현대로템 사업보고서 (2021.12)
5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 예정사항사업보고서에 첨부된 정관은 2021년 3월 24일 개정본입니다. 제23기 정기주주총회 (2022.03.23 예정) 안건으로 정관 일부 변경의 건이 상정되었으며 그 내용은 다음과 같습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 23일	제23기 정기주주총회	ㆍ제 8조의2 (우선주식수의 수와 내용)- 변경전 : ① 이 회사가 발행할 의결권이 없는 우선주식의 수는 40,000,000주로 한다.- 변경후 : ① 이 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 발행주식의 수는 법령이 정하는 한도까지로 한다.	ㆍ상법에 따른 정관 규정 정비

2022년 03월 23일	제23기 정기주주총회	ㆍ제14조의 2 (전환사채의 발행)- 변경전 : ① 이 회사는 사채의 액면총액이 3,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 도입 및 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 사채의 액면총액 중 2,400억원은 보통주식으로, 600억원은 무의결권 우선주식으로 하고, 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다.- 변경후 : ① 이 회사는 사채의 액면총액이 8,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 도입 및 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식 또는 우선주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 하고 사채발행시 이사회가 정한다.	ㆍ전환사채 한도소진에 따른 한도 변경

2022년 03월 23일	제23기 정기주주총회	ㆍ제15조 (신주인수권부사채의 발행)- 변경전 : ③ 신주인수권의 행사로 발행되는 주식은 사채의 액면총액 중 2,400억원은 보통주식으로, 600억원은 무의결권 우선주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다.- 변경후 : ③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식 또는 우선주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.	ㆍ행사주식 범위 변경

(2) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 24일	제22기 정기주주총회	ㆍ제 27조 (이사의 수)- 변경전 : 이사는 3명 이상 7명 이하로 한다.- 변경후 : 이사는 3명 이상 9명 이하로 한다.	ㆍ이사 선임 상한수 조정

2021년 03월 24일	제22기 정기주주총회	ㆍ제 29조 (이사의 임기)- 변경전 : 이사의 임기는 3년으로 한다.- 변경후 : 이사의 임기는 3년이내로 하며, 사외이사는 연임할 수 있으나 6년을 초과하여 재임 할 수 없다.	ㆍ상법 제383조 규정 반영

2021년 03월 24일	제22기 정기주주총회	ㆍ제 34조 (이사의 책임)- 변경전 : 이사의 회사에 대한 책임은 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액의 6배(사외이사의 경우3배)에 해당하는 금액을 한도로 한다.- 변경후 : 이사의 상법 제399조의 책임을 그 행위를 한날 이전 최근 1년간의 보수액의 6배(사외이사의 경우는3배)에 해당하는 금액을 한도로 하고 이를 초과하는 금액에 대해서는 주주총회 보통결의로 면제할 수 있다.	ㆍ이사의 책임 규정 명료화

2021년 03월 24일	제22기 정기주주총회	ㆍ제 35조 (이사회의 구성과 소집)- 변경전 : 이사회를 소집할 때에는 회의일 3일전까지 통지- 변경후 : 이사회를 소집할 때에는 회의일 7일전까지 통지	ㆍ지배구조 모범규준 준용

2021년 03월 24일	제22기 정기주주총회	ㆍ제 38조 (이사회 내 위원회)- 변경전 : 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.
- 변경후 : ① 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.
4. 보수위원회 등 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	2,679,753,273	2,778,276,487	2,709,164,826

현금및현금성자산	319,728,259	338,727,778	382,485,797

매출채권	266,554,276	339,022,259	387,674,017

기타채권	12,388,759	39,931,254	47,260,454

계약자산	1,421,107,720	1,252,116,966	1,171,028,594

기타금융자산	17,267,968	207,948,233	42,962,927

재고자산	262,147,020	250,962,485	264,445,883

기타유동자산	379,545,299	348,355,519	411,787,671

당기법인세자산	1,013,972	1,211,993	1,519,483

비유동자산	1,427,429,399	1,419,097,384	1,375,116,408

장기매출채권	78,612,940	95,459,151	106,980,380

장기기타채권	15,407,197	15,638,552	21,082,034

장기기타금융자산	33,560,217	32,628,750	27,297,873

유형자산	1,186,096,933	1,161,474,641	1,074,863,616

투자부동산	9,974,553	11,736,610	11,736,610

사용권자산	14,420,779	8,293,048	22,761,994

무형자산	78,687,278	82,920,223	93,048,451

관계기업투자주식	9,890,440	10,037,813	8,825,028

기타비유동자산	498,820	694,148	943,095

이연법인세자산	280,242	214,448	7,577,327

자산총계	4,107,182,672	4,197,373,871	4,084,281,234

부채

유동부채	2,090,669,005	2,230,340,459	2,291,969,582

매입채무	305,782,478	377,116,330	340,038,726

미지급금	45,871,886	39,379,109	54,055,589

계약부채	900,194,038	846,858,460	770,491,944

단기차입금	362,246,745	401,342,490	364,236,780

유동성장기부채	334,510,718	405,305,401	462,322,918

리스부채	2,697,754	2,284,054	4,914,227

미지급법인세	886,412	533,493	1,450,416

공사손실충당부채	46,357,493	53,471,371	178,923,283

기타유동부채	92,121,481	104,049,751	115,535,699

비유동부채	748,268,566	620,881,951	909,431,490

사채	412,319,728	354,518,778	568,818,287

장기차입금	124,371,480	86,051,551

리스부채	3,869,033	5,831,325	17,881,759

순확정급여부채	16,539,513	39,076,218	32,106,532

충당부채	82,817,150	100,613,717	137,377,791

기타비유동부채	13,311,833	11,651,455	33,440,894

이연법인세부채	95,039,829	109,190,458	33,754,676

부채총계	2,838,937,571	2,851,222,410	3,201,401,072

자본

지배기업소유주지분	1,293,052,208	1,363,471,253	824,040,456

자본금	545,711,465	545,711,465	425,000,000

기타불입자본	519,839,907	670,162,717	559,005,098

기타자본구성요소	275,767,202	267,522,999	(3,393,307)

이익잉여금	(48,266,366)	(119,925,928)	(156,571,335)

비지배지분	(24,807,107)	(17,319,792)	58,839,705

자본총계	1,268,245,101	1,346,151,461	882,880,161

부채와자본총계	4,107,182,672	4,197,373,871	4,084,281,233

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	2,872,511,952	2,785,326,054	2,459,346,162

매출원가	2,619,726,786	2,540,824,150	2,553,168,601

매출총이익	252,785,166	244,501,904	(93,822,439)

판매비와관리비	172,567,201	162,440,583	186,109,782

영업손익	80,217,965	82,061,321	(279,932,221)

기타수익	113,958,966	127,164,824	96,802,865

기타비용	113,620,880	147,943,773	125,394,389

금융수익	14,604,570	16,897,337	16,407,627

금융비용	59,731,659	62,967,431	58,207,255

지분법이익	(147,373)	(193,742)	959,553

법인세비용차감전순손익	35,281,589	15,018,536	(349,363,820)

법인세비용(수익)	(16,130,012)	(7,390,956)	6,323,377

당기순이익(손실)	51,411,601	22,409,492	(355,687,197)

기타포괄손익	28,493,064	287,183,029	(15,516,535)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	11,778,867	271,464,291	(16,897,685)

확정급여제도의 재측정요소	12,639,884	12,421,054	(16,930,071)

공정가치 금융자산 평가	(861,017)	(144,313)	128,621

지분법평가	(2,103)	(96,235)

토지의 재평가이익(세후기타포괄손익)	259,189,653

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	16,714,197	15,718,738	1,381,150

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(1,262,932)

해외사업장환산손익	17,977,129	15,718,738	1,381,150

총포괄손익	79,904,665	309,592,521	(371,203,732)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	66,508,112	31,021,455	(354,302,966)

비지배주주지분	(15,096,511)	(8,611,963)	(1,384,231)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	87,392,199	314,356,713	(370,548,546)

비지배주주지분	(7,487,534)	(4,764,192)	(655,187)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	609	326	(4,168)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	609	326	(4,168)

연결 자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업 소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주 지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(4,051,640)	214,635,544	1,043,973,838	64,020,302	1,107,994,140

당기순이익(손실)	(354,302,966)	(354,302,966)	(1,384,231)	(355,687,197)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	128,621	128,621	128,621

확정급여제도의 재측정요소	(16,807,678)	(16,807,678)	(122,393)	(16,930,071)

신종자본증권 배당

신종자본증권 상환

지분법이익잉여금	(96,235)	(96,235)	(96,235)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익

해외사업환산이익	529,712	529,712	851,437	1,381,149

신종자본증권 발행	150,322,810	150,322,810	150,322,810

자산재평가 이익

전환사채 전환

종속법인주식발행비용

배당금지급	3,833,057	3,833,057

연결대상범위의 변동	292,354	292,354	(692,353)	(400,000)

종속기업의 취득

2019.12.31 (기말자본)	425,000,000	559,005,098	(3,393,307)	(156,571,335)	824,040,456	58,839,705	882,880,161

2020.01.01 (기초자본)	425,000,000	559,005,098	(3,393,307)	(156,571,335)	824,040,456	58,839,705	882,880,161

당기순이익(손실)	31,021,455	31,021,455	(8,611,963)	22,409,492

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(144,313)	(144,313)	(144,313)

확정급여제도의 재측정요소	12,421,055	12,421,055	12,421,055

신종자본증권 배당	(6,795,000)	(6,795,000)	(6,795,000)

신종자본증권 상환

지분법이익잉여금	(2,103)	(2,103)	(2,103)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익

해외사업환산이익	11,870,966	11,870,966	3,847,772	15,718,738

신종자본증권 발행

자산재평가 이익	259,189,653	259,189,653	259,189,653

전환사채 전환	120,711,465	111,157,619	231,869,084	231,869,084

종속법인주식발행비용

배당금지급	(3,733,059)	(3,733,059)

연결대상범위의 변동	(67,662,247)	(67,662,247)

종속기업의 취득

2020.12.31 (기말자본)	545,711,465	670,162,717	267,522,999	(119,925,928)	1,363,471,253	(17,319,792)	1,346,151,461

2021.01.01 (기초자본)	545,711,465	670,162,717	267,522,999	(119,925,928)	1,363,471,253	(17,319,792)	1,346,151,461

당기순이익(손실)	66,508,112	66,508,112	(15,096,511)	51,411,601

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(861,017)	(861,017)	(861,017)

확정급여제도의 재측정요소	12,639,884	12,639,885	12,639,884

신종자본증권 배당	(6,795,000)	(6,795,000)	(6,795,000)

신종자본증권 상환	(150,322,810)	(677,190)	(151,000,000)	(151,000,000)

지분법이익잉여금

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	1,262,932	1,262,933	1,262,932

해외사업환산이익	10,368,152	10,368,152	7,608,977	17,977,129

신종자본증권 발행

자산재평가 이익

전환사채 전환

종속법인주식발행비용	(16,244)	(16,244)	(16,244)

배당금지급

연결대상범위의 변동

종속기업의 취득	219	219

2021.12.31 (기말자본)	545,711,465	519,839,907	275,767,202	(48,266,366)	1,293,052,208	(24,807,107)	1,268,245,101

연결 현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(62,713,815)	56,422,151	(200,921,636)

당기순이익(손실)	51,411,601	22,409,492	(355,687,197)

조정	117,361,915	52,840,468	323,781,474

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(204,606,753)	12,043,136	(128,532,323)

이자의 수취	3,039,963	2,304,890	4,996,361

이자의 지급	(29,998,658)	(33,591,520)	(46,545,932)

배당금의 수취	808,857	43,280	1,383,138

법인세의 수취(지급)	(730,740)	372,405	(317,157)

투자활동으로 인한 현금흐름	146,141,888	(75,057,389)	(13,639,938)

단기금융상품의 감소	300,498,574	10,484,875	25,158,153

단기대여금의 감소	3,839,627	5,373,274	936,304

단기보증금의 감소	13,217

장기대여금의 감소	5,980	19,260	39,197

장기보증예치금의 감소	4,671,269	973,144	1,655,367

장기보증금의 감소	349,675	2,530,522	4,161,814

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	5,606

자산관련정부보조금의 증가	1,499,080	1,563,932

유형자산의 처분	222,669	652,989	1,113,050

무형자산의 처분	500,000	921,818

투자부동산의 처분	1,994,100

기타투자활동으로인한현금유입액	814,234

매각예정자산의 처분	87,824,000	13,934,520

종속기업투자 주식의 처분	76,132,785	1,404,418

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	163,985	1,454,911	111

단기금융상품의 증가	(107,292,989)	(202,598,017)	(22,762,410)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(176,095)	(7,659,915)	(102,945)

장기대여금의 증가	(1,020,000)	(828,004)	(699,000)

관계기업 투자주식의 취득	(1,408,630)	(7,315,745)

장기보증예치금의 증가	(396,808)	(709,012)	(1,742,073)

장기보증금의 증가	(864,285)	(842,140)	(2,411,694)

유형자산의 취득	(44,150,988)	(30,547,713)	(18,643,876)

무형자산의 취득	(8,644,874)	(14,456,373)	(9,292,553)

단기대여금의 증가	(5,740,000)	(3,000,000)

단기보증금의 증가	(131,266)	(2,305)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 취득

당기손익-공정가치 금융자산의 처분

자산관련 정부보조금의 감소	(28,189)

재무활동현금흐름	(99,585,768)	(21,648,639)	230,826,537

단기차입금의 증가	754,099,419	992,126,187	645,168,857

장기차입금의 증가	148,992,780	112,646,366

사채의 발행	371,967,450	149,754,620	199,206,460

전환사채의 발행	235,923,439

신종자본증권의 발행	150,322,810

기타재무활동으로 인한 현금유입액	252,220

단기차입금의 감소	(799,392,940)	(946,021,999)	(389,964,223)

유동성장기부채의 감소	(406,055,800)	(434,246,308)	(377,958,688)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

리스부채의 지급	(11,653,897)	(3,400,432)	(4,761,988)

전환사채의 상환	(4,456,881)

주식전환관련비용의 지급	(799,206)

신종자본증권의 상환	(151,000,000)

신종자본증권의 배당	(6,795,000)	(6,795,000)

배당금의 지급	(3,733,059)	(3,833,057)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,157,695)	(40,283,877)	16,264,963

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,841,824)	(3,474,142)	(1,673,818)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,999,519)	(43,758,019)	14,591,145

기초의 현금및현금성자산	338,727,778	382,485,797	367,894,652

기말의 현금및현금성자산	319,728,259	338,727,778	382,485,797

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	2,635,565,752	2,715,282,607	2,574,250,231

현금및현금성자산	279,028,342	310,687,654	348,215,240

매출채권	279,734,408	338,082,746	373,018,361

기타채권	6,897,682	30,202,699	23,762,507

계약자산	1,422,568,472	1,239,628,876	1,156,035,959

기타금융자산	16,267,969	206,948,233	15,170,054

재고자산	253,537,922	243,780,843	249,573,531

기타유동자산	377,462,912	345,675,073	407,975,779

당기법인세자산	68,045	276,483	498,800

비유동자산	1,398,692,487	1,359,321,038	1,185,774,025

장기매출채권	69,919,051	63,483,587	112,971,438

장기기타채권	12,667,526	9,134,789	11,053,650

장기기타금융자산	33,397,499	32,357,284	27,200,873

유형자산	1,166,081,977	1,140,669,490	849,737,943

투자부동산	9,974,553	11,736,610	11,736,610

사용권자산	13,449,618	6,925,709	9,470,507

무형자산	78,464,750	82,580,728	92,663,360

종속기업투자주식	3,812,618	1,312,618	60,979,104

관계기업투자주식	10,426,075	10,426,075	9,017,445

기타비유동자산	498,820	694,148	943,095

자산총계	4,034,258,239	4,074,603,645	3,760,024,256

부채

유동부채	2,064,464,094	2,168,651,834	2,181,200,938

매입채무	304,625,354	365,569,763	320,274,551

미지급금	44,350,505	39,449,099	48,278,336

계약부채	921,922,432	843,024,533	771,575,165

단기차입금	342,467,484	388,070,250	341,347,559

유동성장기부채	314,731,457	378,760,921	424,219,816

리스부채	2,477,230	2,042,844	2,408,910

당기법인세부채	592,982

공사손실충당부채	46,357,493	53,471,371	178,639,292

기타유동부채	86,939,157	98,263,053	94,457,309

비유동부채	743,035,873	615,602,277	822,390,526

사채	412,319,728	354,518,778	568,818,287

장기차입금	124,371,480	14,000,000

리스부채	3,110,842	4,714,103	6,968,958

순확정급여부채	16,548,428	38,353,444	31,462,329

충당부채	78,333,734	97,174,038	134,195,592

기타비유동부채	13,311,832	11,651,456	33,440,896

이연법인세부채	95,039,829	109,190,458	33,504,464

부채총계	2,807,499,967	2,784,254,111	3,003,591,464

자본

자본금	545,711,465	545,711,465	425,000,000

기타불입자본	519,547,552	669,870,362	558,712,744

기타자본구성요소	254,170,446	256,294,395	(2,750,944)

이익잉여금	(92,671,191)	(181,526,688)	(224,529,008)

자본총계	1,226,758,272	1,290,349,534	756,432,792

부채와자본총계	4,034,258,239	4,074,603,645	3,760,024,256

포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	2,814,064,928	2,677,456,585	2,229,836,157

매출원가	2,569,645,475	2,436,965,495	2,339,246,095

매출총이익	244,419,453	240,491,090	(109,409,938)

판매비와관리비	68,349,409	198,173,366	252,972,605

영업손익	176,070,044	42,317,724	(362,382,543)

기타수익	97,792,075	126,247,268	63,717,692

기타비용	185,383,380	119,025,535	90,359,075

금융수익	15,412,107	20,686,874	19,555,114

금융비용	36,823,435	47,009,332	47,736,223

법인세비용차감전순손익	67,067,411	23,216,999	(417,205,035)

법인세비용(수익)	(16,668,415)	(13,816,512)	7,671,386

당기순이익(손실)	83,735,826	37,033,511	(424,876,421)

기타포괄손익	10,467,912	271,809,148	(16,441,777)

총포괄손익	94,203,738	308,842,659	(441,318,198)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	767	389	(4,999)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	767	389	(4,999)

자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(2,879,565)	216,917,811	1,047,428,180

당기순이익(손실)	(424,876,421)	(424,876,421)

확정급여제도의 재측정요소	(16,570,398)	(16,570,398)

신종자본증권 발행	150,322,810	150,322,810

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	128,621	128,621

자산재평가 이익

전환사채 전환

현금흐름위험회피파생상품 평가손익

신종자본증권 배당

신종자본증권 상환

2019.12.31 (기말자본)	425,000,000	558,712,744	(2,750,944)	(224,529,008)	756,432,792

2020.01.01 (기초자본)	425,000,000	558,712,744	(2,750,944)	(224,529,008)	756,432,792

당기순이익(손실)	37,033,511	37,033,511

확정급여제도의 재측정요소	12,763,808	12,763,808

신종자본증권 발행

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(144,313)	(144,313)

자산재평가 이익	259,189,653	259,189,653

전환사채 전환	120,711,465	111,157,618	231,869,083

현금흐름위험회피파생상품 평가손익

신종자본증권 배당	(6,795,000)	(6,795,000)

신종자본증권 상환

2020.12.31 (기말자본)	545,711,465	669,870,362	256,294,395	(181,526,689)	1,290,349,534

2021.01.01 (기초자본)	545,711,465	669,870,362	256,294,395	(181,526,689)	1,290,349,534

당기순이익(손실)	83,735,826	83,735,826

확정급여제도의 재측정요소	12,591,862	12,591,862

신종자본증권 발행

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(861,017)	(861,017)

자산재평가 이익

전환사채 전환

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	1,262,932	1,262,932

신종자본증권 배당	(6,795,000)	(6,795,000)

신종자본증권 상환	(150,322,810)	(677,190)	(151,000,000)

2021.12.31 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	254,170,446	(92,671,191)	1,226,758,272

현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동으로 인한 현금흐름	23,203,837	55,233,579	(244,467,031)

당기순이익(손실)	83,735,826	37,033,511	(424,876,421)

조정	84,499,987	29,201,852	357,607,520

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(118,807,353)	11,200,267	(141,637,512)

이자의 수취	1,563,906	1,759,450	3,278,149

이자의 지급	(30,142,639)	(31,836,915)	(43,340,490)

법인세의 수취(지급)	45,253	2,946,705	(2,485,328)

배당금의 수취	2,308,857	4,928,709	6,987,051

투자활동으로 인한 현금흐름	44,235,010	(87,058,877)	(15,585,202)

자산관련정부보조금의 증가	1,499,081	1,563,932

단기금융상품의 감소	300,498,574	5,220,816	20,242,576

단기대여금의 감소	3,839,627	5,373,274	936,304

장기대여금의 감소	5,980	19,260	31,520

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	111

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	163,985	1,454,911	5,606

종속기업투자 주식의 처분	81,200,000	1,404,418

장기보증금의 감소	349,675	2,530,522	1,573,645

매각예정자산의 처분	87,824,000	13,934,520

장기보증예치금의 감소	480,902	693,899	1,390,406

유형자산의 처분	185,985	652,989	1,100,777

무형자산의 처분	500,000	921,818

투자부동산의 처분	1,994,100

기타투자활동으로 인한 현금유입액	814,234

자산관련 정부보조금의 감소	(28,189)

단기금융상품의 증가	(107,292,989)	(201,598,017)	(22,762,410)

단기대여금의 증가	(5,740,000)	(3,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(176,095)	(7,594,915)	(5,945)

종속기업투자주식의 취득	(98,507,500)

장기대여금의 증가	(1,020,000)	(14,786,895)	(699,000)

장기보증금의 증가	(657,509)	(707,141)	(2,026,694)

장기보증예치금의 증가	(382,309)	(708,512)	(1,742,074)

유형자산의 취득	(43,737,705)	(29,333,439)	(13,354,161)

무형자산의 취득	(8,583,026)	(14,426,742)	(9,220,874)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 취득

관계기업 투자주식의 취득	(1,408,630)	(7,315,745)

재무활동현금흐름	(99,284,944)	(4,548,789)	262,396,636

단기차입금의 증가	754,099,420	961,226,958	622,890,260

장기차입금의 증가	121,936,980	99,000,000

사채의 발행	371,967,450	149,754,620	199,206,460

전환사채의 발행	235,923,439	150,322,810

기타재무활동으로 인한 현금유입액	252,000

단기차입금의 감소	(799,392,940)	(912,610,637)	(389,964,223)

유동성장기부채의 감소	(379,000,000)	(424,308,840)	(316,773,480)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

리스부채의 지급	(11,352,854)	(2,483,242)	(2,285,191)

전환사채의 상환	(4,456,880)

주식전환관련 비용의 지급	(799,207)

신종자본증권의 상환	(151,000,000)

신종자본증권의 배당	(6,795,000)	(6,795,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(31,846,097)	(36,374,087)	2,344,403

현금및현금성자산의 환율변동효과	186,785	(1,153,499)	(1,042,386)

기초의 현금및현금성자산	310,687,654	348,215,240	346,913,223

기말의 현금및현금성자산	279,028,342	310,687,654	348,215,240

## 5. 재무제표 주석