종근당바이오 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	135,997,782,202	123,375,199,422

현금및현금성자산	7,277,447,008	4,655,286,813

단기금융상품	5,069,480,147	8,069,209,687

매출채권 및 기타유동채권	44,635,445,719	27,384,752,105

유동재고자산	71,933,719,543	78,506,849,550

기타유동자산	7,060,139,035	4,755,670,357

당기법인세자산	21,550,750	3,430,910

비유동자산	184,062,137,582	189,103,909,166

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,001,180,000	2,001,180,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	232,960,000	224,980,000

유형자산	172,908,986,282	179,260,096,234

사용권자산	1,849,569,392	2,248,781,516

무형자산	5,874,316,272	3,839,017,876

순확정급여자산	376,428,435	1,526,853,540

이연법인세자산	815,697,201	0

자산총계	320,059,919,784	312,479,108,588

부채

유동부채	87,040,546,465	81,374,079,765

매입채무 및 기타유동채무	27,369,610,062	23,353,081,795

유동 차입금	58,387,937,653	56,299,880,000

유동 리스부채	730,269,408	715,326,365

기타부채	552,729,342	1,005,791,605

당기법인세부채	0	0

비유동부채	101,332,674,326	83,200,944,978

장기매입채무 및 기타채무	299,067,543	139,393,079

장기차입금	98,862,762,179	80,373,362,888

비유동 리스부채	1,145,989,635	1,536,815,978

순확정급여부채	0	0

장기종업원급여부채	1,024,854,969	1,032,593,413

이연법인세부채	0	118,779,620

부채총계	188,373,220,791	164,575,024,743

자본

자본금	13,714,905,000	13,714,905,000

기타불입자본	29,501,342,667	29,501,342,667

기타포괄손익누계액	738,472,310	893,862,569

이익잉여금(결손금)	87,731,979,016	103,793,973,609

자본총계	131,686,698,993	147,904,083,845

자본과부채총계	320,059,919,784	312,479,108,588

## 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,342,875,577	125,019,788,717	37,571,419,753	121,034,613,605

매출원가	39,823,470,276	117,848,335,666	30,718,074,902	103,780,205,695

매출총이익	2,519,405,301	7,171,453,051	6,853,344,851	17,254,407,910

판매비와관리비	8,206,034,482	22,330,401,376	7,413,180,696	21,112,996,747

영업이익	(5,686,629,181)	(15,158,948,325)	(559,835,845)	(3,858,588,837)

금융수익	1,973,374,433	5,297,580,755	4,832,226,015	8,850,585,539

금융비용	3,338,026,871	7,486,105,889	7,215,579,346	13,195,322,656

기타영업외수익	201,678,851	285,341,659	246,206,020	434,998,189

기타영업외비용	63,986,731	68,757,653	221,414,734	265,916,288

법인세비용차감전순이익	(6,913,589,499)	(17,130,889,453)	(2,918,397,890)	(8,034,244,053)

법인세비용(수익)	(515,893,198)	(1,075,094,534)	688,644,825	701,356,805

당기순이익(손실)	(6,397,696,301)	(16,055,794,919)	(3,607,042,715)	(8,735,600,858)

기타포괄손익	(112,609,906)	(161,589,933)	593,395,493	1,646,129,625

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(548,056)	(6,199,674)	(34,511,295)	(91,913,630)

확정급여제도의 재측정손익	(693,742)	(7,847,689)	(44,245,250)	(117,837,987)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(145,686)	(1,648,015)	(9,733,955)	(25,924,357)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(112,061,850)	(155,390,259)	627,906,788	1,738,043,255

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	(141,850,443)	(193,563,921)	805,008,701	2,228,260,583

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	(29,788,593)	(38,173,662)	177,101,913	490,217,328

총포괄손익	(6,510,306,207)	(16,217,384,852)	(3,013,647,222)	(7,089,471,233)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,168)	(2,927)	(658)	(1,592)

## 자본변동표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,714,905,000	26,747,797,646	2,753,545,021	(593,030,397)	117,362,813,144	159,986,030,414

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	548,596,100	548,596,100

총포괄이익	0	0	0	1,738,043,255	(8,827,514,488)	(7,089,471,233)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,735,600,858)	(8,735,600,858)

기타포괄손익	0	0	0	1,738,043,255	(91,913,630)	1,646,129,625

2022.09.30 (기말자본)	13,714,905,000	26,747,797,646	2,753,545,021	1,145,012,858	107,986,702,556	152,347,963,081

2023.01.01 (기초자본)	13,714,905,000	26,747,797,646	2,753,545,021	893,862,569	103,793,973,609	147,904,083,845

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

총포괄이익	0	0	0	(155,390,259)	(16,061,994,593)	(16,217,384,852)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(16,055,794,919)	(16,055,794,919)

기타포괄손익	0	0	0	(155,390,259)	(6,199,674)	(161,589,933)

2023.09.30 (기말자본)	13,714,905,000	26,747,797,646	2,753,545,021	738,472,310	87,731,979,016	131,686,698,993

## 현금흐름표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,313,492,170)	1,761,853,476

영업활동으로부터 창출된 현금	(9,086,189,635)	3,995,698,121

당기순이익(조정)	(16,055,794,919)	(8,735,600,858)

비현금흐름의 조정	14,785,209,106	23,130,839,848

순운전자본의 변동	(7,815,603,822)	(10,399,540,869)

이자수취	140,041,942	13,052,896

이자지급(영업)	(3,529,664,027)	(1,795,794,162)

법인세의 납부	162,319,550	(451,103,379)

투자활동현금흐름	(3,406,923,759)	(13,113,073,548)

유형자산의 처분	17,889,000	3,486,000

기타무형자산의 처분	418,181,818	0

유형자산의 취득	(5,244,349,744)	(5,201,768,967)

무형자산의 취득	(2,745,384,833)	(832,600,000)

파생상품의 정산으로 인한 유입액	1,967,420,000	0

파생상품의 정산으로 인한 유출액	0	(2,020,390,000)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

기타금융자산의 취득	(777,000,000)	(1,999,980,000)

임차보증금의 증가	(43,680,000)	0

종속기업에 대한 지급보증의 대위변제	0	(3,061,820,581)

재무활동현금흐름	18,340,920,566	9,125,268,432

단기차입금의 증가	61,673,864,468	36,449,955,584

단기차입금의 상환	(71,793,594,318)	(22,483,180,149)

장기차입금의 증가	36,925,610,000	0

장기차입금의 상환	(7,949,910,000)	(3,750,000,000)

유동리스부채 감소	(515,049,584)	(542,910,903)

배당금지급	0	(548,596,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,620,504,637	(2,225,951,640)

기초현금및현금성자산	4,655,286,813	2,788,381,327

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,655,558	9,193,818

기말현금및현금성자산	7,277,447,008	571,623,505