현대로템 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	2,878,094,736	3,619,658,417

현금및현금성자산 (주4,21,35)	248,995,528	344,188,515

매출채권 (주5,21,27,35,36)	253,978,914	329,086,505

기타채권 (주6,21,36)	52,128,400	59,457,156

계약자산 (주5,27,36)	960,310,790	1,186,133,828

기타금융자산 (주4,7,21,35,36)	226,785,666	610,227,991

재고자산 (주8)	318,413,703	262,686,466

기타유동자산 (주9,21,36)	817,481,735	824,527,291

당기법인세자산	3,350,665

비유동자산	1,526,342,294	1,533,304,236

장기매출채권 (주5,21,27,35,36)	54,847,049	62,196,674

장기기타채권 (주6,21,35,36)	14,379,110	13,057,924

장기기타금융자산 (주7,21,36)	52,434,596	53,413,218

유형자산 (주10,36,37)	1,226,570,440	1,210,854,852

투자부동산 (주11)	9,974,553	9,974,553

사용권자산 (주12)	19,952,305	12,131,751

무형자산 (주13,14)	98,532,190	91,158,382

종속기업투자주식 (주15,36,37)	13,415,636	11,415,636

관계기업투자주식 (주15,36,37)	1,430,000	550,000

순확정급여자산 (주18)	780,749	32,805,658

기타비유동자산 (주9)	34,025,666	35,745,588

자산총계	4,404,437,030	5,152,962,653

부채

유동부채	2,340,532,418	3,155,422,945

매입채무 (주21,35,36)	420,179,766	457,931,243

미지급금 (주21,35,36)	34,948,686	51,578,499

계약부채 (주27,36)	1,163,746,461	1,646,511,964

단기차입금 (주10,16,21,34,35,37)	8,545,361	39,801,065

유동성장기부채 (주10,16,21,34,35,37)	279,280,717	252,514,441

리스부채 (주17,34,35,36)	4,082,156	2,996,339

당기법인세부채	5,399,966

충당부채 (주19,27)	48,040,759	63,697,635

기타유동부채 (주20,21,35,37)	376,308,546	640,391,759

비유동부채	193,099,700	377,506,774

사채 (주16,21,34,35)	114,733,559

장기차입금 (주10,16,21,34,35,37)	128,940,000

리스부채 (주17,34,35,36)	15,567,392	8,693,680

충당부채 (주19,37)	106,151,129	97,163,803

기타비유동부채 (주20,21,35)	19,206,586	17,780,741

이연법인세부채	52,174,593	10,194,991

부채총계	2,533,632,118	3,532,929,719

자본

자본금 (주1,22)	545,711,465	545,711,465

기타불입자본 (주23)	519,547,552	519,547,552

기타자본구성요소 (주24)	259,844,220	260,123,779

이익잉여금(결손금) (주25)	545,701,675	294,650,138

자본총계	1,870,804,912	1,620,032,934

부채와자본총계	4,404,437,030	5,152,962,653

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주26,27,36)	1,069,875,823	2,906,241,694	906,421,229	2,556,135,945

매출원가 (주31,36)	858,101,583	2,398,751,900	799,064,190	2,256,102,005

매출총이익	211,774,240	507,489,794	107,357,039	300,033,940

판매비와관리비 (주28,31,36)	76,641,653	208,113,042	64,878,737	154,513,945

영업손익	135,132,587	299,376,752	42,478,302	145,519,995

기타수익 (주21,29)	8,227,833	67,317,001	18,090,097	70,220,596

기타비용 (주21,29,31)	13,931,700	60,802,033	22,796,656	90,418,220

금융수익 (주21,30,36)	(2,292,693)	44,780,619	21,405,451	45,824,580

금융비용 (주21,30)	(2,806,829)	30,290,349	11,206,775	46,789,465

법인세비용차감전순이익	129,942,856	320,381,990	47,970,419	124,357,486

법인세비용(수익) (주32)	29,596,099	58,695,783	2,422,502	4,778,876

분기순이익	100,346,757	261,686,207	45,547,917	119,578,610

기타포괄손익	279,558	286,863	286,863

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	286,863	286,863

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	286,863	286,863

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	279,558

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익 (주7)	279,558

분기총포괄손익	100,626,315	261,686,207	45,834,780	119,865,473

주당손익 (주33)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	920	2,398	417	1,096

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	545,711,465	519,547,552	259,834,693	139,138,578	1,464,232,288

분기순이익	119,578,610	119,578,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	286,863	286,863

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2023.09.30 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	260,121,556	258,717,188	1,584,097,761

2024.01.01 (기초자본)	545,711,465	519,547,552	260,123,779	294,650,138	1,620,032,934

분기순이익	261,686,207	261,686,207

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(279,559)	279,559

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(10,914,229)	(10,914,229)

2024.09.30 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	259,844,220	545,701,675	1,870,804,912

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(165,976,841)	402,761,539

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주34)	(162,756,690)	417,277,637

분기순이익	261,686,207	119,578,610

조정	112,520,486	72,435,470

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(536,963,383)	225,263,557

이자의 수취	19,532,580	17,942,818

이자의 지급	(11,718,522)	(19,440,332)

법인세의 지급	(11,160,506)	(13,069,392)

배당금의 수취	126,297	50,808

투자활동으로 인한 현금흐름	342,873,026	328,928,965

투자활동으로 인한 현금유입액	411,655,091	405,190,586

자산관련정부보조금의 증가	2,140,801	4,649,892

단기금융상품의 감소	381,870,955	376,278,171

단기대여금의 감소	2,220,226	12,000,957

장기대여금의 감소	10,590	6,910

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	833,091	89,716

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,618,987

파생상품자산의 처분	20,641,512	6,086,020

장기보증예치금의 감소	460,888	353,906

장기보증금의 감소	229,426	1,563,237

유형자산의 처분	85,492	271,984

무형자산의 처분	3,162,110

기타투자활동으로인한현금유입액	2,270,806

투자활동으로 인한 현금유출액	68,782,065	76,261,621

단기금융상품의 증가	(964,598)	(2,578,158)

단기대여금의 대여	(4,230,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,583,144)	(5,805,695)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000)	(7,918,080)

관계기업투자주식의 취득	(880,000)	(440,000)

장기대여금의 대여	(3,387,000)	(1,320,000)

장기보증예치금의 증가	(551,487)	(742,450)

장기보증금의 증가	(1,330,088)	(1,765,370)

유형자산의 취득	(33,666,488)	(31,532,963)

무형자산의 취득	(24,419,260)	(19,928,905)

재무활동으로 인한 현금흐름	(271,638,726)	(478,435,201)

재무활동으로 인한 현금유입액	13,674,838	107,720,382

단기차입금의 증가	12,248,994	62,941,114

사채의 증가	44,779,268

기타재무활동으로 인한 현금유입액	1,425,844

재무활동으로 인한 현금유출액	285,313,564	586,155,583

단기차입금의 감소	(43,471,149)	(158,494,467)

유동성장기부채의 감소	(227,746,000)	(425,000,000)

리스부채의 상환	(3,182,186)	(2,661,116)

배당금지급	(10,914,229)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(94,742,541)	253,255,303

현금및현금성자산의 환율변동효과	(450,446)	269,884

기초의 현금및현금성자산	344,188,515	468,937,199

기말의 현금및현금성자산	248,995,528	722,462,386