바이오니아 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 26 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	35,251,972,346	27,570,133,181

현금및현금성자산	4,521,588,459	4,201,695,521

매출채권	6,713,759,131	7,628,470,693

단기기타채권	172,376,096	154,909,647

단기기타금융자산	12,547,168,088	4,935,015,122

재고자산	8,869,355,713	8,428,513,830

당기법인세자산	17,740,610	9,538,350

기타유동자산	2,409,984,249	2,211,990,018

비유동자산	39,743,282,503	31,135,395,272

장기매출채권 및 장기기타채권	489,890,300	362,563,000

장기기타금융자산	868,105,733	343,181,034

종속기업및관계기업 투자	390,167,177	390,167,177

유형자산	27,023,894,241	19,087,472,002

무형자산	10,971,225,052	10,952,012,059

자산총계	74,995,254,849	58,705,528,453

부채

유동부채	23,822,382,647	19,389,835,125

단기매입채무	688,468,144	819,015,971

단기기타채무	2,158,530,822	2,157,997,973

단기차입금	4,850,000,000	5,270,000,000

유동성장기차입금	12,666,480,000	8,366,480,000

단기기타금융부채

기타유동부채	3,458,903,681	2,776,341,181

비유동부채	24,770,282,132	11,346,212,150

장기기타채무	628,785,455	572,585,455

장기차입금	669,360,000	5,244,220,000

퇴직급여부채	2,863,239,218	3,434,338,194

이연법인세부채	4,147,822,500	2,095,068,501

전환우선주부채	16,461,074,959

부채총계	48,592,664,779	30,736,047,275

자본

자본금	10,312,284,000	10,312,284,000

자본잉여금	106,525,290,672	106,525,290,672

기타자본구성요소	1,483,914,636	1,483,357,606

기타포괄손익누계액	6,201,087,319	0

이익잉여금(결손금)	(98,119,986,557)	(90,351,451,100)

자본총계	26,402,590,070	27,969,481,178

자본과부채총계	74,995,254,849	58,705,528,453

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,540,725,993	15,421,249,918	5,914,098,408	17,138,470,462

매출원가	2,458,388,849	7,360,920,808	2,464,947,327	7,343,823,628

매출총이익	3,082,337,144	8,060,329,110	3,449,151,081	9,794,646,834

판매비와관리비	5,113,548,226	17,389,533,632	4,709,752,743	13,174,460,505

영업이익(손실)	(2,031,211,082)	(9,329,204,522)	(1,260,601,662)	(3,379,813,671)

기타이익	33,253,987	104,870,929	60,791,234	334,707,881

기타손실	(9,789,501)	123,030,825	17,963,747	296,482,917

금융수익	1,835,775	2,547,232,374	96,352,144	142,182,245

금융비용	222,828,868	647,694,328	141,676,312	1,862,749,216

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,209,160,687)	(7,447,826,372)	(1,263,098,343)	(5,062,155,678)

법인세비용	0	303,729,371	(295,210,052)

당기순이익(손실)	(2,209,160,687)	(7,751,555,743)	(1,263,098,343)	(4,766,945,626)

기타포괄손익	(396,345)	(16,979,714)	(822,180)	(54,228,523)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(396,345)	(16,979,714)	(822,180)	(54,228,523)

확정급여제도의 재측정손익	(396,345)	(16,979,714)	(822,180)	(54,228,523)

총포괄손익	(2,209,557,032)	(7,768,535,457)	(1,263,920,523)	(4,821,174,149)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(107)	(376)	(61)	(269)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(107)	(376)	(61)	(269)

자본변동표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,062,284,000	91,305,094,442	1,549,737,577	(81,539,156,595)	19,377,959,424

당기순이익(손실)	(4,766,945,626)	(4,766,945,626)

기타포괄손익	(54,228,523)	(54,228,523)

지분의 발행	2,250,000,000	15,220,196,230	17,470,196,230

주식선택권	(57,093,325)	(57,093,325)

자본 증가(감소) 합계	2,250,000,000	15,220,196,230	(57,093,325)	(4,821,174,149)	12,591,928,756

2017.09.30 (기말자본)	10,312,284,000	106,525,290,672	1,492,644,252	(86,360,330,744)	31,969,888,180

2018.01.01 (기초자본)	10,312,284,000	106,525,290,672	1,483,357,606	(90,351,451,100)	27,969,481,178

당기순이익(손실)	(7,751,555,743)	(7,751,555,743)

기타포괄손익	6,201,087,319	(16,979,714)	6,184,107,605

지분의 발행

주식선택권	557,030	557,030

자본 증가(감소) 합계	557,030	6,201,087,319	(7,768,535,457)	(1,566,891,108)

2018.09.30 (기말자본)	10,312,284,000	106,525,290,672	1,483,914,636	6,201,087,319	(98,119,986,557)	26,402,590,070

현금흐름표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,486,077,804)	(3,382,347,236)

당기순이익(손실)	(7,751,555,743)	(4,766,945,626)

당기순이익조정을 위한 가감	5,742,533,380	4,872,693,161

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,050,179,652)	(2,896,059,085)

이자의 수취	182,134,341	67,609,300

이자의 지급	(600,807,870)	(660,484,956)

법인세납부(환급)	(8,202,260)	839,970

투자활동현금흐름	(9,063,812,751)	(4,711,221,666)

단기금융상품의 처분	11,656,152,574	992,140,334

단기대여금의 감소	22,500,000	1,320,000

장기금융상품의 처분	114,842,710	304,395,720

장기대여금의 감소	54,929,840

보증금의 감소	47,976,000	86,126,000

유형자산의 처분	64,160,508	454,000,000

정부보조금의 수취	1,594,839,268	1,245,908,757

단기금융상품의 취득	(19,268,305,540)	(3,984,986,348)

장기금융상품의 취득	(339,991,809)	(225,000,000)

장기대여금의 증가	(1,903,300)	(90,000,000)

보증금의 증가	(173,400,000)	(52,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(30,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(299,775,600)	(24,588,000)

유형자산의 취득	(1,363,231,115)	(700,673,106)

무형자산의 취득	(997,462,410)	(2,345,263,741)

정부보조금의 상환	(120,214,037)	(397,531,122)

재무활동현금흐름	15,830,414,959	11,423,707,130

단기차입금의 증가	4,800,000,000

장기차입금의 증가	500,000,000	500,000,000

유동성장기차입금의 증가

주식의 발행	17,470,196,230

장기미지급금의 증가	76,200,000	96,800,000

임대보증금의 증가	4,200,000

전환우선주부채의 증가	16,461,074,959

단기차입금의 상환	(420,000,000)	(1,850,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(774,860,000)	(247,420,000)

장기차입금의 상환	(4,800,000,000)	(200,000,000)

전환사채의 감소	(4,310,036,500)

장기미지급금의 상환	(12,000,000)	(40,032,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	39,368,534	74,160,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	319,892,938	3,404,298,228

기초현금및현금성자산	4,201,695,521	2,765,660,114

기말현금및현금성자산	4,521,588,459	6,169,958,342