테크엘 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	16,848,165,368	44,238,390,766	40,467,620,911

현금및현금성자산	3,368,463,105	37,957,266,205	5,753,580,581

단기금융상품	0	0	7,878,796,422

매출채권	7,981,982,909	931,352,006	9,957,764,644

기타수취채권	85,149,600	331,114,414	1,223,333,849

재고자산	5,306,684,626	4,182,854,194	14,114,149,392

기타유동자산	105,885,128	835,803,947	1,539,996,023

유동매도가능금융자산	0	0	0

비유동자산	24,862,965,788	32,594,078,866	37,551,520,415

장기금융상품	0	0	219,715,921

당기손익-공정가치측정금융자산	0	0	327,875,555

관계기업에 대한 투자자산	0	0	1,781,674,680

기타비수취채권	2,405,602	0	0

유형자산	23,645,732,561	32,149,747,827	33,983,604,961

무형자산	40,774,625	324,828,039	1,012,809,858

기타비유동자산	1,174,053,000	119,503,000	225,839,440

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	41,711,131,156	76,832,469,632	78,019,141,326

부채

유동부채	7,518,037,375	34,103,834,114	61,318,109,034

단기매입채무	2,657,844,403	808,567,378	7,912,488,143

단기차입금	3,000,000,000	27,123,059,499	45,343,000,000

기타지급채무	1,263,769,123	5,504,250,814	5,810,753,307

유동성장기차입금	0	41,936,126	1,702,164,000

유동성전환사채	0	0	0

기타유동부채	473,213,591	626,020,297	549,703,584

유동충당부채	123,210,258	0	0

비유동부채	1,906,971,524	3,323,338,313	1,493,095,155

장기차입금	0	0	100,000,000

기타비유동부채	0	3,413,142	0

전환사채	0	3,193,749,224	0

이연법인세부채	1,434,104,519	0	1,384,790,638

퇴직급여부채	472,867,005	126,175,947	8,304,517

부채총계	9,425,008,899	37,427,172,427	62,811,204,189

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,286,122,257	39,405,297,205	15,273,963,137

자본금	36,843,238,500	25,628,285,500	33,209,755,500

자본잉여금	3,658,781,120	16,966,211,680	1,828,065,447

기타자본구성요소	1,850,871,308	3,097,197,720	1,692,988,635

기타포괄손익누계액	4,938,494,875	4,749,806,751	4,756,622,529

이익잉여금(결손금)	(15,005,263,546)	(11,036,204,446)	(26,213,468,974)

비지배지분	0	0	(66,026,000)

자본총계	32,286,122,257	39,405,297,205	15,207,937,137

자본과부채총계	41,711,131,156	76,832,469,632	78,019,141,326

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	22,987,923,175	39,481,096,292	92,979,654,999

매출원가	23,227,693,596	44,904,831,972	102,093,235,826

매출총이익	(239,770,421)	(5,423,735,680)	(9,113,580,827)

판매비와관리비	5,060,773,190	9,337,784,476	13,753,777,746

영업이익(손실)	(5,300,543,611)	(14,761,520,156)	(22,867,358,573)

기타수익	446,141,260	4,706,136,386	1,172,586,162

기타비용	10,547,723,335	2,386,966,632	3,725,945,844

금융수익	36,719,046	727,058,525	191,235,004

금융비용	227,190,547	1,558,903,564	2,016,013,275

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,592,597,187)	(13,274,195,441)	(27,245,496,526)

법인세비용	1,913,551,644	(1,729,817,185)	1,585,546,615

당기순이익(손실)	(17,506,148,831)	(11,544,378,256)	(28,831,043,141)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,506,148,831)	(11,326,218,134)	(28,746,122,910)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(218,160,122)	(84,920,231)

기타포괄손익	(449,062,265)	(195,327,683)	2,365,482,079

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	13,848,004	(6,815,778)	38,383,767

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	13,848,004	33,623,382	(2,055,393)

지분법자본변동	0	(40,439,160)	40,439,160

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	(462,910,269)	(188,511,905)	2,327,098,312

보험수리적손익	(462,910,269)	(188,511,905)	40,461,232

재평가차액	0	0	2,286,637,080

총포괄손익	(17,955,211,096)	(11,739,705,939)	(26,465,561,062)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(17,955,211,096)	(11,521,545,817)	(26,380,640,831)

총 포괄손익, 비지배지분	0	(218,160,122)	(84,920,231)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(5,555)	(22,946)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(5,555)	(22,946)

연결 자본변동표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	41,654,603,968

무상감자

유상증자

출자전환

자기주식의 취득

전환사채발행

자본잉여금의 결손보전	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0	0

전환권대가등의 감소

매도가능증권평가손익

보험수리적손익	40,461,232	40,461,232	40,461,232

재평가잉여금	2,286,637,080	2,286,637,080	2,286,637,080

지분법자본변동	40,439,160	40,439,160	40,439,160

해외사업환산손익	(2,055,393)	(2,055,393)	(2,055,393)

당기순이익(손실)	(28,746,122,910)	(28,746,122,910)	(84,920,231)	(28,831,043,141)

비지배지분의 처분	0	18,894,231	18,894,231

2018.12.31 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	4,756,622,529	(26,213,468,974)	15,273,963,137	(66,026,000)	15,207,937,137

2019.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	4,756,622,529	(26,213,468,974)	15,273,963,137	(66,026,000)	15,207,937,137

무상감자	(41,837,894,500)	5,845,812,233	26,691,994,567	(9,300,087,700)	(9,300,087,700)

유상증자	25,000,000,000	25,000,000,000	25,000,000,000

출자전환	9,256,424,500	9,292,334,000	18,548,758,500	18,548,758,500

자기주식의 취득	(7,578,758)	(7,578,758)	(7,578,758)

전환사채발행	1,411,787,843	1,411,787,843	1,411,787,843

자본잉여금의 결손보전

전환권대가등의 감소

매도가능증권평가손익

보험수리적손익	(188,511,905)	(188,511,905)	(188,511,905)

재평가잉여금

지분법자본변동	(40,439,160)	(40,439,160)	(40,439,160)

해외사업환산손익	33,623,382	33,623,382	33,623,382

당기순이익(손실)	(11,326,218,134)	(11,326,218,134)	(218,160,122)	(11,544,378,256)

비지배지분의 처분	0	284,186,122	284,186,122

2019.12.31 (기말자본)	25,628,285,500	16,966,211,680	3,097,197,720	4,749,806,751	(11,036,204,446)	39,405,297,205	0	39,405,297,205

2020.01.01 (기초자본)	25,628,285,500	16,966,211,680	3,097,197,720	4,749,806,751	(11,036,204,446)	39,405,297,205	0	39,405,297,205

무상감자

유상증자	11,214,953,000	692,569,440	11,907,522,440	11,907,522,440

출자전환

자기주식의 취득

전환사채발행

자본잉여금의 결손보전	(14,000,000,000)	14,000,000,000	0	0

전환권대가등의 감소	(1,246,326,412)	(1,246,326,412)	(1,246,326,412)

매도가능증권평가손익

보험수리적손익	(462,910,269)	(462,910,269)	(462,910,269)

재평가잉여금	174,840,120	174,840,120	174,840,120

지분법자본변동

해외사업환산손익	13,848,004	13,848,004	13,848,004

당기순이익(손실)	(17,506,148,831)	(17,506,148,831)	(17,506,148,831)

비지배지분의 처분

2020.12.31 (기말자본)	36,843,238,500	3,658,781,120	1,850,871,308	4,938,494,875	(15,005,263,546)	32,286,122,257	0	32,286,122,257

연결 현금흐름표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(14,816,497,800)	126,433,396	(505,206,828)

당기순이익(손실)	(17,506,148,831)	(11,544,378,256)	(28,831,043,141)

당기순이익조정을 위한 가감	12,445,149,521	3,733,679,337	12,408,844,001

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,589,805,059)	9,099,574,331	19,349,249,328

이자수취(영업)	36,719,046	222,082,264	170,822,167

이자지급(영업)	(217,387,307)	(1,386,287,570)	(2,011,667,078)

법인세납부(환급)	14,974,830	1,763,290	(1,591,412,105)

투자활동현금흐름	(2,463,383,243)	13,775,973,623	(2,721,871,665)

단기금융상품의 처분	0	7,878,796,422	1,609,192,877

단기대여금및수취채권의 처분	0	2,200,000,000	0

종속기업/관계기업의 처분	0	2,899,162,808	0

장기금융상품의 처분	0	219,715,921	0

장기대여금및수취채권의 처분	8,408,064	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	519,415,592	0

기계장치의 처분	46,746,000	0	0

차량운반구의 처분	0	0	11,377,434

기타유형자산의 처분	43,974,909	0	210,202,153

사용권자산의 처분	0	0	0

토지사용권의 처분	0	948,757,451	0

임차보증금의 감소	33,450,000	50,000,000	40,000,000

단기대여금의 증가	0	(248,312,776)	(2,200,000,000)

단기금융상품의 취득	0	0	(100,000,000)

장기금융상품의 취득	0	0	(1,075,000,000)

장기대여금의 증가	0	0	0

종속기업투자자산의 취득	0	0	(312,016,484)

지분법적용투자주식의 증가	0	0	0

토지의 취득	0	0	(52,300,000)

건물의 취득	0	0	0

기계장치의 취득	(1,173,549,716)	(589,500,000)	(384,186,000)

차량운반구의 취득	0	0	0

공구와기구의 취득	0	(56,507,040)	(172,525,950)

비품의 취득	0	(6,423,696)	(101,719,645)

시설장치의 취득	0	0	0

사용권자산의 취득	0	0	0

건설중인자산의 취득	(203,000,000)	(4,521,147)	(2,995,200)

개발비의 증가	0	0	0

기타무형자산의 취득	(43,412,500)	(21,159,912)	(186,187,210)

토지사용권의 취득	0	0	0

보증금의 증가	(1,176,000,000)	(13,450,000)	(5,713,640)

재무활동현금흐름	(17,265,529,018)	18,320,265,272	5,631,624,000

주식의 발행	11,907,522,440	25,000,000,000	0

단기차입금의 증가	3,000,000,000	10,510,705,927	7,363,000,000

전환사채의 증가	0	5,000,000,000	0

신주인수권부사채의 증가	0	0	0

장기차입금의 증가	0	0	0

리스부채의 증가	0	0	0

임대보증금의 증가	0	0	1,980,000

단기차입금의 상환	(27,123,059,499)	(20,565,713,741)	0

신주인수권부사채의 감소	0	0	0

전환사채의 감소	(5,000,000,000)	0	0

유동성장기차입금의 상환	(41,936,126)	(1,588,854,000)	(1,633,356,000)

장기차입금의 상환	0	(1,666,682)	0

리스부채의 감소	(8,055,833)	(18,873,774)	0

임대보증금의 감소	0	0	(100,000,000)

주식발행초과금의 감소	0	(7,753,700)	0

자기주식의 취득	0	(7,578,758)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,393,039)	(18,986,667)	(31,996,909)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,588,803,100)	32,203,685,624	2,372,548,598

기초현금및현금성자산	37,957,266,205	5,753,580,581	3,381,031,983

기말현금및현금성자산	3,368,463,105	37,957,266,205	5,753,580,581