테크엘 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	57,730,128,479	57,745,022,795

현금및현금성자산	51,717,326,084	52,051,496,393

매출채권	1,743,170,979	2,090,323,325

기타수취채권	454,046,949	216,834,518

당기법인세자산	75,455,295	282,760,474

재고자산	2,155,526,413	2,189,943,605

기타유동자산	1,584,602,759	913,664,480

비유동자산	45,846,191,664	46,407,412,283

순확정급여자산	267,779,419	352,420,296

투자부동산	11,743,561,342	11,757,840,412

기타비유동수취채권	38,427,300	38,378,000

유형자산	33,575,876,734	32,237,850,486

무형자산	216,546,869	24,314,635

기타비유동자산	4,000,000	1,996,608,454

자산총계	103,576,320,143	104,152,435,078

부채

유동부채	2,310,359,016	2,355,288,283

매입채무 및 기타유동채무	723,573,814	681,516,055

기타지급채무	1,211,489,463	992,940,674

유동성전환사채	77,800,803	358,881,704

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	50,007,905	50,007,905

기타 유동부채	246,927,297	270,246,607

유동충당부채	559,734	1,695,338

비유동부채	2,455,630,556	2,407,971,623

장기매입채무 및 기타비유동채무	234,008,010	186,349,077

비유동충당부채	271,872,570	271,872,570

이연법인세부채	1,949,749,976	1,949,749,976

부채총계	4,765,989,572	4,763,259,906

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	98,810,330,571	99,389,175,172

자본금	11,175,531,000	11,175,531,000

자본잉여금	40,489,620,703	90,489,620,703

기타자본구성요소	268,672,714	268,672,714

기타포괄손익누계액	7,458,472,387	7,436,510,655

이익잉여금(결손금)	39,418,033,767	(9,981,159,900)

자본총계	98,810,330,571	99,389,175,172

자본과부채총계	103,576,320,143	104,152,435,078

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,886,813,964	4,886,813,964	8,417,675,354	8,417,675,354

매출원가	4,619,573,696	4,619,573,696	6,725,471,767	6,725,471,767

매출총이익	267,240,268	267,240,268	1,692,203,587	1,692,203,587

판매비와관리비	1,293,651,039	1,293,651,039	895,503,535	895,503,535

영업이익(손실)	(1,026,410,771)	(1,026,410,771)	796,700,052	796,700,052

기타수익	337,298,154	337,298,154	384,216,832	384,216,832

기타비용	162,772,358	162,772,358	58,403,647	58,403,647

금융수익	370,506,708	370,506,708	598,082,638	598,082,638

금융비용	119,428,066	119,428,066	531,168,788	531,168,788

법인세비용차감전순이익(손실)	(600,806,333)	(600,806,333)	1,189,427,087	1,189,427,087

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(600,806,333)	(600,806,333)	1,189,427,087	1,189,427,087

기타포괄손익	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0

해외사업환산손익	21,961,732	21,961,732	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익

지배기업의 소유주지분	(578,844,601)	(578,844,601)	1,189,427,087	1,189,427,087

비지배지분

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(600,806,333)	(600,806,333)	1,189,427,087	1,189,427,087

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(578,844,601)	(578,844,601)	1,189,427,087	1,189,427,087

지배기업 소유주 귀속 총포괄손익(손실)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	56	56

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	56	56

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,337,514,500	75,262,590,841	268,672,714	6,380,638,600	(9,408,216,085)	80,841,200,570	80,841,200,570

당기순이익(손실)	1,189,427,087	1,189,427,087	1,189,427,087

자본잉여금 결손 보전	0	0

전환사채 전환	2,665,466,000	13,104,292,806	15,769,758,806	15,769,758,806

해외사업환산손익	0	0

2024.03.31 (기말자본)	11,002,980,500	88,366,883,647	268,672,714	6,380,638,600	(8,218,788,998)	97,800,386,463	97,800,386,463

2025.01.01 (기초자본)	11,175,531,000	90,489,620,703	268,672,714	7,436,510,655	(9,981,159,900)	99,389,175,172	99,389,175,172

당기순이익(손실)	(600,806,333)	(600,806,333)	(600,806,333)

자본잉여금 결손 보전	(50,000,000,000)	50,000,000,000	0	0

전환사채 전환	0	0

해외사업환산손익	21,961,732	21,961,732	21,961,732

2025.03.31 (기말자본)	11,175,531,000	40,489,620,703	268,672,714	7,458,472,387	39,418,033,767	98,810,330,571	98,810,330,571

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	334,072,114	1,553,341,037

당기순이익(손실)	(600,806,333)	1,189,427,087

당기순이익조정을 위한 가감	36,901,998	535,776,497

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	294,554,077	(79,866,071)

이자수취	396,626,160	137,838,970

이자지급(영업)	(508,967)	(133,643,636)

법인세납부(환급)	207,305,179	(96,191,810)

투자활동현금흐름	(315,386,700)	(1,188,354,270)

유형자산의 처분	95,000,000

유형자산의 취득	(392,786,700)	(1,152,183,270)

무형자산의 취득	(17,600,000)

임차보증금의 증가	(36,171,000)

재무활동현금흐름	(408,630,125)	46,442,287

임대보증금의 증가	102,700,000

금융리스부채의 지급	(8,630,125)	(6,244,613)

신주발행비 지급	(13,100)

전환사채의 감소	(400,000,000)

임대보증금의증가(감소)	(50,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,774,402	167,226,949

현금및현금성자산의 증가(감소)	(334,170,309)	578,656,003

기초현금및현금성자산	52,051,496,393	63,784,992,917

기말현금및현금성자산	51,717,326,084	64,363,648,920