신성델타테크 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

제30 (당) 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제29 (전) 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
회사명 : 신성델타테크 주식회사

1. 당 사의 개요 신성델타테크 주식회사(이하 '당사')는 1987년 11월 9일 설립되었으며, 2004년 8월 3일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 가정용 전자부품, PLASTIC성형품, Notebook 용 TFT-LCD부품 등 을 주 사업 목적으로하고 있습니다. 본사는 경상남도 창원시 성산구 공단로 271번길 39에 소재하고 있으며, 제조시설은 본사 및 창원 기타지역 등에 위치하고 있습니다.

당분기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

구자천	3,467,901	17.04%

다까끼델타화공	2,983,350	14.66%

구본상	1,181,729	5.81%

㈜신흥	1,990,326	9.78%

자기주식	827,951	4.07%

기타주식	9,895,441	48.63%

합 계	20,346,698	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 중요한 회계정책1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정)

동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 ‘사업결합’에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정비유동자산과 중단영업’과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’, 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 및 기업회계기준서 제 1034호 ‘중간재무제표’에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서제 1039호 ‘금융상품: 인식과측정’에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자에 따른

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호(제정) '금융상품'

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호(제정) '고객과의 계약에서 생기는 수익'

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 - 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식 - 를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. 4. 부문 정보 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 HA(생활가전), IT(휴대폰 부품등), ETC(기타)로 구분하고 있습니다.

(1) 부문별재무정보

1) 당분기 및 전분기 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	ETC	합계

총부문수익	77,372,444	33,970,105	1,553,821	112,896,370

보고부문영업이익	519,206	957,409	1,553,821	3,030,437

금융수익	328,046	556,949	-	884,995

금융비용	986,529	1,644,243	-	2,630,771

세전이익	(150,642)	(221,502)	2,291,430	1,919,286

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전분기) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	ETC	합계

총부문수익	76,755,011	34,080,858	1,277,175	112,113,044

보고부문영업이익	1,319,627	2,765,035	1,277,175	5,361,837

금융수익	148,247	243,669	-	391,916

금융비용	839,145	1,396,029	-	2,235,173

세전이익	828,762	1,591,577	4,742,763	7,163,102

2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산총액과 부채총액의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	ETC	합계

보고부문자산	75,493,113	39,537,428	117,193,694	232,224,235

보고부문부채	19,270,674	3,279,640	94,511,151	117,061,465

(전기말) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	ETC	합계

보고부문자산	61,173,365	30,460,317	131,314,630	222,948,312

보고부문부채	17,194,873	4,985,867	84,877,867	107,058,607

3) 지역별재무정보당사는 국내에서 제품을 생산하여 내수 및 Local L/C 수출 형태로 외부고객으로 공급하고 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국 내	112,896,370	112,113,044

합 계	112,896,370	112,113,044

4) 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 LG전자(주)로 서 당분기 92,916,904천 원(전분기 95,781,531 천원) 이 포함되어 있습니다.

5 . 사 용이 제한된 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당분기말	전기말

장기금융상품	당좌개설보증금	1,500	1,500

6. 당기손익인식금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상장주식	8,266,716	7,459,371

합 계	8,266,716	7,459,371

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	26,323,673	-	21,286,401	-

차감: 대손충당금	(383,193)	-	-	-

소 계	25,940,480	-	21,286,401	-

기타채권

미수금	7,144,509	131,085	7,200,970	136,435

차감: 대손충당금	(1,034)	-	-	-

미수금(순액)	7,143,475	131,085	7,200,970	136,435

미수수익	324,679	403,689	-

보증금	-	124,946	-	119,044

합 계	33,408,634	256,031	28,891,060	255,478

(2) 신용위험 및 대손충당금 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일로 90일 경과 채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권 중 18,069,732천원(전기말: 16,815,036천원 )은 LG전자(주)에 대한 채권으로서, 당사의 주요 고객입니다. 그 외에는 매출채권 총 잔액의 5% 이상의 채권이 계상된 고객은 연태신성테크윈전자유한공사 , 희성전자(주) 등이 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

1) 당분기말 및 전기말 현재 평균 신용공여기간이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 정상적인 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월초과~1년이하	1년초과	합계

매출채권	1,933,982	1,002,784	180,737	3,117,504

미수금	137,076	564,524	1,176,420	1,878,019

(전기말) (단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월초과~1년이하	1년초과	합계

매출채권	95,618	675,794	797,640	1,569,052

미수금	440,588	32,513	997,079	1,470,181

2) 당분기말 및 전기말 현재 평균 신용공여기간이 경과하여 손상된 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월초과~1년이하	1년초과	합계

매출채권	290,701	-	92,492	383,193

미수금	1,034	-	-	1,034

(전기말) (단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월초과~1년이하	1년초과	합계

매출채권	-	-	-	-

미수금	-	-	-	-

3) 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 당사의 주 거래처는 LG전자㈜로 신용위험의 집중도는 높지만 LG전자㈜의 신용도를 고려시 신용위험의 크기는 제한적입니다.

4) 대손충당금

매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초	-	-

상각	383,193	1,034

제각	-	-

분기말	383,193	1,034

(전분기) (단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초	-	-

상각	-	-

제각

분기말

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 8. 매도가능금융자산

당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

상장주식	-	543,780	-	1,402,200

적립식펀드	701,485	2,537,043	600,363	2,563,867

출자금	-	1,273,916	-	1,273,916

사채	-	338,320	-	352,127

합 계	701,485	4,693,059	600,363	5,592,110

9. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기대여금	9,541,600	5,020,300

장기대여금	1,398,190	2,050,766

장기금융상품	1,585,118	1,547,856

임차보증금	140,000	840,000

합 계	12,664,908	9,458,922

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	9,541,600	5,020,300

비유동자산	3,123,308	4,438,622

합 계	12,664,908	9,458,922

10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실	장부금액	취득원가	평가손실	장부금액

상품	13,920	-	13,920	42,766	-	42,766

원재료	2,079,327	-	2,079,327	1,666,305	-	1,666,305

반제품	1,027,073	-	1,027,073	864,574	-	864,574

제품	758,352	-	758,352	1,054,950	-	1,054,950

재공품	55,354	-	55,354	12,697	-	12,697

합 계	3,934,026	-	3,934,026	3,641,292	-	3,641,292

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	902,591	537,433

선급비용	716,486	458,238

합 계	1,619,077	995,671

12. 종속기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월	당분기말	전기말

지분율	취득가액	장부가액(주2)	지분율	취득가액	장부가액(주2)

남경신성델타과기유한공사(주4)	중국	LCD 부품제조	12월	100%	5,822,359	12,170,256	100%	5,822,359	12,170,256

소주신성델타과기유한공사(주3)	〃	LCD 부품제조	12월	50%	1,918,860	1,997,021	50%	1,918,860	1,997,021

연태신성테크윈전자유한공사	〃	Mobile부품제조	12월	100%	3,269,749	3,320,276	100%	3,269,749	3,320,276

신성델타테크태국법인	태국	가전 부품제조	12월	91%	4,683,840	4,410,910	91%	4,683,840	4,410,910

신성델타테크멕시코(제조)	멕시코	가전 부품제조	12월	100%	5,293,605	5,552,309	100%	2,954,453	3,213,157

신성델타테크멕시코(서비스)	〃	서비스	12월	100%	4,698	6,942	100%	4,698	6,942

신성테크닉스(주)	창원	자동차부품제조	12월	100%	21,103,622	21,050,196	100%	21,103,622	21,050,196

신성에프에스㈜ (주1)	창원	금형 제작	12월	100%	1,621,390	1,177,114	75.7%	1,621,390	1,177,114

신성델타인도네시아법인	인도네시아	가전 부품제조	12월	100%	4,427,800	4,616,704	100%	4,427,800	4,616,704

(주)헤네스(주5)	함안	유아용 전동차조	12월	5.45%	510,000	562,801	60%	510,000	562,801

신흥글로벌(주) (주2)	창원	물류	12월	100%	24,828,385	24,828,385	100%	24,828,385	24,828,385

합 계	73,484,306	79,692,915	71,145,156	77,353,763

(주1) 당기 중 무상감자 실시로 지배회사의 지분율이 24.3% 증가 하였습니다.
(주2) 전기 중에 지분 100%를 인수하였습니다.
(주3) 당사의 소유지분율이 50%이나 그 외 지분율은 남경신성델타과기유한공사가 가지고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주4 전기 중에 합병법인인 남경신성델타과기유한공사는 피합병회사인 남경신성델타전자 유한공사와 남경플라텍전자 유한공사를 흡수합병하였습니다.
(주5) 당사의 소유지분율이 5.45%이나 그 외 종속기업인 신흥글로벌(주)와 신성테크닉스(주)가 각각 45.45%를 가지고 있으므로 총 지분율이 96.35%로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석-계속(2) 당 분기 및 전 분기 중의 종속기업투자 의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

종속기업명	기초	취득	처분	기타증감	당분기

남경신성델타과기유한공사	4,028,769	-	-	-	4,028,769

소주신성델타과기유한공사	1,997,021	-	-	-	1,997,021

연태신성테크윈전자유한공사	3,320,276	-	-	-	3,320,276

신성델타테크태국법인	4,410,910	-	-	-	4,410,910

신성델타테크멕시코(제조)	3,213,157	2,339,152	-	-	5,552,309

신성델타테크멕시코(서비스)	6,942	-	-	-	6,942

신성테크닉스(주)	21,050,196	-	-	-	21,050,196

신성에프에스(주)	1,177,114	-	-	-	1,177,114

신성델타인도네시아	4,616,704	-	-	-	4,616,704

(주)헤네스	562,801	-	-	-	562,801

신흥글로벌(주)	24,828,385	-	-	-	24,828,385

합 계	77,353,763	2,339,152	-	-	79,692,915

(전분기) (단위: 천원)

종속기업명	기초	취득	처분	기타증감	전분기

남경신성델타전자유한공사	6,409,835	-	-	-	6,409,835

남경신성델타과기유한공사	4,028,769	-	-	8,895	4,037,664

소주신성델타과기유한공사	1,997,021	-	-	-	1,997,021

연태신성테크윈전자유한공사	3,320,276	-	-	-	3,320,276

신성델타테크태국법인	4,410,910	-	-	-	4,410,910

신성델타테크멕시코(제조)	3,213,157	-	-	57,268	3,270,425

신성델타테크멕시코(서비스)	6,942	-	-	-	6,942

신성테크닉스(주)	21,050,196	-	-	-	21,050,196

신성에프에스(주)	1,177,114	-	-	19,973	1,197,087

신성델타인도네시아	4,616,704	-	-	-	4,616,704

남경플라텍전자유한공사	1,731,652	-	-	-	1,731,652

(주)헤네스	515,764	47,037	-	-	562,801

신흥글로벌(주)	-	24,828,385	-	-	24,828,385

합 계	52,478,340	24,875,422	-	20,781	77,374,543

요약분기재무제표에 대한 주석-계속

13. 관계기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액

에스티㈜	구미	Mobile 부품제조	43.50%	1,477,642	1,832,098	43.50%	1,477,642	1,832,098

신성포레시아(주)	창원	자동자 부품	40.00%	4,536,000	2,929,315	40.00%	4,536,000	2,929,315

S FRANCE SAS	프랑스	서비스	20.00%	526,800	653,537	20.00%	526,800	653,537

합 계	6,540,442	5,414,950	6,540,442	5,414,950

(2) 당분기 및 전 분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	기타증감	당분기

에스티㈜	1,832,098	-	-	-	1,832,098

신성포레시아(주)	2,929,315	-	-	-	2,929,315

S FRANCE SAS	653,537	-	-	-	653,537

합 계	5,414,950	-	-	-	5,414,950

(전분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	기타증감	전분기

에스티㈜	1,832,098	-	-	14,439	1,846,537

신성델트론(주)	123,599	-	123,599	-	-

신성포레시아(주)	2,929,315	-	-	-	2,929,315

S FRANCE SAS	653,537	-	-	3,710	657,247

합 계	5,538,549	-	123,599	18,149	5,433,100

.

요약분기재무제표에 대한 주석-계속14. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

취득원가	40,440,587	27,353,387	1,649,166	29,135,411	607,590	3,716,472	5,421,472	2,884,546	111,208,632

감가상각누계액	-	(5,836,505)	(600,152)	(18,073,245)	(323,973)	(3,082,908)	(3,891,060)	-	(31,807,842)

장부금액	40,440,587	21,516,883	1,049,015	11,062,166	283,617	633,564	1,530,412	2,884,546	79,400,789

(전기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

취득원가	40,440,587	27,353,387	1,649,166	29,007,658	527,843	3,640,916	5,426,879	1,203,889	109,250,326

감가상각누계액	-	(5,319,053)	(538,483)	(16,332,613)	(277,706)	(2,833,727)	(3,442,461)	-	(28,744,042)

장부금액	40,440,587	22,034,335	1,110,683	12,675,045	250,137	807,189	1,984,418	1,203,889	80,506,284

( 2 ) 당 분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

기초금액	40,440,587	22,034,335	1,110,683	12,675,045	250,137	807,189	1,984,418	1,203,889	80,506,284

취득액	-	-	-	396,753	167,681	75,556	40,551	1,715,743	2,396,283

처분	-	-	-	(261,450)	(61,685)	-	(3,403)	-	(326,539)

감가상각비	-	(517,452)	(61,669)	(1,748,182)	(72,516)	(249,181)	(491,154)	-	(3,140,154)

건설중인자산에서 대체	-	-	-	-	-	-	-	(35,086)	(35,086)

당분기말	40,440,587	21,516,883	1,049,015	11,062,166	283,617	633,564	1,530,412	2,884,546	79,400,789

( 전분기 ) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

기초금액	40,440,587	22,051,110	1,115,815	15,000,121	169,344	1,162,028	2,546,437	1,002,700	83,488,143

취득액	-	-	75,500	788,975	155,292	9,950	124,915	2,011,785	3,166,417

처분	-	-	-	(3,190,441)	(7,844)	(11,593)	(6,232)	-	(3,216,109)

감가상각비	-	(507,776)	(60,076)	(1,949,109)	(48,736)	(293,442)	(529,015)	-	(3,388,154)

건설중인자산에서 대체	-	663,485	-	1,854,000	-	-	-	(2,517,485)	-

전분기말	40,440,587	22,206,819	1,131,239	12,503,547	268,057	866,943	2,136,106	497,000	80,050,299

요약분기재무제표에 대한 주석-계속 (3) 담 보로 제공된 자산

토지 및 건물, 기계장치 등은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공(채권최고액 45,238,840천원)되고 있습니다 .

15. 투자부동산

(1) 전 기 중 투자부동산을 모두 처분하였으며, 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(전분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계

기초	3,180,703	3,543,380	680,565	7,404,648

처분	(3,180,703)	(3,509,839)	(666,155)	(7,356,696)

감가상각비	-	(33,541)	(14,410)	(47,952)

전분기말	-	-	-	-

(2) 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기

임대수익	247,900

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)	(47,952)

처분이익	1,566,297

처분손실	(1,216,994)

합 계	549,252

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속16. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	883,064	1,052,276

손상차손누계액	(212,064)	(217,276)

장부금액	671,000	835,000

(2) 당 분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	835,000	815,440

외부취득액	-	357,700

처분	(164,000)	(347,480)

손상차손	-	62,480

기말금액	671,000	888,140

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 17. 매입채무 및 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	13,771,987	12,406,371

기타유동부채

선수금	10,748	18,380

예수금	245,095	238,381

소 계	255,843	256,761

합 계	14,027,830	12,663,132

18. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	45,663,710	-	37,416,160	-

장기차입금	4,955,403	37,025,840	11,518,236	31,006,250

현재가치할인차금	(32,034)	(2,821)	(69,997)	(23,229)

합 계	50,587,079	37,023,019	48,864,398	30,983,021

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

원화대출(무역금융)	경남은행	2.80%~2.87%	6,000,000	7,000,000

우리은행	2.61%	7,500,000	4,600,000

한국수출입은행	2.73%	7,000,000	7,000,000

KEB하나은행	2.65% ~ 2.66%	4,500,000	1,200,000

원화대출(구매자금)	KEB하나은행	-	-	575,672

KEB하나은행	-	-	40,488

원화대출(일반대출)	국민은행	2.73%	10,000,000	10,000,000

한국산업은행	2.86%	7,000,000	7,000,000

야마구찌은행	2.22%	1,800,000	-

외화대출(일반대출)	국민은행	2.73%	1,863,710	-

합 계	45,663,710	37,416,160

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	만기	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

외화장기차입금	한국수출입은행	2.80%	2019-06-13	-	1,973,340	-	-

한국수출입은행	3.32%	2016-07-16	-	-	3,164,400	-

소 계	3,144,690	2,096,460	3,164,400	-

원화장기차입금	국민은행	2.45%	2019-03-15	-	4,000,000	4,000,000	-

경남은행	2.89%	2025-03-13	-	10,000,000	-	10,000,000

국민은행	2.35%	2025-02-27	937,500	14,062,500	-	15,000,000

국민은행	2.01%	2017-06-25	694,570	-	833,280	486,250

LG전자(주)	0.00%	2016-08-31	-	-	222,222	-

LG전자(주)	0.00%	2017-12-31	620,000	155,000	620,000	620,000

LG전자(주)	0.00%	2018-03-30	320,000	160,000	320,000	400,000

LG전자(주)	0.00%	2016-11-12	83,333	-	458,333	-

국민은행	2.27%	2018-12-15	1,500,000	1,875,000	1,500,000	3,000,000

야마구찌은행	2.41%	2020-07-31	400,000	1,200,000	400,000	1,500,000

국민은행	2.64%	2021-06-07	400,000	3,600,000	-	-

소 계	4,955,403	35,052,500	8,353,836	31,006,250

장기차입금	4,955,403	37,025,840	11,518,236	31,006,250

현재가치할인차금(차감)	(32,034)	(2,821)	(69,997)	(23,229)

합 계	4,923,369	37,023,019	11,448,238	30,983,021

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담 보 자 산	설 정 금 액	채 권 자

당 분 기 말

경남 창원공장(웅남동) 토지 및 건물 등	41,638,840	국민은행

경남 창원공장(남산동) 토지 및 건물 등	국민은행

경기도 양주공장 토지 및 건물 등	3,600,000	산업은행

합 계	45,238,840

(5) 당분기말 현재 차입금 관련 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지급보증내역	보증금액	지급보증처

LG전자(주)	차입금 지급보증	1,450,000	우리은행

차입금 지급보증	694,000	경남은행

차입금 지급보증	630,000	경남은행

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 19. 신주인수권부사채 (1) 전기 중 사채권자의 조기상환청구권행사(Put Option) 로 신주인수권부사채는 조기 상환되었습니다. (2) 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다(주석26참조).

사채의 명칭	제2회 무기명식 무이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채

액면금액	10,000백만원

발행가액	10,000백만원

이자지급조건	표면금리 연 0.0%

보장수익률	만기보장수익율 연 0.5%(매 3개월 복리)

상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 103.0435%를 일시 상환

신주인수권 행사시 발행할 주식의 종류 및 주식수	기명식 보통주 4,177천주(액면가액 500원)

신주인수권 행사 기간	사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 만기 1개월 전일까지

신주인수권행사가격	2,394 원 (주1)

신주인수권행사주식수	346,698주

배당기산일(전환간주일)	신주인수권 행사일이 속하는 사업년도의 직전 사업년도말

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권	발행일로부터 2년이 경과하는 날로 부터 사채만기 전일까지 매 6개월마다 청구 가능

(주1) 전환가격은 발행일로부터 3개월마다 아래의 조건처럼 변경이 됨.(i) 거래소시장에서 보통주의 각 해당 조정일 직전 1개월 종가의 거래량 가중평균 (ii) 각 해당 조정일 직전 1주 종가의 거래량 가중평균 (iii) 각 해당 조정일 직전 거래일 종가(i)~(iii)의 산술 평균과 (iii)의 금액 중 높은 가격이 조정일 당시의 전환가격보다 낮은 경우, 전환가격을 조정함.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 20. 당기손익인식금융부채 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

파생상품	-	38,202

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 21. 기타금융부채 및 기타비유동부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융부채

미지급금	3,616,424	3,902,018

미지급비용	2,620,854	1,953,105

금융보증부채(주1)	289,611	215,826

임대보증금	199,000	196,000

소 계	6,725,889	6,266,949

기타비유동부채

이연거래수익(주2)	34,855	93,226

소 계	34,855	93,226

합 계	6,760,744	6,360,175

(주1) 당사는 종속기업 등에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 당사는 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로비용을 인식하고 있습니다.
(주2) 무이자부 장기차입금에 대한 효익으로 이연수익이 발생했으며, 현재가치할인차금에 대응하여 상계됩니다(주석18참고)

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	6,424,955	6,027,535

비유동부채	300,934	239,414

합 계	6,725,889	6,266,949

22. 리스계약

당 분기말 현재 당사는 차량에 대하여 현대캐피탈, 하나캐피탈과 운영리스계약을 체결하고 있으 며, 당분기말 및 전기말 현재 운용리스약정에 따른 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1년이내	81,384	73,747

1년초과 5 년이내	147,512	44,056

합 계	228,895	117,802

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 23. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	11,208,701	10,693,660

사외적립자산의 공정가치	(7,921,053)	(8,880,296)

순확정급여부채	3,287,648	1,813,365

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

당기초	10,693,660	(8,880,296)	1,813,365

퇴직급여

당기근무원가	1,129,196	-	1,129,196

이자비용(이자수익)	97,611	(116,949)	(19,338)

소 계	1,226,807	(116,949)	1,109,857

재측정요소

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	433,754	37,193	470,947

소 계	433,754	37,193	470,947

제도에서 지급한 금액	(680,398)	1,116,891	436,494

전출입에 의한 증감액	(465,122)	(77,893)	(543,015)

기업이 납부한 기여금	-	-	-

당분기말	11,208,701	(7,921,053)	3,287,648

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

전기초	9,230,450	(7,574,876)	1,655,574

퇴직급여

당기근무원가	1,170,008	-	1,170,008

이자비용(이자수익)	101,989	(119,274)	(17,285)

소 계	1,271,998	(119,274)	1,152,723

재측정요소

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	1,388,977	19,993,300	1,408,971

소 계	1,388,977	19,993	1,408,971

제도에서 지급한 금액	(1,106,204)	893,372	(212,832)

전출입에 의한 증감액	92,235	(84,037)	8,198

기업이 납부한 기여금	-	(100,000)	(100,000)

전분기말	10,877,456	(6,964,822)	3,912,634

(3) 사외적립자산은 당분기말(전기말) 현재 정기예금 22.4%(20.8%), 국공채 등 채권 67.7%(70.0%) 및 ELS 10.0%(9.2%)로 구성되어 있습니다. (4) 주요 보험수리적 가정당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	1.65%	2.30%

기대임금상승률	2.74%	2.74%

사망률	0.05%	0.05%

퇴사율	24.89%	24.83%

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (5) 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무에 미치는 영향

가정의 변경	증가	감소

할인률	1%	(340,640)	373,936

기대임금상승률	1%	377,142	(349,789)

24. 판매보증충당부채

당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	-	1,590,429

충당부채전입액	417,666	-

충당부채환입액	-	-

충당부채사용액	-	-

분기말금액	417,666	1,590,429

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

25. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식수(보통주)	20,346,698주	20,346,698주

자본금	10,173,349	10,173,349

(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	장부금액	발행주식수	장부금액

기초	20,346,698	10,173,349	20,000,000	10,000,000

신주인수권행사(주1)	-	-	346,698	173,349

분기말	20,346,698	10,173,349	20,346,698	10,173,349

(주1) 당사는 전분기 중 신주인수권 행사에 의한 신주발행을 실시하였으며, 행사비율은 신주인수권부사채권면액 대비 8.3%, 행사가격은 1주당 2,394원입니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 26. 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	10,300,114	10,300,114

자기주식	(3,882,889)	(3,756,942)

자기주식처분손익	155,361	155,361

기타자본잉여금	32,443	32,443

종속기업과 합병으로 발생하는 차이	9,686,145	9,686,145

신주인수권대가	496,168	496,168

합 계	16,787,341	16,913,289

(2) 당분기 및 전분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	10,300,114	9,598,558

신주인수권행사	-	701,555

분기말	10,300,114	10,300,114

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기초	789,687	3,756,942	924,780	4,399,589

매입	38,264	125,947	-	-

처분	-	-	(135,093)	(642,647)

분기말	827,951	3,882,889	789,687	3,756,942

(4) 당분기 및 전분기 중 자기주식처분손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	155,361	160,381

기중 자기주식의 처분	-	(6,436)

법인세효과	-	1,416

기말금액	155,361	155,361

(5) 당분기 및 전분기 중 신주인수권대가의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	496,168	541,077

신주인수권행사	-	(44,909)

분기말	496,168	496,168

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 27. 이익잉여금 (1) 당분기 말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	3,520,000	3,400,000

이익준비금(주1)	3,520,000	3,400,000

임의적립금	84,415,682	80,100,000

시설투자적립금	30,000,000	30,000,000

임의적립금	37,100,000	32,100,000

연구개발적립금	16,000,000	16,000,000

연구인력개발준비금(주2)	1,315,682	2,000,000

미처분이익잉여 금 (주3)	1,403,983	5,803,159

미처분이익잉여금	1,771,322	6,618,057

순확정급여부채의 재측정요소	(367,339)	(814,897)

합 계	89,339,665	89,303,159

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 당사 는 조세특례제한법의 규정에 따라 동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.
(주3) 미 처분 이익잉여금 중 326,989천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에 서 발생한 재평가차익으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계 상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자 본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	89,303,159	84,591,453

배당금 지급	(1,173,421)	(953,761)

순확정급여부채의 재측정요소	(470,947)	(1,364,822)

법인세효과	103,608	300,261

분기순이익	1,577,265	3,814,523

기말금액	89,339,665	86,387,654

(3) 당분기 및 전분기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(2,822,345)	(2,007,448)

당기변동	(279,628)	(1,364,822)

법인세효과	61,518	300,261

기말금액	(3,040,455)	(3,072,009)

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

(4) 당분기 및 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

주식의종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계

보통주	20,346,698주	789,687주	19,557,011주	60	1,173,420,660

(전분기) (단위: 원)

주식의종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계

보통주	20,000,000주	924,780주	19,075,220주	50	953,761,000

28. 기타자본구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	10,719	-

매도가능금융자산평가손실	(1,148,304)	(500,092)

합 계	(1,137,585)	(500,092)

(2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(500,092)	(896,992)

매도가능금융자산의 재평가로 인한 순평가차익	(817,299)	(282,502)

매도가능금융자산의 순평가차익 관련 법인세효과	179,806	62,151

매도가능금융자산의 매각으로 당기손익으로 재분류된 금액	-	(124,205)

기말금액	(1,137,585)	(1,241,549)

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 29. 수익

당분기 및 전 분기 중 기타영업외수익 및 금 융이익 을 제외한 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품	31,618,717	98,821,973	34,876,054	99,854,465

상품	4,835,657	12,002,383	2,154,475	10,473,249

기타	904,381	2,072,014	747,955	1,785,329

합 계	37,358,755	112,896,370	37,778,484	112,113,044

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속30. 판매비 및 관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임원급여	346,273	1,221,952	274,251	968,368

급여	561,391	1,692,598	665,595	1,664,588

잡급	3,360	4,270	4,670	7,600

퇴직급여	85,659	237,731	84,524	251,924

복리후생비	166,444	553,291	182,902	598,384

여비교통비	47,752	162,640	107,252	211,842

통신비	7,272	22,330	5,636	16,727

소모품비	10,479	47,166	11,394	38,319

도서인쇄비	2,098	12,063	4,580	13,713

수도광열비	7,774	24,649	8,034	25,412

세금과공과	15,709	166,817	12,115	190,482

지급임차료	23,899	73,437	23,431	76,994

감가상각비	183,358	553,769	185,254	697,427

수선비	2,557	33,152	8,195	99,031

보험료	16,563	53,661	16,502	58,893

접대비	8,009	39,963	21,350	72,496

지급수수료	468,091	1,627,795	344,382	1,404,077

차량유지비	15,715	59,515	14,036	43,000

교육훈련비	16,566	69,373	35,975	57,589

합 계	1,988,968	6,656,172	2,010,079	6,496,865

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	303,342	960,003	322,697	1,117,344

퇴직급여	31,276	98,789	31,264	95,718

운반비	357,063	1,084,354	340,653	1,073,836

광고선전비	3,893	29,490	4,205	42,609

대손상각비	384,227	384,468	-	-

판매보증비	1,149,923	1,149,923	-	-

합 계	2,229,724	3,707,027	698,819	2,329,507

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 31. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외이익 의 내역 은 다음 과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수수료수익	73,442	238,641	78,384	253,405

임대료수익	156,771	466,972	161,500	753,005

유형자산처분이익	-	26,022	-	1,687,650

무형자산처분이익	-	16,000	55,000	55,000

단기매매금융자산처분이익	459,702	1,481,917	481,427	4,141,370

단기매매금융자산평가이익	206,152	224,461	-	448,103

매도가능금융자산처분이익	-	-	-	226,774

외환차익	-	-	79,045	153,365

외화환산이익	-	-	291,295	379,762

배당금수익	3,895	89,782	2,841	146,066

잡이익	159,240	502,287	405,314	865,944

단기매매금융부채처분이익	-	-	97,751	142,037

합 계	1,059,203	3,046,083	1,652,558	9,252,481

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역 은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

투자자산처분손실	-	-	-	23,599

유형자산처분손실	6,396	6,419	1,479	2,446,218

기부금	19,600	218,900	10,000	77,494

단기매매금융자산평가손실	-	213,492	163,681	297,035

단기매매금융자산처분손실	724,051	1,726,696	701,668	1,766,019

단기매매금융부채평가손실	-	-	-	18,905

단기매매금융부채처분손실	-	-	77,339	229,920

외환차손	-	-	159,134	207,910

외화환산손실	-	-	-	22,848

잡손실	2,641	245,950	16,335	60,802

기타의 영업외비용	-	-	(97,069)	457,207

합 계	752,688	2,411,457	1,032,566	5,607,958

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 32. 금융수익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수 익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	136,396	401,423	115,356	366,695

외환차익	137,570	243,232	-	779

외화환산이익	113,423	240,339	16,276	24,442

합 계	387,388	884,995	131,632	391,916

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 분 석한 금융수 익의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익

현금및현금성자산	119	1,044	13,180	27,033

대여금및수취채권	124,740	388,843	102,176	339,662

매도가능증권 및 만기보유증권	11,536	11,536	-	-

소 계	136,396	401,423	115,356	366,695

외환차익

현금및현금성자산	-	-	-	779

대여금 및 수취채권	620	60,345	-	-

차입금 및 매입채무	136,950	182,887	-	-

소 계	137,570	243,232	-	779

외화환산이익

현금 및 현금성자산	-	-	16,276	24,442

대여금 및 수취채권	36,795	36,795	-	-

차입금 및 매입채무	76,627	203,544	-	-

소 계	113,423	240,339	16,276	24,442

합 계	387,388	884,995	131,632	391,916

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

33. 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융원 가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용

일반차입금 이자	546,324	1,611,329	390,723	1,453,232

현재가치할인차금 상각	15,274	58,371	210,772	489,615

소 계	561,598	1,669,700	601,496	1,942,847

외환차손

현금및현금성자산	-	-	-	-

대여금및수취채권	7,518	44,566	-	-

차입금	32,713	300,120	34,996	35,016

외화환산손실

현금및현금성자산	-	-	-	-

대여금 및 수취채권	433,136	602,220	-	-

매도가능증권 및 만기보유증권	13,807	13,807	-	-

차입금	358	358	172,650	257,310

합 계	1,049,130	2,630,771	809,142	2,235,173

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 34. 계속영업과 관련된 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	688,583	1,299,450

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	-	-

일시적차이로인한이연법인세변동액	(629,976)	(213,624)

총법인세효과	58,607	1,085,827

자본에직접반영된 법인세비용	283,414	408,572

법인세비용	342,021	1,494,399

일시적차이로 인한 전기말 순이연법인세부채	(4,872,374)	(5,167,094)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채	(5,502,350)	(5,380,718)

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(629,976)	(213,624)

(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	1,919,286	7,163,102

적용세율(2억이하11%,2억초과22%)에따른세부담	411,243	1,564,882

비과세수익	-	-

비공제비용	64,828	49,306

세액공제	(115,619)	(133,839)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	-	-

기타	(18,431)	14,049

법인세비용	342,021	1,494,399

유효세율	17.82%	20.86%

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(3) 당분기 및 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

자본에 직접 가감된 이연법인세

매도가능금융자산평가손익	179,806	97,183

순확정급여부채의 재측정요소	103,608	309,974

자기주식처분이익	-	-

합 계	283,414	407,156

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	당분기말

일시적차이에 대한 이연법인세

토지	(26,874,406)	-	-	(26,874,406)

관계기업투자자산	723,486	-	-	723,486

종속기업투자자산	405,084	-	-	405,084

지분법주식(SS)	633,117	-	-	633,117

유형자산	82,535	301	-	82,836

매도가능금융자산	(1,007,516)	817,299	-	(190,217)

단기매매금융자산	81,409	(10,968)	(45,680)	116,121

연구개발준비금	(1,315,682)	-	(492,482)	(823,200)

퇴직급여충당부채	8,422,334	-	1,038,999	7,383,335

퇴직보험예치금	(8,422,334)	-	(1,038,999)	(7,383,335)

연차수당	398,522	443,750	398,522	443,750

일시상각충당금	(236,065)	-	(8,409)	(227,656)

건설중인자산	215,026	-	-	215,026

대손상각비	303,171	-	-	303,171

미수수익	(403,689)	(324,679)	(403,689)	(324,679)

회원권손상차손	217,276	-	-	217,276

잡손실	753,310	-	-	753,310

기타	1,013,740	772,482	-	1,786,222

소계	(25,010,681)	1,698,185	(551,738)	(22,760,759)

이연법인세부채	(5,502,350)	-	-	(4,872,374)

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전기말) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	전기말

일시적차이에 대한 이연법인세

관계기업투자자산	1,761,687	-	-	1,761,687

건설자금이자	215,026	-	-	215,026

유형자산	82,535	-	-	82,535

단기매매금융자산	257,529	-	176,120	81,409

판매보증충당부채	1,590,429	-	1,590,429	-

회원권손상차손	313,185	53,140	149,049	217,276

퇴직급여충당부채	6,937,837	2,717,359	1,232,861	8,422,335

연차수당	349,543	398,522	349,543	398,522

대손상각비	303,171	-	-	303,171

잡손실	753,310	-	-	753,310

미수수익	(176,151)	(403,689)	(176,151)	(403,689)

토지	(26,874,406)	-	-	(26,874,406)

일시상각충당금	(247,297)	-	(11,233)	(236,064)

퇴직보험예치금	(6,937,837)	(2,717,359)	(1,232,861)	(8,422,335)

매도가능금융자산	(786,796)	(477,064)	(256,344)	(1,007,516)

연구개발준비금	(2,000,000)	-	(684,318)	(1,315,682)

신주인수권조정	(178,957)	-	(178,957)	-

기타	179,386	958,987	124,634	1,013,739

소계	(24,457,806)	529,896	1,082,772	(25,010,682)

이연법인세부채	(5,380,718)	(5,502,350)

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(5) 당분기말 및 전기말 이연법인세 자산ㆍ부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이연법인세부채	4,872,374	5,502,350

합 계	4,872,374	5,502,350

35. 매각예정자산 당사는 관계기업투자지분인 가온소프트(주)에 대한 매각계약을 체결한 바, 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매각예정자산	107,682	107,682

36. 비 용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

계정과목	재고자산의 변동	판매비ㆍ관리비등	제조(매출)원가	합계

재고자산의 변동

상품	28,846	-	-	28,846

제품	296,598	-	-	296,598

반제품	(162,499)	-	-	(162,499)

기타재고자산	(455,680)	-	-	(455,680)

사용된 원재료및상품	-	-	68,293,503	68,293,503

종업원급여	-	4,215,342	8,934,022	13,149,364

감가상각비	-	553,769	2,586,385	3,140,154

외주가공비	-	-	10,110,270	10,110,270

지급수수료	-	1,627,795	1,259,846	2,887,640

기타	-	6,358,858	6,218,878	12,577,736

합 계(주1)	(292,735)	12,755,764	97,402,904	109,865,933

요약 분기 재무제표에 대한 주석 - 계속 (주1) 요약포괄손익계산서상 매출원가, 연구개발비, 판매비 및 관리비를 합한 금액입니다.

(전 분기) (단위: 천원)

계정과목	재고자산의 변동	판매비ㆍ관리비	제조(매출)원가	합계

재고자산의 변동

상품	(62,654)	-	-	(62,654)

제품	456,908	-	-	456,908

반제품	(214,814)	-	-	(214,814)

기타재고자산	(326,069)	-	-	(326,069)

사용된 원재료및상품	-	-	65,703,021	65,703,021

종업원급여	-	4,105,543	8,986,469	13,092,012

감가상각비	-	697,427	2,690,726	3,388,154

외주가공비	-	-	10,207,014	10,207,014

지급수수료	-	1,404,077	1,519,577	2,923,654

기타	-	4,754,117	6,829,866	11,583,983

합 계(주1)	(146,630)	10,961,164	95,936,673	106,751,207

(주1) 요약포괄손익계산서상 매출원가, 연구개발비, 판매비 및 관리비를 합한 금액입니다.

37. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	(23,389,143)	1,577,265,139	1,854,179,952	5,668,703,449

가중평균유통보통주식수(주1)	19,521,418	19,518,747	19,557,011	19,257,539

기본주당순이익	(1)	81	95	294

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(주1) 가 중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기말 현재 보통주 유통발행주식수	20,346,698	20,346,698	20,346,698	20,346,698

분기말 현재 보통주 자기주식	827,951	827,951	789,687	789,687

분기말 현재 유통보통주식수	19,518,747	19,518,747	19,557,011	19,557,011

가중평균유통보통주식수	19,521,418	19,518,747	19,557,011	19,257,539

(2) 희석주당순이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	(23,389,143)	1,577,265,139	1,854,179,952	5,668,703,449

총희석주당이익 계산에 사용된 순이익	(23,389,143)	1,577,265,139	1,854,179,952	5,668,703,449

기본주당이익 산출에 사용된가중평균유통보통주식수	19,521,418주	19,518,747주	19,557,011주	19,257,539주

- 신주인수권	1,271,839주	1,247,410주	1,660,285주	1,098,076주

희석주당이익 산출에 사용된가중평균유통보통주식수	20,793,257주	20,766,157주	21,217,296주	20,355,614주

희석주당순이익	(1)	76	87	278

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

38. 금융상품 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2015년과 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	117,061,465	107,058,607

자본	115,162,770	115,889,705

부채비율	101.6%	92.38%

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산

단기매매항목

단기매매금융자산	8,266,716	-	-	-

매도가능금융자산	-	-	5,394,543	-

매출채권	-	25,940,480	-	-

기타금융자산	-	9,541,600	-	-

기타비유동금융자산	-	3,123,308	-	-

기타유동채권	-	7,468,153	-	-

기타비유동채권	-	256,031	-	-

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채

단기매매항목

단기매매금융부채	-	-

매입채무	-	13,771,987

차입금	-	87,610,098

기타금융부채	-	6,725,889

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산

단기매매항목

단기매매금융자산	7,459,371	-	-	-

매도가능금융자산	-	-	-	6,192,473

매출채권	-	-	21,286,401	-

기타금융자산	-	-	5,020,300	-

기타비유동금융자산	-	-	4,438,622	-

기타유동채권	-	-	7,604,659	-

기타비유동채권	-	-	255,478	-

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채

단기매매항목

단기매매금융부채	38,202	-

매입채무	-	12,406,371

차입금	-	79,847,419

기타금융부채	-	6,266,949

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(3) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.2) 시장위험당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험의 관리를 위해 노력하고 있으나, 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지는 않습니다.

가. 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching을 우선적으로 이용합니다. 그러나, 당사는 외화위험관리를 위해 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 이용하고 있지는 않습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자산	부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD	4,927,211	4,598,802	3,947,532	3,238,200

EUR	654,910	681,638	-	-

JPY	2,757,563	464,212	639,869	1,555,389

CNY	2,422,503	2,667,457	-	-

합계	10,762,188	8,412,108	4,587,402	4,793,589

ㄱ. 외화민감도 분석당사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도 분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 법인세차감전순이익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(단위: 천원)

구 분	10%상승시	10%하락시

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD	97,968	136,060	(97,968)	(136,060)

EUR	65,491	68,164	(65,491)	(68,164)

JPY	211,769	(109,118)	(211,769)	109,118

CNY	242,250	266,746	(242,250)	(266,746)

합계	617,479	361,852	(617,479)	(361,852)

당사의 외화민감도가 전기에 비하여 당기에 감소한 주요 이유는 JPY로 표시된 매입채무의 감소 및 USD로 표시된 외화채권의 감소로 인하여 감소하였습니다. 나. 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 당사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속ㄱ. 이자율민감도 분석 아래 민감도 분석은 보고기간말 현재 파생상품 및 비파생상품의 이자율 위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 이자율 위 험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 50 basis point (bp) 증감이 사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50 bp 높거나 낮은 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	50bp 상승시	50bp 하락시

당분기말	전기말	당분기말	전기말

차입금	(361,533)	(316,500)	361,533	316,500

다. 기타 가격위험요소 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적 또는 전략적 목적으로 보유하고 있 습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

ㄱ. 주가민감도 분석아래 민감도분석은 당분기말 및 전기말 현재 주가변동위험에 근거하여 수행되었습니다.주가가 5% 상승/하락하는 경우

(단위: 천원)

구 분	5%상승시	5%하락시

당분기말	전기말	당분기말	전기말

단기매매금융자산	413,336	372,969	(413,336)	(372,969)

매도가능금융자산(주1)	62,263	100,128	(62,263)	(100,128)

단기매매금융부채	-	(45,353)	-	45,353

(주1) 지분증권 중 매도가능금융자산으로 분류되고, 손상되거나 처분되지 않았으므로 당분기말과 전기말의 당기손익에 미치는 영향은 없을 것입니다. 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 매년 검토되고 승인된 기업에 한하여 거래가 이루어 지고 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속당사의 최대 거래처인 LG전자(주)를 제외하고 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. LG전자(주)와 관련된 신용위험 집중도는 당기 중 일시적인 특정시점 외 어떠한 시점에서도 총화폐성자산의 20%를 초과하지 않았습니다. LG전자(주)를 제외한 다른 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다.유동성 자금과 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융보증계약(주1)	33,032,193	35,127,678

(주1) 금융보증계약과 관련된 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다 . 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 289,611천원 (전기말: 215,826천원)이 별도재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다(주석 21 참고)

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 4) 유동성 관리위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다 . 동 주석의 4-2)에서 유동성위험을 더욱 감소시키기 위하여 당사가 재량으로 보유하고 있는 추가적인 미사용 자금조달약정의 세부내역을 설명하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 당사가 보유하고 있는 비파생금융자부채의 예상만기를 상세하게 나타내고있습니다. 다음 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	17,388,411	-	-	199,000	-	20,308,593

변동금리부 부채	2.55%	18,414,440	12,387,213	5,817,460	25,463,380	11,562,460	70,594,040

고정금리부 부채	2.73%	-	7,000,000	7,000,000	-	-	14,000,000

금융보증계약	0.00%	33,032,193	-	-	-	-	33,032,193

합 계	68,835,044	19,387,213	12,817,460	25,662,380	11,562,460	137,934,826

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	16,494,369	295,556	1,177,222	1,216,000	-	19,183,147

변동금리부 부채	2.85%	13,862,466	4,616,309	16,111,111	18,587,708	14,960,409	68,138,003

고정금리부 부채	2.76%	7,032,142	33,950	7,016,975	-	-	14,083,067

금융보증계약	0.00%	35,127,678	-	-	-	-	35,127,678

합 계	72,516,654	4,945,814	24,305,308	19,803,708	14,960,409	136,531,894

금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.다음 표는 당사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 당사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 당사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(당분기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 유효이자율(%)	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	30,143,829	3,960,325	-	397,531	-	34,501,685

변동금리부 자산	4.27%	8,968,200	-	-	543,780	5,394,577	14,906,557

고정금리부 자산	4.07%	874,800	3,339,500	5,327,300	1,398,190	338,320	11,278,110

합 계	39,986,830	7,299,825	5,327,300	2,339,501	5,732,897	60,686,352

(전기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 유효이자율(%)	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	20,314,684	8,089,793	82,894	960,544	136,435	29,584,349

변동금리부 자산	4.90%	7,484,371	-	600,000	5,550,983	2,564,621	16,199,975

고정금리부 자산	3.96%	80,000	278,000	4,637,300	1,567,200	1,220,303	7,782,803

합 계	27,879,055	8,367,793	5,320,194	8,078,727	3,921,359	53,567,128

상기 표에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 미사용 차입 한도 6,400,000천 원 (전 기말: 13,983,840 천원)을 보유하고 있으며, 영업현금흐름 및 금융자산의 만기도래로 회수되는 현금으로 의무를 이행할 수 있다고 예상하고 있습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

나. 자금조달약정당분기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당좌차월약정	사용금액	-	-

미사용금액	300,000	300,000

소계	300,000	300,000

외상매출채권담보대출(받을어음)	사용금액	-	-

미사용금액	-	1,500,000

소계	-	1,500,000

외상매출채권담보대출(지급어음)	사용금액	1,840,279	1,030,447

미사용금액	5,659,721	6,469,553

소계	7,500,000	7,500,000

기업구매자금대출	사용금액	-	616,160

미사용금액	1,000,000	3,383,840

소계	1,000,000	4,000,000

무역금융대출	사용금액	25,000,000	19,800,000

미사용금액	5,100,000	10,300,000

소계	30,100,000	30,100,000

지급보증	사용금액	5,933,550	9,521,409

미사용금액	-	650,000

소계	5,933,550	10,171,409

합 계	44,833,550	53,571,409

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (4) 금융상품의 공정가치 1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,392,963	1,392,963	1,836,365	1,836,365

매도가능금융자산	4,149,279	4,149,279	4,189,910	4,189,910

매출채권	25,940,480	25,940,480	21,286,401	21,286,401

기타금융자산	12,664,908	12,664,908	9,458,922	9,458,922

기타유동채권	7,468,153	7,468,153	7,604,659	7,604,659

기타비유동채권	256,031	256,031	255,478	255,478

합 계	51,871,815	51,871,815	44,631,736	44,631,736

금융부채

매입채무	13,771,987	13,771,987	12,406,371	12,406,371

차입금	87,610,098	87,610,098	79,847,419	79,847,419

기타금융부채	6,725,889	6,725,889	6,266,949	6,266,949

합 계	108,107,974	108,107,974	98,520,739	98,520,739

경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

- 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다(수준3).

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 재무제표에는 공정가치로 측정되는 비상장주식(주석8참고)이 포함되어 있습니다. 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정하여야 하나, 신뢰성 있는평가자료를 입수할 수 없어 취득원가에서 식별된 손상차손을 차감한 금액으로 측정하였습니다.

2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

단기매매금융자산	8,266,716	-	-	8,266,716

매도가능금융자산	1,245,265	-	-	1,245,265

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

단기매매금융자산	7,459,371	-	-	7,459,371

매도가능금융자산	2,002,563	-	-	2,002,563

단기매매금융부채	38,202	-	-	38,202

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속39. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

종속기업	남경신성델타과기유한공사

소주신성델타과기유한공사

연태신성테크윈전자유한공사

신성델타태국법인

신성델타멕시코법인(제조)

신성델타멕시코법인(서비스)

신성테크닉스㈜

신성에프에스㈜

신성델타인도네시아법인

(주)헤네스 및 그 종속기업

신흥글로벌(주) 및 그 종속기업

관계기업	에스티㈜

신성포레시아㈜

S FRANCE SAS

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

구 분	특수관계자의 명칭

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜

㈜앤드비욘드투자자문

ST VINA CO., LTD

SODEMO SSA

YANTAI ST ELETRONICS CO.LTD

(주)신흥

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 특수관계자 거래내역 및 채권·채무 잔액

1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래는 아래 별도 주석 참고) 은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합계	재고자산	고정자산	기타	합계

종속기업	남경신성델타과기유한공사	62,460	-	23,867	86,328	-	-	19,612	19,612

연태신성테크윈전자유한공사	5,398,777	265,398	286,473	5,950,648	5,523	-	11,798	17,320

신성델타태국법인	3,517	-	577,579	581,096	-	-	-	-

신성델타멕시코법인(제조)	-	-	348,500	348,500	-	-	8,658	8,658

신성테크닉스㈜	-	20,500	243,449	263,949	1,092,786	-	93,649	1,186,436

신성에프에스㈜	-	-	113,813	113,813	-	-	2,746,007	2,746,007

신성델타인도네시아법인	-	-	70,159	70,159	-	-	-	-

헤네스㈜ 및 그 종속기업	792	-	80,851	81,643	-	-	3,906	3,906

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	490,758	26,202	62,400	579,360	1,099,096	108,900	268,756	1,476,752

소 계	5,956,304	312,100	1,807,090	8,075,494	2,197,405	108,900	3,152,387	5,458,692

관계기업	에스티㈜	-	-	127,791	127,791	22,957	-	-	22,957

S FRANCE SAS	-	-	9,122	9,122	-	-	-	-

소 계	-	-	136,913	136,913	22,957	-	-	22,957

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	-	-	234,371	234,371	-	-	35,300	35,300

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	-	-	-	-	196,431	196,431

ST VINA CO.,LTD	-	-	3,800	3,800	-	-	-	-

SODEMO SSA	-	-	11,536	11,536	-	-	-	-

㈜ 신흥	-	-	7,900	7,900	67,151	-	98	67,248

소 계	-	-	257,608	257,608	67,151	-	231,828	298,979

합 계	5,956,304	312,100	2,201,611	8,470,015	2,287,513	108,900	3,384,215	5,780,628

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전분기) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합계	재고자산	고정자산	기타	합계

종속기업	남경신성델타과기유한공사	17,064	-	132,454	149,518	-	-	21,085	21,085

연태신성테크윈전자유한공사	658,736	172,178	151,403	982,316	18,111	-	160	18,271

신성델타태국법인	1,320	-	685,038	686,358	-	-	-	-

신성델타멕시코법인(제조)	-	-	355,543	355,543	-	-	-	-

신성테크닉스㈜	248,351	1,547	114,496	364,394	349,166	-	9,284	358,450

신성에프에스㈜	-	-	75,664	75,664	-	327,800	-	327,800

신성델타인도네시아법인	-	-	34,803	34,803	-	-	-	-

헤네스㈜ 및 그 종속기업	-	-	42,679	42,679	-	25,000	7,086	32,086

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	155,962	-	16,600	172,562	1,138,052	23,000	117,324	1,278,376

소 계	1,081,433	173,725	1,608,680	2,863,838	1,505,329	375,800	154,939	2,036,069

관계기업	에스티㈜	-	9,600,000	284,652	9,884,652	-	-	22,000	22,000

S FRANCE SAS	-	-	59,499	59,499	-	-	-	-

소 계	-	9,600,000	344,150	9,944,150	-	-	22,000	22,000

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	731	-	236,159	236,890	-	-	70,480	70,480

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	-	-	-	-	270,216	270,216

㈜ 신흥	183	-	3,800	3,983	22,432	-	1,866	24,298

소 계	914	-	239,959	240,873	22,432	-	342,562	364,994

합 계	1,082,346	9,773,725	2,192,789	13,048,860	1,527,761	375,800	519,501	2,423,063

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무 잔액(대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	기타	합계	매입채무	미지급금	기타	합계

종속기업	남경신성델타과기유한공사	59,756	2,462,943	-	2,522,700	-	749	-	749

소주신성델타과기유한공사	-	-	-	-	-	19,509	-	19,509

연태신성테크윈전자유한공사	5,493,461	535,058	-	6,028,519	-	82,374	-	82,374

신성델타태국법인	2,101	562,790	-	564,891	-	-	-	-

신성델타멕시코법인(제조)	-	1,317,305	-	1,317,305	-	8,599	28,961	37,560

신성테크닉스㈜	-	-	-	-	-	117,323	-	117,323

신성에프에스㈜	-	-	346,000	346,000	-	214,033	-	214,033

신성델타인도네시아법인	9,636	487,704	-	497,340	-	-	-	-

헤네스㈜ 및 그 종속기업	-	43,107	110,408	153,514	-	-	-	-

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	-	-	923	923	163,335	74,135	-	237,470

소 계	5,564,954	5,408,907	457,331	11,431,192	163,335	516,723	28,961	709,018

관계기업	에스티㈜	-	42,007	-	42,007	-	-	-	-

S FRANCE SAS	-	115,236	37,589	152,825	-	-	-	-

소 계	-	157,243	37,589	194,832	-	-	-	-

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	74,013	74,013	-	-	-	-

ST VINA CO.,LTD	-	3,615	-	3,615	-	-	-	-

SODEMO SSA	-	18	45,673	45,691	-	-	-	-

㈜ 신흥	-	-	-	-	37,436	-	-	37,436

소 계	-	3,632	119,687	123,319	37,436	-	-	37,436

합 계	5,564,954	5,569,783	614,606	11,749,343	200,771	516,723	28,961	746,454

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전기말) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합계	재고자산	고정자산	기타	합계

종속기업	남경신성델타과기유한공사	17,064	-	156,381	173,445	-	-	26,578	26,578

연태신성테크윈전자유한공사	1,176,085	172,178	210,953	1,559,215	19,454	-	3,492	22,946

신성델타태국법인	3,520	-	852,662	856,182	-	-	-	-

신성델타멕시코법인(제조)	-	-	432,812	432,812	-	-	-	-

신성테크닉스㈜	248,351	1,547	159,764	409,662	349,166	-	40,792	389,958

신성에프에스㈜	-	-	63,792	63,792	-	327,800	-	327,800

신성델타인도네시아법인	-	-	23,260	23,260	-	-	-	-

(주)헤네스 및 그 종속기업	183	635	126,592	127,409	-	25,000	8,186	33,186

신흥글로벌(주) 및 그 종속기업	206,779	-	16,600	223,379	1,902,594	23,000	160,961	2,086,556

소 계	1,651,982	174,360	2,042,815	3,869,156	2,271,215	375,800	240,010	2,887,025

관계기업	에스티㈜	-	9,600,000	412,438	10,012,438	-	-	22,000	22,000

S FRANCE SAS	-	-	74,851	74,851	-	-	-	-

소 계	9,600,000	487,289	10,087,289	-	-	22,000	22,000

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	731	-	310,510	311,241	-	19,900	81,880	101,780

SODEMO SSA	-	-	17,321	17,321	-	-	-	-

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	-	-	-	-	697,237	697,237

㈜ 신흥	183	-	3,800	3,983	27,689	-	1,866	29,555

소 계	914	-	331,631	332,545	27,689	19,900	780,983	828,573

합 계	1,652,895	9,774,360	2,861,735	14,288,990	2,298,904	395,700	1,042,993	3,737,597

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속3) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말

종속기업

신성에프에스㈜	장단기대여금	1,920,000	900,000	695,200	2,124,800

㈜헤네스 및 그 종속기업	단기대여금	1,500,000	1,150,000	-	2,650,000

신성테크닉스(주)	단기대여금	1,200,000	3,200,000	-	4,400,000

관계기업

에스티㈜	장기대여금	850,000	-	225,000	625,000

S FRANCE SAS	장기대여금	160,066	-	6,276	153,790

합 계	5,630,066	5,250,000	926,476	9,953,590

(전분기) (단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말

종속기업

신성에프에스㈜	장단기대여금	831,250	468,750	-	1,300,000

㈜헤네스 및 그 종속기업	단기대여금	1,500,000	-	-	1,500,000

관계기업

에스티㈜	장단기대여금	1,150,000	-	225,000	925,000

S FRANCE SAS	장기대여금	167,065	926	-	167,991

합 계	3,648,315	469,676	225,000	3,892,991

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위 : USD,RMB,EUR)

제공받은 기업	지급보증내역	한도금액	지급보증처

남경신성델타과기유한공사	차입금 연대보증	USD 1,000,000	한국산업은행 상해

차입금 연대보증	RMB 8,500,000	한국산업은행 상해

차입금 지급보증	RMB 15,000,000	KEB하나은행 남경

연태신성테크윈전자유한공사	차입금 연대보증	USD 700,000	한국수출입은행

신성델타테크 멕시코법인	차입금 연대보증	USD 4,500,000	한국수출입은행

차입금 연대보증	USD 2,160,000	신한은행 뉴욕지점

신성델타테크 인도네시아 법인	차입금 연대보증	USD 7,000,000	한국수출입은행

에스티(주)	차입금 연대보증	3,600,000	한국수출입은행

신성몰드테크(주)	차입금 연대보증	390,000	경남은행

신성테크닉스(주)	차입금 연대보증	1,250,000	야마구찌은행

신성에프에스(주)	차입금 지급보증	700,000	신한은행

차입금 지급보증	1,200,000	경남은행

계약이행보증	318,542	서울보증보험

S FRANCE SAS	차입금 지급보증	EUR 300,000	KEB하나은행

㈜헤네스	차입금 연대보증	2,074,800	경남은행

ST VINA CO., LTD	차입금 연대보증	USD 3,000,000	한국수출입은행

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	지급보증내역	한도금액	지급보증처

대표이사	한정근보증	3,000,000	우리은행

한정근보증	12,240,000	우리은행

한정근보증	7,560,000	KEB하나은행

한정근보증	20,400,000	경남은행

한정근보증	840,000	신한은행

6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	691,423	590,353

퇴직급여	68,510	50,848

합 계	759,933	641,200

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 40. 영업활동 현금흐름 당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익	1,577,265	5,668,703

2. 조정	7,708,177	7,473,460

(1)비용가산	8,944,846	11,091,990

이자비용	1,669,700	1,942,847

법인세비용	342,021	1,494,399

퇴직급여	1,109,857	1,152,723

감가상각비	3,140,154	3,436,105

유형자산처분손실	6,419	2,446,218

투자자산처분손실	-	23,599

판매보증비	1,149,923	-

외화환산손실	616,386	280,158

단기매매금융자산평가손실	213,492	297,035

단기매매금융부채평가손실	-	18,905

대손상각비	384,468	-

지급수수료	312,426	-

(2)수익차감	(1,236,669)	(3,618,530)

이자수익	(401,423)	(366,695)

배당금수익	(89,782)	(146,066)

유형자산처분이익	(26,022)	(1,687,650)

무형자산처분이익	(16,000)	(55,000)

매도가능금융자산처분이익	-	(226,774)

외화환산이익	(240,339)	(404,204)

단기매매금융자산평가이익	(224,461)	(448,103)

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

구 분	당분기	전분기

단기매매금융부채평가이익	-	(30,633)

파생상품평가이익	-	-

수수료수익	(238,641)	(253,405)

3. 순운전자본의 변동	(6,727,784)	(4,310,700)

단기매매금융자산의 감소(증가)	(834,578)	1,261,376

매출채권의 증가	(5,837,898)	(8,148,815)

기타유동채권의 감소	(238,413)	1,458,938

기타유동자산의 증가	(623,406)	(1,556,714)

재고자산의 증가	(292,735)	(146,630)

기타비유동금융자산의증가	-	(34,013)

기타비유동채권의증가	-	(26,127)

매입채무의 증가	1,367,938	2,554,910

단기매매금융부채의 증가	-	11,728

기타금융부채의 증가	(164,253)	(19,271)

기타유동채무의 증가(감소)	(918)	596,553

퇴직급여채무의 감소	(1,259,636)	(1,106,204)

사외적립자산의 감소	1,116,891	791,630

순확정급여부채 관계사 전출입에 의한 변동	36,224	8,198

국민연금전환금의 감소	-	1,742

임대보증금의 증가(감소)	3,000	42,000

영업에서 창출된 현금흐름	2,557,657	8,831,464

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 41. 비현금거래 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능금융자산의 유동성대체	101,121	542,697

장기대여금의 유동성대체	669,600	55,400

유형자산처분관련 미수금	265,398	-

유형자산취득관련 미지급금	990	-

건설중인자산의본계정대체	-	915,700

장기차입금의 유동성대체	3,933,342	10,677,332

전기 유형자산취득관련 미지급금	58,099	-

전기 유형자산처분관련 미수금	172,178	-

한편, 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 재무상태표상 현금 및 현금성자산입니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 42. 우발부채(1) 미회수 어음당분기말 현재 당사는 하나은행에 분실로 추정되는 미회수된 어음 1매가 있으며, 동 어음은 교부일이 1997년 11월 27일로 오랜 기간이 경과된 것으로서 지급제시될 가능성은 희박한 것으로 보입니다. 당사는 향후 동 어음에 대하여 제권판결을 받을 예정입니다.(2) 계류중인 소송사건당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.

(단위 : 천원)

사건번호	부산고등법원(창원) 2015나23430 (본소)	부산고등법원(창원) 2015나23454 (반소)	대법원 2016다254276(본소)(주1)

사건명	물품대금	물품대금	물품대금

원고	당사	주식회사 태양기전	당사

피고	주식회사 태양기전	당사	주식회사 태양기전

소송금액	2,058,463	2,669,834	5,463,641

(주1) 동 소송은 분기말 현재 본소 소송이 계류중이며, 2015년10월22일1심 판결 및 2016년09월01일2심 판결 내용에 따라 지배회사가 받을 채권 및 지급할 채무를 정산, 조정 반영하였습니다. 또한, 충당부채 추정금액도 2심결과에 따라 추정 반영하였으며, 그에 따라 분기말 현재 관련 충당부채 가액은 417,666천원 설정 하였습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

(3) 당분기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	지급보증내역	보증금액	지급보증처

서울보증보험	이행보증등	303,060	이행보증등