더스텔라 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표

제 28 기 반기 2017년 06월 30일 현재
제 27 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기 반기	제 27(전) 기

자산

Ⅰ.유동자산	675,522,809	553,417,923

(1)당좌자산	454,684,990	278,321,359

1. 현금및현금성자산	4,725,562	46,194,934

2. 단기금융상품	5,857,600	2,143,040

3. 매출채권	1,375,168,485	1,249,243,510

대손충당금	1,113,173,162	1,113,173,162

4. 단기대여금	23,000,000	-

5. 미수금	43,592,866	36,748,418

6. 미수수익	72,117	14,633

7. 선급금	4,163,163,844	4,105,276,106

대손충당금	4,050,000,000	4,050,000,000

8. 선급비용	2,277,678	886,810

9. 당기법인세자산	-	178,470

10. 기타유동자산	-	808,600

(2)재고자산	220,837,819	275,096,564

1. 제품	626,732,356	669,348,000

평가충당부채	491,689,081	491,689,081

2. 재공품	-	11,643,100

3. 원재료	502,190,940	502,190,940

평가충당부채	502,162,676	502,162,676

4. 부재료	372,983,921	372,983,922

평가충당부채	287,217,641	287,217,641

Ⅱ.비유동자산	5,536,347,162	5,125,369,631

(1)투자자산	5,534,621,478	5,101,252,034

1. 장기금융상품	2,000,000	2,000,000

2. 지분법적용투자주식	5,532,621,478	5,099,252,034

(2)유형자산	1,185,684	1,987,597

1. 기계장치	236,906,761	236,906,761

감가상각누계액	236,875,761	236,875,761

2. 차량운반구	72,339,885	72,339,885

감가상각누계액	72,336,885	72,336,885

3. 집기비품	10,169,055	10,169,055

감가상각누계액	9,065,249	8,476,894

4. 시설장치	145,142,000	145,142,000

감가상각누계액	145,094,122	144,880,564

(3)기타비유동자산	540,000	22,130,000

1.보증금	540,000	22,130,000

자산총계	6,211,869,971	5,678,787,554

부채

Ⅰ.유동부채	1,228,556,256	1,077,868,735

1. 매입채무	236,672,607	256,277,528

2. 단기차입금	250,112,474	100,000,000

3. 미지급금	661,508,795	628,727,146

4. 예수금	4,097,279	3,244,383

5. 부가세예수금	772,881	-

6. 미지급비용	31,392,220	33,819,678

7.주임종단기차입금	44,000,000	40,000,000

8.유동성장기부채	15,800,000

Ⅱ.비유동부채	35,913,361	83,892,412

1. 장기차입금	-	11,850,000

2. 퇴직급여충당부채	35,913,361	74,042,412

퇴직연금운용자산	-	2,000,000

부채총계	1,264,469,617	1,161,761,147

자본

Ⅰ.자본금	500,215,500	500,215,500

1.보통주자본금	500,215,500	500,215,500

Ⅱ.자본잉여금	3,766,176,625	3,766,176,625

1. 주식발행초과금	762,363,079	762,363,079

2. 신주인수권대가	585,378,070	585,378,070

3. 감자차익	2,418,435,476	2,418,435,476

Ⅲ.기타포괄손익누계액	120,350,031	120,350,031

1. 지분법자본변동	120,350,031	120,350,031

Ⅳ.이익잉여금	560,658,198	130,284,251

1. 미처분이익잉여금	560,658,198	130,284,251

자본총계	4,947,400,354	4,517,026,407

부채와자본총계	6,211,869,971	5,678,787,554

반기손익계산서

제28기 반기 (2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지)
제27기 반기 (2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지)
주식회사 미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제 28(당) 기 반기	제 27(전) 기 반기

Ⅰ. 매출액	1,143,701,165	1,447,621,190

1. 제품매출액	1,143,701,165	1,435,662,191

2. 상품매출액	-	11,958,999

Ⅱ. 매출원가	955,862,277	1,110,811,380

(1) 제품매출원가	955,862,277	1,098,894,072

1. 기초제품재고액	669,348,000	632,846,723

2. 당기제품제조원가	913,246,633	1,247,816,666

3. 타계정으로대체	-	-

4. 제품평가손실	-	-

5. 제품평가손실환입	-	-

6. 기말제품재고액	626,732,356	781,769,317

(2) 상품매출원가	-	11,917,308

1. 기초상품재고액	-	-

2. 당기상품매입액	-	11,917,308

3. 기말상품재고액	-	-

Ⅲ. 매출총이익	187,838,888	336,809,810

Ⅳ. 판매비와관리비	184,707,161	328,727,879

1. 급여	105,499,980	150,250,220

2. 퇴직급여	5,217,000	16,222,753

3. 복리후생비	14,776,350	30,551,863

4. 여비교통비	859,870	1,190,040

5. 통신비	1,946,314	1,299,398

6. 세금과공과	1,931,320	1,904,490

7. 임차료	8,098,500	35,039,000

8. 감가상각비	801,913	19,275,709

9. 보험료	1,905,659	2,057,494

10. 접대비	4,094,821	2,126,140

11. 보관료	-	4,940

12. 경상연구개발비	-	66,700

13. 차량유지비	6,359,942	5,453,997

14. 운반비	591,850	4,793,695

15. 지급수수료	17,913,438	45,280,379

16. 소모품비	67,800	700

17. 사무용품비	-	65,317

18. 도서인쇄비	40,636	555,900

19. 교육훈련비	563,417	-

20. 전력비	957,360	5,165,538

21. 해외출장비	13,080,991	2,223,606

22. 건물관리비	-	5,200,000

Ⅴ.영업이익	3,131,727	8,081,931

Ⅵ.영업외수익	462,486,004	311,632,052

1. 이자수익	63,723	2,464,507

2. 외환차익	11,962,140	12,709,964

3. 외화환산이익	16,643,955	29,270,498

4. 지분법이익	433,369,444	267,065,683

5. 잡이익	446,742	121,400

Ⅶ.영업외비용	35,243,784	52,565,366

1. 이자비용	6,844,429	8,689,624

2. 외환차손	13,415,480	30,346,919

3. 외화환산손실	14,869,555	10,242,508

4. 잡손실	114,320	3,286,315

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	430,373,947	267,148,617

Ⅸ.법인세비용	-	-

Ⅹ.반기순이익	430,373,947	267,148,617

ⅩI.주당손익

1. 기본주당순이익	430	1,012

반기자본변동표제28기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제27기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지 (주)미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.01.01(제27기 반기초)	6,598,506,500	1,347,741,149	-	-23,916,938	-4,045,861,035	3,876,469,676

반기순이익	-	-	-	-	267,148,617	267,148,617

2016.06.30(제27기 반기말)	6,598,506,500	1,347,741,149	-	-23,916,938	-537,143,446	7,385,187,265

2017.01.01(제28기 반기초)	500,215,500	3,766,176,625	-	120,350,031	130,284,251	4,517,026,407

반기순이익	430,373,947	430,373,947

2017.06.30(제28기 반기말)	500,215,500	3,766,176,625	-	120,350,031	560,658,198	4,947,400,354

반기현금흐름표

제 28(당) 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 27(전) 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지

주식회사 미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제28(당) 기 반기	제27(전) 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	-162,807,286	-57,084,309

1.반기순이익	430,373,947	267,148,617

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	6,911,036	37,998,462

퇴직급여	6,109,123	18,722,753

감가상각비	801,913	19,275,709

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-433,369,444	-267,065,683

지분법이익	433,369,444	267,065,683

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	-166,722,825	-95,165,705

매출채권의 증가	-125,924,975	-305,067,326

미수금의 감소(증가)	-6,844,448	361,372,006

미수수익의 감소(증가)	-57,484	61,457,197

선급금의 증가	-57,887,738	-26,574,178

선급비용의 증가	-1,390,868	-2,396,926

당기법인세자산의 감소	178,470	1,131,060

기타유동자산의 감소	808,600	-

재고자산의 감소(증가)	54,258,745	-148,922,594

매입채무의 감소	-19,604,921	-34,641,147

미지급금의 증가(감소)	32,781,649	-4,321,566

미지급비용의 증가(감소)	-2,427,458	2,591,934

예수금의 증가	852,896	205,835

부가세예수금의 증가	772,881	-

퇴직금의 지급	-44,238,174	-

퇴직연금운용자산의 감소	2,000,000	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	-5,124,560	123,439,472

1.투자활동으로 인한 현금유입액	21,590,000	123,973,099

단기금융상품의 감소	-	123,473,099

장기금융상품의 감소	-	500,000

보증금의 감소	21,590,000	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	-26,714,560	-533,627

유형자산의 취득	-	533,627

단기금융상품의 증가	3,714,560	-

단기대여금의 증가	23,000,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	126,462,474	-65,995,634

1.재무활동으로 인한 현금유입액	154,112,474	-

단기차입금의 차입	150,112,474	-

주임종단기차입금의 차입	4,000,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	-27,650,000	-65,995,634

단기차입금의 상환	-	45,995,634

주임종단기차입금의 상환	-	20,000,000

유동성장기차입금의 상환	15,800,000

장기차입금의 상환	11,850,000

Ⅳ.현금의 증가(감소)	-41,469,372	359,529

Ⅴ.기초의 현금	46,194,934	6,283,773

Ⅵ.기말의 현금	4,725,562	6,643,302

이익잉여금처분계산서제28(당반)기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제27(전)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지(주)미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.	미처분이익잉여금	560,658,198	130,284,251

1.	전기이월미처분이익잉여금	130,284,251	(4,045,861,035)

2.	무상감자를 통한 결손금 보전	4,045,861,035

3.	당기순이익(손실)	430,373,947	130,284,251

Ⅱ.	이익잉여금처분액	-

Ⅲ.	차기이월미처분이익잉여금	560,658,198	130,284,251