포니링크 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	53,038,962,892	54,127,602,005

현금및현금성자산	4,649,218,251	6,428,723,110

현금및현금성자산	4,649,218,251	6,428,723,110

당기손익인식금융자산	9,816,571,322	12,509,418,334

당기손익인식금융자산	9,733,057,229	12,134,457,100

거래일손익조정	83,514,093	374,961,234

매출채권	7,127,387,065	6,781,259,473

매출채권	8,623,997,113	8,262,246,131

대손충당금	(1,496,610,048)	(1,480,986,658)

기타수취채권	3,960,685,859	3,892,814,866

미수금	80,936,905	39,524,817

대손충당금	(15,620,000)	(15,620,000)

미수수익	95,368,954	67,410,049

단기대여금	3,864,800,000	3,866,300,000

단기대여금 대손충당금	(114,800,000)	(114,800,000)

임차보증금	50,000,000	50,000,000

기타유동자산	8,654,271,756	7,012,179,186

선급금	8,064,693,041	6,506,368,127

선급비용	160,964,754	144,131,149

반품회수권	428,613,961	361,679,910

재고자산	18,830,828,639	17,503,207,036

상품	19,000,961,922	17,709,870,472

상품평가손실충당금	(170,133,283)	(206,663,436)

비유동자산	149,975,724,989	147,361,042,494

기타수취채권	126,380,057,834	123,827,844,736

장기미수수익	7,236,111,286	5,921,122,521

장기대여금	116,615,000,000	115,415,000,000

임차보증금	1,432,909,000	1,432,909,000

현재가치할인차금(임차보증금)	(47,480,423)

기타보증금	1,143,517,971	1,058,813,215

기타포괄손익인식금융자산	114,141,186	114,141,186

종속관계기업투자	3,905,202,036	3,905,202,036

종속기업투자	3,905,202,036	3,905,202,036

유형자산	7,531,028,817	7,436,543,245

토지	4,520,986,153	4,541,333,618

건물	2,851,887,391	2,864,722,794

감가상각누계액	(683,264,684)	(668,435,316)

차량운반구	151,892,911	82,347,461

감가상각누계액	(10,766,295)	(5,489,831)

비품	2,429,187,636	2,416,853,508

감가상각누계액	(1,865,808,137)	(1,832,514,118)

국고보조금	(218,263,557)	(240,101,038)

시설장치	917,050,000	917,050,000

감가상각누계액	(674,576,333)	(639,223,833)

사용권자산	173,151,127

감가상각누계액	(60,447,395)

무형자산	6,294,143,704	6,341,772,264

산업재산권	55,075,674	57,372,959

소프트웨어	30,927,980	33,434,255

영업권	4,489,598,394	4,489,598,394

기타의무형자산	1,718,541,656	1,761,366,656

투자부동산	5,351,151,412	5,335,539,027

투자부동산(토지)	3,548,982,517	3,528,635,052

투자부동산(건물)	1,802,168,895	1,806,903,975

기타비유동자산	400,000,000	400,000,000

기타의비유동자산	400,000,000	400,000,000

자산총계	203,014,687,881	201,488,644,499

부채

유동부채	66,226,043,676	72,477,324,081

매입채무	502,964,138	1,443,381,510

기타지급채무	3,613,690,856	1,717,992,883

미지급금	2,827,659,013	1,083,362,616

미지급비용	786,031,843	634,630,267

차입금	59,200,061,591	67,095,282,692

단기차입금	35,387,524,660	35,389,770,360

전환사채	23,270,000,000	31,000,000,000

전환사채상환할증금	970,193,280	1,648,204,800

사채할인발행차금	(463,039,035)	(942,692,468)

리스부채(유동)	35,382,686

기타유동부채	1,298,889,874	1,060,115,002

예수금	27,524,481	40,228,916

부가세예수금	252,681,242	91,459,760

선수금	488,166,505	488,025,027

선수수익	520,757	1,291,928

환불부채	529,996,889	439,109,371

미지급법인세	1,610,437,217	1,160,551,994

비유동부채	2,225,542,710	1,726,433,833

기타지급채무	508,971,783	505,191,465

임대보증금	509,500,000	506,500,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(528,217)	(1,308,535)

장기차입금	31,392,100

리스부채(비유동)	31,392,100

퇴직급여부채	470,991,949	402,885,889

확정급여부채	1,128,787,244	1,190,463,124

사외적립자산	(657,795,295)	(787,577,235)

비유동이연법인세부채	1,214,186,878	818,356,479

부채총계	68,451,586,386	74,203,757,914

자본

자본금	6,377,879,300	6,162,912,600

보통주자본금	6,377,879,300	6,162,912,600

자본잉여금	102,732,938,482	97,910,416,551

주식발행초과금	102,732,938,482	97,910,416,551

기타자본구성요소	3,433,870,658	3,433,870,658

자기주식	(3,605,697,224)	(3,605,697,224)

자기주식처분이익	7,203,784,057	7,203,784,057

기타자본잉여금	(164,216,175)	(164,216,175)

기타포괄손익누계액	22,964,125	22,964,125

기타포괄손익인식금융자산평가이익	22,964,125	22,964,125

이익잉여금(결손금)	21,995,448,930	19,754,722,651

법정적립금	340,061,411	340,061,411

임의적립금	296,395,410	296,395,410

미처분이익잉여금	21,822,705,660	19,581,979,381

순확정급여채무재측정요소	(463,713,551)	(463,713,551)

자본총계	134,563,101,495	127,284,886,585

자본과부채총계	203,014,687,881	201,488,644,499

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,942,487,755	22,942,487,755	2,185,426,507	2,185,426,507

상품매출	19,615,778,974	19,615,778,974	281,953	281,953

용역매출	2,973,086,916	2,973,086,916	1,851,125,232	1,851,125,232

수수료매출	212,920,742	212,920,742	170,141,409	170,141,409

임대매출	140,701,123	140,701,123	163,877,913	163,877,913

매출원가	15,589,803,411	15,589,803,411	1,471,971,006	1,471,971,006

상품매출원가	12,934,761,157	12,934,761,157

기초상품재고액	17,503,207,036	17,503,207,036

당기상품매입액	14,337,584,521	14,337,584,521

기말상품재고액	(18,830,828,639)	(18,830,828,639)

매출이외상품감소액	(75,201,761)	(75,201,761)

용역매출원가	2,602,650,086	2,602,650,086	1,412,983,820	1,412,983,820

임대매출원가	52,392,168	52,392,168	58,987,186	58,987,186

매출총이익	7,352,684,344	7,352,684,344	713,455,501	713,455,501

판매비와관리비	5,292,366,092	5,292,366,092	819,759,805	819,759,805

급여	915,565,098	915,565,098	471,743,429	471,743,429

퇴직급여	66,380,577	66,380,577	25,558,988	25,558,988

복리후생비	78,972,277	78,972,277	37,941,720	37,941,720

여비교통비	39,156,701	39,156,701	11,891,255	11,891,255

접대비	75,672,384	75,672,384	55,607,717	55,607,717

통신비	8,887,072	8,887,072	4,238,316	4,238,316

수도광열비	21,937,991	21,937,991	11,055,960	11,055,960

세금과공과금	4,788,372	4,788,372	3,353,795	3,353,795

감가상각비	89,826,769	89,826,769	13,570,576	13,570,576

지급임차료	985,857,038	985,857,038	27,995,160	27,995,160

수선비	3,167,727	3,167,727

건물관리비	31,522,399	31,522,399	15,606,965	15,606,965

보험료	4,194,387	4,194,387	988,486	988,486

차량유지비	904,052	904,052	1,272,334	1,272,334

교육훈련비	540,000	540,000	530,000	530,000

도서인쇄비	3,344,618	3,344,618	1,208,777	1,208,777

사무용품비	1,507,272	1,507,272	237,624	237,624

소모품비	54,459,710	54,459,710	645,331	645,331

지급수수료	242,705,664	242,705,664	87,954,913	87,954,913

판매수수료	2,510,363,438	2,510,363,438

운반비	60,918,688	60,918,688

광고선전비	19,434,908	19,434,908	5,000,000	5,000,000

대손상각비(대손충당금환입)	15,623,390	15,623,390

무형자산상각비	47,628,560	47,628,560	11,585,535	11,585,535

협회비	9,007,000	9,007,000	5,099,000	5,099,000

행사비	136,365	136,365

경상개발비	26,537,559	26,537,559

영업이익(손실)	2,060,318,252	2,060,318,252	(106,304,304)	(106,304,304)

기타수익	8,922,266	8,922,266	6,307,309,411	6,307,309,411

외환차익	1,221,828	1,221,828

외화환산이익	888,019	888,019

종속기업투자주식처분이익	6,307,250,000	6,307,250,000

유형자산처분이익	336,733	336,733

잡이익	6,475,686	6,475,686	59,411	59,411

기타비용	29,318,233	29,318,233	25,236,216	25,236,216

외환차손	6,962,029	6,962,029

외화환산손실	484,938	484,938

기타의대손상각비	24,581,495	24,581,495

유형자산제각손실	181,800	181,800

잡손실	22,174,404	22,174,404	169,783	169,783

기타금융수익	2,026,711,014	2,026,711,014	1,585,951,592	1,585,951,592

이자수익	1,470,670,890	1,470,670,890	1,553,785,315	1,553,785,315

외화환산이익	4,933,801	4,933,801

당기손익인식금융자산처분이익	551,106,323	551,106,323

금융보증수익	32,166,277	32,166,277

기타금융비용	968,090,087	968,090,087	698,749,628	698,749,628

이자비용	676,549,227	676,549,227	697,991,437	697,991,437

외환차손	700,058	700,058

거래일조정손실	291,447,141	291,447,141

잡손실	93,719	93,719	58,133	58,133

법인세비용차감전순이익(손실)	3,098,543,212	3,098,543,212	7,062,970,855	7,062,970,855

법인세비용	856,824,250	856,824,250	1,572,056,749	1,572,056,749

당기순이익	2,241,718,962	2,241,718,962	5,490,914,106	5,490,914,106

당기총포괄손익	2,241,718,962	2,241,718,962	5,490,914,106	5,490,914,106

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	37	37	106	106

희석주당순이익 (단위 : 원)	34	34	88	88

자본변동표
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,460,033,500	73,857,778,794	3,598,086,833	12,164,056,924	95,079,956,051

회계정책 변경효과

당기순이익	5,490,914,106	5,490,914,106

기타포괄손익

총포괄손익	5,490,914,106	5,490,914,106

소유주와의 거래	전환사채전환권 행사

소유주와의 거래총액

2018.03.31 (기말자본)	5,460,033,500	73,857,778,794	3,598,086,833	17,654,971,030	100,570,870,157

2019.01.01 (기초자본)	6,162,912,600	97,910,416,551	3,433,870,658	22,964,125	19,754,722,651	127,284,886,585

회계정책 변경효과	(922,683)	(992,683)

당기순이익	2,241,718,962	2,241,718,962

기타포괄손익

총포괄손익	2,241,718,962	2,241,718,962

소유주와의 거래	전환사채전환권 행사	214,966,700	4,822,521,931	5,037,488,631

소유주와의 거래총액	214,966,700	4,822,521,931	5,037,488,631

2019.03.31 (기말자본)	6,377,879,300	102,732,938,482	3,433,870,658	22,964,125	21,995,448,930	134,563,101,495

현금흐름표
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,246,439,087)	(3,004,958,801)

영업에서 창출된 현금	(1,859,568,623)	(2,673,253,289)

이자수취(영업)	23,987,114	144,384,213

이자지급(영업)	(400,028,938)	(437,089,895)

법인세납부(영업)	(10,828,640)	(38,999,830)

투자활동현금흐름	1,671,305,930	210,056,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,046,356,164

단기대여금의 상환	1,500,000	400,000,000

장기대여금의 상환

기타보증금의감소	15,295,244

종속관계기업투자주식의처분	500,000,000

사무용비품의 처분	1,260,000

비품의폐기	(181,800)

단기대여금의 증가	(400,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,000,000)

장기대여금의증가	(1,200,000,000)	(55,000,000)

임차보증금의 증가	(222,909,000)

기타보증금의증가	(100,000,000)

차량운반구의 취득	(69,545,450)

사무용비품의 취득	(23,378,228)	(860,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(175,000)

재무활동현금흐름	(1,207,059,803)	(1,250,750)

전환사채의 발행	200,000,000	799,316,760

전환사채의 청구	(7,828,238)	(567,510)

전환사채의 상환	(1,396,000,000)	(800,000,000)

리스부채의 상환	(6,231,565)

임대보증금의 증가	3,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,782,192,960)	(2,796,153,551)

현금및현금성자산의환율변동효과	2,688,101

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,779,504,859)	(2,796,153,551)

기초현금및현금성자산	6,428,723,110	3,712,187,210

기말현금및현금성자산	4,649,218,251	916,033,659