대산F&B 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	23,307,332,028	21,512,471,947

현금및현금성자산	422,537,739	138,468,156

매출채권 및 기타유동채권	15,219,506,352	15,733,142,460

기타유동금융자산	1,922,649,880	1,351,328,637

기타유동자산	1,380,451,845	1,778,713,855

당기법인세자산	33,480,365	28,922,215

유동재고자산	4,328,705,847	2,481,896,624

비유동자산	16,784,032,112	16,940,702,027

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	242,217,436	242,217,436

기타비유동금융자산	3,722,443,007	3,788,631,986

유형자산	3,085,676,918	3,117,777,097

무형자산	92,603,295	94,679,730

투자부동산	9,445,062,369	9,468,489,979

기타비유동자산	196,029,087	228,905,799

자산총계	40,091,364,140	38,453,173,974

부채

유동부채	24,715,475,925	26,360,911,785

매입채무 및 기타유동채무	3,518,299,969	3,588,614,442

단기차입금	6,150,000,000	6,750,000,000

유동성장기차입금	6,425,000,000	6,522,500,000

기타유동금융부채	1,498,662,980	1,495,739,580

기타 유동부채	3,512,976	4,057,763

유동성전환사채	7,120,000,000	8,000,000,000

비유동부채	1,437,879,799	1,438,030,389

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

기타비유동금융부채	392,545,041	392,245,619

기타 비유동 부채	10,968,098

순확정급여부채	45,334,758	34,816,672

부채총계	26,153,355,724	27,798,942,174

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,938,008,416	10,654,231,800

자본금	15,938,240,500	12,528,240,500

자본잉여금	56,858,375,530	56,858,375,530

기타포괄손익누계액	(7,151,646,131)	(7,151,646,131)

이익잉여금(결손금)	(62,287,143,449)	(62,160,920,065)

기타자본	10,580,181,966	10,580,181,966

비지배지분

자본총계	13,938,008,416	10,654,231,800

자본과부채총계	40,091,364,140	38,453,173,974

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,862,342,004	24,862,342,004	24,914,418,498	24,914,418,498

매출원가	23,242,094,734	23,242,094,734	23,076,382,118	23,076,382,118

매출총이익	1,620,247,270	1,620,247,270	1,838,036,380	1,838,036,380

판매비와관리비	1,111,934,288	1,111,934,288	2,412,933,508	2,412,933,508

영업이익(손실)	508,312,982	508,312,982	(574,897,128)	(574,897,128)

금융수익	37,236,400	37,236,400	1,697,541,486	1,697,541,486

금융원가	507,821,273	507,821,273	1,966,175,655	1,966,175,655

기타이익	58,535,251	58,535,251	400,600,359	400,600,359

기타비용	129,877,655	129,877,655	398,670,692	398,670,692

법인세비용차감전순이익(손실)	(33,614,295)	(33,614,295)	(841,601,630)	(841,601,630)

법인세비용(수익)	2,990,090	2,990,090

계속영업이익(손실)	(36,604,385)	(36,604,385)	(841,601,630)	(841,601,630)

중단영업이익(손실)	(89,618,999)	(89,618,999)	(453,199,598)	(453,199,598)

당기순이익(손실)	(126,223,384)	(126,223,384)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)

지배기업 소유주 지분	(126,223,384)	(126,223,384)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(6,115,677)	(6,115,677)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,115,677)	(6,115,677)

기타포괄-공정가치측정평가손익	(6,115,677)	(6,115,677)

총포괄손익	(126,223,384)	(126,223,384)	(1,300,916,905)	(1,300,916,905)

지배기업소유주지분	(126,223,384)	(126,223,384)	(1,300,916,905)	(1,300,916,905)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7.0)	(7.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.0)	(1.0)	(4.0)	(4.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7.0)	(7.0)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.0)	(1.0)	(4.0)	(4.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(7,001,751,757)	(50,052,459,195)	12,903,310,829	25,235,715,907	(2,323,118,863)	22,912,597,044

포괄손익	(1,300,916,905)

당기순이익(손실)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)

기타포괄손익금융자산 평가손익	(6,115,677)	(6,115,677)	(6,115,677)

소유주와의 거래

종속기업에 대한 투자자산의 취득

유상증자

2024.03.31 (기말자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(7,007,867,434)	(51,347,260,423)	12,903,310,829	23,934,799,002	(2,323,118,863)	21,611,680,139

2025.01.01 (기초자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(7,151,646,131)	(62,160,920,065)	10,580,181,966	10,654,231,800	10,654,231,800

포괄손익	(126,223,384)

당기순이익(손실)	(126,223,384)	(126,223,384)	(126,223,384)

기타포괄손익금융자산 평가손익

소유주와의 거래

종속기업에 대한 투자자산의 취득

유상증자	3,410,000,000	3,410,000,000	3,410,000,000

2025.03.31 (기말자본)	15,938,240,500	56,858,375,530	(7,151,646,131)	(62,287,143,449)	10,580,181,966	13,938,008,416	13,938,008,416

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,085,455,136)	612,505,365

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(611,997,149)	760,704,601

이자수취	27,572,894	187,291,346

이자지급	493,482,641	327,476,937

법인세환급(납부)	(7,548,240)	(8,013,645)

투자활동현금흐름	(435,847,235)	1,127,116,843

단기금융상품의 취득	(240,000,000)	(240,000,000)

단기대여금의 증가	210,933,490

단기대여금의 감소	500,000

단기대여금의 감소	168,664,026

기타금융자산의 처분	28,861,833

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	1,101,387,494

장기대여금의 감소	29,444,403

유형자산의 취득	(182,730,000)

보증금의 증가	521,000,000	10,000,000

보증금의 감소	295,208,362	50,000,000

재무활동현금흐름	1,805,371,955	(725,551,186)

단기차입금의 증가	2,716,006,850

단기차입금의 상환	(3,296,550,665)

유동성장기차입금의 상환	97,500,000

유동성전환사채의 상환	880,000,000

장기차입금의 상환	(75,000,000)

종속기업지분 취득	10,000

유상증자	2,810,000,000

리스부채의 지급	(27,128,045)	(69,997,371)

현금및현금성자산의 증가(감소)	284,069,584	1,014,071,022

기초현금및현금성자산	138,468,156	840,665,569

현금성자산 환율변동효과	(1)	567,844

기말재무상태표상 현금및현금성자산	422,537,739	1,855,304,435