테크엘 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	72,828,243,645	59,147,361,653

현금및현금성자산	63,839,887,674	46,379,713,561

매출채권	1,883,030,506	1,927,054,388

기타수취채권	1,159,251,983	3,270,401,702

당기법인자산	154,277,420	39,574,820

재고자산	5,576,923,294	7,032,139,348

기타유동자산	214,872,768	498,477,834

비유동자산	40,292,853,875	30,290,203,450

순확정급여자산	502,752,641	662,647,141

기타비유동수취채권	1,053,000	1,433,000

유형자산	38,190,048,234	28,760,123,309

기타비유동자산	1,599,000,000	866,000,000

자산총계	113,121,097,520	89,437,565,103

부채

유동부채	31,230,471,581	11,575,400,486

매입채무	958,750,148	247,818,845

기타지급채무	1,157,625,205	1,639,954,672

유동성전환사채	11,250,484,418	9,225,006,000

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	17,569,880,453	0

기타유동부채	265,131,815	434,294,767

유동충당부채	28,599,542	28,326,202

비유동부채	17,167,798,843	25,472,568,805

전환사채	11,144,657,993	9,921,771,102

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	0	9,527,656,853

비유동충당부채	4,329,166,000	4,329,166,000

이연법인세부채	1,693,974,850	1,693,974,850

부채총계	48,398,270,424	37,047,969,291

자본

자본금	6,406,516,000	5,470,350,500

자본잉여금	64,224,852,944	54,128,432,561

기타자본구성요소	268,672,714	1,003,995,885

기타포괄손익누계액	6,372,572,053	6,372,572,053

이익잉여금(결손금)	(12,549,786,615)	(14,585,755,187)

자본총계	64,722,827,096	52,389,595,812

자본과부채총계	113,121,097,520	89,437,565,103

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,459,169,358	10,736,893,820	6,015,564,498	10,438,773,557

매출원가	5,919,876,126	10,566,555,186	5,404,401,764	9,671,944,149

매출총이익	(460,706,768)	170,338,634	611,162,734	766,829,408

판매비와관리비	812,295,700	1,777,881,653	1,144,971,517	2,195,071,817

영업이익(손실)	(1,273,002,468)	(1,607,543,019)	(533,808,783)	(1,428,242,409)

기타수익	32,496,900	70,842,611	518,394,632	1,005,707,747

기타비용	51,662,387	87,173,589	591,018,232	771,710,077

금융수익	3,179,612,738	6,453,754,856	2,351,481	4,344,457

금융비용	1,217,699,471	2,747,067,814	207,424,057	525,261,760

법인세비용차감전순이익(손실)	669,745,312	2,082,813,045	(811,504,959)	(1,715,162,042)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업반기이익(손실)	669,745,312	2,082,813,045	(811,504,959)	(1,715,162,042)

중단영업이익(손실)	(46,844,473)	115,088,900	182,556,908

반기순이익(손실)	669,745,312	2,035,968,572	(696,416,059)	(1,532,605,134)

총포괄손익	669,745,312	2,035,968,572	(696,416,059)	(1,532,605,134)

반기순손실의 귀속

지배기업 소유주 지분

계속영업손익	669,745,312	2,082,813,045	(811,504,959)	(1,715,162,042)

중단영업손익	(46,844,473)	115,088,900	182,556,908

지배기업 소유주 귀속 반기순이익(손실)	669,745,312	2,035,968,572	(696,416,059)	(1,532,605,134)

총포괄손익의 귀속	669,745,312	2,035,968,572	(696,416,059)	(1,532,605,134)

지배기업 소유주지분	669,745,312	2,035,968,572	(696,416,059)	(1,532,605,134)

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	669,745,312	2,035,968,572	(696,416,059)	(1,532,605,134)

계속영업 총포괄손익	669,745,312	2,082,813,045	(811,504,959)	(1,715,162,042)

중단영업 총포괄손익	0	(46,844,473)	115,088,900	182,556,908

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	177	(97)	(205)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(4)	14	22

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(202)	(70)	(97)	(205)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(4)	14	22

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	41,843,238,500	5,221,033,211	994,558,388	5,773,961,624	(8,647,375,172)	45,185,416,551

반기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,532,605,134)	(1,532,605,134)

무상감자	(37,658,915,000)	37,633,853,497	14,190,463	0	0	(10,871,040)

자기주식의 취득	0	0	(4,752,966)	0	0	(4,752,966)

전환사채 전환

2022.06.30 (기말자본)	4,184,323,500	42,854,886,708	1,003,995,885	5,773,961,624	(10,179,980,306)	43,637,187,411

2023.01.01 (기초자본)	5,470,350,500	54,128,432,561	1,003,995,885	6,372,572,053	(14,585,755,187)	52,389,595,812

반기순이익(손실)	0	0	0	0	2,035,968,572	2,035,968,572

무상감자

자기주식의 취득

전환사채 전환	936,165,500	10,096,420,383	(735,323,171)	0	0	10,297,262,712

2023.06.30 (기말자본)	6,406,516,000	64,224,852,944	268,672,714	6,372,572,053	(12,549,786,615)	64,722,827,096

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	4,234,763,588	5,449,690,668

당기순이익(손실)	2,035,968,572	(1,532,605,134)

조정	(2,966,606,515)	1,959,763,863

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,645,457,374	5,171,947,550

이자수취(영업)	1,001,811,493	4,344,457

이자지급(영업)	(367,164,736)	(153,596,785)

법인세납부(환급)	(114,702,600)	(163,283)

투자활동현금흐름	(10,751,057,793)	(222,601,183)

보증금의 감소	20,380,000	0

유형자산의 처분	44,605,836	459,291,190

유형자산의 취득	(9,879,043,629)	(177,020,373)

선급금의 증가	(733,000,000)	0

보증금의 증가	(204,000,000)	(504,872,000)

재무활동현금흐름	23,979,617,672	(35,416,262)

전환사채의 증가	24,000,000,000	0

신주발행비	(163,322)	0

사채발행비	(3,568,480)	0

무상감자비	0	(10,871,040)

리스부채의 상환	(16,650,526)	(19,792,256)

자기주식의 취득	0	(4,752,966)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,149,354)	8,068,758

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,460,174,113	5,199,741,981

기초현금및현금성자산	46,379,713,561	7,602,388,487

기말현금및현금성자산	63,839,887,674	12,802,130,468