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한국첨단소재 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 27 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026 년 03 월 12일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 한국첨단소재
대 표 이 사 : 조 헌 정
본 점 소 재 지 : 광주광역시 북구 첨단과기로 345
(전 화) 062-972-0116
(홈페이지) http://www.hankookam.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 대 표 이 사 (성 명) 조 헌 정
(전 화) 062-972-0116
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 1. 연결대상 종속회사 현황(요약) 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적 ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 한국첨단소재 이고, 영문명은 KOREA ADVANCED MATERIALS Co.,Ltd. 입니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 KAM 으로 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 광통신 유선통신기기 관련 제품의 연구개발, 제조ㆍ판매업을 주요사업으로 하고 있으며, 1999년 9월 21일 광주광역시에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 광주광역시 북구 첨단과기로 345 전화번호 : 062-972-0116 홈페이지 : www.hankookam.com 마. 중소기업 등 해당 여부 당사는 「중소기업기본법」 제2조 및 동법 시행령 제3조에 따라 중소기업에 해당합니다. 또한 당사는 「벤처기업육성에관한특별조치법」 제2조의2의 요건에 따라 벤처기업에 해당합니다.

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 당사는 광통신광소자 기술인 "평판 광집적회로 제조기술"의 원천기술을 자체개발하고 이 기술을 바탕으로 광통신소자를 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 'II.사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.□ 정관에 기재된 목적사업

1. 광통신 기술의 연구 및 개발(용역)업

2. 광통신 시스템 및 통신망 구축업

3. 광통신 부품 제조 및 유통 판매업

4. 광통신 관련 지식의 교육 및 자문업

5. 광통신 상품의 수출입(무역)업6. 2차전지 소재의 제조 및 판매업

7. 2차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업

8. 2차전지 전해액 및 이차전지 소재 관련한 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업

9. 2차 전지 관련 폐 원료 가공, 처리 등 2차 전지 관련 폐 원료 중간재활용업, 최종재활용업 및 종합재활용업

10. 2차 전지 관련 화학제품 제조 도,소매업

11. 2차전지 소재 관련 장비 및 운송물류 장비 대여업

12. 2차 전지 관련 산업설비, 건물, 구축물, 토목시설의 설계, 시공, 공사감리에 관한 사업

13. 2차 전지 관련 산업기계제작 및 판매

14. 무인항공기 및 무인비행장치 제조업

15. 전기용 기계,장비 및 관련 기자재 도매업

16. 드론 외주제작17. 무인비행장치 수리업

18. 전 각호에 관련된 수출입업

19. 전 각호에 부대되는 전자상거래업 및 사업일체

사. 신용평가에 관한 사항 당사는 매년 (주)이크레더블로부터 기업신용평가를 받고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 (주)이크레더블의 당사 Watch등급은 정상이며, 신용등급은 아래와 같습니다.

결산기준일	평가일	신용등급	평가회사(신용등급체계)	신용등급의 의미

2024년12월31일	2025년04월04일	CCC+	(주)이크레더블(AAA~D)	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을내포하고 있어 매우 투기적임

2023년12월31일	2024년04월15일	B-	(주)이크레더블(AAA~D)	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안전성면에서 투기적임.

2022년12월31일	2023년04월03일	B+	(주)이크레더블(AAA~D)	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안전성면에서 투기적임.

※ Watch 등급 "정상"의 정의는 "경제환경 변화, 기업내부 요인 등을 고려할 경우 현재 신용등급이 안정적으로 유지될 가능성이 높은 기업"입니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2019년 12월 26일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 광주광역시 북구 첨단과기로 345(대촌동) 입니다. 공시대상기간 중 본점소재지의 변경은 없습니다.

1. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 03월 29일	정기주총	-	사내이사 김진봉사내이사 김해경감 사 장종천	-

2021년 03월 29일	정기주총	-	대표이사 김진봉	-

2022년 03월 28일	정기주총	-	사외이사 하준석	-

2023년 03월 27일	정기주총	-	사내이사 표진구	-

2024년 03월 22일	정기주총	사내이사 박형무감 사 고천주	사내이사 김진봉	-

2024년 09월 11일	임시주총	사내이사 김병진사내이사 홍상혁사내이사 조헌정사외이사 나욱진감 사 이호준	-	-

주1) 대표이사는 이사회에서 선임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 당사는 2024년 09월 11일 최대주주가 김진봉에서 사토시홀딩스(주)(구. 딥마인드플랫폼 주식회사)로 변경되었습니다.

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비고

2024.09.11	사토시홀딩스(주)(구. 딥마인드플랫폼)	2,800,000	12.14%	주식양수도 체결에따른 최대주주 변경	-

최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경 당사는 2024년 9월 11일, 주주총회의 결의를 통해 기존의 '주식회사 피피아이'에서 '주식회사 한국첨단소재'로 상호를 변경하였습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 본 보고서 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 바. 합병,기업분할,영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 본 보고서 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 본 보고서 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 □ 주요 연혁1999.09. (주)파이텍 설립2000.02. (주)피피아이 상호변경2000.04. 광주첨단단지 내 제1공장 준공 (광주광역시 북구 첨단과기로 345)2000.05. 기업 부설 연구소 설립2001.07. 벤처기업확인서 인증 (기술보증기금)2002.12. 대표이사 김진봉 취임2004.12. 일본 NHK SPRING Co.,사와 사업제휴 및 15억원 해외 유치2006.11. 국무총리 표창 (NEP 실용화 우수 기업)2011.01. 제2공장 준공 (광주광역시 북구 추암로 81)2011.02. TL9000 / ISO9001 / ISO14001 인증 획득 (SBC인증원)2011.10. R 특구 첨단연구기업 1호 지정 (지식경제부)2011.11. 일본 NHK SPRING Co., → OMRON CO.,사로 사업제휴 동맹 약정체결2012.11. 제49회 무역의 날 천만불 수출의 탑 수상 (한국무역협회)2013.01. 글로벌 강소기업 육성사업 선정 (중소기업청)2013.10. 우수기술기업 대통령상 수상 (안전행정부)2014.12. 2015년 명품강소기업 선정 (광주광역시)2015.12. 세계일류상품 인증 (산업통상자원부)2017.06. 2017년 청년일자리창출 및 청년고용확대 감사패 (광주광역시)2017.07. 수출입안전관리우수업체 인증 (관세청)2018.12. 산업기술진흥유공 신기술실용화진흥부분 동탑산업훈장 포상2019.06. K-OTC 신규지정2019.10. 소재ㆍ부품전문기업확인서 인증(산업통상자원부)2019.12. 제56회 무역의 날 3천만불 수출의 탑 수상 (한국무역협회)2019.12. 코스닥시장 신규상장2020.12. 세계일류상품 인증 (산업통상자원부)2024.09 (주)대표이사 조헌정 취임2024.09 (주)한국첨단소재 상호변경
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 주, 원)

종류	구분	27기(2025년말)	26기(2024년말)	25기(2023년말)

보통주	발행주식총수	23,059,076	19,736,818	9,308,185

액면금액	500	500	500

자본금	11,529,538,000	9,868,409,000	4,654,092,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	11,529,538,000	9,868,409,000	4,654,092,500

※ 2024.06.21. 일반공모 유상증자로 인하여 자본금 280,112,000원 증가하였습니다.※ 2024.12.27. 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자로 인하여 자본금 4,934,204,500원 증가하였습니다.

※ 2025.09.12. 전환사채의 전환청구권 행사으로 인하여 자본금 1,661,129,000원 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등

당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액 :500원)이며, 사업보고서 작성 기준일 현재까지 발행한 주식의 총수는 23,059,076주입니다. 발행한 주식은 모두 보통주 입니다.

주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	23,059,076	-	23,059,076	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	23,059,076	-	23,059,076	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	23,059,076	-	23,059,076	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

※ 상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다. 이하 본 보고서에서 언급하는 보통주, 우선주에 대해 모두 동일합니다.
1. 사업의 개요

가. 사업의 개요

당사는 전자산업을 대체하는 미래산업의 핵심기술이자 당사에서 독자적으로 개발한 평판형광회로(PLC, Planer Lightwave Circuit)의 원천기술을 바탕으로 기술의 우수성과 제품의 품질 등을 국내외에서 인정받아, 광통신 가입자망의 핵심부품인 PLC 광 파워 분배기(스플리터, Optical Power Splitter)와 PLC 광 파장 분할기(AWG, Arrayed Waveguide Grating)등을 미국, 유럽, 일본, 중국, 인도 등 세계시장과 국내 통신 3사 및 유수의 통신시스템 공급업체에 공급하고 있습니다.

또한 PLC 칩, AWG 제품 등을 사물인터넷, 클라우드 서비스, 스마트공장, 빅데이터 산업 등을 위한 인프라의 근간이 되는 데이터센터 내부 트랜시버에 장착하여 사용할 수 있게 함으로써 그 활용범위를 넓혔으며, 이 밖에도 일반 혹은 특수사양의 단위부품, 광전변환기술의 융합을 통한 휴대용 광 계측기 등의 분야로 라인업을 확대해 나가고 있습니다.

사업분야별로 보면, 광 가입자망의 광 분배기, 장거리 통신망의 광 파장 분할기, 데이터센터용 광수신모듈, 모바일 프론트홀용 5G MUX, 휴대용 광 계측기 부문 등이 있습니다. 사업부문별 자세한 사항은 "7. 기타 참고사항"을 참고하시기 바랍니다.

나. 매출실적 당사의 2025년 매출은 제27기 손익계산서 기준 3,580,740천원이며, 품목별 매출액은 다음과 같습니다.( 기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원 )

매출유형	품목	매출액

제품	AWG	1,071,424

휴대용 광계측기	774,452

OSP (광선로 모듈)	596,904

기타	574,015

상품	5G MUX (TFF)	524,268

기타	39,677

합 계	3,580,740
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황 (단위:천원,%)

구분	품목	구체적 용도	매출액	비율

제품	AWG	Long-hual과 Metro 네트워크상 WDM mux/demux 모듈	1,071,424	29.9

휴대용 광계측기	스플리터,광계측기 부품 외	774,452	21.6

OSP(광선로 모듈)	광통신 네트워크용 광파장/파워 자동측정 계측기	596,904	16.7

기타	광부품 파운드리 등	574,015	16.0

상품	5G MUX (TFF)	5G 모바일 네트워크용	524,268	14.6

기타	-	39,677	1.2

합계	3,580,740	100.0

2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품은 채널이 다양하여 가격을 일괄적으로 정할 수 없으며, 주로 고객의 주문에 의해 상호 협의 하에 금액이 정해집니다. 주요 제품의 경우 영업정책 상 가격을 공개할 수 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입현황

(단위:천원)

구분	제27기(2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)

원재료	71,964	538	440,540

부재료	597,756	2,904,302	8,753,734

합계	669,720	2,904,840	9,194,274

나. 생산능력 및 생산실적 1. 생산능력

(단위:개)

구분	제품군	제27기(2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)

생산능력	데이터센터용 광수신모듈	52,800	52,800	121,680

AWG	8,976	8,976	12,000

OSP(광선로 모듈)	752,400	752,400	2,489,760

2. 생산능력의 산출근거

구분	데이터센터용광수신모듈	AWG	OSP(광선로 모듈)	산출식

월평균설비대수(대)	1	2	19	-

대당평균생산능력(개)	4,400	374	3,300	대당평균생산능력=대당일일생산능력×근무일

월평균생산능력(개)	4,400	748	62,700	월평균생산능력=설비수×생산능력×근무일

당기생산능력(개)	52,800	8,976	752,400	당기생산능력=월평균생산능력×12개월

3. 생산실적 및 가동률

(단위:개)

구분	제품군	제27기 (2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)

생산실적	데이터센터용 광수신모듈	-	-	-

AWG	212	481	1,536

OSP(광선로 모듈)	35,252	365,731	1,680,662

가동률	데이터센터용 광수신모듈	-	-	-

AWG	2%	5%	13%

OSP(광선로 모듈)	5%	49%	68%

※ 생산실적은 완제품 총수량을 기준으로 작성하였습니다.※ 가동률은 실제 장비 및 생산 평균 인원 기준으로 작성하였습니다.

다. 생산설비의 현황

(단위:천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초	취득	처분	대체	상각	손상차손	재평가이익	기말

본사	자가	광주광역시	토지	6,385,343	-	-	(2,840,227)	-	-	66,672	3,611,788

본사	자가	광주광역시	건물	2,458,033	-	-	(1,005,903)	(100,471)	-	(151,354)	1,200,305

본사	자가	광주광역시	기계장치	470,401	-	(10)	-	(146,746)	(323,515)	-	130

본사	자가	광주광역시	공구와기구	18,946	-	(12)	-	(9,964)	(8,820)	-	150

본사	자가	광주광역시	비품	15,835	1,271	(48)	-	(9,040)	-	-	8,018

본사	자가	광주광역시	차량운반구	26,968	-	-	-	(26,958)	-	-	10

본사	자가	광주광역시	시설장치	175,137	145,260	(1,556)	(21,330)	(46,683)	-	-	250,828

본사	자가	광주광역시	연구기자재	39	-	-	-	-	-	-	39

본사	자가	광주광역시	기타유형자산	12,531	-	-	-	-	-	-	12,531

합계	9,563,233	146,531	(1,626)	(3,867,460)	(339,862)	(332,335)	(84,682)	5,083,799

※ 당기 재무제표 기준으로 작성되었으며, 자세한사항은 'III.재무에 관한 사항'의 5.재무제표 주석 12번 항목을 참조하시기 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위:천원)

매출유형	품 목	제27기(2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)

제품	AWG	수 출	1,029,087	392,638	492,487

내 수	42,337	1,000	191,942

합 계	1,071,424	393,638	684,429

휴대용광계측기	수 출	662,553	921,483	1,181,944

내 수	111,899	67,305	82,918

합 계	774,452	988,788	1,264,862

OSP(광선로 모듈)	수 출	324,276	3,756,232	10,335,716

내 수	272,628	486,821	1,146,622

합 계	596,904	4,243,052	11,482,338

기타	수 출	415,836	375,596	418,589

내 수	158,179	222,770	211,055

합 계	574,015	598,366	629,644

상품	5G MUX(TFF)	수 출	-	-	-

내 수	524,268	181,442	329,358

합 계	524,268	181,442	329,358

기타	수 출	2,600	99,270	22,405

내 수	37,077	-	-

합 계	39,677	99,270	22,405

합계	수 출	2,434,352	5,545,220	12,451,140

내 수	1,146,388	959,337	1,961,896

합 계	3,580,740	6,504,557	14,413,036

나. 판매경로 및 판매방법 등

(단위:천원,%)

품목	구분	판매경로	매출액	비율

AWG	수출	간접(통신부품 취급 무역사)	1,029,087	42.6

국내	직접(통신부품 취급 무역사)	42,337	0.0

휴대용 광계측기	수출	간접(통신부품 취급 무역사)	662,553	15.5

국내	간접(통신부품 취급 무역사)	111,899	0.0

OSP(광선로 모듈)	수출	간접(통신부품 취급 무역사)	324,276	18.8

국내	직접(통신부품 제조사 및 통신사)	272,628	7.5

5G MUX (TFF)	국내	직접(대형 및 중소형 통신사)	524,268	2.8

기타	수출	직접(통신부품 제조사)	418,437	9.8

국내	직접(통신부품 제조사 및 통신사)	195,255	3.0

합계	3,580,740	100.0

다. 주요매출처

(단위:천원,%)

구분	제27기(2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)	비고

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

고객1	-	-	-	-	7,522,879	52.2	-

고객2	8,193	0.2	3,448,946	64.3	2,414,297	16.8	-

고객3	368,698	10.3	659,473	10.1	-	-	-

고객4	435,671	12.2	-	-	-	-	-

고객5	636,004	17.8	415,447	6.4	-	-

라. 수주현황(단위 : 천원)

품목	수주총액	기납품액	수주잔고

금액	금액	금액

AWG	1,440,792	1,071,424	369,368

휴대용 광계측기	836,555	774,452	62,103

OSP (광선로 모듈)	690,405	596,904	93,501

5G MUX (TFF)	607,009	524,268	82,741

기타	726,607	613,692	112,914

합 계	4,301,368	3,580,740	720,627
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 Ⅲ. 재무에관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "4. 재무위험관리"를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 Ⅲ. 재무에관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "23. 파생금융상품"을 참고하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 당사는 2000년 5월 기업부설연구소를 설립, 당사의 매출 증대 및 기술력 향상을 위한 연구 개발을 수행하고 있습니다. 2011년 사업 다각화 및 기술 저변 확대를 목적으로 기업부설연구소 내 광전시스템부를 신설하였으며, 2015년 급변하는 시장상황 대응을 위해 개발기획부를 신설하여 신사업, 신기술에 대한 연구 개발을 수행하고 있습니다. 당사의 연구개발 조직은 광통신 부품 및 시스템 개발을 위한 요소 기술 향상과 시장 창출을 위해 사업 프로젝트의 성격에 따라 유연하게 운용되고 있습니다.

2. 연구개발 담당조직3. 연구개발비용 (단위:천원)

과 목	제27기(2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)

연구개발비용 계	1,180,460	1,067,093	1,751,009

(정부보조금)	(447,207)	(1,008,735)	(1,694,653)

연구개발비/매출액 비율*	32.97	28.71	17.74

* 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

4. 연구개발실적

구분	연구결과 및 기대효과

평판도파회로 기반 분산보상모듈 설계 및 패키징 기술	- 장거리 통신용 광통신 소자 및 해당 광통신 선로에 의한 광 신호 분산을 보상할 수 있는 소형 분산보상모듈 제작 기술
- 차세대 초고속 광 통신망을 실현하기 위한 다채널 분산보상 기술 습득
- 평판도파회로의 광 파장 분배 성능 향상을 위한 설계/공정 최적화

평판도파회로 기반 분광모듈 개발	- 가시광 대역의 파장을 분배할 수 있는 평판도파회로 기술 확보
- 가시광 분광 광학계 소형화 기술 확보
- 가시광 센서와의 결합을 통한 분광 모듈 저가화 기술 개발

표면제어기술융합 정밀박형소재 기술	- 신제품 제작을 목적으로 제품의 소재 및 구조 실현을 위한 기초 특성 확보
- 이종 물질의 접합력 향상을 위한 방안 도출
- 소재의 융복합을 통해 공정 단순화 및 단위 공정 저가화 전략 수립

온도 무의존형 C-band 50GHz 채널간격의 96채널 AWG 모듈의 신뢰성 향상	- WDM 광통신용 부품인 50GHz 채널간격의 96채널 AWG 모듈의 신뢰성 특성 확보
- 국제전기통신연합 전기통신표준화부문 (ITU-T)에서 권고하는 Telcordia 시험 인증을 통하여 제품 공인 인증 취득, 제품 경쟁력 강화

2x12 멀티모드 평판형광도파로(PLC)기반 휴대용 MPO 광원 개발	- 휴대용 MPO 광원의 저가화
- 동시에 여러 대역의 파장을 수용할 수 있도록 제품 기능 향상 기술 확보
- 해당 제품 내부의 자체 개발 부품 적용 범위 확대를 통한 생산성 향상

초소형 OTDR 용 아날로그 ASIC 칩 및 DSP 회로 기술 개발	- 휴대용 OTDR 구현을 위한 전자 부품 및 회로 최적화
- 해외의 동 제품 국산화 기술 개발
- OTDR 이벤트 검출 알고리즘 개발
- OTDR 운용 소프트웨어 개발

12채널 극성감지 광원용 LD/PLC 집적화 기술개발	- LD 와 평판형광도파로(PLC) 의 인터페이스 최소화를 위환 요소 기술 확보
- 제품 내부의 필수 광학계 점유 면적 최소화로 제품 경량화 소형화 저가화 방안 도출

유무선 빅데이타 광통신서비스를 위한 xWDM 계측용 96채널급 PLC 웨이퍼레벨 공정 및 패키징 기술개발	- 평판형 광도파로 회로를 이용한 WDM 계측기의 제품화에 수반되는 후공정의 단순화
- 제품 분석 단계 단순화
- 제품 수율 향상
- 당사의 휴대용 광 파장 파워 계측기의 소형화

100기가급 초소형 광모듈 상용화 기술개발	- 데이터 센터용 초소형 광 모듈의 부품인 초소형 AWG Demux 개발- 제품 소형화 및 성능 최적화를 통한 수율 향상 기술 확보
- 당사의 휴대용 광 파장 파워 계측기의 소형화

딥러닝 기반 평판형 광도파로(PLC) 소자의 외관검수 자동화시스템개발	- 평판형 광 도파로 소자를 이용한 초소형 광검출기 개발
- 패키지 소형화, 양산성 강화로 제품 경쟁력 강화
- 기존 통신선로의 광 파워 계측용 소자 대체 기술
- 당사의 휴대용 광계측기 및 시스템 레벨 제품에 이용 가능

초소형AWG MUX / Demux 개발	- 개선된 성능의 CWDM Mux 개발
- 다양한 고객사 대응을 위한 초소형 CWDM Demux 의 성능 개선 및 chip die 크기 감소
- 데이터 센터용AWG 시장 확대 기대

융복합 소재를 이용한 광 소자 제작 기술	- 고기능성 제품 개발을 위한 기반 기술 고도화
- 해당 기술 적용 제품 시험중
- 기 생산 제품의 공정 간소화를 통한 비용 절감 기대
- 광통신용 신규 단위 부품, 신규 부품을 이용한 서브시스템의 제품 라인업 확대 기대
- 센싱 응용 분야로의 신규 시장 창출 기대

광가변이 가능한 48 채널 배열형 도파로와 PD 집적화 광모니터링 모듈 개발	- 각 파장의 파워를 제어하고 모니터링할 수 있는 광소자들의 수요 증가가 예상
- 12/24채널 광모니터링 모듈 개발 완료

양자암호통신용 평판도파로 기반 마이켈슨 간섭계 제작	- 미래 양자 컴퓨터시대의 보안문제를 해결하는 기술로 양자암호 통신 기술의 수요 증가 예상
- 보안을 기반으로 한 차세대 양자정보통신 시스템은 국가 기간망 구축을 위한 필수 기술
- GHz 급 양자암호통신용 1ns 광지연길이를 갖는 마이켈슨 간섭계를 개발 완료

광통신 및 광센서시스템용 실리카/실리콘AWG형 광전소자개발	- 기반 기술 고도화
- 실리콘 포토닉스 설계 기반 확보
- 실리카 / 실리콘 AWG 형 광전소자 개발
- 고집적/ 고기능성 sensor 시스템 개발
1. 요약재무정보

(단위:원)

구분	제27기	제26기	제25기

유동자산	9,906,522,241	18,471,710,695	10,319,894,388

비유동자산	8,534,388,261	12,933,989,060	14,074,264,040

자산총계	18,440,910,502	31,405,699,755	24,394,158,428

유동부채	4,532,233,317	22,901,537,250	14,131,301,828

비유동부채	872,228,948	3,061,722,995	2,959,038,561

부채총계	5,404,462,265	25,963,260,245	17,090,340,389

자본금	11,529,538,000	9,868,409,000	4,654,092,500

자본잉여금	32,435,327,078	13,901,592,459	6,498,808,000

기타포괄손익누계액	6,426,293,280	6,557,498,741	6,557,498,741

이익잉여금(결손금)	(37,354,710,121)	(24,885,060,690)	(10,406,581,202)

자본총계	13,036,448,237	5,442,439,510	7,303,818,039

수익(매출액)	3,580,740,155	6,504,557,437	14,413,036,040

영업이익(손실)	(3,415,077,910)	(4,796,341,251)	(3,022,997,841)

당기순이익(손실)	(12,460,091,704)	(14,301,215,550)	(4,027,424,144)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(601)	(1,473)	(433)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(601)	(1,473)	(433)

※ 상기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성되었으며, 당사의 제 27기, 제26기, 제25기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.※ 제27기, 제 26기에는 전환사채로 인한 유동파생금융부채평가손실이 포함되어있습니다.
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

1. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

2. 향후 배당 수준의 방향성3. 배당 제한 관련 정책

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	주주총회	-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	X

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	추후 정관 개정 추진 예정	추후 정관 개정 추진 예정

2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	-	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제27기	제26기	제25기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-12,460	-14,301	-4,027

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

※ 당사는 최근 5년간 배당이력이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2019년 12월 20일	유상증자(일반공모)	보통주	1,030,000	500	7,000	코스닥 공모주식

2024년 06월 25일	유상증자(일반공모)	보통주	560,224	500	1,785	소액공모

2024년 12월 27일	유상증자(주주우선공모)	보통주	9,868,409	500	1,204	-

2025년 09월 12일	전환권행사	보통주	3,322,258	500	1,204	-

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

* 당사에서 2024년 09월 12일에 발행한 2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 사채권자의 2025년 09월 12일 전환청구권행사로 인해 전액 상환(전환)되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)한국첨단소재	회사채	사모	2024년 09월 12일	4,000,000	3	-	2027년 09월 12일	전환	-

합 계	-	-	-	4,000,000	3	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 1사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

기업공개(코스닥시장상장)	-	2019년 12월 19일	시설자금(설비투자)	2,629	운영자금 및 설비투자자금	3,878	주1)	-

기업공개(코스닥시장상장)	-	2019년 12월 19일	채무상환자금(차입금상환)	4,100	채무상환자금(차입금상환)	2,851	주1)	-

유상증자(일반공모)	-	2024년 06월 25일	운영자금	999	운영자금	999	-	-

유상증자(일반공모)	-	2024년 12월 25일	운영자금	4,353	운영자금	1,853	-	-

유상증자(일반공모)	-	2024년 12월 25일	채무상환자금(차입금상환)	7,528	채무상환자금(차입금상환)	7,528	-	-

주1) 당사의 공모자금 사용계획은 당사가 공모시점에 예상한 사용계획으로, 실제 사용 자금은 운영자금(매입채무의 상환, 임금지급) 및 설비투자 자금으로 집행중이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있습니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

전환사채	2	2024년 09월 12일	운영자금	4,000	운영자금	4,000	-	-

미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

원금	평가금액

단기금융상품	코레이트셀렉트단기(채)Ae	1,500	1,501	2025년 12월	-

단기금융상품	발행어음(6개월 만기)	1,000	1,001	2025년 12월	-

계	2,500	2,502	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

당사는 2025년 9월 24일 이사회 결의를 통해 광주광역시 북구 추암로 81 소재 토지 및 건물 등 유형자산을 에이치엘비펩(주)에 양도하기로 결정하였으며, 같은 날 부동산매매계약을 체결하였습니다. 본 거래는 2025년 9월 24일 주요사항보고서(유형자산양도결정)를 통해 공시되었습니다.

양도 대상 자산은 광주광역시 북구 추암로 81 소재 토지 및 건물 및 부대시설이며, 양도금액은 3,150,000,000원입니다. 상기 양도금액은 부가가치세 및 제세공과금, 수수료 등의 부대비용을 제외한 부동산매매계약서상 매매대금 기준입니다.

당사는 거래의 공정성 확보를 위하여 외부평가기관으로부터 대상 자산에 대한 평가를 수행하였으며, 외부평가기간은 2025년 7월 15일부터 2025년 9월 24일까지입니다.

본 거래는 계약금 지급 이후 2025년 12월 31일 잔금 지급이 완료됨에 따라 거래가 최종적으로 종료되었으며, 같은 날 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

주요 일정은 다음과 같습니다.

주요일정

구 분	내 용	비 고

외부평가기간	2025년 07월 15일 ~ 2025년 09월 24일	회계법인길인

이사회결의일	2025년 09월 24일	주요사항보고서 제출

부동산매매계약체결일	2025년 09월 24일	-

계약금 지급일	2025년 09월 24일	-

잔금 지급일	2025년 12월 31일	-

합병등종료보고서 제출일	2025년 12월 31일	-

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

□ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

구분	강조사항 등	핵심감사사항

제27기	해당사항 없음	현금창출단위(CGU) 손상평가

제26기	해당사항 없음	현금창출단위(CGU) 손상평가

제25기	해당사항 없음	현금창출단위(CGU) 손상평가

나. 대손충당금 설정현황 1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위:천원,%)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제27기	매출채권	514,899	45,568	8.85

제26기	매출채권	1,158,471	81,989	7.08

제25기	매출채권	3,722,102	273,647	7.35

2. 대손충당금 변동현황 (단위:천원)

구분	제27기	제26기	제25기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	81,989	273,647	107,725

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(1,073)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(36,421)	(191,658)	166,995

4. 기말 대손충당금 잔액합계	45,568	81,989	273,647

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다. 기대신용손실을 측정하여 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 손실충당금을 추정하고 있습니다. 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 4. 당해 사업연도 말 경과기간별 매출채권 잔액 현황

( 기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위:천원,%)

구분	3개월 이하	6개월 이하	12개월 이하	12개월 초과	계	대손충당금설정액

금액	301,860	60,422	121,809	30,808	514,899	45,568

구성비율	58.63	11.73	23.66	5.98	-	8.85

다. 재고자산 현황 1. 최근 3사업연도 재고자산의 보유현황

(단위:천원,%)

구분	제27기(2025년)	제26기(2024년)	제25기(2023년)

상품	20,071	184,910	67,869

제품	491,131	1,911,573	3,839,369

원재료	74,396	74,112	136,003

부재료	110,960	71,136	382,111

재공품	394,879	682,046	1,154,152

합계	1,091,437	2,923,777	5,579,504

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	5.92	9.33	24.40

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.3회	2.0회	2.4회

주) 재고자산의 담보제공현황은 'III. 재무에 관한 사항'의 5. 재무제표 주석 11번항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 재고자산의 실사내역 등 당기 재무제표를 작성함에 있어 2026년 1월 5일에 재고자산 실사를 하였으며, 재고자산 기준일과 실사일 사이의 변동 사항에 관하여는 재고수불부를 작성하여 확인하였습니다. 재무상태표 현재 재고자산은 12월말로 종료되는 2025년 당기 재무상태표의 재고자산 현황을 잘 반영하고 있습니다.

3. 장기체화재고 등의 내역

(단위:천원)

구분	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고

상품	20,071	20,071	-	20,071	-

제품	74,396	74,396	-	74,396	-

원재료	291,305	110,960	(180,345)	110,960	-

부재료	2,555,329	394,879	(2,160,450)	394,879	-

재공품	8,609,072	491,131	(8,117,941)	491,131	-

합계	11,550,173	1,091,437	(10,458,736)	1,091,437	-

라. 공정가치평가

공정가치 평가내역은 'III. 재무에 관한 사항'의 5. 재무제표 주석 5번항목을 참조하시기 바랍니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하여 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것으로 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인 및 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서 상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태

(단위:천원)

과 목	제 27(당) 기	제 26(전) 기	전기대비증감액	전기대비증감율

자 산

유동자산	9,906,522	18,471,711	(8,565,188)	-46.4%

현금및현금성자산	5,141,437	14,261,349	(9,119,912)	-63.9%

당기손익-공정가치측정금융자산	2,914,229	2,914,229	0.0%

기타유동금융자산	25,244	3,798	21,446	564.6%

매출채권	469,331	1,076,482	(607,152)	-56.4%

기타유동자산	219,825	206,121	13,704	6.6%

당기법인세자산	28,647	184	28,464	15475.2%

재고자산	1,107,809	2,923,777	(1,815,967)	-62.1%

비유동자산	8,534,388	12,933,989	(4,399,601)	-34.0%

유형자산	5,083,798	9,563,233	(4,479,434)	-46.8%

투자자산	3,211,301	3,265,668	(54,367)	-1.7%

영업권 이외의 무형자산	-	-	0	0.0%

순확정급여자산	60,794	-	60,794	0.0%

기타비유동금융자산	106,417	105,089	46,517	77.7%

이연법인세자산	-	-

기타비유동자산	72,078	72,078	0.0%

자 산 총 계	18,440,911	31,405,700	(12,964,789)	-41.3%

부 채

유동부채	4,532,233	22,901,537	(18,369,304)	-80.2%

매입채무	141,884	475,806	(333,921)	-70.2%

기타유동금융부채	276,904	238,941	37,963	15.9%

기타유동부채	100,952	26,614	74,338	279.3%

단기차입금	3,700,000	7,394,000	(3,694,000)	-50.0%

유동성장기부채	300,000	2,341,010	(2,041,010)	-87.2%

전환사채	998,356	(998,356)	-100.0%

유동파생상품부채	11,213,410	(11,213,410)	-100.0%

판매보증충당부채	12,492	213,400	(200,908)	-94.1%

비유동부채	872,229	3,061,723	(2,189,494)	-71.5%

기타비유동금융부채	222,229	141,151	81,078	57.4%

장기차입금	650,000	2,712,050	(2,062,050)	-76.0%

퇴직급여부채	208,522	(208,522)	-100.0%

부 채 총 계	5,404,462	25,963,260	(20,558,798)	-79.2%

자 본

자본금	11,529,538	9,868,409	1,661,129	16.8%

기타불입자본	32,435,327	13,901,592	18,533,735	133.3%

기타자본항목	6,426,293	6,557,499	170,606	-2.0%

이익잉여금	(37,354,710)	(24,885,061)	(12,771,461)	50.1%

자 본 총 계	13,036,448	5,442,440	7,594,009	139.5%

부채와 자본총계	18,440,911	31,405,700	(12,964,789)	-41.3%

※ 당기 자산은 전기대비 12,965백만원(41.3%) 감소한 18,441백만원입니다.자산의 주요 증감원인은- 2공장 매각으로 유형자산이 4,479백만원(46.8%) 감소하였습니다.- 재고자산 충당금 설정 및 폐기로 1,816백만원(전기대비 62.1%)감소하였습니다.※ 당기 부채는 전기대비 20,559백만원(79.2%) 감소한 5,404백만원입니다.부채의 주요 증감원인은- 전환사채 전환청구로 인해 12,211백만원 감소하였습니다.- 장단기차입금 상환으로 인해 7,797백만원 감소하였습니다.※ 당기 자본은 전년대비 7,594백만원(전기대비 139.5%) 증가한 13,036백만원입니다.자본의 주요 증감원인은- 유상증자로 자본금과 주식발행초과금이 20,195백만원 증가하였습니다.- 이익잉여금 중 전환사채평가로 7,820백만원 손실이 발생하였습니다.

나. 영업실적

(단위:천원)

과 목	제 27(당) 기	제 26(전) 기	전기대비증감액	전기대비증감율

매출액	3,580,740	6,504,557	(2,923,817)	-45.0%

매출원가	4,669,168	8,524,579	(3,855,411)	-45.2%

매출총이익(손실)	(1,088,428)	(2,020,022)	931,594	-46.1%

판매비와관리비	2,326,650	2,776,319	(449,670)	-16.2%

영업이익	(3,415,078)	(4,796,341)	1,381,263	-28.8%

기타수익	342,325	473,523	(131,198)	-27.7%

기타비용	1,158,507	1,015,359	143,148	14.1%

금융수익	84,230	1,422	82,808	5823.8%

금융비용	8,358,535	8,859,663	(501,127)	-5.7%

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,505,565)	(14,196,418)	1,690,853	-11.9%

법인세비용(수익)	-45,474	104,797	151,540	-143.4%

당기순이익(손실)	(12,460,092)	(14,301,216)	1,539,313	-12.9%

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	161,048	(177,264)	338,312	-190.9%

순확정급여부채의 재측정요소	(9,558)	(177,264)	167,706	-94.6%

토지와 건물의 재평가이익	170,606	-	170,606	-

당기총포괄손익	(12,299,044)	(14,478,479)	1,877,625	-15.1%

주당이익(손실)

기본주당이익 (손실) (단위:원)	(601)	(1,473)	858	-59.2%

- 당기 매출액은 전기대비 2,924백만원(45.0%) 감소한 3,580백만원입니다.- 매출증가 등에 따른 영업손실이 전기대비 1,381백만원(28.8%) 감소하여 3,415백만원 발생하였습니다.- 전환사채로 인해 금융비용이 전기대비 501백만원(5.7%) 감소하여 8,358백만원 발생하였습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성

회사의 자금부서에서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.

유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.또한 회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금및현금성자산 5,141,437천원 (전기말: 14,261,349원)을 보유하고 있습니다.

□ 유동성 지표 (단위:%)

구분	제27(당)기	제26(전)기	증감률

유동비율 *1)	218.58	62.27	156.31

당좌비율 *2)	194.14	67.89	126.25

*1) 유동비율 = (유동자산/유동부채)＊100*2) 당좌비율 = (당좌자산/유동부채)＊100 나. 자금조달 등

유동성 리스크 관리를 위해 단기차입금 구조를 장기약정으로 개선하여 특정연도에 상환금액이 집중되지 않는 방향으로 재무 건전성을 개선하여 위험에 대비하고 있습니다. 1. 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내역	이자율(%)	당기말	전기말

기업은행	운전자금	3.29~4.04	3,700,000	6,382,000

기업은행	무역금융	-	-	600,000

한국수출입은행	운전자금	-	-	412,000

합계	3,700,000	7,394,000

2. 당기말과 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내역	이자율(%)	당기말	전기말

기업은행	시설,운전자금	4.48	950,000	4,569,830

농협은행	운전자금	-	-	483,230

중소벤처기업진흥공단	운전자금	-	-	-

합계	950,000	5,053,060

차감: 1년 이내 만기도래분	(300,000)	(2,341,010)

차감 계	650,000	2,712,050
5. 부외거래

가. 당기말 현재 회사의 금융기관 등과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

금융기관	구분	약정한도액	실행금액

기업은행	무역금융	-	600,000

수입신용장	-	-

농협은행	마이너스대출	-	-

나. 당기말과 전기말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

보증제공자	당기말	전기말	제공받은 보증내용

기술신용보증기금	-	1,148,269	차입금 지급보증

한국무역보험공사	-	480,000	차입금 지급보증

$50,000	-	수출보증보험

서울보증보험	1,970	355,578	이행지급보증 등

개인(*)	-	2,323,740	차입금 지급보증(*)

-	480,000	보증서 발급보증(*)

(*) 전 대표이사가 연대보증하던 2,803,739천원의 연대보증금이 2025년 1월부로 유상증자 납입금을 통한 대출 상환으로 해소되었습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기 중 중요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없으며, 종업원 현황과 관련한 구체적인 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1.임원 및 직원 등의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.당사의 기타 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 5. 재무제표주석 '4. 재무위험관리'를 참조하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제27기(당기)	감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	현금창출단위(CGU) 손상평가

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제26기(전기)	감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	현금창출단위(CGU) 손상평가

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제25기(전전기)	감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	현금창출단위(CGU) 손상평가

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제27기(당기)	선일회계법인	재무제표의 검토 및 감사	82	660	82	710

제26기(전기)	선일회계법인	재무제표의 검토 및 감사	70	620	70	660

제25기(전전기)	선일회계법인	재무제표의 검토 및 감사	70	620	70	600

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제27기(당기)	2025.02.14	세무조정	2025.02.14~2025.12.31	15,000	-

제26기(전기)	2024.02.14	세무조정	2024.02.14~2024.12.31	15,000	-

제25기(전전기)	2023.02.14	세무조정	2023.02.14~2023.12.31	8,000	-

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제27기(당기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제26기(전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제25기(전전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2025년 07월 18일	회사측 : 대표이사, 재무담당이사 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	대면회의	감사계획, 경영진 및 감사인의 책임,감사인의 독립성 및 반기검토 커뮤니케이션

2	2025년 10월 17일	회사측 : 대표이사, 재무담당이사 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	대면회의	핵심감사사항 선정 및 감사절차 계획,중간감사 수행결과

3	2026년 01월 23일	회사측 : 대표이사, 재무담당이사 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	대면회의	기타 입증감사 등 기말감사 진행상황, 외부감사인의 독립성등

바. 회계감사인의 변경 당사는 2019년(21기)에 코스닥시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 제21기의 외부감사인으로 한울회계법인을 지정받았으며 지정감사가 종료된 이후 2020년(제22기)부터 외부감사인으로 선일회계법인을 선임하였습니다
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제27기(당기)	내부회계관리제도	2026년 02월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제26기(전기)	내부회계관리제도	2025년 02월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제25기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 07일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제27기(당기)	내부회계관리제도	2026년 02월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제26기(전기)	내부회계관리제도	2025년 02월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제25기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 07일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제27기(당기)	내부회계관리제도	선일회계법인	검토	검토의견 미변형(표준보고)	해당사항 없음	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제26기(전기)	내부회계관리제도	선일회계법인	검토	검토의견 미변형(표준보고)	해당사항 없음	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제25기(전전기)	내부회계관리제도	선일회계법인	검토	검토의견 미변형(표준보고)	해당사항 없음	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사(위원회)	1	1	-	-	16

이사회	4	1	-	-	16

회계처리부서	1	1	-	-	252

전산운영부서	2	1	-	-	97

자금운영부서	2	1	-	-	35

기타관련부서	-	-	-	-	-

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	박효종	등록	21	6년	5	5

회계담당임원	조헌정	등록	2	4년	3	3

회계담당직원	태유진	등록	3	6년	5	5
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성 기준일(2025년 12월 31일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(조헌정, 김병진, 홍상혁), 사외이사 1인(나욱진) 이상 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 조헌정 대표이사가 수행하고 있습니다. 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나.사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	-	-	-

다. 이사회 주요내용

회사는 이사회의 권한과 효율적인 운영을 위한 규정을 다음과 같이 정하고 있습니다.

□ 정관

구성	내용

제 39 조(이사회의 구성과 소집)	1. 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무진행에 관한 중요사항을 결의한다.
2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 개최일 1주간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
3. 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우, 의장에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 이 경우 제2항의 규정을 준용한다.
4. 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
5. 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

제 40 조(이사회 결의방법)	1. 이사회의 결의는 법령과 정관에 다름이 있는 경우를 제외하는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제 41 조(이사회의 의사록)	이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

라. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

조헌정(출석률:100%)	김병진(출석률:100%)	홍상혁(출석률:100%)	나욱진(출석률:88%)

찬반여부

(2025년)1차	2025.02.05.	제1호 의안 : 제25기 내부결산 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 파생상품금융부채 평가손실 등 발생※ 보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2차	2025.02.06	제1호의안 : 제2회 전환사채 내용 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참

3차	2025.02.28	제1호의안 : 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건1. 제26기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건※ 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4차	2025.07.02	제1호 의안 : 신사업 추진 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

5차	2025.07.14	제1호 의안 : 신사업 추진의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

6차	2025.09.19	제1호 의안 : 나카모토 투자조합 탈퇴 및 전환사채 직접 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

7차	2025.09.24	제1호 의안 : 2공장 양도의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

8차	2025.12.09	제1호 의안 : 사토시홀딩스(주)(구.딥마인드플랫폼(주)) 전환사채 양도의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

9차	2025.12.12	제1호 의안 : 유상증자 결정의 건제2호 의안 : 무상증자 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

마. 이사회내 위원회당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 바. 이사의 독립성 1. 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

2. 이사회 구성원

직명	성명	추천인	선임배경	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부및 연임횟수

사내이사(대표이사)	조헌정	이사회	경영업무 총괄 및 대외업무를안정적으로 수행하기 위함	이사회 의장경영총괄	해당사항없음	-	2024.09.11.~2027.09.10.	-

사내이사	김병진	이사회	경영전략 수립 및 관련 업무를효율적으로 수행하기 위함	경영전반 총괄	해당사항없음	최대주주의최대주주 대표이사	2024.09.11.~2027.09.10.	-

사내이사	홍상혁	이사회	경영전략 수립 및 관련 업무를효율적으로 수행하기 위함	경영전반 총괄	해당사항없음	최대주주의공동대표이사	2024.09.11.~2027.09.10.	-

사외이사	나욱진	이사회	회사 의사결정의 투명성 제고	경영자문	해당사항없음	-	2024.09.11.~2027.09.10.	-

3. 사외이사후보추천위원회 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 사. 사외이사의 전문성 1. 사외이사 직무수행 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 별도의 사외이사 직무수행 지원조직을 설치ㆍ운영하고 있지 않습니다.

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사1. 감사의 인적사항

성명	추천인	주요경력	결격사유	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부및 연임횟수

이호준	이사회	- 현) 감성코퍼레이션 이사- 전) (주)빌리언스 감사- 전) 오렌지생명 이사	해당사항없음	해당사항없음	-	2024.09.11.~2027.09.10.(3년)	-

2. 감사의 독립성 감사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 감사 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 서류 등을 제출할 것을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 이사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.□ 감사의 직무

구분	조항

정관	제48조(감사의 직무)
1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다.
2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
5. 감사에 대해서는 제38조 3항의 규정을 준용한다.
6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사 회 소집을 청구할 수 있다.
8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

3. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

이호준(출석률:88%)

(2025년)1차	2025.02.05.	제1호 의안 : 제25기 내부결산 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 파생상품금융부채 평가손실 등 발생※ 보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태보고	가결	찬성

2차	2025.02.06	제1호의안 : 제2회 전환사채 내용 변경의 건	가결	불참

3차	2025.02.28	제1호의안 : 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건1. 제26기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건※ 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고	가결	찬성

4차	2025.07.02	제1호 의안 : 신사업추진 검토의 건	가결	찬성

5차	2025.07.14	제1호 의안 : 신사업 추진의 건	가결	찬성

6차	2025.09.19	제1호 의안 : 나카모토 투자조합 탈퇴 및 전환사채 직접 취득의 건	가결	찬성

7차	2025.09.24	제1호 의안 : 2공장 양도의 건	가결	찬성

8차	2025.12.09	제1호 의안 : 사토시홀딩스(주)(구.딥마인드플랫폼(주)) 전환사채 양도의 건	가결	찬성

9차	2025.12.12	제1호 의안 : 유상증자 결정의 건제2호 의안 : 무상증자 결정의 건	가결	찬성

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음

5. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원부	5	부서장 외 4명(평균 7.8년)	감사업무 지원내부회계관리제도 운영실태 평가 지원

당사는 준법지원인 등 지원조직에 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	실시

나. 의결권 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	23,059,076	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	23,059,076	-

우선주	-	-

다. 주식사무

정관상신주인수권의내용	제 10 조(신주인수권)
1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
2. 회사는 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
나. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 우선 배정하는 경우
다. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
라. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방식은 이사회의 결의로 정한다.
마. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
바. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
3. 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행
할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사
회 결의로 정한다.
4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일	12월 31일

정기주주총회의 시기	매사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월1일부터 1월 31일까지

명의개서대리인	국민은행증권대행부

주주의 특전	없음

공고게재신문	광주일보, 매일경제신문

※ 당사 정관 제4조에 의거 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.hankookam.com)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 광주광역시에서 발행되는 광주일보 및 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재합니다.

라. 주주총회 의사록 요약

개최일자	구분	안건	가결여부

2022.03.28.	제23기정기주주총회	1. 제23기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(사외이사1명)3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건	가결가결가결가결

2023.03.27	제24기정기주주총회	1. 제24기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(사내이사1명)3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건	가결가결가결가결

2024.03.22	제25기정기주주총회	1. 제25기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 (사내이사 2명)3. 감사 고천주 선임의 건4. 주식매수선택권 부여의 건5. 이사보수한도 승인의 건6. 감사보수한도 승인의 건	가결가결가결가결가결가결

2024.09.11	제26기임시주주총회	1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명)3. 감사 이호준 선임의 건4. 임원퇴직금규정 제정의 건	가결가결가결가결

2025.03.20	제26기정기주주총회	1. 제26기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건	가결가결가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

사토시홀딩스(주)	최대주주 본인	보통주	2,800,000	14.19	2,800,000	12.14	총발행주식수 변동

김진봉	전 최대주주	보통주	712,072	3.60	113,921	0.58	최대주주에게 의결권 위임

계	보통주	3,512,072	17.79	2,913,921	12.72	-

합계	3,512,072	17.79	2,913,921	12.72	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

사토시홀딩스(주)	11,890	홍상혁	-	-	-	(주)메타플렉스	25.97

유병길	-	-	-	-	-

2. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	사토시홀딩스(주)

자산총계	34,969

부채총계	12,957

자본총계	22,011

매출액	15,733

영업이익	-3,505

당기순이익	-9,478

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

1. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

㈜메타플렉스	1	김병진	100.0	-	-	김병진	100.0

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	㈜메타플렉스

자산총계	48,080

부채총계	34,468

자본총계	13,612

매출액	1

영업이익	-157

당기순이익	10,620

## 라. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2024년 09월 11일	딥마인드플랫폼(주)	1,400,000	14.19	주식양수도계약 이행	-

2024년 12월 27일	딥마인드플랫폼(주)	2,800,000	14.19	일반공모 유상증자	배정분 100% 청약

2025년 07월 30일	사토시홀딩스(주)	2,800,000	14.19	상호변경	-

2025년 09월 12일	사토시홀딩스(주)	2,800,000	12.14	전환청구권 행사에 따른총발행주식수 변동	-

마. 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	사토시홀딩스(주)	2,800,000	12.14	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

## 바. 소액주주현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	30,675	30,676	99.99	20,259,076	23,059,076	87.86	-

사. 주가 및 주식거래실적

(단위:원,주)

종류	2025년 7월	2025년 8월	2025년 9월	2025년 10월	2025년 11월	2025년 12월

보통주	주가	최고	3,282	2,909	3,922	3,447	3,151	2,829

최저	2,880	2,537	2,516	2,842	2,660	2,164

평균	3,100	2,742	3,055	3,102	2,865	2,518

거래량	일최고	2,327,551	7,855,417	21,246,815	24,800,102	3,155,435	1,425,908

일최저	185,202	116,084	92,006	628,720	198,648	205,067

월간	10,800,064	12,565,915	70,118,087	86,233,350	15,715,266	204,209,953
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

조헌정	남	1981년 03월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	- 현) (주)에이전트에이아이 대표이사- 전) (주)딥마인드플랫폼 부사장- 전) 경남제약(주) 대표이사	-	-	-	1년 4개월	2027년 09월 10일

김병진	남	1977년 06월	사내이사	사내이사	상근	경영 전반 총괄	- 현) (주)메타플렉스 대표이사- 전) (주)블레이드엔터테인먼트 사내이사- 전) 경남제약(주) 사내이사- 전) (주)클라우드에어 사내이사- 전) (주)ES큐브 대표이사	-	-	최대주주의 최대주주의 대표이사	1년 4개월	2027년 09월 10일

홍상혁	남	1971년 12월	사내이사	사내이사	상근	경영 전반 총괄	- 현) 사토시홀딩스(주) 공동대표이사- 현) 비트맥스(주) 대표이사- 전) 경남제약(주) 대표이사- 전) (주)블레이드엔터테인먼트 대표이사- 전) (주)ES큐브 부사장	-	-	최대주주의공동대표이사	1년 4개월	2027년 09월 10일

나욱진	남	1978년 09월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 현) 법무법인(유) 율촌 구성원 변호사- 전) 서울중앙지방검찰청 국제범죄수사부 부장검사- 전) 법무부 국제형사과장- 전) 제55대 청주지방검찰청 제천지청 지청장- 전) 대검찰청 검찰연구관- 전) 서울중앙지방검찰청 부부장검사- 전) 대구지방검찰청 검사- 전) 서울중앙지방검찰청 검사	-	-	-	1년 4개월	2027년 09월 10일

이호준	남	1972년 01월	감사	감사	비상근	감사	- 현) 감성코퍼레이션 이사- 전) (주)빌리언스 감사- 전) 오렌지생명 이사	-	-	-	1년 4개월	2027년 09월 10일

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

사무직	남	6	-	0	-	6	4년11개월	240,202	40,034	-	-	-	-

사무직	여	3	-	0	-	3	2년1개월	68,853	22,951	-

연구직	남	10	-	0	-	10	11년8개월	586,939	58,694	-

연구직	여	1	-	0	-	1	7년11개월	31,590	31,590	-

기술직	남	8	-	1	-	9	11년4개월	394,508	43,834	-

생산직	남	6	-	1	-	7	6년9개월	212,026	30,289	-

생산직	여	2	-	0	-	2	7년1개월	31,025	15,513	-

합 계	36	-	2	-	38	-	1,565,143	30,363	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	1,000,000	-

감사	1	100,000	-

나. 보수지급금액1. 이사ㆍ감사 전체(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	162,700	13,558	-

2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	120,700	40,233	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	30,000	30,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	12,000	12,000	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(1)손해배상(기) 청구의 소 (서울중앙지법 2025나207321)

구분	내용

소 제기일	2025.05.16

소송 상대방	원고 : 주식회사 에스엘테크놀로지

소송의 내용	원고가 당사가 납품한 제품에 대해 불량처리 관한 비용 청구1심 기각에 따른 원고 항소(서울중앙지법 2022가합568629)

소송가액	955,167,329원

진행상황	현재 변론기일 절차 준비중

향후 소송일정 및대응방안	당사는 법률대리인을 선임하여 법적 절차에 따라 적극 대응 중이며, 반소를 제기 하였음

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	현재로서는 구체적으로 예측하기 어려움

기타 참고사항	반소 사건번호 (서울고등법원2025나207322)

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 운영자금 조달 및 재무구조 개선을 위하여 2025년 12월 12일 이사회 결의를 통해 주주배정 후 실권주 일반공모 방식의 유상증자를 결정하였습니다.

본 유상증자는 보통주 15,000,000주를 발행할 예정이며, 2026년 1월 27일 1차 발행가액은 1주당 1,930원으로 산정되었습니다. 최종 발행가액은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따라 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 산정한 기준주가에 할인율을 적용하여 확정될 예정입니다.

신주배정기준일은 2026년 1월 30일이며, 구주주 청약기간은 2026년 3월 11일부터 2026년 3월 12일까지입니다. 구주주 청약 이후 발생하는 실권주에 대하여는 2026년 3월 16일부터 2026년 3월 17일까지 일반공모 청약을 진행할 예정입니다. 주금납입 예정일은 2026년 3월 19일이며, 신주의 상장예정일은 2026년 4월 6일입니다.

또한 당사는 2026년 3월 3일 무상증자 계획을 공고하였으며, 신주배정기준일은 2026년 3월 25일, 무상증자 신주의 상장예정일은 2026년 4월 14일입니다.

상기 유상증자 및 무상증자 관련 일정 및 발행조건은 관계 법령, 감독기관 협의 및 시장상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 중소기업기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4. 지적재산권 보유현황(상세)

NO	구분	명칭	등록일

1	특허	평탄한 전달함수를 이용한 도파로열 격자 제작방법	2008-06-18

2	특허	광섬유 어레이를 이용한 평판형 광도파로 소자와 능동소자의 하이브리드 집적구조	2009-05-08

3	특허	반도체 소자에 형성된 도파로 접합부 확장 장치	2009-07-06

4	특허	WDM-PON용 몰티 밴드 AWG모듈	2010-02-08

5	특허	멀티모드를 갖는 비대칭 마하젠더 구조의 도파형 광분배기	2008-10-08

6	특허	멀티모드를 갖는 비대칭 마하젠더 구조의 도파형 광분배기	2011-08-17

7	특허	열광학 가변 광 감쇄기	2010-07-12

8	특허	하나 이상의 광학 능동 장치의 혼성 일체형 구조체와 광섬유 어레이를 사용하는 PLC장치	2010-03-23

9	특허	평판 광회로 장치 및 그의 파장 및 파워 모니터링 방법	2011-02-08

10	특허	폴리머 삽입형 실리카 광도파로를 이용하는 전반사형 광스위치 및 그의 제조방법	2011-09-02

11	특허	평판형 광도파로 소자용 광 파워 측정 모듈 및 그 제조방법	2011-09-02

12	특허	광도파로형 광모듈	2011-07-05

13	특허	온도 무의존 어레이도라포 회절격자	2011-06-17

14	특허	형광을 이용한 비파괴 검사장치	2012-01-04

15	특허	광파장 파워 측정기	2011-11-28

16	특허	스마트 애플리케이션형 광파워 측정 장치	2012-10-12

17	특허	박막형 가요성 인쇄회로기판을 이용한 광 파워 감시모듈, 및 그 제조방법	2012-12-21

18	특허	경사각을 이용한 광 파워 감시 모듈	2013-01-21

19	특허	광파워 감시 모듈	2013-01-03

20	특허	광섬유 분포 온도 측정용 라만 센서 시스템	2014-01-23

21	특허	빗살무늬 스펙트럼의 광원을 이용한 광 간섭성 단층 촬영 장치	2014-03-07

22	특허	광파장 파워 측정기	2014-02-28

23	특허	광신호 계측 장치	2012-09-06

24	특허	광 파워 감시 모듈	2013-01-22

25	특허	온도 무의존형 AWG 모듈 및 그 제조방법	2013-06-20

26	특허	하이브리드형 온도 무의존 어레이 도파로회절격자 및 그 제조 방법	2012-11-09

27	특허	1*N 광스위치 및 그 제조방법	2014-06-18

28	특허	다채널 광선로의 고속 감시 시스템 및 고속 감시 방법	2014-04-25

29	특허	스마트폰을 이용한 다채널 광선로의 고속 장애 통보 및 장애지점 안내 시스템 및 그 방법	2014-04-16

30	특허	1*N 광스위치	2013-11-25

31	특허	광 패키징 모듈	2014-02-27

32	특허	온도 무의존 어레이도파로회절격자	2013-12-03

33	특허	하이브리드 광 직접 모듈	2014-10-23

34	특허	광 파워 모니터 구조를 개량시킨 평판형 광도파로 소자 모듈	2015-03-04

35	특허	광 파워 모니터 구조를 개량시킨 평판형 광도파로 소자 모듈	2015-03-04

36	특허	광 파워 미터	2015-08-11

37	특허	벤딩 손실을 이용한 광 파워 모니터 장치	2016-11-11

38	특허	원칩형 광파장파워측정기	2018-04-30

39	특허	패치코드용 극성감지기	2020-03-11

40	특허	LD와 싱글 모드 광케이블의 정렬 방법 및 본 방법을 이용한 어레이 형태의 광통신 모듈 제작 방법	2017-08-07

41	특허	AWG 플랫폼 기반 초소형 광 트랜시버	2018-02-05

42	특허	광파장 파워측정기용 PLC형 광모듈	2019-10-30

43	특허	고분해능 광파장 파워미터, 이를 이용한 반사 광파장 스캐닝 장치 및 반사 광파장 스캐닝 시스템	2021-12-01

44	특허	열효율이 개선된 열광학 소자 및 열광학 소자 제조방법	2021-10-19

45	디자인	광파워미터	2020-03-26

46	특허	패치코드용 극성감지기	2021-04-20

47	특허	패치코드용 극성감지기	2021-06-09

48	디자인	포상상자용 대지	2021-10-13

49	디자인	광파워미터	2021-08-03

50	특허	PLC소자 검사용 지그 및 PLC소자 외관검수 자동화 시스템	2022-10-21

51	특허	실리콘 포토닉스 인터로게이터를 구비한 반사 광파장 스캐닝 장치	2023-04-13

52	특허	광도파로기반의 침수 감지 센서 및 이를 이용한 침수 감지 장치	2024-07-19
1. 전문가의 확인

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.