다날 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	530,563,340,041	496,822,450,081

현금및현금성자산	54,776,561,694	55,170,339,140

단기금융상품	20,920,195,097	17,965,390,000

당기손익-공정가치금융자산	33,835,897,230	17,886,976,106

파생금융자산	33,962,627,212	1,669,500,000

매출채권	37,177,756,201	35,592,843,902

기타수취채권	277,229,134,359	297,848,495,092

금융선급금	72,230,990,926	70,184,713,943

기타유동자산	430,177,322	504,191,898

비유동자산	195,092,487,187	202,228,172,803

장기금융자산	0	200,000,000

장기기타수취채권	4,042,482,754	4,233,961,999

당기손익-비유동공정가치금융자산	16,812,515,732	16,284,023,725

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,735,023,772	1,706,856,199

종속기업, 공동기업및관계기업투자	93,332,754,238	96,529,869,391

유형자산	7,486,040,924	8,186,433,916

사용권자산	4,687,044,488	6,809,271,245

무형자산	27,966,189,887	30,260,249,289

기타비유동자산	198,099,037	593,432,342

이연법인세자산	38,832,336,355	37,424,074,697

자산총계	725,655,827,228	699,050,622,884

부채

유동부채	280,048,920,248	398,409,431,977

매입채무	19,731,040,222	19,024,101,296

단기차입금	19,500,000,000	38,000,000,000

유동성장기차입금	53,600,363,152	232,136,964,152

리스부채	2,634,238,010	3,289,448,946

기타지급채무	42,940,908,647	45,616,100,242

금융보증부채	158,651,231	151,800,002

당기법인세부채	3,866,055,908	230,288,284

충당부채	372,885,277	915,141,578

파생금융부채	95,206,536,390	14,028,000,000

기타유동부채	42,038,241,411	45,017,587,477

비유동부채	209,308,680,543	10,992,513,126

장기차입금	200,000,000,000	833,333,335

리스부채	2,322,615,367	4,058,458,567

확정급여부채	1,302,632,469	522,138,210

금융보증부채	20,362,192	59,404,932

장기기타지급채무	575,384,280	575,384,280

장기기타지급채무	439,556,651	295,664,218

파생금융부채	4,648,129,584	4,648,129,584

부채총계	489,357,600,791	409,401,945,103

자본

자본금	34,474,520,000	34,474,520,000

주식발행초과금	144,481,027,239	144,481,027,239

기타자본구성요소	26,233,347,315	25,874,586,987

이익잉여금	31,109,331,883	84,818,543,555

자본총계	236,298,226,437	289,648,677,781

자본과부채총계	725,655,827,228	699,050,622,884

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	49,044,992,873	148,108,982,942	51,505,938,518	160,484,220,386

영업비용	40,086,844,404	122,394,304,170	43,810,627,023	137,665,212,985

대손상각비	4,464,563,312	11,494,799,811	5,238,627,779	10,843,430,083

영업이익	4,493,585,157	14,219,878,961	2,456,683,716	11,975,577,318

지분법이익	21,185,105	37,638,928	3,661,465,452	4,374,468,433

지분법손실	4,947,886,332	12,099,477,210	2,857,244,369	7,627,255,070

지분법적용투자주식처분이익	1,705,358	1,705,358	0	0

지분법적용투자주식처분손실	0	7,728,485	0	0

지분법적용투자주식손상차손	0	0	0	877,085,424

금융수익	20,542,856,762	34,517,956,202	1,717,351,255	5,415,064,058

금융비용	50,253,943,215	92,370,233,160	3,826,929,348	11,219,938,292

기타영업외수익	106,532,443	6,330,749,503	37,734,722	7,617,364,635

기타영업외비용	(18,807,117)	1,784,121,600	1,353,048,477	5,605,427,530

법인세비용차감전순이익(손실)	(30,017,157,605)	(51,153,631,503)	(163,987,049)	4,052,768,128

법인세비용(수익)	6,438,620,368	2,511,205,680	(95,640,656)	2,930,544,020

분기순이익(손실)	(36,455,777,973)	(53,664,837,183)	(68,346,393)	1,122,224,108

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(546.0)	(803.0)	(1.0)	17.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(546.0)	(803.0)	(1.0)	17.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익（손실）	(36,455,777,973)	(53,664,837,183)	(68,346,393)	1,122,224,108

기타포괄손익	60,688,589	314,385,839	(272,421,152)	(459,651,011)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	82,529,628	321,881,992	(267,176,264)	(450,595,349)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,650,978)	(44,374,489)	(154,100,975)	(959,276)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	95,180,606	366,256,481	(147,856,647)	7,216,254

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	34,781,358	(456,852,327)

당기손익으로 재분류되는항목(세후기타포괄손익)	(21,841,039)	(7,496,153)	(5,244,888)	(9,055,662)

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(21,841,039)	(7,496,153)	(5,244,888)	(9,055,662)

총포괄손익	(36,395,089,384)	(53,350,451,344)	(340,767,545)	662,573,097

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,534,387,804	110,916,631,864	316,406,566,907

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	7,216,254	0	7,216,254

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	(465,907,989)	0	(465,907,989)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(959,276)	(959,276)

분기순이익(손실)	0	0	0	1,122,224,108	1,122,224,108

2024.09.30 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,075,696,069	112,037,896,696	317,069,140,004

2025.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	25,874,586,987	84,818,543,555	289,648,677,781

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	366,256,481	0	366,256,481

종속 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	(7,496,153)	0	(7,496,153)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(44,374,489)	(44,374,489)

분기순이익(손실)	0	0	0	(53,664,837,183)	(53,664,837,183)

2025.09.30 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	26,233,347,315	31,109,331,883	236,298,226,437

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	24,614,382,439	13,377,244,466

영업에서 창출된 현금흐름	33,142,836,926	31,350,881,213

이자의 수취	1,398,756,857	1,317,112,939

이자지급(영업)	(9,613,253,850)	(10,211,926,186)

배당금의 수취	54,790,685	31,579,320

법인세납부(환급)	(368,748,179)	(9,110,402,820)

투자활동현금흐름	(23,493,726,162)	(26,307,426,470)

단기금융상품의 처분	4,100,000,000	3,600,000,000

단기금융상품의 취득	(6,854,805,097)	(8,400,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 처분	15,782,981,569	49,423,664,339

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(27,764,844,999)	(39,567,258,565)

대여금의 감소	13,900,000,000	24,920,537,209

대여금의 증가	(19,869,000,000)	(29,138,000,000)

리스채권의 감소	281,874,329	0

기타포괄손익-공정가치지분상품의 처분	453,994,112	0

기타포괄손익-공정가치지분상품의 취득	0	(300,028,707)

관계기업투자	(3,824,400,000)	(19,002,160,000)

기타수취채권 감소	333,615,000	756,749,624

기타수취채권 증가	(80,000,000)	0

기타비유동자산의 처분	373,527,172	208,651,439

기타비유동자산의 취득	0	(10,123,997)

유형자산의 취득	(306,464,470)	(46,740,000)

무형자산의 처분	0	413,636,609

무형자산의 취득	(20,203,778)	(9,166,354,421)

재무활동현금흐름	(1,501,673,630)	(12,220,630,893)

신주인수권부사채의 감소	0	(9,100,000,000)

단기차입금의 증가	403,328,503,760	428,850,000,000

단기차입금의 상환	(401,828,503,760)	(423,850,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(210,833,333,333)	(10,833,333,332)

장기차입금의 증가	210,000,000,000	5,000,000,000

리스부채의 상환	(2,168,340,297)	(2,287,297,561)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(381,017,353)	(25,150,812,897)

기초현금및현금성자산	55,170,339,140	67,152,652,781

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(12,760,093)	43,613,818

기말현금및현금성자산	54,776,561,694	42,045,453,702