현대로템 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	2,777,185,826	3,405,799,673	2,728,466,145

현금및현금성자산	247,774,862	253,279,712	115,713,593

매출채권	311,627,534	598,200,639	376,492,675

기타채권	67,083,845	58,254,410	37,801,640

미청구공사	1,389,874,148	1,837,279,776	1,617,220,885

기타금융자산	55,898,094	70,808,079	76,424,610

재고자산	296,477,371	213,945,470	215,059,276

당기법인세자산	2,494,538	4,675,293	4,501,384

기타자산	351,151,203	369,356,294	285,252,082

매각예정자산	54,804,231

비유동자산	1,577,462,790	1,638,147,592	1,672,362,176

장기성매출채권	108,767,926	50,967,593	37,097,948

기타채권	15,518,246	33,876,266	37,972,632

기타금융자산	23,846,576	23,457,553	29,064,650

유형자산	1,264,322,778	1,353,847,531	1,369,369,233

투자부동산	12,699,083	12,699,083	12,699,083

무형자산	147,630,596	158,892,041	182,157,873

관계기업에 대한 투자자산	1,458,755	925,734	852,345

기타자산	1,608,946	1,761,213	2,030,018

이연법인세자산	1,609,884	1,720,578	1,118,394

자산총계	4,354,648,616	5,043,947,265	4,400,828,321

부채

유동부채	1,635,667,473	1,987,535,484	1,310,894,708

매입채무	404,780,992	465,563,374	540,654,770

미지급금	62,980,310	85,884,781	81,481,086

초과청구공사	293,899,287	460,879,449	290,499,244

단기차입금	155,426,025	573,868,451	106,096,599

유동성장기부채	521,292,868	212,564,371	187,255,537

당기법인세부채	445,694	606,226	536,163

기타부채	196,842,297	188,168,832	104,371,309

비유동부채	1,279,118,295	1,618,746,841	1,351,262,781

사채	822,896,938	1,022,076,064	598,214,850

차입금	186,427,461	335,146,831	483,342,488

순확정급여부채	111,927,656	79,254,075	78,941,496

충당부채	57,946,554	56,697,930	41,599,424

기타부채	54,174,137	79,854,281	92,380,621

이연법인세부채	45,745,549	45,717,660	56,783,902

부채총계	2,914,785,768	3,606,282,325	2,662,157,489

자본

지배기업의 소유주 지분	1,364,204,748	1,358,737,356	1,660,987,989

납입자본	833,389,934	833,389,934	833,389,934

주식발행초과금	408,389,934	408,389,934	408,389,934

자본금	425,000,000	425,000,000	425,000,000

보통주자본금	425,000,000	425,000,000	425,000,000

기타자본구성요소	(3,004,395)	(2,583,547)	(585,185)

기타포괄손익누계액	(3,004,395)	(2,583,547)	(585,185)

이익잉여금(결손금)	533,819,209	527,930,969	828,183,240

임의적립금	200,000,000	200,000,000	200,000,000

이익준비금	2,595,305	1,562,029	1,312,500

미처분이익잉여금(미처리결손금)	331,223,904	326,368,940	626,870,740

비지배지분	75,658,100	78,927,584	77,682,843

자본총계	1,439,862,848	1,437,664,940	1,738,670,832

자본과부채총계	4,354,648,616	5,043,947,265	4,400,828,321

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	682,489,118	2,129,101,167	848,167,217	2,529,210,429	3,309,108,924	3,191,088,028

매출원가	654,245,611	1,958,380,902	767,701,342	2,343,213,187	3,321,095,926	2,980,413,647

매출총이익	28,243,507	170,720,265	80,465,875	185,997,242	(11,987,002)	210,674,381

판매비와관리비	20,650,078	93,340,593	49,128,703	167,667,709	180,896,855	204,110,091

영업이익	7,593,429	77,379,672	31,337,172	18,329,533	(192,883,857)	6,564,290

기타수익	26,714,828	58,317,358	32,182,181	77,508,215	97,109,497	112,268,092

기타비용	40,054,474	76,796,971	57,356,474	95,472,119	120,255,569	80,305,095

금융수익	12,984,576	23,191,362	3,584,941	8,065,188	12,793,093	10,964,016

금융비용	24,143,850	74,111,623	42,073,842	78,912,870	94,318,994	61,426,206

지분법이익	237,629	533,021	227,485	528,223	589,885	436,325

법인세비용차감전순이익	(16,667,862)	8,512,819	(32,098,537)	(69,953,830)	(296,965,945)	(11,498,578)

법인세비용	(85,266)	835,429	4,841,378	(708,019)	7,528,928	3,610,132

당기순이익	(16,582,595)	7,677,390	(36,939,915)	(69,245,811)	(304,494,873)	(15,108,710)

기타포괄손익	(846,295)	(524,964)	7,182,482	5,587,776	3,718,693	(24,152,554)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,858,447	7,858,447	5,949,065	(26,879,254)

확정급여제도의 재측정요소	7,858,447	7,858,447	5,982,437	(26,730,945)

지분법이익잉여금	(33,372)	(148,309)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(846,295)	(524,964)	(675,965)	(2,270,671)	(2,230,372)	2,726,700

매도가능금융자산	(206,941)	220,178

매도가능금융자산 평가손익	220,178

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(206,941)	(206,941)

외화환산외환차이	(2,023,431)	2,506,522

해외사업환산손익	(846,295)	(524,964)	(675,965)	(2,063,730)	(2,023,431)	2,506,522

당기총포괄이익	(17,428,890)	7,152,426	(29,757,433)	(63,658,035)	(300,776,180)	(39,261,264)

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	(17,614,377)	5,888,240	(37,016,283)	(70,487,649)	(306,193,716)	(16,723,560)

비지배주주지분	1,031,782	1,789,150	76,368	1,241,838	1,698,843	1,614,850

당기총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(18,348,732)	5,467,392	(29,775,278)	(64,650,871)	(302,243,013)	(41,882,174)

비지배주주지분	919,842	1,685,034	17,845	992,836	1,466,833	2,620,910

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당순이익	(207)	69	(435)	(829)	(3,602)	(197)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(2,257,678)	882,362,907	1,713,495,163	76,027,913	1,789,523,076

자본의 변동	배당금지급	(10,625,000)	(10,625,000)	(965,980)	(11,590,980)

연결당기순이익	(16,723,560)	(16,723,560)	1,614,850	(15,108,710)

매도가능금융자산평가손익	220,178	220,178	220,178

지분법이익잉여금	(148,309)	(148,309)	(148,309)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(26,682,798)	(26,682,798)	(48,147)	(26,730,945)

해외사업환산손익	1,452,315	1,452,315	1,054,207	2,506,522

유상증자

종속기업의 유상증자

2014.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(585,185)	828,183,240	1,660,987,989	77,682,843	1,738,670,832

2015.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(585,185)	828,183,240	1,660,987,989	77,682,843	1,738,670,832

자본의 변동	배당금지급	(229,712)	(229,712)

연결당기순이익	(306,193,716)	(306,193,716)	1,698,843	(304,494,873)

매도가능금융자산평가손익	(206,941)	(206,941)	(206,941)

지분법이익잉여금	(33,372)	(33,372)	(33,372)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	5,974,817	5,974,817	7,620	5,982,437

해외사업환산손익	(1,791,421)	(1,791,421)	(232,010)	(2,023,431)

유상증자

종속기업의 유상증자

2015.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(2,583,547)	527,930,969	1,358,737,356	78,927,584	1,437,664,940

2015.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(585,185)	828,183,240	1,660,987,989	77,682,843	1,738,670,832

자본의 변동	배당금지급	229,712	229,712

연결당기순이익	(70,487,648)	(70,487,648)	1,241,838	(69,245,810)

매도가능금융자산평가손익	(206,941)	(206,941)	(206,941)

지분법이익잉여금

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	7,858,447	7,858,447	7,858,447

해외사업환산손익	(1,814,728)	(1,814,728)	(190,478)	(2,063,730)

유상증자

종속기업의 유상증자

2015.09.30 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(2,606,854)	765,554,038	1,596,337,118	78,483,837	1,674,783,085

2016.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(2,583,547)	527,930,969	1,358,737,356	78,927,584	1,437,664,939

자본의 변동	배당금지급	(4,954,527)	(4,954,527)

연결당기순이익	5,888,240	5,888,240	1,789,150	7,677,390

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(420,848)	(420,848)	(104,116)	(524,964)

유상증자

종속기업의 유상증자	10	10

2016.09.30 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(3,004,395)	533,819,209	1,364,204,748	75,658,100	1,439,862,848

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동으로 인한 현금흐름	443,124,172	(643,714,745)	(564,482,323)	(188,844,160)

영업으로부터 창출된 현금흐름	491,376,514	(597,182,754)	(500,725,995)	(111,679,588)

연결당기순이익	7,677,389	(69,245,811)	(304,494,873)	(15,108,710)

조정	144,262,430	197,535,507	233,240,997	201,910,674

영업활동으로 인한 자산/부채의 변동	339,436,695	(725,472,450)	(429,472,119)	(298,481,552)

이자의 수취	3,140,637	2,584,671	3,468,073	5,547,811

이자의 지급	(49,844,562)	(38,017,866)	(56,722,044)	(47,862,125)

배당금의 수취	73,581	527,905	527,905	1,005,276

법인세의 지급	(1,621,998)	(11,626,701)	(11,030,262)	(35,855,534)

투자활동으로 인한 현금흐름	10,384,081	(36,188,195)	(55,274,601)	(57,753,463)

자산관련정부보조금의 증가	416,787	2,628,348	3,029,900	8,624,444

단기금융상품의 감소	15,544,134	21,909,695	25,998,724	15,749,477

단기대여금의 회수	1,312,093	1,573,127	2,772,400	6,526,597

단기보증금의 회수	28,905	5,949	5,997

장기대여금의 회수	2,778	19,488	419,794

장기보증예치금의 감소	1,339,580	977,163	1,485,378	1,306,258

장기보증금의 감소	23,450,834	3,971,106	3,393,106	4,404,912

매도가능금융자산의 처분	27,676	8,586,752	9,337,498	165,680

매각예정비유동자산의 처분

유형자산의 처분	372,984	1,911,379	2,871,385	37,652,172

투자부동산의 처분	2,735,501

무형자산의 처분	751,321	1,220

자산관련정부보조금의 감소	(3,678,160)

단기금융상품의 증가	(1,008,052)	(18,492,221)	(21,585,671)	(35,447,451)

매도가능금융자산의 취득	(812,349)	(3,093,500)	(4,324,246)	(1,121,225)

단기대여금의 대여

단기보증금의 증가	(3,923)

장기대여금의 대여	(540,000)	(783,000)	(1,013,750)	(1,910,001)

장기보증예치금의 증가	(3,065,912)	(1,618,173)	(2,163,645)	(1,046,231)

장기보증금의 증가	(3,295,544)	(3,480,331)	(3,309,827)	(7,917,266)

유형자산의 취득	(13,293,429)	(37,722,745)	(54,955,596)	(40,605,397)

무형자산의 취득	(7,166,787)	(12,564,522)	(16,835,742)	(47,288,024)

재무활동으로 인한 현금흐름	(461,611,229)	713,193,861	764,150,281	245,511,322

단기차입금의 차입	406,667,219	719,468,115	1,205,821,919	307,183,718

장기차입금의 차입	465,928,973	99,450,000	100,376,527	317,025,573

사채의 발행	522,924,700	522,924,700	398,400,200

유상증자	10

단기차입금의 상환	(823,763,884)	(307,909,189)	(736,651,589)	(374,365,874)

유동성장기부채의 상환	(337,153,020)	(320,652,767)	(328,147,279)	(332,397,731)

장기차입금의 상환	(168,336,000)	(58,743,583)

사채의 상환

배당금지급	(4,954,527)	(86,998)	(173,997)	(11,590,981)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,102,976)	33,290,921	144,393,357	(1,086,301)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,598,127	(1,755,347)	(6,827,238)	165,063

기초의 현금및현금성자산	253,279,712	115,713,593	115,713,593	116,634,831

기말의 현금및현금성자산	247,774,862	147,249,167	253,279,712	115,713,593