테크엘 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	81,786,479,031	75,334,332,155	60,012,392,447

현금및현금성자산	12,640,899,160	14,503,459,826	3,502,061,759

단기금융상품	10,941,197,146	10,166,197,146	6,114,903,501

매출채권	22,598,923,419	20,063,692,092	21,702,829,430

기타수취채권	3,623,676,539	2,210,873,549	1,803,132,447

재고자산	31,582,519,405	27,765,974,760	26,136,455,637

기타유동자산	399,263,362	624,134,782	753,009,673

비유동자산	46,741,192,840	47,070,056,088	46,048,265,500

장기금융상품	189,000,000	400,000,000	984,000,000

매도가능증권	2,267,530,510	2,201,558,440	1,091,675,380

기타수취채권	32,538,678	32,538,678	25,442,469

유형자산	38,430,135,082	39,608,476,988	39,892,072,880

영업권 이외의 무형자산	3,117,136,002	2,127,629,414	1,953,832,407

기타비유동금융자산	350,131,890	345,131,890	252,611,890

이연법인세자산	2,354,720,678	2,354,720,678	1,848,630,474

자산총계	128,527,671,871	122,404,388,243	106,060,657,947

부채

유동부채	52,974,043,336	48,999,883,687	62,040,253,694

매입채무	20,555,223,104	16,209,001,117	16,447,035,967

단기차입금	25,030,000,000	23,530,000,000	26,721,730,826

기타지급채무	4,294,894,736	6,210,062,021	7,823,691,217

유동성장기차입금

유동성신주인수권부사채

유동성전환사채	2,770,225,635	2,737,059,055	10,494,462,677

기타유동부채	323,699,861	313,761,494	553,333,007

비유동부채	16,633,208,485	16,390,697,323	12,214,957,344

장기차입금	10,500,000,000	10,500,000,000	11,100,000,000

장기미지급금	1,486,652,807	1,510,581,149

전환사채	3,671,412,758	3,613,076,681

퇴직급여채무	975,142,920	767,039,493	1,114,957,344

부채총계	69,607,251,821	65,390,581,010	74,255,211,038

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,920,420,050	57,013,807,233	31,805,446,909

납입자본	29,840,695,500	29,085,267,000	19,906,396,500

자본금	29,840,695,500	29,085,267,000	19,906,396,500

보통주자본금	29,840,695,500	29,085,267,000	19,906,396,500

기타자본불입요소	17,524,420,274	16,582,679,441	34,574,475,505

기타자본구성요소	3,064,042,165	3,139,836,145	3,546,303,913

기타포괄손익누계액	3,699,729,586	3,689,528,793	2,802,930,450

이익잉여금(결손금)	4,791,532,525	4,516,495,854	(29,024,659,459)

자본총계	58,920,420,050	57,013,807,233	31,805,446,909

자본과부채총계	128,527,671,871	122,404,388,243	106,060,657,947

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,125,433,718	53,125,433,718	60,540,544,159	60,540,544,159	225,459,497,249	198,603,449,165

제품매출	52,492,130,491	52,492,130,491	53,359,789,951	53,359,789,951	225,100,576,600	197,828,818,596

상품매출	633,303,227	633,303,227	7,178,697,864	7,178,697,864	356,613,955	774,630,569

기타매출	2,056,344	2,056,344	2,306,694

매출원가	49,089,105,910	49,089,105,910	55,874,203,129	55,874,203,129	206,024,139,186	179,865,412,589

제품매출원가	48,439,929,511	48,439,929,511	49,578,519,117	49,578,519,117	205,486,276,134	179,062,055,285

상품매출원가	649,176,399	649,176,399	6,295,684,012	6,295,684,012	537,863,052	803,357,304

매출총이익	4,036,327,808	4,036,327,808	4,666,341,030	4,666,341,030	19,435,358,063	18,738,036,576

판매비와관리비	3,530,168,539	3,530,168,539	3,571,307,038	3,571,307,038	13,826,749,482	9,193,015,508

영업이익(손실)	506,159,269	506,159,269	1,095,033,992	1,095,033,992	5,608,608,581	9,545,021,068

기타이익	1,858,554,292	1,858,554,292	602,213,971	602,213,971	3,897,217,753	2,617,279,076

기타손실	1,634,093,701	1,634,093,701	736,264,236	736,264,236	3,642,357,355	3,020,301,780

금융수익	59,756,846	59,756,846	65,186,284	65,186,284	452,062,584	102,518,786

금융비용	493,069,972	493,069,972	773,255,930	773,255,930	2,776,425,640	5,475,297,024

법인세비용차감전순이익(손실)	297,306,734	297,306,734	252,914,081	252,914,081	3,539,105,923	3,769,220,126

법인세비용	10,253,283	10,253,283	(211,062,427)	63,637,472

계속영업이익(손실)	287,053,451	287,053,451	252,914,081	252,914,081	3,750,168,350	3,705,582,654

중단영업이익(손실)	550,280,051	(2,557,766,567)

당기순이익(손실)	287,053,451	287,053,451	252,914,081	252,914,081	4,300,448,401	1,147,816,087

기타포괄손익	(1,815,987)	(1,815,987)	732,579,838	732,579,838	1,102,645,796	2,640,080,341

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적손실	(12,016,780)	(12,016,780)	53,455,588	53,455,588	216,047,452	(223,390,098)

재평가차액	0	0	3,362,916,903

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능증권평가손익	51,458,215	51,458,215	679,124,250	679,124,250	865,708,787	(499,446,464)

해외사업환산손익	(41,257,422)	(41,257,422)	20,889,557

총포괄손익	285,237,464	285,237,464	985,493,919	985,493,919	5,403,094,197	3,787,896,428

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	285,237,464	285,237,464	985,493,919	985,493,919	5,403,094,197	3,787,896,428

주당이익

계속영업이익과 중단영업

기본주당이익(손실)	92	30

희석주당이익(손실)	77	22

계속영업

기본주당이익(손실)	5	5	8	8	81	98

희석주당이익(손실)	5	5	6	6	67	72

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본불입요소	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,778,810,500	31,923,767,490	2,396,948,358	(60,539,989)	(29,949,085,448)	22,089,900,911	22,089,900,911

보통주의 발행	2,127,586,000	2,650,708,015	(213,170,805)	4,565,123,210	4,565,123,210

결손보전

자기주식취득

매도가능증권평가손익	(499,446,464)	(499,446,464)	(499,446,464)

보험수리적손익	(223,390,098)	(223,390,098)	(223,390,098)

재평가잉여금	3,362,916,903	3,362,916,903	3,362,916,903

전환사채의 발행	1,362,526,360	1,362,526,360	1,362,526,360

해외사업환산손익

당기순이익	1,147,816,087	1,147,816,087	1,147,816,087

2014.12.31 (기말자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

2015.01.01 (기초자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

보통주의 발행	9,178,870,500	11,032,863,395	(1,541,472,674)	18,670,261,221	18,670,261,221

결손보전	(29,024,659,459)	29,024,659,459	0	0

자기주식취득	(7,519,980)	(7,519,980)	(7,519,980)

매도가능증권평가손익	865,708,787	865,708,787	865,708,787

보험수리적손익	216,047,453	216,047,453	216,047,453

재평가잉여금	0	0

전환사채의 발행	1,142,524,886	1,142,524,886	1,142,524,886

해외사업환산손익	20,889,557	20,889,557	20,889,557

당기순이익	4,300,448,401	4,300,448,401	4,300,448,401

2015.12.31 (기말자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

2015.01.01 (기초자본)	19,906,396,500	34,574,475,505	3,546,303,913	2,802,930,450	(29,024,659,459)	31,805,446,909	31,805,446,909

보통주의 발행

결손보전	(31,000,000,000)	31,000,000,000

자기주식취득

매도가능증권평가손익	679,124,250	679,124,250	679,124,250

보험수리적손익	53,455,588	53,455,588	53,455,588

재평가잉여금

전환사채의 발행

해외사업환산손익

당기순이익	252,914,081	252,914,081	252,914,081

2015.03.31 (기말자본)	19,906,396,500	3,574,475,505	3,546,303,913	3,482,054,700	2,281,710,210	32,790,940,828	32,790,940,828

2016.01.01 (기초자본)	29,085,267,000	16,582,679,441	3,139,836,145	3,689,528,793	4,516,495,854	57,013,807,233	57,013,807,233

보통주의 발행	755,428,500	941,740,833	(75,793,980)	1,621,375,353	1,621,375,353

결손보전	0	0

자기주식취득	0	0

매도가능증권평가손익	51,458,215	51,458,215	51,458,215

보험수리적손익	(12,016,780)	(12,016,780)	(12,016,780)

재평가잉여금	0	0

전환사채의 발행	0	0

해외사업환산손익	(41,257,422)	(41,257,422)	(41,257,422)

당기순이익	287,053,451	287,053,451	287,053,451

2016.03.31 (기말자본)	29,840,695,500	17,524,420,274	3,064,042,165	3,699,729,586	4,791,532,525	58,920,420,050	58,920,420,050

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(2,904,367,587)	(2,264,744,585)	9,467,539,367	9,401,169,769

당기순이익(손실)	287,053,451	252,914,081	4,300,448,401	1,147,816,087

현금 유출 없는 비용등의 가산	3,119,107,889	2,910,169,520	10,759,165,284	14,184,059,386

퇴직급여	348,995,188	380,096,731	1,182,512,197	1,306,564,595

감가상각비	1,397,107,494	1,507,712,852	6,076,888,557	6,218,198,659

무형자산상각비	37,698,614	117,066,964	604,808,699	355,989,968

대손상각비	(2,947,467)	926,858	11,070,407	(1,049,528)

외화환산손실	833,210,559	131,110,185	105,350,206	189,924,835

기타 대손상각비	0	0	264,497,729

무형자산손상차손	0	0	0

투자자산손상차손	0	0	576,753,375

사채상환손실	0	0	947,561,283

유형자산처분손실	1,720,246	0	1,874,921	22,997

이자비용	493,069,972	773,255,930	2,776,660,297	4,261,958,001

법인세비용	10,253,283	0	0	63,637,472

현금 유입 없는 수익등의 차감	(881,984,929)	(104,942,150)	(584,326,603)	(227,456,471)

외화환산이익	476,120,083	39,755,866	137,724,848	91,994,677

유형자산처분이익	108,000	0	2,861,799	4,336,543

투자자산처분이익	0	0	14,816,527

지급보증충당금환입	346,000,000	0

이자수익	59,756,846	65,186,284	232,677,529	116,308,724

법인세수익	0	211,062,427	0

영업활동 인한 자산부채의 변동	(5,034,920,995)	(4,724,891,974)	(2,053,072,067)	(2,574,723,980)

매출채권의 감소(증가)	(3,143,928,118)	1,557,666,327	1,701,913,941	(3,329,373,180)

미수금의 감소(증가)	79,711,870	3,104,985	164,550,550	(409,600,120)

선급금의 감소(증가)	218,654,290	(552,110,817)	90,402,270	(233,560,392)

선급비용의 감소(증가)	6,217,130	7,088,755	38,472,621	135,591,544

부가세대급금의 감소(증가)	(1,447,633,831)	(467,317,006)	(436,771,851)	182,757,440

재고자산의 감소(증가)	(3,816,544,644)	(3,173,281,125)	(1,629,519,123)	1,290,108,941

장기미수채권의 감소(증가)	0	0	169,610,560

매입채무의 증가(감소)	4,769,120,551	1,035,801,225	(289,457,214)	(236,516,651)

미지급금의 증가(감소)	(1,514,120,262)	(2,285,130,177)	(1,633,616,319)	583,499,706

선수금의 증가(감소)	(22,072,661)	(10,017,531)	(367,342,046)	323,056,163

예수금의 증가(감소)	32,011,029	(24,505,344)	30,270,532	(5,841,507)

장기미지급금의 증가(감소)	1,510,581,149

퇴직금의 지급	(149,983,279)	(442,838,600)	(704,822,127)	(903,095,207)

퇴직연금자산의 감소(증가)	(6,314,610)	(373,352,666)	(548,624,007)	(141,361,277)

해외사업환산	(40,038,460)	20,889,557

이자수취	11,510,707	33,886,410	270,061,519	50,048,919

이자지급	(403,392,820)	(629,078,362)	(2,931,321,340)	(2,974,850,712)

법인세환급(납부)	(1,740,890)	(2,802,110)	(293,415,827)	(203,723,460)

투자활동현금흐름	(1,836,624,339)	(1,710,002,825)	(10,310,725,137)	(11,326,833,274)

투자활동으로 인한 현금 유입액	11,422,818	74,019,225	57,973,316	1,067,772,878

단기금융상품의감소	0	0	0

단기대여금의 회수	5,106,000	67,000,000	0	0

장기금융상품의 감소	0	0	979,389,938

매도가능증권의 처분	0	0	75,714,758

차량운반구의 처분	6,181,818	0	50,909,091	12,272,727

기계장치의 처분	21,000	21,000	0

공구와기구의 처분	3,000	0	0

비품의 처분	135,000	6,995,225	7,040,225	395,455

보증금의 감소	0	0

기타무형자산의처분	3,000	0

투자활동으로 인한 현금 유출액	(1,848,047,157)	(1,784,022,050)	(10,368,698,453)	(12,394,606,152)

단기대여금의 증가	0	180,000,000	67,000,000

단기금융상품의 증가	535,000,000	251,390,437	2,656,293,645	5,503,703,501

장기금융상품의 증가	29,000,000	259,000,000	811,000,000	0

건물의 취득	0	27,750,000	60,000,000

기계장치의 취득	4,250,000	907,501,200	2,735,311,870	5,066,229,150

차량운반구 취득	8,244,588	53,577,646	82,788,868	0

공구와기구의 취득	198,418,050	118,756,800	1,015,902,600	618,046,710

비품의 취득	22,536,667	14,262,188	97,283,152	172,207,114

시설장치의 취득	0	0	0

건설중인자산의 증가	18,392,650	0	1,891,242,612	0

개발비의 증가	160,292,759	290,348,366	812,528,677

기타무형자산의 취득	1,027,205,202	10,621,020	488,257,340	39,677,000

보증금의 증가	5,000,000	8,620,000	92,520,000	55,214,000

재무활동현금흐름	3,099,997,563	2,702,433,500	11,798,243,725	(2,320,273,737)

재무활동으로 인한 현금 유입액	3,099,997,563	2,702,433,500	15,597,494,531	26,557,717,538

단기차입금의 차입	1,500,000,000	2,702,433,500	0	3,453,909,428

신주인수권 행사	1,599,997,563	0	10,499,994,531	4,499,998,110

전환사채의 발행	0	5,000,000,000	11,990,000,000

장기차입금의 차입	0	0	6,613,810,000

임대보증금 증가	0	97,500,000	0

재무활동으로 인한 현금 유출액	0	0	(3,799,250,806)	(28,877,991,275)

단기차입금의 상환	0	3,191,730,826	0

금융리스부채의 상환

신주인수권부사채의 상환	0	0	18,393,241,275

유동성장기부채등의 상환	0	0	10,484,750,000

지급보증으로 인한 지출	0	0	0

장기차입금의 상환	0	600,000,000	0

자기주식의 취득	0	7,519,980	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(221,566,302)	(16,318,667)	46,340,112	4,858,020

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,862,560,665)	(1,288,632,577)	11,001,398,067	(4,241,079,222)

기초현금및현금성자산	14,503,459,826	3,502,061,759	3,502,061,759	7,743,140,981

기말현금및현금성자산	12,640,899,160	2,213,429,182	14,503,459,826	3,502,061,759