대산F&B 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	26,891,130,627	27,355,721,958

현금및현금성자산	1,855,304,435	840,665,569

당기손익－공정가치측정금융자산

매출채권 및 기타유동채권	15,071,134,892	17,491,474,915

기타유동금융자산	1,888,041,806	1,527,140,098

기타유동자산	3,678,366,771	3,567,721,041

당기법인세자산	36,638,545	28,624,900

유동재고자산	3,451,842,447	2,990,293,704

매각예정자산	909,801,731	909,801,731

비유동자산	28,114,795,749	29,361,437,017

당기손익-공정가치측정금융자산	312,723,428	312,723,428

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	589,333,758	1,696,836,929

기타비유동금융자산	3,460,013,327	3,507,780,500

유형자산	7,337,507,459	7,326,322,468

무형자산	4,195,477,209	4,222,908,623

투자부동산	12,050,608,148	12,087,924,854

기타비유동자산	169,132,420	202,374,429

순확정급여자산	4,565,786

자산총계	55,005,926,376	56,717,158,975

부채

유동부채	23,544,803,258	23,799,362,472

매입채무 및 기타유동채무	4,270,991,223	4,251,659,976

기타 유동부채	10,977,495	12,346,102

기타유동금융부채	2,392,327,690	4,020,611,652

유동성전환사채	8,000,000,000	6,395,194,077

단기차입금	8,083,006,850	8,369,550,665

유동성장기차입금	787,500,000	750,000,000

비유동부채	9,536,729,551	9,692,476,031

매입채무 및 기타채무

장기차입금	8,875,000,000	8,987,500,000

순확정급여부채	1,435,814

기타 비유동 부채	6,113,775	6,113,775

기타비유동금융부채	654,179,962	698,862,256

비유동충당부채

이연법인세부채

부채총계	33,081,532,809	33,491,838,503

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,924,393,567	25,548,439,335

자본금	12,528,240,500	12,528,240,500

자본잉여금	56,858,375,530	56,858,375,530

기타포괄손익누계액	(7,007,867,434)	(7,001,751,757)

이익잉여금(미처리결손금)	(51,034,536,995)	(49,739,735,767)

기타자본	10,580,181,966	12,903,310,829

이익잉여금(결손금)

비지배지분	(2,323,118,863)

자본총계	21,924,393,567	23,225,320,472

자본과부채총계	55,005,926,376	56,717,158,975

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,040,550,136	29,040,550,136	33,475,360,059	33,475,360,059

매출원가	27,186,618,507	27,186,618,507	31,401,268,827	31,401,268,827

매출총이익	1,853,931,629	1,853,931,629	2,074,091,232	2,074,091,232

판매비와관리비	2,769,024,962	2,769,024,962	2,908,609,961	2,908,609,961

영업이익(손실)	(915,093,333)	(915,093,333)	(834,518,729)	(834,518,729)

금융수익	1,697,005,616	1,697,005,616	42,266,852	42,266,852

금융원가	2,015,479,048	2,015,479,048	709,689,754	709,689,754

기타이익	417,867,318	417,867,318	2,471,309,962	2,471,309,962

기타비용	479,101,781	479,101,781	34,282,181	34,282,181

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)	935,086,150	935,086,150

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)	935,086,150	935,086,150

중단영업이익(손실)	(513,875,770)	(513,875,770)

당기순이익(손실)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)	421,210,380	421,210,380

지배기업 소유주 지분	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)	700,202,144	700,202,144

비지배지분	(6,115,677)	(6,115,677)	(278,991,764)	(278,991,764)

기타포괄손익	(6,115,677)	(6,115,677)	(80,935,148)	(80,935,148)

총포괄손익	(1,300,916,905)	(1,300,916,905)	340,275,232	340,275,232

지배기업소유주지분	(1,300,916,905)	(1,300,916,905)	619,266,996	619,266,996

비지배기준	(278,991,764)	(278,991,764)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.00)	(10.00)	6.0	6.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.00)	(10.00)	6.0	6.0

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(5,738,513,157)	(43,789,258,485)	12,903,310,829	32,762,155,217	(86,411,340)	32,675,743,877

총포괄이익	(80,935,148)

당기순이익(손실)	713,744,480	713,744,480	292,534,100	421,210,380

기타포괄손익금융자산 평가손익	(80,935,148)	(80,935,148)	(80,935,148)

연결범위의 변동	(413,618,877)	(107,041,753)	(520,660,630)	(520,660,630)

2023.03.31 (기말자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(6,233,067,182)	(43,182,555,758)	12,903,310,829	32,874,303,919	(378,945,440)	32,495,358,479

2024.01.01 (기초자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(7,001,751,757)	(49,739,735,767)	12,903,310,829	25,548,439,335	(2,323,118,863)	23,225,320,472

총포괄이익	(6,115,677)

당기순이익(손실)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)	(1,294,801,228)

기타포괄손익금융자산 평가손익	(6,115,677)	(6,115,677)	(6,115,677)

연결범위의 변동

2024.03.31 (기말자본)	12,528,240,500	56,858,375,530	(7,007,867,434)	(51,034,536,995)	10,580,181,966	21,924,393,567	21,924,393,567

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	612,505,365	(16,039,041,507)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	760,704,601	(14,700,264,194)

이자수취	187,291,346	220,413,492

이자지급	(327,476,937)	(645,344,645)

법인세환급(납부)	(8,013,645)	(913,846,160)

투자활동현금흐름	1,127,116,843	6,652,834,975

단기금융상품의 취득	(240,000,000)	(3,586,721,374)

단기금융상품의 처분	7,542,265,969

대여금의 증가	210,933,490	(626,565,720)

대여금의 감소	4,619,500,000

업무무관 단기대여금의 감소	168,664,026

당기손익인식금융자산의 처분	1,101,387,494

기타금융자산의 처분	28,861,833	84,020,239

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(479,753,472)

유형자산의 취득	(182,730,000)	(5,345,351,115)

유형자산의 처분	1,348,912,984

무형자산의 취득	(400,114,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(1,095,008,590)

임차보증금의 감소	50,000,000	4,387,170,054

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	44,300,000

기타비유동금융자산의 처분	160,180,000

재무활동현금흐름	(725,551,186)	7,880,252,012

단기차입금의 증가	2,716,006,850	12,972,802,670

단기차입금의 상환	(3,296,550,665)	(8,589,446,016)

장기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(75,000,000)	(4,550,000,000)

임대보증금의 증가	252,500,000

임대보증금의 감소	(19,269,682)

리스부채의 상환	(69,997,371)	(2,186,334,960)

종속기업지분 취득	10,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,014,071,022	(1,505,954,520)

기초현금및현금성자산	840,665,569	5,642,941,882

현금성자산 환율변동효과	567,844	(144,977,396)

기말재무상태표상 현금및현금성자산	1,855,304,435	3,992,009,966