다날 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 별도재무정보입니다. ※ 제20기 3분기 별도재무제표는 감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	297,455,748,837	241,834,560,976	132,575,712,873

현금및현금성자산	39,199,657,148	37,212,302,961	29,924,320,172

단기금융자산	18,476,069,855	14,866,485,863	10,397,994,624

당기손익인식금융자산	25,457,970,520	29,358,227,550	15,795,131,070

매출채권	25,686,945,825	22,900,858,897	17,792,059,734

기타수취채권	186,124,452,803	136,195,955,072	58,504,062,334

재고자산	1,818,737,825	724,044,400

기타유동자산	691,914,861	576,686,233	162,144,939

비유동자산	68,432,390,542	38,997,072,574	48,770,369,567

장기기타수취채권	7,781,088,919	1,830,893,228	4,284,906,228

매도가능금융자산	32,329,429,592	8,167,730,561	7,056,298,294

종속기업 및 관계기업 투자	13,905,058,123	15,595,969,839	22,888,479,484

유형자산	944,589,875	1,171,261,405	1,132,190,971

무형자산	3,338,575,778	3,035,409,346	4,351,972,252

기타비유동자산	163,959,511	381,144,696

이연법인세자산	10,133,648,255	9,031,848,684	8,675,377,642

자산총계	365,888,139,379	280,831,633,550	181,346,082,440

부채

유동부채	127,422,876,093	114,002,169,613	82,201,728,054

매입채무	14,581,079,104	14,216,668,783	12,016,877,279

단기차입금	18,083,330,000	12,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	4,000,000,000

기타지급채무	86,133,571,641	81,074,855,739	57,094,438,741

금융보증부채	81,144,453	148,349,054	63,767,891

당기법인세부채	2,284,475,631	500,844,233	2,014,467,028

기타유동부채	6,259,275,264	6,061,451,804	4,012,177,115

비유동부채	86,129,111,758	51,990,835,265	2,955,001,013

장기차입금	47,500,000,000	49,000,000,000

순확정급여부채	3,372,935,824	2,662,882,457	2,316,188,317

장기금융보증부채	45,917,808	381,144,696

장기기타지급채무	256,668,000	282,035,000	257,668,000

전환사채	34,999,507,934

부채총계	213,551,987,851	165,993,004,878	85,156,729,067

자본

납입자본	121,649,438,687	91,987,182,173	87,777,542,598

자본금	21,209,215,500	10,839,477,000	10,536,539,500

주식발행초과금	100,440,223,187	81,147,705,173	77,241,003,098

기타자본구성요소	16,189,185,229	13,833,301,021	(794,825,272)

이익잉여금(결손금)	14,497,527,612	9,018,145,478	9,206,636,047

자본총계	152,336,151,528	114,838,628,672	96,189,353,373

자본과부채총계	365,888,139,379	280,831,633,550	181,346,082,440

손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	36,180,357,045	95,263,879,621	29,037,688,965	75,549,052,759	106,581,454,175	92,368,118,603

영업비용	32,808,811,536	85,248,199,004	27,604,979,245	69,783,297,945	97,007,998,452	83,558,608,734

영업이익(손실)	3,371,545,509	10,015,680,617	1,432,709,720	5,765,754,814	9,573,455,723	8,809,509,869

지분법손실	451,776,735	1,673,419,043	1,738,122,559	5,813,636,602	5,463,204,249	7,724,354,190

종속기업투자처분이익

종속기업투자손상차손	4,693,667,645

관계기업투자처분손실

금융수익	380,348,417	977,994,882	446,699,043	1,166,568,542	1,664,192,008	1,575,039,574

금융비용	576,850,633	1,707,926,027	541,627,539	1,238,649,681	1,802,615,125	271,855,834

기타영업외수익	327,431,931	2,693,872,806	4,674,437,215	6,831,959,512	9,373,419,010	8,736,055,081

기타영업외비용	556,874,433	3,124,355,876	3,404,574,928	4,712,946,402	6,429,699,430	5,259,087,234

법인세비용차감전순이익(손실)	2,493,824,056	7,181,847,359	869,520,952	1,999,050,183	2,221,880,292	5,865,307,266

법인세비용	323,143,431	1,668,875,119	(1,574,415,186)	55,557,899	950,454,892	3,355,513,310

당기순이익	2,170,680,625	5,512,972,240	2,443,936,138	1,943,492,284	1,271,425,400	2,509,793,956

주당이익

기본주당이익(손실)	51	150	75	62	60	126

희석주당이익(손실)	51	149	75	62	60	125

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	2,170,680,625	5,512,972,240	2,443,936,138	1,943,492,284	1,271,425,400	2,509,793,956

기타포괄손익	(461,469,196)	16,704,970	2,573,731,347	5,721,142,537	3,157,977,543	(123,316,226)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(163,907,096)	(33,590,106)	5,017,671	4,746,364	(331,774,384)	(162,427,076)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가	(286,285,920)	67,787,749	2,140,030,709	4,508,153,128	2,017,621,623	826,258,623

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(11,276,180)	(17,492,673)	428,682,967	1,208,243,045	1,472,130,304	(787,147,773)

총포괄손익	1,709,211,429	5,529,677,210	5,017,667,485	7,664,634,821	4,429,402,943	2,386,477,730

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,214,668,500	73,164,385,331	(685,432,039)	6,859,269,167	89,552,890,959

총포괄손익	매도가능금융자산평가	826,258,623	826,258,623

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(787,147,773)	(787,147,773)

순확정급여부채의 재측정요소	(162,427,076)	(162,427,076)

당기순이익	2,509,793,956	2,509,793,956

소유주와의거래	자기주식 처분(취득)

신주인수권 행사	321,871,000	4,076,617,767	(148,504,083)	4,249,984,684

유상증자

무상증자

신주인수권대가

2014.12.31 (기말자본)	10,536,539,500	77,241,003,098	(794,825,272)	9,206,636,047	96,189,353,373

2015.01.01 (기초자본)	10,536,539,500	77,241,003,098	(794,825,272)	9,206,636,047	96,189,353,373

총포괄손익	매도가능금융자산평가	2,017,621,623	2,017,621,623

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	2,600,271,889	(1,128,141,585)	1,472,130,304

순확정급여부채의 재측정요소	(331,774,384)	(331,774,384)

당기순이익	1,271,425,400	1,271,425,400

소유주와의거래	자기주식 처분(취득)	10,219,885,606	10,219,885,606

신주인수권 행사	302,937,500	3,906,702,075	(209,652,825)	3,999,986,750

유상증자

무상증자

신주인수권대가

2015.12.31 (기말자본)	10,839,477,000	81,147,705,173	13,833,301,021	9,018,145,478	114,838,628,672

2015.01.01 (기초자본)	10,536,539,500	77,241,003,098	(794,825,272)	9,206,636,047	96,189,353,373

총포괄손익	매도가능금융자산평가	4,508,153,128	4,508,153,128

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	2,191,018,177	(982,775,132)	1,208,243,045

순확정급여부채의 재측정요소	4,746,364	4,746,364

당기순이익	1,943,492,284	1,943,492,284

소유주와의거래	자기주식 처분(취득)	10,219,885,606	10,219,885,606

신주인수권 행사	302,937,500	3,906,702,075	(209,652,825)	3,999,986,750

유상증자

무상증자

신주인수권대가

2015.09.30 (기말자본)	10,839,477,000	81,147,705,173	15,914,578,814	10,172,099,563	118,073,860,550

2016.01.01 (기초자본)	10,839,477,000	81,147,705,173	13,833,301,021	9,018,145,478	114,838,628,672

총포괄손익	매도가능금융자산평가	67,787,749	67,787,749

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(17,492,673)	(17,492,673)

순확정급여부채의 재측정요소	(33,590,106)	(33,590,106)

당기순이익	5,512,972,240	5,512,972,240

소유주와의거래	자기주식 처분(취득)	(18,944,674)	(18,944,674)

신주인수권 행사

유상증자	3,300,000,000	26,367,334,960	29,667,334,960

무상증자	7,069,738,500	(7,074,816,946)	(5,078,446)

신주인수권대가	2,324,533,806	2,324,533,806

2016.09.30 (기말자본)	21,209,215,500	100,440,223,187	16,189,185,229	14,497,527,612	152,336,151,528

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(36,841,451,648)	(45,123,184,424)	(49,167,923,026)	(13,502,448,855)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(34,840,442,055)	(41,589,359,838)	(44,672,449,725)	(8,608,365,274)

이자의 수취	1,038,215,507	1,186,387,276	1,681,671,765	1,714,265,392

이자의 지급	(1,627,453,798)	(1,172,661,792)	(1,766,947,096)	(189,355,664)

배당금의 수취	240,555,220	2,131,800	5,465,100

법인세비용의 납부	(1,652,326,522)	(3,547,550,070)	(4,412,329,770)	(6,424,458,409)

투자활동현금흐름	(32,944,725,765)	(28,965,819,342)	(12,880,251,822)	(8,817,012,436)

단기금융상품 감소	33,856,571,138	17,836,000,000	32,836,000,000	26,283,500,000

단기금융상품 증가	(37,891,474,403)	(36,755,251,239)	(36,784,991,837)	(15,607,229,644)

기타수취채권 감소	44,085,328	331,144,027	2,427,275,791	1,493,609,909

기타수취채권 증가	(2,461,000,000)	(4,344,693,973)	(4,823,311,634)	(2,085,189,193)

당기손익인식금융자산 증감	3,538,796,745	(3,860,160,733)	(9,326,064,515)	(12,809,390,576)

매도가능금융자산 처분	12,520,000	4,790,464,899	3,297,354,608	7,834,005,837

매도가능금융자산 취득	(24,022,047,899)	(8,635,817,694)	(1,694,638,872)	(1,863,605,015)

종속기업및 관계기업투자 취득	(800,000,000)	(892,231,945)	(9,260,255,543)

장기기타수취채권 감소	56,171,618	2,605,000,000	2,605,000,000	20,738,017

장기기타수취채권 증가	(6,006,367,309)	(120,901,000)	(150,987,000)	(2,532,150,000)

유형자산 처분	355,000,000	99,500,000	107,500,000

유형자산 취득	(45,655,520)	(291,102,000)	(567,413,269)	(255,375,971)

무형자산 처분	199,134,251	200,000,000	390,400,000

무형자산 취득	(580,459,714)	(20,001,629)	(304,143,149)	(35,670,257)

재무활동현금흐름	71,773,531,600	81,529,997,495	69,336,157,637	7,249,984,684

단기차입금 증감	4,583,330,000	14,193,839,858	2,000,000,000	3,000,000,000

장기차입금 증감	52,000,000,000	52,000,000,000

신주인수권의 행사	3,999,986,750	3,999,986,750	4,249,984,684

자기주식의 처분(취득)	(18,944,674)	11,336,170,887	11,336,170,887

유상증자의 행사	29,325,656,514

전환사채의 발행	37,883,489,760

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,987,354,187	7,440,993,729	7,287,982,789	(15,069,476,607)

기초현금및현금성자산	37,212,302,961	29,924,320,172	29,924,320,172	44,993,796,779

현금및현금성자산의 환율변동효과

기말현금및현금성자산	39,199,657,148	37,365,313,901	37,212,302,961	29,924,320,172

이익잉여금처분계산서

제 19 기 2015년 1월 1일 부터 제 18 기 2014년 1월 1일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분확정일 2016년 3월 25 일 처분확정일 2015년 3월 27 일

(단위: 천원)

과목	제 19 기	제 18 기

미처분이익잉여금	6,718,145	6,906,636

전기이월미처분잉여금	6,906,636	4,559,269

지분법이익잉여금변동	(1,128,142)	-

순확정급여채무 재측정요소	(331,774)	(162,427)

당기순이익	1,271,425	2,509,794

임의적립금 등의 이입액	-	-

이익잉여금처분액	-	-

차기이월미처분이익잉여금	6,718,145	6,906,636