더스텔라 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 26 (당) 기 2015년 12월 31일 현재
제 25 (전) 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제 26 (당) 기	제 25 (전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산	1,287,522,786	5,297,240,864

(1) 당좌자산	1,060,570,599	4,547,938,316

1. 현금및현금성자산(주석8)	6,283,773	6,745,710

2. 단기금융상품(주석3)	123,473,099	415,131,141

3. 매출채권(주석8)	1,124,476,754	2,464,507,813

대손충당금	(1,113,173,162)

4. 미수금(주석16)	1,145,995,090	1,222,205,354

대손충당금	(298,552,554)	(298,552,554)

5. 미수수익	61,457,197	78,099,840

6. 선급금	4,058,546,242	4,121,506,472

대손충당금	(4,050,000,000)	(4,050,000,000)

7. 선급비용	1,309,530	2,455,097

8. 미수법인세환급액	754,630	1,881,700

9. 단기대여금(주석16)	-	583,957,743

(2) 재고자산(주석2)	226,952,187	749,302,548

1. 제품	632,846,723	661,825,487

평가충당부채	(491,689,081)	(467,591,994)

2. 재공품	-	162,363,920

3. 원재료	502,190,940	535,558,601

평가충당부채	(502,162,676)	(249,353,815)

4. 부재료	372,983,922	393,717,990

평가충당부채	(287,217,641)	(287,217,641)

Ⅱ.비유동자산	4,700,281,792	4,793,068,369

(1) 투자자산	4,650,331,714	4,488,376,215

1. 장기금융상품(주석3)	2,500,000	2,500,000

2. 지분법적용투자주식(주석5)	4,647,831,714	4,485,876,215

3. 장기대여금(주석16)	598,524,408	598,524,408

대손충당금	(598,524,408)	(598,524,408)

(2) 유형자산(주석6)	27,820,078	71,660,984

1. 기계장치	236,906,761	236,906,761

감가상각누계액	(236,875,761)	(236,816,761)

2. 차량운반구	72,339,885	74,354,331

감가상각누계액	(72,336,885)	(71,185,021)

3. 집기비품	8,974,728	981,514,077

감가상각누계액	(6,331,334)	(974,519,338)

4. 시설장치	145,142,000	649,202,000

감가상각누계액	(119,999,316)	(587,795,065)

(3) 기타비유동자산	22,130,000	233,031,170

1. 보증금	22,130,000	233,031,170

자 산 총 계	5,987,804,578	10,090,309,233

부 채

Ⅰ.유동부채	2,009,284,197	2,440,772,755

1. 매입채무(주석8)	293,431,273	596,803,884

2. 단기차입금(주석7,8)	558,089,446	989,178,467

3. 미지급금(주석8,16)	1,107,267,794	805,358,313

4. 선수금	-	14,173,488

5. 예수금	897,440	5,606,031

6. 미지급비용	29,598,244	29,652,572

7.주임종단기차입금(주석7)	20,000,000

Ⅱ.비유동부채	102,050,705	112,158,509

1. 장기차입금(주석7)	31,619,000	-

2. 퇴직급여충당부채(주석9)	72,431,705	161,257,100

퇴직연금운용자산	(2,000,000)	(49,098,591)

부 채 총 계	2,111,334,902	2,552,931,264

자 본

Ⅰ.자본금 (주석10)	6,598,506,500	6,398,506,500

1. 보통주자본금	6,598,506,500	6,398,506,500

Ⅱ.자본잉여금(주석10)	1,347,741,149	1,347,741,149

1. 주식발행초과금	762,363,079	762,363,079

2. 신주인수권대가	585,378,070	585,378,070

Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석12)	(23,916,938)	(23,916,938)

1. 지분법자본변동	(23,916,938)	(23,916,938)

Ⅳ.결손금(주석20)	4,045,861,035	-	184,952,742

1. 미처리결손금	(4,045,861,035)	(184,952,742)

자 본 총 계	3,876,469,676	7,537,377,969

부 채 및 자 본 총 계	5,987,804,578	10,090,309,233

손 익 계 산 서

제 26 (당) 기 2015년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 25 (전) 기 2014년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제 26 (당) 기	제 25 (전) 기

Ⅰ. 매출액(주석2)	2,368,402,172	14,326,351,729

1. 제품매출액	2,332,133,453	14,326,351,729

2. 상품매출액	36,268,719	-

Ⅱ. 매출원가	3,226,795,127	11,852,397,691

(1) 제품매출원가	3,192,253,490	11,852,397,691

1. 기초제품재고액	204,007,288	186,320,504

2. 당기제품제조원가	3,140,568,589	11,860,310,680

3. 타계정으로대체	(1,390,950)	-

4. 제품평가손실	24,097,087	9,773,795

5. 제품평가손실환입	(9,773,795)	-

6. 기말제품재고액	(165,254,729)	(204,007,288)

(2) 상품매출원가	34,541,637	-

1. 기초상품재고액	-	-

2. 당기상품매입액	34,541,637	-

3. 기말상품재고액	-	-

Ⅲ. 매출총이익(손실)	(858,392,955)	2,473,954,038

Ⅳ. 판매비와관리비(주석19)	3,135,466,261	2,304,029,211

1. 급여	329,701,322	982,066,900

2. 퇴직급여	21,413,971	74,715,644

3. 복리후생비	78,118,237	167,248,138

4. 여비교통비	7,737,571	11,943,800

5. 통신비	5,053,319	13,533,444

6. 세금과공과	2,477,490	1,769,840

7. 임차료	91,941,090	94,884,973

8. 감가상각비	43,531,906	58,778,423

9. 수선비	116,000	100,000

10. 보험료	5,063,905	7,169,430

11. 접대비	439,500	3,956,631

12. 보관료	2,770	12,710

13. 경상연구개발비	19,000	930,200

14. 차량유지비	15,406,545	18,142,919

15. 운반비	15,659,688	552,244,848

16. 지급수수료	83,573,270	142,003,696

17. 소모품비	1,353,233	3,423,752

18. 사무용품비	392,272	2,814,722

19. 도서인쇄비	1,076,836	3,601,900

20. 교육훈련비	100,000	324,000

21. 전력비	7,322,305	11,904,470

22. 견본비	54,455	-

23. 해외출장비	26,415,452	110,443,771

24. 대손상각비	2,365,496,124	-

25. 건물관리비	33,000,000	42,000,000

26. 잡비	-	15,000

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,993,859,216)	169,924,827

Ⅵ.영업외수익	307,036,972	546,476,219

1. 이자수익	24,788,742	56,700,393

2. 외환차익(주석8)	22,038,803	138,591,554

3. 외화환산이익(주석8)	26,557,707	50,592,801

4. 매도가능증권처분이익	-	255,129,163

5. 지분법이익(주석5)	161,955,499	-

6. 잡이익	71,696,221	45,462,308

Ⅶ.영업외비용	174,086,049	901,353,788

1. 이자비용	22,431,133	39,454,102

2. 외환차손(주석8)	52,961,222	166,294,463

3. 외화환산손실(주석8)	66,441,925	79,267,549

4. 매도가능증권처분손실	-	63,064,337

5. 매출채권처분손실	-	20,242,595

6. 매도가능증권손상차손	-	47,253,016

7. 기타의대손상각비	-	298,552,554

8. 지분법손실(주석5)	-	138,466,349

9. 잡손실	32,251,769	48,758,823

Ⅷ.법인세비용차감전순손실	3,860,908,293	184,952,742

Ⅸ.법인세비용(주석11)	-	-

Ⅹ.당기순손실	3,860,908,293	184,952,742

ⅩI.주당손익(주석14)

1. 기본주당순손실	218	14

자 본 변 동 표

제 26 (당) 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 25 (전) 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014.01.01 (보고금액)	6,398,506,500	14,711,420,658	-	(23,916,938)	(13,363,679,509)	7,722,330,711

결손금보전	-	(13,363,679,509)	-	-	13,363,679,509	-

당기순손실	-	-	-	-	(184,952,742)	(184,952,742)

2014.12.31(당기말)	6,398,506,500	1,347,741,149	-	(23,916,938)	(184,952,742)	7,537,377,969

2015.01.01 (보고금액)	6,398,506,500	1,347,741,149	-	(23,916,938)	(184,952,742)	7,537,377,969

유상증자	200,000,000	-	-	-	-	200,000,000

당기순손실	-	-	-	-	(3,860,908,293)	(3,860,908,293)

2014.12.31(당기말)	6,598,506,500	1,347,741,149	-	(23,916,938)	(4,045,861,035)	3,876,469,676

현 금 흐 름 표

제 26 (당) 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 25 (전) 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제 26 (당) 기	제 25 (전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(887,139,080)	(1,414,244,170)

1.당기순손실	(3,817,422,745)	(184,952,742)

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,532,432,894	783,023,798

감가상각비	43,590,906	58,958,423

퇴직급여	56,653,939	97,461,570

외화환산손실	66,441,925	79,267,549

매도가능증권처분손실	-	63,064,337

대손상각비	2,365,496,124	-

기타의대손상각비	-	298,552,554

지분법손실	-	138,466,349

매도가능증권손상차손	-	47,253,016

잡손실	250,000	-

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(231,989,092)	(305,721,964)

지분법이익	(205,441,047)	-

매도가능증권처분이익	-	(255,129,163)

외화환산이익	(26,548,045)	(50,592,801)

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	629,839,863	(1,706,593,262)

매출채권의 감소(증가)	70,978,265	(1,594,824,616)

미수금의 감소(증가)	76,210,264	(743,019,897)

미수수익의 감소(증가)	16,642,643	(41,954,080)

선급금의 감소	62,960,230	174,593,605

선급비용의 감소	1,700,467	625,875

미수법인세환급액의 감소	572,170	1,810,764

재고자산의 감소	522,350,361	656,345,735

기타유동자산의 감소	-	895,287

매입채무의 감소	(303,372,611)	(67,258,464)

선수금의 감소	(14,173,488)	(206,823,727)

미지급금의 증가	299,115,224	198,915,907

예수금의 감소	(4,708,591)	(1,740,040)

미지급비용의 감소	(54,328)	(7,731,356)

퇴직금의 지급	(145,479,334)	(86,338,770)

퇴직연금운용자산의 감소	47,098,591	9,910,515

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,086,516,955	644,949,581

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,086,516,955	898,098,069

단기금융상품의 감소	291,658,042	110,000,000

단기대여금의 감소	583,957,743	-

매도가능증권의 처분	-	758,690,626

보증금의 감소	210,901,170	29,407,443

2.투자활동으로 인한 현금유출액	-	(253,148,488)

단기대여금의 증가	-	252,003,943

집기비품의 취득	-	1,144,545

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(199,839,812)	93,215,254

1.재무활동으로 인한 현금유입액	251,619,000	93,215,254

단기차입금의 차입	-	93,215,254

장기차입금의 차입	31,619,000	-

주임종단기차입금의 차입	20,000,000	-

유상증자	200,000,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(451,458,812)	-

단기차입금의 상환	451,458,812	-

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(461,937)	(676,079,335)

Ⅴ.기초의 현금	6,745,710	682,825,045

Ⅵ.기말의 현금	6,283,773	6,745,710