테크엘 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

- 제18기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여, 외부감사인의 감사(현대회계법인-적정)를 받은 재무제표 입니다. - 제17기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여, 외부감사인의 감사(현대회계법인-적정)를 받은 재무제표를 솔류션 사업부 영업양도(2015.03.31.)로 인한 중단영업손익을 반영하여 재 작성된 재무제표 입니다.[과거 공시자료(감사보고서)와 일부 차이가 발생합니다.] - 제16기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여, 외부감사인의 감사(현대회계법인-적정)를 받은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	75,334,332,155	60,012,392,447	56,608,255,216

현금및현금성자산	14,503,459,826	3,502,061,759	7,743,140,981

단기금융상품	10,166,197,146	6,114,903,501	611,200,000

매출채권	20,063,692,092	21,702,829,430	18,436,226,343

기타수취채권	2,210,873,549	1,803,132,447	1,736,082,489

재고자산	27,765,974,760	26,136,455,637	27,426,564,578

기타유동자산	624,134,782	753,009,673	655,040,825

비유동자산	47,070,056,088	46,048,265,500	43,919,535,832

장기금융상품	400,000,000	984,000,000	1,963,389,938

매도가능증권	2,201,558,440	1,091,675,380	2,369,642,965

기타수취채권	32,538,678	25,442,469	185,990,313

유형자산	39,608,476,988	39,892,072,880	36,839,226,298

영업권 이외의 무형자산	2,127,629,414	1,953,832,407	1,457,616,698

기타비유동금융자산	345,131,890	252,611,890	197,397,890

이연법인세자산	2,354,720,678	1,848,630,474	906,271,730

자산총계	122,404,388,243	106,060,657,947	100,527,791,048

부채

유동부채	48,999,883,687	62,040,253,694	70,591,727,757

매입채무	16,209,001,117	16,447,035,967	16,640,396,066

단기차입금	23,530,000,000	26,721,730,826	23,267,821,398

기타지급채무	6,210,062,021	7,823,691,217	6,237,244,206

유동성장기차입금	7,647,180,000

유동성신주인수권부사채	16,557,967,736

유동성전환사채	2,737,059,055	10,494,462,677	5,000,000

기타유동부채	313,761,494	553,333,007	236,118,351

비유동부채	16,390,697,323	12,214,957,344	7,890,211,673

장기차입금	10,500,000,000	11,100,000,000	7,323,760,000

장기미지급금	1,510,581,149

전환사채	3,613,076,681

퇴직급여채무	767,039,493	1,114,957,344	566,451,673

부채총계	65,390,581,010	74,255,211,038	78,481,939,430

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,013,807,233	31,805,446,909	22,045,851,618

납입자본	29,085,267,000	19,906,396,500	17,778,810,500

자본금	29,085,267,000	19,906,396,500	17,778,810,500

보통주자본금	29,085,267,000	19,906,396,500	17,778,810,500

기타자본불입요소	16,582,679,441	34,574,475,505	31,923,767,490

기타자본구성요소	3,139,836,145	3,546,303,913	2,396,948,358

기타포괄손익누계액	3,689,528,793	2,802,930,450	(29,829,901)

이익잉여금(결손금)	4,516,495,854	(29,024,659,459)	(30,023,844,829)

자본총계	57,013,807,233	31,805,446,909	22,045,851,618

자본과부채총계	122,404,388,243	106,060,657,947	100,527,791,048

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	225,459,497,249	198,603,449,165	231,950,912,972

제품매출	225,100,576,600	197,828,818,596	190,157,546,497

상품매출	356,613,955	774,630,569	41,714,617,466

기타매출	2,306,694	78,749,009

매출원가	206,024,139,186	179,865,412,589	211,002,198,456

제품매출원가	205,486,276,134	179,062,055,285	171,825,261,002

상품매출원가	537,863,052	803,357,304	39,176,937,454

매출총이익	19,435,358,063	18,738,036,576	20,948,714,516

판매비와관리비	13,826,749,482	9,193,015,508	13,451,714,278

영업이익(손실)	5,608,608,581	9,545,021,068	7,497,000,238

기타이익	3,897,217,753	2,617,279,076	3,244,592,008

기타손실	3,642,357,355	3,020,301,780	2,738,429,057

금융수익	452,062,584	102,518,786	149,814,266

금융비용	2,776,425,640	5,475,297,024	4,982,352,699

법인세비용차감전순이익(손실)	3,539,105,923	3,769,220,126	3,170,624,756

법인세비용	(211,062,427)	63,637,472	173,440,719

계속영업이익(손실)	3,750,168,350	3,705,582,654

중단영업이익(손실)	550,280,051	(2,557,766,567)

당기순이익(손실)	4,300,448,401	1,147,816,087	2,997,184,037

기타포괄손익	1,102,645,796	2,640,080,341	51,543,925

보험수리적손실	216,047,452	(223,390,098)	104,875,624

매도가능증권평가손익	865,708,787	(499,446,464)	(60,539,989)

재평가차액	3,362,916,903

해외사업환산손익	20,889,557	7,208,290

총포괄손익	5,403,094,197	3,787,896,428	3,048,727,962

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,403,094,197	3,787,896,428	3,048,727,962

주당이익

계속영업이익과 중단영업

기본주당이익(손실)	92	30	84

희석주당이익(손실)	77	22	84

계속영업

기본주당이익(손실)	81	98

희석주당이익(손실)	67	72

연결 자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본불입요소	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	17,778,810,500	31,923,767,490	2,396,948,358	23,501,798	(33,125,904,490)	18,997,123,656	18,997,123,656

보통주의 발행

결손보전

자기주식취득

매도가능증권평가손익	(60,539,989)	(60,539,989)	(60,539,989)

보험수리적손익	104,875,624	104,875,624	104,875,624

재평가잉여금

전환사채의 발행

해외사업환산손익	7,208,290	7,208,290	7,208,290

당기순이익	2,997,184,037	2,997,184,037	2,997,184,037

2013.12.31 (기말자본)	17,778,810,500	31,923,767,490	2,396,948,358	(29,829,901)	(30,023,844,829)	22,045,851,618	22,045,851,618

2014.01.01 (기초자본)	17,778,810,500	31,923,767,490	2,396,948,358	(60,539,989)	(29,949,085,448)	22,089,900,911	22,089,900,911

보통주의 발행	2,127,586,000	2,650,708,015	(213,170,805)	4,565,123,210	4,565,123,210

결손보전

자기주식취득

매도가능증권평가손익	(499,446,464)	(499,446,464)	(499,446,464)

보험수리적손익	(223,390,098)	(223,390,098)	(223,390,098)

재평가잉여금	3,362,916,903	3,362,916,903	3,362,916,903

전환사채의 발행	1,362,526,360	1,362,526,360	1,362,526,360

해외사업환산손익

당기순이익	1,147,816,087	1,147,816,087	1,147,816,087

2014.12.31 (기말자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

2015.01.01 (기초자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

보통주의 발행	9,178,870,500	11,032,863,395	(1,541,472,674)	18,670,261,221	18,670,261,221

결손보전	(29,024,659,459)	29,024,659,459

자기주식취득	(7,519,980)	(7,519,980)	(7,519,980)

매도가능증권평가손익	865,708,787	865,708,787	865,708,787

보험수리적손익	216,047,453	216,047,453	216,047,453

재평가잉여금

전환사채의 발행	1,142,524,886	1,142,524,886	1,142,524,886

해외사업환산손익	20,889,557	20,889,557	20,889,557

당기순이익	4,300,448,401	4,300,448,401	4,300,448,401

2015.12.31 (기말자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

연결 현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	9,467,539,367	9,401,169,769	7,138,280,716

당기순이익(손실)	4,300,448,401	1,147,816,087	2,997,184,037

현금 유출 없는 비용등의 가산	10,759,165,284	14,184,059,386	12,090,450,761

퇴직급여	1,182,512,197	1,306,564,595	1,253,868,429

감가상각비	6,076,888,557	6,218,198,659	5,480,382,356

무형자산상각비	604,808,699	355,989,968	371,163,876

대손상각비	11,070,407	(1,049,528)	(227,675,262)

외화환산손실	105,350,206	189,924,835	39,471,969

기타 대손상각비	264,497,729	50

무형자산손상차손	11,980,000

투자자산손상차손	576,753,375	144,411,173

사채상환손실	947,561,283

유형자산처분손실	1,874,921	22,997	5,465,925

이자비용	2,776,660,297	4,261,958,001	4,837,941,526

법인세비용	63,637,472	173,440,719

현금 유입 없는 수익등의 차감	(584,326,603)	(227,456,471)	(953,466,664)

외화환산이익	137,724,848	91,994,677	107,362,970

유형자산처분이익	2,861,799	4,336,543	232,437,028

투자자산처분이익	14,816,527	14,417,904

지급보증충당금환입	449,435,509

이자수익	232,677,529	116,308,724	149,813,253

법인세수익	211,062,427

영업활동 인한 자산부채의 변동	(2,053,072,067)	(2,574,723,980)	(2,274,593,464)

매출채권의 감소(증가)	1,701,913,941	(3,329,373,180)	(2,061,920,052)

미수금의 감소(증가)	164,550,550	(409,600,120)	56,952,062

선급금의 감소(증가)	90,402,270	(233,560,392)	395,300,547

선급비용의 감소(증가)	38,472,621	135,591,544	(48,109,443)

부가세대급금의 감소(증가)	(436,771,851)	182,757,440	(702,690,277)

재고자산의 감소(증가)	(1,629,519,123)	1,290,108,941	(4,992,232,140)

장기미수채권의 감소(증가)	169,610,560	378,152,005

매입채무의 증가(감소)	(289,457,214)	(236,516,651)	4,973,783,233

미지급금의 증가(감소)	(1,633,616,319)	583,499,706	420,144,128

선수금의 증가(감소)	(367,342,046)	323,056,163	113,513,356

예수금의 증가(감소)	30,270,532	(5,841,507)	5,053,710

장기미지급금의 증가(감소)	1,510,581,149

퇴직금의 지급	(704,822,127)	(903,095,207)	(507,852,550)

퇴직연금자산의 감소(증가)	(548,624,007)	(141,361,277)	(311,896,333)

해외사업환산	20,889,557	7,208,290

이자수취	270,061,519	50,048,919	164,344,785

이자지급	(2,931,321,340)	(2,974,850,712)	(3,792,924,549)

법인세환급(납부)	(293,415,827)	(203,723,460)	(1,092,714,190)

투자활동현금흐름	(10,310,725,137)	(11,326,833,274)	(6,655,860,767)

투자활동으로 인한 현금 유입액	57,973,316	1,067,772,878	1,829,386,001

단기금융상품의감소	1,342,800,000

단기대여금의 회수	25,313,014

장기금융상품의 감소	979,389,938

매도가능증권의 처분	75,714,758	61,021,704

차량운반구의 처분	50,909,091	12,272,727	13,662,619

기계장치의 처분	21,000	234,697,500

공구와기구의 처분	23,535,299

비품의 처분	7,040,225	395,455	2,196,365

보증금의 감소	126,159,500

기타유형자산의처분	3,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(10,368,698,453)	(12,394,606,152)	(8,485,246,768)

단기대여금의 증가	180,000,000	67,000,000

단기금융상품의 증가	2,656,293,645	5,503,703,501

장기금융상품의 증가	811,000,000	1,017,539,938

건물의 취득	27,750,000	60,000,000	10,900,000

기계장치의 취득	2,735,311,870	5,066,229,150	6,233,309,354

차량운반구 취득	82,788,868	16,285,178

공구와기구의 취득	1,015,902,600	618,046,710	306,724,200

비품의 취득	97,283,152	172,207,114	46,987,681

시설장치의 취득	446,000,000

건설중인자산의 증가	1,891,242,612

개발비의 증가	290,348,366	812,528,677	386,322,417

기타무형자산의 취득	488,257,340	39,677,000	21,178,000

보증금의 증가	92,520,000	55,214,000

재무활동현금흐름	11,798,243,725	(2,320,273,737)	576,243,921

재무활동으로 인한 현금 유입액	15,597,494,531	26,557,717,538	4,324,292,330

단기차입금의 차입	3,453,909,428	3,724,292,330

신주인수권 행사	10,499,994,531	4,499,998,110

전환사채의 발행	5,000,000,000	11,990,000,000

장기차입금의 차입	6,613,810,000	600,000,000

임대보증금 증가	97,500,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(3,799,250,806)	(28,877,991,275)	(3,748,048,409)

단기차입금의 상환	3,191,730,826

금융리스부채의 상환	23,373,918

신주인수권부사채의 상환	18,393,241,275

유동성장기부채등의 상환	10,484,750,000	3,279,060,000

지급보증으로 인한 지출	445,614,491

장기차입금의 상환	600,000,000

자기주식의 취득	7,519,980

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	46,340,112	4,858,020	(10,205,688)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,001,398,067	(4,241,079,222)	1,048,458,182

기초현금및현금성자산	3,502,061,759	7,743,140,981	6,694,682,799

기말현금및현금성자산	14,503,459,826	3,502,061,759	7,743,140,981