현대로템 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회에 관한 사항당사는 2013년 주주총회에서 감사위원을 선임하여 감사위원회를 설치하였으며,보고서 기준일 현재, 사외이사 3인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.감사위원회의 주요 업무 및 권한은 다음과 같습니다.① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의11. 내부회계관리규정의 제ㆍ개정에 대한 승인 및 운영실태 평가12. 외부감사인의 선정

나. 감사위원회 위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정태학	예	서울대 법학
·前 수원지법 부장판사 대법원 재판연구관 / 해군법무관
사법연수원 20기 / 사법시험 30회
·現 법무법인 율촌 변호사	-	-	-

전상경	예	서울대학교 영문학과 학사오하이오주립대학교 MBA석사뉴욕주립대학교 버팔로교 경영학과박사·前 한국파생상품학회 회장(2021)·現 한양대학교 파이낸스경영학과 교수	예	회계ㆍ재무분야 석사학위 이상 취득자	기본자격: 뉴욕주립대 버팔로교 경영학박사 (재무관리학 전공)('00년)근무기간: 한양대 파이낸스경영학과 교수 ('02년~)

여형구	예	한양대 교통공학(박)·前 평창동계올림픽조직위원회 부위원장 겸 사무총장·現 김ㆍ장 법률사무소 고문	-	-	-

다. 감사위원회 위원의 독립성

직 위	성 명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	다른회사와의겸직현황	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

감사위원장	정태학	2023.03	해당	1회	수원지방법원 부장판사를 역임하여 법률에 관한 높은 식견과 전문지식을 보유	사외이사후보추천위원회	-	관계없음	관계없음

감사위원	전상경	2025.03	해당	1회	경영학 현직 교수로 재무관련 전문지식을 보유	사외이사후보추천위원회	-	관계없음	관계없음

감사위원	여형구	2025.03	미해당	-	국토교통부 공직자로 재임하며, 교통 및 물류, 철도 등에 전문지식을 보유	사외이사후보추천위원회	-	관계없음	관계없음

※ 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련법령 등

·3명이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제 415조의2 제2항

·사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

·위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(전상경 위원)	상법 제 542조의11 제2항

·감사위원회의 대표는 사외이사	충족(정태학 위원장)

·그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

라. 감사위원회의 활동

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원	비고

정태학(출석률:100%)	여형구(출석률:100%)	전상경(출석률 :100% )	이원희(출석률:100%)

1	2022.01.26	·제 22기 재무제표 보고의 건·내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-	-

2	2022.02.22	·경영개선팀 책임자 임명 승인의 건·내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	-

3	2022.03.14	·제 23기 사업보고서 미공시내역 보고	-	-	-	-	-	-

4	2022.04.26	·내부감사 실적 및 계획 승인의 건·제 24기 1분기 재무제표 보고의 건	가결보고	찬성	찬성	찬성	-	-

5	2022.05.15	·제24기 1분기보고서 미공시내역 보고	-	-	-	-	-	-

6	2022.07.25	·제 24기 2분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-	-

7	2022.08.15	·제24기 2분기보고서 미공시내역 보고	-	-	-	-	-	-

8	2022.10.27	·내부회계관리규정 및 지침 개정 승인의 건·제 24기 3분기 재무제표 보고의 건	가결보고	찬성	찬성	찬성	-	-

9	2022.11.13	·제24기 3분기보고서 미공시내역 보고	-	-	-	-	-	-

10	2022.11.18	·외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

* 이원희 위원은 '22년 3월 임기만료 되었으며, '22년 3월 23일 정기주주총회에서 여형구 위원이 신규선임되었습니다

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.06.28	한국상장사협의회,딜로이트 안진	정태학, 여형구,전상경	-	내부회계관리제도와감사위원회의 역할 등

2022.09.22	삼정KPMG ACI	여형구	특정 감사위원에 대한 교육	감사위원회의 자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가

2022.11.30	PWC삼일회계법인	전상경	특정 감사위원에 대한 교육	감사위원회 모범규준, 연결내부회계관리제도 평가 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재정팀	3	팀장 1명,책임매니저 1명,매니저 1명(평균 7년)	- 감사위원회 운영 및 지원

내부회계	1	책임매니저 1명,(평균 25년)	- 내부회계관리제도업무 지원

경영개선팀	9	팀장 1명,책임매니저 8명(평균 18년)	- 업무 감사 및 진단- 개선 과제 이행점검

사. 준법지원인 등의 현황 (1) 준법지원인

준법지원인의 경력 등 주요 사항은 다음과 같습니다.

성 명	생년월일	선임일	준법지원인의 주요경력사항	비 고

신동선	1978.1.31	2013.03.26	- 사법연수원(37기) (2006.03.~2008.01.)- 법무법인 서울다솔 근무(2008.02.~2011.07.)- 현대로템 주식회사 근무(2011.07.~)	선임일은 최초선임일이며, 임기는 3년으로 해임시까지 연임

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	12	실장 1명, 팀장 3명, 책임매니저 7명매니저 1명 (평균 5년)	준법지원, 법무검토

(3) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 준법문화를 정착하고자 다양한 준법프로그램을 운영하고 있으며, 이를 통해 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수하도록 실효성 있는 준법지원 활동을 하고 있습니다. 활동과정에서 보완이 필요한 부분은 즉각 개선하여 변화하는 시장환경에 대응하고 있습니다.

구 분	일 자	주요 활동내역	처리결과

준법점검	상시	물품공급계약서, 용역계약서, MOU, NDA 등 법적리스크 점검	수시진행

상시	발주처, 협력사 등 이해관계자와의 분쟁 법률검토	수시진행

준법교육	7월	공정거래 교육	완료

10월	준법교육	완료

준법의식	3월	대표이사 공정거래 자율준수 선언문 게시	완료

3월	준법경영 실천 서약서 징구	완료

상시	최신법령 개정내용, 법집행 정책동향 등 공지	수시진행