포니링크 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	69,978,289,595	82,023,555,198

현금및현금성자산	12,506,306,294	34,209,165,846

기타금융자산	4,000,000,000

단기금융상품

매출채권	6,474,317,889	8,248,771,113

유동재고자산	46,702,638,454	33,712,765,616

기타수취채권	1,245,090,877	266,245,120

기타유동자산	2,678,850,401	1,248,897,809

당기법인세자산	371,085,680	337,709,694

비유동자산	123,919,764,498	123,550,849,819

기타수취채권	67,524,111,908	68,034,652,467

당기손익-공정가치 금융자산	97,584,588	97,584,588

기타포괄손익-공정가치 금융자산	16,710,563	16,710,563

종속기업 및 관계기업투자	18,000,000,000	18,000,000,000

유형자산	13,688,369,048	13,817,223,565

무형자산	4,621,745,687	4,623,519,088

투자부동산	17,669,725,423	17,704,928,235

이연법인세자산	2,117,699,038	1,113,731,313

기타비유동자산	183,818,243	142,500,000

자산총계	193,898,054,093	205,574,405,017

부채

유동부채	26,599,858,686	23,349,100,128

매입채무	1,720,534,709	1,264,457,013

기타지급채무	1,729,433,856	1,792,681,371

차입금	21,979,694,395	17,093,216,999

기타 유동부채	1,170,195,726	3,198,744,745

비유동부채	11,091,324,008	11,052,933,273

기타지급채무	88,000,000	88,000,000

장기차입금	10,134,823,263	10,291,281,556

순확정급여부채	326,265,258	128,652,576

비유동법인세부채	542,235,487	544,999,141

기타 비유동 부채

부채총계	37,691,182,694	34,402,033,401

자본

자본금	8,374,711,700	8,374,711,700

주식발행초과금	124,036,733,749	124,036,733,749

기타자본구성요소	(1,949,803,833)	7,298,651,407

기타포괄손익누계액	1,586,335	1,588,345

이익잉여금(결손금)	25,743,643,448	31,460,686,415

자본총계	156,206,871,399	171,172,371,616

자본과부채총계	193,898,054,093	205,574,405,017

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,865,503,475	50,631,618,928	23,327,892,203	75,518,013,516

매출원가	13,478,243,190	38,713,489,800	17,527,122,770	56,640,503,371

매출총이익	3,387,260,285	11,918,129,128	5,800,769,433	18,877,510,145

판매비와관리비	4,988,744,466	17,054,161,657	5,425,899,791	17,511,982,711

영업이익(손실)	(1,601,484,181)	(5,136,032,529)	374,869,642	1,365,527,434

기타수익	(238,769,360)	1,321,185,680	347,981,969	525,922,983

기타비용	3,340,911,358	3,640,112,781	554,195,756	588,030,437

금융수익	546,422,753	2,469,052,193	1,151,464,430	2,754,472,832

금융원가	284,743,638	886,696,737	280,322,236	801,730,810

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,919,485,784)	(5,872,604,174)	1,039,798,049	3,256,162,002

법인세비용(수익)	948,960,682	993,241,864	(278,512,416)	(637,181,702)

당기순이익(손실)	(3,970,525,102)	(4,879,362,310)	761,285,633	2,618,980,300

기타포괄손익	(211,497)	21,900,394	21,900,394

당기총포괄손익	(3,970,525,102)	(4,879,573,807)	783,186,027	2,640,880,694

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(61)	9	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(61)	9	29

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,317,812,700	123,276,984,024	7,298,651,407	1,570,731	37,731,104,864	176,626,123,726

당기순이익(손실)	2,618,980,300	2,618,980,300

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

총포괄손익	21,900,394	2,618,980,300	2,640,880,694

소유주와의 거래	전환사채 전환권 행사	56,899,000	759,749,725	816,648,725

배당금의 지급	(1,663,562,540)	(1,663,562,540)

자기주식취득

자기주식처분

자기주식처분이익(손실)

소유주와의 거래 총액	56,899,000	759,749,725	(1,663,562,540)	(846,913,815)

2022.09.30 (기말자본)	8,374,711,700	124,036,733,749	7,298,651,407	23,471,125	38,686,522,624	178,420,090,605

2023.01.01 (기초자본)	8,374,711,700	124,036,733,749	7,298,651,407	1,588,345	31,460,686,415	171,172,371,616

당기순이익(손실)	(4,879,362,310)	(4,879,362,310)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(209,487)	(209,487)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,010)	(2,010)

총포괄손익	(2,010)	(4,879,571,797)	(4,879,573,807)

소유주와의 거래	전환사채 전환권 행사

배당금의 지급	(837,471,170)	(837,471,170)

자기주식취득	(10,037,560,772)	(10,037,560,772)

자기주식처분	861,847,299	861,847,299

자기주식처분이익(손실)	(72,741,767)	(72,741,767)

소유주와의 거래 총액	(9,248,455,240)	(837,471,170)	(10,085,926,410)

2023.09.30 (기말자본)	8,374,711,700	124,036,733,749	(1,949,803,833)	1,586,335	25,743,643,448	156,206,871,399

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,889,710,504)	1,501,265,245

영업으로부터 창출된 현금흐름	(17,475,245,603)	(413,246,049)

이자의 수취	1,405,370,425	4,117,738,941

이자지급(영업)	(791,978,340)	(393,880,475)

법인세납부	(27,856,986)	(1,809,347,172)

투자활동현금흐름	735,902,002	(25,190,705,839)

기타금융자산의 취득	(6,007,478,511)

기타금융자산의 처분	4,000,000,000	1,007,478,511

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	926,186,040

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	26,063,671

유형자산의 취득	(676,822,815)	(1,134,944,549)

유형자산의 처분	40,000,000	27,452,727

무형자산의 취득	(3,965,000)	(2,632,994,390)

무형자산의 처분	578,953,636

수취채권의 증가	(2,756,732,508)

수취채권의 회수	133,422,325	660,589,126

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

투자부동산의 취득	(15,642,012,100)

재무활동현금흐름	(5,566,233,851)	7,504,365,855

자기주식의 처분	601,285,900

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(10,037,560,772)

차입금의 증가	4,950,000,000	10,000,000,000

차입금의 상환	(100,000,000)

임대보증금의 증가	58,500,000	48,000,000

임대보증금의 감소	(95,000,000)	(720,000,000)

리스부채의 상환	(101,947,809)	(58,842,805)

배당금의 지급	(837,471,170)	(1,663,562,540)

기타재무활동에 의한 현금흐름	(104,040,000)	(1,228,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,720,042,353)	(16,185,074,739)

기초현금및현금성자산	34,209,165,846	61,531,600,408

현금및현금성자산의 환율변동효과	17,182,801	419,117,664

반기말 현금및현금성자산	12,506,306,294	45,765,643,333