다날 분기보고서 (2024.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

[2024년 09월 30일 현재] (단위: 백만원)

성명(법인명)	관 계	거래내용	변동내역	비고

기초	증가	감소	당분기말

(주)다날에프엔비	종속기업	대여금	9,882	1,000	-	10,882	-

PayProtocol AG	종속기업	대여금	1,004	778	-	1,782	-

(주)비트코퍼레이션	종속기업	대여금	4,400	-	400	4,000	-

주식회사 워너아이	종속기업	대여금	2,100	300	-	2,400	-

(주)쏘시오	종속기업	대여금	45	-	-	45	-

(주)비밀리	관계기업	대여금	640	4,440	2,610	2,470	-

(주)제프	관계기업	대여금	1,000	2,020	-	3,020	-

합 계	19,071	8,538	3,010	24,599	-

2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업	(주)다날엔터테인먼트	446,508	-	310,117	-

(주)다날에프엔비	198,844	87,766	290,980	175,337

(주)비트코퍼레이션	222,846	79,404	311,392	69,043

PayProtocol AG	292,652	-	130,583	188

(주)다날핀테크	32,524	-	141,416	11,804

(주)다날투자파트너스	17,280	-	17,726	-

(주)플렉스페이	-	-	30,243	66,475

(주)쏘시오	988	-	-	-

뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁	-	-	-	1,739,600

뉴스타해피제사차유동화전문(유) 및 신탁	-	7,838,000	-	-

주식회사 워너아이	134,907	1,361	111,823	1,361

관계기업	Danal Japan	18,893	12,346	10,003	-

(주)비밀리	186,683	76,762	25,637	24,000

(주)제프	152,035	-	161,003	-

합 계	1,704,160	8,095,639	1,540,923	2,087,808

나. 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권 등	대여금 등	매입채무 등	차입금

종속기업	(주)다날엔터테인먼트	9,784	-	234,679	-

(주)다날에프엔비(*1)	1,106,196	10,881,473	67,416	-

(주)비트코퍼레이션(*2)	253,511	4,000,000	9,606	-

PayProtocol AG(*3)	2,675,529	1,782,323	-	-

(주)다날핀테크	3,940	-	-	-

(주)쏘시오(*4)	-	45,000	-	-

뉴스타해피제사차유동화전문(유) 및 신탁	2,615,800	-	-	200,000,000

주식회사 워너아이(*5)	723,100	2,400,000	5,000	-

다날투자파트너스	-	-	10,000	-

관계기업	Danal Japan.	19,529	-	-	-

(주)비밀리	20,332	2,470,000	2,463	-

(주)제프(*6)	6,891	3,020,000	-	-

기타특수관계	임직원(*7)	-	525,326	-	-

합 계	7,434,612	25,124,122	351,164	200,000,000

(*1) 당분기 중 대여금에 대한 미반영지분법손실 701,518천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 9,597,902천원이 계상되어 있습니다.
(*2) 당분기말 현재 누적 대손충당금 2,000,000천원이 계상되어 있습니다.
(*3) 당분기 중 매출채권 등에 대한 대손충당금 763,410천원 반영되었으며, 누적 대손충당금 763,410천원이 계상되었으며, 대여금에 대한 미반영지분법손실 778,000천원이 반영 및 누적 대손충당금 1,782,323천원이 계상되어 있습니다.
(*4) 당분기말 중 관련자산에 대한 지분법미반영손실 45,000천원이 반영되었습니다
(*5) 당분기 중 중 관련자산에 대한 미반영지분법손실 88,500천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 350,557천원이 계상되어 있습니다.
(*6) 당분기 중 대여금에 대한 미반영지분법손실 399,585천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 960,054천원이 계상되어 있습니다.
(*7) 당분기말 현재 대여금에 대한 누적 대손충당금 212,742천원이 계상되어 있습니다.

(2) 전기말(단위 : 천원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권 등	대여금 등	매입채무 등	차입금

종속기업	(주)다날엔터테인먼트	21,272	-	234,679	-

(주)다날에프엔비(*1)	996,289	9,881,473	444,686	-

(주)비트코퍼레이션(*2)	204,191	4,400,000	164,231	-

뉴스타해피제사차유동화전문(유) 및 신탁	2,615,799	-	-	200,000,000

PayProtocol AG(*3)	2,591,630	1,004,323	1,265	-

(주)다날핀테크	5,832	-	-	-

(주)쏘시오	1,831	45,000	-	-

주식회사 워너아이(*4)	130,340	2,100,000	5,000	-

관계기업	Danal Japan.	21,942	-	-	-

(주)비밀리	7,205	640,000	3,676	-

(주)제프(*5)	21,975	1,000,000	-	-

기타특수관계	임직원(*6)	-	782,680	-	-

합 계	6,618,306	19,853,476	853,537	200,000,000

(*1) 전기 중 대여금에 대한 미반영지분법손실 3,777,739천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 6,927,729천원이 계상되어 있습니다.
(*2) 전기말 현재 누적 대손충당금 2,000,000천원이 계상되어 있습니다.
(*3) 전기말 현재 누적 대손충당금 1,004,323천원이 계상되어 있습니다.
(*4) 전기말 중 관련자산에 대한 지분법미반영손실 5,767천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 262,057천원이 계상되어 있습니다.
(*5) 전기 중 대여금에 대한 미반영지분법손실 560,469천원이 반영되었으며, 누적 대손충당금 560,469천원이 계상되어 있습니다.
(*6) 전기말 현재 대여금에 대한 누적 대손충당금 212,742천원이 계상되어 있습니다.

다. 특수관계자와의 자금거래(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

대여	회수

종속기업	(주)다날에프엔비	1,000,000	-	-

(주)비트코퍼레이션	-	400,000	-

PayProtocil AG	778,000	-	-

주식회사 워너아이	300,000	-	-

다날라이징유니콘(*1)	-	-	353,160

공동기업	퍼시픽금토피에프브이11주식회사(*2)	-	-	4,162,500

퍼시픽금토피에프브이1213주식회사(*2)	-	-	4,162,500

퍼시픽금토피에프브이1718주식회사(*2)	-	-	4,162,500

퍼시픽금토피에프브이19주식회사(*2)	-	-	4,162,500

관계기업	(주)비밀리	4,440,000	2,610,000	-

(주)제프	2,020,000	-	-

다날지역뉴딜벤처투자조합(*1)	-	-	1,800,000

다날-EMA경기시드레벨업투자조합(*1)	-	-	199,000

기타특수관계	임직원	-	257,353	-

합 계	8,538,000	3,267,354	19,002,160

(*1) 현금출자는 종속기업 및 관계기업이 발행한 출자증서의 투자액입니다.
(*2) 현금출자는 공동기업이 발행한 보통주의 투자액입니다.

(2) 전분기(단위: 천원)

구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래	현금출자

대여	회수	상환

종속기업	(주)다날에프엔비(*1)	7,558,654	677,181	-	-

(주)비트코퍼레이션	2,000,000	-	-	-

(주)쏘시오	45,000	-	-	-

(주)플렉스페이	765,310	689,884	-	-

주식회사 워너아이	1,000,000	-	-	-

(주)다날투자파트너스	800,000	-	-	-

뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁	-	-	160,000,000	-

공동기업	퍼시픽금토제75호사모혼합자산투자신탁(*2)	-	-	-	24,500,000

관계기업	(주)비밀리	-	-	2,859,000	-

합 계	12,168,964	1,367,065	162,859,000	24,500,000

(*1) 전분기 중 회수 된 677,181천원 대여금은 디지털화폐로 회수 되었습니다.
(*2) 현금출자는 공동기업이 발행한 2종수익증권 투자액입니다.