다날 분기보고서 (2023.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

[2023년 09월 30일 현재] (단위: 백만원)

성명(법인명)	관 계	거래내용	변동내역	비고

기초	증가	감소	당기말

(주)다날에프엔비	종속기업	대여금	3,150	7,558	677	10,031	-

PayProtocol AG	종속기업	대여금	1,004	-	-	1,004	-

(주)비트코퍼레이션	종속기업	대여금	2,000	2,000	-	4,000	-

주식회사 워너아이	관계기업	대여금	1,100	1,000	-	2,100	-

㈜쏘시오	종속기업	대여금	-	45	-	45	-

㈜다날투자파트너스	종속기업	대여금	-	800	-	800	-

합 계	7,254	11,403	677	17,980	-

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업	(주)다날엔터테인먼트	310,117	-	417,624	4,782

(주)다날에프엔비	290,980	175,337	168,935	241,043

(주)비트코퍼레이션	311,392	69,043	237,053	62,911

PayProtocol AG	130,583	188	187,549	7,121

(주)다날핀테크	141,416	11,804	72,953	34,354

(주)다날투자파트너스	17,726	-	18,493	-

(주)플렉스페이	30,243	66,475	138,395	140,879

뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁	-	1,739,600	-	2,566,400

주식회사 워너아이	111,823	1,361	-	-

관계기업	Danal Japan	10,003	-	9,110	4,089

(주)비밀리	25,637	24,000	27,449	19,911

(주)제프	161,003	-	402,533	-

합 계	1,540,923	2,087,808	1,680,094	3,081,490

나. 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권 등	대여금 등	매입채무 등	차입금

종속기업	(주)다날엔터테인먼트	9,175	-	234,679	-

(주)다날에프엔비(*1)	936,300	10,031,473	547,789	-

(주)비트코퍼레이션(*2)	162,415	4,000,000	36,179	-

PayProtocol AG(*3)	2,313,062	1,004,323	-	-

(주)다날핀테크	4,397	-	27	-

(주)다날투자파트너스	603	800,000	12,640	-

쏘시오	-	45,000	-	-

주식회사 워너아이(*4)	107,486	2,100,000	5,000	-

관계기업	Danal Japan.	15,913	-	-	-

(주)비밀리	4,069	-	3,677	141,000

(주)제프	33,246	-	-	-

기타특수관계	임직원(*5)	-	782,680	-	-

합 계	3,586,666	18,763,476	839,991	141,000

(*1) 당분기 중 대여금에 대한 미반영지분법손실 4,634,612천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 7,784,612천원이 계상되어 있습니다.(*2) 당분기말 현재 누적 대손충당금 2,000,000천원이 계상되어 있습니다.(*3) 당분기말 현재 누적 대손충당금 1,004,323천원이 계상되어 있습니다.(*4) 당분기말 중 관련자산에 대한 지분법미반영손실 13,791천원이 환입되었으며, 누적 대손충당금 257,497천원이 계상되어 있습니다.(*5) 당분기말 현재 대여금에 대한 누적 대손충당금 212,742천원이 계상되어 있습니다.(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권 등	대여금 등	매입채무 등	차입금

종속기업	(주)다날엔터테인먼트	27,343	-	146	-

(주)다날에프엔비(*1)	803,183	3,150,000	474,615	-

(주)비트코퍼레이션(*2)	119,839	2,000,000	36,960	-

뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁	876,975	-	-	160,000,000

PayProtocol AG(*3)	1,425,676	1,004,323	-	-

(주)다날핀테크	1,357,127	-	4,236	-

(주)쏘시오	-	-	-	-

(주)다날투자파트너스	2,260	-	12,640	-

(주)플렉스페이	13,810	3,278,951	122,487	-

관계기업	Danal Japan.	19,163	-	-	-

주식회사 워너아이(*4)	19,975	1,100,000	-	-

(주)비밀리	4,271	-	-	3,000,000

(주)제프	364,283	-	-	-

기타특수관계	임직원(*5)	-	782,680	-	-

합 계	5,033,905	11,315,954	651,084	163,000,000

(*1) 전기 중 대여금에 대한 대손충당금 3,150,000천원이 반영되었습니다.(*2) 전기 중 대여금에 대한 대손충당금 2,000,000천원이 반영되었습니다.(*3) 전기 중 대여금에 대한 대손충당금 1,004,323천원이 반영되었습니다.(*4) 전기 중 관련자산에 대한 지분미반영손실 256,289천원이 반영되었습니다.(*5) 전분기말 현재 대여금에 대한 누적 대손충당금 212,742천원이 계상되어 있습니다.다. 특수관계자와의 자금거래(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래	현금출자

대여	회수	차입	상환

종속기업	(주)다날에프엔비(*1)	7,558,654	677,181	-	-	-

(주)비트코퍼레이션	2,000,000	-	-	-	-

쏘시오	45,000	-	-	-	-

(주)플렉스페이	765,310	689,884	-	-	-

주식회사 워너아이	1,000,000	-	-	-	-

(주)다날투자파트너스	800,000	-	-	-	-

뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁	-	-	-	160,000,000	-

공동기업	퍼시픽금토제75호사모혼합자산투자신탁(*2)	-	-	-	-	24,500,000

관계기업	(주)비밀리	-	-	-	2,859,000	-

합 계	12,168,964	1,367,065	-	162,859,000	24,500,000

(*1) 당분기 중 회수 된 677,181천원 대여금은 디지털화폐로 회수 되었습니다.(*2) 현금출자는 공동기업이 발행한 2종수익증권 투자액입니다. (2) 전분기

(단위: 천원)

구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래	현금출자

대여	회수	차입	상환

종속기업	(주)다날엔터테인먼트(*1)	-	-	-	-	26,909,795

(주)다날에프엔비	2,800,000	-	-	-	-

(주)비트코퍼레이션	2,000,000	-	-	-	-

PayProtocol AG	1,604,323	600,000	-	-	-

관계기업	(주)플렉스페이	1,539,640	3,558,220	-	-	-

주식회사 워너아이(*2)	1,000,000	-	-	-	399,975

(주)비밀리	-	-	3,000,000	-	-

(주)제프	400,000	400,000	-	-	-

다날지역뉴딜벤처투자조합(*2)	-	-	-	-	2,400,000

합 계	9,343,963	4,558,220	3,000,000	-	29,709,770

(*1) 현금출자는 종속기업이 발행한 상환전환주의 보통주 전환가액입니다. (*2) 현금출자는 관계기업이 발행한 보통주의 투자액입니다.