에스아이리소스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	4,655,642,060	4,806,625,888

현금및현금성자산	719,651,064	1,374,218,929

기타유동금융자산	302,572,781	368,392,781

기타유동자산	170,051,153	134,292,796

매출채권	26,400	878,825,278

유동재고자산	3,463,340,662	2,050,896,104

비유동자산	9,202,672,831	8,596,170,993

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	361,538,529	286,747,382

비유동매도가능금융자산	426,670,794	426,670,794

관계기업투자	3,677,041,575	3,754,357,963

유형자산	3,986,232,559	3,913,641,681

영업권 이외의 무형자산	21,081,999	20,761,500

사용권자산	730,107,375	193,991,673

자산총계	13,858,314,891	13,402,796,881

부채

유동부채	6,052,175,167	2,386,736,398

단기매입채무	3,191,507,699	769,316,236

기타유동금융부채	724,090,651	852,994,812

기타 유동부채	21,445,070	147,788,618

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,012,000,000	12,000,000

유동성사채	500,000,000	500,000,000

유동 리스부채	603,131,747	104,636,732

비유동부채	259,261,462	1,225,615,366

장기차입금(사채 포함)	119,000,000	1,128,000,000

비유동 리스부채	121,278,225	79,597,203

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	18,983,237	18,018,163

부채총계	6,311,436,629	3,612,351,764

자본

자본금	7,157,729,900	7,157,729,900

자본잉여금	21,967,705,826	21,967,705,826

기타자본구성요소	(806,552,668)	(806,552,668)

기타포괄손익누계액	(1,974,465,904)	(1,912,233,394)

이익잉여금(결손금)	(18,797,538,892)	(16,616,204,547)

자본총계	7,546,878,262	9,790,445,117

자본과부채총계	13,858,314,891	13,402,796,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	689,594,998	4,567,828,530	1,270,890,542	3,031,387,741

매출원가	836,690,854	5,392,502,432	1,606,759,082	3,107,787,275

매출총이익	(147,095,856)	(824,673,902)	(335,868,540)	(76,399,534)

판매비와관리비	785,953,765	2,135,234,025	668,312,753	2,158,517,082

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(24,859,242)	8,786,629	(11,739,757)	353,171,337

영업이익(손실)	(908,190,379)	(2,968,694,556)	(992,441,536)	(2,588,087,953)

기타이익	2,605,924	25,740,354	709,551	2,459,477

기타손실	7	194,016	11,576,244	13,626,902

기타의대손상각비	(769,495,177)	(593,169,810)	(42,084,011)	(136,926,588)

금융수익	(406,113,964)	322,942,052	174,876,188	463,058,128

금융원가	56,248,806	139,214,111	46,510,428	119,774,310

관계기업투자이익	14,706,480	48,476,376	202,774,903	388,020,156

관계기업투자손실	36,187,479	63,560,254	0	0

관계기업처분손실	0	0	0	13,677,850

법인세비용차감전순이익(손실)	(619,933,054)	(2,181,334,345)	(630,083,555)	(1,744,702,666)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(619,933,054)	(2,181,334,345)	(630,083,555)	(1,744,702,666)

기타포괄손익	(243,356,001)	(62,232,510)	(82,831,234)	(140,659,210)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(243,356,001)	(62,232,510)	(82,831,234)	(140,659,210)

지분법자본변동	(243,356,001)	(62,232,510)	(82,831,234)	(140,659,210)

총포괄손익	(863,289,055)	(2,243,566,855)	(712,914,789)	(1,885,361,876)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.66)	(30.48)	(8.80)	(24.83)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.66)	(30.48)	(8.80)	(24.83)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,807,618,600	20,755,694,135	(806,552,668)	(1,755,639,356)	(7,341,941,012)	17,659,179,699

당기순이익(손실)	(1,744,702,666)	(1,744,702,666)

지분법자본변동	(140,659,210)	(140,659,210)

유상증자	350,111,300	1,212,011,691	1,562,122,991

2023.09.30 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,896,298,566)	(9,086,643,678)	17,335,940,814

2024.01.01 (기초자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,912,233,394)	(16,616,204,547)	9,790,445,117

당기순이익(손실)	(2,181,334,345)	(2,181,334,345)

지분법자본변동	(62,232,510)	(62,232,510)

유상증자

2024.09.30 (기말자본)	7,157,729,900	21,967,705,826	(806,552,668)	(1,974,465,904)	(18,797,538,892)	7,546,878,262

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	(548,451,383)	(2,444,409,024)

당기순이익(손실)	(2,181,334,345)	(1,744,702,666)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,196,102,235)	(276,930,684)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,896,231,677	(370,032,913)

이자수취	16,592,889	11,247,386

이자지급(영업)	(83,627,779)	(65,268,077)

법인세환급(납부)	(211,590)	1,277,930

투자활동현금흐름	270,892,562	491,273,078

장기금융상품의 처분	0	136,923,778

단기대여금의 감소	597,124,000	696,366,096

무형자산의 처분	5,923,105	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	126,450,000

임차보증금의 감소	3,000,000	138,302,500

유형자산의 취득	(239,339,043)	(533,257,296)

무형자산의 취득	(5,815,500)	0

임차보증금의 증가	(90,000,000)	(73,512,000)

재무활동현금흐름	(377,009,044)	1,505,909,975

주식의 발행	0	1,562,122,991

장기차입금의 상환	(9,000,000)	0

리스부채의 감소	(368,009,044)	(56,213,016)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(186,140)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(654,567,865)	(447,412,111)

기초현금및현금성자산	1,374,218,929	885,408,618

기말현금및현금성자산	719,651,064	437,996,507