더스텔라 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 36 (당) 기 2025년 12월 31일 현재제 35 (전) 기 2024년 12월 31일 현재제 34 (전전)기 2023년 12월 31일 현재(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과목	제 36(당)기	제 35(전)기	제 34(전전)기

자산

유동자산	4,866,580,386	3,774,076,346	8,740,431,805

당좌자산	4,866,580,386	3,774,076,346	8,557,649,067

재고자산	-	-	182,782,738

비유동자산	11,809,767,599	12,657,483,884	11,288,684,031

투자자산	11,809,742,599	11,657,458,884	11,288,592,378

유형자산	25,000	25,000	91,653

무형자산	-	-	-

기타비유동자산	-	1,000,000,000	-

자산총계	16,676,347,985	15,978,065,201	20,029,115,836

부채

유동부채	5,016,783,346	4,696,574,629	7,656,885,864

비유동부채	22,258,719	3,019,561,087	2,650,186,643

부채총계	5,039,042,065	7,716,135,716	10,307,072,507

자본

자본금	2,280,706,000	1,692,471,000	1,692,471,000

자본잉여금	7,604,816,062	4,822,906,535	4,822,906,535

기타포괄손익누계액	120,350,031	120,350,031	120,350,031

이익잉여금	1,631,433,827	2,079,696,948	3,086,315,763

자본총계	11,637,305,920	8,715,424,514	9,722,043,329

부채와자본총계	16,676,347,985	16,431,560,230	20,029,115,836

손 익 계 산 서 제 36 (당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지제 35 (전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지제 34 (전전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	제 36(당)기	제 35(전)기	제 34(전전)기

매출액	-	1,081,819	13,353,069

매출원가	-	182,157,738	195,124,808

매출총이익	-	(181,075,919)	(181,771,739)

판매비와 관리비	112,574,049	192,953,640	284,843,309

영업이익(손실)	(112,574,049)	(374,029,559)	(466,615,048)

영업외수익	262,300,677	561,466,082	1,399,299,776

영업외비용	597,989,749	1,194,055,338	838,995,551

법인세비용차감전계속사업이익	(448,263,121)	(1,006,618,815)	93,689,177

계속사업손익법인세비용	-	-	-

계속사업이익	(448,263,121)	(1,006,618,815)	93,689,177

중단사업이익(손실)	-	-	(1,416,349,185)

당기순이익(손실)	(448,263,121)	(1,006,618,815)	(1,322,660,008)

자 본 변 동 표 제 36 (당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지제 35 (전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지제 34 (전전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2023.01.01	1,692,471,000	4,822,906,535	-	120,350,031	4,408,975,771	11,044,703,337

당기순이익	-	-	-	-	(1,322,660,008)	(1,322,660,008)

2023.12.31	1,692,471,000	4,822,906,535	-	120,350,031	3,086,315,763	9,722,043,329

2024.01.01	1,692,471,000	4,822,906,535	-	120,350,031	3,086,315,763	9,722,043,329

당기순이익	-	-	-	-	(1,006,618,815)	(1,006,618,815)

2024.12.31	1,692,471,000	4,822,906,535	-	120,350,031	2,079,696,948	8,715,424,514

2025.01.01	1,692,471,000	4,822,906,535	-	120,350,031	2,079,696,948	8,715,424,514

전환권행사	588,235,000	2,781,909,527	-	-	-	3,370,144,527

당기순이익	-	-	-	-	(448,263,121)	(448,263,121)

2025.12.31	2,280,706,000	7,604,816,062	-	120,350,031	1,631,433,827	11,637,305,920

현 금 흐 름 표 제 36 (당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지제 35 (전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	제 36 (당) 기	제 35 (전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(108,104,874)	(102,002,739)

1.당기순이익(손실)	(448,263,121)	(1,006,618,815)

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	385,667,852	987,559,178

감가상각비	-	66,653

퇴직급여	7,213,776	8,044,207

대손상각비	-	-

이자비용	378,454,076	361,330,237

기타의대손상각비	-	618,118,081

유형자산손상차손	-	-

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(152,283,715)	(372,950,465)

지분법이익	152,283,715	368,866,506

대손충당금환입	-	4,083,959

잡이익

채무면제이익

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	106,774,110	290,007,363

매출채권의 감소	-	-

미수금의 감소	9,280,820	4,083,959

미수수익의 증가	(108,837,764)	(22,018,984)

선급금의 증가	-	-

선급비용의 감소	(10,637)	128,172

당기법인세자산의 증가	35,858,010	(9,433,210)

부가세대급금의 증가	(2,999,343)	(5,224,077)

재고자산의 감소	-	182,782,738

매입채무의 감소	-	-

미지급금의 증가(감소)	(13,099,260)	5,348,110

예수금의 증가(감소)	15,750,062	(10,134,960)

부가세예수금의 감소

미지급비용의 증가	183,657,915	144,475,615

퇴직금의 지급	(12,825,693)	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(90,000,000)	2,627,601,099

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,010,000,000	3,637,601,099

단기대여금의 감소	-	866,881,919

미수금의 감소	-	2,770,719,180

단기금융상품의 감소	10,000,000	-

보증금의 감소	1,000,000,000	-

지분법적용투자주식 처분	-	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,100,000,000)	(1,010,000,000)

단기대여금의 증가	1,100,000,000	-

단기금융상품의 증가	-	10,000,000

보증금의 증가	-	1,000,000,000

미수금의 증가	-	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	133,900,000	(3,100,000,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,135,000,000	7,300,000,000

단기차입금의 차입	1,135,000,000	7,300,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,001,100,000)	(10,400,000,000)

단기차입금의 상환	1,001,100,000	10,400,000,000

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(64,204,874)	(574,401,640)

Ⅴ.기초의 현금	74,084,332	648,485,972

Ⅵ.기말의 현금	9,879,458	74,084,332