바이오니아 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 29 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	134,781,985,250	95,058,658,836

현금및현금성자산	38,070,261,661	32,666,588,065

매출채권	19,920,316,344	11,555,865,472

미수금	1,401,140,937	1,953,428,869

미수수익	0	5,155,069

당기손익공정가치금융자산	43,125,327,192	26,152,823,638

단기금융상품	0	1,000,000,000

기타수취채권	20,000,000	20,000,000

당기법인세자산	89,480	62,810

기타비금융자산	6,826,444,378	3,440,958,538

재고자산	25,418,405,258	18,263,776,375

비유동자산	118,607,252,994	96,107,189,825

장기기타채권	1,073,664,422	988,056,420

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익공정가치금융자산	3,602,787,383	2,891,333,606

관계기업투자	746,523,524	697,233,963

유형자산	104,178,928,426	83,012,381,946

무형자산	4,442,459,243	3,955,293,894

이연법인세자산	4,559,889,996	4,559,889,996

자산총계	253,389,238,244	191,165,848,661

부채

유동부채	79,703,232,175	35,143,405,371

매입채무	1,693,323,706	2,353,118,533

미지급금	6,471,669,751	5,054,895,090

미지급비용	758,573,405	1,307,486,022

당기법인세부채	7,040,044,053	2,945,352,938

기타부채	3,052,994,124	5,227,831,484

단기차입금	20,273,500,000	0

유동성장기부채	0	3,162,500,000

전환사채	2,531,345,073	2,212,800,081

전환상환우선주부채	0	316,130,370

파생상품부채	35,896,708,743	9,809,018,054

단기리스부채	563,895,020	457,303,308

환불부채	1,421,178,300	2,296,969,491

비유동부채	1,611,363,132	8,062,681,785

장기차입금	0	6,900,000,000

순확정급여부채	688,249,551	370,518,436

장기기타채무	258,500,000	303,300,000

장기리스부채	664,613,581	488,863,349

부채총계	81,314,595,307	43,206,087,156

자본

지배기업 소유주 귀속 자본	168,135,221,115	145,605,915,645

자본금	12,605,789,500	12,566,019,000

주식발행초과금	176,429,381,691	175,118,306,070

기타자본구성요소	3,458,663,620	3,458,663,620

기타포괄손익누계액	6,096,797,154	6,713,155,969

이익잉여금(결손금)	(30,455,410,850)	(52,250,229,014)

비지배지분	3,939,421,822	2,353,845,860

자본총계	172,074,642,937	147,959,761,505

자본과부채총계	253,389,238,244	191,165,848,661

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	63,986,499,662	167,977,357,602	73,694,848,786	145,570,877,112

매출원가	12,970,926,816	36,587,268,668	14,111,788,078	31,078,407,399

매출총이익	51,015,572,846	131,390,088,934	59,583,060,708	114,492,469,713

판매비와관리비	50,917,434,415	90,499,710,526	17,229,185,765	40,565,691,541

영업이익(손실)	98,138,431	40,890,378,408	42,353,874,943	73,926,778,172

기타이익	2,069,916,000	5,261,176,922	(505,596)	1,057,298,601

기타손실	1,265,383,378	2,878,303,036	938,449,038	1,331,004,066

금융수익	12,368,415,428	15,360,113,534	8,945,572,346	11,655,558,336

금융원가	25,842,439,264	27,779,866,210	46,647,536,303	60,861,924,285

관계기업투자손익	0	49,289,561	59,523,120	59,523,120

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,571,352,783)	30,902,789,179	3,772,479,472	24,506,229,878

법인세비용	(3,294,547,979)	7,500,125,451	583,171,518	691,652,823

당기순이익(손실)	(9,276,804,804)	23,402,663,728	3,189,307,954	23,814,577,055

기타포괄손익	(387,549,003)	(793,628,417)	158,245,551	(209,859,146)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(336,395,919)	(616,358,815)	158,668,637	(208,390,948)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(336,395,919)	(616,358,815)	158,668,637	(208,390,948)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(51,153,084)	(177,269,602)	(423,086)	(1,468,198)

확정급여제도의 재측정손익	(51,153,084)	(177,269,602)	(423,086)	(1,468,198)

총포괄손익	(9,664,353,807)	22,609,035,311	3,347,553,505	23,604,717,909

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 귀속	(9,737,526,067)	21,972,087,766	2,647,279,219	22,981,855,113

비지배지분 귀속	460,721,263	1,430,575,962	542,028,735	832,721,942

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주 귀속	(10,125,075,070)	21,178,459,349	2,805,524,770	22,771,995,967

비지배지분 귀속	460,721,263	1,430,575,962	542,028,735	832,721,942

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(386)	873	116	1,014

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(386)	873	116	1,014

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,365,212,500	118,938,611,043	3,119,675,531	6,438,054,128	(109,252,299,738)	30,609,253,464	1,009,901,677	31,619,155,141

당기순이익(손실)	22,981,855,113	22,981,855,113	832,721,942	23,814,577,055

기타포괄손익	(208,390,948)	(1,468,198)	(209,859,146)	(209,859,146)

지분의 발행	3,383,000	(5,025,500)	(1,642,500)	400,000,000	398,357,500

기타자본거래	338,988,089	338,988,089	(338,988,089)

자본 증가(감소) 합계	3,383,000	(5,025,500)	338,988,089	(208,390,948)	22,980,386,915	23,109,341,556	893,733,853	24,003,075,409

2020.09.30 (기말자본)	11,368,595,500	118,933,585,543	3,458,663,620	6,229,663,180	(86,271,912,823)	53,718,595,020	1,903,635,530	55,622,230,550

2021.01.01 (기초자본)	12,566,019,000	175,118,306,070	3,458,663,620	6,713,155,969	(52,250,229,014)	145,605,915,645	2,353,845,860	147,959,761,505

당기순이익(손실)	21,972,087,766	21,972,087,766	1,430,575,962	23,402,663,728

기타포괄손익	(616,358,815)	(177,269,602)	(793,628,417)	(793,628,417)

지분의 발행	39,770,500	1,311,075,621	1,350,846,121	155,000,000	1,505,846,121

기타자본거래

자본 증가(감소) 합계	39,770,500	1,311,075,621	0	(616,358,815)	21,794,818,164	22,529,305,470	1,585,575,962	24,114,881,432

2021.09.30 (기말자본)	12,605,789,500	176,429,381,691	3,458,663,620	6,096,797,154	(30,455,410,850)	168,135,221,115	3,939,421,822	172,074,642,937

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	41,609,005,613	61,989,975,842

당기순이익(손실)	23,402,663,728	23,814,577,055

당기순이익조정을 위한 가감	44,877,945,306	55,672,496,249

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,159,871,955)	(17,296,144,757)

이자의 수취	92,845,748	93,174,062

이자의 지급	(199,116,208)	(292,024,642)

법인세납부(환급)	(3,405,461,006)	(2,102,125)

투자활동현금흐름	(45,565,498,472)	(24,489,795,602)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	3,070,861,029

장기금융상품의 처분	0	5,126,201

단기대여금의 감소	50,000,000	0

장기대여금의 감소	18,798,370	28,448,050

보증금의 감소	66,155,000	33,710,000

유형자산의 처분	7,001,954,546	115,537,050

정부보조금의 수취	1,672,563,763	1,514,551,626

당기손익공정가치금융자산의 감소	53,434,888,319	57,197,908,138

임대보증금의 증가	100,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	(2,870,861,029)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	0

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(76,000,000)

임대보증금의 감소	0	(1,200,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(76,347,849,700)	(70,132,988,639)

유형자산의 취득	(30,007,760,045)	(10,222,377,974)

무형자산의 취득	(750,933,292)	(227,540,631)

보증금의 증가	(150,735,817)	(359,851,244)

정부보조금의 상환	(1,582,579,616)	(2,565,118,179)

재무활동현금흐름	8,457,748,456	(4,257,907,398)

단기차입금의 증가	24,232,000,000	0

전환상환우선주부채의 증가	0	964,313,622

주식의 발행	155,000,000	400,000,000

단기차입금의 상환	(5,433,000,000)	(2,360,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,162,500,000)	(575,000,000)

장기차입금의 상환	(6,900,000,000)	(2,350,000,000)

주식발행초과금의 감소	(1,100,180)	(1,642,500)

리스부채의 감소	(432,651,364)	(335,578,520)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	902,417,999	(626,754,031)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,403,673,596	32,615,518,811

기초현금및현금성자산	32,666,588,065	4,742,342,069

기말현금및현금성자산	38,070,261,661	37,357,860,880