에프앤가이드 반기보고서 (2018.06)
2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 2000.07.05 서울특별시 강남구 역삼동 647-9 삼성역삼빌딩 17층- 2002.10.20 서울특별시 영등포구 여의도동 45-2 증권센터빌딩 9층- 2005.12.17 서울특별시 영등포구 여의도동 45-2 증권센터빌딩 3층- 2007.04.01 서울특별시 영등포구 여의도동 45-2 증권센터빌딩 4층- 2009.03.09 서울특별시 영등포구 여의도동 45-2 금융투자센터빌딩 4층 (빌딩명칭 변경)- 2012.04.10 서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자센터빌딩 4층 (도로명 주소 변경)- 2017.11.22 서울특별시 영등포구 여의도동 45-2 금투센터빌딩 4층 (빌딩명칭 변경) (2) 경영진의 중요한 변동- 2011.03.18 최원석 이사 사임, 김희수 이사 선임 (3) 최대주주의 변동 해당사항이 없습니다. (4) 상호의 변경 해당사항이 없습니다. (5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과해당사항이 없습니다. (6) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 2000.12.02 (주)코스피아닷컴 흡수합병 코스피아닷컴 주식 6주에 대해 에프앤가이드 주식 5주 발행. 합병으로 인한 증자 5.0억원, 증자후 자본금 65.0억.- 2006.03.10 「상장기업분석」,「코스닥 길라잡이」책자발간 사업 인수 양도자 : 한국신용정보(주)- 2014.05.01 (주)에프앤브이파트너즈 흡수합병 합병비율 : 1:0(무증자 흡수합병) (7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 2005.10.06 사업목적 추가 간접투자기구 평가 및 관련 정보 제공업 시스템 통합 (SI) 사업 인터넷 온라인 광고 및 광고대행 서비스업-2016.06.24 사업목적 추가 전자시스템에 대한 진단 및 자문업 금융자문 등 종합 컨설팅 서비스업 투자자문업 통신판매업 자산평가업 신용평가업 - 2018.03.20 사업목적 추가 인터넷 신문 발간 및 인터넷 뉴스 서비스 사업 (8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2005.08 중국 증시 분석 보고서 서비스 출시- 2005.09 국내 5大 증권사와 리서치 보고서 독점배포 라이센스 계약 체결- 2005.10 대우증권 등 수주- 2006.02 간접투자기구평가회사 등록 (금융감독위원회)- 2006.09 출판사 신고 (영등포구청)- 2006.11 동양종합금융증권 수주- 2007.07 매경-에프앤가이드 주가지수(MKF) 실시간 서비스 시작- 2008.02 펀드분석 시스템 출시 - 2008.06 부설 금융공학연구소 기업부설연구소 인정(한국산업기술진흥협회)- 2009.06 벤처기업확인(기술보증기금)- 2009.06 매일경제, 한국금융투자협회와 공동으로 MKF 국고채지수 (MKF TBI) 실시간 발표 시작- 2010.10 2010.10.04일자 병역지정업체 선정 (서울지방병무청)- 2011.09 실시간 채권지수 산출방법 및 시스템 특허권 취득 (특허청)- 2012.06 한국예탁결제원 수주 - 2013.07 KONEX 시장 상장(한국거래소) - 2013.11 펀드온라인코리아 시스템 구축 개발 참여- 2014.08 채무증권 발행기업 가치분석 시스템 출시- 2014.10 산업군에 대한 위기지수 산출방법 및 장치 특허권 취득 (특허청)- 2015.02 한국금융투자협회 구축> 사업 수주- 2016.01 효율적인 Target IR 솔루션 출시- 2017.01 FnGuide.com 리뉴얼 오픈- 2018.01 해외리포트 서비스 출시 - 2018.05 리포트 요약서비스 앱 출시 3. 자본금 변동사항 (1) 자본금 변동 현황 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2000.07.05 - 보통주 720,000 5,000 5,000 발기설립 2000.09.23 유상증자(주주배정) 보통주 145,000 5,000 5,000 - 2000.11.08 유상증자(제3자배정) 보통주 335,000 5,000 5,000 - 2000.12.02 - 보통주 100,000 5,000 5,000 합병(제3자배정) 2008.04.15 - 보통주 11,700,000 - - 액면분할 2008.04.15 무상감자 보통주 6,500,000 500 -500 - 2010.12.10 주식매수선택권행사 보통주 210,000 500 500 - 2012.04.13 주식매수선택권행사 보통주 255,000 500 500 - 주1) 동사는 2008년 4월 15일 무상감자와 함께 액면가 5,000원에서 500원으로 액면분할을 하였습니다.주2) 2010년 및 2012년에 행사된 주식매수선택권의 행사가는 액면가인 500원 입니다. (2) 전환사채 등 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수 제1회 사모전환사채 2018년 04월 17일 2018년 04월 17일 6,000 보통주 2019.04.17~2021.03.17 100 7,015 6,000 855,310 - 합 계 - - 6,000 - - - - - - - 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 -해당사항 없습니다. 미상환 전환형 조건부자본등권 등 발행현황 -해당사항 없습니다. ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 (1) 주식의 총수 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 35,600,000 14,400,000 50,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 6,965,000 - 6,965,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 6,965,000 - 6,965,000 - Ⅴ. 자기주식수 20,000 - 20,000 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 6,945,000 - 6,945,000 - (2) 자기주식 취득 및 처분 현황 ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 20,000 - - - 20,000 - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 20,000 - - - 20,000 - 우선주 - - - - - - (3) 종류주식(명칭) 발행현황- 해당사항 없습니다. ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 6,965,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 20,000 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 6,945,000 - 우선주 - - 6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 2분기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 830 2,188 1,048 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 119 315 151 현금배당금총액(백만원) - 347 278 주식배당금총액(백만원) 0 0 0 (연결)현금배당성향(%) - 16 27 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.61 1.27 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 50 40 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - - 현금배당수익률은 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2 매매거래일 전부터 과거 1주일간의 코넥스시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균 가격에 대한 1주당 배당금의 백분율임. II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 (1) 산업의 개요 금융정보유통 서비스 분야는 다른 온라인 비즈니스와는 달리 대규모의 자본과 시간의 투입이 필요하기 때문에, 미국 등 선진금융시장에서는 100여 년의 역사를 통해 이미 시장의 수요와 수익성이 검증된 사업임에도 불구하고, 국내에서는 지난 1990년대말 인터넷 붐과 함께 태동하여 조금씩 시장이 확대되는 단계입니다. 금융정보유통 서비스 산업은 과거 지면 또는 유선의 방식을 통한 유통에서 온라인 방식의 유통으로 변화하였으며 현재에도 스마트폰의 확산 등으로 인하여 유통 구조의 변화가 급속하게 진행되고 있습니다. 향후 경제 성장 및 금융산업의 성장과 더불어 동 산업의 성장 추세도 지속될 것으로 판단됩니다. (2) 시장의 특성 온라인 서비스 부문의 주요 수요처는 증권사, 투신사, 은행, 보험사, 자산운용사, 투자자문사 등 국내 기관투자가들입니다. 전방산업인 금융산업은 인구구조 변화로 인한 노후 준비의 필요성, 경제성장 및 세계화에 따라 지속적인 성장을 할 것으로 기대됩니다. 또한 금융기관간 경쟁이 심화되고, 고객에게 폭넓은 정보를 신속하게 제공하는 것이 고객유치의 핵심요소로 인식되는 추세여서 향후 금융정보유통 시장의 축소 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다 . (3) 경쟁현황당사의 사업부문은 크게 금융 데이터 제공사업 부문과 솔루션 구축사업 부문으로 나눌 수 있으며, 금융 관련 데이터를 유료로 서비스하거나 관련 솔루션을 제작 및 공급하는 모든 업체들이 경쟁회사라 할 수 있어 경쟁사를 특정하는 것은 어렵습니다. 국내에서 영업 중인 외국업체들은 전세계 시장을 커버하는 데이터량과 이를 제공하는 수단, 인지도 측면에서 경쟁우위에 있지만, 당사는 외국업체들에 비하여 가격과 국내시장에 특화된 데이터량 면에서 경쟁우위에 있습니다. 경쟁업체가 불명확하기 때문에 시장점유율은 정확하게 산정할 수는 없으나, 증권사를 비롯한 연구기관의 리서치 자료 유통부문은 국내시장에서 독보적 지위를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 지속적으로 신상품을 기획하고 출시하고 있습니다. 2018년 1월에는 아시아 12개국의 주요 기업에 대한 분석 리포트 원문을 제공하는 서비스가 론칭되었습니다. 2018년 5월에는 개인 투자자 등이 이용할 수 있는 증권사 주요 리포트의 요약본을 제공하는 앱 를 출시하여 당사의 사업 영역을 기존 B2B에서 B2C로 확대하게 되었습니다. (5) 조직도 2018-03-31 조직도.jpg 2018-06-30 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 (1) FnGuide.com 금융시장의 방대한 데이터를 조회하고 다운로드 할 수 있는 웹사이트로서, 총 6개의 하위상품으로 구성되어 있습니다. 상품 내용 FnResearch 국내외의 데이터 제휴 기관으로부터 제공받는 금융시장 관련 리포트를 체계적으로 분리, 검색할 수 있는 서비스. FnConsensus 개별기업에 대한 기본정보와 각 증권사들이 제시하는 투자의견 및 예상실적, 이를 종합 집계한 컨센서스 제공 서비스. FnScreener 방대한 금융데이터를 토대로 고객이 지정하는 다수의 조건에 부합하는 종목만 추출해내는 서비스. FnDB Navigator 주식, 채권, 파생, 재무, 경제 DB를 체계적으로 분류하여 특정일별 또는 시계열 데이터를 온라인에서 직접 조회, 다운로드할 수 있는 서비스. FnOwnership 개별기업의 지분구조 및 주주현황을 일목요연하게 조회할 수 있는 서비스로서 원하는 시점의 지분 정보를 제공. FnGlobal 이머징마켓 12개국, 현지 120여개 증권사가 직접 작성하는 해외 리포트 원문을 제공하는 서비스 FnGuide.com은 설립 초기 FnResearch에 의존하던 경향에서 벗어나, 지속적으로 데이터의 양과 범위를 확대하고 있습니다. 2017년 1월에 리뉴얼 오픈하였으며, 2018년 1월부터는 아시아 12개국에서 작성된 해외리포트 서비스가 추가된 FnGlobal을 출시하였습니다. 향후에도 연구개발 활동을 통해 콘텐츠 확충을 계속해 나갈 예정입니다. 웹을 통한 금융정보 제공 부문은 데이터의 중요성과 필요성에 대한 전반적 인식이 선진화됨에 따라 수요는 지속적으로 확대될 전망이나, 사업의 수익성이 검증되고 IT 기술의 발달로 인해 데이터 채널이 다양화 됨에 따라 업체간 경쟁 및 이용료 인하 압력은 점차 심화될 전망입니다. (2) Data Management 고객이 원하는 데이터를 고객이 원하는 방식으로 제공하는 서비스입니다. 대용량 데이터를 금융기관 내부의 서버로 전송해 주는 FTP 서비스와 동사 DB에 저장되어 있는 데이터를 고객이 원하는 형태의 화면으로 보여주는 ASP 서비스로 분류됩니다. Data Management 사업에서는 데이터의 안정적인 전송과 정확성 등 품질 유지, 고객요청 사항을 정확히 파악하여 신속히 처리할 수 있는 업무지식이 가장 중요한 요소입니다. 동사는 장기간의 경험을 통해 차별화된 노하우와 숙련된 인력을 보유하고 있으며, 앞으로도 서비스 안정을 위해 노하우의 유지 및 전산 설비의 안정적 운영에 주력할 예정입니다. Data Management 사업의 경우, 주로 대형 금융기관을 주요 고객층으로 하고 있으며, 금융 데이터의 특성상 제공처 변경에 따른 위험이 커서 대부분의 계약이 장기간에 걸쳐 유지됩니다. 또한, 자본시장 규모가 성장할수록 금융기관이 대형화되고 이에 따라 대용량 데이터의 수요도 자연적으로 증가할 것으로 전망되어 향후에도 Data Management 사업은 안정적인 성장추세를 이어갈 것으로 예상됩니다. (3) DataGuide DataGuide는 MS-Excel 기반의 데이터 조회 및 분석 툴로서, 편리한 인터페이스와 안정적인 데이터 통신을 바탕으로 방대한 데이터베이스를 MS-Excel 상에서 빠르게 조회할 수 있게 해주는 소프트웨어입니다. 20년치 이상의 주식시장 및 기업재무 데이터, 그리고 체계적인 채권 데이터를 제공하고 있으며, 국내 최초로 제공하고 있는 컨센서스 데이터도 조회하실 수 있습니다. 또한 모든 경제항목별 시계열 데이터를 제공하고 있어 DataGuide 하나로 금융관련 데이터를 모두 커버할 수 있습니다. DataGuide는 매출 비중은 타 부분에 비해 크지는 않으나, 금융 데이터를 실무에서 가장 많이 활용하는 전문가 집단이 매일 사용하는 상품으로서, 이용 빈도와 주요 고객층의 속성 등을 감안할 때 회사의 대표 상품이라 할 수 있습니다. 회사는 DataGuide가 단순한 데이터 조회 툴에 그치지 않고 광범위한 분석 및 관리 솔루션으로 진화할 수 있도록 기능 개선 및 콘텐츠 확충에 노력을 기울이고 있습니다. DataGuide는 주로 증권사의 리서치센터에서 애널리스트가 기업 분석용 데이터를 신속하고 정확하게 조회하기 위한 용도로 사용되어 왔으나, 데이터 범위가 기업재무 데이터에서 산업 데이터, 경제 데이터 등으로 급속히 확대됨에 따라 은행, 연구소, 대학, 정부기관 등으로 수요가 확산되고 있으며, 이런 성장추세는 향후에도 지속될 전망입니다. (4) Index 설립 초기부터 민간 지수 연구개발 노력을 계속해왔으며 2006년 4월에는 증권선물거래소에 상장된 기업들 중 시가총액 상위 500개 회사를 대상으로 세계 표준에 맞추어 업종을 재분류하고, 해당 분류 기준에 의한 업종 지수를 발표하였습니다. 2007년 7월에는 매경-에프앤가이드 인덱스의 실시간 서비스를 시작하였고, 동월말에는 매경-에프앤가이드 스타일 인덱스(MKF Style Index)를 이용한 상장지수펀드(ETF) 총 8개가 증권선물거래소에 상장되었습니다. 2009년 6월부터는 매일경제, 한국금융투자협회와 공동으로 다양한 채권상품 개발과 유통시장 활성화를 위해 국고채지수를 실시간으로 발표하고 있습니다. (5) 출판2006년 3월 오프라인 책자발간 사업을 인수하여 새로 시작하였습니다. 당사의 데이터와 노하우를 접목시켜 이용자들에게 보다 차별화된 콘텐츠를 제공할 수 있을 것으로 기대합니다. (6) 펀드평가 펀드평가시장으로의 진출을 위해 2006년 2월 금융감독위원회에 집합투자기구평가회사(구.간접투자기구 평가회사)로 등록하였고, 2008년 2월 당사가 보유하고 있는 테이터베이스와 노하우를 이용하여 새로운 개념의 유형분류와 평가방법을 적용한 펀드분석 시스템 을 출시하였습니다. (7) SI Project 동사가 영위하는 SI Project 사업은 금융 관련 데이터의 조회 및 이를 활용한 분석, 통제, 관리 등의 솔루션을 고객사 내부에 구축하는 서비스입니다. 최근 실적으로는 펀드온라인코리아 시스템 구축, 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro) 구축, 신한은행 조기경보시스템(Warning Board) 구축, 금융투자협회 국고채통합정보시스템, 장외채권 통합플랫폼시스템 구축 관련 티보드 개발, 국민연금공단 정보화사업 등이 있습니다. 사업 초기에는 주로 증권사 리서치센터에 리서치 자료 작성용 데이터베이스 시스템을 구축하였으며, 2012년부터는 고객과 콘텐츠의 영역이 본격적으로 확대되고 있습니다. 국내 SI Project 시장은 금융 뿐만 아니라 다른 산업 분야에서도 대기업 및 그 계열회사가 대규모 프로젝트의 대부분을 수주함에 따라 업체간 경쟁이 심화되고 수익성이 하락하는 경향이 오랫동안 지속되어 왔으나, 상생과 협력이 강조되며 수익성이 점차 호전될 것으로 기대됩니다. 또한, 금융위기와 같은 자본시장의 침체시 수요 감소의 위험은 있으나, 서비스의 특성상 계속적인 유지보수와 IT 신기술 적용 등 업그레이드개발이 요구되므로, 수요면에서는 비교적 안정적인 성장이 기대됩니다. (8) Fnfive 채권시장으로의 진출을 위해 2014년 8월 당사가 보유하고 있는 데이터베이스와 노하우를 이용하여 채무증권 발행기업의 채권, CP, 전자단기사채, 재무, 평가, 뉴스등을 집약한 통합 가치분석 시스템인 Fnfive를 출시하여 제공하고 있습니다. (9) IR Bridge 2016년 1월에 출시된 IRBRIDGE는 효율적인 Target IR을 위해 설계된 솔루션입니다. 매니저와 애널리스트 정보, 애널리스트 리포트, 적정가치 산출을 위한 밸류에이션 툴 및 경쟁사 재무 데이터 등 Target IR을 위한 정보를 한 곳에서 확인할 수 있습니다. (10) Respresso 2018년 5월에 출시된 모바일 앱으로, 애널리스트 리포트의 요약본을 열람할 수 있는 서비스입니다. Respresso는 에스프레소 커피를 추출하는 것에 착안하여 리포트의 핵심 내용을 추출하여 서비스한다는 뜻을 내포하고 있으며, 일평균 15개 이상의 새로운 요약글을 제공하고 테마별로 재구성한 추천 컬렉션을 월 2개 이상 제공합니다. 모바일 전용 서비스로 저렴한 비용으로 건별, 또는 월정액으로 이용 가능하여 기존 고객층인 전문 투자자나 분석가 외에도 개인 투자자도 쉽게 이용할 수 있는 서비스입니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산설비 현황 [자산항목 : 차량운반구] [단위 : 백만원] 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 승용차 66.7 10 56.7 - 소 계 66.7 10 56.7 - 합 계 66.7 10 56.7 - [자산항목 : 전산비품] [단위 : 백만원] 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 PC 등 392 8.2 62.2 338 - 소 계 392 8.2 62.2 338 - 합 계 392 8.2 62.2 338 - [자산항목 : 비품] [단위 : 백만원] 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 인테리어 등 5.9 2 3.9 - 소 계 5.9 2 3.9 - 합 계 5.9 2 3.9 - (2) 생산실적 및 가동률당사 사업 특성상 해당사항이 없습니다. 4. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품목 제19기2분기 제18기 제17기 제16기 제15기 금융정보제공 제품 데이터제공 수출 90 168 165 55 102 내수 4,759 9,064 9,091 8,313 7,856 합계 4,849 9,232 9,256 8,368 7,958 용역 솔루션구축 수출 - - - - - 내수 356 636 468 1,183 1,015 합계 356 636 468 1,183 1,015 합 계 수출 90 168 165 55 102 내수 5,115 9,700 9,558 9,496 8,871 합계 5,205 9,868 9,723 9,551 8,973 (2) 판매 방법 및 조건 당사는 마케팅본부 내에 상설 판매조직으로서 마케팅팀을 운영 중입니다. 마케팅팀은 증권사 애널리스트, 운용사 펀드매니저 등 금융정보의 직접적 수요자들을 대상으로 당사의 서비스 이용을 제안하는 컨설턴트의 역할을 수행합니다. 당사의 판매경로는 주로 잠재고객을 대상으로 한 1:1 판매이며, 웹사이트를 통한 판매도 일부 이루어집니다. 일반적인 금융정보 제공의 경우 상품별로 책정된 가격 및 조건에 따라 결제가 이루어지며, 솔루션의 경우 해당 솔루션의 규모나 고객 요구 사항에 따라 가격 및 대금지급 조건이 달라집니다. 당사의 판매전략은 다음과 같습니다. - 지속적인 시범 서비스 제공 등 프로모션과 홍보를 통한 사용자 유치 - 금융 콘텐츠 서비스의 업그레이드와 신규 콘텐츠 개발을 통한 고객만족 - 철저한 데이터 관리를 통한 고객 신뢰도 및 충성도 향상 - 계속적인 연구개발을 통한 서비스 질 향상 및 사용 편의성 향상 5. 수주상황 - 당사의 사업은 주문생산을 하는 구조가 아니므로 해당사항이 없습니다. 6. 시장위험과 위험관리- 당사는 사업 특성상 시장변수에 노출된 사업 리스크가 제한적이며 그 금액이 중대하지 않아 기재를 생략합니다. 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 해당사항이 없습니다. 8. 경영상의 주요계약- 해당사항이 없습니다. 9. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제19기 2분기 제18기 제17기 비고 연구개발비용 계 581 1,325 1,265 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 11.5% 13.4% 13.0% - (3) 연구개발실적 구분 주요연구내용 결과 및 기대효과 비고 인덱스 연구 Real Time 지수관리 솔루션 개발 -실시간 채권지수 산출방법 및 시스템 특허권 취득-산업군에 대한 위기지수 산출방법 및 장치 특허권 취득 자체개발 데이터베이스 연구 Database 모델링 기법 연구개발 - 신DB 구축 자체개발 솔루션개발 MS-Office 기반 솔루션 개발금융관련 웹 컨텐츠 개발Valuation 모델 및 솔루션 연구개발모바일 웹 및 앱 개발 - DataGuide 출시, 개편- FnGuide.com 출시, 개편- 알파웨이브 출시, 개편- Fnfive 출시- IR Bridge 출시 - Respresso 출시 자체개발 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 [단위:천원] 구 분 제19기 반기 제18기 제17기 (2018년06월말) (2017년12월말) (2016년12월말) [유동자산] 14,565,365 9,127,035 10,391,474 ㆍ당좌자산 14,565,365 9,127,035 10,391,474 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 12,918,593 10,085,366 4,242,007 ㆍ투자자산 2,374,656 2,354,992 2,207,287 ㆍ유형자산 8,773,468 5,817,000 378,556 ㆍ무형자산 699,276 749,959 577,618 ㆍ기타비유동자산 1,071,193 1,163,415 1,078,546 자산총계 27,483,958 19,212,401 14,633,481 [유동부채] 2,281,074 1,525,730 1,490,913 [비유동부채] 9,440,248 3,031,018 643,867 부채총계 11,721,322 4,556,747 2,134,780 [자본금] 3,482,500 3,482,500 3,482,500 [자본잉여금] 1,739,599 1,114,351 1,114,351 [자본조정] - 1,423 - [기타포괄손익누계액] - - - [이익잉여금] 10,540,537 10,057,380 7,901,850 자본총계 15,762,636 14,655,654 12,498,701 (2018.01.01~ (2017.01.01~ (2016.01.01~ 2018.06.30) 2017.12.31) 2016.12.31) 매출액 5,204,551 9,868,147 9,723,327 영업이익 1,010,122 1,143,688 631,513 당기순이익 830,407 2,187,885 1,048,269 주당순이익(원) 119 315 151 희석주당순이익(원) 120 315 151 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2018.2q 반기보고.ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 -해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 반기말 2018.06.30 현재 제 18 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 반기말 제 18 기말 자산 유동자산 14,565,365,080 9,127,034,551 현금및현금성자산 7,032,022,190 1,583,718,451 단기금융상품 1,090,026,416 1,090,026,416 당기손익인식금융자산 5,354,079,338 5,606,952,714 매출채권 1,031,205,304 827,670,135 미수수익 16,344,493 5,053,068 기타유동자산 41,687,339 13,613,767 비유동자산 12,918,593,116 10,085,366,264 매도가능금융자산 799,200,000 851,298,437 관계기업투자자 1,575,456,068 1,503,693,805 유형자산 8,773,468,216 5,817,000,084 무형자산 699,275,371 749,958,659 보증금 471,028,600 470,623,600 이연법인세자산 582,662,134 675,288,952 기타비유동자산 17,502,727 17,502,727 자산총계 27,483,958,196 19,212,400,815 부채 유동부채 2,281,074,116 1,525,729,527 매입채무 130,250,137 129,182,456 미지급금 339,551,872 304,983,342 선수금 1,386,792,100 900,767,755 예수금 55,779,984 57,768,434 미지급배당금 4,486,560 6,256,860 미지급법인세 243,497,863 24,035,110 유동충당부채 120,715,600 102,735,570 비유동부채 9,440,248,130 3,031,017,755 장기차입금 3,723,000,000 2,723,000,000 확급여부채 460,923,013 308,017,755 전환사채 5,256,325,117 부채총계 11,721,322,246 4,556,747,282 자본 자본금 3,482,500,000 3,482,500,000 자본잉여금 1,739,599,216 1,114,351,216 이익잉여금(결손금) 10,540,536,734 10,057,380,036 기타자본항목 1,422,281 자본총계 15,762,635,950 14,655,653,533 자본과부채총계 27,483,958,196 19,212,400,815 포괄손익계산서 제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 반기 제 18 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 2,722,814,674 5,204,550,977 2,657,761,390 5,135,694,399 매출액 2,722,814,674 5,204,550,977 2,657,761,390 5,135,694,399 영업비용 2,146,884,584 4,194,428,573 2,007,405,729 4,432,019,317 급여 1,093,646,368 2,174,294,655 1,063,072,014 2,239,885,817 퇴직급여 96,952,272 193,904,544 83,292,870 213,041,868 복리후생비 130,465,921 241,921,557 99,493,720 219,169,280 통신비 142,444,472 280,898,496 132,129,954 263,902,411 감가상각비 34,799,685 74,159,695 40,610,389 83,085,069 무형자산상각비 27,547,302 55,022,288 30,408,801 65,919,313 지급수수료 367,064,862 662,830,632 348,786,227 748,339,561 임차료 127,009,821 254,093,200 127,125,203 225,762,001 기타영업비용 126,953,881 257,303,506 82,486,551 372,913,997 영업이익(손실) 575,930,090 1,010,122,404 650,355,661 703,675,082 금융수익 161,685,066 269,599,072 582,245,720 894,191,082 금융비용 308,751,226 383,504,097 (21,858,273) 88,186,714 기타영업외수익 13,021,049 22,502,871 105,173,562 186,723,452 기타영업외비용 18,000,149 18,037,564 22,000,074 22,000,104 관계기업투자이익(손실) 38,173,211 71,762,263 (69,294,657) (14,233,553) 법인세비용차감전순이익(손실) 462,058,041 972,444,949 1,268,338,485 1,660,169,245 법인세비용 102,809,817 142,038,251 187,783,651 187,347,812 당기순이익(손실) 359,248,224 830,406,698 1,080,554,834 1,472,821,433 기타포괄손익 (1,422,281) 21,467,678 확정급여제도의 재측정요소 21,467,678 매도가능금융자산평가손익 (1,422,281) 총포괄손익 359,248,224 828,984,417 1,102,022,512 1,472,821,433 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 52 119 156 212 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 52 120 156 212 자본변동표 제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 3,482,500,000 1,114,351,216 7,901,850,382 12,498,701,598 당기순이익(손실) 1,472,821,433 1,472,821,433 매도가능금융자산평가손익의 변동 배당금지급 277,800,000 277,800,000 전환사채 2017.06.30 (기말자본) 3,482,500,000 1,114,351,216 9,096,871,815 13,693,723,031 2018.01.01 (기초자본) 3,482,500,000 1,114,351,216 1,422,281 10,057,380,036 14,655,653,533 당기순이익(손실) 830,406,698 830,406,698 매도가능금융자산평가손익의 변동 (1,422,281) (1,422,281) 배당금지급 347,250,000 347,250,000 전환사채 625,248,000 625,248,000 2018.06.30 (기말자본) 3,482,500,000 1,739,599,216 10,540,536,734 15,762,635,950 현금흐름표 제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 반기 제 18 기 반기 영업활동현금흐름 1,672,898,588 1,406,043,968 당기순이익(손실) 830,406,698 1,472,821,433 비현금항목의조정 514,024,280 (208,872,481) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 249,314,805 98,017,986 이자의 수취 69,010,655 61,286,340 이자의 지급 9,585,580 (7,838,658) 법인세의 납부 556,570 (9,370,652) 투자활동현금흐름 (2,927,024,800) (2,504,607,662) 단기투자자산의 감소 493,915,114 1,589,751,488 매도가능증권의 처분 51,826,913 차량운반구의 처분 14,545,455 단기투자자산의 증가 (437,800,000) (514,087,360) 유형자산의 증가 (3,030,627,827) (3,497,617,245) 기타무형자산의 증가 (4,339,000) (97,200,000) 기타비유동금융자산의 증가 0 재무활동현금흐름 6,650,574,700 2,446,303,070 배당금의 지급 (349,020,300) (276,696,930) 보증금의 증가 (405,000) 전환사채의 증가 6,000,000,000 장기차입금의 증가 1,000,000,000 2,723,000,000 현금및현금성자산의 증가(감소) 5,396,448,488 1,347,739,376 기초의 현금및현금성자산 1,583,718,451 1,783,472,456 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 51,855,251 (25,340,005) 기말의 현금및현금성자산 7,032,022,190 3,105,871,827 5. 재무제표 주석 제19(당)기 반기 : 2018년 6월 30일 현재 제18(전)기 반기 : 2017년 6월 30일 현재 주식회사 에프앤가이드 1. 일반적 사항주식회사 에프앤가이드(이하 "당사"라 함)는 2000년 7월 5일 온라인을 기반으로 금융정보유통을 목적으로 설립되어, 2006년 2월 금융감독위원회에 집합투자기구평가회사로 등록되었으며 2013년 7월 코넥스(KONEX)에 상장하였습니다. 이하 당사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지: 서울시 영등포구 의사당대로 143 금투센터빌딩 4층(2) 주요사업 내용- 증권투자정보 및 금융정보 관련 프로그램의 개발 및 제공- 인터넷 비즈니스모델 개발 컨설팅 및 기술제공- 간접투자기구 평가 및 관련정보 제공(3) 대표이사: 김군호(4) 주주현황(1주당 액면가액: 500원) 주주명 주식수(주) 지분금액(천원) 지분율 김군호 1,128,615 564,307 16.20% 화천기계㈜ 548,400 274,200 7.87% 화천기공㈜ 518,000 259,000 7.44% 권형석 500,000 250,000 7.18% 권영열 371,600 185,800 5.34% 권형도 300,000 150,000 4.31% 기타 3,598,385 1,799,193 51.66% 합계 6,965,000 3,482,500 100.00% 2. 중요한 회계정책재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.(1) 재무제표 작성기준회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 반기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 기술되어 있으며, 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.(2) 제ㆍ개정 기준서 1) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하여야 하며, 차이로 인해 반영된 금액은 없습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(주1) 당기손익-공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익- 공정가치 측정 매도 목적, 기타 당기손익- 공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 분류 금액 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에 따른 금액 제1109호에 따른 금액 차이 현금및현금성자산 대여금 및 수취채권 상각후원가 7,032,022 7,032,022 - 단기금융상품 대여금 및 수취채권 상각후원가 1,090,026 1,090,026 - 매출채권 대여금 및 수취채권 상각후원가 1,031,205 1,031,205 - 미수수익 대여금 및 수취채권 상각후원가 16,344 16,344 - 당기손익-공정가치금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 5,354,079 5,354,079 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 799,200 799,200 - 임차보증금 대여금 및 수취채권 상각후원가 471,029 471,029 - 금융자산 합계 15,793,905 15,793,905 - ② 손상: 금융자산과 계약자산당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산의 손상에 미치는 재무적 영향효과는 없습니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)당사는 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규도입 이전의 계약은 모두 과거기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. 또한, 동 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2) 당사는 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고 회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.당반기말 현재 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 아니하였습니다. 당사는 2018년 말까지 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2018 회계연도 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.당사는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.3. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 해당 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 금융위험관리1) 위험관리 체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 내부감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 최소 180일 이상에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.① 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 당사는 외화부채 규모의 최소화 및 조기결제 등 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다.② 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 경우, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.(2) 자본관리자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다.한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계 11,721,322 4,556,747 차감:현금및현금성자산 (7,032,022) (1,583,718) 순부채(A) 4,689,300 2,973,029 자기자본(B) 15,762,636 14,655,654 총자본(A+B) 20,451,936 17,628,683 부채비율[A/(A+B)] 22.93% 16.86% 4. 현금 및 현금성자산보고기간종료일 현재 당사의 현금 및 현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 원화보통예금 5,092,426 495,440 외화보통예금 1,159,477 1,071,494 CMA 780,119 16,785 합 계 7,032,022 1,583,719 5. 매출채권 및 기타채권보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동자산: 매출채권 1,046,700 (15,495) 1,031,205 839,061 (11,391) 827,670 미수금 356 (356) - 356 (356) - 미수수익 16,344 - 16,344 5,053 - 5,053 소 계 1,063,400 (15,851) 1,047,549 844,470 (11,747) 832,723 비유동자산: 보증금 471,029 - 471,029 470,624 - 470,624 합 계 1,534,429 (15,851) 1,518,578 1,315,094 (11,747) 1,303,347 6. 금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 1,090,026 - 1,090,026 - 당기손익-공정가치금융자산 5,354,079 - 5,606,953 - 매도가능금융자산 - - - 851,298 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 799,200 - - 합계 6,444,105 799,200 6,696,979 851,298 (2) 당반기와 전반기 중 당사의 단기금융상품 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 1,090,026 708,501 취득 - - 처분 - - 평가 - (40,394) 반기말금액 1,090,026 668,107 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 단기금융상품 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 정기예금 1,090,026 1,090,026 합계 1,090,026 1,090,026 (4) 당반기와 전반기 중 당사의 당기손익-공정가치금융자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기(*) 기초금액 5,606,953 7,095,536 취득 437,800 514,087 처분 (439,002) (1,572,378) 평가 (251,672) 798,617 반기말금액 5,354,079 6,835,862 (*) 전반기말 현재 당기손익인식금융자산으로 분류되었습니다.(5) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치금융자산 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말(*) 맥쿼리인프라 등 채권형 947,431 872,355 KOREA50 등 주식형 4,406,648 4,734,598 합계 5,354,079 5,606,953 (*) 전기말 현재 당기손익인식금융자산으로 분류되었습니다.(6) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 시장성 없는 지분증권: 펀드온라인코리아(주) - 799,200 소 계 - 799,200 채무증권: 도시철도공채 - 52,098 소 계 - 52,098 총 계 - 851,298 (7) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 시장성 없는 지분증권: 펀드온라인코리아(주) 799,200 - 총 계 799,200 - 7. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 (주)에프앤자산평가 한국 45% 1,575,456 45% 1,503,694 당사의 지분법적용을 위한 피투자회사의 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표이며, 당반기와 전기 지분법평가 기준일은 각각 2018년 6월 30일과 2017년 12월 31일 입니다.(2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 당기순이익 (주)에프앤자산평가 2,183,654 3,424,552 511,773 1,815,988 2,725,989 133,069 (단위:천원) 구분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 당기순이익 (주)에프앤자산평가 2,408,029 2,465,436 260,688 1,491,804 5,124,429 215,048 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 순자산 지분율 순자산지분액 투자차액 미실현손익 장부금액 (주)에프앤자산평가 3,280,445 45% 1,476,200 126,158 (26,902) 1,575,456 (단위:천원) 구분 순자산 지분율 순자산지분액 투자차액 미실현손익 장부금액 (주)에프앤자산평가 3,120,973 45% 1,404,438 126,158 (26,902) 1,503,694 8. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 3,719,481 3,719,481 기계장치 75,146 75,146 감가상각누계액 (75,146) (75,146) 차량운반구 189,484 189,484 감가상각누계액 (132,813) (122,813) 비품 337,632 341,432 감가상각누계액 (333,704) (335,515) 전산비품 2,428,487 2,517,000 감가상각누계액 (2,090,518) (2,125,013) 건설중인자산 4,655,419 1,632,944 합계 8,773,468 5,817,000 (2) 당반기 및 전반기 당사의 유형자산(장부가액) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각 반기말잔액 토지 3,719,481 - - - 3,719,481 차량운반구 66,672 - - (10,000) 56,671 비품 5,917 - - (1,989) 3,928 전산비품 391,986 8,152 - (62,170) 337,969 건설중인자산 1,632,944 3,022,475 - - 4,655,419 합계 5,817,000 3,030,627 - (74,159) 8,773,468 (단위:천원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각 반기말잔액 토지 - 3,412,368 - - 3,412,368 차량운반구 117,372 - (12,807) (18,947) 85,618 비품 12,350 491 - (3,646) 9,195 전산비품 248,833 29,259 - (60,492) 217,600 건설중인자산 - 55,500 - - 55,500 합계 378,555 3,497,618 (12,807) (83,085) 3,780,281 9. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 소프트웨어 3,451,184 3,446,846 상각누계액 (3,239,432) (3,184,410) 회원권 487,523 487,523 합계 699,275 749,959 (2) 당반기 및 전반기 당사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각 반기말잔액 소프트웨어 262,436 4,339 - (55,023) 211,752 회원권 487,523 - - - 487,523 합계 749,959 4,339 - (55,023) 699,275 (단위:천원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각 반기말잔액 소프트웨어 288,958 97,200 - (65,919) 320,239 회원권 288,660 - - - 288,660 합계 577,618 97,200 - (65,919) 608,899 10. 기타유동자산보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 27,680 - 선급비용 14,007 13,614 합 계 41,687 13,614 11. 장기차입금(1) 장기차입금 장부금액의 내역 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 장기차입금 3,723,000 2,723,000 (2) 장기차입금의 상세내역 (단위:천원) 종 류 차입처 이자율(%) 최장 만기일 당반기말 전기말 원화 담보부 은행차입금(*1), (*2) 산업은행 2.47 2025년05월12일 2,723,000 2,723,000 원화 담보부 은행차입금(*2) 산업은행 3.58 2026년01월19일 1,000,000 - 합 계 3,723,000 2,723,000 (*1) 당사는 해당 차입 약정에 대하여 토지가 담보로 설정되어 있습니다.(*2) 당사는 해당 차입 약정에 대하여 대표이사부터 보증을 제공받고 있습니다.12. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 액면금액 6,000,000 - 상환할증금 90,624 - 전환권조정 (834,299) - 합 계 5,256,325 - (2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 6,000,000천원 발행가액 6,000,000천원 사채의 발행일 2018년 04월 17일 사채의 만기일 2021년 04월 17일 이자지급조건 표면이자율 연 0% 보장수익률 사채 만기일까지 연0.5%(3개월 복리) 상환방법 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 101.5104%를 일시 상환 행사기간 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 행사가격 7,015원 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 기명식 보통주 855,310주(6,000,000천원의 액면가액/행사가격) 사채권자에 의한조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 경과된 날부터 사채만기일 전까지 기간동안 매 3개월에 해당되는 날에 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 (3) 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 5,198,400천원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 계상하였습니다. 13 . 종업원급여(1) 보고기간종료일 현재 당사의 확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,974,726 2,870,491 사외적립자산의 공정가치 2,513,803 2,562,474 확정급여부채 460,923 308,018 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 2,870,491 2,607,995 당기 근무원가 189,805 205,427 이자원가 38,206 30,843 재측정요소 - - 퇴직급여지급액 (123,776) (103,529) 반기말잔액 2,974,726 2,740,736 (3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 2,562,474 1,964,128 이자수익 34,106 23,228 사외적립자산 재측정요소 - - 사용자기여금 - - 퇴직급여지급액 (82,777) (57,513) 반기말잔액 2,513,803 1,929,843 (4) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 당기 근무원가 189,805 205,427 순이자원가 4,100 7,615 합 계 193,905 213,042 14. 자본(1) 자본금보고기간종료일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 보통주 50,000,000주(액면가액: 500원)이며, 당반기 및 전기 당사의 주식수 및 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당반기 전기 주식수 자본금 주식수 자본금 기초잔액 6,965,000 3,482,500 6,965,000 3,482,500 기말잔액 6,965,000 3,482,500 6,965,000 3,482,500 (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 133,382 133,382 감자차익 1,006,007 1,006,007 기타자본잉여금 (25,038) (25,038) 전환권대가 625,248 - 합계 1,739,599 1,114,351 15. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금(법정적립금) 253,923 219,198 미처분이익잉여금 10,286,614 9,838,182 합 계 10,540,537 10,057,380 (2) 이익준비금당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로는 사용할 수 없습니다.16. 법인세비용당반기 및 전반기 당사의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 당기 법인세부담액 128,645 88,522 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (247,334) 98,826 전기 법인세조정액 84,375 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 176,352 - 총 법인세효과 142,038 187,348 법인세비용(수익) 142,038 187,348 17. 기타영업비용당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 수도광열비 23 33 여비교통비 18,755 16,556 도서인쇄비 11,523 18,788 소모품비 7,841 3,687 세금과공과 42,583 13,502 수선비 1,912 746 보험료 11,601 4,456 접대비 64,775 53,906 광고선전비 - 150,000 회의비 42,203 49,010 교육훈련비 18,554 4,826 행사비 17,699 7,505 운반비 422 516 차량유지비 10,541 14,335 대손상각비 8,872 35,048 합 계 257,304 372,914 18. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 금융수익: 이자수익 80,301 63,392 외환차익 163 1,192 외화환산이익 51,855 - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 56,159 17,373 당기손익-공정가치금융자산평가이익 81,121 812,234 합 계 269,599 894,191 금융비용: 이자비용 48,340 7,839 외환차손 2,278 997 외화환산손실 - 65,734 당기손익-공정가치금융자산처분손실 94 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 332,792 13,617 합 계 383,504 88,187 19. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기타영업외수익: 유형자산처분이익 - 1,738 잡이익 22,503 184,985 합 계 22,503 186,723 기타영업외비용: 기부금 18,000 22,000 잡손실 38 - 합 계 18,038 22,000 20. 주당순이익당사의 기본주당순이익은 사외에 유통되는 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 당반기 및 전반기 주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 가중평균유통보통주식수당반기 및 전반기 기본주당순이익의 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 일자 주식수 유통주식수 일수 적수 기초 2018.01.01 6,945,000 6,945,000 181 1,257,045,000 합계 181 1,257,045,000 가중평균유통보통주식수 = 1,257,045,000÷ 181 = 6,945,000주 구분 일자 주식수 유통주식수 일수 적수 기초 2017.01.01 6,945,000 6,945,000 181 1,257,045,000 합계 181 1,257,045,000 가중평균유통보통주식수 = 1,257,045,000÷ 181 = 6,945,000주(2) 기본주당순이익당반기 및 전반기 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 반기순이익(천원) 830,407 1,472,821 가중평균유통보통주식수(주) 6,945,000 6,945,000 기본주당순이익(원) 119 212 (3) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 희석주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. 1) 가중평균희석유통보통주식수 구분 당반기 전반기 가중평균유통보통주식수(주) 6,945,000 6,945,000 전환사채의 효과(주) 349,685 - 가중평균희석유통보통주식수(주) 7,294,685 6,945,000 2) 희석주당순이익 구분 당반기 전반기 반기순이익(천원) 830,407 1,472,821 전환사채의 이자(천원, 22% 세효과 차감후) 45,182 - 희석주당순이익 계산에 사용된 순이익(천원) 875,589 1,472,821 가중평균희석유통보통주식수(주) 7,294,685 6,945,000 희석주당순이익(원) 120 212 21. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - - 7,032,022 7,032,022 단기금융상품 - - 1,090,026 1,090,026 당기손익-공정가치 금융자산 5,354,079 - - 5,354,079 매출채권 - - 1,031,205 1,031,205 미수수익 - - 16,344 16,344 비유동자산: 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 799,200 - 799,200 보증금 - - 471,029 471,029 합 계 5,354,079 799,200 9,640,626 15,793,905 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - - 1,583,718 1,583,718 단기금융상품 - - 1,090,026 1,090,026 당기손익-공정가치 금융자산 5,606,953 - - 5,606,953 매출채권 - - 827,670 827,670 미수수익 - - 5,053 5,053 비유동자산: 매도가능금융자산 - 851,298 - 851,298 보증금 - - 470,624 470,624 합 계 5,606,953 851,298 3,977,091 10,435,342 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채 구분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식지정금융부채 상각후원가로평가하는 금융부채 위험회피지정파생금융상품 유동부채: 매입채무 - 130,250 - 미지급금 - 339,552 - 비유동부채: 장기차입금 - 3,723,000 - 전환사채 - 5,256,325 - 합 계 - 9,449,127 - (단위:천원) 구 분 당기손익인식지정금융부채 상각후원가로평가하는 금융부채 위험회피지정파생금융상품 유동부채: 매입채무 - 129,182 - 미지급금 - 304,983 - 비유동부채: 장기차입금 - 2,723,000 - 합 계 - 3,157,165 - (3) 당반기 및 전반기 중 금융상품의 범주별 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 금융비용 금융수익 금융비용 금융자산: 당기손익-공정가치 금융자산 193,998 335,070 865,306 13,617 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,246 94 - - 상각후원가 측정 금융자산 74,355 - 28,885 66,731 소 계 269,599 335,164 894,191 80,348 금융부채: 당기손익-공정가치 금융부채 - - - - 상각후원가 측정 금융부채 - 48,340 - 7,839 소 계 - 48,340 - 7,839 합 계 269,599 383,504 894,191 88,187 (4) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 5,354,079 5,606,953 기타포괄손익-공정가치 금융자산 799,200 851,298 상각후원가 측정 금융자산 9,640,626 3,977,091 합 계 15,793,905 10,435,342 2) 손상차손보고기간종료일 현재 상각후원가 측정 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 채권잔액 기대손실률 대손충당금 장부금액 채권잔액 기대손실률 대손충당금 장부금액 6개월 이내 9,645,601 0.05% 4,975 9,640,626 3,983,843 0.17% 6,752 3,977,091 6개월 초과 ~ 1년 이내 10,520 100% 10,520 - 4,995 100% 4,995 - 1년 초과 ~ 5년 이내 - - - - - - - - 합 계 9,656,121 0.16% 15,495 9,640,626 3,988,838 0.29% 11,747 3,977,091 당반기 및 전반기 중 대여금및수취채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기 초 11,747 10,426 대손상각비 8,872 37,146 제 각 (4,768) (31,359) 제각채권의 회수 - - 기 말 15,851 16,213 (5) 유동성위험보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이내 3개월~1년 1년~ 5년 5년 이상 매입채무 130,250 130,250 130,250 - - - 미지급금 339,552 339,552 339,552 - - - 장기차입금 3,723,000 3,723,000 - - 2,083,800 1,639,200 전환사채 5,256,325 - - - 5,256,325 - 합 계 9,449,127 4,192,802 469,802 - 7,340,125 1,639,200 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이내 3개월~1년 1년~ 5년 5년 이상 매입채무 129,182 129,182 129,182 - - - 미지급금 304,983 304,983 304,983 - - - 장기차입금 2,723,000 2,723,000 - - 1,089,200 1,633,800 합 계 3,157,165 3,157,165 434,165 - 1,089,200 1,633,800 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(6) 환위험1) 보고기간종료일 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위:USD, 원화단위:천원) 구 분 단 위 당반기말 전기말 외 화 원 화 외 화 원 화 현금및현금성자산 USD 1,159,477 5,872,545 1,000,087 512,225 2) 민감도분석보고기간종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 변동을 보인다면 당사의 손익(당기손익)과 자본(포괄손익)은 증가하거나 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.구체적인 손익(당기손익)의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 57,974 (57,974) 56,027 (56,027) 22. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [공정가치로 인식된 자산] 당기손익-공정가치 금융자산 5,354,079 5,354,079 5,606,953 5,606,953 기타포괄손익-공정가치 금융자산 799,200 799,200 851,298 851,298 [상각후원가로 인식된 자산](*1) 현금및현금성자산 7,032,022 7,032,022 1,583,718 1,583,718 단기금융상품 1,090,026 1,090,026 1,090,026 1,090,026 매출채권 1,031,205 1,031,205 827,670 827,670 미수수익 16,344 16,344 5,053 5,053 보증금 471,029 471,029 470,624 470,624 자산합계 15,793,905 15,793,905 10,435,342 10,435,342 [상각후원가로 인식된 부채](*1) 매입채무 130,250 130,250 129,182 129,182 미지급금 339,552 339,552 304,983 304,983 장기차입금 3,723,000 3,723,000 2,723,000 2,723,000 전환사채 5,256,325 5,256,325 - - 부채합계 9,449,127 9,449,127 3,157,165 3,157,165 (*1) 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다.(2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 5,354,079 - - 5,354,079 합 계 5,354,079 - - 5,354,079 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품은 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 5,606,953 - - 5,606,953 기타포괄손익-공정가치 금융자산(*) - - 52,098 52,098 합 계 5,606,953 - 52,098 5,659,051 (*) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품은 제외하였습니다.23. 특수관계자와의 거래(1) 당사의 보고기간종료일 현재 지배ㆍ종속관계 등에 해당하는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 관계기업(투자회사) 화천기공(주) 화천기공(주) 관계기업(지분법적용기업) ㈜에프앤자산평가 ㈜에프앤자산평가 (2) 당반기 및 전반기 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역 및 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 특수관계 거래내역 거래금액 채권 채무 화천기공㈜ 관계기업 매출 3,600 660 - ㈜에프앤자산평가 〃 매출 8,580 - - 매입 40,703 - 11,625 합계 660 11,625 (단위:천원) 구분 특수관계 거래내역 거래금액 채권 채무 화천기공㈜ 관계기업 매출 3,600 660 - ㈜에프앤자산평가 〃 매출 35,864 18,900 - 매입 43,545 11,000 - 기타 125,000 - - 합계 30,560 - (3) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 639,745 659,561 퇴직급여 1,549,128 1,395,084 합 계 2,188,873 2,054,645 24. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 퇴직급여 193,905 213,042 외화환산손실 - 65,734 감가상각비 74,160 83,085 무형자산상각비 55,022 65,919 대손상각비 8,872 35,048 단기매매증권평가손실 332,792 13,617 매도가능증권처분손실 94 - 지분법손실 - 14,234 법인세비용 142,038 187,348 이자비용 (9,564) 7,839 전환권조정상각 57,903 - 외화환산이익 (51,855) - 이자수익 (80,302) (63,392) 단기매매증권평가이익 (81,121) (812,234) 단기매매증권처분이익 (54,913) (17,373) 매도가능증권처분이익 (1,245) - 유형자산처분이익 - (1,739) 지분법이익 (71,762) - 합 계 514,024 (208,872) (2) 당반기 및 전반기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (212,407) (307,335) 미수금의 감소(증가) - (10,000) 선급금의 감소(증가) (27,680) - 선급비용의 감소(증가) (7,251) 1,046 매입채무의 증가(감소) 1,068 35,394 미지급금의 증가(감소) 34,569 5,312 선수금의 증가(감소) 486,024 394,069 예수금의 증가(감소) (1,988) (11,526) 기타의 충당부채 증가(감소) 17,980 37,074 퇴직급여부채의 증가(감소) (123,777) (103,529) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 82,777 57,513 합 계 249,315 98,018 25. 약정사항 당반기 보고기간종료일 현재 당사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 369,234천원의 보증을 제공받고 있습니다.26. 영업부문 정보영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 당사는 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 영업부문은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 용역의 판매유형에 따라 매출내역은 다음과 같이 분류할 수 있습니다. (단위:천원) 구분 금융정보제공 펀드평가용역 컨설팅용역 합계 매출액 4,571,337 277,649 355,565 5,204,551 (단위:천원) 구분 금융정보제공 펀드평가용역 컨설팅용역 합계 매출액 4,237,829 324,833 573,032 5,135,694 27. 보고기간후 사건당사는 보고기간 종료일 이후 2018년 7월 11일자 이사회 결의에 의거 다음과 같이 당사가 비상장법인인 주식회사 와이즈에프엔을 흡수합병하기로 결정하였습니다.- 합병비율: (주)에프앤가이드 : (주)와이즈에프엔 = 1: 6.1370또한, 본 합병과 관련하여 2018년 7월 25일 주식회사 와이즈에프엔 보통주 128,700주(총발행주식수 대비 지분율 19.5%, 매수대가 3,021백만원)를 양수하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 재무제표 재작성 등 유의사항 ( 주)에프앤가이드와 (주)에프앤브이파트너즈는 2014년 2월 24일 이사회 결의를 통해 2014년 5월 1일자로 (주)에프앤브이파트너즈를 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하여 합병을 완료하였습니다. 이에 대한 상세 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 → 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 → (13) 합병등의 사후정보를 참조하시기 바랍니다.당사의 과거연도 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으나, 2017년 1월 1일로 개시되는 2017 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2016년 1월 1일을 한국채택국제회계기준의 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성하였습니다. (2) 대손충당금 설정현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제19기 2분기 매출채권 1,046,700 (15,495) 1.5 미수금 356 (356) 100 합계 1,047,056 (15,851) 1.5 제18기 매출채권 839,061 (11,391) 1.4 미수금 356 (356) 100 합계 839,417 (11,747) 1.4 제17기 매출채권 803,644 (10,070) 1.3 미수금 356 (356) 100 합계 804,000 (10,426) 1.3 제16기 매출채권 573,668 (16,339) 2.8 미수금 356 (356) 100 합계 574,024 (16,695) 2.9 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제19기 2분기 제18기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,747 10,426 16,695 320,119 2. 순대손처리액(①－②±③) 4,768 123,163 182,219 263,034 ① 대손처리액(상각채권액) 4,768 123,163 182,219 263,034 ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액(합병) - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 8,872 124,484 175,950 (40,390) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 15,851 11,747 10,426 16,695 다. 매출채권관련 대손충당금 설정목적매출채권을 포함한 전체 채권에 대한 연령분석 관리를 통하여 채권의 부실화를 방지하고, 적절하게 재무제표에 반영하는 데 목적이 있습니다. 라. 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 설정일 기준 1년이하 매출채권 : 개별적 분석방법에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정.- 설정일 기준 1년이상 장기 매출채권 : 전액 설정.마. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년초과 계 금액 일반 1,017,292 28,748 - - 1,046,040 특수관계자 660 - - - 660 계 1,017,952 28,748 0 0 1,046,700 구성비율 97.3 2.7 100 (3) 재고자산 현황 등가. 재고자산의 사업부문별 보유현황- 해당사항이 없습니다.나. 재고자산의 실사내용- 해당사항이 없습니다.(4) 수주계약 현황- 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl (5) 공정가치평가 내역- 해당사항이 없습니다.(6) 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당 사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제19기(당기) 회계법인성지 - - 제18기(전기) 회계법인성지 적정 해당사항 없음 제17기(전전기) 회계법인성지 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기(당기) 회계법인성지 반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사 20백만원 - 제18기(전기) 회계법인성지 반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사 13백만원 268 제17기(전전기) 회계법인성지 반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사 13백만원 258 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기 2015.11.02 성과평가 용역업무 분담 계약 2015.11.11~2018.11.10 74백만원 업무분담계약 제15기 2014.10.02 공정가치 평가자문 용역 2014.10.02~2014.12.01 3백만원 하도급계약 제15기 2012.12.07 성과평가 용역업무 분담 계약 2014.11.01~2015.10.31 20백만원 하도급계약 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 구성의 개요 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 1명의 대표이사, 2명의 사내이사, 1명의 감사 등 총 4명으로 구성되어 있으며, 사외이사는 없습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 [VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다. 가. 이사회의 권한 내용 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 업무 집행에 관한 중요사항을 결의합니다. 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시 : 2018년 2월 28일 회의목적사항으로 주주총회 소집통지서에 함께 통지.- 이사후보의 주주 추천 : 해당사항이 없습니다. 다. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 당사는 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하지 않았습니다. 라. 사외이사 현황 - 해당사항이 없습니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항가.중요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2017.01.18 영엽 양도의 건 가결 - 2 2017.02.06 제17기 경영실적 검토에 관한 건 가결 - 현금배당에 관한 건 가결 - 3 2017.02.20 자금 차입의 건 가결 - 4 2017.03.06 제17기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - 5 2017.09.14 신한은행 신규 차입 약정의 건 가결 - 6 2017.11.03 자금 차입의 건 가결 - 7 2018.01.30 제18기 경영실적 검토에 관한 건 가결 - 현금배당에 관한 건 가결 - 8 2018.02.26 제18기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - 9 2018.03.20 대표이사 재선임의 건 가결 - 10 2018.04.13 제1회 사모 전환사채 발행의 건 가결 - 나. 이사회 내 위원회해당사항이 없습니다. (3) 이사의 독립성당사는 이사 선출에 대한 별도의 독립성 기준을 운영하고 있지는 않으며, 각 이사 후보의 자질, 경력, 활동분야 등을 종합적으로 고려하여 추천을 받아 선임하고 있습니다. 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 김군호 이사회 업무 총괄 및 대외 업무 안정적 수행 대표이사 없음 계열회사의 임직원 유병진 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 관리총괄 없음 계열회사의 임직원 김희수 이사회 경영활동에 대한 정책방향 제시 퀀트사업부문총괄 없음 계열회사의 임직원 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(김락준)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 비고 김락준 ·연세대학교 경영대학원 경영학과 졸업 ·경희대학교 대학원 무역학과 박사 수료 ·고려투자신탁운용(주) 주식운용팀 ·BNP파리바 자산운용(주) 수석운용역 ·단국대학교 경제학과 외래교수 ·(現)템피스투자자문(주) 전무이사 ·(現)경희대학교 사회교육원 외래교수 2016.03.18 신임 (2) 감사의 독립성 가. 감사의 선출 기준감사는 주주총회의 승인에 의하여 1인 이상 2인 이내로 선임하며, 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 합니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 이사의 직무 집행 감사- 회사의 회계 및 영업 감사- 이사회에 출석하여 의견 진술- 임시주주총회의 소집 청구- 이사회의 소집 청구 (3) 감사의 주요활동내역 개최일자 의안내용 감사참석 가결여부 민후식 김락준 2016.03.18 제16기 정기주주총회 제1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인제2호 의안 : 정관 변경제3호 의안 : 이사 선임제4호 의안 : 감사 선임제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인제6호 의안 : 감사 보수 한도액 승인 참석 참석 전의안가결 2017.03.28 제17기 정기주주총회 제1호 의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인제2호 의안 : 이사 선임제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인 참석 전의안가결 2018.03.20 제18기 정기주주총회 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인제2호 의안 : 정관 변경제3호 의안 : 이사 선임제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인 - 참석 전의안가결 ※ 2016.03.18 감사 민후식이 임기 만료로 사임하였고, 감사 김락준이 신규 선임됨. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 채택하지 않고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 화천기계(주) 최대주주 보통주 548,400 7.87 548,400 7.87 - 화천기공(주) 계열회사 보통주 518,000 7.44 518,000 7.44 - 김군호 등기임원 보통주 1,128,615 16.20 1,128,615 16.20 - 권형석 계열사임원 보통주 500,000 7.18 500,000 7.18 - 권영열 계열사임원 보통주 371,600 5.34 371,600 5.34 - 권영두 계열사임원 보통주 325,150 4.67 325,150 4.67 - 권형도 계열사임원 보통주 300,000 4.31 300,000 4.31 - 권형운 계열사임원 보통주 300,000 4.31 300,000 4.31 - 최원석 계열사임원 보통주 250,000 3.59 250,000 3.59 - 권영호 계열사임원 보통주 232,250 3.33 232,250 3.33 - 유병진 등기임원 보통주 105,315 1.51 105,315 1.51 - 김희수 등기임원 보통주 76,000 1.09 76,000 1.09 - 기타주주 - 보통주 2,309,670 33.16 2,309,670 33.16 - 계 보통주 6,965,000 100.00 6,965,000 100.00 - 우선주 - - - - - - 최대주주명 : 화천기계(주)- 특수관계인(최대주주 포함)의 수 : 12명- 지분율은 발행주식총수인 6,965,000주를 분모로 하여 산정하였습니다. - 보고서 제출일 현재 특수관계인(최대주주 포함)의 수는 12명이며, 주식수는 4,655,330주(지분율 66.84%)입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (2) 최대주주의 개요 가. 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 화천기계 2,207 권영열 2.31 - - 화천기공 29.95 권형석 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 171,657 부채총계 48,960 자본총계 122,697 매출액 53,355 영업이익 -753 당기순이익 -366 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 - 화천기계 최근 결산기 재무현황 기준일 : 2018년 3월 31일 다. 최대주주(법인)의 최대주주 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 화천기공 1,682 권영열 31.02 - - 권영열 31.02 권영두 9.24 - - 권영두 9.24 - 출자자수는 화천기공(주)의 2017년 사업보고서 공시한 자료를 기준으로 작성하였습니다. 라. 최대주주(법인)의 최대주주 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 367,482 부채총계 88,740 자본총계 278,742 매출액 51,999 영업이익 3,931 당기순이익 4,209 - 화천기공 최근 결산기 재무현황 기준일 : 2018년 3월 31일 마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없습니다. (3) 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2013.06.05 화천기계외 13 4,953,015 71.11 증여 2013.06.14 화천기계외 13 4,844,040 69.55 감사사임,선임 2013.07.02 화천기계외 13 4,829,040 69.33 장내매매 2013.08.26 화천기계외 13 4,809,040 69.05 장내매매 2013.12.26 화천기계외 13 4,809,040 69.05 장내매매 2014.05.01 화천기계외 12 4,782,540 68.67 특수관계해소 2015.08.25 화천기계외 12 4,777,572 68.59 장내매매 2015.08.27 화천기계외 12 4,773,572 68.54 장내매매 2016.03.18 화천기계외 11 4,771,072 68.50 특수관계해소 2016.07.19 화천기계외 11 4,761,072 68.36 장내매매 2016.08.01 화천기계외 11 4,760,080 68.34 장내매매 2016.08.31 화천기계외 11 4,755,354 68.28 장내매매 2016.11.18 화천기계외 11 4,694,570 67.40 장내매매 2016.12.31 화천기계외 11 4,655,330 66.84 장내매매 - 주된 변동요인 : 증여, 매매, 임원 및 감사의 선임 또는 사임 등- 지분율은 발행주식총수인 6,965,000주를 분모로 하여 산정하였습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 화천기계(주) 548,400 7.90 - 화천기공(주) 518,000 7.46 - 김군호 1,128,615 16.25 - 권형석 500,000 7.20 - 권영열 371,600 5.35 - 우리사주조합 - - - - 상기 지분율은 기준일 현재 당사가 보유한 자기주식 20,000주를 제외한 의결권있는 주식 6,945,000주를 분모로 하여 산정하였습니다. (2) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 129 86.00% 1,013,010 14.54% - - 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주이며, 최대주주등(특수관계인 포함)에 해당하는 주주는 포함하지 않습니다. 3. 주식 사무 정관상신주인수권의내용 1. 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실 하거나 신주 배정에서 단수가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.2. 제1항의 규정에 불구하고 공모에 의하여 신주를 발행하는 등의 경우에는 신주인수권의 결정 및 기타 신주 발행에 필요한 사항은 이사회 결의에 의한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1. 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.2. 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 주권의 종류 8종 공고게재신문 파이낸셜뉴스신문 명의개서대리인 취급소 : (주)국민은행증권대행부, 대리인 : (주)국민은행 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 [단위 : 원,주] 종류 201801 201802 201803 201804 201805 201806 보통주 최고 주가 3,620 4,360 4,500 4,900 5,060 5,000 최저 주가 3,100 3,475 3,600 4,200 4,605 4,265 평균 주가 3,349 3,722 3,822 4,622 4,892 4,742 월간 거래량 28,744 13,725 31,965 12,637 15,147 14,613 최고 일거래량 11,966 4,587 7,097 3,103 4,714 5,303 최저 일거래량 0 0 0 0 1 1 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김군호 남 1961.05 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 1986.02 홍익대학교 경제학과 졸 1991.02 연세대학교 경영대학원 졸1995.04 삼성증권 투자전략팀장2000.07 (現)에프앤가이드 대표이사2014.07 (現)(사)코넥스협회 회장 1,128,615 - 215개월 2021.03.24 윤우영 남 1960.12 부사장 미등기임원 상근 신사업추진본부장 1984.02 서울대학교 경영학 학사 졸1986.02 서울대학교 경영학(재무) 석사 졸1992.02 서울대학교 경영학(재무) 박사 수료2002.05 한국기업평가 본부장2009.03 한국기업평가 전무2014.03 한국기업평가 경영고문2017.11 (現)에프앤가이드 신사업추진본부 본부장 - - 8개월 - 서원우 남 1967.03 상무이사 미등기임원 상근 금융공학연구소장 IT본부장 1993.02 한양대학교 수학과 졸1993.02 삼성SDS 증권IS실2000.08 에프앤가이드 상품개발팀장2012.10 에프앤가이드 데이터본부장2016.02 (現)에프앤가이드 IT본부장 111,475 - 215개월 - 유병진 남 1967.05 상무이사 등기임원 상근 경영지원본부장 1990.02 원광대학교 화학과 졸1996.02 삼성생명 법인영업팀2002.04 에프앤가이드 마케팅팀장2012.10 에프앤가이드 CS본부장2013.06 에프앤가이드 경영지원본부장/CS본부장2015.09 (現)에프앤가이드 경영지원본부장 105,315 - 193개월 2019.03.22 김희수 남 1968.12 상무이사 등기임원 상근 퀀트본부장 1993.08 서울대학교 경영학과 졸1993.08 삼성생명 주식운용팀2000.01 아이앤지벤처스 벤처투자팀장2002.01 크리스탈투자자문 주식운용팀장2002.12 에프앤가이드 경영지원팀장2012.10 에프앤가이드 리서치본부장2013.06 에프앤가이드 평가사업본부장2014.03 에프앤가이드 퀀트본부장2014.09 에프앤가이드 리서치본부장2015.09 에프앤가이드 평가사업본부장2017.04 (現)에프앤가이드 퀀트본부장 76,000 - 183개월 2020.03.28 박영은 여 1972.05 이사 미등기임원 상근 IT본부 부본부장 1994.02 서울대학교 식품영양학 졸2002.03 에프앤가이드 개발팀2013.01 에프앤가이드 상품개발본부장2014.12 에프앤가이드 솔루션개발본부장2016.02 (現) 에프앤가이드 IT본부 부본부장 32,500 - 66개월 - 박승호 남 1968.12 이사 미등기임원 상근 마케팅본부장 1992.08 고려대학교 철학과 졸2009.04 이트레이트증권 법인영업부장2014.03 에프앤가이드 마케팅팀장2017.12 (現)에프앤가이드 마케팅본부장 - - 51개월 - 임재홍 남 1967.03 이사 미등기임원 상근 펀드IT팀장 1992.02 경성대 법학과 졸1994.10 (주)I.C.M 연구위원1999.10 주은리스2000.09 모닝스타코리아 차장2004.02 에프앤가이드 데이터공학팀 팀장2015.01 에프앤가이드 데이터공학팀 총괄 이사2017.07 (現)에프앤가이드 펀드IT팀 팀장 39,400 - 42개월 - 이민우 남 1970.10 이사 미등기임원 상근 펀드평가본부장 1989.03 충남대 경제학 졸2002.02 고려대 재무학 졸2014.01 동양자산운용 부장2015.04 에프앤가이드 기관컨설팅팀 팀장2017.01 에프앤가이드 펀드평가팀 팀장2017.04 (現)에프앤가이드 펀드평가본부 본부장 - - 18개월 - 김락준 남 1961.07 감사 등기임원 비상근 감사 1990.02 연세대학교 경영학과 졸2016.02 경희대학교 무역학 박사 수료1991.05 고려투자신탁운용 1996.05 BNP파리바자산운용 수석운용역1999.05 (現)템피스투자자문(주) 전무이사2014.03 (現) 경희대학교 사회교육원 외래교수2016.03 (現) 에프앤가이드 감사 - - 28개월 2019.03.18 ※ 임원 겸직 현황 성명 등기임원여부 회사명 비 고 김군호 여 (주)에프앤가이드 - 여 사단법인 코넥스협회 2014.07.01취임 김락준 여 (주)에프앤가이드 2016.03.18 취임 여 템피스투자자문(주) - (2) 직원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 41 - 1 - 42 4.8 1,000,188 28,814 - 전사 여 23 - 2 - 25 4.7 428,602 17,144 - 합 계 64 - 3 - 67 4.8 1,428,790 21,325 - - 2018년 1월 ~ 6월까지 지급 급여 기준 작성. 2. 임원의 보수 등 (1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황등1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 1,500,000 - 감사 1 250,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 268,118 67,029 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 265,618 88,539 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 2,500 2,500 - (2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항 없습니다. (3) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당 사항 없습니다. (4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황- 해당 사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11012#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 (1) 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭- 화천 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외하고 9개의 계열회사를 가지고 있습니다. 회사의 세부사항은 다음 표와 같습니다.- 티피에스코리아(주)는 지분율은 없으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 의하여 기업집단에서 제외되지 않아 계열회사에서는 제외되지 않습니다. 나. 기업집단에 소속된 회사(기준일 : 2018.06.30) 구분 회사명 사업자등록번호 주요사업 유가증권시장상장법인 화천기계(주) 114-81-45488 범용선반, 자동차부품 제작, 공작기계 판매 등 화천기공(주) 410-81-00996 CNC선반, 머시닝센터 제작 등 코스닥시장상장법인 서암기계공업(주) 410-81-01068 GEAR, 척, 실린더 제작 등 코넥스시장상장법인 (주)에프앤가이드 220-81-91972 금융정보 제공 비상장 국내법인 티피에스코리아(주) 410-81-36311 공작기계 제작 재단법인 서암문화재단 410-82-18135 전통문화 계승 및 진흥 지원사업 해외법인 HMA(미국법인) - 공작기계 판매 HME(유럽법인) - 공작기계 판매 HAP(아시아법인) - 공작기계 판매 HMI(인도법인) - 공작기계 판매 및 서비스 ※ HMA : Hwacheon Machinery America※ HME : Hwacheon Machinery Europe GMBH※ HAP : Hwacheon Asia Pacific Pte,Ltd※ HMI : Hwacheon Machine Tool India Pvt. Ltd 다. 계열회사 등의 상호 투자지분현황 (기준일 : 2018.06.30) 회사명 출자회사 화천기공(주) 화천기계(주) 서암기계공업(주) (주)에프앤가이드 서암문화재단 피출자회사 화천기계(주) 29.95% - 0.60% - - 화천기공(주) - - - 2.99% 서암기계공업(주) 32.22% - - - - (주)에프앤가이드 7.44% 7.87% - - - HMA 100% - - - - HME 100% - - - - HAP 100% - - - - HMI 100% - - - - (주)에프앤자산평가 - - - 45% - - 독점규제 및 공정 거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상에는 해당사항이 없습니다. 라. 회사와 계열회사 등간 임원 겸직 현황 - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (2) 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)에프앤자산평가 2011.06.09 경영참가 3,150,000 630,000 45.0 891,341 - - 612,353 630,000 45.0 1,503,694 4,873,465 215,048 펀드온라인코리아(주) 2013.09.23 투자 999,000 199,800 4.58 999,000 - - -199,800 199,800 2.5 799,200 85,677,161 -6,713,134 합 계 829,800 - 1,890,641 - - 412,553 829,800 - 2,302,894 90,550,626 -6,498,086 - 피출자법인의 최근사업연도 총자산 및 당기순손익은 2017년말 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (1) 계열회사로부터 매입 ( 기준일 : 2018.06.30) (단위 : 천원) 거래상대방 거래종류 거래일자 거래내용 거래금액 제19기 2분기 제18기 제17기 (주)에프앤자산평가 매입거래 연중 용역매입 40,703 18,000 18,000 기타 연중 기타 125,000 - 합계 40,703 143,000 18,000 (2) 계열회사로의 매출 ( 기준일 : 2018.06.30) (단위 : 천원) 거래상대방 거래종류 거래일자 거래내용 거래금액 제19기 2분기 제18기 제17기 화천기공(주) 매출거래 연중 ASP서비스 3,600 7,200 7,200 (주)에프앤자산평가 매출거래 연중 SI프로젝트 8,580 41,864 57,816 합계 - - - 12,180 49,064 65,016 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 (1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없음. (2) 주주총회 의사록 요약 주주총회 안건 결의내용 비고 제17기정기주주총회(2017.03.28) 제1호 의안 : 제17기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 보통주 1주당 배당금 40원 원안대로 승인 제2호 의안 : 이사 선임의 건 김희수 이사 중임 원안대로 승인 제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 이사 보수 한도액 : 10억원 원안대로 승인 제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 감사 보수 한도액 : 2.5억원 원안대로 승인 제18기정기주주총회(2018.03.20) 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건 보통주 1주당 배당금 50원 원안대로 승인 제2호 의안 : 정관 변경의 건 사업목적 추가, 발행예정주식총수의 변경, 신주인수권, 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행 요건 수정 원안대로 승인 제3호 의안 : 이사 선임의 건 김군호 이사 중임 원안대로 승인 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 이사 보수 한도액 : 15억원 원안대로 승인 제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 감사 보수 한도액 : 2.5억원 원안대로 승인 2. 기타의 우발부채 등 (1) 중요한 소송사건 - 해당사항이 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항이 없습니다. (3) 채무보증 현황 - 해당사항이 없습니다. (4) 채무인수약정 현황 - 해당사항이 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 (1) 제재현황 - 해당사항이 없습니다. 가. 단기매매차익 발생 및 환수현황 - 해당사항이 없습니다. 나. 단기매매차익 미환수 현황 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 가. 주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수결정) 당사는 2018년 7월 11일 주식회사 와이즈에프엔 타법인 주식을 이사회결의에 의하여 양수결정 하였습니다. 발행회사 주식회사 와이즈에프엔 대표이사 이철순 총발행주식수 660,000주 주요사업 금융정보서비스 양수주식수(이철순 외 11인) 128,700 거래대금지급 가. 지급형태 : 현금 나. 지급시기 1) 계약금 : 2018.07.11 (604,220,760원, 20%) 2) 잔금 : 2018.07.25 (2,416,883,040원, 80%) 다. 자금조달방법 : 보유자금 이사회결의일 2018.07.11 ※참고 공시 2018.07.11 주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수결정) 2018.07.20 [정정]주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수결정) 나. 합병 일자 미정 다. 합병 당사회사 ① 합병회사 상호 : (주)에프앤가이드대표자 : 김군호본점소재지 : 서울시 영등포구 의사당대로 143 금투센터빌딩 4층② 피합병회사상호 : (주)와이즈에프엔대표자 : 이철순본점소재지 : 서울특별시 영등포구 당산로 171 금강 펜테리움 IT타워 7층 라. 합병방법(주)에프앤가이드(존속회사)가 (주)와이즈에프엔(소멸회사)을 흡수합병. 마. 합병목적 (주)에프앤가이드가 (주)와이즈에프엔을 흡수합병함으로써 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지효과를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성 제고를 실현하여 지속적인 성장을 통한 주주가치의 극대화를 달성하고자 함. 바. 합병비율(주)에프앤가이드 : (주)와이즈에프엔 = 1: 6.1370 (3) 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1 중소기업기준검토표2.jpg 중소기업기준검토표2 (4) 직접금융 자금의 사용 - 해당사항이 없습니다. 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 해당 사항이 없습니다. 2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 해당 사항이 없습니다. (5) 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당 사항이 없습니다. (6) 법적위험 변동사항 해당사항이 없습니다. (7) 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다. (8) 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 해당사항이 없습니다. (9) 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 해당사항이 없습니다. (10) 합병등의 사후정보 가. 합병 일자 : 2014년 5월 1일 나. 합병 당사회사 ① 합병회사 상호 : (주)에프앤가이드대표자 : 김군호본점소재지 : 서울시 영등포구 의사당대로 143 금융투자센터빌딩 4층② 피합병회사상호 : (주)에프앤브이파트너즈대표자 : 김군호본점소재지 : 서울시 영등포구 의사당대로 143 금융투자센터빌딩 4층 다. 합병방법(주)에프앤가이드(존속회사)가 (주)에프앤브이파트너즈(소멸회사)를 소규모 합병 방식으로 흡수합병. 합병회사인 (주)에프앤가이드는 상법 제527조3의 규정에 의거 소규모합병 절차에 따라 진행하고, 피합병회사인 (주)에프앤브이파트너즈는 상법 제527조의2의 규정에 의거하여 간이합병절차에 따라 진행함. 라. 합병목적 (주)에프앤가이드는 (주)에프앤브이파트너즈와의 합병을 통해 대체투자 사후관리 업무의 연구 및 개발의 효과를 높이고, 통합 경영을 통해 경영 효율 및 시너지 효과를 극대화 하여 장기적으로 기업가치를 제고하고자 함. 마. 합병비율(주)에프앤가이드 : (주)에프앤브이파트너즈 = 1 : 0 바. 합병비율 산출근거 ① 합병회사인 (주)에프앤가이드는 피합병회사인 (주)에프앤브이파트너즈의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병시 피합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산정함. ② 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5제3항제1호에 의거하여 다른회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않으므로, 본 합병건에 대해서는 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함. 사. 중요한 자산양수도 (유형자산 양수의 건)당사와 (주)에프앤자산평가가 컨소시엄을 구성하여 서울시 마곡일반 산업단지 산업시설웅지(토지1,066.5㎡)를 분양받아 2016년 12월 28일 이사회결의에 의하여 취득하였습니다. 계약상대방 서울시 및 에스에이치(SH)공사 대표이사 김세용 소재지(주소) 서울특별시 강남구 개포로 621 이사회결의일 2016.12.28 취득목적 목적사업 영위(사옥) 자금조달방법 내부자금(20%) 및 금융기관 차입(80%) 계약일정 2016.12.28: 입주계약 체결(서울시)2016.12.28: 이후 2주 이내: 계약금 지급(680,803,500원)2017.01.04: 분양계약 체결(에스에이치공사)2017.03.10: 중도금 지급(1,021,205,250원)2017.05.10: 잔금(1,702,008,750원) 기타사항 1. 자세한 사항은 관계법령 및 계약서 등에서 정하는 바에 따름2. 기타 세부사항은 대표이사에게 위임함. 1) 취득관련사항 - 서울시 강서구 마곡도시개발구역 D-338 필지 - 전체면적: 1,422㎡2) 컨소시엄구성 - 에프앤가이드컨소시엄 구성: (주)에프앤가이드 75% / (주)에프앤자산평가 25% - 에프앤가이드컨소시엄 구성에 따라 당사가 부담하는 취득가액은 총 취득가액 4,538,690,000원의 75%인 3,404,017,500원입니다. ※ 관련공시: 2017.05.12[기재정정]주요사항보고서(유형자산양수결정) (11) 녹색경영 해당사항이 없습니다. (12) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 해당사항이 없습니다. (13) 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유의 변동현황 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl (14) 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - 순 매출액 - - - - - - 영업손익 - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - 당기순손익 - - - - - - 자산총액 - - - - - - 부채총액 - - - - - - 자기자본 - - - - - - 자본금 - - - - - - 감사인 - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - 비 고 - - - - - - - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.