티씨케이 분기보고서 (2022.09)
5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용당사는 외화표시 매출, 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 위해 환 리스크 관리를 하고 있습니다.나. 위험관리방식

당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2022년 09월 30일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다.

▲ 급변하는 환율변동에 대처하여 안정적인 경영활동 지원이 목표

▲ 내부관리 기준 및 외부기관과의 통화선도 등 외환파생상품 거래를 이용▲ 미래 예상되는 수출입 대금이 환 리스크 관리 대상다. 파생상품거래현황 및 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하고 있습니다. 매매목적의 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다.파생상품계약과 관련하여 당분기말 현재 계약이 진행중인 체결 내역은 다음와 같습니다.(1) 통화선도체결 평가내역(2022년 09월 30일 현재)

(단위 : 엔, 달러, 천원)

구분	상품명	목적	POSITION	가입일자	만기일	계약액	통화	환율(원)	평가손익

계약환율	기준환율

통화선도자산	선물환	매매목적	매수	2022/08/26	2022/10/20	40,824,006.00	JPY	9.78	9.93	7,149

통화선도자산	선물환	매매목적	매수	2022/09/02	2022/10/20	83,566,179.00	JPY	9.72	9.94	19,014

통화선도자산	선물환	매매목적	매수	2022/09/16	2022/11/21	35,947,758.00	JPY	9.72	9.93	9,255

통화선도자산	선물환	매매목적	매수	2022/09/23	2022/11/21	39,323,424.00	JPY	9.95	9.97	596

통화선도자산	선물환	매매목적	매수	2022/09/30	2022/11/21	39,748,415.00	JPY	9.95	9.93	995

합계	-	-	37,008

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/07/15	2022/10/05	549,050.00	USD	1,323.05	1,434.80	(61,463)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/05	2022/10/05	494,880.00	USD	1,295.80	1,434.80	(68,764)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/05	2022/10/25	1,430,070.00	USD	1,295.20	1,434.28	(198,529)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/12	2022/10/11	520,975.00	USD	1,298.47	1,434.80	(71,039)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/12	2022/11/10	364,400.00	USD	1,297.65	1,434.80	(49,585)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/19	2022/10/11	987,473.00	USD	1,326.70	1,434.66	(106,528)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/19	2022/10/20	620,242.00	USD	1,326.35	1,434.42	(66,931)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/19	2022/11/10	289,070.00	USD	1,325.90	1,433.71	(31,068)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/08/26	2022/10/25	565,181.00	USD	1,330.26	1,434.80	(58,934)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/02	2022/10/05	730,650.00	USD	1,357.25	1,434.80	(56,642)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/02	2022/10/31	702,583.00	USD	1,356.40	1,434.11	(54,474)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/02	2022/11/25	454,400.00	USD	1,355.50	1,432.99	(35,054)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/06	2022/10/05	490,780.00	USD	1,372.81	1,434.80	(30,533)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/06	2022/11/07	507,716.00	USD	1,371.74	1,434.80	(31,651)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/06	2022/12/05	271,600.00	USD	1,370.71	1,434.80	(16,759)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/08	2022/10/11	672,140.00	USD	1,379.90	1,434.66	(36,780)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/08	2022/11/10	181,397.00	USD	1,378.70	1,433.71	(9,948)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/16	2022/10/17	1,292,755.00	USD	1,386.82	1,434.80	(62,042)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/16	2022/11/15	475,324.00	USD	1,385.40	1,434.80	(22,982)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/16	2022/12/15	300,000.00	USD	1,383.74	1,434.80	(14,317)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/23	2022/10/25	1,007,635.00	USD	1,407.97	1,434.28	(26,461)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/23	2022/11/21	955,807.00	USD	1,406.85	1,433.18	(25,063)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/23	2022/12/26	284,000.00	USD	1,404.80	1,429.80	(7,047)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/30	2022/10/31	1,061,260.00	USD	1,428.00	1,434.80	(6,962)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/30	2022/11/30	1,371,577.00	USD	1,426.57	1,434.80	(8,853)

통화선도부채	선물환	매매목적	매도	2022/09/30	2022/12/30	712,420.00	USD	1,423.28	1,434.80	(4,672)

합계	-	-	(1,163,080)

(2) 파생상품 거래내역(2022년 09월 30일 현재)

(단위 : 천원)

상품명	목적	거래이익	거래손실

선물환	매매목적	50,923	3,325,799