테크엘 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	35,179,936,145	32,170,229,974

현금및현금성자산	16,228,708,576	7,602,388,487

매출채권	2,766,934,124	11,894,089,736

기타수취채권	5,022,504,744	3,740,806,276

당기법인세자산	10,159,540	505,270

재고자산	8,913,392,113	8,038,511,930

기타유동자산	2,238,237,048	893,928,275

비유동자산	30,380,059,972	31,485,302,551

순확정급여자산	787,444,803	991,361,368

기타비유동수취채권	1,456,233,000	1,236,933,000

유형자산	28,136,382,169	29,257,008,183

영업권 이외의 무형자산

자산총계	65,559,996,117	63,655,532,525

부채

유동부채	13,360,716,536	15,259,508,171

매입채무	617,938,052	795,397,104

기타지급채무	1,488,479,978	950,408,247

유동성전환사채	10,920,000,000	10,720,159,893

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	2,409,231,541

기타유동부채	271,408,546	247,066,442

유동충당부채	62,889,960	137,244,944

비유동부채	7,605,174,531	3,210,607,803

전환사채	1,634,597,638	1,531,689,372

기타비유동지급채무	12,857,614	50,365,152

비유동충당부채	4,329,166,000

이연법인세부채	1,628,553,279	1,628,553,279

부채총계	20,965,891,067	18,470,115,974

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,594,105,050	45,185,416,551

자본금	4,805,452,000	41,843,238,500

자본잉여금	48,303,508,577	5,221,033,211

기타자본구성요소	1,003,995,885	994,558,388

기타포괄손익누계액	5,773,961,624	5,773,961,624

이익잉여금(결손금)	(15,292,813,036)	(8,647,375,172)

비지배지분

자본총계	44,594,105,050	45,185,416,551

자본과부채총계	65,559,996,117	63,655,532,525

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,972,052,493	15,914,643,594	16,995,457,428	35,437,807,702

매출원가	4,285,048,921	13,956,993,070	14,991,884,385	32,720,790,273

매출총이익	687,003,572	1,957,650,524	2,003,573,043	2,717,017,429

판매비와관리비	1,744,440,003	4,260,772,456	1,082,877,363	2,912,870,407

영업이익(손실)	(1,057,436,431)	(2,303,121,932)	920,695,680	(195,852,978)

기타수익	392,030,541	1,397,738,288	511,836,863	1,135,567,667

기타비용	4,394,622,741	5,166,332,818	154,162,571	263,548,285

금융수익	61,636,532	65,980,989	644,705	2,638,707

금융비용	114,440,631	639,702,391	378,203,927	659,564,216

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)	900,810,750	19,240,895

법인세비용

당기순이익(손실)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)	900,810,750	19,240,895

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)	900,810,750	19,240,895

기타포괄손익	(53,446,776)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(53,446,776)

총포괄손익

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)	900,810,750	(34,205,881)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(599)	(789)	117	3

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(599)	(789)	117	3

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	36,843,238,500	3,658,781,120	1,850,871,308	4,938,494,875	(9,655,307,259)	37,636,078,544	37,636,078,544

당기순이익(손실)	19,240,895	19,240,895	19,240,895

해외사업환산손익	(53,446,776)	(53,446,776)	(53,446,776)

무상감자

지분의 발행	5,000,000,000	(29,384,000)	4,970,616,000	4,970,616,000

자기주식

전환사채의 발행	735,323,171	735,323,171	735,323,171

연결범위의 변동	199,504,285	199,504,285	199,504,285

전환사채의 전환

2021.09.30 (기말자본)	41,843,238,500	3,629,397,120	2,586,194,479	5,084,552,384	(9,636,066,364)	43,507,316,119	43,507,316,119

2022.01.01 (기초자본)	41,843,238,500	5,221,033,211	994,558,388	5,773,961,624	(8,647,375,172)	45,185,416,551	45,185,416,551

당기순이익(손실)	(6,645,437,864)	(6,645,437,864)	(6,645,437,864)

해외사업환산손익

무상감자	(37,658,915,000)	37,633,853,497	14,190,463	(10,871,040)	(10,871,040)

지분의 발행	119,875,000	878,325,650	998,200,650	998,200,650

자기주식	(4,752,966)	(4,752,966)	(4,752,966)

전환사채의 발행

연결범위의 변동

전환사채의 전환	501,253,500	4,570,296,219	5,071,549,719	5,071,549,719

2022.09.30 (기말자본)	4,805,452,000	48,303,508,577	1,003,995,885	5,773,961,624	(15,292,813,036)	44,594,105,050	44,594,105,050

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	5,506,788,693	(12,238,361,947)

당기순이익(손실)	(6,645,437,864)	19,240,895

당기순이익조정을 위한 가감	5,923,579,465	1,105,949,958

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,402,621,189	(13,264,923,187)

이자수취(영업)	65,980,989	2,638,707

이자지급(영업)	(230,300,816)	(108,955,060)

법인세납부(환급)	(9,654,270)	7,686,740

투자활동현금흐름	(846,688,011)	(1,733,640,029)

종속기업관계기업 투자자산의감소	850,087

장기대여금및수취채권의 처분	2,405,602

임차보증금의 감소	55,000,000

유형자산의 처분	461,960,690

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(308,648,701)	(1,771,515,718)

임차보증금의 증가	(20,380,000)

연결범위의 변동

재무활동현금흐름	3,947,228,090	17,119,556,476

주식의 발행	999,997,250	5,000,000,000

단기차입금의 증가	1,300,000,000

전환사채의 증가	3,000,000,000	15,200,000,000

무상감자의 비용	(10,871,040)

단기차입금의 상환	(4,300,000,000)

리스부채의 감소	(30,622,334)	(16,684,724)

신주발행비 지급	(6,518,020)	(29,384,000)

사채발행비 지급	(34,374,800)

전환사채의 감소	(4,800)

자기주식의 취득	(4,752,966)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,991,317	41,305,119

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,626,320,089	3,188,859,619

기초현금및현금성자산	7,602,388,487	3,368,463,105

기말현금및현금성자산	16,228,708,576	6,557,322,724