인텍플러스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

- 당사의 제22기 3분기 및 비교표시된 제21기 3분기의 재 무 정보 는 한 국 채 택 국 제 회 계 기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.- 당사의 제21기, 제20기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

가. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 20 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	17,928,479,938	14,319,276,314	18,247,088,260

현금및현금성자산 (주5,19,20)	1,771,013,810	3,150,790,502	820,416,379

금융기관예치금 (주5,19,20)	3,000,000,000	4,116,700,000	6,065,000,000

단기매매금융자산	0	0	285,259,462

매출채권 (주6,19,20)	4,435,956,801	2,798,720,116	4,340,731,133

기타채권 (주6,19,20)	560,304,305	432,194,866	513,485,134

재고자산 (주7)	7,949,985,479	3,723,259,025	6,130,147,962

통화선도자산 (주8,19,20)	130,420,880	47,736,153	1,785,621

미수법인세환급액	16,839,150	35,939,003	69,241,331

기타유동자산 (주14)	63,959,513	13,936,649	21,021,238

비유동자산	13,421,384,687	13,311,046,443	15,011,301,807

비유동금융기관예치금 (주5,19,20)	185,000,000	174,500,000	145,200,000

매도가능금융자산 (주19,20)	516,710,738	446,411,563	1,707,371,476

관계기업 투자자산	196,384,720	196,490,343	196,611,381

유형자산 (주9,10,34)	9,858,634,575	9,901,213,966	9,934,402,879

무형자산 (주11)	1,121,388,915	1,025,616,827	1,288,894,234

투자부동산 (주12,34)	1,488,082,142	1,511,521,934	1,542,774,991

이연법인세자산	0	0	0

비유동기타채권 (주6,19,20)	55,183,597	55,291,810	196,046,846

자산총계	31,349,864,625	27,630,322,757	33,258,390,067

부채

유동부채	14,345,727,105	5,702,842,407	10,745,780,136

매입채무 (주19,20)	2,718,187,321	409,331,940	2,077,842,529

선수금	4,015,531,999	50,400,000	1,798,200,000

기타채무 (주16,19,20)	1,299,244,504	935,090,248	1,314,047,574

차입금 (주15,19,20,34)	6,240,000,000	4,145,735,922	5,452,650,932

통화선도부채 (주8,19,20)	0	887,335	41,283,145

충당부채 (주17)	68,301,311	160,141,254	59,896,868

기타유동부채 (주16)	4,461,970	1,255,708	1,859,088

비유동부채	2,040,945,076	4,255,627,883	5,660,916,760

장기차입금 (주15,19,20,34)	1,190,000,000	3,610,000,000	4,800,000,000

비유동기타채무 (주13,16)	41,310,059	0	0

확정급여부채 (주18)	760,601,245	597,065,585	815,992,464

기타장기종업원급여채무 (주18)	49,033,772	48,562,298	44,924,296

부채총계	16,386,672,181	9,958,470,290	16,406,696,896

자본

자본금 (주1,22)	4,645,166,500	4,645,166,500	4,643,666,500

자본잉여금 (주22)	11,783,467,088	11,783,467,088	11,732,118,981

기타자본항목 (주23,27)	(1,577,301,548)	(1,578,004,561)	(1,532,302,454)

기타포괄손익누계액	(217,231,091)	(283,508,737)	(175,402,494)

이익잉여금 (주24)	329,091,495	3,104,732,177	2,183,612,638

자본총계	14,963,192,444	17,671,852,467	16,851,693,171

자본과부채총계	31,349,864,625	27,630,322,757	33,258,390,067

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4)	4,962,883,818	9,666,764,425	8,011,225,005	21,514,511,820	23,053,280,321	12,556,266,775

매출원가 (주7,30)	2,774,094,257	6,532,264,940	5,126,206,608	13,444,451,236	14,951,762,299	8,115,497,338

매출총이익	2,188,789,561	3,134,499,485	2,885,018,397	8,070,060,584	8,101,518,022	4,440,769,437

판매비와관리비 (주28,30)	2,082,001,911	5,912,691,469	1,824,177,474	5,893,073,384	7,653,513,800	9,238,730,108

영업이익(손실)	106,787,650	(2,778,191,984)	1,060,840,923	2,176,987,200	448,004,222	(4,797,960,671)

기타수익 (주29)	34,983,504	115,475,113	27,562,476	403,380,834	582,567,349	98,276,757

기타비용 (주29,30)	7,898,053	29,370,590	8,784,889	29,168,304	100,551,334	41,643,792

금융수익 (주21,31)	131,976,951	400,513,274	303,244,065	583,075,845	510,328,567	832,430,842

금융비용 (주21,31)	190,174,851	450,256,508	243,146,455	913,870,281	988,303,048	1,170,410,746

법인세비용차감전이익(손실)	75,675,201	(2,741,830,695)	1,139,716,120	2,220,405,294	452,045,756	(5,079,307,610)

법인세비용(수익) (주25)	0	0	0	6,695,991	(217,458)	559,338,279

당기순이익(손실)	75,675,201	(2,741,830,695)	1,139,716,120	2,213,709,303	452,263,214	(5,638,645,889)

법인세차감후기타포괄이익(손실)	(18,104,661)	32,467,659	(91,872,292)	(176,279,550)	360,750,082	(336,735,347)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(10,210,927)	(33,809,987)	(24,402,264)	(70,541,251)	468,856,325	(312,178,283)

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	(10,210,927)	(33,809,987)	(24,402,264)	(70,541,251)	468,856,325	(312,178,283)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(7,893,734)	66,277,646	(67,470,028)	(105,738,299)	(108,106,243)	(24,557,064)

해외사업환산이익(손실)	(1,546,326)	(4,021,529)	(3,980)	(2,990,393)	(4,335,476)	(8,742,359)

매도가능증권평가이익(손실)	(6,347,408)	70,299,175	(67,466,048)	(102,747,906)	(103,770,767)	(15,814,705)

총포괄이익(손실)	57,570,540	(2,709,363,036)	1,047,843,828	2,037,429,753	813,013,296	(5,975,381,236)

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실)	9	(308)	131	254	51	(628)

희석주당이익(손실)	9	(308)	128	238	73	(628)

다. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,598,666,500	10,613,083,066	(1,165,683,287)	1,368,264	15,655,099,616	29,702,534,159

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,824,999,123)	(5,638,645,889)

배당금지급	0	0	0	0	(444,528,500)	(444,528,500)

보험수리적손익	0	0	0	0	(251,135,183)	(251,135,183)

매도가능증권평가손익	0	0	0	(146,330,063)	0	(146,330,063)

해외사업환산손익	0	0	0	(5,883,631)	0	(5,883,631)

주식기준보상거래	0	0	86,387,589	0	0	86,387,589

신주인수권대가	0	720,411,251	0	0	0	720,411,251

주식선택권행사	45,000,000	398,624,664	(219,228,664)	0	0	224,396,000

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,298,524,362)	(150,845,430)	8,134,436,810	16,851,693,171

2015.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,532,302,454)	(175,402,494)	2,183,612,638	16,851,693,171

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	452,263,214	452,263,214

배당금지급	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	468,856,325	468,856,325

매도가능증권평가손익	0	0	0	(103,770,767)	0	(103,770,767)

해외사업환산손익	0	0	0	(4,335,476)	0	(4,335,476)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	1,500,000	51,348,107	(45,702,107)	0	0	7,146,000

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

2015.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,532,302,454)	(175,402,494)	2,183,612,638	16,851,693,171

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,213,709,303	2,213,709,303

배당금지급	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(70,541,251)	(70,541,251)

매도가능증권평가손익	0	0	0	(102,747,906)	0	(102,747,906)

해외사업환산손익	0	0	0	(2,990,393)	0	(2,990,393)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	1,500,000	12,953,622	(7,307,622)	0	0	7,146,000

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	4,645,166,500	11,745,072,603	(1,539,610,076)	(281,140,793)	4,326,780,690	18,896,268,924

2016.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,741,830,695)	(2,741,830,695)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(33,809,987)	(33,809,987)

매도가능증권평가손익	0	0	0	70,299,175	0	70,299,175

해외사업환산손익	0	0	0	(4,021,529)	0	(4,021,529)

주식기준보상거래	0	0	703,013	0	0	703,013

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0

전환우선주의전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,577,301,548)	(217,231,091)	329,091,495	14,963,192,444

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(1,547,864,704)	2,685,292,362	2,263,828,154	(6,047,673,600)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,557,285,264)	2,482,183,777	2,192,529,046	(6,359,141,918)

당기순이익(손실)	(2,741,830,695)	2,213,709,303	452,263,214	(5,638,645,889)

수익비용의 조정 (주32)	1,573,536,671	1,386,758,897	2,392,813,505	3,296,158,674

영업활동으로인한 자산부채의변동 (주32)	(388,991,240)	(1,118,284,423)	(652,547,673)	(4,016,654,703)

이자수취	85,728,724	196,370,059	219,025,691	490,197,078

이자지급	(158,119,881)	(24,544,029)	(174,332,920)	(202,782,909)

배당금수취	62,711,864	0	0	0

법인세납부(환급)	19,099,853	31,282,555	26,606,337	24,054,149

투자활동현금흐름	454,385,590	2,906,103,124	2,840,589,852	10,973,810,030

투자활동으로인한현금유입액	15,095,678,995	11,446,109,740	15,419,198,194	24,370,334,792

단기금융상품의 처분	14,890,000,000	10,955,200,000	14,376,000,000	23,560,000,000

단기매매증권의 감소	0	0	0	0

장기금융상품의 처분	108,000,000	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	319,816,740	857,305,285	547,447,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,806,000	18,545,000	22,794,000	225,930,000

기타의당좌자산의 처분	0	0	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	4,520,000	4,548,000	6,008,000	10,419,000

차량운반구의 처분	10,454,545	0	9,090,909	0

기타무형자산의 처분	60,000,000	0	0	0

사무용비품의 처분	0	0	0	80,000

보증금의 감소	6,898,450	148,000,000	148,000,000	26,058,792

정부보조금의 수취	0	0	0	0

장기선급금의감소	0	0	0	0

기계장치의 처분	0	0	0	400,000

투자활동으로인한현금유출액	(14,641,293,405)	(8,540,006,616)	(12,578,608,342)	(13,396,524,762)

단기금융상품의 취득	(13,773,300,000)	(8,405,200,000)	(12,427,700,000)	(12,640,000,000)

단기매매증권의 증가	0	0	0	0

단기대여금의 증가	(24,200,000)	(21,560,000)	(21,560,000)	(40,680,000)

장기금융상품의 취득	(118,500,000)	(62,000,000)	(29,300,000)	(216,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	(7,600,000)	(6,440,000)	(6,440,000)	(10,320,000)

기계장치의 취득	0	0	0	0

공구와기구의 취득	(1,700,000)	(1,450,000)	(34,385,021)	(7,200,000)

사무용비품의 취득	(62,447,109)	(7,788,160)	(16,996,578)	(43,598,245)

시설장치의 취득	0	0	0	0

건설중인자산의 취득	0	(5,400,000)	(5,400,000)	0

개발 중인 무형자산의 취득	(438,362,248)	0	0	(174,152,554)

기타무형자산의 취득	(182,400,000)	0	0	(8,455,734)

회원권의취득	0	0	0	0

장기선급금의 증가	(29,249,728)	(28,819,664)	(35,993,790)	(43,118,229)

보증금의 증가	(3,534,320)	(1,348,792)	(832,953)	(13,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0	(200,000,000)

재무활동현금흐름	(284,425,863)	(5,362,854,000)	(2,777,118,078)	(6,185,552,757)

재무활동으로인한현금유입액	3,491,310,059	7,146,000	2,962,881,922	2,950,000,000

정부보조금의 수취	0	0	0	0

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0	2,955,735,922	0

장기차입금의 증가	450,000,000	0	0	2,950,000,000

신주인수권부사채	0	0	0	0

장기미지급금의 증가	41,310,059	0	0

주식의 발행	0	7,146,000	7,146,000	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

재무활동으로인한현금유출액	(3,775,735,922)	(5,370,000,000)	(5,740,000,000)	(9,135,552,757)

국고보조금의 상환	0	0	0	(59,574,149)

단기차입금의 상환	(2,955,735,922)	0	0	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(820,000,000)	(370,000,000)	(740,000,000)	(740,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)	(5,050,219,298)

장기미지급금의 감소	0	0	0	(31,390,200)

해외사업환산손실	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(254,369,110)

배당금지급	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,377,904,977)	228,541,486	2,327,299,928	(1,259,416,327)

기초현금및현금성자산	3,150,790,502	820,416,379	820,416,379	2,078,214,355

환율변동으로인한 현금흐름	(1,871,715)	26,176	3,074,195	1,618,351

기말현금및현금성자산	1,771,013,810	1,048,984,041	3,150,790,502	820,416,379