컴투스홀딩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	22,684,576,079	52,421,048,626

현금및현금성자산	5,619,007,623	26,904,165,369

단기금융상품	7,181,730,405	12,582,256,612

매출채권	4,549,477,964	7,598,468,685

기타유동수취채권	1,674,123,127	1,534,799,337

당기법인세자산	59,267,400	0

기타유동자산	3,600,969,560	3,801,358,623

비유동자산	285,408,125,032	283,895,551,481

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	27,427,893	26,631,546

종속기업투자주식	44,256,162,655	44,256,162,655

관계기업투자주식	227,843,215,717	227,843,215,717

유형자산	991,581,556	1,242,407,040

무형자산	6,693,825,718	5,739,986,527

기타비유동수취채권	417,751,820	402,839,199

기타비유동자산	1,107,272,760	695,727,990

계약자산	4,070,886,913	3,688,580,807

자산총계	308,092,701,111	336,316,600,107

부채

유동부채	166,947,194,008	209,548,366,282

기타지급채무(유동)	25,685,470,823	34,215,805,271

단기차입금	95,608,725,505	74,700,000,000

유동성 장기차입금	29,500,000,000	30,000,000,000

당기법인세부채	0	77,086,867

유동 리스부채	134,251,047	173,786,136

기타유동금융부채	14,000,000,000	67,902,327,438

기타 유동부채	2,018,746,633	2,479,360,570

비유동부채	55,916,794,994	26,060,465,425

장기차입금	30,000,000,000	0

기타지급채무(비유동)	99,077,683	157,527,163

비유동 리스부채	115,144,246	203,257,528

기타 비유동 부채	702,573,065	699,680,734

기타비유동금융부채	25,000,000,000	25,000,000,000

부채총계	222,863,989,002	235,608,831,707

자본

자본금	3,297,596,000	3,297,596,000

기타불입자본	98,290,631,702	99,720,804,260

기타자본구성요소	27,204,307	26,407,960

이익잉여금(결손금)	(16,386,719,900)	(2,337,039,820)

자본총계	85,228,712,109	100,707,768,400

자본과부채총계	308,092,701,111	336,316,600,107

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,913,439,503	43,816,165,660	20,425,899,793	69,358,993,300

사업수익	9,913,439,503	37,901,765,260	20,425,899,793	62,944,592,900

배당수익	0	5,914,400,400	0	6,414,400,400

영업비용	13,595,799,721	48,958,222,285	24,303,474,288	68,874,951,762

영업이익(손실)	(3,682,360,218)	(5,142,056,625)	(3,877,574,495)	484,041,538

금융수익	678,125,132	1,016,646,469	145,183,380	967,186,431

금융비용	2,181,729,327	8,349,178,024	2,981,079,446	8,976,527,558

기타영업외수익	71,628,428	230,385,662	75,350,995	587,527,045

기타영업외비용	114,366,005	1,735,959,587	607,756,392	1,375,063,072

법인세차감전순이익(손실)	(5,228,701,990)	(13,980,162,105)	(7,245,875,958)	(8,312,835,616)

법인세비용(수익)	22,627,500	69,517,975	28,245,099	70,879,426

당기순이익(손실)	(5,251,329,490)	(14,049,680,080)	(7,274,121,057)	(8,383,715,042)

기타포괄손익	(211,669)	796,347	801,023	(2,840,927)

후속적 당기손익 재분류 불가능 항목	(211,669)	796,347	801,023	(2,840,927)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(211,669)	796,347	801,023	(2,840,927)

총포괄손익	(5,251,541,159)	(14,048,883,733)	(7,273,320,034)	(8,386,555,969)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(796)	(2,130)	(1,103)	(1,271)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(796)	(2,130)	(1,103)	(1,271)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	전환권대가	기타자본잉여금	자기주식처분손익	자기주식	주식선택권	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,297,596,000	75,850,127,691	10,090,075,052	(4,733,019,009)	17,657,140,893	(283,396,238)	987,264,719	99,568,193,108	28,471,706	(8,760,010,077)	94,134,250,737

당기순이익(손실)	(8,383,715,042)	(8,383,715,042)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,840,927)	(2,840,927)

주식선택권행사	232,800,400	277,599,600	(534,400,000)	(24,000,000)	(24,000,000)

주식기준보상	130,090,323	130,090,323	130,090,323

전환사채의 상환	0

2024.09.30 (기말자본)	3,297,596,000	75,850,127,691	10,090,075,052	(4,733,019,009)	17,889,941,293	(5,796,638)	582,955,042	99,674,283,431	25,630,779	(17,143,725,119)	85,853,785,091

2025.01.01 (기초자본)	3,297,596,000	75,850,127,691	10,090,075,052	(4,733,019,009)	17,889,941,293	(5,796,638)	629,475,871	99,720,804,260	26,407,960	(2,337,039,820)	100,707,768,400

당기순이익(손실)	(14,049,680,080)	(14,049,680,080)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	796,347	796,347

주식선택권행사	(212,895,000)	(212,895,000)	(212,895,000)

주식기준보상	(119,604,996)	(119,604,996)	(119,604,996)

전환사채의 상환	(10,090,075,052)	8,992,402,490	(1,097,672,562)	(1,097,672,562)

2025.09.30 (기말자본)	3,297,596,000	75,850,127,691	0	4,259,383,481	17,889,941,293	(5,796,638)	296,975,875	98,290,631,702	27,204,307	(16,386,719,900)	85,228,712,109

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,462,814,260)	(1,514,160,069)

당기순이익(손실)	(14,049,680,080)	(8,383,715,042)

법인세비용(수익)	69,517,975	70,879,426

외화환산손실	320,781,992	302,834,643

외환차손	0	16,637,778

외환차익	0	(50,154,122)

대손상각비	(5,160,531)	(5,758,049)

기타대손상각비	4,944,669	169,720

지급수수료	4,098,787	28,369,211

감가상각비	402,645,533	406,559,185

무형자산상각비	982,147,166	1,439,764,306

종속기업투자주식처분이익	(24,187,807)	0

유형자산처분손실	3,157,433	0

무형자산처분손실	268,838,399	56,508,474

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	0	(522,227,848)

무형자산손상차손	212,206,665	6,400,944

계약자산손상차손	663,826,803	817,910,228

주식기준보상	(119,604,996)	130,090,323

이자비용	8,349,178,024	8,976,527,558

잡손실	1,093	0

이자수익	(434,149,474)	(444,958,583)

외화환산이익	(88,120,161)	(232,660,484)

배당수익	(5,914,400,400)	(6,414,400,400)

유형자산처분이익	(4,012,000)	(4,800,087)

무형자산처분이익	(5,231,754)	(4,564,416)

파생상품처분이익	(582,496,995)	0

무형자산손상차손환입	(98,648)	(1,170,670)

잡이익	(13,577,024)	(1,035)

매출채권의 감소(증가)	2,766,588,777	(6,387,112,428)

기타수취채권의 감소(증가)	(89,585,266)	(251,448,351)

기타유동자산의 감소(증가)	200,389,063	195,936,375

기타비유동자산의 감소(증가)	(608,270,692)	8,420,155

계약자산의 증감	(1,638,451,091)	1,255,194,820

기타유동지급채무의 증가(감소)	(8,326,937,437)	8,359,290,139

기타비유동지급채무의 증가(감소)	16,100,465	118,828,240

기타유동부채의 증가(감소)	(1,009,829,957)	(209,065,498)

이자의수취	384,899,190	321,481,563

이자의지급	(7,906,870,139)	(7,600,356,274)

배당금수취(영업)	5,914,400,400	6,414,400,400

법인세환급(납부)	(205,872,242)	72,029,730

투자활동현금흐름	4,043,440,931	10,668,495,679

단기금융상품의 감소	5,400,526,207	2,168,484,113

단기대여금의 감소	0	280,000,000

종속기업투자주식의 처분	24,187,807	0

투자자산 처분에 의한 선수금의 증가	0	8,400,353,100

유형자산의 처분	4,662,455	4,966,000

무형자산의 처분	236,670,949	871,834,867

단기금융상품의 증가	0	(470,000,000)

유형자산의 취득	(181,270,800)	(104,424,800)

무형자산의 취득	(1,345,395,663)	(106,220,517)

무형자산 취득을 위한 선급금의 증가	(95,940,024)	(376,497,084)

재무활동현금흐름	(4,873,783,983)	(7,247,483,817)

단기차입금의 차입	37,368,725,505	5,500,000,000

장기차입금의 차입	30,000,000,000	0

사채발행	5,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(16,460,000,000)	(11,600,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	(1,000,000,000)

전환사채의 상환	(60,000,000,000)	0

주식선택권행사	(150,333,980)	(24,000,000)

리스부채(유동)의 감소	(132,175,508)	(123,483,817)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,293,157,312)	1,906,851,793

기초현금및현금성자산	26,904,165,369	4,481,015,315

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,999,566	392,822

기말현금및현금성자산	5,619,007,623	6,388,259,930