인텍플러스 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

- 당사의 제24기 1분기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.- 당사의 제23기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.- 기본주당이익(손실), 희석주당이익(손실)의 수치는 원단위로 작성되었습니다.

가. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	15,304,139,785	19,531,322,289

현금및현금성자산 (주5,19,20)	2,854,571,748	5,246,009,896

단기금융상품 (주5,19,20)	352,500,000	330,000,000

매출채권 (주6,19,20)	1,756,255,357	5,283,372,595

기타유동채권 (주6,19,20)	566,708,383	380,666,448

당기법인세자산	10,791,510	10,154,930

재고자산 (주7)	9,451,074,724	8,124,538,426

유동파생상품자산 (주8,19,20)	32,738,622	101,477,649

기타유동자산 (주14)	279,499,441	55,102,345

비유동자산	13,326,795,424	12,716,950,581

장기금융상품 (주5,19,20)	0	0

기타비유동금융자산 (주9,19,20)	500,657,144	490,724,871

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주9,33,34,35)	1,196,393,530	1,196,393,530

유형자산 (주10,11,36)	9,544,359,903	9,534,891,618

영업권 이외의 무형자산 (주12)	1,213,949,450	1,207,834,661

투자부동산 (주37)	0	0

기타비유동채권 (주6,19,20)	656,435,397	72,105,901

기타비유동자산 (주14)	215,000,000	215,000,000

자산총계	28,630,935,209	32,248,272,870

부채

유동부채	10,059,299,184	11,698,854,602

단기매입채무 (주19,20)	2,508,496,075	2,544,753,114

단기선수금	1,720,374,000	2,795,850,000

기타유동채무 (주16,19,20)	1,305,063,458	1,851,413,861

단기차입금 (주15,19,20,36,37)	4,250,000,000	4,250,000,000

유동파생상품부채 (주8,19,20)	0	0

유동판매보증충당부채 (주17)	250,695,198	247,801,226

기타유동부채 (주16)	24,670,453	9,036,401

비유동부채	1,862,524,189	1,813,533,318

장기차입금 (주15,19,20,36,37)	900,000,000	1,125,000,000

기타비유동채무 (주16)	107,983,060	97,247,391

퇴직급여부채 (주18)	818,803,522	550,861,540

비유동종업원급여충당부채 (주18)	35,737,607	40,424,387

부채총계	11,921,823,373	13,512,387,920

자본

자본금 (주1,22)	5,521,741,500	5,521,741,500

자본잉여금 (주22)	16,034,205,048	16,034,205,048

기타자본구성요소 (주23,27)	(1,685,412,946)	(1,701,985,997)

기타포괄손익누계액	(30,248,226)	(24,456,327)

이익잉여금(결손금) (주24)	(3,131,173,540)	(1,093,619,274)

자본총계	16,709,111,836	18,735,884,950

자본과부채총계	28,630,935,209	32,248,272,870

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3)	3,495,080,151	3,495,080,151	3,205,910,115	3,205,910,115

매출원가 (주30)	3,064,412,777	3,064,412,777	2,197,307,134	2,197,307,134

매출총이익	430,667,374	430,667,374	1,008,602,981	1,008,602,981

판매비와관리비 (주28,30)	2,430,060,413	2,430,060,413	2,113,828,606	2,113,828,606

영업이익(손실)	(1,999,393,039)	(1,999,393,039)	(1,105,225,625)	(1,105,225,625)

기타이익 (주29)	9,074,196	9,074,196	44,413,644	44,413,644

기타손실 (주29,30)	15	15	7,813,282	7,813,282

금융수익 (주21,31)	73,097,070	73,097,070	270,233,204	270,233,204

금융원가 (주21,31)	78,237,667	78,237,667	434,248,234	434,248,234

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,995,459,455)	(1,995,459,455)	(1,232,640,293)	(1,232,640,293)

법인세비용 (주25)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,995,459,455)	(1,995,459,455)	(1,232,640,293)	(1,232,640,293)

기타포괄손익	(47,886,710)	(47,886,710)	(14,100,236)	(14,100,236)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(42,094,811)	(42,094,811)	(15,701,752)	(15,701,752)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	(42,094,811)	(42,094,811)	(15,701,752)	(15,701,752)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,791,899)	(5,791,899)	1,601,516	1,601,516

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(15,724,172)	(15,724,172)	(3,974,986)	(3,974,986)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	9,932,273	9,932,273	5,576,502	5,576,502

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	0	0

총포괄손익	(2,043,346,165)	(2,043,346,165)	(1,246,740,529)	(1,246,740,529)

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(187)	(187)	(141)	(141)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(187)	(187)	(141)	(141)

다. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,864,310,000	12,812,582,908	(1,575,684,616)	(194,501,332)	(971,871,931)	14,934,835,029

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,232,640,293)	(1,232,640,293)

주식기준보상거래	0	134,380,698	(132,798,916)	0	0	1,581,782

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(15,701,752)	(15,701,752)

해외사업환산손익	0	0	0	(3,974,986)	0	(3,974,986)

매도가능증권 평가손익	0	0	0	5,576,502	0	5,576,502

신주인수권의 행사	426,541,500	2,003,244,120	0	0	0	2,429,785,620

주식선택권의 변동	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	5,290,851,500	14,950,207,726	(1,708,483,532)	(192,899,816)	(2,220,213,976)	16,119,461,902

2018.01.01 (기초자본)	5,521,741,500	16,034,205,048	(1,701,985,997)	(24,456,327)	(1,093,619,274)	18,735,884,950

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,995,459,455)	(1,995,459,455)

주식기준보상거래	0	0	16,573,051	0	0	16,573,051

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(42,094,811)	(42,094,811)

해외사업환산손익	0	0	0	(15,724,172)	0	(15,724,172)

매도가능증권 평가손익	0	0	0	9,932,273	0	9,932,273

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 변동	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	5,521,741,500	16,034,205,048	(1,685,412,946)	(30,248,226)	(3,131,173,540)	16,709,111,836

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,411,891,480)	396,302,418

당기순이익(손실)	(1,995,459,455)	(1,232,640,293)

당기순이익조정을 위한 가감 (주34)	18,080,623	533,076,164

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	823,488,855	1,148,600,020

이자수취(영업)	11,785,957	12,459,481

이자지급(영업)	(269,150,880)	(64,601,554)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(636,580)	(591,400)

투자활동현금흐름	(743,983,061)	(3,519,687,329)

금융상품의 처분	0	1,000,000,000

대여금의 감소	2,520,000	9,040,000

매도가능금융자산의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	1,020,000	0

장기금융상품의 처분	0	0

정부보조금의 수취	122,766,920	4,874,092

차량운반구의 처분	0

기타무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

토지의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

임차보증금의 감소	11,000,000	3,000,000

단기금융상품의 취득	(22,500,000)	(3,300,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(99,009,901)

대여금의 증가	0	(4,080,000)

장기금융상품의 취득	0	(45,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(1,920,000)

토지의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(49,000,000)	0

기계장치의 취득	0	0

집기의 취득	0	0

사무용비품의 취득	(32,620,091)	(3,499,000)

건설중인자산의 취득	(602,079,119)

무형자산의 취득	(130,603,135)	(20,120,956)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(2,230,000)	(51,600,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(400,000,000)

장기선급금의 증가	(4,152,635)	(9,292,445)

임차보증금의 증가	(640,184,120)	0

재무활동현금흐름	(225,000,000)	3,679,785,620

단기차입금의 증가	0	1,500,000,000

장기차입금의 증가	0	0

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	2,429,785,620

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기차입금의 상환	(225,000,000)	(250,000,000)

신주인수권부사채의 감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,380,874,541)	556,400,709

기초현금및현금성자산	5,246,009,896	1,716,540,154

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,563,607)	(8,175,748)

기말현금및현금성자산	2,854,571,748	2,264,765,115