테크엘 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2018.06.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	58,087,337,697	52,159,722,585

현금및현금성자산	2,725,737,543	3,381,031,983

단기금융상품	10,528,796,422	8,351,796,422

매출채권	20,066,388,790	16,787,616,646

기타유동채권	2,688,215,954	849,523,750

재고자산	21,953,457,383	22,682,285,124

기타유동자산	124,741,605	107,468,660

유동매도가능금융자산	0	0

비유동자산	41,956,835,926	43,095,167,384

장기금융상품	70,000,000	255,908,798

비유동매도가능금융자산	517,330,300	517,330,300

지분법적용 투자주식	2,839,838,012	2,814,948,370

기타비유동채권	0	0

유형자산	34,563,246,751	36,134,307,376

무형자산	2,068,346,922	1,478,671,399

기타비유동자산	260,125,800	256,053,000

이연법인세자산	1,637,948,141	1,637,948,141

자산총계	100,044,173,623	95,254,889,969

부채

유동부채	63,987,682,819	50,711,261,076

단기매입채무	12,434,611,791	6,816,215,938

단기차입금	44,993,000,000	37,980,000,000

기타유동채무	3,971,848,293	2,940,297,727

유동성장기차입금	1,930,017,000	2,333,356,000

유동성전환사채	0	0

기타유동부채	658,205,735	641,391,411

비유동부채	3,131,198,051	2,889,024,925

장기차입금	738,825,000	972,164,000

장기미지급금	1,984,328,807	1,916,860,925

전환사채	0	0

퇴직급여부채	408,044,244	0

부채총계	67,118,880,870	53,600,286,001

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,906,398,522	41,654,603,968

자본금	33,209,755,500	33,209,755,500

자본잉여금	1,828,065,447	21,828,065,447

기타자본구성요소	1,692,988,635	1,692,988,635

기타포괄손익누계액	2,492,010,936	2,431,601,682

이익잉여금(결손금)	(6,316,421,996)	(17,507,807,296)

비지배지분	18,894,231	0

자본총계	32,925,292,753	41,654,603,968

자본과부채총계	100,044,173,623	95,254,889,969

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,572,826,975	51,031,406,926	43,161,151,763	105,160,156,446

제품매출액	26,450,562,592	50,841,288,748	42,777,453,654	104,046,087,123

상품매출액	110,367,695	175,535,882	374,924,157	1,101,305,106

기타매출액	11,896,688	14,582,296	8,773,952	12,764,217

매출원가	27,342,166,595	53,648,961,283	41,153,672,843	98,992,150,787

제품매출원가	27,130,964,666	53,287,692,291	40,819,489,354	97,934,987,031

상품매출원가	211,201,929	361,268,992	334,183,489	1,057,163,756

기타매출원가	0	0	0	0

매출총이익	(769,339,620)	(2,617,554,357)	2,007,478,920	6,168,005,659

판매비와관리비	3,353,735,619	6,401,001,243	2,887,457,156	6,445,541,350

영업이익(손실)	(4,123,075,239)	(9,018,555,600)	(879,978,236)	(277,535,691)

기타이익	829,048,491	922,724,379	431,565,236	1,700,432,881

기타손실	512,976,130	764,072,891	9,188,146	2,399,982,192

금융수익	62,691,095	107,441,857	40,977,420	75,827,939

금융원가	451,543,370	836,983,550	370,989,747	789,632,608

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,195,855,153)	(9,589,445,805)	(787,613,473)	(1,690,889,671)

법인세비용	(930,431,970)	(780,831,105)	(228,210,164)	(228,210,164)

계속영업이익(손실)	(3,265,423,183)	(8,808,614,700)	(559,403,309)	(1,462,679,507)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,265,423,183)	(8,808,614,700)	(559,403,309)	(1,462,679,507)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	137,718,193	60,409,254	(247,571,428)	(178,367,377)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(314,559,938)	(110,530,841)

보험수리적손익	0	0	(94,446,067)	(37,883,950)

재평가차액	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(220,113,871)	(72,646,891)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	137,718,193	60,409,254	66,988,510	(67,836,536)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	148,835,641	71,526,702	66,988,510	(67,836,536)

지분법자본변동	(11,117,448)	(11,117,448)	0	0

총포괄손익	(3,127,704,990)	(8,748,205,446)	(806,974,737)	(1,641,046,884)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,127,704,990)	(8,748,205,446)	(806,974,737)	(1,641,046,884)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(133)	(7)	(23)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(133)	(7)	(23)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(133)	(7)	(23)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(133)	(7)	(23)

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,156	3,222,284,234	6,145,582,476	64,590,052,635	64,590,052,635

토지재평가이익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

전환사채의 전환	405,841,000	591,961,054	(302,810,477)	694,991,577	694,991,577

자기주식 거래로 인한 증감

보험수리적손익	(37,883,950)	(37,883,950)	(37,883,950)

지분법자본변동

매도가능증권평가손익	(72,646,891)	(72,646,891)	(72,646,891)

해외사업환산손익	(67,836,536)	(67,836,536)	(67,836,536)

연결조정

당기순이익(손실)	(1,462,679,507)	(1,462,679,507)	(1,462,679,507)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2017.06.30 (기말자본)	32,844,459,000	21,403,681,823	1,669,036,679	3,081,800,807	4,645,019,019	63,643,997,328	63,643,997,328

2018.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	41,654,603,968

토지재평가이익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(20,000,000,000)	20,000,000,000

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

보험수리적손익

지분법자본변동	(11,117,448)	(11,117,448)	(11,117,448)

매도가능증권평가손익

해외사업환산손익	71,526,702	71,526,702	71,526,702

연결조정

당기순이익(손실)	(8,808,614,700)	(8,808,614,700)	(8,808,614,700)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	18,894,231	18,894,231

2018.06.30 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	2,492,010,936	(6,316,421,996)	32,906,398,522	18,894,231	32,925,292,753

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(1,765,233,393)	155,281,952

당기순이익(손실)	(8,808,614,700)	(1,462,679,506)

당기순이익조정을 위한 가감	2,454,966,240	4,095,269,145

퇴직급여	658,330,068	756,727,986

감가상각비	1,930,892,345	2,507,254,680

무형자산상각비	133,000,594	284,056,958

대손상각비	0	0

외화환산손실	425,158,143	223,016,047

기타의 대손상각비	0	0

차입금(사채)상환손실	0	31,087,296

무형자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	726,914	1,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0

이자비용	836,983,550	758,545,312

법인세비용	(780,831,105)	(228,210,164)

외화환산이익	(606,179,525)	(161,911,112)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(31,532,582)	0

유형자산처분이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

대손충당금환입	0	0

충당부채전입액	0	0

지분법이익	(4,474,508)	0

이자수익	(107,107,654)	(75,298,858)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,559,678,206	(1,729,806,714)

단기매출채권의 감소(증가)	(2,678,277,487)	1,210,563,292

단기미수금의 감소(증가)	1,836,440	(74,926,632)

단기선급금의 감소(증가)	(32,292,073)	2,265,446,312

단기선급비용의 감소(증가)	15,922,764	15,193,360

부가가치세 선급금의 감소(증가)	413,324,669	302,843,649

재고자산의 감소(증가)	745,906,639	(5,838,261,123)

장기미수금의 감소(증가)	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	5,224,684,766	2,495,115,922

단기미지급금의 증가(감소)	942,708,350	(1,615,424,918)

단기선수금의 증가(감소)	6,140,126	3,488,783

단기예수금의 증가(감소)	6,676,038	(30,900,649)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(352,117,950)	(520,029,300)

퇴직연금자산의 감소(증가)	265,165,924	57,084,590

비현금항목에 관한 기타조정	0	0

이자수취(영업)	47,993,018	0

이자지급(영업)	(817,006,432)	(728,564,882)

법인세납부(환급)	797,750,275	(18,936,091)

투자활동현금흐름	(5,172,989,993)	(1,440,889,611)

단기금융상품의 처분	0	532,302,893

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	11,552,640	0

기타유형자산의 처분	636,363	0

임차보증금의 감소	0	63,214,000

단기대여금및수취채권의 취득	(2,200,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(1,177,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(1,075,000,000)	(985,888,904)

종속기업투자주식의 취득에 따른 순현금흐름	(312,016,484)	0

지분법적용투자주식의 증가	0	0

건물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(84,250,000)	(671,009,370)

차량운반구의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(175,189,521)	(315,388,110)

건설중인자산의 취득	(2,027,520)	0

개발 중인 무형자산의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(159,695,471)	(64,120,120)

토지사용권의 취득	0	0

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	6,246,322,000	(1,739,640,138)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	8,796,000,000	1,850,000,000

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(1,783,000,000)	(1,300,000,000)

신주인수권부사채의 감소	0	0

전환사채의 감소	0	(789,618,138)

유동성장기차입금의 상환	(766,678,000)	(1,500,022,000)

장기차입금의 상환	0	0

임대보증금의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,606,946	(149,666,813)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(655,294,440)	(3,174,914,610)

기초현금및현금성자산	3,381,031,983	9,611,989,088

기말현금및현금성자산	2,725,737,543	6,437,074,478