테크엘 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
제 20 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	44,238,390,766	40,467,620,911	52,159,722,585

현금및현금성자산	37,957,266,205	5,753,580,581	3,381,031,983

단기금융상품	0	7,878,796,422	8,351,796,422

매출채권	931,352,006	9,957,764,644	16,787,616,646

기타수취채권	331,114,414	1,223,333,849	148,978,141

재고자산	4,182,854,194	14,114,149,392	22,682,285,124

기타유동자산	835,803,947	1,539,996,023	808,014,269

비유동자산	32,594,078,866	37,551,520,415	43,095,167,384

장기금융상품	0	219,715,921	255,908,798

비유동매도가능금융자산	0	327,875,555	517,330,300

지분법적용 투자주식	0	1,781,674,680	2,814,948,370

유형자산	32,149,747,827	33,983,604,961	36,134,307,376

무형자산	324,828,039	1,012,809,858	1,478,671,399

기타비유동자산	119,503,000	225,839,440	256,053,000

이연법인세자산	0	0	1,637,948,141

자산총계	76,832,469,632	78,019,141,326	95,254,889,969

부채

유동부채	34,103,834,114	61,318,109,034	50,711,261,076

단기매입채무	808,567,378	7,912,488,143	6,816,215,938

단기차입금	27,123,059,499	45,343,000,000	37,980,000,000

기타유동채무	5,504,250,814	5,810,753,307	2,940,297,727

유동성장기차입금	41,936,126	1,702,164,000	2,333,356,000

기타유동부채	626,020,297	549,703,584	641,391,411

비유동부채	4,708,128,951	1,493,095,155	2,889,024,925

장기차입금	0	100,000,000	972,164,000

기타비유동채무	3,413,142	0	1,916,860,925

전환사채	3,193,749,224	0	0

이연법인세부채	1,384,790,638	1,384,790,638	0

퇴직급여부채	126,175,947	8,304,517	0

부채총계	38,811,963,065	62,811,204,189	53,600,286,001

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,020,506,567	15,273,963,137	41,654,603,968

자본금	25,628,285,500	33,209,755,500	33,209,755,500

자본잉여금	16,966,211,680	1,828,065,447	21,828,065,447

기타자본구성요소	3,097,197,720	1,692,988,635	1,692,988,635

기타포괄손익누계액	4,749,806,751	4,756,622,529	2,431,601,682

이익잉여금(결손금)	(12,420,995,084)	(26,213,468,974)	(17,507,807,296)

비지배지분	0	(66,026,000)	0

자본총계	38,020,506,567	15,207,937,137	41,654,603,968

자본과부채총계	76,832,469,632	78,019,141,326	95,254,889,969

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	39,481,096,292	92,979,654,999	168,479,538,332

제품매출액	38,538,638,632	92,230,190,856	165,126,183,744

상품매출액	820,380,660	609,942,527	3,338,450,312

기타매출액	122,077,000	139,521,616	14,904,276

매출원가	44,904,831,972	102,093,235,826	175,703,207,997

제품매출원가	42,904,888,771	101,141,231,404	172,379,888,587

상품매출원가	1,999,943,201	952,004,422	3,323,319,410

매출총이익	(5,423,735,680)	(9,113,580,827)	(7,223,669,665)

판매비와관리비	9,337,784,476	13,753,777,746	12,326,006,953

영업이익(손실)	(14,761,520,156)	(22,867,358,573)	(19,549,676,618)

기타수익	4,706,136,386	1,172,586,162	2,450,357,890

기타비용	2,386,966,632	3,725,945,844	4,817,927,625

금융수익	727,058,525	191,235,004	92,885,209

금융비용	1,558,903,564	2,016,013,275	1,952,145,599

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,274,195,441)	(27,245,496,526)	(23,776,506,743)

법인세비용	345,026,547	1,585,546,615	(16,298,913)

당기순이익(손실)	(12,929,168,894)	(28,831,043,141)	(23,760,207,830)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,711,008,772)	(28,746,122,910)	(23,760,207,830)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(218,160,122)	(84,920,231)	0

기타포괄손익	(195,327,683)	2,365,482,079	55,977,225

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(188,511,905)	2,327,098,312	106,818,058

보험수리적손익	(188,511,905)	40,461,232	106,818,058

재평가차액	0	2,286,637,080	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(6,815,778)	38,383,767	(50,840,833)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	63,566,030

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	33,623,382	(2,055,393)	(114,406,863)

지분법자본변동	(40,439,160)	40,439,160	0

총포괄손익	(13,124,496,577)	(26,465,561,062)	(23,704,230,605)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(12,906,336,455)	(26,380,640,831)	(23,704,230,605)

총 포괄손익, 비지배지분	(218,160,122)	(84,920,231)	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,221)	(22,946)	(363)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,221)	(22,946)	(363)

연결 자본변동표
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,155	2,482,442,515	6,145,582,476	63,850,210,915	0	63,850,210,915

무상감자	0	0

지분의 발행	771,137,500	1,016,344,678	(278,858,520)	1,508,623,658	1,508,623,658

출자전환	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

복합금융상품 발행	0	0

보험수리적손익	106,818,058	106,818,058	106,818,058

재평가잉여금	0	0

매도가능증권평가손익	63,566,030	63,566,030	63,566,030

해외사업환산손익	(114,406,863)	(114,406,863)	(114,406,863)

토지재평가이익	0	0

지분법자본변동	0	0

자본잉여금의 결손보전	0	0

당기순이익(손실)	(23,760,207,830)	(23,760,207,830)	(23,760,207,830)

비지배지분의 변동	0	0

2017.12.31 (기말자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	0	41,654,603,968

2018.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	0	41,654,603,968

무상감자	0	0

지분의 발행	0	0

출자전환	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

복합금융상품 발행	0	0

보험수리적손익	40,461,232	40,461,232	40,461,232

재평가잉여금	2,286,637,080	2,286,637,080	2,286,637,080

매도가능증권평가손익	0	0

해외사업환산손익	(2,055,393)	(2,055,393)	(2,055,393)

토지재평가이익	0	0

지분법자본변동	40,439,160	40,439,160	40,439,160

자본잉여금의 결손보전	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0	0

당기순이익(손실)	(28,746,122,910)	(28,746,122,910)	(84,920,231)	(28,831,043,141)

비지배지분의 변동	0	18,894,231	18,894,231

2018.12.31 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	4,756,622,529	(26,213,468,974)	15,273,963,137	(66,026,000)	15,207,937,137

2019.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	4,756,622,529	(26,213,468,974)	15,273,963,137	(66,026,000)	15,207,937,137

무상감자	(41,837,894,500)	5,845,812,233	26,691,994,567	(9,300,087,700)	(9,300,087,700)

지분의 발행	25,000,000,000	25,000,000,000	25,000,000,000

출자전환	9,256,424,500	9,292,334,000	18,548,758,500	18,548,758,500

자기주식 거래로 인한 증감	(7,578,758)	(7,578,758)	(7,578,758)

복합금융상품 발행	1,411,787,843	1,411,787,843	1,411,787,843

보험수리적손익	(188,511,905)	(188,511,905)	(188,511,905)

재평가잉여금	0	0

매도가능증권평가손익	0	0

해외사업환산손익	33,623,382	33,623,382	33,623,382

토지재평가이익	0	0

지분법자본변동	(40,439,160)	(40,439,160)	(40,439,160)

자본잉여금의 결손보전	0	0

당기순이익(손실)	(12,711,008,772)	(12,711,008,772)	(218,160,122)	(12,929,168,894)

비지배지분의 변동	0	284,186,122	284,186,122

2019.12.31 (기말자본)	25,628,285,500	16,966,211,680	3,097,197,720	4,749,806,751	12,420,995,084	38,020,506,567	0	38,020,506,567

연결 현금흐름표
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	126,433,396	(505,206,828)	(1,338,431,588)

당기순이익(손실)	(12,929,168,894)	(28,831,043,141)	(23,760,207,830)

당기순이익조정을 위한 가감	5,118,469,975	12,408,844,001	9,964,915,421

퇴직급여	1,274,283,348	1,310,007,561	1,367,204,372

감가상각비	2,490,203,178	3,494,735,472	4,658,960,776

무형자산상각비	206,097,632	260,724,977	570,932,778

대손상각비	1,807,991,595	1,367,621,225	0

외화환산손실	164,440,938	88,875,478	451,672,810

기타의 대손상각비	353,468,776	1,150,159,450	208,794,470

차입금(사채)상환손실	0	0	31,087,296

유형자산손상차손	49,697,019	0	0

무형자산손상차손	157,755,640	0	735,046,768

유형자산처분손실	84,966,808	126,032,122	31,358

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	925,799,729	412,922,171

지분법손실	149,927,787	179,445,703	0

매도가능금융자산처분손실	0	0	477,327,330

매도가능증권감액손실	0	189,454,745	0

이자비용	1,558,903,564	2,016,013,275	1,443,730,973

법인세비용	(345,026,547)	1,585,546,615	(16,298,913)

외화환산이익	(62,260,947)	(63,327,095)	(284,516,010)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(786,536,050)	(31,532,582)	0

유형자산처분이익	(2,979,399)	0	0

매도가능금융자산손상차손환입	(191,540,037)	0	0

대손충당금환입	(1,664,671,049)	0	0

기타영업외수익	(494,003)	0	0

이자수익	(125,758,278)	(190,712,674)	(91,980,758)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	9,099,574,331	19,349,249,328	13,906,148,572

단기매출채권의 감소(증가)	7,732,202,435	5,415,433,761	4,723,910,161

단기미수금의 감소(증가)	(350,835,238)	3,430,497	(2,807,720)

단기선급금의 감소(증가)	(504,833,187)	(216,412,841)	2,241,062,975

단기선급비용의 감소(증가)	8,120,643	12,043,744	7,910,674

부가가치세 선급금의 감소(증가)	200,984,789	471,849,649	42,486,319

재고자산의 감소(증가)	9,931,295,198	8,585,214,630	14,175,090,584

이연법인세자산의 감소(증가)	0	992,999,221	0

이연법인세부채의 증가(감소)	0	1,384,790,638	0

단기매입채무의 증가(감소)	(6,384,250,371)	1,133,544,172	(3,344,841,515)

단기미지급금의 증가(감소)	(206,401,971)	2,847,838,656	(2,571,746,177)

단기선수금의 증가(감소)	49,595,607	28,723,377	(41,560,213)

단기예수금의 증가(감소)	18,665,273	(26,389,364)	(4,189,573)

퇴직금의 지급	(3,468,859,014)	(1,161,533,800)	(1,219,704,926)

퇴직연금자산의 감소(증가)	2,073,890,167	(122,283,012)	(99,462,017)

이자수취(영업)	222,082,264	170,822,167	0

이자지급(영업)	(1,386,287,570)	(2,011,667,078)	(1,393,476,474)

법인세납부(환급)	1,763,290	(1,591,412,105)	(55,811,277)

투자활동현금흐름	13,775,973,623	(2,721,871,665)	(5,486,239,059)

단기금융상품의 처분	7,878,796,422	1,609,192,877	0

단기대여금및수취채권의 처분	2,200,000,000	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,899,162,808	0	0

장기금융상품의 처분	219,715,921	0	804,111,096

비유동매도가능금융자산의 처분	519,415,592	0	0

차량운반구의 처분	0	11,377,434	65,220,507

기타유형자산의 처분	0	210,202,153	0

기타무형자산의 처분	948,757,451	0	0

임차보증금의 감소	50,000,000	40,000,000	63,214,000

단기대여금및수취채권의 취득	(248,312,776)	(2,200,000,000)	0

단기금융상품의 취득	0	(100,000,000)	(1,625,693,988)

장기금융상품의 취득	0	(1,075,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(312,016,484)	(1,999,999,270)

토지의 취득	0	(52,300,000)	0

기계장치의 취득	(589,500,000)	(384,186,000)	(2,160,986,470)

차량운반구의 취득	0	0	(69,430,290)

기타유형자산의 취득	(62,930,736)	(274,245,595)	(392,616,468)

건설중인자산의 취득	(4,521,147)	(2,995,200)	(1,963,636)

기타무형자산의 취득	(21,159,912)	(186,187,210)	(168,094,540)

임차보증금의 증가	(13,450,000)	(5,713,640)	0

재무활동현금흐름	18,320,265,272	5,631,624,000	686,390,450

주식의 발행	25,000,000,000	0	0

단기차입금의 증가	10,510,705,927	7,363,000,000	3,650,000,000

전환사채의 증가	5,000,000,000	0	0

임대보증금의 증가	0	1,980,000	0

단기차입금의 상환	(20,565,713,741)	0	0

전환사채의 감소	0	0	(796,909,550)

유동성장기차입금의 상환	(1,588,854,000)	(1,633,356,000)	0

장기차입금의 상환	(1,666,682)	0	(2,166,700,000)

리스부채의 감소	(18,873,774)	0	0

임대보증금의 감소	0	(100,000,000)	0

주식발행초과금의 감소	(7,753,700)	0	0

자기주식의 취득	(7,578,758)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,986,667)	(31,996,909)	(92,676,908)

현금및현금성자산의순증가(감소)	32,203,685,624	2,372,548,598	(6,230,957,105)

기초현금및현금성자산	5,753,580,581	3,381,031,983	9,611,989,088

기말현금및현금성자산	37,957,266,205	5,753,580,581	3,381,031,983