현대로템 반기보고서 (2024.06)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

현대로템 주식회사(이하 "회사")는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에 의거 1999년 7월 1일자로 HD현대인프라코어(구: 대우중공업㈜)와 ㈜HJ중공업(구: ㈜한진중공업) 및 현대모비스㈜(구: 현대정공㈜)가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며, 경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다. 1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 HD현대인프라코어가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, ㈜HJ중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스㈜의 방산 및 플랜트 사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 우주사업부문과 2006년 9월 30일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다.회사는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.
당반기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 회계정책과 공시의 변경 동 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통예금 및 현금시재	55,576,087

금융기관예치금, 유동(*)	322,297,567

현금및현금성자산	377,873,654

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통예금 및 현금시재	237,352,515

금융기관예치금, 유동(*)	106,836,000

현금및현금성자산	344,188,515

(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산
당반기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산1	기타금융자산1	기타금융자산2	장기기타채권	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	관세관련 담보,Shinhan Bank India	국책과제 예치금,하나은행 외	동반성장펀드,기업은행 외	당좌개설보증금,하나은행

사용이 제한된 금융자산	55,876	473,252	17,000,000	2,000	17,531,128

전기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산1	기타금융자산1	기타금융자산2	장기기타채권	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	관세관련 담보,Shinhan Bank India	국책과제 예치금,하나은행 외	동반성장펀드,기업은행 외	당좌개설보증금,하나은행

사용이 제한된 금융자산	52,016	98,744	13,500,000	2,000	13,652,760

## 5. 매출채권 및 계약자산

매출채권 및 기타채권의 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	계약자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

유동 금융자산	465,336,641	(3,489,269)	909,991,691	(7,047,858)	1,364,791,205

비유동금융자산	76,443,869	(22,240,468)	(773,589)	53,429,812

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	계약자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

유동 금융자산	334,306,793	(5,220,288)	1,190,347,769	(4,213,941)	1,515,220,333

비유동금융자산	90,020,827	(27,240,136)	(584,017)	62,196,674

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

유동매출채권	비유동매출채권	계약자산

금융자산의 기초 대손충당금	5,220,288	27,240,136	4,213,941

대손상각비(대손충당금환입)	(1,795,848)	(4,999,668)	2,833,917

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금	64,829

금융자산의 기말 대손충당금	3,489,269	22,240,468	7,047,858

전반기 (단위 : 천원)

유동매출채권	비유동매출채권	계약자산

금융자산의 기초 대손충당금	6,639,423	27,262,764	4,928,897

대손상각비(대손충당금환입)	(718,455)	(704,794)

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

금융자산의 기말 대손충당금	5,920,968	27,262,764	4,224,103

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산 (*)

유동매출채권	462,770,367	2,566,274	465,336,641

비유동매출채권	54,308,279	22,135,590	76,443,869

계약자산	899,801,020	10,190,671	909,991,691

매출채권 및 계약자산	1,416,879,666	34,892,535	1,451,772,201

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산 (*)

유동매출채권	312,003,728	22,303,065	334,306,793

비유동매출채권	62,885,569	27,135,258	90,020,827

계약자산	1,188,240,619	2,107,150	1,190,347,769

매출채권 및 계약자산	1,563,129,916	51,545,473	1,614,675,389

(*) 손상채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.

손상채권에 대한 대손충당금 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

손상채권에 대한 대손충당금	29,755,825

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

손상채권에 대한 대손충당금	36,674,365

## 6. 기타채권

기타 채권에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

기타채권

미수금	보증금	예치보증금

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

기타 유동채권	41,177,981	(539,881)	40,638,100

기타 비유동채권	9,421,680	(405,207)	4,758,700	13,775,173

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

기타채권

미수금	보증금	예치보증금

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

기타 유동채권	60,165,449	(708,293)	59,457,156

기타 비유동채권	8,998,260	(572,981)	4,632,645	13,057,924

## 7. 기타금융자산

기타 금융자산의 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융상품	파생상품	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	대여금	금융자산, 분류 합계

기타유동금융자산	357,729,281	27,295,016	6,629,076	391,653,373

기타비유동금융자산	45,811,234	334,410	5,722,629	51,868,273

전기말 (단위 : 천원)

금융상품	파생상품	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	대여금	금융자산, 분류 합계

기타유동금융자산	593,601,445	10,197,039	6,429,507	610,227,991

기타비유동금융자산	3,451,580	45,504,399	334,410	4,122,829	53,413,218

당기손익인식금융자산
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산

조합출자금	전환상환우선주	비상장주식	수익증권

당기손익-공정가치측정금융자산	32,654,287	10,426,075	2,730,872	45,811,234

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산

조합출자금	전환상환우선주	비상장주식	수익증권

당기손익-공정가치측정금융자산	32,654,287	500,000	10,426,075	1,924,037	45,504,399

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(500,000)

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	(1,149)

배당금수익(금융수익)	90,940

당기손익공정가치측정 금융자산 당기손익인식 총 합계	(410,209)

전반기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	(9,258)

배당금수익(금융수익)	50,808

당기손익공정가치측정 금융자산 당기손익인식 총 합계	41,550

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

비상장주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	334,410

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

비상장주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	334,410

기타포괄손익누계액의 변동 내역에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기초	(2,827,201)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	(279,559)

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기말	(3,106,760)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기초	(3,116,287)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	289,086

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기말	(2,827,201)

## 8. 재고자산

재고자산 세부내역
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동원재료	196,157,343

유동재공품	20,791,505

반제품

유동 운송중 재고자산	27,997,320

총유동재고자산	244,946,168

재고자산 평가충당금	9,423,600

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동원재료	175,625,459

유동재공품	18,134,551

반제품	41,253,691

유동 운송중 재고자산	27,672,765

총유동재고자산	262,686,466

재고자산 평가충당금	9,297,873

## 9. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	869,901,275

기타유동자산	유동 미수수익	1,472,393

유동선급금	862,383,140

유동선급비용	6,045,742

기타비유동자산	34,091,957

기타비유동자산	비유동선급금	30,235,426

장기선급비용	3,566,398

일시 운휴 중인 유형자산	290,133

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	824,527,291

기타유동자산	유동 미수수익	5,366,420

유동선급금	813,716,042

유동선급비용	5,444,829

기타비유동자산	35,745,588

기타비유동자산	비유동선급금	30,619,259

장기선급비용	4,826,837

일시 운휴 중인 유형자산	299,492

## 10. 유형자산

유형자산의 변동
당반기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	미착시설	유형자산 합계

기초 유형자산	814,573,100	170,016,945	57,881,348	70,435,147	2,632,549	24,558,443	8,716,438	62,038,590	2,292	1,210,854,852

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	140,296	3,085,158	321,189	1,630,707	1,946,079	9,342,214	3,447,300	19,912,943

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	1,158,392	2,844,590	1,144,741	14,615	612,697	8,774	(5,783,809)

처분, 유형자산	(15,891)	(12)	(3,767)	(145)	(19,815)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	(57,273)	(57,273)

감가상각비, 유형자산	(3,651,646)	(1,110,225)	(3,635,621)	(415,982)	(1,656,961)	(1,464,435)	(11,934,870)

기말 유형자산	814,573,100	167,663,987	59,615,713	71,013,534	2,552,359	25,141,119	9,206,711	65,539,722	3,449,592	1,218,755,837

전반기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	미착시설	유형자산 합계

기초 유형자산	814,573,100	166,140,035	57,295,836	58,884,205	1,607,088	14,183,834	7,682,334	58,115,685	64	1,178,482,181

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	91,432	700,415	2,058,484	769,703	1,895,479	1,349,323	10,188,848	28	17,053,712

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	622,846	878,056	2,002,416	55,615	2,627,750	(6,186,639)	(44)

처분, 유형자산	(13,175)	(1)	(3,590)	(1,005)	(3,512)	(1,529)	(22,812)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산

감가상각비, 유형자산	(3,506,507)	(1,059,063)	(3,017,707)	(296,501)	(1,041,206)	(1,211,606)	(10,132,590)

기말 유형자산	814,573,100	163,334,631	57,815,243	59,923,808	2,134,900	17,662,345	7,818,522	62,117,894	48	1,185,380,491

담보로 제공된 유형자산
(단위 : 천원)

공시금액

담보로 제공된 자산의 장부금액, 원화	174,999,500

담보로 제공된 자산의 장부금액, USD	USD 120백만

## 11. 투자부동산 및 매각예정비유동자산

투자부동산 및 매각예정비유동자산에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

투자부동산

토지

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

자산	9,974,553	9,974,553

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산

토지

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

자산	9,974,553	9,974,553

투자부동산의 변동에 대한 조정
당반기 (단위 : 천원)

토지

기초 투자부동산	9,974,553

자산으로 인식한 후속지출로 인한 증가, 투자부동산

처분, 투자부동산

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

기말 투자 부동산	9,974,553

전반기 (단위 : 천원)

토지

기초 투자부동산	3,298,028

자산으로 인식한 후속지출로 인한 증가, 투자부동산

처분, 투자부동산

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	6,676,525

기말 투자 부동산	9,974,553

투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인에 의해 2009년 4월 16일자로 평가되었으며, 회사는 감정평가일자 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.

## 12. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구

기초 사용권자산	10,589,552	1,542,199	12,131,751

사용권자산의 추가	1,291,950	2,144,417	3,436,367

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(1,379,457)	(181,573)	(1,561,030)

사용권자산감가상각비	(1,519,354)	(727,536)	(2,246,890)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산(*)	2,814,354	2,814,354

기말 사용권자산	11,797,045	2,777,507	14,574,552

전반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구

기초 사용권자산	11,138,353	1,144,292	12,282,645

사용권자산의 추가	3,756,376	388,415	4,144,791

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(121,310)	(74,860)	(196,170)

사용권자산감가상각비	(1,733,586)	(526,037)	(2,259,623)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산(*)	2,962,240	2,962,240

기말 사용권자산	16,002,073	931,810	16,933,883

(*) 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.

## 13. 무형자산

영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정
당반기 (단위 : 천원)

개발비	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	51,404,895	193,828	16,755,961	22,803,698	91,158,382

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	3,814,608	29,665	6,776,964	6,327,076	16,948,313

처분, 영업권 이외의 무형자산	(3,246,270)	(3,246,270)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(4,184,997)	(36,666)	(2,233,995)	(6,455,658)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산(*)	(507,021)	57,273	(449,748)

기말 영업권 이외의 무형자산	50,527,485	186,827	21,356,203	25,884,504	97,955,019

전반기 (단위 : 천원)

개발비	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	46,331,860	183,257	9,892,902	21,124,498	77,532,517

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	8,921,187	52,400	3,571,287	1,679,200	14,224,074

처분, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(4,320,516)	(34,865)	(1,756,145)	(6,111,526)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산(*)	(490,793)	(490,793)

기말 영업권 이외의 무형자산	50,441,738	200,792	11,708,044	22,803,698	85,154,272

(*) 정부보조금의 증감 및 대체가 포함되어 있습니다.

## 14. 차입원가

당반기와 전반기 중 회사의 적격 유무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

자본화된 차입원가
당반기 (단위 : 천원)

유무형자산

자본화된 차입원가	295,204

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0348

전반기 (단위 : 천원)

유무형자산

자본화된 차입원가	256,699

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0365

## 15. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업 투자내역
(*1) 당반기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역

## 16. 차입금 및 사채

차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

Banker's Usance	원화일반대출

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입처	우리은행 외

차입금, 이자율	0.0049	0.0588

유동 차입금	6,528,251	6,528,251

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

Banker's Usance	원화일반대출

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입처	하나은행 외	한국산업은행

차입금, 이자율	0.0044	0.0731	0.0452	0.0452

유동 차입금	9,801,065	30,000,000	39,801,065

장기차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

외화대출 (*)

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입처	신한은행 외

차입금, 이자율	0.0252	0.0398

차입금, 만기	2025-05-23

차입금 명목금액	241,095,540	241,095,540

사채를 제외한 비유동 차입금의 유동성 대체분	(241,095,540)

사채를 제외한 비유동 차입금

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

외화대출 (*)

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입처	신한은행 외

차입금, 이자율	0.0252	0.0398

차입금, 만기	2025-05-23

차입금 명목금액	263,476,980	263,476,980

사채를 제외한 비유동 차입금의 유동성 대체분	(134,536,980)

사채를 제외한 비유동 차입금	128,940,000

(*) 회사는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 35 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사채

제38-2회 무보증사채	제42-1회 회사채	제42-2회 회사채	제44-1회 회사채	제44-2회 회사채

사채, 발행일	2021-06-28	2022-01-19	2022-01-19	2023-09-07	2023-09-07

차입금, 만기	2024-06-28	2024-01-19	2025-01-19	2025-03-07	2025-09-05

차입금, 이자율	0.0375	0.0480	0.0483

명목금액	70,000,000	23,000,000	22,000,000	115,000,000

사채할인발행차금	(162,078)

유동성대체	(92,899,376)

비유동 사채의 비유동성 부분	21,938,546

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사채

제38-2회 무보증사채	제42-1회 회사채	제42-2회 회사채	제44-1회 회사채	제44-2회 회사채

사채, 발행일	2021-06-28	2022-01-19	2022-01-19	2023-09-07	2023-09-07

차입금, 만기	2024-06-28	2024-01-19	2025-01-19	2025-03-07	2025-09-05

차입금, 이자율	0.0314	0.0340	0.0375	0.0480	0.0483

명목금액	23,000,000	95,000,000	70,000,000	23,000,000	22,000,000	233,000,000

사채할인발행차금	(288,980)

유동성대체	(117,977,461)

비유동 사채의 비유동성 부분	114,733,559

## 17. 리스부채

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계 구간 합계

총 리스부채	3,664,744	5,582,969	10,811,730	20,059,443

리스부채	14,085,879

유동 리스부채	3,045,939

비유동 리스부채	11,039,940

할인이자율(증분차입이자율)	0.0497

전기말 (단위 : 천원)

1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계 구간 합계

총 리스부채	3,657,581	5,519,465	9,187,012	18,364,058

리스부채	11,690,019

유동 리스부채	2,996,339

비유동 리스부채	8,693,680

할인이자율(증분차입이자율)	0.0640

리스부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	327,742

단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	1,011,852

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	72,186

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	211,562

단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	60,056

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함)	143,898

리스로 인한 현금유출액 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	3,565,058

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	2,038,954

## 18. 퇴직급여제도

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	199,368,469

사외적립자산, 공정가치(*)	(205,564,843)

기말 순확정급여부채(자산)	(6,196,374)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	208,715,244

사외적립자산, 공정가치(*)	(241,520,902)

기말 순확정급여부채(자산)	(32,805,658)

(*) 당반기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금은 다음과 같습니다.

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금	33,941

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금	40,352

순확정급여채무(자산)의 변동
당반기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	208,715,244	(241,520,902)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	11,598,420

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	4,554,568	(5,330,070)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)(*)	(25,499,763)	41,286,129

기말 순확정급여부채(자산)	199,368,469	(205,564,843)

전반기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	201,349,083	(239,162,220)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	10,766,416

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	5,217,318	(6,226,655)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)(*)	(8,543,614)	25,400,210

기말 순확정급여부채(자산)	208,789,203	(219,988,665)

(*) 확정기여형으로 전환함에 따라 감소된 금액이 포함되어 있습니다.

## 19. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공사손실충당부채

기초 기타충당부채	39,470,224

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	18,893,574

환입된 충당부채, 기타충당부채	(23,209,342)

기말 기타충당부채	35,154,456

전반기 (단위 : 천원)

공사손실충당부채

기초 기타충당부채	38,416,620

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	25,580,150

환입된 충당부채, 기타충당부채	(21,796,408)

기말 기타충당부채	42,200,362

충당부채의 변동에 대한 조정
당반기 (단위 : 천원)

하자보수충당부채(유동충당부채 포함)	장기종업원급여충당부채	그 밖의 기타충당부채 (*)	충당부채 합계

기초 기타충당부채	96,085,222	12,484,474	12,821,517	121,391,213

기존 충당부채의 전입(환입)	19,405,064	986,866	2,068,360	22,460,290

사용된 충당부채	(15,570,599)	(971,014)	(16,541,613)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)	(3,941,929)	(9,069,490)	(13,011,419)

기말 기타충당부채	95,977,758	12,500,326	5,820,387	114,298,471

전반기 (단위 : 천원)

하자보수충당부채(유동충당부채 포함)	장기종업원급여충당부채	그 밖의 기타충당부채 (*)	충당부채 합계

기초 기타충당부채	101,814,917	9,546,583	1,975,630	113,337,130

기존 충당부채의 전입(환입)	20,506,360	688,190	10,246,988	31,441,538

사용된 충당부채	(27,531,995)	(937,115)	(28,469,110)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)	478,049	478,049

기말 기타충당부채	95,267,331	9,297,658	12,222,618	116,787,607

(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).

## 20. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	376,469,353

기타 유동부채	단기미지급비용	223,299,316

단기예수금	16,998,096

단기예수보증금	831,023

유동선수금	135,340,918

기타 비유동 부채	18,863,064

기타 비유동 부채	장기 예수금(*)	18,863,064

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	640,391,759

기타 유동부채	단기미지급비용	442,453,665

단기예수금	38,172,213

단기예수보증금	831,023

유동선수금	158,934,858

기타 비유동 부채	17,780,741

기타 비유동 부채	장기 예수금(*)	17,780,741

(*) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여 재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.

## 21. 범주별 금융상품 및 공정가치

금융상품의 공정가치와 장부금액에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

금융자산	1,395,832,571	1,395,832,571

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	377,873,654	377,873,654

매출채권	515,277,184	515,277,184

기타채권	19,173,499	19,173,499

기타금융자산	370,080,986	370,080,986

기타자산	39,986,588	39,986,588

파생상품 금융자산의 공시

파생상품 금융자산의 공시	기타금융자산	27,295,016	27,295,016

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	지분상품 등	334,410	334,410

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산	조합출자금 등	45,811,234	45,811,234

금융부채	879,361,639	879,254,461

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	유동매입채무	457,718,284	457,718,284

단기미지급금	42,676,396	42,676,396

차입금 및 사채	362,461,713	362,354,535

기타유동부채, 상각후원가 금융부채	2,419,367	2,419,367

리스부채

리스부채	리스부채	14,085,879	14,085,879

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	공정가치

금융자산	1,465,790,836	1,465,790,836

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	344,188,515	344,188,515

매출채권	391,283,179	391,283,179

기타채권	25,466,451	25,466,451

기타금융자산	604,153,781	604,153,781

기타자산	41,211,482	41,211,482

파생상품 금융자산의 공시

파생상품 금융자산의 공시	기타금융자산	13,648,619	13,648,619

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	지분상품 등	334,410	334,410

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산	조합출자금 등	45,504,399	45,504,399

금융부채	1,059,366,975	1,059,130,592

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	유동매입채무	457,931,243	457,931,243

단기미지급금	50,352,808	50,352,808

차입금 및 사채	535,989,065	535,752,682

기타유동부채, 상각후원가 금융부채	3,403,840	3,403,840

리스부채

리스부채	리스부채	11,690,019	11,690,019

금융상품 범주별 순손익
당반기 (단위 : 천원)

금융상품

당기손익-공정가치측정하는 금융자산,파생제외	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	파생상품	리스 부채

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

배당금수익(금융수익)	70,667	90,940

당기손익인식금융자산평가손실	500,000	500,000

당기손익인식금융자산처분손실	982	1,149

이자수익(금융수익)	5,908,136	13,000,087

대손상각비(대손충당금환입)	(6,795,516)	(6,795,516)

당기손익인식금융부채 이외의 금융부채에서 발생한 이자비용	3,612,385	7,562,680

파생상품거래이익(금융수익)	7,022,964	7,022,964

파생상품평가손익	5,626,364	17,708,443

이자비용(금융원가)	163,716	327,742

전반기 (단위 : 천원)

금융상품

당기손익-공정가치측정하는 금융자산,파생제외	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	파생상품	리스 부채

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

배당금수익(금융수익)	50,808	50,808

당기손익인식금융자산평가손실

당기손익인식금융자산처분손실	1,467	9,258

이자수익(금융수익)	6,258,961	11,061,156

대손상각비(대손충당금환입)	56,046	29,620

당기손익인식금융부채 이외의 금융부채에서 발생한 이자비용	6,906,738	15,722,294

파생상품거래이익(금융수익)

파생상품평가손익	2,246,949	9,495,502

이자비용(금융원가)	119,722	211,562

당반기와 전반기 중 순외환차이 발생내역은 아래와 같습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산과 금융부채에서 발생하는 순외환차이
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

순외환차이, 상각후원가 금융자산 및 금융부채	(5,147,956)

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

순외환차이, 상각후원가 금융자산 및 금융부채	(14,399,097)

회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

금융상품의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융상품

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	45,811,234	45,811,234	334,410	334,410	27,295,016	27,295,016

전기말 (단위 : 천원)

금융상품

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	45,504,399	45,504,399	334,410	334,410	13,648,618	13,648,618

상기의 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 시장성 없는 지분증권으로 구성되어 있으며 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 경우 할인율 등 투입변수를 고려하여 현재가치기법 등으로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법으로 평가하고 있습니다. 또한 수준2로 분류된 파생상품은 할인율 및 환율 등을 투입변수로 고려하여 현금흐름할인법을 적용하여 매분기말 평가를 하고 있습니다.

## 22. 자본금

주식의 분류에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)	200,000,000

발행주식수 (단위: 주)	109,142,293

주당금액 (단위: 원)	5,000

보통주자본금	545,711,465

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)	200,000,000

발행주식수 (단위: 주)	109,142,293

주당금액 (단위: 원)	5,000

보통주자본금	545,711,465

## 23. 기타불입자본

자본잉여금의 내역
당반기말 (단위 : 천원)

자본

자본잉여금

주식발행초과금

자본잉여금	519,547,552

전기말 (단위 : 천원)

자본

자본잉여금

주식발행초과금

자본잉여금	519,547,552

## 24. 기타자본구성요소

기타자본구성요소
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	259,844,220

기타자본구성요소	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,106,760)

자산재평가이익 (*)	262,950,980

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	260,123,779

기타자본구성요소	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,827,201)

자산재평가이익 (*)	262,950,980

(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.

## 25, 이익잉여금

이익잉여금의 내역
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금(결손금)	445,438,895

이익잉여금(결손금)	법정적립금(*)	2,153,923

임의적립금	281,581,986

미처분이익잉여금	161,702,986

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금(결손금)	294,650,138

이익잉여금(결손금)	법정적립금(*)	1,062,500

임의적립금	200,000,000

미처분이익잉여금	93,587,638

(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

## 26. 매출

매출의 성격별 분류 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,080,417,632	1,836,365,871

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	978,280,495	1,649,714,715

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

방산 부문	철도 부문	플랜트 부문	부문 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	883,232,808	660,982,910	292,150,153	1,836,365,871

전반기 (단위 : 천원)

방산 부문	철도 부문	플랜트 부문	부문 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	744,439,900	745,810,953	159,463,862	1,649,714,715

고객과의 계약에서 생기는 내수와 수출에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

내수	수출	지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	871,595,344	964,770,527	1,836,365,871

전반기 (단위 : 천원)

내수	수출	지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	844,137,307	805,577,408	1,649,714,715

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시, 수익인식시기
당반기 (단위 : 천원)

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,736,088,038	100,277,833	1,836,365,871

전반기 (단위 : 천원)

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,415,661,353	234,053,362	1,649,714,715

## 27. 건설계약

건설계약 관련 항목
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

누적발생원가	12,824,669,135

누적공사이익	580,120,845

누적공사수익의 합계	13,404,789,980

진행청구액	14,073,225,103

계약자산	909,991,691

계약부채	1,578,426,814

유보금 (*)	53,429,812

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

누적발생원가	14,523,116,722

누적공사이익	880,893,625

누적공사수익의 합계	15,404,010,347

진행청구액	15,860,174,542

계약자산	1,190,347,769

계약부채	1,646,511,964

유보금 (*)	62,196,674

(*) 재무상태표 상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보
당반기말 (단위 : 천원)

철도A	철도B	철도C	철도I	철도L	철도M	철도N	철도O	철도Q	철도U	철도V	철도X	철도Y	철도AA	철도AB	철도AC	철도AD	철도AE	철도AF	철도AG	철도AH	철도AJ	철도AL	철도AM	철도AN	철도AO	철도AP	철도AQ	철도AR	철도AS	철도AT	철도AU	철도AV	철도AW	철도AX	철도AY	철도AZ	철도BA	철도BB	철도BC	철도BD	플랜트B	플랜트G

계약일, 수주산업	2016-01-21	2016-03-10	2004-11-01	2012-09-10	2012-12-17	2013-04-01	2016-01-21	2016-05-19	2016-08-18	2016-12-15	2013-06-22	2017-06-22	2012-04-30	2017-12-02	2017-11-06	2018-06-26	2018-07-30	2018-08-17	2018-07-30	2018-05-17	2019-06-12	2019-12-10	2020-02-06	2020-03-19	2021-07-14	2022-01-06	2021-12-24	2021-07-14	2021-12-01	2022-08-23	2023-03-27	2023-04-28	2023-06-29	2023-04-28	2024-03-22	2024-06-14	2024-06-06	2024-01-31	2014-12-03	2021-08-31

계약상 완성기한, 수주산업(*1)	2025-11-20	2031-06-30	2030-12-31	2024-12-31	2024-12-31	2024-12-31	2025-11-20	2025-04-30	2024-12-31	2023-07-31	2024-06-30	2024-12-31	2027-07-31	(*2)	2024-12-31	2024-11-30	2031-05-31	2026-07-14	2031-10-26	2024-07-31	2027-11-19	2024-07-11	2028-04-30	2024-12-01	2024-12-31	2025-04-30	2026-03-31	2024-12-31	2027-06-30	2028-09-30	2028-03-27	2028-02-28	2026-12-19	2042-05-28	2028-09-30	2026-12-31	2027-06-01	2030-02-28	2024-04-30	2027-01-31

진행률, 수주산업	0.50	0.85	0.97	0.97	0.99	0.97	0.93	0.97	0.92	1.00	1.00	0.97	0.85	0.00	0.96	0.98	0.38	0.24	0.24	0.99	0.89	0.96	0.19	0.85	0.79	0.59	0.46	0.80	0.12	0.02	0.01	0.01	0.03	0.00	0.00	0.01	0.00	0.01	1.00	0.34

계약자산	11,336,213	77,871,869	427,006	5,249,604	57,254,143	30,561,249	12,085,593	14,533,687	31,306,259	280,509	10,218,745	8,886,129	30,044,574	68,943,523	45,376,449	14,208,951	91,090,672	18,001,316	1,880,875	84,902	3,183,045	299,489	35,745,496

손실충당금, 계약자산	(280,509)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	14,683,485	468,706	10,880,903	2,566,274	15,449,557	20,061,176	4,305,957	837,690	13,298,773	1,899,751	589,328	34	3,450,589	51,094,462	931,236	5,247,238	31,030,044	37,385,706	90,000,000

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	(2,679,168)

전기말 (단위 : 천원)

철도A	철도B	철도C	철도I	철도L	철도M	철도N	철도O	철도Q	철도U	철도V	철도X	철도Y	철도AA	철도AB	철도AC	철도AD	철도AE	철도AF	철도AG	철도AH	철도AJ	철도AL	철도AM	철도AN	철도AO	철도AP	철도AQ	철도AR	철도AS	철도AT	철도AU	철도AV	철도AW	철도AX	철도AY	철도AZ	철도BA	철도BB	철도BC	철도BD	플랜트B	플랜트G

계약일, 수주산업	2016-01-21	2016-03-10	2004-11-01	2012-09-10	2012-12-17	2013-04-01	2013-12-13	2016-01-21	2016-05-19	2016-08-18	2016-12-15	2013-06-22	2017-06-22	2012-04-30	2017-12-02	2017-11-06	2018-06-26	2018-07-30	2018-08-17	2018-07-30	2018-05-17	2019-06-12	2019-12-18	2019-12-18	2019-12-10	2020-02-06	2020-03-19	2021-07-14	2022-01-06	2021-12-24	2021-07-14	2021-12-01	2022-08-23	2023-03-27	2023-04-28	2023-06-29	2023-04-28	2014-12-03	2021-08-31

계약상 완성기한, 수주산업(*1)	2025-11-20	2031-06-30	2030-12-31	2024-03-31	2024-03-31	2024-03-31	2018-03-31	2025-11-20	2025-04-30	2024-06-28	2023-07-31	2024-03-31	2024-03-31	2027-07-31	(*2)	2024-03-31	2024-11-30	2031-05-31	2026-07-14	2031-10-26	2024-06-30	2027-11-19	2023-06-30	2023-03-31	2024-07-11	2027-12-30	2024-06-30	2024-05-14	2025-04-30	2026-03-31	2024-05-14	2027-06-30	2028-09-30	2028-03-27	2028-02-28	2026-12-19	2042-05-28	2022-12-31	2025-08-31

진행률, 수주산업	0.47	0.81	0.97	0.97	0.99	0.95	1.00	0.94	0.98	0.90	1.00	0.99	0.95	0.87	0.94	0.99	0.35	0.19	0.17	0.98	0.89	1.00	1.00	0.93	0.16	0.81	0.61	0.22	0.17	0.72	0.07	0.01	0.02	1.00	0.16

계약자산	46,046,970	73,608,198	14,313,129	93,072,101	106,926,741	12,715,211	17,275,909	42,629,044	280,509	9,508,005	39,297,662	4,608,337	47,603,078	102,235,890	36,500,417	4,943,176	83,742,989	1,651,139	42,289,323	962,525	2,442,384	1,253,292	8,933,333	18,771,194

손실충당금, 계약자산	(280,509)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	9,602,902	569,475	10,095,570	14,920,128	10,202,719	19,212,866	154	6,617,865	43,428,349	2,033,615	1,707,280	589,328	34	7,727,650	815,944	19,513,165	18,108,857	12,913,912

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	(2,494,121)	(6,617,865)

(*1) 당반기말 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행 중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행 중입니다.

방산부문 계약사항은 시행청과 회사의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며,이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.방산부문의 계약자산 및 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.

매출채권 및 계약자산의 내용
당반기말 (단위 : 천원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

방산부문

계약자산	43,045,505

손실충당금, 계약자산	(141,927)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	50,761,214

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

방산부문

계약자산	39,142,923

손실충당금, 계약자산	(141,927)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	59,030,454

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

영업부문별 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다.

공사손실충당부채 금액
당반기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

철도부문	플랜트부문

공사손실충당부채	29,086,762	6,067,694	35,154,456

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

철도부문	플랜트부문

공사손실충당부채	33,565,792	5,904,433	39,470,225

진행 중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당반기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경
당반기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

방산부문	철도부문	플랜트부문

총계약수익의 추정의 변동	200,876,244	222,546,465	19,510,605	442,933,314

총예정원가의 추정 변동	43,819,962	310,939,866	19,819,019	374,578,847

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향	46,194,545	7,212,811	(1,654,508)	51,752,848

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	110,861,737	(95,606,212)	1,346,094	16,601,619

계약자산 변동	(1,712,949)	2,120,603	18,193,441	18,601,095

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

방산부문	철도부문	플랜트부문

총계약수익의 추정의 변동	(23,901,662)	306,445,235	232,987,552	515,531,125

총예정원가의 추정 변동	(32,615,093)	9,430,264	243,573,621	220,388,792

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향	9,958,694	(28,903,715)	(16,863,673)	(35,808,694)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	(1,245,263)	325,918,686	6,277,604	330,951,027

계약자산 변동	(460,355)	(43,762,750)	(18,658,646)	(62,881,751)

당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

## 28. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	74,257,435	131,471,389

판매비와관리비	급여, 판관비	35,615,563	61,273,830

퇴직급여, 판관비	1,535,954	3,173,641

판매비와관리비, 기타장기종업원급여	112,575	224,771

복리후생비, 판관비	5,048,983	9,734,297

여비교통비, 판관비	797,533	1,367,005

접대비, 판관비	218,962	687,681

판매보증비(환입)	1,241,569	3,298,984

지급수수료, 판관비	4,483,977	7,366,681

사무유지비	372,297	802,186

광고선전비, 판관비	5,992,631	8,021,519

임차료, 판관비	43,167	48,490

세금과공과, 판관비	349,925	1,075,357

보험료, 판관비	478,342	664,367

교육훈련비, 판관비	630,501	925,344

전산비	2,713,089	6,750,704

경상개발비, 판관비	5,213,653	8,675,644

입찰지원비	8,247,363	10,842,777

무형자산상각비, 판관비	3,210,293	6,455,659

감가상각비, 판관비	1,219,258	2,418,979

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(3,961,599)	(3,961,599)

기타판매비와관리비	693,399	1,625,072

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	57,536,286	89,635,208

판매비와관리비	급여, 판관비	23,359,259	41,263,218

퇴직급여, 판관비	1,259,715	2,513,558

판매비와관리비, 기타장기종업원급여	76,069	151,546

복리후생비, 판관비	3,583,407	6,922,699

여비교통비, 판관비	579,085	977,189

접대비, 판관비	178,158	527,956

판매보증비(환입)	6,024,475	(2,219,904)

지급수수료, 판관비	1,506,140	4,509,769

사무유지비	328,329	741,966

광고선전비, 판관비	4,716,547	5,977,116

임차료, 판관비	34,608	62,818

세금과공과, 판관비	272,633	589,431

보험료, 판관비	299,971	501,523

교육훈련비, 판관비	498,725	736,519

전산비	2,094,761	5,252,974

경상개발비, 판관비	6,590,890	10,411,074

입찰지원비	1,351,567	2,767,706

무형자산상각비, 판관비	3,058,098	6,111,526

감가상각비, 판관비	930,154	1,933,067

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(1,423,249)

기타판매비와관리비	793,695	1,326,706

## 29. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	42,449,594	59,089,168

기타이익	외환차익 및 외화환산이익(*)	34,635,503	50,320,128

수입임대료	30,614	56,365

유형자산처분이익	3,279	45,121

기타	7,780,198	8,667,554

기타손실	31,068,920	46,870,331

기타손실	외환차손 및 외화환산손실(*)	29,160,231	40,013,355

유형자산처분손실	3,190	4,943

운휴자산감가상각비	4,680	9,359

무형자산처분손실	84,160	84,160

기타의대손상각비	2,383,966

기부금	287,415	503,849

기타	1,529,244	3,870,699

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	14,016,873	52,130,500

기타이익	외환차익 및 외화환산이익(*)	11,714,297	48,848,298

수입임대료	31,707	54,792

유형자산처분이익	81,622	87,665

기타	2,189,247	3,139,745

기타손실	24,168,629	67,621,564

기타손실	외환차손 및 외화환산손실(*)	13,581,756	47,419,482

유형자산처분손실	2,374	17,484

운휴자산감가상각비	4,680	9,359

무형자산처분손실

기타의대손상각비	56,046	748,075

기부금	609,320	756,620

기타	9,914,453	18,670,544

(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.

## 30. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	22,278,291	47,073,312

금융수익	이자수익	5,908,136	13,000,087

외환차익 및 외화환산이익(*)	3,650,160	9,250,878

배당금수익(금융수익)	70,667	90,940

파생상품평가이익	5,626,364	17,708,443

파생상품거래이익(금융수익)	7,022,964	7,022,964

금융원가	15,161,636	33,097,178

금융원가	이자비용	3,776,101	7,890,422

외환차손 및 외화환산손실(*)	10,884,553	24,705,607

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	982	1,149

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	500,000	500,000

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	9,503,981	24,419,129

금융수익	이자수익	6,258,961	11,061,156

외환차익 및 외화환산이익(*)	947,263	3,811,663

배당금수익(금융수익)	50,808	50,808

파생상품평가이익	2,246,949	9,495,502

파생상품거래이익(금융수익)

금융원가	10,809,177	35,582,690

금융원가	이자비용	7,026,460	15,933,856

외환차손 및 외화환산손실(*)	3,781,250	19,639,576

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	1,467	9,258

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.

## 31. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산의 변동	154,789,856	17,740,298

원재료와 소모품의 사용액	512,899,640	929,960,679

종업원급여비용 합계	123,778,357	230,103,402

외주가공비	48,101,500	83,392,611

감가상각비	7,206,578	14,181,760

무형자산상각비	3,210,293	6,455,658

지급수수료	14,906,724	25,639,566

운반보관비	9,336,940	24,061,931

기타 비용	118,329,012	387,456,133

성격별 비용 합계(*)	992,558,900	1,718,992,038

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산의 변동	103,537,023	28,323,626

원재료와 소모품의 사용액	353,261,460	658,517,552

종업원급여비용 합계	101,138,976	189,590,447

외주가공비	41,171,391	74,017,815

감가상각비	6,313,260	12,392,213

무형자산상각비	3,058,098	6,111,526

지급수수료	14,711,197	26,279,467

운반보관비	18,667,710	32,499,545

기타 비용	291,188,063	586,562,396

성격별 비용 합계(*)	933,047,178	1,614,294,587

(*) 상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계 금액입니다.

## 32. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 아래와 같습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당반기

공시금액

평균유효세율	0.0999

전반기

공시금액

평균유효세율	0.0435

## 33. 주당손익

기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

주당이익
당반기 (단위 : 천원)

주식

보통주

3개월	누적

반기순이익	107,058,424	161,339,452

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	109,142,293	109,142,293

기본주당이익(손실) (단위: 원)	981	1,478

전반기 (단위 : 천원)

주식

보통주

3개월	누적

반기순이익	54,326,402	74,030,694

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	109,142,293	109,142,293

기본주당이익(손실) (단위: 원)	498	678

회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

## 34. 현금흐름

영업활동현금흐름
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

반기순이익	161,339,452

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	138,118,355

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	퇴직급여 조정	10,822,918

기타장기종업원급여	986,866

감가상각비에 대한 조정	11,934,870

사용권자산감가상각비 조정	2,246,890

무형자산상각비에 대한 조정	6,455,658

하자보수충당부채전입액	19,405,064

기타의 대손상각비 조정	2,383,966

재고자산평가손실 조정	125,726

외화환산손실 조정	22,210,746

외환차손 조정	2,994,000

유형자산처분손실 조정	4,943

무형자산처분손실 조정	84,160

운휴자산감가상각비에대한 조정	9,359

이자비용 조정	7,890,422

공사손실충당부채전입액	18,893,574

법인세비용 조정	29,099,684

당기손익인식금융자산처분손실 조정	1,149

당기손익인식금융자산평가손실 조정	500,000

잡손실 조정	2,068,360

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(80,278,497)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	외화환산이익 조정	14,070,490

유형자산처분이익 조정	45,121

이자수익에 대한 조정	13,000,087

배당금수익(금융수익)	90,940

파생금융자산평가이익 조정	17,708,443

파생상품거래이익	7,022,964

공사손실충당부채환입	23,209,342

대손상각비 조정	3,961,599

잡이익 조정

기타 현금의 유출 없는 수익등	1,169,511

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(184,131,476)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(157,055,503)

계약자산의 감소(증가)	280,356,078

미수금의 감소(증가)	23,095,064

재고자산의 감소(증가)	(89,686,065)

선급비용의 감소 (증가)	849,099

선급금의 감소(증가)	(43,143,592)

장기매출채권의 감소(증가)	11,521,463

매입채무의 증가(감소)	1,264,366

계약부채의 증가(감소)	(46,899,561)

미지급금의 증가(감소)	(3,829,151)

미지급비용의 증가(감소)	(114,939,345)

선수금의 증가(감소)	(23,593,940)

예수금의 증가(감소)	(21,315,142)

예수보증금의 증가

장기미지급비용의 증가(감소)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(25,499,763)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	41,286,129

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(971,014)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(15,570,599)

영업에서 창출된 현금	35,047,834

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

반기순이익	74,030,694

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	142,486,842

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	퇴직급여 조정	9,757,079

기타장기종업원급여	688,190

감가상각비에 대한 조정	10,132,589

사용권자산감가상각비 조정	2,259,624

무형자산상각비에 대한 조정	6,111,526

하자보수충당부채전입액	20,506,360

기타의 대손상각비 조정	748,075

재고자산평가손실 조정

외화환산손실 조정	38,129,931

외환차손 조정

유형자산처분손실 조정	17,484

무형자산처분손실 조정

운휴자산감가상각비에대한 조정	9,359

이자비용 조정	15,933,856

공사손실충당부채전입액	25,580,150

법인세비용 조정	2,356,373

당기손익인식금융자산처분손실 조정	9,258

당기손익인식금융자산평가손실 조정

잡손실 조정	10,246,988

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(78,402,525)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	외화환산이익 조정	32,176,855

유형자산처분이익 조정	87,665

이자수익에 대한 조정	11,061,156

배당금수익(금융수익)	50,808

파생금융자산평가이익 조정	9,495,502

파생상품거래이익

공사손실충당부채환입	21,796,408

대손상각비 조정	1,423,249

잡이익 조정	1,049,319

기타 현금의 유출 없는 수익등	1,261,563

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	532,744,908

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(189,391,403)

계약자산의 감소(증가)	139,624,857

미수금의 감소(증가)	3,913,373

재고자산의 감소(증가)	94,234,937

선급비용의 감소 (증가)	(3,085,831)

선급금의 감소(증가)	(24,215,727)

장기매출채권의 감소(증가)	(2,125,315)

매입채무의 증가(감소)	9,010,605

계약부채의 증가(감소)	408,959,305

미지급금의 증가(감소)	(3,053,255)

미지급비용의 증가(감소)	11,675,741

선수금의 증가(감소)	44,564,666

예수금의 증가(감소)	(1,636,986)

예수보증금의 증가	3,615

장기미지급비용의 증가(감소)	55,878,840

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(8,543,614)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	25,400,210

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(937,115)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(27,531,995)

영업에서 창출된 현금	670,859,919

비현금거래의 주요 내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

장기대여금의 유동성 대체	776,609

건설중인자산의 본계정 대체	5,783,809

차입금 및 사채의 유동성 대체	221,760,306

유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 변동	4,506,329

교환계약에 따른 반제품의 변동

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

장기대여금의 유동성 대체	485,028

건설중인자산의 본계정 대체	6,186,639

차입금 및 사채의 유동성 대체	157,192,290

유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 변동	709,800

교환계약에 따른 반제품의 변동	65,911,311

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당반기 (단위 : 천원)

차입금 (*1)	사채 (*1)	유동리스부채	비유동리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	303,278,045	232,711,020	2,996,339	8,693,681	547,679,085

신규 리스계약	3,371,316	3,371,316

차입	6,560,252	6,560,252

상환	(81,605,878)	(118,000,000)	(2,153,279)	(201,759,157)

외환차이	19,391,372	19,391,372

상각	126,902	126,902

유동성대체	2,202,879	(2,202,879)

해지	(1,558,032)	(1,558,032)

기타(*2)	2,735,854	2,735,854

재무활동에서 생기는 기말 부채	247,623,791	114,837,922	3,045,939	11,039,940	376,547,592

전반기 (단위 : 천원)

차입금 (*1)	사채 (*1)	유동리스부채	비유동리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	513,352,620	592,296,219	1,923,966	3,523,077	1,111,095,882

신규 리스계약	3,532,596	3,532,596

차입	54,617,957	54,617,957

상환	(197,167,426)	(340,000,000)	(1,835,000)	(539,002,426)

외환차이	10,705,445	10,705,445

상각	317,275	317,275

유동성대체	1,874,142	(1,874,142)

해지	(141,943)	(141,943)

기타(*2)	2,859,082	2,859,082

재무활동에서 생기는 기말 부채	381,508,596	252,613,494	1,963,108	7,898,670	643,983,868

(*1) 유동성사채 및 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.(*2) 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.

## 35. 위험관리

회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

부채비율에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계	3,034,728,829

자본총계	1,770,542,132

부채비율	1.7140

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계	3,532,929,719

자본총계	1,620,032,934

부채비율	2.1808

회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.가. 환위험관리회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.당반기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

외화로 표시된 화폐성자산 및 부채
(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD	EUR	CNY	JPY	HKD	INR	TWD	MYR	PLN	SGD	QAR

자산	319,124,000	14,182,861	113,715	2,817,310	10,895,423	10,144,393	21,324,424	23,896,247	3,968,816	1,806,546	23,667,140

부채	230,286,891	65,856,675	2,219,704	3,792,867	3,704,328	31,247	146,233

회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하고 있습니다.

당반기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

환위험 민감도분석
(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD	EUR	CNY	JPY	HKD	INR	TWD	MYR	PLN	SGD	QAR

환율의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05

합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 법인세비용차감전순이익의 증가(감소)	4,441,855	(2,583,691)	(105,299)	(48,778)	544,771	322,003	1,066,221	1,194,812	198,441	88,765	1,176,045

환율의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05	0.05

합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 법인세비용차감전순이익의 증가(감소)	(4,441,855)	2,583,691	105,299	48,778	(544,771)	(322,003)	(1,066,221)	(1,194,812)	(198,441)	(88,765)	(1,176,045)

나. 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당반기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 없습니다.다. 파생상품계약 상세내역회사는 당반기말 현재 외화 차입금 및 채권 등에서 발생하는 환율변동위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의 공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 회사의 당반기말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.

환율변동위험을 관리하기 위한 파생상품계약

금융상품

파생상품

통화스왑계약

파생상품계약1	파생상품계약2	파생상품계약3	파생상품계약4

통화스왑계약 종류	미국달러/원 통화스왑	미국달러/원 통화스왑	미국달러/원 통화스왑	유로/원 통화스왑

계약처, 통화스왑계약	신한은행	하나은행	하나은행	신한은행

계약금액, 통화스왑계약	USD 50,000,000	USD 50,000,000	USD 50,000,000	EUR 22,000,000

계약환율, 통화스왑계약	1,263.50	1,170.40	1,264.60	1,344.00

지급이자율, 통화스왑계약	0.0380	0.0255	0.0398	0.0312

계약 시작일, 통화스왑계약	2022-04-28	2021-08-17	2022-05-26	2021-11-30

계약 종료일, 통화스왑계약	2025-04-28	2024-08-17	2025-05-23	2024-11-26

파생상품계약의 내용 및 체결 목적	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화채권, 채무와 동일한 금액으로 파생상품계약 체결

환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위 : 천원)

금융상품

파생상품

통화스왑계약

외화차입금

장부금액	241,095,540

가치변동	16,300,560

외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위 : 천원)

금융상품

파생상품

통화스왑계약

미국달러/원 계약1	유로/원 계약

파생상품자산	24,498,673	2,796,343

당분기손익	23,062,898	1,668,509

2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.3) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기위해 안전자산 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	1,859,094,182	27,763,503	10,811,730	1,897,669,415

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	무이자부부채	505,153,275	505,153,275

이자부부채	348,294,605	22,180,534	370,475,139

리스부채	3,664,744	5,582,969	10,811,730	20,059,443

금융보증계약 등(*)	1,001,981,558	1,001,981,558

(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.

## 36. 특수관계자 거래

회사와 주요 거래 또는 채권ㆍ채무가 있는 특수관계자 현황에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

주요 거래 또는 채권 채무가 있는 특수관계자	현대자동차(주)	메인트란스(주), Hyundai Rotem USA Corporation(*1), Hyundai Rotem Smart Electric America(*1,3), 로템에스알에스(주)(*2), Rotem SRS Egypt LLC.(*2), Rotem SRS Ukraine LLC.(*2), Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S., Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.,HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S. ORTAK GIRISIMI, HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI, HR MECHANICAL SERVICES LIMITED, HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O., 에스트랜스(주), 김포골드라인에스알에스(주)(*3)	하이스테이션(주)	기아(주), 현대제철(주), 현대글로비스(주), 현대건설(주) 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사

(*1) Hyundai Rotem USA Corporation는 Hyundai Rotem Smart Electric America의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*2) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*3) 당반기 중 신규 설립되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclarive Ticaret A.S.	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI	로템에스알에스㈜	Rotem SRS Egypt LLC.	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	동북선도시철도㈜	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

수익거래	30,334,257	21,253,843	33,200	41,762	3,648,986	197,976	3,016,723	117,894,334	6,815	32,953,601	3,549	2,452,288	12,857,530	95,599,930

수익거래	매출거래	30,325,672	20,696,607	3,648,986	197,976	3,016,723	117,894,334	1,817	32,953,601	3,549	2,452,288	12,857,530	93,091,729

기타 수익, 특수관계자거래	8,585	557,236	33,200	41,762	4,998	2,508,201

비용거래	3,838,645	1,900,915	15,665,539	2,377,285	5,211,153	4,096,191	1,209,215	3,469,516	4,516,882	549,834	365,757	28,618,935	24,415,197	298,642	1,156,261	72,207	56,057,785

비용거래	매입거래	2,026,450	1,900,915	15,665,539	2,377,285	5,211,153	4,096,191	1,209,215	3,469,516	4,326,799	228,795	27,785,934	24,415,197	10,938	1,156,261	72,207	35,646,286

기타 비용, 특수관계자거래	1,812,195	190,083	549,834	136,962	833,001	287,704	20,411,499

전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclarive Ticaret A.S.	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI	로템에스알에스㈜	Rotem SRS Egypt LLC.	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	동북선도시철도㈜	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

수익거래	1,354,746	63,233,573	457,016	52,971	160,663	596,882	1,858	6,040,392	499,396	32,739,927	854,664	20,965,615	2,458,022	64,245,084

수익거래	매출거래	1,346,013	63,233,573	160,663	596,882	6,040,392	499,396	32,739,927	578,212	20,965,615	2,458,022	64,209,770

기타 수익, 특수관계자거래	8,733	457,016	52,971	1,858	276,452	35,314

비용거래	3,043,570	577,546	13,204,688	23,885	20,006,406	6,208,563	4,492,673	949,089	4,868,467	552,568	476,056	35,402,229	17,231,075	195,911	3,610,936	135,206	24,539,195

비용거래	매입거래	1,485,676	577,546	13,204,688	23,885	20,006,406	6,208,563	4,492,673	949,089	4,755,713	141,404	34,946,437	17,231,075	22,456	3,610,936	135,206	12,903,693

기타 비용, 특수관계자거래	1,557,894	112,754	552,568	334,652	455,792	173,455	11,635,502

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
당반기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK	로템에스알에스㈜	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

특수관계자 채권	44,601,200	128,097,863	37,274,100	2,233,197	871,560	8,130,406	433,950	662,378	127,228,598	16,400	37,934,857	18	13,658,901	4,206,782	1,194,599	589,328	82,050,741

특수관계자 채권	매출채권 등(*1)	44,592,841	127,524,235	871,560	8,130,406	433,950	662,378	127,228,598	16,400	37,934,857	18	1,194,599	589,328	80,430,747

미수금(*2)	573,628	17,697,954	4,782	3,675,099	2,776

보증금 및 선급금	8,359	19,576,146	2,228,415	13,658,901	531,683	1,617,218

특수관계자 채무	27,626,027	5,969,697	5,569,698	210,205	1,752,824	1,837,188	954,786	10,956,708	297,166	6,016,091	3,887,945	10,596,416	648,271	1,271,887	757,098	1,847,473	28,740,293

특수관계자 채무	매입채무 및 미지급금	1,567,863	5,569,698	210,205	1,752,824	1,837,188	1,648,725	295,317	2,846,920	3,887,945	10,596,416	648,271	1,271,887	16,938	27,152,177

선수금 등 (*3)	26,058,164	5,969,697	954,786	9,307,983	1,849	3,169,171	740,160	1,847,473	1,588,116

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S	메인트란스㈜	Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.	Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.	HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK	로템에스알에스㈜	HR MECHANICAL SERVICES LIMITED	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

특수관계자 채권	10,068,419	109,722,140	32,431,497	2,506,874	20,930,994	733,944	8,130,406	600,278	865,078	2,124,817	98,683,724	17,743,250	792	9,283,900	4,786,505	1,085,260	5,197,665	70,241,504

특수관계자 채권	매출채권 등(*1)	10,060,158	109,722,140	20,930,994	733,944	8,130,406	600,278	865,078	2,124,817	98,683,724	17,743,250	792	1,085,260	5,197,665	68,607,691

미수금(*2)	17,030,271	4,254,822	2,917

보증금 및 선급금	8,261	15,401,226	2,506,874	9,283,900	531,683	1,630,896

특수관계자 채무	9,428,350	13,737	7,870,615	24,144,889	1,761,605	1,575,195	18,234,319	77,000	7,092,017	4,798,688	12,893,202	520,497	1,465,494	29,724,367

특수관계자 채무	매입채무 및 미지급금	3,278,577	13,737	7,870,615	1,761,605	1,575,195	1,129,683	77,000	2,710,550	4,798,688	12,893,202	520,497	17,046	23,256,059

선수금 등 (*3)	6,149,773	24,144,889	17,104,636	4,381,467	1,448,448	6,468,308

(*1) 당반기말 기준 대손충당금 15,617백만원(전기말: 22,235백만원) 차감 전 금액입니다. 당반기에 인식된 대손상각비 환입액은 6,618백만원(전반기: 705백만원)입니다.(*2) 당반기말 기준 대손충당금 17,658백만원(전기말: 14,608백만원) 차감전 금액이며, 당반기에 인식된 대손상각비는 2,384백만원(전반기 : 748백만원)입니다.(*3) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

특수관계자 채권의 대손금액 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자 채권 대손충당금	15,617	17,658

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자 채권 대손충당금	22,235	14,608

특수관계자 채권 관련하여 인식된 대손상각비 금액 공시
당반기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비	2,384

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비환입	6,618

전반기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권	미수금

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비	748

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비환입	705

특수관계자와의 중요한 자금거래 및 출자거래 내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업

현대자동차(주)	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	김포골드라인에스알에스㈜	하이스테이션㈜

배당의 지급, 특수관계자 거래	3,685,243

지분취득, 특수관계자거래	2,000,000	880,000

전반기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업

현대자동차(주)	HYUNDAI ROTEM EUROPE SP. Z O.O.	김포골드라인에스알에스㈜	하이스테이션㈜

배당의 지급, 특수관계자 거래

지분취득, 특수관계자거래	4,918,080	440,000

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

현대제철㈜	기아㈜	현대캐피탈

리스지급액, 특수관계자거래	252,383	236,062	237,040

사용권자산, 특수관계자거래	7,971,224	771,329	1,498,750

리스부채, 특수관계자거래	8,009,452	789,496	1,513,201

이자비용, 특수관계자거래	190,083	21,398	26,692

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	7,176,497

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	974,641

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여	5,374

주요 경영진에 대한 보상	8,156,512

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	5,378,359

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	792,143

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여	3,748

주요 경영진에 대한 보상	6,174,250

## 37. 우발부채 및 약정사항

타인을 위해 제공한 지급보증 등 내역
(단위 : 천원)

계약이행보증1	계약이행보증2	계약이행보증3	채무보증1	채무보증2

대상회사, 타인을 위하여 제공한 보증	우이신설경전철㈜	동북선도시철도㈜	Hyundai Rotem USA Corporation	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S	Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S

관련기관, 타인을 위하여 제공한 보증	서울보증보험	건설공제조합	미국 LA 메트로 교통국	KEB Hana Bank, London Branch	Shinhan Bank Europe Gmbh

제공하는 보증액	179,836	28,909,968	USD 663,688,303	EUR 16,000,000	EUR 15,000,000

(*) 제공한 보증의 보증한도와 보증금액은 동일합니다.

견질제공어음 및 수표

계약이행보증	계약이행보증 및 출자자약정	보증서발급 담보제공

제공처, 견질제공한 어음ㆍ수표	현대코퍼레이션㈜	동북선도시철도㈜	한국방위산업진흥회

내역, 견질제공한 어음ㆍ수표	수표 1매	백지수표 3매	백지어음 1매

금액, 견질제공한 어음ㆍ수표 (*)	USD 3,452,918

(*) 제공한 보증의 보증한도와 보증금액은 동일합니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증에 대한 공시
(단위 : 천원)

보증내역	제공받은 보증금액(*)

보증 제공처	ANZ은행1	계약이행보증	NZD 6,855,466

ANZ은행2	선수금보증	TWD 5,420,188,673

ANZ은행3	계약이행보증	TWD 513,450,000

ANZ은행4	계약이행보증	AUD 70,638,899

BNP PARIBAS1	선수금보증	TWD 322,991,664

BNP PARIBAS2	선수금보증	USD 144,936,568

CA-CIB1	계약이행보증	TWD 1,482,808,551

CA-CIB2	선수금보증	TWD 1,732,436,773

CA-CIB3	선수금보증	USD 311,892,136

CA-CIB4	계약이행보증	USD 33,654,002

CA-CIB5	입찰보증	MAD 114,300,000

KB국민은행1	계약이행보증	USD 29,635,112

KB국민은행2	계약이행보증	EUR 74,039,253

KB국민은행3	계약이행보증	JPY 727,276,418

하나은행1	기타	EUR 10,000,000

SC은행1	선수금보증	USD 16,584,420

SC TAIWAN	선수금보증	TWD 1,437,258,786

SG은행1	계약이행보증	INR 500,000,000

SG은행2	계약이행보증	TWD 713,043,170

SG은행3	선수금보증	TWD 243,304,826

SG은행4	계약이행보증	USD 4,987

SG은행5	선수금보증	USD 610,095

UBAF은행1	선수금보증	EUR 17,207,000

UBAF은행2	유보금보증	EUR 1,247,334

UBAF은행3	계약이행보증	EUR 1,473,378

UBAF은행4	입찰보증	EUR 8,026,000

UBAF은행5	계약이행보증	USD 30,930,714

UBAF은행6	선수금보증	EGP 26,079,747

UBAF은행7	계약이행보증	EGP 13,039,874

UOB은행1	기타	INR 35,467,372

UOB은행2	계약이행보증	HKD 122,326,063

UOB은행3	선수금보증	TWD 1,257,050,183

UOB은행4	하자보증	TWD 3,751,478,454

UOB은행5	계약이행보증	AUD 36,076,465

UOB은행6	선수금보증	AUD 70,638,899

UOB은행7	기타	AUD 148,221

UOB은행8	계약이행보증	NZD 12,884,257

한국수출입은행1	선수금보증	TWD 1,749,906,052

한국수출입은행2	계약이행보증	PLN 8,204,642

한국수출입은행3	계약이행보증	EGP 25,284,213

한국수출입은행4	계약이행보증	USD 31,820,337

한국수출입은행5	계약이행보증	EUR 119,148,482

한국수출입은행6	계약이행보증	TWD 2,173,128,838

한국수출입은행7	계약이행보증	TRY 11,287,416

한국수출입은행8	하자보증	USD 13,000,000

한국수출입은행9	선수금보증	EUR 51,625

신한은행1	계약이행보증	USD 3,796,340

신한은행2	기타	EUR 37,000,000

신한은행3	기타	USD 50,000,000

신한은행4	선수금보증	TWD 164,552,770

우리은행1	선수금보증	KRW 3,919,478

우리은행2	계약이행보증	USD 96,872,128

우리은행3	선수금보증	USD 486,473,065

우리은행4	입찰보증	USD 220,000

K-SURE1	계약이행보증	NZD 5,101,126

K-SURE2	계약이행보증	USD 33,654,002

K-SURE3	선수금보증	USD 166,955,568

Euler Hermes1	선수금보증	EUR 1,001,054

Euler Hermes2	선수금보증	TWD 1,786,621,250

Liberty	계약이행보증	USD 72,400,500

NAB	선수금보증	AUD 89,007,734

UOB Singapore	계약이행보증	SGD 20,824,950

UOB Malaysia	계약이행보증	MYR 125,117,745

Arab bank1	계약이행보증	EGP 971,555

Arab bank2	선수금보증	EGP 971,555

Arab bank3	계약이행보증	EUR 22,093,368

Arab bank4	선수금보증	EUR 22,093,368

Arab bank5	입찰보증	MAD 125,700,000

SGI서울보증1	하자보증	KRW 77,404,089

SGI서울보증2	선수금보증	KRW 10,117,358

SGI서울보증3	기타	KRW 385,075,749

SGI서울보증4	계약이행보증	KRW 10,288,750

자본재공제조합1	기타	KRW 2,416,297,607

한국방위산업진흥회	기타	KRW 362,330,505

건설공제조합1	계약이행보증	KRW 135,110,230

현대자동차1	계약이행보증	HKD 55,535,258

현대자동차2	계약이행보증	NZD 331,312

(*) 해당금액은 실행액 기준입니다.

금융기관 약정한도액에 대한 공시

자금대출약정	수입신용장 개설약정	계약이행보증약정 등	전자방식외상매출채권할인약정

금융기관	하나은행 외 6개 금융기관	한국산업은행 외 8개 금융기관	ANZ은행 외 25개 금융기관	하나은행

약정내용 기술	원화한도: 80,000,000천원, 외화한도: USD 150,000,000, EUR 22,000,000	한도: USD 254,000,000, 실행액 USD 91,265,000	원화한도: 5,586,931,661천원, 외화한도: USD 3,666,259,090	한도: 306,600,000천원

담보로 제공한 자산에 대한 공시

토지와 건물등	수출목적물등	우이신설경전철㈜ 주식

담보제공내역	채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권	질권설정 및 담보제공	근질권 설정

우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

우발부채

법적소송우발부채

피고사건

소송사건

소송건수	16건

소송가액	99,266,246

소송충당부채	5,820,387