대산F&B 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2017.06.30 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	45,848,522,325	36,527,051,246

현금및현금성자산	12,623,583,813	8,287,093,545

단기매매금융자산	625,011,000	605,550,000

매출채권 및 기타유동채권	10,427,839,542	10,725,252,644

기타금융자산	16,767,312,228	10,204,174,808

기타유동자산	384,902,869	267,860,331

당기법인세자산	433,445,073	292,048,847

재고자산	4,586,427,800	6,145,071,071

비유동자산	79,150,533,361	78,224,577,668

매도가능금융자산	2,314,230,198	338,250,000

지분법적용 투자지분	5,437,361,546	5,839,302,267

기타금융자산	10,776,304,639	11,240,053,939

무형자산	20,911,094,196	21,142,291,145

유형자산	28,692,288,631	29,694,205,440

기타비유동자산	4,100,578,007	4,126,664,629

이연법인세자산	6,918,676,144	5,843,810,248

자산총계	124,999,055,686	114,751,628,914

부채

유동부채	60,642,844,974	58,587,492,969

매입채무 및 기타유동채무	12,702,824,235	15,971,843,910

단기차입금	24,700,113,960	20,200,120,850

선수금	4,286,797,960	4,538,117,586

기타금융부채	7,344,903,721	7,663,740,311

당기법인세부채	552,596,455	1,599,154,291

전환사채	11,055,608,643	8,614,516,021

비유동부채	13,763,279,553	13,579,002,220

장기차입금	557,469,528	591,174,030

퇴직급여채무	4,620,646,766	5,170,956,809

전환사채	8,057,018,281	7,816,871,381

기타비유동금융부채	70,000,000

기타비유동비금융부채	458,144,978

부채총계	74,406,124,527	72,166,495,189

자본

납입자본	46,169,706,408	46,169,706,408

자본금	8,080,840,700	8,080,840,700

자본잉여금	38,088,865,708	38,088,865,708

기타자본구성요소	(12,370,038,940)	(17,578,857,197)

기타포괄손익누계액	700,929,583	849,522,220

기타자본	(13,070,968,523)	(18,428,379,417)

이익잉여금(결손금)	6,938,802,373	9,833,477,926

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,738,469,841	38,424,327,137

비지배지분	9,854,461,318	4,160,806,588

자본총계	50,592,931,159	42,585,133,725

자본과부채총계	124,999,055,686	114,751,628,914

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,548,230,092	75,030,563,414	38,244,428,825	77,037,445,464

매출원가	18,497,353,591	37,798,485,960	19,041,679,333	38,486,795,607

매출총이익	18,050,876,501	37,232,077,454	19,202,749,492	38,550,649,857

판매비와관리비	17,870,229,133	37,162,060,602	18,592,842,014	37,795,781,404

영업이익(손실)	180,647,368	70,016,852	609,907,478	754,868,453

금융수익	280,974,860	344,393,667	46,938,645	104,290,854

금융원가	442,794,242	869,737,599	754,220,514	1,003,654,630

지분법이익	(290,625,139)	(431,877,351)	318,878,214	486,421,502

기타영업외수익	232,037,601	943,812,226	199,670,345	235,187,163

기타영업외비용	161,941,156	2,748,450,332	507,491,852	750,900,533

법인세비용차감전순이익(손실)	(201,700,708)	(2,691,842,537)	(86,317,684)	(173,787,191)

법인세비용	(61,388,776)	(473,572,736)	(531,629,316)	69,333,704

당기순이익(손실)	(140,311,932)	(2,218,269,801)	445,311,632	(243,120,895)

기타포괄손익	146,626,792	(149,829,845)	433,090,654	(38,107,347)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수있는 항목	146,626,792	(149,829,845)	458,394,102	(12,803,899)

외화환산외환차이	64,179	(912,653)	16,872,004	(6,430,898)

지분법자본변동	150,780,435	(144,699,370)	(94,727,902)	(149,503,001)

매도가능증권평가이익	(4,217,822)	(4,217,822)	536,250,000	143,130,000

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(25,303,448)	(25,303,448)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(25,303,448)	(25,303,448)

총포괄손익	6,314,860	(2,368,099,646)	878,402,286	(281,228,242)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(714,239,061)	(2,893,438,345)	9,991,843	(1,156,304,681)

비지배지분	573,927,129	675,168,544	435,319,789	913,183,786

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(567,612,269)	(3,043,268,190)	443,082,497	(1,194,412,028)

비지배지분	573,927,129	675,168,544	435,319,789	913,183,786

주당이익

기본주당이익(손실)	(9)	(38)	0.1	(15)

희석주당이익(손실)	(9)	(38)	0.1	(15)

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	747,454,165	14,775,535,329	(20,680,462,825)	41,012,233,077	2,543,198,317	43,555,431,394

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(1,161,365,371)	(1,161,365,371)	918,244,476	(243,120,895)

기타포괄손익	보험수리적손익	(20,242,758)	(20,242,758)	(5,060,690)	(25,303,448)

해외사업환산손익	(6,430,898)	(6,430,898)	(6,430,898)

지분법자본변동	(149,503,001)	(149,503,001)	(149,503,001)

매도가능증권평가손익	143,130,000	143,130,000	143,130,000

배당금지급

신주인수권의행사

지분법이익잉여금

전환사채의발행

종속회사에대한 투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

종속회사의합병

2016.06.30 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	734,650,266	13,593,927,200	(20,680,462,825)	39,817,821,049	3,456,382,103	43,274,203,152

2017.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	849,522,220	9,833,477,926	(18,428,379,417)	38,424,327,137	4,160,806,588	42,585,133,725

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(2,894,675,553)	(2,894,675,553)	676,405,752	(2,218,269,801)

기타포괄손익	보험수리적손익

해외사업환산손익	(912,653)	(912,653)	(912,653)

지분법자본변동	(144,699,370)	(144,699,370)	(144,699,370)

매도가능증권평가손익	(2,980,614)	(2,980,614)	(1,237,208)	(4,217,822)

배당금지급

신주인수권의행사

지분법이익잉여금

전환사채의발행

종속회사에대한 투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

종속회사의합병	5,357,410,894	5,357,410,894	5,018,486,186	10,375,897,080

2017.06.30 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	700,929,583	6,938,802,373	(13,070,968,523)	40,738,469,841	9,854,461,318	50,592,931,159

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(3,312,207,611)	(4,965,078,180)

영업으로부터창출된현금흐름	(1,280,356,323)	(2,930,938,828)

이자수취	206,257,560	39,907,257

이자지급	(395,736,679)	(305,890,900)

법인세납부(환급)	(1,842,372,169)	(1,768,155,709)

투자활동현금흐름	2,409,906,009	(6,044,859,122)

단기금융상품의 취득	(14,200,000,000)	(6,785,000,000)

단기금융상품의 처분	17,628,947,193	1,000,000,000

매도가능금융자산의 취득	(1,980,198,020)

매도가능금융자산의 처분	768,818,982

유형자산의 취득	(1,156,438,887)	(1,912,477,072)

유형자산의 처분	393,699,818	13,909,090

무형자산의 취득	(8,467,240)	(48,090,000)

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	(22,300,000)	(521,352,350)

보증금의 감소	328,549,500	925,000,000

기타비유동자산의 처분	180,000,000

단기매매금융자산의취득	(1,362,350,152)	(836,420,312)

단기매매금융자산의처분	1,362,005,577	835,312,744

단기대여금의증가	(1,005,025,064)	(1,059,804)

단기대여금의감소	305,025,064

장기금융상품의 취득	(163,500,400)

장기금융상품의 처분	500,000

관계기업에 대한 투자주식의 취득	(174,636,000)

사업결합으로 인한 현금의 증가	2,120,594,220

재무활동현금흐름	5,246,405,752	10,719,674,371

단기차입금의 증가	5,500,000,000	52,151,429,895

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(42,350,000,000)

비지배지분의 증가	676,405,752	918,244,476

임대보증금의수취	70,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,344,104,150	(290,262,931)

기초현금및현금성자산	8,287,093,545	5,848,997,197

현금성자산환율변동효과	(7,613,882)	(7,673,230)

기말현금및현금성자산	12,623,583,813	5,551,061,036