티엘아이 반기보고서 (2018.06)
II. 사업의 내용

가. 사업의 개요(1) 산업의 특성 당사가 속해있는 산업은 LCD산업입니다. LCD산업은 막대한 자본과 설비투자를 필요로 하는 자본/설비 집약적 산업이며, 전세계적으로 아시아의 4개국(한국, 일본, 대만, 중국)에 집중되어 있습니다. (2)산업의 성장성 최근 대형 LCD 패널 가격의 호조와 함께 디스플레이 패널에 대한 꾸준한 수요가 있으나 물량기준 소요량은 크게 성장하지 못하고 있습니다. 다만 OLED TV등 새로운 기술 도입을 통한 시장의 성장이 꾸준히 기대되고 있는 상황입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 LCD산업은 자본집약적 산업으로 설비투자에 따른 수요/공급의 변화에 따라 초과수요/초과공급이 순환하는 "크리스탈 싸이클"이라고 불리우는 경기변동의 특성을 갖고 있으며, 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있습니다.(4) 국내외 시장 여건디스플레이 패널 시장은 국가별로 볼 때 한국이 기술을 선도하고 있으며, 중국 업체들이 시장점유율을 빠르게 확대하고 있습니다. 2018년은 OLED 디스플레이가 디스플레이 산업을 선도할 것으로 전망하고 있으며 이런 변화에 대응하고자 노력중입니다. (5) 회사의 영업 개황당사는 디스플레이 Panel 의 핵심 부품인 Timing controller와 Driver IC 설계 전문 업체로서, 국내외 유수의 외주 생산 업체를 통해 제품을 생산한 뒤, 디스플레이 Panel 제조사에 공급하고 있습니다. Timing controller의 주요 공급처는 LG 디스플레이입니다. LG 디스플레이는 지속적으로 상위 점유율을 유지, 안정적인 수요처가 되고 있습니다. 또한, 자체보유한 아날로그/디지털 설계기술을 토대로 높은 품질과 성능은 물론 원가경쟁력까지 갖추고 있으며, 고객사와의 밀접한 관계를 통해 신속한 대응력을 갖추고 있습니다.(6) 경쟁 상황/ 시장점유율 등현재 당사가 Timing controller를 공급하고 있는 LG 디스플레이에는 당사를 비롯하여 실리콘웍스 등이 공급하고 있으며 양사가 대부분의 점유율을 확보하고 있습니다.(7) 회사의 경쟁우위 요소당사는 자체 보유한 아날로그/디지털 설계기술을 토대로 높은 품질과 성능은 물론 원가경쟁력까지 갖추고 있으며, 고객사와의 밀접한 관계를 통해 신속한 대응력을 갖추고 있습니다.(8) 신규사업등의 추진경과 ① Nand Storage 사업 ⒜ 산업의 특성 등 Nand Strorage산업은 Nand Flash 메모리를 기반으로 각종 저장장치를 제조 판매하는 산업을 말합니다. 모바일 분야는 eMMC와 eMCP, UFS등이 Nand Storage 장치로 사용되고 있으며, PC는 SSD, 서버분야는 PCI express 가 사용되고 있습니다. 전체 IT기기 수요에 따라 Nand Flash 메모리의 가격이 변동되고 기기의 수익성이 연동하여 변동되는 특성이 있으며 메모리 수급, Nand Flash 메모리 콘트롤러의 성능, 시스템 제조 능력등에 따라 기업의 경쟁력이 좌우되는 특성이 있습니다. ⒝ 회사의 영업개황 당사는 중국, 대만 등의 IT기기 제조업체 위주로 제품인증 및 영업활동을 진행 중에 있으며 2016년부터 매출이 발생하고 있습니다. 현재 대량 매출을 위한 서플라이 체인 구축 및 영업활동을 전개 중입니다. ⒞ 회사의 경쟁우위 요소 당사는 반도체설계전문회사로서의 역량을 발휘하여 세계에서 몇 안되는 Nand Flash 메모리 컨트롤러 설계기술 보유회사입니다. 컨트롤러 기술을 자체보유하였기 때문에 Storage 제품의 성능 및 원가경쟁력이 뛰어난 것으로 평가하고 있습니다. ② 스마트 인솔 사업 ⒜ 산업의 특성 등 사물의 인터넷을 적용시키는 비 IT분야가 증가하고 있는 추세에서 신발분야도 IT기능을 접목하는 시도가 계속되고 있습니다. 현재 시험적인 성격의 제품들이 출시되고 있으나 뚜렸한 시장을 형성하고 있지는 못 합니다. ⒝ 회사의 영업개황 당사는 국내 신발제조 업체에 스마트신발을 위한 스마트인솔(깔창)을 개발 공급하고자 연구개발 및 영업활동을 진행중에 있습니다. ⒞ 회사의 경쟁우위 요소 당사는 센서설계 경험 및 소프트웨어 경쟁력을 바탕으로 스마트인솔의 하드웨어와 소프트웨어 모두의 경쟁우위를 갖고 있습니다. 나. 주요 제품, 서비스 등당사는 LCD panel의 핵심 IC인 Timing Controller와 LCD Driver IC를 설계, 생산, 판매를 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 자세한 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

품 목	매출액

Timing Controller	15,691

LCD Driver IC	4,429

임대료 외	1,199

합계	21,319

다. 주요 원재료에 관한 사항당사의 제품생산에 소요되는 원재료로는 wafer가 있습니다. 이들 원재료의 가격은 시장수급과 시장 환율에 따라 변동되며 최근 가격변동 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원)

품 목	제21기	제20기	제19기

Timing Controller	0.35um공정 wafer	591,033	626,534	634,793

0.18um공정 wafer	531,571	516,756	529,044

0.13um공정 wafer	733,373	771,286	822,499

0.11um공정 wafer	1,282,647	1,678,702	1,786,091

0.040um공정 wafer	3,031,782	2,649,748	-

0.055um공정 wafer	2,449,393	2,526,880	2,559,592

0.065um공정 wafer	3,107,735	3,535,632	3,755,819

LCD Driver IC	Gate 공정 wafer	338,244	333,094	398,999

Source 공정 wafer	416,337	402,921	414,557

라. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : USD)

품 목	제21기	제20기	제19기

Timing Controller	0.86	1.09	0.95

마. 생산 및 설비에 관한 사항당사는 자체생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 바. 매출에 관한 사항(1) 매출실적당사의 매출은 제품기준으로 Timing Controller, LCD Driver IC, 기타 매출로 구분됩니다. Timing Controller와 LCD Driver IC는 주로 LG 디스플레이에 납품하고 있습니다. 자세한 내역은 (2)판매경로 및 방법의 내용과 같습니다.(2) 판매경로 및 방법

제품명	거래처명	판매경로

Timing ControllerLCD Driver IC	LG 디스플레이	LGD주문-> 티엘아이(외주생산->출고->납품) 결제방법 : 세금계산서 기준 11일 후 현금결제

(3) 판매전략 반도체 설계 전문 기업인 당사는 기술 개발과 기술 지원에 역량을 집중함과 동시에 고객밀착형 영업전략을 구축하고 있습니다.

사. 수주상황당사는 LG 디스플레이에 3개월 단위 선수주를 진행하고 있습니다. 아. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당반기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	78,457	(78,457)	88,011	(88,011)

상기 민감도 분석은 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험 연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당반기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다.

3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 당기손익인식금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전기

현금및현금성자산	12,231,147	11,335,849

매출채권	2,421,225	10,568,309

기타금융자산	18,740,369	17,056,690

기타유동자산	984,919	1,390,219

기타비유동금융자산	1,139,455	1,154,432

기타비유동자산	2,063,467	-

매도가능증권	2,663,766	2,663,766

합계	40,244,348	44,169,265

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 금융자산 - 현금및현금성자산 12,231,147 12,231,147 12,231,147 - - 당기손익인식금융자산 138,080 138,080 - 138,080 - 매출채권 2,421,225 2,421,225 2,421,225 - - 기타금융자산 18,740,369 18,740,369 7,696,830 11,017,948 25,591 기타유동자산 984,919 984,919 - 984,919 - 매도가능증권 12,699,343 12,699,343 - - 12,699,343 기타비유동금융자산 1,139,455 1,139,455 - 173,564 965,891 합계 48,354,538 48,354,538 22,349,202 12,314,511 13,690,825 금융부채 매입채무 5,084,279 5,084,279 5,084,279 - - 기타금융부채 798,617 798,617 798,617 - - 기타유동부채 875,062 875,062 838,699 36,363 - 기타비유동금융부채 1,037,000 1,037,000 - - 1,037,000 합계 7,794,958 7,794,958 6,721,595 36,363 1,037,000 (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 금융자산 현금및현금성자산 11,335,849 11,335,849 11,335,849 - - 당기손익인식금융자산 572,352 572,352 - 572,352 - 매출채권 10,568,309 10,568,309 10,568,309 - - 기타금융자산 17,056,690 17,056,690 10,738,480 6,318,210 - 기타유동자산 1,390,219 1,390,219 433,350 956,869 - 매도가능금융자산 8,978,175 8,978,175 - - 8,978,175 기타비유동금융자산 1,154,432 1,154,432 - 100,626 1,053,806 합계 51,056,026 51,056,026 33,075,988 7,948,057 10,031,981 금융부채 매입채무 6,137,461 6,137,461 6,137,461 - - 기타금융부채 1,406,863 1,406,863 1,406,863 - - 기타유동부채 1,355,103 1,355,103 1,321,165 - 33,938 기타비유동금융부채 1,284,000 1,284,000 - - 1,284,000 합계 10,183,427 10,183,427 8,865,489 - 1,317,938 (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 부채총계(A) 7,794,959 10,189,373 자본총계(B) 88,077,196 93,441,195 부채비율(A/B) 9% 11% 자. 파생상품 거래현황 (1) 파생상품 계약현황당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에 따라 당기 손익으로 인식하였습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 선물회사가 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 한편 통화선물계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 19,935천원입니다. 당기 기준일 현재 미결제약정금액은 없습니다. 차. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사가 판매중인 제품은 LCD 패널의 구동에 핵심역할을 하는 IC로서 LCD 패널 기술진보에 한발 앞서 대응해야만 경쟁사 대비 경쟁우위를 지속적으로 확보할 수 있습니다. 따라서 당사는 매년 상당금액을 연구개발비로 투자하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직보고서 제출일 현재 당사의 연구개발 담당조직은 아래 표와 같습니다. 연구개발조직도..jpg 연구개발조직도. (3) 연구개발 비용최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제21기 제20기 제19기 비 고 원 재 료 비 569 3,302 2,458 - 인 건 비 2,552 5,886 5,956 - 감 가 상 각 비 109 216 165 - 기 타 3,697 5,841 7,070 - 연구개발비용 계 6,927 15,245 15,649 - 회계처리 판매비와 관리비 5,474 12,192 13,482 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) 1,453 3,053 2,167 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 32.49% 24.13% 21.63% - (4) 연구개발 실적 연구과제 Timing Controller용 제품설계 및 IP 연구 연구기관 당사 부설연구소 연구 결과및 내용 당사에서는 경쟁사에 비해 우월한 성능을 유지하기 위해 지속적으로 Timing Controller에 사용될 IP의 성능을 개선하는 연구를 진행해왔습니다. 2005년도에는 0.18um 공정에 사용될 Timing Controller IP를 자체적으로 개발하였습니다. 연구를 통해 얻은 성과를 소개하면 다음과 같습니다. LVDS RX core의 구조를 대폭 간소화하고, 높은 내압의 개선된 ESD 방어 회로를 적용하여 HBM/MM 기준으로 8000V/350V라는 매우 우수한 특성을 얻었습니다. 또한 0.25um 공정의 LVDS RX core 대비 1/4에 불과한 면적을 차지하며, 동시에 1/2 이하의 전력을 소모하면서도 동일한 성능을 유지하고 있습니다. 한편 Bandgap Reference의 출력 전압 분포도 크게 개선하여 수율을 획기적으로 개선하는 성과를 얻었습니다. 또한 VCO, PLL 등의 회로도 성능을 보강해서 양산성을 향상시켰으며, 좀 더 적은 전력을 소모하면서도 더 안정적인 동작을 확보하였습니다. 나아가서는 모든 IP의 크기를 대폭 줄여서 일반적으로 사용되는 Standard I/O의 크기와 거의 같은 면적을 갖도록 하여, 제품 설계를 용이하게 하면서도 Timing Controller 제품의 웨이퍼 당 Net Die를 무려 2배 이상으로 크게 증가시켰습니다. 기대효과 LVDS RX Core와 mini-LVDS TX Core, 그리고 RSDS Core 같은 고속 아날로그 회로는 동작속도와 전력 소모량이 매우 중요한데 당사의 우수한 고속 아날로그 회로 설계 기술은 최고 수준의 성능을 자랑합니다. 경쟁사의 사양과 동일한 135MHz 동작을 구현하면서도 전력 소모량은 2/3 수준에 불과하고 또한 Analog IP의 크기도 매우 작아 성능 및 가격 경쟁력 면에서 경쟁사 제품보다 우수함을 고객으로부터 인정받고 있습니다 이와 같은 성능을 구현하면서도 주력 제품의 수율은 85~90%를 상회하는 뛰어난 양산성을 보이고 있으며, 이러한 높은 수율을 유지하면서도 100PPM 이하의 낮은 Field 불량률을 확보하고 있는데, 이는 우수한 회로 설계 기술이 바탕이 된 결과입니다. 카. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 보유 현황 당사의 기말 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 아래와 같습니다. (단위:건) 구분 출원 등록 국내특허 24 110 해외특허 11 33 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무제표 (단위 : 원) 과 목 제21기 제20기 제19기 2018년 6월 말 2017년 12월 말 2016년 12월 말 자산 유동자산 44,147,966,740 54,956,489,949 72,374,911,997 현금및현금성자산 12,231,147,346 11,335,848,748 12,167,948,213 당기손익인식금융자산 138,079,976 572,351,757 3,085,136,750 매출채권 2,421,224,706 10,568,309,316 13,702,147,465 재고자산 9,632,226,930 14,033,071,664 9,092,894,500 기타금융자산 18,740,368,981 17,056,689,865 33,170,535,034 기타유동자산 984,918,801 1,390,218,599 1,156,250,035 비유동자산 51,724,188,649 48,674,078,738 47,210,291,556 유형자산 31,331,176,894 32,808,555,922 30,916,599,646 무형자산 3,184,218,668 5,035,630,171 4,947,921,435 관계기업에 대한 투자자산 1,212,304,128 679,021,745 7,001,872,711 매도가능금융자산 12,699,343,309 8,978,175,409 2,116,481,625 기타비유동자산 2,063,466,926 - - 기타금융자산 1,139,455,053 1,154,432,403 425,440,376 이연법인세자산 94,223,671 18,263,088 1,801,975,763 자산총계 95,872,155,389 103,630,568,687 119,585,203,553 부채 유동부채 6,757,959,050 8,905,373,376 10,154,316,296 매입채무 5,084,279,354 6,137,460,786 6,924,738,655 기타금융부채 798,617,216 1,406,862,511 2,155,602,218 당기법인세부채 - 5,947,123 - 기타유동부채 875,062,480 1,355,102,956 1,073,975,423 비유동부채 1,037,000,000 1,284,000,000 1,246,200,000 기타비유동금융부채 1,037,000,000 1,284,000,000 1,246,200,000 부채총계 7,794,959,050 10,189,373,376 11,400,516,296 자본 지배기업지분 84,868,453,627 90,177,059,302 105,085,431,554 보통주자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 56,107,433,393 56,429,333,393 54,984,540,406 기타자본구성요소 (9,311,378,368) (12,581,428,745) (908,632,972) 이익잉여금(결손금) 33,136,038,602 41,392,794,654 46,073,164,120 비지배지분 3,208,742,712 3,264,136,009 3,099,255,703 자본총계 88,077,196,339 93,441,195,311 108,184,687,257 자본과부채총계 95,872,155,389 103,630,568,687 119,585,203,553 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2018.01.01~2018.06.30) (2017.01.01~2017.12.30) (2016.01.01~2016.12.31) 매출액 22,762,658,442 67,241,627,623 77,429,304,167 영업손실 7,635,642,396 3,969,190,375 1,034,265,349 당기순손실 7,676,661,269 3,595,727,255 475,570,753 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손실 7,621,267,972 3,749,937,166 1,048,766,355 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (55,393,297) 154,209,911 573,195,602 지배기업 지분에 대한 주당손실 기본주당순손실 944 423 111 희석주당순손실 944 423 111 연결에 포함된 회사수 1 1 1 (2) 요약재무제표 (단위 : 원) 과 목 제21기 제20기 제19기 2018년 6월 말 2017년 12월 말 2016년 12월 말 자산 유동자산 38,129,423,115 48,728,902,448 65,016,347,982 현금및현금성자산 11,346,220,952 10,423,117,986 10,811,952,698 당기손익인식금융자산 138,079,976 572,351,757 3,085,136,750 매출채권 2,122,972,120 10,451,316,205 13,035,721,139 재고자산 9,303,204,637 13,658,244,521 8,888,648,398 기타금융자산 14,267,242,687 12,584,283,457 28,042,762,210 기타유동자산 951,702,743 1,039,588,522 1,152,126,787 비유동자산 51,264,009,812 47,908,321,426 56,330,765,095 유형자산 31,181,902,420 32,618,696,820 30,697,402,913 무형자산 3,096,724,216 4,934,966,256 4,834,382,206 종속기업및관계기업에 대한 투자자산 2,720,447,941 1,874,357,941 16,605,504,630 매도가능금융자산 11,235,577,309 7,514,409,409 2,116,481,625 기타비유동금융자산 965,891,000 965,891,000 305,891,000 기타비유동자산 2,063,466,926 - - 이연법인세자산 - - 1,771,102,721 자산총계 89,393,432,927 96,637,223,874 121,347,113,077 부채 유동부채 6,470,867,270 8,513,206,754 9,690,467,638 매입채무 5,015,570,149 6,113,504,924 6,895,654,865 기타금융부채 694,423,610 1,251,234,582 2,006,220,258 기타유동부채 760,873,511 1,148,467,248 788592515 비유동부채 939,500,000 1,221,000,000 1,211,200,000 기타비유동금융부채 939,500,000 1,221,000,000 1,211,200,000 부채총계 7,410,367,270 9,734,206,754 10,901,667,638 자본 보통주 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 55,766,751,757 56,088,651,757 54,187,684,894 기타자본구성요소 (9,824,718,633) (13,094,699,613) (2,319,915,135) 이익잉여금(결손금) 31,104,672,533 38,972,704,976 53,641,315,680 자본총계 81,983,065,657 86,903,017,120 110,445,445,439 자본과부채총계 89,393,432,927 96,637,223,874 121,347,113,077 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2018.01.01~2018.06.30) (2017.01.01~2017.12.30) (2016.01.01~2016.12.31) 매출액 21,318,890,995 63,190,869,667 72,365,334,038 영업손실 7,362,340,202 4,439,392,351 2,085,437,392 당기순이익(손실) (7,232,544,363) (13,738,178,404) 803,215,651 기본주당순이익 (895) (1,551) 85 희석주당순이익 (895) (1,551) 85 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 사업보고서_21_2분기_티엘아이v2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 21 기 반기말 2018.06.30 현재 제 20 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 반기말 제 20 기말 자산 유동자산 44,147,966,740 54,956,489,949 현금및현금성자산 12,231,147,346 11,335,848,748 당기손익인식금융자산 138,079,976 572,351,757 매출채권 2,421,224,706 10,568,309,316 재고자산 9,632,226,930 14,033,071,664 기타유동금융자산 18,740,368,981 17,056,689,865 기타유동자산 984,918,801 1,390,218,599 비유동자산 51,724,188,649 48,674,078,738 유형자산 31,331,176,894 32,808,555,922 영업권 이외의 무형자산 3,184,218,668 5,035,630,171 관계기업에 대한 투자자산 1,212,304,128 679,021,745 매도가능증권 12,699,343,309 8,978,175,409 기타비유동자산 2,063,466,926 기타비유동금융자산 1,139,455,053 1,154,432,403 이연법인세자산 94,223,671 18,263,088 자산총계 95,872,155,389 103,630,568,687 부채 유동부채 6,757,959,050 8,905,373,376 단기매입채무 5,084,279,354 6,137,460,786 기타유동금융부채 798,617,216 1,406,862,511 당기법인세부채 5,947,123 기타유동부채 875,062,480 1,355,102,956 비유동부채 1,037,000,000 1,284,000,000 기타비유동금융부채 1,037,000,000 1,284,000,000 부채총계 7,794,959,050 10,189,373,376 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 84,868,453,627 90,177,059,302 보통주자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 56,107,433,393 56,429,333,393 기타자본구성요소 (9,311,378,368) (12,581,428,745) 이익잉여금(결손금) 33,136,038,602 41,392,794,654 비지배지분 3,208,742,712 3,264,136,009 자본총계 88,077,196,339 93,441,195,311 자본과부채총계 95,872,155,389 103,630,568,687 연결 손익계산서 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,635,183,449 22,762,658,442 18,258,477,794 35,532,679,616 매출원가 9,660,202,485 20,624,753,201 12,939,152,777 24,479,511,678 매출총이익 (25,019,036) 2,137,905,241 5,319,325,017 11,053,167,938 판매비와관리비 4,484,732,910 9,773,547,637 5,380,685,501 10,478,431,094 영업이익(손실) (4,509,751,946) (7,635,642,396) (61,360,484) 574,736,844 금융수익 112,063,362 214,049,606 130,226,638 325,998,080 기타이익 121,134,736 553,142,736 37,583,122 316,875,691 기타손실 512,288,337 537,336,948 36,684,479 200,799,868 지분법손실 296,149,691 345,745,341 477,331,867 1,332,428,966 법인세비용차감전순이익(손실) (5,084,991,876) (7,751,532,343) (407,567,070) (315,618,219) 법인세비용 (74,871,074) (74,871,074) 52,167,215 52,167,215 당기순이익(손실) (5,010,120,802) (7,676,661,269) (459,734,285) (367,785,434) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (4,952,350,212) (7,621,267,972) (520,332,377) (629,097,941) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (57,770,590) (55,393,297) 60,598,092 261,312,507 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (607) (944) (57) (69) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (607) (944) (57) (69) 연결 포괄손익계산서 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (5,010,120,802) (7,676,661,269) (459,734,285) (367,785,434) 기타포괄손익 2,086,979,004 1,723,717,297 576,793 (196,443,660) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (507,396) 69,397 576,793 1,189,116 지분법자본변동 (507,396) 69,397 576,793 1,189,116 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 2,087,486,400 1,723,647,900 (197,632,776) 매도가능증권평가손익 2,087,486,400 1,723,647,900 지분법자본변동 (197,632,776) 총포괄손익 (2,923,141,798) (5,952,943,972) (459,157,492) (564,229,094) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (2,865,371,208) (5,897,550,675) (519,755,584) (825,541,601) 총 포괄손익, 비지배지분 (57,770,590) (55,393,297) 60,598,092 261,312,507 연결 자본변동표 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,984,540,406 (908,632,972) 46,073,164,120 105,085,431,554 3,099,255,703 108,184,687,257 회계정책변경에 따른 증가(감소) 수정 후 기초자본 당기순이익(손실) (629,097,941) (629,097,941) 261,312,507 (367,785,434) 매도가능증권평가 지분법자본변동 (196,443,660) (196,443,660) (196,443,660) 주식기준보상거래 11,111,200 11,111,200 8,114,879 19,226,079 주식선택권 1,900,966,863 (1,900,966,863) 자기주식취득 (2,727,263,060) (2,727,263,060) (2,727,263,060) 자기주식처분 배당금지급 (930,432,300) (930,432,300) (930,432,300) 2017.06.30 (기말자본) 4,936,360,000 56,885,507,269 (5,722,195,355) 44,513,633,879 100,613,305,793 3,368,683,089 103,981,988,882 2018.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 56,429,333,393 (12,581,428,745) 41,392,794,654 90,177,059,302 3,264,136,009 93,441,195,311 회계정책변경에 따른 증가(감소) (330,000,000) 330,000,000 수정 후 기초자본 4,936,360,000 56,429,333,393 (12,911,428,745) 41,722,794,654 90,177,059,302 3,264,136,009 93,441,195,311 당기순이익(손실) (7,621,267,972) (7,621,267,972) (55,393,297) (7,676,661,269) 매도가능증권평가 1,723,647,900 1,723,647,900 1,723,647,900 지분법자본변동 69,397 69,397 69,397 주식기준보상거래 주식선택권 자기주식취득 (443,566,920) (443,566,920) (443,566,920) 자기주식처분 (321,900,000) 2,319,900,000 1,998,000,000 1,998,000,000 배당금지급 (965,488,080) (965,488,080) (965,488,080) 2018.06.30 (기말자본) 4,936,360,000 56,107,433,393 (9,311,378,368) 33,136,038,602 84,868,453,627 3,208,742,712 88,077,196,339 연결 현금흐름표 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 영업활동현금흐름 4,989,997,524 (775,690,514) 영업으로부터 창출된 현금흐름 4,804,619,091 (1,418,399,282) 이자수취(영업) 214,049,606 623,467,924 이자지급(영업) 배당금수취(영업) 1,300,000 14,981,880 법인세납부(환급) (29,971,173) 4,258,964 투자활동현금흐름 (5,342,847,848) 5,169,180,119 당기손익인식금융자산의 처분 1,540,581,553 6,655,363,060 당기손익인식금융자산의 취득 (1,086,374,772) (3,944,528,184) 매도가능증권의 처분 100 매도가능증권의 취득 (1,997,520,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (846,090,000) (749,880,000) 대여금의 감소 31,611,803 600,886,053 대여금의 증가 (2,000,000,000) 기타금융자산의 처분 12,250,000,000 10,500,000,000 기타금융자산의 취득 (13,750,000,000) (1,500,000,000) 유형자산의 처분 6,000,000 유형자산의 취득 (23,418,081) (3,899,940,896) 무형자산의 취득 (9,360,000) (498,720,014) 계약이행자산의 취득 (1,452,804,351) 임차보증금의 감소 526,000 재무활동현금흐름 1,215,557,481 (2,475,167,027) 보조금의 수취 626,612,481 252,096,033 자기주식의 취득 (443,566,920) (2,727,263,060) 자기주식의 처분 1,998,000,000 배당금지급 (965,488,080) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 862,707,157 1,918,322,578 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 32,591,441 (2,963,898) 기초현금및현금성자산 10,428,007,241 12,167,948,213 기말현금및현금성자산 12,231,147,346 14,083,306,893 3. 연결재무제표 주석 제 21 (당) 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제 20 (전) 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이와 그 종속회사 1. 일반 사항 한국채택국제회계기준 제1110호 연결재무제표에 의한 지배회사인 주식회사 티엘아이(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 주식회사 티엘아이와 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 지배회사의 개요당사는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에 소재하고 있으며, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당반기말 현재 당사의 보통주자본금은 4,936,360천원입니다. 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 5명 1,250,353 12.66 자기주식 1,534,000 15.54 기타 7,088,367 71.80 합계 9,872,720 100.00 (2) 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 종속회사 지분율(%) 소재지 결산월 업종 비고 (주)센소니아 57.79 한국 12월 센서 및 센서모듈의 설계ㆍ제조업 연결대상 종속회사의 당반기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 자산 7,986,866 부채 384,592 자본 7,602,274 매출 1,443,767 반기순손실 (131,240) 총포괄손실 (131,240) (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 자산 8,197,481 부채 463,967 자본 7,733,514 매출 4,053,435 당기순이익 365,360 총포괄이익 365,360 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 연결회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "별도재무제표"에 따른별도재무제표로써 별도재무제표는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자를 원가법, 한국채택국제회계기준 제1109호 "금융상품"에 따른 방법, 한국채택국제회계기준 제1028호 "관계기업과 공동기업에 대한 투자" 에서 규정하고 있는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다. 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ③ 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 6월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (3) 유의적인 회계정책 연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 금융자산가. 분류 2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.나. 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. - 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융원가'로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. - 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 다. 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.3) 수익인식기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (①계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. (4) 회계정책의 변경 1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 금융자산과 금융부채의 분류최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 측정 범주 장부금액 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 금융자산 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 11,335,849 11,335,849 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 572,352 572,352 매출채권 대여금및수취채권 상각후원가 10,568,309 10,568,309 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 17,065,489 17,065,489 매도가능증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 8,978,175 2,663,766 기타포괄손익-공정가치 6,314,409 기타유동자산 대여금및수취채권 상각후원가 1,390,219 1,390,219 기타비유동금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 1,154,432 1,154,432 합계 51,064,825 51,064,825 나 . 금융상품의 재분류로 인한 자본 변동 당반기초 현재 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익잉여금 기타자본 기초 장부금액-기준서 제1039호 41,392,795 (12,581,429) 조정 : 매도가능금융자산에서 기타포괄손익- 공정가치금융자산으로 재분류 330,000 (330,000) 기초 장부금액-기준서 제1109호 41,722,795 (12,911,429) 2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'적용 가. 계약이행자산 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용일 이전 회계연도까지는 '체결된 계약 이행과 직접 관련된 원가' 중 자산의 인식요건을 충족하는 원가를 무형자산(전기말: 1,646백만원)으로 인식하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터는 해당 원가는 기업회계기준서 제1115호에 따른 계약이행원가에 해당합니다. 해당 원가는 아래의 요건을 모두 충족하여 자산(계약이행자산)으로 인식하였습니다. - 원가가 계약이나 구체적으로 식별할 수 있는 예상 계약에 직접 관련된다. - 원가가 미래의 수행의무를 이행(또는 계속 이행)할 때 사용할 기업의 자원을 창출 하거나 가치를 높인다. - 원가는 회수될 것으로 예상된다 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 78,457 (78,457) 88,011 (88,011) 상기 민감도 분석은 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당반기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 당기손익인식금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 현금및현금성자산 12,231,147 11,335,849 매출채권 2,421,225 10,568,309 기타금융자산 18,740,369 17,056,690 기타유동자산 984,919 1,390,219 기타비유동금융자산 1,139,455 1,154,432 기타비유동자산 2,063,467 - 매도가능증권 2,663,766 2,663,766 합계 40,244,348 44,169,265 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 금융자산 - 현금및현금성자산 12,231,147 12,231,147 12,231,147 - - 당기손익인식금융자산 138,080 138,080 - 138,080 - 매출채권 2,421,225 2,421,225 2,421,225 - - 기타금융자산 18,740,369 18,740,369 7,696,830 11,017,948 25,591 기타유동자산 984,919 984,919 - 984,919 - 매도가능증권 12,699,343 12,699,343 - - 12,699,343 기타비유동금융자산 1,139,455 1,139,455 - 173,564 965,891 합계 48,354,538 48,354,538 22,349,202 12,314,511 13,690,825 금융부채 매입채무 5,084,279 5,084,279 5,084,279 - - 기타금융부채 798,617 798,617 798,617 - - 기타유동부채 875,062 875,062 838,699 36,363 - 기타비유동금융부채 1,037,000 1,037,000 - - 1,037,000 합계 7,794,958 7,794,958 6,721,595 36,363 1,037,000 (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 금융자산 현금및현금성자산 11,335,849 11,335,849 11,335,849 - - 당기손익인식금융자산 572,352 572,352 - 572,352 - 매출채권 10,568,309 10,568,309 10,568,309 - - 기타금융자산 17,056,690 17,056,690 10,738,480 6,318,210 - 기타유동자산 1,390,219 1,390,219 433,350 956,869 - 매도가능금융자산 8,978,175 8,978,175 - - 8,978,175 기타비유동금융자산 1,154,432 1,154,432 - 100,626 1,053,806 합계 51,056,026 51,056,026 33,075,988 7,948,057 10,031,981 금융부채 매입채무 6,137,461 6,137,461 6,137,461 - - 기타금융부채 1,406,863 1,406,863 1,406,863 - - 기타유동부채 1,355,103 1,355,103 1,321,165 - 33,938 기타비유동금융부채 1,284,000 1,284,000 - - 1,284,000 합계 10,183,427 10,183,427 8,865,489 - 1,317,938 (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 부채총계(A) 7,794,959 10,189,373 자본총계(B) 88,077,196 93,441,195 부채비율(A/B) 9% 11% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제 1109호 도입으로 인한 회계추정및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.금융자산의 손상기준서 제 1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 5. 범주별 금융상품당반기 및 전기말 현재 연결회사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식 공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 12,231,147 - 12,231,147 12,231,147 당기손익인식금융자산 138,080 - - 138,080 138,080 매출채권 - 2,421,225 - 2,421,225 2,421,225 기타금융자산 - 18,740,369 - 18,740,369 18,740,369 기타유동자산 - 984,919 - 984,919 984,919 매도가능금융자산 2,663,766 - 10,035,577 12,699,343 12,699,343 기타비유동금융자산 - 1,139,455 - 1,139,455 1,139,455 합계 2,801,846 35,517,115 10,035,577 48,354,538 48,354,538 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 공정가액 매입채무 5,084,279 5,084,279 기타금융부채 798,617 798,617 기타유동부채 875,062 875,062 기타비유동금융부채 1,037,000 1,037,000 합계 7,794,958 7,794,958 (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 11,335,849 - 11,335,849 11,335,849 당기손익인식금융자산 572,352 - - 572,352 572,352 매출채권 - 10,568,309 - 10,568,309 10,568,309 기타금융자산 - 17,056,690 - 17,056,690 17,056,690 기타유동자산 - 1,390,219 - 1,390,219 1,390,219 매도가능증권 - - 8,978,175 8,978,175 8,978,175 기타비유동금융자산 - 1,154,432 - 1,154,432 1,154,432 합계 572,352 41,505,499 8,978,175 51,056,026 51,056,026 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 공정가액 매입채무 6,137,461 6,137,461 기타금융부채 1,406,863 1,406,863 기타유동부채 1,355,103 1,355,103 기타비유동금융부채 1,284,000 1,284,000 합계 10,183,427 10,183,427 (2) 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 당기손익인식금융자산 단기매매 파생상품 138,080 - - 138,080 소계 138,080 - - 138,080 매도가능증권 지분증권 9,227,257 - 808,320 10,035,577 채무증권 - 1,463,766 1,200,000 2,663,766 소계 9,227,257 1,463,766 2,008,320 12,699,343 합계 9,365,337 1,463,766 2,008,320 12,837,423 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 당기손익인식금융자산 단기매매 파생상품 118,017 - - 118,017 특정금전신탁 - 454,335 - 454,335 소계 118,017 454,335 - 572,352 매도가능증권 지분증권 5,506,089 - 808,320 6,314,409 채무증권 - 1,463,766 1,200,000 2,663,766 소계 5,506,089 1,463,766 2,008,320 8,978,175 합계 5,624,106 1,918,101 2,008,320 9,550,527 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당반기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매도가능증권(*1) 기초잔액 2,008,320 기말잔액 2,008,320 (*1) 당반기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. 6. 현금및현금성자산 당반기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 현금 2,791 - 단기은행예치금 12,851,296 11,335,849 국고보조금 (622,940) - 합계 12,231,147 11,335,849 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당반기 및 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 금융기관 당반기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 765,782 78,594 정부보조금 기타금융자산 우리은행 987,800 1,600,000 대출 관련 담보 합계 1,753,582 1,678,594 8. 당기손익인식금융자산 당반기 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 단기매매 파생상품 138,080 118,017 특정금전신탁 - 454,335 합계 138,080 572,352 9. 매출채권(1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 채권가액 2,445,682 10,675,060 대손충당금 (24,457) (106,751) 순장부금액 2,421,225 10,568,309 (2) 신용위험 및 대손충당금 당반기 및 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 106,751 138,406 손상차손환입 (82,294) (31,655) 기말금액 24,457 106,751 10. 재고자산당반기 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 5,533,515 (1,121,617) 4,411,898 3,895,800 (215,129) 3,680,671 재공품 5,304,393 (1,912,565) 3,391,828 8,191,536 (326,390) 7,865,146 원재료 2,092,886 (264,385) 1,828,501 2,501,547 (14,292) 2,487,255 합계 12,930,794 (3,298,567) 9,632,227 14,588,883 (555,811) 14,033,072 11. 기타금융자산(1)당반기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 정기예금 18,150,000 16,650,000 단기대여금 28,477 45,457 미수수익 91,900 113,040 미수금 469,992 248,193 합계 18,740,369 17,056,690 (2) 당반기 및 전기말 현재 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 단기대여금 368,946 386,107 대손충당금 (340,469) (340,650) 순장부금액 28,477 45,457 3) 당반기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 미수금 492,217 270,418 대손충당금 (22,225) (22,225) 기말금액 469,992 248,193 12. 기타유동자산당반기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 선급금 9,127 426,283 선급비용 952,880 963,936 선납세금 22,912 - 합계 984,919 1,390,219 13. 매도가능증권당반기 및 전기말 현재 연결회사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종목 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 (주)티더블유메디칼 전환사채(*1) 당기손익-공정가치 1,200,000 1,200,000 - (주)윈팩 전환사채(*1) 당기손익-공정가치 1,500,000 1,463,766 (36,234) 소계 2,700,000 2,663,766 (36,234) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 769,139 - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 39,181 - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 7,470,817 363,838 (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,756,440 (241,080) 소계 10,242,819 10,035,577 (207,242) 합계 12,942,819 12,699,343 (243,476) (*1) 당반기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 내역 사채발행 회사 (주)티더블유메디칼 (주)윈팩 사채발행 총액 1,200,000천원 1,500,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 2021년 08월 17일 표면이자율 연 2.00% 연 4.60% 만기보장수익률 연복리 3.00% 연 4.60% 전환비율 권면금액의 100% 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 1,985원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 2018년 08월 17일 ~ 2021년 07월 17일 (단위: 천원) 회사명 종목 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)성남시민프로축구단 지분증권 30,000 - - (30,000) (주)티더블유메디칼 전환사채 1,200,000 1,200,000 - - (주)윈팩 지분증권 7,106,978 5,506,089 (1,600,889) - (주)윈팩 전환사채 1,500,000 1,463,766 (36,234) - 스카이레이크글로벌인큐베스트 제3호사모투자전문회사 지분증권 769,139 769,139 - - (주)동양레저 지분증권 39,181 39,181 - - (주)켈코스메틱 지분증권 300,000 - - (300,000) 합계 10,945,298 8,978,175 (1,637,123) (330,000) 14. 관계기업투자 (1) 당반기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 회사명 설립국가 지분율(%) 당반기주식수 전기주식수 당반기 전기 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)티더블유메디칼(*1) 한국 22.86% 80,000 80,000 400,000 248,137 248,137 400,000 283,324 283,324 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (*2) 중국 22.00% - - 846,090 22,786 664,151 - - - (주)페타룩스 한국 29.82% 9,583 9,583 395,698 300,016 300,016 1,249,880 395,698 395,698 합계 1,641,788 570,939 1,212,304 1,649,880 679,022 679,022 (*1) 당반기 중 불균등 유상증자로 인하여 보유지분율이 하락하였습니다. (*2) 당반기 중 신규 취득하였으며, 중국 회사법에 따라 출자자들의 협약에 의해 보유지분율이 결정되었습니다. (2) 당반기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 (주)티더블유메디칼 283,324 - (68,055) - 32,868 248,137 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. - 846,090 (181,687) (252) - 664,151 (주)페타룩스 395,698 - (96,003) 321 - 300,016 합계 679,022 846,090 (345,745) 69 32,868 1,212,304 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 지분법손익 손상차손 지분법자본변동 기타 기말 (주)티더블유메디칼 319,727 - - (36,403) - - - 283,324 (주)윈팩 6,460,552 - (4,727,023) (1,289,233) - - (444,296) - (주)페타룩스 221,594 749,880 - (183,065) (395,054) 15,480 (13,137) 395,698 합계 7,001,873 749,880 (4,727,023) (1,508,701) (395,054) 15,480 (457,433) 679,022 (3) 당반기 및 전기의 관계회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 반기순손실 (주)티더블유메디칼 5,446,753 4,361,153 1,085,600 1,640 (304,903) BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 348,284 244,697 103,587 - (825,968) (주)페타룩스 1,017,329 11,275 1,006,054 - (321,930) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)티더블유메디칼 4,329,194 3,443,807 885,387 - (99,691) (주)페타룩스 1,339,512 12,605 1,326,907 - (613,821) 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당반기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상누계 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,638,181) - - 17,806,813 기계장치 3,874,704 (1,785,572) - - 2,089,132 차량운반구 340,589 (208,371) - - 132,218 비품 2,737,168 (2,493,212) (1,895) - 242,061 연구개발장비 2,257,231 (1,629,687) (47,422) - 580,122 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,535,517 (8,755,023) (49,317) (400,000) 31,331,177 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 10,480,831 - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,382,619) - 18,062,375 기계장치 3,874,704 (1,214,202) - 2,660,502 차량운반구 340,589 (171,929) - 168,660 비품 2,720,489 (2,368,414) (5,206) 346,869 연구개발장비 2,250,490 (1,496,989) (64,182) 689,319 기타의유형자산 400,000 - - 400,000 합계 40,512,097 (7,634,153) (69,388) 32,808,556 (3) 당반기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 손상차손 감가상각 기말 유형자산 32,808,556 23,418 (400,000) (1,100,797) 31,331,177 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 유형자산 30,916,600 3,956,030 (6,293) (2,057,781) 32,808,556 (4) 당반기 및 전기 중 유형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 판매비와관리비(감가상각비) 401,597 881,440 판매비와관리비(경상연구개발비) 139,728 285,741 제조원가 559,472 890,600 합계 1,100,797 2,057,781 (5) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,556 9,701,599 8,255,569 1,556 9,701,599 7,922,671 기타 1,643 779,232 383,167 1,643 779,232 361,887 합계 3,199 10,480,831 8,638,736 3,199 10,480,831 8,284,558 16. 무형자산(1) 당반기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,431,253 (1,280,653) - 1,150,600 기타의무형자산(*1) 6,089,033 (2,315,067) (1,740,348) 2,033,618 합계 8,520,286 (3,595,720) (1,740,348) 3,184,218 (*1) 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 보조금 장부금액 산업재산권 2,423,093 (1,159,053) - - 1,264,040 개발비 9,463,732 (5,951,926) - (1,865,618) 1,646,188 기타의무형자산(*1) 6,089,033 (2,267,283) (1,696,348) - 2,125,402 합계 17,975,858 (9,378,262) (1,696,348) (1,865,618) 5,035,630 (*1) 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (2) 당반기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 장부금액 재분류(*1) 취득 보조금 상각 손상차손 기말 장부금액 무형자산 5,035,630 (1,646,188) 9,360 (1,200) (169,383) (44,000) 3,184,218 (*1) 기준서 제1115호의 최초 적용으로 계약이행원가에 해당하는 금액을 재분류하였 습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 보조금 감가상각 기말 무형자산 4,947,921 3,164,269 (1,728,098) (1,348,462) 5,035,630 (*1) 개발비 관련 보조금이 차감된 순장부금액입니다. (3) 당반기와 전기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 판매비와관리비 159,070 348,831 제조원가 10,313 999,631 합계 169,383 1,348,462 (4) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 경상연구개발비(판관비) 6,405,582 14,396,796 17. 정부보조금과 보조금 연결회사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로 부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령하였으며, 당반기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당반기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 49,317 69,389 없음 현금및현금성자산 차감 622,939 - 없음 기타금융부채 27,000 512,700 있음 기타비유동금융부채 135,500 117,000 있음 보조금 무형자산 차감 - 1,865,618 없음 비유동자산 차감 2,221,181 - 없음 합계 3,055,937 2,564,707 18. 기타비유동금융자산당반기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 임차보증금 970,000 970,000 기타투자자산 73,464 87,915 보증금 95,991 96,517 합계 1,139,455 1,154,432 19. 매입채무 및 기타금융부채 당반기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 매입채무 5,084,279 6,137,461 기타금융부채 미지급금 735,708 1,329,301 미지급비용 62,909 77,562 소계 798,617 1,406,863 합계 5,882,896 7,544,324 20. 기타비유동자산 당반기 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 계약이행자산 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간 계약이행자산 T-CON1 (3,631) 3개월 T-CON2 152,928 4개월 T-CON3 733,241 18개월 T-CON4 194,365 18개월 T-CON5 395,079 18개월 T-CON6 591,485 18개월 합계 2,063,467 (2) 변동내역당반기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 취득 보조금 상각 기말 계약이행자산 - 1,646,188 1,452,804 (625,412) (410,113) 2,063,467 (*1) 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용에 따라 무형자산(개발비)에서 계약이행자산으로 재분류되었습니다. 21. 기타유동부채당반기 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 예수금 132,247 145,972 선수금 513,330 921,045 미지급비용 229,485 288,086 합계 875,062 1,355,103 22. 기타비유동금융부채당반기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 임대보증금 867,000 1,167,000 장기미지급금 170,000 117,000 합계 1,037,000 1,284,000 23. 납입자본금연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당반기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 4,216,817 4,538,717 기타자본잉여금 2,241,648 2,241,648 합계 56,107,433 56,429,333 25. 기타자본항목당반기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 신주인수권대가 55,187 55,187 자기주식 (9,617,477) (11,493,810) 주식매입선택권 63,919 63,919 기타자본조정 354,641 354,640 매도가능증권평가손익 (207,242) (1,600,889) 지분법자본변동 39,594 39,524 합계 (9,311,378) (12,581,429) 26. 자기주식당반기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당반기 전기 당반기 전기 특정금전신탁 등 1,534,000 1,826,986 9,617,477 11,493,810 27. 주식기준보상 (1) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 최초 부여주식의 총수 120,000주 100,000주 부여일 2014년 11월 20일 2015년 08월 27일 부여방법 주식교부방식 주식교부방식 가득조건 용역제공조건 용역제공조건 가득기간 부여일로부터 2년 부여일로부터 2년 약정만기 2020년 11월 19일 2021년 8월 26일 (2) 당반기 중 주식선택권의 수량 및 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원/주) 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 120,000 1,500 100,000 5,000 소멸 - - - - 기말 120,000 1,500 100,000 5,000 (3) 주식선택권의 보상원가는 블랙ㆍ숄즈 평가모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다 (단위: 원/주) 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 산정방법 블랙ㆍ숄즈 평가모형 블랙ㆍ숄즈 평가모형 권리부여일 주가 1,500 5,000 행사가격 1,500 5,000 기대주가변동성 0.2122 0.2027 만기일 2020년 11월 19일 2021년 8월 26일 기대배당금 - - 무위험이자율 3.00% 2.17% (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당반기 및 전기 중 비용으로 인식한 금액과 잔여 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 당기에 인식한 보상원가 - 32,411 잔여보상원가 - - 총보상원가 139,393 139,393 28. 이익잉여금 당반기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 법정적립금(*1) 1,497,068 1,400,519 미처분이익잉여금 31,638,971 39,992,276 합계 33,136,039 41,392,795 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당반기 및 전반기의 연결회사 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순손실(I) 4,952,350,212 7,621,267,972 520,332,377 629,097,941 가중평균 유통보통주식수(II) 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 기본주당순손실((I)÷(II)) 607 944 57 69 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 8,045,734 8,045,734 9,261,420 9,261,420 자기주식의 처분(취득) 114,085 31,828 (196,706) (194,541) 가중평균유통보통주식수 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 (2) 희석주당손익1) 당반기 및 전반기의 보통주청구가능증권의 희석화 효과를 고려한 희석주당순손익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순손실 4,952,350,212 7,621,267,972 520,332,377 629,097,941 보통주 희석순손실(I) 4,952,350,212 7,621,267,972 520,332,377 629,097,941 조정 후 가중평균 유통보통주식수(II) 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 희석주당순손실((I)÷(II)) 607 944 57 69 2) 당반기 및 전반기의 조정 후 가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 8,045,734 8,045,734 9,261,420 9,261,420 희석효과 주식수 114,085 31,828 (196,706) (194,541) 조정 후 가중평균유통보통주식수 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 30. 매출액 및 매출원가 당반기 및 전반기의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 22,117,996 20,553,044 34,394,431 24,270,547 기타매출 644,662 71,709 1,138,249 208,965 합계 22,762,658 20,624,753 35,532,680 24,479,512 31. 판매비와 관리비 당반기 및 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 급여 1,353,548 1,351,277 퇴직급여 108,822 124,649 복리후생비 283,383 254,219 여비교통비 135,810 173,910 접대비 53,991 47,702 통신비 21,252 21,803 수도광열비 37,609 35,645 세금과공과 54,673 47,694 감가상각비 401,597 439,775 지급임차료 23,776 35,103 보험료 123,640 116,053 차량유지비 23,912 28,624 경상연구개발비 6,405,582 7,012,629 운반비 5,627 1,262 교육훈련비 4,608 872 도서인쇄비 4,148 2,233 사무용품비 1,331 1,839 소모품비 146,493 43,017 지급수수료 152,391 160,525 광고선전비 4,020 17,500 대손상각비 1,831 - 대손충당금환입 (84,125) (19,415) 건물관리비 69,362 64,386 판매수수료 274,524 334,427 무형고정자산상각 159,070 176,858 협회비 6,673 5,844 합계 9,773,548 10,478,431 32. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 제품의 변동 (731,227) 916,411 재공품의 변동 4,473,317 (2,196,931) 원재료 및 소모품사용 8,603,453 13,429,957 종업원급여 5,094,405 5,655,180 감가상각 및 무형자산상각 및 계약이행자산상각 1,680,386 1,504,230 운반비 72,297 81,247 광고비 4,020 17,500 기타비용 11,201,650 15,550,349 매출원가, 판매비와관리비 합계 30,398,301 34,957,943 33. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 외환차익 41,895 228,760 외환환산이익 32,739 173 대손충당금환입 180 - 유형자산처분이익 - 2,012 수입수수료 - 1,000 당기손익인식금융자산거래이익 19,935 14,339 종속회사및관계회사손상차손환입 32,868 - 배당금수익 1,300 14,982 잡이익 424,226 55,610 합계 553,143 316,876 (2) 당반기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익인식금융자산거래손실 - 71,184 외환차손 25,276 46,392 외환환산손실 56,843 35,823 유형자산손상차손 400,000 - 무형자산손상차손 44,000 - 기타의대손상각비 - 14,000 잡손실 11,218 33,401 합계 537,337 200,800 34. 종업원급여 당반기 및 전반기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 직원급여 4,701,875 5,158,700 퇴직연금급여 - 확정기여제도 392,530 471,831 주식보상비용 - 24,649 합계 5,094,405 5,655,180 35. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기 및 전반기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 79,062 88,188 당기손익인식금융자산에 대한 이자수익 131,164 156,877 기타금융자산에 대한 이자수익 3,824 80,933 소계 214,050 325,998 순금융손익 214,050 325,998 (2) 당반기 및 전반기의 금융상품 범주별 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 상각후원가측정 금융자산 82,886 - 82,886 당기손익-공정가치측정 금융자산 131,164 - 131,164 합계 214,050 - 214,050 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 169,121 - 169,121 당기손익인식금융자산 156,877 - 156,877 합계 325,998 - 325,998 36. 법인세비용(수익) 법인세비용은 당기 법인세부담액에서 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익), 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) 및 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등을 가감하여 산출하였습니다. 한편, 당반기 및 전반기의 법인세비용의 산출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기 법인세부담액 1,090 14,397 일시적차이로 인한 이연법인세비용 (75,961) 43,193 당기손익 이외 인식항목 - (5,423) 법인세비용(수익) (74,871) 52,167 37. 영업으로부터 창출된 현금 당반기 및 전반기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(손실) (7,751,532) (315,618) 조정: 금융수익 (214,050) (325,998) 배당금수익 (1,300) (14,982) 대손상각비 1,831 - 대손충당금환입 (84,125) (19,415) 계약이행자산상각비 410,113 - 감가상각비 1,100,797 901,848 무형자산상각비 169,383 602,382 무형자산손상차손 44,000 - 기타의대손상각비 - 14,000 기타의대손충당금환입 (180) - 지분법손익 345,745 1,332,429 유형자산처분이익 - (2,012) 유형자산손상차손 400,000 - 외화환산이익 (32,739) (173) 외화환산손실 56,843 35,823 당기손익인식지정금융자산거래손실(이익) (19,935) 56,845 주식보상비용 - 24,649 종속회사및관계회사투자손상차손 (32,868) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 8,229,527 1,938,037 재고자산 4,400,845 (3,619,393) 기타금융자산 (203,936) (344,047) 기타유동자산 428,212 (134,243) 매입채무 (1,106,910) 658,783 기타금융부채 (908,059) (1,757,445) 기타충당부채 18,500 - 기타유동부채 (92,448) (534,469) 기타비유동부채 (353,095) 84,600 영업으로부터 창출된 현금 4,804,619 (1,418,399) 38. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 대여 회수 관계기업 6,204 - 123,411 5,493,182 2,000,000 600,000 기타특수관계자 - 774,187 - - - - 합계 6,204 774,187 123,411 5,493,182 2,000,000 600,000 (3) 당반기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 1,222,225 - 5,000 5,400,000 542,692 5,000 기타특수관계자 3,190 1,622,425 - - - - 합계 1,225,415 1,622,425 5,000 5,400,000 542,692 5,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당반기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 987,800 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지급보증 당반기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 987,800 (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 365,610 737,943 퇴직급여 27,698 58,279 합 계 393,308 796,222 39. 영업부문 정보 연결회사는 지배회사부문과 종속회사부문으로 구분하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다.(1) 당반기 및 전기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 티엘아이 센소니아 연결조정 합계 매출액 21,318,891 1,443,767 - 22,762,658 영업이익(손실) (7,362,340) (276,302) 3,000 (7,635,642) 보고부문자산 89,393,433 7,986,866 (1,508,144) 95,872,155 보고부문부채 7,410,367 384,592 - 7,794,959 감가상각비 및 무형자산상각비 1,616,584 63,802 - 1,680,386 (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 연결조정 합계 매출액 72,365,334 5,155,157 (91,187) 77,429,304 영업이익(손실) (2,085,437) 1,015,172 36,000 (1,034,265) 보고부문자산 121,347,113 7,845,022 (9,606,931) 119,585,204 보고부문부채 10,901,668 502,148 (3,300) 11,400,516 감가상각비 및 무형자산상각비 3,233,065 110,720 - 3,343,785 (2) 당반기 및 전반기의 매출액 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 제품매출 22,117,996 34,394,431 기타매출 644,662 1,138,249 합계 22,762,658 35,532,680 (3) 당반기 및 전반기의 매 출액 지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 국내매출 2,359,511 2,780,735 해외매출 20,403,147 32,751,945 합계 22,762,658 35,532,680 (4) 주요고객에 대한 정보 당반기 및 전반기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출액 매출액 비율 매출액 매출액 비율 엘지디스플레이(주) 20,120,707 88.39% 32,332,576 90.99% 40. 외화자산 및 부채당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당반기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 1,212,983.34 1,360,604 2,191,347.25 2,347,810 현금및현금성자산 HKD 56.74 8 56.73 8 현금및현금성자산 CNY 6.49 1 6.49 1 매출채권 USD 3,138.96 3,521 163,748.94 175,441 자산합계 1,364,134 2,523,260 매입채무 USD 427,889.36 479,963 1,520,552.58 1,629,120 미지급금 USD 88,791.78 99,598 13,096.32 14,031 부채합계 579,561 1,643,151 4. 재무제표 재무상태표 제 21 기 반기말 2018.06.30 현재 제 20 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 반기말 제 20 기말 자산 유동자산 38,129,423,115 48,728,902,448 현금및현금성자산 11,346,220,952 10,423,117,986 당기손익인식금융자산 138,079,976 572,351,757 매출채권 2,122,972,120 10,451,316,205 재고자산 9,303,204,637 13,658,244,521 기타유동금융자산 14,267,242,687 12,584,283,457 기타유동자산 951,702,743 1,039,588,522 비유동자산 51,264,009,812 47,908,321,426 유형자산 31,181,902,420 32,618,696,820 영업권 이외의 무형자산 3,096,724,216 4,934,966,256 관계기업에 대한 투자자산 2,720,447,941 1,874,357,941 매도가능증권 11,235,577,309 7,514,409,409 기타비유동금융자산 965,891,000 965,891,000 기타비유동자산 2,063,466,926 자산총계 89,393,432,927 96,637,223,874 부채 유동부채 6,470,867,270 8,513,206,754 단기매입채무 5,015,570,149 6,113,504,924 기타유동금융부채 694,423,610 1,251,234,582 기타유동부채 760,873,511 1,148,467,248 비유동부채 939,500,000 1,221,000,000 기타비유동금융부채 939,500,000 1,221,000,000 부채총계 7,410,367,270 9,734,206,754 자본 보통주자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 55,766,751,757 56,088,651,757 기타자본구성요소 (9,824,718,633) (13,094,699,613) 이익잉여금(결손금) 31,104,672,533 38,972,704,976 자본총계 81,983,065,657 86,903,017,120 자본과부채총계 89,393,432,927 96,637,223,874 손익계산서 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,095,943,424 21,318,890,995 17,327,746,663 33,223,125,680 매출원가 9,547,460,176 20,361,710,390 12,716,345,979 24,010,237,163 매출총이익 (451,516,752) 957,180,605 4,611,400,684 9,212,888,517 판매비와관리비 3,813,596,827 8,319,520,807 4,733,060,269 9,174,016,303 영업이익(손실) (4,265,113,579) (7,362,340,202) (121,659,585) 38,872,214 금융수익 73,082,668 137,724,780 106,086,502 279,291,880 기타이익 83,358,552 518,357,396 45,526,072 333,204,317 기타손실 501,294,815 526,286,337 44,735,174 194,644,824 법인세비용차감전순이익(손실) (4,609,967,174) (7,232,544,363) (14,782,185) 456,723,587 법인세비용 0 0 111,218,455 111,218,455 당기순이익(손실) (4,609,967,174) (7,232,544,363) (126,000,640) 345,505,132 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (565) (895) (14) 38 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (565) (895) (14) 38 포괄손익계산서 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (4,609,967,174) (7,232,544,363) (126,000,640) 345,505,132 기타포괄손익 2,087,486,400 1,723,647,900 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 2,087,486,400 1,723,647,900 매도가능증권평가손익 2,087,486,400 1,723,647,900 총포괄손익 (2,522,480,774) (5,508,896,463) (126,000,640) 345,505,132 자본변동표 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,187,684,894 (2,319,915,135) 53,641,315,680 110,445,445,439 회계정책변경에 따른 증가(감소) 수정 후 기초자본 당기순이익(손실) 345,505,132 345,505,132 매도가능증권평가 주식선택권 1,900,966,863 (1,900,966,863) 자기주식취득 (2,727,263,060) (2,727,263,060) 자기주식처분 배당금지급 (930,432,300) (930,432,300) 2017.06.30 (기말자본) 4,936,360,000 56,088,651,757 (6,948,145,058) 53,056,388,512 107,133,255,211 2018.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 56,088,651,757 (13,094,699,613) 38,972,704,976 86,903,017,120 회계정책변경에 따른 증가(감소) (330,000,000) 330,000,000 수정 후 기초자본 4,936,360,000 56,088,651,757 (13,424,699,613) 39,302,704,976 86,903,017,120 당기순이익(손실) (7,232,544,363) (7,232,544,363) 매도가능증권평가 1,723,647,900 1,723,647,900 주식선택권 자기주식취득 (443,566,920) (443,566,920) 자기주식처분 (321,900,000) 2,319,900,000 1,998,000,000 배당금지급 (965,488,080) (965,488,080) 2018.06.30 (기말자본) 4,936,360,000 55,766,751,757 (9,824,718,633) 31,104,672,533 81,983,065,657 현금흐름표 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 반기 제 20 기 반기 영업활동현금흐름 5,026,874,869 (1,478,613,481) 영업으로부터 창출된 현금흐름 4,910,762,409 (2,082,583,449) 이자수취(영업) 137,724,780 576,761,724 배당금수취(영업) 1,300,000 14,981,880 법인세납부(환급) (22,912,320) 12,226,364 투자활동현금흐름 (5,345,831,570) 6,200,109,093 당기손익인식금융자산의 처분 1,540,581,553 6,655,363,060 당기손익인식금융자산의 취득 (1,086,374,772) (3,944,528,184) 매도가능증권의 처분 100 매도가능증권의 취득 (1,997,520,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (846,090,000) (749,880,000) 대여금의 감소 18,000,000 600,000,000 대여금의 증가 (2,000,000,000) 기타금융자산의 처분 12,250,000,000 10,500,000,000 기타금융자산의 취득 (13,750,000,000) (500,000,000) 유형자산의 처분 6,000,000 유형자산의 취득 (19,224,000) (3,872,075,869) 무형자산의 취득 (2,400,000) (494,770,014) 계약이행자산의 취득 (1,452,804,351) 재무활동현금흐름 1,214,357,481 (2,475,167,027) 보조금의 수취 625,412,481 252,096,033 자기주식의 처분 1,998,000,000 자기주식의 취득 (443,566,920) (2,727,263,060) 배당금지급 (965,488,080) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 895,400,780 2,246,328,585 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 27,702,186 135,433 기초현금및현금성자산 10,423,117,986 10,811,952,698 기말현금및현금성자산 11,346,220,952 13,058,416,716 5. 재무제표 주석 제 21(당) 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일 까지 제 20(전) 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일 까지 주식회사 티엘아이 1.회사의 개요 주식회사 티엘아이(이하 "당사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중 원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당반기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다. 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 5명 1,250,353 12.66 자기주식 1,534,000 15.54 기타 7,088,367 71.80 합계 9,872,720 100.00 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로써 보고기간종료일인 2018년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ③ 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 6월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (3) 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 금융자산가. 분류 2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 나. 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. - 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융원가'로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. - 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 다. 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.3) 수익인식기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (①계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. (4) 회계정책의 변경 1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 금융자산과 금융부채의 분류최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 측정 범주 장부금액 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 금융자산 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 10,423,118 10,423,118 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 572,352 572,352 매출채권 대여금및수취채권 상각후원가 10,451,316 10,451,316 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 12,584,283 12,584,283 매도가능증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 7,514,409 1,200,000 기타포괄손익-공정가치 6,314,409 기타유동자산 대여금및수취채권 상각후원가 1,039,589 1,039,589 기타비유동금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 965,891 965,891 합계 43,550,958 43,550,958 나 . 금융상품의 재분류로 인한 자본 변동 당반기초 현재 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이익잉여금 기타자본 기초 장부금액-기준서 제1039호 38,972,705 (13,094,700) 조정 : 매도가능금융자산에서 기타포괄손익- 공정가치금융자산으로 재분류 330,000 (330,000) 기초 장부금액-기준서 제1109호 39,302,705 (13,424,700) 2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'적용 가. 계약이행자산 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용일 이전 회계연도까지는 '체결된 계약 이행과 직접 관련된 원가' 중 자산의 인식요건을 충족하는 원가를 무형자산(전기말: 1,646백만원)으로 인식하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터는 해당 원가는 기업회계기준서 제1115호에 따른 계약이행원가에 해당합니다. 해당 원가는 아래의 요건을 모두 충족하여 자산(계약이행자산)으로 인식하였습니다. - 원가가 계약이나 구체적으로 식별할 수 있는 예상 계약에 직접 관련된다. - 원가가 미래의 수행의무를 이행(또는 계속 이행)할 때 사용할 기업의 자원을 창출 하거나 가치를 높인다. - 원가는 회수될 것으로 예상된다 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 45,015 (45,015) 88,360 (88,360) 상기 민감도 분석은 당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 당반기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 당기손익인식금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당반기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 현금및현금성자산 11,346,221 10,423,118 매출채권 2,122,972 10,451,316 기타금융자산 14,267,243 12,584,283 기타유동자산 951,703 1,039,589 기타비유동금융자산 965,891 965,891 기타비유동자산 2,063,467 - 매도가능증권 1,200,000 1,200,000 합계 32,917,497 36,664,197 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 금융자산 현금및현금성자산 11,346,221 11,346,221 11,346,221 - - 당기손익인식금융자산 138,080 138,080 - 138,080 - 매출채권 2,122,972 2,122,972 2,122,972 - - 기타금융자산 14,267,243 14,267,243 4,958,852 9,308,391 - 기타유동자산 951,703 951,703 - 951,703 - 매도가능증권 11,235,577 11,235,577 - - 11,235,577 기타비유동금융자산 965,891 965,891 - - 965,891 합계 41,027,687 41,027,687 18,428,045 10,398,174 12,201,468 금융부채 매입채무 5,015,570 5,015,570 5,015,570 - - 기타금융부채 694,424 694,424 694,424 - - 기타유동부채 760,874 760,874 760,874 - - 기타비유동금융부채 939,500 939,500 - - 939,500 합계 7,410,368 7,410,368 6,470,868 - 939,500 (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 금융자산 현금및현금성자산 10,423,118 10,423,118 10,423,118 - - 당기손익인식금융자산 572,352 572,352 - 572,352 - 매출채권 10,451,316 10,451,316 10,451,316 - - 기타금융자산 12,584,283 12,584,283 6,347,280 6,237,003 - 기타유동자산 1,039,589 1,039,589 83,984 955,605 - 매도가능증권 7,514,409 7,514,409 - - 7,514,409 기타비유동금융자산 965,891 965,891 - - 965,891 합계 43,550,958 43,550,958 27,305,698 7,764,960 8,480,300 금융부채 매입채무 6,113,505 6,113,505 6,113,505 - - 기타금융부채 1,251,235 1,251,235 1,251,235 - - 기타유동부채 1,148,467 1,148,467 1,148,467 - - 기타비유동금융부채 1,221,000 1,221,000 - - 1,221,000 합계 9,734,207 9,734,207 8,513,207 - 1,221,000 (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 부채총계(A) 7,410,367 9,734,207 자본총계(B) 81,983,066 86,903,017 부채비율(A/B) 9% 11% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단반기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제 1109호 도입으로 인한 회계추정및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.금융자산의 손상기준서 제 1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 5. 범주별 금융상품당반기 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식 공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 11,346,221 - 11,346,221 11,346,221 당기손인인식금융자산 138,080 - - 138,080 138,080 매출채권 - 2,122,972 - 2,122,972 2,122,972 기타금융자산 - 14,267,243 - 14,267,243 14,267,243 매도가능증권 1,200,000 - 10,035,577 11,235,577 11,235,577 기타유동자산 - 951,703 - 951,703 951,703 기타비유동금융자산 - 965,891 - 965,891 965,891 합 계 1,338,080 29,654,030 10,035,577 41,027,687 41,027,687 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 공정가액 매입채무 5,015,570 5,015,570 기타금융부채 694,424 694,424 기타유동부채 760,874 760,874 기타비유동금융부채 939,500 939,500 합계 7,410,368 7,410,368 (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식 금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 10,423,118 - 10,423,118 10,423,118 당기손익인식금융자산 572,352 - - 572,352 572,352 기타금융자산 - 12,584,283 - 12,584,283 12,584,283 매도가능증권 - - 7,514,409 7,514,409 7,514,409 매출채권 - 10,451,316 - 10,451,316 10,451,316 기타유동자산 - 1,039,589 - 1,039,589 1,039,589 기타비유동금융자산 - 965,891 - 965,891 965,891 합계 572,352 35,464,197 7,514,409 43,550,958 43,550,958 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 공정가액 매입채무 6,113,505 6,113,505 기타금융부채 1,251,235 1,251,235 기타유동부채 1,148,467 1,148,467 기타비유동금융부채 1,221,000 1,221,000 합계 9,734,207 9,734,207 (2) 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 당기손익인식금융자산 단기매매 파생상품 138,080 - - 138,080 특정금전신탁 - - - - 소계 138,080 - - 138,080 매도가능증권 지분증권 9,227,257 - 808,320 10,035,577 채무증권 - - 1,200,000 1,200,000 소계 9,227,257 - 2,008,320 11,235,577 합계 9,365,337 - 2,008,320 11,373,657 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 당기손익인식금융자산 단기매매 파생상품 118,017 - - 118,017 특정금전신탁 - 454,335 - 454,335 소계 118,017 454,335 - 572,352 매도가능증권 지분증권 5,506,089 - 808,320 6,314,409 채무증권 - - 1,200,000 1,200,000 소계 5,506,089 - 2,008,320 7,514,409 합계 5,624,106 454,335 2,008,320 8,086,761 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당반기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매도가능증권(*1) 기초잔액 2,008,320 기말잔액 2,008,320 (*1) 당반기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여, 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. 6. 현금및현금성자산당반기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 현금 2,221 - 단기은행예치금 11,703,685 10,423,118 국고보조금 (359,685) - 합계 11,346,221 10,423,118 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당반기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당반기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 467,423 46,688 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 643,900 1,200,000 (*1) 합계 1,111,323 1,246,688 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 당기손익인식금융자산 당반기 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 단기매매 파생상품 138,080 118,017 특정금전신탁 - 454,335 합계 138,080 572,352 당기손익인식금융자산의 공정가치변동은 손익계산서상 '기타수익' 또는 ' 기타비용'으로 표시하고 있습니다. 9. 매출채권(1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 채권가액 2,144,416 10,556,885 대손충당금 (21,444) (105,569) 순장부금액 2,122,972 10,451,316 (2) 신용위험 및 대손충당금 당반기 및 전기의 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 105,569 131,674 손상차손환입 (84,125) (26,105) 기말 21,444 105,569 10. 재고자산당반기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 5,493,049 (1,121,617) 4,371,432 3,883,943 (215,129) 3,668,814 재공품 5,178,147 (1,912,564) 3,265,583 7,983,692 (326,218) 7,657,474 원재료 1,930,562 (264,372) 1,666,190 2,345,838 (13,882) 2,331,956 합계 12,601,758 (3,298,553) 9,303,205 14,213,473 (555,229) 13,658,244 11. 기타금융자산1) 당반기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 정기예금 13,750,000 12,250,000 단기대여금 - 17,820 미수수익 58,391 73,137 미수금 458,852 243,326 합계 14,267,243 12,584,283 2) 당반기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 단기대여금 340,470 358,470 대손충당금 (340,470) (340,650) 순장부금액 - 17,820 3) 당반기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 미수금 481,077 265,551 대손충당금 (22,225) (22,225) 기말금액 458,852 243,326 12. 기타유동자산당반기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 선급금 - 83,983 선급비용 928,790 955,606 선납세금 22,913 - 합계 951,703 1,039,589 13. 매도가능증권(1) 당반기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종목 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 (주)티더블유메디칼 전환사채(*1) 당기손익-공정가치 1,200,000 1,200,000 - 소계 1,200,000 1,200,000 - (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 769,139 - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 39,181 - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 7,470,817 363,838 (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,756,440 (241,080) 소계 10,242,819 10,035,577 (207,242) 합계 11,442,819 11,235,577 (207,242) (*1) 당반기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 (단위: 천원) 회사명 종목 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)성남시민프로축구단 지분증권 30,000 - (30,000) (주)티더블유메디칼 전환사채 1,200,000 1,200,000 - - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 769,139 769,139 - - (주)동양레저 지분증권 39,181 39,181 - - (주)켈코스메틱 지분증권 300,000 - - (300,000) (주)윈팩 지분증권 7,106,978 5,506,089 (1,600,889) - 합계 9,445,298 7,514,409 (1,600,889) (330,000) (2) 당반기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당반기 전기 (주)윈팩 7,470,817 5,506,089 (주)루멘스 1,756,440 - 합계 9,227,257 5,506,089 14. 종속기업및관계기업투자 (1) 당반기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소재지 지분율 내역 당반기 전기 당반기주식수 전기주식수 (주)센소니아 한국 57.79% 종속기업 1,195,336 1,195,336 1,200,000 1,200,000 (주)페타룩스 한국 29.82% 관계기업 395,698 395,698 9,583 9,583 (주)티더블유메디칼(*1) 한국 22.86% 관계기업 283,324 283,324 80,000 80,000 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD.(*2) 중국 22.00% 관계기업 846,090 - - - 합계 2,720,448 1,874,358 (*1) 당반기 중 불균등 유상증자로 인하여 보유지분율이 하락하였습니다.(*2) 당반기 중 신규 취득하였으며, 중국 회사법에 따라 출자자들의 협약에 의해 보유지분율이 결정되었습니다. (2) 당반기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,874,358 16,605,505 취득 846,090 749,880 대체 - (7,106,979) 손상차손 - (8,374,048) 기말 2,720,448 1,874,358 (3) 당반기말 현재 종속기업및관계기업투자의 취득원가 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 손상차손누계 장부금액 (주)센소니아 1,195,336 - 1,195,336 (주)페타룩스 1,249,880 (854,182) 395,698 (주)티더블유메디칼 400,000 (116,676) 283,324 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 846,090 - 846,090 합계 3,691,306 (970,858) 2,720,448 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당반기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,638,181) - - 17,806,813 기계장치 3,748,727 (1,720,484) - - 2,028,243 차량운반구 249,548 (143,283) - - 106,265 비품 2,620,884 (2,399,278) (1,895) - 219,711 연구개발장비 2,168,263 (1,593,771) (34,453) - 540,039 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,113,247 (8,494,997) (36,348) (400,000) 31,181,902 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 10,480,831 - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,382,618) - 18,062,376 기계장치 3,748,727 (1,161,712) - 2,587,015 차량운반구 249,548 (117,735) - 131,813 비품 2,608,400 (2,288,866) (5,206) 314,328 연구개발장비 2,161,523 (1,469,969) (49,220) 642,334 기타의유형자산 400,000 - - 400,000 합계 40,094,023 (7,420,900) (54,426) 32,618,697 (3) 당반기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 손상차손 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 18,062,376 - - (255,563) - 17,806,813 기계장치 2,587,015 - - (558,772) - 2,028,243 차량운반구 131,813 - - (25,548) - 106,265 비품 314,328 12,484 - (107,101) - 219,711 연구개발장비 642,334 6,740 - (109,035) - 540,039 기타의유형자산 400,000 - - - (400,000) - 합계 32,618,697 19,224 - (1,056,019) (400,000) 31,181,902 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 18,084,146 489,355 - (511,125) 18,062,376 기계장치 414,444 3,061,800 - (889,229) 2,587,015 차량운반구 46,232 130,332 (3,988) (40,763) 131,813 비품 622,902 8,304 - (316,878) 314,328 연구개발장비 648,848 209,289 - (215,803) 642,334 기타의유형자산 400,000 - - - 400,000 합계 30,697,403 3,899,080 (3,988) (1,973,798) 32,618,697 (4) 당반기와 전기의 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 감가상각비(판매비와관리비) 388,211 868,767 경상연구개발비(판매비와관리비) 109,036 215,802 감가상각비(제조원가) 558,772 889,229 합계 1,056,019 1,973,798 (5) 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,555.60 9,701,599 8,255,569 1,555.60 9,701,599 7,922,671 연수원부지 990.00 772,452 200,277 990.00 772,452 192,060 기타 653.18 6,780 182,890 653.18 6,780 169,827 합계 3,198.78 10,480,831 8,638,736 3,198.78 10,480,831 8,284,558 16. 무형자산(1) 당반기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,274,262) - 1,132,349 기타의무형자산(*1) 5,932,942 (2,228,219) (1,740,348) 1,964,375 합계 8,339,553 (3,502,481) (1,740,348) 3,096,724 (*1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타의무형자산으로 분류하고 상각하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 보조금 장부금액 산업재산권 2,404,211 (1,154,003) - - 1,250,208 개발비 9,463,732 (5,951,926) - (1,865,618) 1,646,188 기타의무형자산(*1) 5,932,942 (2,198,024) (1,696,348) - 2,038,570 합계 17,800,885 (9,303,953) (1,696,348) (1,865,618) 4,934,966 (*1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타의무형자산으로 분류하고 상각하지 않았습니다. (2) 당반기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 장부금액 재분류 취득 상각 손상차손 기말 장부금액 무형자산 4,934,966 (1,646,188) 2,400 (150,454) (44,000) 3,096,724 (*1) 기준서 제1115호의 최초 적용으로 계약이행원가에 해당하는 금액을 재분류하였 습니다. (단위: 천원) 구분 기초 장부금액 취득 보조금 상각 기말 장부금액 무형자산 4,834,383 3,142,450 (1,728,098) (1,313,769) 4,934,966 (3) 당반기와 전기의 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 판매비와관리비 140,141 314,137 제조원가 10,313 999,632 합계 150,454 1,313,769 (4) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 경상연구개발비(판관비) 5,474,283 12,191,657 17. 정부보조금과 보조금 당사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이㈜로부터 반도체 기술 개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령 하였으며, 당반기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당반기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감항목 36,349 54,427 없음 현금및현금성자산 차감 359,685 - 없음 기타금융부채 27,000 512,700 있음 기타비유동금융부채 72,500 54,000 있음 보조금 무형자산 차감항목 - 1,865,618 없음 기타비유동자산 차감 2,221,181 - 없음 합계 2,716,715 2,486,745 18. 기타비유동금융자산당반기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 임차보증금 870,000 870,000 보증금 95,891 95,891 합계 965,891 965,891 19. 기타비유동자산 당반기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 계약이행자산 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간 계약이행자산 T-CON1 (3,631) 3개월 T-CON2 152,928 4개월 T-CON3 733,241 18개월 T-CON4 194,365 18개월 T-CON5 395,079 18개월 T-CON6 591,485 18개월 합계 2,063,467 (2) 변동내역당반기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 취득 보조금 상각 기말 계약이행자산 - 1,646,188 1,452,804 (625,412) (410,113) 2,063,467 (*1) 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용에 따라 무형자산(개발비)에서 계약이행자산으로 재분류되었습니다. 20. 매입채무 및 기타금융부채 당반기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 매입채무 5,015,570 6,113,505 기타금융부채 694,424 1,251,235 미지급금 644,608 1,183,739 미지급비용 49,816 67,496 합계 5,709,994 7,364,740 21. 기타유동부채 당반기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 예수금 108,204 123,274 선수금 458,547 771,045 미지급비용 194,123 254,148 합계 760,874 1,148,467 22. 기타비유동금융부채 당반기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 임대보증금 867,000 1,167,000 장기미지급금 72,500 54,000 합계 939,500 1,221,000 23. 납입자본금 (1) 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당반기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 4,216,817 4,538,717 기타자본잉여금 1,900,967 1,900,967 합계 55,766,752 56,088,652 25. 기타자본항목당반기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 자기주식 (9,617,477) (11,493,810) 매도가능증권평가손익 (207,242) (1,600,889) 합계 (9,824,719) (13,094,699) 26. 자기주식당반기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당반기 전기 당반기 전기 특정금전신탁 등 1,534,000 1,826,986 9,617,477 11,493,810 27. 이익잉여금 (1) 당반기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 법정적립금(*1) 1,497,069 1,400,520 미처분이익잉여금 29,607,604 37,572,185 합계 31,104,673 38,972,705 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당반기 및 전반기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익(손실)(I) (4,609,967,174) (7,232,544,363) (126,000,640) 345,505,132 가중평균발행보통주식수(II) 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 기본주당순이익(손실)((I)÷(II)) (565) (895) (14) 38 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산 (단위: 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 8,045,734 8,045,734 9,261,420 9,261,420 자기주식의 처분(취득) 114,085 31,828 (196,706) (194,541) 가중평균유통보통주식수 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 (2) 희석주당손익1) 당반기 및 전반기의 보통주청구가능증권의 희석화 효과를 고려한 희석주당순손익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익(손실) (4,609,967,174) (7,232,544,363) (126,000,640) 345,505,132 희석보통주 반기순이익(손실)(I) (4,609,967,174) (7,232,544,363) (126,000,640) 345,505,132 가중평균희석유통보통주식수(II) 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 희석주당순이익(손실)((I)÷(II)) (565) (895) (14) 38 2) 희석 가중평균 유통보통주식수의 계산 (단위: 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 희석효과 주식수 - - - - 조정 후 가중평균유통보통주식수 8,159,819 8,077,562 9,064,714 9,066,879 29. 매출액 및 매출원가 당반기와 전반기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 20,769,445 20,361,710 32,433,715 24,010,237 기타매출 549,446 - 789,411 - 합계 21,318,891 20,361,710 33,223,126 24,010,237 30. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 급여 1,009,551 1,152,415 퇴직급여 85,258 104,309 복리후생비 255,562 241,435 여비교통비 132,832 171,472 접대비 38,281 36,630 통신비 20,998 21,520 수도광열비 37,193 35,344 세금과공과 52,039 45,879 감가상각비 388,211 431,757 지급임차료 14,389 25,353 보험료 97,380 99,575 차량유지비 15,300 24,880 경상연구개발비 5,474,283 6,010,391 운반비 5,548 1,143 교육훈련비 4,461 872 도서인쇄비 4,028 2,214 사무용품비 1,332 1,839 소모품비 144,965 42,890 지급수수료 128,710 159,786 광고선전비 4,020 17,500 대손충당금환입 (84,125) (16,620) 건물관리비 67,967 63,164 판매수수료 274,525 334,427 무형자산상각비 140,141 159,997 협회비 6,672 5,844 합계 8,319,521 9,174,016 31. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 제품의 변동 (702,618) 883,207 재공품의 변동 4,391,892 (2,136,828) 원재료 및 소모품사용 8,539,317 13,258,907 종업원급여 4,218,328 4,775,585 감가상각 및 무형자산상각 , 계약이행자산상각 1,616,585 1,447,037 운반비 66,509 76,845 광고비 4,020 17,500 기타비용 10,547,198 14,862,000 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 28,681,231 33,184,253 32. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 외환차익 41,879 227,092 외화환산이익 27,849 173 대손충당금환입 180 - 유형자산처분이익 - 2,012 수입수수료 3,000 19,000 선물거래이익 19,935 14,339 배당금수익 1,300 14,982 잡이익 424,214 55,606 합계 518,357 333,204 (2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 외환차손 14,578 43,438 외화환산손실 56,722 32,645 선물거래손실 - 71,184 기타의대손상각비 - 14,000 유형자산손상차손 400,000 - 무형자산손상차손 44,000 - 잡손실 10,986 33,378 합계 526,286 194,645 33. 종업원급여 당반기와 전반기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 직원급여 3,889,491 4,378,397 퇴직연금급여(확정기여제도) 328,837 397,188 합계 4,218,328 4,775,585 34. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 41,102 41,520 당기손익인식금융자산에 대한 이자수익 96,097 156,877 기타금융자산에 대한 이자수익 526 80,895 합계 137,725 279,292 (2) 당반기 및 전반기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 상각후원가측정 금융자산 41,628 - 41,628 당기손익-공정가치측정 금융자산 96,097 - 96,097 합계 137,725 - 137,725 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 대여금및수취채권 122,415 - 122,415 당기손익인식금융자산 156,877 - 156,877 합계 279,292 - 279,292 35. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 산출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당반기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세비용 - 123,445 당반기손익 이외 인식항목 - - 당반기에 인식한 조정사항 - (12,226) 법인세비용 - 111,218 (2) 당반기 및 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(손실) (7,232,544) 456,724 적용세율에 따른 세부담액 (1,613,160) 78,479 조정사항: ―비과세수익 (123,941) - ―세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 439,707 46 ―이연법인세미인식효과 1,297,394 - ―세액공제 등 법인세효과 - 175,373 ―기타 - (142,680) 법인 세 비용 - 111,218 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 반기말 차감할일시적차이 20,040,758 661,516 20,702,273 가산할일시적차이 (73,137) 14,747 (58,391) 일시적차이 합계 19,967,620 676,262 20,643,882 결손금 3,312,739 4,381,046 7,693,786 세액공제 6,891,349 77,726 6,969,074 (4) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다. 당사는 차감할 일시적차이, 미사용세무상결손금 및 미사용세액공제의 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 이연법인세자산을 인식하고 있으나, 미래과세소득의 발생이 불확실하다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았으며 당반기 및 전기말 현재 미인식된 이연법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 차감할일시적차이의 법인세효과 4,541,654 4,223,360 이월결손금의 법인세효과 1,692,633 1,161,704 미사용세액공제 6,969,074 6,891,349 합계 13,203,361 12,276,413 36. 영업으로부터 창출된 현금당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(손실) (7,232,544) 456,724 조정: 금융수익 (137,725) (279,292) 배당금수익 (1,300) (14,982) 감가상각비 1,056,019 861,516 무형자산상각비 150,454 585,521 무형자산손상차손 44,000 - 계약이행자산상각비 410,113 - 대손충당금환입 (84,125) (16,620) 기타의대손상각비(환입) (180) 14,000 유형자산손상차손 400,000 - 유형자산처분이익 - (2,012) 외화환산이익 (27,849) (173) 외화환산손실 56,722 32,644 당기손익인식금융자산거래손실(이익) (19,935) 56,845 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 8,412,616 1,661,796 재고자산 4,355,040 (3,617,183) 기타금융자산 (200,780) (352,781) 기타유동자산 110,798 (48,571) 매입채무 (1,151,544) 647,642 기타금융부채 (859,925) (1,697,267) 기타비유동금융부채 18,500 51,000 기타유동부채 (387,593) (421,390) 영업으로부터 창출된 현금 4,910,762 (2,082,583) 37. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)센소니아 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 대여 회수 종속기업 3,000 - 20,677 - - - 관계기업 6,204 - 98,928 5,464,026 2,000,000 600,000 기타 특수관계자 - 774,187 - - - - 합계 9,204 774,187 119,605 5,464,026 2,000,000 600,000 (3) 당반기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 종속기업 - - - 8,800 - - 관계기업 1,222,225 - 5,000 1,222,225 - 5,000 기타특수관계자 3,190 158,659 - - 200,116 - 합계 1,225,415 158,659 5,000 1,231,025 200,116 5,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 643,900 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지 급 보증당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 643,900 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 335,220 538,980 퇴직급여 21,424 41,735 합계 356,644 580,715 38 . 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기와 전반기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 제품매출 20,769,445 32,433,715 기타매출 549,446 789,411 합계 21,318,891 33,223,126 (2) 당반기와 전반기의 매 출지역 에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 국내매출 915,744 948,086 해외매출 20,403,147 32,275,040 합계 21,318,891 33,223,126 (3) 주요고객에 대한 정보 당반기와 전반기의 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 20,120,707 94.38% 31,973,508 96.24% 39. 외화자산 및 부채당반기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당반기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 912,231.17 1,023,250 2,186,056.38 2,342,141 현금및현금성자산 HKD 56.74 8 56.73 8 현금및현금성자산 CNY 6.49 1 6.49 1 매출채권 USD 3,138.96 3,521 163,748.94 175,441 자산합계 1,026,780 2,517,591 매입채무 USD 425,275.19 477,031 1,515,319.08 1,623,513 미지급금 USD 88,791.78 99,598 9,782.52 10,481 부채합계 576,629 1,633,994 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재 무제표 유의사항 1) 물적분할(1) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업일체 분할 신설회사 주식회사 센소니아 ROIC 및 센서의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 및 분할 등기일 2014년 11월 01일/ 2014년 11월 03일 (2) 분할 전후의 요약재무 (단위: 백만원) 구분 분할 전(2014년 10월 31일) 분할 후(2014년 11월 1일) 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 센소니아 총자산 124,385 124,287 1,293 총부채 12,438 12,340 98 총자본 111,947 111,947 1,195 (3) 주요사항보고서 제출일 : 2014년 8월 29일 이며 2015년 12월말 센소니아 지분은 58.6%입 니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제21기 기타금융자산 19,103,063 362,694 1.90% 매출채권 2,445,682 24,457 1.00% 합 계 21,548,745 387,151 1.80% 제20기 기타금융자산 17,419,564 362,874 2.08% 매출채권 10,675,060 106,751 1.00% 합 계 28,094,624 469,625 1.67% 제19기 기타금융자산 33,539,290 368,755 1.10% 매출채권 13,840,553 138,406 1.00% 합 계 47,379,843 507,161 1.07% (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제21기 기타금융자산 14,629,937 362,694 2.48% 매출채권 2,144,416 21,444 1.00% 합 계 16,774,353 384,138 2.29% 제20기 기타금융자산 12,947,158 362,875 2.80% 매출채권 10,556,885 105,569 1.00% 합 계 23,504,043 468,444 1.99% 제19기 기타금융자산 28,411,517 368,755 1.30% 매출채권 13,167,395 131,674 1.00% 합 계 41,578,912 500,429 1.20% 2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제21기 제20기 제19기 1. 기초 대손충당금 잔액 470 598 1,181 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (83) (128) (583) 4. 기말 대손충당금 잔액 387 470 598 (단위: 백만원) 구 분 제21기 제20기 제19기 1. 기초 대손충당금 잔액 468 500 496 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (84) (32) - 4. 기말 대손충당금 잔액 384 468 496 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. 4) 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 2,421,225 - 2,421,225 특수관계자 - - - - - 합 계 2,421,225 - - - 2,421,225 구성비율 100.00% 0.00% 0.0% 0.0% 100.0% (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 2,121,282 - 1,690 - 2,122,972 특수관계자 - - - - - 합 계 2,121,282 - 1,690 - 2,122,972 구성비율 99.92% 0.00% 0.08% 0.0% 100.00% 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제21기 제20기 제19기 T-CON 원재료 786,775 1,212,148 816,798 재공품 1,742,814 2,948,857 1,622,186 제 품 866,222 2,050,317 3,512,941 소 계 3,395,811 6,211,322 5,951,925 LDI 원재료 - 16,361 - 재공품 422,265 556,673 806,483 제 품 392,812 364,218 859,768 소 계 815,077 937,252 1,666,251 LED 제 품 4,664 9,739 - 소 계 4,664 9,739 - SENSOR 원재료 78,193 88,485 - 소 계 78,193 88,485 - EMMC 원재료 801,222 1,014,962 105,171 재공품 1,100,503 4,151,945 1,150,305 제 품 3,107,734 1,244,540 14,996 소 계 5,009,459 6,411,447 1,270,472 센소니아 원재료 162,310 155,299 39,199 재공품 126,246 207,671 109,679 제 품 40,466 11,857 55,368 소 계 329,022 374,827 204,246 합 계 원재료 1,828,500 2,487,255 961,168 재공품 3,391,829 7,865,146 3,688,653 제 품 4,411,898 3,680,671 4,443,073 합 계 9,632,227 14,033,072 9,092,894 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 10.05% 13.54% 7.60% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 7.69 회 4.29 회 5.79 회 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제21기 제20기 제19기 T-CON 원재료 786,775 1,212,148 816,798 재공품 1,742,814 2,948,857 1,622,186 제 품 866,222 2,050,317 3,512,941 소 계 3,395,811 6,211,322 5,951,925 LDI 원재료 - 16,361 - 재공품 422,265 556,673 806,483 제 품 392,812 364,218 859,768 소 계 815,077 937,252 1,666,251 LED 제 품 4,664 9,737 - 소 계 4,664 9,737 - SENSOR 원재료 78,193 88,485 - 소 계 78,193 88,485 - EMMC 원재료 801,222 1,014,962 105,171 재공품 1,100,503 4,151,945 1,150,305 제 품 3,107,734 1,244,540 14,996 소 계 5,009,459 6,411,447 1,270,472 합 계 원재료 1,666,190 2,331,956 921,969 재공품 3,265,582 7,657,475 3,578,974 제 품 4,371,432 3,668,814 4,387,705 합 계 9,303,204 13,658,245 8,888,648 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 10.41% 14.13% 7.32% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 7.09 회 5.78 회 6.51 회 2) 재고자산의 실사내용 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 당기말 재고실사는 2018년 4월 2일에 하였으며, 기말과 4월 2일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있습니다. 라. 공정가치평가 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식 금융자산 대여금 및 수취채권 기타포괄손익공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 12,231,147 - 12,231,147 12,231,147 당기손익인식금융자산 138,080 - - 138,080 138,080 매출채권 - 2,421,225 - 2,421,225 2,421,225 기타금융자산 - 18,740,369 - 18,740,369 18,740,369 기타유동자산 - 984,919 - 984,919 984,919 매도가능증권 - - 12,699,343 12,699,343 12,699,343 기타비유동금융자산 - 1,139,455 - 1,139,455 1,139,455 합 계 138,080 35,517,115 12,699,343 48,354,538 48,354,538 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 5,084,279 5,084,279 기타금융부채 798,617 798,617 기타유동부채 875,062 875,062 기타비유동금융부채 1,037,000 1,037,000 합 계 7,794,958 7,794,958 (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 증권 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 11,335,849 - 11,335,849 11,335,849 당기손익인식금융자산 572,352 - - 572,352 572,352 매출채권 - 10,568,309 - 10,568,309 10,568,309 기타금융자산 - 17,056,690 - 17,056,690 17,056,690 기타유동자산 - 1,390,219 - 1,390,219 1,390,219 매도가능증권 - - 8,978,175 8,978,175 8,978,175 기타비유동금융자산 - 1,154,432 - 1,154,432 1,154,432 합계 572,352 41,505,499 8,978,175 51,056,026 51,056,026 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 6,137,461 6,137,461 기타금융부채 1,406,863 1,406,863 기타유동부채 1,355,103 1,355,103 기타비유동금융부채 1,284,000 1,284,000 합계 10,183,427 10,183,427 (2) 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 당기손익인식금융자산 단기매매 파생상품 138,080 - - 138,080 특정금전신탁 - - - - 소계 138,080 - - 138,080 매도가능증권 지분증권 7,470,817 - 2,564,760 10,035,577 채무증권 - 1,463,766 1,200,000 2,663,766 소계 7,470,817 1,463,766 3,764,760 12,699,343 합 계 7,608,897 1,463,766 3,764,760 12,837,423 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 당기손익인식금융자산 단기매매 파생상품 118,017 - - 118,017 특정금전신탁 - 454,335 - 454,335 소계 118,017 454,335 - 572,352 매도가능증권 지분증권 5,506,089 - 808,320 6,314,409 채무증권 - 1,463,766 1,200,000 2,663,766 소계 5,506,089 1,463,766 2,008,320 8,978,175 합계 5,624,106 1,918,101 2,008,320 9,550,527 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당반기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초잔액 2,008,320 2,116,482 매입 1,997,520 - 회수 (241,080) - 손상차손 - (30,000) 기말잔액(*1) - (78,162) 3,764,760 2,008,320 (*1) 당반기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제21기(당반기) 대현회계법인 - - 제20기(전기) 대현회계법인 적정 해당사항없음 제19기(전전기) 대현회계법인 적정 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제21기(당반기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 60 183 제20기(전기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 50 593 제19기(전전기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 50 610 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당반기) - - - - - - - - - - 제20기(전기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부회계관리제도당사의 감사는 일상감사, 반기검토, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있으며 효과적으로 운영되고 있음을 정기주주총회에 보고 하였습니다. 또한 당사는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 상근사내이사, 2인의 사외이사 등 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 가. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 사외이사 김재희 정철 1차 18.02.22 제1호 의안 : 제20기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제20기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 2차 18.03.13 제1호 의안 : 제20기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 3차 18.05.14 제1호 의안 : 자기주식 처분의 건 가결 찬성 찬성 나. 이사의 독립성 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 김달수 이사회 경영총괄 대표 - 최대주주 본인 송윤석 이사회 I사업부 대표 - - 신윤홍 이사회 T사업부 대표 - - 이준희 이사회 기조실장 - - 김재희 이사회 사외이사 - - 정철 이사회 사외이사 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 윤중목 1차 18.02.22 제1호 의안 : 제20기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제20기 정기주주총회 소집의 건 참석 2차 18.03.13 제1호 의안 : 제20기 정기주주총회 소집의 건 참석 3차 18.05.14 제1호 의안 : 자기주식 처분의 건 참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주제안 제19기, 제20기 정기주주총회에 주주제안 안건이 접수되었으며 주주총회 결의결과는 아래와 같습니다.1) 제19기 정기주주총회 제안안건 진행경과 차등배당 대주주 50원, 일반주주 300원 부결 주식배당 1주당 0.2주 부결 감사선임 부결 2) 제20기 정기주주총회 제안안건 진행경과 주식배당 1주당 0.2주 부결 이사보수한도 5억원 부결 감사선임 부결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김달수 본인 보통주 1,032,980 10.46 1,032,980 10.46 - 홍순원 특수관계인 보통주 128,373 1.30 128,373 1.30 - 송윤석 특수관계인 보통주 35,000 0.35 35,000 0.35 - 신윤홍 특수관계인 보통주 2,000 0.02 2,000 0.02 - 이한규 특수관계인 보통주 12,000 0.12 12,000 0.12 - 조영임 특수관계인 보통주 40,000 0.41 40,000 0.41 - 계 보통주 1,250,353 12.66 1,250,353 12.66 - - - - - - - [ 최대주주 관련 사항 ] 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김달수 대표이사 1998.10 ~ 현재 2013.03 ~ 2016.02 (주)티엘아이 대표이사(주)윈팩 대표이사 (주)페타룩스사내이사 ※ 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 2. 소액주주현황최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일 현재 보통주 기준 소액주주현황은 다음과 같습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,188 99.8% 6,387,637 64.7% - 가. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② ③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ④제3항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 관련법규에 따라 이사회의 결의로 정한다. ⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 01.01 ~ 01.31 주권의 종류 일주권,오주권.일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(tel. 02-2073-8112) 주주의 특전 - 공고처 www.tli.co.kr 나. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 최 고 6,210 5,800 5,150 5,140 5,410 5,290 최 저 5,450 5,050 4,500 4,715 4,850 4,650 월간거래량 1,915,300 701,075 842,817 735,036 1,054,857 632,664 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김달수 남 1960.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄대표이사 - 서울대학교 전자공학 석사 1,032,980 - 20년 2019.03.29 신윤홍 남 1962.11 대표이사 등기임원 상근 T사업부대표이사 - 일리노이 주립대(MBA)- ASE Group,Sales Director 2,000 - 8년 2020.03.30 송윤석 남 1967.08 대표이사 등기임원 상근 I사업부대표이사 - 서울대학교 컴퓨터공학 석사- 현대전자 시스템IC 연구소 35,000 - 20년 2020.03.30 이준희 남 1968.08 이사 등기임원 상근 기획조정실장 - 성균관대 개발공학석사 - - 14년 2021.03.28 김재희 남 1953.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Case Western Reserve University 공학박사- 연세대학교 교수 - - 9년 2021.03.28 정철 남 1960.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - KAIST 전산학과 박사- KAIST 객원교수 - - 7년 2020.03.30 구민회 남 1975.05 이사 미등기임원 상근 재무총괄 - LG엔시스 - - 10년 - 윤중목 남 1962.02 감사 등기임원 상근 감사 - 한국IBM 재무기획본부 부장- 캐나다IBM 금융영업본부 여신심사부 - - 6년 2020.03.30 직원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 108 - 1 - 109 5.5 1,945 18 - 티엘아이 여 23 2 - - 25 6.2 291 12 - 합 계 131 2 1 - 134 5.7 2,235 17 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 4,000 - 감사 1 100 - ※ 당사는 금년도 정기주주총회에서 제21기 이사보수한도 승인의 건이 부결되어 전기의 승인금액을 기재하였습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 357 51 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 301 75 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 36 18 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 20 20 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11012#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황 회사명 주요사업 지분율 임원겸직현황 (주)센소니아 반도체 소자 57.8% 사내이사 이준희 스카이레이크글로벌인큐베스트제3호사모투자전문회사 투자업 49.0% - (주)페타룩스 반도체 소자 29.8% 사내이사 김달수 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 스카이레이크글로벌인큐베스트제3호사모투자전문회사 2008.10.27 단순투자 1,995 - 49.02 769 - - - - 49.02 769 2,000 184 ㈜윈팩 2011.04.29 단순투자 15,973 4,851,180 14.20 5,506 - - 1,965 4,851,180 14.20 7,471 72,241 -6,048 주식회사센소니아 2014.11.01 물적분할 1,195 1,200,000 57.79 1,195 - - - 1,200,000 57.79 1,195 8,197 365 ㈜페타룩스 2015.08.21 단순투자 500 9,583 29.82 396 - - - 9,583 29.82 396 1,340 -614 성남시민프로축구단 2014.03.31 단순투자 30 3,000 - - - - - 3,000 - - - - ㈜티더블유메디칼 2016.01.18 단순투자 400 80,000 32.00 283 - - - 80,000 22.86 283 4,329 -100 ㈜티더블유메디칼 2016.01.18 단순투자 1,200 - - 1,200 - - - - - 1,200 - - ㈜켈코스메틱 2015.12.23 단순투자 300 2,000 - - - - - 2,000 - - - - ㈜동양레져 2016.09.30 단순투자(출자전환) 39 2,600 0.08 39 - - - 2,600 0.08 39 50,758 5,755 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 2018.02.28 단순투자 846 - - - - 846 - - 22.00 846 348 -826 ㈜루멘스 2018.05.15 단순투자 1,998 - - - 492,000 1,998 -241 492,000 1.04 1,756 345,508 1,166 합 계 6,148,363 - 9,389 492,000 2,844 1,724 6,640,363 - 13,955 - - X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등과의 거래2018.6.30 현재 (단위: 백만원) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 거래금액 (주)센소니아 계열회사 매출 등 3 매입 - (주)페타룩스 계열회사 매출 등 5 매입 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계