현대로템 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	3,391,390,597	3,202,831,452

현금및현금성자산	722,462,386	468,937,199

유동매출채권	351,409,087	273,872,007

기타 유동채권	59,224,512	35,164,907

유동계약자산	1,284,050,049	1,345,862,224

기타유동금융자산	32,669,003	401,402,273

유동재고자산	186,036,674	228,769,244

기타유동자산	755,538,886	442,147,073

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	6,676,525

비유동자산	1,487,090,203	1,473,955,852

비유동매출채권	61,130,978	62,456,196

기타 비유동채권	12,789,308	12,558,440

기타비유동금융자산	49,383,560	41,437,600

유형자산	1,193,664,723	1,178,482,181

투자부동산	9,974,553	3,298,028

사용권자산	11,023,771	12,282,645

영업권 이외의 무형자산	85,906,322	77,532,517

종속기업에 대한 투자자산	11,446,788	3,528,708

관계기업에 대한 투자자산	10,976,075	10,536,075

비유동 순확정급여자산	6,321,128	37,813,137

기타비유동자산	29,403,718	28,961,046

이연법인세자산	5,069,279	5,069,279

자산총계	4,878,480,800	4,676,787,304

부채

유동부채	2,869,317,678	2,463,052,841

유동매입채무	331,300,216	284,408,655

단기미지급금	46,189,035	43,036,063

유동계약부채	1,434,687,020	1,219,394,589

유동 차입금	89,873,809	185,512,220

비유동차입금의 유동성 대체 부분	275,494,352	474,693,927

유동 리스부채	2,358,419	1,923,966

당기법인세부채	859,057	9,107,632

유동공사손실충당부채	37,975,535	38,416,620

기타 유동부채	650,580,235	206,559,169

비유동부채	425,065,361	749,502,175

비유동 사채의 비유동성 부분	114,597,166	187,602,292

사채를 제외한 비유동 차입금	165,757,840	257,840,400

비유동 리스부채	8,247,216	3,523,077

비유동충당부채	120,040,889	113,337,130

기타 비유동 부채	16,422,250	187,199,276

부채총계	3,294,383,039	3,212,555,016

자본

자본금	545,711,465	545,711,465

자본잉여금	519,547,552	519,547,552

기타자본구성요소	260,121,556	259,834,693

이익잉여금(결손금)	258,717,188	139,138,578

자본총계	1,584,097,761	1,464,232,288

자본과부채총계	4,878,480,800	4,676,787,304

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	906,421,229	2,556,135,945	753,915,750	2,181,540,178

매출원가	799,064,190	2,256,102,005	675,531,779	1,962,448,420

매출총이익	107,357,039	300,033,940	78,383,971	219,091,758

판매비와관리비	64,878,737	154,513,945	46,340,452	120,131,256

영업이익(손실)	42,478,302	145,519,995	32,043,519	98,960,502

기타이익	18,090,097	70,220,596	63,202,373	129,101,331

기타손실	22,796,656	90,418,220	56,899,545	112,701,510

금융수익	21,405,451	45,824,580	35,531,269	55,154,074

금융원가	11,206,775	46,789,465	38,916,292	71,532,444

법인세비용차감전순이익(손실)	47,970,419	124,357,486	34,961,324	98,981,953

법인세비용(수익)	2,422,502	4,778,876	3,562,402	8,574,180

당기순이익(손실)	45,547,917	119,578,610	31,398,922	90,407,773

기타포괄손익	286,863	286,863	2,857,019	1,250,642

총포괄손익	45,834,780	119,865,473	34,255,941	91,658,415

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	417	1,096	287	828

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	545,711,465	519,547,552	254,170,446	(92,671,191)	1,226,758,272

당기순이익(손실)	90,407,773	90,407,773

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	1,262,933	1,262,933

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(12,291)	(12,291)

2022.09.30 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	255,421,088	(2,263,418)	1,318,416,687

2023.01.01 (기초자본)	545,711,465	519,547,552	259,834,693	139,138,578	1,464,232,288

당기순이익(손실)	119,578,610	119,578,610

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	286,863	286,863

2023.09.30 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	260,121,556	258,717,188	1,584,097,761

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	402,761,539	50,217,102

당기순이익(손실)	119,578,610	90,407,773

당기순이익조정을 위한 가감	72,435,470	109,756,611

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	225,263,557	(124,216,717)

이자수취	17,942,818	3,921,384

이자지급(영업)	(19,440,332)	(27,874,050)

법인세환급(납부)	(13,069,392)	744,188

배당금수취(영업)	50,808	(2,522,087)

투자활동현금흐름	328,928,965	(24,330,184)

정부보조금의 수취	4,649,892	1,174,132

단기금융상품의 처분	376,278,171	21,231,355

단기대여금및수취채권의 처분	12,000,957	5,146,531

장기대여금및수취채권의 처분	6,910	8,690

당기손익인식금융자산의 처분	89,716	114,514

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,618,987	616,140

파생상품거래로 인한 현금 유입	6,086,020

장기예치금의 처분	353,906	1,094,796

종속기업에 대한 투자자산의 처분	283,910

장기보증금의 감소	1,563,237	529,152

유형자산의 처분	271,984	793,145

영업권 이외의 무형자산의 처분	208,786

현금의기타유입(유출)	2,270,806	468,884

단기금융상품의 취득	(2,578,158)	(24,919,077)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,230,000)	(4,330,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,805,695)	(131,050)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,918,080)

지분법적용 투자지분의 취득	(440,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,320,000)	(2,695,833)

장기보증예치금금의 증가	(742,450)	(579,910)

장기보증금의 증가	(1,765,370)	(134,632)

유형자산의 취득	(31,532,963)	(16,493,922)

무형자산의 취득	(19,928,905)	(6,715,795)

재무활동현금흐름	(478,435,201)	(10,690,084)

단기차입금의 증가	62,941,114	383,189,095

장기차입금의 증가	196,320,000

사채의 증가	44,779,268	179,371,490

단기차입금의 상환	(158,494,467)	(551,350,892)

유동성장기부채의 상환	(425,000,000)	(215,000,000)

금융리스부채의 지급	(2,661,116)	(3,219,777)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	253,255,303	15,196,834

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	269,884	3,158,844

기초현금및현금성자산	468,937,199	279,028,342

기말현금및현금성자산	722,462,386	297,384,020