테크엘 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2017.06.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	77,555,103,960	78,900,529,165

현금및현금성자산	6,437,074,478	9,611,989,088

단기금융상품	6,181,796,422	6,641,796,422

매출채권	20,792,606,852	21,843,804,870

기타수취채권	218,504,832	862,610,846

재고자산	42,695,636,831	36,857,375,708

기타유동자산	712,154,245	2,565,621,931

매도가능금융자산(유동)	517,330,300	517,330,300

비유동자산	45,152,846,717	45,903,727,369

장기금융상품	1,957,000,000	971,111,097

매도가능증권	1,117,644,480	1,210,781,520

유형자산	36,755,874,975	38,350,948,830

영업권 이외의 무형자산	2,421,292,692	2,673,829,062

기타비유동금융자산	256,053,000	319,267,000

이연법인세자산	2,644,981,570	2,377,789,860

자산총계	122,707,950,677	124,804,256,534

부채

유동부채	55,126,692,171	54,879,259,332

매입채무	12,922,484,172	10,340,985,291

단기차입금	35,880,000,000	35,330,000,000

기타지급채무	4,097,931,446	5,559,018,878

유동성장기차입금	1,333,356,000	1,166,700,000

유동성전환사채	792,920,553	2,208,336,136

기타유동부채	100,000,000	274,219,027

비유동부채	3,937,261,178	5,334,944,568

장기차입금	1,638,842,000	3,305,520,000

장기미지급금	1,965,353,465	2,029,424,568

퇴직급여채무	333,065,713	0

부채총계	59,063,953,349	60,214,203,900

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,643,997,328	64,590,052,634

납입자본	32,844,459,000	32,438,618,000

자본금	32,844,459,000	32,438,618,000

보통주자본금	32,844,459,000	32,438,618,000

기타자본불입요소	21,403,681,823	20,811,720,769

기타자본구성요소	1,669,036,679	1,971,847,155

기타포괄손익누계액	3,081,800,807	3,222,284,234

이익잉여금(결손금)	4,645,019,019	6,145,582,476

자본총계	63,643,997,328	64,590,052,634

자본과부채총계	122,707,950,677	124,804,256,534

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,161,151,763	105,160,156,446	60,851,395,953	113,976,829,671

제품매출	42,777,453,654	104,046,087,123	60,202,173,297	112,694,303,788

상품매출	374,924,157	1,101,305,106	649,222,656	1,282,525,883

기타매출	8,773,952	12,764,217

매출원가	41,153,672,843	98,992,150,787	55,772,007,053	104,861,112,963

제품매출원가	40,819,489,354	97,934,987,031	55,157,179,068	103,597,108,579

상품매출원가	334,183,489	1,057,163,756	614,827,985	1,264,004,384

매출총이익	2,007,478,920	6,168,005,659	5,079,388,900	9,115,716,708

판매비와관리비	2,887,457,156	6,445,541,350	4,047,807,120	7,577,975,659

영업이익(손실)	(879,978,236)	(277,535,691)	1,031,581,780	1,537,741,049

기타이익	431,565,236	1,700,432,881	666,870,889	2,525,425,181

기타손실	9,188,146	2,399,982,192	530,406,283	2,164,499,984

금융수익	40,977,420	75,827,939	67,259,752	127,016,598

금융비용	370,989,747	789,632,608	495,284,554	988,354,526

법인세비용차감전순이익(손실)	(787,613,473)	(1,690,889,671)	740,021,584	1,037,328,318

법인세비용	(228,210,164)	(228,210,164)	190,759,219	201,012,502

계속영업이익(손실)	(559,403,309)	(1,462,679,507)	549,262,365	836,315,816

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

반기순이익(손실)	(559,403,309)	(1,462,679,507)	549,262,365	836,315,816

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실)	(559,403,309)	(1,462,679,507)	549,262,365	836,315,816

기타포괄손익	(247,571,428)	(178,367,377)	(318,877,528)	(320,693,515)

반기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(94,446,067)	(37,883,950)	(11,647,459)	(23,664,239)

보험수리적손실	(94,446,067)	(37,883,950)	(11,647,459)	(23,664,239)

재평가차액	0	0	0	0

반기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(153,125,361)	(140,483,427)	(307,230,069)	(297,029,276)

매도가능증권평가손익	(220,113,871)	(72,646,891)	(269,398,889)	(217,940,674)

해외사업환산손익	66,988,510	(67,836,536)	(37,831,180)	(79,088,602)

총포괄손익	(806,974,737)	(1,641,046,884)	230,384,837	515,622,301

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(806,974,737)	(1,641,046,884)	230,384,837	515,622,301

주당이익

계속영업이익과 중단영업

기본주당이익(손실)	(7)	(23)	9	14

희석주당이익(손실)	(7)	(23)	9	14

계속영업

기본주당이익(손실)	(7)	(23)	9	14

희석주당이익(손실)	(7)	(23)	9	14

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본불입요소	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

전환사채의 전환	1,440,360,000	1,791,215,219	(235,020,048)	0	0	2,996,555,171	2,996,555,171

매도가능증권평가손익	(217,940,674)	(217,940,674)	(217,940,674)

보험수리적손익	(23,664,239)	(23,664,239)	(23,664,239)

해외사업환산손익	(79,088,602)	(79,088,602)	(79,088,602)

반기순이익	836,315,816	836,315,816	836,315,816

2016.06.30 (기말자본)	30,525,627,000	18,373,894,660	2,904,816,097	3,392,499,517	5,329,147,431	60,525,984,705	60,525,984,705

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,156	3,222,284,234	6,145,582,476	64,590,052,634	64,590,052,634

전환사채의 전환	405,841,000	591,961,054	(302,810,477)	694,991,577	694,991,577

매도가능증권평가손익	(72,646,891)	(72,646,891)	(72,646,891)

보험수리적손익	(37,883,950)	(37,883,950)	(37,883,950)

해외사업환산손익	(67,836,536)	(67,836,536)	(67,836,536)

반기순이익	(1,462,679,507)	(1,462,679,507)	(1,462,679,507)

2017.06.30 (기말자본)	32,844,459,000	21,403,681,823	1,669,036,679	3,081,800,807	4,645,019,019	63,643,997,328	63,643,997,328

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	155,281,952	(4,589,341,635)

반기순이익(손실)	(1,462,679,506)	836,315,816

현금 유출 없는 비용등의 가산	4,560,689,279	5,343,405,843

퇴직급여	756,727,986	697,990,376

감가상각비	2,507,254,680	2,849,502,295

무형자산상각비	284,056,958	351,668,593

외화환산손실	223,016,047	248,629,032

사채상환손실	31,087,296	0

유형자산처분손실	1,000	1,738,246

이자비용	758,545,312	988,354,526

법인세비용	0	205,522,775

현금 유입 없는 수익등의 차감	(465,420,134)	(552,889,374)

외화환산이익	161,911,112	78,601,721

유형자산처분이익	0	108,000

대손충당금환입	0	1,163,055

지급보증충당금환입	0	346,000,000

이자수익	75,298,858	127,016,598

법인세수익	228,210,164	0

영업활동 인한 자산부채의 변동	(1,729,806,714)	(9,442,075,337)

매출채권의 감소(증가)	1,210,563,292	(4,283,621,680)

미수금의 감소(증가)	(74,926,632)	82,268,590

선급금의 감소(증가)	2,265,446,312	140,935,510

선급비용의 감소(증가)	15,193,360	9,047,777

부가세대급금의 감소(증가)	302,843,649	(363,558,904)

재고자산의 감소(증가)	(5,838,261,123)	(12,022,552,462)

장기미수채권의 감소(증가)	0	38,814,336

매입채무의 증가(감소)	2,495,115,922	8,014,353,254

미지급금의 증가(감소)	(1,615,424,918)	(966,147,533)

선수금의 증가(감소)	3,488,783	239,723,537

예수금의 증가(감소)	(30,900,649)	6,935,476

장기미지급금의 증가(감소)	0	243,081,831

퇴직금의 지급	(520,029,300)	(352,095,474)

퇴직연금자산의 감소(증가)	57,084,590	(151,027,210)

해외사업환산	0	(78,232,385)

이자수취	0	58,408,180

이자지급	(728,564,882)	(823,590,793)

법인세환급(납부)	(18,936,091)	(8,915,970)

투자활동현금흐름	(1,440,889,611)	(3,233,539,272)

투자활동으로 인한 현금 유입액	595,516,893	11,422,818

단기금융상품의감소	532,302,893	0

단기대여금의 회수	0	5,106,000

차량운반구의 처분	0	6,181,818

비품의 처분	0	135,000

보증금의 감소	63,214,000	0

투자활동으로 인한 현금 유출액	(2,036,406,504)	(3,244,962,090)

단기금융상품의 증가	0	125,630,497

장기금융상품의 증가	985,888,904	32,000,000

기계장치의 취득	671,009,370	1,022,998,600

차량운반구 취득	0	33,079,188

공구와기구의 취득	287,649,675	353,933,194

비품의 취득	27,738,435	65,984,241

건설중인자산의 증가	0	273,272,425

기타무형자산의 취득	64,120,120	119,768,866

토지사용권의 취득	0	953,295,079

보증금의 증가	0	265,000,000

재무활동현금흐름	(1,739,640,138)	5,599,997,563

재무활동으로 인한 현금 유입액	1,850,000,000	5,599,997,563

단기차입금의 차입	1,850,000,000	3,000,000,000

신주인수권 행사	0	1,599,997,563

장기차입금의 차입	0	1,000,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(3,589,640,138)	0

단기차입금의 상환	1,300,000,000	0

유동성장기부채등의 상환	1,500,022,000	0

전환사채의 상환	789,618,138	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(149,666,813)	(100,990,688)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,174,914,610)	(2,323,874,032)

기초현금및현금성자산	9,611,989,088	14,503,459,826

기말현금및현금성자산	6,437,074,478	12,179,585,794