테크엘 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	71,425,997,571	59,147,361,653

현금및현금성자산	62,660,243,526	46,379,713,561

매출채권	1,935,853,735	1,927,054,388

기타수취채권	771,465,628	3,270,401,702

당기법인세자산	226,545,440	39,574,820

재고자산	5,592,136,241	7,032,139,348

기타유동자산	239,753,001	498,477,834

비유동자산	40,302,047,226	30,290,203,450

순확정급여자산	377,661,561	662,647,141

기타비유동수취채권	1,053,000	1,433,000

유형자산	38,321,032,665	28,760,123,309

기타비유동자산	1,602,300,000	866,000,000

자산총계	111,728,044,797	89,437,565,103

부채

유동부채	43,511,339,024	11,575,400,486

매입채무	462,237,291	247,818,845

기타지급채무	1,160,678,092	1,639,954,672

유동성전환사채	24,013,517,386	9,225,006,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	17,569,880,453	0

기타 유동부채	277,680,646	434,294,767

유동충당부채	27,345,156	28,326,202

비유동부채	6,023,140,850	25,472,568,805

전환사채	0	9,921,771,102

당기손익공정가치측정금융부채	0	9,527,656,853

비유동충당부채	4,329,166,000	4,329,166,000

이연법인세부채	1,693,974,850	1,693,974,850

부채총계	49,534,479,874	37,047,969,291

자본

자본금	6,406,516,000	5,470,350,500

자본잉여금	64,288,263,273	54,128,432,561

기타자본구성요소	268,672,714	1,003,995,885

기타포괄손익누계액	6,372,572,053	6,372,572,053

이익잉여금(결손금)	(15,142,459,117)	(14,585,755,187)

자본총계	62,193,564,923	52,389,595,812

자본과부채총계	111,728,044,797	89,437,565,103

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,632,629,694	14,369,523,514	4,533,073,899	14,971,847,456

매출원가	3,726,190,336	14,292,745,522	4,285,048,921	13,956,993,070

매출총이익	(93,560,642)	76,777,992	248,024,978	1,014,854,386

판매비와관리비	1,143,619,051	2,921,500,704	1,519,781,550	3,714,852,998

영업이익(손실)	(1,237,179,693)	(2,844,722,712)	(1,271,756,572)	(2,699,998,612)

기타수익	37,379,500	108,222,111	392,030,541	1,397,738,288

기타비용	102,258,655	189,432,244	4,394,622,741	5,166,332,818

금융수익	591,753,909	7,045,508,765	61,636,532	65,980,989

금융비용	1,882,367,563	4,629,435,377	114,440,631	639,702,391

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,592,672,502)	(509,859,457)	(5,327,152,871)	(7,042,314,544)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업분기이익(손실)	(2,592,672,502)	(509,859,457)	(5,327,152,871)	(7,042,314,544)

중단영업이익(손실)	(46,844,473)	214,320,141	396,876,680

분기순이익(손실)	(2,592,672,502)	(556,703,930)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)

총포괄손익	(2,592,672,502)	(556,703,930)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)

분기순손실의 귀속

지배기업 소유주 지분

계속영업손익	(2,592,672,502)	(509,859,457)	(5,327,152,871)	(7,042,314,544)

중단영업손익	0	(46,844,473)	214,320,141	396,876,680

지배기업 소유주 귀속 분기순이익(손실)	(2,592,672,502)	(556,703,930)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)

총포괄손익의 귀속	(2,592,672,502)	(556,703,930)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)

지배기업 소유주지분	(2,592,672,502)	(556,703,930)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(2,592,672,502)	(556,703,930)	(5,112,832,730)	(6,645,437,864)

계속영업 총포괄손익	(2,592,672,502)	(509,859,457)	(5,327,152,871)	(7,042,314,544)

중단영업 총포괄손익	0	(46,844,473)	214,320,141	396,876,680

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(202)	(42)	(624)	(836)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	25	47

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(69)	(624)	(836)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	25	47

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	41,843,238,500	5,221,033,211	994,558,388	5,773,961,624	(8,647,375,172)	45,185,416,551

분기순이익(손실)	(6,645,437,864)	(6,645,437,864)

무상감자	(37,658,915,000)	37,633,853,497	14,190,463	(10,871,040)

지분의 발행	119,875,000	878,325,650	998,200,650

자기주식의 취득	(4,752,966)	(4,752,966)

전환사채 전환	501,253,500	4,570,296,219	5,071,549,719

2022.09.30 (기말자본)	4,805,452,000	48,303,508,577	1,003,995,885	5,773,961,624	(15,292,813,036)	44,594,105,050

2023.01.01 (기초자본)	5,470,350,500	54,128,432,561	1,003,995,885	6,372,572,053	(14,585,755,187)	52,389,595,812

분기순이익(손실)	(556,703,930)	(556,703,930)

무상감자

지분의 발행

자기주식의 취득

전환사채 전환	936,165,500	10,159,830,712	(735,323,171)	10,360,673,041

2023.09.30 (기말자본)	6,406,516,000	64,288,263,273	268,672,714	6,372,572,053	(15,142,459,117)	62,193,564,923

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	3,282,406,578	5,506,788,693

분기순이익(손실)	(556,703,930)	(6,645,437,864)

조정	(1,301,281,339)	5,923,579,465

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,431,995,346	6,402,621,189

이자수취	1,471,086,498	65,980,989

이자지급(영업)	(575,719,377)	(230,300,816)

법인세의 납부	(186,970,620)	(9,654,270)

투자활동현금흐름	(10,971,712,200)	(846,688,011)

임차보증금의 감소	20,380,000	0

유형자산의 처분	116,105,836	461,960,690

단기대여금의 증가	0	(1,000,000,000)

선급금의 증가	(736,300,000)

유형자산의 취득	(10,171,898,036)	(308,648,701)

보증금의 증가	(200,000,000)	0

재무활동현금흐름	23,971,675,018	3,947,228,090

주식의 발행	0	999,997,250

전환사채의 증가	24,000,000,000	3,000,000,000

무상감자비	0	(10,871,040)

리스부채의 감소	(24,593,180)	(30,622,334)

신주발행비 지급	(163,322)	(6,518,020)

사채발행비 지급	(3,568,480)	0

전환사채의 감소	0	(4,800)

자기주식의 취득	(4,752,966)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,839,431)	18,991,317

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,280,529,965	8,626,320,089

기초현금및현금성자산	46,379,713,561	7,602,388,487

기말현금및현금성자산	62,660,243,526	16,228,708,576