eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
종근당바이오 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 24 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)종근당바이오
대 표 이 사 : 박완갑
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서대문구 충정로8(충정로3가)
(전 화)02-2194-0555
(홈페이지) http://www.ckdbio.com
작 성 책 임 자 : (직 책)관리부문장 (성 명)김보강
(전 화)02-2194-0594
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 6
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
1. 사업의 개요 ----------------------- 10
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 11
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 12
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 15
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 18
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 20
7. 기타 참고사항 ----------------------- 32
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 47
1. 요약재무정보 ----------------------- 47
2. 연결재무제표 ----------------------- 48
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 48
4. 재무제표 ----------------------- 48
5. 재무제표 주석 ----------------------- 52
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 92
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 94
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 96
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 104
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 105
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 105
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 106
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 108
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 108
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 110
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 112
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 116
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 119
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 119
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 120
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 122
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 122
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 124
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 124
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 124
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 124
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 124
XII. 상세표 ----------------------- 127
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 127
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 127
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 128
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 128
1. 전문가의 확인 ----------------------- 128
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 129
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

구분	내용

국문	주식회사 종근당바이오

영문	CKD Bio Corp.(약호 CKD BiO)

다. 설립일자 당사는 상법에서 규정하고 있는 인적분할 절차에 따라 주식회사 종근당의 발효 및 정제 원료 사업부문을 분할하여 2001년 11월 12일에 종근당바이오 주식회사로 설립되었으며, 2001년 12월 11일에 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한 당사는 2014년 3월 21일자 정기주주총회의 의결에 따라 상호를 종근당바이오 주식회사에서 주식회사 종근당바이오로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

구분	내용

주소	서울특별시 서대문구 충정로 8 (충정로3가)

전화번호	02-2194-0555

홈페이지	http://www.ckdbio.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요사업의 내용 당사는 우수한 발효 기술을 바탕으로 양질의 항생제 및 면역억제제 등의 원료의약품을 생산하여, 국내외 유수의 제약회사에 공급하고 있습니다. 또한 완제의약품을 국내외에서 구입하여 수출 및 국내시장에 공급하고 있으며, 국내 제약회사 완제의약품 등의 무역대리업무 등을 수행하고 있습니다. 아울러 회사는 50여년에 걸쳐 체득한 발효기술력과 특허기술을 통해 안정성이 우수한 프로바이오틱스 원료 및 완제를 생산하고 있으며 앞으로 지속적인 연구개발 및 전략적 마케팅을 통해 내수시장의 확장과 더불어 수출분야의 진척을 기대하고 있습니다.한편 국내외에서 급성장하고 있는 보툴리늄 톡신 시장에 진출하고자 충북 오송읍에 보툴리늄 톡신 전용공장을 건설하였고 A Type 균주를 라이센스인(License-in)하였으며 보고서 기준일 현재 CKDB-501A(클로스트리디움보툴리눔독소A형)의 국내 임상3상을 완료한 뒤 식약처에 제조 및 판매를 위한 품목허가를 신청였습니다. 중국에서는 제3상 임상시험을 진행중입니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하십시오. 사. 신용평가에 관한 사항 당사는 최근 3년 내 신용등급 평가를 받은 사실이 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2001.12.11	기타
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

구분	내용

회사명	주식회사 종근당바이오

본점소재지	서울특별시 서대문구 충정로 8 (충정로 3가)( ※ 설립 후 본점소재지의 변경이 없습니다.)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020.03.20	정기주총	-
사외이사 김인규
-
-	대표이사 이정진
-
-
상근감사 안동명	-
사외이사 김영찬
기타비상무이사 이수한
-

2021.03.26	정기주총	-	사내이사 정진효	-

2022.03.25	정기주총	-	-	-

2023.03.22	정기주총	--상근감사 노형복	대표이사 이정진사외이사 김인규-	--상근감사 안동명

2024.03.28	정기주총	사내이사 박완갑사내이사 김세진기타비상무이사 이주원	---	대표이사 이정진사내이사 정진효-

다. 최대주주의 변동 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 해당사항 없습니다.

라. 상호의 변경 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 해당사항 없습니다.

마. 회사의 합병관련 내용 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 해당사항 없습니다. 바. 주요 연혁

공시대상기간(최근 5사업연도)중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

회사명	구 분	주요 내용

종근당바이오	2020년	2월3월5월7월9월10월	Peramivir 삼수화물 신규 제법 특허등록Probiotics 원말/완제 안산 신공장 사용승인오송공장 생산동 사용승인(준공)미세먼지 유발 호흡기질환 등의 예방 및 치료용 락토바실러스 플란타룸 균주 특허등록2020년 대한민국 일자리 으뜸기업 선정(고용노동부)건강기능식품 HACCP 인증 취득염증성 장질환의 예방 또는 치료용 락토바실러스 람노서스 특허등록

2021년	3월6월7월11월12월	오송공장 생물작용제등(대장균) 제조신고 승인오송공장 관리동 사용승인(준공)중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501A(건조)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 1상 신청비알코올성 지방간의 예방, 개선 균주 및 조성물 특허등록락토바실루스아시도필루스 원료의약품 등록ISO 37001(부패방지경영시스템/한국준법진흥원) 획득Lactobacillus plantarum Q180 건강기능식품 기능성 원료 인정서 취득

2022년	1월2월4월5월6월7월9월11월	중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501A(건조)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 1상 승인Tyemvers주(클로스트리디움 보툴리늄독소A형) 공급계약 체결Tyemvers주(클로스트리디움 보툴리늄독소A형) 품목허가(수출용의약품)뇌졸중 후 상지근육 경직 치료를 위한 CKDB-501A(건조)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 1상 승인안산공장 타크로리무스(미분화) KDMF 등록 승인(MFDS)중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501B(액상)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 1상 승인안산공장 ISO 14001(환경경영시스템/한국품질재단) 획득산소의 노출로부터 프로바이오틱스를 보호하는 코팅 공법 특허 등록(국내)안산공장 리팍시민 KDMF 등록 승인(MFDS)락토바실루스아시도필루스-옥수수전분 혼합물(1:50) 원료의약품 등록예산공장 라푸티딘 KDMF 등록 승인(MFDS)에브리바이옴 릴렉스 (Everibiome Relax) 프로바이오틱스 신제품 출시중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501A(건조)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 3상 신청

2023년	2월3월7월9월11월	Tyemvers주(클로스트리디움 보툴리늄독소A형) 200단위 품목허가(수출용의약품)중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501A(건조)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 3상 승인Tyemvers L 주(클로스트리디움 보툴리늄독소A형) 100단위 품목허가(수출용의약품)안산공장 2023년 스마트 생태공장 구축사업 선정안산공장 ISO45001(안전보건경영시스템/한국품질재단) 획득중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501A(건조)의 안전성 및 유효성 확인을 위한 IND 3상 종료

2024년	3월5월	중등증 또는 중증의 미간주름 개선을 위한 CKDB-501A의 안전성과 유효성 확인을 위한 IND 3상 중국 NMPA 승인Tyemvers주(클로스트리디움 보툴리늄독소A형) 100단위 제조판매품목허가 신청
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제24기(2024년9월말)	제23기(2023년말)	제22기(2022년말)	제21기(2021년말)	제20기(2020년말)

보통주	발행주식총수	5,485,962	5,485,962	5,485,962	5,485,962	5,485,962

액면금액	2,500	2,500	2,500	2,500	2,500

자본금	13,714,905,000	13,714,905,000	13,714,905,000	13,714,905,000	13,714,905,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	13,714,905,000	13,714,905,000	13,714,905,000	13,714,905,000	13,714,905,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	-	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	5,485,962	-	5,485,962	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	5,485,962	-	5,485,962	-

Ⅴ. 자기주식수	3	-	3	단수주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	5,485,959	-	5,485,959	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	3	-	-	-	3	단수주

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	3	-	-	-	3	단수주

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 취득	2020.09.28	2020.09.28	102,021	102,021	100.0	2020.09.29

라. 종류주식 발행 현황 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 최근 개정일 정관의 최근 개정일은 제23기 정기주주총회(2024년 3월 28일)입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 26일	제20기 정기주주총회	1. 발행할 주식의 총수 변경2. 신주 발행시 배정한도 변경
3. 사채의 발행 조문위치 및 내용변경4. 이사 및 감사의 선임 방법 변경5. 중간배당을 분기배당으로 변경	1. 향후 자금조달 대비2. 향후 신주 발행 대비
3. 조문위치 변경 및 대표이사의 이사회 보고의무 추가4. 상법 개정에 따른 변경내용 반영5. 향후 분기배당 시행 대비

2022년 03월 25일	제21기 정기주주총회	1. 주식의 종류 변경2. 이익배당에 관한 우선주식 내용변경3. 잔여재산분배에 관한 우선주식 신설4. 전환주식 신설5. 상환주식 신설6. 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식 신설7. 전환사채 내용 변경8. 신주인수권부사채 발행한도 변경	1~6. 다양한 종류주식 발행 대비7. 전환사채 행사시 발행할 수 있는 주식 다양화8. 신주인수권부사채 발행한도 변경 및 신주인수권부사채 행사시 발행할 수 있는 주식 다양화

2023년 03월 22일	제22기 정기주주총회	1. 소집지 변경2. 이사회 소집 통지 기일 변경	1. 주주총회 소집지 추가2. 이사회의 경영 감독 역할을 강화하기 위해 이사에게 충분한 안건 검토 시간(7일)을 제공

2024년 03월 28일	제23기정기주주총회	1. 이사회 의장 선임 범위 확대2. 배당기준일 변경	1. 대표이사와 이사회 의장의 분리를 통한 ESG경영 강화 2. 배당 절차 개선을 통한 ESG경영 강화

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	의약품, 화공약품, 수의약품, 의약부외품, 화장품, 농예약품 등의 제조 및 판매업	영위

2	기초화합물, 화학공업제품 등의 제조 및 판매업	영위

3	식료품, 식품첨가물, 인삼제품, 청량음료, 건강식품 등의 제조 및 판매업	영위

4	의약품, 수의약품 등의 소분업	영위

5	무역업	영위

6	무역대리업	영위

7	유통업 및 물류관련 사업	영위

8	환경사업	미영위

9	인터넷 전자상거래업	영위

10	기술관련 용역제공, 서비스, 노하우의 판매 및 임대업	영위

11	부동산업(매매 및 임대업)	미영위

12	의료기기, 위생용품 등의 제조 및 판매업	영위

13	보건 및 사회복지사업	미영위

14	전 각호에 부대되는 사업	영위

라. 정관상 사업목적 변경 내용 해당사항 없습니다. 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 해당사항 없습니다.
1. 사업의 개요

당사는 (주)종근당으로부터 2001년 11월에 원료의약사업부문이 분할 신설되었고 안산소재 대지 51,473.2㎡에 선진 종합발효시설을 갖추고 있으며, 미국을 비롯한 동남아, 중국, 중남미, 중동, 유럽 및 아프리카에 이르기까지 전세계를 대상으로 30여종에 이르는 원료의약품 및 완제품을 수출하고 있습니다.

회사는 Potassium Clavulanate ·DMCT ·Rifamycin O ·Teicoplanin 등 항생제, Acarbose 등 순환기계치료제, Tacrolimus ·Everolimus와 같은 면역억제제 등의 원료를 주요품목으로 생산하고 있으며, 최근 선진국시장을 겨냥한 고부가가치 신제품 연구개발에도 심혈을 기울이고 있습니다. 특히 미국, 유럽등 선진국의 Regulatory Market 진입을 위하여 특허권 및 제품등록을 적극적으로 추진하고 있고, 주요제품에 대한 cGMP인증을 완료하는 등 선진국 기준의 생산조건을 갖추고 있습니다.

또한 회사는 50여년의 발효기술력 및 독자적인 특허기술을 통해 안정성이 우수한 프로바이오틱스 원료 및 완제를 생산하고 있으며 안정성과 기능성이 확인된 균주에 대한 임상 연구를 통해 면역(호흡기, 면역증강, 관절, 과민성대장증후군, 피부 건강), 대사(간 건강, 반려동물용 당뇨, 체지방감소), 뇌(수면건강, 인지기능) 등의 분야에 여러 기관과의 협력을 바탕으로 다양한 개별인정형 파이프라인을 개발하고 있고 신제품 조기 출시를 위한 연구개발 일정을 단축하고자 노력하고 있습니다.

이에 더불어 GMP grade수준의 마이크로바이옴 CDMO 전용설비와 발효의약품 사업을 영위하면서 체득한 GMP 노하우를 바탕으로 DS/DP 공정개발 기술력을 강화함으로써 국내에서는 CDMO First-mover로 포지셔닝 하였고, 해외 CDMO 시장에 진출하고자 타사와는 차별화된 경쟁력을 확보하여 협력사를 발굴하기위해 노력하고 있습니다. 한편 알츠하이머 치매, MASH(대사이상 관련 지방간염) 등 국내시장에서 미충족 의료의 수요가 일정 규모 확보되어 있는 만성난치성질환을 타겟으로 국내 최초의 마이크로바이옴 신약을 개발하기 위한 연구개발활동에 박차를 가하고 있고, 개발기간의 단축 및 비용 절감을 위한 Open Innovation등을 활성화함으로써 연구개발활동에 필요한 역량을 강화하고 있습니다.

아울러 회사는 국내외에서 성장하고 있는 보툴리늄 톡신 시장에 진출하기 위해 충청북도 오송읍에 공장을 건설하였으며 유럽 내 연구기관에서 출처가 명확한 보툴리늄 톡신 A Type 균주의 상용화 라이센스를 도입하였습니다. 한편 당사 오송공장에서 생산중인 CKDB-501A(클로스트리디움 보툴리눔독소A형)가 중국 제3상 IND 승인을 획득하여 임상시험에 진입함으로써 중국시장 진출에 한걸음 더 가까워졌고, 또한 국내시장에서도 CKDB-501A(클로스트리디움 보툴리눔독소A형)에 대해 제3상 임상시험을 종료하여 보고서 기준일 현재 품목허가 절차가 진행중입니다.

회사의 2024년 3분기말 총자산은 2,909억원이며 매출액 1,403억원 및 영업이익 107억원을 기록하였습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 품목군 현황

당사는 Potassium Clavulanate(베타락탐 저해제) ·DMCT(항생제원료) ·Rifamycin O(과민성 대장증후군, 여행자설사병 치료제) ·Teicoplanin 등의 항생제, Acarbose 등 순환기계치료제, Probiotics(건강기능식품) 등을 생산, 판매하고 있습니다. 보고서 기준일 현재 제품군별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

품목군	매출액	비율

항생제	81,032	57.7%

순환기계	8,278	5.9%

면역억제제	19,006	13.5%

Probiotics	14,896	10.6%

제품군에 속한 각 주요제품에 대한 설명을 드리면 다음과 같습니다.

PotassiumClavulanate	페니실린계 항생제의 항생효과를 저해하는 β- lactamase의 작용을 억제하여 약효를 극대화시키는 기능을 합니다.

Probiotics	프로바이오틱스는 적당량 섭취시 인체에 건강상 유익한 효과를 주는 살아있는 미생물을 말합니다.

DMCT	테트라사이클린계 광범위항생제인 Minocycline의 원료로 사용됩니다.

Acarbose	인슐린 비의존성 당뇨병 치료제로서 췌장에서 분비되는 인슐린부족에 의한1형 당뇨와 달리 후천적으로 발병되는 제2형 당뇨병치료제입니다.

Rifamycin O	과민성 대장증후군, 간성뇌증, 여행자설사병 치료제로 사용되는 Rifaximin의 중간체 원료입니다.

나. 주요 제품 가격변동추이 당사의 수출비중은 70.2%이며, 이에 따라 제품판매가격이 환율변동에 많은 영향을 받습니다. 공시대상기간(최근 3사업연도)중 주요제품의 제품군별 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/kg)

사업부문	제품군	제24기 3분기	제23기	제22기

원료의약품	항생제	381,487	261,508	251,898

순환기계	481,127	455,830	497,795

면역억제제	307,448	379,019	332,675

건강기능식품	건강기능식품 원료	646,400	647,237	760,953

주) 판매가격은 대상기간의 국내외 판매 평균가격입니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황 각 사업부문별 원재료 매입액 및 총매입액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

사업부문	원재료명	구체적용도	매입액	비율

원료의약품	Glucose	균주배양	4,814	13.6

Glycerol Trioleate	균주배양	2,965	8.4

Soybean Flour	균주배양	1,922	5.5

Yeast Extract	균주배양	1,649	4.7

Corn Starch	균주배양	1,582	4.5

Ethyl Acetate	정제원료	964	2.7

Acetone	정제원료	1,600	4.5

API 기타	-	17,561	49.8

소 계	33,060	93.7

건강기능식품	Yeast Extract	균주배양	932	2.6

기타	-	1.235	3.5

소 계	2,167	6.1

보툴리늄 톡신	기타	-	46	0.1

합 계	35,275	100

나. 주요 원재료 가격변동 현황공시대상기간(최근 3사업연도) 중 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/kg)

사업부문	원재료명	제24기 3분기	제23기	제22기

원료의약품	Glycerol Trioleate	3,204	3,406	4,507

Yeast extract	15,416	18,694	14,433

Soybean Flour	1,530	1,861	1,637

Corn Starch	1,102	1,172	1,113

Glucose	1,169	1,297	1,288

Ethyl acetate	1,199	1,310	1,481

Acetone	1,280	1,057	997

건강기능식품	Yeast extract	13,229	15,596	15,466

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 주요제품군 생산능력

(단위 : 백만원)

사업부문	제품군	제24기 3분기	제23기	제22기

원료의약품	항생제 원료	100,225	98,258	94,278

순환기계, 면역억제제 원료	14,733	23,233	43,589

건강기능식품	건강기능식품 원료	21,784	23,092	18,883

건강기능식품 완제	22,325	21,536	24,558

합계	166,437	166,120	181,307

주1) 당사의 생산능력은 제품간 스위치가 가능합니다. 이에 생산능력은 생산실적을 바탕으로 가동률에 근거하여 산출하였습니다.주2) 보툴리늄 독소와 보툴리늄 균주는 국제적으로 생물무기금지협약(1975년 발효, 우리나라는 1987년 부터 발효 중)의 대상물질이므로, 제조하거나 획득, 보유, 비축 또는 이전하거나 사용할 경우 모두 신고하거나 수출입허가신고 (한국바이오 산업협회 및 산업통상자원부)를 해야 합니다.(출처: 화학ㆍ생물무기의 금지 및 특정화학물질ㆍ생물작용제 등의 제조ㆍ수출 입 규제 등에 관한 법률) 따라서 보툴리늄 독소와 보툴리늄 균주는 바이오 전략물자이므로 생산능력, 실적, 가동률의 기재를 생략하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거 및 산출방법 당사는 안산, 예산 및 오송 소재 공장에서 제품을 생산하고 있으며, 원료의약품의 경우 1일 평균가동시간은 24시간이고 3교대 연중무휴로 작업을 하고 있습니다. 1) 생산능력 : 시간당 생산능력×24시간×공장가동일수 2) 산출방법 : 생산실적 / 가동률

라. 생산실적 및 가동률(1) 주요제품군 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	제품군	제24기 3분기	제23기	제22기

원료의약품	항생제 원료	72,329	86,081	68,388

순환기계, 면역억제제 원료	9,634	14,935	28,682

건강기능식품	건강기능식품 원료	6,999	9,908	8,009

건강기능식품 완제	2,384	3,380	9,823

합계	91,347	114,304	114,902

주) 당사의 생산실적은 생산완료되어 제품이 등록되는 시점인 입고기준 입니다. 또한, 생산실적은 회사의 제품이 원료로 재투입된 실적은 제외한 수치입니다.(2) 가동률 가동률은 공시대상 기간 작업 Batch수를 기준으로 산정하며 제품변경 기간중에는 가동률이 하락할 수 있습니다.

사업부문	구분	기준Batch수	작업Batch수	가동률

원료의약품	생산1팀	212	141	66.5%

생산2팀	270	265	98.1%

합성생산팀	38	23	60.5%

건강기능식품	NC생산팀(원료)	385	308	80.0%

NC생산팀(완제)	206	22	10.7%
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	분류	제24기 3분기(개별)	제23기(개별)	제22기(연결)

원료의약품	제품	항생제	내 수	5,378	5,582	5,571

수 출	75,655	100,742	74,830

계	81,032	106,324	80,401

순환기계	내 수	-	-	-

수 출	8,278	9,674	19,034

계	8,278	9,674	19,034

면역억제제	내 수	12,034	6,316	12,152

수 출	6,973	2,457	5,602

소 계	19,006	8,773	17,754

기타 제품	내 수	6,635	6,440	3,208

수 출	155	78	585

소 계	6,790	6,518	3,793

상품	내 수	159	330	898

수 출	2,328	2,298	3,210

계	2,487	2,628	4,107

부문 계	내 수	24,205	18,668	21,829

수 출	93,388	115,249	103,261

계	117,594	133,917	125,090

건강기능식품	제품	Probiotics완제	내 수	1,302	1,406	9,117

수 출	420	816	608

계	1,722	2,222	9,725

Probiotics원료	내 수	14,640	14,013	12,953

수 출	256	108	6

계	14,896	14,121	12,959

상품	내 수	295	691	1,011

수 출	9	33	278

계	304	724	1,289

기타	내 수	1,313	2,005	1,009

수 출	2	-	-

계	1,315	2,005	1,009

부문 계	내 수	17,550	18,115	24,090

수 출	687	957	892

계	18,237	19,072	24,982

보툴리눔 톡신	제품	내 수	-	-	-

수 출	4,504	3,710	3,566

계	4,504	3,710	3,566

상품	내 수	-	392	-

수 출	-	-	-

계	-	392	-

기타	내 수	-	-	-

수 출	-	3,262	2,405

계	-	3,262	2,405

부문 계	내 수	-	392	-

수 출	4,504	6,971	5,971

계	4,504	7,363	5,971

합 계	내 수	41,755	37,175	45,919

수 출	98,580	123,178	110,124

계	140,335	160,353	156,043

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결 또는 개별기준으로 작성되었습니다.

(1) 매출유형별 매출실적(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기(개별)	제23기(개별)	제22기(연결)

제품과 상품	138,039	157,206	151,070

용역매출	2,296	3,147	4,973

계	140,335	160,353	156,043

(2) 주요 지역별 매출 현황(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기(개별)	제23기(개별)	제22기(연결)

한국	41,755	37,175	45,919

유럽	44,118	56,279	37,364

아시아	27,948	37,643	48,622

중동	7,393	12,902	6,793

기타	19,121	16,354	17,345

계	140,335	160,353	156,043

나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 수출 제품의 경우 대규모 거래처는 직접계약에 의한 판매를 하고 있으며,소규모거래처는 직접계약에 의한 판매 및 에이전트를 통한 판매를 하고 있습니다. 수출 상품등의 경우에는 국내외 로컬업체로부터 매입하여 해외거래상에 판매하고 있습니다. 한편 내수는 직접계약에 의한 판매를 하고 있습니다.수출은 L/C, D/A, T/T in advance, CAD등의 결제조건으로 판매하고 있으며, 국내의 경우 주로 어음 60~90일의 결제조건으로 거래하고 있습니다. 다. 판매전략 당사는 품질의 차별화전략을 통한 매출증대에 노력하고 있으며, 미국, 유럽등 선진국의 Regulatory Market진입을 위하여 특허권 및 제품 등록을 적극적으로 추진하여 신규시장 개척에 힘쓰고 있습니다. 또한 고정 거래선 우대정책으로 기존 시장의 유지에도 노력하고 있습니다.

라. 수주상황 2024년 3분기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요시장위험의 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 해외수출에 의한 외화수금이 원료수입등에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율하락에 따른 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 나. 위험관리방식 당사는 환리스크 관리를 위한 방법으로 외환거래 시 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며, 투기적 거래를 금지하고 회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고 있습니다. 환리스크의 구체적 관리 방식은 대내적 리스크 관리방안인 Matching, Leading Lagging 등의 우선시행과 대외적 리스크 관리방안인 Foward transaction 등의 보완적 시행을 원칙으로 하고 있습니다.

다. 환관리관련 추진사항 당사는 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력의 양성에 힘쓰고 있습니다. 라. 파생상품 현황

(1) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.통화이자율스왑

거래목적	파생상품 종류	수취	지급	금융기관

공정가치위험회피	통화스왑	USD 20,000,000	23,670,000천원	우리은행

현금흐름위험회피	통화이자율스왑	USD SOFR 3M + 0.85%	2.32%

(2)당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

파생상품 종류	구분	당분기	전분기

통화스왑	파생상품평가이익	998,837	1,507,919

파생상품평가손실	-	-

(3) 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 파생상품평가손익(법인세 차감 전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

공정가치의 변동	195,537	567,147

당기손익(이자비용)으로 재분류	(911,225)	(760,711)

파생상품평가손익	(715,688)	(193,564)

현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2024년 11월 22일까지입니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제24기(개별)	제23기(개별)	제22기(연결)

(2024년 9월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)

[유동자산]	119,409	111,769	123,464

ㆍ현금및현금성자산	4,758	3,630	4,655

ㆍ단기금융상품	70	70	8,069

ㆍ매출채권및기타채권	40,573	34,088	27,474

ㆍ재고자산	68,785	69,082	78,507

ㆍ기타자산	5,222	4,837	4,756

ㆍ당기법인세자산	-	62	4

[비유동자산]	171,484	182,016	189,127

ㆍ장기금융상품	3	3	3

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산	2,001	2,001	2,001

ㆍ장기매출채권및기타채권	703	233	248

ㆍ유형자산	160,931	170,833	179,260

ㆍ사용권자산	1,231	1,676	2,249

ㆍ무형자산	6,534	6,138	3,839

ㆍ순확정급여자산	-	1,133	1,527

자산총계	290,893	293,785	312,591

[유동부채]	96,084	98,618	81,591

[비유동부채]	64,935	72,143	83,201

부채총계	161,019	170,761	164,792

[지배기업 소유주지분]	-	-	147,799

ㆍ자본금	13,715	13,715	13,715

ㆍ자본잉여금	29,501	29,501	29,501

ㆍ기타포괄손익누계액	(154)	491	783

ㆍ이익잉여금	86,811	79,318	103,800

[비지배주주지분]	-	-	-

자본총계	129,874	123,024	147,799

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	-	-	원가법

(2024년 1월~9월)	(2023년 1월~12월)	(2022년 1월~12월)

[매출액]	140,335	160,353	156,042

[영업이익(손실)]	10,744	(20,153)	(14,810)

[당기순이익(손실)]	7,521	(24,193)	(16,703)

[지배기업 소유주지분]	-	-	(16,703)

[비지배주주지분]	-	-	-

[주당순이익(손실)(단위 : 원)]	1,371	(4,410)	(3,045)

[연결에 포함된 회사수]	-	-	1

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다.
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 자사주 매입 등의 계획은 없으나, 향후 경영환경 변화에 대응하여 분기배당 검토, 점진적 배당 확대 및 자사주 매입/소각 등 다양한 주주환원정책을 통해 주주가치 제고를 위해 노력할 예정입니다.

[ 당사 배당 관련 정관 기재사항 ]

구분	내용

제41조(이익금의 처분)	이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
6. 차기 이월이익잉여금

제42조 (이익배당)	① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있 으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 공고하여야 한다.
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

제43조 (분기배당)	① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융 투자업 에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다) 에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ (삭 제 2021.3.26)

제44조(배당금지급청구권의 소멸시효)	① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제24기3분기	제23기	제22기

주당액면가액(원)	2,500	2,500	2,500

(연결)당기순이익(백만원)	7,521	-24,193	-16,702

(별도)당기순이익(백만원)	-	-	-15,206

(연결)주당순이익(원)	1,371	-4,410	-3,045

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	14	0.08	0.23

주1) 상기 표의 "연속 배당횟수"는 2009년부터 2022년까지의 배당 이력을 기재하였습니다.주2) 상기 표의 "평균 배당수익률" 은 단순평균법으로 계산하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020.01.01	무상증자	보통주	256,473	2,500	2,500	1주당 0.05주

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)종근당바이오	회사채	사모	2021.11.22	23,670	USD SOFR + 0.85%	-	2024.11.22	미상환	홍콩우리투자은행

(주)종근당바이오	회사채	사모	2023.09.25	37,000	5.28%	-	2026.09.25	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	60,670	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	23,670	-	37,000	-	-	-	-	-

합계	23,670	-	37,000	-	-	-	-	-

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서에는 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제24기(당기)	안진회계법인	예외사항 없음	-	-

제23기(전기)	안진회계법인	적정	-	특수관계자 매출의 발생사실

제22기(전전기)	대주회계법인	적정	-	제품매출의 발생사실

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제24기	안진회계법인	반기 개별재무제표 검토, 중간감사, 재고실사, 기말감사, 내부회계관리제도 감사	163백만원	1,650	82백만원	330

제23기	안진회계법인	반기 별도 및 연결재무제표 검토, 중간감사, 재고실사, 기말감사, 내부회계관리제도 감사	159백만원	1,704	159백만원	1,740

제22기	대주회계법인	반기 별도 및 연결재무제표 검토, 중간감사, 재고실사, 기말감사, 내부회계관리제도 감사	188백만원	1,717	188백만원	1,719

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제24기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제23기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제22기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024.03.20	회사:감사,재무담당임원감사인:업무수행이사	서면회의	감사실행단계 및 감사종결단계의 필수커뮤니케이션 사항

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 해당사항 없습니다 .

바. 회계감사인의 변경 당사는 제22기(2022년)를 끝으로 대주회계법인과의 감사계약기간이 만료됨에 따라'주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제1항'에 의거 제23기(2023년)부터 제25기(2025년)까지 3개 사업연도 동안의 외부감사인으로 안진회계법인을 선임하였습니다.

구분	외부감사인명	감사대상기간	선임일

변경 전	대주회계법인	제20기(2020.01.01) ~ 제22기(2022.12.31)	2020.04.29

변경 후	안진회계법인	제23기(2023.01.01) ~ 제25기(2025.12.31)	2023.02.14
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]

사업연도	보고일자	보고내용

제24기 (2024년)	-	-

제23기 (2023년)	2024.02.28	내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단함

제22기 (2022년)	2023.03.09	내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단함.

나. 내부회계관리제도

[회계감사인의 내부회계관리제도 검토 또는 감사 의견]

사업연도	감사인	감사의견

제24기 (2024년)	안진회계법인	-

제23기 (2023년)	안진회계법인	[감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제22기 (2022년)	대주회계법인	[감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부회계관리제도 외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1명의 사외이사, 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 당사 정관 34조에 의거 이사회의 의장은 그 소집권자로 정하고 있는바, 당사 대표이사가 이사회 의장직을 수행하고 있으며, 이사회 내에 위원회는 별도로 설치되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조 하시기 바랍니다.

나. 중요 의결사항

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사이정진(출석률:100%)	사내이사정진효(출석률:0%)	사내이사박완갑(출석률:100%)	사내이사김세진(출석률:100%)	기타비상무이사이주원(출석률:100%)	사외이사김인규(출석률:100%)

1	2024.01.12	우리은행 무역금융(포괄금융) 한도 신규 약정	가결	찬성	불참	취임 전	취임 전	취임 전	찬성

신한은행 무역금융 한도 재약정

우리은행 일괄여신 및 B2B대출 한도 재약정

2024년 안전보건관리계획(안) 승인의 건

2	2024.01.29	제23기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	불참	취임 전	취임 전	취임 전	찬성

3	2024.02.28	제23기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	가결	찬성	불참	취임 전	취임 전	취임 전	찬성

이사 후보자 추천의 건

전자투표제도 도입의 건

4	2024.03.28	대표이사 선임의 건	가결	퇴임	퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성

이사회 규정 개정의 건

이사회 의장 선임의 건

5	2024.06.14	ESG 중대성 평가 결과 검토 및 승인의 건	가결	퇴임	퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성

하나은행 대출 한도 재약정(포괄여신 및 기업운전무역어음대출)

하나은행 대출 한도 재약정(기업운전일반자금대출)

하나은행 통화선도거래 한도 재약정

6	2024.07.19	KDB산업은행 여신거래 재약정(R 시설대출)	가결	퇴임	퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2024.08.30	신한은행 여신거래 신규 약정(일반자금대출)	가결	퇴임	퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성

농협은행 여신거래 재약정(단기회전대출)

8	2024.09.13	이사회 규정 개정	가결	퇴임	퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성

농협은행 여신거래 재약정(무역금융)

고촌홀 운영비 기부금

주) 2024년 3월 28일부 이정진 사내이사 사임, 정진효 사내이사 임기만료 퇴임 2024년 3월 28일부 박완갑 사내이사, 김세진 사내이사, 이주원 기타비상무이사 신규 선임

다. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 당사의 각 이사는 이사회의 추천으로 정기주주총회에서 선임되었으며, 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

구분	직명	성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래관계	최대주주와의관계	임기	연임여부(횟수)

1	대표이사	박완갑	이사회	당사 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	경영총괄	없음	계열회사등기임원	3년	신규선임

2	사내이사	김세진	이사회	당사 생산 업무 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	생산부문	없음	계열회사등기임원	3년	신규선임

3	기타비상무이사	이주원	이사회	그룹 내 전략 수립 등의 경험을 바탕으로 의사결정에 기여하고자 함	기타비상무이사	없음	특수관계인	3년	신규선임

4	사외이사	김인규	이사회	당사 경영의 투명성을 제고하기 위함	사외이사	없음	계열회사등기임원	3년	연임(1회)

주) 이사의 인적사항에 대해서는 동 공시서류의 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하십시오.

(2) 사외이사후보추천위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

라. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	1	-	-	-

마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리1팀 경영기획파트	2	과장1, 대리1(평균 8년 1개월)	이사회 운영 및 관리

(2)사외이사 교육 실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 개최 전 해당 안건과 관련하여 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 이사회 개최 시 회사경영현황 및 주요 현안에 대해 수시로 정보를 제공하고 의견을 수렴하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	비 고

노형복	KDB산업은행 산업기술리서치센터장	성균관대 기계설계학과

나. 감사의 독립성 당사는 상법 제542조의10(상근감사), 제542조의12(감사위원회의 구성 등)등의 관련 규정에 의거하여 정기주주총회에서 선임된 상근감사 1명을 의무적으로 설치토록 하고 있습니다. 감사는 감사업무를 수행함에 있어 타인의 간섭을 받지 않는 독립성을 갖고 있습니다. 또한, 정관에서 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조 항	상세내용

제30조의2
(이사의 보고업무)	이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제32조
(감사의 직무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하 여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보 고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

다. 감사의 주요활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사노형복(출석률:100%)

1	2024.01.12	우리은행 무역금융(포괄금융) 한도 신규 약정	가결	출석

신한은행 무역금융 한도 재약정

우리은행 일괄여신 및 B2B 대출 한도 재약정

2024년 안전보건관리계획(안) 승인의 건

2	2024.01.29	제23기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	출석

3	2024.02.28	제23기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	가결	출석

이사 후보자 추천의 건

전자투표제도 도입의 건

4	2024.03.28	대표이사 선임의 건	가결	출석

이사회 규정 개정의 건

이사회 의장 선임의 건

5	2024.06.14	ESG 중대성 평가 결과 검토 및 승인의 건	가결	출석

하나은행 대출 한도 재약정(포괄여신 및 기업운전무역어음대출)

하나은행 대출 한도 재약정(기업운전일반자금대출)

하나은행 통화선도거래 한도 재약정

6	2024.07.19	KDB산업은행 여신거래 재약정(R 시설대출)	가결	출석

7	2024.08.30	신한은행 여신거래 신규 약정(일반자금대출)	가결	출석

농협은행 여신거래 재약정(단기회전대출)

8	2024.09.13	이사회 규정 개정	가결	출석

농협은행 여신거래 재약정(무역금융)

고촌홀 운영비 기부금

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2024.06.10	상장회사감사회	중대재해처벌법 사건 분석 및 기업의 대응

2024.06.27	상장회사감사회	감사위원회 운영사례를 통해 본 감사의 역할

마. 감사 지원조직 현황

보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 두고 있지 않습니다.

바. 준법지원인 등

보고서 작성기준일 현재 준법지원인과 준법지원인 지원조직을 두고 있지 않습니다.