포니링크 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	54,127,602,005	18,554,787,312	49,291,478,216

현금및현금성자산	6,428,723,110	3,712,187,210	25,018,697,955

기타금융자산	17,011,920,107

단기금융상품	17,011,920,107

당기손익인식금융자산	12,509,418,334	619,015,350

당기손익인식금융자산	12,134,457,100	619,015,350

거래일손익조정	374,961,234

매출채권	6,781,259,473	2,947,391,728	2,900,491,124

매출채권	8,262,246,131	4,421,628,038	4,374,727,434

대손충당금	(1,480,986,658)	(1,474,236,310)	(1,474,236,310)

기타수취채권	3,892,814,866	11,811,178,481	3,619,848,143

미수금	39,524,817	5,086,191,405	1,090,071,146

대손충당금(미수금)	(15,620,000)	(15,620,000)	(15,620,000)

미수수익	67,410,049	170,607,076	188,896,997

단기대여금	3,866,300,000	6,684,800,000	2,471,300,000

대손충당금(단기대여금)	(114,800,000)	(114,800,000)	(114,800,000)

임차보증금	50,000,000

기타유동자산	7,012,179,186	84,029,893	50,817,076

선급금	6,506,368,127	9,401,132	12,158,490

선급비용	144,131,149	74,628,761	38,658,586

반품회수권	361,679,910

재고자산	17,503,207,036

상품	17,709,870,472	10,448,900	10,448,900

상품평가손실충당금	(206,663,436)	(10,448,900)	(10,448,900)

당기법인세	70,688,461

비유동자산	147,361,042,494	149,536,485,381	22,336,649,106

기타수취채권	123,827,844,736	129,801,692,465	916,536,448

장기미수수익	5,921,122,521	4,145,329,699

장기대여금	115,415,000,000	124,760,000,000

임차보증금	1,432,909,000	885,651,000	919,125,000

현할차(임차보증금)	(4,820,834)	(18,121,152)

기타보증금	1,058,813,215	15,532,600	15,532,600

매도가능증권	84,700,000	84,700,000

기타포괄손익인식금융자산	114,141,186

종속관계기업투자	3,905,202,036	6,555,475,810	7,100,100,000

종속기업에 대한 투자자산	3,905,202,036	6,555,475,810	5,600,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,500,100,000

유형자산	7,436,543,245	6,493,761,004	6,471,207,918

토지	4,541,333,618	4,134,364,983	3,970,734,230

건물	2,864,722,794	2,608,002,539	2,504,782,476

감가상각누계액	(668,435,316)	(543,333,861)	(459,210,120)

차량운반구	82,347,461	210,587,147

감가상각누계액	(5,489,831)	(56,156,572)

사무용비품	2,416,853,508	2,739,350,382	6,533,385,864

감가상각누계액	(1,832,514,118)	(2,115,013,741)	(6,081,553,770)

정부보조금	(240,101,038)	(329,609,298)	(178,458,229)

시설물	917,050,000

감가상각누계액	(639,223,833)

건설중인자산	210,000,000

정부보조금	(182,903,108)

무형자산	6,341,772,264	774,076,511	817,567,856

산업재산권	57,372,959	56,839,701	53,712,879

소프트웨어	33,434,255	3,830,153	18,448,316

영업권	4,489,598,394

기타의무형자산	1,761,366,656	713,406,657	745,406,661

투자부동산	5,335,539,027	5,826,779,591	6,135,991,507

투자부동산(토지)	3,528,635,052	3,886,094,966	4,049,725,719

투자부동산(건물)	1,806,903,975	1,940,684,625	2,086,265,788

기타비유동자산	400,000,000

이연법인세자산	810,545,377

자산총계	201,488,644,499	168,091,272,693	71,628,127,322

부채

유동부채	72,477,324,081	71,753,771,837	31,499,826,632

매입채무	1,443,381,510	1,468,937,803	1,038,466,742

기타지급채무	1,717,992,883	939,780,207	1,217,399,208

미지급금	1,083,362,616	516,330,666	673,461,465

미지급비용	634,630,267	423,449,541	543,937,743

차입금	67,095,282,692	68,751,152,937	28,400,483,948

단기차입금	35,389,770,360	15,000,000,000

전환사채	31,000,000,000	53,100,000,000	28,400,000,000

전환사채상환할증금	1,648,204,800	2,684,576,000

사채할인발행차금	(942,692,468)	(2,033,423,063)	(2,998,322)

금융리스부채	3,482,270

기타유동부채	1,060,115,002	523,905,656	843,476,734

예수금	40,228,916	16,844,156	61,293,779

부가세예수금	91,459,760

선수금	488,025,027	499,596,681	778,443,108

선수수익	1,291,928	7,464,819	3,739,847

환불부채	439,109,371

미지급법인세	1,160,551,994	69,995,234

비유동부채	1,726,433,833	1,257,544,805	1,325,028,721

기타지급채무	505,191,465	652,396,323	481,227,621

금융보증부채	233,394,315

임대보증금	506,500,000	426,500,000	485,000,000

현할차(임대보증금)	(1,308,535)	(7,497,992)	(3,772,379)

차입금	1,209,770

퇴직급여부채	402,885,889	485,384,202	842,591,330

확정급여채무의현재가치	1,190,463,124	1,220,238,663	2,502,750,007

사외적립자산의공정가치	(787,577,235)	(734,854,461)	(1,660,158,677)

이연법인세부채	818,356,479	119,764,280

부채총계	74,203,757,914	73,011,316,642	32,824,855,353

자본

자본금	6,162,912,600	5,460,033,500	3,724,412,900

자본잉여금	97,910,416,551	73,857,778,794	19,926,059,362

주식발행초과금	97,910,416,551	73,857,778,794	19,926,059,362

기타자본구성요소	3,433,870,658	3,598,086,833	3,598,086,833

자기주식	(3,605,697,224)	(3,605,697,224)	(3,605,697,224)

자기주식처분이익	7,203,784,057	7,203,784,057	7,203,784,057

기타자본잉여금	(164,216,175)

기타포괄손익누계액	22,964,125

이익잉여금(결손금)	19,754,722,651	12,164,056,924	11,554,712,874

법정적립금	340,061,411	340,061,411	340,061,411

임의적립금	296,395,410	296,395,410	296,395,410

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,581,979,381	11,879,270,241	11,509,457,682

순확정급여채무재측정요소	(463,713,551)	(351,670,138)	(591,201,629)

자본총계	127,284,886,585	95,079,956,051	38,803,271,969

자본과부채총계	201,488,644,499	168,091,272,693	71,628,127,322

포괄손익계산서
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	41,963,167,945	14,117,475,176	16,425,665,878

상품매출액	28,803,223,785	548,564,258	1,607,719,941

용역매출액	11,492,671,076	12,461,534,164	13,943,949,692

수수료매출	1,035,487,570	445,890,088	103,272,728

임대매출	631,785,514	661,486,666	770,723,517

매출원가	29,274,585,769	10,435,995,938	12,650,585,857

상품매출원가	19,514,966,252	540,000,000	1,560,082,346

기초상품재고액	112,170,433

당기상품매입액	37,254,048,782	540,000,000	1,560,082,346

기말상품재고액	(17,503,207,036)

매출이외상품감소액	(235,875,494)	(112,170,433)

용역매출원가	9,541,335,975	9,694,914,581	10,952,648,787

임대매출원가	218,283,542	201,081,357	137,854,724

매출총이익	12,688,582,176	3,681,479,238	3,775,080,021

판매비와관리비	11,460,250,876	2,826,109,557	4,669,552,304

급여	2,690,030,631	1,061,764,391	2,092,947,433

퇴직급여	194,879,524	180,678,919	248,961,642

복리후생비	273,598,333	165,088,040	248,850,181

여비교통비	133,378,628	38,562,811	113,773,735

접대비	303,999,913	165,210,184	282,151,728

통신비	28,854,985	19,378,945	21,441,615

수도광열비	70,637,367	30,031,843	17,491,842

세금과공과	18,628,100	10,877,921	15,731,705

감가상각비	225,348,123	56,405,084	91,932,033

임차료	2,598,846,900	107,795,408	117,037,681

수선비	13,476,181

건물관리비	101,347,154	39,809,566	22,098,079

보험료	11,093,451	8,636,734	4,115,833

차량유지비	4,888,387	10,669,401	42,366,221

교육훈련비	1,670,000	640,300	1,112,810

도서인쇄비	3,679,550	5,221,768	7,012,873

사무용품비	3,569,798	1,240,815	1,644,635

소모품비	118,291,628	8,018,738	4,586,086

지급수수료	577,009,198	170,731,244	344,016,531

판매수수료	3,649,310,121

운반비	176,725,765

광고선전비	57,046,092	143,056,000

대손상각비(대손충당금환입)	6,750,348	90,313,082

무형자산상각비	154,583,241	57,038,492	116,802,930

협회비	5,099,000	5,075,000	508,000

행사비	7,739,540	793,697	11,799,099

경상개발비	29,768,918	539,384,256	772,856,530

영업이익(손실)	1,228,331,300	855,369,681	(894,472,283)

기타이익	6,342,196,859	40,897,974	28,260,600

외환차익	2,653,141	451,110	6,615,568

외환환산이익	115,699

종속기업투자주식처분이익	6,307,250,000

유형자산처분이익	607,217	5,846,335	18,428,759

잡이익	31,686,501	34,600,529	3,100,574

기타비용	244,647,996	2,003,705,250	48,547,999

외환차손	10,916,543	505,650	5,469,258

외화환산손실	356,841

기타의대손상각비	8,274,151

종속기업투자주식처분손실	24,581,495

유형자산처분손실	97,766	37,559,231	1,370,666

유형자산제각손실	188,621,667

무형자산처분손실	3,740,000	589,000

종속기업투자주식손상차손	417,940,457

관계기업투자주식손상차손	1,500,100,000

기타자산손상차손	34,021,952

기부금	20,000,000	400,000

잡손실	16,690,525	18,968,920	6,697,123

기타금융수익	6,552,576,692	4,800,043,990	1,109,489,686

이자수익	6,209,739,424	4,612,037,860	557,806,381

외환차익(금융수익)	35,021,541

외화환산이익(금융수익)	2,613,691	4,619,621

배당금수익(금융수익)	6,306,700

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	181,699,430	11,987,606

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	535,076,078

금융보증(계약)수익	305,202,036

기타금융비용	3,336,242,317	2,301,669,161	927,666,439

이자비용	2,877,592,809	2,209,125,437	739,484,479

외환차손(금융원가)	21,899,110	19

외화환산손실(금융원가)	20,330,190	16,165,201

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	130,311,769	178,011,150

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	229,572,439	10,176,416	123,280

거래일조정손실	51,358,327

금융지급수수료	5,062,678	66,171,080	10,047,530

사채상환손실(금융원가)	114,995	31,008

법인세비용차감전순이익(손실)	10,542,214,538	1,390,937,234	(732,936,435)

법인세비용	2,839,505,398	1,021,124,675	(1,138,555,020)

당기순이익(손실)	7,702,709,140	369,812,559	405,618,585

기타포괄손익	(89,079,288)	239,531,491	(713,086,769)

순확정급여부채재측정요소	(112,043,413)	239,531,491	(65,194,792)

기타포괄손익식금융자산 평가손익	22,964,125

매도가능증권평가손익	(647,891,977)

총포괄손익	7,613,629,852	609,344,050	(307,468,184)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	136	8	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	118	8	13

자본변동표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,550,500,000	15,303,759,737	(4,916,626,016)	647,891,977	11,214,289,081	25,799,814,779

당기순이익(손실)	405,618,585	405,618,585

기타포괄손익	보험수리적손익	(65,194,792)	(65,194,792)

매도가능증권평가손익	(647,891,977)	(647,891,977)

기타포괄손익인식금융자산평가이익

총기타포괄손익	(647,891,977)	(65,194,792)	(713,086,769)

총포괄손익	(647,891,977)	340,423,793	(307,468,184)

소유주와의 거래	유상증자

전환사채 전환권 행사	173,912,900	4,622,299,625	4,796,212,525

자기주식 처분(취득)	3,791,466,152	3,791,466,152

자기주식처분이익(손실)	4,723,246,697	4,723,246,697

합병으로인한자본변동

소유주와의 거래 총액	173,912,900	4,622,299,625	8,514,712,849	13,310,925,374

2016.12.31 (기말자본)	3,724,412,900	19,926,059,362	3,598,086,833	11,554,712,874	38,803,271,969

2017.01.01 (기초자본)	3,724,412,900	19,926,059,362	3,598,086,833	11,554,712,874	38,803,271,969

당기순이익(손실)	369,812,559	369,812,559

기타포괄손익	보험수리적손익	239,531,491	239,531,491

매도가능증권평가손익

기타포괄손익인식금융자산평가이익

총기타포괄손익	239,531,491	239,531,491

총포괄손익	609,344,050	609,344,050

소유주와의 거래	유상증자	985,319,900	31,301,509,329	32,286,829,229

전환사채 전환권 행사	750,300,700	22,630,210,103	23,380,510,803

자기주식 처분(취득)

자기주식처분이익(손실)

합병으로인한자본변동

소유주와의 거래 총액	1,735,620,600	53,931,719,432	55,667,340,032

2017.12.31 (기말자본)	5,460,033,500	73,857,778,794	3,598,086,833	12,164,056,924	95,079,956,051

2018.01.01 (기초자본)	5,460,033,500	73,857,778,794	3,598,086,833	12,164,056,924	95,079,956,051

당기순이익(손실)	7,702,709,140	7,702,709,140

기타포괄손익	보험수리적손익	(112,043,413)	(122,043,413)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익인식금융자산평가이익	22,964,125	22,964,125

총기타포괄손익	22,964,125	(112,043,413)	(89,079,288)

총포괄손익	22,964,125	7,590,665,727	7,613,629,852

소유주와의 거래	유상증자

전환사채 전환권 행사	702,879,100	24,052,637,757	24,755,516,857

자기주식 처분(취득)

자기주식처분이익(손실)

합병으로인한자본변동	(164,216,175)	(164,216,175)

소유주와의 거래 총액	702,879,100	24,052,637,757	(164,216,175)	24,591,300,682

2018.12.31 (기말자본)	6,162,912,600	97,910,416,551	3,433,870,658	22,964,125	19,754,722,651	127,284,886,585

현금흐름표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(7,005,714,373)	(4,266,767,772)	(862,959,217)

영업으로부터창출된현금	(7,706,315,237)	(3,312,311,233)	(665,520,437)

이자수취(영업)	4,162,524,145	461,465,878	374,507,983

이자지급(영업)	(2,218,437,961)	(1,402,314,951)	(530,034,622)

배당금수취(영업)	6,306,700

법인세납부(환급)	(1,243,485,320)	(19,914,166)	(41,912,141)

투자활동현금흐름	9,659,399,357	(112,329,162,982)	(12,887,451,172)

당기손익인식금융자산의 처분	1,991,786,242	2,121,646,106

단기대여금의상환	5,986,500,000	8,656,320,158	4,278,500,000

장기대여금의상환	12,400,000,000	29,500,000

임차보증금의 감소	23,474,000

매도가능금융자산의 처분	9,194,320,738

종속관계기업투자주식의처분	500,000,000	2,459,978,048

차량운반구의 처분	102,869,945	12,272,727

사무용비품의 처분	1,430,000	9,206,666	10,700,000

시설장치의 처분

비품의 폐기	(4,250,000)

시설장치의 폐기	(61,000,000)

산업재산권 처분

개발비의 처분

기타무형자산의 처분	170,000,000	28,027,000

임대보증금의 증가	130,000,000

단기금융상품의 취득	(13,000,006,003)	(17,000,194,274)

단기금융상품의 처분	30,011,926,110	3,091,319,076

당기손익인식금융자산의 취득	(4,000,000,000)	(1,199,454,400)	(2,896,685,000)

단기대여금의 증가	(5,085,000,000)	(12,915,000,000)	(6,547,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)

종속관계기업투자주식의 취득	(11,000,000)	(3,600,000,000)	(2,500,100,000)

장기대여금의 증가	(55,000,000)	(124,760,000,000)	(20,000,000)

임차보증금의 증가	(372,909,000)	(825,065,000)

기타보증금의 증가

차량운반구의 취득	(6,696,461)

사무용비품의 취득	(139,115,905)	(67,877,862)	(185,429,164)

시설장치의 취득	(24,090,000)

건설중인자산의 증가	(28,838,739)	(34,847,311)

투자부동산(토지)의 취득	(46,563,000)

투자부동산(건물)의 취득	(117,170,000)

산업재산권의 취득	(9,287,800)	(11,727,147)	(5,299,250)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(175,000)	(1,820,000)	(376,820)

기타의무형자산의 취득	(173,740,000)

사업결합으로 인한 증가	533,726,523

임대보증금의 감소	(95,000,000)

재무활동현금흐름	60,237,225	95,305,585,210	28,088,626,020

유상증자	32,286,829,229

단기차입금의 증가	21,097,090,847	16,000,000,000

단기차입금의 감소	(16,091,607,849)	(1,000,000,000)

전환사채의 발행	1,599,316,760	48,598,354,854	18,597,012,200

전환사채의 청구	(16,071,962)	(20,249,893)

전환사채의 상환	(6,608,490,571)	(500,000,000)

교환사채의 발행	9,794,900,000

교환사채의 교환	(28,000)

금융리스부채의 감소	(848,980)	(3,258,180)

파생상품부채의 감소	(300,000,000)

임대보증금의 증가	135,000,000	206,500,000

임대보증금의 감소	(55,000,000)	(265,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,713,922,209	(21,290,345,544)	14,338,215,631

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,613,691	(16,165,201)	4,619,621

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,716,535,900	(21,306,510,745)	14,342,835,252

기초현금및현금성자산	3,712,187,210	25,018,697,955	10,675,862,703

기말현금및현금성자산	6,428,723,110	3,712,187,210	25,018,697,955