한국첨단소재 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	12,164,695,176	18,471,710,695

현금및현금성자산	8,441,912,139	14,261,348,507

기타유동금융자산	22,922,680	3,798,330

매출채권 및 기타유동채권	837,652,465	1,076,482,499

기타유동자산	458,431,956	206,120,656

당기법인세자산	3,066,130	183,930

유동재고자산	2,400,709,806	2,923,776,773

비유동자산	12,838,391,618	12,933,989,060

유형자산	9,485,926,481	9,563,232,658

투자부동산	3,247,461,903	3,265,667,795

기타비유동금융자산	105,003,234	105,088,607

자산총계	25,003,086,794	31,405,699,755

부채

유동부채	8,333,693,584	22,901,537,250

매입채무 및 기타유동채무	285,572,989	475,805,527

기타유동금융부채	355,000,288	238,941,161

기타 유동부채	65,524,885	26,613,795

단기차입금	3,890,000,000	7,394,000,000

유동성 장기부채	1,915,120,000	2,341,010,000

전환사채	1,120,162,959	998,356,459

유동파생상품부채	491,620,681	11,213,409,855

유동판매보증충당부채	210,691,782	213,400,453

비유동부채	1,702,273,402	3,061,722,995

기타비유동금융부채	85,850,961	141,151,275

장기차입금(사채 포함)	1,474,880,000	2,712,050,000

퇴직급여부채	141,542,441	208,521,720

부채총계	10,035,966,986	25,963,260,245

자본

자본금	9,868,409,000	9,868,409,000

자본잉여금	13,901,092,459	13,901,592,459

자본조정	18,413,397,594

기타포괄손익누계액	6,557,498,741	6,557,498,741

이익잉여금(결손금)	(33,773,277,986)	(24,885,060,690)

자본총계	14,967,119,808	5,442,439,510

자본과부채총계	25,003,086,794	31,405,699,755

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,009,010,867	1,009,010,867	1,431,603,863	1,431,603,863

매출원가	1,353,653,539	1,353,653,539	2,295,272,872	2,295,272,872

매출총이익	(344,642,672)	(344,642,672)	(863,669,009)	(863,669,009)

판매비와관리비	643,016,259	643,016,259	869,958,227	869,958,227

영업이익(손실)	(987,658,931)	(987,658,931)	(1,733,627,236)	(1,733,627,236)

기타이익	47,381,320	47,381,320	175,111,429	175,111,429

기타손실	40,539,900	40,539,900	141,201,933	141,201,933

금융수익	18,631,516	18,631,516	104,093	104,093

금융원가	7,926,031,301	7,926,031,301	149,514,481	149,514,481

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,888,217,296)	(8,888,217,296)	(1,849,128,128)	(1,849,128,128)

당기순이익(손실)	(8,888,217,296)	(8,888,217,296)	(1,849,128,128)	(1,849,128,128)

총포괄손익	(8,888,217,296)	(8,888,217,296)	(1,849,128,128)	(1,849,128,128)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(450)	(450)	(199)	(199)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,654,092,500	6,498,808,000	6,557,498,741	(10,406,851,202)	7,303,818,039

당기순이익(손실)	(1,849,128,128)	(1,849,128,128)

유상증자

전환사채 리픽싱 조건 삭제에 따른 부채에서 자본으로의 대체

2024.03.31 (기말자본)	4,654,092,500	6,498,808,000	6,557,498,741	(12,255,709,330)	5,454,689,911

2025.01.01 (기초자본)	9,868,409,000	13,901,592,459	6,557,498,741	(24,885,060,690)	5,442,439,510

당기순이익(손실)	(8,888,217,296)	(8,888,217,296)

유상증자	(500,000)	(500,000)

전환사채 리픽싱 조건 삭제에 따른 부채에서 자본으로의 대체	18,413,397,594	18,413,397,594

2025.03.31 (기말자본)	9,868,409,000	13,901,092,459	18,413,397,594	6,557,498,741	(33,773,277,986)	14,967,119,808

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(649,915,009)	(287,783,938)

당기순이익(손실)	(8,888,217,296)	(1,849,128,128)

당기순이익조정을 위한 가감	8,369,028,914	665,117,345

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(92,507,117)	1,045,219,493

이자지급(영업)	(54,054,199)	(149,081,931)

이자수취	18,716,889	104,093

법인세환급(납부)	(2,882,200)	(14,810)

투자활동현금흐름	(12,850,500)	(12,000,000)

임차보증금의 감소	3,000,000

유형자산의 취득	(12,850,500)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	(5,167,560,000)	692,350,000

단기차입금의 증가	140,000,000

단기차입금의 상환	(3,504,000,000)	(440,000,000)

유동차입금의 상환	859,970,000	91,650,000

장기차입금의 증가	1,100,000,000

장기차입금의 상환	(803,090,000)

임대보증금의 증가	10,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)

리스부채의 지급	(6,000,000)

유상증자	(500,000)

정부보조금의 수취	18,359,910	48,917,494

정부보조금의 상환	(18,359,910)	(48,917,494)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,830,325,509)	392,566,062

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,889,141	643,592

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,819,436,368)	393,209,654

기초현금및현금성자산	14,261,348,507	753,382,703

기말현금및현금성자산	8,441,912,139	1,146,592,357