다날 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 2025.12.31 현재
제 28 기 2024.12.31 현재
제 27 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	526,271,352,505	496,822,450,081	541,042,681,991

현금및현금성자산	62,471,060,776	55,170,339,140	67,152,652,781

단기금융상품	21,799,656,307	17,965,390,000	7,820,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	35,874,910,479	17,886,976,106	28,294,169,877

파생상품자산	22,739,166,310	1,669,500,000	152,181,780

매출채권	35,603,033,069	35,592,843,902	36,441,657,744

기타수취채권	270,756,597,486	297,848,495,092	297,164,141,788

금융선급금	76,549,331,154	70,184,713,943	103,880,827,498

기타유동자산	477,596,924	504,191,898	137,050,523

비유동자산	175,585,017,144	202,228,172,803	198,210,394,291

장기금융상품	0	200,000,000	700,000,000

장기기타수취채권	4,600,963,963	4,233,961,999	7,900,000,877

당기손익-비유동공정가치금융자산	15,284,306,090	16,284,023,725	18,035,017,153

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,593,552,210	1,706,856,199	1,662,684,215

종속기업, 공동기업및관계기업투자	79,840,175,951	96,529,869,391	103,584,885,030

유형자산	7,157,821,742	8,186,433,916	1,353,593,730

사용권자산	4,092,854,747	6,809,271,245	7,467,659,145

무형자산	27,210,770,117	30,260,249,289	28,747,451,828

기타비유동자산	202,447,135	593,432,342	619,965,741

이연법인세자산	35,394,556,267	37,424,074,697	27,978,816,444

확정급여자산	207,568,922	0	160,320,128

자산총계	701,856,369,649	699,050,622,884	739,253,076,282

부채

유동부채	197,470,297,592	398,409,431,977	209,793,579,770

매입채무	20,221,727,604	19,024,101,296	17,111,001,982

단기차입금	19,500,000,000	38,000,000,000	33,000,000,000

유동성장기차입금	37,471,247,326	232,136,964,152	30,627,259,875

리스부채	2,463,534,464	3,289,448,946	2,778,674,791

기타지급채무	44,133,762,140	45,616,100,242	61,299,233,265

금융보증부채	211,750,960	151,800,002	0

당기법인세부채	127,066,858	230,288,284	7,639,067,907

충당부채	231,183,842	915,141,578	976,262,389

파생금융부채	33,021,489,052	14,028,000,000	7,270,301,500

기타 유동부채	40,088,535,346	45,017,587,477	49,091,778,061

비유동부채	207,301,127,762	10,992,513,126	213,052,929,605

장기차입금	200,000,000,000	833,333,335	205,000,000,002

리스부채	1,824,923,834	4,058,458,567	5,887,082,581

확정급여부채	0	522,138,210	0

금융보증부채	7,204,932	59,404,932	0

기타비유동부채	587,839,672	575,384,280	632,529,599

장기기타지급채무	444,846,627	295,664,218	787,588,057

파생금융부채	4,436,312,697	4,648,129,584	745,729,366

부채총계	404,771,425,354	409,401,945,103	422,846,509,375

자본

자본금	37,535,739,500	34,474,520,000	34,474,520,000

주식발행초과금	196,427,150,625	144,481,027,239	144,481,027,239

기타자본구성요소	40,341,318,116	25,874,586,987	26,534,387,804

이익잉여금	22,780,736,054	84,818,543,555	110,916,631,864

자본총계	297,084,944,295	289,648,677,781	316,406,566,907

자본과부채총계	701,856,369,649	699,050,622,884	739,253,076,282

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업수익	194,488,229,190	211,835,366,340	246,789,073,776

영업비용	164,818,415,142	180,279,113,764	206,052,158,537

대손상각비	14,629,086,519	17,993,424,709	19,842,824,282

영업이익	15,040,727,529	13,562,827,867	20,894,090,957

지분법이익	62,608,701	2,631,002,023	929,411,135

지분법손실	27,370,944,844	24,395,887,321	27,673,778,701

지분법적용투자주식처분이익	1,705,358	0	1,504,767,623

지분법적용투자주식처분손실	20,210,028	0	0

지분법적용투자주식손상차손	163,771,841	8,176,634,673	3,196,274,908

금융수익	23,960,239,214	8,442,432,234	4,127,362,580

금융비용	73,837,492,847	20,037,564,582	12,414,018,587

기타영업외수익	9,062,497,815	11,473,608,112	5,400,159,198

기타영업외비용	7,871,309,289	19,005,471,811	10,557,135,138

법인세비용차감전순손실	(61,135,950,232)	(35,505,688,151)	(20,985,415,841)

법인세비용(수익)	1,027,319,174	(9,149,608,320)	3,032,165,365

당기순손실	(62,163,269,406)	(26,356,079,831)	(24,017,581,206)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(915.00)	(395.00)	(360.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(915.00)	(395.00)	(360.00)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

당기순이익(손실)	(62,163,269,406)	(26,356,079,831)	(24,017,581,206)

기타포괄손익	386,733,964	(401,809,295)	(509,362,354)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	379,814,380	(400,987,616)	(501,646,328)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	76,388,319	35,124,529	(487,617,815)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	254,352,475	(202,126,811)	75,758,953

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	49,073,586	(233,985,334)	(89,787,466)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	6,919,584	(821,679)	(7,716,026)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	6,919,584	(821,679)	(7,716,026)

총포괄손익	(61,776,535,442)	(26,757,889,126)	(24,526,943,560)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,469,962,509	135,508,000,719	340,933,510,467

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	75,758,953	0	75,758,953

종속및관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	(11,333,658)	(86,169,834)	(97,503,492)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(487,617,815)	(487,617,815)

당기순손실	0	0	0	(24,017,581,206)	(24,017,581,206)

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,534,387,804	110,916,631,864	316,406,566,907

2024.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,534,387,804	110,916,631,864	316,406,566,907

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(202,126,811)	0	(202,126,811)

종속및관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	(457,674,006)	222,866,993	(234,807,013)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	35,124,529	35,124,529

당기순손실	0	0	0	(26,356,079,831)	(26,356,079,831)

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	25,874,586,987	84,818,543,555	289,648,677,781

2025.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	25,874,586,987	84,818,543,555	289,648,677,781

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	254,352,475	0	254,352,475

종속및관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	6,919,584	49,073,586	55,993,170

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	76,388,319	76,388,319

당기순손실	0	0	0	(62,163,269,406)	(62,163,269,406)

전환사채의 보통주 전환	3,061,219,500	51,946,123,386	0	0	55,007,342,886

자기주식의 처분	0	0	14,205,459,070	0	14,205,459,070

2025.12.31 (기말자본)	37,535,739,500	196,427,150,625	40,341,318,116	22,780,736,054	297,084,944,295

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	25,920,042,100	7,411,185,042	17,649,375,920

영업에서 창출된 현금흐름	36,077,837,960	26,761,552,009	26,304,483,274

이자의 수취	2,146,918,940	1,891,050,067	2,009,670,797

이자의 지급	(11,482,166,244)	(13,613,017,554)	(8,751,525,691)

배당금의 수취	55,840,685	31,579,320	14,168,890

법인세비용의 납부	(878,389,241)	(7,659,978,800)	(1,927,421,350)

투자활동현금흐름	(28,552,857,881)	(27,541,389,463)	(39,465,120,369)

단기금융상품 감소	6,220,000,000	8,120,000,000	500,000,000

단기금융상품 증가	(9,854,266,307)	(17,765,390,000)	(2,900,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	24,039,634,378	20,979,622,770	9,917,400,502

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(38,259,563,428)	(4,719,100,000)	(4,099,321,275)

대여금의 회수	20,900,000,000	29,774,608,009	85,599,787,000

대여금의 증가	(28,149,000,000)	(33,258,000,000)	(91,875,000,000)

리스채권의 감소	370,870,250	509,862,562	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	453,994,112	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(300,028,707)	0

종속기업,공동기업및관계기업투자 처분	0	0	2,130,005,455

종속기업,공동기업및관계기업투자 취득	(4,574,400,000)	(19,002,160,000)	(27,000,000,000)

장기기타수취채권 감소	403,725,000	476,451,500	160,000,000

장기기타수취채권 증가	(80,000,000)	0	(601,109,902)

기타비유동자산의 감소	363,475,691	208,651,439	0

기타비유동자산의 증가	0	(10,123,997)	(23,541,180)

유형자산 취득	(354,931,743)	(2,955,503,892)	(20,765,000)

무형자산 처분	0	413,638,583	1,755,332,404

무형자산 취득	(32,395,834)	(10,013,917,730)	(13,007,908,373)

재무활동현금흐름	9,931,812,358	8,080,709,636	28,916,221,587

신주인수권부사채의 감소	0	(20,405,000,000)	0

단기차입금의 증가	411,528,503,760	703,150,000,000	889,262,100,151

단기차입금의 상환	(410,028,503,760)	(698,150,000,000)	(893,262,100,151)

유동성장기차입금의 상환	(213,333,333,332)	(13,333,333,331)	(174,095,000,000)

장기차입금의 증가	210,000,000,000	5,000,000,000	210,000,000,000

전환사채의 발행	0	34,830,274,760	0

전환사채의 보통주 전환	(40,072,356)	0	0

리스부채의 상환	(2,836,735,376)	(3,011,231,793)	(2,988,778,413)

자기주식의 처분	14,641,953,422	0	0

현금및현금성자산의 증감	7,298,996,577	(12,049,494,785)	7,100,477,138

기초현금및현금성자산	55,170,339,140	67,152,652,781	60,046,270,815

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,725,059	67,181,144	5,904,828

기말현금및현금성자산	62,471,060,776	55,170,339,140	67,152,652,781