다날 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	585,055,776,128	651,504,511,514	446,398,204,961

현금및현금성자산	89,990,860,312	155,977,975,929	52,486,558,262

단기금융자산	7,697,905,824	53,200,796,069	3,100,000,000

당기손익-공정가치금융자산	36,481,650,699	54,469,632,780	48,942,642,438

파생금융자산	1,011,865,121	1,027,881,076	463,633,069

매출채권	39,639,827,026	34,566,327,497	31,903,698,623

기타수취채권	395,527,279,829	339,692,627,132	300,149,054,871

기타유동자산	13,627,042,220	11,485,030,236	8,659,943,218

당기법인세자산	11,401,283	4,522,640	4,622,826

재고자산	1,067,943,814	1,079,718,155	688,051,654

비유동자산	164,339,099,031	162,702,298,242	123,746,726,903

장기금융자산	800,000,000	610,000,000	115,000,000

장기기타수취채권	18,862,541,478	28,706,731,765	36,552,281,522

당기손익-비유동공정가치금융자산	29,224,507,882	12,831,477,619	976,744,461

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,806,370,603	2,230,416,311	17,425,386,670

관계기업투자주식	35,506,839,063	36,556,376,944	1,274,501,881

유형자산	6,168,992,196	9,207,169,127	7,565,518,198

사용권자산	12,543,134,918	10,110,619,341	11,767,063,186

무형자산	31,231,845,727	38,345,736,499	27,753,582,043

기타비유동자산	3,296,086,327	3,627,831,596	2,819,586,700

이연법인세자산	23,508,966,226	20,334,349,006	17,497,062,242

확정급여자산	1,389,814,611	141,590,034

자산총계	749,394,875,159	814,206,809,756	570,144,931,864

부채

유동부채	215,436,711,211	197,952,558,155	233,412,672,878

매입채무	20,595,016,451	18,730,497,948	18,996,020,616

단기차입금	90,887,592,855	48,847,322,395	156,511,363,778

리스부채	4,918,383,757	3,960,684,826	4,579,873,844

기타지급채무	47,130,997,816	46,329,633,579	26,179,207,835

당기법인세부채	1,579,822,065	39,467,535,833	4,994,224,345

기타유동부채	40,876,380,405	39,078,475,398	17,947,263,451

충당부채	839,744,028	928,985,106	417,014,684

파생금융부채	8,608,773,834	609,423,070	3,787,704,325

비유동부채	201,225,978,581	251,575,175,672	103,112,427,115

장기차입금	179,973,228,306	211,700,960,579	84,533,946,810

리스부채	8,387,322,925	6,714,624,718	8,140,780,548

확정급여부채	1,811,039,191	2,205,847,023	2,072,490,787

장기기타지급채무	54,311,141	118,965,932	261,000,000

이연법인세부채	139,037,781	725,256,963	868,234,703

기타비유동부채	1,565,007,500	1,956,301,972	2,307,770,916

파생금융부채	8,503,591,424	27,573,169,195	4,481,774,654

충당부채	792,440,313	580,049,290	446,428,697

부채총계	416,662,689,792	449,527,733,827	336,525,099,993

자본

지배기업의 소유지분	320,869,969,442	338,976,335,302	232,232,036,467

자본금	34,474,520,000	34,474,520,000	34,474,520,000

주식발행초과금	144,481,027,239	144,481,027,239	144,481,027,239

기타자본구성요소	38,480,783,025	42,228,470,961	(8,223,285,519)

이익잉여금	103,433,639,178	117,792,317,102	61,499,774,747

비지배지분	11,862,215,925	25,702,740,627	1,387,795,404

자본총계	332,732,185,367	364,679,075,929	233,619,831,871

자본과부채총계	749,394,875,159	814,206,809,756	570,144,931,864

연결 손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업수익	294,948,282,762	285,550,121,673	229,418,196,805

영업비용	278,855,690,946	255,817,395,220	201,124,733,736

대손상각비	18,848,360,280	13,772,977,224	13,327,258,934

영업이익(손실)	(2,755,768,464)	15,959,749,229	14,966,204,135

지분법손실	10,016,594,286	2,141,748,071	2,282,105,162

지분법적용투자주식처분이익	855,783,092	2,848,150,993	4,128,564

지분법적용투자주식처분손실	227,151,575

금융수익	38,562,253,246	6,943,654,631	2,484,601,642

금융비용	35,074,765,163	23,765,926,856	10,441,271,317

기타영업외수익	18,954,948,552	107,041,970,115	25,337,285,006

기타영업외비용	45,786,130,620	14,802,018,596	7,726,823,177

법인세비용차감전이익	(35,260,273,643)	92,083,831,445	22,114,868,116

법인세비용	(1,415,450,081)	25,746,442,019	9,707,009,154

계속영업당기순이익	(33,844,823,562)	66,337,389,426	12,407,858,962

중단영업(손실)

당기순이익(손실)	(33,844,823,562)	66,337,389,426	12,407,858,962

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	(15,303,691,670)	56,322,143,013	16,831,503,439

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	(18,541,131,892)	10,015,246,413	(4,423,644,477)

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익

계속영업 기본주당이익(손실)	(229)	843	264

중단영업 기본주당이익(손실)

희석주당순이익

계속영업 기본주당이익(손실)	(426)	843	264

중단영업 기본주당이익(손실)

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

당기순이익(손실)	(33,844,823,562)	66,337,389,426	12,407,858,962

기타포괄손익	409,839,787	50,298,232,617	(5,224,109,790)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	410,841,352	50,434,096,986	(5,531,543,167)

순확정급여부채의 재측정요소	884,062,433	(112,377,202)	(211,260,899)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	(55,602,853)	50,597,673,755	(5,320,282,268)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(417,618,228)	(51,199,567)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(1,001,565)	(135,864,369)	307,433,377

해외사업환산손익	(156,155)	(135,864,369)	307,433,377

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(845,410)

총포괄손익	(33,434,983,775)	116,635,622,043	7,183,749,172

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(15,005,681,365)	106,045,645,597	12,438,649,616

비지배지분	(18,429,302,410)	10,589,976,446	(5,254,900,444)

지배기업소유주지분 총포괄이익(손실)	(15,005,681,365)	106,045,645,597	12,438,649,616

계속영업 총포괄손익	(15,005,681,365)	106,045,645,597	12,438,649,616

중단영업 총포괄손익	0	0	0

연결 자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	30,881,857,500	124,405,106,693	(4,409,735,312)	44,778,442,958	195,655,671,839	4,116,305,443	199,771,977,282

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	(4,590,115,550)	(4,590,115,550)	(730,166,718)	(5,320,282,268)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분

해외사업환산손익	307,433,377	307,433,377	307,433,377

순확정급여부채의 재측정요소	(110,171,650)	(110,171,650)	(101,089,249)	(211,260,899)

당기순이익	16,831,503,439	16,831,503,439	(4,423,644,477)	12,407,858,962

소유주와의 거래	주식선택권	41,927,018	41,927,018	149,902,997	191,830,015

전환사채의 보통주 전환	3,592,662,500	20,075,920,546	23,668,583,046	23,668,583,046

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	427,204,948	427,204,948	1,083,653,820	1,510,858,768

지배력을 상실

지배력의 취득	1,292,833,588	1,292,833,588

2020.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	(8,223,285,519)	61,499,774,747	232,232,036,467	1,387,795,404	233,619,831,871

2021.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	(8,223,285,519)	61,499,774,747	232,232,036,467	1,387,795,404	233,619,831,871

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	49,965,565,679	104,438,820	50,070,004,499	527,669,256	50,597,673,755

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(76,598,068)	25,398,501	(51,199,567)	(51,199,567)

해외사업환산손익	(135,864,369)	(135,864,369)	(135,864,369)

순확정급여부채의 재측정요소	(159,437,979)	(159,437,979)	47,060,777	(112,377,202)

당기순이익	56,322,143,013	56,322,143,013	10,015,246,413	66,337,389,426

소유주와의 거래	주식선택권	1,034,114,988	1,034,114,988

전환사채의 보통주 전환

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	698,653,238	698,653,238	12,690,853,889	13,389,507,127

지배력을 상실	(10,100)	(10,100)

지배력의 취득	10,000	10,000

2021.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	42,228,470,961	117,792,317,102	338,976,335,302	25,702,740,627	364,679,075,929

2022.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	42,228,470,961	117,792,317,102	338,976,335,302	25,702,740,627	364,679,075,929

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	(55,602,853)	(55,602,853)	(55,602,853)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(591,244,433)	172,780,795	(418,463,638)	(418,463,638)

해외사업환산손익	(156,155)	(156,155)	(156,155)

순확정급여부채의 재측정요소	772,232,951	772,232,951	111,829,482	884,062,433

당기순이익	(15,303,691,670)	(15,303,691,670)	(18,541,131,892)	(33,844,823,562)

소유주와의 거래	주식선택권	987,393,213	987,393,213

전환사채의 보통주 전환

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	(3,100,684,495)	(3,100,684,495)	3,160,684,495	60,000,000

지배력을 상실

지배력의 취득	440,700,000	440,700,000

2022.12.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	38,480,783,025	103,433,639,178	320,869,969,442	11,862,215,925	332,732,185,367

연결 현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(80,443,363,131)	24,851,336,064	23,595,035,106

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(36,992,389,173)	35,717,357,063	29,780,885,173

이자의 수취	2,458,967,902	1,447,890,700	868,993,463

이자의 지급	(5,666,355,156)	(6,492,324,289)	(5,138,892,987)

배당금의 수취	61,380,000	1,861,705,597	72,886,200

법인세의 납부	(40,304,966,704)	(7,683,293,007)	(1,988,836,743)

투자활동현금흐름	6,535,012,227	41,107,195,047	6,069,467,931

단기금융상품 감소	49,406,059,487	1,500,000,000	1,337,754,986

단기금융상품 증가	(7,233,000,000)	(51,589,482,918)	(1,400,100,000)

장기금융상품 감소	10,000,000	300,000,000

장기금융상품 증가	(700,000,000)	(572,200,000)

당기손익-공정가치금융자산 증감	(10,558,945,639)	44,698,096,264	2,219,749,811

기타수취채권 감소	25,609,714,903	15,780,000,000	5,180,000,000

대여금의 증가	(33,709,027,296)	(15,299,996,000)	(5,730,355,000)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	437,700,000	75,002,135,602	341,900,000

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(199,940,000)	(211,966,000)	(1,000,165,600)

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	19,852,351,451

기타비유동자산의 처분	470,358,659	49,865,908

기타비유동자산의 취득	(383,425,033)	(55,214,302)	(181,665,425)

관계기업투자 처분	85,650,000	3,038,730,474

관계기업투자 취득	(7,877,469,820)	(37,614,202,615)	(565,650,000)

장기기타수취채권 감소	1,243,611,548	990,270,546	1,443,437,575

장기기타수취채권 증가	(1,096,657,000)	(1,183,217,999)	(1,657,915,078)

유형자산의 처분	229,092,410	126,862,041	10,744,806

유형자산의 취득	(2,409,947,080)	(5,959,502,100)	(2,061,893,958)

무형자산의 처분	13,735,705,013	54,522,547,933	1,054,974,376

무형자산의 취득	(20,490,851,063)	(42,415,531,787)	(15,178,015,085)

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	(33,616,862)	2,404,315,072

재무활동현금흐름	7,953,465,158	37,511,128,289	(22,689,026,316)

단기차입금의 증가	314,350,838,597	523,610,000,000	335,588,850,100

단기차입금의 상환	(309,758,192,491)	(699,990,882,205)	(373,390,099,496)

장기차입금의 증가	20,814,183,200	175,391,032,200	24,063,733,871

장기차입금의 상환	(1,200,000,000)	(300,000,000)	(1,666,666,666)

비지배지분의 증감	941,932,100	(3,333,111,560)

전환상환우선주의 발행	1,382,888,214	3,299,869,920	4,187,020,628

신주인수권부사채의 발행	35,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(10,500,000,000)

전환사채의 발행	1,000,080,000

전환사채의 상환	(1,910,198,063)	(9,944,238,090)	(3,700,245,600)

전환사채의 보통주 전환	(48,016,150)

리스부채의 상환	(5,706,753,028)	(4,589,350,812)	(4,390,491,443)

유상증자의 행사	480,698,729	13,092,685,176

현금및현금성자산의 증가(감소)	(65,954,885,746)	103,469,659,400	6,975,476,721

기초의 현금및현금성자산	155,977,975,929	52,486,558,262	45,520,371,388

현금및현금성자산의 환율변동효과	(32,229,871)	21,758,267	(9,289,847)

기말의 현금및현금성자산	89,990,860,312	155,977,975,929	52,486,558,262