대산F&B 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2018.06.30 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	46,905,079,353	49,618,165,804

현금및현금성자산	14,268,988,024	13,883,126,034

당기손익-공정가치금융자산	507,000,000	0

매출채권및기타채권	9,636,190,583	12,041,209,608

기타금융자산	14,454,035,269	16,224,959,092

기타유동자산	627,206,680	207,575,820

당기법인세자산	599,406,708	634,140,358

재고자산	6,812,252,089	6,627,154,892

비유동자산	46,702,039,863	53,214,436,898

당기손익-공정가치금융자산	2,060,990,099	0

매도가능금융자산	0	2,009,492,007

관계기업투자주식	4,388,879,195	4,883,745,554

기타금융자산	9,581,920,348	9,952,535,139

유형자산	7,469,546,221	8,507,632,644

무형자산	18,845,506,002	19,018,045,819

기타비유동자산	2,340,536,643	3,485,958,878

이연법인세자산	2,014,661,355	5,357,026,857

자산총계	93,607,119,216	102,832,602,702

부채

유동부채	37,595,376,287	51,970,022,589

매입채무 및 기타채무	12,903,796,331	18,135,315,373

단기차입금	12,000,112,170	9,952,607,197

선수금	3,504,987,463	3,908,043,075

기타금융부채	7,608,708,041	6,865,648,102

당기법인세부채	1,523,757,086	1,134,118,307

충당부채	54,015,196	79,690,761

전환사채	0	11,894,599,774

비유동부채	3,661,413,361	3,792,650,101

기타금융부채	70,000,000	70,000,000

순확정급여부채	3,583,391,340	3,722,650,101

이연법인세부채	8,022,021	0

부채총계	41,256,789,648	55,762,672,690

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,141,188,939	33,302,237,751

자본금	8,080,840,700	8,080,840,700

자본잉여금	38,088,865,708	38,088,865,708

기타포괄손익누계액	746,236,064	580,344,449

이익잉여금(결손금)	(4,806,452,229)	(3,036,877,457)

기타자본구성요소	(4,968,301,304)	(10,410,935,649)

비지배지분	15,209,140,629	13,767,692,261

자본총계	52,350,329,568	47,069,930,012

자본과부채총계	93,607,119,216	102,832,602,702

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,196,413,588	63,771,738,519	36,548,230,092	75,030,563,414

매출원가	16,754,424,351	34,057,970,720	18,497,353,591	37,798,485,960

매출총이익	12,441,989,237	29,713,767,799	18,050,876,501	37,232,077,454

판매비와관리비	8,889,622,582	23,105,838,930	17,870,229,133	37,162,060,602

영업이익(손실)	3,552,366,655	6,607,928,869	180,647,368	70,016,852

금융수익	634,945,833	1,462,245,796	280,974,860	344,393,667

금융원가	206,048,313	565,607,072	442,794,242	869,737,599

지분법이익(손실)	(587,515,914)	(660,449,970)	(290,625,139)	(431,877,351)

기타수익	113,470,671	208,944,696	232,037,601	943,812,226

기타비용	784,056,164	1,288,472,112	161,941,156	2,748,450,332

법인세비용차감전순이익(손실)	2,723,162,768	5,764,590,207	(201,700,708)	(2,691,842,537)

법인세비용	4,686,440,096	5,498,339,940	(61,388,776)	(473,572,736)

당기순이익(손실)	(1,963,277,328)	266,250,267	(140,311,932)	(2,218,269,801)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,738,937,098)	(1,769,962,555)	(715,476,269)	(2,894,675,553)

비지배지분	775,659,770	2,036,212,822	575,164,337	676,405,752

기타포괄손익	4,187,995	181,892,506	146,626,792	(149,829,845)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능증권평가손익	(7,861,782)	0	(4,217,822)	(4,217,822)

해외사업환산손익	17,903,844	16,308,895	64,179	(912,653)

지분법자본변동	(5,854,067)	165,583,611	150,780,435	(144,699,370)

총포괄손익	(1,959,089,333)	448,142,773	6,314,860	(2,368,099,646)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,722,641,140)	(1,579,369,340)	(567,612,269)	(3,043,268,190)

비지배지분	763,551,807	2,027,512,113	573,927,129	675,168,544

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(23)	(9)	(38)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(23)	(9)	(38)

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	849,522,220	9,833,477,926	(18,428,379,417)	38,424,327,137	4,160,806,588	42,585,133,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,894,675,553)	(2,894,675,553)	676,405,752	(2,218,269,801)

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(2,980,614)	(2,980,614)	(1,237,208)	(4,217,822)

해외사업환산손익	(912,653)	(912,653)	(912,653)

지분법자본변동	(144,699,370)	(144,699,370)	(144,699,370)

종속기업 현금배당

종속기업의지분변동

종속기업의합병	5,357,410,894	5,357,410,894	5,018,486,186	10,375,897,080

종속기업전환사채의전환

전환사채의상환

2017.06.30 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	700,929,583	6,938,802,373	(13,070,968,523)	40,738,469,841	9,854,461,318	50,592,931,159

2018.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	580,344,449	(3,036,877,457)	(10,410,935,649)	33,302,237,751	13,767,692,261	47,069,930,012

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(16,000,891)	387,783	(15,613,108)	(8,700,709)	(24,313,817)

당기순이익(손실)	(1,769,962,555)	(1,769,962,555)	2,036,212,822	266,250,267

기타포괄손익

매도가능증권평가손익

해외사업환산손익	16,308,895	16,308,895	16,308,895

지분법자본변동	165,583,611	165,583,611	165,583,611

종속기업 현금배당	3,380,124,951	3,380,124,951

종속기업의지분변동	6,671,625,489	6,671,625,489	1,328,374,511	8,000,000,000

종속기업의합병

종속기업전환사채의전환	523,002,631	523,002,631	1,465,686,695	1,988,689,326

전환사채의상환	(1,751,993,775)	(1,751,993,775)	(1,751,993,775)

2018.06.30 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	746,236,064	(4,806,452,229)	(4,968,301,304)	37,141,188,939	15,209,140,629	52,350,329,568

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	961,939,540	(3,312,207,611)

영업으로부터창출된현금흐름	1,962,606,662	(1,280,356,323)

이자수취	218,969,664	206,257,560

이자지급	(1,035,782,799)	(395,736,679)

배당금수취	0	0

법인세납부(환급)	(183,853,987)	(1,842,372,169)

투자활동현금흐름	1,703,105,129	2,409,906,009

단기금융상품의 취득	(15,500,000,000)	(14,200,000,000)

단기금융상품의 처분	17,200,000,000	17,628,947,193

단기대여금의 증가	0	(1,005,025,064)

단기대여금의 감소	0	305,025,064

단기매매금융자산의 취득	0	(1,362,350,152)

단기매매금융자산의 처분	0	1,362,005,577

장기금융상품의 처분	0	500,000

매도가능금융자산의 취득	0	(1,980,198,020)

관계기업투자주식의취득	0	(174,636,000)

유형자산의 취득	(90,707,332)	(1,156,438,887)

유형자산의 처분	727,273	393,699,818

무형자산의 취득	(4,256,432)	(8,467,240)

무형자산의 처분	0	0

보증금의 증가	(376,651,180)	(22,300,000)

보증금의 감소	473,992,800	328,549,500

기타비유동자산의 처분	0	180,000,000

사업결합으로인한 현금의증가(감소)	0	2,120,594,220

재무활동현금흐름	(2,283,702,751)	5,246,405,752

단기차입금의 증가	11,500,000,000	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(9,452,500,057)	(1,000,000,000)

전환사채의상환	(10,987,290,565)	0

종속기업 배당금지급	(3,380,124,951)	0

비지배지분의증가	10,036,212,822	676,405,752

임대보증금의수취	0	70,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	381,341,918	4,344,104,150

기초현금및현금성자산	13,883,126,034	(7,613,882)

현금성자산환율변동효과	4,520,072	8,287,093,545

기말현금및현금성자산	14,268,988,024	12,623,583,813