SNT모티브 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 연결대손충당금 설정현황 가 . 계 정과목별 대손충당금 설정내용 장ㆍ단기매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	계 정 과 목	총장부금액	대손충당금	충당금설정률

제17기반기	매출채권	260,448	(1,776)	0.7%

미수금	9,812	(9)	0.09%

미수수익	204	-	-

보증금	2,519	(438)	17.4%

대여금	3,109	(11)	0.4%

합계	276,092	(2,234)	0.8%

제16기	매출채권	257,697	(2,373)	0.9%

미수금	9,807	(9)	0.09%

미수수익	83	-	-

보증금	2,429	(418)	17.2%

대여금	2,901	(9)	0.3%

합계	272,917	(2,809)	1.0%

제15기	매출채권	254,513	(3,072)	1.2%

미수금	9,995	(7)	0.07%

미수수익	22	-	-

보증금	7,507	-	-

대여금	3,081	(12)	0.4%

합계	275,118	(3,091)	1.1%

나. 대손충당금 변동내용 당반기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	당반기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

기초금액	2,382	427	3,079	12

대손상각비(환입)	(2,205)	1,608	235	-

기타대손상각비	-	2	(23)	438

기타변동	1,608	(1,588)	(909)	(23)

기말금액	1,785	449	2,382	427

다. 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침

재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 회수 예정일을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

2) 대손경험률

ㆍ 특수관계자 채권 중 회수 예정일이 1년을 초과할 것으로 예상되는 채권

당사의 무위험이자율에 특수관계자의 리스크를 감안한 할인율을 산정하여 적용 하고 있습니다.

ㆍ 그 밖의 채권

과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정 하여 설정하되, 채무자의 부도, 파산, 실종 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.

라. 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 백만원)

구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 2년 이하	2년 초과	계

일반	233,591	15,512	1,681	999	251,783

특수관계자	6,889	-	-	6,889

계	240,480	15,512	1,681	999	258,672

구성비율	92.97%	6.00%	0.65%	0.38%	100.00%

2. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제17기 반기	제16기	제15기

차량부품	상품	4,515	5,844	3,903

제품	28,866	36,186	34,344

반제품	4,944	4,934	7,309

재공품	1,846	1,284	473

원재료	47,739	48,357	41,229

부재료	69	50	43

저장품	15	22	7

미착품	3,469	3,822	3,537

소 계	91,463	100,499	90,845

산업설비	원재료	7,648	2,038	3,312

부재료	222	79	79

미착품	881	207	3,388

소 계	8,751	2,324	6,779

기타	제품	93	206	567

반제품	15,461	10,387	19,611

재공품	8,790	5,019	12,094

원재료	11,769	11,189	10,323

저장품	825	942	1,207

미착품	1,034	544	723

소 계	37,972	28,287	44,525

합계	상품	4,515	5,844	3,903

제품	28,959	36,392	34,911

반제품	20,405	15,321	26,920

재공품	10,636	6,303	12,567

원재료	67,156	61,584	54,864

부재료	291	129	122

저장품	840	964	1,214

미착품	5,384	4,573	7,648

계	138,186	131,110	142,149

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	11.8%	10.7%	11.4%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	6.41회	7.04회	6.73회

나. 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 및 감사인 입회여부

. 실사 일자 : 2018. 1. 1. . 입 회 자 : 삼정회계법인 회계사 총 5명 당사는 매월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 매 사업년도 종료 일 기준 재고자산 조사시는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 2) 재고자산 평가내역

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	당반기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	4,742	(227)	4,515	6,044	(200)	5,844

제품	31,464	(2,505)	28,959	39,768	(3,376)	36,392

반제품	22,279	(1,874)	20,405	17,095	(1,774)	15,321

재공품	10,636	-	10,636	6,303	-	6,303

원재료	69,714	(2,558)	67,156	64,109	(2,525)	61,584

부재료	291	-	291	129	-	129

저장품	840	-	840	964	-	964

미착품	5,384	-	5,384	4,573	-	4,573

합 계	145,350	(7,164)	138,186	138,985	(7,875)	131,110

3) 당반기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.

3. 공정가치평가 내역

당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

장기금융자산(*)	1,954,641	1,954,641	1,854,641	1,854,641

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	173,804,471	173,804,471	226,391,834	226,391,834

단기금융상품	10,387,742	10,387,742	-	-

단기금융자산	302,281	302,281	302,281	302,281

매출채권및기타채권	269,897,931	269,897,931	266,422,799	266,422,799

장기금융상품	385,000	385,000	355,000	355,000

장기매출채권및기타채권	3,959,400	3,959,400	3,684,601	3,684,601

소 계	458,736,825	458,736,825	497,156,515	497,156,515

금융자산 합계	460,691,466	460,691,466	499,011,156	499,011,156

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무및기타채무	207,580,159	207,580,159	250,953,047	250,953,047

유동성장기부채	141,570	141,570	-	-

장기매입채무및기타채무	1,685,779	1,685,779	1,640,630	1,640,630

금융부채 합계	209,407,508	209,407,508	252,593,677	252,593,677

(*) 당반기말과 전기말 현재 장기금융자산은 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 또는 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다.

4 . 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

(주)S	열교환기	Farab CO.외	2016.02.11	2018.11.06	53,684,259	100.00	2,159,285	-	-	-

(주)S	열교환기	Farab CO.외	2016.02.11	2018.11.06	15,982,304	50.00	-	-	5,104,408	-

(주)S	열교환기	TR	2016.07.18	2018.01.21	28,620,814	100.00	12,207,394	-	-	-

(주)S	열교환기	HYUNDAI ENGINEERING CO.,LTD	2017.07.10	2018.08.07	14,447,500	82.96	6,023,529	-	1,402,125	-

(주)S	열교환기	SK건설(주)(*)	2017.12.18	2019.06.30	13,410,580	11.34	179,701	-	-	-

(주)S	열교환기	S Gulf Co., Ltd	2018.06.25	2019.07.15	33,272,504	0.00	-	-	-	-

합 계	-	20,569,909	-	6,506,533	-

(*) 수주총액의 금액은 부가세 별도 금액입니다.

5 . 기업어음증권 발행실적 등가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2018년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

- 해당사항 없음다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마 . 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-