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인크레더블버즈 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 34 기)

사업연도 2024.01.01 부터
2024.03.31 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 웨스트라이즈
대 표 이 사 : 정 집 훈
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 역삼로 227, 3층(역삼동, 썬스코 빌딩)
(전 화) 02-558-5752
(홈페이지) http://www.westrise.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 우 종 구
(전 화) 02-558-5752
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	-	1	2	-

합계	3	-	1	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	HANGZHOU FUNARUI BRANDMANAGEMENT CO. LTD(주1)	관계기업으로 편입

-	-

(주1) 종속회사의 불균등 유상증자로 당사의 지분율이 감소하여 관계기업으로 변경되었습니다.

2. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2002.12.17	해당사항 없음

4. 회사의 법적, 상업적 명칭 - 당사의 명칭은 주식회사 웨스트라이즈로 표기합니다. 또한 영문으로는 Westrise Co., Ltd.라고 표기합니다. 5. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 1991년 9월 30일에 설립되었으며, 2002년 12월 17일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 6. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 서울특별시 강남구 역삼로 322, 3층(역삼동, 썬스코빌딩)전화번호 : 02-558-5752홈페이지 : http://www.westrise.co.kr 7. 중소기업 해당여부 - 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에서 정하는 중소기업에 해당됩니다.

8. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

- 당사는 유통ㆍ마케팅 플랫폼 기업으로 유통ㆍ마케팅사업을 영위하고 있습니다.

현재 당사의 주요 매출은 상품매출입니다.

또한 기존의 온라인 유통 채널뿐만 아니라 오프라인 채널에서 판매 증가를 통해 수익성을 동반한 사업 부문으로 자리매김하고자 합니다.기타 세부 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁

1. 본점소재지 및 그 변경

변경일자	소재지	비고

2023년 07월 21일	서울시 강남구 역삼로 227, 3F(역삼동, 썬스코빌딩)	-

- 당사는 경영환경 개선 및 업무효율성 증대를 위하여, 2023년 07월 21일 이사회 결의를 통해 동일 행정구역 내 주소지를 변경하였습니다.

2. 최대주주의 변경 ※ 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 발생한 주된 변동내역은 다음과 같습니다.

변경일자	세부내역	비 고

2023.02.24	(주)에프앤코스메딕스 외 1인 → (주)베노티앤알 외 2인	제3자배정(사모) 유상증자 참여

- 보고서 제출기준일, 현재 당사의 최대주주는 (주)베노티앤알 외 2인으로 최대주주 변동세부내역은 'Ⅶ.주주에 관한 사항' 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황'을 참조하시기 바랍니다.

3. 상호의 변경

변경일자	상호	변경후	변경사유

2023년 03월 31일	(주)에프앤리퍼블릭	(주)웨스트라이즈	기업 이미지 제고

- 당사는 기업이미지 제고차원으로, 32기 정기주주총회에서 상호변경을 승인받았습니다.

4. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2022년 03월 31일	정기주총	사외이사 이의용	-	-

2023년 03월 31일	정기주총	대표이사 정집훈사내이사 한승일사내이사 양승근사외이사 윤현필감 사 김창현	-	대표이사 오창근사내이사 FAN NA사외이사 이의용감 사 오정민

2023년 06월 30일	임시주총	사외이사 장영수	-	사외이사 윤현필
3. 자본금 변동사항

- 당사는 기업공시서식 작성기준상 소규모기업에 해당하여 자본금 변동사항에 대한 내용을 기재하지 아니합니다.
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	300,000,000	-	300,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	160,746,711	-	160,746,711	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	130,199,072	-	130,199,072	-

1. 감자	130,199,072	-	130,199,072	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	30,547,639	-	30,547,639	-

Ⅴ. 자기주식수	2,069	-	2,069	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	30,545,570	-	30,545,570	-

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	2,069	-	-	-	2,069	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	2,069	-	-	-	2,069	-

우선주	-	-	-	-	-	-

* 2021년 05월 25일, 자본감소시 발생한 단수주(2,069주)취득에 따른 자사주 취득분이 있으며, 당기중 취득 및 처분수량은 없습니다.
1. 사업의 개요

1. 영업의 개황 당사가 영위하는 사업은 상품종합 유통 도소매업입니다.당사는 패션ㆍ뷰티 브랜드 유통·마케팅 플랫폼 기업으로 패션의류, 기타잡화 중심의 유통·마케팅 사업을 영위하고 있습니다. 현재 당사의 주요 매출은 국내 내수 시장을 중심으로 이루어지고 있으며, 해당 유통망을 토대로 향후 국내뿐만이 아닌 해외유통망까지 확보하도록 박차를 가할 예정입니다. 명품 패션은 모든 업계 특성상 시장 트렌드가 가장 민감하고 빠르게 변하는 분야 중 하나입니다. 그러나 명품이 소수의 계층만 누리는 것으로 간주되었던 과거와 달리, 현재는 명품 브랜드 자체에서 다양한 소셜 미디어를 통해 재빠르게 소비계층을 다변화하고 있습니다. 이는 소비자의 명품 접근 가능성이 가파르게 빨라지고 있으며 명품시장의 규모 역시 지속적으로 성장하고 있다는 뜻입니다. 이에 당사는 현재 구축하고있는 유통망을 토대로 정기적인 브랜드 별 시장 조사를 실시하여 국내외 다양한 유통 채널을 정비하고 명품 시장 트렌드에 발빠르게 대응하여 수익 개선을 이룰 계획입니다.

2. 연결대상 종속회사의 사업의 개요 당사의 연결종속회사는 홍콩법인및 (주)퍼시픽라이즈 총2개사로, 현지 유통망 추가 확보 및 효과적인 관리를 위하여 노력하고 있습니다. 3. 조직도

4. 공시대상 사업부문의 구분 - 당사는 다음과 같은 사업부문으로 구성되어 있습니다.

사업부문	표준산업분류코드	사업내용

유통사업부문	G46443	화장품, 의류 도매업 및 소매업
2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 상품 등의 현황(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표 등	매출액(비율)

유통사업부문	상 품	의류잡화 등	-	명품의류 외	348,247(87.33)

전자제품/리퍼비시/기타	-	-	52,408(12.17)

총 계	430,655(100.00)

2. 사업구조

당사는 지난 2015년 하반기 화장품 제조 및 판매 등을 신규사업목적으로 추가하고, 매출액 증대 및 수익성 확보를 위해서 유통사업에 진출하였습니다.

2017년 하반기, 최대주주변경 및 경영진 전면 교체 이후부터는 마스크팩을 중심으로 화장품 유통에 집중하였습니다. 보다 다양한 지역으로의 유통망을 확충하여 대외적인 변수에 민감하게 반응할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.2019년 상반기, 취급 브랜드와 카테고리 다양화를 위해 패션의류 및 기타잡화 유통사업에 진출하였습니다. 기존에 보유하고 있던 유통라인을 활용하여, 효율적으로 유통사업을 전개했으며, 코스메틱과 함께 두가지 유통사업에 진출하여 안정성을 보다 증가 시켰습니다.2023년 상반기, 경영진의 교체와 신규 사업의 발굴을 위해 자금조달을 진행하였습니다. 현재 신규사업으로는 리퍼비시사업및 명품의류사업을 진행중이며, 거래처 다변화 및 수익성을 개선할 예정입니다.
3. 원재료 및 생산설비

1. 상품 등(단위 : 천원)

구 분	2024년 1분기

상품매출원가

기초 상품 재고액	272,610

당분기 상품 매입액	1,648,490

소계	1,921,100

타계정 대체액	(1,310,210)

재고자산감모손실 및 폐기손실	-

기타	-

당분기말 상품 재고액	(318,070)

합 계	292,820

* 해외사업장의 원가구성항목은 평균환율을 적용하여 산출하였습니다.

[2024년 1분기말 주요 매입 현황]
(단위: 백만원)

구분	2024년 1분기

금액	비중

A사	561	34%

B사	369	22%

기타	717	44%

합계	1,648	100%

(*) 순액매출제거 전 매입액을 반영하였습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 해당사항 없습니다.(2) 생산실적 및 가동율- 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

1.연결기준 매출에 관한 사항(1) 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제34기 1분기	제33기	제32기

유통 사업부문	상 품	화장품, 의류, 전자제품/기타잡화등	수출	-	2,419,716	26,646,117

내수	430,656	4,481,029	2,720,929

계	430,656	6,900,745	29,367,045

합 계	수 출	-	2,419,716	26,646,117

내 수	430,656	4,481,029	2,720,929

합 계	430,656	6,900,745	29,367,045

(2) 판매경로 및 판매방법 등 (2-1)유통사업부문(패션) - 당사는 비즈니스 영역의 확대와 규모의 성장을 위해, 코스메틱 완제품 유통 외 다양한 신규 아이템 발굴을 계획하고 있습니다.(가) 판매경로 - 당사는 의류 및 기타잡화 상품을 구매하여 국내외 업체들에게 상품을 판매하고 있으며, 전체 매출의 약 87% 매출비중 을 차지하고 있습 니다. (나) 판매방법 및 조건- 당사의 마케팅 전략을 통해 구비된 상품에 대해 주문을 접수하여 상품을 납품하고, 차후 정산받는 형태를 취하고 있습니다.(다) 판매전략- 당사는 국내외에서 상품을 구매하여 국외 시장에서 유통하고 있습니다. 소비자 기호와 연령대를 철저히 분석하여 차별화된 전략을 통해 수요를 창출하고 있습니다. 지속적인 마케팅 활동지원과 라이브커머스 등 홍보지원을 통해 신제품 확대에 발맞춰 성장을 도모하고 있습니다. (2-2)유통사업부문(전자제품및 기타) (가) 판매경로 - 당사는 전자제품 등을 구매하여 국내외 업체들에게 상품을 판매하고 있으며, 전체 매출의 약 13% 매출비중 을 차지하고 있습니다. (나) 판매방법 및 조건- 구비된 상품에 대해 주문을 접수하여 상품을 납품하고, 차후 정산받는 형태를 취하고 있습니다.(다) 판매전략- 신사업 영역 진출차원으로 시범적으로 운영하고 있으며, 후속 결과에 따라 판매전략, 거래처 등을 구체화할 계획입니다.
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리당사는 소규모기업으로 해당사항이 없습니다.

2. 파생상품 등 풋백옵션 등 거래현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 계약한 파생상품은 없으며, 파생상품에 대하여 당분기말 현재 공정가치로 평가하여 재무제표에 반영하고 있습니다.

(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

전환사채 내재파생상품	5,425,275	5,666,675

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	기 초	취득	처분 등	평가손익	기 말

당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,666,675	(241,400)	5,425,275
6. 주요계약 및 연구개발활동

- 해당사항 없습니다.
7. 기타 참고사항

1. 패션 산업의 특성 (1-1) 패션 산업은 각 복종 별로 경기에 대한 민감도 차이가 있을 수 있으며 국내 경기변동과 직접적인 관련을 갖고 있고있습니다. 최근에는 고급화 되어가고 있는 소비자의 구매패턴 등의 변화도 중장기적으로 중요한 변동 요인으로 꼽힙니다. 또한 계절적인 요인과 밀접한 관련이 있어 상품 기획 단계부터 판매 시점까지 계절성을 반영한 기획능력이 요구됩니다. 제품 단가의 차이로 인해 S/S(봄/여름) 보다는 F/W (가을/겨울) 의 매출 비중이 상대적으로 큰 경향을 띄고 있습니다. (1-2) 세계 시장 규모 추이 및 전망 패션산업은 감각과 시대의 가치를 창조하는 이미지 산업으로서 단순한 제조업과는 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영하고, 이를 상품화하여 다양한 이미지 및고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 복합 산업입니다. 한국섬유산업연합회 자료에 따르면 세계의류시장은 2015년 그리스발 재정위기 등으로 인하여 하락세로 전환되었으나 그 이후로 안정적으로 회복하며, 2019년의 세계의류시장은 8,983억 달러까지 성장했습니다. 그러나 2020년 코로나19 영향으로 세계의류시장은 6,557억달러 수준까지 하락할 것으로 예상됩니다. 2021년에는 반등 효과가 있을 것으로 전망되나 2024년이 되어서야 2019년 규모를 상회하는 9,034억 달러로 회복할 것으로 예상됩니다. 명품산업은 패션산업 중에서도 제품 구매자의 지위 상징과 트렌드 민감화의 핵심을 가장 잘 보여주는 산업입니다. 특히 빠르게 변화하는 트렌드와 남녀노소 모두의 수요 증가로 인해 점점 패션산업에서 점점 더 큰 점유율을 차지하고 있습니다. Fortune Business Insights에 따르면 글로벌 명품시장 규모는 2023년 2,840억 달러에서 2030년까지 3,924억 달러로 예측되며, 어려운 거시경제 속에서도 연평균 성장률(CAGR)이 평균 10%에 달할 것으로 보입니다. COVID-19 이후 명품시장은 디지털 플랫폼으로 구매 채널을 다변화하였고, 소셜미디어를 통한 바이럴 마케팅의 효과가 미디어 수익 가치로 확인되면서 명품기업의 마케팅 전략이 더욱 온라인으로 집중되고 있습니다. 이는 명품 소비연령 하향화, 중국의 온라인 소비거래 확산에 따른 결과로서, 2025년에는 온라인으로 명품 구입을 하는 비중이 30% 이상 육박할 것으로 보입니다.
1. 요약재무정보

당사는 기업공시서식 작성기준상 소규모기업에 해당하여 요약재무정보에 대한 내용을 기재하지 아니합니다.
3. 연결재무제표 주석

제 34(당) 1분기 2024년 03월 31일 현재
제 33(전) 1분기 2023년 03월 31일 현재
주식회사 웨스트라이즈와 그 종속기업

1. 일반적 사항

지배기업인 주식회사 웨스트라이즈(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 HONGKONG FNR LIMITED 및 주식회사 퍼시픽라이즈(이하 주식회사 웨스트라이즈와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1991년 9월 30일에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 강남구 역삼로(역삼동)에 소재하고 있습니다. 2023년 3월 31일자 주주총회 결의에 따라 지배기업의 상호를 주식회사 에프앤리퍼블릭에서 주식회사 웨스트라이즈로 변경하였습니다. 지배기업의 주요 목적사업은 화장품 및 의류, 리퍼비시(Refurbish) 상품 등 판매업입니다.지배기업은 2002년 12월 13일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 기업공개시 자본금은 21억원이었으나, 증자 및 감자를 포함한 수 차례의 변동을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 15,273,820천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	보유주식수(주)	지분율(%)

최대주주 및 그 특수관계자	4,048,364	19.88

㈜더루트컴퍼니	2,740,000	13.45

양승근	1,293,660	6.35

㈜에프앤코스메딕스	1,078,516	5.30

소피아1호조합	1,078,050	5.29

자기주식	2,069	0.01

기타	10,124,434	49.71

합 계	20,365,093	100.00

(2) 종속기업의 개요

1) 연결대상 종속기업의 현황(단위 : 천원)

종속기업명	업 종	자본금	소재지	투자비율(%) (주1)	결산일

HONGKONG FNR LIMITED	화장품외 유통업	618	홍콩	100.00	2024.03.31

㈜퍼시픽라이즈	경영컨설팅업	530,000	한국	100.00	2024.03.31

(주1) 당해 피투자기업의 주주구성 등을 고려한 실질지분율을 기준으로 표기하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)