테크엘 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	36,833,358,534	40,467,620,911

현금및현금성자산	5,118,805,311	5,753,580,581

단기금융상품	6,953,796,422	7,878,796,422

매출채권	11,547,133,190	9,957,764,644

기타수취채권	771,964,126	1,223,333,849

재고자산	12,078,097,681	14,114,149,392

기타유동자산	363,561,804	1,539,996,023

유동매도가능금융자산	0	0

비유동자산	40,360,486,175	37,551,520,415

장기금융상품	234,715,921	219,715,921

비유동매도가능금융자산	327,875,555	327,875,555

지분법적용 투자주식	2,723,498,115	1,781,674,680

기타비유동채권	0	0

유형자산	35,879,881,293	33,983,604,961

무형자산	968,675,851	1,012,809,858

기타비유동자산	225,839,440	225,839,440

이연법인세자산	0	0

자산총계	77,193,844,709	78,019,141,326

부채

유동부채	60,319,287,252	61,318,109,034

단기매입채무	7,281,699,323	7,912,488,143

단기차입금	45,073,000,000	45,343,000,000

기타유동채무	5,870,343,689	5,810,753,307

유동성장기차입금	1,068,825,000	1,702,164,000

유동성전환사채	0	0

기타유동부채	1,025,419,240	549,703,584

비유동부채	3,690,926,893	1,493,095,155

장기차입금	98,333,318	100,000,000

장기미지급금	2,011,290,983	0

전환사채	0	0

이연법인세부채	1,384,790,638	1,384,790,638

퇴직급여부채	196,511,954	8,304,517

부채총계	64,010,214,145	62,811,204,189

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,288,187,094	15,273,963,137

자본금	33,209,755,500	33,209,755,500

자본잉여금	1,828,065,447	1,828,065,447

기타자본구성요소	1,692,988,635	1,692,988,635

기타포괄손익누계액	3,646,150,027	4,756,622,529

이익잉여금(결손금)	(27,088,772,515)	(26,213,468,974)

비지배지분	(104,556,530)	(66,026,000)

자본총계	13,183,630,564	15,207,937,137

자본과부채총계	77,193,844,709	78,019,141,326

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,309,077,273	16,309,077,273	24,458,579,951	24,458,579,951

제품매출액	15,869,833,976	15,869,833,976	24,390,726,156	24,390,726,156

상품매출액	435,787,297	435,787,297	65,168,187	65,168,187

기타매출액	3,456,000	3,456,000	2,685,608	2,685,608

매출원가	16,097,374,585	16,097,374,585	26,306,794,688	26,306,794,688

제품매출원가	14,727,851,092	14,727,851,092	26,156,727,625	26,156,727,625

상품매출원가	1,369,523,493	1,369,523,493	150,067,063	150,067,063

기타매출원가	0	0	0	0

매출총이익	211,702,688	211,702,688	(1,848,214,737)	(1,848,214,737)

판매비와관리비	2,475,868,540	2,475,868,540	3,047,265,624	3,047,265,624

영업이익(손실)	(2,264,165,852)	(2,264,165,852)	(4,895,480,361)	(4,895,480,361)

기타수익	2,022,725,858	2,022,725,858	93,675,888	93,675,888

기타비용	259,222,049	259,222,049	251,096,761	251,096,761

금융수익	100,263,036	100,263,036	44,750,762	44,750,762

금융비용	513,435,064	513,435,064	385,440,180	385,440,180

법인세비용차감전순이익(손실)	(913,834,071)	(913,834,071)	(5,393,590,652)	(5,393,590,652)

법인세비용	0	0	149,600,865	149,600,865

당기순이익(손실)	(913,834,071)	(913,834,071)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(875,303,541)	(875,303,541)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(38,530,530)	(38,530,530)	0	0

기타포괄손익	(1,110,472,502)	(1,110,472,502)	(77,308,939)	(77,308,939)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

재평가차액	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,110,472,502)	(1,110,472,502)	(77,308,939)	(77,308,939)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	65,283,125	65,283,125	(77,308,939)	(77,308,939)

지분법자본변동	(1,175,755,627)	(1,175,755,627)	0	0

총포괄손익	(2,024,306,573)	(2,024,306,573)	(5,620,500,456)	(5,620,500,456)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,985,776,043)	(1,985,776,043)	(5,620,500,456)	(5,620,500,456)

총 포괄손익, 비지배지분	(38,530,530)	(38,530,530)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(83)	(83)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(83)	(83)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	21,828,065,447	1,692,988,635	2,431,601,682	(17,507,807,296)	41,654,603,968	0	41,654,603,968

지분의 발행	0	0

보험수리적손익	0	0

지분법자본변동	0	0

재평가잉여금	0	0

매도가능증권평가손익	0	0

해외사업환산손익	(77,308,939)	(77,308,939)	(77,308,939)

연결조정	(641,828,152)	(641,828,152)	(641,828,152)

토지재평가이익	0	0

자본잉여금의 결손보전	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0	0

당기순이익(손실)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)	(5,543,191,517)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0

2018.03.31 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	2,354,292,743	(3,692,826,965)	35,392,275,360	0	35,392,275,360

2019.01.01 (기초자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	4,756,622,529	(26,213,468,974)	15,273,963,137	(66,026,000)	15,207,937,137

지분의 발행	0	0

보험수리적손익	0	0

지분법자본변동	(1,175,755,627)	(1,175,755,627)	(1,175,755,627)

재평가잉여금	0	0

매도가능증권평가손익	0	0

해외사업환산손익	65,283,125	65,283,125	65,283,125

연결조정	0	0

토지재평가이익	0	0

자본잉여금의 결손보전	0	0

당기순이익(손실)	(875,303,541)	(875,303,541)	(38,530,530)	(913,834,071)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0

2019.03.31 (기말자본)	33,209,755,500	1,828,065,447	1,692,988,635	3,646,150,027	(27,088,772,515)	13,288,187,094	(104,556,530)	13,183,630,564

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	140,372,944	483,063,454

당기순이익(손실)	(913,834,071)	(5,543,191,517)

당기순이익조정을 위한 가감	1,666,212,604	2,027,475,281

퇴직급여	322,529,156	316,553,141

감가상각비	731,472,047	1,011,413,579

무형자산상각비	59,611,799	41,175,426

대손상각비	0	0

외화환산손실	125,729,117	451,672,810

기타의 대손상각비	0	0

차입금(사채)상환손실	0	0

무형자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	2,196	719,346

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

지분법손실	149,927,787	0

매도가능금융자산처분손실	0	0

매도가능증권감액손실	0	0

이자비용	513,435,064	385,440,180

법인세비용	0	149,600,865

외화환산이익	(136,429,007)	(284,516,010)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

유형자산처분이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

대손충당금환입	0	0

충당부채전입액	0	0

지분법이익	0	0

이자수익	(100,065,555)	(44,584,056)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(190,529,460)	4,149,332,665

단기매출채권의 감소(증가)	(1,481,642,303)	1,204,475,755

단기미수금의 감소(증가)	(572,803,989)	(42,329,751)

단기선급금의 감소(증가)	32,440,720	(13,652,571)

단기선급비용의 감소(증가)	5,345,011	7,922,921

부가가치세 선급금의 감소(증가)	150,090,991	644,820,534

재고자산의 감소(증가)	2,036,051,711	(1,607,160,216)

장기미수금의 감소(증가)	0	0

이연법인세자산의 감소(증가)	0	0

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	(685,869,255)	3,777,901,336

단기미지급금의 증가(감소)	(7,433,388)	115,291,394

단기선수금의 증가(감소)	520,000,321	12,988,648

단기예수금의 증가(감소)	(52,387,560)	7,953,385

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(217,965,816)	0

퇴직연금자산의 감소(증가)	83,644,097	41,121,230

해외사업환산	0	0

이자수취(영업)	95,901,983	0

이자지급(영업)	(513,014,882)	0

법인세납부(환급)	(4,363,230)	(150,552,975)

투자활동현금흐름	42,879,334	(697,863,248)

단기금융상품의 처분	960,000,000	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,049,840,550	0

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	11,525,290

기타유형자산의 처분	181,818	0

사용권자산의 처분	8,048,132	0

토지사용권의 처분	937,107,623	0

임차보증금의 감소	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(35,000,000)	(672,159,288)

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

지분법적용투자주식의 증가	(2,267,506,849)	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(466,000,000)	0

차량운반구의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(52,070,539)	(24,842,210)

사용권자산의 취득	(59,045,677)	0

건설중인자산의 취득	(2,197,932)	(1,517,040)

개발 중인 무형자산의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(15,477,792)	(10,870,000)

토지사용권의 취득	0	0

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(862,092,785)	1,078,987,569

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	4,036,000,000	1,412,326,569

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

리스부채의 증가	67,148,572	0

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(4,306,000,000)	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

전환사채의 감소	0	0

유동성장기차입금의 상환	(633,339,000)	(333,339,000)

장기차입금의 상환	(1,666,682)	0

리스부채의 감소	(24,235,675)	0

임대보증금의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,065,237	(20,350,287)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(634,775,270)	843,837,488

기초현금및현금성자산	5,753,580,581	3,381,031,983

기말현금및현금성자산	5,118,805,311	4,224,869,471