더스텔라 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

당기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지

전기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

[회사명:주식회사 미니멈컬렉션]	(단위:원)

계정과목	당 기	전 기

자산

I.	유동자산	1,223,409,977	1,287,522,786

(1)	당좌자산	847,535,196	1,060,570,599

1	현금및 보통예금	6,643,302	6,283,773

2	정기예적금	0	123,473,099

3	유가증권	0	-

4	매출채권	1,429,544,080	1,124,476,754

대손충당금	1,113,173,162	316,370,918	1,113,173,162	11,303,592

5	미수금	784,623,084	1,145,995,090

대손충당금	298,552,554	486,070,530	298,552,554	847,442,536

6	미수수익	-	0	61,457,197

대손충당금	-	0	-	61,457,197

7	선급금	4,085,120,420	4,058,546,242

대손충당금	4,050,000,000	35,120,420	4,050,000,000	8,546,242

8	선급비용	3,151,556	754,630

9	주주임원및종업원단기채권	-	0	-

대손충당금	-	0	-	0

10	관계회사대여금	-	0	0

대손충당금	-	0	-	0

11	선급법인세	178,470	1,309,530

12	기타유동자산	0	-

13	단기대여금	0	-

14	부가세대급금	0	-

(2)	재고자산	375,874,781	226,952,187

1	상품	-	0	-	-

충당금	-	0	-	-

2	제품	781,769,317	632,846,723

충당금	491,689,081	290,080,236	91,689,081	141,157,642

3	재공품	0	-

4	미착품	0	-

5	원재료	502,190,940	502,190,940

충당금	502,162,676	28,264	502,162,676	28,264

6	부재료	372,983,922	372,983,922

충당금	287,217,641	85,766,281	287,217,641	85,766,281

II.	비유동자산	4,948,105,393	4,700,281,792

(1)	투자자산	4,939,027,397	4,672,461,714

1	지분법적용투자주식	4,914,897,397	4,647,831,714

2	매도가능증권	0	-

3	특정현금과예금	2,000,000	2,500,000

4	장기대여금	598,524,408	598,524,408

대손충당금	598,524,408	0	598,524,408	0

5	보증금	22,130,000	22,130,000

6	퇴직연금운용자산	0	0

(2)	유형자산	9,077,996	27,820,078

1	토지	0	0

2	건물	0	0

감가상각충당금	0	0

3	기계장치	236,906,761	236,906,761

감가상각충당금	236,875,761	31,000	236,875,761	31,000

4	차량운반구	72,339,885	72,339,885

감가상각충당금	72,336,885	3,000	72,336,885	3,000

5	집기비품	9,508,355	8,974,728

감가상각충당금	7,464,293	2,044,062	6,331,334	2,643,394

6	시설장치	145,142,000	145,142,000

감가상각충당금	138,142,066	6,999,934	119,999,316	25,142,684

(3)	무형자산

1	기타의무형자산	0	0

자 산 총 계	6,171,515,370	5,987,804,578

부채

I.	유동부채	1,907,123,619	2,009,284,197

1	외상매입금	258,790,126	293,431,273

2	지급어음	0	-

3	단기차입금	512,093,812	558,089,446

4	미지급금	1,102,946,228	1,107,267,794

5	선수금	0	0

6	예수금	1,103,275	897,440

7	미지급비용	32,190,178	29,598,244

8	부가세예수금	0

9	가수금	0	20,000,000

II.	비유동부채	120,773,458	102,050,705

1	회사채

사채할인발행차금	0

신주인수권조정	0

사채상환할증금	0

장기미지급비용	0

2	퇴직급여충당부채	89,154,458	72,431,705

퇴직연금운용자산	89,154,458	(2,000,000)	70,431,705

3	장기차입금	31,619,000	31,619,000

부 채 총 계	2,027,897,077	2,111,334,902

자본

I.	자본금	6,598,506,500	6,598,506,500

보통주자본금	6,598,506,500	6,598,506,500

II.	자본잉여금	1,347,741,149	1,347,741,149

1	주식발행초과금	762,363,079	762,363,079

2	감자차익	0	0

3	기타자본잉여금	0	0

4	신주인수권대가	585,378,070	585,378,070

III.	이익잉여금	(3,778,712,418)	(4,045,861,035)

1	기업합리화적립금	0

2	이익준비금	0

3	미처분이익잉여금	(3,778,712,418)	(4,045,861,035)

(당기및 전기순이익)

(당 기: \267,148,617)

(전 기: - \4,045,861,035)

Ⅳ.	자본조정	0	0

1	주식매수선택권

2	주식할인발행차금

3	신주인수권대가

Ⅴ.	기타포괄손익누계액	(23,916,938)	(23,916,938)

1	지분법부의자본변동	(23,916,938)	(23,916,938)

2	보험수리적이익	0	0

3	매도가능증권평가손익

자 본 총 계	4,143,618,293	3,876,469,676

부채및자본총계	6,171,515,370	5,987,804,578

포 괄 손 익 계 산 서

당기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지

전기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

[회사명:주식회사 미니멈컬렉션]	(단위:원)

계 정 과 목	당 기	전 기

1.	매출액	1,447,621,190	2,368,402,172

(1)	매출(수출)	1,201,289,146	2,332,133,453

(2)	매출(국내)	205,131,590

(3)	매출(상품)	11,958,999	36,268,719

(4)	매출(기타)	29,241,455

(5)	매출환입 및 에누리

2.	매출원가	1,110,811,380	3,202,698,040

1)	제품매출원가	1,098,894,072	3,168,156,403

(1)	기초제품재고액	632,846,723	661,825,487

(2)	당기제품제조원가	1,247,816,666	3,140,568,589

(3)	타계정으로대체	0	1,390,950

(4)	기말제품재고액	781,769,317	632,846,723

2)	상품매출원가	11,917,308	34,541,637

(1)	기초상품재고액	0	-

(2)	당기상품매입액	11,917,308	34,541,637

(3)	타계정에서대체	0	-

(4)	기말상품재고액	0	-

3.	매출총이익	336,809,810	(834,295,868)

4.	판매비 와 일반관리비	328,727,879	3,135,466,261

1)	급여	148,250,220	329,701,322

2)	잡급(아르바이트)	2,000,000

3)	퇴직급여	16,222,753	21,413,971

4)	복리후생비	30,551,863	78,118,237

5)	여비교통비	1,190,040	7,737,571

6)	통신비	1,299,398	5,053,319

7)	세금과공과	1,904,490	2,477,490

8)	지급임차료	35,039,000	91,941,090

9)	감가상각비	19,275,709	43,531,906

10)	수선비	0	116,000

11)	보험료	2,057,494	5,063,905

12)	접대비	2,126,140	439,500

13)	광고선전비	0	0

14)	보관료	4,940	2,770

15)	경상연구개발비	66,700	19,000

16)	차량유지비	5,453,997	15,406,545

17)	운반비	4,793,695	15,659,688

18)	지급수수료	45,280,379	83,573,270

19)	소모품비	700	1,353,233

20)	사무용품비	65,317	392,272

21)	도서인쇄비	555,900	1,076,836

22)	교육훈련비	0	100,000

23)	전력비	5,165,538	7,322,305

24)	대손충당금환입	0

25)	견본비	0	54,455

26)	해외출장비	2,223,606	26,415,452

27)	건물관리비	5,200,000	33,000,000

28)	해외시장개척비	0

29)	대손상각비	0	2,365,496,124

30)	잡비	0	-

5.	영업이익	8,081,931	(3,969,762,129)

6.	영업외수익	311,632,052	307,036,972

1)	수입이자와할인료	2,464,507	24,788,742

2)	지분법이익	267,065,683	161,955,499

3)	외환차익	12,709,964	22,038,803

4)	대손충당금환입	0

5)	외화환산이익	29,270,498	26,557,707

6)	주식보상비용환입	0

7)	유가증권처분이익	0

8)	매도가능증권처분이익	0

9)	잡이익	121,400	71,696,221

10)	채무면제이익	0

7.	영업외비용	52,565,366	198,183,136

1)	지급이자와할인료	8,689,624	22,431,133

2)	외환차손	30,346,919	52,961,222

3)	기 타 의 대 손 상 각 비	0

4)	외화환산손실	10,242,508	66,441,925

5)	유형자산손상차손	0

6)	유가증권처분손실	0

7)	사채상환손실	0

8)	지분법손실	0

9)	기타의대손상각비	0

10)	기타투자자산처분손실	0

11)	유형자산처분손실	0

12)	매출채권처분손실	0

13)	지분법주식손상차손	0

14)	투자자산처분손실	0

15)	전기오류수정손실	0

16)	재고자산평가손실	0	24,097,087

17)	재고자산감모손실	0

18)	잡손실	3,286,315	32,251,769

19)	매도가능증권손상차손	0

20)	매도가능증권처분손실	0

21)	재고자산처분손실	0

8.	경상이익(손실)	267,148,617	(3,860,908,293)

9.	법인세차감전순이익(손실)	267,148,617	(3,860,908,293)

10	법인세등

11.	계속사업손익	267,148,617	(3,860,908,293)

12.	중단사업손익	-	-

13	당기순이익(손실)	267,148,617	(3,860,908,293)

14	기타포괄손익

매도가능증권평가손익

보험수리적손실

15.	총포괄손익	267,148,617	(3,860,908,293)

반기자본변동표제27기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제26기 반기 2015년 01월 01일부터 2015년 06월 30일까지 (주)미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본	자 본	기타포괄	이 익	총 계

잉여금	조 정	손익누계액	잉여금

2015.01.01	6,398,506,500	1,347,741,149	-	-23,916,938	-184,952,742	7,537,377,969

(제26기 반기초)

유상증자	200,000,000	-	-	-	-	200,000,000

반기순이익(손실)	-	-	-	-	-352,190,704	-352,190,704

2015.06.30	6,598,506,500	1,347,741,149	-	-23,916,938	-537,143,446	7,385,187,265

(제26기 반기말)

2016.01.01	6,598,506,500	1,347,741,149	-	-23,916,938	-4,045,861,035	3,876,469,676

(제27기 반기초)

반기순이익(손실)	-	-	-	-	267,148,617	267,148,617

2016.06.30	6,598,506,500	1,347,741,149	-	-23,916,938	-3,778,712,418	4,143,618,293

(제27기 반기말)

반 기 현 금 흐 름 표

제 27(당) 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지

제 26(전) 기 반기 2015년 01월 01일부터 2015년 06월 30일까지

주식회사 미니멈컬렉션	(단위 : 원)

과 목	제27(당) 기 반기	제26(전) 기 반기

(검토받지 아니한 재무제표)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	-57,084,309	-333,356,991

1.반기순이익(손실)	267,148,617	-352,190,704

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	37,998,462	245,888,740

퇴직급여	18,722,753	1,897,400

감가상각비	19,275,709	23,480,714

지분법손실	-	220,510,626

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-267,065,683	-

지분법이익	267,065,683	-

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	-95,165,705	-227,055,027

매출채권의 감소(증가)	-305,067,326	-132,335,354

미수금의 감소(증가)	361,372,006	216,672,428

미수수익의 감소(증가)	61,457,197	-13,231,790

선급금의 감소(증가)	-26,574,178	59,514,072

선급비용의 감소(증가)	-2,396,926	-1,064,318

선납법인세의 감소(증가)	1,131,060	1,730,520

재고자산의 감소(증가)	-148,922,594	-6,026,226

매입채무의 증가(감소)	-34,641,147	-183,829,601

미지급금의 증가(감소)	-4,321,566	-95,980,872

미지급비용의 증가(감소)	2,591,934	-3,463,554

예수금의 증가(감소)	205,835	-5,189,861

퇴직금의 지급	-	-25,605,309

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	-	-38,245,162

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	123,439,472	400,276,243

1.투자활동으로 인한 현금유입액	123,973,099	400,276,243

단기대여금의 감소	-	215,566,243

단기금융상품의 감소	123,473,099	174,000,000

장기금융상품의 감소	500,000	-

보증금의 감소	-	10,710,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	-533,627	-

유형자산의 취득	533,627	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	-65,995,634	-63,146,252

1.재무활동으로 인한 현금유입액	-	222,000,000

주임종단기차입금의 차입	-	22,000,000

유상증자	-	200,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	-65,995,634	-285,146,252

단기차입금의 상환	45,995,634	285,146,252

임종단기차입금의 상환	20,000,000

Ⅳ.현금의 증가(감소)	359,529	3,773,000

Ⅴ.기초의 현금	6,283,773	6,745,710

Ⅵ.기말의 현금	6,643,302	10,518,710

결손금처리계산서제27(당반)기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제26(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지(주)미니멈컬렉션 (단위 : 원)

과 목	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.	미처리결손금	(3,778,712,418)	(4,045,861,035)

1.	전기이월미처리결손금	(4,045,861,035)	(184,952,742)

2.	회계정책변경누적효과

3.	당기순이익(손실)	267,148,617	(3,860,908,293)

Ⅱ.	결손금처리액	-

1.	감자차익

2.	주식발행초과금

Ⅴ.	차기이월미처리결손금	(3,778,712,418)	(4,045,861,035)