대산F&B 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	45,615,697,770	36,527,051,246

현금및현금성자산	12,750,928,156	8,287,093,545

단기매매금융자산	605,550,000

매출채권 및 기타유동채권	9,237,858,460	10,725,252,644

기타금융자산	16,147,650,068	10,204,174,808

기타유동자산	335,714,817	267,860,331

당기법인세자산	530,987,728	292,048,847

재고자산	6,612,558,541	6,145,071,071

비유동자산	77,419,325,143	78,224,577,668

비유동매도가능금융자산	2,310,606,435	338,250,000

지분법적용 투자지분	5,390,716,285	5,839,302,267

기타비유동금융자산	10,297,215,839	11,240,053,939

유형자산	27,451,802,721	29,694,205,440

무형자산	20,480,401,282	21,142,291,145

기타비유동자산	3,636,323,307	4,126,664,629

이연법인세자산	7,852,259,274	5,843,810,248

자산총계	123,035,022,913	114,751,628,914

부채

유동부채	69,204,761,075	58,587,492,969

매입채무 및 기타유동채무	13,029,299,102	15,971,843,910

단기차입금	25,800,114,670	20,200,120,850

선수금	4,074,477,787	4,538,117,586

기타금융부채	7,109,676,710	7,663,740,311

당기법인세부채	62,387,218	1,599,154,291

전환사채	19,128,805,588	8,614,516,021

비유동부채	4,955,930,234	13,579,002,220

장기차입금	591,174,030

퇴직급여부채	4,427,785,256	5,170,956,809

전환사채	7,816,871,381

기타비유동금융부채	70,000,000

이연법인세부채	458,144,978

부채총계	74,160,691,309	72,166,495,189

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,161,768,828	38,424,327,137

자본금	8,080,840,700	8,080,840,700

자본잉여금	38,088,865,708	38,088,865,708

기타포괄손익누계액	835,161,879	849,522,220

이익잉여금(결손금)	4,150,105,678	9,833,477,926

기타자본구성요소	(12,993,205,137)	(18,428,379,417)

비지배지분	10,712,562,776	4,160,806,588

자본총계	48,874,331,604	42,585,133,725

자본과부채총계	123,035,022,913	114,751,628,914

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,904,109,925	108,934,673,339	36,745,615,170	113,783,060,634

매출원가	17,129,974,444	54,928,460,404	18,659,563,342	57,146,358,949

매출총이익	16,774,135,481	54,006,212,935	18,086,051,828	56,636,701,685

판매비와관리비	17,547,256,012	54,709,316,614	17,421,444,243	55,217,225,647

영업이익(손실)	(773,120,531)	(703,103,679)	664,607,585	1,419,476,038

금융수익	240,421,564	584,815,231	194,204,238	298,495,092

금융원가	1,786,549,797	2,656,287,396	324,651,285	1,328,305,915

지분법이익	0	299,021,203	785,442,705

지분법손실	179,808,605	611,685,956

기타영업외수익	308,271,892	1,252,084,118	676,961,028	912,148,191

기타영업외비용	442,809,815	3,191,260,147	265,494,635	1,016,395,168

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,633,595,292)	(5,325,437,829)	1,244,648,134	1,070,860,943

법인세비용	(405,674,877)	(879,247,613)	234,505,272	303,838,976

당기순이익(손실)	(2,227,920,415)	(4,446,190,216)	1,010,142,862	767,021,967

기타포괄손익	133,150,290	(16,679,555)	(366,295,894)	(404,403,241)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수있는 항목	133,150,290	(16,679,555)	(366,295,894)	(379,099,793)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,610,709	2,698,056	(37,243,723)	(43,674,621)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	133,163,344	(11,536,026)	(282,837,171)	(432,340,172)

매도가능증권평가이익	(3,623,763)	(7,841,585)	(46,215,000)	96,915,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(25,303,448)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(25,303,448)

총포괄손익	(2,094,770,125)	(4,462,869,771)	643,846,968	362,618,726

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,789,933,903)	(5,683,372,248)	588,369,907	(572,995,464)

비지배지분	562,013,488	1,237,182,032	421,772,955	1,340,017,431

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,654,464,399)	(5,697,732,589)	222,074,013	(972,338,015)

비지배지분	559,694,274	1,234,862,818	421,772,955	1,334,956,741

주당이익

기본주당이익(손실)	(36)	(74)	8	(7)

희석주당이익(손실)	(36)	(74)	8	(7)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	747,454,165	14,775,535,329	(20,680,462,825)	41,012,233,077	2,543,198,317	43,555,431,394

당기순이익(손실)	(572,995,464)	(572,995,464)	1,340,017,431	767,021,967

기타포괄손익	보험수리적손익	(20,242,758)	(20,242,758)	(5,060,690)	(25,303,448)

해외사업환산손익	(43,674,621)	(43,674,621)	(43,674,621)

지분법자본변동	(432,340,172)	(432,340,172)	(432,340,172)

매도가능증권평가손익	96,915,000	96,915,000	96,915,000

전환사채의상환

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

종속회사의합병

2016.09.30 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	368,354,372	14,182,297,107	(20,680,462,825)	40,039,895,062	3,878,155,058	43,918,050,120

2017.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	849,522,220	9,833,477,926	(18,428,379,417)	38,424,327,137	4,160,806,588	42,585,133,725

당기순이익(손실)	(5,683,372,248)	(5,683,372,248)	1,237,182,032	(4,446,190,216)

기타포괄손익	보험수리적손익

해외사업환산손익	2,698,056	2,698,056	2,698,056

지분법자본변동	(11,536,026)	(11,536,026)	(11,536,026)

매도가능증권평가손익	(5,522,371)	(5,522,371)	(2,319,214)	(7,841,585)

전환사채의상환	(31,829,430)	(31,829,430)	(31,829,430)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	109,592,816	109,592,816	109,592,816

종속회사의합병	5,357,410,894	5,357,410,894	5,316,893,370	10,674,304,264

2017.09.30 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	835,161,879	4,150,105,678	(12,993,205,137)	38,161,768,828	10,712,562,776	48,874,331,604

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,901,422,631)	(1,466,254,881)

영업으로부터창출된현금흐름	(2,562,871,238)	1,483,034,123

이자수취(영업)	238,376,849	53,958,862

이자지급(영업)	(618,890,949)	(519,338,676)

배당금수취(영업)	(4,979)

법인세납부(환급)	(2,958,032,314)	(2,483,909,190)

투자활동현금흐름	5,113,078,785	(6,250,134,644)

단기금융상품의 취득	(14,200,000,000)	(7,365,000,000)

단기금융상품의 처분	17,628,947,193	1,525,000,000

매도가능금융자산의 취득	(1,980,198,020)

매도가능금융자산의 처분	768,818,982

유형자산의 취득	(1,266,211,149)	(2,460,823,618)

유형자산의 처분	547,753,090	16,093,258

무형자산의 취득	(31,869,480)	(94,090,000)

무형자산의 처분	310,000,000	680,000,000

보증금의 증가	(107,300,000)	(563,454,350)

보증금의 감소	893,207,000	1,407,475,000

기타비유동자산의 처분	757,000,000

단기매매금융자산의취득	(2,526,414,688)	(1,528,022,749)

단기매매금융자산의처분	3,141,706,619	1,527,369,233

단기대여금의증가	(1,000,000,000)

단기대여금의감소	1,000,000,000

장기금융상품의 취득	(163,500,400)

장기금융상품의 처분	500,000

관계기업에 대한 투자주식의 취득	(174,636,000)

사업결합으로 인한 현금의 증가	2,120,594,220

재무활동현금흐름	5,257,742,550	13,742,972,599

단기차입금의 증가	5,600,000,000	66,852,955,168

단기차입금의 상환	(54,450,000,000)

비지배지분의 증가	1,237,182,032	1,340,017,431

임대보증금의 수취	70,000,000

장기차입금의 상환	(557,019,482)

전환사채의 감소	(1,092,420,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,469,398,704	6,026,583,074

기초현금및현금성자산	8,287,093,545	5,848,997,197

현금및현금성자산 환율변동효과	(5,564,093)	(25,388,283)

기말현금및현금성자산	12,750,928,156	11,850,191,988