인텍플러스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

- 당사의 제22기 1분기의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.- 당사의 제21기, 제20기의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

가. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 20 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	12,869,543,170	14,319,276,314	18,247,088,260

현금및현금성자산 (주5,19,20)	1,261,490,820	3,150,790,502	820,416,379

금융기관예치금 (주5,19,20)	5,560,000,000	4,116,700,000	6,065,000,000

단기매매금융자산 (주19,20)	0	0	285,259,462

매출채권 (주6,19,20)	1,113,134,445	2,798,720,116	4,340,731,133

기타채권 (주6,19,20)	467,720,519	432,194,866	513,485,134

재고자산 (주7)	4,358,298,508	3,723,259,025	6,130,147,962

통화선도자산 (주8,19,20)	2,617,905	47,736,153	1,785,621

미수법인세환급액	38,966,983	35,939,003	69,241,331

기타유동자산 (주14)	67,313,990	13,936,649	21,021,238

비유동자산	13,274,759,234	13,311,046,443	15,011,301,807

비유동금융기관예치금 (주5,19,20)	218,000,000	174,500,000	145,200,000

매도가능금융자산 (주19,20)	481,216,699	446,411,563	1,707,371,476

관계기업 투자자산	196,467,025	196,490,343	196,611,381

유형자산 (주9,10,34)	9,829,716,351	9,901,213,966	9,934,402,879

무형자산 (주11)	988,292,066	1,025,616,827	1,288,894,234

투자부동산 (주12,34)	1,503,708,670	1,511,521,934	1,542,774,991

이연법인세자산	0	0	0

비유동기타채권 (주6,19,20)	57,358,423	55,291,810	196,046,846

자산총계	26,144,302,404	27,630,322,757	33,258,390,067

부채

유동부채	7,865,301,600	5,702,842,407	10,745,780,136

매입채무 (주19,20)	1,368,454,463	409,331,940	2,077,842,529

선수금	371,956,500	50,400,000	1,798,200,000

기타채무 (주13,16,19,20)	772,761,835	935,090,248	1,314,047,574

차입금 (주15,19,20)	5,240,000,000	4,145,735,922	5,452,650,932

통화선도부채 (주8,19,20)	0	887,335	41,283,145

충당부채 (주17)	109,485,971	160,141,254	59,896,868

기타유동부채 (주16)	2,642,831	1,255,708	1,859,088

비유동부채	2,431,474,957	4,255,627,883	5,660,916,760

장기차입금 (주15,19,20)	1,560,000,000	3,610,000,000	4,800,000,000

비유동기타채무 (주13,16)	4,391,282	0	0

확정급여부채 (주18)	817,864,219	597,065,585	815,992,464

기타장기종업원급여채무 (주18)	49,219,456	48,562,298	44,924,296

부채총계	10,296,776,557	9,958,470,290	16,406,696,896

자본

자본금 (주1,22)	4,645,166,500	4,645,166,500	4,643,666,500

자본잉여금 (주22)	11,783,467,088	11,783,467,088	11,732,118,981

기타자본항목 (주23,27)	(1,578,004,561)	(1,578,004,561)	(1,532,302,454)

기타포괄손익누계액	(250,290,317)	(283,508,737)	(175,402,494)

이익잉여금 (주24)	1,247,187,137	3,104,732,177	2,183,612,638

자본총계	15,847,525,847	17,671,852,467	16,851,693,171

자본과부채총계	26,144,302,404	27,630,322,757	33,258,390,067

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4)	1,630,468,856	1,630,468,856	7,343,085,254	7,343,085,254	23,053,280,321	12,556,266,775

매출원가 (주30)	1,633,870,348	1,633,870,348	4,523,667,348	4,523,667,348	14,951,762,299	8,115,497,338

매출총이익	(3,401,492)	(3,401,492)	2,819,417,906	2,819,417,906	8,101,518,022	4,440,769,437

판매비와관리비 (주28,30)	1,838,514,957	1,838,514,957	2,195,959,475	2,195,959,475	7,653,513,800	9,238,730,108

영업이익(손실)	(1,841,916,449)	(1,841,916,449)	623,458,431	623,458,431	448,004,222	(4,797,960,671)

기타수익 (주29)	45,709,583	45,709,583	53,369,151	53,369,151	582,567,349	98,276,757

기타비용 (주29)	7,838,990	7,838,990	8,262,236	8,262,236	100,551,334	41,643,792

금융수익 (주21,31)	128,905,720	128,905,720	170,632,492	170,632,492	510,328,567	832,430,842

금융비용 (주21,31)	171,514,828	171,514,828	213,294,258	213,294,258	988,303,048	1,170,410,746

법인세비용차감전이익(손실)	(1,846,654,964)	(1,846,654,964)	625,903,580	625,903,580	452,045,756	(5,079,307,610)

법인세비용(수익) (주25)	0	0	0	0	(217,458)	559,338,279

당기순이익(손실)	(1,846,654,964)	(1,846,654,964)	625,903,580	625,903,580	452,263,214	(5,638,645,889)

법인세차감후기타포괄이익(손실)	22,328,344	22,328,344	(69,589,824)	(69,589,824)	360,750,082	(336,735,347)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(10,890,076)	(10,890,076)	(14,847,125)	(14,847,125)	468,856,325	(312,178,283)

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	(10,890,076)	(10,890,076)	(14,847,125)	(14,847,125)	468,856,325	(312,178,283)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	33,218,420	33,218,420	(54,742,699)	(54,742,699)	(108,106,243)	(24,557,064)

해외사업환산이익(손실)	(1,586,716)	(1,586,716)	(1,537,331)	(1,537,331)	(4,335,476)	(8,742,359)

매도가능증권평가이익(손실)	34,805,136	34,805,136	(53,205,368)	(53,205,368)	(103,770,767)	(15,814,705)

총포괄이익(손실)	(1,824,326,620)	(1,824,326,620)	556,313,756	556,313,756	813,013,296	(5,975,381,236)

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실)	(217)	(217)	70	70	51	(628)

희석주당이익(손실)	(217)	(217)	70	70	73	(628)

다. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,598,666,500	10,613,083,066	(1,165,683,287)	1,368,264	15,655,099,616	29,702,534,159

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,824,999,123)	(5,638,645,889)

배당금지급	0	0	0	0	(444,528,500)	(444,528,500)

보험수리적손익	0	0	0	0	(251,135,183)	(251,135,183)

매도가능증권평가손익	0	0	0	(146,330,063)	0	(146,330,063)

해외사업환산손익	0	0	0	(5,883,631)	0	(5,883,631)

주식기준보상거래	0	0	86,387,589	0	0	86,387,589

신주인수권대가	0	720,411,251	0	0	0	720,411,251

주식선택권행사	45,000,000	398,624,664	(219,228,664)	0	0	224,396,000

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,298,524,362)	(150,845,430)	8,134,436,810	16,851,693,171

2015.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,532,302,454)	(175,402,494)	2,183,612,638	16,851,693,171

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	452,263,214	452,263,214

배당금지급	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	468,856,325	468,856,325

매도가능증권평가손익	0	0	0	(103,770,767)	0	(103,770,767)

해외사업환산손익	0	0	0	(4,335,476)	0	(4,335,476)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	1,500,000	51,348,107	(45,702,107)	0	0	7,146,000

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

2015.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,532,302,454)	(175,402,494)	2,183,612,638	16,851,693,171

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	625,903,580	625,903,580

배당금지급	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(14,847,125)	(14,847,125)

매도가능증권평가손익	0	0	0	(53,205,368)	0	(53,205,368)

해외사업환산손익	0	0	0	(1,537,331)	0	(1,537,331)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	1,500,000	12,953,622	(7,307,622)	0	0	7,146,000

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	4,645,166,500	11,745,072,603	(1,539,610,076)	(230,145,193)	2,794,669,093	17,415,152,927

2016.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,846,654,964)	(1,846,654,964)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(10,890,076)	(10,890,076)

매도가능증권평가손익	0	0	0	34,805,136	0	34,805,136

해외사업환산손익	0	0	0	(1,586,716)	0	(1,586,716)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(250,290,317)	1,247,187,137	15,847,525,847

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	607,946,515	1,979,046,524	2,263,828,154	(6,047,673,600)

영업에서 창출된 현금흐름	859,205,782	1,972,606,716	2,192,529,046	(6,359,141,918)

당기순이익(손실)	(1,846,654,964)	625,903,580	452,263,214	(5,638,645,889)

수익비용의 조정 (주32)	1,155,148,251	566,063,445	2,392,813,505	3,296,158,674

영업활동으로인한 자산부채의변동 (주32)	1,550,712,495	780,639,691	(652,547,673)	(4,016,654,703)

이자수취	4,701,779	69,344,030	219,025,691	490,197,078

이자지급	(252,933,066)	(51,415,400)	(174,332,920)	(202,782,909)

배당금수취	0	0	0	0

법인세의환급(납부)	(3,027,980)	(11,488,822)	26,606,337	24,054,149

투자활동현금흐름	(1,543,589,209)	(1,773,689,668)	2,840,589,852	10,973,810,030

투자활동으로인한현금유입액	5,101,339,645	2,809,065,358	15,419,198,194	24,370,334,792

단기금융상품의 감소	5,079,200,000	2,800,000,000	14,376,000,000	23,560,000,000

단기매매증권의 감소	0	0	0	0

매도가능증권의 감소	0	0	857,305,285	547,447,000

단기대여금의 회수	9,854,000	2,485,000	22,794,000	225,930,000

기타의당좌자산의 처분	0	0	0	0

장기대여금의 회수	1,360,000	1,640,000	6,008,000	10,419,000

차량운반구의 처분	10,454,545	0	9,090,909	0

비품의 처분	0	0	0	80,000

보증금의 감소	471,100	4,940,358	148,000,000	26,058,792

장기선급금의감소	0	0	0	0

기계장치의 처분	0	0	0	400,000

투자활동으로인한현금유출액	(6,644,928,854)	(4,582,755,026)	(12,578,048,342)	(13,396,524,762)

단기금융상품의 증가	(6,522,500,000)	(4,551,000,000)	(12,427,700,000)	(12,640,000,000)

단기매매증권의 증가	0	0	0	0

단기대여금의 증가	(8,160,000)	(5,000,000)	(21,560,000)	(40,680,000)

장기금융상품의 증가	(43,500,000)	(9,000,000)	(29,300,000)	(216,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0	0	0

장기대여금의 증가	(3,840,000)	0	(6,440,000)	(10,320,000)

기계장치의 취득	0	0	0	0

공구와기구의 취득	0	0	(34,385,021)	(7,200,000)

비품의 취득	(8,485,600)	(220,000)	(16,996,578)	(43,598,245)

시설장치의 취득	0	0	0	0

건설중인자산의 취득	0	0	(5,400,000)	0

개발비의 증가	(49,898,775)	0	0	(174,152,554)

산업재산권의 취득	0	0	0	(8,455,734)

회원권의취득	0	0	0	0

장기선급금의 증가	(8,544,479)	(17,535,026)	(35,993,790)	(43,118,229)

보증금의 증가	0	0	(832,953)	(13,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0	(200,000,000)

재무활동현금흐름	(951,344,640)	7,146,000	(2,777,118,078)	(6,185,552,757)

재무활동으로인한현금유입액	2,454,391,282	7,146,000	2,962,881,922	2,950,000,000

국고보조금의수령	0	0	0	0

단기차입금의 차입	2,000,000,000	0	2,955,735,922	0

장기차입금의 차입	450,000,000	0	0	2,950,000,000

신주인수권부사채	0	0	0	0

장기미지급금의 증가	4,391,282	0	0	0

주식선택권의 행사	0	7,146,000	7,146,000	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

재무활동으로인한현금유출액	(3,405,735,922)	0	(5,740,000,000)	(9,135,552,757)

국고보조금의 상환	0	0	0	(59,574,149)

단기차입금의 상환	(2,955,735,922)	0	0	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(450,000,000)	0	(740,000,000)	(740,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	(5,000,000,000)	(5,050,219,298)

장기미지급금의 감소	0	0	0	(31,390,200)

해외사업환산손실	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(254,369,110)

배당금지급	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,886,987,334)	212,502,856	2,327,299,928	(1,259,416,327)

기초현금및현금성자산	3,150,790,502	820,416,379	820,416,379	2,078,214,355

환율변동으로인한 현금흐름	(2,312,348)	1,547,803	3,074,195	1,618,351

기말현금및현금성자산	1,261,490,820	1,034,467,038	3,150,790,502	820,416,379