테크엘 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	72,437,015,679	71,293,193,141

현금및현금성자산	64,363,648,920	63,784,992,917

매출채권	4,430,151,260	3,372,142,528

기타수취채권	508,505,206	544,694,956

당기법인세자산	415,424,130	319,232,320

재고자산	2,643,901,283	3,159,905,871

기타유동자산	75,384,880	112,224,549

비유동자산	39,072,410,441	38,752,311,941

순확정급여자산	71,870,916	0

투자부동산	9,536,737,024	9,206,940,920

기타비유동수취채권	37,224,000	1,053,000

유형자산	29,426,578,501	29,544,318,021

자산총계	111,509,426,120	110,045,505,082

부채

유동부채	12,023,131,354	27,419,310,911

매입채무	1,244,797,003	857,279,939

기타지급채무	1,418,858,684	2,065,618,094

유동성전환사채	6,655,646,106	16,441,725,948

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	2,189,925,018	7,686,833,690

기타 유동부채	512,233,617	362,801,574

유동충당부채	1,670,926	5,051,666

비유동부채	1,685,908,303	1,784,993,601

비유동충당부채	0	50,000,000

이연법인세부채	1,685,908,303	1,685,908,303

순확정급여부채	0	49,085,298

부채총계	13,709,039,657	29,204,304,512

자본

자본금	11,002,980,500	8,337,514,500

자본잉여금	88,366,883,647	75,262,590,841

기타자본구성요소	268,672,714	268,672,714

기타포괄손익누계액	6,380,638,600	6,380,638,600

이익잉여금(결손금)	(8,218,788,998)	(9,408,216,085)

자본총계	97,800,386,463	80,841,200,570

자본과부채총계	111,509,426,120	110,045,505,082

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,417,675,354	8,417,675,354	5,277,724,462	5,277,724,462

매출원가	6,725,471,767	6,725,471,767	4,646,679,060	4,646,679,060

매출총이익	1,692,203,587	1,692,203,587	631,045,402	631,045,402

판매비와관리비	895,503,535	895,503,535	966,187,453	966,187,453

영업이익(손실)	796,700,052	796,700,052	(335,142,051)	(335,142,051)

기타수익	390,207,200	390,207,200	38,345,711	38,345,711

기타비용	64,394,015	64,394,015	35,511,202	35,511,202

금융수익	598,082,638	598,082,638	3,274,211,576	3,274,211,576

금융비용	531,168,788	531,168,788	1,529,368,343	1,529,368,343

법인세비용차감전순이익(손실)	1,189,427,087	1,189,427,087	1,412,535,691	1,412,535,691

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업당기순이익	1,189,427,087	1,189,427,087	1,412,535,691	1,412,535,691

중단영업이익(손실)	0	0	(46,844,473)	(46,844,473)

당기순이익(손실)	1,189,427,087	1,189,427,087	1,365,691,218	1,365,691,218

총포괄손익	1,189,427,087	1,189,427,087	1,365,691,218	1,365,691,218

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주 귀속 당기순이익(손실)	1,189,427,087	1,189,427,087	1,365,691,218	1,365,691,218

계속영업손익	1,189,427,087	1,189,427,087	1,412,535,691	1,412,535,691

중단영업손익	0	0	(46,844,473)	(46,844,473)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주 귀속 총포괄손익	1,189,427,087	1,189,427,087	1,365,691,218	1,365,691,218

계속영업 총포괄손익	1,189,427,087	1,189,427,087	1,412,535,691	1,412,535,691

중단영업 총포괄손익	0	0	(46,844,473)	(46,844,473)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	56	56	128	128

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(4)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	56	56	128	128

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(4)	(4)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,470,350,500	54,128,432,561	1,003,995,885	6,372,572,053	(14,585,755,187)	52,389,595,812

주식발행초과금의 증가	1,983,045,432	1,983,045,432

전환사채 전환	153,259,500	153,259,500

당기순이익(손실)	1,365,691,218	1,365,691,218

2023.03.31 (기말자본)	5,623,610,000	56,111,477,993	1,003,995,885	6,372,572,053	(13,220,063,969)	55,891,591,962

2024.01.01 (기초자본)	8,337,514,500	75,262,590,841	268,672,714	6,380,638,600	(9,408,216,085)	80,841,200,570

주식발행초과금의 증가

전환사채 전환	2,665,466,000	13,104,292,806	15,769,758,806

당기순이익(손실)	1,189,427,087	1,189,427,087

2024.03.31 (기말자본)	11,002,980,500	88,366,883,647	268,672,714	6,380,638,600	(8,218,788,998)	97,800,386,463

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	1,553,341,037	3,399,727,385

당기순이익(손실)	1,189,427,087	1,365,691,218

당기순이익조정을 위한 가감	535,776,497	(1,780,884,367)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(79,866,071)	3,764,246,035

이자수취	137,838,970	243,851,038

이자지급(영업)	(133,643,636)	(155,899,169)

법인세의 납부	(96,191,810)	(37,277,370)

투자활동현금흐름	(1,188,354,270)	(584,451,800)

보증금의 감소	0	21,680,000

선급금의 증가	0	20,000,000

유형자산의 취득	(1,152,183,270)	(455,470,200)

건설중인자산의 취득	0	(126,661,600)

보증금의 증가	(36,171,000)	(4,000,000)

재무활동현금흐름	46,442,287	23,990,300,284

전환사채의 증가	0	24,000,000,000

임대보증금의 증가	102,700,000	0

리스부채의 감소	(6,244,613)	(7,994,338)

신주발행비 지급	(13,100)	(105,378)

임대보증금의 감소	(50,000,000)	(1,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	167,226,949	1,586,536

현금및현금성자산의순증가(감소)	578,656,003	26,807,162,405

기초현금및현금성자산	63,784,992,917	46,379,713,561

기말현금및현금성자산	64,363,648,920	73,186,875,966