테크엘 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	52,159,722,585	78,900,529,165	75,334,332,155

현금및현금성자산	3,381,031,983	9,611,989,088	14,503,459,826

단기금융상품	8,351,796,422	6,641,796,422	10,166,197,146

매출채권	16,787,616,646	21,843,804,870	20,063,692,092

기타유동채권	849,523,750	862,610,846	2,210,873,549

재고자산	22,682,285,124	36,857,375,708	27,765,974,760

기타유동자산	107,468,660	2,565,621,931	624,134,782

유동매도가능금융자산	0	517,330,300	0

비유동자산	43,095,167,384	45,163,885,650	47,070,056,088

장기금융상품	255,908,798	971,111,097	400,000,000

비유동매도가능금융자산	517,330,300	1,210,781,520	2,201,558,440

지분법적용 투자주식	2,814,948,370	0	0

기타비유동채권	0	0	32,538,678

유형자산	36,134,307,376	38,350,948,830	39,608,476,988

무형자산	1,478,671,399	2,673,829,062	2,127,629,414

기타비유동자산	256,053,000	319,267,000	345,131,890

이연법인세자산	1,637,948,141	1,637,948,141	2,354,720,678

자산총계	95,254,889,969	124,064,414,815	122,404,388,243

부채

유동부채	50,711,261,076	54,879,259,332	48,999,883,687

단기매입채무	6,816,215,938	10,340,985,291	16,209,001,117

단기차입금	37,980,000,000	35,330,000,000	23,530,000,000

기타유동채무	2,940,297,727	5,559,018,878	6,210,062,021

유동성장기차입금	2,333,356,000	1,166,700,000	0

유동성전환사채	0	2,208,336,136	2,737,059,055

기타유동부채	641,391,411	274,219,027	313,761,494

비유동부채	2,889,024,925	5,334,944,568	16,390,697,323

장기차입금	972,164,000	3,305,520,000	10,500,000,000

장기미지급금	1,916,860,925	2,029,424,568	1,510,581,149

전환사채	0	0	3,613,076,681

퇴직급여부채	0	0	767,039,493

부채총계	53,600,286,001	60,214,203,900	65,390,581,010

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,654,603,968	63,850,210,915	57,013,807,233

자본금	33,209,755,500	32,438,618,000	29,085,267,000

자본잉여금	21,828,065,447	20,811,720,769	16,582,679,441

기타자본구성요소	1,692,988,635	1,971,847,155	3,139,836,145

기타포괄손익누계액	2,431,601,682	2,482,442,515	3,689,528,793

이익잉여금(결손금)	(17,507,807,296)	6,145,582,476	4,516,495,854

비지배지분	0	0	0

자본총계	41,654,603,968	63,850,210,915	57,013,807,233

자본과부채총계	95,254,889,969	124,064,414,815	122,404,388,243

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	168,479,538,332	241,570,556,004	225,459,497,249

제품매출액	165,126,183,744	238,392,626,926	225,100,576,600

상품매출액	3,338,450,312	3,157,409,235	356,613,955

기타매출액	14,904,276	20,519,843	2,306,694

매출원가	175,703,207,997	223,858,488,087	206,024,139,186

제품매출원가	172,379,888,587	220,870,239,173	205,486,276,134

상품매출원가	3,323,319,410	2,988,248,914	537,863,052

기타매출원가	0	0	0

매출총이익	(7,223,669,665)	17,712,067,917	19,435,358,063

판매비와관리비	12,326,006,953	15,299,868,260	13,826,749,482

영업이익(손실)	(19,549,676,618)	2,412,199,657	5,608,608,581

기타이익	2,450,357,890	6,412,300,992	3,897,217,753

기타손실	4,817,927,625	4,904,806,328	3,642,357,355

금융수익	92,885,209	219,836,980	452,062,584

금융원가	1,952,145,599	1,878,833,590	2,776,425,640

법인세비용차감전순이익(손실)	(23,776,506,743)	2,260,697,711	3,539,105,923

법인세비용	(16,298,913)	597,863,501	(211,062,427)

계속영업이익(손실)	(23,760,207,830)	1,662,834,210	3,750,168,350

중단영업이익(손실)	0	0	550,280,051

당기순이익(손실)	(23,760,207,830)	1,662,834,210	4,300,448,401

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	55,977,225	(500,992,147)	1,102,645,796

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	106,818,058	(33,747,588)	216,047,452

보험수리적손익	106,818,058	(33,747,588)	216,047,452

재평가차액	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(50,840,833)	(467,244,559)	886,598,344

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	63,566,030	(369,288,364)	865,708,787

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(114,406,863)	(97,956,195)	20,889,557

총포괄손익	(23,704,230,605)	1,161,842,063	5,403,094,197

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 비지배지분	(23,704,230,605)	1,161,842,063	5,403,094,197

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	27	92

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	27	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	27	81

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	27	67

연결 자본변동표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

지분의 발행	9,178,870,500	11,032,863,395	(1,541,472,674)	18,670,261,221	18,670,261,221

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(29,024,659,459)	29,024,659,459	0	0

전환사채의 발행	1,142,524,886	1,142,524,886	1,142,524,886

자기주식 거래로 인한 증감	(7,519,980)	(7,519,980)	(7,519,980)

보험수리적손익	216,047,453	216,047,453	216,047,453

재평가이익잉여금

매도가능증권평가손익	865,708,787	865,708,787	865,708,787

해외사업환산손익	20,889,557	20,889,557	20,889,557

당기순이익(손실)	4,300,448,401	4,300,448,401	4,300,448,401

2015.12.31 (기말자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

지분의 발행	3,353,351,000	4,229,041,328	(1,167,988,990)	6,414,403,338	6,414,403,338

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0

전환사채의 발행	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

보험수리적손익	(33,747,588)	(33,747,588)	(33,747,588)

재평가이익잉여금	(739,841,719)	(739,841,719)	(739,841,719)

매도가능증권평가손익	(369,288,364)	(369,288,364)	(369,288,364)

해외사업환산손익	(97,956,195)	(97,956,195)	(97,956,195)

당기순이익(손실)	1,662,834,210	1,662,834,210	1,662,834,210

2016.12.31 (기말자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,155	2,482,442,515	6,145,582,476	63,850,210,915	63,850,210,915

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,155	2,482,442,515	6,145,582,476	63,850,210,915	63,850,210,915

지분의 발행	771,137,500	1,016,344,678	(278,858,520)	1,508,623,658	1,508,623,658

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

보험수리적손익	106,818,058	106,818,058	106,818,058

재평가이익잉여금

매도가능증권평가손익	63,566,030	63,566,030	63,566,030

해외사업환산손익	(114,406,863)	(114,406,863)	(114,406,863)

당기순이익(손실)	(23,760,207,830)	(23,760,207,830)	(23,760,207,830)

2017.12.31 (기말자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	41,654,603,968

연결 현금흐름표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(1,338,431,588)	(10,712,305,094)	9,467,539,367

당기순이익(손실)	(23,760,207,830)	1,662,834,210	4,300,448,401

당기순이익조정을 위한 가감	9,964,915,421	9,109,810,193	10,174,838,681

퇴직급여	1,367,204,372	1,395,980,752	1,182,512,197

감가상각비	4,658,960,776	5,507,349,304	6,076,888,557

무형자산상각비	570,932,778	631,145,471	604,808,699

대손상각비	0	5,815,274	11,070,407

외화환산손실	451,672,810	403,834,698	105,350,206

기타의 대손상각비	208,794,470	0	0

차입금(사채)상환손실	31,087,296	0	0

무형자산손상차손	735,046,768	0	0

유형자산처분손실	31,358	2,354,293	1,874,921

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	412,922,171	0	0

매도가능금융자산처분손실	477,327,330	0	0

이자비용	1,443,730,973	1,878,833,591	2,776,660,297

법인세비용	0	602,373,774	0

외화환산이익	(284,516,010)	(751,845,984)	(137,724,848)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0	0

유형자산처분이익	0	(194,000)	(2,861,799)

투자자산처분이익	0	0	0

대손충당금환입	0	0	0

충당부채전입액	0	(346,000,000)	0

이자수익	(91,980,758)	(219,836,980)	(232,677,529)

파생금융자산평가이익	(16,298,913)	0	(211,062,427)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	13,906,148,572	(19,891,896,548)	(2,053,072,067)

단기매출채권의 감소(증가)	4,723,910,161	(1,279,231,285)	1,701,913,941

단기미수금의 감소(증가)	(2,807,720)	171,500,350	164,550,550

단기선급금의 감소(증가)	2,241,062,975	(1,938,805,573)	90,402,270

단기선급비용의 감소(증가)	7,910,674	(2,681,577)	38,472,621

부가가치세 선급금의 감소(증가)	42,486,319	902,934,320	(436,771,851)

재고자산의 감소(증가)	14,175,090,584	(9,091,400,948)	(1,629,519,123)

장기미수금의 감소(증가)	0	38,814,336	0

단기매입채무의 증가(감소)	(3,344,841,515)	(6,101,748,418)	(289,457,214)

단기미지급금의 증가(감소)	(2,571,746,177)	(695,786,566)	(1,633,616,319)

단기선수금의 증가(감소)	(41,560,213)	(44,506,492)	(367,342,046)

단기예수금의 증가(감소)	(4,189,573)	2,464,026	30,270,532

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	518,843,419	1,510,581,149

퇴직금의 지급	(1,219,704,926)	(975,940,419)	(704,822,127)

퇴직연금자산의 감소(증가)	(99,462,017)	(1,299,457,060)	(548,624,007)

비현금항목에 관한 기타조정	0	(96,894,661)	20,889,557

이자수취(영업)	0	240,380,220	270,061,519

이자지급(영업)	(1,393,476,474)	(1,596,808,179)	(2,931,321,340)

법인세납부(환급)	(55,811,277)	(236,624,990)	(293,415,827)

투자활동현금흐름	(5,486,239,059)	(2,135,122,479)	(10,310,725,137)

단기금융상품의 처분	0	3,884,400,724	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	247,000,000	0

장기금융상품의 처분	804,111,096	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0	0

기계장치의 처분	0	0	21,000

차량운반구의 처분	65,220,507	6,181,818	50,909,091

기타유형자산의 처분	0	1,144,091	7,043,225

임차보증금의 감소	63,214,000	25,864,890	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(180,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,625,693,988)	0	(2,656,293,645)

장기금융상품의 취득	0	(862,000,000)	(811,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,999,999,270)	0	0

지분법적용투자주식의 증가	0	0	0

건물의 취득	0	0	(27,750,000)

기계장치의 취득	(2,160,986,470)	(2,623,047,050)	(2,735,311,870)

차량운반구의 취득	(69,430,290)	(33,079,188)	(82,788,868)

기타유형자산의 취득	(392,616,468)	(886,223,612)	(1,113,185,752)

건설중인자산의 취득	(1,963,636)	(718,019,033)	(1,891,242,612)

개발 중인 무형자산의 취득	0	0	(290,348,366)

기타무형자산의 취득	(168,094,540)	(144,768,866)	(488,257,340)

토지사용권의 취득	0	(1,032,576,253)	0

임차보증금의 증가	0	0	(92,520,000)

재무활동현금흐름	686,390,450	7,774,716,689	11,798,243,725

주식의 발행	0	0	0

단기차입금의 증가	3,650,000,000	1,300,000,000	0

전환사채의 증가	0	0	5,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	0	1,999,996,689	10,499,994,531

장기차입금의 증가	0	4,500,000,000	0

임대보증금의 증가	0	100,000,000	97,500,000

단기차입금의 상환	0	0	(3,191,730,826)

신주인수권부사채의 감소	0	0	0

전환사채의 감소	(796,909,550)	0	0

유동성장기차입금의 상환	0	0	0

장기차입금의 상환	(2,166,700,000)	(27,780,000)	(600,000,000)

임대보증금의 감소	0	(97,500,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(7,519,980)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(92,676,908)	181,240,146	46,340,112

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,230,957,105)	(4,891,470,738)	11,001,398,067

기초현금및현금성자산	9,611,989,088	14,503,459,826	3,502,061,759

기말현금및현금성자산	3,381,031,983	9,611,989,088	14,503,459,826