현대로템 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	2,546,096,963	2,709,164,826

현금및현금성자산	320,803,858	382,485,797

매출채권	302,202,902	387,674,017

기타채권	53,697,363	47,260,454

계약자산	1,215,733,189	1,171,028,594

기타금융자산	25,173,977	42,962,927

재고자산	269,241,393	264,445,883

기타유동자산	358,119,675	411,787,671

당기법인세자산	1,124,606	1,519,483

비유동자산	1,417,626,312	1,375,116,408

장기매출채권	96,653,567	106,980,380

장기기타채권	16,247,636	21,082,034

장기기타금융자산	33,378,674	27,297,873

유형자산	1,150,596,901	1,074,863,616

투자부동산	11,736,610	11,736,610

사용권자산	8,451,432	22,761,994

무형자산	84,286,048	93,048,451

관계기업투자주식	8,662,653	8,825,028

기타비유동자산	742,980	943,095

이연법인세자산	6,869,811	7,577,327

자산총계	3,963,723,275	4,084,281,234

부채

유동부채	2,120,291,332	2,291,969,582

매입채무	321,235,145	340,038,726

미지급금	31,712,115	54,055,589

계약부채	868,475,193	770,491,944

단기차입금	299,664,352	364,236,780

유동성장기부채	426,254,965	462,322,918

리스부채	2,315,130	4,914,227

미지급법인세	638,335	1,450,416

공사손실충당부채	64,570,799	178,923,283

기타유동부채	105,425,298	115,535,699

비유동부채	507,048,702	909,431,490

사채	204,661,347	568,818,287

장기차입금	7,544,012	86,051,551

리스부채	5,940,566	17,881,759

순확정급여부채	56,231,423	32,106,532

충당부채	99,304,545	137,377,791

기타비유동부채	17,113,141	33,440,894

이연법인세부채	116,253,668	33,754,676

부채총계	2,627,340,034	3,201,401,072

자본

지배기업소유주지분	1,353,841,958	824,040,456

자본금	545,711,465	425,000,000

기타불입자본	670,162,716	559,005,098

기타자본구성요소	269,160,787	(3,393,307)

이익잉여금	(131,193,010)	(156,571,335)

비지배지분	(17,458,717)	58,839,705

자본총계	1,336,383,241	882,880,161

부채와자본총계	3,963,723,275	4,084,281,233

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	693,242,874	2,020,332,546	637,248,253	1,859,352,671

매출원가	620,536,815	1,829,153,730	677,749,052	1,853,704,436

매출총이익	72,706,059	191,178,816	(40,500,799)	5,648,235

판매비와관리비	41,565,687	122,777,047	56,078,831	139,356,002

영업손익	31,140,372	68,401,769	(96,579,630)	(133,707,767)

기타수익	(2,456,707)	88,502,260	31,640,535	95,146,739

기타비용	10,216,510	99,896,174	46,155,578	105,140,677

금융수익	3,005,186	14,743,506	9,600,213	19,820,925

금융비용	19,344,694	51,800,522	11,892,918	43,399,996

지분법이익	(50,814)	(160,272)	175,468	1,041,917

법인세비용차감전순손익	2,076,833	19,790,567	(113,211,910)	(166,238,859)

법인세비용(수익)	(2,494,512)	(1,842,291)	4,323,391	1,063,584

분기순이익	4,571,345	21,632,858	(117,535,302)	(167,302,444)

기타포괄손익	9,431,314	276,492,694	(1,616,689)	(1,861,585)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	259,177,735	(49,082)	(310,134)

확정급여제도의 재측정요소	(9,815)	(261,052)

지분법평가	(2,103)	(49,082)	(49,082)

토지의 재평가이익(세후기타포괄손익)	259,189,653

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	9,431,314	17,314,959	(1,567,607)	(1,551,451)

해외사업장환산손익	9,431,314	17,314,959	(1,567,607)	(1,551,451)

분기총포괄손익	14,002,659	298,125,552	(119,151,991)	(169,164,029)

분기순손익의 귀속

지배기업소유주지분	8,988,138	30,486,493	(117,292,906)	(166,658,860)

비지배주주지분	(4,416,793)	(8,853,635)	(242,396)	(643,584)

분기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	15,758,958	303,028,669	(118,335,952)	(168,353,686)

비지배주주지분	(1,756,299)	(4,903,117)	(816,038)	(810,342)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	337	(1,380)	(1,961)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99	337	(1,380)	(1,961)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업 소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주 지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(4,051,640)	214,635,544	1,043,973,838	64,020,302	1,107,994,140

분기순이익	(166,658,860)	(166,658,860)	(643,584)	(167,302,444)

확정급여제도의 재측정요소	(208,843)	(208,843)	(52,208)	(261,051)

신종자본증권 배당

지분법이익잉여금	(49,081)	(49,081)	(49,081)

해외사업환산이익	(1,436,903)	(1,436,903)	(114,549)	(1,551,452)

자산재평가 이익

전환사채 전환

소유주와의 거래

배당금지급	(3,833,057)	(3,833,057)

연결대상범위의 변동

2019.09.30 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(5,488,543)	47,718,760	875,620,151	59,376,904	934,997,055

2020.01.01 (기초자본)	425,000,000	559,005,098	(3,393,307)	(156,571,335)	824,040,456	58,839,705	882,880,161

분기순이익	30,486,493	30,486,493	(8,853,635)	21,632,858

확정급여제도의 재측정요소	(9,815)	(9,815)	(9,815)

신종자본증권 배당	(5,096,250)	(5,096,250)	(5,096,250)

지분법이익잉여금	(2,103)	(2,103)	(2,103)

해외사업환산이익	13,364,441	13,364,441	3,950,518	17,314,959

자산재평가 이익	259,189,653	259,189,653	259,189,653

전환사채 전환	120,711,465	111,157,618	231,869,083	231,869,083

소유주와의 거래

배당금지급	(3,733,059)	(3,733,059)

연결대상범위의 변동	(67,662,246)	(67,662,246)

2020.09.30 (기말자본)	545,711,465	670,162,716	269,160,787	(131,193,010)	1,353,841,958	(17,458,717)	1,336,383,241

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	44,923,533	(219,498,149)

분기순손익	21,632,858	(167,302,443)

조정	142,257,820	226,594,203

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(95,762,774)	(243,260,217)

이자의 수취	1,825,110	4,191,830

이자의 지급	(25,356,337)	(38,808,676)

배당금의 수취	43,280	1,383,138

법인세의 수취(지급)	283,576	(2,295,984)

투자활동으로 인한 현금흐름	139,666,184	(9,776,657)

자산관련정부보조금의 증가	292,437

단기금융상품의 감소	9,161,708	14,632,904

단기대여금의 감소	3,239,354	721,757

장기대여금의 감소	16,550	39,133

장기보증예치금의 감소	978,555	468,325

장기보증금의 감소	1,775,122	1,018,993

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	111

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	10,882	2,421

유형자산의 처분	602,589	1,096,054

무형자산의 처분	921,818

매각예정자산의 처분	87,824,000	13,934,520

종속기업투자 주식의 처분	76,132,785

단기금융상품의 증가	(1,490,387)	(16,242,512)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(6,083,150)	(2,545)

장기대여금의 증가	(653,911)	(644,000)

지분법적용 투자주식 취득	(4,919,000)

장기보증예치금의 증가	(548,262)	(150,569)

장기보증금의 증가	(718,037)	(1,826,882)

유형자산의 취득	(19,791,641)	(12,417,421)

무형자산의 취득	(9,387,429)	(6,409,764)

단기대여금의 증가	(1,690,000)

단기보증금의 증가	(2,431)

자산관련 정부보조금의 감소	(2,550)

재무활동으로 인한 현금흐름	(243,455,206)	166,839,443

단기차입금의 증가	758,288,333	534,313,389

장기차입금의 증가	105,367,562

사채의 발행	199,206,460

전환사채의 발행	235,923,439

단기차입금의 감소	(813,220,285)	(244,265,327)

유동성장기부채의 감소	(407,491,148)	(320,323,238)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

리스부채의 지급	(2,870,150)	(3,626,346)

전환사채의 상환	(4,456,880)

주식전환관련비용의 지급	(799,206)

신종자본증권의 배당	(5,096,250)

배당금의 지급	(3,733,059)	(3,833,057)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(58,865,489)	(62,435,363)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,816,450)	(2,118,435)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(61,681,939)	(64,553,798)

기초의 현금및현금성자산	382,485,797	367,894,652

분기말의 현금및현금성자산	320,803,858	303,340,854