대산F&B 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 31 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	26,778,083,207	25,375,217,605

현금및현금성자산	228,942,321	1,474,885,685

매출채권 및 기타채권	14,367,967,107	13,461,500,078

기타금융자산	961,573,929	717,673,110

기타유동자산	1,330,166,157	865,278,853

당기법인세자산	8,502,660	27,819,340

재고자산	4,388,415,012	3,335,544,518

매각예정자산	5,492,516,021	5,492,516,021

비유동자산	12,057,556,970	12,091,220,170

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	253,925,820	253,925,820

기타금융자산	3,850,900,677	3,879,079,423

유형자산	3,205,479,895	3,242,634,909

무형자산	37,858,333

투자부동산	3,229,771,486	3,235,959,259

기타비유동자산	160,230,000	160,230,000

이연법인세자산	1,319,390,759	1,319,390,759

자산총계	38,835,640,177	37,466,437,775

부채

유동부채	12,297,424,448	12,248,525,045

매입채무 및 기타채무	2,015,821,117	2,428,365,149

단기차입금	3,250,000,000	4,100,000,000

유동성장기차입금	1,900,000,000	1,900,000,000

기타 금융부채	223,056,863	215,793,616

기타 유동부채	1,308,596,468	4,416,280

전환사채	3,599,950,000	3,599,950,000

비유동부채	780,731,728	872,645,124

장기차입금	600,000,000	650,000,000

기타금융부채	141,273,227	175,430,805

순확정급여부채	39,458,501	47,214,319

부채총계	13,078,156,176	13,121,170,169

자본

지배기업소유주지분	25,757,484,001	24,345,267,606

자본금	15,938,240,500	15,938,240,500

자본잉여금	56,858,375,530	56,858,375,530

이익잉여금(결손금)	(50,479,376,248)	(51,891,592,643)

기타자본	3,440,244,219	3,440,244,219

비지배지분

자본총계	25,757,484,001	24,345,267,606

자본과부채총계	38,835,640,177	37,466,437,775

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,344,757,556	25,344,757,556	24,028,235,852	24,028,235,852

매출원가	22,996,136,683	22,996,136,683	22,508,637,924	22,508,637,924

매출총이익	2,348,620,873	2,348,620,873	1,519,597,928	1,519,597,928

판매비와관리비	993,922,981	993,922,981	1,039,545,448	1,039,545,448

영업이익(손실)	1,354,697,892	1,354,697,892	480,052,480	480,052,480

금융수익	10,790,401	10,790,401	15,458,866	15,458,866

금융원가	139,329,461	139,329,461	460,553,713	460,553,713

기타수익	184,563,543	184,563,543	58,524,277	58,524,277

기타비용	638,956	638,956	129,876,520	129,876,520

법인세비용차감전순이익(손실)	1,410,083,419	1,410,083,419	(36,394,610)	(36,394,610)

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	1,410,083,419	1,410,083,419	(36,394,610)	(36,394,610)

중단영업이익(손실)	2,132,976	2,132,976	(81,745,268)	(81,745,268)

당기순이익(손실)	1,412,216,395	1,412,216,395	(118,139,878)	(118,139,878)

지배기업 소유주 지분	1,412,216,395	1,412,216,395	(118,139,878)	(118,139,878)

계속영업이익(손실)	1,410,083,419	1,410,083,419	36,394,610	36,394,610

중단영업이익(손실)	2,132,976	2,132,976	81,745,268	81,745,268

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄-공정가치측정평가손익

총포괄손익	1,412,216,395	(118,139,878)

지배기업소유주지분	1,412,216,395	1,412,216,395	(118,139,878)	(118,139,878)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(60,206,911,108)	3,428,535,835	12,608,240,757	12,608,240,757

총포괄손익

당기순이익(손실)	(118,139,878)	(118,139,878)	(118,139,878)

소유주와의 거래

유상증자	3,410,000,000	3,410,000,000	3,410,000,000

2025.03.31 (기말자본)	15,938,240,500	56,858,375,530	(60,325,050,986)	3,428,535,835	15,900,100,879	15,900,100,879

2026.01.01 (기초자본)	15,938,240,500	56,858,375,530	(51,891,592,643)	3,440,244,219	24,345,267,606	24,345,267,606

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,412,216,395	1,412,216,395	1,412,216,395

소유주와의 거래

유상증자

2026.03.31 (기말자본)	15,938,240,500	56,858,375,530	(50,479,376,248)	3,440,244,219	25,757,484,001	25,757,484,001

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,530,460,562)	(1,085,455,136)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(1,374,109,946)	(611,997,149)

이자의 수취	1,913,970	5,795,360

이자의 지급	(177,581,266)	(471,705,107)

법인세환급(납부)	19,316,680	(7,548,240)

투자활동현금흐름	1,211,578,753	(435,847,235)

단기금융상품의 취득	(240,000,000)	(240,000,000)

단기대여금의 감소	500,000

장기대여금의 감소	30,038,703	29,444,403

유형자산의 처분	714,775,050

유형자산의 취득	(594,935,000)

매각예정비유동자산의 처분	1,300,000,000

보증금의 증가	(33,300,000)	(521,000,000)

보증금의 감소	35,000,000	295,208,362

재무활동현금흐름	(927,061,555)	1,805,371,955

단기차입금의 증가	4,150,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(50,000,000)	(97,500,000)

유동성전환사채의 상환	(880,000,000)

유상증자	2,810,000,000

리스부채의 상환	(27,061,555)	(27,128,045)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,245,943,364)	284,069,584

기초현금및현금성자산	1,474,885,685	138,468,156

현금성자산 환율변동효과	(1)

기말현금및현금성자산	228,942,321	422,537,739