대산F&B 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	31,051,714,391	32,143,919,360

현금및현금성자산	4,065,853,229	5,642,941,882

당기손익-공정가치측정금융자산	23,796,360	23,796,360

매출채권 및 기타채권	11,832,015,888	11,455,938,272

기타금융자산	9,822,554,699	11,588,922,133

기타유동자산	1,331,124,172	619,447,082

당기법인세자산	31,983,590	40,950

재고자산	3,539,111,453	2,381,757,681

매각예정자산	405,275,000	431,075,000

비유동자산	37,168,153,540	36,072,711,637

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,616,047,944	4,608,924,124

기타금융자산	9,301,974,443	9,898,167,395

유형자산	5,547,909,204	5,344,812,654

무형자산	6,270,262,282	5,709,767,691

투자부동산	9,104,178,831	9,135,758,937

기타비유동자산	1,327,780,836	1,375,280,836

자산총계	68,219,867,931	68,216,630,997

부채

유동부채	20,404,251,512	19,537,130,522

매입채무및기타채무	7,462,890,931	7,038,227,294

기타유동부채	855,513,113	871,172,217

기타금융부채	6,619,404,739	6,816,695,332

단기차입금	5,466,442,729	4,811,035,679

비유동부채	7,965,268,668	8,347,819,273

장기차입금	4,500,000,000	4,500,000,000

순확정급여부채	2,298,693,454	2,522,089,123

기타비유동부채	161,624,414	154,437,997

기타금융부채	335,378,800	442,320,366

충당부채	669,572,000	728,971,787

부채총계	28,369,520,180	27,884,949,795

자본

지배기업 소유주 지분	39,670,243,068	40,331,681,202

자본금	12,528,240,500	12,528,240,500

자본잉여금	56,858,375,530	56,858,375,530

기타포괄손익누계액	(2,375,341,188)	(3,382,465,008)

결손금	(40,244,342,603)	(38,575,780,649)

기타자본	12,903,310,829	12,903,310,829

비지배지분	180,104,683

자본총계	39,850,347,751	40,331,681,202

자본과부채총계	68,219,867,931	68,216,630,997

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,358,195,622	30,358,195,622	15,329,459,977	15,329,459,977

매출원가	24,628,922,237	24,628,922,237	9,765,925,044	9,765,925,044

매출총이익	5,729,273,385	5,729,273,385	5,563,534,933	5,563,534,933

판매비와관리비	7,294,292,911	7,294,292,911	9,346,645,871	9,346,645,871

영업이익(손실)	(1,565,019,526)	(1,565,019,526)	(3,783,110,938)	(3,783,110,938)

금융수익	179,416,872	179,416,872	94,161,121	94,161,121

금융비용	124,934,768	124,934,768	326,973,839	326,973,839

지분법손실	22,898,073	22,898,073

기타영업외수익	133,861,152	133,861,152	23,150,170,352	23,150,170,352

기타영업외비용	76,183,856	76,183,856	529,229,473	529,229,473

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,452,860,126)	(1,452,860,126)	18,627,915,296	18,627,915,296

법인세비용(수익)	215,701,828	215,701,828

분기순이익	(1,668,561,954)	(1,668,561,954)	18,627,915,296	18,627,915,296

지배기업 소유주 지분	(1,668,561,954)	(1,668,561,954)	19,776,087,182	19,776,087,182

비지배지분	(1,148,171,886)	(1,148,171,886)

기타포괄손익	1,007,123,820	1,007,123,820	(29,440,007)	(29,440,007)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	77,216,837	77,216,837

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄-공정가치측정평가손익	1,007,123,820	1,007,123,820	(106,656,844)	(106,656,844)

분기총포괄이익(손실)	(661,438,134)	(661,438,134)	18,598,475,289	18,598,475,289

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(661,438,134)	(661,438,134)	19,724,398,990	19,724,398,990

비지배지분	(1,125,923,701)	(1,125,923,701)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	159	159

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	159	159

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,443,597,400	56,163,993,514	(786,284,414)	(50,794,874,722)	10,157,543,983	27,183,975,761	10,251,942,515	37,435,918,276

분기순이익	19,776,087,182	19,776,087,182	(1,148,171,886)	18,627,915,296

지분법자본변동	77,216,837	77,216,837	77,216,837

소유주와의 거래

종속기업의 기타포괄손익금융자산 평가손익	10,510,651	10,510,651	22,248,185	32,758,836

기타포괄손익금융자산 평가손익	(139,415,680)	(139,415,680)	(139,415,680)

전환사채의 전환	60,459,400	496,207,838	556,667,238	556,667,238

전환사채의 재매입	(47,740,863)	(47,740,863)	(47,740,863)

종속기업의 전환사채 청구	1,581,353,215	1,581,353,215	5,918,646,785	7,500,000,000

종속기업의 신주인수권부사채 발행	925,041,763	925,041,763	3,674,958,237	4,600,000,000

연결범위의 변동	957,835,817	(957,835,817)	(18,719,623,836)	18,719,623,836

2021.03.31 (기말자본)	12,504,056,800	56,660,201,352	119,863,211	(31,976,623,357)	12,616,198,098	49,923,696,104	49,923,696,104

2022.01.01 (기초자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(3,382,465,008)	(38,575,780,649)	12,903,310,829	40,331,681,202	40,331,681,202

분기순이익	(1,668,561,954)	(1,668,561,954)	(1,668,561,954)

지분법자본변동

소유주와의 거래

종속기업의 기타포괄손익금융자산 평가손익

기타포괄손익금융자산 평가손익	1,007,123,820	1,007,123,820	1,007,123,820

전환사채의 전환

전환사채의 재매입

종속기업의 전환사채 청구

종속기업의 신주인수권부사채 발행

연결범위의 변동	180,104,683	180,104,683

2022.03.31 (기말자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(2,375,341,188)	(40,244,342,603)	12,903,310,829	39,670,243,068	180,104,683	39,850,347,751

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,391,394,368)	(4,387,818,719)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,896,095,002)	(4,346,497,704)

이자의 수취	104,831,677	25,920,890

이자의 지급	(68,925,733)	(41,779,084)

법인세의 납부	(531,205,310)	(25,462,821)

투자활동현금흐름	2,071,481,097	10,383,263,050

단기금융상품의 취득	(544,721,374)	(12,000,000,000)

단기금융상품의 처분	252,546,270	1,000,000,000

당기손익-공정가금융자산의 처분	960,000,000

단기대여금의 증가	(4,493,140)	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	2,000,000,000	1,000,000

종속기업투자주식의 취득	(479,753,472)

종속기업투자주식의 처분	22,217,100,505

유형자산의 취득	(82,813,392)	(25,792,728)

유형자산의 처분	1,272,726	7,335,273

무형자산의 취득	(114,000)	(1,000,000,000)

무형자산의 처분	50,000,000

보증금의 증가	(178,542,521)	(435,222,000)

보증금의 감소	1,008,300,000	179,140,000

매각예정자산의 처분	44,300,000	429,702,000

기타비유동자산의 처분	55,500,000

재무활동현금흐름	(257,175,382)	9,028,632,604

단기차입금의 증가	255,407,050

전환사채의 전환	556,668,000

전환사채의 상환	(2,981,190,360)

임대보증금의 상환	(9,269,682)

리스부채의 상환	(503,312,750)	(646,845,036)

종속기업의 유상증자	12,100,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,577,088,653)	15,024,076,935

기초현금및현금성자산	5,642,941,882	21,911,774,917

현금및현금성자산에 대 환율변동효과	14,447,818

기말현금및현금성자산	4,065,853,229	36,950,299,670