테크엘 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	53,199,052,507	52,159,722,585

현금및현금성자산	4,224,869,471	3,381,031,983

단기금융상품	9,031,796,422	8,351,796,422

매출채권	15,250,862,828	16,787,616,646

기타유동채권	288,006,560	849,523,750

재고자산	24,289,445,340	22,682,285,124

기타유동자산	114,071,886	107,468,660

유동매도가능금융자산	0	0

비유동자산	41,260,869,738	43,095,167,384

장기금융상품	127,000,000	255,908,798

비유동매도가능금융자산	517,330,300	517,330,300

지분법적용 투자주식	2,021,347,870	2,814,948,370

기타비유동채권	0	0

유형자산	35,216,887,511	36,134,307,376

무형자산	1,484,302,916	1,478,671,399

기타비유동자산	256,053,000	256,053,000

이연법인세자산	1,637,948,141	1,637,948,141

자산총계	94,459,922,245	95,254,889,969

부채

유동부채	56,212,564,948	50,711,261,076

단기매입채무	10,414,189,436	6,816,215,938

단기차입금	39,776,000,000	37,980,000,000

기타유동채무	3,026,686,068	2,940,297,727

유동성장기차입금	2,333,356,000	2,333,356,000

유동성전환사채	0	0

기타유동부채	662,333,444	641,391,411

비유동부채	2,855,081,937	2,889,024,925

장기차입금	638,825,000	972,164,000

장기미지급금	1,987,491,364	1,916,860,925

전환사채	0	0

퇴직급여부채	228,765,573	0

부채총계	59,067,646,885	53,600,286,001

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,392,275,360	41,654,603,968

자본금	33,209,755,500	33,209,755,500

자본잉여금	1,828,065,447	21,828,065,447

기타자본구성요소	1,692,988,635	1,692,988,635

기타포괄손익누계액	2,354,292,743	2,431,601,682

이익잉여금(결손금)	(3,692,826,965)	(17,507,807,296)

비지배지분	0	0

자본총계	35,392,275,360	41,654,603,968

자본과부채총계	94,459,922,245	95,254,889,969

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,458,579,951	24,458,579,951	61,999,004,683	61,999,004,683

제품매출액	24,390,726,156	24,390,726,156	61,268,633,469	61,268,633,469

상품매출액	65,168,187	65,168,187	726,380,949	726,380,949

기타매출액	2,685,608	2,685,608	3,990,265	3,990,265

매출원가	26,306,794,688	26,306,794,688	57,838,477,944	57,838,477,944

제품매출원가	26,156,727,625	26,156,727,625	57,115,497,677	57,115,497,677

상품매출원가	150,067,063	150,067,063	722,980,267	722,980,267

기타매출원가	0	0	0	0

매출총이익	(1,848,214,737)	(1,848,214,737)	4,160,526,739	4,160,526,739

판매비와관리비	3,047,265,624	3,047,265,624	3,558,084,194	3,558,084,194

영업이익(손실)	(4,895,480,361)	(4,895,480,361)	602,442,545	602,442,545

기타이익	93,675,888	93,675,888	1,268,867,645	1,268,867,645

기타손실	251,096,761	251,096,761	2,390,794,046	2,390,794,046

금융수익	44,750,762	44,750,762	34,850,519	34,850,519

금융원가	385,440,180	385,440,180	418,642,861	418,642,861

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,393,590,652)	(5,393,590,652)	(903,276,198)	(903,276,198)

법인세비용	149,600,865	149,600,865	0	0

당기순이익(손실)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)	(903,276,198)	(903,276,198)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)	(903,276,198)	(903,276,198)

기타포괄손익	(77,308,939)	(77,308,939)	69,204,051	69,204,051

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	56,562,117	56,562,117

보험수리적손익	0	0	56,562,117	56,562,117

재평가차액	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(77,308,939)	(77,308,939)	12,641,934	12,641,934

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	147,466,980	147,466,980

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(77,308,939)	(77,308,939)	(134,825,046)	(134,825,046)

총포괄손익	(5,620,500,456)	(5,620,500,456)	(834,072,147)	(834,072,147)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 비지배지분	(5,620,500,456)	(5,620,500,456)	1,161,842,063	1,161,842,063

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(83)	(16)	(16)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(83)	(16)	(16)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,156	2,482,442,515	6,145,582,476	63,850,210,916	63,850,210,916

지분의 발행

토지재평가이익	739,841,719	739,841,719	739,841,719

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

전환사채의 발행	(182,803,982)	(182,803,982)	(182,803,982)

자기주식 거래로 인한 증감

보험수리적손익	56,562,117	56,562,117	56,562,117

매도가능증권평가손익	147,466,980	147,466,980	147,466,980

해외사업환산손익	(134,825,047)	(134,825,047)	(134,825,047)

연결조정

당기순이익(손실)	(903,276,198)	(903,276,198)	(903,276,198)

2017.03.31 (기말자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,789,043,174	3,234,926,167	5,298,868,395	63,573,176,505	63,573,176,505

2018.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	41,654,603,968

지분의 발행

토지재평가이익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0	0

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

보험수리적손익

매도가능증권평가손익

해외사업환산손익	(77,308,939)	(77,308,939)	(77,308,939)

연결조정	(641,828,152)	(641,828,152)	(641,828,152)

당기순이익(손실)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)

2018.03.31 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	2,354,292,743	(3,692,826,965)	35,392,275,360	35,392,275,360

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	483,063,454	1,259,215,247

당기순이익(손실)	(5,543,191,517)	(903,276,198)

당기순이익조정을 위한 가감	2,027,475,281	2,619,465,075

퇴직급여	316,553,141	378,364,010

감가상각비	1,011,413,579	1,326,921,624

무형자산상각비	41,175,426	141,207,742

대손상각비	0	0

외화환산손실	451,672,810	583,867,088

기타의 대손상각비	0	0

차입금(사채)상환손실	0	31,087,296

무형자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	719,346	1,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0

이자비용	385,440,180	387,555,565

법인세비용	149,600,865	0

외화환산이익	(284,516,010)	(194,952,500)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

유형자산처분이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

대손충당금환입	0	0

충당부채전입액	0	0

이자수익	(44,584,056)	(34,586,750)

파생금융자산평가이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,149,332,665	(103,845,257)

단기매출채권의 감소(증가)	1,204,475,755	1,070,625,815

단기미수금의 감소(증가)	(42,329,751)	(3,434,215)

단기선급금의 감소(증가)	(13,652,571)	2,229,884,491

단기선급비용의 감소(증가)	7,922,921	13,501,023

부가가치세 선급금의 감소(증가)	644,820,534	(619,664,875)

재고자산의 감소(증가)	(1,607,160,216)	(4,203,512,957)

장기미수금의 감소(증가)	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	3,777,901,336	2,541,313,464

단기미지급금의 증가(감소)	115,291,394	(1,016,355,134)

단기선수금의 증가(감소)	12,988,648	3,488,783

단기예수금의 증가(감소)	7,953,385	(28,167,786)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	0	(320,208,260)

퇴직연금자산의 감소(증가)	41,121,230	228,684,394

비현금항목에 관한 기타조정	0	0

이자수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	0	(353,128,373)

법인세납부(환급)	(150,552,975)	0

투자활동현금흐름	(697,863,248)	(789,752,676)

단기금융상품의 처분	0	295,655,958

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	11,525,290	0

기타유형자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(672,159,288)	0

장기금융상품의 취득	0	(450,888,904)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

지분법적용투자주식의 증가	0	0

건물의 취득	0	0

기계장치의 취득	0	(473,000,000)

차량운반구의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(24,842,210)	(126,352,630)

건설중인자산의 취득	(1,517,040)	(1,817,100)

개발 중인 무형자산의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(10,870,000)	(33,350,000)

토지사용권의 취득	0	0

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	1,078,987,569	(1,454,240,600)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	1,412,326,569	850,000,000

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(1,300,000,000)

신주인수권부사채의 감소	0	0

전환사채의 감소	0	(837,557,600)

유동성장기차입금의 상환	(333,339,000)	(166,683,000)

장기차입금의 상환	0	0

임대보증금의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(20,350,287)	(383,901,702)

현금및현금성자산의순증가(감소)	843,837,488	(1,368,679,731)

기초현금및현금성자산	3,381,031,983	9,611,989,088

기말현금및현금성자산	4,224,869,471	8,243,309,357