다날 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 29 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	513,746,257,125	526,271,352,505

현금및현금성자산	73,068,719,017	62,471,060,776

단기금융자산	20,211,766,100	21,799,656,307

당기손익-공정가치금융자산	25,632,226,231	35,874,910,479

파생상품자산	16,348,659,439	22,739,166,310

매출채권	35,869,280,007	35,603,033,069

기타수취채권	274,959,340,360	270,756,597,486

금융선급금	67,027,879,372	76,549,331,154

기타유동자산	628,386,599	477,596,924

비유동자산	179,859,044,511	175,585,017,144

장기기타수취채권	5,932,656,495	4,600,963,963

당기손익-비유동공정가치금융자산	16,551,791,299	15,284,306,090

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,658,054,649	1,593,552,210

종속기업, 공동기업및관계기업투자	79,133,881,403	79,840,175,951

유형자산	8,587,320,812	7,157,821,742

사용권자산	3,595,949,542	4,092,854,747

무형자산	26,518,781,980	27,210,770,117

기타비유동자산	195,242,203	202,447,135

이연법인세자산	37,685,366,128	35,394,556,267

확정급여자산	0	207,568,922

자산총계	693,605,301,636	701,856,369,649

부채

유동부채	180,471,408,417	197,470,297,592

매입채무	20,787,585,431	20,221,727,604

단기차입금	19,500,000,000	19,500,000,000

유동성장기차입금	33,850,243,774	37,471,247,326

리스부채	2,378,207,786	2,463,534,464

기타지급채무	28,704,022,444	44,133,762,140

금융보증부채	160,940,001	211,750,960

당기법인세부채	548,935,482	127,066,858

충당부채	75,610,957	231,183,842

파생금융부채	24,035,444,251	33,021,489,052

기타 유동부채	50,430,418,291	40,088,535,346

비유동부채	206,996,996,443	207,301,127,762

장기차입금	200,000,000,000	200,000,000,000

리스부채	1,386,426,986	1,824,923,834

확정급여부채	136,216,676	0

금융보증부채	0	7,204,932

기타비유동부채	587,839,672	587,839,672

장기기타지급채무	450,200,412	444,846,627

파생금융부채	4,436,312,697	4,436,312,697

부채총계	387,468,404,860	404,771,425,354

자본

자본금	37,822,728,500	37,535,739,500

주식발행초과금	200,933,376,105	196,427,150,625

기타자본구성요소	40,400,088,962	40,341,318,116

이익잉여금	26,980,703,209	22,780,736,054

자본총계	306,136,896,776	297,084,944,295

자본과부채총계	693,605,301,636	701,856,369,649

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	45,721,592,795	45,721,592,795	49,309,699,033	49,309,699,033

영업비용	40,797,237,932	40,797,237,932	41,159,878,881	41,159,878,881

대손상각비	1,764,134,554	1,764,134,554	2,685,257,219	2,685,257,219

영업이익	3,160,220,309	3,160,220,309	5,464,562,933	5,464,562,933

지분법이익	692,134,574	692,134,574	187,667,358	187,667,358

지분법손실	3,078,036,896	3,078,036,896	3,492,425,023	3,492,425,023

지분법적용투자주식처분손실	3,780,125	3,780,125	7,728,485	7,728,485

금융수익	6,525,500,963	6,525,500,963	676,113,670	676,113,670

금융비용	9,270,643,824	9,270,643,824	3,948,017,217	3,948,017,217

기타영업외수익	6,860,287,744	6,860,287,744	1,029,194,253	1,029,194,253

기타영업외비용	1,323,462,686	1,323,462,686	1,594,996,510	1,594,996,510

법인세비용차감전순이익(손실)	3,562,220,059	3,562,220,059	(1,685,629,021)	(1,685,629,021)

법인세비용	(558,816,033)	(558,816,033)	(365,886,866)	(365,886,866)

분기순이익(손실)	4,121,036,092	4,121,036,092	(1,319,742,155)	(1,319,742,155)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	55	(20)	(20)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	55	(20)	(20)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	4,121,036,092	4,121,036,092	(1,319,742,155)	(1,319,742,155)

기타포괄손익	137,701,909	137,701,909	111,109,478	111,109,478

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	129,242,965	129,242,965	111,109,478	111,109,478

순확정급여부채의 재측정요소	78,931,063	78,931,063	93,719,059	93,719,059

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	50,311,902	50,311,902	17,390,419	17,390,419

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,458,944	8,458,944	0	0

종속, 공동 및 관계기업 자본의 변동에 대한 지분	8,458,944	8,458,944	0	0

분기총포괄이익(손실)	4,258,738,001	4,258,738,001	(1,208,632,677)	(1,208,632,677)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	25,874,586,987	84,818,543,555	289,648,677,781

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	0	0	17,390,419	0	17,390,419

종속및관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	93,719,059	93,719,059

분기순이익(손실)	0	0	0	(1,319,742,155)	(1,319,742,155)

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	25,891,977,406	83,592,520,459	288,440,045,104

2026.01.01 (기초자본)	37,535,739,500	196,427,150,625	40,341,318,116	22,780,736,054	297,084,944,295

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	0	0	50,311,902	0	50,311,902

종속및관계기업 자본의 변동에 대한 지분	0	0	8,458,944	0	8,458,944

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	78,931,063	78,931,063

분기순이익(손실)	0	0	0	4,121,036,092	4,121,036,092

전환사채의 보통주 전환	286,989,000	4,506,225,480	0	0	4,793,214,480

2026.03.31 (기말자본)	37,822,728,500	200,933,376,105	40,400,088,962	26,980,703,209	306,136,896,776

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	2,554,355,654	(3,495,935,016)

영업에서 창출된 현금흐름	4,487,584,636	(510,082,019)

이자의 수취	540,035,781	297,199,443

이자의 지급	(2,380,169,973)	(3,242,886,420)

법인세비용의 납부	(93,094,790)	(40,166,020)

투자활동현금흐름	11,173,601,840	(8,334,708,802)

단기금융상품 감소	5,393,656,307	1,300,000,000

단기금융상품 증가	(3,805,766,100)	(2,813,904,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	37,210,731,243	6,829,693,468

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(22,674,030,651)	(11,057,930,428)

대여금의 회수	7,000,000,000	3,200,000,000

대여금의 증가	(9,710,000,000)	(5,000,000,000)

리스채권의 감소	90,069,011	103,699,346

종속기업,공동기업및관계기업투자 취득	(500,000,000)	(750,000,000)

장기기타수취채권 증가	(9,300,000)	0

유형자산 취득	(1,751,152,802)	(141,622,700)

무형자산 취득	(70,605,168)	(4,644,488)

재무활동현금흐름	(3,208,811,242)	8,750,086,444

단기차입금의 증가	37,200,000,000	147,370,000,000

단기차입금의 상환	(37,200,000,000)	(145,370,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,500,000,001)	(2,499,999,999)

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000

전환사채의 보통주 전환	(6,102,918)	0

리스부채의 상환	(702,708,323)	(749,913,557)

현금및현금성자산의 증감	10,519,146,252	(3,080,557,374)

기초현금및현금성자산	62,471,060,776	55,170,339,140

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	78,511,989	(138,312)

기말현금및현금성자산	73,068,719,017	52,089,643,454