신성델타테크 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제34 (당) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제33 (전) 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
회사명 : 신성델타테크 주식회사와 그 종속기업

1. 지 배회사의 개요기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 신성델타테크 주식회사(이하 '지배회사')는 1987년 11월 9일 설립되었으며, 2004년 8월 3일에 지배회사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배회사는 가정용 전자부품, PLASTIC성형품 제조등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 본사는 경남 창원시 성산구 공단로 271번길 39에 소재하고 있으며, 제조시설은 지배회사의 창원 및 기타지역 등에 위치하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

구본상	4,715,306	17.84%

㈜신흥	4,078,880	15.44%

다까끼델타화공	3,121,929	11.81%

자기주식	1,000,000	3.78%

기타주식	13,509,639	51.13%

합 계	26,425,754	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용 지배회사와 종속기업(이하 "연결회사")의 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표입니다. 동 중간요약연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 중요한 회계정책연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다.이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호'금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.

4. 부문 정보연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 HA(생활가전), IT(휴대폰 부품등), BA(2차전지 부품 및 자동차 부품), SVC,B2C(물류 및 유아용전동차), ETC(기타)로 구분하고 있습니다.

(1) 부문별재무정보

1) 당분기 및 전분기 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	BA	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합 계

총부문수익	185,586,458	10,907,560	55,912,175	114,583,404	2,472,768	(17,196,191)	352,266,174

보고부문영업이익	2,675,473	(228,425)	1,963,684	2,838,531	3,566,998	1,330,392	12,146,653

금융수익	2,385,242	173,373	686,677	2,168,443	-	(1,966,176)	3,447,559

금융비용	6,640,532	227,040	1,737,898	1,946,611	-	(1,966,176)	8,585,905

세전이익	(1,061,165)	(114,256)	1,594,559	3,675,450	4,304,871	363,832	8,763,291

(전분기) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	BA	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합 계

총부문수익	201,865,031	32,697,035	28,791,673	92,642,844	2,482,389	(15,094,241)	343,384,732

보고부문영업이익	3,868,406	2,372,105	(1,026,682)	2,400,459	2,268,738	2,075,076	11,958,101

금융수익	1,593,902	857,172	583,324	2,558,286	-	(45,001)	5,547,683

금융비용	3,249,087	1,061,774	692,203	1,324,992	-	(187,272)	6,140,784

세전이익	1,959,247	2,082,302	(612,729)	3,121,538	3,774,973	557,637	10,882,967

2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산총액과 부채총액의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	BA	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합 계

보고부문자산	142,898,776	32,179,818	92,888,757	99,815,258	124,771,278	(108,729,988)	383,823,898

보고부문부채	65,947,473	11,244,962	55,620,931	59,327,298	71,977,369	(25,915,462)	238,202,571

(전기말) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	BA	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합 계

보고부문자산	132,536,093	36,928,181	73,363,906	81,702,942	123,437,309	(99,284,118)	348,684,313

보고부문부채	58,759,833	11,406,805	45,877,410	43,938,895	74,810,065	(19,913,253)	214,879,755

3) 지역별재무정보연결회사는 한국 및 해외(태국, 멕시코 등)에서 제품을 생산하여 외부고객으로 공급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

한 국(주1)	184,860,313	176,156,896

해 외	167,405,861	167,227,836

합 계	352,266,174	343,384,732

(주1) 중단사업과 관련된 매 출은 제외되었습니다. 4) 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 LG전자(주) 가 있습니다.

5. 사용이 제한된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계정과목	내역	당분기말	전기말

장기금융상품	당좌개설보증금	3,500	3,500

합 계	3,500	3,500

6. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산범주	계정과목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	634,374	-	278,780

당기손익-공정가치측정금융자산	1,577,769	11,538,384	1,059,467	10,775,008

상각후원가측정금융자산	현금및현금성자산	21,243,271	-	21,532,436	-

매출채권및기타채권	119,862,383	666,484	82,488,864	691,009

기타금융자산	3,066,232	5,327,980	3,741,892	4,710,810

합 계	145,749,655	18,167,222	108,822,659	16,455,608

(2) 보고기간 종료일(당분기말 및 전기말) 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융부채범주	계정과목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	4,411,890	-	4,411,685	-

상각후원가측정금융부채	매입채무	68,047,588	-	49,550,213	-

차입금	104,201,935	26,188,118	82,573,797	37,579,676

금융리스부채	793,709	795,533	722,285	1,158,832

기타금융부채	20,382,678	135,000	23,383,239	2,944,564

합 계	197,837,800	27,118,651	160,641,218	41,683,072

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권(주1)	107,979,391	-	74,059,980	-

차감: 대손충당금	(618,252)	-	(546,822)	-

매출채권(순액)	107,361,139	-	73,513,157	-

미수금	12,366,681	179,790	8,812,176	210,332

차감: 대손충당금	(106,135)	(119,954)	(84,979)	(129,406)

차감: 현재가치할인차금	(454)	(43,496)	(478)	(48,068)

미수금(순액)	12,260,092	16,341	8,726,719	32,857

미수수익	227,007	-	237,282	-

보증금	-	650,143	-	658,152

기타채권	14,145	-	11,706	-

합 계	119,862,383	666,484	82,488,864	691,009

(주1) 매출채권할인으로 양도하였으나 연결회사가 소구의무를 부담함에 따라 전체 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당분기말 603,009천원, 전기말 1,205,554천원)이 포함되어 있습니 다 (주석 37 참조).

(2) 신용위험 및 대손충당금1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계

연체되지 않은 채권	100,587,351	10,103,541	110,690,892	68,116,468	8,107,414	76,223,882

연체되었으나 개별적으로손상되지 않은 채권

6개월 이하	7,095,890	1,746,961	8,842,851	5,646,236	516,015	6,162,252

7-12개월	93,016	324,824	417,840	61,070	131,837	192,907

12개월 초과	120,597	185,373	305,970	155,977	80,461	236,438

소 계	7,309,503	2,257,158	9,566,661	5,863,283	728,313	6,591,596

개별적으로 손상된 채권	82,537	141,822	224,359	80,228	186,781	267,009

합 계	107,979,391	12,502,521	120,481,912	74,059,980	9,022,508	83,082,488

2) 대손충당금매출채권 및 기타채권 중 중요한 채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초	546,822	214,386

손상차손 인식액(주1)	110,882	24,402

환입(주1)	(39,544)	(12,587)

기타	92	(112)

분기말	618,252	226,089

(주1) 중단사업과 관련한 손익이 포함되어 있습니다.

(전분기) (단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초	1,448,448	91,550

손상차손 인식액(주1)	141,335	162,783

제각	(270,081)	(6,176)

환입(주1)	(839,292)	(7,061)

분기말	480,409	241,097

(주1) 중단사업과 관련한 손익이 포함되어 있습니다.

8. 공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산범주	항목	유동	비유동	유동	비유동

당기손익-공정가치측정금융자산	이자율스왑	-	-	918	-

전환상환우선주	604,608	-	607,399	-

통화선물환	156,035	-	49,806	-

적립식펀드등	205,828	10,264,468	401,344	9,501,092

출자금	-	1,273,916	-	1,273,916

상장주식	611,298	-	-	-

소 계	1,577,769	11,538,384	1,059,467	10,775,008

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상장주식	-	1	-	1

비상장주식	-	634,373	-	278,779

소 계	-	634,374	-	278,780

합 계	1,577,769	12,172,758	1,059,467	11,053,788

9. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품	1,904,100	2,941,798

단기대여금	1,162,132	800,094

장기대여금	1,062,267	731,486

장기금융상품	3,900,460	3,732,260

임차보증금	365,254	247,065

합 계	8,394,213	8,452,702

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	3,066,232	3,741,892

비유동자산	5,327,980	4,710,810

합 계	8,394,213	8,452,702

10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	7,558,421	(439,016)	7,119,406	8,237,500	(298,953)	7,938,547

원재료	15,780,332	(968,370)	14,811,962	15,054,826	(532,586)	14,522,240

반제품	1,230,412	(107,898)	1,122,514	1,208,991	(148,788)	1,060,203

제품	4,209,796	(417,598)	3,792,198	3,570,879	(659,591)	2,911,288

합 계	28,778,962	(1,932,882)	26,846,080	28,072,196	(1,639,918)	26,432,278

11. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	10,306,338	6,707,508

선급비용	1,787,645	1,497,654

장기선급비용	180,267	195,735

합 계	12,274,250	8,400,896

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	12,093,982	8,205,161

비유동자산	180,267	195,735

합 계	12,274,250	8,400,896

12. 종속기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월	소유지분율

당분기말	전기말

남경신성델타과기유한공사	중국	2차전지 부품 및 LCD 부품 제조	12월	100%	100%

연태신성테크윈전자유한공사	〃	Mobile부품제조	12월	0.00%	100%

신성델타테크태국법인	태국	가전 부품제조	12월	90.80%	90.80%

신성델타테크멕시코(제조)	멕시코	가전 부품제조	12월	100%	100%

신성오토모티브(주) 및 그 종속기업	창원, 폴란드	2차전지 부품 및 자동차 부품 제조	12월	89.29%	89.29%

신성델타인도네시아	인도네시아	가전 부품제조	12월	100%	100%

신흥글로벌(주) 및 그 종속기업	창원,중국,미국	물류	12월	100%	100%

㈜부자앱 컴퍼니	서울	증권정보 서비스	12월	76.00%	65.95%

(2) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	상위 지배회사	지분율	사유

연태신성테크윈전자유한공사	신성델타테크㈜	100%	합병

(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 손익계산서는 다음과 같습니다

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	자산	부채	매출	당분기손익

신성오토모티브㈜ 및 그 종속기업	76,455,917	45,304,386	41,370,818	272,506

남경신성델타과기유한공사	30,570,648	17,006,810	25,434,727	870,824

연태신성테크윈전자유한공사	-	-	-	(78,657)

신성델타테크태국법인	44,725,283	20,338,061	67,486,553	2,351,081

신성델타멕시코법인(제조)	14,015,419	20,991,239	14,532,675	(1,945,663)

신성델타인도네시아	15,675,355	14,477,683	11,094,112	(210,693)

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	94,290,367	57,616,195	113,056,332	3,060,730

㈜부자앱컴퍼니	154,124	326,550	144,503	(476,469)

(주) 상기 요약 재무정보는 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	자산	부채	매출	전기손익

신성오토모티브㈜ 및 그 종속기업	74,522,671	45,877,410	43,003,818	(1,230,621)

남경신성델타과기유한공사	20,706,012	11,175,228	30,634,891	2,722,616

연태신성테크윈전자유한공사	3,084,359	335,128	6,449,059	(493,206)

신성델타테크태국법인	42,085,285	19,105,886	103,799,470	4,000,455

신성델타멕시코법인(제조)	13,378,929	18,635,144	20,519,926	(1,343,651)

신성델타인도네시아	14,185,017	12,707,356	11,400,025	567,827

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	76,347,762	43,109,515	122,455,361	2,778,021

㈜부자앱컴퍼니	225,799	121,756	176,603	(689,055)

(주) 상기 요약 재무정보는 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

13. 관계기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	법인설립 및 영업 소재지	주요영업활동	결산월	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액

신성에스티(주)	창녕 및 구미	2차전지부품 및 자동차부품제조	12월	43.50%	1,477,642	6,923,647	43.50%	1,477,642	5,848,105

(2) 당분기 및 전분 기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	배당금수령	지분법손익(주1)	지분법자본변동	당분기말

신성에스티(주)	5,848,105	-	-	-	1,094,230	(18,689)	6,923,647

(주1) 참가적, 누적적 우선주의 우선주 배당금과 우선주 지분을 고려한 후 지배기업의 보통주지분의 지분법손익을 산정하였습니다.

(전분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	배당금수령	지분법손익(주1)	지분법자본변동	전분기말

신성에스티(주)	7,189,102	-	-	-	(213,651)	51,743	7,027,194

(주1) 참가적, 누적적 우선주의 우선주 배당금과 우선주 지분을 고려한 후 지배기업의 보통주지분의 지분법손익을 산정하였습니다.

(3) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

관계기업명	자산총액	부채총액	매출액	당분기순손익

신성에스티(주)	47,421,219	28,020,901	34,552,627	3,167,886

(전분기말) (단위: 천원)

관계기업명	자산총액	부채총액	매출액	전분기순손익

신성에스티(주)	42,647,353	23,457,848	28,405,471	(912,619)

14. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

취득원가	73,678,299	58,688,541	4,001,625	81,774,484	1,956,664	10,573,831	8,718,266	2,923,326	12,184,543	254,499,578

감가상각누계액	-	(16,266,694)	(1,330,146)	(51,073,736)	(1,156,823)	(8,563,362)	(6,993,612)	(1,393,696)	-	(86,778,069)

손상차손누계액	-	(354,000)	-	(491,349)	-	(7,293)	(20,400)	-	-	(873,042)

장부금액	73,678,299	42,067,848	2,671,479	30,209,398	799,841	2,003,175	1,704,254	1,529,629	12,184,543	166,848,467

(전기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

취득원가	73,807,082	57,071,167	3,764,933	81,722,571	1,808,235	13,631,127	8,379,061	2,916,178	11,567,954	254,668,308

감가상각누계액	-	(14,993,226)	(1,180,091)	(50,837,007)	(1,090,186)	(11,158,530)	(6,734,072)	(1,066,671)	-	(87,059,784)

손상차손누계액	-	(354,000)	-	(576,707)	-	(13,634)	(15,208)	-	-	(959,549)

장부금액	73,807,082	41,723,941	2,584,842	30,308,857	718,050	2,458,962	1,629,780	1,849,507	11,567,954	166,648,975

( 2 ) 당 분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초금액	73,807,082	41,723,941	2,584,842	30,308,857	718,050	2,458,962	1,629,780	1,849,507	11,567,954	166,648,975

취득액	-	63,168	234,403	3,112,533	272,558	314,086	179,412	214,463	5,970,288	10,360,910

국고보조금	-	-	-	(109,500)	-	-	(37,370)	-	-	(146,870)

처분	-	-	-	(169,182)	(22,535)	(237,929)	(8,741)	(433,492)	-	(871,878)

감가상각비	-	(1,376,111)	(158,470)	(4,340,576)	(167,473)	(575,072)	(426,573)	(941,355)	-	(7,985,631)

대체	-	2,060,939	47,591	2,416,252	-	63,814	398,000	-	(4,986,597)	-

기타증감	(128,783)	(404,089)	(36,886)	(1,008,986)	(758)	(20,686)	(30,254)	840,506	(367,103)	(1,157,039)

기말금액	73,678,299	42,067,848	2,671,479	30,209,398	799,841	2,003,175	1,704,254	1,529,629	12,184,543	166,848,467

(전분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초금액	78,722,534	40,578,237	1,675,321	31,968,456	610,403	2,974,579	1,557,675	-	10,173,282	168,260,487

취득액	1,231	1,127,571	1,095,618	4,150,437	407,628	368,126	415,196	2,155,420	3,617,374	13,338,602

처분	-	-	(151,193)	(826,154)	(59,536)	(15,875)	(20,350)	(39,834)	(6,967,039)	(8,079,983)

감가상각비	-	(1,402,894)	(649,364)	(4,510,859)	(169,238)	(1,036,926)	(523,477)	(415,035)	-	(8,707,793)

손상차손	-	-	-	(571,422)	-	(13,509)	(15,069)	-	-	(600,000)

대체	330,413	4,861,563	440,422	855,898	-	39,275	169,950	-	-	6,697,521

기타증감	265,478	778,968	382,358	847,683	4,174	185,063	49,264	(623,001)	355,047	2,245,034

기말금액	79,319,656	45,943,446	2,793,161	31,914,040	793,431	2,500,733	1,633,189	1,077,549	7,178,664	173,153,868

15. 투 자 부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	기말

토지	7,033,937	-	(5,133,339)	-	-	-	1,900,598

건물	5,550,862	-	(3,288,248)	(48,483)	-	(48,546)	2,165,585

구축물	304,178	-	(296,293)	-	-	(7,886)	-

합 계	12,888,977	-	(8,717,879)	(48,483)	-	(56,432)	4,066,182

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	기말

토지	1,563,019	-	-	-	-	-	1,563,019

건물	1,794,339	-	-	(39,393)	-	-	1,754,946

합 계	3,357,358	-	-	(39,393)	-	3,317,965

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	245,300	117,000

운영비용	(138,622)	(237,823)

처분이익	866,661	-

처분손실	(884,540)	-

(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 공시지가 및 기준시가 등을 적용하여 산정되었으며 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

투자부동산	4,066,182	5,402,856

16. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

회원권	기타	합 계	회원권	기타	합 계

취득원가	1,862,752	467,732	2,330,484	2,215,636	460,977	2,491,023

감가상각누계액	-	(97,085)	(97,085)	-	(92,795)	(92,795)

손상차손누계액	(98,344)	-	(98,344)	(141,044)	-	(141,044)

장부금액	1,764,409	370,646	2,135,055	2,074,593	368,182	2,442,774

(2) 당 분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

회원권	기타	합 계	회원권	기타	합 계

기초금액	2,074,593	368,182	2,442,774	1,072,263	374,763	1,447,026

외부취득액	-	6,755	6,755	1,000,000	12,037	1,012,037

처분	(357,700)	-	(357,700)	-	-	-

손상차손	42,700	-	42,700	-	-	-

상각비	-	(17,445)	(17,445)	-	(17,206)	(17,206)

기타증감	4,816	13,155	17,971	4,503	9,156	13,659

분기말금액	1,764,409	370,646	2,135,055	2,076,766	378,751	2,455,517

17. 매입채무 및 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 매입매무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	68,047,588	49,550,213

기타유동부채

선수금	958,901	736,085

예수금	3,273,120	4,133,716

부가세예수금	73,246	8,185

소 계	4,305,267	4,877,985

합 계	72,352,855	54,428,197

18. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	89,089,981	-	73,622,057	-

장기차입금	15,205,772	26,310,243	9,045,866	37,752,268

현재가치할인차금	(93,819)	(122,125)	(94,126)	(172,592)

합 계	104,201,935	26,188,118	82,573,797	37,579,676

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율	당분기말	전기말

원화대출(무역금융)	국민은행	1.74% ~ 1.77%	5,000,000	3,300,000

하나은행	1.86%	5,000,000	350,000

IBK기업은행	1.83% ~ 2.69%	7,200,000	4,100,000

한국수출입은행	1.16% ~ 1.63%	9,000,000	2,000,000

우리은행	2.13%	500,000	-

KDB산업은행	1.42% ~ 2.09%	3,031,143	-

원화대출(일반대출)	KDB산업은행	0.92% ~ 1.11%	17,900,000	15,891,803

하나은행	1.41%	1,400,000	4,000,000

IBK기업은행	1.87%	5,600,000	7,200,000

국민은행	2.14%	2,000,000	2,000,000

야마구찌은행	1.88%	4,000,000	4,800,000

외화대출(일반대출)	우리은행	2.17% ~ 3.23%	7,042,829	6,980,899

한국수출입은행	1.65% ~ 2.30%	12,369,844	13,925,604

중국은행	4.35%	2,578,500	1,657,400

국민은행	2.38% ~ 3.79%	2,344,156	2,314,035

신한은행	-	-	3,896,761

하나은행	2.79%	2,347,000	-

IBK기업은행	2.64%	1,173,500	-

매출채권의 양도(주1)	City Banamex	1.17%	603,009	1,205,554

합 계	89,089,981	73,622,057

(주1) 매출채권할인으로 양도하였으나 연결회사가 소구의무를 부담함에 따라 전체 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당분기말 603,009천원, 전기말 1,205,554천원)이 포함되어 있습니 다 (주석 37 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	만기	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

외화차입금	신한은행	1.70% ~ 1.79%	2025-11-28	1,820,492	7,091,947	575,815	5,839,738

Celtic Bank	1.00%	2022-04-15	-	49,316	-	-

소 계	1,820,492	7,141,263	575,815	5,839,738

원화차입금	LG전자(주)	0.00%	2025-05-31	492,333	2,950,333	194,444	2,784,333

경남은행	2.61%	2025-03-13	701,280	2,454,480	701,440	2,980,280

국민은행	1.75% ~ 2.79%	2025-06-15	5,376,667	13,660,417	5,559,167	17,632,917

야마구찌은행	-	2020-07-31	-	-	300,000	-

KDB산업은행	1.72% ~ 2.45%	2022-11-29	6,400,000	-	1,300,000	8,100,000

LG디스플레이	0.00%	2021-12-10	415,000	103,750	415,000	415,000

소 계	13,385,280	19,168,980	8,470,051	31,912,530

합 계	15,205,772	26,310,243	9,045,866	37,752,268

현재가치할인차금(차감)	(93,819)	(122,125)	(94,126)	(172,592)

차 감 잔 액	15,111,954	26,188,118	8,951,741	37,579,676

(4) 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담 보 자 산	설 정 금 액	채 권 자

당 분 기 말

경남 창원공장(웅남동) 토지 및 건물 등	59,638,840	국민은행

경남 창원공장(남산동) 토지 및 건물 등

경기도 평택공장 토지 및 건물 등	4,800,000	우리은행

경기도 평택 진위산단 토지	9,000,000	KDB산업은행

경남 창원 남산동 토지(신흥글로벌㈜)	12,000,000	KDB산업은행

경남 창원 웅남동 토지 및 건물(신성오토모티브(주))	6,070,000	하나은행

경남 창녕 영산면 토지 및 건물(신성오토모티브(주))	17,300,000	IBK기업은행

신성델타테크태국법인 토지 및 건물 등	11,363,837	BANGKOK BANK

남경신성델타과기유한공사 건물 등	3,031,194	중국공상은행

신성델타테크 인도네시아법인 토지 및 건물	3,067,684	우리은행

합 계	126,271,555

(5) 당분기말 현재 차입금 관련 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지급보증내역	보증금액	지급보증처

LG디스플레이㈜	차입금 지급보증	518,750	우리은행

LG전자㈜	차입금 지급보증	388,889	우리은행

LG전자㈜	차입금 지급보증	1,340,000	우리은행

LG전자㈜	차입금 지급보증	200,000	우리은행

LG전자㈜	차입금 지급보증	1,036,000	우리은행

LG전자㈜	차입금 지급보증	600,000	우리은행

19. 전 환 상환우선주

(1) 당분기말 현재 연결회사를 구성하는 종속기업인 신성오토모티브(주)에서 발행한 전환상환우선주의 상세내역은 다음과 같습니다.

구 분	내역

발행인	신성오토모티브㈜

발행일	2017.12.15

투자자	산은캐피탈㈜ 및 IBK기업은행

이해관계인	신성델타테크㈜

발행주식수	6,000,000주

발행가액	1,000원 / 주당

최저배당율	누적적/참가적 액면가액기준 연 0%, 단 배당결의시 투자자도 참여

전환청구기간	발행일로부터 10년

전환비율(주1)	우선주 1주당 보통주 1주로 하나 전환비율조정에 관한 특별조건이 있는 경우 특별조건에 의거 전환비율 및 전환가격은 조정

상환청구기간	발행일로부터 3.5년이 경과한날부터(2021.06.15) 우선주 존속만료일까지

상환가액	발행가액(6,000,000,000원) + 상환일까지 연복리 4.5%적용한 이자금액 - 기상환금액 - 기배당금액(이자금액한도)

상환방법	상환청구일로부터 30일이내에 현금으로 지급

풋옵션이행의무자(주2)	신성델타테크(주)

(주1) *전환비율은 동 전환상환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정됩니다.*상장시 공모가 가격의 70% 또는 합병(인수, 주식교환 등 포함) 시 평가 가액의 70%에 해당하는 가격이 전환가격을 하회하는 경우 전환비율은 조정됩니다.
(주2) 파산 등 일정요건 충족 시에 발행금액과 이에 대한 연 4.5% 복리이자를 지배회사는 연대하여 투자자에게 지급해야 합니다.

전환상환우선주가 지분상품의 분류요건을 충족하지 못함에 따라 금융부채로 분류하여 공정가치로 인식하였으며, 전환권을 내재파생상품으로 별도로 분리하고 공정가치로 인식하였습니다. 최초 인식 후 전환상환우선주부채는 유효이자율법을 이용하여 상각후 원가로 측정하였으며, 파생상품금융부채의 공정가치 변동분은 당기손익으로서 금융손익으로 인식합니다.

(2) 전환상환우선주의 당분기말 및 전기말 현재의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행가액	6,000,000	6,000,000

현재가치할인차금	(3,573,400)	(3,573,400)

전환상환우선주의 부채요소	2,426,600	2,426,600

전환권의 부채요소	4,345,680	4,345,680

전환상환우선주부채와 관련하여 유효이자율 18.43%에 따라 당분기에 336,409천원(전분기 282,495천원)의 이자비용을 인식하였습니다.

20. 전환사채 (1) 당분기말 현재 지배회사의 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역

전환사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모전환사채

발행일	2018년 09월 21일

만기일	2023년 09월 21일

사채발행금액(액면금액)	10,000,000,000원

표면이자율	0.00%

만기보장이자율	0.00%

전환권의 행사기간	2019년 9월 21일 ~ 2023년 8월 21일

전환가격	주당 3,024원(보통주 액면가액 500원)

사채권자의 조기상환청구권	조기상환청구기간	발행일로부터 24개월이 되는 날(2020년 9월 21일)부터 매 3개월에 해당하는 날 (2023년 6월 21일까지)

조기상환청구금액	원금의 전부 또는 일부 조기상환 가능(조기상환수익률 100%)

사채발행자의 매도청구권	매도청구가능기간	발행일로부터 12개월이 되는 날(2019년 9월 21일)부터 매 3개월에 해당하는 날 (마지막 매도청구는 2020년 9월 21일까지)

매도청구금액	사채 발행가액의 35%이내에서 매도수수료(연복리, 연1.0%)를 가산한 금액을 매도청구 가능

전환가액의 조정	1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행2. 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합등에 의해 전환가격의 조정이 필요한 경우4. 감자 및 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생한 경우5. 사채 발행 6개월 후 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{기발행주식수+(신발행주식수×1주당 발행가격/시가)} / (기발행주식수+신발행주식수)]

구 분	내 역

기한이익의 상실	상실 조건	발행회사에 대하여 가목 내지 마목 사유 발생시 별도의 통지 없이도 발행회사는 즉시기한이익을 상실하며, 나머지 사유 발생시 인수인의 선택으로 서면통지에 의하여 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실할 수 있음.가.발행회사에 관하여 파산, 회생절차 또는 이외 유사한 절차의 개시 신청이 있거나 개시된 경우나. 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 기타 금융 기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차등이 개신된 경우 다. 발행회사에게 존립기나의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해 산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우라. 발행회사가 휴업 또는 폐업 하거나 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우마. 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정이 처분이 있는 때 및 채무불이 행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우바. 원금의 일부 또는 전부, 기한이 도래한 이자 지급의무를 연속 2회이상 불이행한 경우사. 본사채 이외의 채무에 대한 채무불이행이 발생하거나, 당해 채무에 관한 담보권 이 실행된 경우아. 발행회사의 재산 전부 또는 중요 부분에 압류 명령이 결정된 경우 또는 임의 경매 가 개시된 경우 또는 가압류, 가터분이 선고 되고 14일 이내에 취소되지 않은 경우 자. 발행회사의 자산 및 영업의 전부 또는 대부분을 양도, 분리하는 거래의 승인이 이루어진 경우차. 발행회사가 계약에 의하여 제공한 서류 및 확인서 등이 그 중요 부분에 있어서 허 위 또는 오류가 있는 경우카. 사채권자에게 준수하여야 하는 제반 사항을 위반하여 사채권자의 시정요구를 받 고도 2주이내에 동 위한 사항이 시정되지 아니한 경우타. 발행회사가 인수인에게 제공한 자료 중 중요한 부분에 있어 사실과 다른 내용이 있거나 중요한 사항의 누락이 있을 경우파. 발행회사의 외부감산인이 발행회상 대한 반기 또는 정기검사 결과 '적정'의견 이 외의 의견을 제시하는 경우하. 발행회사의 최대주주 또는 임직원이 사기, 횡령, 배임, 주가조작 등 불법행위를 행하여 발행회사에 재산상 중대한 손실을 초래한 경우거. 발행회사의 최대주주(특수관계인 포함)가 본 사채 발행 후 모든 인수인의 사전 동의 없이 발행회사에 대한 경영권을 매각하거나 최대주주가 변경되는 경우너. 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 상장 폐지되거나 상장 폐지를 위한 상장 실질심사가 진행될 경우 또는 5연속 거래일 동안 거래가 정지되는 경우더. 발행회사가 인수인의 사전 서면동의 없이 타회사와 합병, 분할, 분할합병등 회사 조직의 근본적인 변경에 대한 이사회 결의가 있는 경우

지급금액	발행회사는 기한의 이익이 상실되는 경우 그 미상환 원금의 전부 또는 일부와 그 때까지 발생한 만기보장수익률을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액의 지급을 청구할 수 있음. 이 경우 인수인이 발행회사에 대해 기한이익 상실의 서면통지를 한 날을 조기상환지급일로 본다.

(2) 전환사채의 발행일 현재 부채요소 및 자본요소의 구성

(단위: 천원)

구 분	발행일	당분기말	전기말

발행가액(주1)	10,000,000	3,200,000	10,000,000

전환사채의 부채요소(주2)	8,531,627	3,200,000	9,447,901

전환사채의 자본요소(주3)	1,468,373	469,879	1,468,373

(주1) 최초 발행가액 10,000백만원 중 6,800백만원은 당기 중에 2,248,653 보통주로 전환되었습니다.(주2) 전환사채의 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율 8.26%에 따라 508,349천원(전분기: 539,400천원)의 이자비용을 인식하였습니다.(주3) 연결회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다. (*) 회제이-00094 : 신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.

21. 당기손익-공정가치측정금융부채당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

파생상품(이자율스왑)	66,210	66,005

파생상품(전환권)	4,345,680	4,345,680

합 계	4,411,890	4,411,685

22. 기타금융부채 및 기타비유동부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융부채

미지급금	9,839,710	10,002,775

미지급비용	4,558,961	3,917,266

금융보증부채	20,997	18,262

임대보증금	135,000	515,000

전환상환우선주부채	2,763,009	2,426,600

전환사채	3,200,000	9,447,901

소 계	20,517,678	26,327,803

기타비유동부채

이연거래수익(주1)	215,944	266,717

소 계	215,944	266,717

합 계	20,733,622	26,594,520

(주1) 무이자부 장기차입금에 대한 효익으로 이연수익이 발생했으며, 현재가치할인차금에 대응하여 상계됩니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	20,382,678	23,383,239

비유동부채	135,000	2,944,564

합 계	20,517,678	26,327,803

23. 리스계약

(1) 당분기말 전기말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합 계

취득금액	1,901,251	974,916	47,159	2,923,326

감가상각누계액	(809,740)	(561,687)	(22,269)	(1,393,696)

장부금액	1,091,511	413,229	24,889	1,529,629

(전기말) (단위: 천원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합 계

취득금액	1,931,862	925,272	59,044	2,916,178

감가상각누계액	(747,609)	(304,389)	(14,673)	(1,066,671)

장부금액	1,184,253	620,883	44,370	1,849,507

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	834,912	793,709	771,290	722,285

1년 초과 5년 이내	783,021	692,975	1,087,662	1,019,827

5년 초과	106,777	102,558	142,369	139,005

합 계	1,724,710	1,589,242	2,001,321	1,881,117

(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	793,709	722,285

비유동부채	795,533	1,158,832

합 계	1,589,242	1,881,117

(4) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산 감가상각비	865,131	425,143

리스부채 이자비용	46,052	10,715

단기리스 및 소액자산리스 관련 비용(매출원가 및판매비와 관리비 등에 포함)	191,662	435,859

24. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	19,342,612	18,336,508

사외적립자산의 공정가치	(17,365,498)	(17,859,423)

순확정급여부채	1,977,114	477,084

( 2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

당기초	18,336,508	(17,859,423)	477,084

퇴직급여	1,819,783	(182,379)	1,637,404

당기근무원가	1,623,660	-	1,623,660

이자비용(이자수익)	196,123	(182,379)	13,744

소 계	20,156,290	(18,041,802)	2,114,488

재측정요소	-	-	-

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	-	-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-

소 계	20,156,290	(18,041,802)	2,114,488

회사의 기여금 납부액	-	(209,200)	(209,200)

제도에서 지급한 금액	(808,913)	884,620	75,707

전출입에 의한 증감액	(4,765)	884	(3,882)

당분기말	19,342,612	(17,365,498)	1,977,114

(전분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

당기초	18,104,132	(17,439,986)	664,146

퇴직급여	1,912,796	(305,739)	1,607,058

당기근무원가	1,708,028	-	1,708,028

이자비용(이자수익)	204,769	(305,739)	(100,970)

소 계	20,016,929	(17,745,725)	2,271,204

재측정요소	229,294	142,373	371,668

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	142,373	142,373

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	229,294	-	229,294

소 계	20,246,223	(17,603,352)	2,642,871

회사의 기여금 납부액	-	(4,200)	(4,200)

제도에서 지급한 금액	(1,579,269)	1,600,763	21,493

전출입에 의한 증감액	-	(76,378)	(76,378)

당분기말	18,666,953	(16,083,167)	2,583,786

(3) 연결실회사는 종업원의 일부에 대하여 확정기여형 퇴직연금에 가입하고 있으며,확정기여형 퇴직연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며, 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 3,641천원(204,524천원)입니다.25. 자본금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식수(보통주)	26,425,754주	24,177,101주

자본금	13,212,877	12,088,551

(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	장부금액	발행주식수	장부금액

기초	24,177,101	12,088,551	22,088,547	11,044,274

신주인수권행사	-	-	2,088,554	1,044,277

전환권행사	2,248,653	1,124,327	-	-

분기말	26,425,754	13,212,877	24,177,101	12,088,551

26. 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	24,461,813	18,051,064

자기주식	(3,316,230)	(2,263,327)

자기주식처분손익	528,229	528,229

기타자본잉여금	(5,582,775)	(5,412,994)

전환권대가	366,506	1,145,331

합 계	16,457,542	12,048,303

(2) 당분기 및 전분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	18,051,064	13,824,805

신주인수권행사	-	4,226,260

전환권행사	6,410,748	-

분기말	24,461,813	18,051,064

(3) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기초	630,374	2,263,327	630,374	2,263,327

매입	369,626	1,052,903	-	-

처분	-	-	-	-

분기말	1,000,000	3,316,230	630,374	2,263,327

(4) 당분기 및 전분기 중 자기주식처분손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	528,229	528,229

기중 자기주식의 처분	-	-

법인세효과	-	-

분기말	528,229	528,229

(5) 당분기 및 전분기 중 신주인수권대가의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	-	270,538

신주인수권행사	-	(270,538)

기말	-	-

(6) 당분기 및 전분기 중 전환권대가의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	1,145,331	1,145,331

전환권행사	(778,825)	-

분기말	366,506	1,145,331

전환권대가는 표면이자율 0%, 액면금액 10,000백만원인 전환사채 중 자본요소(전환권)를 나타 내고 있습니다( 주석20참고 ). 27. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	4,150,000	3,960,000

이익준비금(주1)	4,150,000	3,960,000

임의적립금	81,180,000	82,480,000

시설투자적립금	30,000,000	30,000,000

임의적립금	35,180,000	36,480,000

연구개발적립금	16,000,000	16,000,000

미처분이익잉여 금 (주2)	24,342,446	18,985,471

합 계	109,672,446	105,425,471

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 미처분이익잉여금 중 326,989천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결회사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	105,425,471	100,895,202

배당금 지급	(1,883,738)	(1,078,909)

순확정급여부채의 재측정요소	-	(289,414)

당분기순이익	6,130,713	8,507,114

기말금액	109,672,446	108,033,993

28. 기타자본구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(136,284)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(266,284)

부의지분법자본변동	(389,250)	(370,561)

해외사업환산손실손실	(1,149,266)	(746,886)

합 계	(1,674,801)	(1,383,730)

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(266,284)	90,137

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 재평가로 인한 순평가차익	166,666	(322,770)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 순평가차익 관련 법인세효과	(36,667)	71,009

기말금액	(136,284)	(161,624)

29. 수익(1) 당분기 및 전 분기 중 계속영업으로부터 발생한 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

제품판매로 인한 수익	86,657,249	224,038,327	76,601,982	231,850,634

상품판매로 인한 수익	44,685,290	112,883,421	37,121,976	94,589,986

기타	4,915,353	15,344,426	4,212,966	16,944,112

합 계	136,257,891	352,266,174	117,936,924	343,384,732

(2) 연결회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

계약부채(주1)	2,182,188	2,299,436

(주1) 계약부채는 선수금 및 예수금에 포함되어 있습니다.

한편, 연결회사가 당기초의 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 1,720,297천원입니다.

30. 판매비 및 관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

임원급여	772,164	2,184,883	717,065	2,142,203

급여	2,252,479	7,450,198	1,995,265	6,684,882

잡급	2,975	6,965	5,880	11,869

퇴직급여	224,464	790,280	220,826	567,161

복리후생비	465,727	1,675,232	586,743	1,787,706

여비교통비	15,504	163,220	188,807	544,310

통신비	31,344	86,658	36,149	99,370

소모품비	403,414	647,101	167,266	443,737

도서인쇄비	11,043	29,103	11,421	34,639

수도광열비	26,256	82,549	(83,956)	67,530

세금과공과	161,699	447,412	89,613	328,195

지급임차료	63,403	233,116	156,146	524,223

감가상각비	466,787	1,320,177	271,485	887,724

수선비	159	1,396	38,561	77,457

보험료	62,217	199,724	69,209	203,117

접대비	85,321	217,325	121,307	366,502

무형자산상각비	5,821	17,445	5,769	17,206

지급수수료	1,155,628	4,067,896	690,029	3,480,932

차량유지비	57,351	151,654	58,160	180,464

교육훈련비	14,623	43,857	24,686	98,184

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

대손상각비	87,512	83,152	(92,620)	(201,111)

잡비	9,253	46,134	63,144	79,677

합 계	6,375,142	19,945,477	5,340,953	18,425,976

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

급여	469,666	1,325,786	505,104	1,350,915

퇴직급여	58,836	88,979	36,762	105,696

운반비	467,589	1,363,599	450,566	1,575,766

광고선전비	176,726	505,725	25,260	265,645

판매보증비	(4,624)	-	-	-

수출제비용	-	-	450	450

기타	9,376	15,670	13,503	47,366

합 계	1,177,570	3,299,759	1,031,645	3,345,838

31. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수 익의 내역 은 다음 과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

수수료수익	15,498	43,935	22,043	66,571

임대료수익	120,655	403,012	136,811	405,455

유형자산처분이익	64,935	160,760	9,493	33,620

무형자산처분이익	35,000	35,000	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	375,647	457,386	9,567	16,109

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	112,593	308,926	(33,493)	37,851

배당금수익	1,266	228,799	-	195,058

잡이익	361,898	1,232,651	953,954	1,321,370

기타	1,635	35,938	4,144	6,192

합 계	1,089,128	2,906,408	1,102,518	2,082,227

(2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역 은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

유형자산처분손실	29,739	44,250	122,388	194,541

유형자산폐기손실	1	2	515	2,459

유형자산손상차손	-	-	-	600,000

기부금	68,793	189,006	75,451	159,643

기타의대손상각비	-	-	183,377	183,377

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	(31,011)	255,679	(315,325)	15,707

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	5,360	324,879	113,595	362,185

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	(13,498)	1,824	962	962

당기손익공정가치측정금융부채처분손실	17,996	49,967	13,232	28,060

잡손실	98,846	210,094	732,064	782,135

기타	30,264	75,722	81,382	235,189

합 계	206,490	1,151,423	1,007,641	2,564,259

32. 금융수 익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수 익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

이자수익	76,271	268,234	261,878	391,968

외환차익	(132,782)	2,264,984	1,448,988	3,477,066

외화환산이익	361,298	914,341	47,478	1,678,649

합 계	304,787	3,447,559	1,758,344	5,547,683

(2) 당분기 및 전분기 중 자산 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

이자수익

상각후원가측정금융자산	49,733	186,188	224,769	334,549

당기손익공정가치측정금융자산	20	2,367	19,339	20,074

차입금	26,518	79,679	17,770	37,345

소 계	76,271	268,234	261,878	391,968

외환차익

상각후원가측정금융자산	(173,754)	1,984,827	1,173,355	2,682,590

상각후원가측정금융부채(차입금제외)	23,706	225,746	274,193	774,816

차입금	17,266	54,412	1,439	19,659

소 계	(132,782)	2,264,984	1,448,988	3,477,066

외화환산이익

상각후원가측정금융자산	53,590	498,360	262,202	967,549

상각후원가측정금융부채(차입금제외)	255,667	324,781	(120,270)	177,471

차입금	52,041	91,200	(94,453)	533,628

소 계	361,298	914,341	47,478	1,678,649

합 계	304,787	3,447,559	1,758,344	5,547,683

33. 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융비 용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

이자비용	923,564	3,220,047	1,297,160	3,815,273

외환차손	232,363	1,773,240	476,146	1,530,328

외화환산손실	903,508	3,592,273	206,079	794,798

매출채권처분손실	345	345	386	386

합 계	2,059,780	8,585,905	1,979,771	6,140,784

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비 용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

이자비용

일반차입금 이자	615,308	2,214,999	986,532	2,935,609

상각후원가측정금융부채(차입금제외)	4,599	4,599	(181,923)	194

현재가치할인차금 상각	26,518	79,679	17,770	37,345

금융리스부채 이자	43,681	76,012	10,509	20,228

전환사채및전환상환우선주	233,458	844,758	464,272	821,897

소 계	923,564	3,220,047	1,297,160	3,815,273

외환차손

상각후원가측정금융자산	390,456	863,651	180,596	587,924

상각후원가측정금융부채(차입금제외)	(234,736)	664,001	295,523	819,431

차입금	76,642	245,588	26	122,973

소 계	232,363	1,773,240	476,146	1,530,328

외화환산손실

상각후원가측정금융자산	347,150	468,137	(41,588)	410,015

상각후원가측정금융부채(차입금제외)	221,377	335,550	182,820	232,071

차입금	334,982	2,788,586	64,847	152,712

소 계	903,508	3,592,273	206,079	794,798

매출채권처분손실	345	345	386	386

합 계	2,059,780	8,585,905	1,979,771	6,140,784

34. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	2,228,949	2,472,651

과거기간의 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정액	(3,649)	-

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	343,994	557,252

세무상결손금등으로 인한 이연법인세 변동액	53,013	-

총법인세효과	2,622,308	3,029,904

자본에직접반영된법인세비용	-	125,275

법인세비용	2,622,308	3,155,179

일시적차이로 인한 당기말 순이연법인세부채	(4,623,797)	(5,021,959)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채	(4,967,791)	(5,579,211)

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	343,994	557,252

(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	8,763,291	11,347,029

적용세율에따른세부담	4,642,929	4,107,042

비공제수익비용	(313,571)	(350,911)

세무상결손금	149,255	462,971

세액공제	-	-

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	(3,649)	-

이연법인세자산으로 인식되지 않는 유보 효과등	(1,597,392)	(1,032,440)

기타	(255,265)	(31,483)

법인세비용	2,622,308	3,155,179

유효세율	29.9%	27.8%

(3) 당분기 및 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	71,009

보험수리적손익	-	54,266

합 계	-	125,275

(4) 당분기말 및 전기말 이연법인세 자산 ·부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이연법인세자산	448,464	601,790

이연법인세부채	(5,072,261)	(5,362,929)

합 계	(4,623,797)	(4,761,139)

35. 비 용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

계정과목	재고자산의 변동	판매비·관리비등	제조(매출)원가	합 계

제품 및 상품	(61,768)	-	-	(61,768)

반제품 및 재공품	(62,311)	-	-	(62,311)

기타재고자산	(289,723)	-	-	(289,723)

사용된 원재료 및 상품	-	-	269,159,248	269,159,248

종업원급여	-	11,847,090	14,461,623	26,308,713

감가상각비	-	1,518,999	6,484,077	8,003,076

외주가공비	-	-	9,419,928	9,419,928

지급수수료	-	4,067,896	3,824,149	7,892,045

기타	-	8,642,607	12,201,936	20,844,543

합 계	(413,802)	26,076,593	315,550,960	341,213,751

(주1) 요약연결포괄손익계산서상 매출원가, 연구개발비, 판매비 및 관리비를 합한 금액입니다.

(전분기) (단위: 천원)

계정과목	재고자산의 변동	판매비·관리비	제조(매출)원가	합 계

제품 및 상품	(6,064,904)	-	-	(6,064,904)

반제품 및 재공품	24,456	-	-	24,456

기타재고자산	(2,270,890)	-	-	(2,270,890)

사용된 원재료 및 상품	-	-	263,934,844	263,934,844

종업원급여	-	10,860,557	16,690,984	27,551,541

감가상각비	-	1,570,381	6,994,185	8,564,566

외주가공비	-	-	7,913,617	7,913,617

지급수수료	-	3,480,932	3,397,904	6,878,836

기타	-	8,626,800	16,054,113	24,680,912

합 계	(8,311,338)	24,538,669	314,985,648	331,212,979

(주1) 요약연결포괄손익계산서상 매출원가, 연구개발비, 판매비 및 관리비를 합한 금액입니다.

36. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

지배회사보통주분기순이익	3,008,451	6,130,713	2,530,052	8,507,114

지배회사 계속사업손익	3,008,451	6,382,824	2,453,798	8,145,145

지배회사 중단사업손익	-	(252,111)	76,254	361,968

가중평균유통보통주식수	24,618,881주	25,606,656주	23,546,727주	22,215,561주

기본주당순이익(주1)	106원	239원	107원	383원

계속사업주당손익	105원	249원	104원	367원

중단사업주당손익	1원	(10)원	3원	16원

(주1) 전환사채 기초전환가정에 따른 관련손익을 조정하였습니다.

(2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

기말 현재 보통주 유통발행주식수	26,425,754	26,425,754	24,177,101	24,177,101

기말 현재 보통주 자기주식	1,000,000	1,000,000	630,374	630,374

기말 현재 유통보통주식수	25,425,754	25,425,754	23,546,727	23,546,727

가중평균유통보통주식수	24,618,881	25,606,656	23,546,727	22,215,561

(3) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

1) 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

기본주당이익 계산에 사용된 지배회사순이익	3,008,451	6,130,713	2,530,052	8,507,114

전환사채의 이자(22% 세효과 차감후)	94,631	396,512	141,785	420,732

희석주당이익 계산에 사용된 순이익	3,103,081	6,527,225	2,671,838	8,927,846

희석주당이익 계산에 사용된 계속사업손익	3,103,081	6,779,336	2,595,583	8,565,878

희석주당이익 계산에 사용된 중단사업손익	-	(252,111)	76,254	361,968

2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수	24,618,881	25,606,656	23,546,727	22,215,561

전환사채	2,197,816	2,918,821	2,366,255	3,510,802

신주인수권	-	-	493,578	423,454

희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	26,816,697	28,525,477	26,406,560	26,149,817

3) 희석주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(감사받지 아니한 재무정보)	누적

희석주당순이익	116	229	101	341

희석주당계속사업손익	116	238	98	328

희석주당중단사업손익	-	(9)	3	14

37. 금융상품 (1) 자본위험관리 연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 2019년 과 변동이 없습니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원,%)

구 분	당분기말	전기말

부채	238,202,571	214,879,755

자본	145,621,327	133,804,559

부채비율	163.58%	160.59%

(2) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.2) 시장위험

연결회사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험의 관리를 위해 노력하고 있으나, 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

가. 외화위험관리 연결회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching을 우선적으로 이용합니다. 그러나, 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	자산	부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD	25,616,806	21,245,605	34,165,253	34,370,273

EUR	5,207,069	3,371,710	8,798,854	9,710,915

JPY	153,884	96,421	1,148,493	666,813

CNY	4,636	3,020,983	2,585,995	5,741

합 계	30,982,395	27,734,719	46,698,595	44,753,743

ㄱ. 외화민감도 분석 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD,EUR,JPY,CNY 등이 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 법인세차감전순이익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화금융자산	3,098,240	(3,098,240)	2,773,472	(2,773,472)

외화금융부채	(4,669,859)	4,669,859	(4,475,374)	4,475,374

파생상품	(1,193,092)	1,193,092	(241,326)	241,326

순효과	(2,122,883)	2,122,883	(1,943,228)	1,943,228

나. 이자율위험관리 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.

ㄱ. 이자율민감도 분석 아래 민감도 분석은 보고기간말 현재 파생상품 및 비파생상품의 이자율 위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	50bp 상승시	50bp 하락시

당분기말	전기말	당분기말	전기말

차입금	(577,536)	(472,620)	577,536	472,620

다. 기타 가격위험요소 연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당분기 및 전분기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다

3) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 매년 검토되고 승인된 기업에 한하여 거래가 이루어 지고 있습니다. 매출채권은 글로벌 대기업 및 협력업체에 한정되어 있으며, 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있어, 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결회사의 최대 거래처인 LG전자(주)를 제외하고 연결회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결회사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. LG전자(주)와 관련된 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 20%를 초과하지 않았습니다. LG전자(주)를 제외한 다른 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융보증계약(주1)	7,120,500	7,073,400

(주1) 금융보증계약과 관련된 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결회사가 지급하여야 할 최대 금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 20,997천원(전기말 : 18,262천원)이 연결재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다 (주석 22참고).

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

4) 유동성 관리위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다 . 동 주석의 4)-나.에서 유동성위험을 더욱 감소시키기 위하여 연결회사가 재량으로 보유하고 있는 추가적인 미사용 자금조달약정의 세부내역을 설명하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역 다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금(이자제외)의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결회사가 지급을 요구받을수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	77,941,326	108,056	6,749,028	6,385,306	-	91,183,715

변동금리부 부채	1.91%	18,136,250	6,279,579	71,423,648	20,543,954	-	116,383,430

고정금리부 부채	3.10%	612,469	2,621,195	5,105,212	3,396,690	114,826	11,850,392

금융보증계약	0.00%	7,120,500	-	-	-	-	7,120,500

합 계	103,810,545	9,008,829	83,277,887	30,325,950	114,826	226,538,037

(전기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	59,584,158	80,532	6,394,651	13,531,186	186,111	79,776,638

변동금리부 부채	2.87%	12,583,608	5,822,926	52,248,383	21,821,575	5,964,693	98,441,184

고정금리부 부채	3.16%	319,882	2,256,704	13,466,526	7,786,494	139,005	23,968,611

금융보증계약	0.00%	7,073,400	-	-	-	-	7,073,400

합 계	79,561,048	8,160,162	72,109,561	43,139,255	6,289,809	209,259,833

금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결회사에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.당분기말 현재 연결회사의 파생금융자산(부채)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합 계

매매목적파생상품

이자율스왑	(71,026)	-	(71,026)

통화선도	156,035	-	156,035

(주) 모든 파생상품 계약이 차액결제 조건이므로, 유출액과 유입액의 순액현금흐름을 기재하였습니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합 계

매매목적파생상품

이자율스왑	(50,137)	(20,155)	(70,293)

통화선도	49,806	-	49,806

(주) 모든 파생상품 계약이 차액결제 조건이므로, 유출액과 유입액의 순액현금흐름을 기재하였습니다.

상기 표에 포함된 변동금리부 상품(금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다.연결회사는 당분기말 현재 미사용 차입한도 17,407,657천원(전기말: 31,028,297원)을 보유하고 있습니다. 연결회사는 영업현금흐름 및 금융자산의 만기도래로 회수되는 현금으로 의무를 이행할 수 있다고 예상하고 있습니다.

나. 자금조달약정 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당좌차월약정	사용금액	-	-

미사용금액	600,000	600,000

외상매출채권담보대출(받을어음)	사용금액	143,453	9,812,471

미사용금액	19,047,696	8,560,023

외상매출채권담보대출(지급어음)	사용금액	612,413	213,041

미사용금액	1,887,587	2,286,959

무역금융대출	사용금액	21,100,000	11,050,000

미사용금액	14,100,000	20,950,000

한도대출	사용금액	4,231,143	4,691,803

미사용금액	1,768,857	1,308,197

일반자금대출	사용금액	16,708,816	11,157,400

미사용금액	-	5,854,500

외화대출	사용금액	4,694,000	1,157,800

미사용금액	938,800	2,315,600

지급보증	사용금액	10,201,139	11,505,578

미사용금액	1,422,361	1,561,222

수출대금채권매입	사용금액	-	-

미사용금액	2,347,000	2,315,600

통화선물환매매약정	사용금액	11,930,920	2,315,600

미사용금액	30,315,080	32,418,400

(3) 금융상품의 공정가치1) 당분기말 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	21,243,271	21,243,271	21,532,436	21,532,436

기타유동금융자산	3,066,232	3,066,232	3,741,892	3,741,892

매출채권	107,361,139	107,361,139	73,513,157	73,513,157

기타유동채권	12,501,244	12,501,244	8,975,707	8,975,707

기타비유동금융자산	5,327,980	5,327,980	4,710,810	4,710,810

기타 비유동채권	666,484	666,484	691,009	691,009

합 계	150,166,351	150,166,351	113,165,012	113,165,012

금융부채

매입채무	68,047,588	68,047,588	49,550,213	49,550,213

차입금	130,390,053	130,390,053	120,153,473	120,153,473

금융리스부채	1,589,242	1,589,242	1,881,117	1,881,117

기타금융부채	20,382,678	20,382,678	23,383,239	23,383,239

기타비유동금융부채	135,000	135,000	2,944,564	2,944,564

합 계	220,544,561	220,544,561	197,912,605	197,912,605

경영진은 연결재무제표에 상각후원가로인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

- 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다(수준3).

2) 연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

범 주	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	소 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000	-	-	-	-

상장주식	394,141	394,141	-	-	394,141

매매목적파생상품자산	156,035	-	156,035	-	156,035

출자금등(주1)	11,961,370	217,157	2,477,799	9,266,413	11,961,369

전환상환우선주	604,608	-	604,608	-	604,608

소 계	13,117,155	611,298	3,238,442	9,266,413	13,116,154

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-

상장주식(주2)	2	-	-	2	2

비상장주식(주1)	634,372	-	1,000	633,372	634,372

출자금	-	-	-	-	-

소 계	634,374	-	1,000	633,374	634,374

공정가치측정금융자산 합계	13,751,528	611,298	3,239,442	9,899,787	13,750,527

금융부채

당분기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-

매매목적파생상품부채	66,210	-	66,210	-	66,210

파생상품(전환권)	4,345,680	-	4,345,680	-	4,345,680

공정가치측정금융부채 합계	4,411,890	-	4,411,890	-	4,411,890

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다.

(전기말) (단위: 천원)

범 주	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	소 계

금융자산

당분기손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-

매매목적파생상품자산	50,724	-	50,724	-	50,724

출자금등(주1)	11,176,352	-	1,320,558	9,855,794	11,176,352

전환상환우선주	607,399	-	607,399	-	607,399

소 계	11,834,476	-	1,978,681	9,855,794	11,834,476

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상장주식	1	-	-	1	1

비상장주식(주1)	278,779	-	278,779	278,779

소 계	278,780	-	-	278,780	278,780

공정가치측정금융자산 합계	12,113,255	-	1,978,681	10,134,574	12,113,255

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	66,005	-	66,005	-	66,005

파생상품(전환권)	4,345,680	-	4,345,680	-	4,345,680

공정가치측정금융부채 합계	4,411,685	-	4,411,685	-	4,411,685

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다.

(4) 금융자산의 양도1) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권

할인양도된 매출채권(주1)

당분기말	전기말

자산의 장부금액	603,009	1,205,554

관련부채의 장부금액	(603,009)	(1,205,554)

(주1) 당분기말 현재 연결회사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 603,009천원에 대해서 연결회사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

38. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

관계기업	신성에스티㈜

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜

Nanjing ST Electronic Co., Ltd

㈜앤드비욘드투자자문

ST VINA CO., LTD

YANTAI ST ELECTRONICS CO.LTD

Shinsung Mold Tech Mexico

(주)신흥

(2) 특수관계자 거래내역 및 채권·채무 잔액

1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래는 아래 별도 주석 참고) 은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합 계	재고자산	고정자산	기타	합 계

관계기업	신성에스티㈜	127,646	-	422,487	550,134	2,515,054	-	506,752	3,021,806

소 계	127,646	-	422,487	550,134	2,515,054	-	506,752	3,021,806

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	10,992	-	585	11,577	-	-	271,019	271,019

ST VINA CO., LTD	-	-	-	-	1,088,521	-	-	1,088,521

㈜신흥	95,594	-	275,869	371,463	428,512	-	58,230	486,742

Shinsung Mold Tech Mexico	-	-	103,508	103,508	-	-	84,765	84,765

YANTAI ST ELECTRONICS CO.LTD	-	-	-	-	62,441	-	3,491	65,932

Nanjing ST Electronic Co., Ltd	-	-	10,798	10,798	450,295	-	37,942	488,237

소 계	106,586	-	390,760	497,346	2,029,769	-	455,446	2,485,215

합 계	234,232	-	813,247	1,047,480	4,544,823	-	962,199	5,507,021

(전분기) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합 계	재고자산	고정자산	기타	합 계

관계기업	신성에스티㈜	218,764	-	407,452	626,216	1,679,529	8,000	-	1,687,529

소 계	218,764	-	407,452	626,216	1,679,529	8,000	-	1,687,529

기타 특수관계자	㈜신흥	-	-	313,986	313,986	382,816	-	-	382,816

신성몰드테크㈜	16,121	-	2,828	18,949	18,600	-	-	18,600

ST VINA CO., LTD	-	-	-	-	423,883	-	-	423,883

소 계	16,121	-	316,814	332,935	825,299	-	-	825,299

합 계	234,885	-	724,266	959,151	2,504,827	8,000	-	2,512,827

2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무 잔액(대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	기타	합 계	매입채무	미지급금	기타채무	합 계

관계기업	신성에스티㈜	90,281	451,781	2,787	544,848	715,908	374,701	-	1,090,609

소 계	90,281	451,781	2,787	544,848	715,908	374,701	-	1,090,609

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	3,607	9,911	757,300	770,818	44,270	506,680	-	550,950

㈜신흥	89,460	-	-	89,460	479,481	24,870	-	504,351

Shinsung Mold Tech Mexico	-	113,389	-	113,389	-	-	-	-

Nanjing ST Electronic Co., Ltd	-	11,473	-	11,473	176,596	646	-	177,242

소 계	93,067	134,772	757,300	985,139	700,347	532,197	-	1,232,544

합 계	183,347	586,553	760,087	1,529,987	1,416,255	906,898	-	2,323,153

(전기말) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	기타채권	합 계	매입채무	미지급금	기타채무	합 계

관계기업	신성에스티㈜	142,836	286,599	-	429,435	-	996,753	-	996,753

소 계	142,836	286,599	-	429,435	-	996,753	-	996,753

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	1,900	32,230	-	34,130	-	292,259	-	292,259

ST VINA CO., LTD	-	28,137	-	28,137	124,298	-	-	124,298

YANTAI ST ELETRONICS CO.LTD	-	22,072	-	22,072	-	-	-	-

Nanjing ST Electronic Co., Ltd	-	6,065	-	6,065	-	-	-	-

㈜신흥	49,871	14,300	15,335	79,507	292,737	6,877	-	299,614

소 계	51,772	102,804	15,335	169,911	417,035	299,136	-	716,171

합 계	194,608	389,403	15,335	599,346	417,035	1,295,889	-	1,712,924

3) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	당분기말

관계기업

신성에스티(주)	장단기대여금	-	1,000,000	-	1,000,000

기타특수관계자

YANTAI ST ELECTRONICS CO.LTD	단기대여금	-	1,375,200	-	1,375,200

Nanjing ST Electronic Co., Ltd	단기대여금	-	1,375,200	-	1,375,200

임직원	장단기대여금	650,000	399,000	297,000	752,000

(전분기) (단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	전분기말

관계기업

신성에스티㈜	장단기대여금	-	1,000,000	1,000,000	-

4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위 : USD)

제공받은 기업	지급보증내역	한도금액	지급보증처

신성에스티(주)	차입금 연대보증	3,600,000	한국수출입은행

ST VINA CO.,LTD	차입금 연대보증	USD 3,000,000	한국수출입은행

한편, 관계기업인 신성에스티(주)는 2019년 1월 22일 케이클라비스 클라우드 신기술조합제일호에 10,013백만원의 우선주를 발행하였으며, 우선주 발행과 관련하여 관계기업인 신성에스티(주)가 발행일로 부터 3년이내에 기업공개 및 외부감사의 의무를 위반한 경우, 인수회사는 발행금액과 발행금액의 연 복리 10%를 적용한 우선주 매수청구권을 지배회사에 행사할 수 있므며, 지배회사는 이에 응하여야 합니다. 5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	지급보증내역	한도금액	지급보증처

대표이사	한정근보증	12,240,000	우리은행

한정근보증	8,760,000	하나은행

한정근보증	3,997,296	경남은행

한정근보증	1,440,840	신한은행

6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,053,595	896,483

퇴직급여	150,817	55,338

합 계	1,204,412	951,821

39. 현 금흐름 정보 (1) 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 계속사업 당기순이익	6,140,983	8,191,850

2. 조정	16,059,980	17,397,880

(1) 비용의 가산	20,880,371	20,023,667

이자비용	3,220,047	3,815,273

매출채권처분손실	345	386

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	255,679	15,707

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	324,879	362,185

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가손실	1,824	962

당기손익-공정가치 측정 금융부채처분손실	49,967	28,060

법인세비용	2,622,308	3,155,179

퇴직급여	1,641,045	1,811,582

감가상각비	7,985,631	8,707,793

유형자산처분손실	44,250	194,541

유형자산폐기손실	2	2,459

유형자산손상차손	-	600,000

판매보증비	2,289	-

외환차손	348,107	239,388

외화환산손실	3,592,273	794,798

잡손실	-	26,476

대손상각비	83,152	(201,337)

투자부동상감가상각비	48,483	723

무형자산상각비	17,445	17,206

지분법손실	934,445	213,651

지급수수료	(495,184)	238,635

제품매출원가	203,382	-

(2) 수익의 차감	(4,820,391)	(2,625,787)

이자수익	268,234	391,968

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	308,926	37,851

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	457,386	16,109

유형자산처분이익	160,760	44,618

투자자산평가이익	35,000	-

배당금수익	228,799	195,058

외화환산이익	914,341	1,678,649

외환차익	335,447	194,963

수수료수익	43,935	66,571

지분법이익	2,028,676	-

잡이익	38,888	-

3. 순운전자본의 변동	(22,746,772)	(20,653,181)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(406,614)	(28,060)

매출채권의 감소(증가)	(36,278,595)	(23,025,481)

기타유동채권의 감소(증가)	(2,607,170)	7,006,676

기타유동자산의 감소(증가)	(4,279,298)	(4,019,108)

재고자산의 감소(증가)	(528,579)	(7,457,568)

기타비유동채권의 감소(증가)	68,803	22,412

기타비유동자산의 감소(증가)	22,689	144,022

매입채무의 증가(감소)	20,191,855	16,759,675

기타금융채무의 증가(감소)	1,890,019	(2,080,780)

기타유동채무의 증가(감소)	(589,123)	(7,689,141)

순확정급여채무의감소	(390,247)	(246,419)

기타비유동부채의 증가(감소)	228,181	-

충당부채의 증가(감소)	(2,289)	(26,476)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(66,403)	(12,930)

4. 영업에서 창출된 현금흐름	(545,810)	4,936,549

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금거래	분기말

외환차이	상각	기타

차입금	120,153,473	10,870,493	2,920,546	79,679	(3,634,138)	130,390,053

전환상환우선주부채	2,426,600	-	-	336,409	-	2,763,009

전환사채	9,447,901	-	-	508,349	(6,756,250)	3,200,000

금융리스부채	1,881,117	(324,026)	-	(46,157)	78,309	1,589,242

합 계	133,909,091	10,546,467	2,920,546	878,279	(10,312,078)	137,942,304

(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

장기대여금의 유동성대체	624,333	37,000

건설중인자산의 자산대체	4,986,597	7,002,126

장기차입금의 유동성대체	12,426,757	6,263,921

금융리스부채의 유동성대체	229,372	209,633

순확정급여채무의 미지급	-	441,544

유형자산취득관련 미지급금	1,701,780	1,514,415

유형자산처분관련 미수금	53,023	548,602

유형자산 관련 정부보조금 대체	45,000	-

전환사채 전환권 행사	6,800,000	-

40. 우발부채 (1) 미회수 어음당분기말 현재 지배회사는 하나은행에 분실로 추정되는 미회수된 어음 1매가 있으며, 동 어음은 교부일이 1997년 11월 27일로 오랜 기간이 경과된 것으로서 지급제시될가능성은 희박한 것으로 보입니다. 지배회사는 향후 동 어음에 대하여 제권판결을 받을 예정입니다.

( 2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,외화단위: USD)

제공자	지급보증내역	보증금액	지급보증처

서울보증보험	이행보증등	33,400	매출처등

서울보증보험	이행보증등	16,800	경남에너지㈜

서울보증보험	채권가압류 외	214,477	매출처등

IBK기업은행	기타 원화 지급보증	250,000	매출처등

IBK기업은행	일람불수입신용장발행	USD 3,000,000	매입처등

국민은행	일람불수입신용장발행	USD 1,600,000	매입처등

(3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 당분기말 현재 동 소송의결과는 예측할 수 없습니다.

(단위 : 천원)

사건번호	사건명	원고	피고 등	소송가액

부산고등법원2020 나 12205	손해배상청구	반규동	신성오토모티브(주)	246,937

(4 ) 당분 기말 현재 연결회사는 우리은행과 상생 결제 방식의 외상매출채권 담보대출계약을 맺고 협력기업으로 등록하여, 주계약업체로부터 받은 외상매출채권 금액을 한도로 하여 상환청구권 없는 외상매출채권 담보대출(당분기말: 142,453천원)실행 및 연결회사의 협력기업에 매입채무의 대금지급을 위하여 외상매출채권담보대출(당분기말: 7,552,406천원)을 실행하고 있습니다. 41. 파생상품 (1) 연결회사는 원화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 2건의 이자율 스왑계약을 체결하고 있는 바, 당기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계약실행일	계약종료일	대상원금	수취이자율	지급이자율

매매목적	2016-07-07	2021-06-07	960,000	CD(91일) + 1.18%	2.64%

2018-05-30	2021-05-30	6,200,000	CD(91일) + 1.10%	3.45%

(2) 연결회사는 외화매출채권의 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 미결제된 통화선도계약은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화선도계약내용	공정가치

계약처	계약일	만기일	매도선물환	계약환율	평가환율

국민은행	2020-08-20	2020-11-30	500,000	1181.00	1173.50	586,750

국민은행	2020-08-20	2020-12-30	500,000	1180.40	1173.50	586,750

국민은행	2020-08-24	2020-10-30	500,000	1187.10	1173.50	586,750

국민은행	2020-08-24	2020-11-30	500,000	1186.50	1173.50	586,750

국민은행	2020-08-24	2020-12-30	500,000	1185.90	1173.50	586,750

국민은행	2020-09-04	2020-12-30	500,000	1186.20	1173.50	586,750

국민은행	2020-09-04	2021-01-29	500,000	1185.90	1173.50	586,750

국민은행	2020-09-09	2020-11-30	500,000	1187.10	1173.50	586,750

국민은행	2020-09-09	2020-12-30	500,000	1186.65	1173.50	586,750

국민은행	2020-09-09	2021-01-29	500,000	1186.05	1173.50	586,750

신한은행	2020-08-10	2020-10-30	500,000	1186.11	1173.50	586,750

신한은행	2020-08-10	2020-11-30	500,000	1185.87	1173.50	586,750

신한은행	2020-08-11	2020-10-30	500,000	1185.45	1173.50	586,750

신한은행	2020-08-11	2020-11-30	500,000	1185.23	1173.50	586,750

신한은행	2020-09-04	2020-11-30	500,000	1185.45	1173.50	586,750

하나은행	2020-03-13	2020-10-30	500,000	1208.00	1173.50	586,750

하나은행	2020-08-03	2020-10-30	500,000	1190.30	1173.50	586,750

하나은행	2020-08-11	2020-12-30	500,000	1183.80	1173.50	586,750

하나은행	2020-08-21	2020-10-30	500,000	1405.30	1369.42	684,710

하나은행	2020-08-21	2020-11-30	500,000	1405.60	1369.42	684,710

(3) 보고기간 종료일 현재 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매매목적

평가이익	평가손실	자산	부채

이자율스왑	1,619	1,824	-	66,210

통화선도	156,035	-	156,035	-

42. 중단사업 지배회사는 LCD 사업부문의 영업을 중단하였으며 관련 손익을 중단사업손익으로 인식하였습니다. 1) 당분기와 전분기에 발생한 중단사업에 대한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	-	4,864,127

매출원가	-	4,289,368

판매비와 관리비	(255)	245,203

영업이익	255	329,556

영업외손익	(323,474)	134,505

세전이익(손실)	(323,219)	464,062

법인세비용(수익)	(71,108)	102,094

중단사업손익	(252,111)	361,968

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

영업활동 순현금흐름	(110,477)	467,761

투자활동 순현금흐름	8,301,000	(50,991)

재무활동 순현금흐름	-	-

순현금흐름	8,190,523	416,770