포니링크 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	97,127,925,655	85,342,430,713

현금및현금성자산	50,492,904,317	38,692,734,615

당기손익－공정가치금융자산	909,797,728

매출채권	3,677,030,192	3,329,646,838

유동재고자산	35,038,133,266	35,141,569,273

기타수취채권	5,363,696,165	4,231,984,902

기타유동자산	1,566,177,558	2,160,685,030

당기법인세자산	989,984,157	876,012,327

비유동자산	167,033,122,510	160,711,533,188

기타수취채권	94,753,981,701	87,761,211,921

당기손익-공정가치 금융자산	118,596,840	114,700,148

종속기업 및 관계기업투자	15,833,059,222	15,520,259,643

유형자산	17,722,867,919	17,711,431,230

무형자산	6,163,853,947	6,427,947,451

투자부동산	31,911,166,115	31,944,364,280

기타비유동자산	529,596,766	729,596,767

비유동성이연법인세자산	502,021,748

자산총계	264,161,048,165	246,053,963,901

부채

유동부채	43,879,905,036	30,923,048,196

매입채무	1,561,756,518	2,059,928,657

기타지급채무	1,464,196,403	1,392,825,285

차입금	39,832,259,009	25,894,686,324

기타 유동부채	1,021,693,106	1,575,607,930

비유동부채	16,279,166,486	16,311,617,152

기타지급채무	90,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	15,284,185,974	15,345,573,110

순확정급여부채	994,980,512	876,044,042

부채총계	60,159,071,522	47,234,665,348

자본

자본금	12,780,729,800	12,780,729,800

주식발행초과금	199,744,277,214	199,744,277,214

기타자본구성요소	7,330,665,869	6,994,859,842

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(15,853,696,240)	(20,700,568,303)

자본총계	204,001,976,643	198,819,298,553

자본과부채총계	264,161,048,165	246,053,963,901

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	10,539,484,769	10,539,484,769	19,753,953,981	19,753,953,981

매출원가	7,457,827,972	7,457,827,972	16,621,560,919	16,621,560,919

매출총이익	3,081,656,797	3,081,656,797	3,132,393,062	3,132,393,062

판매비와관리비	6,092,464,078	6,092,464,078	9,341,222,053	9,341,222,053

영업이익(손실)	(3,010,807,281)	(3,010,807,281)	(6,208,828,991)	(6,208,828,991)

기타수익	7,871,332,118	7,871,332,118	187,252,877	187,252,877

기타비용	152,426,002	152,426,002	1,808,271,188	1,808,271,188

금융수익	1,277,689,967	1,277,689,967	947,680,155	947,680,155

금융비용	636,894,991	636,894,991	825,809,635	825,809,635

법인세비용차감전순이익(손실)	5,348,893,811	5,348,893,811	(7,707,976,782)	(7,707,976,782)

법인세비용(수익)	444,927,513	444,927,513	1,061,066,623	1,061,066,623

당기순이익(손실)	4,903,966,298	4,903,966,298	(6,646,910,159)	(6,646,910,159)

기타포괄손익	(57,094,235)	(57,094,235)	6,815,515	6,815,515

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(57,094,235)	(57,094,235)	6,815,515	6,815,515

순확정급여부채의 재측정요소	(57,094,235)	(57,094,235)	6,815,515	6,815,515

세후 기타포괄손익

당기총포괄손익	4,846,872,063	4,846,872,063	(6,640,094,644)	(6,640,094,644)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	39	(76)	(76)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	35	35	(76)	(76)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,374,711,700	124,036,733,749	(1,949,803,833)	2,186,158	18,453,659,370	148,917,487,144

당기순이익(손실)	(6,646,910,159)	(6,646,910,159)

기타포괄손익	(6,815,515)	(6,815,515)

보험수리적손익	6,815,515	6,815,515

총포괄손익	(6,640,094,644)	(6,640,094,644)

소유주와의 거래

유상증자	2,178,142,100	26,898,332,865	29,076,474,965

전환사채 전환권 행사	234,707,900	3,237,458,684	3,472,166,584

자기주식처분	3,094,578,032	3,094,578,032

자기주식처분이익(손실)	1,086,095,972	1,086,095,972

주식매수선택권

소유주와의 거래 총액	2,412,850,000	30,135,791,549	4,180,674,004	36,729,315,553

2024.03.31 (기말자본)	10,787,561,700	154,172,525,298	2,230,870,171	2,186,158	11,813,564,726	179,006,708,053

2025.01.01 (기초자본)	12,780,729,800	199,744,277,214	6,994,859,842	(20,700,568,303)	198,819,298,553

당기순이익(손실)	4,903,966,298	4,903,966,298

기타포괄손익	57,094,235

보험수리적손익	(57,094,235)	(57,094,235)

총포괄손익	4,846,872,063	4,846,872,063

소유주와의 거래

유상증자

전환사채 전환권 행사

자기주식처분

자기주식처분이익(손실)

주식매수선택권	335,806,027	335,806,027

소유주와의 거래 총액	335,806,027	335,806,027

2025.03.31 (기말자본)	12,780,729,800	199,744,277,214	7,330,665,869	(15,853,696,240)	204,001,976,643

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,601,804,510)	(4,716,793,553)

영업으로부터창출된현금	(1,701,313,361)	(4,291,638,704)

이자의 수취	490,867,293	156,499,668

이자지급	(277,386,612)	(555,775,257)

법인세납부	(113,971,830)	(25,879,260)

투자활동현금흐름	(162,154,675)	(6,541,709,145)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	901,883,622

기타수취채권의 회수	828,531,800

무형자산의 처분	46,063,636

기타수취채권의 증가	(800,000,000)	(7,300,000,000)

유형자산의 취득	(307,431,693)	(70,240,945)

무형자산의 취득	(2,670,240)

재무활동현금흐름	13,564,128,892	33,123,019,388

유상증자	29,076,474,965

자기주식의 처분	1,915,200,000

차입금의 증가	2,771,579,364	3,387,434,195

차입금의 상환	(4,337,578,141)	(1,200,000,000)

전환사채의 증가	15,298,233,760

리스부채의 상환	(144,854,584)	(52,004,887)

임대보증금의 감소	(23,251,507)

기타재무활동에 의한 현금흐름	(4,084,885)

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,800,169,707	21,864,516,690

기초현금및현금성자산	38,692,734,615	21,537,748,838

현금및현금성자산의 환율변동효과	(5)	706,567

기말 현금및현금성자산	50,492,904,317	43,402,972,095