현대로템 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

현대로템 주식회사(이하 "회사")는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에 의거 1999년 7월 1일자로 HD현대인프라코어(구: 대우중공업㈜)와 ㈜HJ중공업(구: ㈜한진중공업) 및 현대모비스㈜(구: 현대정공㈜)가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며, 경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다. 1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 HD현대인프라코어가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, ㈜HJ중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스㈜의 방산 및 플랜트 사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 우주사업부문과 2006년 9월 30일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다.회사는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.

당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

보유주식수	지분율(%)	보유주식수	지분율(%)

현대자동차㈜	36,852,432	33.77	36,852,432	33.77

기타소액주주	72,289,861	66.23	72,289,861	66.23

합 계	109,142,293	100.00	109,142,293	100.00

## 2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 회계정책과 공시의 변경 동 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통예금 및 현금시재	53,371,472

금융기관예치금, 유동(*)	195,624,056

현금및현금성자산	248,995,528

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통예금 및 현금시재	237,352,515

금융기관예치금, 유동(*)	106,836,000

현금및현금성자산	344,188,515

(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산1	기타금융자산1	기타금융자산2	장기기타채권	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	관세관련 담보,Shinhan Bank India	국책과제 예치금,하나은행 외	동반성장펀드,기업은행 외	당좌개설보증금,하나은행

사용이 제한된 금융자산	52,889	154,065	22,200,000	2,000	22,408,954

전기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산1	기타금융자산1	기타금융자산2	장기기타채권	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	관세관련 담보,Shinhan Bank India	국책과제 예치금,하나은행 외	동반성장펀드,기업은행 외	당좌개설보증금,하나은행

사용이 제한된 금융자산	52,016	98,744	13,500,000	2,000	13,652,760

## 5. 매출채권 및 계약자산

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	계약자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

유동 금융자산	254,789,014	(810,100)	967,358,648	(7,047,858)	1,214,289,704

비유동금융자산	77,763,961	(22,102,122)	(814,790)	54,847,049

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	계약자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

유동 금융자산	334,306,793	(5,220,288)	1,190,347,769	(4,213,941)	1,515,220,333

비유동금융자산	90,020,827	(27,240,136)	(584,017)	62,196,674

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권	계약자산

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산의 기초 대손충당금	5,220,288	27,240,136	4,213,941

대손상각비(대손충당금환입)	(4,331,806)	(5,138,014)	2,833,917

제각, 금융자산의 대손충당금

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금	(78,382)

금융자산의 기말 대손충당금	810,100	22,102,122	7,047,858

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권	계약자산

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산의 기초 대손충당금	6,639,423	27,262,764	4,928,897

대손상각비(대손충당금환입)	(883,827)	(704,793)

제각, 금융자산의 대손충당금	(248,540)

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

금융자산의 기말 대손충당금	5,507,056	27,262,764	4,224,104

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산 (*)

유동매출채권	254,789,014	254,789,014

비유동매출채권	55,766,717	21,997,244	77,763,961

계약자산	962,417,581	4,941,067	967,358,648

매출채권 및 계약자산	1,272,973,312	26,938,311	1,299,911,623

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산 (*)

유동매출채권	312,003,728	22,303,065	334,306,793

비유동매출채권	62,885,569	27,135,258	90,020,827

계약자산	1,188,240,619	2,107,150	1,190,347,769

매출채권 및 계약자산	1,563,129,916	51,545,473	1,614,675,389

(*) 손상채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.

손상채권에 대한 대손충당금 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

손상채권에 대한 대손충당금	26,938,311

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

손상채권에 대한 대손충당금	36,674,365

## 6. 기타채권

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

기타채권

미수금	보증금	예치보증금

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

기타 유동채권	52,631,850	(503,450)	52,128,400

기타 비유동채권	10,100,014	(446,615)	4,725,711	14,379,110

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

기타채권

미수금	보증금	예치보증금

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

기타 유동채권	60,165,449	(708,293)	59,457,156

기타 비유동채권	8,998,260	(572,981)	4,632,645	13,057,924

## 7. 기타금융자산

기타 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융상품	파생상품	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	대여금	금융자산, 분류 합계

기타유동금융자산	212,610,095	8,825,138	5,350,433	226,785,666

기타비유동금융자산	46,076,510	6,358,086	52,434,596

전기말 (단위 : 천원)

금융상품	파생상품	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	대여금	금융자산, 분류 합계

기타유동금융자산	593,601,445	10,197,039	6,429,507	610,227,991

기타비유동금융자산	3,451,580	45,504,399	334,410	4,122,829	53,413,218

당기손익인식금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산

조합출자금	전환상환우선주	비상장주식 (*)	수익증권

당기손익-공정가치측정금융자산	32,654,287	10,760,485	2,661,738	46,076,510

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산

조합출자금	전환상환우선주	비상장주식 (*)	수익증권

당기손익-공정가치측정금융자산	32,654,287	500,000	10,426,075	1,924,037	45,504,399

(*) 비상장주식 중 동북선도시철도(주) 차입금과 관련하여 회사가 보유한 해당 회사의 주식이 근질권 설정되어 있습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	(12,698)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(500,000)

배당금수익(금융수익)	126,297

당기손익공정가치측정 금융자산 당기손익인식 총 합계	(386,401)

전분기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	(9,258)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

배당금수익(금융수익)	50,808

당기손익공정가치측정 금융자산 당기손익인식 총 합계	41,550

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

비상장주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

비상장주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	334,410

기타포괄손익누계액의 변동 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기초	(2,827,201)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	(279,559)

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기말	(3,106,760)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기초	(3,116,287)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	289,086

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기말	(2,827,201)

## 8. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동원재료	245,287,664

유동재공품	30,455,646

반제품

유동 운송중 재고자산	42,670,393

총유동재고자산	318,413,703

재고자산 평가충당금	9,480,769

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동원재료	175,625,459

유동재공품	18,134,551

반제품	41,253,691

유동 운송중 재고자산	27,672,765

총유동재고자산	262,686,466

재고자산 평가충당금	9,297,873

## 9. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	817,481,735

기타유동자산	유동 미수수익	1,653,045

유동선급금	801,945,561

유동선급비용	13,883,129

기타비유동자산	34,025,666

기타비유동자산	비유동선급금	30,536,324

장기선급비용, 총액	3,203,888

일시 운휴 중인 유형자산	285,454

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	824,527,291

기타유동자산	유동 미수수익	5,366,420

유동선급금	813,716,042

유동선급비용	5,444,829

기타비유동자산	35,745,588

기타비유동자산	비유동선급금	30,619,259

장기선급비용, 총액	4,826,837

일시 운휴 중인 유형자산	299,492

## 10. 유형자산

유형자산의 변동
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	미착시설	유형자산 합계

기초 유형자산	814,573,100	170,016,945	57,881,348	70,435,147	2,632,549	24,558,443	8,716,438	62,038,590	2,292	1,210,854,852

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	216,668	74,900	5,025,853	464,602	2,400,345	2,825,468	19,917,311	3,447,299	34,372,446

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	2,592,550	3,383,404	2,627,470	14,615	1,511,507	51,074	(6,735,474)	(3,445,146)

처분, 유형자산	(226,954)	(198)	(25,282)	(3,269)	(255,703)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	(232,210)	(232,210)

감가상각비, 유형자산	(5,505,757)	(1,687,204)	(5,528,711)	(641,541)	(2,545,529)	(2,260,203)	(18,168,945)

기말 유형자산	814,573,100	167,320,406	59,652,448	72,332,805	2,470,027	25,899,484	9,329,508	74,988,217	4,445	1,226,570,440

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	미착시설	유형자산 합계

기초 유형자산	814,573,100	166,140,035	57,295,836	58,884,205	1,607,088	14,183,834	7,682,334	58,115,685	64	1,178,482,181

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	156,852	775,608	6,270,752	875,807	3,200,330	2,049,965	17,534,117	2,842	30,866,273

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	5,213,560	1,646,711	2,704,555	55,616	2,627,750	(12,247,692)	(500)

처분, 유형자산	(13,175)	(1)	(44,053)	(1,005)	(4,465)	(1,610)	(125,000)	(189,309)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산

감가상각비, 유형자산	(5,284,193)	(1,608,923)	(4,639,613)	(462,008)	(1,649,556)	(1,850,129)	(15,494,422)

기말 유형자산	814,573,100	166,213,079	58,109,231	63,175,846	2,075,498	18,357,893	7,880,560	63,277,110	2,406	1,193,664,723

담보로 제공된 유형자산
(단위 : 천원)

공시금액

담보로 제공된 자산의 장부금액, 원화	174,999,500

담보로 제공된 자산의 장부금액, USD	USD 120백만

## 11. 투자부동산 및 매각예정비유동자산

투자부동산 및 매각예정비유동자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산

토지

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

자산	9,974,553	9,974,553

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산

토지

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

자산	9,974,553	9,974,553

투자부동산의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

토지

기초 투자부동산	9,974,553

자산으로 인식한 후속지출로 인한 증가, 투자부동산

처분, 투자부동산

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

기말 투자 부동산	9,974,553

전분기 (단위 : 천원)

토지

기초 투자부동산	3,298,028

자산으로 인식한 후속지출로 인한 증가, 투자부동산

처분, 투자부동산

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	6,676,525

기말 투자 부동산	9,974,553

투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인에 의해 2009년 4월 16일자로 평가되었으며, 회사는 감정평가일자 대비 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.

## 12. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구

기초 사용권자산	10,589,552	1,542,199	12,131,751

사용권자산의 추가	8,007,482	2,454,733	10,462,216

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(1,614,589)	(229,869)	(1,844,458)

사용권자산감가상각비	(2,438,573)	(1,172,983)	(3,611,556)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산(*)	2,814,353	2,814,353

기말 사용권자산	17,358,225	2,594,080	19,952,305

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구

기초 사용권자산	11,138,353	1,144,292	12,282,645

사용권자산의 추가	5,356,077	1,333,540	6,689,617

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(7,467,602)	(106,657)	(7,574,259)

사용권자산감가상각비	(2,407,782)	(928,690)	(3,336,472)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산(*)	2,962,240	2,962,240

기말 사용권자산	9,581,286	1,442,485	11,023,771

(*) 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.

## 13. 무형자산

영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

개발비	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	51,404,895	193,828	16,755,961	22,803,698	91,158,382

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	5,757,487	52,547	8,940,502	6,327,076	21,077,612

처분, 영업권 이외의 무형자산	(3,246,270)	(3,246,270)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(6,295,372)	(55,561)	(3,734,869)	(10,085,802)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산(*)	(603,942)	232,210	(371,732)

기말 영업권 이외의 무형자산	50,263,068	190,814	22,193,804	25,884,504	98,532,190

전분기 (단위 : 천원)

개발비	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	46,331,860	183,257	9,892,902	21,124,498	77,532,517

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	12,690,483	67,577	5,951,464	1,679,200	20,388,724

처분, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(6,480,773)	(52,608)	(2,651,514)	(9,184,895)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산(*)	(2,830,024)	(2,830,024)

기말 영업권 이외의 무형자산	49,711,546	198,226	13,192,852	22,803,698	85,906,322

(*) 정부보조금의 증감 및 유형자산으로부터의 대체가 포함되어 있습니다.

## 14. 차입원가

당분기와 전분기 중 회사의 적격 유무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

자본화된 차입원가
당분기 (단위 : 천원)

유무형자산

자본화된 차입원가	414,934

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0354

전분기 (단위 : 천원)

유무형자산

자본화된 차입원가	431,985

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0362

## 15. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업 투자내역
(*1) 당기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역

## 16. 차입금 및 사채

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

Banker's Usance	원화일반대출

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입처	우리은행 외

차입금, 이자율	0.0054	0.0422

유동 차입금	8,545,361	8,545,361

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

Banker's Usance	원화일반대출

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입처	하나은행 외	한국산업은행

차입금, 이자율	0.0044	0.0731	0.0452	0.0452

유동 차입금	9,801,065	30,000,000	39,801,065

장기차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

외화대출 (*)

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입처	신한은행 외

차입금, 이자율	0.0252	0.0398

차입금, 만기	2025-05-23

차입금 명목금액	164,389,320	164,389,320

사채를 제외한 비유동 차입금의 유동성 대체분	(164,389,320)

사채를 제외한 비유동 차입금

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

외화대출 (*)

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입처	신한은행 외

차입금, 이자율	0.0252	0.0398

차입금, 만기	2025-05-23

차입금 명목금액	263,476,980	263,476,980

사채를 제외한 비유동 차입금의 유동성 대체분	(134,536,980)

사채를 제외한 비유동 차입금	128,940,000

(*) 회사는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 35 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사채

제38-2회 무보증사채	제42-1회 회사채	제42-2회 회사채	제44-1회 회사채	제44-2회 회사채

사채, 발행일	2021-06-28	2022-01-19	2022-01-19	2023-09-07	2023-09-07

차입금, 만기	2024-06-28	2024-01-19	2025-01-19	2025-03-07	2025-09-05

차입금, 이자율	0.0375	0.0480	0.0483

명목금액	70,000,000	23,000,000	22,000,000	115,000,000

사채할인발행차금	(108,603)

유동성대체	(114,891,397)

비유동 사채의 비유동성 부분

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사채

제38-2회 무보증사채	제42-1회 회사채	제42-2회 회사채	제44-1회 회사채	제44-2회 회사채

사채, 발행일	2021-06-28	2022-01-19	2022-01-19	2023-09-07	2023-09-07

차입금, 만기	2024-06-28	2024-01-19	2025-01-19	2025-03-07	2025-09-05

차입금, 이자율	0.0314	0.0340	0.0375	0.0480	0.0483

명목금액	23,000,000	95,000,000	70,000,000	23,000,000	22,000,000	233,000,000

사채할인발행차금	(288,980)

유동성대체	(117,977,461)

비유동 사채의 비유동성 부분	114,733,559

## 17. 리스부채

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계 구간 합계

총 리스부채	4,921,363	10,388,554	10,920,167	26,230,084

리스부채	19,649,548

유동 리스부채	4,082,156

비유동 리스부채	15,567,392

할인이자율(증분차입이자율)	0.0487

전기말 (단위 : 천원)

1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계 구간 합계

총 리스부채	3,657,581	5,519,465	9,187,012	18,364,058

리스부채	11,690,019

유동 리스부채	2,996,339

비유동 리스부채	8,693,680

할인이자율(증분차입이자율)	0.0640

리스부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	503,712

단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	1,570,560

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	108,378

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	368,104

단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	119,605

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	203,809

리스로 인한 현금유출액 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	5,364,835

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	2,984,530

## 18. 퇴직급여제도

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	206,136,108

사외적립자산, 공정가치(*)	(206,916,857)

기말 순확정급여부채(자산)	(780,749)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	208,715,244

사외적립자산, 공정가치(*)	(241,520,902)

기말 순확정급여부채(자산)	(32,805,658)

(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금은 다음과 같습니다.

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금	33,941

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금	40,352

순확정급여채무(자산)의 변동
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	208,715,244	(241,520,902)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	17,397,630

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	6,831,852	(7,995,105)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)(*)	(26,808,618)	42,599,150

기말 순확정급여부채(자산)	206,136,108	(206,916,857)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	201,349,083	(239,162,220)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	16,149,008

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	7,825,977	(9,339,982)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)(*)	(9,396,537)	26,253,543

기말 순확정급여부채(자산)	215,927,531	(222,248,659)

(*) 확정기여형으로 전환함에 따라 감소된 금액이 포함되어 있습니다.

## 19. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공사손실충당부채

기초 기타충당부채	39,470,224

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	28,129,681

환입된 충당부채, 기타충당부채	(38,727,801)

기말 기타충당부채	28,872,104

전분기 (단위 : 천원)

공사손실충당부채

기초 기타충당부채	38,416,620

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	32,274,388

환입된 충당부채, 기타충당부채	(32,715,473)

기말 기타충당부채	37,975,535

충당부채의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

하자보수충당부채(유동충당부채 포함)	장기종업원급여충당부채	그 밖의 기타충당부채 (*)	충당부채 합계

기초 기타충당부채	96,085,222	12,484,474	12,821,517	121,391,213

기존 충당부채의 전입(환입)	25,115,780	1,480,299	10,471,840	37,067,919

사용된 충당부채	(18,764,031)	(1,103,944)	(19,867,975)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)	(3,939,298)	(9,332,075)	(13,271,373)

기말 기타충당부채	98,497,673	12,860,829	13,961,282	125,319,784

전분기 (단위 : 천원)

하자보수충당부채(유동충당부채 포함)	장기종업원급여충당부채	그 밖의 기타충당부채 (*)	충당부채 합계

기초 기타충당부채	101,814,917	9,546,583	1,975,630	113,337,130

기존 충당부채의 전입(환입)	25,284,452	1,032,218	15,756,987	42,073,657

사용된 충당부채	(34,877,277)	(1,071,310)	(35,948,587)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)	578,689	578,689

기말 기타충당부채	92,800,781	9,507,491	17,732,617	120,040,889

(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).

## 20. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	376,308,546

기타 유동부채	단기미지급비용	224,182,411

단기예수금	15,828,201

단기예수보증금	831,023

유동선수금	135,466,911

기타 비유동 부채	19,206,586

기타 비유동 부채	장기 예수금(*)	19,206,586

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	640,391,759

기타 유동부채	단기미지급비용	442,453,665

단기예수금	38,172,213

단기예수보증금	831,023

유동선수금	158,934,858

기타 비유동 부채	17,780,741

기타 비유동 부채	장기 예수금(*)	17,780,741

(*) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여 재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.

## 21. 범주별 금융상품 및 공정가치

금융상품의 공정가치와 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

금융자산	896,383,366	896,383,366

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	248,995,528	248,995,528

매출채권	308,825,963	308,825,963

기타채권	18,843,497	18,843,497

기타금융자산	224,318,614	224,318,614

기타자산	40,498,116	40,498,116

파생상품 금융자산의 공시

파생상품 금융자산의 공시	기타금융자산	8,825,138	8,825,138

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	지분상품 등

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산	조합출자금 등	46,076,510	46,076,510

금융부채	763,711,652	763,616,186

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	유동매입채무	420,179,766	420,179,766

단기미지급금	33,801,157	33,801,157

차입금 및 사채	287,826,078	287,730,612

기타유동부채, 상각후원가 금융부채	2,255,103	2,255,103

리스부채

리스부채	리스부채	19,649,548	19,649,548

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

금융자산	1,465,790,836	1,465,790,836

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	344,188,515	344,188,515

매출채권	391,283,179	391,283,179

기타채권	25,466,451	25,466,451

기타금융자산	604,153,781	604,153,781

기타자산	41,211,482	41,211,482

파생상품 금융자산의 공시

파생상품 금융자산의 공시	기타금융자산	13,648,619	13,648,619

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	지분상품 등	334,410	334,410

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산	조합출자금 등	45,504,399	45,504,399

금융부채	1,059,366,975	1,059,130,592

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	유동매입채무	457,931,243	457,931,243

단기미지급금	50,352,808	50,352,808

차입금 및 사채	535,989,065	535,752,682

기타유동부채, 상각후원가 금융부채	3,403,840	3,403,840

리스부채

리스부채	리스부채	11,690,019	11,690,019

금융상품 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

당기손익-공정가치측정하는 금융자산,파생제외	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	파생상품	리스 부채

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

배당금수익(금융수익)	35,357	126,297

당기손익인식금융자산처분손실	11,550	12,698

당기손익인식금융자산평가손실	500,000

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익

이자수익(금융수익)	5,965,744	18,965,830

대손상각비(대손충당금환입)	(2,674,304)	(9,469,820)

당기손익인식금융부채 이외의 금융부채에서 발생한 이자비용	2,994,341	10,557,021

파생상품거래이익(금융수익)	4,549,343	11,572,307

파생상품평가손익	(13,462,719)	4,245,724

이자비용	175,970	503,712

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

당기손익-공정가치측정하는 금융자산,파생제외	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	파생상품	리스 부채

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

배당금수익(금융수익)	50,808

당기손익인식금융자산처분손실	9,258

당기손익인식금융자산평가손실

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	286,863	286,863

이자수익(금융수익)	7,735,269	18,796,425

대손상각비(대손충당금환입)	(913,447)	(883,827)

당기손익인식금융부채 이외의 금융부채에서 발생한 이자비용	5,284,088	21,006,382

파생상품거래이익(금융수익)	6,086,020	6,086,020

파생상품평가손익	6,888,526	16,384,028

이자비용	156,542	368,104

당분기와 전분기 중 순외환차이 발생내역은 아래와 같습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산과 금융부채에서 발생하는 순외환차이
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

순외환차이, 상각후원가 금융자산 및 금융부채	(1,673,788)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

순외환차이, 상각후원가 금융자산 및 금융부채	(22,857,103)

회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

금융상품의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융상품

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	46,076,510	46,076,510	8,825,138	8,825,138

전기말 (단위 : 천원)

금융상품

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	45,504,399	45,504,399	334,410	334,410	13,648,618	13,648,618

상기의 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 시장성 없는 지분증권으로 구성되어 있으며 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 경우 할인율 등 투입변수를 고려하여 현재가치기법 등으로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법으로 평가하고 있습니다. 또한 수준 2로 분류된 파생상품은 할인율 및 환율 등을 투입변수로 고려하여 현금흐름할인법을 적용하여 매분기말 평가를 하고 있습니다.

## 22. 자본금

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)	200,000,000

발행주식수 (단위: 주)	109,142,293

주당금액 (단위: 원)	5,000

보통주자본금	545,711,465

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)	200,000,000

발행주식수 (단위: 주)	109,142,293

주당금액 (단위: 원)	5,000

보통주자본금	545,711,465

## 23. 기타불입자본

자본잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

자본

자본잉여금

주식발행초과금

자본잉여금	519,547,552

전기말 (단위 : 천원)

자본

자본잉여금

주식발행초과금

자본잉여금	519,547,552

## 24. 기타자본구성요소

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	259,844,220

기타자본구성요소	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,106,760)

자산재평가이익 (*)	262,950,980

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	260,123,779

기타자본구성요소	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,827,201)

자산재평가이익 (*)	262,950,980

(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.

## 25, 이익잉여금

이익잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금(결손금)	545,701,675

이익잉여금(결손금)	법정적립금(*)	2,153,923

임의적립금	281,581,986

미처분이익잉여금	261,965,766

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금(결손금)	294,650,138

이익잉여금(결손금)	법정적립금(*)	1,062,500

임의적립금	200,000,000

미처분이익잉여금	93,587,638

(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

## 26. 매출

매출의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,069,875,823	2,906,241,694

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	906,421,229	2,556,135,945

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

방산 부문	철도 부문	플랜트 부문	부문 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,466,113,748	1,046,823,382	393,304,564	2,906,241,694

전분기 (단위 : 천원)

방산 부문	철도 부문	플랜트 부문	부문 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,158,611,111	1,103,820,840	293,703,994	2,556,135,945

고객과의 계약에서 생기는 내수와 수출에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

내수	수출	지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,294,032,630	1,612,209,064	2,906,241,694

전분기 (단위 : 천원)

내수	수출	지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,253,717,761	1,302,418,184	2,556,135,945

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시, 수익인식시기
당분기 (단위 : 천원)

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	2,796,555,907	109,685,787	2,906,241,694

전분기 (단위 : 천원)

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	2,180,130,668	376,005,277	2,556,135,945

## 27. 건설계약

건설계약 관련 항목
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

누적발생원가	13,835,048,764

누적공사이익	705,511,768

누적공사수익의 합계	14,540,560,532

진행청구액	14,736,948,345

계약자산	967,358,648

계약부채	1,163,746,461

유보금 (*)	54,847,049

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

누적발생원가	14,523,116,722

누적공사이익	880,893,625

누적공사수익의 합계	15,404,010,347

진행청구액	15,860,174,542

계약자산	1,190,347,769

계약부채	1,646,511,964

유보금 (*)	62,196,674

(*) 재무상태표 상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보
당분기말 (단위 : 천원)

철도A	철도B	철도C	철도I	철도L	철도M	철도N	철도O	철도Q	철도U	철도V	철도X	철도Y	철도AA	철도AB	철도AC	철도AD	철도AE	철도AF	철도AG	철도AH	철도AJ	철도AL	철도AM	철도AN	철도AO	철도AP	철도AQ	철도AR	철도AS	철도AT	철도AU	철도AV	철도AW	철도AX	철도AY	철도AZ	철도BA	철도BB	철도BC	철도BD	철도BE	철도BF	플랜트B	플랜트G

계약일, 수주산업	2016-01-21	2016-03-10	2004-11-01	2012-09-10	2012-12-17	2013-04-01	2016-01-21	2016-05-19	2016-08-18	2016-12-15	2013-06-22	2017-06-22	2012-04-30	2017-12-02	2017-11-06	2018-06-26	2018-07-30	2018-08-17	2018-07-30	2018-05-17	2019-06-12	2019-12-10	2020-02-06	2020-03-19	2021-07-14	2022-01-06	2021-12-24	2021-07-14	2021-12-01	2022-08-23	2023-03-27	2023-04-28	2023-06-29	2023-04-28	2024-03-22	2024-06-14	2024-06-06	2024-01-31	2024-07-26	2024-07-25	2014-12-03	2021-08-31

계약상 완성기한, 수주산업(*1)	2025-11-20	2031-06-30	2030-12-31	2024-12-31	2024-12-31	2024-12-31	2025-11-20	2025-04-30	2024-12-31	2023-07-31	2024-06-30	2024-12-31	2027-07-31	(*2)	2024-12-31	2024-11-30	2031-05-31	2026-07-14	2031-10-26	2024-07-31	2027-11-19	2027-07-14	2028-04-30	2024-12-01	2024-12-31	2025-04-30	2026-03-31	2024-12-31	2027-06-30	2028-09-30	2028-03-27	2028-02-28	2026-12-19	2042-05-28	2028-09-30	2026-12-31	2027-06-01	2030-02-28	2028-10-25	2028-07-24	2024-04-30	2027-01-31

진행률, 수주산업	0.52	0.88	0.97	0.97	0.98	0.97	0.95	0.98	0.93	1.00	1.00	0.98	0.92	0.00	0.93	0.98	0.39	0.28	0.36	1.00	0.90	0.73	0.22	0.90	0.86	0.77	0.62	0.82	0.16	0.02	0.02	0.02	0.04	0.01	0.00	0.04	0.01	0.02	0.00	0.00	1.00	0.40

계약자산	7,707,386	79,269,373	5,744,933	48,593,855	32,809,601	11,946,693	14,917,942	40,444,302	280,509	3,311,301	13,480,214	4,700,022	1,590,762	32,638,034	61,177,179	57,636,123	30,078,016	55,651,441	48,362,185	2,505,936	421,279	9,622,264	159,989	40,125,713

손실충당금, 계약자산	(280,509)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	14,818,136	128,452	10,593,296	3,597,889	15,830,205	21,322,665	33,166	2,232,643	792,154	101,427	589,328	3,268,638	35,986,188	938,174	7,635,100

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

전기말 (단위 : 천원)

철도A	철도B	철도C	철도I	철도L	철도M	철도N	철도O	철도Q	철도U	철도V	철도X	철도Y	철도AA	철도AB	철도AC	철도AD	철도AE	철도AF	철도AG	철도AH	철도AJ	철도AL	철도AM	철도AN	철도AO	철도AP	철도AQ	철도AR	철도AS	철도AT	철도AU	철도AV	철도AW	철도AX	철도AY	철도AZ	철도BA	철도BB	철도BC	철도BD	철도BE	철도BF	플랜트B	플랜트G

계약일, 수주산업	2016-01-21	2016-03-10	2004-11-01	2012-09-10	2012-12-17	2013-04-01	2013-12-13	2016-01-21	2016-05-19	2016-08-18	2016-12-15	2013-06-22	2017-06-22	2012-04-30	2017-12-02	2017-11-06	2018-06-26	2018-07-30	2018-08-17	2018-07-30	2018-05-17	2019-06-12	2019-12-18	2019-12-18	2019-12-10	2020-02-06	2020-03-19	2021-07-14	2022-01-06	2021-12-24	2021-07-14	2021-12-01	2022-08-23	2023-03-27	2023-04-28	2023-06-29	2023-04-28	2014-12-03	2021-08-31

계약상 완성기한, 수주산업(*1)	2025-11-20	2031-06-30	2030-12-31	2024-03-31	2024-03-31	2024-03-31	2018-03-31	2025-11-20	2025-04-30	2024-06-28	2023-07-31	2024-03-31	2024-03-31	2027-07-31	(*2)	2024-03-31	2024-11-30	2031-05-31	2026-07-14	2031-10-26	2024-06-30	2027-11-19	2023-06-30	2023-03-31	2024-07-11	2027-12-30	2024-06-30	2024-05-14	2025-04-30	2026-03-31	2024-05-14	2027-06-30	2028-09-30	2028-03-27	2028-02-28	2026-12-19	2042-05-28	2022-12-31	2025-08-31

진행률, 수주산업	0.47	0.81	0.97	0.97	0.99	0.95	1.00	0.94	0.98	0.90	1.00	0.99	0.95	0.87	0.00	0.94	0.99	0.35	0.19	0.17	0.98	0.89	1.00	1.00	0.93	0.16	0.81	0.61	0.22	0.17	0.72	0.07	0.00	0.01	0.00	0.02	0.00	1.00	0.16

계약자산	46,046,970	73,608,198	14,313,129	93,072,101	106,926,741	12,715,211	17,275,909	42,629,044	280,509	9,508,005	39,297,662	4,608,337	47,603,078	102,235,890	36,500,417	4,943,176	83,742,989	1,651,139	42,289,323	962,525	2,442,384	0	1,253,292	8,933,333	18,771,194

손실충당금, 계약자산	(280,509)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	9,602,902	569,475	10,095,570	14,920,128	10,202,719	19,212,866	154	6,617,865	43,428,349	2,033,615	1,707,280	589,328	34	7,727,650	815,944	19,513,165	18,108,857	12,913,912

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	(2,494,121)	(6,617,865)

(*1) 당분기말 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행 중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행 중입니다.

방산부문 계약사항은 시행청과 회사의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며,이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.방산부문의 계약자산 및 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.

매출채권 및 계약자산의 내용
당분기말 (단위 : 천원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

방산부문

계약자산	60,150,977

손실충당금, 계약자산	(141,927)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	49,539,319

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

방산부문

계약자산	39,142,923

손실충당금, 계약자산	(141,927)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	59,030,454

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

영업부문별 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다.

공사손실충당부채 금액
당분기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

철도부문	플랜트부문

공사손실충당부채	25,253,763	3,618,341	28,872,104

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

철도부문	플랜트부문

공사손실충당부채	33,565,792	5,904,433	39,470,225

진행 중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당분기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경
당분기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

방산부문	철도부문	플랜트부문

총계약수익의 추정의 변동	79,421,860	287,770,822	18,358,185	385,550,867

총예정원가의 추정 변동	(80,171,526)	387,138,369	21,316,587	328,283,430

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향	72,024,047	(16,215,696)	(2,777,481)	53,030,870

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	87,569,339	(83,151,851)	(180,921)	4,236,567

계약자산 변동	17,059,850	(27,726,587)	21,594,153	10,927,416

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

방산부문	철도부문	플랜트부문

총계약수익의 추정의 변동	(23,901,662)	306,445,235	232,987,552	515,531,125

총예정원가의 추정 변동	(32,615,093)	9,430,264	243,573,621	220,388,792

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향	9,958,694	(28,903,715)	(16,863,673)	(35,808,694)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	(1,245,263)	325,918,686	6,277,604	330,951,027

계약자산 변동	(460,355)	(43,762,750)	(18,658,646)	(62,881,751)

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

## 28. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	76,641,653	208,113,042

판매비와관리비	급여, 판관비	32,027,712	93,301,542

퇴직급여, 판관비	1,537,587	4,711,227

판매비와관리비, 기타장기종업원급여	112,591	337,362

복리후생비, 판관비	4,837,373	14,571,671

여비교통비, 판관비	904,266	2,271,271

접대비, 판관비	188,095	875,777

판매보증비(환입)	8,807,366	12,106,350

지급수수료, 판관비	3,441,495	10,808,176

사무유지비	467,427	1,269,613

광고선전비, 판관비	5,522,632	13,544,150

임차료, 판관비	47,896	96,386

세금과공과, 판관비	275,528	1,350,885

보험료, 판관비	297,621	961,987

교육훈련비, 판관비	587,668	1,513,012

전산비	3,028,951	9,779,654

경상개발비, 판관비	6,968,290	15,643,934

입찰지원비	4,632,287	15,475,064

무형자산상각비, 판관비	3,630,143	10,085,802

감가상각비, 판관비	1,466,059	3,885,039

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(2,674,304)	(6,635,903)

기타판매비와관리비	534,970	2,160,043

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	64,878,737	154,513,945

판매비와관리비	급여, 판관비	30,751,023	72,014,241

퇴직급여, 판관비	1,262,698	3,776,256

판매비와관리비, 기타장기종업원급여	76,271	227,817

복리후생비, 판관비	3,706,268	10,628,966

여비교통비, 판관비	692,394	1,669,583

접대비, 판관비	154,737	682,693

판매보증비(환입)	3,631,420	1,411,515

지급수수료, 판관비	2,613,509	7,123,278

사무유지비	399,328	1,141,295

광고선전비, 판관비	3,870,496	9,847,612

임차료, 판관비	31,602	94,420

세금과공과, 판관비	203,775	793,206

보험료, 판관비	301,498	803,021

교육훈련비, 판관비	384,883	1,121,401

전산비	3,296,475	8,549,449

경상개발비, 판관비	7,480,630	17,891,704

입찰지원비	1,639,058	4,406,765

무형자산상각비, 판관비	3,073,369	9,184,895

감가상각비, 판관비	1,135,653	3,068,720

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(165,372)	(1,588,621)

기타판매비와관리비	339,022	1,665,729

## 29. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	8,227,833	67,317,001

기타이익	외환차익 및 외화환산이익(*)	3,509,465	53,829,593

유형자산처분이익	24,874	69,995

기타	4,693,494	13,417,413

기타손실	13,931,700	60,802,033

기타손실	외환차손 및 외화환산손실(*)	6,643,569	46,656,924

유형자산처분손실	235,263	240,206

무형자산처분손실	84,160

운휴자산감가상각비	4,680	14,039

기타의대손상각비	2,383,966

기부금	211,457	715,306

기타	6,836,731	10,707,432

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	18,090,097	70,220,596

기타이익	외환차익 및 외화환산이익(*)	16,009,927	64,858,225

유형자산처분이익	30,249	117,914

기타	2,049,921	5,244,457

기타손실	22,796,656	90,418,220

기타손실	외환차손 및 외화환산손실(*)	19,397,424	66,816,906

유형자산처분손실	17,756	35,240

무형자산처분손실

운휴자산감가상각비	4,680	14,039

기타의대손상각비	(748,075)

기부금	226,122	982,742

기타	3,898,749	22,569,293

(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.

## 30. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	(2,292,693)	44,780,619

금융수익	이자수익	5,965,744	18,965,830

외환차익 및 외화환산이익(*)	619,582	9,870,461

배당금수익(금융수익)	35,357	126,297

파생상품평가이익	(13,462,719)	4,245,724

파생상품거래이익(금융수익)	4,549,343	11,572,307

금융원가	(2,806,829)	30,290,349

금융원가	이자비용	3,170,311	11,060,733

외환차손 및 외화환산손실(*)	(5,988,689)	18,716,918

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	11,549	12,698

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	500,000

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	21,405,451	45,824,580

금융수익	이자수익	7,735,269	18,796,425

외환차익 및 외화환산이익(*)	695,636	4,507,299

배당금수익(금융수익)	50,808

파생상품평가이익	6,888,526	16,384,028

파생상품거래이익(금융수익)	6,086,020	6,086,020

금융원가	11,206,775	46,789,465

금융원가	이자비용	5,440,630	21,374,486

외환차손 및 외화환산손실(*)	5,766,145	25,405,721

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	9,258

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.

## 31. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산의 변동	(73,467,535)	(55,727,237)

원재료와 소모품의 사용액	562,125,242	1,492,085,921

종업원급여비용 합계	117,110,139	347,213,541

외주가공비	39,520,586	122,913,197

감가상각비	7,598,741	21,780,501

무형자산상각비	3,630,143	10,085,802

지급수수료	19,224,606	44,864,172

운반보관비	12,835,874	36,897,805

기타 비용	260,097,140	647,553,273

성격별 비용 합계(*)	948,674,936	2,667,666,975

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산의 변동	14,408,944	42,732,570

원재료와 소모품의 사용액	327,709,592	986,227,144

종업원급여비용 합계	106,040,079	295,630,526

외주가공비	40,775,129	114,792,943

감가상각비	6,438,680	18,830,894

무형자산상각비	3,073,369	9,184,895

지급수수료	12,246,326	38,525,793

운반보관비	11,301,845	43,801,390

기타 비용	364,745,619	951,308,015

성격별 비용 합계(*)	886,739,583	2,501,034,170

(*) 상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계 금액입니다.

## 32. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 아래와 같습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당분기

공시금액

평균유효세율	0.1832

전분기

공시금액

평균유효세율	0.0425

## 33. 주당손익

기본주당손익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

주당이익
당분기 (단위 : 천원)

주식

보통주

3개월	누적

분기순이익	100,346,757	261,686,207

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	109,142,293	109,142,293

기본주당이익(손실)	920	2,398

전분기 (단위 : 천원)

주식

보통주

3개월	누적

분기순이익	45,547,917	119,578,610

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	109,142,293	109,142,293

기본주당이익(손실)	417	1,096

회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

## 34. 현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

분기순이익	261,686,207

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	204,946,939

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	퇴직급여 조정	16,234,377

기타장기종업원급여	1,480,299

감가상각비에 대한 조정	18,168,945

사용권자산감가상각비 조정	3,611,556

무형자산상각비에 대한 조정	10,085,802

하자보수충당부채전입액	25,115,780

기타의 대손상각비 조정	2,383,966

재고자산평가손실 조정	182,896

외화환산손실 조정	11,880,178

외환차손 조정	6,594,000

유형자산처분손실 조정	240,206

무형자산처분손실 조정	84,160

운휴자산감가상각비에대한 조정	14,039

이자비용 조정	11,060,733

공사손실충당부채전입액	28,129,681

법인세비용 조정	58,695,783

당기손익인식금융자산처분손실 조정	12,698

당기손익인식금융자산평가손실 조정	500,000

잡손실 조정	10,471,840

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(92,426,454)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	외화환산이익 조정	10,545,736

유형자산처분이익 조정	69,995

이자수익에 대한 조정	18,965,830

배당금수익(금융수익)	126,297

파생상품평가이익 조정	4,245,724

파생상품거래이익 조정	11,572,307

대손상각비 조정	6,635,903

재고자산평가손실환입

공사손실충당부채환입	38,727,801

기타 현금의 유출 없는 수익등	1,536,861

잡이익

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(536,963,382)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	68,166,695

계약자산의 감소(증가)	222,989,122

미수금의 감소(증가)	11,351,296

재고자산의 감소(증가)	(160,434,479)

선급비용의 감소 (증가)	(6,584,578)

선급금의 감소(증가)	14,099,753

장기매출채권의 감소(증가)	8,701,503

매입채무의 증가(감소)	(37,773,716)

계약부채의 증가(감소)	(480,165,982)

미지급금의 증가(감소)	(13,393,213)

미지급비용의 증가(감소)	(113,889,354)

선수금의 증가(감소)	(23,467,947)

예수금의 증가(감소)	(22,485,039)

예수보증금의 증가

장기미지급비용의 증가(감소)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(26,808,618)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	42,599,150

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,103,944)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(18,764,031)

영업에서 창출된 현금	(162,756,690)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

분기순이익	119,578,610

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	193,015,064

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	퇴직급여 조정	14,635,003

기타장기종업원급여	1,032,218

감가상각비에 대한 조정	15,494,422

사용권자산감가상각비 조정	3,336,472

무형자산상각비에 대한 조정	9,184,895

하자보수충당부채전입액	25,284,452

기타의 대손상각비 조정

재고자산평가손실 조정

외화환산손실 조정	49,804,329

외환차손 조정

유형자산처분손실 조정	35,240

무형자산처분손실 조정

운휴자산감가상각비에대한 조정	14,039

이자비용 조정	21,374,486

공사손실충당부채전입액	32,274,388

법인세비용 조정	4,778,876

당기손익인식금융자산처분손실 조정	9,258

당기손익인식금융자산평가손실 조정

잡손실 조정	15,756,986

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(120,579,594)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	외화환산이익 조정	41,918,667

유형자산처분이익 조정	117,914

이자수익에 대한 조정	18,796,425

배당금수익(금융수익)	50,808

파생상품평가이익 조정	16,384,028

파생상품거래이익 조정	6,086,020

대손상각비 조정	1,588,621

재고자산평가손실환입	52,449

공사손실충당부채환입	32,715,473

기타 현금의 유출 없는 수익등	1,819,869

잡이익	1,049,320

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	225,263,557

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(68,409,300)

계약자산의 감소(증가)	62,516,969

미수금의 감소(증가)	(16,686,475)

재고자산의 감소(증가)	165,191,739

선급비용의 감소 (증가)	(5,180,427)

선급금의 감소(증가)	(309,155,733)

장기매출채권의 감소(증가)	1,334,781

매입채무의 증가(감소)	45,926,103

계약부채의 증가(감소)	215,292,431

미지급금의 증가(감소)	2,296,668

미지급비용의 증가(감소)	35,800,661

선수금의 증가(감소)	17,804,880

예수금의 증가(감소)	(796,722)

예수보증금의 증가	3,615

장기미지급비용의 증가(감소)	98,415,948

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(9,396,537)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	26,253,543

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,071,310)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(34,877,277)

영업에서 창출된 현금	417,277,637

비현금거래의 주요 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

장기대여금의 유동성 대체	1,141,152

건설중인자산의 본계정 대체	10,412,830

차입금 및 사채의 유동성 대체	243,673,559

유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 변동	2,635,690

교환계약에 따른 반제품의 변동

교환계약에 따른 재공품의 미지급비용 대체	102,372,461

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

장기대여금의 유동성 대체	739,488

건설중인자산의 본계정 대체	12,247,692

차입금 및 사채의 유동성 대체	225,435,855

유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 변동	206,871

교환계약에 따른 반제품의 변동	122,406,720

교환계약에 따른 재공품의 미지급비용 대체

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

차입금 (*1)	사채 (*1)	유동리스부채	비유동리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	303,278,045	232,711,020	2,996,339	8,693,681	547,679,085

신규 리스계약	10,257,815	10,257,815

차입	12,248,994	12,248,994

상환	(153,217,149)	(118,000,000)	(3,182,186)	(274,399,335)

외환차이	10,624,791	10,624,791

상각	180,377	180,377

유동성대체	4,268,003	(4,268,003)

해지	(1,851,956)	(1,851,956)

기타(*2)	2,735,855	2,735,855

재무활동에서 생기는 기말 부채	172,934,681	114,891,397	4,082,156	15,567,392	307,475,626

전분기 (단위 : 천원)

차입금 (*1)	사채 (*1)	유동리스부채	비유동리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	513,352,620	592,296,219	1,923,966	3,523,077	1,111,095,882

신규 리스계약	5,922,881	5,922,881

차입	62,941,113	44,779,268	107,720,381

상환	(228,494,467)	(355,000,000)	(2,661,116)	(586,155,583)

외환차이	15,416,382	15,416,382

상각	432,031	432,031

유동성대체	3,095,569	(3,095,569)

해지	(962,254)	(962,254)

기타(*2)	2,859,081	2,859,081

재무활동에서 생기는 기말 부채	363,215,648	282,507,518	2,358,419	8,247,216	656,328,801

(*1) 유동성사채 및 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.(*2) 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.

## 35. 위험관리

회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

부채비율에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계	2,533,632,118

자본총계	1,870,804,912

부채비율	1.3543

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계	3,532,929,719

자본총계	1,620,032,934

부채비율	2.1808

회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.가. 환위험관리회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

외화로 표시된 화폐성자산 및 부채
(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD	EUR	CNY	JPY	HKD	INR	TWD	MYR	PLN	SGD	QAR

자산	129,974,720	12,088,528	926,222	3,067,514	23,370,953	12,461,524	2,772,770	25,889,659	3,615,483	1,794,456	15,289,682

부채	179,163,934	60,787,411	6,690,695	4,360,804	3,506,319	2,335,960	138,934

회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하고 있습니다.

당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

환위험 민감도분석
(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD	EUR	CNY	JPY	HKD	INR	TWD	MYR	PLN	SGD	QAR

환율의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05

합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 법인세비용차감전순이익의 증가(감소)	(2,459,461)	(2,434,944)	(288,224)	(64,665)	1,168,548	447,760	138,639	1,294,483	180,774	(27,075)	757,537

환율의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05

합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 법인세비용차감전순이익의 증가(감소)	2,459,461	2,434,944	288,224	64,665	(1,168,548)	(447,760)	(138,639)	(1,294,483)	(180,774)	27,075	(757,537)

나. 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 없습니다.다. 파생상품계약 상세내역회사는 당분기말 현재 외화 차입금 및 채권 등에서 발생하는 환율변동위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의 공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 회사의 당분기말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.

환율변동위험을 관리하기 위한 파생상품계약

금융상품

파생상품

통화스왑계약

파생상품계약1	파생상품계약2	파생상품계약3

통화스왑계약 종류	미국달러/원 통화스왑	미국달러/원 통화스왑	유로/원 통화스왑

계약처, 통화스왑계약	신한은행	하나은행	신한은행

계약금액, 통화스왑계약	USD 50,000,000	USD 50,000,000	EUR 22,000,000

계약환율, 통화스왑계약	1,263.50	1,264.60	1,344.00

지급이자율, 통화스왑계약	0.0380	0.0398	0.0312

계약 시작일, 통화스왑계약	2022-04-28	2022-05-26	2021-11-30

계약 종료일, 통화스왑계약	2025-04-28	2025-05-23	2024-11-26

파생상품계약의 내용 및 체결 목적	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결

환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위 : 천원)

금융상품

파생상품

통화스왑계약

외화차입금

장부금액	164,389,320

가치변동	4,064,340

외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위 : 천원)

금융상품

파생상품

통화스왑계약

미국달러/원 계약1	유로/원 계약

파생상품자산	6,138,665	2,686,472

당분기손익	14,259,393	1,558,639

2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.3) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기위한 안전자산 투자를 통해 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	1,630,249,117	10,388,554	10,920,167	1,651,557,838

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	무이자부부채	457,383,555	457,383,555

이자부부채	292,771,033	292,771,033

리스부채	4,921,363	10,388,554	10,920,167	26,230,084

금융보증계약 등(*)	875,173,166	875,173,166

(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.

## 36. 특수관계자 거래

회사와 주요 거래 또는 채권ㆍ채무가 있는 특수관계자 현황에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

주요 거래 또는 채권 채무가 있는 특수관계자	현대자동차(주)	메인트란스(주), Hyundai Rotem USA Corporation(*1), Hyundai Rotem Smart Electric America(*1,3), 로템에스알에스(주)(*2), Rotem SRS Egypt LLC.(*2), Rotem SRS Ukraine LLC.(*2), Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S., Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.,HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S. ORTAK GIRISIMI, HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI, HR MECHANICAL SERVICES LIMITED, HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O., 에스트랜스(주), 김포골드라인에스알에스(주)(*3)	하이스테이션(주)	기아(주), 현대제철(주), 현대글로비스(주), 현대건설(주) 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사

(*1) Hyundai Rotem USA Corporation는 Hyundai Rotem Smart Electric America의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*2) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*3) 당기 중 신규 설립되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclarive Ticaret A.S.	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI	로템에스알에스㈜	Rotem SRS Egypt LLC.	김포골드라인에스알에스㈜	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	동북선도시철도㈜	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

수익거래	49,815,682	30,443,084	50,358	61,097	3,648,986	380,075	110,601	5,499,009	144,443,209	28,083	43,565,087	8,060	4,134,711	25,038,593	145,404,474

수익거래	매출거래	49,807,097	29,568,710	3,648,986	380,075	110,601	5,499,009	144,443,209	20,872	43,565,087	8,060	4,134,711	25,038,593	142,870,564

기타 수익, 특수관계자거래	8,585	874,374	50,358	61,097	7,211	2,533,910

비용거래	6,115,979	4,046,002	27,302,975	4,508,180	8,937,199	6,094,266	3,301,988	3,504,717	44,925	6,138,230	803,395	563,144	45,215,049	36,956,075	391,412	2,558,435	99,607	82,101,427

비용거래	매입거래	3,322,794	4,046,002	27,302,975	4,508,180	8,937,199	6,094,266	3,301,988	3,504,717	44,925	5,853,470	352,103	43,348,264	36,956,075	1,044	2,558,435	99,607	55,780,668

기타 비용, 특수관계자거래	2,793,185	284,760	803,395	211,041	1,866,785	390,368	26,320,759

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclarive Ticaret A.S.	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI	로템에스알에스㈜	Rotem SRS Egypt LLC.	김포골드라인에스알에스㈜	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	동북선도시철도㈜	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

수익거래	2,773,312	93,118,798	644,103	87,961	556,424	1,858	8,724,053	2,184,569	67,493,164	856,877	37,842,421	3,599,925	115,780,976

수익거래	매출거래	2,759,855	93,118,798	12,800	556,424	8,724,053	2,184,569	67,493,164	578,212	37,842,421	3,599,925	115,723,869

기타 수익, 특수관계자거래	13,457	644,103	75,161	1,858	278,665	57,107

비용거래	5,253,126	16,049,825	19,308,403	133,146	23,628	0	9,065,943	6,832,562	1,553,406	8,109,228	1,779,051	613,460	49,616,665	26,496,777	290,917	3,960,734	169,341	38,846,468

비용거래	매입거래	2,969,464	16,049,825	19,308,403	133,146	23,628	0	9,065,943	6,832,562	1,553,406	7,900,900	983,600	229,473	49,057,491	26,496,777	32,019	3,960,734	169,341	21,048,055

기타 비용, 특수관계자거래	2,283,662	208,328	795,451	383,987	559,174	258,898	17,798,413

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK	로템에스알에스㈜	김포골드라인에스알에스㈜	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

수취채권, 특수관계자거래	38,232,299	105,502,501	42,002,963	2,544,241	1,051,030	8,130,406	464,478	110,601	502,009	116,769,476	12,728,644	16,366,253	3,879,063	1,223,200	5,289,349	111,299,993

수취채권, 특수관계자거래	매출채권 등 (*1)	38,232,299	104,649,617	1,051,030	8,130,406	464,478	110,601	502,009	116,769,476	12,728,644	1,223,200	5,289,349	109,580,796

미수금 (*1)	852,884	17,504,907	3,784	3,347,380	2,720

보증금 및 선급금	24,498,056	2,540,457	16,366,253	531,683	1,716,477

채무액, 특수관계자거래	24,185,683	16,554,990	7,042,053	504,717	1,660,966	13,182,349	280,228	6,312,673	9,381,104	10,605,392	633,426	1,542,392	826,908	34,235,016

채무액, 특수관계자거래	매입채무 및 미지급금	2,100,950	7,042,053	504,717	1,660,966	914,254	280,228	3,396	9,380,589	10,605,392	633,426	1,542,392	4,371	25,642,575

선수금 등 (*2)	22,084,733	16,554,990	12,268,095	6,309,277	515	822,537	8,592,441

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK	로템에스알에스㈜	김포골드라인에스알에스㈜	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

수취채권, 특수관계자거래	10,068,419	109,722,140	32,431,497	2,506,874	20,930,994	733,944	8,130,406	600,278	865,078	2,124,817	98,683,724	17,743,250	792	9,283,900	4,786,505	1,085,260	5,197,665	70,241,504

수취채권, 특수관계자거래	매출채권 등 (*1)	10,060,158	109,722,140	20,930,994	733,944	8,130,406	600,278	865,078	2,124,817	98,683,724	17,743,250	792	1,085,260	5,197,665	68,607,691

미수금 (*1)	17,030,271	4,254,822	2,917

보증금 및 선급금	8,261	15,401,226	2,506,874	9,283,900	531,683	1,630,896

채무액, 특수관계자거래	9,428,350	13,737	7,870,615	24,144,889	1,761,605	1,575,195	18,234,319	77,000	7,092,017	4,798,688	12,893,202	520,497	1,465,494	29,724,367

채무액, 특수관계자거래	매입채무 및 미지급금	3,278,577	13,737	7,870,615	1,761,605	1,575,195	1,129,683	77,000	2,710,550	4,798,688	12,893,202	520,497	17,046	23,256,059

선수금 등 (*2)	6,149,773	24,144,889	17,104,636	4,381,467	1,448,448	6,468,308

(*1) 특수관계자와의 거래에서 인식한 대손충당금 및 대손상각비 금액은 아래와 같습니다.(*2) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

특수관계자 채권의 대손금액 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	15,617	17,465

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	22,235	14,608

특수관계자 채권 관련하여 인식된 대손상각비 금액 공시
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비	2,384

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비환입	6,618

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비환입	705

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업

현대자동차㈜	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	에스트랜스㈜	김포골드라인에스알에스㈜	하이스테이션㈜

배당의 지급, 특수관계자거래	3,685,243

지분취득, 특수관계자거래	2,000,000	880,000

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업

현대자동차㈜	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	에스트랜스㈜	김포골드라인에스알에스㈜	하이스테이션㈜

배당의 지급, 특수관계자거래

지분취득, 특수관계자거래	4,918,080	3,000,000	440,000

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

현대제철㈜	기아㈜	현대캐피탈

리스지급액, 특수관계자거래	390,405	369,619	398,444

사용권자산, 특수관계자거래	7,890,161	689,481	1,360,094

리스부채, 특수관계자거래	7,966,107	708,974	1,380,465

이자비용, 특수관계자거래	284,760	31,710	43,725

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	12,148,488

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	1,466,564

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여	8,309

주요 경영진에 대한 보상	13,623,361

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	8,108,246

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	1,188,215

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여	5,622

주요 경영진에 대한 보상	9,302,083

## 37. 우발부채 및 약정사항

타인을 위해 제공한 지급보증 등 내역
(단위 : 천원)

계약이행보증1	계약이행보증2	계약이행보증3	채무보증1	채무보증2

대상회사, 타인을 위하여 제공한 보증	우이신설경전철㈜	동북선도시철도㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S.	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S.

관련기관, 타인을 위하여 제공한 보증	서울보증보험	건설공제조합	미국 LA 메트로 교통국	KEB Hana Bank, London Branch	Shinhan Bank Europe Gmbh

제공하는 보증액	KRW 179,836	KRW 28,909,968	USD 603,085,050	EUR 16,000,000	EUR 15,000,000

(*) 제공한 보증의 보증한도와 보증금액은 동일합니다.

견질제공어음 및 수표

계약이행보증	계약이행보증 및 출자자약정	보증서발급 담보제공

제공처, 견질제공한 어음ㆍ수표	현대코퍼레이션㈜	동북선도시철도㈜	방위산업공제조합

내역, 견질제공한 어음ㆍ수표	수표 1매	백지수표 3매	백지어음 1매

금액, 견질제공한 어음ㆍ수표 (*)	USD 3,452,918

(*) 제공한 보증의 보증한도와 보증금액은 동일합니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증에 대한 공시
(단위 : 천원)

보증내역	제공받은 보증금액(*)

보증 제공처	ANZ은행1	계약이행보증	NZD 6,855,466

ANZ은행2	선수금보증	TWD 5,420,188,673

ANZ은행3	계약이행보증	TWD 513,450,000

ANZ은행4	계약이행보증	AUD 70,638,899

BNP PARIBAS1	선수금보증	TWD 271,018,909

BNP PARIBAS2	선수금보증	USD 144,936,568

CA-CIB1	계약이행보증	TWD 1,482,808,551

CA-CIB2	선수금보증	TWD 1,756,655,553

CA-CIB3	선수금보증	USD 304,558,760

CA-CIB4	계약이행보증	USD 33,654,002

CA-CIB5	입찰보증	MAD 114,300,000

KB국민은행1	계약이행보증	USD 28,393,512

KB국민은행2	계약이행보증	EUR 33,287,588

KB국민은행3	선수금보증	EUR 1,307,454

KB국민은행4	기타	EUR 63,638,159

KB국민은행5	기타	USD 3,104,000

KB국민은행6	계약이행보증	JPY 727,276,418

하나은행1	기타	EUR 10,000,000

SC은행1	선수금보증	USD 16,584,420

SC TAIWAN	선수금보증	TWD 1,437,258,786

SG은행1	계약이행보증	INR 500,000,000

SG은행2	계약이행보증	TWD 713,043,170

SG은행3	선수금보증	TWD 243,304,826

SG은행4	계약이행보증	USD 4,987

SG은행5	선수금보증	USD 610,095

UBAF은행1	선수금보증	EUR 17,207,000

UBAF은행2	유보금보증	EUR 1,247,334

UBAF은행3	계약이행보증	EUR 1,473,378

UBAF은행4	입찰보증	EUR 8,026,000

UBAF은행5	계약이행보증	USD 30,930,714

UBAF은행6	선수금보증	EGP 26,079,747

UBAF은행7	계약이행보증	EGP 13,039,874

UOB은행1	기타	INR 35,467,372

UOB은행2	계약이행보증	HKD 122,326,063

UOB은행3	선수금보증	TWD 1,257,050,183

UOB은행4	하자보증	TWD 3,751,478,454

UOB은행5	계약이행보증	AUD 36,076,465

UOB은행6	선수금보증	AUD 70,638,899

UOB은행7	기타	AUD 148,221

UOB은행8	계약이행보증	NZD 12,884,257

한국수출입은행1	선수금보증	TWD 1,768,169,394

한국수출입은행2	계약이행보증	PLN 8,204,642

한국수출입은행3	계약이행보증	EGP 25,284,213

한국수출입은행4	계약이행보증	USD 31,820,337

한국수출입은행5	계약이행보증	EUR 103,936,436

한국수출입은행6	계약이행보증	TWD 2,173,128,838

한국수출입은행7	계약이행보증	TRY 11,287,416

한국수출입은행8	하자보증	USD 13,000,000

한국수출입은행9	선수금보증	EUR 51,625

신한은행1	계약이행보증	USD 3,796,340

신한은행2	기타	EUR 37,000,000

신한은행3	기타	USD 50,000,000

신한은행4	선수금보증	TWD 141,045,230

우리은행1	선수금보증	KRW 3,919,478

우리은행2	계약이행보증	USD 86,630,665

우리은행3	선수금보증	USD 488,138,885

우리은행4	입찰보증	USD 220,000

K-SURE1	계약이행보증	NZD 5,101,126

K-SURE2	계약이행보증	USD 33,654,002

K-SURE3	선수금보증	USD 159,622,193

Euler Hermes1	선수금보증	EUR 903,025

Euler Hermes2	선수금보증	TWD 1,786,621,250

Liberty	계약이행보증	USD 72,400,500

Chubb	계약이행보증	USD 42,055,750

NAB	선수금보증	AUD 105,491,049

UOB Singapore	계약이행보증	SGD 20,824,950

UOB Malaysia	계약이행보증	MYR 125,117,745

Arab bank1	계약이행보증	EGP 971,555

Arab bank2	선수금보증	EGP 971,555

Arab bank3	계약이행보증	EUR 22,093,368

Arab bank4	선수금보증	EUR 22,093,368

Arab bank5	입찰보증	MAD 125,700,000

SGI서울보증1	하자보증	KRW 71,921,199

SGI서울보증2	선수금보증	KRW 10,043,398

SGI서울보증3	기타	KRW 376,872,572

SGI서울보증4	계약이행보증	KRW 10,010,203

자본재공제조합1	기타	KRW 2,489,359,776

한국방위산업공제조합	기타	KRW 396,116,109

건설공제조합1	계약이행보증	KRW 135,506,851

현대자동차1	계약이행보증	HKD 55,535,258

현대자동차2	계약이행보증	NZD 331,312

(*) 해당금액은 실행액 기준입니다.

금융기관 약정한도액에 대한 공시

자금대출약정	수입신용장 개설약정	계약이행보증약정 등	전자방식외상매출채권할인약정

금융기관	하나은행 외 5개 금융기관	한국산업은행 외 8개금융기관	ANZ은행 외 24개 금융기관	하나은행

약정내용 기술	원화한도: 80,000,000천원, 외화한도: USD 100,000,000, EUR 22,000,000	한도: USD 249,000,000, 실행액 USD 86,286,000	원화한도: 5,572,893,086천원, 외화한도: USD 3,672,928,336	한도: 306,600,000천원

담보로 제공한 자산에 대한 공시

토지와 건물등	수출목적물등	우이신설경전철㈜ 주식	동북선도시철도㈜

담보제공내역	채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권	질권설정 및 담보제공	근질권 설정	근질권 설정

우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

우발부채

법적소송우발부채

피고사건

소송사건

소송건수	17건

소송가액	99,041,533

소송충당부채	13,961,282