다날 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 반기말 2024.06.30 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	531,445,087,629	541,042,681,991

현금및현금성자산	40,416,579,879	67,152,652,781

단기금융자산	8,620,000,000	7,820,000,000

당기손익-공정가치금융자산	56,072,596,476	28,294,169,877

파생금융자산	152,181,780

매출채권	34,936,767,827	36,441,657,744

기타수취채권	291,961,968,860	297,164,141,788

금융선급금	98,941,330,824	103,880,827,498

기타유동자산	495,843,763	137,050,523

비유동자산	222,459,290,670	198,210,394,291

장기금융자산	700,000,000	700,000,000

장기기타수취채권	5,685,367,072	7,900,000,877

당기손익-비유동공정가치금융자산	18,418,224,005	18,035,017,153

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,159,007,734	1,662,684,215

종속기업, 공동기업및관계기업투자	117,347,097,848	103,584,885,030

유형자산	1,086,240,594	1,353,593,730

사용권자산	6,775,505,197	7,467,659,145

무형자산	39,159,682,412	28,747,451,828

기타비유동자산	753,450,402	619,965,741

이연법인세자산	30,374,715,406	27,978,816,444

확정급여자산	160,320,128

자산총계	753,904,378,299	739,253,076,282

부채

유동부채	224,975,399,197	209,793,579,770

매입채무	18,311,764,337	17,111,001,982

단기차입금	38,000,000,000	33,000,000,000

유동성장기차입금	26,856,480,411	30,627,259,875

리스부채	2,797,924,298	2,778,674,791

기타지급채무	55,791,635,332	61,299,233,265

금융보증부채	83,699,726

당기법인세부채	5,110,229,769	7,639,067,907

기타유동부채	72,391,788,012	49,091,778,061

충당부채	1,044,091,312	976,262,389

파생금융부채	4,587,786,000	7,270,301,500

비유동부채	211,519,071,553	213,052,929,605

장기차입금	204,166,666,671	205,000,000,002

리스부채	4,571,630,544	5,887,082,581

확정급여부채	638,655,535

금융보증부채	104,271,781

기타비유동부채	632,529,599	632,529,599

장기기타지급채무	659,588,057	787,588,057

파생금융부채	745,729,366	745,729,366

부채총계	436,494,470,750	422,846,509,375

자본

자본금	34,474,520,000	34,474,520,000

주식발행초과금	144,481,027,239	144,481,027,239

기타자본구성요소	26,194,016,246	26,534,387,804

이익잉여금	112,260,344,064	110,916,631,864

자본총계	317,409,907,549	316,406,566,907

자본과부채총계	753,904,378,299	739,253,076,282

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	53,488,320,510	108,978,281,868	62,268,455,079	122,807,022,079

영업비용	46,006,246,354	93,854,585,962	50,709,957,403	101,052,691,068

대손상각비	3,309,449,605	5,604,802,304	6,740,440,299	9,941,615,643

영업이익	4,172,624,551	9,518,893,602	4,818,057,377	11,812,715,368

지분법이익	126,090,350	713,002,981

지분법손실	2,441,491,483	4,770,010,701	5,159,966,870	8,851,420,089

지분법적용투자주식처분이익	940,973,530	940,973,530

지분법적용투자주식손상차손	877,085,424	877,085,424

금융수익	2,789,930,573	3,697,712,803	1,516,094,634	2,146,718,095

금융비용	3,772,529,298	7,393,008,944	2,136,928,543	4,163,632,922

기타영업외수익	3,184,819,551	7,579,629,913	1,772,264,948	5,487,963,108

기타영업외비용	2,607,526,093	4,252,379,053	3,571,351,169	6,910,889,091

법인세비용차감전이익(손실)	574,832,727	4,216,755,177	(1,820,856,093)	462,427,999

법인세비용(수익)	667,860,615	3,026,184,676	(2,556,091,889)	(1,182,308,781)

반기순이익(손실)	(93,027,888)	1,190,570,501	735,235,796	1,644,736,780

지배기업소유주지분에 대한 주당이익(손실)

기본주당이익 (단위 : 원)	(1)	18	11	25

희석주당이익 (단위 : 원)	(1)	18	(2)	12

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	(93,027,888)	1,190,570,501	735,235,796	1,644,736,780

기타포괄손익	(300,543,534)	(187,229,859)	268,689,663	132,564,564

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(296,732,760)	(183,419,085)	268,689,663	132,564,564

순확정급여부채의 재측정요소	112,959,319	153,141,699	100,859,819	(138,911,972)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	81,941,606	155,072,901	(93,832,879)	9,813,813

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(491,633,685)	(491,633,685)	261,662,723	261,662,723

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(3,810,774)	(3,810,774)

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(3,810,774)	(3,810,774)

반기총포괄손익	(393,571,422)	1,003,340,642	1,003,925,459	1,777,301,344

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,469,962,509	135,508,000,719	340,933,510,467

반기총포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	9,813,813	9,813,813

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	257,619,544	4,043,179	261,662,723

순확정급여부채의 재측정요소	(138,911,972)	(138,911,972)

반기순이익(손실)	1,644,736,780	1,644,736,780

총포괄손익계	267,433,357	1,509,867,987	1,777,301,344

2023.06.30 (반기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,737,395,866	137,017,868,706	342,710,811,811

2024.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,534,387,804	110,916,631,864	316,406,566,907

반기총포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	155,072,901	155,072,901

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(495,444,459)	(495,444,459)

순확정급여부채의 재측정요소	153,141,699	153,141,699

반기순이익(손실)	1,190,570,501	1,190,570,501

총포괄손익계	(340,371,558)	1,343,712,200	1,003,340,642

2024.06.30 (반기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,194,016,246	112,260,344,064	317,409,907,549

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	28,261,763,911	(737,949,398)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	41,899,648,711	2,252,193,345

이자의 수취	1,024,882,469	819,742,341

이자의 지급	(6,661,494,349)	(3,298,318,634)

배당금의 수취	31,579,320	14,168,890

법인세의 납부	(8,032,852,240)	(525,735,340)

투자활동으로 인한 현금흐름	(53,177,181,010)	(20,584,717,965)

단기금융상품 감소	2,600,000,000	500,000,000

단기금융상품 증가	(3,400,000,000)	(2,600,000,000)

당기손익-공정가치금융자산 순감소	(27,940,981,909)	(6,912,889,232)

대여금의 회수	18,854,431,009	45,907,907,934

대여금의 증가	(21,278,000,000)	(51,535,000,000)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(300,028,707)

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 처분	9,677

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 취득	(17,003,160,000)

장기기타수취채권 감소	671,173,226

장기기타수취채권 증가	(6,546,715)	(333,615,000)

기타비유동자산의 처분	55,789,993

기타비유동자산의 취득	(9,582,321)	(11,770,590)

유형자산의 취득	(35,000,000)	(2,250,000)

무형자산의 처분	413,636,360	1,709,181,864

무형자산의 취득	(5,798,911,946)	(7,306,292,618)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,879,561,539)	(4,306,846,666)

신주인수권부사채의 상환	(3,710,000,000)

단기차입금의 증가	175,000,000,000	232,810,000,000

단기차입금의 상환	(170,000,000,000)	(230,690,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	(6,666,666,666)	(5,000,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

리스부채의 상환	(1,502,894,873)	(1,426,846,666)

현금및현금성자산의 순증감	(26,794,978,638)	(25,629,514,029)

기초의 현금및현금성자산	67,152,652,781	60,046,270,815

현금및현금성자산의 환율변동효과	58,905,736	14,052,793

반기말의 현금및현금성자산	40,416,579,879	34,430,809,579