다날 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 29 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	539,319,923,648	550,748,359,647

현금및현금성자산	76,837,657,474	68,265,026,909

단기금융자산	22,083,762,289	21,829,852,507

당기손익-공정가치금융자산	32,206,957,435	42,755,765,766

파생상품자산	16,348,659,439	22,739,166,310

매출채권	42,735,974,481	40,508,253,153

재고자산	294,953,044	264,676,933

기타수취채권	279,195,322,404	275,642,130,660

금융선급금	67,027,879,372	76,549,331,154

기타유동자산	2,517,668,983	2,193,581,528

당기법인세자산	71,088,727	574,727

비유동자산	194,098,829,973	191,214,766,569

장기기타수취채권	6,864,337,882	5,427,409,348

당기손익-비유동공정가치금융자산	35,218,457,429	33,610,972,220

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,753,394,649	1,688,892,210

공동기업및관계기업투자	59,539,620,153	61,739,117,448

유형자산	9,590,324,168	8,113,857,482

사용권자산	4,860,339,019	5,385,452,434

무형자산	38,244,864,652	39,281,562,041

기타비유동자산	342,125,893	332,125,882

이연법인세자산	37,685,366,128	35,394,556,267

확정급여자산	0	240,821,237

자산총계	733,418,753,621	741,963,126,216

부채

유동부채	208,705,343,595	223,050,809,576

매입채무	22,953,091,915	22,671,719,639

단기차입금	30,380,942,323	29,833,977,871

유동성장기차입금	36,350,243,774	38,871,247,326

리스부채	2,784,088,666	2,811,466,773

기타지급채무	37,902,616,025	52,701,829,831

금융보증부채	99,349,864	125,847,125

당기법인세부채	557,704,952	153,254,797

충당부채	168,347,793	328,260,008

파생금융부채	23,641,317,844	32,627,362,645

기타 유동부채	53,867,640,439	42,925,843,561

비유동부채	209,865,152,858	211,326,327,261

장기차입금	199,796,298,058	201,219,646,572

리스부채	2,123,313,690	2,581,050,502

확정급여부채	1,022,294,709	799,051,590

기타비유동부채	705,367,565	702,875,771

이연법인세부채	8,322,634	9,626,084

장기기타지급채무	1,621,098,423	1,466,617,801

파생금융부채	4,436,312,697	4,436,312,697

충당부채	152,145,082	111,146,244

부채총계	418,570,496,453	434,377,136,837

자본

지배기업의 소유지분	310,488,159,800	302,784,597,372

자본금	37,822,728,500	37,535,739,500

주식발행초과금	200,933,376,105	196,427,150,625

기타자본구성요소	50,103,233,449	50,173,216,606

이익잉여금	21,628,821,746	18,648,490,641

비지배지분	4,360,097,368	4,801,392,007

자본총계	314,848,257,168	307,585,989,379

자본과부채총계	733,418,753,621	741,963,126,216

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	54,851,160,284	54,851,160,284	56,667,839,932	56,667,839,932

영업비용	51,877,746,649	51,877,746,649	51,708,350,553	51,708,350,553

대손상각비	1,786,456,279	1,786,456,279	2,659,111,099	2,659,111,099

영업이익	1,186,957,356	1,186,957,356	2,300,378,280	2,300,378,280

지분법이익	10,502,715	10,502,715	8,355,860	8,355,860

지분법손실	2,395,480,617	2,395,480,617	1,965,670,040	1,965,670,040

금융수익	6,655,205,863	6,655,205,863	796,709,642	796,709,642

금융비용	9,577,155,254	9,577,155,254	4,232,901,107	4,232,901,107

기타영업외수익	8,376,225,723	8,376,225,723	2,201,918,917	2,201,918,917

기타영업외비용	2,389,583,634	2,389,583,634	2,002,098,024	2,002,098,024

법인세비용차감전순이익(손실)	1,866,672,152	1,866,672,152	(2,893,306,472)	(2,893,306,472)

법인세비용(수익)	(559,880,394)	(559,880,394)	(367,190,316)	(367,190,316)

분기순이익(손실)	2,426,552,546	2,426,552,546	(2,526,116,156)	(2,526,116,156)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	2,901,400,041	2,901,400,041	(1,659,260,764)	(1,659,260,764)

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(474,847,495)	(474,847,495)	(866,855,392)	(866,855,392)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	38	(25)	(25)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	38	38	(25)	(25)

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	2,426,552,546	2,426,552,546	(2,526,116,156)	(2,526,116,156)

기타포괄손익	65,723,416	65,723,416	109,581,692	109,581,692

후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	145,668,120	145,668,120	111,109,478	111,109,478

순확정급여부채의 재측정요소	78,931,063	78,931,063	93,719,059	93,719,059

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	50,311,902	50,311,902	17,390,419	17,390,419

관계기업자본의변동에대한지분	16,425,155	16,425,155	0	0

후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익	(79,944,704)	(79,944,704)	(1,527,786)	(1,527,786)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(79,944,704)	(79,944,704)	(1,527,786)	(1,527,786)

분기총포괄이익(손실)	2,492,275,962	2,492,275,962	(2,416,534,464)	(2,416,534,464)

분기총포괄이익(손실)의귀속

지배기업의소유주에게귀속되는지분	2,958,406,078	2,958,406,078	(1,566,230,726)	(1,566,230,726)

비지배지분	(466,130,116)	(466,130,116)	(850,303,738)	(850,303,738)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	36,614,713,395	82,002,169,838	297,572,430,472	12,438,215,466	310,010,645,938

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	0	0	17,390,419	0	17,390,419	0	17,390,419

공동기업 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	(18,079,440)	0	(18,079,440)	16,551,654	(1,527,786)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	93,719,059	93,719,059	0	93,719,059

분기순이익(손실)	0	0	0	(1,659,260,764)	(1,659,260,764)	(866,855,392)	(2,526,116,156)

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	0	0	(209,275,542)	0	(209,275,542)	100,000,000	(109,275,542)

2025.03.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	36,404,748,832	80,436,628,133	295,796,924,204	11,687,911,728	307,484,835,932

2026.01.01 (기초자본)	37,535,739,500	196,427,150,625	50,173,216,606	18,648,490,641	302,784,597,372	4,801,392,007	307,585,989,379

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	0	0	50,311,902	0	50,311,902	0	50,311,902

공동기업 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	8,833,615	1	8,833,616	7,591,539	16,425,155

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	(81,070,544)	0	(81,070,544)	1,125,840	(79,944,704)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	78,931,063	78,931,063	0	78,931,063

분기순이익(손실)	0	0	0	2,901,400,041	2,901,400,041	(474,847,495)	2,426,552,546

전환사채의 보통주 전환	286,989,000	4,506,225,480	0	0	4,793,214,480	0	4,793,214,480

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	0	0	(48,058,130)	0	(48,058,130)	24,835,477	(23,222,653)

2026.03.31 (기말자본)	37,822,728,500	200,933,376,105	50,103,233,449	21,628,821,746	310,488,159,800	4,360,097,368	314,848,257,168

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	17,445,058	(4,133,586,256)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	2,156,980,266	(957,486,161)

이자의 수취	720,959,107	521,258,370

이자의 지급	(2,679,427,376)	(3,657,178,705)

법인세비용의 납부	(181,066,939)	(40,179,760)

투자활동현금흐름	11,533,445,743	(4,217,490,772)

단기금융상품 감소	5,393,656,307	1,300,000,000

단기금융상품 증가	(5,647,566,093)	(2,813,904,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	45,938,535,466	7,927,609,794

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(30,665,454,801)	(11,057,930,428)

대여금의 회수	7,000,000,000	3,100,000,000

대여금의 증가	(8,791,000,000)	(3,300,000,000)

리스채권의 감소	90,069,011	225,032,151

기타비유동자산의 감소	50,000,000	0

장기기타수취채권 감소	80,000,000	40,900,000

장기기타수취채권 증가	(159,300,000)	(20,000,000)

유형자산 취득	(1,847,229,061)	(214,544,873)

무형자산의 처분	281,012,277	1,303,395,170

무형자산 취득	(189,277,363)	(708,048,586)

재무활동현금흐름	(3,098,109,406)	9,103,645,589

단기차입금의 증가	37,699,999,994	148,370,000,000

단기차입금의 상환	(37,199,999,994)	(145,370,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(2,850,000,001)	(2,849,999,999)

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000

전환사채의 보통주 전환	(6,102,918)	0

리스부채의 상환	(842,006,487)	(1,146,354,412)

비지배지분으로 인한 현금의 증감	100,000,000	100,000,000

현금및현금성자산의 순증감	8,452,781,395	752,568,561

기초현금및현금성자산	68,265,026,909	61,238,059,781

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	119,849,170	16,986,069

기말현금및현금성자산	76,837,657,474	62,007,614,411