신성델타테크 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 반기말 2019.06.30 현재
제 32 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 반기말	제 32 기말

자산

유동자산	33,924,405,305	26,854,509,436

현금및현금성자산	4,362,235,661	665,447,401

단기금융상품	1,300,000,000	2,200,000,000

매출채권 및 기타유동채권	23,789,893,617	19,212,859,239

매출채권	17,276,545,034	11,920,685,552

대손충당금	(166,170,977)	(401,774,986)

단기미수금	4,653,168,473	5,798,211,474

대손충당금	(14,458,156)	(19,860,725)

단기미수수익	195,707,089	187,665,250

단기선급금	554,548,238	402,673,550

단기선급비용	1,186,353,916	1,220,259,124

단기대여금	104,200,000	105,000,000

당기법인세자산	3,438,065	280,356,510

재고자산	3,650,817,750	3,879,368,472

원재료	2,493,342,925	2,127,539,567

평가충당금	(86,626,360)	(37,239,529)

상품	364,570,607	341,777,035

평가충당금	(1,801,300)	(1,976,191)

재공품	7,012,729	245,417

제품	763,260,452	975,521,994

평가충당금	(155,364,848)	(229,307,917)

반제품	396,412,262	956,730,781

평가충당금	(129,988,717)	(253,922,685)

기타유동금융자산	818,020,212	616,477,814

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	818,020,212	616,477,814

비유동자산	190,622,968,077	184,667,490,381

장기금융상품	1,955,332,000	1,852,384,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	758,095,725	852,719,725

장기보증금자산	107,495,725	107,719,725

장기대여금	470,600,000	495,000,000

장기임차보증금	180,000,000	250,000,000

유형자산	83,506,886,216	84,240,731,709

토지	48,822,371,991	48,822,371,991

건물	28,901,918,705	28,756,009,614

감가상각누계액	(7,980,684,980)	(7,616,533,737)

구축물	2,011,453,665	2,011,453,665

감가상각누계액	(869,704,055)	(819,455,879)

기계장치	32,963,801,561	33,422,326,561

감가상각누계액	(23,047,841,890)	(22,167,861,983)

차량운반구	520,236,057	544,041,142

감가상각누계액	(405,813,591)	(408,531,529)

공구와기구	5,464,948,785	5,336,698,785

감가상각누계액	(4,801,938,049)	(4,658,804,199)

집기	5,490,019,465	5,296,691,793

정부보조금	(456,000)	(912,000)

감가상각누계액	(4,696,527,896)	(4,512,862,515)

건설중인자산	344,687,165	236,100,000

사용권자산	790,415,283

영업권	4,261,860,673	4,261,860,673

손상차손누계액	(4,261,860,673)	(4,261,860,673)

영업권 이외의 무형자산	645,000,000	645,000,000

기타무형자산	786,043,500	786,043,500

손상차손누계액	(141,043,500)	(141,043,500)

기타비유동금융자산	10,064,228,105	10,539,130,647

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	134,181,276	456,951,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	9,930,046,829	10,082,179,647

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	93,693,426,031	86,537,524,300

종속기업에 대한 투자자산	86,725,642,249	79,406,246,778

관계기업에 대한 투자자산	6,967,783,782	7,131,277,522

자산총계	224,547,373,382	211,521,999,817

부채

유동부채	38,792,619,572	41,638,421,570

매입채무 및 기타유동채무	38,575,810,982	41,366,595,971

단기매입채무	7,580,736,248	6,926,768,665

단기미지급금	3,054,079,528	3,947,610,652

미지급배당금	0

단기미지급비용	1,873,237,516	2,276,689,900

단기예수금	1,105,087,510	1,113,017,894

단기선수금	127,672,750	42,280,809

단기차입금	17,082,240,000	13,900,000,000

유동성장기차입금	7,397,900,458	13,160,228,051

유동성금융리스부채	354,856,972

기타유동금융부채	216,808,590	271,825,599

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	53,501,549	93,364,259

유동금융보증부채	163,307,041	178,461,340

비유동부채	53,187,347,297	49,725,026,631

장기매입채무 및 기타비유동채무	45,961,105,457	43,709,851,461

장기임대보증금	102,000,000	187,000,000

장기이연수익	215,505,236	70,231,897

장기차입금	36,107,751,692	34,725,895,477

현재가치할인차금	0	0

전환사채	10,000,000,000	10,000,000,000

전환사채상환할증금	(915,651,413)	(1,273,275,913)

비유동금융리스부채	451,499,942

기타비유동금융부채	883,135,237	925,948,255

비유동금융보증부채	883,135,237	925,948,255

퇴직급여부채	1,388,228,547	294,109,525

확정급여채무의현재가치	12,872,429,852	12,688,034,361

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(11,484,201,305)	(12,393,924,836)

이연법인세부채	4,954,878,056	4,795,117,390

부채총계	91,979,966,869	91,363,448,201

자본

자본금	12,088,550,500	11,044,273,500

보통주자본금	12,088,550,500	11,044,273,500

자본잉여금	26,853,067,434	18,856,015,076

주식발행초과금	18,051,064,472	13,824,804,732

자기주식처분이익	528,228,838	528,228,838

신주인수권대가	0	270,538,464

전환권대가	1,145,330,904

기타자본잉여금	7,128,443,220	4,232,443,042

기타자본구성요소	(4,984,361,554)	(2,263,327,454)

자기주식	(2,263,327,454)	(2,263,327,454)

기타자본조정	(2,721,034,100)

기타포괄손익누계액	(3,538,015,656)	(6,974,002,534)

확정급여제도의 재측정손익	(120,620,801)	(1,992,301,905)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(1,444,050,047)	(1,190,870,451)

지분법기타포괄손익변동	(1,973,344,808)	(3,790,830,178)

이익잉여금(결손금)	102,148,165,789	99,495,593,028

이익준비금	3,960,000,000	3,800,000,000

기타법정적립금	46,000,000,000	46,000,000,000

임의적립금	36,480,000,000	39,180,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,708,165,789	10,515,593,028

자본총계	132,567,406,513	120,158,551,616

자본과부채총계	224,547,373,382	211,521,999,817

손익계산서
제 33 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,208,589,117	78,358,054,538	37,215,797,064	77,887,522,590

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	38,589,639,455	75,252,910,081	35,694,998,178	75,557,910,346

제품매출액	33,035,237,876	66,059,327,813	30,704,664,276	65,604,308,654

상품매출액	5,554,401,579	9,193,582,268	4,990,333,902	9,953,601,692

기타수익(매출액)	1,618,949,662	3,105,144,457	1,520,798,886	2,329,612,244

매출원가	34,920,083,206	69,055,144,421	32,100,884,733	66,284,123,312

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	34,101,170,620	67,783,799,766	31,343,542,635	65,526,781,214

제품매출원가	29,597,682,819	60,443,797,241	27,224,883,984	57,353,717,950

상품매출원가	4,503,487,801	7,340,002,525	4,118,658,651	8,173,063,264

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	818,912,586	1,271,344,655	757,342,098	757,342,098

매출총이익	5,288,505,911	9,302,910,117	5,114,912,331	11,603,399,278

판매비와관리비	3,666,101,339	7,174,692,090	4,736,040,149	9,101,097,594

급여	1,496,976,510	2,767,793,815	1,766,978,910	3,504,503,330

퇴직급여	113,549,652	217,455,855	117,337,785	228,709,944

복리후생비	205,732,661	419,275,475	241,576,765	441,748,937

보험료	16,681,839	31,815,232	35,930,376	54,958,647

감가상각비	159,370,703	314,055,083	182,918,657	377,132,262

대손상각비(대손충당금환입)	8,733,233	35,250,530	(27,548,094)	(10,802,231)

지급수수료	433,593,239	848,956,523	445,374,285	843,169,254

광고선전비	79,676,257	120,086,490	116,832,662	171,489,956

교육훈련비	15,872,277	40,097,090	2,091,645	23,685,119

차량유지비	19,935,276	49,366,945	21,959,652	40,897,511

도서인쇄비	4,900,876	10,712,026	10,645,519	17,007,777

접대비	22,316,680	51,630,374	18,121,620	37,754,946

임차료	6,355,258	22,412,360	30,454,454	60,174,315

통신비	7,530,544	17,013,548	9,422,228	17,689,335

운반비	444,861,876	837,231,205	383,352,928	747,495,558

세금과공과	(4,484,405)	39,737,763	205,931,884	304,367,087

소모품비	9,275,191	19,845,981	15,037,397	22,534,068

수도광열비	5,524,200	13,879,407	6,185,837	15,286,295

수선비	0	7,200,000	300,000	11,600,000

경상개발비	551,180,830	1,189,580,202	1,019,470,874	1,962,053,226

여비교통비	57,102,264	94,309,997	89,673,280	154,004,168

판매촉진비	0	0	43,991,485	75,638,090

기타판매비와관리비	11,416,378	26,986,189

지분법이익(손실)	2,146,638,029	5,217,049,350	2,130,272,191	4,105,208,856

지분법이익	2,229,083,716	5,873,674,847	2,773,873,514	5,019,926,360

지분법손실	(82,445,687)	(656,625,497)	(643,601,323)	(914,717,504)

영업이익(손실)	3,769,042,601	7,345,267,377	2,509,144,373	6,607,510,540

기타이익	924,043,900	1,632,359,658	753,491,828	2,083,894,718

유형자산처분이익	11,316,870	36,130,293	23,259,675	25,322,538

단기매매금융자산처분이익	2,343,495	4,427,615	508,274,084	653,131,870

단기매매금융자산평가이익	31,202,345	43,234,102	87,161,087	309,145,157

매도가능금융자산처분이익	0	0	47,433,000

수입수수료	68,154,816	133,405,182	54,038,323	108,258,185

수입임대료	102,004,000	204,344,000	147,111,000	287,848,000

배당금수익	195,023,787	195,023,787	40,275,688	55,927,326

잡이익	513,998,587	1,015,794,679	(106,628,029)	596,828,642

기타손실	372,285,642	395,406,248	306,494,947	1,178,873,968

유형자산처분손실	5,000	51,181	90,803	1,133,026

단기매매금융자산처분손실	308,018,537	308,917,712	616,613,381	782,975,521

단기매매금융자산평가손실	0	0	(62,776,334)	150,517,034

당기손익인식금융부채처분손실	0	0	3,645,303	3,645,303

당기손익인식금융부채평가손실	7,683,890	14,828,547	128,705,368	128,705,368

기부금	53,300,000	65,800,000	70,050,000	93,550,000

잡손실	3,278,215	5,808,808	(449,833,574)	18,347,716

금융수익	253,738,918	424,090,462	328,021,886	588,107,135

이자수익	40,458,448	86,168,359	38,104,098	58,632,857

외화환산이익(금융수익)	53,358,921	145,044,420	180,253,031	333,519,219

외환차익(금융수익)	159,921,549	192,877,683	109,664,757	195,955,059

금융원가	823,575,345	1,566,067,641	773,501,626	1,388,686,275

이자비용	690,044,362	1,389,965,620	571,374,510	1,058,422,164

외화환산손실(금융원가)	0	34,208,665	163,868,412	186,749,828

외환차손(금융원가)	133,530,983	141,893,356	38,258,704	143,514,283

법인세비용차감전순이익(손실)	3,750,964,432	7,440,243,608	2,510,661,514	6,711,952,150

법인세비용	452,880,859	571,129,388	21,796,212	501,324,684

계속영업이익(손실)	3,298,083,573	6,869,114,220	2,488,865,302	6,210,627,466

중단영업이익(손실)	0	0

당기순이익(손실)	3,298,083,573	6,869,114,220	2,488,865,302	6,210,627,466

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	319	113	282

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	319	113	282

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138	287	108	269

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138	287	108	269

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

포괄손익계산서
제 33 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,298,083,573	6,869,114,220	2,488,865,302	6,210,627,466

기타포괄손익	179,081,049	1,443,684,973	(1,333,885,746)	(624,761,153)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(474,727,808)	(591,592,956)	(1,200,059,553)	(1,526,526,303)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(143,804,653)	(120,620,801)	(1,074,817,891)	(1,353,860,641)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(113,130,596)	(253,179,596)	23,712,000	(23,712,000)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(217,792,559)	(217,792,559)	(148,953,662)	(148,953,662)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	653,808,857	2,035,277,929	(133,826,193)	901,765,150

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	653,808,857	2,035,277,929	(133,826,193)	901,765,150

총포괄손익	3,477,164,622	8,312,799,193	1,154,979,556	5,585,866,313

자본변동표
제 33 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,044,273,500	11,641,401,821	90,687,358,598	(1,176,791,451)	112,196,242,468

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	6,921,034,306	2,933,197,577	(4,223,189,439)	5,631,042,444

배당금지급	0	0	(1,541,580,040)	0	(1,541,580,040)

당기순이익(손실)	0	0	6,210,627,466	0	6,210,627,466

연결대상범위의 변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	(1,353,860,641)	729,099,488	(624,761,153)

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	6,921,034,306	6,248,384,362	(3,494,089,951)	9,675,328,717

2018.06.30 (기말자본)	11,044,273,500	18,343,989,942	96,935,742,960	(4,670,881,402)	121,653,125,000

2019.01.01 (기초자본)	11,044,273,500	17,738,018,526	96,357,960,219	(4,981,700,629)	120,158,551,616

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(1,078,908,650)	0	(1,078,908,650)

당기순이익(손실)	0	0	6,869,114,220	0	6,869,114,220

연결대상범위의 변동	0	174,966,078	0	0	174,966,078

기타포괄손익	0	0	(120,620,801)	1,564,305,774	1,443,684,973

복합금융상품 전환	1,044,277,000	3,955,721,276	0	0	4,999,998,276

자본 증가(감소) 합계	1,044,277,000	4,130,687,354	5,669,584,769	1,564,305,774	12,408,854,897

2019.06.30 (기말자본)	12,088,550,500	21,868,705,880	102,027,544,988	(3,417,394,855)	132,567,406,513

현금흐름표
제 33 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

영업활동현금흐름	1,973,858,463	(10,148,918,171)

당기순이익(손실)	6,869,114,220	6,210,627,466

당기순이익조정을 위한 가감	(405,078,118)	(141,455,341)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,225,886,498)	(13,685,228,904)

배당금수취(영업)	718,942,854	55,927,326

이자지급(영업)	(1,012,766,487)	(1,077,935,818)

이자수취(영업)	58,551,887	26,968,730

법인세납부(환급)	(29,019,395)	(1,537,821,630)

투자활동현금흐름	(878,616,288)	(3,907,970,782)

당기손익인식금융자산의 처분	247,652,213	52,824,045

매도가능금융자산의 처분	47,434,000

기타유동금융자산의 처분	4,625,200,000	5,392,000,000

기타비유동금융자산의 처분	140,000,000	5,000,000

유형자산의 처분	190,043,566	127,207,403

임차보증금의 감소	224,000	6,192,000

당기손익인식금융자산의 취득	(600,000,000)	(303,645,303)

기타유동금융자산의 취득	(3,700,000,000)	(6,608,800,000)

기타비유동금융자산의 취득	(172,948,000)	(884,948,000)

유형자산의 취득	(470,320,000)	(700,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,123,639,520)	(1,000,347,727)

임차보증금의 증가	(40,887,200)

당기손익-공정가치 측정금융부채의 증가	(14,828,547)

재무활동현금흐름	2,622,465,434	16,035,253,794

단기차입금의 증가	27,327,060,000	101,805,672,535

장기차입금의 증가	5,340,000,000	7,500,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	4,999,998,276

단기차입금의 상환	(33,789,678,039)	(91,510,392,516)

자기주식의 취득	(218,446,185)

금융리스부채의 지급	(176,006,153)

배당금지급	(1,078,908,650)	(1,541,580,040)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,717,707,609	1,978,364,841

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(20,919,349)	45,086,372

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,696,788,260	2,023,451,213

기초현금및현금성자산	665,447,401	3,736,741,329

기말현금및현금성자산	4,362,235,661	5,760,192,542

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 32(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제 31(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제 30(전) 전기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
처분확정일 2019년 03월 26일 처분확정일 2018년 03월 28일 처분확정일 2018년 03월 29일
(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기	전 전 기

Ⅰ.미처분이익잉여금(결손금)	(1,270,925)	2,689,518	1,169,757

전기이월이익잉여금	165,779	121,218	194,057

당기순이익	518,601	2,598,086	1,469,516

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	36,998	-

순확정급여부채의 재측정요소	(1,992,302)	(29,786)	(493,815)

Ⅱ.이익잉여금 이입액	2,700,000	657,841	657,841

연구개발준비금	2,700,000	657,841	657,841

Ⅲ.이익잉여금 처분액	1,238,909	3,181,580	1,706,380

이익준비금	160,000	160,000	120,000

임의적립금	-	1,480,000	600,000

배당금	1,078,909	1,541,580	986,380

가.현금배당(주당배당금(율) 당기:50원(10%) 전기:70원(14%) 전전기:50원(10%)	1,078,909	1,541,580	986,380

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	190,167	165,779	121,218