대산F&B 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 20 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	27,572,863,827	26,252,076,407	25,606,440,289

현금및현금성자산	4,810,570,350	5,848,997,197	11,027,188,271

단기매매금융자산	496,240,000	493,600,000	344,465,000

매출채권 및 기타유동채권	12,996,084,139	13,727,176,390	9,828,910,714

기타금융자산	2,970,388,109	1,630,233,332	391,121,569

재고자산	5,702,642,470	4,020,063,096	2,910,298,929

기타유동자산	512,304,560	485,110,462	1,039,639,244

당기법인세자산	84,634,199	46,895,930	64,816,562

비유동자산	79,906,782,732	79,409,865,880	54,908,836,325

매도가능금융자산	1,550,250,000	2,054,250,000	2,562,250,000

지분법적용 투자지분	4,493,739,250	4,380,971,061	3,592,746,411

기타금융자산	13,265,024,468	12,794,995,611	10,549,116,640

유형자산	31,183,272,852	30,797,999,542	28,587,637,984

무형자산	22,333,255,251	22,491,580,780	4,425,944,346

기타비유동자산	4,025,177,800	4,017,022,970	3,667,537,109

이연법인세자산	3,056,063,111	2,873,045,916	1,523,603,835

자산총계	107,479,646,559	105,661,942,287	80,515,276,614

부채

유동부채	50,734,459,764	48,023,771,796	33,068,288,163

매입채무 및 기타유동채무	17,413,054,219	17,287,176,518	20,213,553,689

단기차입금	20,000,000,000	16,200,000,000	502,060

기타금융부채	7,688,588,813	7,970,964,687	8,059,230,211

당기법인세부채	858,542,534	1,607,706,870

선수금	4,774,274,198	4,957,923,721	4,795,002,203

비유동부채	14,349,385,929	14,082,739,097	4,662,520,980

퇴직급여채무	5,363,531,523	5,149,971,022	4,662,520,980

장기차입금	564,269,130	573,318,960

전환사채	8,421,585,276	8,359,449,115

부채총계	65,083,845,693	62,106,510,893	37,730,809,143

자본

납입자본	46,169,706,408	46,169,706,408	43,988,709,412

자본금	8,080,840,700	8,080,840,700	7,922,738,000

자본잉여금	38,088,865,708	38,088,865,708	36,065,971,412

기타자본구성요소	(20,404,206,661)	(19,933,008,660)	(19,815,584,742)

기타포괄손익누계액	276,256,164	747,454,165	940,934,851

기타자본	(20,680,462,825)	(20,680,462,825)	(20,756,519,593)

이익잉여금(결손금)	13,604,178,115	14,775,535,329	18,611,342,801

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,369,677,862	41,012,233,077	42,784,467,471

비지배지분	3,026,123,004	2,543,198,317

자본총계	42,395,800,866	43,555,431,394	42,784,467,471

자본과부채총계	107,479,646,559	105,661,942,287	80,515,276,614

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,793,016,639	38,793,016,639	29,574,930,365	29,574,930,365	122,422,449,560	143,975,989,480

매출원가	19,445,116,274	19,445,116,274	17,369,680,653	17,369,680,653	65,723,375,811	87,407,829,761

매출총이익	19,347,900,365	19,347,900,365	12,205,249,712	12,205,249,712	56,699,073,749	56,568,159,719

판매비와관리비	19,202,939,390	19,202,939,390	16,055,615,270	16,055,615,270	61,538,119,369	55,133,506,847

영업이익(손실)	144,960,975	144,960,975	(3,850,365,558)	(3,850,365,558)	(4,839,045,620)	1,434,652,872

금융수익	57,352,209	57,352,209	130,513,122	130,513,122	580,132,420	300,898,949

금융원가	249,434,116	249,434,116	52,459,491	52,459,491	540,110,216	217,192,777

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	167,543,288	167,543,288	108,842,214	108,842,214	644,041,187	(117,597,245)

기타영업외수익	35,516,818	35,516,818	202,501,512	202,501,512	1,105,177,648	1,071,960,493

기타영업외비용	243,408,681	243,408,681	91,930,364	91,930,364	866,501,411	1,685,457,703

법인세비용차감전순이익(손실)	(87,469,507)	(87,469,507)	(3,552,898,565)	(3,552,898,565)	(3,916,305,992)	787,264,589

법인세비용	600,963,020	600,963,020	(781,303,090)	(781,303,090)	(566,739,065)	348,433,110

당기순이익(손실)	(688,432,527)	(688,432,527)	(2,771,595,475)	(2,771,595,475)	(3,349,566,927)	438,831,479

기타포괄손익	(471,198,001)	(471,198,001)	(369,380,308)	(369,380,308)	306,342,873	1,301,871,811

후속적으로 당기손익으로 재분류될수있는 항목	(471,198,001)	(471,198,001)	(369,380,308)	(369,380,308)	(17,725,686)	317,348,144

외화환산외환차이	(23,302,902)	(23,302,902)	4,722,326	4,722,326	234,330,851	88,174,488

지분법자본변동	(54,775,099)	(54,775,099)	15,897,366	15,897,366	144,183,463	54,453,656

매도가능증권평가이익	(393,120,000)	(393,120,000)	(390,000,000)	(390,000,000)	(396,240,000)	174,720,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	324,068,559	984,523,667

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	324,068,559	984,523,667

총포괄손익	(1,159,630,528)	(1,159,630,528)	(3,140,975,783)	(3,140,975,783)	(3,043,224,054)	1,740,703,290

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,171,357,214)	(1,171,357,214)	(2,771,595,475)	(2,771,595,475)	(3,784,751,131)	438,831,479

비지배지분	482,924,687	482,924,687	435,184,204

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,642,555,215)	(1,642,555,215)	(3,140,975,783)	(3,140,975,783)	(3,478,408,258)	1,740,703,290

비지배지분	482,924,687	482,924,687	435,184,204

주당이익

기본주당이익(손실)	(9)	(9)	(37)	(37)	(44)	7

희석주당이익(손실)	(44)	6

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,499,813,600	17,864,135,744	623,586,707	17,795,945,015	(19,108,388,005)	23,675,093,061	23,675,093,061

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	438,831,479	438,831,479	438,831,479

기타포괄손익	보험수리적손익	984,523,667	984,523,667	984,523,667

해외사업환산손익	88,174,488	88,174,488	88,174,488

지분법자본변동	54,453,656	54,453,656	54,453,656

매도가능증권평가손익	174,720,000	174,720,000	174,720,000

배당금지급	(607,957,360)	(607,957,360)	(607,957,360)

신주인수권의행사	1,422,924,400	18,201,835,668	(1,648,131,588)	17,976,628,480	17,976,628,480

전환사채의발행

종속회사에대한투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	7,922,738,000	36,065,971,412	940,934,851	18,611,342,801	(20,756,519,593)	42,784,467,471	42,784,467,471

2015.01.01 (기초자본)	7,922,738,000	36,065,971,412	940,934,851	18,611,342,801	(20,756,519,593)	42,784,467,471	42,784,467,471

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(3,784,751,131)	(3,784,751,131)	435,184,204	(3,349,566,927)

기타포괄손익	보험수리적손익	324,068,559	324,068,559	324,068,559

해외사업환산손익	58,575,851	58,575,851	58,575,851

지분법자본변동

매도가능증권평가손익	(396,240,000)	(396,240,000)	(396,240,000)

배당금지급	375,124,900	375,124,900	375,124,900

신주인수권의행사	158,102,700	2,022,894,296	(183,125,731)	1,997,871,265	1,997,871,265

전환사채의발행	259,182,499	259,182,499	259,182,499

종속회사에대한투자	2,108,014,113

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	144,183,463	144,183,463	144,183,463

2015.12.31 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	747,454,165	14,775,535,329	(20,680,462,825)	41,012,233,077	2,543,198,317	43,555,431,394

2015.01.01 (기초자본)	7,922,738,000	36,065,971,412	940,934,851	18,611,342,801	(20,756,519,593)	42,784,467,471	42,784,467,471

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(2,771,595,475)	(2,771,595,475)	(2,771,595,475)

기타포괄손익	보험수리적손익

해외사업환산손익	4,722,326	4,722,326	4,722,326

지분법자본변동	15,897,366	15,897,366	15,897,366

매도가능증권평가손익	(390,000,000)	(390,000,000)	(390,000,000)

배당금지급

신주인수권의행사

전환사채의발행

종속회사에대한투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.03.31 (기말자본)	7,922,738,000	36,065,971,412	571,554,543	15,839,747,326	(20,756,519,593)	39,643,491,688	39,643,491,688

2016.01.01 (기초자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	747,454,165	14,775,535,329	(20,680,462,825)	41,012,233,077	2,543,198,317	43,555,431,394

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	(1,171,357,214)	(1,171,357,214)	482,924,687	(688,432,527)

기타포괄손익	보험수리적손익

해외사업환산손익	(23,302,902)	(23,302,902)	(23,302,902)

지분법자본변동	(54,775,099)	(54,775,099)	(54,775,099)

매도가능증권평가손익	(393,120,000)	(393,120,000)	(393,120,000)

배당금지급

신주인수권의행사

전환사채의발행

종속회사에대한투자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	8,080,840,700	38,088,865,708	276,256,164	13,604,178,115	(20,680,462,825)	39,369,677,862	3,026,123,004	42,395,800,866

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(2,021,069,604)	897,585,735	(4,959,699,405)	188,075,302

영업으로부터창출된현금흐름	(450,532,304)	904,235,816	(4,858,723,449)	1,158,225,282

이자수취	28,135,782	18,690,791	204,688,736	74,125,900

이자지급	(138,670,262)	(25,340,872)	(91,384,241)	(31,048,780)

배당금수취	3,830,000	6,486,000

법인세납부(환급)	(1,460,002,820)	(218,110,451)	(1,019,713,100)

투자활동현금흐름	(3,285,512,835)	(13,129,765,742)	(19,040,389,167)	(9,529,499,597)

단기금융상품의 취득	(10,800,000,000)	(10,860,000,000)

단기금융상품의 처분	10,800,000,000

장기금융상품의 취득	(155,110,371)

단기매매금융자산의취득	(2,981,481,225)	(2,158,067,717)	(6,755,316,746)	(5,618,170,815)

단기매매금융자산의처분	1,620,256,239	2,159,775,511	6,752,198,407	5,610,286,435

단기대여금의증가	(5,200,000,000)	(121,989,228)

단기대여금의감소	9,611,520	5,200,000,849

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,417,173,244)	(1,065,693,536)	(5,925,651,872)	(4,330,005,088)

유형자산의 처분	13,909,090	88,764,700	317,096,592

무형자산의 취득	(48,390,000)	(121,270,000)	(1,735,892,054)	(673,990,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(8,874,906,660)

투자사채의처분	804,264,417

기타투자자산의취득	(25,178,470)

파생상품금융자산의처분	204,385,779

보증금의 증가	(562,245,215)	(985,350,000)	(2,009,062,100)	(2,375,960,639)

보증금의 감소	80,000,000	93,770,000

기타비유동자산의 취득	(159,160,000)	(434,004,850)	(1,345,417,050)

재무활동현금흐름	4,273,313,167	3,200,377,895	18,796,737,539	17,369,152,178

신주인수권의 행사	1,983,692,765	17,976,628,480

단기차입금의 증가	25,000,000,000	3,200,880,293	97,850,000,000	481,058

단기차입금의 상환	(21,209,611,520)	(502,398)	(81,650,516,808)

장기차입금의 증가	553,502,278

배당금지급	(375,124,900)	(607,957,360)

비지배지분의증가	482,924,687	435,184,204

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,033,269,272)	(9,031,802,112)	(5,203,351,033)	8,027,727,883

기초현금및현금성자산	5,848,997,197	11,027,188,271	11,027,188,271	3,000,784,167

현금성자산환율변동효과	(5,157,575)	156,121	25,159,959	(1,323,779)

기말현금및현금성자산	4,810,570,350	1,995,542,280	5,848,997,197	11,027,188,271