테크엘 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	59,147,361,653	32,170,229,974	17,531,672,527

현금및현금성자산	46,379,713,561	7,602,388,487	3,368,463,105

매출채권	1,927,054,388	11,894,089,736	7,981,982,909

기타수취채권	3,270,401,702	3,740,806,276	85,149,600

당기법인세자산	39,574,820	505,270	7,968,590

재고자산	7,032,139,348	8,038,511,930	5,990,191,785

기타유동자산	498,477,834	893,928,275	97,916,538

비유동자산	30,290,203,450	31,485,302,551	29,056,547,911

순확정급여자산	662,647,141	991,361,368	248,812,002

기타비유동수취채권	1,433,000	1,236,933,000	1,176,458,602

유형자산	28,760,123,309	29,257,008,183	27,631,277,307

영업권 이외의 무형자산

기타비유동자산	866,000,000

자산총계	89,437,565,103	63,655,532,525	46,588,220,438

부채

유동부채	11,575,400,486	15,259,508,171	7,518,037,375

단기매입채무	247,818,845	795,397,104	2,657,844,403

매입채무 및 기타유동채무	1,639,954,672	950,408,247	1,269,162,265

단기차입금	3,000,000,000

유동성전환사채	9,225,006,000	10,720,159,893

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	2,409,231,541

기타유동부채	434,294,767	247,066,442	467,820,449

유동충당부채	28,326,202	137,244,944	123,210,258

비유동부채	25,472,568,805	3,210,607,803	1,434,104,519

전환사채	9,921,771,102	1,531,689,372

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	9,527,656,853	50,365,152

이연법인세부채	1,693,974,850	1,628,553,279	1,434,104,519

비유동충당부채	4,329,166,000

퇴직급여부채

기타비유동부채

부채총계	37,047,969,291	18,470,115,974	8,952,141,894

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,389,595,812	45,185,416,551	37,636,078,544

자본금	5,470,350,500	41,843,238,500	36,843,238,500

자본잉여금	54,128,432,561	5,221,033,211	3,658,781,120

기타자본구성요소	1,003,995,885	994,558,388	1,850,871,308

기타포괄손익누계액	6,372,572,053	5,773,961,624	4,938,494,875

이익잉여금(결손금)	(14,585,755,187)	(8,647,375,172)	(9,655,307,259)

비지배지분

자본총계	52,389,595,812	45,185,416,551	37,636,078,544

자본과부채총계	89,437,565,103	63,655,532,525	46,588,220,438

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	20,655,878,766	42,157,381,087	22,987,923,175

매출원가	19,025,159,838	37,451,721,983	23,675,745,701

매출총이익	1,630,718,928	4,705,659,104	(687,822,526)

판매비와관리비	5,436,088,880	3,734,048,734	5,174,939,502

영업이익(손실)	(3,805,369,952)	971,610,370	(5,862,762,028)

기타수익	1,352,939,399	1,304,857,109	446,176,562

기타비용	5,324,935,870	1,069,080,914	5,357,262,940

금융수익	2,974,578,093	688,403,738	36,719,046

금융비용	1,225,034,225	1,085,671,783	227,190,547

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,027,822,555)	810,118,520	(10,964,319,907)

법인세비용	0	(1,782,987,210)

당기순이익(손실)	(6,027,822,555)	810,118,520	(12,747,307,117)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,027,822,555)	810,118,520	(12,747,307,117)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	688,052,969	833,776,031	316,892,428

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(53,446,776)	13,848,004

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(53,446,776)	13,848,004

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	688,052,969	887,222,807	303,044,424

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	89,442,540	197,813,567	128,204,304

토지재평가이익	598,610,429	689,409,240	174,840,120

총포괄손익	(5,339,769,586)	1,643,894,551	(12,430,414,689)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,339,769,586)	1,643,894,551	(12,430,414,689)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(673)	105	(1,962)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(673)	93	(1,962)

연결 자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	25,628,285,500	16,966,211,680	3,097,197,720	4,749,806,751	(11,036,204,446)	39,405,297,205	39,405,297,205

당기순이익(손실)	(12,711,008,772)	(12,711,008,772)	(218,160,122)	(12,747,307,117)

해외사업환산손익	13,848,004	13,848,004	13,848,004

지분의 발행	11,214,953,000	692,569,440	11,907,522,440	11,907,522,440

자본잉여금의 결손보전	(14,000,000,000)	14,000,000,000

전환권대가의 증가	(1,246,326,412)	(1,246,326,412)	(1,246,326,412)

무상감자

유상증자

전환사채 전환

자기주식 취득

복합금융상품 발행

자본잉여금으로 대체

연결대상범위의 변동

보험수리적손익	128,204,304	128,204,304	128,204,304

지분법자본변동

재평가잉여금	174,840,120	174,840,120	174,840,120

2020.12.31 (기말자본)	36,843,238,500	3,658,781,120	1,850,871,308	4,938,494,875	(9,655,307,259)	37,636,078,544	37,636,078,544

2021.01.01 (기초자본)	36,843,238,500	3,658,781,120	1,850,871,308	4,938,494,875	(9,655,307,259)	37,636,078,544	37,636,078,544

당기순이익(손실)	(12,747,307,117)	(12,747,307,117)	810,118,520

해외사업환산손익	(53,446,776)	(53,446,776)	(53,446,776)

지분의 발행	5,000,000,000	(29,384,000)	4,970,616,000	4,970,616,000

자본잉여금의 결손보전

전환권대가의 증가

무상감자

유상증자

전환사채 전환

자기주식 취득

복합금융상품 발행	735,323,171	735,323,171	735,323,171

자본잉여금으로 대체	1,591,636,091	(1,591,636,091)

연결대상범위의 변동	199,504,285	199,504,285	199,504,285

보험수리적손익	197,813,567	197,813,567	197,813,567

지분법자본변동

재평가잉여금	689,409,240	689,409,240	689,409,240

2021.12.31 (기말자본)	41,843,238,500	5,221,033,211	994,558,388	5,773,961,624	(8,647,375,172)	45,185,416,551	45,185,416,551

2022.01.01 (기초자본)	41,843,238,500	5,221,033,211	994,558,388	5,773,961,624	(8,647,375,172)	45,185,416,551	45,185,416,551

당기순이익(손실)	(6,027,822,555)	(6,027,822,555)	(6,027,822,555)

해외사업환산손익

지분의 발행

자본잉여금의 결손보전

전환권대가의 증가

무상감자	(37,658,915,000)	37,633,853,497	14,190,463	(10,871,040)	(10,871,040)

유상증자	619,875,000	5,177,046,450	5,796,921,450	5,796,921,450

전환사채 전환	666,152,000	6,096,499,403	6,762,651,403	6,762,651,403

자기주식 취득	4,752,966	4,752,966	4,752,966

복합금융상품 발행

자본잉여금으로 대체

연결대상범위의 변동

보험수리적손익	89,442,540	89,442,540	89,442,540

지분법자본변동

재평가잉여금

2022.12.31 (기말자본)	5,470,350,500	54,128,432,561	1,003,995,885	6,372,572,053	(14,585,755,187)	52,389,595,812	52,389,595,812

연결 현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	9,698,316,607	(11,136,197,651)	(14,816,497,800)

당기순이익(손실)	(6,027,822,555)	810,118,520	(12,747,307,117)

당기순이익조정을 위한 가감	4,903,678,569	515,205,844	6,341,017,680

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,899,300,685	(12,286,216,002)	(8,244,514,932)

이자수취(영업)	257,003,998	4,096,449	36,719,046

이자지급(영업)	(294,774,540)	(186,865,782)	(217,387,307)

법인세납부(환급)	(39,069,550)	7,463,320	14,974,830

투자활동현금흐름	358,911,989	(1,781,929,403)	(2,463,383,243)

단기대여금및수취채권의 처분	1,000,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	850,087

장기대여금및수취채권의 처분	2,405,602	8,408,064

기계장치의 처분	21,507,640	46,746,000

기타유형자산의 처분	440,453,050	1,210,626	43,974,909

임차보증금의 감소	1,185,500,000	55,000,000	33,450,000

선급금의 증가	(866,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)

기계장치의 취득	(114,300,000)	(123,200,000)	(1,173,549,716)

공구와기구의 취득	(115,654,328)	(196,468,863)

사무용비품의 취득	(23,021,000)	(97,637,755)

건설중인자산의 취득	(63,000,000)	(1,403,709,100)	(203,000,000)

기타무형자산의 취득	(43,412,500)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(20,380,000)	(1,176,000,000)

차량운반구의 취득	(101,573,373)

재무활동현금흐름	28,719,618,442	17,110,860,349	(17,265,529,018)

주식의 발행	5,804,997,250	5,000,000,000	11,907,522,440

단기차입금의 증가	1,300,000,000	3,000,000,000

전환사채의 증가	23,000,000,000	15,200,000,000

단기차입금의 상환	(4,300,000,000)	(27,123,059,499)

신주발행비 지급	(29,384,000)

사채발행비 지급	(4,228,480)	(34,374,800)

전환사채의 감소	(70,917)	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(41,936,126)

리스부채의 감소	(45,107,925)	(25,380,851)	(8,055,833)

무상감자	(10,871,040)

주식발행비	(20,347,480)

자기주식의 취득	(4,752,966)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	478,036	41,192,087	(43,393,039)

현금및현금성자산의순증가(감소)	38,777,325,074	4,233,925,382	(34,588,803,100)

기초현금및현금성자산	7,602,388,487	3,368,463,105	37,957,266,205

기말현금및현금성자산	46,379,713,561	7,602,388,487	3,368,463,105