다날 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

※ 회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제20기 당분기말 연결재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	230,670,348,414	243,778,984,376	208,569,970,338

현금및현금성자산	36,323,992,244	38,671,256,051	33,249,733,768

단기금융자산	14,874,809,783	14,866,617,028	10,402,994,624

당기손익인식금융자산	27,770,694,065	29,358,227,550	15,795,131,070

매출채권	20,946,912,257	23,290,157,884	18,580,393,167

기타수취채권	129,155,642,868	136,205,305,272	129,948,627,454

재고자산	803,134,770	724,044,400

기타유동자산	786,106,708	654,320,472	593,090,255

당기법인세자산	9,055,719	9,055,719

비유동자산	77,888,727,738	56,734,748,650	60,041,344,424

장기기타수취채권	1,831,019,636	1,862,280,434	1,820,895,745

매도가능금융자산	30,050,351,544	8,167,730,561	7,056,298,294

종속기업및관계기업투자	14,880,948,248	15,002,707,031	12,433,738,467

유형자산	1,534,811,793	1,259,334,350	1,327,123,863

무형자산	20,309,710,937	21,246,888,079	28,453,463,047

기타비유동자산	163,959,511	274,447,366

이연법인세자산	9,281,885,580	9,031,848,684	8,675,377,642

자산총계	308,559,076,152	300,513,733,026	268,611,314,762

부채

유동부채	142,583,505,393	134,801,818,485	164,535,371,417

매입채무	13,033,259,517	14,347,811,289	12,204,251,122

단기차입금	32,255,576,000	27,822,000,000	84,392,091,383

기타지급채무	87,327,168,618	83,977,794,399	59,638,012,005

금융보증부채	91,899,282	82,411,025

당기법인세부채	1,141,355,197	500,660,616	2,022,818,848

기타유동부채	8,734,246,779	8,071,141,156	6,278,198,059

비유동부채	57,649,470,306	57,733,412,535	14,526,220,855

장기차입금	51,307,000,000	51,344,000,000	7,694,400,000

장기기타지급채무	281,035,000	281,035,000	255,668,000

장기금융보증부채	0	45,917,808	274,447,366

순확정급여부채	2,874,331,614	2,662,882,457	2,316,188,317

이연법인세부채	3,187,103,692	3,399,577,270	3,985,517,172

부채총계	200,232,975,699	192,535,231,020	179,061,592,272

자본

지배기업의 소유지분	116,271,890,783	115,175,255,104	96,976,034,638

자본금	10,839,477,000	10,839,477,000	10,536,539,500

주식발행초과금	81,147,705,173	81,147,705,173	77,241,003,098

기타자본구성요소	14,372,988,959	14,067,945,092	826,738,142

이익잉여금	9,911,719,651	9,120,127,839	8,371,753,898

비지배지분	(7,945,790,330)	(7,196,753,098)	(7,426,312,148)

자본총계	108,326,100,453	107,978,502,006	89,549,722,490

자본과부채총계	308,559,076,152	300,513,733,026	268,611,314,762

연결 손익계산서
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	30,436,796,413	30,436,796,413	23,842,077,093	23,842,077,093	112,948,116,107	98,522,996,219

영업비용	29,809,814,425	29,809,814,425	23,713,624,221	23,713,624,221	112,059,786,068	94,433,925,020

영업이익(손실)	626,981,988	626,981,988	128,452,872	128,452,872	888,330,039	4,089,071,199

종속기업투자처분이익

관계기업투자처분손실

지분법이익	206,426,499

지분법손실	118,242,264	118,242,264	481,064,055	481,064,055	2,644,789,474

금융수익	264,458,360	264,458,360	327,535,952	327,535,952	1,590,159,016	1,556,390,271

금융비용	793,771,831	793,771,831	661,316,818	661,316,818	2,943,312,904	3,875,373,757

기타영업외수익	1,251,872,807	1,251,872,807	1,544,601,972	1,544,601,972	9,474,834,777	7,743,194,779

기타영업외비용	1,066,066,335	1,066,066,335	151,395,678	151,395,678	11,412,216,865	3,772,679,290

법인세비용차감전순이익(손실)	165,232,725	165,232,725	706,814,245	706,814,245	(2,195,779,438)	3,095,813,728

법인세비용	258,882,006	258,882,006	595,271,932	595,271,932	365,034,820	2,756,399,659

당기순이익	(93,649,281)	(93,649,281)	111,542,313	111,542,313	(2,560,814,258)	339,414,069

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분손익	791,591,812	791,591,812	795,882,754	795,882,754	258,281,396	2,823,732,680

비지배지분손익	(885,241,093)	(885,241,093)	(684,340,441)	(684,340,441)	(2,819,095,654)	(2,484,318,611)

주당이익

기본주당이익(손실)	37	37	39	39	12	141

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	(93,649,281)	(93,649,281)	111,542,313	111,542,313	(2,560,814,258)	339,414,069

기타포괄손익	441,247,728	441,247,728	586,512,810	586,512,810	3,709,025,845	417,620,918

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(14,490,154)	(14,490,154)	(331,774,384)	(162,427,076)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가	188,529,752	188,529,752	387,922,552	387,922,552	2,017,621,623	826,258,623

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(3,516,519)	(3,516,519)	2,946,538	2,946,538	1,584,469,972	96,805,881

해외사업환산손익	256,234,495	256,234,495	210,133,874	210,133,874	438,708,634	(343,016,510)

총포괄손익	347,598,447	347,598,447	698,055,123	698,055,123	1,148,211,587	757,034,987

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,096,635,679	1,096,635,679	1,321,087,840	1,321,087,840	3,977,462,493	3,188,479,427

비지배지분	(749,037,232)	(749,037,232)	(623,032,717)	(623,032,717)	(2,829,250,906)	(2,431,444,440)

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,214,668,500	73,164,385,331	1,034,437,894	5,533,357,345	89,946,849,070	(5,627,453,705)	84,319,395,365

총포괄손익	매도가능금융자산평가	826,258,623	826,258,623	826,258,623

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	96,805,881	96,805,881	96,805,881

보험수리적이익

해외사업환산손익	(572,981,630)	177,090,949	(395,890,681)	52,874,171	(343,016,510)

당기순이익	2,823,732,680	2,823,732,680	(2,484,318,611)	339,414,069

순확정급여부채의 재측정요소	(162,427,076)	(162,427,076)	(162,427,076)

소유주와의거래	자기주식의 처분

주식선택권	213,307,454	213,307,454

신주인수권행사	321,871,000	4,076,617,767	(148,504,083)	4,249,984,684	4,249,984,684

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 증가	(409,278,543)	(409,278,543)	409,278,543

지배력을 획득하는 종속기업에 대한 소유지분 증가	10,000,000	10,000,000

종속회사 유상증자

2014.12.31 (기말자본)	10,536,539,500	77,241,003,098	826,738,142	8,371,753,898	96,976,034,638	(7,426,312,148)	89,549,722,490

2015.01.01 (기초자본)	10,536,539,500	77,241,003,098	826,738,142	8,371,753,898	96,976,034,638	(7,426,312,148)	89,549,722,490

총포괄손익	매도가능금융자산평가	2,017,621,623	2,017,621,623	2,017,621,623

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	641,571,407	821,866,929	1,463,438,336	121,031,636	1,584,469,972

보험수리적이익

해외사업환산손익	569,895,522	569,895,522	(131,186,888)	438,708,634

당기순이익	258,281,396	258,281,396	(2,819,095,654)	(2,560,814,258)

순확정급여부채의 재측정요소	(331,774,384)	(331,774,384)	(331,774,384)

소유주와의거래	자기주식의 처분	10,219,885,606	10,219,885,606	10,219,885,606

주식선택권	114,610,885	114,610,885

신주인수권행사	302,937,500	3,906,702,075	(209,652,825)	3,999,986,750	3,999,986,750

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 증가	1,885,617	1,885,617	(1,125,929)	759,688

지배력을 획득하는 종속기업에 대한 소유지분 증가

종속회사 유상증자	2,945,325,000	2,945,325,000

2015.12.31 (기말자본)	10,839,477,000	81,147,705,173	14,067,945,092	9,120,127,839	115,175,255,104	(7,196,753,098)	107,978,502,006

2015.01.01 (기초자본)	10,536,539,500	77,241,003,098	826,738,142	8,371,753,898	96,976,034,638	(7,426,312,148)	89,549,722,490

총포괄손익	매도가능금융자산평가	387,922,552	387,922,552	387,922,552

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	2,946,538	2,946,538	2,946,538

보험수리적이익	(19,084,938)	(19,084,938)	4,594,784	(14,490,154)

해외사업환산손익	153,420,934	153,420,934	56,712,940	210,133,874

당기순이익	795,882,754	795,882,754	(684,340,441)	111,542,313

순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의거래	자기주식의 처분

주식선택권	759,688	759,688

신주인수권행사	170,402,500	2,158,211,919	(78,619,809)	2,249,994,610	2,249,994,610

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 증가

지배력을 획득하는 종속기업에 대한 소유지분 증가

종속회사 유상증자

2015.03.31 (기말자본)	10,706,942,000	79,399,215,017	1,292,408,357	9,148,551,714	100,547,117,088	(8,048,585,177)	92,498,531,911

2016.01.01 (기초자본)	10,839,477,000	81,147,705,173	14,067,945,092	9,120,127,839	115,175,255,104	(7,196,753,098)	107,978,502,006

총포괄손익	매도가능금융자산평가	188,529,752	188,529,752	188,529,752

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(3,516,519)	(3,516,519)	(3,516,519)

보험수리적이익

해외사업환산손익	120,030,634	120,030,634	136,203,861	256,234,495

당기순이익	791,591,812	791,591,812	(885,241,093)	(93,649,281)

순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의거래	자기주식의 처분

주식선택권

신주인수권행사

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 증가

지배력을 획득하는 종속기업에 대한 소유지분 증가

종속회사 유상증자

2016.03.31 (기말자본)	10,839,477,000	81,147,705,173	14,372,988,959	9,911,719,651	116,271,890,783	(7,945,790,330)	108,326,100,453

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	12,283,250,933	13,545,883,074	16,318,710,315	10,406,121,059

영업활동으로 창출된 현금흐름	13,009,563,670	14,707,363,589	22,155,846,264	18,692,949,728

이자의 수취	236,282,654	383,876,730	1,572,578,499	1,761,956,792

이자의 지급	(828,722,434)	(507,722,001)	(2,981,405,492)	(3,629,792,152)

배당금의 수취	2,131,800	5,465,100

법인세비용의 납부	(133,872,957)	(1,037,635,244)	(4,430,440,756)	(6,424,458,409)

투자활동현금흐름	(19,313,840,740)	7,038,431,369	(15,265,365,648)	(4,502,328,510)

단기금융상품 감소	1,835,000,000	32,836,000,000	26,283,515,495

단기금융상품 증가	(101,849,242)	(1,266,902,585)	(36,780,123,002)	(15,612,229,644)

기타수취채권 감소	533,750,000	23,644,027	2,647,422,285	1,495,109,909

기타수취채권 증가	(2,058,000,000)	(4,922,369,441)	(1,588,387,609)

당기손익인식금융자산 증감	1,678,477,805	11,130,675,135	(9,326,064,515)	(12,809,390,576)

매도가능금융자산 처분	3,167,437,930	3,297,354,608	8,679,922,037

매도가능금융자산 취득	(21,628,396,173)	(5,461,951,495)	(1,694,638,872)	(2,709,521,215)

관계기업투자 취득	(892,231,945)	(8,130,000,000)

장기기타수취채권 감소	30,766,000	684,775	111,548,948	155,638,867

장기기타수취채권 증가	(121,056,418)	(150,987,000)	(17,009,833)

유형자산 처분	108,390,158	77,902,132

유형자산 취득	(20,851,881)	(211,100,000)	(567,413,269)	(294,117,816)

무형자산 처분	199,134,251	390,400,000	1,910,000

무형자산 취득	(4,871,500)	(304,143,149)	(35,670,257)

연결범위 변동으로 인한 현금의 감소	(18,510,454)

재무활동현금흐름	4,683,326,000	(28,031,431,140)	4,368,177,616	(23,485,261,263)

단기차입금의 증감	4,683,326,000	(36,282,185,438)	(65,913,305,021)	(29,798,145,947)

장기차입금 증가	6,000,000,000	52,000,000,000	2,052,900,000

종속기업의 유상증자	2,945,325,000	10,000,000

신주인수권행사	2,249,994,610	3,999,986,750	4,249,984,684

자기주식의 처분	759,688	11,336,170,887

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,347,263,807)	(7,447,116,697)	5,421,522,283	(17,581,468,714)

기초현금및현금성자산	38,671,256,051	33,249,733,768	33,249,733,768	50,831,202,482

기말현금및현금성자산	36,323,992,244	25,802,617,071	38,671,256,051	33,249,733,768