더스텔라 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 32 (당) 기 2021년 12월 31일 현재 제 31 (전) 기 2020년 12월 31일 현재

(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

계정과목	제 32(당) 기	제 31(전) 기	제 30기(전전) 기

자산

유동자산	2,285,684,136	1,136,298,205	1,211,017,652

당좌자산	2,235,143,410	1,006,254,093	1,128,609,002

재고자산	50,540,726	130,044,112	82,408,650

비유동자산	10,998,551,066	7,095,483,071	7,171,417,221

투자자산	8,357,729,529	7,094,209,433	7,169,894,932

유형자산	100,531,537	983,638	1,232,289

무형자산	-	-	-

기타비유동자산	2,540,290,000	290,000	290,000

자산총계	13,284,235,202	8,231,781,276	8,382,434,873

부채

유동부채	1,357,520,651	1,163,884,188	1,190,509,535

비유동부채	2,080,701,443	30,153,890	94,063,972

부채총계	3,438,222,094	1,194,038,078	1,284,573,507

자본

자본금	1,692,471,000	977,201,500	977,201,500

자본잉여금	4,822,906,535	3,766,176,625	3,766,176,625

기타포괄손익누계액	267,521,329	120,350,031	120,350,031

이익잉여금	3,063,114,244	2,174,015,042	2,234,133,210

자본총계	9,846,013,108	7,037,743,198	7,097,861,366

부채와자본총계	13,284,235,202	8,231,781,276	8,382,434,873

손 익 계 산 서 제 32 (당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 31 (전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

계정과목	제 32(당) 기	제 31(전) 기	제 30(전전) 기

매출액	1,795,448,634	2,789,612,856	3,335,302,565

매출원가	1,693,851,324	2,540,859,088	2,935,254,286

매출총이익	101,597,310	248,753,768	400,048,279

판매비와관리비	224,661,063	232,914,207	414,371,399

영업이익	-123,063,753	15,839,562	-14,323,120

영업외수익	1,188,237,407	27,443,309	496,164,484

영업외비용	176,074,452	103,401,038	218,452,364

법인세차감전순이익	889,099,202	-60,118,168	263,389,000

법인세비용	0	0	0

당기순이익	889,099,202	-60,118,168	263,389,000

자 본 변 동 표 제 32 (당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 31 (전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄 손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01(기초자본)	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,234,133,210	7,097,861,366

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	-60,118,168	-60,118,168

2020.12.31(기말자본)	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,174,015,042	7,037,743,198

2021.01.01(기초자본)	977,201,500	3,766,176,625	0	120,350,031	2,174,015,042	7,037,743,198

유상증자	715,269,500	4,822,906,535	0	0	0	5,538,176,035

자본등기비용	0	-4,201,280	0	0	0	-4,201,280

전환권대가	0	1,060,931,190	0	0	0	1,060,931,190

지분법자본변동	0	0	0	147,171,298	0	147,171,298

당기순이익	0	0	0	0	889,099,202	889,099,202

2021.12.31(기말자본)	1,692,471,000	4,822,906,535	0	267,521,329	3,063,114,244	9,846,013,108

현 금 흐 름 표 제 32 (당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 31 (전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지(주)더스텔라 ( 단 위 : 원 )

과 목	제 32 (당) 기	제 31 (전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(631,310,896)	(488,985,708)

1.당기순이익	889,099,202	-60,118,168

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	125,623,312	92,831,577

감가상각비	452,101	548,197

퇴직급여	11,400,658	15,745,568

외화환산손실	5,887,288	852,313

대손상각비	4,462,855	-

이자비용	103,420,410	-

지분법손실	-	75685499

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(1,117,974,683)	(3,517,272)

지분법이익	1,116,348,798	-

외화환산이익	1,625,885	3,517,272

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(528,058,727)	(518,181,845)

매출채권의 증가	(323,760,812)	(33,212,837)

미수금의 감소(증가)	1,871,440	(1,871,440)

미수수익의 증가	(1,105,127)	(292,289)

선급금의 증가	(336,266,690)	(223,155,963)

선급비용의 증가	(873,559)	(62,269)

당기법인세자산의 증가	(14,708,050)	(71,700)

재고자산의 감소(증가)	79,503,386	(47,635,462)

매입채무의 증가(감소)	29,391,439	(77,720,669)

미지급금의 감소	39,666,263	(47,806,015)

예수금의 증가(감소)	10,408,370	(3,955,100)

선수금의 증가	-	(1,411,125)

부가세예수금의 증가(감소)	(12,316,929)	991,314

미지급비용의 감소	3,473,867	(2,322,640)

퇴직연금운용자산의 감소	2,000,000	-

퇴직금의 지급	(5,342,325)	(79,655,650)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(3,023,538,852)	69,447,971

1.투자활동으로 인한 현금유입액	16,461,148	69,747,517

단기대여금의 감소	-	62,806,205

단기금융상품의 감소	16,461,148	6,941,312

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,040,000,000)	(299,546)

단기금융상품의 증가	500,000,000	-

집기비품의 취득	-	299,546

보증금의 증가	2,540,000,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	3,728,921,860	109,116,160

1.재무활동으로 인한 현금유입액	6,964,607,940	793,389,864

단기차입금의 차입	3,249,338,440	793,389,864

유상증자	715,269,500

전환사채의 발행	3,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(3,235,686,080)	(684,273,704)

단기차입금의 상환	3,231,484,800	684,273,704

자본등기비용	4,201,280

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	74,072,112	(310,421,577)

Ⅴ.기초의 현금	981,305	311,402,882

Ⅵ.기말의 현금	75,053,417	981,305