테크엘 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	31,301,340,514	16,848,165,368

현금및현금성자산	6,557,322,724	3,368,463,105

매출채권	15,399,684,416	7,981,982,909

기타수취채권	221,612,140	85,149,600

재고자산	7,693,114,572	5,306,684,626

기타유동자산	1,429,606,662	105,885,128

비유동자산	26,371,925,762	24,862,965,788

기타비유동수취채권	1,186,333,000	1,176,458,602

유형자산	25,151,330,012	23,645,732,561

무형자산	34,262,750	40,774,625

자산총계	57,673,266,276	41,711,131,156

부채

유동부채	16,078,255,814	7,518,037,375

매입채무	1,147,783,775	2,657,844,403

단기차입금	3,000,000,000

기타지급채무	1,059,177,732	1,269,162,265

유동성전환사채	11,281,152,908

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	2,097,745,000

기타유동부채	276,771,826	467,820,449

유동충당부채	215,624,573	123,210,258

비유동부채	3,167,320,582	1,906,971,524

전환사채	1,493,478,139

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

이연법인세부채	1,434,104,519	1,434,104,519

퇴직급여부채	239,737,924	472,867,005

부채총계	19,245,576,396	9,425,008,899

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,427,689,880	32,286,122,257

자본금	41,843,238,500	36,843,238,500

자본잉여금	3,629,397,120	3,658,781,120

기타자본구성요소	2,591,703,345	1,850,871,308

기타포괄손익누계액	5,084,552,384	4,938,494,875

이익잉여금(결손금)	(14,721,201,469)	(15,005,263,546)

비지배지분

자본총계	38,427,689,880	32,286,122,257

자본과부채총계	57,673,266,276	41,711,131,156

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,518,494,657	43,860,198,975	9,289,359,924	16,573,213,168

매출원가	21,406,057,668	40,922,338,833	8,983,144,476	14,730,834,944

매출총이익	2,112,436,989	2,937,860,142	306,215,448	1,842,378,224

판매비와관리비	1,091,693,206	2,939,578,999	1,063,126,838	3,641,734,645

영업이익(손실)	1,020,743,783	(1,718,857)	(756,911,390)	(1,799,356,421)

기타수익	488,873,607	1,109,754,737	47,210,096	349,967,835

기타비용	154,162,571	263,548,285	119,420,372	10,062,131,876

금융수익	644,705	2,911,707	12,115,949	135,902,889

금융비용	321,307,431	563,337,225	6,084,900	186,756,040

법인세비용차감전순이익(손실)	1,034,792,093	284,062,077	(823,090,617)	(11,562,373,613)

법인세비용	398,196,571

당기순이익(손실)	1,034,792,093	284,062,077	(823,090,617)	(11,960,570,184)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,034,792,093	284,062,077	(823,090,617)	(11,960,570,184)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(53,446,776)	23,339,415	64,009,601

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(53,446,776)	23,339,415	64,009,601

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(53,446,776)	23,339,415	64,009,601

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	1,034,792,093	230,615,301	(799,751,202)	(11,896,560,583)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,034,792,093	284,062,077	(823,090,617)	(11,960,570,184)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	4	(11)	(193)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	4	(11)	(193)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	25,628,285,500	16,966,211,680	3,097,197,720	4,749,806,751	(11,036,204,446)	39,405,297,205	39,405,297,205

당기순이익(손실)	0	(11,960,570,184)	(11,960,570,184)	(11,960,570,184)

해외사업환산손익	64,009,601	64,009,601	64,009,601

지분의 발행	11,214,953,000	692,569,440	11,907,522,440	11,907,522,440

자본잉여금의 결손보전	(14,000,000,000)	14,000,000,000

전환권대가의 증감	(1,366,897,463)	(1,366,897,463)	(1,366,897,463)

연결대상범위의 변동

2020.09.30 (기말자본)	36,843,238,500	3,658,781,120	1,730,300,257	4,813,816,352	(8,996,774,630)	38,049,361,599	38,049,361,599

2021.01.01 (기초자본)	36,843,238,500	3,658,781,120	1,850,871,308	4,938,494,875	(15,005,263,546)	32,286,122,257	32,286,122,257

당기순이익(손실)	284,062,077	284,062,077	284,062,077

해외사업환산손익	(53,446,776)	(53,446,776)	(53,446,776)

지분의 발행	5,000,000,000	29,384,000	4,970,616,000	4,970,616,000

자본잉여금의 결손보전

전환권대가의 증감	740,832,037	740,832,037	740,832,037

연결대상범위의 변동	199,504,285	199,504,285	199,504,285

2021.09.30 (기말자본)	41,843,238,500	3,629,397,120	2,591,703,345	5,084,552,384	14,721,201,469	38,427,689,880	38,427,689,880

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,252,208,897)	(14,825,781,508)

당기순이익(손실)	284,062,077	(11,960,570,184)

당기순이익조정을 위한 가감	824,593,153	8,335,919,670

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,265,387,564)	(10,934,265,841)

이자수취(영업)	2,638,707	53,631,830

이자지급(영업)	(105,802,010)	(335,515,253)

법인세납부(환급)	7,686,740	15,018,270

투자활동현금흐름	(1,733,640,029)	(1,792,184,395)

장기대여금및수취채권의 처분	2,405,602	7,206,912

기계장치의 처분	46,746,000

기타유형자산의 처분	43,974,909

임차보증금의 감소	55,000,000	33,450,000

기계장치의 취득	(49,000,000)	(3,583,200)

공구와기구의 취득	(196,468,863)

사무용비품의 취득	(97,637,755)

건설중인자산의 취득	(1,428,409,100)	(738,056,516)

기타무형자산의 취득	(4,322,500)

임차보증금의 증가	(20,380,000)	(1,177,600,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	850,087

재무활동현금흐름	17,133,403,426	(18,256,257,182)

주식의 발행	5,000,000,000	11,907,522,440

단기차입금의 증가	1,300,000,000

전환사채의 증가	15,200,000,000

임대보증금의 증가	7,600,000

단기차입금의 상환	(4,300,000,000)	(25,123,059,499)

전환사채의 감소	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(41,936,126)

리스부채의 감소	(2,837,774)	(6,383,997)

주식발행비	(29,384,000)

사채발행비 지급	(34,374,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,305,119	37,773,982

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,188,859,619	(34,836,449,103)

기초현금및현금성자산	3,368,463,105	37,957,266,205

기말현금및현금성자산	6,557,322,724	3,120,817,102