	(유)에스아이티 자회사 편입(지분취득)

2014.12	섬유사업중단

2016.04	(주)에스아이코퍼레이션 주식600,000주(30억)를 취득

2016.08	(주)이엠피연구소 주식100,000주(5억)를 취득 에스엘코리아 투자조합20억(200구좌) 취득

2017.06	(주)이엠피연구소 주식100,000주(5.5억)를 처분

2018.01	에스엘코리아 투자조합20.4억(200구좌) 매도

2018.02	(주)에스아이알홀딩스 주식100,000주(5억)를 취득

2018.05	(주)에스아이알홀딩스 주식100,000주(5억)를 매도 (유)씨알에스 보유 지분 매도

2019.02	제3자배정 유상증자 실행 제5회 전환사채 발행
3. 자본금 변동사항

1. 증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015.10.19	무상감자	보통주	50,041,597	500	-	주1)

2015.10.19	주식분할	보통주	40,033,276	100	-	주1)

2017.05.22	유상증자(제3자배정)	보통주	2,789,400	100	717

2019.01.25	전환권행사	보통주	796,177	100	628

2019.02.09	유상증자(제3자배정)	보통주	1,703,577	100	587

2019.02.14	전환권행사	보통주	2,388,535	100	628

2019.02.15	유상증자(제3자배정)	보통주	3,442,340	100	581

2019.02.21	유상증자(제3자배정)	보통주	3,442,340	100	581

주1) 83.33% 무상감자 및 액면가 500원의 기명식 보통주 1주를 액면가액 100원의 기명식 보통주 5주로 분할하는 주식분할을 하였습니다.주2) 당기말 현재 총발행주식수는 64,603,964주 입니다. 2. 미상환 전환사채 발행 현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제4회무보증 사모 전환사채	2017.05.22	2020.05.22	2,000	보통주	2018. 05.22 ~2020. 04. 22	100.0	628	0	0	주1)

제5회무보증 사모 전환 사채	2019.02.07	2022.02.07	3,000	보통주	2020. 02. 07 ~2022. 01. 06	100.0	576	1,000	1,736,111	주2)

합 계	-	-	5,000	보통주	-	-	-	1,000	1,736,111	-

주1) 제4회 무보증 사모 전환사채는 전액 전환 완료(2019.2.14.전환청구권행사 공시참조)되었습니다.주2) 제5회 무보증 사모 전환사채 중 20억원의 사채를 당사가 취득(2019.8.9.전환사채 발행후 만기전 사채취득 공시참조)하여 소각 처리하였습니다.
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	201,714,003	-	201,714,003	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	137,110,039	-	137,110,039	-

1. 감자	137,110,039	-	137,110,039	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	64,603,964	-	64,603,964	-

Ⅴ. 자기주식수	12,565	-	12,565	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	64,591,399	-	64,591,399	-

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	5,000	-	-	-	5,000	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	5,000	-	-	-	5,000	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	7,565	-	-	-	7,565	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	12,565	-	-	-	12,565	-

-	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	64,603,964	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	12,565	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	64,591,399	-

-	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제33기	제32기	제31기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-11,015	-1,929	-675

(별도)당기순이익(백만원)	-	-1,778	1,755

(연결)주당순이익(원)	-177	-56	-25

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
1. 요약재무정보

당사의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(단위: 원)

구분	제33기(2019년)	제32기(2018년)	제31기(2017년)

자산

[유동자산]	7,802,754,970	15,965,122,227	16,101,846,678

당좌자산	7,365,695,770	13,696,686,342	15,453,038,543

재고자산	437,059,200	2,268,435,885	648,808,135

[비유동자산]	5,238,412,861	12,866,289,161	13,569,853,983

투자자산	4,554,431,670	8,133,341,623	6,357,235,618

유형자산	126,551,436	4,542,097,848	5,869,587,483

무형자산	17,456,500	17,456,500	23,773,470

기타비유동금융자산	441,570,083	173,393,190	1,319,257,412

사용권자산	42,864,940	-	-

순확정급여자산	55,538,232	-	-

자산총계	13,041,167,831	28,831,411,388	29,671,700,661

부채

[유동부채]	1,500,613,448	9,516,647,696	11,218,999,274

[비유동부채]	30,354,323	954,758,134	2,518,703,143

부채총계	1,530,967,771	10,471,405,830	13,737,702,417

자본

[지배기업소유주지분]	11,510,200,060	20,652,561,524	19,322,770,557

자본금	6,460,396,400	5,283,099,500	5,283,099,500

자본잉여금	18,243,713,783	12,319,942,911	12,319,942,911

기타자본	51,787,332	165,673,332	(699,326,668)

기타포괄손익누계액	(1,808,542,165)	3,345,281,438	1,408,230,579

이익잉여금(결손금)	(11,437,155,290)	(461,435,657)	1,010,824,235

[비지배지분]	-	(2,292,555,966)	(3,388,772,313)

자본총계	11,510,200,060	18,360,005,558	15,933,998,244

(2019.01.01~2019.12.31)	(2018.01.01~2018.12.31)	(2017.01.01~2017.12.31)

매출액	12,830,793,523	28,204,423,002	33,368,170,415

영업이익	549,255,301	(64,210,334)	733,521,362

법인세비용차감전순손익	(10,036,364,514)	(1,868,737,479)	(554,295,003)

당기순이익	(11,015,441,412)	(1,929,240,922)	(675,458,752)

[지배기업소유주]	(11,180,019,484)	(2,931,622,433)	(1,317,919,550)

[비지배지분]	164,578,072	1,002,381,511	642,460,798

주당순이익(원)	(177)	(56)	(25)

연결에 포함된 회사 수	-	2	3
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제33기(당기)	서현회계법인	적정	-	-

제32기(전기)	이현회계법인	적정	-	-

제31기(전전기)	이연회계법인	적정	-	-

1-1. 관리종목으로 지정 사유 - 상장적격성 실질심사 대상결정1-2. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제 비상근감사는 당사의 제33기 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하였고, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.나. 내부회계 관리제도 회계감사인은 " 우리는 첨부된 주식회사 에스아이리소스의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 에스아이리소스의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다. " 는 의견을 표명하였습니다. 당사의 현재 내부회계관리제도 운영은 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한 당사는 내부회계관리제도운영실태보고를 대표이사 및 내부회계관리책임자가 이사회 및 주주총회에 현재까지 적정하다는 평가를 보고하고 있습니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제33기(당기)	서현회계법인	반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사	90,000	978시간

제32기(전기)	이현회계법인	반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사	50,000	583시간

제31기(전전기)	이현회계법인	반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사	50,000	574시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제33기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제32기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제31기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사 기구 관련 사항 가. 감사위원회

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부 장치 마련 여부 당사 정관 제35조(감사의 직무)에 의거한 사항은 아래와 같습니다.

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보 고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무 상태를 조사할 수 있다. 다. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

박정우(1973.07)	한서대학교 졸업 (주)신화 전무	상법상의 감사 요건 충족	선임(2016.07.29)

* 2019년 9월 임시주주총회를 통하여 감사를 신규선임하고자 하였으나 부결되어, 상법 제 415조의 준용규정에 따라 결원의 경우 선임된 감사의 취임시까지 감사의 권리와 의무를 이행하고 있으며 당기 정기주주총회를 통해 신규선임할 예정입니다. 2. 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

박정우

1	2019.1.23	제4회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 전환가액 변경 (628원)	가결	참석

2	2019.1.30	신주발행(소액공모 증자)의 건 (1,700,680주, 999백만원)	가결	참석

3	2019.1.30	신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건 (3,442,340주, 1,999백만원)	가결	참석

4	2019.1.30	신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건 (3,442,340주, 1,999백만원)	가결	참석

5	2019.1.30	제5회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채발행의 건(30억, 전환가액 576원, 5,208,333주)	가결	참석

6	2019.2.13	임시주주총회 소집에 관한 사항	가결	참석

7	2019.3.13	- 제32기 정기주주총회 소집의 건 - 내부회계관리제도 운영보고	가결	참석

8	2019.3.13	임시주주총회 세부 의안 확정	가결	참석

9	2019.3.21	제32기(2018년)재무제표 및 부속명세서 승인의 건	가결	참석

10	2019.3.29	대표이사 선임의 건 (박희연)	가결	불참

11	2019.6.28	임시주주총회 소집에 관한 사항	가결	불참

12	2019.7.24	임시주주총회 기일 연기 및 정관목적사업 추가 확정	가결	찬성

13	2019.7.24	임시주주총회 기일 연기 및
정관목적사업 추가 확정	가결	찬성

14	2019.08.23	임시주주총회 세부의안 확정	가결	찬성

15	2019.09.16	투명경영위원회 자문위원 선임의 건	가결	불참

16	2019.11.22	SIT 채권 및 지분 양수도 승인의 건	가결	불참

17	2019.12.30	우글지분 양수도 승인의 건	가결	불참

18	2019.12.30	SIT 채권양수도 조건변경의 건	가결	불참

3. 감사교육 실시 내역감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2019년 09월 25일	삼도회계법인	-감사제도의 취지-감사의 책임

4. 감사 지원조직 현황감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	4	이사 1명(0.9년)차장 2명(0.6년)대리 1명(8년)	- 주주총회, 회사 경영활동 등 업무 전반에 관한 감사업무 지원- 회계결산, 재무제표 작성, 기타 회계업무 전반에 대한 감사업무 지원

5. 준법지원인 지원조직 현황 - 해당사항 없음(최근 사업연도 말 자산총액5,000억원 미만, 상법 시행령 제39조)
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 정관 제29조(의결권 대리행사)에 따라 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 그 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.

1. 집중투표제의 채택 여부 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사는 2015년12월 14일 이사회를 통해 전자투표 채택을 승인하였습니다.

3 . 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 4 . 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

전순옥	여	1975.02	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	- 전) 러시아 유즈노사할린스크 시청 법무팀 - 전) 한국 산림조합중앙회 러시아 법률자문 - 현)주식회사 에스아이코퍼레이션 대표이사	-	-	-	1개월	2022.09.09

최경덕	남	1950.07	사내이사	등기임원	상근	경영기획	- 전) 러시아 사할린 주정부 수도사업부 부국장 -"Coal Resources of Sakhalin" 회장	4,166,665	-	-	1개월	2022.09.09

김용구	남	1962.07	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	- 전) 삼성물산 자카르타 지점장 - 현) 주식회사 와이케이리소스 대표이사	-	-	-	1개월	2022.09.09

박정우	남	1973.07	감사	등기임원	비상근	감사	- 한서대학교 졸업- 전 (주)신화 전무	-	-	-	3년2개월	2019.07.29

* 2019년 9월 임시주주총회에서 전순옥, 최경덕, 김용구 이사가 선임되었습니다.* 2019년 9월 임시주주총회에서 감사를 신규선임하고자 하였으나 부결되어, 상법 제 415조의 준용규정에 따라 결원의 경우 선임된 감사의 취임시까지 감사의 권리와 의무를 이행하고 있으며 당기 정기주주총회를 통해 신규선임할 예정입니다. 나. 직원 현황 기준일 현재 근로중인자의 당기지급총액이며, 중도 입.퇴사자에 대한 단순계산으로 실제 지급액과는 상이할 수 있습니다.

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

-	남	5	-	-	-	5	0.5	165	33	-	-	-	-

-	여	5	-	-	-	5	3.2	159	32	-

합 계	10	-	-	-	10	1.85	32	32	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	1,500	-

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	201	40	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	146	49	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	4	4	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	48	48	-

주) 인원수, 보수총액, 1인당 평균보수액은 보고서 작성기준일이 속하는 기간에 퇴임한 이사.감사의 보수지급금액이 포함되어있습니다.

보수현황>

해당사항 없음(당사는 개인별 보수가 5억원을 초과하는 임원이 없습니다.)1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 865 2019.09.10 사임 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 865 - (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 박희연 직원 2016.07.29 신주교부자기주식교부 보통주 5,000,000 - - 5,000,000 2018.07.29~2023.07.29 1,604
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열사 등의 현황 및 지분율 (단위: 주, %)

구분	상장여부	회 사 명	주요 사업	소유주식수	지분율

종속회사	비상장	(유)에스아이트레이딩(*1)	무역업	4,000	40.0

관계회사	비상장	(유)안네스	건설 및 임대업	3,000	30.0

관계회사	비상장	㈜에스아이코퍼레이션	국내외자원개발	600,000	49.0

(*1) (유)에스아이트레이딩은 당기 중 처분으로 인하여 종속기업에서 관계기업으로 변경되었습니다. 2. 타 법인 출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

크리에이티브 리더스그룹8	-	신규사업강화	1,300	354,687	16.3	3,278	-	-	-2,036	354,687	16.3	-	-	-

(유)우글레고 르스크우골	2008.06.30	신규사업진출	6,163	27,506	50.0	-	-	-	-	27,506	50	-	-	-

(유)에스아이트레이딩	2012.05.30	신규사업진출	0.2	10,000	100.0	373	-	-	-	10,000	100.0	-	5,800	1,011

(유)안네스	2012.08.10	신규사업진출	2,820	3,000	30.0	2,820	-	-	-1,052	3,000	30.0	1,650	630	25

(유)사할린돔	-	신규사업진출	500	10,000	10.0	175	-	-	-	10,000	10.0	453	-	-

(주)에스아이코퍼레이션	2016.04.27	신규사업진출	3,000	600,000	49.0	3,000	-	-	-	600,000	49.0	2,802	7,219	73

합 계	1,005,193	-	9,646	-	-	-3,088	1,005,193	-	-	-	-
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 특 수관계자 현황

관 계	당기말	전기말

관계기업	(유)안네스(주)에스아이코퍼레이션(유)에스아이트레이딩	(유)안네스(주)에스아이코퍼레이션

기타의특수관계자(*1)	(주)에스아이알홀딩스(유)우글레고르스크우골 (주)블리틱스(유)포트우글레고르스키	(주)에스아이알홀딩스(주)유씨엘플러스(주)멀티아이즈

(*1) (주)유씨엘플러스, (주)멀티아이즈는 대표이사 변경으로 당기말 현재 특수관계자에서 제외되었으며, (주)블리틱스 는 당사의 주요주주입니 다. (유)포트우글레고르스키는 (주)에스아이코퍼레이션이 지분 50%를 보유하고 있습니다. 2. 특수관계자와의 영업상의 거래

(당기)

(단위: 천원)

특수관계자	매출	기타수익(*1)	기타비용(*2)

(주)에스아이코퍼레이션	-	24,000	50,400

(주)에스아이알홀딩스	-	29,918	-

(주)멀티아이즈	-	12,397	-

(유)포트우글레고르스키	2,937	116,381	4,100,315

합 계	2,937	182,696	4,150,715

(*1) 이자수익과 수입임대료 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 지급수수료와 지급임차료 등으로 구성되어 있습니다.

(전기)

(단위: 천원)

특수관계자	매출	유형자산매각	기타수익(*1)	매입	기타비용(*2)

(주)에스아이코퍼레이션	7,484,794	10,000	24,000	33,102	855,946

(주)에스아이알홀딩스	-	-	18,164	-	-

(주)멀티아이즈	-	-	7,849	1,658,000	-

(유)포트우글레고르스키	148,679	-	30,974	-	4,667,976

전임 대표이사	-	-	1,464	-	-

합 계	7,633,473	10,000	82,451	1,691,102	5,523,922

(*1) 이자수익과 수입임대료 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 지급수수료와 지급임차료 등으로 구성되어 있습니다.

3. 특수관계자와의 채권(당기)

(단위: 천원)

특수관계자	매출채권	단기대여금	미수수익	선급금

총액	대손충당금	순액	총액	대손충당금	순액	총액	대손충당금	순액	총액	대손충당금	순액

(주)에스아이트레이딩	211,644	(211,644)	-	6,761,552	(6,761,552)	-	-	-	-	-	-	-

(유)우글레고르스크우골	-	-	-	2,952,390	(2,952,390)	-	-	-	-	352,860	-	352,860

(주)에스아이알홀딩스	-	-	-	1,000,000	(1,000,000)	-	29,918	(29,918)	-	-	-	-

(주)멀티아이즈	-	-	-	500,000	(500,000)	-	19,384	(19,384)	-	-	-	-

합 계	211,644	(211,644)	-	11,213,942	(11,213,942)	-	49,302	(49,302)	-	352,860	-	352,860

(전기)

(단위: 천원)

특수관계자	단기대여금	미수금

총액	대손충당금	순액	총액	대손충당금	순액

(주)에스아이알홀딩스	1,000,000	-	1,000,000	-	-	-

(주)멀티아이즈	500,000	(25,000)	475,000	-	-	-

전임 대표이사	150,000	-	150,000	420,000	-	420,000

합 계	1,650,000	(25,000)	1,625,000	420,000	-	420,000

4. 특수관계자와의 채무(단위: 천원)

특수관계자	당기말	전기말

사채	미지급비용	임대보증금	전환사채	미지급금	미지급비용	선수금	임대보증금

(주)에스아이코퍼레이션	-	50,400	-	-	316,656	-	1,301,058	-

(주)에스아이알홀딩스	-	-	3,000	-	-	-	-	3,000

(주)블리틱스(*)	1,000,000	-	-	-	-	-	-	-

(주)유씨엘플러스	-	-	-	1,482,801	-	4,769	-	-

합 계	1,000,000	50,400	3,000	1,482,801	316,656	4,769	1,301,058	3,000

(*) 당기 중 발행한 제5회차 전환사채가 기한의 이익 상실사유에 해당하여 일반사채로 전환되었습니다.(주석 21 참조)

5. 특수관계자와의 대여금(당기)

(단위: 천원)

특수관계자	자금대여거래	기타자금거래	유상증자	전환사채의발행

기초잔액	대여	회수	기말잔액	기초잔액	발생	회수	기말잔액

(주)에스아이알홀딩스	1,000,000	-	-	1,000,000	-	-	-	-	3,000,000	-

(주)블리틱스(*)	-	-	-	-	-	6,000,000	(6,000,000)	-	2,000,000	3,000,000

(주)멀티아이즈	500,000	-	-	500,000	-	-	-	-	-	-

전임 대표이사	150,000	-	(150,000)	-	-	-	-	-	-	-

합 계	1,650,000	-	(150,000)	1,500,000	-	6,000,000	(6,000,000)	-	5,000,000	3,000,000

(*) 당사는 2019년 1월 30일 인도네시아향 태양광모듈 생산라인 턴키공급 계약을 체결 한 바 있으며, 이를 위하여 태양광모듈 생산장비 등에 대한 구매계약을 체결하고 대금 을 선급하였습니다. 그러나, 해당 생산라인 권리에 대한 중대한 하자가 발견됨에따라, 2019년 7월 29일 동 공급계약을 해지하였습니다. 한편, 해당 선급금에 대한 보존조치로 2019년 8월 9일 계약자 보유 당사의 제5회차 전환사채 중 20억원을 만기전에 회수하여 소각하였으며, 잔여 선급금 60억원도 회수를 완료하였습니다. (전기)

(단위: 천원)

특수관계자	기초잔액	대여	회수	기말잔액

(주)에스아이알홀딩스	-	1,000,000	-	1,000,000

(주)멀티아이즈	-	500,000	-	500,000

전임 대표이사	100,000	50,000	-	150,000

합 계	100,000	1,550,000	-	1,650,000

6. 주요경영진의 보상내역(단위: 천원)

구 분	당기	전기

단기종업원급여	171,667	108,000

퇴직급여	(895,068)	125,000

주식보상비용	-	301,178

합 계	(723,401)	534,178

(*) 주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음
정 정 신 고 (보고)

2020년 4월 3일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 3월 31일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항- 포괄손익계산서	전전기 누락분 반영	포괄손익계산서 제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 31 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 제 32 기 제 31 기 수익(매출액) 12,830,793,523 13,034,072,506 매출원가 11,608,057,792 11,822,768,973 매출총이익 1,222,735,731 1,211,303,533 판매비와관리비 673,480,430 2,231,991,657 영업이익(손실) 549,255,301 (1,020,688,124) 기타수익 131,544,464 83,046,556 기타비용 9,418,293,105 1,850,009,890 금융수익 1,850,816,122 846,591,277 금융원가 476,940,122 1,582,173,837 관계기업투자이익 41,458,780 관계기업투자손실 (344,309,180) (112,393,989) 종속기업투자주식처분이익 (2,328,437,994) 2,550,355,615 법인세비용차감전순이익(손실) (10,036,364,514) (1,043,813,612) 법인세비용 69,096,857 80,174,252 계속사업손익 중단영업손익 당기순이익(손실) (11,015,441,412) (1,929,240,922) (675,458,752) 기타포괄손익 (4,949,523,752) 556,262,516 총포괄손익 (15,964,965,164) (1,372,978,406) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (177) (55) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (160) (21) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (17) (34)

V. 감사인의 감사의견 등1-2. 내부통제에 관한 사항나. 내부회계 관리제도	기재사항추가_상세기재	나. 내부회계 관리제도 회계감사인은 " 우리는 첨부된 주식회사 에스아이리소스의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 에스아이리소스의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다. " 는 의견을 표명하였습니다. 당사의 현재 내부회계관리제도 운영은 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한 당사는 내부회계관리제도운영실태보고를 대표이사 및 내부회계관리책임자가 이사회 및 주주총회에 현재까지 적정하다는 평가를 보고하고 있습니다.	나. 내부회계 관리제도
우리는 첨부된 주식회사 에스아이리소스의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 에스아이리소스의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.
회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.
경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.1. 회사의 회계처리 검토 관련 내부통제절차가 효과적으로 운영되지 않아 감사전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었습니다. 동 수정사항은 재무제표에 적절하게 반영되었습니다.2. 회사는 일부 자금집행 및 자금조달과정과 관련하여 내부회계관리제도에서 설계된 통제절차를 따르지 않는 등 내부회계관리제도가 효과적으로 운영되지 않았습니다. 우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - 당사의 현재 내부회계관리제도 운영은 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한 당사는 내부회계관리제도운영실태보고를 대표이사 및 내부회계관리책임자가 이사회 및 주주총회에 현재까지 적정하다는 평가를 보고하고 있습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제33기(당기)	서현회계법인	적정	-	-

제32기(전기)	이현회계법인	적정	-	-

제31기(전전기)	이연회계법인	적정	-	-

1-1. 관리종목으로 지정 사유 - 상장적격성 실질심사 대상결정1-2. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제 비상근감사는 당사의 제33기 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하였고, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.

나. 내부회계 관리제도

우리는 첨부된 주식회사 에스아이리소스의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 에스아이리소스의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.

회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.

경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.1. 회사의 회계처리 검토 관련 내부통제절차가 효과적으로 운영되지 않아 감사전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었습니다. 동 수정사항은 재무제표에 적절하게 반영되었습니다.2. 회사는 일부 자금집행 및 자금조달과정과 관련하여 내부회계관리제도에서 설계된 통제절차를 따르지 않는 등 내부회계관리제도가 효과적으로 운영되지 않았습니다. 우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - 당사의 현재 내부회계관리제도 운영은 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한 당사는 내부회계관리제도운영실태보고를 대표이사 및 내부회계관리책임자가 이사회 및 주주총회에 현재까지 적정하다는 평가를 보고하고 있습니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제33기(당기)	서현회계법인	반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사	90,000	978시간

제32기(전기)	이현회계법인	반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사	50,000	583시간

제31기(전전기)	이현회계법인	반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사	50,000	574시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제33기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제32기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제31기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열사 등의 현황 및 지분율 (단위: 주, %)

구분	상장여부	회 사 명	주요 사업	소유주식수	지분율

종속회사	비상장	(유)에스아이트레이딩(*1)	무역업	4,000	40.0

관계회사	비상장	(유)안네스	건설 및 임대업	3,000	30.0

관계회사	비상장	㈜에스아이코퍼레이션	국내외자원개발	600,000	49.0

(*1) (유)에스아이트레이딩은 당기 중 처분으로 인하여 종속기업에서 관계기업으로 변경되었습니다. 2. 타 법인 출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

크리에이티브 리더스그룹8	-	신규사업강화	1,300	354,687	16.3	3,278	-	-	-2,036	354,687	16.3	-	-	-

(유)우글레고 르스크우골	2008.06.30	신규사업진출	6,163	27,506	50.0	-	-	-	-	5,501	10	-	-	-

(유)에스아이트레이딩	2012.05.30	신규사업진출	0.2	10,000	100.0	373	-	-	-	4,000	40.0	-	5,800	1,011

(유)안네스	2012.08.10	신규사업진출	2,820	3,000	30.0	2,820	-	-	-1,052	3,000	30.0	1,487	630	25

(유)사할린돔	-	신규사업진출	500	10,000	10.0	175	-	-	-	10,000	10.0	453	-	-

(주)에스아이코퍼레이션	2016.04.27	신규사업진출	3,000	600,000	49.0	3,000	-	-	-	600,000	49.0	2,647	7,219	73

합 계	1,005,193	-	9,646	-	-	-3,088	977,188	-	-	-	-