대산F&B 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2016.12.31 현재
제 21 기 2015.12.31 현재
제 20 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	36,527,051,246	26,252,076,407	25,606,440,289

현금및현금성자산	8,287,093,545	5,848,997,197	11,027,188,271

단기매매금융자산	605,550,000	493,600,000	344,465,000

매출채권 및 기타유동채권	10,725,252,644	13,727,176,390	9,828,910,714

기타금융자산	10,204,174,808	1,630,233,332	391,121,569

기타유동자산	267,860,331	485,110,462	1,039,639,244

당기법인세자산	292,048,847	46,895,930	64,816,562

재고자산	6,145,071,071	4,020,063,096	2,910,298,929

비유동자산	78,224,577,668	79,409,865,880	54,908,836,325

매도가능금융자산	338,250,000	2,054,250,000	2,562,250,000

지분법적용 투자지분	5,839,302,267	4,380,971,061	3,592,746,411

기타금융자산	11,240,053,939	12,794,995,611	10,549,116,640

무형자산	21,142,291,145	22,491,580,780	4,425,944,346

유형자산	29,694,205,440	30,797,999,542	28,587,637,984

기타비유동자산	4,126,664,629	4,017,022,970	3,667,537,109

이연법인세자산	5,843,810,248	2,873,045,916	1,523,603,835

자산총계	114,751,628,914	105,661,942,287	80,515,276,614

부채

유동부채	58,587,492,969	48,023,771,796	33,068,288,163

매입채무 및 기타유동채무	15,971,843,910	17,287,176,518	20,213,553,689

단기차입금	20,200,120,850	16,200,000,000	502,060

선수금	4,538,117,586	4,957,923,721	4,795,002,203

기타금융부채	7,663,740,311	7,970,964,687	8,059,230,211

당기법인세부채	1,599,154,291	1,607,706,870

전환사채	8,614,516,021

비유동부채	13,579,002,220	14,082,739,097	4,662,520,980

장기차입금	591,174,030	573,318,960

퇴직급여채무	5,170,956,809	5,149,971,022	4,662,520,980

전환사채	7,816,871,381	8,359,449,115

부채총계	72,166,495,189	62,106,510,893	37,730,809,143

자본

납입자본	46,169,706,408	46,169,706,408	43,988,709,412

자본금	8,080,840,700	8,080,840,700	7,922,738,000

자본잉여금	38,088,865,708	38,088,865,708	36,065,971,412

기타자본구성요소	(17,578,857,197)	(19,933,008,660)	(19,815,584,742)

기타포괄손익누계액	849,522,220	747,454,165	940,934,851

기타자본	(18,428,379,417)	(20,680,462,825)	(20,756,519,593)

이익잉여금(결손금)	9,833,477,926	14,775,535,329	18,611,342,801

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,424,327,137	41,012,233,077	42,784,467,471

비지배지분	4,160,806,588	2,543,198,317

자본총계	42,585,133,725	43,555,431,394	42,784,467,471

자본과부채총계	114,751,628,914	105,661,942,287	80,515,276,614

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	151,260,359,913	122,422,449,560	143,975,989,480

매출원가	76,335,949,186	65,723,375,811	87,407,829,761

매출총이익	74,924,410,727	56,699,073,749	56,568,159,719

판매비와관리비	74,419,866,059	61,538,119,369	55,133,506,847

영업이익(손실)	504,544,668	(4,839,045,620)	1,434,652,872

금융수익	345,589,667	580,132,420	300,898,949

금융원가	2,735,345,524	540,110,216	217,192,777

지분법이익	750,405,277	644,041,187	(117,597,245)

기타영업외수익	1,221,636,067	1,105,177,648	1,071,960,493

기타영업외비용	2,975,639,236	866,501,411	1,685,457,703

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,888,809,081)	(3,916,305,992)	787,264,589

법인세비용	(834,660,657)	(566,739,065)	348,433,110

당기순이익(손실)	(2,054,148,424)	(3,349,566,927)	438,831,479

기타포괄손익	495,504,158	306,342,873	1,301,871,811

후속적으로 당기손익으로 재분류될수있는 항목	102,068,055	(17,725,686)	317,348,144

외화환산외환차이	(24,993,676)	234,330,851	88,174,488

지분법자본변동	(94,458,269)	144,183,463	54,453,656

매도가능증권평가이익	221,520,000	(396,240,000)	174,720,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	393,436,103	324,068,559	984,523,667

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	393,436,103	324,068,559	984,523,667

총포괄손익	(1,558,644,266)	(3,043,224,054)	1,740,703,290

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(3,674,608,544)	(3,784,751,131)	438,831,479

비지배지분	1,620,460,120	435,184,204

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(3,176,252,537)	(3,478,408,258)	1,740,703,290

비지배지분	1,617,608,271	435,184,204

주당이익

기본주당이익(손실)	(48)	(44)	7

희석주당이익(손실)	(48)	(44)	6

연결 자본변동표
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,499,813,600	17,864,135,744	623,586,707	17,795,945,015	(19,108,388,005)	23,675,093,061	23,675,093,061

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	438,831,479	438,831,479	438,831,479

기타포괄손익	보험수리적손익	984,523,667	984,523,667	984,523,667

해외사업환산손익	88,174,488	88,174,488	88,174,488

지분법자본변동	54,453,656	54,453,656	54,453,656

매도가능증권평가손익	174,720,000	174,720,000	174,720,000

배당금지급	(607,957,360)	(607,957,360)	(607,957,360)

신주인수권의행사	1,422,924,400	18,201,835,668	(1,648,131,588)	17,976,628,480	17,976,628,480

지분법이익잉여금

전환사채의발행

종속회사에대한 투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	7,922,738,000	36,065,971,412	940,934,851	18,611,342,801	(20,756,519,593)	42,784,467,471	42,784,467,471

2015.01.01 (기초자본)	7,922,738,000	36,065,971,412	940,934,851	18,611,342,801	(20,756,519,593)	42,784,467,471	42,784,467,471

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(3,784,751,131)	(3,784,751,131)	435,184,204	(3,349,566,927)

기타포괄손익	보험수리적손익	324,068,559	324,068,559	324,068,559

해외사업환산손익	58,575,851	58,575,851	58,575,851

지분법자본변동

매도가능증권평가손익	(396,240,000)	(396,240,000)	(396,240,000)

배당금지급	(375,124,900)	(375,124,900)	(375,124,900)

신주인수권의행사	158,102,700	2,022,894,296	(183,125,731)	1,997,871,265	1,997,871,265

지분법이익잉여금

전환사채의발행	259,182,499	259,182,499	259,182,499

종속회사에대한 투자	2,108,014,113	2,108,014,113

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	144,183,463	144,183,463	144,183,463

2015.12.31 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	747,454,165	14,775,535,329	(20,680,462,825)	41,012,233,077	2,543,198,317	43,555,431,394

2016.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	747,454,165	14,775,535,329	(20,680,462,825)	41,012,233,077	2,543,198,317	43,555,431,394

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(3,674,608,544)	(3,674,608,544)	1,620,460,120	(2,054,148,424)

기타포괄손익	보험수리적손익	396,287,952	396,287,952	(2,851,849)	393,436,103

해외사업환산손익	(24,993,676)	(24,993,676)	(24,993,676)

지분법자본변동	(94,458,269)	(94,458,269)	(94,458,269)

매도가능증권평가손익	221,520,000	221,520,000	221,520,000

배당금지급

신주인수권의행사

지분법이익잉여금	(1,663,736,811)	(1,663,736,811)	(1,663,736,811)

전환사채의발행	2,252,083,408	2,252,083,408	2,252,083,408

종속회사에대한 투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2016.12.31 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	849,522,220	9,833,477,926	(18,428,379,417)	38,424,327,137	4,160,806,588	42,585,133,725

연결 현금흐름표
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(3,133,546,869)	(4,959,699,405)	188,075,302

영업으로부터창출된현금흐름	137,765,142	(4,858,723,449)	1,158,225,282

이자수취	74,731,380	204,688,736	74,125,900

이자지급	(782,785,064)	(91,384,241)	(31,048,780)

배당금수취	3,830,000	6,486,000

법인세납부(환급)	(2,563,258,327)	(218,110,451)	(1,019,713,100)

투자활동현금흐름	(10,109,969,379)	(19,040,389,167)	(9,529,499,597)

단기금융상품의 취득	(10,365,000,000)	(10,860,000,000)

단기금융상품의 처분	1,525,000,000	10,800,000,000

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	768,818,982

유형자산의 취득	(3,592,371,819)	(5,925,651,872)	(4,330,005,088)

유형자산의 처분	72,203,433	88,764,700	317,096,592

무형자산의 취득	(94,520,000)	(1,735,892,054)	(673,990,000)

무형자산의 처분	680,000,000

보증금의 증가	(563,954,350)	(2,009,062,100)	(2,375,960,639)

보증금의 감소	2,286,436,922	93,770,000

기타비유동자산의 취득	(15,282,000)	(434,004,850)	(1,345,417,050)

기타비유동자산의 처분	14,560,000

단기매매금융자산의취득	(2,181,600,859)	(6,755,316,746)	(5,618,170,815)

단기매매금융자산의처분	2,180,947,343	6,752,198,407	5,610,286,435

단기대여금의증가	(75,544,442)	(5,200,000,000)	(121,989,228)

단기대여금의감소	5,200,000,849

장기금융상품의 취득	(163,500,400)	(155,110,371)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(8,874,906,660)

투자사채의처분	804,264,417

기타투자자산의취득	(25,178,470)

파생상품금융자산의처분	204,385,779

관계기업에 대한 투자주식의 취득	(586,162,189)

재무활동현금흐름	15,696,120,612	18,796,737,539	17,369,152,178

주식의 발행	1,983,692,765	17,976,628,480

단기차입금의 증가	66,925,660,492	97,850,000,000	481,058

단기차입금의 상환	(62,850,000,000)	(81,650,516,808)

장기차입금의 증가	553,502,278

배당금지급	(375,124,900)	(607,957,360)

비지배지분의 증가	1,620,460,120	435,184,204

전환사채의 발행	10,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,452,604,364	(5,203,351,033)	8,027,727,883

기초현금및현금성자산	5,848,997,197	11,027,188,271	3,000,784,167

현금성자산환율변동효과	(14,508,016)	25,159,959	(1,323,779)

기말현금및현금성자산	8,287,093,545	5,848,997,197	11,027,188,271