테크엘 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2018.12.31 현재
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	40,467,620,911	52,159,722,585	78,900,529,165

현금및현금성자산	5,753,580,581	3,381,031,983	9,611,989,088

단기금융상품	7,878,796,422	8,351,796,422	6,641,796,422

매출채권	9,957,764,644	16,787,616,646	21,843,804,870

기타수취채권	1,223,333,849	148,978,141	862,610,846

재고자산	14,114,149,392	22,682,285,124	36,857,375,708

기타유동자산	1,539,996,023	808,014,269	2,565,621,931

유동매도가능금융자산	0	0	517,330,300

비유동자산	37,551,520,415	43,095,167,384	45,163,885,650

장기금융상품	219,715,921	255,908,798	971,111,097

비유동매도가능금융자산	327,875,555	517,330,300	1,210,781,520

지분법적용 투자주식	1,781,674,680	2,814,948,370	0

기타비유동채권	0	0	0

유형자산	33,983,604,961	36,134,307,376	38,350,948,830

무형자산	1,012,809,858	1,478,671,399	2,673,829,062

기타비유동자산	225,839,440	256,053,000	319,267,000

이연법인세자산	0	1,637,948,141	1,637,948,141

자산총계	78,019,141,326	95,254,889,969	124,064,414,815

부채

유동부채	61,318,109,034	50,711,261,076	54,879,259,332

단기매입채무	7,912,488,143	6,816,215,938	10,340,985,291

단기차입금	45,343,000,000	37,980,000,000	35,330,000,000

기타유동채무	5,810,753,307	2,940,297,727	5,559,018,878

유동성장기차입금	1,702,164,000	2,333,356,000	1,166,700,000

유동성전환사채	0	0	2,208,336,136

기타유동부채	549,703,584	641,391,411	274,219,027

비유동부채	1,493,095,155	2,889,024,925	5,334,944,568

장기차입금	100,000,000	972,164,000	3,305,520,000

장기미지급금	0	1,916,860,925	2,029,424,568

전환사채	0	0	0

이연법인세부채	1,384,790,638	0	0

퇴직급여부채	8,304,517	0	0

부채총계	62,811,204,189	53,600,286,001	60,214,203,900

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,273,963,137	41,654,603,968	63,850,210,915

자본금	33,209,755,500	33,209,755,500	32,438,618,000

자본잉여금	1,828,065,447	21,828,065,447	20,811,720,769

기타자본구성요소	1,692,988,635	1,692,988,635	1,971,847,155

기타포괄손익누계액	4,756,622,529	2,431,601,682	2,482,442,515

이익잉여금(결손금)	(26,213,468,974)	(17,507,807,296)	6,145,582,476

비지배지분	(66,026,000)	0	0

자본총계	15,207,937,137	41,654,603,968	63,850,210,915

자본과부채총계	78,019,141,326	95,254,889,969	124,064,414,815

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	92,979,654,999	168,479,538,332	241,570,556,004

제품매출액	92,230,190,856	165,126,183,744	238,392,626,926

상품매출액	609,942,527	3,338,450,312	3,157,409,235

기타매출액	139,521,616	14,904,276	20,519,843

매출원가	102,093,235,826	175,703,207,997	223,858,488,087

제품매출원가	101,141,231,404	172,379,888,587	220,870,239,173

상품매출원가	952,004,422	3,323,319,410	2,988,248,914

기타매출원가	0	0	0

매출총이익	(9,113,580,827)	(7,223,669,665)	17,712,067,917

판매비와관리비	13,753,777,746	12,326,006,953	15,299,868,260

영업이익(손실)	(22,867,358,573)	(19,549,676,618)	2,412,199,657

기타수익	1,172,586,162	2,450,357,890	6,412,300,992

기타비용	3,725,945,844	4,817,927,625	4,904,806,328

금융수익	191,235,004	92,885,209	219,836,980

금융비용	2,016,013,275	1,952,145,599	1,878,833,590

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,245,496,526)	(23,776,506,743)	2,260,697,711

법인세비용	1,585,546,615	(16,298,913)	597,863,501

당기순이익(손실)	(28,831,043,141)	(23,760,207,830)	1,662,834,210

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(28,746,122,910)	(23,760,207,830)	1,662,834,210

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(84,920,231)	0	0

기타포괄손익	2,365,482,079	55,977,225	(500,992,147)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,327,098,312	106,818,058	(33,747,588)

보험수리적손익	40,461,232	106,818,058	(33,747,588)

재평가차액	2,286,637,080	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	38,383,767	(50,840,833)	(467,244,559)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	63,566,030	(369,288,364)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,055,393)	(114,406,863)	(97,956,195)

지분법자본변동	40,439,160	0	0

총포괄손익	(26,465,561,062)	(23,704,230,605)	1,161,842,063

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(26,380,640,831)	(23,704,230,605)	1,161,842,063

총 포괄손익, 비지배지분	(84,920,231)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(434)	(363)	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(434)	(363)	27

연결 자본변동표
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

지분의 발행	3,353,351,000	4,229,041,328	(1,167,988,990)	6,414,403,338	6,414,403,338

보험수리적손익	(33,747,588)	(33,747,588)	(33,747,588)

지분법자본변동	0	0

재평가잉여금	(739,841,719)	(739,841,719)	(739,841,719)

매도가능증권평가손익	(369,288,364)	(369,288,364)	(369,288,364)

해외사업환산손익	(97,956,195)	(97,956,195)	(97,956,195)

토지재평가이익	0	0

자본잉여금의 결손보전	0	0

당기순이익(손실)	1,662,834,210	1,662,834,210	1,662,834,210

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0

2016.12.31 (기말자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,155	2,482,442,515	6,145,582,476	63,850,210,915	63,850,210,915

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,155	2,482,442,515	6,145,582,476	63,850,210,915	63,850,210,915

지분의 발행	771,137,500	1,016,344,678	(278,858,520)	1,508,623,658	1,508,623,658

보험수리적손익	106,818,058	106,818,058	106,818,058

지분법자본변동	0	0

재평가잉여금	0	0

매도가능증권평가손익	63,566,030	63,566,030	63,566,030

해외사업환산손익	(114,406,863)	(114,406,863)	(114,406,863)

토지재평가이익	0	0

자본잉여금의 결손보전	0	0

당기순이익(손실)	(23,760,207,830)	(23,760,207,830)	(23,760,207,830)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0

2017.12.31 (기말자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	41,654,603,968

2018.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	41,654,603,968

지분의 발행	0	0

보험수리적손익	40,461,232	40,461,232	40,461,232

지분법자본변동	40,439,160	40,439,160	40,439,160

재평가잉여금	2,286,637,080	2,286,637,080	2,286,637,080

매도가능증권평가손익	0	0

해외사업환산손익	(2,055,393)	(2,055,393)	(2,055,393)

토지재평가이익	0	0

자본잉여금의 결손보전	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0	0

당기순이익(손실)	(28,746,122,910)	(28,746,122,910)	(84,920,231)	(28,831,043,141)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	18,894,231	18,894,231

2018.12.31 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	4,756,622,529	(26,213,468,974)	15,273,963,137	(66,026,000)	15,207,937,137

연결 현금흐름표
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(505,206,828)	(1,338,431,588)	(10,712,305,094)

당기순이익(손실)	(28,831,043,141)	(23,760,207,830)	1,662,834,210

당기순이익조정을 위한 가감	12,408,844,001	9,964,915,421	9,109,810,193

퇴직급여	1,310,007,561	1,367,204,372	1,395,980,752

감가상각비	3,494,735,472	4,658,960,776	5,507,349,304

무형자산상각비	260,724,977	570,932,778	631,145,471

대손상각비	1,367,621,225	0	5,815,274

외화환산손실	88,875,478	451,672,810	403,834,698

기타의 대손상각비	1,150,159,450	208,794,470	0

차입금(사채)상환손실	0	31,087,296	0

무형자산손상차손	0	735,046,768	0

유형자산처분손실	126,032,122	31,358	2,354,293

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	925,799,729	412,922,171	0

지분법손실	179,445,703	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	477,327,330	0

매도가능증권감액손실	189,454,745	0	0

이자비용	2,016,013,275	1,443,730,973	1,878,833,591

법인세비용	1,585,546,615	(16,298,913)	602,373,774

외화환산이익	(63,327,095)	(284,516,010)	(751,845,984)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(31,532,582)	0	0

유형자산처분이익	0	0	(194,000)

투자자산처분이익	0	0	0

대손충당금환입	0	0	0

충당부채전입액	0	0	(346,000,000)

지분법이익	0	0	0

이자수익	(190,712,674)	(91,980,758)	(219,836,980)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	19,349,249,328	13,906,148,572	(19,891,896,548)

단기매출채권의 감소(증가)	5,415,433,761	4,723,910,161	(1,279,231,285)

단기미수금의 감소(증가)	3,430,497	(2,807,720)	171,500,350

단기선급금의 감소(증가)	(216,412,841)	2,241,062,975	(1,938,805,573)

단기선급비용의 감소(증가)	12,043,744	7,910,674	(2,681,577)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	471,849,649	42,486,319	902,934,320

재고자산의 감소(증가)	8,585,214,630	14,175,090,584	(9,091,400,948)

장기미수금의 감소(증가)	0	0	38,814,336

이연법인세자산의 감소(증가)	992,999,221	0	0

이연법인세부채의 증가(감소)	1,384,790,638	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	1,133,544,172	(3,344,841,515)	(6,101,748,418)

단기미지급금의 증가(감소)	2,847,838,656	(2,571,746,177)	(695,786,566)

단기선수금의 증가(감소)	28,723,377	(41,560,213)	(44,506,492)

단기예수금의 증가(감소)	(26,389,364)	(4,189,573)	2,464,026

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	0	518,843,419

퇴직금의 지급	(1,161,533,800)	(1,219,704,926)	(975,940,419)

퇴직연금자산의 감소(증가)	(122,283,012)	(99,462,017)	(1,299,457,060)

해외사업환산	0	0	(96,894,661)

이자수취(영업)	170,822,167	0	240,380,220

이자지급(영업)	(2,011,667,078)	(1,393,476,474)	(1,596,808,179)

법인세납부(환급)	(1,591,412,105)	(55,811,277)	(236,624,990)

투자활동현금흐름	(2,721,871,665)	(5,486,239,059)	(2,135,122,479)

단기금융상품의 처분	1,609,192,877	0	3,884,400,724

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	247,000,000

장기금융상품의 처분	0	804,111,096	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0	0

기계장치의 처분	0	0	0

차량운반구의 처분	11,377,434	65,220,507	6,181,818

기타유형자산의 처분	210,202,153	0	1,144,091

임차보증금의 감소	40,000,000	63,214,000	25,864,890

단기대여금및수취채권의 취득	(2,200,000,000)	0	0

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	(1,625,693,988)	0

장기금융상품의 취득	(1,075,000,000)	0	(862,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(312,016,484)	(1,999,999,270)	0

지분법적용투자주식의 증가	0	0	0

토지의 취득	(52,300,000)	0	0

건물의 취득	0	0	0

기계장치의 취득	(384,186,000)	(2,160,986,470)	(2,623,047,050)

차량운반구의 취득	0	(69,430,290)	(33,079,188)

기타유형자산의 취득	(274,245,595)	(392,616,468)	(886,223,612)

건설중인자산의 취득	(2,995,200)	(1,963,636)	(718,019,033)

개발 중인 무형자산의 취득	0	0	0

기타무형자산의 취득	(186,187,210)	(168,094,540)	(144,768,866)

토지사용권의 취득	0	0	(1,032,576,253)

임차보증금의 증가	(5,713,640)	0	0

재무활동현금흐름	5,631,624,000	686,390,450	7,774,716,689

주식의 발행	0	0	0

단기차입금의 증가	7,363,000,000	3,650,000,000	1,300,000,000

전환사채의 증가	0	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0	1,999,996,689

장기차입금의 증가	0	0	4,500,000,000

임대보증금의 증가	1,980,000	0	100,000,000

단기차입금의 상환	0	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0	0

전환사채의 감소	0	(796,909,550)	0

유동성장기차입금의 상환	(1,633,356,000)	0	0

장기차입금의 상환	0	(2,166,700,000)	(27,780,000)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	0	(97,500,000)

자기주식의 취득	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(31,996,909)	(92,676,908)	181,240,146

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,372,548,598	(6,230,957,105)	(4,891,470,738)

기초현금및현금성자산	3,381,031,983	9,611,989,088	14,503,459,826

기말현금및현금성자산	5,753,580,581	3,381,031,983	9,611,989,088