현대로템 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	2,909,666,401	3,405,799,673	2,728,466,145

현금및현금성자산	580,209,127	253,279,712	115,713,593

매출채권	405,281,300	598,200,639	376,492,675

기타채권	126,562,220	58,254,410	37,801,640

미청구공사	1,220,581,792	1,837,279,776	1,617,220,885

기타금융자산	55,780,023	70,808,079	76,424,610

재고자산	221,711,088	213,945,470	215,059,276

기타유동자산	297,548,688	369,356,294	285,252,082

당기법인세자산	1,992,163	4,675,293	4,501,384

비유동자산	1,563,493,287	1,638,147,592	1,672,362,176

장기매출채권	121,370,000	50,967,593	37,097,948

장기기타채권	15,788,077	33,876,266	37,972,632

기타금융자산	23,826,308	23,457,553	29,064,650

유형자산	1,241,462,083	1,353,847,531	1,369,369,233

투자부동산	11,736,610	12,699,083	12,699,083

무형자산	144,389,417	158,892,041	182,157,873

관계기업투자주식	1,548,042	925,734	852,345

기타비유동자산	1,558,190	1,761,213	2,030,018

이연법인세자산	1,814,560	1,720,578	1,118,394

자산총계	4,473,159,688	5,043,947,265	4,400,828,321

부채

유동부채	1,641,213,305	1,987,535,484	1,310,894,708

매입채무	353,113,186	465,563,374	540,654,770

미지급금	82,779,008	85,884,781	81,481,086

초과청구공사	318,253,216	460,879,449	290,499,244

단기차입금	229,850,414	573,868,451	106,096,599

유동성장기부채	469,983,189	212,564,371	187,255,537

당기법인세부채	1,309,230	606,226	536,163

기타유동부채	185,925,062	188,168,832	104,371,309

비유동부채	1,364,779,827	1,618,746,841	1,351,262,781

사채	922,638,179	1,022,076,064	598,214,850

장기차입금	190,302,472	335,146,831	483,342,488

순확정급여부채	38,707,980	79,254,075	78,941,496

충당부채	127,977,176	56,697,930	41,599,424

기타비유동부채	39,037,849	79,854,281	92,380,621

이연법인세부채	46,116,171	45,717,660	56,783,902

부채총계	3,005,993,132	3,606,282,325	2,662,157,489

자본

지배기업의 소유주 지분	1,391,985,408	1,358,737,356	1,660,987,989

납입자본	833,389,934	833,389,934	833,389,934

자본금	425,000,000	425,000,000	425,000,000

보통주자본금	425,000,000	425,000,000	425,000,000

주식발행초과금	408,389,934	408,389,934	408,389,934

기타자본구성요소	(581,756)	(2,583,547)	(585,185)

기타포괄손익누계액	(581,756)	(2,583,547)	(585,185)

이익잉여금(결손금)	559,177,230	527,930,969	828,183,240

비지배지분	75,181,148	78,927,584	77,682,843

자본총계	1,467,166,556	1,437,664,940	1,738,670,832

자본과부채총계	4,473,159,688	5,043,947,265	4,400,828,321

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	2,984,783,033	3,309,108,924	3,191,088,028

매출원가	2,697,092,074	3,321,095,926	2,980,413,647

매출총이익	287,690,959	(11,987,002)	210,674,381

판매비와관리비	181,457,160	180,896,855	204,110,091

영업이익	106,233,799	(192,883,857)	6,564,290

기타수익	132,885,303	97,109,497	112,268,092

기타비용	139,468,579	120,255,569	80,305,095

금융수익	32,416,785	12,793,093	10,964,016

금융비용	109,529,403	94,318,994	61,426,206

지분법이익	546,895	589,885	436,325

법인세비용차감전순이익	23,084,800	(296,965,945)	(11,498,578)

법인세비용	(58,901)	7,528,928	3,610,132

당기순이익	23,143,701	(304,494,873)	(15,108,710)

기타포괄손익	11,312,432	3,718,693	(24,152,554)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	9,379,363	5,949,065	(26,879,254)

확정급여제도의 재측정요소	9,303,949	5,982,437	(26,730,945)

지분법이익잉여금	75,414	(33,372)	(148,309)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	1,933,069	(2,230,372)	2,726,700

매도가능금융자산	(206,941)	220,178

매도가능금융자산 평가손익	220,178

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(206,941)

외화환산외환차이	1,933,069	(2,023,431)	2,506,522

해외사업환산손익	1,933,069	(2,023,431)	2,506,522

당기총포괄이익	34,456,133	(300,776,180)	(39,261,264)

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	21,833,695	(306,193,716)	(16,723,560)

비지배주주지분	1,310,006	1,698,843	1,614,850

당기총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	33,248,052	(302,243,013)	(41,882,174)

비지배주주지분	1,208,081	1,466,833	2,620,910

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당순이익	257	(3,602)	(197)

연결 자본변동표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(2,257,678)	882,362,907	1,713,495,163	76,027,913	1,789,523,076

자본의 변동	배당금지급	(10,625,000)	(10,625,000)	(965,980)	(11,590,980)

연결당기순이익	(16,723,560)	(16,723,560)	1,614,850	(15,108,710)

매도가능금융자산평가손익	220,178	220,178	220,178

지분법이익잉여금	(148,309)	(148,309)	(148,309)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(26,682,798)	(26,682,798)	(48,147)	(26,730,945)

해외사업환산손익	1,452,315	1,452,315	1,054,207	2,506,522

유상증자

종속기업의 유상증자

2014.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(585,185)	828,183,240	1,660,987,989	77,682,843	1,738,670,832

2015.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(585,185)	828,183,240	1,660,987,989	77,682,843	1,738,670,832

자본의 변동	배당금지급	(229,712)	(229,712)

연결당기순이익	(306,193,716)	(306,193,716)	1,698,843	(304,494,873)

매도가능금융자산평가손익	(206,941)	(206,941)	(206,941)

지분법이익잉여금	(33,372)	(33,372)	(33,372)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	5,974,817	5,974,817	7,620	5,982,437

해외사업환산손익	(1,791,421)	(1,791,421)	(232,010)	(2,023,431)

유상증자

종속기업의 유상증자

2015.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(2,583,547)	527,930,969	1,358,737,356	78,927,584	1,437,664,940

2016.01.01 (기초자본)	425,000,000	408,389,934	(2,583,547)	527,930,969	1,358,737,356	78,927,584	1,437,664,940

자본의 변동	배당금지급	(4,954,527)	(4,954,527)

연결당기순이익	21,833,695	21,833,695	1,310,006	23,143,701

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금	75,414	75,414	75,414

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	9,337,152	9,337,152	(33,203)	9,303,949

해외사업환산손익	2,001,791	2,001,791	(68,722)	1,933,069

유상증자

종속기업의 유상증자	10	10

2016.12.31 (기말자본)	425,000,000	408,389,934	(581,756)	559,177,230	1,391,985,408	75,181,148	1,467,166,556

연결 현금흐름표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동으로 인한 현금흐름	611,076,670	(564,482,323)	(188,844,160)

영업으로부터 창출된 현금흐름	670,446,482	(500,725,995)	(111,679,588)

연결당기순이익	23,143,701	(304,494,873)	(15,108,710)

조정	221,375,406	233,240,997	201,910,674

영업활동으로 인한 자산/부채의 변동	425,927,375	(429,472,119)	(298,481,552)

이자의 수취	4,731,631	3,468,073	5,547,811

이자의 지급	(61,920,510)	(56,722,044)	(47,862,125)

배당금의 수취	73,581	527,905	1,005,276

법인세의 지급	(2,254,514)	(11,030,262)	(35,855,534)

투자활동으로 인한 현금흐름	55,616,889	(55,274,601)	(57,753,463)

단기금융상품의 감소	18,220,598	25,998,724	15,749,477

단기대여금의 감소	1,403,377	2,772,400	6,526,597

단기보증금의 감소	31,315	5,997

장기대여금의 감소	19,488	419,794

장기보증예치금의 감소	2,023,780	1,485,378	1,306,258

장기보증금의 감소	23,543,253	3,393,106	4,404,912

매도가능금융자산의 처분	2,917,484	9,337,498	165,680

자산관련정부보조금의 증가	1,677,766	3,029,900	8,624,444

매각예정비유동자산의 처분	25,196,252

유형자산의 처분	29,504,214	2,871,385	37,652,172

투자부동산의 처분	927,764	2,735,501

무형자산의 처분	751,321	1,220

단기금융상품의 증가	(3,400,643)	(21,585,671)	(35,447,451)

단기대여금의 증가

단기보증금의 증가	(3,923)

장기대여금의 증가	(540,000)	(1,013,750)	(1,910,001)

장기보증예치금의 증가	(3,167,998)	(2,163,645)	(1,046,231)

장기보증금의 증가	(3,934,621)	(3,309,827)	(7,917,266)

매도가능금융자산의 취득	(4,028,856)	(4,324,246)	(1,121,225)

자산관련정부보조금의 감소	(5,569,304)

유형자산의 취득	(19,853,430)	(54,955,596)	(40,605,397)

무형자산의 취득	(10,085,383)	(16,835,742)	(47,288,024)

재무활동으로 인한 현금흐름	(343,474,247)	764,150,281	245,511,322

단기차입금의 증가	566,956,130	1,205,821,919	307,183,718

장기차입금의 증가	475,707,100	100,376,527	317,025,573

사채의 발행	99,536,000	522,924,700	398,400,200

유상증자	10

단기차입금의 감소	(916,808,223)	(736,651,589)	(374,365,874)

유동성장기부채의 감소	(395,574,737)	(328,147,279)	(332,397,731)

장기차입금의 감소	(168,336,000)	(58,743,583)

사채의 상환

배당금지급	(4,954,527)	(173,997)	(11,590,981)

현금및현금성자산의 증가(감소)	323,219,312	144,393,357	(1,086,301)

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,710,103	(6,827,238)	165,063

기초의 현금및현금성자산	253,279,712	115,713,593	116,634,831

기말의 현금및현금성자산	580,209,127	253,279,712	115,713,593