SNT모티브 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 연결대손충당금 설정현황 가 . 계 정과목별 대손충당금 설정내용 장ㆍ단기매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	당기말	전기말

총장부금액	대손충당금	충당금설정률	총장부금액	대손충당금	충당금설정률

매출채권및기타채권

- 매출채권	254,513	(3,072)	1.2%	251,512	(3,129)	1.2%

- 미수금	9,995	(7)	0.07%	9,234	(5)	0.05%

- 미수수익	22	-	-	49	-	-

- 보증금	45	-	-	47	-	-

- 대여금	33	-	-	50	-	-

소 계	264,608	(3,079)	1.2%	260,892	(3,134)	1.2%

장기매출채권및기타채권

- 보증금	7,462	-	-	2,915	-	-

- 대여금	3,048	(12)	0.4%	1,919	(10)	0.5%

소 계	10,510	(12)	0.1%	4,834	(10)	0.2%

합 계	275,118	(3,091)	1.1%	265,726	(3,144)	1.2%

나. 대손충당금 변동내용 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	당 기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

기초금액	3,134	10	975	2

대손상각비(환입)	(52)	-	2,153	(2)

기타대손상각비	2	2	5	10

기타변동	(5)	-	1	-

기말금액	3,079	12	3,134	10

다. 대손충당금 설정방침 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 백만원)

구 분	채권금액	손상된 금액	장부금액

6개월 미만	240,240	1,302	238,938

6개월 ~ 1년	9,975	69	9,906

1년 ~ 2년	1,333	77	1,256

2년 이상	2,965	1,624	1,341

합 계	254,513	3,072	251,441

2. 연결재고자산의 보유 및 실사내역 등

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제15기	제14기	제13기

차량부품	상품	3,903	2,645	5,978

제품	34,344	20,023	31,268

반제품	7,309	9,537	11,359

재공품	473	787	10,519

원재료	41,229	45,505	37,629

부재료	43	-	-

저장품	7	11	11

미착품	3,537	3,191	4,399

소 계	90,845	81,699	101,163

산업설비	원재료	3,312	9,609	17,427

부재료	79	255	301

미착품	3,388	830	-

소 계	6,779	10,694	17,727

기타	제품	567	21,407	563

반제품	19,611	15,299	13,046

재공품	12,094	7,748	10,730

원재료	10,323	9,244	14,707

저장품	1,207	1,615	1,591

미착품	723	957	1,966

소 계	44,525	56,270	42,603

합계	상품	3,903	2,645	5,978

제품	34,911	41,430	31,831

반제품	26,920	24,836	24,405

재공품	12,567	8,535	21,248

원재료	54,864	64,358	69,763

부재료	122	255	301

저장품	1,214	1,626	1,602

미착품	7,648	4,978	6,365

계	142,149	148,663	161,493

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	11.4%	12.7%	14.5%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	6.73회	6.39회	5.72회

나. 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 및 감사인 입회여부

. 실사 일자 : 2017. 1. 1. . 입 회 자 : 삼일회계법인 회계사 총 5명 당사는 매월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 매 사업년도 종료 일 기준 재고자산 조사시는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 2) 재고자산 평가내역

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	당기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	4,003	(100)	3,903	2,769	(124)	2,645

제품	37,652	(2,741)	34,911	44,472	(3,042)	41,430

반제품	28,835	(1,915)	26,920	26,434	(1,598)	24,836

재공품	12,567	-	12,567	8,535	-	8,535

원재료	58,049	(3,185)	54,864	66,888	(2,530)	64,358

부재료	122	-	122	255	-	255

저장품	1,214	-	1,214	1,626	-	1,626

미착품	7,648	-	7,648	4,978	-	4,978

합 계	150,090	(7,941)	142,149	155,957	(7,294)	148,663

3) 당기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.

3. 공정가치평가 내역 (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:천원).

구 분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금및현금성자산	195,602,146	195,602,146	141,546,160	141,546,160

단기금융자산	302,281	302,281	302,281	302,281

매출채권및기타채권	261,529,066	261,529,066	257,757,721	257,757,721

파생상품자산	-	-	465,311	465,311

장기금융상품	398,165	398,165	327,695	327,695

장기매출채권및기타채권	10,497,517	10,497,517	4,823,339	4,823,339

합 계	468,329,175	468,329,175	405,222,507	405,222,507

금융부채:

매입채무및기타채무	227,302,092	227,302,092	230,663,788	230,663,788

단기차입금	290,307	290,307	347,267	347,267

장기매입채무및기타채무	1,382,539	1,382,539	1,721,286	1,721,286

합 계	228,974,938	228,974,938	232,732,341	232,732,341

활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생상품자산	-	465,311	-	465,311

(3) 원가로 측정되는 금융상품 당기말 현재 장기금융자산 1,649백만원(전기말: 1,411 백만원)은 한국방위산업진흥회 출자금 등이며, 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 연결회사는 동 지분상품을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

4 . 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

(주)S	열교환기	FD H JV	2015.03.26	2016.04.15	15,900,480	100.00	628,996	-	2,305,214	-

(주)S	열교환기	VPI	2015.01.12	2016.03.21	16,757,805	100.00	104,524	-	-	-

(주)S	열교환기	TECNIMONT	2015.12.21	2016.10.21	13,103,823	100.00	6,169,278	-	-	-

(주)S	열교환기	PETROFAC	2015.07.31	2017.03.09	37,339,527	98.74	4,867,366	-	11,364,291	-

(주)S	열교환기	Farab CO.외	2016.02.11	2017.01.30	59,893,632	19.87	-	-	-	-

(주)S	열교환기	DAEWOO E	2015.05.27	2016.11.01	16,630,700	100.00	1,686,958	-	331,913	-

(주)S	열교환기	TR	2016.04.29	2017.05.04	16,929,977	50.39	5,600,721	-	3,458,002	-

(주)S	열교환기	PETROFAC	2016.07.01	2017.08.08	19,392,495	0.89	-	-	8,133,205	-

(주)S	열교환기	TR	2016.07.18	2017.10.30	28,734,334	3.33	-	-	1,550,989	-

합 계	-	19,057,843	-	27,143,614	-

5 . 기업어음증권 발행실적 등가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라 . 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-