다날 분기보고서 (2024.03)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황ㆍ채무인수약정 현황 및 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결된 차입관련 한도약정 및 실행내역은 하기와 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	차입한도 약정액	실행금액

(주)신한은행	28,200,000	24,600,000

(주)우리은행	5,000,000	1,000,000

한국산업은행	35,000,000	5,000,000

(주)국민은행	43,300,000	33,300,000

NH농협은행	5,000,000	-

케이비증권(주)	2,000,000	-

교보증권(주)	5,000,000	-

KEB하나은행	4,000,000	4,000,000

대신증권(주)	5,000,000	-

합계	132,500,000	67,900,000

당분기말 현재 연결회사는 거래처에 대한 계약이행과 관련하여 (주)신한은행에 2,100백만원, 단기차입금과 관련하여 ㈜국민은행에 300백만원의 금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 임직원의 차입금에 대하여 중소기업은행에 2,950백만원, ㈜국민은행에 3,320백만원의 금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 장단기차입금과 관련하여 최대주주로부터 128,720백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 계약이행 및 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 37,313백만원과 기술보증기금으로부터 1,000백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 6건이며 소송가액은 514백만원입니다. 6건중 1건은 채무부존재확인소송으로 1심 계류 중에 있으며, 해당 소송에 대한 전체 소송가액은 51백만원이나 연결회사에 대한 소가는 1백만원 입니다.당분기말 현재 연결회사는 종속회사 (주)비트코퍼레이션의 상환우선주 및 ㈜다날엔터테인먼트의 전환상환우선주 발행금액에 대하여 이해관계자로서 인수계약서상 일부조건의 준수의무 위반 시 투자자의 청구에 따라 주식매수청구에 응해야 하는 의무가 있습니다.연결회사는 포인트로페이사업(포인트 현금화 서비스업)을 영위하는 주식회사 옴니네트웍스의 영업자금 대여를 목적으로 5,000백만원 한도의 금전대여약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 대여금 잔액은 1,000백만원입니다. 동 자금 대여 계약과 관련하여 연결회사는 옴니네트웍스의 토지 및 건물에 대하여 2,800백만원을 한도로 근질권을 설정하였습니다.당분기말 현재 회사는 신용카드 거래 확대를 위하여 중소기업은행에 구매결제 전용 한도 부여를 위한 연대보증 및 대위변제 계약을 체결하였으며 23,000백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.무형자산 취득 및 자본적지출약정

연결회사는 Danal One Payments Platform 구축 계약을 체결하였으며, 보고기간말 이후 자본적지출 예상액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

무형자산	-	12,145,500

(*) 당분기 중 건설중인자산계정에서 본계정으로 대체되었으며, 당분기말 현재 무형자산 취득 관련 미지급금은 100억원입니다.

라. 장래매출채권 유동화 현황(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액

뉴스타해피제사차유동화전문 유한회사	물품등대금채권 (SKT, KT, LGU+)	ABS	2023.10.11	200,000	200,000

※ 신탁조기지급 사유 및 투자자보호에 관한 사항(뉴스타해피제사차유동화전문 유한회사) - 초과 현금흐름 : 제1종수익권(2,000억원) 대비 약 1.25배 내외의 현금흐름이 발생하는 자산을 신탁함으로써 1종 수익권의 상환능력을 높임 - 신탁조기지급 사유 : 신탁재산의 Performance의 악화 등의 사유가 발생할 경우 제2종수익자에게 지급을 금지하여 상환안정성을 제고함. - 담보책임 : 신탁원본에 대하여 담보책임사유 발생 시 금전채권신탁계약 위탁자인 (주)다날은 신탁대상재산에 관하여 담보책임을 부담함. - 신탁원본의 추가 : 조기상환사유가 발생할 위험이 있는 경우 (주)다날은 이러한 위험이 현실화 되는 것을 막기에 충분한 규모로 자산을 추가 신탁할 수 있음. - 혼장위험 통제 : 신탁추심계좌를 별도로 개설하여 자산보유자인 (주)다날이 수취하는 계좌와 분리하여 관리함으로써 신탁대상자산의 혼장위험을 통제함 - 추가자산 양도등록 : 결제기관으로부터 회수되는 주기가 1~3개월 정도로 짧기 때문에 채권잔액이 지속적으로 감소하는 것을 방지하기 위하여 매월초 자산실사기관을 통하여 이전 달에 새로 발생한 채권을 자산실사하고 추가 자산양도등록을 통해 유동화증권 상환재원을 확보함

마. 장래매출채권 유동화채무 비중[별도]

(단위 : 백만원)

당분기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	200,000	0%	200,000	0%	0

총차입금	275,716	73%	268,627	74%	7,089

매출액	55,490	360%	246,789	81%	(191,299)

매출채권	35,104	570%	36,442	549%	(1,338)

[연결]

(단위 : 백만원)

구분	당분기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	200,000	0%	200,000	0%	0

총차입금	291,166	69%	279,432	72%	11,734

매출액	68,676	291%	295,468	68%	(226,792)

매출채권	48,744	410%	44,676	448%	4,068

바. 공모자금 사용내역(단위 : 백만원)

구분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황

제2회 신주인수권부사채 발행	2010년 02월 19일	30,000	타법인증권 취득자금 : 19,000운영자금 : 11,000	타법인증권 취득자금 : 19,471운영자금 : 10,529

제3회 신주인수권부사채 발행	2011년 08월 26일	15,000	운영자금 : 15,000	운영자금 : 15,000

유상증자 (주주배정 후 일반공모)	2016년 06월 16일	29,898	운영자금 : 29,898	운영자금 : 29,898

전환사채 발행(4회차)	2016년 08월 26일	38,000	운영자금 : 38,000	운영자금 : 38,000

전환사채 발행(5회차)	2017년 06월 15일	29,000	운영자금 : 29,000	운영자금 : 29,000

전환사채 발행(6회차)	2019년 03월 12일	15,000	운영자금 : 15,000	운영자금 : 15,000

제7회 신주인수권부사채 발행	2021년 07월 23일	35,000	타법인 투자자금 : 35,000	타법인 투자자금 : 35,000