티엘아이 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제 25 (당) 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 24 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 티엘아이와 그 종속회사

1. 일반 사항

(1)지배회사의 개요당사는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에 소재하고 있으며, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 4,936,360천원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

김달수외 1명	1,072,980	10.87

기타	8,799,740	89.13

합계	9,872,720	100

(2) 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

종속회사	지분율	소재지	결산월	업종

(주)센소니아	54.63%	한국	12월	센서 및 센서모듈의 설계 제조업

(3) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업은 없습니다.(4) 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업은 없습니다.(5) 연결대상 종속회사의 당분기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 (주)센소니아 자산 5,908,412 부채 2,500,122 자본 3,408,290 매출 528,733 당기순이익(손실) (1,202,768) 총포괄이익(손실) (1,202,768) (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 자산 6,443,930 부채 1,832,872 자본 4,611,058 매출 2,017,384 당기순손실 (2,633,853) 총포괄손실 (732,021) 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용한국채택국제회계기준 제1110호 연결재무제표에 의한 지배회사인 주식회사 티엘아이(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 주식회사 티엘아이와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "연결실체")를 연결대상으로 하고, 주식회사 티더블유메디칼, 주식회사 페타룩스, 주식회사 길온을 관계기업으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 당기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 654,671 (654,671) 593,266 (593,266) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 8,977,783 27,834,269 단기금융자산 51,766 51,738 매출채권 3,236,245 1,942,406 기타금융자산 18,297,022 3,322,363 기타비유동금융자산 1,222,024 1,202,108 합계 31,784,840 34,352,884 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 8,977,783 8,977,783 8,977,783 - - - 단기금융자산 51,766 51,766 51,766 - - - 매출채권 3,236,245 3,236,245 3,236,245 - - - 기타금융자산 18,297,022 18,297,022 2,377,311 15,919,711 - - 매도가능증권 6,619,696 6,619,696 - - - 6,619,696 기타비유동금융자산 1,222,024 1,222,024 - - 1,222,024 - 합계 38,404,536 38,404,536 14,643,105 15,919,711 1,222,024 6,619,696 금융부채 매입채무 4,314,852 4,314,852 4,314,852 - - - 기타금융부채 418,275 418,275 390,174 28,101 - - 기타비유동금융부채 1,215,588 1,215,588 - - 1,215,588 - 합계 5,948,715 5,948,715 4,705,026 28,101 1,215,588 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 27,834,269 27,834,269 27,834,270 - - - 단기금융자산 51,738 51,738 51,738 - - - 매출채권 1,942,406 1,942,406 1,942,406 - - - 기타금융자산 3,322,363 3,322,363 2,243,886 1,078,478 - - 매도가능증권 7,218,041 7,218,041 - - - 7,218,041 기타비유동금융자산 1,202,108 1,202,108 - - 1,202,108 - 합계 41,570,925 41,570,925 32,072,300 1,078,478 1,202,108 7,218,041 금융부채 매입채무 3,854,855 3,854,855 3,854,855 - - - 기타금융부채 647,894 647,894 614,708 33,186 - - 기타비유동금융부채 1,200,202 1,200,202 - - 1,200,202 - 합계 5,702,951 5,702,951 4,469,563 33,186 1,200,202 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 6,371,921 5,987,166 자본총계(B) 70,205,014 71,981,707 부채비율(A/B) 9% 8% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익 공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 8,977,783 - - 8,977,783 8,977,783 단기금융자산 51,766 - - 51,766 51,766 매출채권 3,236,245 - - 3,236,245 3,236,245 기타금융자산 18,297,022 - - 18,297,022 18,297,022 매도가능증권 - 843,507 5,776,189 6,619,696 6,619,696 기타비유동금융자산 1,222,024 - - 1,222,024 1,222,024 합계 31,784,840 843,507 5,776,189 38,404,536 38,404,536 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 4,314,852 - 4,314,852 4,314,852 기타금융부채 376,659 41,616 418,275 418,275 기타비유동금융부채 1,122,347 93,241 1,215,588 1,215,588 합계 5,813,858 134,857 5,948,715 5,948,715 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익 공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 27,834,269 - - 27,834,269 27,834,269 단기금융자산 51,738 - - 51,738 51,738 매출채권 1,942,406 - - 1,942,406 1,942,406 기타금융자산 3,322,363 - - 3,322,363 3,322,363 매도가능증권 - 843,507 6,374,533 7,218,040 7,218,040 기타비유동금융자산 1,202,108 - - 1,202,108 1,202,108 합계 34,352,884 843,507 6,374,533 41,570,924 41,570,924 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 3,854,855 - 3,854,855 3,854,855 기타금융부채 600,760 47,134 647,894 647,894 기타비유동금융부채 1,098,532 101,670 1,200,202 1,200,202 합계 5,554,147 148,804 5,702,951 5,702,951 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 : 단기매매 금융상품 51,766 - - 51,766 소계 51,766 - - 51,766 매도가능증권: 지분상품 4,419,090 - 1,357,099 5,776,189 채무상품 - - 843,507 843,507 소계 4,419,090 - 2,200,606 6,619,696 합계 4,470,856 - 2,200,606 6,671,462 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 : 단기매매 금융상품 51,738 - - 51,738 소계 51,738 - - 51,738 매도가능증권: 지분상품 5,017,434 - 1,357,099 6,374,533 채무상품 - - 843,507 843,507 소계 5,017,434 - 2,200,606 7,218,040 합계 5,069,172 - 2,200,606 7,269,778 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,200,606 3,306,299 취득 - 250,000 평가이익 - 1,903,068 처분 - (3,253,760) 연결실체의 변동 - (5,000) 기말 2,200,606 2,200,607 6. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 2,900 - 단기은행예치금 9,230,376 27,921,346 국고보조금 (255,494) (87,077) 합계 8,977,782 27,834,269 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 315,786 147,555 정부보조금 기타금융자산 386,100 375,600 (*1) 합계 701,886 523,155 (*1) 임직원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공 8. 단기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 선물 예치금 51,766 51,738 합계 51,766 51,738 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 3,295,279 1,983,971 대손충당금합계 (59,034) (41,565) 순장부금액 3,236,245 1,942,406 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 3,273,334 1,962,026 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 이상 21,945 21,945 합계 3,295,279 1,983,971 2) 당분기 및 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 41,565 49,232 대손충당금환입 17,469 (7,312) 연결실체의 변동 - (355) 기말금액 59,034 41,565 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 664,326 (1,675) 662,651 879,340 (35,711) 843,629 재공품 5,705,490 (44,418) 5,661,072 4,161,211 (155,035) 4,006,176 원재료 997,380 (168,392) 828,988 1,054,242 (153,462) 900,780 합계 7,367,196 (214,485) 7,152,711 6,094,793 (344,208) 5,750,585 11. 기타금융자산당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기금융상품 18,045,501 3,045,142 단기대여금 9,470 12,627 미수수익 61,796 15,850 미수금 180,254 248,745 합계 18,297,021 3,322,364 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 509,470 512,627 대손충당금 (500,000) (500,000) 순장부금액 9,470 12,627 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 202,968 271,363 대손충당금 (22,714) (22,618) 기말금액 180,254 248,745 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 436,720 32,006 선급비용 892,695 613,832 선납세금 5,911 - 합계 1,335,326 645,837 13 . 매도가능증권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 3,474,705 3,784,410 309,705 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 634,680 (1,362,840) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 927,039 843,507 - (83,532) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - (846,090) (주)펨빅스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 200,000 1,309,584 1,309,584 (200,000) 합계 10,572,763 6,619,696 (1,623,445) (2,329,622) (*1) 당분기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 발행회사 주식회사 티더블유메디칼 발행총액 1,200,000천원 만기일 2026-01-27 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2026년 01월 26일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 (*2) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 3,474,705 4,422,114 947,409 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 595,320 (1,402,200) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 927,039 843,507 - (83,532) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - BEIJING XIANXINTECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) (주)펨빅스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 200,000 1,309,584 1,309,584 (200,000) 합계 10,572,763 7,218,040 (1,025,101) (2,329,622) (*2) 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 발행회사 ㈜티더블유메디칼 발행총액 1,200,000천원 만기일 2026-01-27 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2026-01-26 (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 3,784,410 4,422,114 (주)루멘스 634,680 595,320 합계 4,419,090 5,017,434 14. 관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 설립 지분율 주식수 당분기 전기 당기 전기 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)길온(*1) 한국 45.44% 600,000 600,000 211,479 164,488 164,488 211,479 211,479 211,479 (주)페타룩스 한국 29.82% 9,583 9,583 1,249,880 (320,233) - 1,249,880 (297,957) - (주)티더블유메디칼 한국 22.86% 80,000 80,000 400,000 53,962 - 400,000 53,569 - (주)티에스디티 한국 20.00% 7,500 7,500 99,975 6,613 88,048 99,975 8,716 88,048 합계 1,961,333 (95,171) 252,536 1,961,333 (24,193) 299,527 (*1) 3자 배정 유상증자에 따른 지배력 상실로 관계기업으로 분류 (2) 당분기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기말 (주)길온 211,479 - (57,471) 10,480 164,488 (주)페타룩스 - - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - - (주)티에스디티 88,048 - - - 88,048 합계 299,527 - (57,471) 10,480 252,536 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 재분류(*1) 기말 (주)페타룩스 - 211,479 - - 211,479 (주)티더블유메디칼 - - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. - - - - - (주)티에스디티 99,975 - (11,927) - 88,048 합계 99,975 211,479 (11,927) - 299,527 (3) 당분기 및 전기의 관계회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)길온 629,822 267,867 361,955 15,620 (126,465) (주)페타룩스 97,652 1,171,501 (1,073,848) - (74,701) (주)티더블유메디칼 2,335,602 2,099,520 236,082 - - (주)티에스디티 38,915 5,852 33,063 6,215 (6,766) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)길온 737,809 272,451 465,358 116,676 (478,486) (주)페타룩스 186,811 1,185,958 (999,148) - (352,894) (주)티더블유메디칼 2,333,884 2,099,520 234,364 - (7,870) (주)티에스디티 43,822 243 43,579 4,554 (59,634) 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (4,554,899) - - 15,890,095 기계장치 3,984,204 (3,936,629) - - 47,575 차량운반구 387,965 (201,348) - - 186,617 비품 2,174,215 (1,802,589) (5,344) - 366,282 연구개발장비 1,948,356 (1,603,278) (5,193) - 339,885 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 523,220 (319,926) - - 203,294 합계 40,343,785 (12,418,669) (10,537) (400,000) 27,514,579 *건물 중 임대부분이 존재합니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (4,427,118) - - 16,017,876 기계장치 3,984,204 (3,931,154) - - 53,050 차량운반구 387,965 (184,877) - - 203,088 비품 2,367,876 (1,995,420) (6,188) - 366,268 연구개발장비 1,948,356 (1,573,552) (5,551) - 369,253 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 523,220 (288,591) - - 234,629 합계 40,537,446 (12,400,712) (11,739) (400,000) 27,724,995 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 16,017,876 - - (127,781) 15,890,095 기계장치 53,050 - - (5,475) 47,575 차량운반구 203,088 - - (16,471) 186,616 비품 366,269 27,476 - (27,462) 366,283 연구개발장비 369,252 - - (29,368) 339,884 사용권자산 234,630 - - (31,335) 203,294 합계 27,724,996 27,476 - (237,892) 27,514,578 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 연결실체의 변동 기말 토지 10,480,831 - - - - 10,480,831 건물 16,529,001 - - (511,125) - 16,017,876 기계장치 78,056 - - (25,006) - 53,050 시설장치 2,036 - - (977) (1,059) - 차량운반구 287,588 - (4,462) (72,012) (8,025) 203,089 비품 64,401 373,424 (5,914) (54,377) (11,266) 366,268 연구개발장비 117,438 384,250 - (101,949) (30,486) 369,253 사용권자산 170,497 191,199 (7,015) (120,051) - 234,630 합계 27,729,848 948,873 (17,391) (885,497) (50,836) 27,724,997 (4) 당분기 유형자산 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 건물 97,352 - - (21,604) 75,748 차량운반구 137,278 - - (9,731) 127,547 합계 234,630 - - (31,335) 203,295 (5) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(감가상각비) 171,199 145,587 판매비와관리비(경상연구개발비) 57,628 61,554 제조원가 9,065 9,681 합계 237,892 216,822 (6) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,556 9,701,599 10,301,183 1,556 9,701,599 10,301,183 기타 1,055 779,232 250,185 1,055 779,232 250,185 합계 2,610 10,480,831 10,551,368 2,610 10,480,831 10,551,368 (7) 연결회사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계 보조금 장부금액 산업재산권 2,421,100 (2,172,815) - (1,748) 246,537 회원권 2,578,878 - (915,098) - 1,663,780 기타의무형자산 2,341,529 (2,334,599) - - 6,930 합계 7,341,507 (4,507,414) (915,098) (1,748) 1,917,247 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계 보조금 장부금액 산업재산권 2,425,958 (2,118,925) - (1,834) 305,199 회원권 2,578,878 - (915,098) - 1,663,780 기타의무형자산 2,345,499 (2,337,475) - - 8,024 합계 7,350,335 (4,456,400) (915,098) (1,834) 1,977,003 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 처분 보조금 기말 산업재산권 305,197 1,315 (59,978) - - 246,534 회원권 1,663,780 - - - - 1,663,780 기타의무형자산 8,025 - (1,095) - - 6,930 합계 1,977,002 1,315 (61,073) - - 1,917,244 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 처분 보조금 연결실체변동 기말 산업재산권 551,329 4,683 (244,651) - (1,220) (4,944) 305,197 회원권 2,199,206 - - (535,426) - - 1,663,780 기타의무형자산 15,871 6,880 (14,726) - - - 8,025 합계 2,766,406 11,563 (259,377) (535,426) (1,220) (4,944) 1,977,002 (3) 당분기와 전분기중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 61,072 63,893 제조원가 - 5,156 합계 61,072 69,049 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판관비) 3,046,428 2,292,756 17. 정부보조금과 보조금 연결회사는 산업통상자원부로 부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 10,536 11,738 없음 현금및현금성자산 차감 255,494 87,077 없음 기타금융부채 - 42,226 있음 기타비유동금융부채 108,347 84,532 있음 보조금 무형자산 차감 1,748 1,834 없음 기타비유동자산 차감 - - 없음 합계 376,125 227,407 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기대여금 198,000 198,000 임차보증금 881,503 861,587 기타보증금 142,521 142,521 합계 1,222,024 1,202,108 19. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,314,852 3,854,855 기타금융부채 : 미지급금 290,964 516,136 미지급비용 85,695 84,624 유동리스부채 41,616 47,134 합계 4,733,127 4,502,749 20. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 127,371 103,344 미지급비용 295,835 180,872 합계 423,206 284,216 21. 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 93,241 101,670 임대보증금 1,014,000 1,014,000 장기미지급금 108,347 84,532 합계 1,215,588 1,200,202 22. 납입자본금당분기 및 전기말 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 23. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 2,279,282 2,279,282 합 계 54,668,341 54,668,341 24. 기타자본항목 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,451,459) (13,451,459) 주식매입선택권 - 160,169 기타자본조정 1,317,918 1,162,265 매도가능증권평가손익 (1,260,694) (793,986) 지분법자본변동 10,480 - 합계 (13,383,755) (12,923,011) 25. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,485,955 2,485,955 13,451,459 13,451,459 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,485,955 13,451,459 기말 2,485,955 13,451,459 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,485,955 13,451,459 기말 2,485,955 13,451,459 26. 이익잉여금 당분기 및 전기 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,574,025 1,574,025 미처분이익잉여금 21,036,831 21,619,644 합계 22,610,856 23,193,669 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. 27. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기의 연결회사 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실)(I) (587,330,228) (587,330,228) (480,389,623) (480,389,623) 가중평균발행보통주식수(II) 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 기본주당순이익(손실)((I)÷(II)) (80) (80) (65) (65) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 자기주식 취득(처분) - - - - 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 (2) 희석주당손익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익(손실)의 계산시 이를 고려하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 28. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 6,915,651 4,193,619 8,666,714 7,307,804 기타매출 339,301 - 384,835 - 합계 7,254,952 4,193,619 9,051,549 7,307,804 29. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 659,490 827,648 퇴직급여 63,123 81,752 복리후생비 65,853 63,422 여비교통비 2,545 5,208 접대비 32,758 40,003 통신비 10,228 9,005 수도광열비 20,933 22,192 세금과공과 105,576 26,737 감가상각비 171,200 156,819 지급임차료 413 1,568 보험료 52,438 67,857 차량유지비 5,837 10,177 경상연구개발비 3,046,428 2,292,756 운반비 108 178 교육훈련비 - 326 도서인쇄비 765 1,426 사무용품비 465 1,006 소모품비 4,680 10,358 지급수수료 71,916 186,988 판매수수료 - 1,088 광고선전비 2,100 2,100 대손상각비 13,069 (937) 건물관리비 39,471 34,370 주식보상비용 - 29,494 무형자산상각비 61,073 63,893 협회비 6,480 6,252 합계 4,436,948 3,941,686 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 199,590 454,213 재공품의 변동 (1,654,896) 1,770,995 원재료 및 소모품사용 2,775,667 1,600,693 종업원급여 2,449,620 2,216,233 감가상각, 무형자산상각 및 계약이행자산상각 341,813 392,402 운반비 91,054 96,843 광고비 2,100 2,100 기타비용 4,425,620 4,716,011 합계 8,630,568 11,249,490 31. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 455 잡이익 34,210 17,300 합계 34,210 17,755 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타의대손상각비 95 1,666 무형자산처분손실 - 45,455 기부금 15,000 - 합계 15,095 47,121 32. 종업원급여 당분기 및 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산 대체 개발선수금등 상계 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 2,252,819 - - - 234,290 2,018,529 2,252,819 퇴직급여 196,801 - - - 16,275 180,526 196,801 합계 2,449,620 - - - 250,565 2,199,055 2,449,620 (단위: 천원) 구분 총발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산 대체 개발선수금등 상계 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 2,041,255 - - - 219,772 1,821,483 2,041,255 퇴직급여 174,978 - - - 15,771 159,207 174,978 합계 2,216,233 - - - 235,543 1,980,690 2,216,233 33. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 20,936 2,910 단기금융자산에 대한 이자수익 45,088 3,156 기타금융자산에 대한 이자수익 7,940 4,929 매도가능증권에 대한 이자수익 4,858 4,401 리스부채에 대한 이자수익 19,915 17,483 배당금수익 - 190,487 단기투자자산평가이익 5,255 - 외환차익 24,818 61,919 외화환산이익 103,289 160,923 소계 232,099 446,208 금융원가 리스부채 이자비용 3,146 1,722 외환차손 2,789 2,979 외화환산손실 1,022 2,667 소계 6,957 7,368 순금융손익 225,142 438,840 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 156,983 3,811 153,172 당기손익-공정가치측정 금융자산 55,201 - 55,201 기타 19,915 3,146 16,769 합계 232,099 6,957 225,142 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 230,681 5,646 225,035 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,557 - 7,557 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 190,487 - 190,487 기타 17,483 1,722 15,761 합계 446,208 7,368 438,840 34. 법인세비용법인세비용은 전년 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 35. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (1,188,828) (1,788,467) 조정 : 금융수익 (202,028) (384,290) 금융원가 4,168 4,389 대손상각비 17,860 (937) 감가상각비 239,755 216,821 지급수수료 - (189) 경상개발비 (27,427) - 무형자산상각비 61,073 69,049 무형자산처분손실 - 45,455 유형자산처분이익 - (455) 계약이행자산상각비 - 77,674 기타의대손상각비 95 1,666 재고자산평가손실 (129,723) 4,836 매출액 496,361 - 제품매출원가 (2,604) - 전력비 (598) - 건물관리비 (6,075) - 대손충당금환입 (4,791) - 단기투자자산평가이익(손익) (5,255) - 지분법손실 57,471 - 주식보상비용 - 29,494 잡이익 - (82) 영업활동으로인한자산부채의변동 : 매출채권 (1,732,712) 125,106 재고자산 (1,272,402) 2,234,274 기타금융자산 67,409 (154,963) 기타유동자산 (1,332,583) (357,518) 매입채무 460,134 (886,697) 기타금융부채 239,779 (758,027) 기타유동부채 398,991 399,696 영업으로부터창출된현금 (3,861,932) (1,123,165) 36. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, (주)티에스디티, (주)길온 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 대여 매출 등 매입 등 대여 관계기업 12,408 - - 3,081 - 100,000 임직원 - - - - - 86,303 기타특수관계기업(*) - - - 7,388 86,032 - 합계 12,408 - - 10,469 86,032 186,303 (*) 기타특수관계기업 지분증권 일부를 매각하여 전기말 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기 및 전기 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 38,019 - 43,000 34,692 - 43,000 임직원 9,470 - - 12,627 - - 합계 47,489 - 43,000 47,319 - 43,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 386,100 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지급보증 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 386,100 (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 239,858 128,893 퇴직급여 12,409 7,892 합계 252,267 136,785 37. 영업부문 정보 연결회사는 지배회사부문과 종속회사부문으로 구분하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 연결조정 합계 매출액 7,222,580 528,733 (496,360) 7,254,953 영업이익(손실) 214,209 (1,192,319) (397,505) (1,375,615) 보고부문자산 74,408,253 5,908,412 (3,739,730) 76,576,935 보고부문부채 6,191,231 2,500,122 (2,319,432) 6,371,921 감가상각비 및 무형자산상각비 273,706 84,874 (57,751) 300,829 (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 8,685,900 424,952 15,420 (74,723) 9,051,549 영업이익(손실) (1,323,728) (675,444) (291,977) 93,208 (2,197,941) 보고부문자산 70,794,544 6,899,458 310,323 (2,356,895) 75,647,430 보고부문부채 5,938,422 1,005,734 144,920 (931,117) 6,157,959 감가상각비 및 무형자산상각비 340,908 58,783 14,412 (50,559) 363,544 (2) 당분기 및 전 분기의 매출액 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 6,915,651 8,666,714 기타매출 339,302 384,835 합계 7,254,953 9,051,549 (3) 당분기 및 전 분기 의 매 출액 지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 750,300 629,615 해외매출 6,504,652 8,421,935 합계 7,254,952 9,051,550 (4) 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 6,375,364 87.88% 8,286,512 91.55% 38. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 3,694,197.39 4,472,934 4,027,884.48 4,775,057 매출채권 USD 2,026,548.00 2,453,744 1,201,215.31 1,424,040 자산 합계 5,720,745.39 6,926,678 5,229,099.79 6,199,097 매입채무 USD 270,628.38 327,677 224,743.63 266,434 미지급금 USD 43,185.24 52,289 - - 부채 합계 313,813.62 379,966 224,743.63 266,434 39. 리스 (1) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산에 대한 감가상각비 31,335 120,051 리스부채에 대한 이자비용 3,146 9,810 임차보증금에 대한 이자수익 17,386 69,546 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 51,949 43,158 58,407 47,134 1년 초과 5년 이내 118,330 84,624 128,966 101,670 5년 초과 - - - - 합계 170,279 127,782 187,373 148,804 (3) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 유동리스부채 41,616 41,616 13,515 28,101 - - 비유동리스부채 93,241 93,241 - - 93,241 - 합계 134,857 134,857 13,515 28,101 93,241 - 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 24 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 1분기말 제 24 기말 자산 유동자산 36,332,914,276 35,276,069,342 현금및현금성자산 6,380,865,802 24,276,753,068 단기금융상품 51,766,017 51,737,608 매출채권 3,423,806,388 1,655,685,541 재고자산 6,975,516,607 5,571,219,975 기타금융자산 18,061,851,101 3,106,584,788 기타유동자산 1,439,108,361 614,088,362 비유동자산 38,075,338,813 38,914,636,898 유형자산 27,243,847,596 27,444,235,769 영업권 이외의 무형자산 1,902,793,228 1,960,745,222 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 1,244,088,264 1,244,088,264 매도가능증권 6,619,696,157 7,218,040,527 기타비유동금융자산 1,064,913,568 1,047,527,116 자산총계 74,408,253,089 74,190,706,240 부채 유동부채 4,908,490,719 4,536,846,736 단기매입채무 4,264,755,806 3,797,926,252 기타유동금융부채 335,947,962 558,835,970 기타유동부채 307,786,951 180,084,514 비유동부채 1,282,740,594 1,291,170,375 기타비유동금융부채 1,282,740,594 1,291,170,375 부채총계 6,191,231,313 5,828,017,111 자본 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,290,025,705 54,290,025,705 기타자본구성요소 (14,717,746,686) (14,251,038,077) 이익잉여금(결손금) 23,708,382,757 23,387,341,501 자본총계 68,217,021,776 68,362,689,129 자본과부채총계 74,408,253,089 74,190,706,240 손익계산서 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,222,580,492 7,222,580,492 8,685,899,896 8,685,899,896 매출원가 4,070,792,499 4,070,792,499 7,229,655,897 7,229,655,897 매출총이익 3,151,787,993 3,151,787,993 1,456,243,999 1,456,243,999 판매비와관리비 2,937,579,471 2,937,579,471 2,779,972,313 2,779,972,313 영업이익(손실) 214,208,522 214,208,522 (1,323,728,314) (1,323,728,314) 금융수익 225,033,767 225,033,767 444,893,804 444,893,804 금융원가 4,274,759 4,274,759 7,028,555 7,028,555 기타이익 32,804,763 32,804,763 17,744,436 17,744,436 기타손실 15,095,276 15,095,276 47,120,808 47,120,808 법인세비용차감전순이익(손실) 452,677,017 452,677,017 (915,239,437) (915,239,437) 법인세비용 131,635,761 131,635,761 (928,258,188) (928,258,188) 당기순이익(손실) 321,041,256 321,041,256 13,018,751 13,018,751 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 43 43 2 2 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 43 43 2 2 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 321,041,256 321,041,256 13,018,751 13,018,751 기타포괄손익 (466,708,609) (466,708,609) 3,291,097,212 3,291,097,212 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (466,708,609) (466,708,609) 3,291,097,212 3,291,097,212 매도가능증권평가손익 (466,708,609) (466,708,609) 3,291,097,212 3,291,097,212 매도가능증권처분손익 총포괄손익 (145,667,353) (145,667,353) 3,304,115,963 3,304,115,963 자본변동표 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (13,785,781,409) 16,111,401,895 61,552,006,191 당기순이익(손실) 13,018,751 13,018,751 매도가능증권평가 3,291,097,212 3,291,097,212 2021.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (10,494,684,197) 16,124,420,646 64,856,122,154 2022.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (14,251,038,077) 23,387,341,501 68,362,689,129 당기순이익(손실) 321,041,256 321,041,256 매도가능증권평가 (466,708,609) (466,708,609) 2022.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (14,717,746,686) 23,708,382,757 68,217,021,776 현금흐름표 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 영업활동현금흐름 (2,957,989,959) (89,576,732) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,981,157,300) (302,187,228) 이자수취(영업) 32,106,549 26,164,774 이자지급(영업) (3,146,238) (1,722,990) 배당금수취(영업) 190,486,452 법인세납부(환급) (5,792,970) (2,317,740) 투자활동현금흐름 (15,010,498,605) 4,246,741,021 단기금융상품의 처분 475,621,871 단기금융상품의 취득 (28,409) (31,988) 매도가능증권의 처분 3,281,224,730 기타금융자산의 처분 1,995,141,780 기타금융자산의 취득 (16,990,246,576) 기타비유동금융자산의 취득 (500,000) 유형자산의 처분 454,545 유형자산의 취득 (14,050,000) 무형자산의 처분 489,971,863 무형자산의 취득 (1,315,400) 재무활동현금흐름 (13,948,062) (11,408,300) 리스부채의 지급 (13,948,062) (11,408,300) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 86,549,360 128,375,833 현금및현금성자산의순증가(감소) (17,895,887,266) 4,274,131,822 기초현금및현금성자산 24,276,753,068 6,050,236,310 기말현금및현금성자산 6,380,865,802 10,324,368,132 5. 재무제표 주석 제 25(당) 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 제 24(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이 1. 회사의 개요 주식회사 티엘아이(이하 "당사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중 원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 1명 1,072,980 10.87 기타 8,799,740 89.13 합계 9,872,720 100 2. 중요한 회계정책 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2022 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계 기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반 (분) 기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다 . (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준1) 회계기준재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 당사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.(3) 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.(4) 추정과 판단 재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험 등), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39와 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 651,824 (651,824) 582,061 (582,061) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 6,380,866 24,276,753 단기금융자산 51,766 51,738 매출채권 3,423,806 1,655,686 기타금융자산 18,061,851 3,106,585 기타비유동금융자산 1,064,914 1,047,527 합계 28,983,203 30,138,289 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 6,380,866 6,380,866 6,380,866 - - - 단기금융자산 51,766 51,766 51,766 - - - 매출채권 3,423,806 3,423,806 3,423,806 - - - 기타금융자산 18,061,851 18,061,851 2,352,279 15,709,572 - - 매도가능증권 6,619,696 6,619,696 - - - 6,619,696 기타비유동금융자산 1,064,914 1,064,914 - - 1,064,914 - 합계 35,602,899 35,602,899 12,208,717 15,709,572 1,064,914 6,619,696 금융부채 매입채무 4,264,756 4,264,756 4,264,756 - - - 기타금융부채 335,948 335,948 307,847 28,101 - - 기타비유동금융부채 1,282,741 1,282,741 - - 1,282,741 - 합계 5,883,445 5,883,445 4,572,603 28,101 1,282,741 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 24,276,753 24,276,753 24,276,753 - - - 단기금융자산 51,738 51,738 51,738 - - - 매출채권 1,655,686 1,655,686 1,655,686 - - - 기타금융자산 3,106,585 3,106,585 2,240,910 865,675 - - 매도가능증권 7,218,041 7,218,041 - - - 7,218,041 기타비유동금융자산 1,047,527 1,047,527 - - 1,047,527 - 합계 37,356,330 37,356,330 28,225,087 865,675 1,047,527 7,218,041 금융부채 매입채무 3,797,926 3,797,926 3,797,926 - - - 기타금융부채 558,836 558,836 525,650 33,186 - - 기타비유동금융부채 1,291,170 1,291,170 - - 1,291,170 - 합계 5,647,932 5,647,932 4,323,576 33,186 1,291,170 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 6,191,231 5,828,017 자본총계(B) 68,217,022 68,362,689 부채비율(A/B) 9.08% 8.53% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 달러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장 선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 6,380,866 - - 6,380,866 6,380,866 단기금융자산 51,766 - - 51,766 51,766 매출채권 3,423,806 - - 3,423,806 3,423,806 기타금융자산 18,061,851 - - 18,061,851 18,061,851 매도가능증권 - 843,507 5,776,189 6,619,696 6,619,696 기타비유동금융자산 1,064,914 - - 1,064,914 1,064,914 합계 28,983,203 843,507 5,776,189 35,602,899 35,602,899 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 4,264,756 - 4,264,756 4,264,756 기타금융부채 294,332 41,616 335,948 335,948 기타비유동금융부채 1,189,500 93,241 1,282,741 1,282,741 합계 5,748,588 134,857 5,883,445 5,883,445 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 24,276,753 - - 24,276,753 24,276,753 단기금융자산 51,738 - - 51,738 51,738 매출채권 1,655,686 - - 1,655,686 1,655,686 기타금융자산 3,106,585 - - 3,106,585 3,106,585 매도가능증권 - 843,507 6,374,533 7,218,040 7,218,040 기타비유동금융자산 1,047,527 - - 1,047,527 1,047,527 합계 30,138,289 843,507 6,374,533 37,356,329 37,356,329 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 3,797,926 - 3,797,926 3,797,926 기타금융부채 511,702 47,134 558,836 558,836 기타비유동금융부채 1,189,500 101,670 1,291,170 1,291,170 합계 5,499,128 148,804 5,647,932 5,647,932 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 51,766 - - 51,766 소계 51,766 - - 51,766 매도가능증권 지분증권 4,419,090 - 1,357,099 5,776,189 채무상품 - - 843,507 843,507 소계 4,419,090 - 2,200,606 6,619,696 합계 4,470,856 - 2,200,606 6,671,462 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 51,738 - - 51,738 특정금전신탁 - - - - 소계 51,738 - - 51,738 매도가능증권 지분상품 5,017,434 - 1,357,099 6,374,533 채무상품 - - 843,507 843,507 소계 5,017,434 - 2,200,606 7,218,040 합계 5,069,172 - 2,200,606 7,269,778 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,200,606 3,301,299 취득 - 250,000 평가이익 - 1,903,068 처분 - (3,253,760) 기말 2,200,606 2,200,607 6. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 2,900 - 단기은행예치금 6,407,785 24,352,490 국고보조금 (29,819) (75,737) 합계 6,380,866 24,276,753 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 67,119 113,038 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 246,000 235,500 (*1) 합계 313,119 348,538 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 단 기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선물 예치금 51,766 51,738 합계 51,766 51,738 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 3,458,390 1,672,410 대손충당금 (34,584) (16,724) 순장부가액 3,423,806 1,655,686 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 3,458,390 1,672,410 2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 16,724 25,398 대손충당금 설정(환입) 17,860 (8,674) 기말 34,584 16,724 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 654,896 (1,675) 653,221 870,613 (35,711) 834,902 재공품 5,526,015 (28,374) 5,497,641 3,999,257 (138,991) 3,860,266 원재료 856,128 (31,473) 824,655 892,595 (16,543) 876,052 합계 7,037,039 (61,522) 6,975,517 5,762,465 (191,245) 5,571,220 11. 기타금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기금융상품 17,845,501 2,845,142 미수수익 61,128 15,674 미수금 155,222 245,769 합계 18,061,851 3,106,585 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 500,000 500,000 대손충당금 (500,000) (500,000) 기말 - - (3) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 177,936 268,387 대손충당금 (22,714) (22,618) 기말 155,222 245,769 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 선급금 650,035 5,757 선급비용 783,281 608,331 선납세금 5,793 - 합계 1,439,108 614,088 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 3,474,705 3,784,410 309,705 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 634,680 (1,362,840) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 927,039 843,507 - (83,532) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) (주)펨빅스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 200,000 1,309,584 1,309,584 (200,000) 합계 10,572,763 6,619,696 (1,623,445) (2,329,622) (*1) 당분기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다 . 구분 내역 발행회사 주식회사 티더블유메디칼 발행총액 1,200,000천원 만기일 2026년 1월 27일 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2026년 1월 26일까지 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼(*2) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 3,474,705 4,422,114 947,409 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 595,320 (1,402,200) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 927,039 843,507 - (83,532) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) (주)펨빅스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 200,000 1,309,584 1,309,584 (200,000) 합계 10,572,763 7,218,040 (1,025,101) (2,329,622) (*2) 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 발행회사 (주)티더블유메디칼 발행총액 1,200,000천원 만기일 2026-01-27 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2026년 1월 26일 (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 3,784,410 4,422,114 (주)루멘스 634,680 595,320 합계 4,419,090 5,017,434 14. 종속기업및관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 지분율 구분 소재지 금액 주식수 당분기 전기 당분기 전기 (주)센소니아 54.63% 종속기업 한국 1,195,336 1,195,336 1,200,000 600,000 (주)길온 45.44% 관계기업 한국 48,752 48,752 600,000 1,200,000 (주)페타룩스 29.82% 관계기업 한국 - - 9,583 9,583 (주)티더블유메디칼 22.86% 관계기업 한국 - - 80,000 80,000 합계 1,244,088 1,244,088 (2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,244,088 1,435,336 손상차손 - (191,248) 기말금액 1,244,088 1,244,088 (3) 당분기말 현재 종속기업및관계기업투자의 취득원가 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 손상차손누계 장부금액 (주)길온 300,000 (251,248) 48,752 (주)센소니아 1,195,336 - 1,195,336 (주)페타룩스 1,249,880 (1,249,880) - (주)티더블유메디칼 400,000 (400,000) - 합계 3,145,216 (1,901,128) 1,244,088 15. 유형자산 (1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 처분 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (4,554,899) - - 15,890,095 기계장치 3,858,227 (3,810,652) - - 47,575 차량운반구 216,603 (67,125) - - 149,478 비품 1,810,838 (1,617,879) (5,344) - 187,616 연구개발장비 1,833,629 (1,508,929) - - 324,700 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 483,478 (319,926) - - 163,552 합계 39,528,600 (11,879,410) (5,344) (400,000) 27,243,847 * 건물 중 임대부분이 존재합니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (4,427,118) - - 16,017,876 기계장치 3,858,227 (3,805,177) - - 53,050 차량운반구 216,603 (56,295) - - 160,308 비품 2,017,925 (1,826,106) (6,188) - 185,631 연구개발장비 1,833,629 (1,481,978) - - 351,651 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 483,478 (288,591) - - 194,887 합계 39,735,687 (11,885,265) (6,188) (400,000) 27,444,234 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 16,017,876 - - (127,781) 15,890,095 기계장치 53,050 - - (5,475) 47,575 차량운반구 160,307 - - (10,830) 149,477 비품 185,632 14,050 - (12,066) 187,616 연구개발장비 351,650 - - (26,951) 324,699 사용권자산 194,888 - - (31,335) 163,553 합계 27,444,234 14,050 - (214,438) 27,243,846 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 16,529,001 - - (511,125) 16,017,876 기계장치 78,056 - - (25,006) 53,050 차량운반구 203,629 - - (43,321) 160,307 비품 8,780 189,880 - (13,028) 185,632 연구개발장비 98,110 335,650 - (82,110) 351,650 사용권자산 170,497 151,457 (7,015) (120,051) 194,887 합계 27,568,904 676,987 (7,015) (794,641) 27,444,233 (4) 당분기 유형자산 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 건물 57,610 - - (21,604) 36,006 차량운반구 137,278 - - (9,731) 127,547 합계 194,888 - - (31,335) 163,553 (5) 당분기와 전분기의 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 감가상각비(판매비와관리비) 162,240 146,547 경상연구개발비(판매비와관리비) 43,659 42,293 감가상각비(제조원가) 8,540 9,440 합계 214,439 198,280 (6) 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,555.60 9,701,599 10,301,183 1,555.60 9,701,599 10,301,183 기타부지 1,054.76 779,232 250,185 1,054.76 779,232 250,185 합계 2,610.36 10,480,831 10,551,368 2,610.36 10,480,831 10,551,368 (7) 당사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,407,926 (2,171,797) - 236,129 회원권 2,578,878 - (915,098) 1,663,780 기타의무형자산 2,336,611 (2,333,726) - 2,884 합계 7,323,415 (4,505,523) (915,098) 1,902,793 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (2,112,752) - 293,859 회원권 2,578,878 - (915,098) 1,663,780 기타의무형자산 2,336,611 (2,333,505) - 3,106 합계 7,322,100 (4,446,257) (915,098) 1,960,745 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 처분 기말 산업재산권 293,859 1,315 (59,046) - 236,128 회원권 1,663,780 - - - 1,663,780 기타의무형자산 3,106 - (222) - 2,884 합계 1,960,745 1,315 (59,268) - 1,902,792 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 처분 기말 산업재산권 531,904 - (238,045) - 293,859 회원권 2,199,206 - - (535,426) 1,663,780 기타의무형자산 10,313 3,550 (10,756) - 3,107 합계 2,741,423 3,550 (248,801) (535,426) 1,960,745 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 59,267 59,797 제조원가 - 5,156 합계 59,267 64,953 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판매비와관리비) 1,923,050 1,563,864 17. 정부보조금과 보조금 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 5,344 6,188 없음 현금및현금성자산 차감 29,819 75,737 없음 기타비유동금융부채 차감 37,500 37,500 없음 보조금 기타비유동자산 차감 - - 없음 합계 72,663 119,425 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 임차보증금 771,023 753,636 보증금 95,891 95,891 장기대여금 198,000 198,000 합계 1,064,914 1,047,527 19. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,264,756 3,797,926 기타금융부채 : 미지급금 224,233 449,384 미지급비용 70,100 62,318 유동리스부채 41,616 47,134 합계 4,600,705 4,356,762 20. 기타유동부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 81,993 58,137 미지급비용 225,793 121,948 합계 307,787 180,085 21. 기타비유동금융부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 93,241 101,670 임대보증금 1,152,000 1,152,000 장기미지급 37,500 37,500 합계 1,282,741 1,291,170 22. 납입자본금 (1) 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 (2) 자본금 변동 (단위: 주, 천원) 내 역 주식수 보통주자본금 주식발행초과금 기초 9,872,720 4,936,360 49,648,968 기말 9,872,720 4,936,360 49,648,968 23. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 1,900,967 1,900,967 합계 54,290,026 54,290,026 24. 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,451,459) (13,451,459) 매도가능증권평가손익 (1,266,287) (799,579) 합계 (14,717,746) (14,251,038) 25. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,485,955 2,485,955 13,451,459 13,451,459 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,485,955 13,451,459 기말 2,485,955 13,451,459 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,485,955 13,451,459 기말 2,485,955 13,451,459 26. 이익잉여금 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,574,025 1,574,025 미처분이익잉여금 22,134,357 21,813,316 합계 23,708,383 23,387,342 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 27. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실) 321,041,256 321,041,256 13,018,751 13,018,751 가중평균발행보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 기본주당순이익(손실) 43 43 2 2 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 자기주식취득 - - - - 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 (2) 희석주당손익당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주는 없으며, 당분기 및 전기의 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.28. 매출액 및 매출원가 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 6,386,918 4,070,792 8,286,512 7,229,656 기타매출 835,662 - 399,388 - 합계 7,222,580 4,070,792 8,685,900 7,229,656 29. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 407,893 556,773 퇴직급여 30,535 54,636 복리후생비 48,359 52,361 여비교통비 2,194 3,790 접대비 26,604 29,787 통신비 9,875 8,577 수도광열비 20,933 22,192 세금과공과금 83,186 19,267 감가상각비 162,240 146,547 지급임차료 413 1,568 보험료 32,385 44,829 차량유지비 2,988 7,577 경상연구개발비 1,923,050 1,563,865 운반비 108 113 교육훈련비 - 160 도서인쇄비 765 1,227 사무용품비 465 1,006 소모품비 3,341 5,111 지급수수료 57,068 159,022 광고선전비 2,100 2,100 건물관리비 39,471 33,961 대손상각비 17,860 (546) 무형자산상각비 59,267 59,797 협회비 6,480 6,252 합계 2,937,580 2,779,972 30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 181,681 426,915 재공품의 변동 (1,637,375) 1,744,514 원재료 및 소모품 사용 2,691,898 1,585,723 종업원급여 1,508,442 1,524,772 감가상각 및 무형자산상각 273,706 340,908 운반비 85,716 92,973 광고비 2,100 2,100 기타비용 3,902,204 4,291,723 합계 7,008,372 10,009,628 31. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 455 잡이익 32,805 17,289 합계 32,805 17,744 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타의대손상각비 95 1,666 무형자산처분손실 - 45,455 기부금 15,000 - 합계 15,095 47,121 32. 종업원급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산대체 개발선수금등 상계 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 1,384,528 - - - 214,438 1,170,090 1,384,528 퇴직급여 123,914 - - - 14,671 109,243 123,914 합계 1,508,442 - - - 229,109 1,279,333 1,508,442 (단위: 천원) 구분 발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산대체 개발선수금등 상계 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 1,394,247 - - - 201,580 1,192,667 1,394,247 퇴직급여 130,525 - - - 14,292 116,233 130,525 합계 1,524,772 - - - 215,872 1,308,900 1,524,772 33. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 : 단기은행예치금에 대한 이자수익 20,167 3,105 단기금융자산에 대한 이자수익 44,595 3,156 기타금융자산에 대한 이자수익 7,940 4,929 매도가능증권에 대한 이자수익 4,858 4,401 리스부채에 대한 이자수익 17,386 17,386 배당금수익 - 190,487 단기투자자산평가익 5,255 - 외환차익 23,131 61,688 외화환산이익 101,701 159,742 소계 225,033 444,894 금융원가 : 리스부채 이자비용 3,146 1,723 외환차손 106 2,639 외화환산손실 1,022 2,667 소계 4,274 7,029 순금융손익 220,759 437,865 (2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 197,534 1,128 196,406 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,113 - 10,113 기타 17,386 3,146 14,240 합계 225,033 4,274 220,759 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 232,620 5,306 227,314 당기손익-공정가치 측정 금융자산 194,888 - 194,888 기타 17,386 1,723 15,663 합계 444,894 7,029 437,865 34. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 35. 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) 452,677 (915,239) 조정: 금융수익 (196,648) (383,206) 금융원가 4,168 4,389 감가상각비 214,438 198,280 무형자산상각비 59,267 64,953 무형자산처분손실 - 45,455 계약이행자산상각비 - 77,674 대손상각비 17,955 1,120 지급수수료 - (189) 재고자산평가손실 (129,723) 4,836 유형자산처분이익 - (455) 단기투자자산평가익 (5,255) - 잡이익 - (82) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (1,771,784) 85,918 재고자산 (1,274,573) 2,191,635 기타금융자산 90,452 (137,482) 기타유동자산 (819,227) (277,658) 기타비유동금융자산 - - 매입채무 466,957 (860,337) 기타금융부채 (217,564) (782,989) 기타유동부채 127,702 381,188 영업으로부터 창출된 현금 (2,981,158) (302,189) 36. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)센소니아 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, (주)길온 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 매입 대여 매출 매입 대여 종속기업 496,361 - - 74,722 - - 관계기업 12,408 - - 3,081 - 100,000 기타특수관계기업(*) - - - 7,388 86,032 - 합계 508,769 - - 85,191 86,032 100,000 (*) 기타특수관계기업 지분증권 일부를 매각하여 전기말 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 종속기업 700,000 - 138,000 - - 138,000 관계기업 38,019 - 43,000 34,692 - 43,000 기타특수관계기업 - - - 2,709 133,820 - 합계 738,019 - 181,000 37,401 133,820 181,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 246,000 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지 급 보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 246,000 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 급여 109,000 504,405 퇴직급여 4,375 36,012 합계 113,375 540,417 37 . 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 6,386,918 8,286,512 기타매출 835,662 399,388 합계 7,222,580 8,685,900 (2) 당분기와 전분기의 매 출지역 에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 847,216 399,388 해외매출 6,375,364 8,286,512 합계 7,222,580 8,685,900 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기의 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 6,375,364 88.3% 8,286,512 95.4% 38. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD,천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 3,636,236.26 4,402,755 4,024,159.73 4,770,641 매출채권 USD 2,026,548.00 2,453,744 1,110,415.31 1,316,397 자산 합계 5,662,784.26 6,856,499 5,134,575.04 6,087,038 매입채무 USD 266,196.63 322,311 224,743.63 266,434 미지급금 USD 13,170.24 15,947 - - 부채 합계 279,366.87 338,258 224,743.63 266,434 39. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산에 대한 감가상각비 31,335 29,069 리스부채에 대한 이자비용 3,146 1,723 임차보증금에 대한 이자수익 17,386 17,386 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 51,949 41,616 58,407 47,134 1년 초과 5년 이내 118,330 93,241 128,966 101,670 합계 170,279 134,857 187,373 148,804 (3) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월미만 3개월~1년 1년~5년 5년이상 유동리스부채 41,616 41,616 13,515 28,101 - - 비유동리스부채 93,241 93,241 - - 93,241 - 합계 134,857 134,857 13,515 28,101 93,241 - 6. 배당에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 중요한 변동사항이 없는 경우에는기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표재작성 등 유의사항 (1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (최근 3사업연도 중) 1) 물적분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 2) 분할 전후의 요약재무현황 (단위 : 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 3) 주요사항보고서 제출일 2018년 12월 12일이며 분할기일은 2019년 1월 21일입니다. (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. (3) 기타 재무제표이용에 유의하여야 할 사항 (감사보고서상 특기사항)- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제25기 기타금융자산 18,819,736 522,714 2.78% 매출채권 3,290,880 54,634 1.66% 합 계 22,110,616 577,348 2.61% 제24기 기타금융자산 3,844,982 522,618 13.59% 매출채권 1,983,971 41,565 2.10% 합 계 5,828,953 564,183 9.68% 제23기 기타금융자산 3,308,587 422,593 12.77% 매출채권 2,750,605 49,232 1.79% 합 계 6,059,192 471,825 7.79% (단위 : 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제25기 기타금융자산 18,584,565 522,714 2.81% 매출채권 3,458,390 34,584 1.00% 합 계 22,042,955 557,298 2.53% 제24기 기타금융자산 3,629,203 522,618 14.40% 매출채권 1,672,410 16,724 1.00% 합 계 5,301,613 539,342 10.17% 제23기 기타금융자산 1,874,586 422,593 22.54% 매출채권 2,539,782 25,398 1.00% 합 계 4,414,368 447,991 10.15% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액 564 472 64 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 13 92 408 4. 기말 대손충당금 잔액 577 564 472 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액 539 448 35 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 18 91 413 4. 기말 대손충당금 잔액 557 539 448 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 3,236,245 - - - 3,236,245 특수관계자 - - - - - 합 계 3,236,245 - - - 3,236,245 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.0% (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 3,423,806 - - - 3,423,806 특수관계자 - - - - - 합 계 3,423,806 - - - 3,423,806 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 재고자산 제 25기 제 24기 제 23기 T-CON 원재료 824,655 876,052 381,246 재공품 3,490,399 2,161,055 1,675,033 제 품 51,644 12,102 267,993 소 계 4,366,698 3,049,209 2,324,272 LDI 원재료 - - - 재공품 2,007,242 1,699,210 4,360,986 제 품 601,577 822,799 985,376 소 계 2,608,819 2,522,009 5,346,362 센소니아 원재료 4,333 24,727 10,409 재공품 163,431 145,910 149,560 제 품 9,430 8,728 59,247 소 계 177,194 179,365 219,216 합 계 원재료 828,988 900,780 391,655 재공품 5,661,072 4,006,176 6,185,579 제 품 662,651 843,629 1,312,616 합 계 7,152,711 5,750,585 7,889,850 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 9.34% 7.38% 10.78% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.6회 3.2회 4.58회 (단위 : 천원) 사업부문 재고자산 제 25기 제 24기 제 23기 T-CON 원재료 824,655 876,052 381,246 재공품 3,490,399 2,161,055 1,675,033 제 품 51,644 12,102 267,993 소 계 4,366,698 3,049,209 2,324,272 LDI 원재료 - - - 재공품 2,007,242 1,699,210 4,360,986 제 품 601,577 822,799 985,376 소 계 2,608,819 2,522,009 5,346,362 합 계 원재료 824,655 876,052 381,246 재공품 5,497,641 3,860,264 6,036,019 제 품 653,221 834,902 1,253,369 합 계 6,975,517 5,571,218 7,670,634 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 9.37% 7.51% 11.16% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.6회 3.21회 4.75회 (2) 재고자산의 실사내용 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 당기말 재고실사는 2022년 1월 4일과 1월 6일에 하였으며, 기말과 실사일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 라. 공정가치평가 분기 보고서 III.재무에 관한 사항 - 별도재무제표, 연결재무제표 - 주석 - 5. 범주별 금융상품 주석 을 참고 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 각 항목의 변동사항이 없는 경우기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 내부통제에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김달수 본인 보통주 1,032,980 10.46 1,032,980 10.46 - 홍순원 특수관계인 보통주 116,373 1.17 0 0 (*) 조상준 특수관계인 보통주 500,000 5.06 0 0 (*) 조영임 특수관계인 보통주 40,000 0.41 40,000 0.41 - 계 보통주 1,689,353 17.11 1,072,980 10.87 - - - - - - - (*) 홍순원, 조상준 특수관계자 해소 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김달수 대표이사 1998.10 ~ 2022.032013.03 ~ 2016.02 (주)티엘아이 대표이사(주)윈팩 대표이사 - 다. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김달수 1,032,980 10.46 - 조상준 525,555 5.32 - 우리사주조합 - - - 라. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 6,380 6,830 6,520 6,800 6,360 7,480 최 저 5,830 5,720 6,070 6,050 6,100 5,960 월간거래량 459,999 395,856 1,031,236 399,838 180,821 525,673 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 홍세경 남 1966.02 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 대표이사 - 카이스트 전기 및 전자공학 박사 - - 임원으로서특수관계인 5년 2025.03.30 김병성 남 1965.09 사외이사 사외이사 상근 사외이사 - 서울대학교 전자공학과 박사- 성균관 대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 4년 2025.03.30 임경옥 남 1961.08 감사 감사 비상근 감사 - 삼일회계법인(Manager)- 우송세무회계사무소 대표 - - 임원으로서특수관계인 3년 2023.03.26 조관웅 남 1970.01 부사장 사내이사 상근 CFO - 광주대학교 법학과 학사 - 아미노로직스 - - 임원으로서특수관계인 1년 2025.03.30 정창욱 남 1968.02 부사장 미등기 상근 생산본부총괄 - 광운대학교 전자공학 학사 - Rambus - - - 1년 - 김병희 남 1968.03 상무 미등기 상근 개발본부 Digital Soluton 담당임원 - 카이스트 전기 및 전자공학 석사 - 하이닉스 - - - 3년 - 김정민 남 1975.10 연구위원 미등기 상근 개발본부 SOC제품실 담당임원 - 한양대학교 전자통신전파 석사 - 매그나칩 반도체 - - - 5년 - 최정열 남 1975.10 연구위원 미등기 상근 개발본부 Analog Solution 담당임원 - 서울시립대학교 전자전기컴퓨터공학과 박사 - 센소니아 - - - 1년 - 조상준 남 1974.09 이사 미등기 비상근 신사업개발팀 담당임원 - 국민대학교 전자공학 석사- 가천대학교 전자공학과 부교수- 주식회사 셀라메스 대표이사 525,555 - 임원으로서특수관계인 4개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 60 0 - - 60 216 1,072,009 17,867 - - - - 티엘아이 여 12 1 - - 13 285 143,792 11,061 - 합 계 72 1 - - 73 501 1,215,801 16,655 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 285,844 40,835 - 2. 임원의 보수 등 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 2 12 14 8,463 - -598 7,865 계 2 12 14 8,463 - -598 7,865 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2022.03.22에 공시된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 -해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작 성기준일 이후 발생한 주요사항 [최대주주 변경의 건] - 2022년 4월 6일 기준으로 최대주주가 변경되었습니다. 기존 : 김달수 -> 변경 후 : 턴어라운드를 위한 주주 연대 조합 한국거래소 코스닥시장 상장규정 제 51조에 따라 명목회사, 조합 등으로 최대주주가 변경된 경우 1년 동안 보호예수 규제 대상입니다. 변경된 최대주주인 턴어라운드를 위한 주주연대 조합이 보유하고 있는 주식 1,516,955주는 1년간 보호예수됩니다. 1) 최대주주 변경 내용 1. 변경내용 변경전 최대주주등 김달수 외 1인 소유주식수(주) 1,072,980 소유비율(%) 10.87 변경후 최대주주등 턴어라운드를 위한 주주 연대 조합 외 1인 소유주식수(주) 1,516,955 소유비율(%) 15.37 2. 변경사유 조합의 결성으로 최대주주 변경 -실권주 인수로 인한 변경 여부 아니오 -양수도 주식의 의무보유 여부 예 3. 지분인수목적 경영권 참여 -인수자금 조달방법 자기자금(원) 12,045,858,000 차입금(원) - 차입처 - 차입기간 - ~ - 담보내역 - -인수후 임원 선ㆍ해임 계획 검토 중이나 결정 사항 없음. 4. 변경일자 2022-04-06 5. 변경확인일자 2022-04-06 2) 변경 후 최대주주(조합)에 관한 사항 1. 조합의 기본정보 - 결성(설립) 근거 법률 「민법」 - 명칭 턴어라운드를 위한 주주 연대 조합 - 등록번호 672-80-02197 - 출자자 수(명) 14 - 조합재산 총액(원) 12,045,858,000 - 대표조합원 성명 조상준 출자지분(%) 29.80 - 업무집행조합원 성명 - 출자지분(%) - - 최다출자자 성명 조상준 출자지분(%) 29.80 - 주요 출자자(10% 이상) 현황 및 지분정보 구분 성명 지분율(%) 주요출자자 성임제 12.48 주요출자자 백성현 13.01 *최대주주변경 관련한 세부내용은 2022.04.06 공시된 최대주주변경 공시를 참고하시기 바랍니다. 나. 보호예수 현황 (기준일 : 2022년 04월 06일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,511,400 2022년 04월 06일 2023년 04월 05일 1년 한국거래소 코스닥시장 상장규정 제 51조- 명목회사, 조합 등으로의 최대주주 변경 (코스닥시장 상장법인 인수시의 매각제한) 9,872,720 보통주 5,555 2022년 04월 06일 2023년 04월 05일 1년 한국거래소 코스닥시장 상장규정 제 51조- 명목회사, 조합 등으로의 최대주주 변경 (코스닥시장 상장법인 인수시의 매각제한) 9,872,720 해당 보호예수 관련하여 2022.04.06 공시된 '기타시장안내(최대주주의의무보유관련)' 공시를 참고하시기 바랍니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)센소니아 2014-11-03 경기도 성남시 중원구 양현로405번길 12, 4층 반도체 소자 6,444 지분율 부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 2 (주)센소니아 131111-0391125 (주)길온 131111-0542520 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)윈팩 상장 2011년 04월 29일 단순투자 8,957 2,090,834 5.53 4,422 - - -637 2,090,834 5.53 3,785 155,515 -8,266 (주)페타룩스 비상장 2015년 08월 21일 단순투자 1,249 9,583 29.82 - - - - 9,583 29.82 - 187 -353 (주)센소니아 비상장 2014년 11월 01일 단순투자 1,195 1,200,000 54.63 1,195 - - - 1,200,000 54.63 1,195 6,444 -2,634 성남시민프로축구단 비상장 2014년 03월 31일 단순투자 30 3,000 1.30 - - - - 3,000 1.30 - 1,727 4 ㈜티더블유메디칼 비상장 2016년 01월 28일 단순투자 400 80,000 22.86 - - - - 80,000 22.86 - 2,334 -8 ㈜티더블유메디칼 비상장 2016년 01월 28일 단순투자 1,200 - - - - - - - - - 2,334 -8 ㈜켈코스메틱 비상장 2015년 12월 23일 단순투자 300 2,000 - - - - - 2,000 - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. - 2018년 02월 28일 단순투자 846 - 22.00 - - - - - 22.00 - - - ㈜루멘스 상장 2018년 05월 15일 단순투자 1,998 492,000 1.03 594 - - 39 492,000 1.03 633 165,976 -23,646 어센도 제너시스 투자조합 비상장 2018년 10월 12일 단순투자 750 1,000 4.50 845 - - - 1,000 4.50 845 18,971 221 (주)소프트에피 비상장 2018년 10월 23일 단순투자 1,000 21,386 5.98 48 - - - 21,386 5.98 48 1,732 266 (주)길온 비상장 2019년 01월 21일 단순투자 300 600,000 45.44 49 - - - 600,000 45.44 49 738 -478 (주)씨제이케이어소시에이츠 비상장 2019년 05월 20일 단순투자 597 4,000 14.29 - - - - 4,000 14.29 - 353 -67 펨빅스 비상장 2008년 07월 16일 단순투자 200 10,208 12.25 1,310 - - - 10,208 12.25 1,310 21,324 3,155 합 계 4,514,011 - 8,463 - - -598 4,514,011 - 7,865 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.