다날 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	651,504,511,514	446,398,204,961	421,473,753,975

현금및현금성자산	155,977,975,929	52,486,558,262	45,520,371,388

단기금융자산	53,200,796,069	3,100,000,000	3,034,654,986

기타포괄손익-공정가치금융자산	19,952,050,000

당기손익-공정가치금융자산	54,469,632,780	48,942,642,438	31,646,521,057

파생금융자산	1,027,881,076	463,633,069	247,040,622

매출채권	34,566,327,497	31,903,698,623	29,300,628,731

기타수취채권	339,692,627,132	300,149,054,871	283,531,228,175

기타유동자산	11,485,030,236	8,659,943,218	6,826,453,626

당기법인세자산	4,522,640	4,622,826	14,027,776

재고자산	1,079,718,155	688,051,654	1,400,777,614

비유동자산	162,702,298,242	123,746,726,903	90,543,801,544

장기금융자산	610,000,000	115,000,000

장기기타수취채권	28,706,731,765	36,552,281,522	10,561,959,366

당기손익-비유동공정가치금융자산	12,831,477,619	976,744,461	1,343,276,655

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,230,416,311	17,425,386,670	22,493,232,636

관계기업투자주식	36,556,376,944	1,274,501,881	2,886,828,479

유형자산	9,207,169,127	7,565,518,198	8,982,194,762

사용권자산	10,110,619,341	11,767,063,186	10,876,618,549

무형자산	38,345,736,499	27,753,582,043	12,366,315,944

기타비유동자산	3,627,831,596	2,819,586,700	1,045,868,156

이연법인세자산	20,334,349,006	17,497,062,242	19,987,506,997

확정급여자산	141,590,034

자산총계	814,206,809,756	570,144,931,864	512,017,555,519

부채

유동부채	197,952,558,155	233,412,672,878	143,499,327,708

매입채무	18,730,497,948	18,996,020,616	17,079,297,987

단기차입금	48,847,322,395	156,511,363,778	52,270,999,885

리스부채	3,960,684,826	4,579,873,844	4,004,706,220

기타지급채무	46,329,633,579	26,179,207,835	45,669,277,575

당기법인세부채	39,467,535,833	4,994,224,345	525,452,126

기타유동부채	39,078,475,398	17,947,263,451	23,603,403,723

충당부채	928,985,106	417,014,684	307,002,692

파생금융부채	609,423,070	3,787,704,325	39,187,500

비유동부채	251,575,175,672	103,112,427,115	168,746,250,529

장기차입금	211,700,960,579	84,533,946,810	153,652,028,632

리스부채	6,714,624,718	8,140,780,548	7,874,039,050

확정급여부채	2,205,847,023	2,072,490,787	1,570,427,849

장기기타지급채무	118,965,932	261,000,000	432,985,092

이연법인세부채	725,256,963	868,234,703	455,357,706

기타비유동부채	1,956,301,972	2,307,770,916	2,313,894,362

파생금융부채	27,573,169,195	4,481,774,654	2,006,165,000

충당부채	580,049,290	446,428,697	441,352,838

부채총계	449,527,733,827	336,525,099,993	312,245,578,237

자본

지배기업의 소유지분	338,976,335,302	232,232,036,467	195,655,671,839

자본금	34,474,520,000	34,474,520,000	30,881,857,500

주식발행초과금	144,481,027,239	144,481,027,239	124,405,106,693

기타자본구성요소	42,228,470,961	(8,223,285,519)	(4,409,735,312)

이익잉여금	117,792,317,102	61,499,774,747	44,778,442,958

비지배지분	25,702,740,627	1,387,795,404	4,116,305,443

자본총계	364,679,075,929	233,619,831,871	199,771,977,282

자본과부채총계	814,206,809,756	570,144,931,864	512,017,555,519

※ 제25기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 계획입니다.

연결 손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업수익	285,550,121,673	229,418,196,805	191,162,051,205

영업비용	255,817,395,220	201,124,733,736	164,164,726,794

대손상각비	13,772,977,224	13,327,258,934	16,109,160,291

영업이익(손실)	15,959,749,229	14,966,204,135	10,888,164,120

지분법이익	860,188,434

지분법손실	2,141,748,071	2,282,105,162

지분법적용투자주식처분이익	2,848,150,993	4,128,564	10,349,434,273

지분법적용투자주식처분손실	227,151,575

금융수익	1,680,180,052	1,079,449,928	1,294,357,023

금융비용	9,083,569,136	7,031,392,976	5,901,368,849

기타영업외수익	112,305,444,694	26,742,436,720	16,867,997,640

기타영업외비용	29,484,376,316	11,136,701,518	15,142,922,404

법인세비용차감전이익	92,083,831,445	22,114,868,116	19,215,850,237

법인세비용	25,746,442,019	9,707,009,154	292,163,620

계속영업당기순이익	66,337,389,426	12,407,858,962	18,923,686,617

중단영업(손실)	3,871,017,943

당기순이익(손실)	66,337,389,426	12,407,858,962	22,794,704,560

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	56,322,143,013	16,831,503,439	25,339,774,396

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	10,015,246,413	(4,423,644,477)	(2,545,069,836)

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익

계속영업 기본주당이익(손실)	843	264	372

중단영업 기본주당이익(손실)	62

희석주당순이익

계속영업 기본주당이익(손실)	843	264	311

중단영업 기본주당이익(손실)	51

※ 제25기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 계획입니다.

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

당기순이익(손실)	66,337,389,426	12,407,858,962	22,794,704,560

기타포괄손익	50,298,232,617	(5,224,109,790)	(5,089,176,268)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	50,434,096,986	(5,531,543,167)	(5,095,982,557)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	50,597,673,755	(5,320,282,268)	(5,000,546,459)

순확정급여부채의 재측정요소	(112,377,202)	(211,260,899)	(70,213,430)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(51,199,567)	(25,222,668)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(135,864,369)	307,433,377	6,806,289

해외사업환산손익	(135,864,369)	307,433,377	6,806,289

총포괄손익	116,635,622,043	7,183,749,172	17,705,528,292

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	106,045,645,597	12,438,649,616	20,255,391,977

비지배지분	10,589,976,446	(5,254,900,444)	(2,549,863,685)

지배기업소유주지분 총포괄이익(손실)

계속영업 총포괄손익	106,045,645,597	12,438,649,616	16,634,117,127

중단영업 총포괄손익	3,621,274,850

※ 제25기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 계획입니다.

연결 자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	매각예정분류 기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,187,327,000	117,804,990,436	(617,134,893)	23,974,851,565	(931,840,537)	167,418,193,571	(7,018,636,270)	160,399,557,301

회계정책변경의 효과	(349,527,106)	(1,847,300,965)	(2,196,828,071)	1,992,358,043	(204,470,028)

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	(4,992,950,288)	242,770	(4,992,707,518)	(4,029,506)	(4,996,737,024)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(20,649,382)	(4,573,286)	(25,222,668)	(25,222,668)

해외사업환산손익	6,806,289	6,806,289	6,806,289

순확정급여부채의 재측정요소	(69,449,087)	(69,449,087)	(764,343)	(70,213,430)

당기순이익	25,339,774,396	25,339,774,396	(2,545,069,836)	22,794,704,560

소유주와의 거래	주식배당	2,611,293,000	(2,611,293,000)

주식선택권	326,891,715	326,891,715

전환사채의 보통주 전환	1,083,237,500	6,600,116,257	7,683,353,757	7,683,353,757

자기주식의 취득	(24,530,688)	(24,530,688)	(24,530,688)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	1,548,780,300	1,548,780,300	2,036,757,700	3,585,538,000

지배력을 상실	7,364,170,179	7,364,170,179

지배력의 취득	1,964,627,761	1,964,627,761

매각예정분류기타자본항목	931,840,537	931,840,537	931,840,537

2019.12.31 (기말자본)	30,881,857,500	124,405,106,693	(4,409,735,312)	44,778,442,958	195,655,671,839	4,116,305,443	199,771,977,282

2020.01.01 (기초자본)	30,881,857,500	124,405,106,693	(4,409,735,312)	44,778,442,958	195,655,671,839	4,116,305,443	199,771,977,282

회계정책변경의 효과

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	(4,590,115,550)	(4,590,115,550)	(730,166,718)	(5,320,282,268)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분

해외사업환산손익	307,433,377	307,433,377	307,433,377

순확정급여부채의 재측정요소	(110,171,650)	(110,171,650)	(101,089,249)	(211,260,899)

당기순이익	16,831,503,439	16,831,503,439	(4,423,644,477)	12,407,858,962

소유주와의 거래	주식배당

주식선택권	41,927,018	41,927,018	149,902,997	191,830,015

전환사채의 보통주 전환	3,592,662,500	20,075,920,546	23,668,583,046	23,668,583,046

자기주식의 취득

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	427,204,948	427,204,948	1,083,653,820	1,510,858,768

지배력을 상실

지배력의 취득	1,292,833,588	1,292,833,588

매각예정분류기타자본항목

2020.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	(8,223,285,519)	61,499,774,747	232,232,036,467	1,387,795,404	233,619,831,871

2021.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	(8,223,285,519)	61,499,774,747	232,232,036,467	1,387,795,404	233,619,831,871

회계정책변경의 효과

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	49,965,565,679	104,438,820	50,070,004,499	527,669,256	50,597,673,755

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(76,598,068)	25,398,501	(51,199,567)	(51,199,567)

해외사업환산손익	(135,864,369)	(135,864,369)	(135,864,369)

순확정급여부채의 재측정요소	(159,437,979)	(159,437,979)	47,060,777	(112,377,202)

당기순이익	56,322,143,013	56,322,143,013	10,015,246,413	66,337,389,426

소유주와의 거래	주식배당

주식선택권	1,034,114,988	1,034,114,988

전환사채의 보통주 전환

자기주식의 취득

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	698,653,238	698,653,238	12,690,853,889	13,389,507,127

지배력을 상실	(10,100)	(10,100)

지배력의 취득	10,000	10,000

매각예정분류기타자본항목

2021.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	42,228,470,961	117,792,317,102	338,976,335,302	25,702,740,627	364,679,075,929

※ 제25기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 계획입니다.

연결 현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	24,851,336,064	23,595,035,106	(24,041,025,091)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	35,717,357,063	29,780,885,173	(16,162,019,701)

이자의 수취	1,447,890,700	868,993,463	1,232,196,978

이자의 지급	(6,492,324,289)	(5,138,892,987)	(4,066,951,211)

배당금의 수취	1,861,705,597	72,886,200	259,970,532

법인세의 납부	(7,683,293,007)	(1,988,836,743)	(5,304,221,689)

투자활동현금흐름	41,107,195,047	6,069,467,931	(3,252,636,858)

단기금융상품 감소	1,500,000,000	1,337,754,986	41,589,637,945

단기금융상품 증가	(51,589,482,918)	(1,400,100,000)	(26,626,235,907)

장기금융상품 감소	300,000,000

장기금융상품 증가	(572,200,000)

당기손익-공정가치금융자산 증감	44,698,096,264	2,219,749,811	14,217,698,824

기타수취채권 감소	15,780,000,000	5,180,000,000	9,070,000,000

기타수취채권 증가	(15,299,996,000)	(5,730,355,000)	(10,980,000,000)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	75,002,135,602	341,900,000	240,000,000

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(211,966,000)	(1,000,165,600)	(8,215,535,337)

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	19,852,351,451

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 취득	(19,845,250,000)

기타비유동자산의 처분	49,865,908	823,581,254

기타비유동자산의 취득	(55,214,302)	(181,665,425)	(685,932,794)

관계기업투자 처분	3,038,730,474	600,000

관계기업투자 취득	(37,614,202,615)	(565,650,000)

장기기타수취채권 감소	990,270,546	1,443,437,575	1,073,489,005

장기기타수취채권 증가	(1,183,217,999)	(1,657,915,078)	(1,105,000,000)

유형자산의 처분	126,862,041	10,744,806	38,187,252

유형자산의 취득	(5,959,502,100)	(2,061,893,958)	(4,363,399,864)

무형자산의 처분	54,522,547,933	1,054,974,376	866,755,163

무형자산의 취득	(42,415,531,787)	(15,178,015,085)	(4,229,456,346)

중단영업 처분	4,869,415,463

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	2,404,315,072	8,808,484

재무활동현금흐름	37,511,128,289	(22,689,026,316)	44,644,522,134

단기차입금의 증가	523,610,000,000	335,588,850,100	422,420,463,919

단기차입금의 상환	(699,990,882,205)	(373,390,099,496)	(412,527,117,259)

장기차입금의 증가	175,391,032,200	24,063,733,871	40,000,000,000

장기차입금의 상환	(300,000,000)	(1,666,666,666)

비지배지분의 증감	941,932,100	(3,333,111,560)	3,182,646,068

전환상환우선주의 발행	3,299,869,920	4,187,020,628

신주인수권부사채의 발행	35,000,000,000

전환사채의 발행	1,000,080,000	14,937,662,760

전환사채의 상환	(9,944,238,090)	(3,700,245,600)	(19,323,841,400)

전환사채의 보통주 전환	(48,016,150)	(9,877,700)

리스부채의 감소	(4,589,350,812)	(4,390,491,443)	(4,010,883,566)

자기주식의 취득	(24,530,688)

유상증자의 행사	13,092,685,176

현금및현금성자산의 증가(감소)	103,469,659,400	6,975,476,721	17,350,860,185

기초의 현금및현금성자산	52,486,558,262	45,520,371,388	28,188,910,228

현금및현금성자산의 환율변동효과	21,758,267	(9,289,847)	(19,399,025)

기말의 현금및현금성자산	155,977,975,929	52,486,558,262	45,520,371,388

※ 제25기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 계획입니다.