다날 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사는 국내외 휴대폰 결제 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2020년 회사의 매출 구조는 연결 기준으로 커머스 부문 84.81%로 구성 되어 있습니다.

2021년 회사 매출은 휴대폰결제 한도 상향, 신용카드 PG사업 확대 등에 따라 지속적으로 성장할 것으로 예측됩니다. 또한 오프라인 휴대폰 간편결제 서비스 본격화와 자회사 플렉스페이를 통한 렌탈시장 진출 등에 따른 사업영역 확장으로, 추가적인 매출 확대를 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태표

(단위 : 원)

과목	제24기	제23기	증감	증감율

[유동자산]	446,398,204,961	421,473,753,975	24,924,450,986	5.91%

ㆍ현금및현금성자산	52,486,558,262	45,520,371,388	6,966,186,874	15.30%

ㆍ단기금융자산	3,100,000,000	3,034,654,986	65,345,014	2.15%

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	48,942,642,438	31,646,521,057	17,296,121,381	54.65%

ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	-	19,952,050,000	(19,952,050,000)	-100.00%

ㆍ파생금융자산	463,633,069	247,040,622	216,592,447	87.67%

ㆍ매출채권	31,903,698,623	29,300,628,731	2,603,069,892	8.88%

ㆍ기타수취채권	300,149,054,871	283,531,228,175	16,617,826,696	5.86%

ㆍ기타유동자산	8,659,943,218	6,826,453,626	1,833,489,592	26.86%

ㆍ당기법인세자산	4,622,826	14,027,776	(9,404,950)	-67.05%

ㆍ재고자산	688,051,654	1,400,777,614	(712,725,960)	-50.88%

[비유동자산]	123,746,726,903	90,543,801,544	33,202,925,359	36.67%

ㆍ장기금융자산	115,000,000	-	115,000,000	-

ㆍ장기기타수취채권	36,552,281,522	10,561,959,366	25,990,322,156	246.07%

ㆍ당기손익-비유동공정가치금융자산	976,744,461	1,343,276,655	(366,532,194)	-27.29%

ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	17,425,386,670	22,493,232,636	(5,067,845,966)	-22.53%

ㆍ관계기업투자	1,274,501,881	2,886,828,479	(1,612,326,598)	-55.85%

ㆍ유형자산	7,565,518,198	8,982,194,762	(1,416,676,564)	-15.77%

ㆍ사용권자산	11,767,063,186	10,876,618,549	890,444,637	8.19%

ㆍ무형자산	27,753,582,043	12,366,315,944	15,387,266,099	124.43%

ㆍ기타비유동자산	2,819,586,700	1,045,868,156	1,773,718,544	169.59%

ㆍ이연법인세자산	17,497,062,242	19,987,506,997	(2,490,444,755)	-12.46%

자산총계	570,144,931,864	512,017,555,519	58,127,376,345	11.35%

[유동부채]	233,412,672,878	143,499,327,708	89,913,345,170	62.66%

[비유동부채]	103,112,427,115	168,746,250,529	(65,633,823,414)	-38.89%

부채총계	336,525,099,993	312,245,578,237	24,279,521,756	7.78%

지배기업의 소유지분	232,232,036,467	195,655,671,839	36,576,364,628	18.69%

[자본금]	34,474,520,000	30,881,857,500	3,592,662,500	11.63%

[주식발행초과금]	144,481,027,239	124,405,106,693	20,075,920,546	16.14%

[기타자본구성요소]	(8,223,285,519)	(4,409,735,312)	(3,813,550,207)	86.48%

[이익잉여금]	61,499,774,747	44,778,442,958	16,721,331,789	37.34%

비지배주주지분	1,387,795,404	4,116,305,443	(2,728,510,039)	-66.29%

자본총계	233,619,831,871	199,771,977,282	33,847,854,589	16.94%

- 제 24기 당사의 자산총계는 전년대비 581억원 증가한 약 5,701억원입니다. - 부채총계는 전년대비 243억원 증가한 3,365억원입니다. - 자본총계는 전년대비 338억원 증가한 2,336억원이며, 자본금은 전년대비 36억원, 주식발행초과금은 전년대비 201억, 이익잉여금은 전년대비 167억이 증가하였고 기타자본구성요소가 전년대비 38억원 감소하였습니다.

나. 요약 연결손익계산서당사의 과거 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제24기	제23기	증감	증감율

영업수익	229,418,196,805	191,162,051,205	38,256,145,600	20.01%

영업이익	14,966,204,135	10,888,164,120	4,078,040,015	37.45%

법인세비용차감전이익	22,114,868,116	19,215,850,237	2,899,017,879	15.09%

당기순이익	12,407,858,962	22,794,704,560	(10,386,845,598)	-45.57%

- 지배기업소유주지분손익	16,831,503,439	25,339,774,396	(8,508,270,957)	-33.58%

- 비지배지분손익	(4,423,644,477)	(2,545,069,836)	(1,878,574,641)	73.81%

총포괄이익	7,183,749,172	17,705,528,292	(10,521,779,120)	-59.43%

기본주당이익	264	434	(170)	-39.17%

연결에 포함된 회사수	13	11	(2)	-

2020년도 당사의 매출액은 신용카드 PG사업 확대 및 휴대폰 결제 금액 증가에 따라 전년대비 20.01% 상승한 2,294억원을 기록하였으며, 영업이익은 37.45% 상승한 149억을 기록하였습니다. 당기 순이익은 전년대비 -45.57% 감소한 124억원을 기록하였으나, 이는 2019년 당기순이익에 종속기업 매각 등에 따른 일회성 이익이 반영되었기 때문입니다. - 커머스 부문 커머스 부문의 경우 모바일을 활용한 휴대폰 결제 거래액이 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히 올해는 삼성페이와 제휴를 맺고 출시한 휴대폰 오프라인 간편결제 서비스의 본격화 및 휴대폰 결제 금액 한도 상향에 따른 매출액 성장이 기대됩니다.- 프랜차이즈 부문 주식회사 달콤은 2020년 10월 기업 경쟁력 강화를 위해 프랜차이즈사업을 영위하는 다날에프엔비와 로봇카페 사업을 영위하는 비트코퍼레이션으로 기업분할하였습니다. 주식회사 다날에프엔비는 커피 프렌차이즈 달콤의 상품성 향상을 위해 베이커리 부문 강화, 시즌 특별 메뉴의 개발 및 출시 등을 진행하고 있으며, 청계광장 등 주요 거점 출점을 통한 안정적인 매출원 창출에 집중하고 있습니다. 주식회사 비트코퍼레이션은 로봇카페 b;eat 2E로 사내 카페테리아 등 B2B 시장을 공략해 현재 100호점 출점을 완료했으며, 3세대 모델인 b;eat 3X를 출시해 일반 소비상권으로 사업 영역을 확대할 계획입니다. - 디지털 부문 다날엔터테인먼트는 음원 / 영상 라이센싱 사업을 영위하고 있으며, 사업경쟁력 확장을 위해 국내외 음원 판권계약 및 웹드라마, 영화 투자 등을 진행하여 보유한 콘텐츠 볼륨을 확대하고 있습니다. 향후 보유한 콘텐츠들을 기반으로, 음악문화 산업 인프라 구축에 나설 예정입니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과목 제24기 제23기 증 감 증감율 현금및현금성자산 52,486,558,262 45,520,371,388 6,966,186,874 15.30% 단기금융자산 3,100,000,000 3,034,654,986 65,345,014 2.15% 합 계 55,586,558,262 48,555,026,374 7,031,531,888 14.48% 유동자산 446,398,204,961 421,473,753,975 24,924,450,986 5.91% 유동부채 233,412,672,878 143,499,327,708 89,913,345,170 62.66% 유동비율 191.25% 293.71% -102.46% -34.89% 당사는 당기말 556억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ) 현금 및 현금성자산, ⅱ) 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 486억원 대비 70억원 증가하였습니다.제24기 결산종료일 현재 유동비율은 191.23%, 현금및현금성자산은 525억원으로 안정적인 재무구조를 보이고 있으며, 자금의 유동성도 충분히 확보하고 있습니다. 나. 자금조달 내역 당기말 현재 연결기준에 따른 회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 상품명 이자율(%) 당기말 전기말 (주)국민은행 기업일반운전자금대출 3.14% 10,000,000 10,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출 2.04% 5,000,000 15,000,000 중소기업은행 운영자금대출 3.09% 700,000 700,000 중소기업은행 운영자금대출 3.16% 300,000 300,000 종속회사 임원 운영자금대출 4.60% - 2,500 (주)쏘시오리빙 운영자금대출 4.60% 312,500 500,000 (주)신한은행 기술보증기금 대출 1.89% 1,000,000 - 중소기업은행 일반자금대출 1.62% 100,000 - 합 계 17,412,500 26,502,500 2) 유동성 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 상품명 이자율(%) 당기말 전기말 (주)우리은행 한국정책공사 특별간접대출 3.23 - 400,000 (주)신한은행 운영자금대출 3.01 - 10,000,000 (주)신한은행(*1) 운영자금대출 2.73 7,142,857 - (주)국민은행 ONE KB 기업 우대대출 3.03 2,500,000 - 뉴스타해피제이차유동화전문(유)(*2) 자산유동화차입금 2.38~2.39 100,000,000 - 사채할인발행차금 (80,464) - 차감계 99,919,536 - 중소기업은행 운영자금대출 1.60 - 499,980 하나캐피탈 리스채권팩토링 2.80~3.83 7,785,791 - 우리금융캐피탈 리스채권팩토링 2.00~4.92 6,781,996 - 제5회 무보증 사모전환사채 - 0.00 - 12,500,000 상환할증금 - 380,188 사채할인발행차금 - (7,241) 전환권 조정 - (101,153) 차감계 - 12,771,794 제1회 기명식 사모전환사채((주)쏘시오) - 0.00 1,000,000 1,000,000 상환할증금 104,081 104,081 전환권조정 (27,938) (55,718) 차감계 1,076,143 1,048,363 제2회 기명식 사모전환사채((주)쏘시오) - 0.00 1,000,000 1,000,000 상환할증금 104,081 104,081 전환권조정 (27,938) (55,718) 차감계 1,076,143 1,048,363 제2회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) - 0.00 8,000,000 - 상환할증금 1,761,520 - 전환권조정 (1,519,064) - 차감계 8,242,456 - 제3회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) - 0.00 1,000,000 - 상환할증금 161,184 - 전환권조정 (174,985) - 차감계 986,199 - 제5회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) - 0.00 3,500,000 - 상환할증금 770,665 - 전환권조정 (682,922) - 차감계 3,587,743 - 합 계 139,098,864 25,768,499 3) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 상품명 이자율(%) 당기말 전기말 뉴스타해피제이차유동화전문회사(유)(*2) 자산유동화차입금 2.38~2.39 - 100,000,000 사채할인발행차금 - (171,184) 차감계 - 99,828,816 뉴스타투게더제이차(주)(*2) 자산유동화차입금 2.15~2.50 50,000,000 20,000,000 사채할인발행차금 (109,216) (116,080) 차감계 49,890,784 19,883,920 (주)신한은행 운영자금대출 3.01 - 6,666,667 (주)신한은행 운영자금대출 2.73 5,357,143 - (주)국민은행 ONE KB 기업 우대대출 3.03 1,250,000 - 하나캐피탈 리스채권팩토링 2.80~3.83 21,205,456 - 우리금융캐피탈 리스채권팩토링 2.00~4.92 5,051,186 - 스톤브릿지벤처스(주) 상환조건부 전환우선주 8.00 819,939 - 제6회 무보증 사모전환사채 - 0.00 - 15,000,000 상환할증금 - 611,385 사채할인발행차금 - (50,264) 전환권 조정 - (1,179,090) 차감계 - 14,382,031 제2회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비, (주)비트코퍼레이션) - 0.00 - 8,000,000 상환할증금 - 1,761,520 전환권조정 - (2,080,043) 차감계 - 7,681,477 제3회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비, (주)비트코퍼레이션) - 0.00 - 1,000,000 상환할증금 - 161,184 전환권조정 - (239,869) 차감계 - 921,315 제4회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비, (주)비트코퍼레이션) - 0.00 1,000,000 1,000,000 전환권조정 (40,561) (56,931) 차감계 959,439 943,069 제5회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비, (주)비트코퍼레이션) - 0.00 - 3,500,000 상환할증금 - 770,665 전환권조정 - (925,932) 차감계 - 3,344,733 합 계 84,533,947 153,652,029 (*1) (주)신한은행 차입금과 관련하여 장래에 통신사로부터 회수할 대금 중 24,000백만원을 한도로 담보를 제공하고 있습니다.(*2) 연결회사는 당기 중 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는 채권과 이에 대한 권리를 신탁하고, 유동화 대금을 수령하여 이를 유동화채무로 계상하였으며, 그 세부내역은 하기와 같습니다. 구 분 내 용 신탁대상 통신과금 서비스를 대행하면서 발생하는 물품등 대금채권, 정산금채권 및 이에 부수하는 권리 신탁채권가액(당기말 현재) 193,639백만원 위탁자 (주)다날 신탁의 수탁자 (주)하나은행 제1종 수익자 / 유동화사채 발행자 뉴스타해피제이차유동화전문회사(유), 뉴스타투게더제이차(주) 유동화사채 발행액 150,000백만원 상환조건 2021년 8월 30일, 2021년 9월 30일, 2021년 10월 30일, 2021년 11월 30일, 2022년 5월30일에 각각 만기가 도래하며, 각 만기 시점 1개월 이전 및 2021년 7월 30일에 조기상환권을 행사할 수 있다. 4) 전환사채 (1) 당기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채액면금액 15,500,000 43,000,000 상환할증금 2,901,531 3,893,105 사채할인발행차금 - (57,505) 신주인수권조정 (2,473,408) (4,694,454) 순장부가액 15,928,123 42,141,146 (2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 제2회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 10,000,000,000 원 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 4% 발행일 2018.05.29 만기일 2023.05.29 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 100% 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 2018.06.05~2023.05.29 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생 시, 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제3회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 1,000,000,000 원 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 3% 조기상환이자율 4% 발행일 2018.05.29 만기일 2023.05.29 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 100% 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 2018.06.05~2023.05.29 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생 시, 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제4회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 1,000,000,000 원 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 0% 발행일 2018.05.29 만기일 2023.05.29 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 100% 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 2018.06.05~2023.05.29 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생 시, 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 4년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제5회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 3,500,000,000 원 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 4% 발행일 2018.06.29 만기일 2023.06.29 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 100% 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 2018.07.06~2023.06.29 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생 시, 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제 1회 기명식 사모 전환사채((주)쏘시오) 사채의 권면총액 1,000,000,000 원 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 2% 발행일 2017년 01월 10일 만기일 2022년 01월 10일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 100% 전환가격 10,000원/주 전환청구기간 2018.01.10 ~ 2022.01.09 전환가액 조정사항 사채권자는 사채의 납입일로부터 3년이 경과하는 날부터 매 3개월마다 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 회사는 본건 전환사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2018년 01월10일부터 3년 6개월이 되는 날인 2020년 7월 10일까지 매 1개월마다사채권자가 보유하고 있는 사채의 30%한도 내에서 회사 또는 이해관계인에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있다 구분 내역 사채의 종류 제 2회 기명식 사모 전환사채((주)쏘시오) 사채의 권면총액 1,000,000,000 원 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 2% 발행일 2017년 01월 10일 만기일 2022년 01월 10일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 100% 전환가격 10,000원/주 전환청구기간 2018.01.10 ~ 2022.01.09 전환가액 조정사항 사채권자는 사채의 납입일로부터 3년이 경과하는 날부터 매 3개월마다 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 회사는 본건 전환사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2018년 01월 10일부터 3년 6개월이 되는 날인 2020년 7월 10일까지 매 1개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채의 30%한도 내에서 회사 또는 이해관계인에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있다 (3) 전환사채의 전환권 행사 당기 중 5회차 및 6회차 전환사채의 투자자는 전환권 행사를 청구하였으며 전환사채 23,900백만원이 보통주 7,185,325주로 전환되었고, 5회차 전환사채의 조기상환으로 인해 3,600 백만원이 지급되었습니다. (4) 당기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 금융자산을 담보로 제공하고 있으며, 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 5) 전환상환우선주 (1) 당기말 현재 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 우선주 종류 참가적, 누적적 우선주 발행금액 4,999,861,400원 투자자 스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 발행일 2020-12-14 존속기간 발행일로 부터 10년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주(전환가격이 조정되는 경우, 전환비율 = 조정된 전환가액/발행가액) 전환청구가능기간 최초발행일 익일부터 존속기간 만료 전일까지, 만기까지 미행사시 자동전환 전환가격 조정 - 확정 IPO 또는 상장법인과 합병, 주식의 포괄적교환 등을 통해 상장하는 경우, 공모단가 또는 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 70%와 공모전 전환가격 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정함.- 전환청구를 하기 전에 우선주 1주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격, 전환가격 또는 행사가격 등으로 유상증자를 하거나 사채를 발행하는 경우 그 발행가격과 동일하게 전환가격을 하회조정함.- 주식배당/무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 산식에 따라 조정(조정후전환가액 = 조정전전환가액 * 기발행주식수/(기발행주식수+신주발행주식수))- 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 분할 또는 병합비율에 따라 조정 - 전환전 무상감자하는 경우 전환가액 및 전환비율은 무상감자비율에 따라 조정(단, 경영과실등의 사유로 특정 주주에 대해 차등 무상감자 할 경우 전환비율을 조정하지 않기로 한다) - 위의 각 호의 사안이 복합적으로 발생하는 경우 발생한 순서에 따라 누적하여 계산된 전환가격 또는 각 호에 의해 산출된 전환가격 중 낮은 금액으로 전환가액을 조정하며, 전환비율 또한 이에따라 조정 상환청구가능기간 발행일로 부터 3년이 경과하는 날 이후부터 존속기간까지 상환금액 인수단가와 우선주식의 발행일로부터 상환일까지 연복리 8% 적용 액면이자율 0% 상환가액 8% 5. 부외거래 (1) 당기말 현재 금융기관과 체결된 차입관련 한도약정 및 실행내역은 하기와 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 차입한도 약정액 실행금액 (주)신한은행 13,500,000 13,500,000 (주)우리은행 12,000,000 - 한국산업은행 35,000,000 5,000,000 (주)하나은행 2,000,000 - (주)국민은행 19,000,000 13,750,000 케이비증권(주) 10,000,000 - 교보증권(주) 5,000,000 - 중소기업은행 1,100,000 1,100,000 합 계 97,600,000 33,350,000 (2) 당기말 현재 연결회사는 거래처에 대한 계약이행과 관련하여 (주)신한은행에 2,400백만원의 금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.(3) 당기말 현재 연결회사는 (주)신한은행의 차입금과 관련하여 장래에 통신사로부터회수할 대금 중 24,000백만원을 한도로 담보를 제공하고 있으며, (주)우리은행의 대출한도 12,000백만원에 대하여 회사의 산업재산권 8백만원(감정가액: 7,363백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임직원의 차입금에 대하여 중소기업은행에 700백만원의 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당기말 현재 연결회사는 장단기차입금 및 제공받은 보증 등과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 계약이행 및 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 23,488백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 3건이며 소송가액은 1,122백만원입니다. 당기말 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.(6) 당기말 현재 연결회사는 종속회사 (주)비트코퍼레이션 및 관계회사 (주)쏘시오리빙의 상환전환우선주 발행금액 각 4,999백만원, 500백만원에 대하여 인수계약서상 일부조건의 준수의무 위반 시 투자자의 청구에 따라 주식매수청구에 응해야 하는 의무가 있습니다.(7) 당기말 현재 연결회사는 아주캐피탈 등과의 팩토링 계약에 따라 채권을 할인하였습니다. 해당 거래는 해당 채권이 만기에 회수되지 않은 경우 당사가 아주캐피탈 등에 그 회수되지 않은 채권금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이 있는 거래에 해당합니다. 또한, 이 거래를 담보부 차입으로 회계처리 하였습니다.(8) 당기말 현재 연결회사는 신용카드 거래확대를 위하여 제휴카드사에 구매결제 전용한도 부여를 위한 대위변제 계약을 체결하였으며 58,680백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항- 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 2. 중요한 회계정책과 3.중요한 회계추정과 가정"을 참고하시기 바랍니다.