테크엘 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	78,524,557,443	78,900,529,165	75,334,332,155

현금및현금성자산	8,243,309,357	9,611,989,088	14,503,459,826

단기금융상품	6,361,796,422	6,641,796,422	10,166,197,146

매출채권	20,515,671,598	21,843,804,870	20,063,692,092

기타수취채권	157,316,972	862,610,846	2,210,873,549

재고자산	41,060,888,665	36,857,375,708	27,765,974,760

기타유동자산	1,668,244,129	2,565,621,931	624,134,782

매도가능금융자산(유동)	517,330,300	517,330,300

비유동자산	45,464,501,546	45,903,727,369	47,070,056,088

장기금융상품	1,422,000,000	971,111,097	400,000,000

매도가능증권	1,358,248,500	1,210,781,520	2,201,558,440

기타수취채권	32,538,678

유형자산	37,491,720,274	38,350,948,830	39,608,476,988

영업권 이외의 무형자산	2,500,474,288	2,673,829,062	2,127,629,414

기타비유동금융자산	314,268,624	319,267,000	345,131,890

이연법인세자산	2,377,789,860	2,377,789,860	2,354,720,678

자산총계	123,989,058,989	124,804,256,534	122,404,388,243

부채

유동부채	55,312,726,674	54,879,259,332	48,999,883,687

매입채무	12,742,768,011	10,340,985,291	16,209,001,117

단기차입금	34,880,000,000	35,330,000,000	23,530,000,000

기타지급채무	4,633,826,013	5,559,018,878	6,210,062,021

유동성장기차입금	1,333,356,000	1,166,700,000

유동성전환사채	1,622,776,650	2,208,336,136	2,737,059,055

기타유동부채	100,000,000	274,219,027	313,761,494

비유동부채	5,103,155,810	5,334,944,568	16,390,697,323

장기차입금	2,972,181,000	3,305,520,000	10,500,000,000

장기미지급금	1,900,696,783	2,029,424,568	1,510,581,149

전환사채	0	3,613,076,681

퇴직급여채무	230,278,027	767,039,493

부채총계	60,415,882,484	60,214,203,900	65,390,581,010

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,573,176,505	64,590,052,634	57,013,807,233

납입자본	32,438,618,000	32,438,618,000	29,085,267,000

자본금	32,438,618,000	32,438,618,000	29,085,267,000

보통주자본금	32,438,618,000	32,438,618,000	29,085,267,000

기타자본불입요소	20,811,720,769	20,811,720,769	16,582,679,441

기타자본구성요소	1,789,043,174	1,971,847,155	3,139,836,145

기타포괄손익누계액	3,234,926,167	3,222,284,234	3,689,528,793

이익잉여금(결손금)	5,298,868,395	6,145,582,476	4,516,495,854

자본총계	63,573,176,505	64,590,052,634	57,013,807,233

자본과부채총계	123,989,058,989	124,804,256,534	122,404,388,243

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	61,999,004,683	61,999,004,683	60,540,544,159	60,540,544,159	241,570,556,004	225,459,497,249

제품매출	61,268,633,469	61,268,633,469	53,359,789,951	53,359,789,951	238,392,626,926	225,100,576,600

상품매출	726,380,949	726,380,949	7,178,697,864	7,178,697,864	3,157,409,235	356,613,955

기타매출	3,990,265	3,990,265	2,056,344	2,056,344	20,519,843	2,306,694

매출원가	57,838,477,944	57,838,477,944	55,874,203,129	55,874,203,129	223,858,488,087	206,024,139,186

제품매출원가	57,115,497,677	57,115,497,677	49,578,519,117	49,578,519,117	220,870,239,173	205,486,276,134

상품매출원가	722,980,267	722,980,267	6,295,684,012	6,295,684,012	2,988,248,914	537,863,052

매출총이익	4,160,526,739	4,160,526,739	4,666,341,030	4,666,341,030	17,712,067,917	19,435,358,063

판매비와관리비	3,558,084,194	3,558,084,194	3,571,307,038	3,571,307,038	15,299,868,260	13,826,749,482

영업이익(손실)	602,442,545	602,442,545	1,095,033,992	1,095,033,992	2,412,199,657	5,608,608,581

기타이익	1,268,867,645	1,268,867,645	602,213,971	602,213,971	6,412,300,992	3,897,217,753

기타손실	2,390,794,046	2,390,794,046	736,264,236	736,264,236	4,904,806,328	3,642,357,355

금융수익	34,850,519	34,850,519	65,186,284	65,186,284	219,836,980	452,062,584

금융비용	418,642,861	418,642,861	773,255,930	773,255,930	1,878,833,590	2,776,425,640

법인세비용차감전순이익(손실)	(903,276,198)	(903,276,198)	252,914,081	252,914,081	2,260,697,711	3,539,105,923

법인세비용	0	0	0	0	597,863,501	(211,062,427)

계속영업이익(손실)	(903,276,198)	(903,276,198)	252,914,081	252,914,081	1,662,834,210	3,750,168,350

중단영업이익(손실)	0	0	0	0	0	550,280,051

당기순이익(손실)	(903,276,198)	(903,276,198)	252,914,081	252,914,081	1,662,834,210	4,300,448,401

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(903,276,198)	(903,276,198)	252,914,081	252,914,081	1,662,834,210	4,300,448,401

기타포괄손익	69,204,051	69,204,051	732,579,838	732,579,838	(500,992,147)	1,102,645,796

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적손실	56,562,117	56,562,117	53,455,588	53,455,588	(33,747,588)	216,047,452

재평가차액	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능증권평가손익	147,466,980	147,466,980	679,124,250	679,124,250	(369,288,364)	865,708,787

해외사업환산손익	(134,825,046)	(134,825,046)	0	0	(97,956,195)	20,889,557

총포괄손익	(834,072,147)	(834,072,147)	985,493,919	985,493,919	1,161,842,063	5,403,094,197

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(834,072,147)	(834,072,147)	985,493,919	985,493,919	1,161,842,063	5,403,094,197

주당이익

계속영업이익과 중단영업

기본주당이익(손실)	27	92

희석주당이익(손실)	27	77

계속영업

기본주당이익(손실)	(16)	(16)	27	81

희석주당이익(손실)	(16)	(16)	27	67

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본불입요소	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

보통주의 발행	9,178,870,500	11,032,863,395	(1,541,472,674)	18,670,261,221	18,670,261,221

결손보전	(29,024,659,459)	29,024,659,459	0	0

자기주식취득	(7,519,980)	(7,519,980)	(7,519,980)

매도가능증권평가손익	865,708,787	865,708,787	865,708,787

보험수리적손익	216,047,453	216,047,453	216,047,453

재평가잉여금	0	0

전환사채의 발행	1,142,524,886	1,142,524,886	1,142,524,886

해외사업환산손익	20,889,557	20,889,557	20,889,557

당기순이익	4,300,448,401	4,300,448,401	4,300,448,401

2015.12.31 (기말자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

보통주의 발행	3,353,351,000	4,229,041,328	1,167,988,989	6,414,403,339	6,414,403,339

결손보전

자기주식취득

매도가능증권평가손익	(369,288,364)	(369,288,364)	(369,288,364)

보험수리적손익	(33,747,588)	(33,747,588)	(33,747,588)

재평가잉여금

전환사채의 발행

해외사업환산손익	(97,956,195)	(97,956,195)	(97,956,195)

당기순이익	1,662,834,210	1,662,834,210	1,662,834,210

2016.12.31 (기말자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,156	3,222,284,234	6,145,582,476	64,590,052,634	64,590,052,634

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

보통주의 발행	755,428,500	941,740,833	75,793,980	1,621,375,353	1,621,375,353

결손보전

자기주식취득

매도가능증권평가손익	51,458,215	51,458,215	51,458,215

보험수리적손익	(12,016,780)	(12,016,780)	(12,016,780)

재평가잉여금

전환사채의 발행

해외사업환산손익	(41,257,422)	(41,257,422)	(41,257,422)

당기순이익	287,053,451	287,053,451	287,053,451

2016.03.31 (기말자본)	29,840,695,500	17,524,420,274	3,064,042,165	3,699,729,586	4,791,532,525	58,920,420,050	58,920,420,050

2017.01.01 (기초자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,971,847,156	3,222,284,234	6,145,582,476	64,590,052,634	64,590,052,634

보통주의 발행

결손보전

자기주식취득

매도가능증권평가손익	147,466,980	147,466,980	147,466,980

보험수리적손익	(56,562,117)	(56,562,117)	(56,562,117)

재평가잉여금	(182,803,982)	(182,803,982)	(182,803,982)

전환사채의 발행

해외사업환산손익	(134,825,046)	(134,825,046)	(134,825,046)

당기순이익	(903,276,198)	(903,276,198)	(903,276,198)

2017.03.31 (기말자본)	32,438,618,000	20,811,720,769	1,789,043,174	3,234,926,167	5,298,868,395	63,573,176,505	63,573,176,505

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	1,259,215,247	(2,904,367,587)	(10,712,305,094)	9,467,539,367

당기순이익(손실)	(903,276,198)	287,053,451	1,662,834,210	4,300,448,401

현금 유출 없는 비용등의 가산	2,849,004,325	3,119,107,889	10,427,687,157	10,759,165,284

퇴직급여	378,364,010	348,995,188	1,395,980,752	1,182,512,197

감가상각비	1,326,921,624	1,397,107,494	5,507,349,304	6,076,888,557

무형자산상각비	141,207,742	37,698,614	631,145,471	604,808,699

대손상각비	0	(2,947,467)	5,815,274	11,070,407

외화환산손실	583,867,088	833,210,559	403,834,698	105,350,206

기타 대손상각비	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0

투자자산손상차손	0	0	0

사채상환손실	31,087,296	0	0

유형자산처분손실	1,000	1,720,246	2,354,293	1,874,921

이자비용	387,555,565	493,069,972	1,878,833,591	2,776,660,297

법인세비용	0	10,253,283	602,373,774	0

현금 유입 없는 수익등의 차감	(229,539,250)	(881,984,929)	(1,317,876,965)	(584,326,603)

외화환산이익	194,952,500	476,120,083	751,845,985	137,724,848

유형자산처분이익	108,000	194,000	2,861,799

대손충당금환입

투자자산처분이익	0

지급보증충당금환입	346,000,000	346,000,000	0

이자수익	34,586,750	59,756,846	219,836,980	232,677,529

파생상품평가이익

법인세수익	211,062,427

영업활동 인한 자산부채의 변동	(103,845,257)	(5,034,920,995)	(19,891,896,547)	(2,053,072,067)

매출채권의 감소(증가)	1,070,625,815	(3,143,928,118)	(1,279,231,284)	1,701,913,941

미수금의 감소(증가)	(3,434,215)	79,711,870	171,500,350	164,550,550

선급금의 감소(증가)	2,229,884,491	218,654,290	(1,938,805,573)	90,402,270

선급비용의 감소(증가)	13,501,023	6,217,130	(2,681,577)	38,472,621

부가세대급금의 감소(증가)	(619,664,875)	(1,447,633,831)	902,934,320	(436,771,851)

재고자산의 감소(증가)	(4,203,512,957)	(3,816,544,644)	(9,091,400,948)	(1,629,519,123)

장기미수채권의 감소(증가)	0	0	38,814,336	0

매입채무의 증가(감소)	2,541,313,464	4,769,120,551	(6,101,748,418)	(289,457,214)

미지급금의 증가(감소)	(1,016,355,134)	(1,514,120,262)	(695,786,566)	(1,633,616,319)

선수금의 증가(감소)	3,488,783	(22,072,661)	(44,506,492)	(367,342,046)

예수금의 증가(감소)	(28,167,786)	32,011,029	2,464,026	30,270,532

장기미지급금의 증가(감소)	0	0	518,843,419	1,510,581,149

퇴직금의 지급	(320,208,260)	(149,983,279)	(975,940,419)	(704,822,127)

퇴직연금자산의 감소(증가)	228,684,394	(6,314,610)	(1,299,457,060)	(548,624,007)

해외사업환산	0	(40,038,460)	(96,894,661)	20,889,557

이자수취	0	11,510,707	240,380,220	270,061,519

이자지급	(353,128,373)	(403,392,820)	(1,596,808,179)	(2,931,321,340)

법인세환급(납부)	0	(1,740,890)	(236,624,990)	(293,415,827)

투자활동현금흐름	(789,752,676)	(1,836,624,339)	(2,135,122,479)	(10,310,725,137)

투자활동으로 인한 현금 유입액	295,655,958	11,422,818	4,164,591,523	57,973,316

단기금융상품의감소	295,655,958	3,884,400,724	0

단기대여금의 회수	5,106,000	247,000,000	0

장기금융상품의 감소	0

매도가능증권의 처분	0

차량운반구의 처분	6,181,818	6,181,818	50,909,091

기계장치의 처분	21,000

공구와기구의 처분	0

비품의 처분	135,000	1,144,091	7,040,225

보증금의 감소	25,864,890	0

기타무형자산의처분	3,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(1,085,408,634)	(1,848,047,157)	(6,299,714,002)	(10,368,698,453)

단기대여금의 증가	180,000,000

단기금융상품의 증가	535,000,000	2,656,293,645

장기금융상품의 증가	450,888,904	29,000,000	862,000,000	811,000,000

종속기업투자자산의 취득

건물의 취득	27,750,000

기계장치의 취득	473,000,000	4,250,000	2,623,047,050	2,735,311,870

차량운반구 취득	0	8,244,588	33,079,188	82,788,868

공구와기구의 취득	114,800,000	198,418,050	771,079,172	1,015,902,600

비품의 취득	11,552,630	22,536,667	115,144,440	97,283,152

시설장치의 취득	0	0	0

건설중인자산의 증가	1,817,100	18,392,650	718,019,033	1,891,242,612

개발비의 증가	0	0	290,348,366

기타무형자산의 취득	33,350,000	0	144,768,866	488,257,340

토지사용권의 취득	1,027,205,202	1,032,576,253

보증금의 증가	5,000,000	92,520,000

재무활동현금흐름	(1,454,240,600)	3,099,997,563	7,774,716,689	11,798,243,725

재무활동으로 인한 현금 유입액	850,000,000	3,099,997,563	7,899,996,689	15,597,494,531

단기차입금의 차입	850,000,000	1,500,000,000	1,300,000,000	0

신주인수권 행사	1,599,997,563	1,999,996,689	10,499,994,531

전환사채의 발행	5,000,000,000

장기차입금의 차입	4,500,000,000	0

임대보증금 증가	100,000,000	97,500,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(2,304,240,600)	(125,280,000)	(3,799,250,806)

단기차입금의 상환	1,300,000,000	3,191,730,826

금융리스부채의 상환

신주인수권부사채의 상환	0

유동성장기부채등의 상환	0

전환사채의 상환	837,557,600

지급보증으로 인한 지출	0

장기차입금의 상환	166,683,000	27,780,000	600,000,000

임대보증금의 감소	97,500,000

자기주식의 취득	7,519,980

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(383,901,702)	(221,566,302)	181,240,146	46,340,112

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,368,679,731)	(1,862,560,665)	(4,891,470,738)	11,001,398,067

기초현금및현금성자산	9,611,989,088	14,503,459,826	14,503,459,826	3,502,061,759

기말현금및현금성자산	8,243,309,357	12,640,899,161	9,611,989,088	14,503,459,826