현대로템 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	2,529,179,660	3,225,796,289	2,629,997,312

현금및현금성자산	235,182,222	212,719,566	105,283,172

매출채권	408,479,700	571,175,398	353,414,887

기타채권	39,133,580	55,567,950	39,965,203

미청구공사	1,276,586,974	1,832,833,204	1,602,690,834

기타금융자산	17,158,036	24,970,916	33,424,609

재고자산	189,022,009	204,292,141	208,267,840

기타자산	308,182,387	323,822,291	283,548,827

당기법인세자산	630,521	414,823	3,401,940

매각예정자산	54,804,231

비유동자산	1,321,788,287	1,369,936,609	1,405,086,527

장기성매출채권	108,767,926	50,967,593	37,097,948

기타채권	12,208,852	32,462,076	37,045,709

기타금융자산	23,841,091	23,457,553	29,061,872

유형자산	933,032,068	1,007,653,421	1,032,004,563

투자부동산	12,699,083	12,699,083	12,699,083

무형자산	147,033,674	158,366,318	181,675,255

종속기업에 대한 투자자산	81,415,270	81,387,974	72,290,702

관계기업에 대한 투자자산	1,181,377	1,181,377	1,181,377

기타자산	1,608,946	1,761,214	2,030,018

자산총계	3,850,967,947	4,595,732,898	4,035,083,839

부채

유동부채	1,401,132,198	1,812,277,093	1,240,383,849

매입채무	322,131,656	432,581,885	537,414,283

미지급금	47,712,716	70,130,660	79,897,214

초과청구공사	292,601,802	459,499,878	290,710,835

단기차입금	110,786,624	526,850,716	80,265,399

유동성장기부채	497,292,868	188,516,371	163,207,537

당기법인세부채

기타부채	130,606,532	134,697,583	88,888,581

비유동부채	1,096,770,084	1,442,117,233	1,150,762,314

사채	822,896,938	1,022,076,064	598,214,850

차입금	5,770,397	159,788,657	284,391,641

순확정급여부채	111,031,539	78,835,518	78,530,630

충당부채	57,946,554	56,697,930	41,481,677

기타부채	54,174,138	79,854,280	92,380,622

이연법인세부채	44,950,518	44,864,784	55,762,894

부채총계	2,497,902,282	3,254,394,326	2,391,146,163

자본

납입자본	833,389,934	833,389,934	833,389,934

자본금	425,000,000	425,000,000	425,000,000

보통주자본금	425,000,000	425,000,000	425,000,000

주식발행초과금	408,389,934	408,389,934	408,389,934

기타자본구성요소	206,941

이익잉여금(결손금)	519,675,731	507,948,638	810,340,801

자본총계	1,353,065,665	1,341,338,572	1,643,937,676

자본과부채총계	3,850,967,947	4,595,732,898	4,035,083,839

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	602,911,575	1,928,251,020	775,111,764	2,376,779,218	3,073,342,590	2,931,543,282

매출원가	583,313,869	1,779,604,673	700,145,724	2,207,762,304	3,113,361,392	2,746,090,542

매출총이익	19,597,706	148,646,347	74,966,040	169,016,914	(40,018,802)	185,452,740

판매비와관리비	18,251,861	85,308,346	47,199,279	159,480,245	170,614,143	197,316,573

영업이익	1,345,845	63,338,001	27,766,761	9,536,669	(210,632,945)	(11,863,833)

기타수익	31,215,647	57,267,603	32,991,514	77,245,960	96,821,150	110,933,913

기타비용	43,717,756	73,561,393	58,772,394	95,316,553	119,936,842	75,992,800

금융수익	14,817,732	24,680,551	1,766,793	6,900,318	10,312,349	14,663,089

금융비용	21,913,370	59,911,926	36,006,290	67,294,088	78,569,804	48,546,875

법인세비용차감전순이익	(18,251,902)	11,812,836	(32,253,616)	(68,927,694)	(302,006,092)	(10,806,506)

법인세비용	(302,348)	85,742	4,520,200	(1,470,213)	6,283,188	2,365,338

당기순이익	(17,949,556)	11,727,093	(36,773,816)	(67,457,481)	(308,289,280)	(13,171,844)

기타포괄손익	7,858,447	7,651,506	5,690,176	(26,339,149)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,858,447	7,858,447	5,897,117	(26,559,327)

확정급여제도의 재측정요소	7,858,447	7,858,447	5,897,117	(26,559,327)

지분법이익잉여금

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(206,941)	(206,941)	220,178

외화환산외환차이

해외사업환산손익

매도가능금융자산	(206,941)	220,178

매도가능금융자산 평가손익	220,178

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	206,941	(206,941)

당기총포괄이익	(17,949,556)	11,727,093	(28,915,369)	(59,805,975)	(302,599,104)	(39,510,993)

주당이익

기본주당이익	(211)	138	(433)	(794)	(3,627)	(155)

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(13,237)	860,696,972	1,694,073,669

자본의 변동	당기순이익	(13,171,844)	(13,171,844)

배당금지급	(10,625,000)	(10,625,000)

매도가능금융자산평가손익	220,178	220,178

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(26,559,327)	(26,559,327)

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	206,941	810,340,801	1,643,937,676

2015.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	206,941	810,340,801	1,643,937,676

자본의 변동	당기순이익	(308,289,280)	(308,289,280)

배당금지급

매도가능금융자산평가손익	(206,941)	(206,941)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	5,897,117	5,897,117

유상증자

2015.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	507,948,638	1,341,338,572

2015.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	206,941	810,340,801	1,643,937,676

자본의 변동	당기순이익	(67,457,481)	(67,457,481)

배당금지급

매도가능금융자산평가손익	(206,941)	(206,941)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	7,858,447	7,858,447

유상증자

2015.09.30 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	7,858,447	742,883,920	1,584,131,701

2016.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	507,948,638	1,341,338,572

자본의 변동	당기순이익	11,727,093	11,727,093

배당금지급

매도가능금융자산평가손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	519,675,731	1,353,065,665

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동으로 인한 현금흐름	469,195,260	(671,202,577)	(634,260,199)	(210,881,976)

영업에서 창출된 현금흐름	501,138,514	(637,989,457)	(586,961,370)	(153,360,166)

당기순이익	11,727,093	(67,457,481)	(308,289,280)	(13,171,844)

조정	103,501,693	164,997,631	193,988,078	151,798,750

영업활동으로 인한 자산/부채의 변동	385,909,728	(735,529,607)	(472,660,168)	(291,987,072)

이자의 수취	2,457,703	1,947,677	2,377,904	4,441,869

이자의 지급	(40,480,906)	(29,947,087)	(45,257,151)	(34,897,208)

배당금의 수취	6,295,655	875,906	1,223,908	4,869,295

법인세의 지급	(215,706)	(6,089,616)	(5,643,490)	(31,935,766)

투자활동으로 인한 현금흐름	12,235,723	(15,244,586)	(23,380,653)	(46,846,732)

자산관련정부보조금의 증가	416,787	2,628,348	3,029,900	8,624,444

단기금융상품의 감소	8,447,030	21,409,695	25,498,724	13,949,477

단기대여금의 회수	1,312,093	1,573,127	2,772,400	6,526,597

장기대여금의 회수	16,710	411,461

매도가능금융자산의 처분	27,676	8,586,752	9,337,498	165,680

장기보증예치금의 감소	1,332,923	977,163	1,485,378	1,306,258

매각예정비유동자산의 처분

장기보증금의 감소	23,210,834	3,781,106	3,028,106	4,254,912

유형자산의 처분	235,318	1,911,379	2,096,584	37,651,632

투자부동산의 처분	2,735,501

무형자산의 처분	751,321

자산관련정부보조금의 감소	(3,678,160)

단기금융상품의 증가	(1,008,052)	(13,912,810)	(18,248,509)	(25,847,451)

단기대여금의 대여

매도가능금융자산의 취득	(806,410)	(3,093,500)	(4,324,246)	(1,121,225)

종속기업투자주식의 취득	(27,296)	(9,097,272)	(9,097,272)	(624,660)

장기대여금의 대여	(540,000)	(783,000)	(1,013,750)	(1,910,001)

장기보증예치금의 증가	(3,043,606)	(1,615,487)	(2,149,764)	(1,037,899)

장기보증금의 증가	(1,228,636)	(2,959,542)	(2,459,797)	(7,527,266)

유형자산의 취득	(6,131,411)	(12,188,722)	(16,644,064)	(37,263,568)

무형자산의 취득	(7,034,688)	(12,461,823)	(16,708,551)	(47,140,624)

재무활동으로 인한 현금흐름	(458,960,240)	710,031,484	765,916,112	260,533,033

유상증자

단기차입금의 차입	406,667,219	698,182,740	1,183,365,753	299,230,988

장기차입금의 차입	250,000,000	99,450,000	100,376,527	317,025,573

사채의 발행	522,924,700	522,924,700	398,400,200

단기차입금의 상환	(820,522,439)	(307,909,188)	(736,651,589)	(370,099,414)

유동성장기부채의 상환	(295,105,020)	(302,616,768)	(304,099,279)	(314,655,731)

장기차입금의 상환	(58,743,583)

사채의 상환

배당금지급	(10,625,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	22,470,743	23,584,321	108,275,260	2,804,325

현금및현금성자산의 환율변동효과	(8,088)	120,542	(838,866)	131,850

기초의 현금및현금성자산	212,719,566	105,283,172	105,283,172	102,346,997

기말의 현금및현금성자산	235,182,222	128,988,035	212,719,566	105,283,172