현대로템 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

지배기업인 현대로템 주식회사(이하 "회사")와 회사의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 회사의 개요회사는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에 의거 1999년 7월 1일자로 HD현대인프라코어(주)(구: 대우중공업(주))와 (주)HJ중공업(구:(주)한진중공업) 및 현대모비스(주)(구: 현대정공(주))가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며, 경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다.1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 HD현대인프라코어가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, (주)HJ중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스(주)의 방산 및 플랜트사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스(주)의 우주사업부문과 2006년 10월 1일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스(주)의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다. 연결회사는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(2) 종속기업의 개요
1) 종속기업 투자현황
(*1) Hyundai Rotem USA Corporation는 Hyundai Rotem Smart Electric America의 지분 100%를 보유하고 있습니다. (*2) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*3) Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S는 HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI의 지분 35% 및 HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI의 지분 15%를 보유하고 있습니다.
2) 종속기업의 요약 재무현황
(*) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.

## 2. 연결재무제표 작성기준 (연결)

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 분기연결재무제표 작성 기준
연결회사의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경 2025년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사가 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간연결재무제표 작성을 위해 연결회사의 회계정책 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통예금 및 현금시재	111,356,054

금융기관예치금, 유동(*)	379,891,614

현금및현금성자산	491,247,668

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통예금 및 현금시재	112,147,689

금융기관예치금, 유동(*)	360,110,650

현금및현금성자산	472,258,339

(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산1	기타금융자산1	기타금융자산2	기타금융자산3	장기기타채권	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	관세관련 담보,Shinhan Bank India	국책과제 예치금,하나은행 외	동반성장펀드,기업은행 외	보증관련질권설정,하나은행	당좌개설 보증금,하나은행

사용이 제한된 금융자산	57,520	183,275	22,200,000	189,053	2,000	22,631,848

전기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산1	기타금융자산1	기타금융자산2	기타금융자산3	장기기타채권	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	관세관련 담보,Shinhan Bank India	국책과제 예치금,하나은행 외	동반성장펀드,기업은행 외	보증관련질권설정,하나은행	당좌개설 보증금,하나은행

사용이 제한된 금융자산	57,688	169,413	22,200,000	189,220	2,000	22,618,321

## 5. 매출채권 및 계약자산 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	726,730,561	(1,813,192)	724,917,369

유동계약자산	812,076,033	(6,502,302)	805,573,731

매출채권 및 기타유동채권 합계	1,538,806,594	(8,315,494)	1,530,491,100

비유동매출채권	32,099,257	(6,019,598)	(488,538)	25,591,121

매출채권 및 기타비유동채권 합계	32,099,257	(6,019,598)	(488,538)	25,591,121

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	913,593,098	(4,223,356)	909,369,742

유동계약자산	809,033,732	(6,895,903)	802,137,829

매출채권 및 기타유동채권 합계	1,722,626,830	(11,119,259)	1,711,507,571

비유동매출채권	66,817,118	(6,443,143)	(1,145,695)	59,228,280

매출채권 및 기타비유동채권 합계	66,817,118	(6,443,143)	(1,145,695)	59,228,280

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권	계약자산

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계	자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액	장부금액

손상차손누계액	손상차손누계액

기초금융자산	(4,223,356)	(6,443,143)	(10,666,499)	(6,895,903)	(6,895,903)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	1,826,641	1,012,873	2,839,514	0	0

제각을 통한 감소, 금융자산	431,820	0	431,820	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	(44,023)	0	(44,023)	0	0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산	195,726	(589,328)	(393,602)	393,601	393,601

기말금융자산	(1,813,192)	(6,019,598)	(7,832,790)	(6,502,302)	(6,502,302)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권	계약자산

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계	자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

장부금액	장부금액

손상차손누계액	손상차손누계액

기초금융자산	(5,220,288)	(5,005,615)	(10,225,903)	(4,213,941)	(4,213,941)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	0	0	0	0	0

제각을 통한 감소, 금융자산	0	0	0	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	(189,889)	0	(189,889)	0	0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산	0	0	0	0	0

기말금융자산	(5,410,177)	(5,005,615)	(10,415,792)	(4,213,941)	(4,213,941)

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융상품의 신용손상

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산 (*)

유동매출채권	725,484,200	1,246,361

비유동매출채권	25,823,871	6,275,386

계약자산	800,874,644	11,201,389

매출채권 및 계약자산 합계	1,552,182,715	18,723,136

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융상품의 신용손상

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산 (*)

유동매출채권	910,345,619	3,247,479

비유동매출채권	59,544,008	7,273,110

계약자산	798,840,020	10,193,712

매출채권 및 계약자산 합계	1,768,729,647	20,714,301

손상 평가 대상 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액

유동매출채권	726,730,561

비유동매출채권	32,099,257

계약자산	812,076,033

매출채권 및 계약자산 합계	1,570,905,851

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액

유동매출채권	913,593,098

비유동매출채권	66,817,118

계약자산	809,033,732

매출채권 및 계약자산 합계	1,789,443,948

(*) 손상채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.

손상채권에 대한 대손충당금 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권 및 계약자산

금융상품의 신용손상

손상된 금융자산

장부금액

손상차손누계액

금융자산	(11,935,826)

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권 및 계약자산

금융상품의 신용손상

손상된 금융자산

장부금액

손상차손누계액

금융자산	(15,163,137)

## 6. 기타채권 (연결)

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동미수금	61,964,766	(524,372)	61,440,394

단기임차보증금	119,202	0	0	119,202

기타 유동채권 합계	62,083,968	(524,372)	0	61,559,596

장기임차보증금	11,632,520	0	(613,445)	11,019,075

장기보증예치금	5,552,440	0	0	5,552,440

기타 비유동채권 합계	17,184,960	0	(613,445)	16,571,515

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동미수금	56,230,449	(536,939)	55,693,510

단기임차보증금	73,840	0	0	73,840

기타 유동채권 합계	56,304,289	(536,939)	0	55,767,350

장기임차보증금	11,099,126	(622,979)	10,476,147

장기보증예치금	6,166,943	6,166,943

기타 비유동채권 합계	17,266,069	0	(622,979)	16,643,090

## 7. 기타금융자산 (연결)

기타 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기금융상품	272,828,354

유동파생상품자산	20,739,235

단기대여금	1,367,443

기타유동금융자산 합계	294,935,032

비유동 당기손익인식금융자산	47,483,209

장기대여금	8,471,694

장기금융상품	0

기타비유동금융자산 합계	55,954,903

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기금융상품	272,625,444

유동파생상품자산	21,381,528

단기대여금	4,211,201

기타유동금융자산 합계	298,218,173

비유동 당기손익인식금융자산	46,504,815

장기대여금	7,242,670

장기금융상품	189,220

기타비유동금융자산 합계	53,936,705

당기손익인식금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

조합출자금	비상장주식 (*)	수익증권	금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	33,808,394	9,973,103	3,701,712	47,483,209

전기말 (단위 : 천원)

조합출자금	비상장주식 (*)	수익증권	금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	33,462,402	9,973,103	3,069,310	46,504,815

(*) 비상장주식 중 동북선도시철도㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유한 해당 회사의 주식이 근질권 설정되어 있습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산처분손실(금융비용)	(8,312)

배당금수익(금융수익)	31,353

당기손익공정가치측정 금융자산 당기손익인식 총 합계	23,041

전분기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산처분손실(금융비용)	(167)

배당금수익(금융수익)	20,273

당기손익공정가치측정 금융자산 당기손익인식 총 합계	20,106

기타포괄손익누계액의 변동 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기초	(3,106,760)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기말	(3,106,760)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기초	(2,827,201)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	(279,559)

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금, 기말	(3,106,760)

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동원재료	313,744,619	(3,764,288)	309,980,331

유동재공품	45,751,020	45,751,020

반제품	482,950	482,950

유동 운송중 재고자산	57,788,520	57,788,520

총유동재고자산	417,767,109	(3,764,288)	414,002,821

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동원재료	239,016,034	(3,545,906)	235,470,128

유동재공품	28,026,816	28,026,816

반제품	775,960	775,960

유동 운송중 재고자산	51,362,956	51,362,956

총유동재고자산	319,181,766	(3,545,906)	315,635,860

## 9. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	886,391,057

기타유동자산	유동미수수익	2,238,967

유동선급금	864,641,966

유동선급비용	19,510,124

기타비유동자산	15,097,660

기타비유동자산	비유동선급금	13,519,285

장기선급비용	1,302,282

일시 운휴 중인 유형자산	276,093

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	831,825,040

기타유동자산	유동미수수익	131,009

유동선급금	814,572,999

유동선급비용	17,121,032

기타비유동자산	18,579,851

기타비유동자산	비유동선급금	15,627,702

장기선급비용	2,671,376

일시 운휴 중인 유형자산	280,773

## 10. 유형자산 (연결)

유형자산의 변동
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	미착시설	유형자산 합계

기초 유형자산	815,429,684	189,785,224	59,626,874	78,844,980	3,197,029	28,094,090	15,130,850	101,918,925	2,286	1,292,029,942

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	20,875,532	101,473	38,005	313,607	260,308	85,166	504,128	5,123,355	0	27,301,574

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	1,608,995	0	2,293,564	0	0	377,000	(4,279,559)	0	0

처분, 유형자산	0	0	0	(16,733)	(16,964)	(584)	(2,256)	0	0	(36,537)

감가상각비, 유형자산	0	(1,997,499)	(566,479)	(2,070,517)	(272,406)	(976,036)	(1,132,832)	0	0	(7,015,769)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산(*)	60,121	(81,996)	(803,452)	(548,517)	41,073	13,151	112,749	(54,250)	0	(1,261,121)

기말 유형자산	836,365,337	189,416,197	58,294,948	78,816,384	3,209,040	27,215,787	14,989,639	102,708,471	2,286	1,311,018,089

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	건설중인자산	미착시설	유형자산 합계

기초 유형자산	815,529,728	187,845,427	57,958,848	71,796,862	3,331,122	24,831,705	11,028,975	62,038,590	2,291	1,234,363,548

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	36,696	0	1,213,389	92,315	163,917	194,640	3,654,102	2,140	5,357,199

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	18,883	805,031	962,741	0	325,908	8,774	(2,121,337)	0	0

처분, 유형자산	0	0	0	(15,889)	(2)	(586)	(226)	0	0	(16,703)

감가상각비, 유형자산	0	(1,917,402)	(543,221)	(1,842,527)	(243,487)	(814,443)	(799,608)	0	0	(6,160,688)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산(*)	10,080	187,121	(1,102)	9,965	13,472	1,709	14,787	(57,273)	0	178,759

기말 유형자산	815,539,808	186,170,725	58,219,556	72,124,541	3,193,420	24,508,210	10,447,342	63,514,082	4,431	1,233,722,115

(*) 외화환산차이, 타계정대체로 인한 증감 등을 포함하고 있습니다.

담보로 제공된 유형자산
(단위 : 천원)

공시금액

담보제공 내용 기술	연결회사의 차입금 등과 관련하여 상기 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 담보를 설정하고 있습니다.

담보 관련 채권최고액	174,999,500

근저당 설정액, USD [USD, 백만]	120

## 11. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

투자부동산	9,974,553	9,974,553	9,974,553

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

투자부동산	9,974,553	9,974,553	9,974,553

투자부동산의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

토지

기초 투자부동산	9,974,553

취득, 투자부동산	0

처분, 투자부동산	0

기말 투자 부동산	9,974,553

전분기 (단위 : 천원)

토지

기초 투자부동산	9,974,553

취득, 투자부동산	0

처분, 투자부동산	0

기말 투자 부동산	9,974,553

투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인에 의해 2009년 4월 16일자로 평가되었으며, 연결회사는 감정평가일자 대비 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.

## 12. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구

기초 사용권자산	23,210,403	2,865,120	26,075,523

사용권자산의 추가	948,091	616,298	1,564,389

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(255,557)	(9,076)	(264,633)

사용권자산감가상각비	(1,443,965)	(550,743)	(1,994,708)

외화환산손익, 리스거래	32,948	(11,738)	21,210

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산(*)	(1,209,719)	0	(1,209,719)

기말 사용권자산	21,282,201	2,909,861	24,192,062

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구

기초 사용권자산	12,192,190	1,734,237	13,926,427

사용권자산의 추가	1,306,807	1,812,678	3,119,485

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(1,085,134)	(166,672)	(1,251,806)

사용권자산감가상각비	(889,095)	(373,348)	(1,262,443)

외화환산손익, 리스거래	4,893	(1,954)	2,939

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산(*)	(30,221)	0	(30,221)

기말 사용권자산	11,499,440	3,004,941	14,504,381

(*) 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.

## 13. 무형자산 (연결)

영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

개발비	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	51,966,988	188,058	25,219,837	26,768,779	104,143,662

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	4,894,119	13,258	46,300	43,868	4,997,545

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(2,892,864)	(18,943)	(1,728,369)	0	(4,640,176)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산(*)	(620,919)	0	4,734	0	(616,185)

기말 영업권 이외의 무형자산	53,347,324	182,373	23,542,502	26,812,647	103,884,846

전분기 (단위 : 천원)

개발비	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	51,404,895	193,829	17,648,050	22,884,555	92,131,329

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	2,226,540	21,007	5,524,285	0	7,771,832

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(2,074,799)	(18,266)	(1,202,120)	(877)	(3,296,062)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산(*)	(462,751)	0	57,311	1,487	(403,953)

기말 영업권 이외의 무형자산	51,093,885	196,570	22,027,526	22,885,165	96,203,146

(*) 외화환산차이와 정부보조금의 증감 및 대체가 포함되어 있습니다.

## 14. 차입원가 (연결)

당분기와 전분기 중 연결회사의 적격 무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

자본화된 차입원가
당분기 (단위 : 천원)

무형자산

자본화된 차입원가	113,041

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0372

전분기 (단위 : 천원)

무형자산

자본화된 차입원가	198,241

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0353

## 15. 관계기업투자 (연결)

(1) 관계기업 투자내역
(*) 연결회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 관계기업투자의 변동내역

## 16. 차입금 및 사채 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

Banker's Usance, 하나은행 외	외화대출, 하나은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0078	0.0329	0.0000	0.0000

차입금, 기준이자율	LIBOR(3M)	LIBOR(3M)

차입금, 기준이자율 조정	0.009	0.018

유동 차입금(사채 포함)	15,376,299	47,635,500	63,011,799

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

Banker's Usance, 하나은행 외	외화대출, 하나은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

유동 차입금(사채 포함)	14,530,777	45,861,900	60,392,677

장기차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

시설자금, 디엘이엔씨㈜	외화대출, 신한은행 외 (*)

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0913	0.0349	0.0398

차입금, 만기	2040-02-24	2025-05-23

명목금액	2,600,000	146,650,000	149,250,000

장기차입금의 유동성대체	(146,650,000)

장기차입금	2,600,000

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

시설자금, 디엘이엔씨㈜	외화대출, 신한은행 외 (*)

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 만기

명목금액	2,600,000	147,000,000	149,600,000

장기차입금의 유동성대체	(147,000,000)

장기차입금	2,600,000

(*) 연결회사는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 35 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사채

제42-2회 회사채	제44-1회 회사채	제44-2회 회사채

사채, 발행일	2022-01-19	2023-09-07	2023-09-07

차입금, 만기	2025-01-19	2025-03-07	2025-09-05

차입금, 이자율	0.0000	0.0000	0.0483

사채, 명목금액	0	0	22,000,000	22,000,000

사채할인발행차금	(21,881)

유동성대체	(21,978,119)

비유동 사채의 비유동성 부분

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사채

제42-2회 회사채	제44-1회 회사채	제44-2회 회사채

사채, 발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액	70,000,000	23,000,000	22,000,000	115,000,000

사채할인발행차금	(53,980)

유동성대체	(114,946,020)

비유동 사채의 비유동성 부분

## 17. 리스부채 (연결)

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

할인 전 총 리스부채	6,320,544	13,807,235	10,786,897	30,914,676

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

할인 전 총 리스부채	7,414,703	15,035,723	10,975,137	33,425,563

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

할인 후 리스부채	24,022,189

유동 리스부채	5,382,426

비유동 리스부채	18,639,763

할인율(증분차입이자율)	0.0494

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

할인 후 리스부채	26,140,945

유동 리스부채	6,291,998

비유동 리스부채	19,848,947

할인율(증분차입이자율)	0.0489

리스부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	294,784

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	350,132

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	30,520

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	195,204

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	612,481

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	36,088

리스로 인한 현금 유출액 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	2,796,779

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	2,056,047

단기리스 및 소액리스자산과 관련된 지출액이 포함되어 있습니다.

## 18. 퇴직급여제도 (연결)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산 (*)	순확정급여부채(자산) 합계

기말 순확정급여부채(자산)	237,872,014	(229,529,676)	8,342,338

순확정급여부채	8,342,338

순확정급여자산	0

전기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산 (*)	순확정급여부채(자산) 합계

기말 순확정급여부채(자산)	237,613,512	(251,892,426)	(14,278,914)

순확정급여부채	220,550

순확정급여자산	(14,499,464)

(*) 당기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금은 다음과 같습니다.

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금	24,828

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 공정가치에 포함된 국민연금전환금	33,941

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	237,613,512	(251,892,426)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	7,831,191

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	2,254,063	(2,498,733)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	(16,466)	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)(*)	(9,810,286)	24,861,483

기말 순확정급여부채(자산)	237,872,014	(229,529,676)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	215,383,995	(248,548,147)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	6,305,729

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	2,283,504	(2,676,769)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)(*)	(20,760,665)	36,547,929

기말 순확정급여부채(자산)	203,212,563	(214,676,987)

(*) 확정기여형으로 전환함에 따라 감소된 금액이 포함되어 있습니다.

## 19. 충당부채 (연결)

공사손실충당부채의 변동
당분기 (단위 : 천원)

공사손실충당부채

기초 기타충당부채	54,486,659

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	1,593,436

환입된 충당부채, 기타충당부채	(6,705,571)

기말 기타충당부채	49,374,524

전분기 (단위 : 천원)

공사손실충당부채

기초 기타충당부채	39,470,224

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	10,735,663

환입된 충당부채, 기타충당부채	(10,715,817)

기말 기타충당부채	39,490,070

공사손실충당부채 외의 기타충당부채 변동
당분기 (단위 : 천원)

부채

공사손실 외의 충당부채

기타충당부채	기타충당부채 합계

하자보수충당부채	장기종업원급여충당부채	그 밖의 기타충당부채 (*)

기초 기타충당부채	140,191,329	19,243,228	22,400,222	181,834,779

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	12,340,160	837,436	3,411	13,181,007

사용된 충당부채, 기타충당부채	(9,544,034)	(389,308)	(2,191,027)	(12,124,369)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채	(710,490)	18,626	433,858	(258,006)

기말 기타충당부채	142,276,965	19,709,982	20,646,464	182,633,411

전분기 (단위 : 천원)

부채

공사손실 외의 충당부채

기타충당부채	기타충당부채 합계

하자보수충당부채	장기종업원급여충당부채	그 밖의 기타충당부채 (*)

기초 기타충당부채	101,929,964	12,711,345	15,079,209	129,720,518

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	5,864,923	531,551	1,813,728	8,210,202

사용된 충당부채, 기타충당부채	(6,860,960)	(269,646)	0	(7,130,606)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채	337,791	4,624	453,732	796,147

기말 기타충당부채	101,271,718	12,977,874	17,346,669	131,596,261

(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).

## 20. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	284,996,815

기타 유동부채	단기미지급비용	135,917,090

단기예수금	15,157,938

단기예수보증금	831,023

유동 미지급 배당금	21,828,459

유동선수금	111,262,305

기타 비유동 부채	20,466,199

기타 비유동 부채	장기예수금 (*)	20,466,199

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	256,113,331

기타 유동부채	단기미지급비용	118,121,164

단기예수금	25,875,377

단기예수보증금	831,023

유동 미지급 배당금	0

유동선수금	111,285,767

기타 비유동 부채	20,088,926

기타 비유동 부채	장기예수금 (*)	20,088,926

(*) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여 연결재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.

## 21. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결)

금융자산의 공정가치와 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	기타자산	조합출자금 등	현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	기타자산	조합출자금 등	현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	기타자산	조합출자금 등

금융자산	491,247,668	750,508,489	25,555,369	282,667,491	18,018,427	20,739,235	47,483,209	1,636,219,888

금융자산, 공정가치	491,247,668	750,508,489	25,555,369	282,667,491	18,018,427	20,739,235	47,483,209	1,636,219,888

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주

금융자산, 분류

현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	기타자산	조합출자금 등	현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	기타자산	조합출자금 등	현금및현금성자산	매출채권	기타채권	기타금융자산	기타자산	조합출자금 등

금융자산	472,258,339	968,598,022	30,131,011	284,268,535	21,158,706	21,381,528	46,504,815	1,844,300,956

금융자산, 공정가치	472,258,339	968,598,022	30,131,011	284,268,535	21,158,706	21,381,528	46,504,815	1,844,300,956

금융부채의 공정가치와 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	리스 부채

금융부채, 분류

매입채무	기타 미지급금	차입금 및 사채	기타유동부채	리스부채	매입채무	기타 미지급금	차입금 및 사채	기타유동부채	리스부채

금융부채	414,738,381	58,609,534	234,239,918	5,357,233	24,022,189	736,967,255

금융부채, 공정가치	414,738,381	58,609,534	234,205,207	5,357,233	24,022,189	736,932,544

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	리스 부채

금융부채, 분류

매입채무	기타 미지급금	차입금 및 사채	기타유동부채	리스부채	매입채무	기타 미지급금	차입금 및 사채	기타유동부채	리스부채

금융부채	431,986,856	82,452,375	324,938,697	5,666,494	26,140,945	871,185,367

금융부채, 공정가치	431,986,856	82,452,375	324,902,290	5,666,494	26,140,945	871,148,960

금융자산 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품

배당금수익(금융수익)	31,353

당기손익인식금융자산처분손실(금융비용)	8,312

이자수익(금융수익)	8,702,502

대손상각비(대손충당금환입)	(2,839,514)

파생상품거래이익(금융수익)	4,964,000

파생상품평가손실(금융비용)	642,294

전분기 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품

배당금수익(금융수익)	20,273

당기손익인식금융자산처분손실(금융비용)	167

이자수익(금융수익)	7,829,597

대손상각비(대손충당금환입)	0

파생상품거래이익(금융수익)	12,082,078

파생상품평가손실(금융비용)	0

금융부채 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	리스 부채

이자비용	3,123,410

당기손익인식금융부채 이외의 금융부채에서 발생한 이자비용	294,784

전분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	리스 부채

이자비용	4,587,304

당기손익인식금융부채 이외의 금융부채에서 발생한 이자비용	195,204

상각후원가로 측정하는 금융자산과 금융부채에서 발생하는 순외환차이
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

상각후원가로 측정하는 금융자산과 금융부채에서 발생하는 순외환차이	(5,903,140)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

상각후원가로 측정하는 금융자산과 금융부채에서 발생하는 순외환차이	(3,824,222)

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

금융상품의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	파생상품금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	0	0	47,483,209	47,483,209	0	20,739,235	0	20,739,235

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	파생상품금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	0	0	46,504,815	46,504,815	0	21,381,528	0	21,381,528

상기의 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 시장성 없는 지분증권으로 구성되어 있습니다. 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법으로 평가하고 있습니다. 또한 수준2로 분류된 파생상품은 할인율 및 환율 등 투입변수로 고려하여 현금흐름할인법을 적용하여 매분기말 평가를 하고 있습니다.

연결회사는 공급자가 연결회사로부터 받은 매출채권을 금융회사에 양도하고 금융회사로부터 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 연결회사를 대신하여 연결회사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 연결회사는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급 과정을 효율적으로 하고 관련매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다. 연결회사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다. 연결회사 관점에서 채무 지급 기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급 기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을 수 있습니다. 또한 연결회사는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 연결회사는 금융부채의 성격과 기능이 매입채무와 동일하기 때문에, 약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 금액 내에 포함하였습니다. 공급자 금융 약정에 따른 모든 채무는 당분기말 현재 유동부채로 분류되었습니다. 연결회사의 매입채무에 대한 추가적인 정보는 다음과 같습니다.

공급자금융약정과 관련되는 정보 공시
(단위 : 천원)

공급자금융약정

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액	276,997,904

공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액	40,786,812

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무	137,740,477

비현금 변동	0

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시

하위범위	상위범위

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수	세금계산서 발급일 후 60일	세금계산서 발급일 후 90일

## 22. 자본금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)	200,000,000

발행주식수 (단위: 주)	109,142,293

주당금액 (단위: 원)	5,000

보통주자본금	545,711,465

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)	200,000,000

발행주식수 (단위: 주)	109,142,293

주당금액 (단위: 원)	5,000

보통주자본금	545,711,465

## 23. 기타불입자본 (연결)

자본잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

자본	자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금	기타자본잉여금 (*)

자본잉여금	519,547,552	292,355	519,839,907

전기말 (단위 : 천원)

자본	자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금	기타자본잉여금 (*)

자본잉여금	519,547,552	292,355	519,839,907

(*) 종속기업 주식 추가취득에 따른 기타불입자본 증가입니다.

## 24. 기타자본구성요소 (연결)

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	294,278,068

기타자본구성요소	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(3,106,760)

해외사업장환산외환차이	34,433,848

자산재평가이익(*)	262,950,980

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	290,812,699

기타자본구성요소	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(3,106,760)

해외사업장환산외환차이	30,968,479

자산재평가이익(*)	262,950,980

(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.

## 25. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금(결손금)	825,442,446

이익잉여금(결손금)	법정적립금(*)	5,104,864

임의적립금	647,635,876

미처분이익잉여금	172,701,706

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금(결손금)	688,613,752

이익잉여금(결손금)	법정적립금(*)	2,922,018

임의적립금	281,581,986

미처분이익잉여금	404,109,748

(*) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

## 26. 매출 (연결)

매출의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,176,141,098

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	747,779,451

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

방산 부문	철도 부문	플랜트 부문	부문 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	657,958,310	402,527,659	115,655,129	1,176,141,098

전분기 (단위 : 천원)

방산 부문	철도 부문	플랜트 부문	부문 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	317,950,706	276,381,170	153,447,575	747,779,451

고객과의 계약에서 생기는 내수와 수출에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

내수	수출	지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	443,622,309	732,518,789	1,176,141,098

전분기 (단위 : 천원)

내수	수출	지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	383,517,240	364,262,211	747,779,451

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시, 수익인식시기
당분기 (단위 : 천원)

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,165,378,738	10,762,360	1,176,141,098

전분기 (단위 : 천원)

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	678,476,872	69,302,579	747,779,451

## 27. 건설계약 (연결)

건설계약 관련 항목
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

누적발생원가	12,862,097,002

누적공사이익	1,529,057,645

누적공사수익의 합계	14,391,154,647

진행청구액	15,276,306,505

계약자산	812,076,033

계약부채	1,697,227,891

유보금(장기매출채권) (*)	25,591,121

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

누적발생원가	15,215,782,583

누적공사이익	1,039,978,266

누적공사수익의 합계	16,255,760,849

진행청구액	17,240,955,045

계약자산	809,033,732

계약부채	1,794,227,928

유보금(장기매출채권) (*)	59,228,280

(*) 연결재무상태표 상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.

직전 회계연도 매출액의 5퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보
당분기말 (단위 : 천원)

철도A	철도B	철도C	철도I	철도L	철도M	철도O	철도Q	철도U	철도V	철도X	철도Y	철도AA	철도AB	철도AC	철도AD	철도AE	철도AF	철도AG	철도AH	철도AJ	철도AN	철도AO	철도AP	철도AQ	철도AR	철도AS	철도AT	철도AU	철도AV	철도AW	철도AX	철도AY	철도AZ	철도BA	철도BB	철도BC	철도BD	철도BE	철도BF	철도BG	플랜트B	플랜트G

계약일, 수주산업	2016-01-21	2016-03-10	2004-11-01	2012-09-10	2012-12-17	2013-04-01	2016-01-21	2016-05-19	2016-08-18	2016-12-15	2017-06-22	2012-04-30	2017-12-02	2017-11-06	2018-06-26	2018-07-30	2018-08-17	2018-07-30	2018-05-17	2019-06-12	2019-12-10	2020-02-06	2020-03-19	2021-07-14	2022-01-06	2021-12-24	2021-07-14	2021-12-01	2022-08-23	2023-03-27	2023-04-28	2023-06-29	2023-04-28	2024-03-22	2024-06-14	2024-06-06	2024-01-31	2024-07-26	2024-07-25	2025-02-26	2021-08-31

계약상 완성기한, 수주산업(*1)	2025-12-31	2031-06-30	2030-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2023-07-31	2025-12-31	2027-07-31	(*2)	2025-12-31	2025-12-31	2031-05-31	2026-07-14	2031-10-26	2024-07-31	2027-11-19	2027-07-14	2028-04-30	2025-04-29	2025-06-30	2025-12-31	2026-03-31	2025-06-30	2027-06-30	2028-09-30	2028-03-27	2028-02-28	2026-12-19	2042-05-28	2028-09-30	2026-12-31	2027-06-01	2030-02-28	2028-10-25	2028-07-24	2031-12-31	2027-03-15

진행률, 수주산업	0.60	0.91	0.97	0.98	0.98	0.97	0.94	0.96	0.86	1.00	0.98	0.92	0.00	0.94	0.98	0.45	0.36	0.46	1.00	0.90	0.70	0.30	0.92	0.91	0.87	0.85	0.88	0.30	0.03	0.09	0.11	0.07	0.01	0.00	0.17	0.02	0.03	0.00	0.02	0.00	0.56

계약자산	17,461,998	80,647,666	0	0	0	0	12,141,515	0	9,253,643	11,466,154	0	22,648,779	280,509	4,087,053	5,558,760	0	0	10,024,385	1,767,845	38,482,846	0	81,995,408	0	3,028,256	38,606,691	62,375,620	0	5,310,745	0	0	0	0	3,754,715	1,988,621	0	0	0	0	0	622,210	59,139,308

손실충당금, 계약자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(280,509)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	1,855,648	0	0	139,699	11,531,066	1,128,710	4,277,414	21,036,426	0	1,402,763	3	0	0	1,759,756	1,257,055	0	589,328	0	0	3,664,117	0	1,358,395	0	0	0	0	0	0	0	35,907,000	0	0	0	0	0	0	6,566,007	75,367,000	0	0	5,889,401

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(589,328)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

철도A	철도B	철도C	철도I	철도L	철도M	철도O	철도Q	철도U	철도V	철도X	철도Y	철도AA	철도AB	철도AC	철도AD	철도AE	철도AF	철도AG	철도AH	철도AJ	철도AN	철도AO	철도AP	철도AQ	철도AR	철도AS	철도AT	철도AU	철도AV	철도AW	철도AX	철도AY	철도AZ	철도BA	철도BB	철도BC	철도BD	철도BE	철도BF	철도BG	플랜트B	플랜트G

계약일, 수주산업	2016-01-21	2016-03-10	2004-11-01	2012-09-10	2012-12-17	2013-04-01	2016-01-21	2016-05-19	2016-08-18	2016-12-15	2013-06-22	2017-06-22	2012-04-30	2017-12-02	2017-11-06	2018-06-26	2018-07-30	2018-08-17	2018-07-30	2018-05-17	2019-06-12	2019-12-10	2020-02-06	2020-03-19	2021-07-14	2022-01-06	2021-12-24	2021-07-14	2021-12-01	2022-08-23	2023-03-27	2023-04-28	2023-06-29	2023-04-28	2024-03-22	2024-06-14	2024-06-06	2024-01-31	2024-07-26	2024-07-25	2014-12-03	2021-08-31

계약상 완성기한, 수주산업(*1)	2025-11-30	2031-06-30	2030-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-12-31	2025-11-30	2025-12-31	2025-12-31	2023-07-31	2024-06-30	2025-12-31	2027-07-31	(*2)	2025-12-31	2025-12-30	2031-05-31	2026-07-14	2031-10-26	2024-07-31	2027-11-19	2027-07-14	2028-04-30	2025-03-31	2025-06-30	2025-12-31	2026-03-31	2025-06-30	2027-06-30	2028-09-30	2028-03-27	2028-02-28	2026-12-19	2042-05-28	2028-09-30	2026-12-31	2027-06-01	2030-02-28	2028-10-25	2028-07-24	2024-04-30	2027-01-31

진행률, 수주산업	0.55	0.90	0.97	0.97	0.97	0.96	0.93	0.96	0.85	1.00	1.00	0.98	0.93	0.00	0.93	0.98	0.44	0.33	0.42	1.00	0.90	0.71	0.26	0.90	0.90	0.85	0.76	0.84	0.23	0.03	0.05	0.05	0.06	0.01	0.00	0.09	0.02	0.01	0.00	0.01	1.00	0.48

계약자산	0	79,817,393	0	0	0	0	11,136,019	0	0	12,389,773	0	2,924,774	27,984,160	280,509	4,649,167	9,374,635	0	0	7,850,000	1,772,064	35,918,212	0	74,130,060	0	40,270,631	35,457,402	30,769,529	0	0	0	0	0	0	3,130,143	1,262,124	0	0	0	0	0	0	39,162,243

손실충당금, 계약자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(280,509)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	18,196,781	0	0	140,107	11,578,162	5,325,972	21,922,059	21,286,088	0	0	0	3	0	0	603,023	0	0	589,328	0	0	3,374,655	66,615,509	1,071,384	76,255,249	0	0	20,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	29,059,853	0	0	0	29,789,623

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(589,328)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행 중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행 중입니다.

방산부문 계약사항은 시행청과 연결회사의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.

매출채권 및 계약자산의 내용
당분기말 (단위 : 천원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

방산부문

계약자산	31,240,397

손실충당금, 계약자산	(106,368)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	449,215,569

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	(48,866)

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역

건설계약

도급공사

방산부문

계약자산	72,106,738

손실충당금, 계약자산	(106,368)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권	537,855,625

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금	(48,866)

공사손실충당부채 금액
당분기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

철도부문	플랜트부문

공사손실충당부채	46,301,636	3,072,888	49,374,524

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

철도부문	플랜트부문

공사손실충당부채	51,328,966	3,157,693	54,486,659

진행중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당분기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총예정원가의 추정치 변경
당분기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

방산부문	철도부문	플랜트부문

총계약수익의 추정 변동	15,321,252	133,345,232	5,223,998	153,890,482

총예정원가의 추정 변동	(104,611,089)	162,732,976	(1,159,328)	56,962,559

총계약수익과 원가의 추정 변동이 손익에 미치는 영향	96,188,383	9,026,959	599,186	105,814,528

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	23,743,958	(38,414,703)	5,784,140	(8,886,605)

계약자산 변동	314,838	(13,635,051)	(2,737,010)	(16,057,223)

전기말 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

건설계약

도급공사

방산부문	철도부문	플랜트부문

총계약수익의 추정 변동	322,161,029	877,260,031	29,562,382	1,228,983,442

총예정원가의 추정 변동	(111,483,344)	1,017,432,745	26,066,515	932,015,916

총계약수익과 원가의 추정 변동이 손익에 미치는 영향	229,722,359	(38,245,789)	2,895,574	194,372,144

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	203,922,014	(101,926,925)	600,293	102,595,382

계약자산 변동	33,340,465	(97,534,828)	42,537,821	(21,656,542)

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

## 28. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	83,290,471

판매비와관리비	급여, 판관비	35,535,011

퇴직급여, 판관비	2,079,478

기타장기종업원급여, 판관비	257,859

복리후생비, 판관비	5,324,110

여비교통비, 판관비	831,966

판매보증비, 판관비	9,122,123

지급수수료, 판관비	5,828,789

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(2,839,514)

광고선전비, 판관비	2,520,457

임차료, 판관비	91,163

세금과공과, 판관비	1,416,810

보험료, 판관비	240,855

교육훈련비, 판관비	370,636

전산비, 판관비	4,841,959

경상개발비, 판관비	5,284,242

입찰지원비, 판관비	3,613,165

무형자산상각비, 판관비	4,636,697

감가상각비, 판관비	2,307,249

기타판매비와관리비	1,827,416

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	59,971,982

판매비와관리비	급여, 판관비	26,872,148

퇴직급여, 판관비	1,761,157

기타장기종업원급여, 판관비	150,313

복리후생비, 판관비	4,982,334

여비교통비, 판관비	654,502

판매보증비, 판관비	2,057,415

지급수수료, 판관비	3,377,441

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	0

광고선전비, 판관비	2,039,995

임차료, 판관비	22,540

세금과공과, 판관비	739,766

보험료, 판관비	209,240

교육훈련비, 판관비	297,415

전산비, 판관비	4,124,574

경상개발비, 판관비	3,477,741

입찰지원비, 판관비	2,695,713

무형자산상각비, 판관비	3,296,063

감가상각비, 판관비	1,330,252

기타판매비와관리비	1,883,373

## 29. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	9,355,776

기타수익	외환차익 및 외화환산이익(*)	7,913,147

유형자산처분이익	84,027

기타	1,358,602

기타비용	21,700,992

기타비용	외환차손 및 외화환산손실(*)	16,333,237

유형자산처분손실	5,583

운휴자산감가상각비	4,680

기부금	392,719

기타	4,964,773

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	16,489,906

기타수익	외환차익 및 외화환산이익(*)	15,433,496

유형자산처분이익	43,426

기타	1,012,984

기타비용	13,866,557

기타비용	외환차손 및 외화환산손실(*)	11,146,561

유형자산처분손실	1,836

운휴자산감가상각비	4,680

기부금	216,434

기타	2,497,046

(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.

## 30. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	23,305,785

금융수익	이자수익(금융수익)	8,702,502

외환차익 및 외화환산이익(*)	9,607,930

배당금수익(금융수익)	31,353

파생상품평가이익(금융수익)	0

파생상품거래이익(금융수익)	4,964,000

금융비용	11,159,778

금융비용	이자비용(금융비용)	3,418,193

외환차손 및 외화환산손실(*)	7,090,979

당기손익인식금융자산처분손실(금융비용)	8,312

파생상품평가손실(금융비용)	642,294

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	25,614,528

금융수익	이자수익(금융수익)	7,829,597

외환차익 및 외화환산이익(*)	5,682,580

배당금수익(금융수익)	20,273

파생상품평가이익(금융수익)	12,082,078

파생상품거래이익(금융수익)	0

금융비용	18,576,411

금융비용	이자비용(금융비용)	4,782,508

외환차손 및 외화환산손실(*)	13,793,736

당기손익인식금융자산처분손실(금융비용)	167

파생상품평가손실(금융비용)	0

(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.

## 31. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산의 변동	(98,366,961)

원재료와 소모품의 사용액	499,558,954

종업원급여비용	147,686,926

외주가공비	58,695,874

감가상각비	9,010,477

무형자산상각비	4,640,176

지급수수료	31,343,512

운반보관비	19,084,984

기타 비용	323,335,480

성격별 비용 합계(*)	994,989,422

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산의 변동	(137,812,264)

원재료와 소모품의 사용액	384,562,420

종업원급여비용	116,294,863

외주가공비	35,420,903

감가상각비	7,423,131

무형자산상각비	3,296,062

지급수수료	18,105,347

운반보관비	14,923,776

기타 비용	274,748,157

성격별 비용 합계(*)	716,962,395

(*) 상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계 금액입니다.

## 32. 법인세 (연결)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 아래와 같습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당분기

공시금액

평균유효세율	0.2245

전분기

공시금액

평균유효세율	0.0260

## 33. 주당손익 (연결)

기본주당손익은 보통주에 귀속되는 지배주주지분 분기순이익을 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

주당이익
당분기 (단위 : 천원)

보통주

지배주주지분 분기순이익	158,385,453

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	109,142,293

기본주당이익(손실) (단위: 원)	1,451

전분기 (단위 : 천원)

보통주

지배주주지분 분기순이익	56,241,564

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	109,142,293

기본주당이익(손실) (단위: 원)	515

연결회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

## 34. 현금흐름 (연결)

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

연결분기순이익	157,146,000

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	95,261,112

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	퇴직급여 조정	7,586,522

기타장기종업원급여	837,436

감가상각비에 대한 조정	7,015,769

사용권자산감가상각비 조정	1,994,708

무형자산상각비에 대한 조정	4,640,176

하자보수충당부채전입액	12,340,160

재고자산평가손실 조정	218,382

외화환산손실 조정	9,455,587

유형자산처분손실 조정	5,583

운휴자산감가상각비에대한 조정	4,680

이자비용 조정	3,418,193

공사손실충당부채전입액	1,593,436

지분법손실 조정	21,018

잡손실 조정	(7,585)

당기손익인식금융자산처분손실 조정	8,312

파생상품평가손실 조정	642,294

법인세비용 조정	45,486,441

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(32,836,773)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	외화환산이익 조정	8,824,229

유형자산처분이익 조정	84,027

이자수익에 대한 조정	8,702,502

배당수익에 대한 조정	31,353

파생상품거래이익 조정	4,964,000

파생상품평가이익 조정	0

대손상각비 환입 조정	2,839,514

공사손실충당부채환입	6,705,571

기타 현금의 유입 없는 수익등	685,577

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(60,331,180)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	186,946,942

계약자산의 감소(증가)	(7,181,888)

미수금의 감소(증가)	(5,644,254)

재고자산의 감소(증가)	(98,862,509)

선급비용의 감소 (증가)	(1,193,224)

선급금의 감소(증가)	(42,320,716)

장기매출채권의 감소(증가)	34,716,007

매입채무의 증가(감소)	(5,384,180)

계약부채의 증가(감소)	(102,555,031)

미지급금의 증가(감소)	(26,412,575)

미지급비용의 증가(감소)	16,424,014

선수금의 증가(감소)	(1,055,531)

예수금의 증가(감소)	(10,735,063)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(9,810,286)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	24,861,483

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(389,308)

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(2,191,027)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(9,544,034)

영업에서 창출된 현금	159,239,159

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

연결분기순이익	55,632,675

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	53,393,766

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	퇴직급여 조정	5,912,464

기타장기종업원급여	531,551

감가상각비에 대한 조정	6,160,688

사용권자산감가상각비 조정	1,262,443

무형자산상각비에 대한 조정	3,296,062

하자보수충당부채전입액	5,864,923

재고자산평가손실 조정	86,584

외화환산손실 조정	14,224,994

유형자산처분손실 조정	1,836

운휴자산감가상각비에대한 조정	4,680

이자비용 조정	4,782,508

공사손실충당부채전입액	10,735,663

지분법손실 조정	12,318

잡손실 조정	1,816,799

당기손익인식금융자산처분손실 조정	167

파생상품평가손실 조정	0

법인세비용 조정	(1,299,914)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(38,536,340)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	외화환산이익 조정	7,414,514

유형자산처분이익 조정	43,426

이자수익에 대한 조정	7,829,597

배당수익에 대한 조정	20,273

파생상품거래이익 조정	0

파생상품평가이익 조정	12,082,078

대손상각비 환입 조정	0

공사손실충당부채환입	10,715,817

기타 현금의 유입 없는 수익등	430,635

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(245,678,909)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(41,473,480)

계약자산의 감소(증가)	26,521,854

미수금의 감소(증가)	(3,698,444)

재고자산의 감소(증가)	(113,868,654)

선급비용의 감소 (증가)	(2,130,046)

선급금의 감소(증가)	(68,296,661)

장기매출채권의 감소(증가)	1,069,885

매입채무의 증가(감소)	94,917,745

계약부채의 증가(감소)	(53,934,525)

미지급금의 증가(감소)	(13,452,775)

미지급비용의 증가(감소)	(49,058,107)

선수금의 증가(감소)	(18,154,285)

예수금의 증가(감소)	(12,778,074)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(20,760,665)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	36,547,929

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(269,646)

기타충당부채의 증가(감소) 조정	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(6,860,960)

영업에서 창출된 현금	(175,188,808)

비현금거래의 주요 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

장기대여금의 유동성 대체	641,536

건설중인자산의 본계정 대체	4,279,559

차입금 및 사채의 유동성 대체	0

유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 변동	5,801,867

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

장기대여금의 유동성 대체	392,174

건설중인자산의 본계정 대체	2,121,337

차입금 및 사채의 유동성 대체	92,820,306

유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 변동	939,429

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

차입금 (*)	사채 (*)	리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	209,992,677	114,946,020	26,140,945	351,079,642

신규 리스계약	0	0	1,461,084	1,461,084

차입	7,594,984	0	0	7,594,984

상환	(7,400,101)	(93,000,000)	(2,121,345)	(102,521,446)

외환차이	2,074,238	0	11,556	2,085,794

상각	0	32,099	0	32,099

유동성대체	0	0	0	0

해지	0	0	(260,331)	(260,331)

기타	0	0	(1,209,720)	(1,209,720)

재무활동에서 생기는 기말 부채	212,261,798	21,978,119	24,022,189	258,262,106

전분기 (단위 : 천원)

차입금 (*)	사채 (*)	리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	348,675,745	232,711,020	13,539,401	594,926,166

신규 리스계약	0	0	3,062,246	3,062,246

차입	3,241,629	0	0	3,241,629

상환	(6,752,149)	(95,000,000)	(1,407,479)	(103,159,628)

외환차이	11,751,074	0	2,643	11,753,717

상각	0	67,556	0	67,556

유동성대체	0	0	0	0

해지	0	0	(1,246,829)	(1,246,829)

기타	0	0	13,796	13,796

재무활동에서 생기는 기말 부채	356,916,299	137,778,576	13,963,778	508,658,653

(*) 유동성사채 및 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.

## 35. 위험관리 (연결)

연결회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.

부채비율에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계	3,097,113,499

자본총계	2,147,329,022

부채비율	1.4423

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계	3,276,309,551

자본총계	2,009,085,189

부채비율	1.6307

연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험연결회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.가. 환위험관리연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.

외화금융자산의 통화별 내역
(단위 : 천원)

USD	EUR	JPY	HKD	INR	TWD	MYR	PLN	SGD	QAR

외화금융자산, 원화환산금액	467,023,769	16,183,893	1,053,094	11,546,434	12,429,650	10,907,487	26,668,672	4,108,898	1,826,584	118,927

외화금융부채의 통화별 내역
(단위 : 천원)

USD	EUR	CNY	JPY	INR	PLN	SGD	QAR

외화금융부채, 원화환산금액	169,023,411	53,136,629	5,916,108	4,390,881	3,813,344	3,108,136	538,742	154,388

연결회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하고 있습니다.

환위험 민감도분석
(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD	EUR	CNY	JPY	HKD	INR	TWD	MYR	PLN	SGD	QAR

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채의 환율이 5% 변동 시 환율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향

시장변수 상승 시 법인세차감전순손익 증가	14,900,018	0	0	0	577,322	430,815	545,374	1,333,434	50,038	64,392	0

시장변수 상승 시 법인세차감전순손익 감소	0	(1,847,637)	(295,805)	(166,889)	0	0	0	0	0	0	(1,773)

시장변수 하락 시 법인세차감전순손익 증가	0	1,847,637	295,805	166,889	0	0	0	0	0	0	1,773

시장변수 하락 시 법인세차감전순손익 감소	(14,900,018)	0	0	0	(577,322)	(430,815)	(545,374)	(1,333,434)	(50,038)	(64,392)	0

나. 이자율위험 관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 연결회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.

이자율위험 민감도분석
(단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

현금및현금성자산	차입금

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향	당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향

시장변수 상승 시 법인세차감전순손익 증가	3,778,880

시장변수 상승 시 법인세차감전순손익 감소	(476,355)

시장변수 하락 시 법인세차감전순손익 증가	476,355

시장변수 하락 시 법인세차감전순손익 감소	(3,778,880)

다. 파생상품계약 상세내역연결회사는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기위하여 신한은행 및 하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결회사의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.

환율변동위험을 관리하기 위한 파생상품계약

금융상품

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품

통화스왑계약

파생상품계약1	파생상품계약2

통화스왑계약 종류	미국달러/원 통화스왑	미국달러/원 통화스왑

계약처, 통화스왑계약	신한은행	하나은행

계약금액, 통화스왑계약, USD [USD, 일]	50,000,000	50,000,000

계약환율, 통화스왑계약	1,263.50	1,264.60

지급이자율, 통화스왑계약	0.0349	0.0398

계약 시작일, 통화스왑계약	2022-04-28	2022-05-26

계약 종료일, 통화스왑계약	2025-04-28	2025-05-23

파생상품계약의 내용 및 체결 목적	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결	환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결

환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위 : 천원)

금융상품

파생상품

통화스왑계약

외화차입금

외화차입금	146,650,000

세후기타포괄손익, 외화 베이시스 스프레드 가치변동	(350,000)

외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

파생상품

금융자산, 분류

통화스왑계약

미국달러/원 계약

파생상품자산	20,739,235

파생상품관련손익	4,321,706

2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증내역을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.3) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기 위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다. 또한, 주석 21 에서 언급하였듯이 회사는 공급자 매입채무에 대한 효율적인 지급을 목적으로 공급자금융약정(supply chain financing arrangement)에 참여하고 있습니다. 연결회사는 해당 공급자금융약정을 통해 각 개별 공급자에게 매입채무를 지급하는 대신 금융기관을 통해 그 지급을 일원화할 수 있습니다. 공급자금융약정이 해당 거래에 참여하지 않는 공급자에게 적용되는 일반적인 매입채무 지급 만기보다 그 기한을 유의미하게 연장시키지는 않습니다. 공급자금융약정에 참여하는 공급자에 대한 지급기일은 그렇지 않은 공급자에 대한 통상적인 지급기일과 동일합니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	793,429,654	14,756,755	15,760,697	823,947,106

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	무이자부부채, 할인되지 않은 현금흐름	520,033,946	0	0	520,033,946

이자부부채, 할인되지 않은 현금흐름	232,921,656	949,520	4,973,800	238,844,976

총 리스부채	6,320,544	13,807,235	10,786,897	30,914,676

금융보증계약, 미할인현금흐름 (*)	34,153,508	0	0	34,153,508

(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.

## 36. 특수관계자 거래 (연결)

회사와 주요 거래 또는 채권ㆍ채무가 있는 특수관계자 현황에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

주요 거래 또는 채권 채무가 있는 특수관계자	현대자동차㈜	하이스테이션㈜	기아㈜, 현대제철㈜, 현대글로비스㈜, 현대건설㈜ 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

수익거래	25,580,178	0	38,065,693	30,243	3,933,411	1,007	0	0	0	0	9,109,010	42,179,249

수익거래	매출거래	25,580,178	0	38,065,693	30,243	3,933,411	1,007	0	0	0	0	9,109,010	42,159,900

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19,349

비용거래	8,668,132	0	1,974,993	10,699,479	194,748	19,251,172	19,273,682	585,107	2,354,999	33,942	0	31,401,843

비용거래	매입거래	1,460,254	0	1,881,353	0	109,427	19,251,172	19,273,682	585,107	2,354,999	33,942	0	21,601,338

기타거래	7,207,878	0	93,640	10,699,479	85,321	0	0	0	0	0	0	9,800,505

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	하이스테이션㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

수익거래	6,500,977	1,744,434	63,199,480	2,786	19,128,837	1,741	0	0	0	1,305,886	6,076,446	50,436,883

수익거래	매출거래	6,496,004	1,744,434	63,199,480	0	19,128,837	1,741	0	0	0	1,305,886	6,076,446	50,383,105

기타거래	4,973	0	0	2,786	0	0	0	0	0	0	0	53,778

비용거래	999,363	0	2,092,698	0	185,726	15,143,464	11,986,130	5,993	0	38,047	0	24,004,686

비용거래	매입거래	714,458	0	1,997,801	0	110,351	14,855,963	11,986,130	5,993	0	38,047	0	14,197,325

기타거래	284,905	0	94,897	0	75,375	287,501	0	0	0	0	0	9,807,361

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	44,530,424	119,144,110	40,803	9,130,948	0	14,745,905	4,243,440	0	0	589,328	119,651,182

수취채권, 특수관계자거래	매출채권 등, 특수관계자 거래 (*1)	44,530,424	119,144,110	40,803	9,130,948	0	0	0	0	0	589,328	116,032,311

미수금, 특수관계자 거래	0	0	0	0	0	0	3,347,380	0	0	0	1,654

보증금 및 선급금, 특수관계자 거래	0	0	0	0	0	14,745,905	896,060	0	0	0	3,617,217

채무액, 특수관계자거래	15,762,308	29,184,447	46,240	4,487,342	4,071,962	12,527,196	520,497	2,590,499	11,337	10,142,279	35,109,604

채무액, 특수관계자거래	매입채무 및 미지급금, 특수관계자 거래	8,797,883	718,992	11,561	172	4,070,198	12,527,196	520,497	2,590,499	11,337	0	25,512,251

선수금 등, 특수관계자 거래(*2)	6,964,425	28,465,455	34,679	4,487,170	1,764	0	0	0	0	10,142,279	9,597,353

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업	그 밖의 특수관계자

현대자동차㈜	현대제철㈜	현대모비스㈜	기아㈜	현대글로비스㈜	현대트랜시스㈜	현대건설㈜	현대비앤지스틸㈜	그린에어㈜	동북선도시철도㈜	기타

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	30,529,519	129,866,267	120,048	10,876,376	947	13,218,592	4,884,884	0	31,560	589,328	86,602,367

수취채권, 특수관계자거래	매출채권 등, 특수관계자 거래 (*1)	30,529,280	129,866,267	120,048	10,876,376	947	0	0	0	31,560	589,328	84,387,222

미수금, 특수관계자 거래	239	0	0	0	0	0	3,347,380	0	0	0	304,869

보증금 및 선급금, 특수관계자 거래	0	0	0	0	0	13,218,592	1,537,504	0	0	0	1,910,276

채무액, 특수관계자거래	16,830,186	34,068,262	46,244	5,618,307	3,661,198	14,773,716	520,497	596,278	18,901	7,149,459	41,087,453

채무액, 특수관계자거래	매입채무 및 미지급금, 특수관계자 거래	2,744,067	3,957,188	38,604	1,910,312	3,661,198	14,773,716	520,497	596,278	18,901	0	29,350,904

선수금 등, 특수관계자 거래(*2)	14,086,119	30,111,074	7,640	3,707,995	0	0	0	0	0	7,149,459	11,736,549

(*1) 특수관계자 채권에 대하여 인식한 대손충당금 및 대손상각비 금액은 다음과 같습니다.

특수관계자 채권의 대손금액 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	589

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비	0

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

매출채권

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	589

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비	589

(*2) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업

하이스테이션㈜

지분취득, 특수관계자거래	0

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업

하이스테이션㈜

지분취득, 특수관계자거래	880,000

특수관계자와의 기타금융자산 거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

현대차증권

특정금전신탁	30,000

전분기 (단위 : 백만원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

현대차증권

특정금전신탁	0

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

그 밖의 특수관계자

현대제철㈜	기아㈜	현대캐피탈

리스지급액, 특수관계자거래	138,022	126,377	190,780

사용권자산, 특수관계자거래	7,728,034	554,798	1,477,705

리스부채, 특수관계자거래	7,877,865	573,436	1,512,732

이자비용, 특수관계자거래	93,640	7,717	20,651

주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

총장부금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	4,619,009

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	560,385

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여	4,439

주요 경영진에 대한 보상	5,183,833

전분기 (단위 : 천원)

총장부금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	2,490,262

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	509,607

주요 경영진에 대한 보상, 기타장기급여주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여	2,597

주요 경영진에 대한 보상	3,002,466

## 37. 우발부채 및 약정사항 (연결)

특수관계자 및 타인에게 제공한 지급보증 및 이행보증의 내용
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증

계약이행보증1	계약이행보증2

대상 회사	우이신설경전철㈜	동북선도시철도㈜

관련 기관	서울보증보험	건설공제조합

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (*)	179,836	28,909,968

(*) 제공한 보증의 보증한도와 보증금액은 동일합니다.

견질제공어음 및 수표

계약이행보증	계약이행보증 및 출자자약정	보증서발급 담보제공	차입금 담보제공

제공처, 견질제공한 어음ㆍ수표	현대코퍼레이션㈜	동북선도시철도㈜	방위산업공제조합	디엘이앤씨㈜

내역, 견질제공한 어음ㆍ수표	수표 1매	백지수표 3매	백지어음 1매	백지어음 1매

금액, 견질제공한 어음ㆍ수표, USD (*) [USD, 일]	3,452,918

(*) 제공한 어음ㆍ수표의 보증한도와 보증금액은 동일합니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증에 대한 공시
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

ANZ은행1	ANZ은행2	ANZ은행3	Arab bank1	Arab bank2	Arab bank3	Arab bank4	BNP PARIBAS1	BNP PARIBAS2	CA-CIB1	CA-CIB2	CA-CIB3	CA-CIB4	CA-CIB5	Chubb	Euler Hermes1	Euler Hermes2	Euler Hermes3	KB국민은행1	KB국민은행2	KB국민은행3	KB국민은행4	KB국민은행5	KB국민은행6	K-SURE	Liberty	NAB	NATIXIS1	NATIXIS2	NATIXIS3	SC Egypt1	SC Egypt2	SC TAIWAN	SC은행1	SGI서울보증1	SGI서울보증2	SGI서울보증3	SGI서울보증4	SG은행1	SG은행2	SG은행3	SG은행4	UBAF은행1	UBAF은행2	UBAF은행3	UBAF은행4	UBAF은행5	UBAF은행6	UOB Malaysia	UOB Singapore	UOB은행1	UOB은행2	UOB은행3	UOB은행4	UOB은행5	UOB은행6	UOB은행7	UOB은행8	UOB은행9	건설공제조합1	방위산업공제조합	신한은행1	신한은행2	신한은행3	신한은행4	신한은행5	신한은행6	신한은행7	우리은행1	우리은행2	우리은행3	우리은행4	자본재공제조합1	하나은행1	한국수출입은행1	한국수출입은행2	한국수출입은행3	한국수출입은행4	한국수출입은행5	한국수출입은행6	한국수출입은행7	한국수출입은행8	한국수출입은행9	현대자동차1	현대자동차2	BMG	GARANTI BANK	Pottencial	SGI서울보증5	SGI서울보증6	SGI 서울보증7	VAKIFBANK	YAPI KREDI BANK1	YAPI KREDI BANK2	자본재공제조합2	자본재공제조합3	하나은행2	하나은행3	하나은행4	KEB하나은행 Brasil

보증의 유형과 이와 관련된 의무에 대한 기술	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	선수금보증	선수금보증	선수금보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	선수금보증	입찰보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	선수금보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	기타	기타	선수금보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	계약이행보증	입찰보증	하자보증	선수금보증	선수금보증	선수금보증	선수금보증	계약이행보증	기타	선수금보증	하자보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	선수금보증	유보금보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	기타	선수금보증	기타	선수금보증	선수금보증	하자보증	계약이행보증	기타	계약이행보증	기타	기타	선수금보증	선수금보증	유보금보증	유보금보증	계약이행보증	선수금보증	선수금보증	입찰보증	기타	기타	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	계약이행보증	선수금보증	선수금보증	하자보증	계약이행보증	계약이행보증	기타	기타	기타	계약이행보증	기타	하자보증	기타	기타	기타	계약이행보증	기타	계약이행보증	계약이행보증	입찰보증	기타

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) (*)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	16,718,596	396,753,844	32,839,560	71,732,909	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	134,037,914	532,313,380	0	0	0	0	0	0	0	0	3,919,478	0	0	2,851,244,763	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	846,484	9,637,390	237,490	0	0	0	8,394,525	14,172,373	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, AUD (*) [AUD, 일]	73,002,448	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	98,343,859	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19,936,918	0	0	0	73,002,448	148,221	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, BRL (*) [BRL, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,290,755	0	17,294,918	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8,216,005

기업의(으로의) 보증금액, EGP (*) [EGP, 일]	0	0	0	971,555	0	971,555	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4,878,648	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13,039,874	0	0	26,079,747	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	25,284,213	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, EUR (*) [EUR, 일]	0	0	0	0	22,093,368	0	22,093,368	0	0	0	0	0	0	0	0	0	903,025	0	50,252,633	0	0	66,328,079	0	1,303,628	0	0	0	0	0	0	0	1,351,010	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,473,378	0	0	4,733,662	178,191	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15,000,000	0	46,598,475	0	0	0	0	0	0	0	0	10,000,000	0	103,936,436	0	0	0	0	51,625	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2,000,000	0	0	0	4,500	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, HKD (*) [HKD, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	122,326,063	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	55,535,258	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, INR (*) [INR, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	300,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	35,467,372	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, JPY (*) [JPY, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	727,276,418	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, MAD (*) [MAD, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	114,300,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, MYR (*) [MYR, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	114,568,058	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, NZD (*) [NZD, 일]	0	1,754,340	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	12,884,257	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	273,846	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, PHP (*) [PHP, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	44,390,890	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, PLN (*) [PLN, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8,204,642	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, SGD (*) [SGD, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20,824,950	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, TRY (*) [TRY, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	11,287,416	0	0	0	0	0	0	0	0	574,125	0	0	0	0	77,886,231	0	31,320	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, TWD (*) [TWD, 일]	0	0	5,420,188,673	0	0	0	0	220,989,849	0	1,260,387,268	0	1,792,785,208	0	0	0	0	0	1,786,621,250	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	12,500,000	28,745,176	0	0	759,286,407	0	0	0	0	0	0	495,687,171	0	178,880,387	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,791,959,307	0	3,618,360,378	0	0	0	0	0	0	117,537,691	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,756,074,439	0	0	1,804,100,533	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기업의(으로의) 보증금액, USD (*) [USD, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	144,936,568	0	33,654,002	0	144,936,568	0	42,055,750	40,286,750	0	0	0	0	28,393,512	0	10,670,000	0	33,654,002	72,400,500	0	1,950,249	0	0	0	0	0	16,584,420	0	0	0	0	0	0	4,987	0	0	0	30,930,714	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,978,224	0	0	0	3,796,340	0	50,000,000	0	0	0	28,713,064	86,083,289	0	426,966,265	220,000	0	0	0	0	0	0	0	23,785,799	0	0	13,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	98,425	74,325	0

(*) 상기 보증금액은 실행액 기준입니다.

금융기관 약정한도액에 대한 공시
(단위 : 천원)

자금대출약정	수입신용장 개설약정	계약이행보증약정 등	전자방식외상매출채권할인약정

약정처	하나은행 외 6개 금융기관	한국산업은행 외 8개 금융기관	ANZ은행 외 33개 금융기관	하나은행

약정 금액(한도)	80,000,000	5,804,538,240	306,300,000

약정 금액(한도),USD [USD, 일]	100,000,000	248,990,000	3,781,539,948

약정 금액(한도), EUR [EUR, 일]	30,000,000

약정 금액(실행액),USD [USD, 일]	92,856,526