신성델타테크 분기보고서 (2018.09)
3. 연결재무제표 주석

제32 (당) 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제31 (전) 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
회사명 : 신성델타테크 주식회사와 그 종속기업

1. 지 배회사의 개요기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 신성델타테크 주식회사(이하 '지배회사')는 1987년 11월 9일 설립되었으며, 2004년 8월 3일에 지배회사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배회사는 가정용 전자부품, PLASTIC성형품 및 Notebook 용 TFT-LCD부품 제조등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 본사는 경남 창원시 성산구 공단로 271번길 39에 소재하고 있으며, 제조시설은 본사 및 창원 기타지역 등에 위치하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

구자천	3,467,901	15.70%

다까끼델타화공	3,022,723	13.68%

구본상	1,181,729	5.35%

㈜신흥	1,990,326	9.01%

자기주식	162,374	0.74%

기타주식	12,263,494	55.52%

합 계	22,088,547	100.00%

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.

연결실체는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 연결재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

가. 금융자산의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.

ㆍ 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).

ㆍ 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).

ㆍ 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).

상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

ㆍ 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

ㆍ 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.

경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결실체가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 주석 '마'에서 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 분류변경의 구체적인 내용에 대해 기술하고 있습니다.

나. 금융자산의 손상

금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제 1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉, 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 연결실체는 그 중 매출채권에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.

다. 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

라. 일반위험회피회계

새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 연결실체의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다.

위험회피회계에 대한 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 연결실체는 2018년 1월 1일부터 전진적으로 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계 규정을 적용하였습니다. 최초적용일 현재 기업회계기준서 제1039호에 따른 연결실체의 적격한 위험회피관계는 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피회계상으로도 적격하므로 위험회피관계가 계속되는 것으로 간주하였습니다. 위험회피수단과 위험회피대상항목의 주요조건이 일치하므로 모든 위험회피관계가 기업회계기준서 제1109호의 효과성평가 규정상 계속적으로 유효합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1039호에 따른 위험회피회계 요건을 충족하지 못하였을 위험회피관계에 대해 기업회계기준서 제1109호에따른 위험회피관계로 지정한 사항은 없습니다.

연결실체는 전기와 동일하게 파생상품에 대하여 위험회피 회계처리를 적용하지 않아기업회계기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 연결실체의 당분기 연결재무상태 및 경영성과에 미치는 영향은 없습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속마. 기업회계기준서 제 1109호의 도입 영향최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	범주	장부금액

기준서 제 1039호	기준서 제 1109호	기준서 제 1039호	기준서 제 1109호

단기매매증권	당기손익인식 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,095,052	9,095,052

매도가능증권	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,506,938	475,122

매도가능증권	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	5,031,816

매출채권	대여금 및 수취채권	상각후원가 측정 금융자산	81,168,947	81,168,947

기타금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가 측정 금융자산	1,357,480	1,357,480

기타비유동금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가 측정 금융자산	2,812,252	2,812,252

기타유동채권	대여금 및 수취채권	상각후원가 측정 금융자산	8,657,925	8,657,925

기타비유동채권	대여금 및 수취채권	상각후원가 측정 금융자산	311,810	311,810

매입채무	상각후원가측정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	68,720,248	68,720,248

기타금융부채	상각후원가측정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	10,287,097	10,287,097

기타금융부채	당기손익인식 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	4,283,870	4,283,870

기타비유동금융부채	상각후원가측정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	2,074,344	2,074,344

차입금	상각후원가측정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	115,493,519	115,493,519

금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역	금액

기초이익잉여금-기준서 제1039호	100,190,817

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	5,217

기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호	100,196,035

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

연결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.기업회계기준서 제1115호 신규 도입으로 인하여 2018년 1월 1일의 이익잉여금 및 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 요약분기연결재무상태표 와 동일자로 종료되는 요약분기연결포괄손익계산서 에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 연결실체의 동일자로 종료되는 요약분기연결현금흐름표 에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속[2018년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향]

(단위: 천원)

구분	2017.12.31수정전	조정사항	2018.01.01수정후

자 산

유동자산	149,118,182	-	149,118,182

비유동자산	185,357,583	(21,177)	185,336,406

자산 총계	334,475,766	(21,177)	334,454,589

부 채

유동부채	163,876,919	-	163,876,919

비유동부채	52,503,151	(96,258)	52,406,893

부채 총계	216,380,070	(96,258)	216,283,812

자 본

지배기업 주주지분	116,772,188	74,342	116,846,529

비지배지분	1,323,508	740	1,324,248

자본 총계	118,095,695	75,082	118,170,777

부채와 자본 총계	334,475,766	(21,177)	334,454,589

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 [2018년 9월 30일 재무상태표에 미치는 영향]

(단위: 천원)

구분	공시금액	조정	제1115호 반영전

자산	363,132,110	-	363,132,110

부채	236,670,101	-	236,670,101

자본	126,462,009	-	126,462,009

매출액	335,836,979	3,824,421	332,012,559

매출원가	296,298,161	3,172,198	293,125,963

연구개발비	4,061,656	-	4,061,656

판매비와관리비	24,316,124	(44,980)	24,361,104

지분법투자이익(손실)	206,380	-	206,380

영업외수익	8,109,688	(2,630,985)	10,740,674

영외외손실	11,539,726	(1,933,783)	13,473,509

법인세비용	1,995,286	-	1,995,286

분기순이익	5,942,095	-	5,942,095

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)

동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급 선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.

동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.

연결실체는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.

연결실체는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 연결실체는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다.

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.

동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.

리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.당분기말 현재 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

4. 부문 정보연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 HA(생활가전), IT(휴대폰 부품등), AM(자동차 부품), SVC,B2C(물류 및 유아용전동차), ETC(기타)로 구분하고 있습니다.

(1) 부문별재무정보

1) 당분기 및 전분기 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	AM	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합계

총부문수익	184,799,310	54,884,842	27,789,342	80,376,887	2,277,028	(14,290,430)	335,836,979

보고부문영업이익	3,769,469	2,329,683	767,627	425,862	1,946,220	2,128,558	11,367,419

금융수익	1,294,001	1,494,646	260,494	1,519,050	3,998	(33,879)	4,538,309

금융비용	2,517,665	2,894,348	601,433	1,724,783	-	(33,879)	7,704,350

세전이익	2,632,365	1,144,200	1,107,018	136,148	1,341,130	1,576,520	7,937,381

(전분기) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	AM	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합계

총부문수익	187,536,205	66,114,043	24,340,812	91,326,996	1,768,623	(12,400,887)	358,685,792

보고부문영업이익	4,168,891	5,772,652	1,200,774	680,392	1,768,623	1,445,154	15,036,486

금융수익	1,645,703	1,534,898	(64,522)	2,287,319	-	(247,233)	5,156,164

금융비용	1,800,929	2,958,127	815,988	2,739,170	-	(278,596)	8,035,617

세전이익	4,031,795	4,776,657	1,090,009	680,512	3,076,953	2,393,392	16,049,316

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산총액과 부채총액의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	AM	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합계

보고부문자산	143,343,534	74,567,617	57,713,020	79,657,266	116,551,349	(108,595,468)	363,237,318

보고부문부채	69,750,846	31,587,069	28,489,684	47,184,967	97,089,246	(37,326,503)	236,775,309

(전기말) (단위: 천원)

구 분	HA	IT	AM	SVC,B2C	ETC	연결조정분개	합계

보고부문자산	128,603,230	73,471,707	56,878,365	78,827,710	109,372,381	(112,677,628)	334,475,766

보고부문부채	70,038,685	38,472,159	24,594,173	49,894,544	69,219,431	(35,838,922)	216,380,070

3) 지역별재무정보연결실체는 한국 및 해외(태국, 멕시코 등)에서 제품을 생산하여 외부고객으로 공급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

한 국	195,038,068	221,140,262

해 외	140,798,911	137,545,530

합 계	335,836,979	358,685,792

4) 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 LG전자(주) 가 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 5 . 사 용이 제한된 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계정과목	내역	당분기말	전기말

단기금융상품	차입금담보	-	1,040,000

장기금융상품	당좌개설보증금	3,500	3,500

합 계	3,500	1,043,500

6. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산범주	계정과목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

당기손익인식금융자산	당기손익인식자산	-	-	9,095,052	-

매도가능금융자산	매도가능금융자산	-	-	-	5,506,938

공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	495,901	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	5,900,075	5,455,680	-	-

상각후원가측정금융자산	현금및현금성자산	35,125,892	-	20,060,672	-

매출채권및기타채권	100,207,664	428,692	89,826,872	311,810

기타금융자산	2,154,042	3,515,893	1,357,480	2,812,252

합 계	143,387,672	9,896,166	120,340,076	8,631,000

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산범주	계정과목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	4,438,826	-	-	-

기타금융부채	-	-	4,283,870	-

상각후원가측정금융부채	매입채무	56,284,298	-	68,720,248	-

차입금	83,939,624	47,923,369	71,832,738	43,660,780

기타금융부채	14,338,001	8,438,517	10,287,097	2,074,344

합 계	159,000,750	56,361,886	155,123,954	45,735,125

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권(주1)	87,337,852	41,933	82,204,996	59,119

차감: 대손충당금	(608,831)	(41,933)	(1,036,048)	(59,119)

매출채권(순액)	86,729,021	-	81,168,947	-

미수금	6,459,126	60,445	4,829,013	77,234

차감: 대손충당금	(48,326)	(60)	(75,776)	(333)

미수금(순액)	6,410,800	60,385	4,753,237	76,901

미수수익	171,033	-	143,752	-

보증금	-	368,308	-	234,909

기타채권	6,896,810	-	3,760,936	-

합 계	100,207,664	428,692	89,826,872	311,810

(주1) 매출채권할인으로 양도하였으나 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라 전체 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당기말 758,025천원, 전기말 913,205천원)이 포함되어 있습니 다 (주석 37 참조).

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 신용위험 및 대손충당금

1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계

연체되지 않은 채권	81,480,969	6,314,872	87,795,841	81,458,563	6,406,803	87,865,365

연체되었으나 개별적으로손상되지 않은 채권

6개월 이하	5,427,978	174,309	5,602,288	4,642,185	27,844	4,670,029

7-12개월	44,218	15,854	60,072	63,111	4,549	67,659

12개월 초과	90,935	1,360	92,295	464,763	39,576	504,339

소 계	5,563,131	191,524	5,754,655	5,170,059	71,968	5,242,027

개별적으로 손상된 채권	335,684	13,176	348,860	335,575	13,176	348,751

합 계	87,379,785	6,519,571	93,899,356	82,264,115	4,906,247	87,170,362

연결재무제표에 대한 주석 - 계속2) 대손충당금매출채권 및 기타채권 중 중요한 채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초	1,095,168	76,109

손상차손 인식액	167,172	66,396

제각	(135,680)	-

환입	(475,751)	(94,079)

당분기말	650,764	48,386

(전분기) (단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초	524,199	5,170

손상차손 인식액	108,671	15,416

제각	-	-

환입	(160,546)	(1,985)

당분기말	472,324	18,602

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 8. 공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산,당기손익인식금융자산 당분기말 현재 공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산범주	항목	유동	비유동	유동	비유동

당기손익인식금융자산	상장주식등	-	-	9,095,052	-

소 계	-	-	9,095,052	-

매도가능금융자산	상장주식	-	-	-	475,000

비상장주식	-	-	-	122

적립식펀드등	-	-	-	3,756,900

출자금	-	-	-	1,274,916

소 계	-	-	5,506,938

당기손익-공정가치측정 금융자산	상장주식	5,214,657	-	-	-

이자율스왑	6,482	-	-	-

전환상환우선주	612,090	-	-	-

선물환	66,846	-	-	-

적립식펀드등	-	4,180,764	-	-

출자금	-	1,274,916	-	-

소 계	5,900,075	5,455,680	-	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상장주식	-	495,900	-	-

비상장주식	-	1	-	-

소 계	-	495,901	-	-

합 계	5,900,075	5,951,581	9,095,052	5,506,938

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 9. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품	1,997,831	1,040,000

단기대여금	156,211	317,480

장기대여금	497,788	-

장기금융상품	2,531,062	2,535,248

임차보증금	487,043	277,004

합 계	5,669,935	4,169,732

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	2,154,042	1,357,480

비유동자산	3,515,893	2,812,252

합 계	5,669,935	4,169,732

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	3,252,192	(4,251)	3,247,941	866,599	-	866,599

원재료	10,797,347	(155,172)	10,642,176	13,408,208	(36,400)	13,371,809

반제품	1,434,437	(182,695)	1,251,742	2,053,213	(54,479)	1,998,734

제품	3,325,609	(368,103)	2,957,506	5,260,681	(67,107)	5,193,574

재공품	33,109	-	33,109	72,365	-	72,365

합 계	18,842,694	(710,220)	18,132,474	21,661,066	(157,986)	21,503,081

11. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	15,449,008	4,907,850

선급비용	2,102,222	2,014,705

장기선급비용	351,405	477,518

합 계	17,902,634	7,400,074

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	17,551,230	6,922,556

비유동자산	351,405	477,518

합 계	17,902,634	7,400,074

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

12. 종속기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월	소유지분율

당분기말	전기말

신성오토모티브㈜ 및 그종속기업(주2)	창원	자동차 부품제조	12월	89.29%	89.29%

남경신성델타과기유한공사	중국	LCD 부품제조	12월	100%	100%

소주신성델타과기유한공사(주3)	"	LCD 부품제조	12월	50%	50%

연태신성테크윈전자유한공사	"	Mobile 부품제조	12월	100%	100%

신성델타테크태국법인	태국	가전 부품제조	12월	91%	91%

신성델타멕시코법인	멕시코	가전 부품제조	12월	100%	100%

신성델타인도네시아	인도네시아	가전 부품제조	12월	100%	100%

HENES USA(주4)	함안등	유아용 전동차제조	12월	100%	100%

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	창원등	물류사업	12월	100%	100%

㈜부자앱컴퍼니(주1)	서울	증권정보제공	12월	70.7%	-

(주1) 당분기 중 지배회사는 지분율 70.7%로 신규법인을 설립하였습니다.
(주2) 전분기 중 관계기업인 신성포레시아(주)의 지분을 추가 취득하여 완전자회사가 된 이후, 신성테크닉스(주)를 합병법인으로하고 신성포레시아(주)를 피합병법인으로 종속기업간 무증자합병을 하였으며, 합병 후 존속법인의 상호를 신성오토모티브(주)로 변경하였습니다. 한편, 합병 후 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자 지분을 종속기업인 신성델타태국법인이 취득하였습니다.
(주3) 지배회사의 소유지분율이 50%이나 그 외 지분율은 남경신성델과기유한공사가 가지고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주4) 전분기 중에 헤네스USA의 지배회사인 ㈜헤네스의 흡수합병으로 지배회사의 지분율이 100%되었습니다.

(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사유

㈜부자앱컴퍼니	핀테크 스타트업 투자를 통한 시장진입

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 손익계산서는 다음과 같습니다

(당분기) (단위: 천원)

구분	자산	부채	매출	당기손익

신성오토모티브㈜ 및 그종속기업	53,456,484	24,992,869	27,789,342	959,601

㈜부자앱컴퍼니(주1)	749,666	67,143	27,983	(308,464)

남경신성델타과기유한공사	17,157,477	12,039,517	19,934,236	1,565,017

소주신성델타과기유한공사	2,175,277	2,524	-	(44,679)

연태신성테크윈전자유한공사	6,606,854	3,466,183	8,172,682	(364,123)

신성델타테크태국법인	40,058,351	22,812,276	78,675,139	2,894,289

신성델타멕시코법인(제조)	21,489,447	24,079,950	17,296,023	(873,409)

신성델타인도네시아	12,745,542	12,137,779	6,301,602	(811,215)

HENES USA	159,079	298,512	-	-

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	76,935,879	45,452,276	78,750,291	1,407,587

(주) 상기 요약 재무정보는 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(전분기) (단위: 천원)

구분	자산	부채	매출	당기손익

신성오토모티브㈜	51,041,423	25,513,355	24,340,812	998,427

남경신성델타과기유한공사	17,552,870	13,526,176	13,942,889	1,366,929

소주신성델타과기유한공사	2,401,330	-	-	(17,395)

연태신성테크윈전자유한공사	10,322,606	6,444,256	8,581,093	184,509

신성델타테크태국법인	38,649,186	24,432,362	75,897,049	1,912,026

신성델타멕시코법인(제조)	20,889,888	21,791,405	19,166,830	(673,816)

신성델타멕시코법인(서비스)	13,870	-	-	-

신성델타인도네시아	13,376,084	11,615,016	5,986,653	122,026

㈜헤네스 및 그 종속기업	4,305,455	307,634	3,303,541	(2,288,109)

신흥글로벌㈜ 및 그 종속기업	80,786,007	49,739,644	87,825,195	3,075,368

(주) 상기 요약 재무정보는 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속

13. 관계기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	법인설립 및 영업 소재지	주요영업활동	결산월	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액

에스티㈜ (주1)	구미	Mobile 부품제조	12월	43.5%	1,477,642	7,113,846	43.5%	1,477,642	7,033,829

(주1) 상기 요약 재무정보는 ST Automotive sp. zo. O 비지배지분 제거하기 전의 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분 기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	당분기말

에스티(주)	7,033,829	-	-	-	206,380	(126,363)	-	7,113,846

(전분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	전분기말

신성포레시아(주) (주1)	3,120,322	-	-	-	(618,234)	56,957	(2,559,045)	-

에스티(주)	6,985,044	-	-	-	811,087	(152,502)	-	7,643,628

합 계	10,105,366	-	-	-	192,853	(95,546)	(2,559,045)	7,643,628

(주1) 전분기 중 지분 60%를 추가 취득하여 관계기업투자(구:신성포레시자㈜)에서 종속기업투자로 계정 재분류 및 합병회사인 신성오토모티브㈜ (구:신성테크닉스㈜)에 흡수합병 되었습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(3) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

관계기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

에스티(주)	36,708,696	26,078,956	29,325,992	544,944	254,454

(전기말) (단위: 천원)

관계기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

에스티(주)	33,905,935	24,111,712	34,231,734	480,565	206,161

(4) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원 )

구분	에스티(주)

당분기말	전기말

관계기업기말순자산(A)	10,048,677	9,794,223

연결실체지분율(B)	43.5%	43.5%

순자산지분금액(AXB)	4,371,174	4,260,487

(+)영업권	3,059,331	3,059,331

(-)내부거래효과제거	(316,660)	(285,989)

기말 장부금액	7,113,846	7,033,829

요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속14. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

취득원가	80,239,517	57,419,011	2,636,821	79,704,543	1,918,618	13,096,196	8,115,137	871,828	244,001,670

감가상각누계액	-	(14,503,079)	(1,020,104)	(46,203,560)	(1,244,436)	(10,114,477)	(6,569,904)	-	(79,655,559)

장부금액	80,239,517	42,915,932	1,616,717	33,500,983	674,183	2,981,719	1,545,233	871,828	164,346,112

(전기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

취득원가	74,076,736	57,332,475	2,569,286	76,681,910	1,995,787	13,443,022	8,421,605	6,286,846	240,807,667

감가상각누계액	-	(13,224,227)	(911,086)	(41,892,426)	(1,235,342)	(9,648,737)	(6,815,078)	-	(73,726,895)

장부금액	74,076,736	44,108,248	1,658,200	34,789,483	760,445	3,794,286	1,606,528	6,286,846	167,080,772

( 2 ) 당 분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

기초금액	74,076,736	44,108,248	1,658,200	34,789,483	760,445	3,794,286	1,606,528	6,286,846	167,080,772

취득액	190	77,170	72,127	3,006,600	146,964	380,304	546,358	1,162,708	5,392,421

처분	-	-	(4,756)	(166,558)	(37,142)	(16,326)	(38,684)	-	(263,467)

감가상각비	-	(1,263,639)	(112,021)	(4,780,352)	(182,806)	(1,189,006)	(641,379)	-	(8,169,202)

대체	6,219,194	-	-	306,765	-	-	51,840	(6,577,798)	-

기타증감	(56,603)	(5,847)	3,167	345,046	(13,278)	12,462	20,570	72	305,588

기말금액	80,239,517	42,915,932	1,616,717	33,500,983	674,183	2,981,719	1,545,233	871,828	164,346,112

(전분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계

기초금액	74,282,862	43,037,348	1,334,466	31,667,102	843,132	4,328,774	2,097,213	9,707,823	167,298,721

취득액	33,241	259,826	376,321	2,764,020	328,761	509,974	406,864	2,452,011	7,131,018

연결실체변동으로 인한 증가	-	2,965,249	72,406	1,962,401	-	340,819	43,633	-	5,384,507

처분	-	-	(1)	(107,252)	(107,939)	(3,632)	(6,865)	-	(225,690)

감가상각비	-	(1,251,613)	(103,480)	(4,602,237)	(191,797)	(1,206,606)	(736,361)	-	(8,092,094)

대체	-	81,151	16,663	5,237,751	-	72,431	41,156	(5,449,152)	-

기타증감	(86,705)	(121,461)	2,164	98,721	(15,074)	695	16,808	158,402	53,550

기말금액	74,229,398	44,970,499	1,698,539	37,020,505	857,083	4,042,454	1,862,449	6,869,084	171,550,012

요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 15. 영업권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	5,201,835	5,201,835

손상차손누계액	(5,201,835)	(5,201,835)

장부금액	-	-

(2) 당 분기 및 전분기 영업권의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	-	1,561,861

손상차손	-	(1,561,861)

기말금액	-	-

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(3) 당분기 및 전분기 영업권 손상차손누계액의 회계기간 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(5,201,835)	(3,639,974)

손상차손	-	(1,561,861)

기말금액	(5,201,835)	(5,201,835)

1) 현금창출단위에 배분된 영업권 영업권은 손상검사를 위하여 다음 현금창출단위에 배분하고 있습니다.

ㆍ FA사업부
ㆍ LCD사업부
ㆍ B2C사업부

2) 손상차손을 인식하기 전, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

FA사업부	120,346	120,346

LCD사업부	939,974	939,974

B2C사업부	4,141,515	4,141,515

합 계	5,201,835	5,201,835

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

16. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

회원권	영업권	기타	합계	회원권	영업권	기타	합계

취득원가	1,212,540	5,201,835	430,913	6,845,287	1,234,931	5,201,835	435,894	6,872,659

손상차손누계액	(141,044)	(5,201,835)	(56,925)	(5,399,803)	(141,044)	(5,201,835)	(40,936)	(5,383,814)

장부금액	1,071,496	-	373,988	1,445,485	1,093,887	-	394,958	1,488,845

(2) 당 분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

회원권	영업권	기타	합계	회원권	영업권	기타	합계

기초금액	1,093,887	-	394,958	1,488,845	1,011,766	1,561,861	414,666	2,988,293

외부취득액	-	-	-	-	164,494	-	-	164,494

처분	(22,095)	-	-	(22,095)	(70,000)	-	-	(70,000)

손상인식액	-	-	-	-	(1,500)	(1,561,861)	-	(1,563,361)

상각비	-	-	(17,047)	(17,047)	-	-	(13,735)	(13,735)

기타증감	(295)	-	(3,922)	(4,218)	309	-	(2,572)	(2,263)

당분기말금액	1,071,496	-	373,988	1,445,485	1,105,069	-	398,359	1,503,429

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 17. 매입채무 및 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 매입매무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	56,284,298	68,720,248

기타유동부채

선수금	855,065	432,057

예수금	3,900,949	3,450,717

부가세예수금	6,004,315	2,880,475

소 계	10,760,329	6,763,249

합 계	67,044,627	75,483,497

18. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	69,285,522	-	63,761,611	-

장기차입금	14,687,389	47,968,576	8,071,647	43,660,780

현재가치할인차금	(33,287)	(45,207)	(520)	-

합 계	83,939,624	47,923,369	71,832,738	43,660,780

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

원화대출(무역금융)	우리은행	3.08%	4,000,000	-

한국수출입은행	2.85%	7,000,000	-

KEB하나은행	3.254% ~ 3.45%	10,700,000	4,400,000

신한은행	2.75%	500,000	-

기업은행	2.75%~3.24%	4,200,000	4,700,000

원화대출(일반대출)	산업은행	1.98% ~ 2.58%	6,000,000	7,000,000

KEB하나은행	3.74% ~ 3.96%	10,000,000	10,000,000

기업은행	2.38%	4,500,000	6,203,973

국민은행	3.14%	2,000,000	10,000,000

야마구찌은행	2.50%	6,000,000	6,000,000

외화대출(일반대출)	산업은행	5.34%	1,112,917	1,069,322

우리은행	4.04%~5.14%	6,676,200	2,147,759

중국은행	5.22%	808,900	-

한국수출입은행	3.99%~4.79	3,749,875	9,321,180

KEB하나은행	4.48%	1,279,605	1,355,487

BANGKOK BANK	0.00%	-	650,687

매출채권의 양도(주1)	신한은행 등	1.05% ~ 1.50%	758,025	913,205

합 계	69,285,522	63,761,611

(주1) 당기 중 매출채권 할인으로 양도하면서 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라, 전체 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 금액(당분기말 758,025천원, 전기말 913,205천원)이 포함되어 있습니 다 (주석 37 참조).

요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	만기	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

외화차입금	한국수출입은행	4.23% ~ 4.74%	2019-06-13	2,002,860	5,051,461	-	7,498,345

신한은행	4.70%~4.81%	2021-12-13	-	3,338,100	-	3,224,823

BANGKOK BANK	5.25%	2019-05-27	588,588	-	853,331	349,001

소 계	2,591,448	8,389,561	853,331	11,072,168

원화차입금	LG전자(주)	0.00%	2022-06-30	41,667	458,333	80,000	-

국민은행	1.75% ~ 3.45%	2025-06-15	9,243,898	20,533,602	4,335,000	18,693,750

야마구찌은행	2.45%	2020-07-31	400,000	400,000	400,000	700,000

경남은행	3.40%	2025-03-13	1,428,560	7,857,080	1,071,500	8,928,500

LG디스플레이	0.00%	2022-01-10	-	830,000	-	830,000

KEB하나은행	2.92%	2019-09-09	581,816	-	581,816	436,362

기업은행	2.64%	2019-11-15	-	3,000,000	750,000	3,000,000

한국산업은행	2.75%	2021-05-31	400,000	6,500,000	-	-

소 계	12,095,941	39,579,015	7,218,316	32,588,612

합 계	14,687,389	47,968,576	8,071,647	43,660,780

현재가치할인차금(차감)	(33,287)	(45,207)	(520)	-

차 감 잔 액	14,654,102	47,923,369	8,071,127	43,660,780

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(4) 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담 보 자 산	설 정 금 액	채 권 자

당 분 기 말

경남 창원공장(웅남동) 토지 및 건물 등	59,638,840	국민은행

경남 창원공장(남산동) 토지 및 건물 등

경기도 양주공장 토지 및 건물 등	3,600,000	산업은행

경기도 평택공장 토지 및 건물 등	4,800,000	우리은행

경남 창원 남산동 토지 및 건물(신흥글로벌㈜)	13,800,000	기업은행

경남 창원 웅남동 토지 및 건물(신성오토모티브(주))	9,980,000	KEB하나은행

경남 창녕 영산면 토지 및 건물(신성오토모티브(주))	6,070,000

신성델타테크태국법인 토지 및 건물 등	5,968,200	BANGKOK BANK

남경신성델타전자유한공사 건물등	4,853,400	중국은행

신성델타테크 인도네시아법인 토지 및 건물	2,904,178	우리은행

합 계	111,614,618

(5) 당분기말 현재 차입금 관련 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지급보증내역	보증금액	지급보증처

LG디스플레이	차입금 지급보증	830,000	우리은행

LG전자	차입금 지급보증	500,000	우리은행

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

19. 전 환 상환우선주

(1) 당분기말 현재 연결실체를 구성하는 종속기업인 신성오토모티브(주)에서 발행한 전환상환우선주의 상세내역은 다음과 같습니다.

구 분	내역

발행인	신성오토모티브㈜

발행일	2017.12.15

투자자	산은캐피탈㈜ 및 IBK기업은행

이해관계인	신성델타테크㈜

발행주식수	6,000,000주

발행가액	1,000원 / 주당

최저배당율	누적적/참가적 액면가액기준 연 0%, 단 배당결의시 투자자도 참여

전환청구기간	발행일로부터 10년

전환비율(주1)	우선주 1주당 보통주 1주로 하나 전환비율조정에 관한 특별조건이 있는 경우 특별조건에 의거 전환비율 및 전환가격은 조정

상환청구기간	발행일로부터 3.5년이 경과한날부터(2021.06.15) 우선주 존속만료일까지

상환가액	발행가액(6,000,000,000원) + 상환일까지 연복리 4.5%적용한 이자금액 - 기상환금액 - 기배당금액(이자금액한도)

상환방법	상환청구일로부터 30일이내에 현금으로 지급

풋옵션이행의무자(주2)	신성델타테크(주)

(주1) *전환비율은 동 전환상환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정됩니다.*상장시 공모가 가격의 70% 또는 합병(인수, 주식교환 등 포함) 시 평가 가액의 70%에 해당하는 가격이 전환가격을 하회하는 경우 전환비율은 조정됩니다.
(주2) 파산 등 일정요건 충족 시에 발행금액과 이에 대한 연 4.5% 복리이자를 지배회사는 연대하여 투자자에게 지급해야 합니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속전환상환우선주가 지분상품의 분류요건을 충족하지 못함에 따라 금융부채로 분류하여 공정가치로 인식하였으며, 전환권을 내재파생상품으로 별도로 분리하고 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다(주석20참고). 최초 인식 후 전환상환우선주부채는 유효이자율법을 이용하여 상각후 원가로 측정하였으며, 파생상품금융부채의 공정가치 변동분은 당기손익으로서 금융손익으로 인식합니다.

(2) 전환상환우선주의 당분기말 및 전기말 현재의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행가액	6,000,000	6,000,000

현재가치할인차금	(4,031,477)	(4,270,003)

전환상환우선주의 부채요소	1,968,523	1,729,997

전환권의 부채요소	4,283,870	4,283,870

전환상환우선주부채와 관련하여 유효이자율 18.43%에 따라 당분기에 252,393천원의 이자비용을 인식하였습니다.

20. 당기손익-공정가치측정금융부채당분기말 현재 공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

파생상품(이자율스왑)	116,593	0

파생상품(선물환)	38,363	0

파생상품(전환권)(주1)	4,283,870	4,283,870

합 계	4,438,826	4,283,870

(주1) 전기말에는 상기 파생상품(전환권)을 기타금융부채로 분류하였습니다(주석 21 참조)

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 21. 기타금융부채 및 기타비유동부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융부채

미지급금	9,070,308	6,220,420

미지급비용	5,222,172	4,033,736

금융보증부채	70,038	74,037

임대보증금	201,500	303,250

파생상품부채	-	4,283,870

전환상환우선주부채	1,968,523	1,729,997

전환사채	6,243,977	-

소 계	22,776,518	16,645,311

기타비유동부채

이연거래수익(주1)	78,494	520

소 계	78,494	520

합 계	22,855,012	16,645,831

(주1) 무이자부 장기차입금에 대한 효익으로 이연수익이 발생했으며, 현재가치할인차금에 대응하여 상계됩니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	14,338,001	14,570,967

비유동부채	8,438,517	2,074,344

합 계	22,776,518	16,645,311

22. 리스계약

당분 기말 현재 차량에 대하여 현대캐피탈, 하나캐피탈등과 운영리스계약을 체결하고있으 며, 당분기말 및 전기말 현재 운용리스약정에 따른 미래 최소리스료는 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1년이내	116,114	91,603

1년초과 5년이내	131,447	126,390

합 계	247,562	217,993

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 23. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	19,469,692	17,531,551

사외적립자산의 공정가치	(15,744,006)	(16,852,642)

순확정급여부채	3,725,686	678,909

(2) 순 확정급여부채의 변동내역당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

당분기초	17,531,551	(16,852,642)	678,909

사업결합으로 인한 증가액	8,904	-	8,904

퇴직급여	-	-	-

당기근무원가	1,950,752	-	1,950,752

이자비용(이자수익)	275,530	(367,600)	(92,070)

소 계	2,226,282	(367,600)	1,858,682

재측정요소	-	-	-

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	208,395	208,395

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	1,100,162	-	1,100,162

소 계	1,100,162	208,395	1,308,557

회사의 기여금 납부액	-	-	-

제도에서 지급한 금액	(1,303,851)	1,196,002	(107,849)

전출입에 의한 증감액	(93,356)	71,839	(21,517)

연결실체변동으로 인한 증감액	-	-	-

당분기말	19,469,692	(15,744,006)	3,725,686

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(전분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

전기초	16,108,184	(13,741,850)	2,366,334

퇴직급여

당기근무원가	1,761,068	-	1,761,068

이자비용(이자수익)	194,694	(239,908)	(45,215)

소 계	1,955,761	(239,908)	1,715,853

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	110,494	110,494

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	93,664	-	93,664

소 계	93,664	110,494	204,158

회사의 기여금 납부액	-	(240,021)	(240,021)

제도에서 지급한 금액	(1,396,001)	1,093,101	(302,899)

전출입에 의한 증감액	(513,283)	15,214	(498,069)

종속회사연결제외	927,580	-	927,580

전분기말	17,175,906	(13,002,970)	4,172,936

(3) 사외적립자산은 당분기말(전기말) 현재 정기예금 36.5%( 38.3%), 국공채 등 채권 63.5%(61.7%)으로 구성되어 있습니다. (4) 주요 보험수리적 가정당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.804%~3.547%	1.645%~3.058%

기대임금상승률	3.05%~3.74%	2.74%~3.62%

사망률	0.03%~0.05%	0.04%~0.05%

퇴사율	13.29%~21.94%	13.15%~24.89%

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 (5) 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무에 미치는 영향

가정의 변경	증가	감소

할인률	1%	(715,224)	803,496

기대임금상승률	1%	817,852	(740,360)

24. 판매보증충당부채

당분기 및 전 기 말 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말

기초금액	96,258	497,025

충당부채전입액	-	99,514

충당부채환입액	-	(13,221)

충당부채사용액	-	(502,856)

회계정책변경효과(주1)	(96,258)	15,797

기말금액	-	96,258

(주1) 무이자부 장기차입금에 대한 효익으로 이연수익이 발생하였으며, 현재가치할인차금에 대응하여 상계됩니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 25. 자본금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식수(보통주)	22,088,547주	22,088,547주

자본금	11,044,274	11,044,274

(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	장부금액	발행주식수	장부금액

기초	22,088,547주	11,044,274	20,555,553주	10,277,777

신주인수권행사	-	-	1,324,139주	662,070

기말	22,088,547주	11,044,274	21,879,692주	10,939,846

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 26. 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	13,824,805	13,824,805

자기주식	(680,173)	(293,579)

자기주식처분손익	528,229	528,229

기타자본잉여금	(5,587,960)	(5,587,960)

신주인수권대가	270,538	270,538

전환권대가	3,771,276	-

합 계	12,126,715	8,742,033

(2) 당분기 및 전분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	13,824,805	10,722,739

신주인수권행사	-	2,679,441

기말	13,824,805	13,402,180

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기초	65,975	293,579	827,951	3,882,889

매입	96,399	386,594	148,088	458,435

처분	-	-	(910,064)	(4,047,745)

분기말	162,374	680,173	65,975	293,579

(4) 당분기 및 전분기 중 자기주식처분손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	528,229	155,361

기중 자기주식의 처분	-	478,036

법인세효과	-	(105,168)

기말금액	528,229	528,229

(5) 당분기 및 전분기 중 신주인수권대가의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	270,538	469,114

신주인수권행사	-	(171,521)

분기말	270,538	297,592

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 27. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	3,800,000	3,640,000

이익준비금(주1)	3,800,000	3,640,000

임의적립금	85,180,000	84,357,841

시설투자적립금	30,000,000	30,000,000

임의적립금	39,180,000	37,700,000

연구개발적립금	16,000,000	16,000,000

연구인력개발준비금(주2)	-	657,841

미처분이익잉여 금 (주3)	14,665,925	12,192,976

합 계	103,645,925	100,190,817

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 지배기업은 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금을 신고조정으로 손금산입하고 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다.동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.
(주3) 미처분이익잉여금 중 326,989천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	100,190,817	89,100,825

배당금 지급	(1,541,580)	(986,380)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,137,215)	(263,286)

법인세효과	250,187	57,923

회계정책변경효과	126,992	-

당기순이익	5,756,724	12,232,405

기말금액	103,645,925	100,141,487

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 28. 기타자본구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	12,682	109,433

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	115,339	-

부의지분법자본변동	(445,340)	(318,977)

해외사업환산이익(손실)	(2,898,396)	(2,995,393)

합 계	(3,215,714)	(3,204,937)

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	109,433	(13,752)

회계정책변경효과	(5,217)	-

매도가능금융자산의 재평가로 인한 순평가차익	-	252,669

매도가능금융자산의 순평가차익관련 법인세 효과	-	(55,587)

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 공정가치 변동	30,055	-

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 공정가치 변동 법인세효과	(6,249)	-

기말금액	128,022	183,330

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 29. 수익

당분기 및 전 분기 중 계속영업으로부터 발생한 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

제품판매로 인한 수익	78,808,249	249,668,135	88,310,380	259,038,036

상품판매로 인한 수익	22,325,051	73,814,546	32,808,783	91,690,327

기타	4,727,611	12,354,298	3,599,229	7,957,428

합 계	105,860,911	335,836,979	124,718,392	358,685,792

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 30. 판매비 및 관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

임원급여	871,250	2,526,364	761,011	2,234,089

급여	1,574,129	6,047,419	2,203,548	6,416,326

잡급	28,319	29,419	8,494	23,200

퇴직급여	224,001	652,169	149,342	442,114

복리후생비	574,882	1,656,735	492,790	1,638,182

여비교통비	230,627	646,139	248,327	652,872

통신비	25,789	86,341	34,858	97,490

소모품비	(2,708)	242,636	110,794	289,477

도서인쇄비	5,118	28,621	7,092	30,928

수도광열비	21,453	56,524	17,886	54,280

세금과공과	167,510	563,762	165,440	470,444

지급임차료	214,578	507,710	164,000	443,971

감가상각비	472,988	1,432,061	503,379	1,505,644

수선비	157,617	207,067	6,265	14,020

보험료	72,474	293,253	193,463	342,616

접대비	74,716	262,787	120,434	324,871

무형자산상각비	5,590	17,047	4,639	13,735

지급수수료	1,333,805	3,705,912	1,814,046	5,137,285

차량유지비	61,302	158,899	50,461	170,071

교육훈련비	23,180	67,836	21,746	74,631

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

대손상각비	135,523	(336,447)	(35,886)	(76,416)

잡비	73,803	150,437	20,471	38,103

합 계	6,345,943	19,002,692	7,062,597	20,337,932

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

급여	348,820	1,314,724	695,142	2,020,023

퇴직급여	39,581	119,082	33,907	138,770

운반비	1,172,544	3,477,439	822,427	2,141,920

광고선전비	82,172	290,084	44,383	155,358

판매보증비	-	-	(3,108)	(8,885)

수출제비용	(6)	732	2	296

기타	23,196	111,371	112,825	387,447

합 계	1,666,305	5,313,432	1,705,576	4,834,929

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

31. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수 익의 내역 은 다음 과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

수수료수익	(6,764)	59,688	17,761	56,821

임대료수익	166,147	524,315	169,860	550,967

유형자산처분이익	17,507	49,905	11,654	20,109

단기매매금융자산처분이익	-	-	351,351	1,530,273

단기매매금융자산평가이익	-	-	-	81,510

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	290,168	1,518,123	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(186,309)	215,483	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(47,433)	-	-	-

배당금수익	3,985	97,093	4,574	48,632

잡이익	342,205	962,314	412,204	1,504,642

염가매수차익	-	-	-	3,784,732

기타	21,122	144,457	21,838	21,838

합 계	600,629	3,571,379	989,243	7,599,525

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역 은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

유형자산처분손실	25,171	72,488	82,668	152,356

유형자산폐기손실	1	284	91	1,574

무형자산손상차손	-	-	-	121,846

기부금	11,153	110,846	73,257	112,408

기타의대손상각비	394	(41,565)	-	-

단기매매금융자산평가손실	-	-	394,482	383,830

단기매매금융자산처분손실	-	-	581,425	1,311,132

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	7,800	217,113	-	-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	799,987	2,154,249	-	-

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	(12,112)	116,593	-	-

당기손익공정가치측정금융부채처분손실	8,934	12,579	-	-

영업권손상차손	-	-	-	1,441,515

잡손실	602,566	1,154,836	59,014	170,184

기타	(44,246)	37,953	9,311	12,398

합 계	1,399,647	3,835,376	1,200,250	3,707,243

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 32. 금융수 익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수 익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

이자수익	69,296	206,378	18,846	60,454

외환차익	1,080,671	2,829,295	1,549,088	3,291,386

외화환산이익	80,537	1,502,637	-	1,804,324

총 계	1,230,505	4,538,309	1,567,934	5,156,164

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기중 자산 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

이자수익

상각후원가측정금융자산(주1)	61,088	182,344	18,846	35,290

당기손익공정가치측정금융자산(주3)	-	2,411	-	4,756

차입금(이연거래수익)	8,208	21,622	-	20,408

소 계	69,296	206,378	18,846	60,454

외환차익

상각후원가측정금융자산(주1)	1,041,096	2,382,400	1,365,953	2,302,916

차입금	(189)	36,253	152,118	366,792

상각후원가측정금융부채(차입금제외)(주2)	39,764	410,642	31,017	621,679

소 계	1,080,671	2,829,295	1,549,088	3,291,386

외화환산이익

상각후원가측정금융자산(주1)	(579,053)	746,237	-	593,035

차입금	600,649	686,931	-	757,378

상각후원가측정금융부채(차입금제외)(주2)	58,941	69,469	-	453,911

소 계	80,537	1,502,637	-	1,804,324

합 계	1,230,505	4,538,309	1,567,934	5,156,164

(주1) 비교표시된 전분기의 경우 대여금및수취채권과 현금및현금성자산 금액이 포함되어 있습니다.
(주2) 비교표시된 전분기의 경우 매입채무 및 미지급금 금액이 포함되어 있습니다.
(주3) 비교표시된 전분기의 경우 기타금융부채 금액이 포함되어 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

33. 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융비 용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

이자비용

일반차입금 이자	1,190,861	3,382,939	1,064,238	3,296,602

상각후원가측정금융부채(차입금제외)(주2)	337	1,154	537	1,370

충당부채의 현재가치할인차금 상각	23,461	36,875	4,566	47,449

소 계	1,214,659	3,420,968	1,069,341	3,345,421

외환차손

상각후원가측정금융자산(주1)	1,020,386	2,063,278	1,169,907	2,999,051

상각후원가측정금융부채(차입금제외)(주2)	353,912	775,086	63,701	277,691

차입금	55,808	56,358	57,242	57,242

소 계	1,430,106	2,894,721	1,290,849	3,333,984

외화환산손실

상각후원가측정금융자산(주1)	(168,364)	1,146,803	406,909	1,280,992

상각후원가측정금융부채(차입금제외)(주2)	(301,272)	82,390	4,403	980

차입금	(63,308)	152,962	3,293	13,592

소 계	(532,944)	1,382,155	414,604	1,295,564

매출채권처분손실	-	6,505	18,711	60,647

합 계	2,111,820	7,704,350	2,793,506	8,035,617

(주1) 비교표시된 전분기의 경우 대여금및수취채권과 현금및현금성자산 금액이 포함되어 있습니다.
(주2) 비교표시된 전분기의 경우 매입채무 및 미지급금 금액이 포함되어 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

34. 계속영업과 관련된 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	2,092,526	3,743,626

과거기간의 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정액	52,669	269,134

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(466,805)	(167,561)

총법인세효과	1,678,390	3,845,200

자본에직접반영된법인세비용	316,896	(126,934)

법인세비용	1,995,286	3,718,265

일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채	(4,879,916)	(4,602,113)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채(주2)	(5,346,721)	(4,769,674)

일시적차이로 인한 이연법인세변동액(주1)	(466,805)	(167,561)

(주1) 이연법인세변동액에는 세무상결손금이 포함되어 있습니다.(주2) 연결실체는 당분기부터 적용되는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'으로 인한 이연법인세변동액을 당기초 금액에 반영하였습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	7,937,381	16,049,316

적용세율(2억이하 11%, 2억초과 24,2%)에 따른 세부담	1,724,224	3,508,850

비공제금액	80,866	41,087

세액공제	(355,963)	(141,334)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정액	52,669	269,134

기타	493,491	22,118

법인세비용	1,995,286	3,699,855

유효세율	25.14%	23.05%

(3) 당분기 및 전분기 중 인식한 자본에 직접가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능금융자산평가손익	(6,885)	(55,587)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	323,781	33,820

보험수리적손익	-	(105,168)

합 계	316,896	(126,934)

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 (4) 당분기 및 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 이연법인세자 산(부채)의 내역은다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	당분기말

토지	(31,327,619)	-	-	(31,327,619)

관계기업투자자산	432,531	-	432,531

유형자산	523,830	2,710	(1,144)	527,684

매도가능금융자산	(148,139)	(20,900)	(10,395)	(158,644)

단기매매금융자산	(302,462)	(51,189)	(449,057)	95,406

연구개발준비금	()	-	-	()

퇴직급여충당부채	14,362,086	570,473	1,150,886	13,781,673

퇴직보험예치금	(10,430,006)	-	(1,040,386)	(9,389,619)

일시상각충당금	(213,599)	-	(8,401)	(205,197)

건설중인자산	215,026	-	-	215,026

대손상각비	1,684,315	402,341	258,780	1,827,876

미수수익	(143,418)	(170,792)	(143,752)	(170,458)

회원권손상차손	163,288	-	-	163,288

세무상결손금	1,932,131	-	-	1,932,131

건설자금이자	77,926	-	-	77,926

연차수당	698,900	557,580	528,031	728,449

판매보증충당부채	96,258	-	-	96,258

퇴직연금운용자산	(3,790,533)	(413,153)	(110,499)	(4,093,187)

투자자산평가이익	(5,553)	-	-	(5,553)

기타	1,871,764	2,224,621	373,262	3,723,122

소 계	(24,303,273)	3,101,691	979,856	(22,181,437)

이연법인세자산(부채)	(5,346,721)	-	-	(4,879,916)

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(전기말) (단위: 천원)

구 분	기초	사업결합으로 인한 증가	증가	감소	전기말

토지	(31,327,619)	-	-	-	(31,327,619)

관계기업투자자산	2,871,477	-	-	2,438,946	432,531

유형자산	112,146	-	573,312	161,628	523,830

매도가능금융자산	9,790	-	(155,935)	1,994	(148,139)

단기매매금융자산	(70,676)	-	(429,551)	(197,765)	(302,462)

연구개발준비금	(657,841)	-	-	(657,841)	-

퇴직급여충당부채	12,854,946	377,359	1,274,149	144,368	14,362,086

퇴직보험예치금	(9,440,447)	(192,548)	(797,011)	-	(10,430,006)

일시상각충당금	(224,831)	-	-	(11,233)	(213,599)

건설중인자산	215,026	-	-	-	215,026

대손상각비	1,716,005	6,000	593,514	631,204	1,684,315

미수수익	(261,078)	(1,215)	(143,417)	(262,292)	(143,418)

회원권손상차손	234,308	-	2,500	73,520	163,288

세무상결손금	2,328,036	-	-	395,906	1,932,131

건설자금이자	80,191	-	-	2,266	77,926

연차수당	539,482	-	698,900	539,482	698,900

판매보증충당부채	1,132,997	-	163,038	1,199,776	96,258

퇴직연금운용자산	(3,234,094)	-	144,368	700,807	(3,790,533)

투자자산평가이익	(1,208)	-	(4,346)	-	(5,553)

미실현손익	1,003,431	-	-	1,003,431	-

기타	439,626	913,896	518,242	-	1,871,764

소 계	(21,680,333)	1,103,493	2,437,763	6,164,196	(24,303,273)

이연법인세자산(부채)	(4,769,673)	(5,346,721)

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 (5) 당분기말 및 전기말 이연법인세 자산·부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이연법인세자산	603,333	645,619

이연법인세부채	(5,483,248)	(5,992,340)

합 계	(4,879,916)	(5,346,721)

35. 비 용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

계정과목	재고자산의 변동	판매비·관리비등	제조(매출)원가	합계

재고자산의 변동

제품 및 상품	(145,274)	-	-	(145,274)

반제품 및 재공품	786,248	-	-	786,248

기타재고자산	2,729,633	-	-	2,729,633

사용된 원재료 및 상품	-	-	233,497,788	233,497,788

종업원급여	-	10,689,177	19,285,528	29,974,704

감가상각비	-	1,446,635	6,722,567	8,169,202

외주가공비	-	-	10,957,216	10,957,216

지급수수료	-	3,705,912	2,634,171	6,340,083

기타	-	12,536,055	19,830,283	32,366,339

합 계	3,370,607	28,377,779	292,927,554	324,675,940

(주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가, 연구개발비, 판매비 및 관리비를 합한 금액입니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(전분기) (단위: 천원)

계정과목	재고자산의 변동	판매비·관리비	제조(매출)원가	합계

재고자산의 변동

제품 및 상품	474,464	-	-	474,464

반제품 및 재공품	(667,712)	-	-	(667,712)

기타재고자산	777,619	-	-	777,619

사용된 원재료 및 상품	-	-	261,358,337	261,358,337

종업원급여	-	11,274,522	16,922,314	28,196,836

감가상각비	-	1,505,644	6,519,685	8,025,329

외주가공비	-	-	14,069,029	14,069,029

지급수수료	-	5,137,285	3,970,861	9,108,147

기타	-	10,946,879	11,553,229	22,500,108

합 계	584,372	28,864,330	314,393,456	343,842,158

(주1) 요약연결포괄손익계산서상 매출원가, 연구개발비, 판매비 및관리비를 합한 금액입니다.

36. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

지배회사보통주분기순이익	765,419,334	5,756,723,649	3,630,860,451	12,232,404,526

가중평균유통보통주식수	21,926,982	21,989,583	20,549,675	19,937,969

기본주당순이익	35	262	177	614

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 (2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

분기말 현재 보통주 유통발행주식수	22,088,547	22,088,547	21,879,692	21,879,692

분기말 현재 보통주 자기주식	162,374	162,374	65,975	65,975

분기말 현재 유통보통주식수	21,926,173	21,926,173	21,813,717	21,813,717

가중평균유통보통주식수	21,926,982	21,989,583	20,549,675	19,937,969

(3) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

(단위:주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적	3개월(검토받지 아니한 재무정보)	누적

지배회사보통주분기순이익	765,419,334	5,756,723,649	3,630,860,451	12,232,404,526

총희석주당이익계산에사용된분기순이익	765,419,334	5,756,723,649	3,630,860,451	12,232,404,526

기본주당이익산출에사용된 가중평균유통보통주식수	21,926,982주	21,989,583주	20,549,675주	19,937,969주

무상으로발행된것으로간주된주식수:

-신주인수권	940,125주	1,019,539주	1,252,542주	1,094,001주

희석주당이익산출에사용된 가중평균유통보통주식수	25,181,922주	25,323,937주	21,802,216주	21,031,970주

희석주당순이익	30	227	167	582

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

37. 금융상품 (1) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2017년 과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원,%)

구 분	당분기말	전기말

부채	236,775,309	216,380,070

자본	126,462,009	118,095,695

부채비율	187.23%	183.22%

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 (2) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.2) 시장위험

연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험의 관리를 위해 노력하고 있으나, 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

가. 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching을 우선적으로 이용합니다. 그러나, 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	자산	부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD	22,414,985	18,674,555	36,871,395	32,991,886

EUR	4,031,803	2,153,517	1,151,242	1,891,694

JPY	1,199,898	614,003	1,069,199	1,882,511

CNY	1,482,425	110,510	55,585	120,207

MXN	4,607,296	2,507,996	-	-

합 계	33,736,407	24,060,581	39,147,421	36,886,297

ㄱ. 외화민감도 분석 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD,EUR,JPY,MXN 등이 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 법인세차감전순이익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화금융자산	3,373,641	(3,373,641)	2,406,058	(2,406,058)

외화금융부채	(3,914,742)	3,914,742	(3,688,630)	3,688,630

파생상품	(890,160)	890,160	(267,850)	267,850

순효과	(1,431,261)	1,431,261	(1,550,422)	1,550,422

나. 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결실체는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 ㄱ. 이자율민감도 분석 아래 민감도 분석은 보고기간말 현재 파생상품 및 비파생상품의 이자율 위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	50bp 상승시	50bp 하락시

당분기말	전기말	당분기말	전기말

차입금	(573,514)	(521,256)	573,514	521,256

다. 기타 가격위험요소 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적 또는 전략적 목적으로 보유하고 있 습니다. ㄱ. 주가민감도 분석 아래 민감도분석은 당분기말 및 전기말 현재 주가변동위험에 근거하여 수행되었습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속주가가 5% 상승/하락하는 경우

(단위: 천원)

구 분	5%상승시	5%하락시

당분기말	전기말	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	289,743	-	(289,743)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	40,896	-	(40,896)	-

단기매매금융자산	-	454,753	-	(454,753)

매도가능금융자산	-	38,073	-	(38,073)

3) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 매년 검토되고 승인된 기업에 한하여 거래가 이루어 지고 있습니다. 매출채권은 글로벌 대기업 및 협력업체에 한정되어 있으며, 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있어, 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체의 최대 거래처인 LG전자(주)를 제외하고 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. LG전자(주)와 관련된 신용위험 집중도는 당기

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 20%를 초과하지 않았습니다. LG전자(주)를 제외한 다른 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 유동성 자금과 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융보증계약(주1)	11,938,100	12,704,200

(주1) 금융보증계약과 관련된 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 70,038천원(전기말 : 74,037천원)이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다.(주석 20참고)

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

4) 유동성 관리위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다 . 동 주석의 4-나)에서 유동성위험을 더욱 감소시키기 위하여 연결실체가 재량으로 보유하고 있는 추가적인 미사용 자금조달약정의 세부내역을 설명하고 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역 다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금(이자제외)의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합계

무이자	0.00%	70,552,261	-	41,667	1,514,350	-	72,108,278

변동금리부 부채	3.34%	25,068,372	3,776,777	44,326,381	34,385,879	5,156,590	112,713,999

고정금리부 부채	3.30%	2,074,431	11,648,862	2,174,195	6,000,000	-	21,897,488

금융보증계약	0.00%	11,938,100	-	-	-	-	11,938,100

합 계	109,633,164	15,425,639	46,542,243	41,900,229	5,156,590	218,657,865

요약분기재무제표에 대한 주석 - 계속(전기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합계

무이자	0.00%	74,930,506	53,333	-	1,133,250	-	76,117,089

변동금리부 부채	3.00%	15,284,956	2,305,627	44,237,371	35,110,270	7,720,510	104,658,735

고정금리부 부채	3.12%	69,817	7,000,000	2,855,487	-	-	9,925,303

금융보증계약	0.00%	12,704,200	-	-	-	-	12,704,200

합 계	102,989,479	9,358,961	47,092,858	36,243,520	7,720,510	203,405,328

금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.당분기말 현재 당사의 파생금융자산(부채)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합계

매매목적파생상품

이자율스왑	(46,935,716)	(69,254,744)	(116,190,460)

(주) 모든 파생상품 계약이 차액결제 조건이므로, 유출액과 유입액의 순액현금흐름을 기재하였습니다.

다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 유효이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	96,680,734	4,044,864	230,312	973,136	-	101,929,046

변동금리부 자산	1.83%	5,900,075	-	652,832	2,272,928	5,922,062	14,747,896

고정금리부 자산	1.27%	37,000	46,600	1,380,800	532,800	-	1,997,200

합 계	102,617,809	4,091,464	2,263,944	3,778,864	5,922,062	118,674,143

(전기말) (단위: 천원)

구 분	가중평균 유효이자율	1개월 미만	1~3개월	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계

무이자	0.00%	87,034,009	-	1,000	1,139,990	-	88,174,999

변동금리부 자산	1.81%	9,095,731	-	475,000	400,000	6,615,343	16,586,075

고정금리부 자산	2.18%	633,300	66,600	656,900	-	-	1,356,800

합 계	96,763,040	66,600	1,132,900	1,539,990	6,615,343	106,117,873

상기 표에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. 연결실체는 당분기말 현재 미사용 차입한도 16,844,195천원(전기말: 38,817,283천원)을 보유하고 있습니다. 연결실체는 영업현금흐름 및 금융자산의 만기도래로 회수되는 현금으로 의무를 이행할 수 있다고 예상하고 있습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

나. 자금조달약정 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당좌차월약정	사용금액	-	859,373

미사용금액	4,373,000	3,345,327

외상매출채권담보대출(받을어음)	사용금액	-	18,795,604

미사용금액	6,900,000	5,688,193

외상매출채권담보대출(지급어음)	사용금액	1,230,318	2,913,866

미사용금액	13,269,682	14,586,134

무역금융대출	사용금액	26,400,000	9,100,000

미사용금액	9,300,000	24,900,000

일반자금대출	사용금액	21,081,816	20,768,178

미사용금액	-	6,286,356

외화대출	사용금액	1,279,605	-

미사용금액	3,171,195	4,285,600

지급보증	사용금액	8,256,200	5,009,300

미사용금액	1,617,800	1,270,000

수출대금채권매입	사용금액	-	-

미사용금액	222,540	-

통화선물환매매약정	사용금액	4,450,800	2,678,500

미사용금액	44,296,057	47,549,752

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(4) 금융상품의 공정가치 1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	35,125,892	35,125,892	20,060,672	20,060,672

기타유동금융자산	2,154,042	2,154,042	1,357,480	1,357,480

매출채권	86,729,021	86,729,021	81,168,947	81,168,947

기타유동채권	13,478,643	13,478,643	8,657,925	8,657,925

기타비유동금융자산	3,515,893	3,515,893	2,812,252	2,812,252

기타비유동채권	428,692	428,692	311,810	311,810

합 계	141,432,182	141,432,182	114,369,087	114,369,087

금융부채

매입채무	56,284,298	56,284,298	68,720,248	68,720,248

차입금	131,862,993	131,862,993	115,493,519	115,493,519

기타금융부채	14,338,001	14,338,001	10,287,097	10,287,097

기타비유동금융부채	8,438,517	8,438,517	2,074,344	2,074,344

합 계	210,923,809	210,923,809	196,575,208	196,575,208

경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

- 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다(수준3).

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 재무제표에는 공정가치로 측정되는 비상장주식(주석8참고)이 포함되어 있습니다. 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정하여야 하나, 신뢰성 있는평가자료를 입수할 수 없어 취득원가에서 식별된 손상차손을 차감한 금액으로 측정하였습니다.

2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

범 주	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	소 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

상장주식	5,214,657	5,214,657	-	-	5,214,657

매매목적파생상품자산	73,328	-	73,328	-	73,328

출자금등(주1)	5,455,680	-	-	5,455,680	5,455,680

전환상환우선주	612,090	-	612,090	-	612,090

소 계	11,355,754	5,214,657	685,417	5,455,680	11,355,754

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상장주식	495,900	495,900	-	-	495,900

비상장주식(주1)	1	-	-	1	1

소 계	495,901	495,900	-	1	495,901

공정가치측정금융자산 합계	11,851,655	5,710,557	685,417	5,455,681	11,851,655

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	154,956	-	154,956	-	154,956

전환상환우선주부채	4,283,870	-	4,283,870	-	4,283,870

공정가치측정금융부채 합계	4,438,826	-	4,438,826	-	4,438,826

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다.

요약분기기재무제표에 대한 주석 - 계속

(전기말) (단위: 천원)

범 주	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	소 계

금융자산

단기매매금융자산

상장주식	8,480,172	8,480,172	-	-	8,480,172

전환상환우선주	614,880	-	614,880	-	614,880

소 계	9,095,052	8,480,172	614,880	-	9,095,052

매도가능금융자산

상장주식	475,000	475,000	-	-	475,000

비상장주식(주1)	122	-	-	122	122

출자금등(주1)	5,031,816	-	-	5,031,816	5,031,816

소 계	5,506,938	475,000	-	5,031,938	5,506,938

금융자산 합계	14,601,990	8,955,172	614,880	5,031,938	14,601,990

금융부채

기타금융부채

파생상품(전환권)	4,283,870	-	4,283,870	-	4,283,870

금융부채 합계	4,283,870	-	4,283,870	-	4,283,870

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(5) 금융자산의 양도1) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권

할인양도된 매출채권(주1)

당분기말	전기말

자산의 장부금액	758,025	913,205

관련부채의 장부금액	(758,025)	(913,205)

(주1) 당분기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 758,025천원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

38. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

관계기업	에스티㈜

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜

㈜앤드비욘드투자자문

ST VINA CO., LTD

YANTAI ST ELETRONICS CO.LTD

(주)신흥

신성몰드테크멕시코법인

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(2) 특수관계자 거래내역 및 채권·채무 잔액

1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래는 아래 별도 주석 참고) 은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합계	재고자산	고정자산	기타	합계

관계기업	에스티㈜	208,801	-	254,910	463,711	10,044	-	-	10,044

소 계	208,801	-	254,910	463,711	10,044	-	-	10,044

기타 특수관계자	YANTAI ST ELECTRONICS CO.LTD	-	-	193,474	193,474	-	-	-	-

㈜신흥	92,088	-	277,366	369,455	199,883	-	860	200,743

신성몰드테크㈜	14,962	-	113,920	128,882	441,291	134,700	94,650	670,641

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	-	-	-	-	149,825	149,825

신성몰드테크멕시코법인	-	-	22,396	22,396	-	-	-	-

소 계	107,051	-	607,156	714,207	641,174	134,700	245,335	1,021,209

합 계	315,851	-	862,066	1,177,918	651,218	134,700	245,335	1,031,253

(전분기) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출 등	매입 등

재고자산	고정자산	기타	합계	재고자산	고정자산	기타	합계

관계기업	에스티㈜	123,377	-	115,207	238,585	-	-	-	-

소 계	123,377	-	115,207	238,585	-	-	-	-

기타 특수관계자	신성몰드테크㈜	79,069	-	207,285	286,354	1,211,880	-	5,472	1,217,352

YANTAI ST ELETRIONICS.CO.LTD	-	-	115,197	115,197	-	-	-	-

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	103	103	-	-	140,187	140,187

㈜신흥	4,491	-	5,102	9,594	37,663	-	778	38,441

소 계	83,560	-	327,688	411,247	1,249,543	-	146,437	1,395,979

합 계	206,937	-	442,895	649,832	1,249,543	-	146,437	1,395,979

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무 잔액(대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	기타	합계	매입채무	미지급금	기타채무	합계

관계기업	에스티㈜	-	374,862	-	374,862	1,980	1,856	-	3,836

소 계	-	374,862	-	374,862	1,980	1,856	-	3,836

기타 특수관계자	YANTAI ST ELECTRONICS CO.LTD	-	107,510	-	107,510	-	-	-	-

㈜신흥	45,601	-	-	45,601	7,394	203,173	-	210,567

신성몰드테크㈜	757	62,858	-	63,616	254,071	437,995	-	692,066

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	50,559	50,559	-	-	-	-

신성몰드테크멕시코법인	-	26,780	-	26,780	-	-	-	-

소 계	46,359	197,148	50,559	294,065	261,464	641,168	-	902,632

합 계	46,359	572,010	50,559	668,928	263,444	643,024	-	906,468

(전기말) (단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	미수금	기타채권	합계	매입채무	미지급금	기타채무	합계

관계기업	에스티㈜	-	255,746	-	255,746	-	4,877	-	4,877

소 계	-	255,746	-	255,746	-	4,877	-	4,877

기타 특수관계자	ST VINA CO., LTD	2,309	23,713	-	26,022	-	-	-	-

YANTAI ST ELECTRONICS CO.LTD	-	121,435	-	121,435	804,145	-	-	804,145

㈜신흥	37,833	19,837	-	57,670	1,102	12,551	-	13,652

신성몰드테크㈜	1,256	58,371	-	59,627	449,760	702,985	-	1,152,745

㈜앤드비욘드투자자문	-	-	6,066	6,066	-	-	-	-

소 계	41,398	223,356	6,066	270,820	1,255,007	715,536	-	1,970,543

합 계	41,398	479,102	6,066	526,566	1,255,007	720,413	-	1,975,419

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 3) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	당분기말

관계기업

에스티㈜	장,단기대여금	250,000	3,208,800	3,433,800	25,000

합 계	250,000	3,208,800	3,433,800	25,000

(전분기) (단위: 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	당분기말

관계기업

에스티㈜	장,단기대여금	550,000	-	225,000	325,000

합 계	550,000	-	225,000	325,000

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위 : USD)

제공받은 기업	지급보증내역	한도금액	지급보증처

에스티㈜	차입금 연대보증	3,600,000	한국수출입은행

ST VINA CO., LTD	차입금 연대보증	USD 3,000,000	한국수출입은행

㈜신흥	차입금 연대보증	5,500,000	국민은행

5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	지급보증내역	한도금액	지급보증처

대표이사(구자천)	한정근보증	12,240,000	우리은행

한정근보증	8,760,000	KEB하나은행

한정근보증	14,400,000	경남은행

한정근보증	2,670,480	신한은행

6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	971,707	690,740

퇴직급여	31,145	46,856

합 계	1,002,852	737,596

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 39. 현 금흐름 정보 (1) 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익	5,942,095	12,349,462

2. 조정	14,605,265	14,165,047

(1) 비용의 가산	16,946,701	20,834,449

이자비용	3,420,970	3,345,420

매출채권처분손실	6,505	60,647

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	217,113	-

단기매매금융자산평가손실	-	383,830

법인세비용	1,995,286	3,699,855

퇴직급여	1,858,682	1,715,853

감가상각비	8,169,202	8,025,329

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	12,579	-

유형자산처분손실	72,488	152,356

유형자산폐기손실	284	1,574

판매보증비	-	(8,885)

외화환산손실	1,382,155	1,295,564

잡손실	120	2,742

대손상각비	(336,447)	(76,416)

기타의 대손상각비	(41,565)	-

무형자산상각비	17,047	13,735

무형자산손상차손	-	121,846

지분법손실	-	618,234

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	116,593	-

지급수수료	55,689	41,250

영업권손상차손	-	1,441,515

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

구 분	당분기	전분기

(2) 수익의 차감	(2,341,436)	(6,669,402)

이자수익	206,379	60,455

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	215,483	-

단기매매금융자산평가이익	-	81,510

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	3,871	-

유형자산처분이익	49,905	20,109

배당금수익	97,093	48,632

외화환산이익	1,502,637	1,804,324

잡이익	-	1,732

수수료수익	59,688	56,821

지분법이익	206,380	811,087

염가매수차익	-	3,784,732

3. 순운전자본의 변동	(15,637,394)	(10,899,488)

단기매매금융자산의 증가	-	(6,795,713)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	3,230,515	-

매출채권의 증가	(954,444)	(20,630,207)

기타유동채권의 감소(증가)	(4,921,953)	917,332

기타유동자산의 감소(증가)	(10,541,894)	(2,864,974)

재고자산의 감소(증가)	3,482,712	905,442

기타비유동자산의 감소	124,989	(34,256)

매입채무의 증가	(14,211,383)	18,857,850

기타금융부채 증가(감소)	4,567,205	626,033

기타유동채무의 증가(감소)	3,735,504	(1,144,054)

순확정급여채무의 감소	(46,895)	(822,925)

기타비유동금융채무의 증가(감소)	(101,750)	47,288

충당부채의 감소	-	38,696

영업에서 창출된 현금흐름	4,909,966	15,615,021

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금거래	분기말

외환차이	상각	이연거래

단기차입금	63,761,611	4,927,840	330,169	265,902	-	69,285,522

유동성장기부채	8,071,127	(5,531,972)	-	19,937	10,092,150	12,651,242

장기차입금	43,660,780	16,737,542	(2,239,685)	-	(10,190,061)	47,968,576

전환상환우선주부채	1,729,997	-	-	238,526	-	1,968,523

합 계	117,223,516	16,133,410	(1,909,516)	524,365	(97,911)	131,873,863

(3) 비현금거래(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

관계(종속)회사투자주식의 종속(관계)회사투자주식 대체	-	2,929

장기대여금의 유동성대체	67,200	225

건설중인자산의 자산대체	6,577,798	5,449

장기차입금의 유동성대체	13,427,509	5,545

순확정급여채무의 미지급	93,356	-

유형자산 취득 관련 미지급금	226,875	52

유형자산 처분 관련 미수금	13,468	172

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 40. 사업결합 (1) 전분기 중 발생한 사업결합 거래는 다음과 같습니다.연결실체는 관계기업인 신성포레시아(주)의 지분 60%를 추가 취득하여, 연결대상에 편입하였습니다.1) 피인수회사의 개요

(단위 : 천원)

피인수회사명	신성포레시아㈜

본점소재지	마산

대표이사	박용진

법인구분	비상장법인

인수후의 회사와의 관계	종속회사

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속2) 인수회계처리

(단위 : 천원)

피인수회사명	신성포레시아㈜

Ⅰ. 이전대가(A)	67,646

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산	459,009

당기법인세자산	147

매출채권및기타채권	1,379,479

기타자산	223,270

재고자산	275,524

관계기업투자	(2,559,045)

유형자산	5,384,507

무형자산	16,856

매입채무및기타채무	(943,597)

기타부채	(297)

순확정급여채무	(397,286)

지분법자본변동	13,811

총 식별가능한 순자산(B)	3,852,378

Ⅲ. 염가매수차익	3,784,732

(2) 전분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

현금으로 지급한 대가	(67,646)

차감: 취득한 현금 및 현금성자산	459,009

차 감 계	391,363

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속 41. 우발부채 (1) 미회수 어음당분기말 현재 지배회사는 하나은행에 분실로 추정되는 미회수된 어음 1매가 있으며, 동 어음은 교부일이 1997년 11월 27일로 오랜 기간이 경과된 것으로서 지급제시될가능성은 희박한 것으로 보입니다. 지배회사는 향후 동 어음에 대하여 제권판결을 받을 예정입니다.(2) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 당분기말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.

(단위: 천원)

사건번호	美 일리노이주 북부지방법원 동부지원 (1:18-cv-00183-RGA)	부산지방법원 동부지원 2018가합105049

사건명	특허침해소송	[전자] 물품대금

원고	Innovenu Ltd	신종우

피고	HENES USA Inc	신성오토모티브 주식회사

소송금액	0	343,289,657

( 3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관으로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,외화단위: USD)

제공자	지급보증내역	보증금액	지급보증처

한국무역보험공사	수출보험	USD 1,900,000	매출처등

서울보증보험	이행보증등	244,514	매출처등

42. 파생상품 (1) 연결실체는 원화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 2건의 이자율 스왑계약을 체결하고 있는 바, 당분기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계약실행일	계약종료일	대상원금	수취이자율	지급이자율

매매목적	2016-07-07	2021-06-07	4,000,000	CD(91일) + 1.18%	2.64%

2018-05-30	2021-05-30	7,000,000	CD(91일) + 1.1%	3.45%

요약분기연결재무제표에 대한 주석 - 계속(2) 보고기간 종료일 현재 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	매매목적

평가이익	평가손실	자산	부채

이자율스왑	6,482	116,593	6,482	116,593