종근당바이오 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	119,408,961,779	111,768,693,253

현금및현금성자산	4,758,500,404	3,630,221,593

단기금융상품	69,833,144	69,548,683

매출채권 및 기타유동채권	40,572,862,860	34,088,221,106

유동재고자산	68,785,468,453	69,082,220,899

기타유동자산	5,222,296,918	4,836,959,242

당기법인세자산	0	61,521,730

비유동자산	171,484,306,919	182,016,368,068

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,001,180,000	2,001,180,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	702,960,000	232,960,000

유형자산	160,930,874,784	170,833,043,352

사용권자산	1,231,107,894	1,676,089,523

영업권 이외의 무형자산	6,533,754,510	6,137,560,630

순확정급여자산	0	1,132,534,563

이연법인세자산	81,429,731	0

자산총계	290,893,268,698	293,785,061,321

부채

유동부채	96,084,056,473	98,618,039,571

매입채무 및 기타유동채무	19,220,435,664	21,275,207,570

단기차입금	38,000,000,000	27,381,418,031

유동성 장기차입금	37,079,222,568	48,403,818,005

유동 리스부채	737,428,122	718,063,353

기타 유동부채	894,410,819	839,532,612

당기법인세부채	152,559,300	0

비유동부채	64,935,244,160	72,142,583,786

장기매입채무 및 기타비유동채무	610,069,306	478,497,230

장기차입금	62,548,954,909	69,431,180,959

비유동 리스부채	539,348,073	992,236,809

퇴직급여부채	86,062,996	0

장기종업원급여부채	1,150,808,876	1,218,938,388

이연법인세부채	0	21,730,400

부채총계	161,019,300,633	170,760,623,357

자본

자본금	13,714,905,000	13,714,905,000

자본잉여금	29,501,342,667	29,501,342,667

기타포괄손익누계액	(153,613,641)	490,505,572

이익잉여금(결손금)	86,811,334,039	79,317,684,725

자본총계	129,873,968,065	123,024,437,964

자본과부채총계	290,893,268,698	293,785,061,321

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,884,947,511	140,335,020,505	42,342,875,577	125,019,788,717

매출원가	34,904,206,351	110,602,024,578	39,823,470,276	117,848,335,666

매출총이익	8,980,741,160	29,732,995,927	2,519,405,301	7,171,453,051

판매비와관리비	6,404,154,980	18,988,683,902	8,206,034,482	22,330,401,376

영업이익(손실)	2,576,586,180	10,744,312,025	(5,686,629,181)	(15,158,948,325)

기타이익	35,778,238	98,006,166	201,678,851	285,341,659

기타손실	42,562,130	48,325,041	63,986,731	68,757,653

금융수익	(1,316,398,018)	3,184,985,639	1,973,374,433	5,297,580,755

금융원가	1,124,262,717	6,268,500,943	3,338,026,871	7,486,105,889

법인세비용차감전순이익(손실)	129,141,553	7,710,477,846	(6,913,589,499)	(17,130,889,453)

법인세비용(수익)	(156,073,658)	189,361,466	(515,893,198)	(1,075,094,534)

당기순이익(손실)	285,215,211	7,521,116,380	(6,397,696,301)	(16,055,794,919)

기타포괄손익	(330,997,090)	(671,586,279)	(111,511,819)	(161,783,712)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,042,965)	(27,467,066)	(548,056)	(6,199,674)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(313,954,125)	(644,119,213)	(110,963,763)	(155,584,038)

총포괄손익	(45,781,879)	6,849,530,101	(6,509,208,120)	(16,217,578,631)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	1,371	(1,166)	(2,927)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	782,988,267	103,800,229,948	147,799,465,882

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(16,055,794,919)	(16,055,794,919)

기타포괄손익	0	0	(155,584,038)	(6,199,674)	(161,783,712)

2023.09.30 (기말자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	627,404,229	87,738,235,355	131,581,887,251

2024.01.01 (기초자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	490,505,572	79,317,684,725	123,024,437,964

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	7,521,116,380	7,521,116,380

기타포괄손익	0	0	(644,119,213)	(27,467,066)	(671,586,279)

2024.09.30 (기말자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	(153,613,641)	86,811,334,039	129,873,968,065

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	13,809,259,759	(12,313,492,170)

당기순이익(손실)	7,521,116,380	(16,055,794,919)

당기순이익조정을 위한 가감	20,142,403,558	14,785,209,106

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,815,078,731)	(7,815,603,822)

이자수취	61,855,643	140,041,942

이자지급(영업)	(4,097,217,221)	(3,529,664,027)

법인세환급(납부)	(3,819,870)	162,319,550

투자활동현금흐름	(3,878,548,819)	(3,406,923,759)

유형자산의 처분	10,822,000	17,889,000

유형자산의 취득	(2,534,711,920)	(5,244,349,744)

무형자산의 취득	(883,658,899)	(2,745,384,833)

무형자산의 처분	0	418,181,818

임차보증금의 감소	3,000,000	0

임차보증금의 증가	(474,000,000)	(43,680,000)

파생상품의 정산으로 인한 유입액	0	1,967,420,000

상각후원가측정 금융자산의 처분	0	3,000,000,000

상각후원가측정 금융자산의 증가	0	(777,000,000)

재무활동현금흐름	(8,796,748,039)	18,340,920,566

단기차입금의 증가	44,997,430,169	61,673,864,468

단기차입금의 감소	(34,378,848,200)	(71,793,594,318)

유동성장기차입금의 상환	(20,049,910,000)	(7,949,910,000)

장기차입금의 증가	1,150,000,000	36,925,610,000

금융리스부채의 지급	(515,420,008)	(515,049,584)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,133,962,901	2,620,504,637

기초현금및현금성자산	3,630,221,593	4,655,286,813

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,684,090)	1,655,558

기말현금및현금성자산	4,758,500,404	7,277,447,008