대산F&B 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	50,364,771,354	49,618,165,804

현금및현금성자산	15,720,797,912	13,883,126,034

매출채권 및 기타유동채권	10,001,613,563	12,041,209,608

기타금융자산	16,452,760,009	16,224,959,092

기타유동자산	204,635,011	207,575,820

당기법인세자산	665,545,538	634,140,358

재고자산	7,319,419,321	6,627,154,892

비유동자산	52,440,056,095	53,214,436,898

비유동매도가능금융자산	2,019,564,356	2,009,492,007

지분법적용 투자지분	4,982,249,176	4,883,745,554

기타금융자산	9,906,842,719	9,952,535,139

무형자산	18,927,749,447	19,018,045,819

유형자산	7,743,726,824	8,507,632,644

기타비유동자산	3,472,549,143	3,485,958,878

이연법인세자산	5,387,374,430	5,357,026,857

자산총계	102,804,827,449	102,832,602,702

부채

유동부채	44,713,854,633	51,970,022,589

매입채무 및 기타유동채무	15,042,098,430	18,135,315,373

단기차입금	13,700,531,750	9,952,607,197

선수금	3,761,360,573	3,908,043,075

기타금융부채	11,172,962,595	6,865,648,102

당기법인세부채	994,698,340	1,134,118,307

전환사채	11,894,599,774

유동충당부채	42,202,945	79,690,761

비유동부채	3,781,553,915	3,792,650,101

퇴직급여채무	3,711,553,915	3,722,650,101

기타금융부채	70,000,000	70,000,000

부채총계	48,495,408,548	55,762,672,690

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,869,967,683	33,302,237,751

자본금	8,080,840,700	8,080,840,700

자본잉여금	38,088,865,708	38,088,865,708

기타포괄손익누계액	754,641,706	580,344,449

기타자본구성요소	(5,182,041,124)	(10,410,935,649)

이익잉여금(결손금)	(1,872,339,307)	(3,036,877,457)

비지배지분	14,439,451,218	13,767,692,261

자본총계	54,309,418,901	47,069,930,012

자본과부채총계	102,804,827,449	102,832,602,702

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,575,324,931	34,575,324,931	38,482,333,322	38,482,333,322

매출원가	17,303,546,369	17,303,546,369	19,301,132,369	19,301,132,369

매출총이익	17,271,778,562	17,271,778,562	19,181,200,953	19,181,200,953

판매비와관리비	14,216,216,348	14,216,216,348	19,291,831,469	19,291,831,469

영업이익(손실)	3,055,562,214	3,055,562,214	(110,630,516)	(110,630,516)

금융수익	827,299,963	827,299,963	63,418,807	63,418,807

금융원가	359,558,759	359,558,759	426,943,357	426,943,357

지분법이익(손실)	(72,934,056)	(72,934,056)	(141,252,212)	(141,252,212)

기타영업외수익	95,474,025	95,474,025	711,774,625	711,774,625

기타영업외비용	504,415,948	504,415,948	2,586,509,176	2,586,509,176

법인세비용차감전순이익(손실)	3,041,427,439	3,041,427,439	(2,490,141,829)	(2,490,141,829)

법인세비용	811,899,844	811,899,844	(412,183,960)	(412,183,960)

당기순이익(손실)	2,229,527,595	2,229,527,595	(2,077,957,869)	(2,077,957,869)

기타포괄손익	177,704,511	177,704,511	(296,456,637)	(296,456,637)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	177,704,511	177,704,511	(296,456,637)	(296,456,637)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,594,949)	(1,594,949)	(976,832)	(976,832)

지분법자본변동	171,437,678	171,437,678	(295,479,805)	(295,479,805)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	7,861,782	7,861,782

총포괄손익	2,407,232,106	2,407,232,106	(2,374,414,506)	(2,374,414,506)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	968,974,543	968,974,543	(2,179,199,284)	(2,179,199,284)

비지배지분	1,260,553,052	1,260,553,052	101,241,415	101,241,415

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,143,271,800	1,143,271,800	(2,475,655,921)	(2,475,655,921)

비지배지분	1,263,960,306	1,263,960,306	101,241,415	101,241,415

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	(28)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	(28)	(28)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	849,522,220	9,833,477,926	(18,428,379,417)	38,424,327,137	4,160,806,588	42,585,133,725

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,179,199,284)	(2,179,199,284)	101,241,415	(2,077,957,869)

기타포괄손익	보험수리적손익

해외사업환산손익	(976,832)	(976,832)	(976,832)

지분법자본변동	(295,479,805)	(295,479,805)	(295,479,805)

매도가능증권평가손익

회계변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

주식배당

지분의 발행

지분법이익잉여금

전환사채의발행

전환사채의상환

종속회사에대한투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

종속기업의 합병	5,357,410,894	5,357,410,894	5,018,486,186	10,375,897,080

종속기업의 지분변동

기타거래

2017.03.31 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	553,065,583	7,654,278,642	(13,070,968,523)	41,306,082,110	9,280,534,189	50,586,616,299

2018.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	580,344,449	(3,036,877,457)	(10,410,935,649)	33,302,237,751	13,767,692,261	47,069,930,012

총포괄손익

당기순이익(손실)	968,974,543	968,974,543	1,260,553,052	2,229,527,595

기타포괄손익	보험수리적손익

해외사업환산손익	(1,594,949)	(1,594,949)	(1,594,949)

지분법자본변동	171,437,678	171,437,678	171,437,678

매도가능증권평가손익	4,454,528	4,454,528	3,407,254	7,861,782

회계변경에 따른 증가(감소)	(15,613,108)	(15,613,108)	(8,700,709)	(24,313,817)

배당금지급

주식배당	(3,380,124,951)	(3,380,124,951)

지분의 발행

지분법이익잉여금

전환사채의발행

전환사채의상환	(1,751,993,775)	(1,751,993,775)	(1,751,993,775)

종속회사에대한투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

종속기업의 합병

종속기업의 지분변동	6,980,888,300	6,980,888,300	3,007,801,026	9,988,689,326

기타거래	211,176,715	211,176,715	(211,176,715)

2018.03.31 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	754,641,706	(1,872,339,307)	(5,182,041,124)	39,869,967,683	14,439,451,218	54,309,418,901

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	142,837,517	(2,473,533,132)

영업으로부터창출된현금흐름	1,772,225,356	(906,670,058)

이자수취	207,507,183	58,394,881

이자지급	(821,605,032)	(148,452,670)

법인세납부(환급)	(1,015,289,990)	(1,476,805,285)

투자활동현금흐름	(326,057,829)	5,489,814,245

단기금융상품의 취득	(15,500,000,000)	(5,500,000,000)

단기금융상품의 처분	15,200,000,000	1,700,000,000

매도가능금융자산의 처분	6,859

유형자산의 취득	(49,033,581)	(633,262,953)

유형자산의 처분	727,273	87,392,666

무형자산의 취득	(8,467,240)

보증금의 감소	396,992,800	238,410,700

보증금의 증가	(374,751,180)	(23,198,000)

단기매매금융자산의취득	(92,228,915)

단기매매금융자산의처분	10,720,667,987

단기대여금의증가	(1,000,000,000)

장기금융상품의 처분	500,000

재무활동현금흐름	2,021,187,530	3,726,241,415

단기차입금의 증가	23,000,000,000	30,300,000,000

단기차입금의 상환	(19,252,074,957)	(26,700,000,000)

비지배지분의증가	9,260,553,052	101,241,415

전환사채의상환	(10,987,290,565)

임대보증금의수취	25,000,000

사업결합으로인한 현금의증가(감소)	2,120,594,220

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,837,967,218	8,863,116,748

기초현금및현금성자산	13,883,126,034	8,287,093,545

현금성자산환율변동효과	(295,340)	(7,055,076)

기말현금및현금성자산	15,720,797,912	17,143,155,217