테크엘 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	66,098,373,222	78,900,529,165

현금및현금성자산	4,319,824,243	9,611,989,088

단기금융상품	6,781,796,422	6,641,796,422

매출채권	16,520,625,612	21,843,804,870

기타유동채권	174,678,130	862,610,846

재고자산	36,909,666,368	36,857,375,708

기타유동자산	874,452,147	2,565,621,931

유동매도가능금융자산	517,330,300	517,330,300

비유동자산	44,606,604,237	45,903,727,369

장기금융상품	1,797,000,000	971,111,097

비유동매도가능금융자산	627,122,736	1,210,781,520

종속기업에 대한 투자자산	0	0

기타비유동채권	0	0

유형자산	37,239,137,203	38,350,948,830

무형자산	2,309,501,438	2,673,829,062

기타비유동자산	256,053,000	319,267,000

이연법인세자산	2,377,789,860	2,377,789,860

자산총계	110,704,977,459	124,804,256,534

부채

유동부채	51,805,939,852	54,879,259,332

단기매입채무	10,586,915,804	10,340,985,291

단기차입금	36,030,000,000	35,330,000,000

기타유동채무	2,958,696,512	5,559,018,878

유동성장기차입금	1,333,356,000	1,166,700,000

유동성전환사채	796,971,536	2,208,336,136

기타유동부채	100,000,000	274,219,027

비유동부채	3,540,694,495	5,334,944,568

장기차입금	1,305,503,000	3,305,520,000

장기미지급금	2,018,765,539	2,029,424,568

전환사채	0	0

퇴직급여부채	216,425,956	0

부채총계	55,346,634,347	60,214,203,900

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,358,343,112	64,590,052,634

자본금	32,844,459,000	32,438,618,000

자본잉여금	21,403,681,823	20,811,720,769

기타자본구성요소	1,669,036,679	1,971,847,155

기타포괄손익누계액	2,623,879,723	3,222,284,234

이익잉여금(결손금)	(3,182,714,113)	6,145,582,476

비지배지분	0	0

자본총계	55,358,343,112	64,590,052,634

자본과부채총계	110,704,977,459	124,804,256,534

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,154,034,644	138,314,191,090	61,569,233,145	175,546,062,816

제품매출액	32,408,135,778	136,454,222,901	60,388,243,433	173,082,547,221

상품매출액	744,603,714	1,845,908,820	1,169,611,161	2,452,137,044

기타매출액	1,295,152	14,059,369	11,378,551	11,378,551

매출원가	37,780,030,208	136,772,180,995	57,069,409,874	161,930,522,837

제품매출원가	36,844,707,805	134,779,694,836	55,971,777,056	159,568,885,635

상품매출원가	935,322,403	1,992,486,159	1,097,632,818	2,361,637,202

기타매출원가	0	0	0	0

매출총이익	(4,625,995,564)	1,542,010,095	4,499,823,271	13,615,539,979

판매비와관리비	2,613,252,908	9,058,794,258	3,922,522,727	11,500,498,386

영업이익(손실)	(7,239,248,472)	(7,516,784,163)	577,300,544	2,115,041,593

기타이익	109,852,607	1,810,285,488	1,236,038,874	3,761,464,055

기타손실	210,121,382	2,610,103,574	2,032,586,937	4,197,086,921

금융수익	45,009,773	120,837,712	55,482,084	182,498,682

금융원가	335,093,263	1,124,725,871	476,174,066	1,464,528,592

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,629,600,737)	(9,320,490,408)	(639,939,501)	397,388,817

법인세비용	236,016,345	7,806,181	(1,648,532)	199,363,970

계속영업이익(손실)	(7,865,617,082)	(9,328,296,589)	(638,290,969)	198,024,847

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(7,865,617,082)	(9,328,296,589)	(638,290,969)	198,024,847

기타포괄손익	(420,037,134)	(598,404,511)	(127,025,476)	(447,718,991)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	37,883,950	0	(12,316,929)	(35,981,168)

보험수리적손실	37,883,950	0	(12,316,929)	(35,981,168)

재평가차액	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(457,921,084)	(598,404,511)	(114,708,547)	(411,737,823)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(511,011,893)	(583,658,784)	18,161,723	(199,778,951)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	53,090,809	(14,745,727)	(132,870,270)	(211,958,872)

총포괄손익	(8,285,654,216)	(9,926,701,100)	(765,316,445)	(249,694,144)

총 포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	(120)	(143)	(11)	3

중단영업기본주당이익(손실)	(120)	(143)	(11)	3

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	(120)	(143)	(11)	3

중단영업희석주당이익(손실)	(120)	(143)	(11)	3

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

지분의 발행	3,164,494,000	3,998,950,170	1,149,039,957	6,014,404,213	6,014,404,213

매도가능증권평가손익	199,778,951	199,778,951	199,778,951

전환사채의 발행

보험수리적손익	35,981,168	35,981,168	35,981,168

해외사업환산손익	211,958,872	211,958,872	211,958,872

분기순이익(손실)	198,024,847	198,024,847	198,024,847

2016.09.30 (기말자본)	32,249,761,000	20,581,629,611	1,990,796,188	3,277,790,970	4,678,539,533	62,778,517,302	62,778,517,302

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,156	3,222,284,234	6,145,582,476	64,590,052,635	64,590,052,635

지분의 발행	405,841,000	591,961,054	302,810,477	694,991,577	694,991,577

매도가능증권평가손익	583,658,784	583,658,784	583,658,784

전환사채의 발행

보험수리적손익

해외사업환산손익	14,745,727	14,745,727	14,745,727

분기순이익(손실)	9,328,296,589	9,328,296,589	(9,328,296,589)

2017.09.30 (기말자본)	32,844,459,000	21,403,681,823	1,669,036,679	2,623,879,723	3,182,714,113	55,358,343,112	55,358,343,112

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,712,226)	(14,988,249,197)

당기순이익(손실)	(9,328,296,589)	198,024,847

당기순이익조정을 위한 가감	6,139,049,461	7,300,803,334

퇴직급여	1,135,091,979	1,046,985,564

감가상각비	3,561,388,977	4,213,585,528

무형자산상각비	427,724,407	491,160,165

대손상각비	0	0

외화환산손실	104,731,485	598,770,618

기타의 대손상각비	33,007,844	0

차입금(사채)상환손실	31,087,296	0

유형자산처분손실	31,358	1,738,246

이자비용	1,093,638,575	1,464,528,592

법인세비용	7,806,181	203,874,243

외화환산이익	(135,349,896)	(179,172,221)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(12,060,718)

유형자산처분이익	0	(108,000)

투자자산처분이익	0	0

대손충당금환입	0	0

충당부채전입액	0	(346,000,000)

이자수익	(120,108,745)	(182,498,683)

파생금융자산평가이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,260,401,450	(21,371,367,500)

단기매출채권의 감소(증가)	5,457,544,714	942,932,896

단기미수금의 감소(증가)	(3,207,320)	176,182,510

단기선급금의 감소(증가)	2,244,929,392	(707,678)

단기선급비용의 감소(증가)	6,241,300	(785,626)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	140,286,004	332,178,173

재고자산의 감소(증가)	(52,290,660)	(21,329,626,025)

장기미수금의 감소(증가)	0	38,814,336

단기매입채무의 증가(감소)	169,785,485	105,905,060

단기미지급금의 증가(감소)	(2,722,087,617)	(915,322,127)

단기선수금의 증가(감소)	(38,005,060)	315,110,756

단기예수금의 증가(감소)	(24,128,765)	13,811,760

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	135,655,291

퇴직금의 지급	(1,235,771,602)	(527,379,344)

퇴직연금자산의 감소(증가)	317,105,579	(448,592,910)

비현금항목에 관한 기타조정	0	(209,544,572)

이자수취(영업)	0	111,253,917

이자지급(영업)	(1,059,973,057)	(1,212,102,925)

법인세납부(환급)	(21,893,491)	(14,860,870)

투자활동현금흐름	(3,338,781,124)	(2,977,657,530)

단기금융상품의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	1,274,400,724

장기금융상품의 처분	0	247,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	65,220,507	6,181,818

기타유형자산의 처분	3,163,268	135,000

임차보증금의 감소	63,214,000	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(48,481,590)	0

장기금융상품의 취득	(825,888,904)	(82,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(2,122,486,470)	(2,244,507,050)

차량운반구의 취득	(69,430,290)	(33,079,188)

기타유형자산의 취득	(335,271,525)	(617,706,451)

건설중인자산의 취득	0	(316,365,803)

개발 중인 무형자산의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(68,820,120)	(119,768,866)

토지사용권의 취득	0	(977,210,714)

임차보증금의 증가	0	(114,737,000)

재무활동현금흐름	(1,922,979,138)	11,312,497,563

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	700,000,000	8,800,000,000

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	1,599,997,563

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000

임대보증금의 증가	0	10,000,000

단기차입금의 상환	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

전환사채의 감소	(789,618,138)	0

유동성장기차입금의 상환	(1,833,361,000)	0

장기차입금의 상환	0	0

임대보증금의 감소	0	(97,500,000)

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,692,357)	(366,471,364)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,292,164,845)	(7,019,880,528)

기초현금및현금성자산	9,611,989,088	14,503,459,826

기말현금및현금성자산	4,319,824,243	7,483,579,298