다날 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	582,459,772,210	581,226,244,928

현금및현금성자산	88,468,347,743	81,019,607,104

단기금융자산	8,861,740,532	10,859,138,518

당기손익-공정가치금융자산	38,691,644,674	35,403,192,541

파생금융자산	152,181,780	152,181,780

매출채권	48,744,296,519	44,676,245,160

기타수취채권	294,478,196,062	289,725,988,648

금융선급금	85,602,704,706	103,880,827,498

기타유동자산	13,129,695,965	11,371,847,205

당기법인세자산	91,993,650	74,760,114

재고자산	4,238,970,579	4,062,456,360

비유동자산	197,892,816,464	188,585,228,808

장기금융자산	700,000,000	700,000,000

장기기타수취채권	11,024,094,315	12,772,204,946

당기손익-비유동공정가치금융자산	31,787,293,478	32,155,175,410

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,851,782,285	1,758,024,215

공동기업및관계기업투자	48,938,161,890	50,855,142,076

유형자산	4,163,263,655	4,560,607,049

사용권자산	8,846,858,883	7,913,750,139

무형자산	61,300,937,956	48,515,095,620

기타비유동자산	670,931,787	665,046,494

이연법인세자산	28,407,020,022	28,264,845,485

확정급여자산	202,472,193	425,337,374

자산총계	780,352,588,674	769,811,473,736

부채

유동부채	253,439,639,001	245,361,080,086

매입채무	23,130,312,498	20,296,144,041

단기차입금	47,025,723,353	40,385,328,478

유동성장기차입금	34,881,862,968	33,709,409,629

리스부채	4,604,550,618	4,518,904,012

기타지급채무	67,515,004,733	66,238,914,353

당기법인세부채	5,729,844,656	9,746,767,301

충당부채	1,633,365,072	1,683,396,601

파생금융부채	18,468,505,976	18,717,915,976

기타유동부채	50,450,469,127	50,064,299,695

비유동부채	232,600,400,812	228,957,689,684

장기차입금	209,257,980,652	205,336,767,123

리스부채	7,603,550,241	7,899,463,585

확정급여부채	2,469,652,097	2,202,031,863

기타비유동부채	728,757,563	702,106,175

장기기타지급채무	2,664,651,367	2,913,994,207

이연법인세부채	54,952,571	71,769,613

충당부채	786,897,165	797,597,962

파생금융부채	9,033,959,156	9,033,959,156

부채총계	486,040,039,813	474,318,769,770

자본

지배기업의 소유지분	291,004,475,960	291,419,168,658

자본금	34,474,520,000	34,474,520,000

주식발행초과금	144,481,027,239	144,481,027,239

기타자본구성요소	37,837,107,019	37,716,737,346

이익잉여금	74,211,821,702	74,746,884,073

비지배지분	3,308,072,901	4,073,535,308

자본총계	294,312,548,861	295,492,703,966

자본과부채총계	780,352,588,674	769,811,473,736

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	68,676,059,021	68,676,059,021	70,881,275,957	70,881,275,957

영업비용	63,695,170,842	63,695,170,842	65,679,724,514	65,679,724,514

대손상각비	2,299,186,925	2,299,186,925	3,268,651,330	3,268,651,330

영업이익	2,681,701,254	2,681,701,254	1,932,900,113	1,932,900,113

지분법손실	1,916,980,155	1,916,980,155	1,046,750,252	1,046,750,252

금융수익	1,123,028,004	1,123,028,004	751,250,739	751,250,739

금융비용	4,382,857,644	4,382,857,644	2,794,360,725	2,794,360,725

기타영업외수익	5,620,011,391	5,620,011,391	4,832,018,084	4,832,018,084

기타영업외비용	2,143,984,908	2,143,984,908	12,213,185,518	12,213,185,518

법인세비용차감전이익(손실)	980,917,942	980,917,942	(8,538,127,559)	(8,538,127,559)

법인세비용	2,367,890,633	2,367,890,633	1,366,172,376	1,366,172,376

분기순이익(손실)	(1,386,972,691)	(1,386,972,691)	(9,904,299,935)	(9,904,299,935)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 분기순이익(손실)	(575,244,751)	(575,244,751)	(6,046,170,705)	(6,046,170,705)

비지배지분 귀속 분기순이익(손실)	(811,727,940)	(811,727,940)	(3,858,129,230)	(3,858,129,230)

지배기업소유주지분에 대한 주당이익(손실) (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(9)	(91)	(91)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(9)	(91)	(91)

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(1,386,972,691)	(1,386,972,691)	(9,904,299,935)	(9,904,299,935)

기타포괄손익	128,848,954	128,848,954	(216,397,026)	(216,397,026)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	113,313,675	113,313,675	(135,279,689)	(135,279,689)

순확정급여부채의 재측정요소	40,182,380	40,182,380	(239,771,791)	(239,771,791)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가	73,131,295	73,131,295	103,646,692	103,646,692

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	845,410	845,410

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	15,535,279	15,535,279	(81,117,337)	(81,117,337)

관계기업 자본의 변동에 대한 지분	(845,410)	(845,410)

해외사업환산손익	15,535,279	15,535,279	(80,271,927)	(80,271,927)

총포괄손익	(1,258,123,737)	(1,258,123,737)	(10,120,696,961)	(10,120,696,961)

총포괄손실의 귀속

지배기업소유주지분	(446,395,797)	(446,395,797)	(6,262,567,731)	(6,262,567,731)

비지배지분	(811,727,940)	(811,727,940)	(3,858,129,230)	(3,858,129,230)

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	38,480,783,025	103,433,639,178	320,869,969,442	11,862,215,925	332,732,185,367

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가	103,646,692	103,646,692	103,646,692

해외사업환산손익	(80,271,927)	(80,271,927)	(80,271,927)

순확정급여부채의 재측정요소	(239,771,791)	(239,771,791)	(239,771,791)

분기순이익(손실)	(6,046,170,705)	(6,046,170,705)	(3,858,129,230)	(9,904,299,935)

소유주와의 거래 계	주식선택권	(82,032,923)	(82,032,923)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동

2023.03.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	38,504,157,790	97,147,696,682	314,607,401,711	7,922,053,772	322,529,455,483

2024.01.01 (기초자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	37,716,737,346	74,746,884,073	291,419,168,658	4,073,535,308	295,492,703,966

총포괄손익	기타포괄손익-공정가치 금융자산평가	73,131,295	73,131,295	73,131,295

해외사업환산손익	15,535,279	15,535,279	15,535,279

순확정급여부채의 재측정요소	40,182,380	40,182,380	40,182,380

분기순이익(손실)	(575,244,751)	(575,244,751)	(811,727,940)	(1,386,972,691)

소유주와의 거래 계	주식선택권	(18,031,368)	(18,031,368)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	31,703,099	31,703,099	64,296,901	96,000,000

2024.03.31 (기말자본)	34,474,520,000	144,481,027,239	37,837,107,019	74,211,821,702	291,004,475,960	3,308,072,901	294,312,548,861

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,029,853,179)	(2,952,275,971)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	5,637,886,762	(1,235,496,567)

이자의 수취	535,244,560	592,669,318

이자의 지급	(3,630,650,565)	(2,060,883,382)

법인세의 납부	(6,572,333,936)	(248,565,340)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,566,406,306	(5,982,374,289)

단기금융상품 감소	5,312,099,406	1,330,000,000

단기금융상품 증가	(3,300,000,000)	(2,250,000,000)

당기손익-공정가치금융자산 순증감	122,967,137	(4,179,414,510)

기타수취채권의 감소	11,091,281,396	22,838,254,503

기타수취채권의 증가	(10,915,244,068)	(20,419,016,549)

기타비유동자산의 처분	110,450,000

기타비유동자산의 취득	(5,885,295)	(5,885,295)

장기기타수취채권 감소	1,291,052,479

장기기타수취채권 증가	(223,412,336)	(75,300)

유형자산의 처분	154,545	1,269,333

유형자산의 취득	(178,164,061)	(2,250,000)

무형자산의 처분	2,684,127,356	201,148,461

무형자산의 취득	(4,312,570,253)	(3,606,854,932)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,874,645,033	(4,256,591,422)

신주인수권부사채의 상환	(700,000,000)

단기차입금의 증가	85,100,000,000	119,030,748,399

단기차입금의 상환	(78,500,000,000)	(119,041,909,031)

유동성장기차입금의상환	(2,800,000,000)	(2,800,000,000)

장기차입금의 증가	8,000,000,000

리스부채의 감소	(1,321,354,967)	(1,445,430,790)

비지배지분으로 인한 현금의 증가	96,000,000

현금및현금성자산의 순증감	7,411,198,160	(13,191,241,682)

기초의 현금및현금성자산	81,019,607,104	89,990,860,312

현금및현금성자산의 환율변동효과	37,542,479	99,632,661

분기말의 현금및현금성자산	88,468,347,743	76,899,251,291