바이오니아 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 29 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	111,133,488,512	77,930,433,928

현금및현금성자산	26,971,399,609	24,814,798,769

매출채권	19,123,048,645	10,780,459,165

미수금	1,265,904,817	1,825,332,680

미수수익	0	5,155,069

당기손익공정가치금융자산	43,125,277,190	22,101,026,032

단기금융상품	0	1,000,000,000

기타수취채권	20,000,000	20,000,000

기타비금융자산	3,658,861,041	2,171,816,461

재고자산	16,968,997,210	15,211,845,752

비유동자산	108,230,889,692	93,641,459,014

장기기타채권	850,513,248	791,918,063

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익공정가치금융자산	3,602,787,383	2,891,333,606

종속기업및관계기업투자	1,235,167,177	390,167,177

유형자산	94,000,830,112	81,242,583,333

무형자산	4,057,440,887	3,841,305,950

이연법인세자산	4,481,150,885	4,481,150,885

자산총계	219,364,378,204	171,571,892,942

부채

유동부채	71,436,783,680	29,892,925,391

매입채무	1,693,329,817	1,684,741,787

미지급금	4,090,275,460	2,572,226,924

미지급비용	689,581,997	1,275,714,542

당기법인세부채	4,254,222,597	1,442,959,357

기타부채	3,021,974,507	5,148,597,587

단기차입금	17,773,500,000	0

유동성장기부채	0	3,162,500,000

전환사채	2,531,345,073	2,212,800,081

전환상환우선주부채	0	316,130,370

파생상품부채	35,896,708,743	9,809,018,054

단기리스부채	341,315,790	247,915,802

환불부채	1,144,529,696	2,020,320,887

비유동부채	970,107,624	7,554,670,324

장기차입금	0	6,900,000,000

순확정급여부채	237,824,147	107,191,115

장기기타채무	258,500,000	303,300,000

장기리스부채	473,783,477	244,179,209

부채총계	72,406,891,304	37,447,595,715

자본

자본금	12,605,789,500	12,566,019,000

주식발행초과금	176,429,381,691	175,118,306,070

기타자본구성요소	3,466,806,276	3,466,806,276

기타포괄손익누계액	6,201,087,319	6,201,087,319

이익잉여금(결손금)	(51,745,577,886)	(63,227,921,438)

자본총계	146,957,486,900	134,124,297,227

자본과부채총계	219,364,378,204	171,571,892,942

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,908,800,873	103,782,874,131	57,886,712,846	115,314,983,156

매출원가	8,638,603,406	24,719,911,987	11,191,396,800	24,817,297,754

매출총이익	28,270,197,467	79,062,962,144	46,695,316,046	90,497,685,402

판매비와관리비	32,659,491,641	51,697,699,599	8,480,908,317	22,467,221,425

영업이익(손실)	(4,389,294,174)	27,365,262,545	38,214,407,729	68,030,463,977

기타이익	2,150,369,256	5,167,169,698	(53,330,312)	957,772,880

기타손실	2,618,100,045	4,150,505,551	932,606,193	1,997,384,342

금융수익	12,362,788,805	15,318,549,326	8,942,146,611	11,626,981,570

금융원가	25,822,318,764	27,784,371,384	46,645,093,564	60,849,611,534

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,316,554,922)	15,916,104,634	(474,475,729)	17,768,222,551

법인세비용	(4,411,205,048)	4,256,491,480	0	0

당기순이익(손실)	(13,905,349,874)	11,659,613,154	(474,475,729)	17,768,222,551

기타포괄손익	(51,153,084)	(177,269,602)	(423,086)	(1,468,198)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(51,153,084)	(177,269,602)	(423,086)	(1,468,198)

확정급여제도의 재측정손익	(51,153,084)	(177,269,602)	(423,086)	(1,468,198)

총포괄손익	(13,956,502,958)	11,482,343,552	(474,898,815)	17,766,754,353

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(552)	463	(21)	784

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(552)	463	(21)	784

자본변동표
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,365,212,500	118,938,611,043	3,466,806,276	6,201,087,319	(113,133,867,672)	26,837,849,466

당기순이익(손실)	17,768,222,551	17,768,222,551

기타포괄손익	(1,468,198)	(1,468,198)

지분의 발행	3,383,000	(5,025,500)	(1,642,500)

자본 증가(감소) 합계	3,383,000	(5,025,500)	0	0	17,766,754,353	17,765,111,853

2020.09.30 (기말자본)	11,368,595,500	118,933,585,543	3,466,806,276	6,201,087,319	(95,367,113,319)	44,602,961,319

2021.01.01 (기초자본)	12,566,019,000	175,118,306,070	3,466,806,276	6,201,087,319	(63,227,921,438)	134,124,297,227

당기순이익(손실)	11,659,613,154	11,659,613,154

기타포괄손익	(177,269,602)	(177,269,602)

지분의 발행	39,770,500	1,311,075,621	0	1,350,846,121

자본 증가(감소) 합계	39,770,500	1,311,075,621	0	0	11,482,343,552	12,833,189,673

2021.09.30 (기말자본)	12,605,789,500	176,429,381,691	3,466,806,276	6,201,087,319	(51,745,577,886)	146,957,486,900

현금흐름표
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	38,314,777,141	59,692,452,076

당기순이익(손실)	11,659,613,154	17,768,222,551

당기순이익조정을 위한 가감	43,322,040,658	55,918,617,997

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,143,246,456)	(13,789,954,344)

이자의 수취	86,392,766	89,513,944

이자의 지급	(164,794,741)	(292,024,642)

법인세납부(환급)	(1,445,228,240)	(1,923,430)

투자활동현금흐름	(43,028,333,973)	(25,199,713,810)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	3,070,861,029

단기대여금의 감소	50,000,000	0

장기대여금의 감소	18,798,370	28,448,050

유형자산의 처분	7,001,954,546	29,332,800

정부보조금의 수취	1,672,563,763	1,514,551,626

보증금의 감소	66,155,000	33,710,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	49,348,325,369	57,197,908,138

임대보증금의 증가	100,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	(2,870,861,029)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(700,000,000)

장기대여금의 증가	(1,520,000,000)	(76,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(76,347,849,700)	(69,832,988,639)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(845,000,000)	(600,000,000)

유형자산의 취득	(21,357,389,312)	(9,971,801,947)

무형자산의 취득	(458,814,393)	(193,497,659)

보증금의 증가	(124,498,000)	(260,058,000)

임대보증금의 감소	0	(4,200,000)

정부보조금의 상환	(1,582,579,616)	(2,565,118,179)

재무활동현금흐름	5,967,739,673	(4,525,035,476)

단기차입금의 증가	21,732,000,000	0

전환상환우선주부채의 증가	0	964,313,622

단기차입금의 상환	(5,433,000,000)	(2,360,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,162,500,000)	(575,000,000)

장기차입금의 상환	(6,900,000,000)	(2,350,000,000)

주식발행초과금의감소	(1,100,180)	(1,642,500)

리스부채의 감소	(267,660,147)	(202,706,598)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	902,417,999	(626,754,031)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,156,600,840	29,340,948,759

기초현금및현금성자산	24,814,798,769	2,944,745,026

기말현금및현금성자산	26,971,399,609	32,285,693,785