신성델타테크 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	52,574,758,866	38,874,532,962

현금및현금성자산	8,078,612,620	3,736,741,329

단기금융상품	1,300,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	35,293,778,172	23,258,155,268

매출채권	16,679,637,978	14,266,963,225

대손충당금	(695,088,074)	(704,445,787)

단기미수금	7,800,330,734	8,065,178,165

대손충당금	(23,264,796)	(19,046,203)

단기미수수익	170,330,029	138,788,648

단기선급금	10,447,406,101	471,719,823

단기선급비용	813,526,200	722,197,397

단기대여금	100,900,000	316,800,000

재고자산	3,646,218,301	5,529,679,930

원재료	2,024,668,567	2,422,740,965

평가충당금	(49,732,943)	(34,405,337)

상품	374,853,456	32,004,758

평가충당금	(2,328,018)	0

재공품	6,827,945	33,140,171

제품	1,005,761,738	1,800,672,107

평가충당금	(263,111,641)	(67,106,998)

반제품	727,892,322	1,397,113,271

평가충당금	(178,613,125)	(54,479,007)

기타유동금융자산	4,256,149,773	6,349,956,435

유동당기손익인식지정금융자산	0	6,349,956,435

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,256,149,773	0

비유동자산	170,099,501,609	170,218,568,500

장기금융상품	1,800,910,000	1,872,488,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	896,519,725	174,217,525

장기보증금자산	103,719,725	69,217,525

장기대여금	532,800,000	0

장기임차보증금	260,000,000	105,000,000

유형자산	84,654,085,165	85,533,073,467

토지	48,822,371,991	42,602,988,246

건물	28,696,627,614	28,696,627,614

감가상각누계액	(7,435,187,382)	(6,892,474,935)

구축물	2,011,453,665	2,022,754,770

감가상각누계액	(794,331,803)	(725,221,846)

기계장치	33,428,726,561	32,923,455,568

감가상각누계액	(21,772,472,724)	(20,962,335,601)

차량운반구	631,131,205	717,226,648

감가상각누계액	(435,791,333)	(491,430,538)

공구와기구	5,059,932,118	5,739,074,524

감가상각누계액	(4,558,744,417)	(4,960,804,199)

집기	5,199,848,793	5,813,555,777

정부보조금	(4,379,239,123)	(4,842,217,723)

감가상각누계액	(1,140,000)	(3,584,008)

건설중인자산	180,900,000	5,895,459,170

영업권	4,261,860,673	4,261,860,673

손상차손누계액	(4,261,860,673)	(4,261,860,673)

영업권 이외의 무형자산	645,000,000	645,000,000

기타무형자산	786,043,500	786,043,500

손상차손누계액	(141,043,500)	(141,043,500)

기타비유동금융자산	5,628,552,605	5,219,355,394

비유동매도가능금융자산	0	5,219,355,394

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	495,901,000	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	5,132,651,605	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	76,474,434,114	76,774,434,114

종속기업에 대한 투자자산	74,642,336,105	74,942,336,105

관계기업에 대한 투자자산	1,832,098,009	1,832,098,009

자산총계	222,674,260,475	209,093,101,462

부채

유동부채	58,576,650,097	59,762,039,303

매입채무 및 기타유동채무	58,548,973,663	58,122,535,041

단기매입채무	7,165,474,147	17,451,059,262

단기미지급금	5,292,802,468	6,887,594,249

단기미지급비용	3,227,367,691	2,160,487,216

단기예수금	1,034,264,421	869,616,516

단기선수금	45,366,937	46,417,656

단기차입금	28,300,000,000	24,821,380,000

유동성장기차입금	13,483,697,999	5,885,980,142

미지급법인세	(264,699,123)	1,479,461,573

기타유동금융부채	292,375,557	160,042,689

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	116,593,389	0

유동금융보증부채	175,782,168	160,042,689

유동충당부채	0	0

유동판매보증충당부채	0	0

비유동부채	50,801,888,292	37,134,819,691

장기매입채무 및 기타비유동채무	43,043,778,808	31,370,539,839

장기임대보증금	187,500,000	289,250,000

장기이연수익	78,494,128	519,839

장기차입금	36,579,015,033	31,080,770,000

현재가치할인차금	(45,207,160)	0

전환사채	10,000,000,000	0

전환사채전환권조정	(3,756,023,193)	0

기타비유동금융부채	536,378,366	550,112,640

비유동금융보증부채	536,378,366	550,112,640

퇴직급여부채	2,769,978,885	342,222,857

확정급여채무의현재가치	14,340,570,989	12,854,370,643

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(11,570,592,104)	(12,512,147,786)

이연법인세부채	4,451,752,233	4,871,944,355

부채총계	109,378,538,389	96,896,858,994

자본

자본금	11,044,273,500	11,044,273,500

보통주자본금	11,044,273,500	11,044,273,500

자본잉여금	18,427,290,588	14,656,014,870

주식발행초과금	13,824,804,732	13,824,804,732

자기주식처분이익	528,228,838	528,228,838

신주인수권대가	270,538,464	270,538,464

전환권대가	3,771,275,718	0

기타자본잉여금	32,442,836	32,442,836

기타자본구성요소	(3,401,207,539)	(3,014,613,049)

자기주식	(680,173,439)	(293,578,949)

기타자본조정	(2,721,034,100)	(2,721,034,100)

기타포괄손익누계액	(2,251,770,468)	(1,206,577,438)

확정급여제도의 재측정손익	(1,091,281,017)	(29,785,987)

매도가능금융자산평가손실	0	(1,176,791,451)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(1,160,489,451)	0

이익잉여금(결손금)	89,477,136,005	90,717,144,585

이익준비금	3,800,000,000	3,640,000,000

기타법정적립금	46,000,000,000	46,657,840,927

임의적립금	39,180,000,000	37,700,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	497,136,005	2,719,303,658

자본총계	113,295,722,086	112,196,242,468

자본과부채총계	222,674,260,475	209,093,101,462

손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,292,588,302	113,180,110,892	43,930,481,701	132,042,618,024

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	32,772,955,721	108,330,866,067	43,256,213,845	129,546,029,912

제품매출액	29,078,974,385	94,683,283,039	37,842,633,766	114,568,486,606

상품매출액	3,693,981,336	13,647,583,028	5,413,580,079	14,977,543,306

기타수익(매출액)	2,519,632,581	4,849,244,825	674,267,856	2,496,588,112

매출원가	31,951,066,468	98,235,189,780	37,264,865,325	112,129,654,290

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	31,230,015,088	96,756,796,302	37,264,865,325	112,129,654,290

제품매출원가	28,094,218,596	85,447,936,546	32,911,397,549	99,517,873,842

상품매출원가	3,135,796,492	11,308,859,756	4,353,467,776	12,611,780,448

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	721,051,380	1,478,393,478	0	0

매출총이익	3,341,521,834	14,944,921,112	6,665,616,376	19,912,963,734

판매비와관리비	3,916,032,264	13,017,129,858	4,301,007,108	12,329,273,762

급여	1,063,952,907	4,568,456,237	1,719,834,364	4,859,433,626

퇴직급여	125,021,784	353,731,728	109,920,249	325,843,449

복리후생비	233,514,272	675,263,209	206,211,719	576,931,653

보험료	20,262,034	75,220,681	20,267,478	58,684,927

감가상각비	184,670,264	561,802,526	211,832,409	627,355,577

대손상각비(대손충당금환입)	5,663,111	(5,139,120)	(1,289,842)	(16,133,801)

지급수수료	460,689,814	1,303,859,068	524,777,590	1,524,140,976

광고선전비	35,042,231	206,532,187	18,173,034	40,030,777

교육훈련비	12,789,009	36,474,128	20,306,971	49,866,116

차량유지비	23,092,069	63,989,580	13,163,196	41,512,447

도서인쇄비	2,244,879	19,252,656	3,190,818	17,110,199

접대비	9,923,100	47,678,046	17,897,352	46,253,766

임차료	26,895,092	87,069,407	20,241,654	59,510,723

통신비	8,786,809	26,476,144	8,157,733	22,876,118

운반비	386,310,501	1,133,806,059	389,420,663	1,144,614,434

세금과공과	104,476,483	408,843,570	92,345,904	210,770,982

소모품비	14,090,837	36,624,905	6,633,075	29,049,825

수도광열비	6,360,189	21,646,484	6,231,172	20,982,325

수선비	178,229,000	189,829,000	590,000	780,000

경상개발비	912,341,480	2,874,394,706	782,883,699	2,413,736,238

여비교통비	81,147,990	235,152,158	103,826,305	249,531,840

판매촉진비	20,528,409	96,166,499	26,391,565	26,391,565

영업이익(손실)	(574,510,430)	1,927,791,254	2,364,609,268	7,583,689,972

기타이익	291,461,070	2,375,355,788	621,918,512	3,360,877,385

유형자산처분이익	17,151,498	42,474,036	4,846,697	12,770,703

단기매매금융자산처분이익	134,612,782	787,744,652	189,773,877	810,038,932

단기매매금융자산평가이익	(166,705,331)	142,439,826	0	54,939,593

매도가능금융자산처분이익	(47,433,000)	0	0	0

수입수수료	(26,370,436)	81,887,749	61,260,732	196,389,102

수입임대료	116,047,000	403,895,000	158,059,500	499,065,928

배당금수익	3,728,037	59,655,363	3,024,696	633,683,754

잡이익	260,430,520	857,259,162	204,953,010	1,153,989,373

기타손실	398,029,327	2,576,903,295	709,913,726	1,302,155,737

유형자산처분손실	17,394,036	18,527,062	9,014	478,825

무형자산손상차손	0	0	0	121,845,889

단기매매금융자산처분손실	353,544,929	1,136,520,450	386,293,515	800,052,359

단기매매금융자산평가손실	(39,291,846)	111,225,188	262,723,812	254,455,370

당기손익인식금융부채처분손실	8,933,677	12,578,980	0	0

당기손익인식금융부채평가손실	(12,111,979)	116,593,389	0	0

투자부동산처분손실	0	0	0	0

관계기업/공동기업투자손상차손	0	1,000,000,000	0	5,000

기부금	8,000,000	101,550,000	20,300,000	52,900,000

잡손실	61,560,510	79,908,226	40,587,385	72,418,294

금융수익	(99,527,119)	488,580,016	206,514,168	680,217,976

이자수익	42,151,275	100,784,132	53,465,815	206,847,564

외화환산이익(금융수익)	(242,213,073)	91,306,146	0	172,114,821

외환차익(금융수익)	100,534,679	296,489,738	153,048,353	301,255,591

금융원가	596,238,169	1,984,924,444	696,514,488	2,499,623,813

이자비용	595,564,892	1,653,987,056	569,793,120	1,734,656,453

매출채권처분손실(금융원가)	0	0	0	4,661,121

외화환산손실(금융원가)	(49,998,000)	136,751,828	11,150,519	198,283,948

외환차손(금융원가)	50,671,277	194,185,560	115,570,849	562,022,291

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,376,843,975)	229,899,319	1,786,613,734	7,823,005,783

법인세비용	(555,349,812)	(54,025,128)	348,257,762	1,872,282,909

계속영업이익(손실)	(821,494,163)	283,924,447	1,438,355,972	5,950,722,874

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(821,494,163)	283,924,447	1,438,355,972	5,950,722,874

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	13	70	298

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	13	70	298

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	11	66	283

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	11	66	283

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(821,494,163)	283,924,447	1,438,355,972	5,950,722,874

기타포괄손익	302,593,624	(1,074,979,017)	453,512,533	178,649,318

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	262,579,624	(1,091,281,017)	466,109,533	(8,971,882)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	262,579,624	(1,091,281,017)	466,109,533	(8,971,882)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	40,014,000	16,302,000	(12,597,000)	187,621,200

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(12,597,000)	187,621,200

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	40,014,000	16,302,000	0	0

총포괄손익	(518,900,539)	(791,054,570)	1,891,868,505	6,129,372,192

자본변동표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,277,776,500	21,065,801,690	(3,882,888,845)	(1,290,312,651)	89,105,438,939	115,275,815,633

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,950,722,874	5,950,722,874

기타포괄손익	0	0	0	187,621,200	(8,971,882)	178,649,318

복합금융상품 발행	662,069,500	2,507,919,266	0	0	0	3,169,988,766

배당금지급	0	0	0	0	(986,380,100)	(986,380,100)

자기주식 거래로 인한 증감	0	372,867,876	3,589,309,896	0	0	3,962,177,772

연결대상범위의 변동	0	(12,407,179,432)	0	0	0	(12,407,179,432)

자본 증가(감소) 합계	662,069,500	(9,526,392,290)	3,589,309,896	187,621,200	4,955,370,892	(132,020,802)

2017.09.30 (기말자본)	10,939,846,000	11,539,409,400	(293,578,949)	(1,102,691,451)	94,060,809,831	115,143,794,831

2018.01.01 (기초자본)	11,044,273,500	11,934,980,770	(293,578,949)	(1,176,791,451)	90,687,358,598	112,196,242,468

당기순이익(손실)	0	0	0	0	283,924,447	283,924,447

기타포괄손익	0	0	0	16,302,000	(1,043,848,017)	(1,027,546,017)

복합금융상품 발행	0	3,771,275,718	0	0	0	3,771,275,718

배당금지급	0	0	0	0	(1,541,580,040)	(1,541,580,040)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(386,594,490)	0	0	(386,594,490)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	3,771,275,718	(386,594,490)	16,302,000	(2,301,503,610)	1,099,479,618

2018.09.30 (기말자본)	11,044,273,500	15,706,256,488	(680,173,439)	(1,160,489,451)	88,385,854,988	113,295,722,086

현금흐름표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,590,005,947)	9,933,980,117

당기순이익(손실)	283,924,447	5,950,722,874

당기순이익조정을 위한 가감	6,851,160,463	7,314,285,066

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,353,574,921)	(1,566,292,184)

배당금수취(영업)	59,655,363	633,683,754

이자지급(영업)	(1,673,348,901)	(1,202,973,867)

이자수취(영업)	49,306,082	276,293,415

법인세납부(환급)	(1,807,128,480)	(1,471,738,941)

투자활동현금흐름	(4,670,936,791)	(4,565,265,185)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	52,172,645

유형자산의 처분	154,225,581	109,135,882

기타무형자산의 처분	0	70,000,000

비유동생물자산의 처분	6,385,000	400,000

기타비유동금융자산의 처분	265,000,000	180,000,000

기타금융자산의 처분	283,100,000	2,050,300,000

매도가능금융자산의 처분	97,135,789	0

유형자산의 취득	(2,187,473,961)	(4,322,029,162)

기타무형자산의 취득	0	(46,500,000)

비유동생물자산의 취득	(40,887,200)	(372,000)

기타비유동금융자산의 취득	(948,422,000)	(227,422,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)	(712,500,000)

기타유동금융자산의 취득	(1,300,000,000)	(1,200,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(700,000,000)	(518,450,550)

재무활동현금흐름	24,604,835,489	(2,089,551,281)

단기차입금의 증가	22,300,000,000	143,717,881,635

단기차입금의 상환	(23,166,989,981)	(152,528,219,354)

장기차입금의 증가	17,500,000,000	575,000,000

장기차입금의 상환	(100,000,000)	0

전환사채의 증가	10,000,000,000	0

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	3,169,988,766

자기주식의 취득	(386,594,490)	(458,435,400)

자기주식의 처분	0	4,420,613,172

배당금지급	(1,541,580,040)	(986,380,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,343,892,751	3,279,163,651

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,021,460)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,341,871,291	3,279,163,651

기초현금및현금성자산	3,736,741,329	6,296,682,862

기말현금및현금성자산	8,078,612,620	9,575,846,513