에스아이리소스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	3,671,837,512	4,806,625,888

현금및현금성자산	1,239,734,088	1,374,218,929

기타유동금융자산	382,941,831	368,392,781

기타유동자산	67,492,985	134,292,796

매출채권	801,020	878,825,278

유동재고자산	1,980,867,588	2,050,896,104

비유동자산	8,953,199,191	8,596,170,993

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	356,707,329	286,747,382

비유동매도가능금융자산	426,670,794	426,670,794

관계기업투자	3,757,831,587	3,754,357,963

유형자산	4,029,407,817	3,913,641,681

영업권 이외의 무형자산	20,346,497	20,761,500

사용권자산	362,235,167	193,991,673

자산총계	12,625,036,703	13,402,796,881

부채

유동부채	2,322,063,890	2,386,736,398

단기매입채무	868,219,836	769,316,236

기타유동금융부채	761,231,073	852,994,812

기타 유동부채	23,617,340	147,788,618

비유동차입금의 유동성 대체 부분	12,000,000	12,000,000

유동성사채	500,000,000	500,000,000

유동 리스부채	156,995,641	104,636,732

비유동부채	1,325,526,084	1,225,615,366

장기차입금	1,125,000,000	1,128,000,000

비유동 리스부채	182,191,808	79,597,203

비유동충당부채	18,334,276	18,018,163

부채총계	3,647,589,974	3,612,351,764

자본

자본금	7,157,729,900	7,157,729,900

자본잉여금	21,967,705,826	21,967,705,826

기타자본구성요소	(806,552,668)	(806,552,668)

기타포괄손익누계액	(1,914,477,626)	(1,912,233,394)

이익잉여금(결손금)	(17,426,958,703)	(16,616,204,547)

자본총계	8,977,446,729	9,790,445,117

자본과부채총계	12,625,036,703	13,402,796,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,266,168,943	2,266,168,943	430,066,540	430,066,540

매출원가	2,561,168,241	2,561,168,241	307,151,673	307,151,673

매출총이익	(294,999,298)	(294,999,298)	122,914,867	122,914,867

판매비와관리비	655,170,133	655,170,133	678,503,473	678,503,473

영업이익(손실)	(950,169,431)	(950,169,431)	(555,588,606)	(555,588,606)

기타이익	14	14	951,848	951,848

기타손실	289,124,059	289,124,059	61,153,859	61,153,859

금융수익	453,657,097	453,657,097	226,486,208	226,486,208

금융원가	30,835,633	30,835,633	39,092,647	39,092,647

관계기업투자이익	26,417,442	26,417,442	62,167,578	62,167,578

관계기업투자손실	20,699,586	20,699,586	20,029,829	20,029,829

법인세비용차감전순이익(손실)	(810,754,156)	(810,754,156)	(386,259,307)	(386,259,307)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(810,754,156)	(810,754,156)	(386,259,307)	(386,259,307)

기타포괄손익	(2,244,232)	(2,244,232)	3,559,813	3,559,813

총포괄손익	(812,998,388)	(812,998,388)	(382,699,494)	(382,699,494)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11.33)	(11.33)	(5.67)	(5.67)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11.33)	(11.33)	(5.67)	(5.67)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,807,618,600	20,755,694,135	(806,552,668)	(1,755,639,356)	(7,341,941,012)	17,659,179,699

당기순이익(손실)	(386,259,307)	(386,259,307)

지분법자본변동	3,559,813	3,559,813

2023.03.31 (기말자본)	6,807,618,600	20,755,694,135	(806,552,668)	(1,752,079,543)	(7,728,200,319)	17,276,480,205

2024.01.01 (기초자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,912,233,394)	(16,616,204,547)	9,790,445,117

당기순이익(손실)	(810,754,156)	(810,754,156)

지분법자본변동	(2,244,232)	(2,244,232)

2024.03.31 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,914,477,626)	(17,426,958,703)	8,977,446,729

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	60,323,195	(295,846,364)

당기순이익(손실)	(810,754,156)	(386,259,307)

당기순이익조정을 위한 가감	(517,270,297)	(97,874,888)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,406,374,415	209,414,738

이자수취	5,456,956	2,103,458

이자지급(영업)	(22,643,973)	(22,907,335)

법인세환급(납부)	(839,750)	(323,030)

투자활동현금흐름	(158,160,087)	94,749,829

단기대여금의 감소	131,940,000	311,176,096

장기금융상품의 취득	(3,707,944)

유형자산의 취득	(200,100,087)	(212,518,323)

임차보증금의 증가	(90,000,000)	(200,000)

재무활동현금흐름	(36,647,949)	(35,945,900)

장기차입금의 상환	(3,000,000)

리스부채의 감소	(33,647,949)	(35,945,900)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,411,121

현금및현금성자산의순증가(감소)	(134,484,841)	(234,631,314)

기초현금및현금성자산	1,374,218,929	885,408,618

기말현금및현금성자산	1,239,734,088	650,777,304