종근당바이오 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	132,895,295,709	115,212,165,653

현금및현금성자산	970,559,898	1,094,279,498

단기금융상품	70,133,081	69,920,104

매출채권 및 기타유동채권	29,596,041,657	31,301,750,940

유동재고자산	98,860,821,096	80,544,905,793

기타유동자산	3,365,521,471	2,201,309,318

당기법인세자산	32,218,506	0

비유동자산	162,330,067,351	169,279,827,230

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,999,980,000	2,001,180,000

장기임차보증금	366,200,000	713,600,000

유형자산	152,860,437,501	158,050,661,754

사용권자산	1,302,322,665	1,110,553,260

영업권 이외의 무형자산	5,776,400,039	6,454,606,462

확정급여자산	0	946,225,754

이연법인세자산	21,727,146	0

자산총계	295,225,363,060	284,491,992,883

부채

유동부채	144,402,366,580	90,680,812,447

매입채무 및 기타유동채무	23,311,278,164	18,926,206,119

유동 차입금(사채 포함)	75,876,143,600	59,446,381,791

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	43,924,106,458	10,699,880,000

유동 리스부채	714,182,299	733,602,518

기타 유동부채	576,656,059	711,045,384

당기법인세부채	0	163,696,635

비유동부채	22,150,899,518	62,802,030,206

장기매입채무 및 기타비유동채무	788,763,599	626,640,694

장기차입금(사채 포함)	18,649,640,000	59,905,131,959

비유동 리스부채	659,593,804	421,950,174

퇴직급여부채	291,971,275	0

비유동종업원급여충당부채	1,760,930,840	1,681,556,561

이연법인세부채	0	166,750,818

부채총계	166,553,266,098	153,482,842,653

자본

자본금	13,714,905,000	13,714,905,000

자본잉여금	29,501,342,667	29,501,342,667

기타포괄손익누계액	(399,999,000)	(399,999,000)

이익잉여금(결손금)	85,855,848,295	88,192,901,563

자본총계	128,672,096,962	131,009,150,230

자본과부채총계	295,225,363,060	284,491,992,883

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,119,933,036	117,852,474,295	43,884,947,511	140,335,020,505

매출원가	28,249,831,733	94,104,103,866	34,904,206,351	110,602,024,578

매출총이익	5,870,101,303	23,748,370,429	8,980,741,160	29,732,995,927

판매비와관리비	7,337,012,865	20,252,007,639	6,404,154,980	18,988,683,902

영업이익(손실)	(1,466,911,562)	3,496,362,790	2,576,586,180	10,744,312,025

기타이익	42,187,445	80,152,672	35,778,238	98,006,166

기타손실	2	48,959,961	42,562,130	48,325,041

금융수익	358,572,138	956,675,718	(1,316,398,018)	3,184,985,639

금융원가	1,085,282,526	6,425,190,254	1,124,262,717	6,268,500,943

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,151,434,507)	(1,940,959,035)	129,141,553	7,710,477,846

법인세비용(수익)	27,887,600	(181,811,246)	(156,073,658)	189,361,466

당기순이익(손실)	(2,179,322,107)	(1,759,147,789)	285,215,211	7,521,116,380

기타포괄손익	(8,029,335)	(29,309,579)	(330,997,090)	(671,586,279)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,029,335)	(29,309,579)	(17,042,965)	(27,467,066)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(313,954,125)	(644,119,213)

총포괄손익	(2,187,351,442)	(1,788,457,368)	(45,781,879)	6,849,530,101

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(397)	(321)	52	1,371

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	490,505,572	79,317,684,725	123,024,437,964

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	7,521,116,380	7,521,116,380

기타포괄손익	0	0	(644,119,213)	(27,467,066)	(671,586,279)

2024.09.30 (기말자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	(153,613,641)	86,811,334,039	129,873,968,065

2025.01.01 (기초자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	(399,999,000)	88,192,901,563	131,009,150,230

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	548,595,900	548,595,900

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,759,147,789)	(1,759,147,789)

기타포괄손익	0	0	0	(29,309,579)	(29,309,579)

2025.09.30 (기말자본)	13,714,905,000	29,501,342,667	(399,999,000)	85,855,848,295	128,672,096,962

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,235,363,071)	13,809,259,759

당기순이익(손실)	(1,759,147,789)	7,521,116,380

당기순이익조정을 위한 가감	16,984,899,843	20,142,403,558

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,065,105,824)	(9,815,078,731)

이자수취	26,346,740	61,855,643

이자지급(영업)	(4,223,030,801)	(4,097,217,221)

법인세환급(납부)	(199,325,240)	(3,819,870)

투자활동현금흐름	(4,123,723,262)	(3,878,548,819)

유형자산의 처분	0	10,822,000

유형자산의 취득	(3,956,979,908)	(2,534,711,920)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(14,800,000)	(883,658,899)

임차보증금의 감소	17,400,000	3,000,000

임차보증금의 증가	(170,075,600)	(474,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	732,246	0

재무활동현금흐름	7,231,959,779	(8,796,748,039)

단기차입금의 증가	51,070,127,842	44,997,430,169

단기차입금의 상환	(34,681,896,833)	(34,378,848,200)

장기차입금의 증가	0	1,150,000,000

유동성장기차입금의 상환	(8,049,910,000)	(20,049,910,000)

금융리스부채의 지급	(557,765,330)	(515,420,008)

배당금지급	(548,595,900)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(127,126,554)	1,133,962,901

기초현금및현금성자산	1,094,279,498	3,630,221,593

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,406,954	(5,684,090)

기말현금및현금성자산	970,559,898	4,758,500,404