테크엘 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 28 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	50,010,585,797	51,620,469,203

현금및현금성자산	44,250,249,568	46,351,423,841

매출채권	1,116,264,432	2,441,716,242

기타수취채권	237,479,175	198,696,210

당기법인세자산	251,943,790	206,220,190

재고자산	2,752,807,098	1,286,224,841

기타유동자산	1,401,841,734	1,136,187,879

비유동자산	49,547,843,522	48,699,600,297

순확정급여자산	255,825,375	626,917,258

투자부동산	11,686,445,079	11,700,724,143

기타비유동수취채권	46,796,465	46,104,839

유형자산	36,953,038,070	35,691,182,348

무형자산	601,738,533	630,671,709

기타비유동자산	4,000,000	4,000,000

자산총계	99,558,429,319	100,320,069,500

부채

유동부채	3,321,778,372	3,448,759,968

매입채무 및 기타유동채무	687,184,571	1,498,863,744

기타지급채무	2,097,628,999	1,275,704,306

유동성전환사채	0	99,156,424

기타 유동부채	239,711,702	283,156,094

유동충당부채	297,253,100	291,879,400

비유동부채	2,348,204,411	2,295,902,864

장기매입채무 및 기타비유동채무	295,836,015	243,534,468

비유동충당부채	0	0

이연법인세부채	2,052,368,396	2,052,368,396

순확정급여부채	0	0

부채총계	5,669,982,783	5,744,662,832

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	93,888,446,536	94,575,406,668

자본금	11,175,531,000	11,175,531,000

자본잉여금	40,489,620,703	40,489,620,703

기타자본구성요소	268,672,714	268,672,714

기타포괄손익누계액	7,214,589,248	7,263,434,534

이익잉여금(결손금)	34,740,032,871	35,378,147,717

자본총계	93,888,446,536	94,575,406,668

자본과부채총계	99,558,429,319	100,320,069,500

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,674,560,166	2,674,560,166	4,886,813,964	4,886,813,964

매출원가	3,200,472,480	3,200,472,480	4,619,573,696	4,619,573,696

매출총이익	(525,912,314)	(525,912,314)	267,240,268	267,240,268

판매비와관리비	1,282,744,888	1,282,744,888	1,293,651,039	1,293,651,039

영업이익(손실)	(1,808,657,202)	(1,808,657,202)	(1,026,410,771)	(1,026,410,771)

기타수익	1,330,672,808	1,330,672,808	337,298,154	337,298,154

기타비용	261,058,390	261,058,390	162,772,358	162,772,358

금융수익	304,221,437	304,221,437	370,506,708	370,506,708

금융비용	1,869,365	1,869,365	119,428,066	119,428,066

법인세비용차감전순이익(손실)	(436,690,712)	(436,690,712)	(600,806,333)	(600,806,333)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(436,690,712)	(436,690,712)	(600,806,333)	(600,806,333)

기타포괄손익	(250,269,420)	(250,269,420)	21,961,732	21,961,732

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(48,845,286)	(48,845,286)	21,961,732	21,961,732

해외사업환산손익	(48,845,286)	(48,845,286)	21,961,732	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(201,424,134)	(201,424,134)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(201,424,134)	(201,424,134)	0	0

총포괄손익	(686,960,132)	(686,960,132)	(578,844,601)	(578,844,601)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(436,690,712)	(436,690,712)	(600,806,333)	(600,806,333)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(686,960,132)	(686,960,132)	(578,844,601)	(578,844,601)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	(27)	(27)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	(27)	(27)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	11,175,531,000	90,489,620,703	268,672,714	7,436,510,655	(9,981,159,900)	99,389,175,172	0	99,389,175,172

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(600,806,333)	(600,806,333)	0	(600,806,333)

자본잉여금 결손 보전	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	21,961,732	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	11,175,531,000	40,489,620,703	268,672,714	7,458,472,387	39,418,033,767	98,810,330,571	0	98,810,330,571

2026.01.01 (기초자본)	11,175,531,000	40,489,620,703	268,672,714	7,263,434,534	35,378,147,717	94,575,406,668	0	94,575,406,668

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(436,690,712)	(436,690,712)	0	(436,690,712)

자본잉여금 결손 보전	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(48,845,286)	0	(48,845,286)	0	(48,845,286)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(201,424,134)	(201,424,134)	0	(201,424,134)

2026.03.31 (기말자본)	11,175,531,000	40,489,620,703	268,672,714	7,214,589,248	34,740,032,871	93,888,446,536	0	93,888,446,536

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,219,781,923)	334,072,114

당기순이익(손실)	(436,690,712)	(600,806,333)

당기순이익조정을 위한 가감	(593,598,193)	36,901,998

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,438,415,482)	294,554,077

이자수취	296,993,450	396,626,160

이자지급(영업)	(2,347,386)	(508,967)

법인세납부(환급)	(45,723,600)	207,305,179

투자활동현금흐름	(211,774,671)	(315,386,700)

임차보증금의 감소	10,000,000	0

기계장치의 처분	(662,161,163)	95,000,000

시설장치의 취득	(58,815,923)	(284,186,700)

차량운반구의 취득	(814,463)	0

공구와기구의 취득	(6,000,000)	(29,000,000)

비품의 취득	(29,300,289)	(32,500,000)

건설중인자산의 취득	535,317,167	(47,100,000)

무형자산의 취득	0	(17,600,000)

재무활동현금흐름	(122,583,953)	(408,630,125)

금융리스부채의 지급	(22,583,953)	(8,630,125)

전환사채의 감소	(100,000,000)	(400,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	452,966,274	55,774,402

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,101,174,273)	(334,170,309)

기초현금및현금성자산	46,351,423,841	52,051,496,393

기말현금및현금성자산	44,250,249,568	51,717,326,084