비엘팜텍 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	59,867,543,208	23,995,466,333

현금및현금성자산	45,348,118,376	9,239,184,953

매출채권 및 기타채권	5,873,651,069	5,920,240,453

기타금융자산(유동)	381,668,921	572,587,479

재고자산	6,951,837,828	6,672,187,795

기타유동자산	1,274,412,803	1,558,672,092

당기법인세자산	37,854,211	32,593,561

비유동자산	44,392,882,630	44,249,347,529

매도가능금융자산	3,533,250,860	3,703,138,587

관계기업투자	62,436,913	62,436,913

기타금융자산(비유동)	769,781,429	472,454,240

투자부동산	732,321,629	735,088,969

유형자산	29,742,698,700	29,653,204,451

무형자산	6,203,139,317	6,263,546,782

이연법인세자산	3,349,253,782	3,359,477,587

자산총계	104,260,425,838	68,244,813,862

부채

유동부채	32,523,438,696	37,546,240,548

차입금(단기)	23,372,133,428	27,931,176,405

매입채무 및 기타채무	7,980,440,253	8,534,267,976

당기법인세부채	139,935,515	291,785,865

기타금융부채(유동)	436,428,002	251,761,347

기타유동부채	594,501,498	537,248,955

비유동부채	11,653,821,994	2,945,544,822

장기차입금	9,110,886,241	516,002,608

매입채무 및 기타채무(비유동)	13,793,104

기타금융부채(비유동)	60,000,000	60,000,000

파생금융부채(비유동)	167,457,526	167,457,526

퇴직급여채무	2,301,685,123	2,202,084,688

부채총계	44,177,260,690	40,491,785,370

자본

자본금	29,044,000,500	19,871,170,500

자본잉여금	58,095,176,360	35,215,661,519

자기주식	(1,303,669)	(1,303,669)

기타자본항목	(1,938,539,724)	(1,439,926,778)

적립금	1,014,000,000	1,014,000,000

결손금	(33,842,912,278)	(34,472,431,548)

지배기업 소유주지분 합계	52,370,421,189	20,187,170,024

비지배지분	7,712,743,959	7,565,858,468

자본총계	60,083,165,148	27,753,028,492

부채 및 자본총계	104,260,425,838	68,244,813,862

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,781,875,315	19,781,875,315	25,996,302,506	25,996,302,506

매출원가	11,855,745,090	11,855,745,090	20,218,051,032	20,218,051,032

매출총이익	7,926,130,225	7,926,130,225	5,778,251,474	5,778,251,474

판매비와관리비	6,529,328,506	6,529,328,506	5,011,785,292	5,011,785,292

영업이익(손실)	1,396,801,719	1,396,801,719	766,466,182	766,466,182

기타수익	65,105,137	65,105,137	87,743,412	87,743,412

기타비용	126,127,076	126,127,076	329,780,781	329,780,781

금융수익	65,052,868	65,052,868	37,450,281	37,450,281

금융비용	409,161,561	409,161,561	420,672,305	420,672,305

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	991,671,087	991,671,087	141,206,789	141,206,789

법인세비용	215,376,155	215,376,155	49,254,937	49,254,937

계속영업순이익	776,294,932	776,294,932	91,951,852	91,951,852

당기순이익(손실)	776,294,932	776,294,932	91,951,852	91,951,852

기타포괄손익	(498,612,946)	(498,612,946)	2,043,928,294	2,043,928,294

매도가능금융자산평가손익	(267,762,493)	(267,762,493)	1,926,802,880	1,926,802,880

해외사업환산이익	(230,850,453)	(230,850,453)	117,125,414	117,125,414

총포괄손익	277,681,986	277,681,986	2,135,880,146	2,135,880,146

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소우쥬지분	629,519,270	629,519,270	30,850,693	30,850,693

비지배지분	146,775,662	146,775,662	61,101,159	61,101,159

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	130,906,324	130,906,324	2,074,778,987	2,074,778,987

비지배지분	146,775,662	146,775,662	61,101,159	61,101,159

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	1	1

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본항목	적립금	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	19,871,170,500	35,857,338,860	(1,303,669)	(1,197,903,057)	1,014,000,000	(31,492,621,870)	24,050,680,764	4,984,666,567	29,035,347,331

당기순이익(손실)	30,850,693	30,850,693	61,101,159	91,951,852

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익(손실)	1,926,802,880	1,926,802,880	1,926,802,880

해외사업환산차이	117,125,414	117,125,414	117,125,414

소계	2,043,928,294	2,043,928,294	2,043,928,294

총포괄손익	2,043,928,294	30,850,693	2,074,778,987	61,101,159	2,135,880,146

종속기업투자취득	(680,344,171)	(680,344,171)	1,176,753,561	496,409,390

전환권	86,802,478	86,802,478	53,677,337	140,479,815

유상증자

전환권대가

전환권의 행사

기타

2017.03.31 (기말자본)	19,871,170,500	35,263,797,167	(1,303,669)	846,025,237	1,014,000,000	(31,461,771,177)	25,531,918,058	6,276,198,624	31,808,116,682

2018.01.01 (기초자본)	19,871,170,500	35,215,661,519	(1,303,669)	(1,439,926,778)	1,014,000,000	(34,472,431,548)	20,187,170,024	7,565,858,468	27,753,028,492

당기순이익(손실)	629,519,270	629,519,270	146,775,662	776,294,932

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익(손실)	(267,762,493)	(267,762,493)	(267,762,493)

해외사업환산차이	(230,850,453)	(230,850,453)	(230,850,453)

소계	(498,612,946)	(498,612,946)	(498,612,946)

총포괄손익	(498,612,946)	629,519,270	130,906,324	146,775,662	277,681,986

종속기업투자취득

전환권

유상증자	7,917,888,500	19,082,111,285	26,999,999,785	26,999,999,785

전환권대가	211,025,205	211,025,205	211,025,205

전환권의 행사	1,254,941,500	3,586,488,180	4,841,429,680	4,841,429,680

기타	(109,829)	(109,829)	109,829

2018.03.31 (기말자본)	29,044,000,500	58,095,176,360	(1,303,669)	(1,938,539,724)	1,014,000,000	(33,842,912,278)	52,370,421,189	7,712,743,959	60,083,165,148

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	987,940,928	(2,443,938,080)

당기순이익(손실)	776,294,932	91,951,852

비현금항목의 조정	1,303,343,764	1,385,343,840

퇴직급여	186,930,542	194,041,902

재고자산폐기손실	54,647,773	48,397,650

대손상각비	(27,961,773)	110,000

기타의 대손상각비	53,987,890

대손충당금환입	(19,736,481)

감가상각비	430,330,630	341,308,179

감가상각비(투자부동산)	2,767,340	3,219,147

무형자산상각비	60,710,040	74,458,790

파생금융자산평가이익	(8,382,639)

파생금융자산평가손실	13,860,000

이자비용	395,024,127	420,331,756

이자수익	(34,414,709)	(13,322,257)

외화환산이익	(22,197,533)	(1,932,157)

외화환산손실	2,402,402	269,475,893

법인세비용	215,376,155	49,254,937

운전자산조정합계	(575,621,113)	(3,650,984,852)

매출채권	515,073,576	(4,479,931,835)

기타채권	(470,543,989)	(405,488,341)

기타유동자산	279,103,789	1,176,715,829

재고자산	(329,142,306)	2,976,441,665

매입채무	(814,867,509)	(757,693,817)

기타채무	274,832,890	(1,996,619,140)

기타유동부채	57,252,543	(115,117,973)

퇴직금의 지급	(87,330,107)	(49,291,240)

이자의수령	34,414,709	10,826,443

이자의지급	(188,228,014)	(208,683,628)

법인세납부(환급)	(362,263,350)	(72,391,735)

투자활동현금흐름	(548,305,427)	1,870,432,849

기타금융자산(유동)의감소	295,986,174

기타금융자산(유동)의 증가	(110,340,000)	2,985,430,588

기타금융자산(비유동)의 증가	(302,804,550)	(97,850,000)

기타금융부채(유동)의 증가	186,855,169

매도가능금융자산의 취득	(97,874,766)	(89,821,800)

유형자산의 취득	(519,824,879)	(925,205,939)

무형자산의 취득	(302,575)	(2,120,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

종속기업투자주식의취득

재무활동현금흐름	35,670,657,779	1,673,200,143

차입금(단기)의 차입	734,684,019	26,053,868

차입금(단기)의 상환	(387,424,503)	(1,430,805,241)

유동성장기차입금의 상환	(387,120,000)	(587,120,000)

차입금

차입금의 상환

유상증자	26,784,397,544

신주인수권부사채의 상환	(271,687,815)

비지배지분의 증가

전환권의 행사	626,010,220

전환사채의 발행	8,571,798,314	3,168,662,126

종속기업의 유상증자	496,409,390

현금및현금성자산의순증가(감소)	36,110,293,280	1,099,694,912

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(1,359,857)	(422,202)

기초현금및현금성자산	9,239,184,953	7,059,199,673

기말현금및현금성자산	45,348,118,376	8,158,472,383