더스텔라 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 33 (당) 기 2022년 12월 31일 현재 제 32 (전) 기 2021년 12월 31일 현재 제 31 (전전) 기 2020년 12월 31일 현재(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

계정과목	제33기(당) 기(감사받은 재무제표)	제32(전) 기(감사받은 재무제표)	제31기(전전) 기(감사받은 재무제표)

자산

유동자산	6,282,850,766	2,285,684,136	1,136,298,205

당좌자산	5,857,188,123	2,235,143,410	1,006,254,093

재고자산	425,662,643	50,540,726	130,044,112

비유동자산	10,098,352,686	10,998,551,066	7,095,483,071

투자자산	10,010,384,529	8,357,729,529	7,094,209,433

유형자산	87,678,157	100,531,537	983,638

무형자산	-	-	-

기타비유동자산	290,000	2,540,290,000	290,000

자산총계	16,381,203,452	13,284,235,202	8,231,781,276

부채

유동부채	2,973,629,091	1,357,520,651	1,163,884,188

비유동부채	2,362,871,024	2,080,701,443	30,153,890

부채총계	5,336,500,115	3,438,222,094	1,194,038,078

자본

자본금	1,692,471,000	1,692,471,000	977,201,500

자본잉여금	4,822,906,535	4,822,906,535	3,766,176,625

기타포괄손익누계액	120,350,031	267,521,329	120,350,031

이익잉여금	4,408,975,771	3,063,114,244	2,174,015,042

자본총계	11,044,703,337	9,846,013,108	7,037,743,198

부채와자본총계	16,381,203,452	13,284,235,202	8,231,781,276

손 익 계 산 서 제 33기 (당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 32기 (전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 31기 (전전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

계정과목	제 33기(당)기	제 32(전)기	제 31(전전)기

매출액	2,560,905,748	1,795,448,634	2,789,612,856

매출원가	2,336,202,507	1,693,851,324	2,540,859,088

매출총이익	224,703,241	101,597,310	248,753,768

판매비와관리비	300,780,737	224,661,063	232,914,207

영업이익	(76,077,496)	(123,063,753)	15,839,561

영업외수익	1,933,705,104	1,188,237,407	27,443,309

영업외비용	511,766,081	176,074,452	103,401,038

법인세차감전순이익	1,345,861,527	889,099,202	(60,118,168)

법인세비용	-	-	-

당기순이익	1,345,861,527	889,099,202	(60,118,168)

자 본 변 동 표 제 33 (당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 32 (전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 31 (전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,234,133,210	7,097,861,366

당기순이익	0	0	0	0	(60,118,168)	(60,118,168)

2020.12.31	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,174,015,042	7,037,743,198

2021.01.01	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,174,015,042	7,037,743,198

유상증자	715,269,500	4,822,906,535	0	0	0	5,538,176,035

자본등기비용	0	(4,201,280)	0	0	0	(4,201,280)

전환권대가	0	1,060,931,190	0	0	0	1,060,931,190

지분법자본변동	0	0	0	147,171,298	0	147,171,298

당기순이익	0	0	0	0	889,099,202	889,099,202

2021.12.31	1,692,471,000	4,822,906,535	0	267,521,329	3,063,114,244	9,846,013,108

2022.01.01	1,692,471,000	4,822,906,535	0	267,521,329	3,063,114,244	9,846,013,108

지분법자본변동	0	0	0	(147,171,298)	0	(147,171,298)

당기순이익	0	0	0	0	1,345,861,527	1,345,861,527

2022.12.31(당기말)	1,692,471,000	4,822,906,535	0	120,350,031	4,408,975,771	11,044,703,337

현 금 흐 름 표 제 32 (당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 31 (전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 31 (전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	제 33 (당) 기	제 32 (전) 기	제 31 (전전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,268,104,308)	(631,310,896)	(488,985,708)

1.당기순이익	1,345,861,527	889,099,202	-60,118,168

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	352,240,644	125,623,312	92,831,577

감가상각비	12,853,380	452,101	548,197

퇴직급여	19,448,128	11,400,658	15,745,568

외화환산손실	6,265,301	5,887,288	852,313

대손상각비	-	4,462,855	-

이자비용	273,505,355	103,420,410	-

지분법손실	-	-	75,685,499

기타의대손상각비	40,168,480	-	-

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(1,802,965,456)	(1,117,974,683)	(3,517,272)

지분법이익	1,799,826,298	1,116,348,798	-

외화환산이익	3,139,158	1,625,885	3,517,272

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,163,241,023)	(528,058,727)	(518,181,845)

매출채권의 증가	(290,484,701)	(323,760,812)	(33,212,837)

미수금의 감소(증가)	(40,174,839)	1,871,440	(1,871,440)

미수수익의 감소(증가)	3,063,119	(1,105,127)	(292,289)

선급금의 증가	(540,464,804)	(336,266,690)	(223,155,963)

선급비용의 감소(증가)	555,028	(873,559)	(62,269)

당기법인세자산의 감소(증가)	10,023,426	(14,708,050)	(71,700)

재고자산의 감소(증가)	(375,121,917)	79,503,386	(47,635,462)

매입채무의 증가	1,974,379	29,391,439	(77,720,669)

미지급금의 증가(감소)	(11,368,887)	39,666,263	(47,806,015)

예수금의 증가(감소)	(8,910,250)	10,408,370	(3,955,100)

선수금의 증가	-	-	(1,411,125)

부가세예수금의 증가(감소)	35,617,962	(12,316,929)	991,314

미지급비용의 증가	62,834,363	3,473,867	(2,322,640)

퇴직연금운용자산의 감소	-	2,000,000	-

퇴직금의 지급	(10,783,902)	(5,342,325)	(79,655,650)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(421,841,500)	(3,023,538,852)	69,447,971

1.투자활동으로 인한 현금유입액	2,678,158,500	16,461,148	69,747,517

단기대여금의 감소	115,000,000	-	62,806,205

단기금융상품의 감소	23,158,500	16,461,148	6,941,312

보증금의 감소	2,540,000,000	-	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,100,000,000)	(3,040,000,000)	(299,546)

단기대여금의 증가	-	500,000,000	-

기계장치의 취득	100,000,000	-	-

집기비품의 취득	-	-	299,546

보증금의 증가	-	2,540,000,000	-

선급금의 증가	3,000,000,000	-	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,631,631,924	3,728,921,860	109,116,160

1.재무활동으로 인한 현금유입액	3,354,739,279	6,964,607,940	793,389,864

단기차입금의 차입	3,354,739,279	3,249,338,440	793,389,864

유상증자	-	715,269,500

전환사채의 발행	-	3,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,723,107,355)	(3,235,686,080)	(684,273,704)

단기차입금의 상환	1,723,107,355	3,231,484,800	684,273,704

자본등기비용	-	4,201,280

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	-	(58,313,884)	74,072,112	(310,421,577)

Ⅴ.기초의 현금	-	75,053,417	981,305	311,402,882

Ⅵ.기말의 현금	-	16,739,533	75,053,417	981,305