더스텔라 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 31 (당) 기 2020년 12월 31일 현재 제 30 (전) 기 2019년 12월 31일 현재

(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

계정과목	제 31(당) 기	제 30(전) 기	제 29기(전전) 기

자산

유동자산	1,136,298,205	1,211,017,652	1,441,566,596

당좌자산	1,006,254,093	1,128,609,002	1,245,530,222

재고자산	130,044,112	82,408,650	196,036,374

비유동자산	7,095,483,071	7,171,417,221	6,861,000,890

투자자산	7,094,209,433	7,169,894,932	6,859,405,774

유형자산	983,638	1,232,289	1,105,116

무형자산	-	-	-

기타비유동자산	290,000	290,000	490,000

자산총계	8,231,781,276	8,382,434,873	8,302,567,486

부채

유동부채	1,163,884,188	1,190,509,535	1,393,043,834

비유동부채	30,153,890	94,063,972	75,051,286

부채총계	1,194,038,078	1,284,573,507	1,468,095,120

자본

자본금	977,201,500	977,201,500	977,201,500

자본잉여금	3,766,176,625	3,766,176,625	3,766,176,625

기타포괄손익누계액	120,350,031	120,350,031	120,350,031

이익잉여금	2,174,015,042	2,234,133,210	1,970,744,210

자본총계	7,037,743,198	7,097,861,366	6,834,472,366

부채와자본총계	8,231,781,276	8,382,434,873	8,302,567,486

손 익 계 산 서 제 31 (당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 30 (전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

계정과목	제 31(당) 기	제 30(전) 기	제 29(전전) 기

매출액	2,789,612,856	3,335,302,565	4,247,527,509

매출원가	2,540,859,088	2,935,254,286	3,805,786,395

매출총이익	248,753,768	400,048,279	441,741,114

판매비와관리비	232,914,207	414,371,399	392,517,901

영업이익	15,839,562	14,323,120	-49,223,213

영업외수익	27,443,309	496,164,484	971,322,425

영업외비용	103,401,038	218,452,364	47,630,255

법인세차감전순이익	-60,118,168	263,389,000	972,915,383

법인세비용	0	0	-

당기순이익	-60,118,168	263,389,000	972,915,383

자 본 변 동 표 제 31 (당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 30 (전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄 손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	1,970,744,210	6,834,472,366

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	263,389,000	263,389,000

2019.12.31	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,234,133,210	7,097,861,366

2020.01.01(보고금액)	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,234,133,210	7,097,861,366

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	-60,118,168	-60,118,168

2020.12.31(당기말)	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,174,015,042	7,037,743,198

현 금 흐 름 표 제 31 (당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 30 (전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	제 31 (당) 기	제 30 (전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(488,985,708)	486,252,710

1.당기순이익	-60,118,168	263,389,000

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	92,831,577	209,675,151

감가상각비	548,197	661,620

퇴직급여	15,745,568	26,275,894

외화환산손실	852,313	8,070,157

유형자산처분손실	-	40,999

재고자산감모손실	-	174,626,481

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(3,517,272)	(315,003,027)

지분법이익	-	310,489,158

외화환산이익	3,517,272	4,513,869

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(518,181,845)	328,191,586

매출채권의 감소(증가)	(33,212,837)	525,911,536

미수금의 감소	(1,871,440)	175,580

미수수익의 감소	(292,289)	396,615

선급금의 감소(증가)	(223,155,963)	(33,241,243)

선급비용의 감소(증가)	(62,269)	(51,771)

당기법인세자산의 증가	(71,700)	(6,240)

재고자산의 감소(증가)	(47,635,462)	(60,998,757)

매입채무의 증가(감소)	(77,720,669)	31,135,794

미지급금의 감소	(47,806,015)	(99,363,213)

예수금의 증가(감소)	(3,955,100)	1,334,560

선수금의 증가	(1,411,125)	-

부가세예수금의 증가(감소)	991,314	(27,705,479)

미지급비용의 증가(감소)	(2,322,640)	(2,132,588)

퇴직금의 지급	(79,655,650)	(7,263,208)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	69,447,971	(78,995,677)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	69,747,517	385,200,000

보증금의 감소	-	200,000

단기대여금의 감소	62,806,205	385,000,000

단기금융상품의 감소	6,941,312	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(299,546)	(464,195,677)

단기금융상품의 증가	-	15,559,680

집기비품의 취득	299,546	829,792

보증금의 증가	-	-

단기대여금의 증가	-	447,806,205

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	109,116,160	(109,001,360)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	793,389,864	1,433,916,625

단기차입금의 차입	793,389,864	1,433,916,625

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(684,273,704)	(1,542,917,985)

단기차입금의 상환	684,273,704	1,542,917,985

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(310,421,577)	298,255,673

Ⅴ.기초의 현금	311,402,882	13,147,209

Ⅵ.기말의 현금	981,305	311,402,882