현대로템 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	3,619,658,417	3,202,831,452	2,635,565,752

현금및현금성자산	344,188,515	468,937,199	279,028,342

매출채권	329,086,505	273,872,007	279,734,408

기타채권	59,457,156	35,164,907	6,897,682

계약자산	1,186,133,828	1,345,862,224	1,422,568,472

기타금융자산	610,227,991	401,402,273	16,267,969

재고자산	262,686,466	228,769,244	253,537,922

기타유동자산	824,527,291	442,147,073	377,462,912

매각예정비유동자산	6,676,525

당기법인세자산	3,350,665	68,045

비유동자산	1,533,304,236	1,473,955,852	1,398,692,487

장기매출채권	62,196,674	62,456,196	69,919,051

장기기타채권	13,057,924	12,558,440	12,667,526

장기기타금융자산	53,413,218	41,437,600	33,397,499

유형자산	1,210,854,852	1,178,482,181	1,166,081,977

투자부동산	9,974,553	3,298,028	9,974,553

사용권자산	12,131,751	12,282,645	13,449,618

무형자산	91,158,382	77,532,517	78,464,750

종속기업투자주식	11,415,636	3,528,708	3,812,618

관계기업투자주식	550,000	10,536,075	10,426,075

순확정급여자산	32,805,658	37,813,137

기타비유동자산	35,745,588	28,961,046	498,820

이연법인세자산	5,069,279

자산총계	5,152,962,653	4,676,787,304	4,034,258,239

부채

유동부채	3,155,422,945	2,463,052,841	2,064,464,094

매입채무	457,931,243	284,408,655	304,625,354

미지급금	51,578,499	43,036,063	44,350,505

계약부채	1,646,511,964	1,219,394,589	921,922,432

단기차입금	39,801,065	185,512,220	342,467,484

유동성장기부채	252,514,441	474,693,927	314,731,457

리스부채	2,996,339	1,923,966	2,477,230

당기법인세부채	9,107,632	592,982

충당부채	63,697,635	38,416,620	46,357,493

기타유동부채	640,391,759	206,559,169	86,939,157

비유동부채	377,506,774	749,502,175	743,035,873

사채	114,733,559	187,602,292	412,319,728

장기차입금	128,940,000	257,840,400	124,371,480

리스부채	8,693,680	3,523,077	3,110,842

충당부채	97,163,803	113,337,130	78,333,734

기타비유동부채	17,780,741	187,199,276	13,311,832

이연법인세부채	10,194,991	95,039,829

순확정급여부채	16,548,428

부채총계	3,532,929,719	3,212,555,016	2,807,499,967

자본

자본금	545,711,465	545,711,465	545,711,465

기타불입자본	519,547,552	519,547,552	519,547,552

기타자본구성요소	260,123,779	259,834,693	254,170,446

이익잉여금(결손금)	294,650,138	139,138,578	(92,671,191)

자본총계	1,620,032,934	1,464,232,288	1,226,758,272

부채와자본총계	5,152,962,653	4,676,787,304	4,034,258,239

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	3,498,942,898	3,106,010,725	2,814,064,928

매출원가	3,052,430,186	2,748,919,929	2,569,645,475

매출총이익	446,512,712	357,090,796	244,419,453

판매비와관리비	241,233,361	179,107,561	68,349,409

영업손익	205,279,351	177,983,235	176,070,044

기타수익	80,986,065	98,747,299	97,792,075

기타비용	96,384,206	105,766,710	185,383,380

금융수익	44,999,386	27,227,637	15,412,107

금융비용	45,007,369	75,642,634	36,823,435

법인세비용차감전순이익	189,873,227	122,548,827	67,067,411

법인세비용(수익)	23,219,580	(91,151,899)	(16,668,415)

당기순이익	166,653,647	213,700,726	83,735,826

기타포괄손익	(10,853,002)	23,773,290	10,467,912

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,853,002)	22,510,357	11,730,844

확정급여제도의 재측정요소	(11,142,087)	18,109,043	12,591,861

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익	289,085	639,987	(861,017)

토지의 재평가이익	3,761,327

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,262,933	(1,262,932)

파생상품평가손익	1,262,933	(1,262,932)

당기총포괄손익	155,800,645	237,474,016	94,203,738

주당손익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	1,527.0	1,958.0	767.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	545,711,465	669,870,362	256,294,395	(181,526,689)	1,290,349,534

당기순이익	83,735,826	83,735,826

확정급여제도의 재측정요소	12,591,862	12,591,862

파생상품평가손익	(1,262,932)	(1,262,932)

토지의 재평가이익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(861,017)	(861,017)

신종자본증권배당	(6,795,000)	(6,795,000)

신종자본증권상환	(150,322,810)	(677,190)	(151,000,000)

2021.12.31 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	254,170,446	(92,671,191)	1,226,758,272

2022.01.01 (기초자본)	545,711,465	519,547,552	254,170,446	(92,671,191)	1,226,758,272

당기순이익	213,700,726	213,700,726

확정급여제도의 재측정요소	18,109,043	18,109,043

파생상품평가손익	1,262,933	1,262,933

토지의 재평가이익	3,761,327	3,761,327

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	639,987	639,987

신종자본증권배당

신종자본증권상환

2022.12.31 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	259,834,693	139,138,578	1,464,232,288

2023.01.01 (기초자본)	545,711,465	519,547,552	259,834,693	139,138,578	1,464,232,288

당기순이익	166,653,647	166,653,647

확정급여제도의 재측정요소	(11,142,087)	(11,142,087)

파생상품평가손익

토지의 재평가이익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	289,086	289,086

신종자본증권배당

신종자본증권상환

2023.12.31 (기말자본)	545,711,465	519,547,552	260,123,779	294,650,138	1,620,032,934

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로 인한 현금흐름	729,715,519	741,185,997	23,203,837

영업으로부터 창출된 현금흐름	745,575,262	777,001,765	49,428,460

당기순이익	166,653,647	213,700,726	83,735,826

조정	136,870,762	47,668,496	84,499,987

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	442,050,853	515,632,543	(118,807,353)

이자의 수취	23,160,751	5,039,563	1,563,906

이자의 지급	(25,165,809)	(38,857,387)	(30,142,639)

배당금의 수취	50,808	744,188	2,308,857

법인세의 지급	(13,905,493)	(2,742,132)	45,253

투자활동으로 인한 현금흐름	(278,346,593)	(450,264,413)	44,235,010

투자활동으로 인한 현금유입액	35,031,899	38,535,169	310,332,143

자산관련정부보조금의 증가	7,437,391	3,529,249	1,499,081

단기금융상품의 감소	3,158,306	22,184,324	300,498,574

단기대여금의 감소	13,828,640	6,741,477	3,839,627

장기대여금의 감소	6,911	8,690	5,980

종속기업투자주식의 처분	283,910

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	136,996	140,119	163,985

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	1,621,877	616,140

파생상품의 처분	6,881,398

장기보증금의 감소	1,271,751	1,060,615	349,675

장기보증예치금의 감소	368,645	1,113,741	480,902

유형자산의 처분	319,984	810,965	185,985

무형자산의 처분	360,186	500,000

기타투자활동으로인한현금유입액	1,685,753	814,234

투자부동산의 처분	1,994,100

투자활동으로 인한 현금유출액	(313,378,492)	(488,799,582)	(266,097,133)

단기금융상품의 증가	(208,521,790)	(401,110,312)	(107,292,989)

단기대여금의 증가	(5,740,000)	(12,740,000)	(5,740,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(6,565,178)	(163,350)	(176,095)

종속기업투자주식의 취득	(7,918,080)	(22,679,700)	(98,507,500)

관계기업투자주식의취득	(440,000)	(110,000)

장기대여금의 증가	(1,670,000)	(3,205,833)	(1,020,000)

장기보증금의 증가	(1,741,397)	(1,210,145)	(657,509)

장기보증예치금의 증가	(757,968)	(810,907)	(382,309)

유형자산의 취득	(54,014,801)	(32,130,002)	(43,737,705)

무형자산의 취득	(26,009,278)	(14,639,333)	(8,583,026)

재무활동으로 인한 현금흐름	(575,932,298)	(99,440,511)	(99,284,944)

재무활동으로 인한 현금유입액	112,513,034	857,280,921	1,248,255,850

단기차입금의 증가	64,104,467	481,589,431	754,099,420

장기차입금의 증가	196,320,000	121,936,980

사채의 발행	44,779,268	179,371,490	371,967,450

기타재무활동으로 인한 현금유입액	3,629,299	252,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(688,445,332)	(956,721,432)	(1,347,540,794)

단기차입금의 감소	(209,844,646)	(637,786,596)	(799,392,940)

유동성장기부채의 감소	(475,000,000)	(315,000,000)	(379,000,000)

리스부채의 지급	(3,600,686)	(3,934,836)	(11,352,854)

신종자본증권의 상환	(151,000,000)

신종자본증권의 배당	(6,795,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(124,563,372)	191,481,073	(31,846,097)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(185,312)	(1,572,216)	186,785

기초의 현금및현금성자산	468,937,199	279,028,342	310,687,654

기말의 현금및현금성자산	344,188,515	468,937,199	279,028,342