신성델타테크 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	67,450,628,455	58,871,489,515

현금및현금성자산	9,575,846,513	6,296,682,862

현금성자산	9,575,846,513	6,296,682,862

매출채권 및 기타유동채권	44,672,775,763	44,923,204,336

매출채권	31,280,813,779	24,793,514,753

대손충당금	(315,659,277)	(344,968,947)

단기미수금	8,222,468,261	9,255,386,317

대손충당금	(13,175,869)	0

단기미수수익	167,813,784	256,847,989

단기선급금	687,505,989	490,434,974

단기선급비용	851,309,096	322,889,250

단기대여금	3,791,700,000	10,149,100,000

재고자산	5,824,446,499	4,667,947,202

원재료	3,122,537,157	2,119,885,372

상품	21,856,724	18,320,582

재공품	43,399,608	47,211,840

제품	1,263,823,852	1,587,046,778

반제품	1,372,829,158	895,482,630

기타유동금융자산	7,377,559,680	2,983,655,115

유동당기손익인식지정금융자산	7,377,559,680	2,983,655,115

비유동자산	176,961,833,314	173,005,491,257

장기금융상품	1,815,014,000	1,642,592,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	204,217,525	1,297,245,525

장기보증금자산	69,217,525	62,945,525

장기대여금	25,000,000	1,094,300,000

장기임차보증금	110,000,000	140,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	82,791,776,232	83,340,044,711

종속기업에 대한 투자자산	80,959,678,223	78,578,632,001

관계기업에 대한 투자자산	1,832,098,009	4,761,412,710

유형자산	86,302,970,163	81,805,794,627

토지	42,602,988,246	40,440,587,446

건물	28,696,627,614	27,353,387,141

감가상각누계액	(6,711,570,812)	(6,008,988,494)

구축물	2,022,754,770	1,649,166,290

감가상각누계액	(699,956,508)	(620,707,820)

기계장치	32,204,975,786	30,715,432,077

감가상각누계액	(20,423,205,612)	(18,609,356,362)

차량운반구	806,617,648	643,304,370

감가상각누계액	(497,665,735)	(346,224,149)

공구와기구	5,739,074,524	3,696,772,022

감가상각누계액	(4,828,053,546)	(3,141,878,854)

집기	5,822,460,407	5,580,284,206

정부보조금	(4,032,007)	0

감가상각누계액	(4,684,463,327)	(4,042,540,896)

건설중인자산	6,256,418,715	4,496,557,650

영업권 이외의 무형자산	646,000,000	671,000,000

기타무형자산	786,043,500	883,063,500

손상차손누계액	(140,043,500)	(212,063,500)

기타비유동금융자산	5,201,855,394	4,248,814,394

비유동매도가능금융자산	5,201,855,394	4,248,814,394

자산총계	244,412,461,769	231,876,980,772

부채

유동부채	89,155,151,112	74,052,431,606

매입채무 및 기타유동채무	86,974,290,509	72,627,739,823

단기매입채무	24,933,383,210	14,000,526,367

단기미지급금	6,374,283,017	5,034,689,527

단기미지급비용	3,523,774,333	1,918,990,711

단기예수금	734,540,311	452,815,171

단기선수금	97,478,723	16,477,270

단기차입금	45,384,390,000	45,854,450,000

유동성장기차입금	5,926,440,915	5,349,790,777

미지급법인세	1,571,466,841	799,864,021

기타유동금융부채	173,316,663	188,750,663

유동금융보증부채	173,316,663	188,750,663

유동충당부채	436,077,099	436,077,099

유동판매보증충당부채	436,077,099	436,077,099

비유동부채	40,113,515,826	42,548,733,533

장기매입채무 및 기타비유동채무	32,433,532,018	36,098,759,192

장기임대보증금	277,750,000	267,000,000

장기이연수익	2,820,695	23,229,050

장기차입금	32,152,961,323	35,809,049,981

현재가치할인차금	0	(519,839)

기타비유동금융부채	83,938,498	142,529,366

비유동금융보증부채	83,938,498	142,529,366

퇴직급여부채	3,410,418,181	1,800,817,593

확정급여채무의현재가치	12,599,326,184	11,611,572,900

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(9,188,908,003)	(9,810,755,307)

이연법인세부채	4,185,627,129	4,506,627,382

부채총계	129,268,666,938	116,601,165,139

자본

자본금	10,939,846,000	10,277,776,500

보통주자본금	10,939,846,000	10,277,776,500

자본잉여금	11,539,409,400	21,065,801,690

주식발행초과금	13,402,179,515	10,722,738,861

자기주식처분이익	528,228,838	155,360,962

신주인수권대가	297,592,311	469,113,699

기타자본잉여금	(2,688,591,264)	9,718,588,168

기타자본구성요소	(293,578,949)	(3,882,888,845)

자기주식	(293,578,949)	(3,882,888,845)

기타포괄손익누계액	(1,111,663,333)	(1,784,127,972)

확정급여제도의 재측정손익	(8,971,882)	(493,815,321)

매도가능금융자산평가이익	(1,102,691,451)	(1,290,312,651)

이익잉여금(결손금)	94,069,781,713	89,599,254,260

이익준비금	3,640,000,000	3,520,000,000

기타법정적립금	46,657,840,927	47,315,681,853

임의적립금	37,700,000,000	37,100,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	6,071,940,786	1,663,572,407

자본총계	115,143,794,831	115,275,815,633

자본과부채총계	244,412,461,769	231,876,980,772

손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,930,481,701	132,042,618,024	37,358,755,292	112,896,370,090

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	43,256,213,845	129,546,029,912	36,454,374,280	110,824,356,171

제품매출액	37,842,633,766	114,568,486,606	31,618,717,405	98,821,973,388

상품매출액	5,413,580,079	14,977,543,306	4,835,656,875	12,002,382,783

기타수익(매출액)	674,267,856	2,496,588,112	904,381,012	2,072,013,919

매출원가	37,264,865,325	112,129,654,290	32,049,351,527	97,110,169,846

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	37,264,865,325	112,129,654,290	32,049,351,527	97,110,169,846

제품매출원가	32,911,397,549	99,517,873,842	28,214,938,787	87,781,661,447

상품매출원가	4,353,467,776	12,611,780,448	3,834,412,740	9,328,508,399

매출총이익	6,665,616,376	19,912,963,734	5,309,403,765	15,786,200,244

판매비와관리비	4,301,007,108	12,329,273,762	4,971,080,043	12,755,763,616

급여	1,713,115,364	4,851,594,626	1,211,006,348	3,874,552,627

퇴직급여	109,920,249	325,843,449	116,935,113	336,519,666

복리후생비	206,211,719	576,931,653	166,444,085	553,291,482

보험료	20,267,478	58,684,927	16,562,798	53,660,684

감가상각비	211,832,409	627,355,577	183,358,212	553,768,701

대손상각비(대손충당금환입)	(1,289,842)	(16,133,801)	384,226,956	384,468,156

지급수수료	524,777,590	1,524,140,976	468,090,683	1,627,794,654

광고선전비	18,173,034	40,030,777	3,892,959	29,490,265

교육훈련비	20,306,971	49,866,116	16,565,934	69,373,419

차량유지비	13,163,196	41,512,447	15,714,986	59,515,352

도서인쇄비	3,190,818	17,110,199	2,097,938	12,063,314

접대비	17,897,352	46,253,766	8,008,700	39,963,094

임차료	20,241,654	59,510,723	23,898,873	73,436,953

통신비	8,157,733	22,876,118	7,271,951	22,329,623

운반비	389,420,663	1,144,614,434	357,062,580	1,084,354,040

세금과공과	92,345,904	210,770,982	15,708,692	166,816,988

소모품비	6,633,075	29,049,825	10,479,088	47,166,081

수도광열비	6,231,172	20,982,325	7,773,883	24,648,607

수선비	590,000	780,000	2,556,600	33,151,600

경상개발비	782,883,699	2,413,736,238	752,388,626	2,392,565,224

여비교통비	103,826,305	249,531,840	47,752,081	162,640,129

판매보증비	0	0	1,149,922,957	1,149,922,957

판매촉진비	26,391,565	26,391,565	0	0

인건비	6,719,000	7,839,000	3,360,000	4,270,000

영업이익(손실)	2,364,609,268	7,583,689,972	338,323,722	3,030,436,628

기타이익	621,918,512	3,360,877,385	1,059,202,778	3,046,082,682

유형자산처분이익	4,846,697	12,770,703	0	26,022,297

무형자산처분이익	0	0	0	16,000,000

당기손익인식금융자산처분이익	189,773,877	810,038,932	459,702,068	1,481,917,460

당기손익인식금융자산평가이익	0	54,939,593	206,152,351	224,460,841

수입수수료	61,260,732	196,389,102	73,442,025	238,641,186

수입임대료	158,059,500	499,065,928	156,771,000	466,972,000

배당금수익	3,024,696	633,683,754	3,895,200	89,782,115

잡이익	204,953,010	1,153,989,373	159,240,134	502,286,783

기타손실	709,913,726	1,302,155,737	752,687,510	2,411,457,046

유형자산처분손실	9,014	478,825	6,395,798	6,418,798

무형자산손상차손	0	121,845,889	0	0

당기손익인식금융자산처분손실	386,293,515	800,052,359	724,050,774	1,726,696,069

당기손익인식금융자산평가손실	262,723,812	254,455,370	0	213,492,476

기부금	20,300,000	52,900,000	19,600,000	218,900,000

잡손실	40,587,385	72,418,294	2,640,938	245,949,703

종속기업투자손상차손	0	5,000	0	0

금융수익	206,514,168	680,217,976	387,388,031	884,995,104

이자수익	53,465,815	206,847,564	136,395,516	401,423,474

외환차익(금융수익)	153,048,353	301,255,591	137,569,886	243,232,410

외화환산이익(금융수익)	0	172,114,821	113,422,629	240,339,220

금융원가	696,514,488	2,499,623,813	1,049,130,449	2,630,771,461

이자비용	569,793,120	1,734,656,453	561,598,412	1,669,699,748

외환차손(금융원가)	115,570,849	562,022,291	40,230,978	344,686,183

외화환산손실(금융원가)	11,150,519	198,283,948	447,301,059	616,385,530

매출채권처분손실(금융원가)	0	4,661,121	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,786,613,734	7,823,005,783	(16,903,428)	1,919,285,907

법인세비용	348,257,762	1,872,282,909	6,485,715	342,020,768

계속영업이익(손실)	1,438,355,972	5,950,722,874	(23,389,143)	1,577,265,139

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,438,355,972	5,950,722,874	(23,389,143)	1,577,265,139

주당이익

기본주당이익(손실)	70	298	(1)	81

계속영업기본주당이익(손실)	70	298	(1)	81

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	66	283	76

계속영업희석주당이익(손실)	66	283	76

중단영업희석주당이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,438,355,972	5,950,722,874	(23,389,143)	1,577,265,139

기타포괄손익	453,512,533	178,649,318	(374,453,968)	(1,004,831,824)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	466,109,533	(8,971,882)	(149,229,236)	(367,338,920)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	466,109,533	(8,971,882)	(149,229,236)	(367,338,920)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(12,597,000)	187,621,200	(225,224,732)	(637,492,904)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(12,597,000)	187,621,200	(225,224,732)	(637,492,904)

총포괄손익	1,891,868,505	6,129,372,192	(397,843,111)	572,433,315

자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	종속기업과합병으로 발생한 차이	신주인수권대가	자본잉여금 합계	자기주식	기타자본구성요소 합계	매도가능금융자산	기타포괄손익누계액 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,173,349,000	10,300,113,644	155,360,962	32,442,836	9,686,145,332	496,167,546	20,670,230,320	(3,756,941,775)	(3,756,941,775)	(500,092,221)	(500,092,221)	89,303,159,349	115,889,704,673

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,577,265,139	1,577,265,139

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(637,492,904)	(637,492,904)	(367,338,920)	(1,004,831,824)

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(1,173,420,660)	(1,173,420,660)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	(125,947,070)	(125,947,070)	0	0	0	(125,947,070)

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	10,173,349,000	10,300,113,644	155,360,962	32,442,836	9,686,145,332	496,167,546	20,670,230,320	(3,882,888,845)	(3,882,888,845)	(1,137,585,125)	(1,137,585,125)	89,339,664,908	115,162,770,258

2017.01.01 (기초자본)	10,277,776,500	10,722,738,861	155,360,962	32,442,836	9,686,145,332	469,113,699	21,065,801,690	(3,882,888,845)	(3,882,888,845)	(1,290,312,651)	(1,290,312,651)	89,105,438,939	115,275,815,633

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5,950,722,874	5,950,722,874

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	187,621,200	187,621,200	(8,971,882)	178,649,318

복합금융상품 전환	662,069,500	2,679,440,654	0	0	0	(171,521,388)	2,507,919,266	0	0	0	0	0	3,169,988,766

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(986,380,100)	(986,380,100)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	372,867,876	0	0	0	372,867,876	3,589,309,896	3,589,309,896	0	0	0	3,962,177,772

사업결합	0	0	0	(8,242,620,858)	(4,164,558,574)	0	(12,407,179,432)	0	0	0	0	0	(12,407,179,432)

2017.09.30 (기말자본)	10,939,846,000	13,402,179,515	528,228,838	(8,210,178,022)	5,521,586,758	297,592,311	11,539,409,400	(293,578,949)	(293,578,949)	(1,102,691,451)	(1,102,691,451)	94,060,809,831	115,143,794,831

현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	9,933,980,117	530,865,960

당기순이익(손실)	5,950,722,874	1,577,265,139

당기순이익조정을 위한 가감	7,314,285,066	7,708,176,522

법인세비용	1,872,282,909	342,020,768

퇴직급여	1,118,841,321	1,109,857,368

대손상각비	(16,133,801)	384,468,156

감가상각비	3,179,289,334	3,140,153,634

외화환산손실	198,283,948	616,385,530

유형자산처분손실	478,825	6,418,798

무형자산손상차손	121,845,889	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	5,000	0

당기손익인식금융자산평가손실	254,455,370	213,492,476

판매보증비	0	1,149,922,957

매출채권처분손실	4,661,121	0

이자비용	1,734,656,453	1,669,699,748

외화환산이익	(172,114,821)	(240,339,220)

유형자산처분이익	(12,770,703)	(26,022,297)

무형자산처분이익	0	(16,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(54,939,593)	(224,460,841)

이자수익	(206,847,564)	(401,423,474)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(830,072,856)	(328,423,301)

기타 현금의 유출 없는 비용등	122,364,234	312,426,220

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,566,292,184)	(6,727,784,323)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(4,369,641,351)	(6,076,311,190)

기타유동자산의 감소(증가)	(953,859,899)	(623,406,271)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(4,593,420,342)	(834,578,201)

재고자산의 감소(증가)	1,161,027,304	(292,734,570)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	6,029,585,553	1,367,019,780

단기임대보증금의 증가(감소)	10,750,000	3,000,000

기타금융부채의 증가(감소)	1,078,558,223	(164,252,654)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(824,787,071)	(1,259,636,387)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	895,495,399	1,153,115,170

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	633,683,754	89,782,115

이자지급(영업)	(1,202,973,867)	(1,004,908,699)

이자수취(영업)	276,293,415	325,777,718

법인세납부(환급)	(1,471,738,941)	(1,437,442,512)

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	(4,565,265,185)	(7,575,875,820)

대여금의 감소	2,050,300,000	1,398,300,000

비유동매도가능금융자산의 처분	0	529,324,198

유형자산의 처분	109,135,882	252,922,555

기타비유동금융자산의 처분	180,000,000	912,310,000

기타무형자산의 처분	70,000,000	180,000,000

합병으로 인한 순현금흐름	52,172,645	0

임차보증금의 감소	400,000	290,000

대여금의 증가	(1,200,000,000)	(5,250,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(712,500,000)	(562,500,000)

유형자산의 취득	(4,322,029,162)	(2,418,306,173)

기타비유동금융자산의 취득	(227,422,000)	(272,872,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(518,450,550)	(2,339,152,400)

기타무형자산의 취득	(46,500,000)	0

임차보증금의 증가	(372,000)	(6,192,000)

재무활동현금흐름	(2,089,551,281)	6,602,900,315

단기차입금의 증가	143,717,881,635	124,460,750,965

단기차입금의 상환	(148,353,391,635)	(116,151,320,695)

장기차입금의 증가	575,000,000	10,109,420,000

자기주식의 취득	(458,435,400)	(125,947,070)

자기주식의 처분	4,420,613,172	0

배당금지급	(986,380,100)	(1,173,420,660)

현금의기타유입(유출)	(1,004,838,953)	(10,516,582,225)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,279,163,651	(442,109,545)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(1,292,124)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,279,163,651	(443,401,669)

기초현금및현금성자산	6,296,682,862	1,836,365,106

기말현금및현금성자산	9,575,846,513	1,392,963,437

이익잉여금처분계산서

제 30(당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제 29(전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
처분확정일 2017년 03월 29일 처분확정일 2016년 03월 25일
(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	1,169,757	5,803,160

전기이월이익잉여금	194,057	137,693

당기순이익(손실)	1,469,516	6,480,364

순확정급여부채의 재측정요소	(493,815)	(814,897)

Ⅱ.이익잉여금 이입액	657,841	684,318

연구개발준비금	657,841	684,318

Ⅲ.이익잉여금 처분액	1,706,380	6,293,421

이익준비금	120,000	120,000

임의적립금	600,000	5,000,000

배당금	986,380	1,173,421

가.현금배당(주당배당금(율) 당기:50원(10%), 전기:60원(12%)	986,380	1,173,421

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	121,218	194,057