인텍플러스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

- 당사의 제23기 1분기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. - 당사의 제22기, 제21기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.- 기본주당이익(손실), 희석주당이익(손실)의 수치는 원단위로 작성되었습니다.

가. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	14,419,016,812	11,724,523,823	14,319,276,314

현금및현금성자산 (주5,20,21)	2,264,765,115	1,716,540,154	3,150,790,502

금융기관예치금 (주5,20,21)	2,300,000,000	0	4,116,700,000

단기매매금융자산 (주19,20,21)	300,650,400	0	0

매출채권 (주6,20,21)	3,590,569,137	5,341,483,424	2,798,720,116

기타채권 (주20,21)	548,660,345	387,470,413	432,194,866

재고자산 (주7)	5,146,375,695	4,203,863,305	3,723,259,025

통화선도자산 (주8,20,21)	57,657,219	0	47,736,153

미수법인세환급액	19,482,570	18,891,170	35,939,003

기타유동금융자산 (주14)	190,856,331	56,275,357	13,936,649

비유동자산	14,318,817,974	13,198,623,655	13,311,046,443

비유동금융기관예치금 (주5,20,21)	260,000,000	215,000,000	174,500,000

매도가능금융자산 (주19,20,21)	445,060,342	340,473,939	446,411,563

관계기업 투자자산 (주16)	696,393,530	296,393,530	196,490,343

유형자산 (주9,10,34)	10,241,261,816	9,703,302,932	9,901,213,966

무형자산 (주11)	1,158,124,012	1,116,620,256	1,025,616,827

투자부동산 (주12,34)	1,472,455,613	1,480,268,877	1,511,521,934

비유동기타채권 (주6,20,21)	45,522,661	46,564,121	55,291,810

자산총계	28,737,834,786	24,923,147,478	27,630,322,757

부채

유동부채	9,183,639,377	8,572,040,961	5,702,842,407

매입채무 (주20,21)	1,903,283,174	806,136,078	409,331,940

선수금	508,300,000	406,000,000	50,400,000

기타채무 (주16,20,21)	950,433,676	932,391,256	935,090,248

차입금 (주15,20,21)	5,690,000,000	6,240,000,000	4,145,735,922

통화선도부채 (주8,20,21)	53,712	79,268,155	887,335

충당부채 (주17)	124,502,743	103,012,622	160,141,254

기타유동부채 (주16)	7,066,072	5,232,850	1,255,708

비유동부채	3,434,733,507	1,416,271,488	4,255,627,883

장기차입금 (주15,20,21)	2,620,000,000	820,000,000	3,610,000,000

비유동기타채무 (주16)	62,709,477	57,835,385	0

확정급여부채 (주18)	703,159,869	489,904,495	597,065,585

기타장기종업원급여채무 (주18)	48,864,161	48,531,608	48,562,298

부채총계	12,618,372,884	9,988,312,449	9,958,470,290

자본

자본금 (주1,22)	5,290,851,500	4,864,310,000	4,645,166,500

자본잉여금 (주22)	14,950,207,726	12,812,582,908	11,783,467,088

기타자본항목 (주23,27)	(1,708,483,532)	(1,575,684,616)	(1,578,004,561)

기타포괄손익누계액	(192,899,816)	(194,501,332)	(283,508,737)

이익잉여금(결손금) (주24)	(2,220,213,976)	(971,871,931)	3,104,732,177

자본총계	16,119,461,902	14,934,835,029	17,671,852,467

자본과부채총계	28,737,834,786	24,923,147,478	27,630,322,757

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4)	3,205,910,115	3,205,910,115	1,630,468,856	1,630,468,856	16,731,046,395	23,053,280,321

매출원가 (주30)	2,197,307,134	2,197,307,134	1,633,870,348	1,633,870,348	12,313,430,705	14,951,762,299

매출총이익	1,008,602,981	1,008,602,981	(3,401,492)	(3,401,492)	4,417,615,690	8,101,518,022

판매비와관리비 (주28,30)	2,113,828,606	2,113,828,606	1,838,514,957	1,838,514,957	7,972,291,503	7,653,513,800

영업이익(손실)	(1,105,225,625)	(1,105,225,625)	(1,841,916,449)	(1,841,916,449)	(3,554,675,813)	448,004,222

기타수익 (주29)	44,413,644	44,413,644	45,709,583	45,709,583	153,585,179	582,567,349

기타비용 (주29)	7,813,282	7,813,282	7,838,990	7,838,990	101,943,433	100,551,334

금융수익 (주21,31)	270,233,204	270,233,204	128,905,720	128,905,720	612,634,899	510,328,567

금융비용 (주21,31)	434,248,234	434,248,234	171,514,828	171,514,828	662,163,997	988,303,048

법인세비용차감전이익(손실)	(1,232,640,293)	(1,232,640,293)	(1,846,654,964)	(1,846,654,964)	(3,552,563,165)	452,045,756

법인세비용(수익) (주25)	0	0	0	0	0	(217,458)

당기순이익(손실)	(1,232,640,293)	(1,232,640,293)	(1,846,654,964)	(1,846,654,964)	(3,552,563,165)	452,263,214

법인세차감후기타포괄이익(손실)	(14,100,236)	(14,100,236)	22,328,344	22,328,344	(435,033,538)	360,750,082

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(15,701,752)	(15,701,752)	(10,890,076)	(10,890,076)	(524,040,943)	468,856,325

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	(15,701,752)	(15,701,752)	(10,890,076)	(10,890,076)	(524,040,943)	475,769,774

법인세효과	0	0	0	0	0	(6,913,449)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,601,516	1,601,516	33,218,420	33,218,420	89,007,405	(108,106,243)

해외사업환산이익(손실)	(3,974,986)	(3,974,986)	(1,586,716)	(1,586,716)	(5,054,971)	(4,335,476)

매도가능증권평가이익(손실)	5,576,502	5,576,502	34,805,136	34,805,136	94,062,376	(103,770,767)

총포괄이익(손실)	(1,246,740,529)	(1,246,740,529)	(1,824,326,620)	(1,824,326,620)	(3,987,596,703)	813,013,296

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실)	(141)	(141)	(217)	(217)	(395)	51

희석주당이익(손실)	(141)	(141)	(217)	(217)	(395)	51

다. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,643,666,500	11,732,118,981	(1,532,302,454)	(175,402,494)	2,183,612,638	16,851,693,171

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	452,263,214	452,263,214

배당금지급	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	(103,770,767)	0	(103,770,767)

보험수리적손익	0	0	0	0	468,856,325	468,856,325

해외사업환산손익	0	0	0	(4,335,476)	0	(4,335,476)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	1,500,000	51,348,107	(45,702,107)	0	0	7,146,000

신주인수권의행사	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

2016.01.01 (기초자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,552,563,165)	(3,552,563,165)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	94,062,376	0	94,062,376

보험수리적손익	0	0	0	0	(524,040,943)	(524,040,943)

해외사업환산손익	0	0	0	(5,054,971)	0	(5,054,971)

주식기준보상거래	0	0	2,319,945	0	0	2,319,945

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	219,143,500	1,029,115,820	0	0	0	1,248,259,320

2016.12.31 (기말자본)	4,864,310,000	12,812,582,908	(1,575,684,616)	(194,501,332)	(971,871,931)	14,934,835,029

2016.01.01 (기초자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(283,508,737)	3,104,732,177	17,671,852,467

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,846,654,964)	(1,846,654,964)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	34,805,136	0	34,805,136

보험수리적손익	0	0	0	0	(10,890,076)	(10,890,076)

해외사업환산손익	0	0	0	(1,586,716)	0	(1,586,716)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	4,645,166,500	11,783,467,088	(1,578,004,561)	(250,290,317)	1,247,187,137	15,847,525,847

2017.01.01 (기초자본)	4,864,310,000	12,812,582,908	(1,575,684,616)	(194,501,332)	(971,871,931)	14,934,835,029

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,232,640,293)	(1,232,640,293)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	5,576,502	0	5,576,502

보험수리적손익	0	0	0	0	(15,701,752)	(15,701,752)

해외사업환산손익	0	0	0	(3,974,986)	0	(3,974,986)

주식기준보상거래	0	134,380,698	(132,798,916)	0	0	1,581,782

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	426,541,500	2,003,244,120	0	0	0	2,429,785,620

2017.03.31 (기말자본)	5,290,851,500	14,950,207,726	(1,708,483,532)	(192,899,816)	(2,220,213,976)	16,119,461,902

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	396,302,418	607,946,515	(6,250,920,283)	2,263,828,154

영업에서 창출된 현금흐름	449,035,891	859,205,782	(6,204,046,309)	2,192,529,046

당기순이익(손실)	(1,232,640,293)	(1,846,654,964)	(3,552,563,165)	452,263,214

수익비용의 조정 (주32)	533,076,164	1,155,148,251	2,694,404,498	2,392,813,505

영업활동으로인한 자산부채의변동 (주32)	1,148,600,020	1,550,712,495	(5,345,887,642)	(652,547,673)

이자수취	12,459,481	4,701,779	107,511,551	219,025,691

이자지급	(64,601,554)	(252,933,066)	(234,145,222)	(174,332,920)

배당금수취	0	0	62,711,864	0

법인세납부(환급)	(591,400)	(3,027,980)	17,047,833	26,606,337

투자활동현금흐름	(3,524,561,421)	(1,543,589,209)	4,252,393,124	2,840,589,852

투자활동으로인한현금유입액	1,012,040,000	5,101,339,645	19,954,668,578	15,419,198,194

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	5,079,200,000	19,169,200,000	14,376,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	108,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	857,305,285

단기대여금및수취채권의 처분	9,040,000	9,854,000	14,226,000	22,794,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	1,360,000	4,520,000	6,008,000

차량운반구의 처분	0	10,454,545	10,454,545	9,090,909

기타무형자산의 처분	0	0	60,000,000	0

보증금의 감소	3,000,000	471,100	9,898,450	148,000,000

정부보조금의 수취	0	0	578,369,583	0

투자활동으로인한현금유출액	(4,536,601,421)	(6,644,928,854)	(15,702,275,454)	(12,578,608,342)

단기금융상품의 취득	(3,300,000,000)	(6,522,500,000)	(15,052,500,000)	(12,427,700,000)

단기대여금의 증가	(4,080,000)	(8,160,000)	(24,200,000)	(21,560,000)

매도가능금융자산의 취득	(99,009,901)	0	0	0

장기금융상품의 취득	(45,000,000)	(43,500,000)	(148,500,000)	(29,300,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,920,000)	(3,840,000)	(1,920,000)	(6,440,000)

공구와기구의 취득	0	0	(3,300,000)	(34,385,021)

사무용비품의 취득	(3,499,000)	(8,485,600)	(46,141,369)	(16,996,578)

건설중인자산의 취득	(602,079,119)	0	0	(5,400,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(20,120,956)	(49,898,775)	(192,079,897)	0

기타무형자산의 취득	(51,600,000)	0	(175,751,656)	0

장기선급금의 증가	(9,292,445)	(8,544,479)	(54,348,212)	(35,993,790)

보증금의 증가	0	0	(3,534,320)	(832,953)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)	0	0	0

재무활동현금흐름	3,684,659,712	(951,344,640)	552,523,398	(2,777,118,078)

재무활동으로인한현금유입액	3,934,659,712	2,454,391,282	4,698,259,320	2,962,881,922

단기차입금의 증가	1,500,000,000	2,000,000,000	3,000,000,000	2,955,735,922

장기차입금의 증가	0	450,000,000	450,000,000	0

신주인수권의 행사	2,429,785,620	0	1,248,259,320	0

장기미지급금의 증가	4,874,092	4,391,282	0	0

주식의 발행	0	0	0	7,146,000

재무활동으로인한현금유출액	(250,000,000)	(3,405,735,922)	(4,145,735,922)	(5,740,000,000)

단기차입금의 상환	0	(2,955,735,922)	(2,955,735,922)	0

유동성장기부채의 상환	(250,000,000)	(450,000,000)	(1,190,000,000)	(740,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	(5,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	556,400,709	(1,886,987,334)	(1,446,003,761)	2,327,299,928

기초현금및현금성자산	1,716,540,154	3,150,790,502	3,150,790,502	820,416,379

환율변동으로 인한 현금흐름	(8,175,748)	(2,312,348)	11,753,413	3,074,195

기말현금및현금성자산	2,264,765,115	1,261,490,820	1,716,540,154	3,150,790,502