티엘아이 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

가. 사업의 개요(1) 산업의 특성 당사는 디스플레이 산업에 속해있으며, 디스플레이란 다양한 전자 정보를 인간이 볼 수 있도록 화면으로 구현해 주는 영상 표시장치로서 UI/UX 기술을 포함한 영상기기를 통칭합니다.

디스플레이 산업은 디스플레이와 관련된 소재 부품, 장비의 생산에 필요한 모든 활동을 포함하고 있으며, 당사는 현재 디스플레이산업 중 LCD디스플레이 산업을 기반으로 OLED 디스플레이 및 Micro LED 디스플레이 산업으로 확장해 나가고자 하고 있습니다.

현재, LCD 디스플레이 산업은 기술 성숙기에 진입하여 수요 둔화, 중국발 공급과잉 및 패널가격의 하락 등 저가화가 활발하게 진행되고 있으며 상대적으로 고부가가치 시장인OLED디스플레이 산업이 LCD디스플레이를 점진적으로 대체해 나갈 것으로 전망되며 아울러 대면적화, 저가화 및 초고해상 등 새로운 부가가치를 창출하려는 노력이 활발히 진행되고 있습니다.

(2)산업의 성장성세계 디스플레이 시장은 2014년 ~ 2016년 세계 경기둔화, 디스플레이 패널가격 하락 등으로 침체를 겪었으나, 국내외 글로벌 업체들은 차세대 디스플레이인 OLED투자를 확대하며 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 이러한 노력을 차세대 디스플레이인 OLED가 자리매김하였고 디스플레이시장은 2020년까지 성장을 지속할 것으로 보입니다.

(단위: 억 달러)

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 LCD산업은 자본집약적 산업으로 설비투자에 따른 수요/공급의 변화에 따라 초과수요/초과공급이 순환하는 "크리스탈 싸이클"이라고 불리우는 경기변동의 특성을 갖고 있으며, 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있습니다.(4) 국내외 시장 여건 디스플레이 패널 시장은 국가별로 볼 때 한국이 기술을 선도하고 있으며, 중국 업체들이 시장점유율을 빠르게 확대하고 있습니다. 이미 디스플레이 시장은 LCD 패널 중심에서 OLED 패널로 전환이 되고 있는 추세로 2020년까지는 60% 이상의 시장을 점유할 것으로 전망하고 있으며 2020년부터는 미래 디스플레이라 불리는 Micro LED 디스플레이 시장의 활성화 등 디스플레이 산업의 변화가 예상이 되고 있어 당사는 이러한 변화에 대응하고자 노력 중입니다.(5) 회사의 강점 당사는 자체 보유한 아날로그 및 디지털 설계 기술을 토대로 품질과 가격 경쟁력 확보와 신속한 고객사 대응력을 갖추기 위해 부설연구소를 중심으로 TCON용 제품설계 및 IP(Intellectual Property) 연구를 지속적으로 진행하고 있습니다. 그 성과로 핵심 IP들의 구조가 간소화되고, 높은 내압의 개선된 EDS 특성이 확보되었으며, 줄어든 Layout 면적과 전력 소모에도 성능 요구사양을 만족할 수 있는 설계기술을 보유하게 되었습니다. 이는 동일한 wafer상에 더 많은 칩을 집적할 수 있도록 하여 생산성을 향상시킬 수 있으며, 수율의 개선을 통한 양산성 향상으로 성능 및 가격 경쟁력 확보의 밑바탕이 되고 있습니다.(6) 신규사업등의 추진경과 ① Nand Storage 사업 당사는 2016년부터eMMC 제품을 중국 및 대만의IT제조사들에게 매출하고 있었으나 NAND의 가격예측 실패와 단가인하로 인한 적자 증대를 이유로 2018년 사업부를 철수하고 주력산업인 디스플레이용IC 개발에만 집중하고 있습니다. ② 스마트 인솔 사업 당사의 IoT 사업부는 소규모 물적분할을 통하여 2019년 1월 (주)길온이라는 신설법인으로 물적분할 하였습니다. ③ Micro LED 당사는 LCD용 TCON 및 Driver IC 설계 기술력을 바탕으로 Micro LED 구동칩을 개발하였으며, 지난 2019년 2월부터 LED전문기업에서 성능평가를 진행하고 있습니다. 당사의 마이크로LED 구동칩은 타사 대비 원가 절감 및 설계 공간 활용도가 높아 다양한 제품 디자인을 구현할 수 있어 마이크로LED를 사용하는 다양한 응용분야에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있으며 이에 따른 회사의 매출 외형의 극적인 변화를 기대하고 있습니다. 나. 주요 제품, 서비스 등당사는 LCD panel의 핵심 IC인 Timing Controller와 LCD Driver IC를 설계, 생산, 판매를 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 자세한 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

품 목	매출액

Timing Controller	6,505

LCD Driver IC	2,522

임대료 외	648

합계	9,675

다. 주요 원재료에 관한 사항당사의 제품생산에 소요되는 원재료로는 wafer가 있습니다. 이들 원재료의 가격은 시장수급과 시장 환율에 따라 변동되며 최근 가격변동 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원)

품 목	제22기	제21기	제20기

Timing Controller	0.35um공정 wafer	617,948	600,777	626,534

0.18um공정 wafer	507,575	518,653	516,756

0.13um공정 wafer	741,761	753,041	771,286

0.11um공정 wafer	1,626,802	1,494,821	1,678,702

0.040um공정 wafer	2,606,076	2,807,099	2,649,748

0.055um공정 wafer	2,553,805	2,473,697	2,526,880

0.065um공정 wafer	3,168,956	3,168,956	3,535,632

LCD Driver IC	Gate 공정 wafer	362,777	339,408	333,094

Source 공정 wafer	425,689	419,832	402,921

라. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : USD)

품 목	제22기	제21기	제20기

Timing Controller	0.87	0.87	1.09

마. 생산 및 설비에 관한 사항당사는 자체생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 바. 매출에 관한 사항(1) 매출실적당사의 매출은 제품기준으로 Timing Controller, LCD Driver IC, 기타 매출로 구분됩니다. Timing Controller와 LCD Driver IC는 주로 LG 디스플레이에 납품하고 있습니다. 자세한 내역은 (2)판매경로 및 방법의 내용과 같습니다.(2) 판매경로 및 방법

제품명	거래처명	판매경로

Timing ControllerLCD Driver IC	LG 디스플레이	LGD주문-> 티엘아이(외주생산->출고->납품) 결제방법 : 세금계산서 기준 11일 후 현금 결제

(3) 판매전략 반도체 설계 전문 기업인 당사는 기술 개발과 기술 지원에 역량을 집중함과 동시에 고객밀착형 영업전략을 구축하고 있습니다.

사. 수주상황당사는 LG 디스플레이에 3개월 단위 선수주를 진행하고 있습니다. 아. 시장위험과 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39와 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	61,286	(61,286)	(50,982)	50,982

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다.

3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및지분증권에대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

현금및현금성자산	5,263,334	5,232,422

단기금융자산	909,759	1,746,365

매출채권	1,994,544	2,908,098

기타금융자산	15,120,061	15,624,638

기타비유동금융자산	1,004,641	1,024,541

합계	24,292,339	26,536,064

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 5,263,334 5,263,334 5,263,334 - - - 단기금융자산 909,759 909,759 909,759 - - - 매출채권 1,994,544 1,994,544 1,994,544 - - - 기타금융자산 15,120,061 15,120,061 4,895,694 10,224,367 - - 매도가능증권 10,653,252 10,653,252 - - 1,565,737 9,087,515 기타비유동금융자산 1,004,641 1,004,641 - - 1,004,641 - 합계 34,945,591 34,945,591 13,063,331 10,224,367 2,570,378 9,087,515 금융부채 매입채무 4,067,057 4,067,057 4,067,057 - - - 기타금융부채 1,213,634 1,213,634 1,213,634 - - - 기타비유동금융부채 1,179,500 1,179,500 (176,000) - 1,355,500 - 합계 6,460,191 6,460,191 5,104,691 - 1,355,500 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 5,232,422 5,232,422 5,232,422 - - - 단기금융자산 1,746,365 1,746,365 1,746,365 - - - 매출채권 2,908,097 2,908,097 2,908,097 - - - 기타금융자산 15,624,638 15,624,638 5,945,058 9,679,580 - - 매도가능증권 10,371,208 10,371,208 - - - 10,371,208 기타비유동금융자산 1,024,541 1,024,541 - - 1,024,541 - 합계 37,266,120 37,266,120 15,831,942 10,038,429 1,024,541 10,371,208 금융부채 매입채무 4,545,609 4,545,609 4,545,610 - - - 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 2,387,539 - - - 기타비유동금융부채 987,500 987,500 - - 987,500 - 합계 9,281,205 9,281,205 8,293,706 - 987,500 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 8,592,087 9,281,206 자본총계(B) 67,556,163 68,845,915 부채비율(A/B) 13% 13% 자. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 계약현황당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에 따라 당기 손익으로 인식하였습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 선물회사가 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 한편 통화선물계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 없으며, 당기 기준일 현재 미결제약정금액 또한 없습니다. 차. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사가 판매중인 제품은 LCD 패널의 구동에 핵심역할을 하는 IC로서 LCD 패널 기술진보에 한발 앞서 대응해야만 경쟁사 대비 경쟁우위를 지속적으로 확보할 수 있습니다. 따라서 당사는 매년 상당금액을 연구개발비로 투자하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직보고서 제출일 현재 당사의 연구개발 담당조직은 아래 표와 같습니다. 20181107_연구개발부서 조직도.jpg 연구개발부서 조직도 (3) 연구개발 비용최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제22기 제21기 제20기 비 고 원 재 료 비 626 2,864 3,302 - 인 건 비 888 4,792 5,886 - 감 가 상 각 비 50 221 216 - 기 타 925 6,596 5,841 - 연구개발비용 계 2,489 14,473 15,245 - 회계처리 판매비와 관리비 1,368 12,134 12,192 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) 1,121 2,339 3,053 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 25.73% 31.91% 24.13% - (4) 연구개발 실적 연구과제 1. Timing Controller 제품 설계 및 IP 연구 2. Source Driver IC 제품 설계 및 IP 연구 3. uLED Driver IC 제품 설계 및 IP 연구 연구기관 당사 부설연구소 연구 결과및 내용 당사에서는 기존 제품군에서 경쟁사에 비해 우월한 성능을 유지하면서 한편으로 새로운 제품군을 확보하기 위하여 다음의 연구를 진행해 왔습니다. 첫째, 주력 제품군인 Timing Controller IC의 경쟁력 강화를 위해 40nm/28nm급의 미세 공정 IP를 개발하였습니다. 미세 공정의 사용은 8K 및 OLED 응용 분야에서 필요한 고집적화, 저전력 및 고속 동작을 가능하게 합니다. 또한 TV SET로부터 입력 받는 신호의 차세대 규격인 Vx1-US는 기존의 Vx1-HS에 비해 4배 빠른 처리를 요구하므로, 이에 대응하기 위해 16Gbps급의 고속 직렬 인터페이스를 개발하여 IP로 확보하였습니다. 이와 함께 Source Driver IC로 연결되는 출력 인터페이스 IP를 기존의 3Gbps급에서 6Gbps급으로 스펙을 상향하여 개발 완료하였습니다. 출력 인터페이스의 고속 동작은 필요한 출력포트 수를 줄여 원가 경쟁력 확보에 큰 도움이 됩니다. 둘째, Source Driver IC 제품군에 대해서는 회로 변경 및 Layout 최적화 작업을 통해 지속적으로 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다. 또한 입력으로 받을 수 있는 고속 인터페이스 역시 Timing Controller의 개발 방향과 맞춰 6Gbps급으로 새로 개발 완료하였습니다. 이와 더불어 OLED Display에 필요한 센싱 동작을 위해 요구되는 ADC등의 IP를 개발 및 검증 완료하였습니다. OLED 응용분야는 앞으로도 고부가 제품군으로 기대되는 만큼 계속하여 선행 기술 확보에 주력할 예정입니다. 셋째, 차세대 디스플레이 및 Signage용으로 주목받고 있는 uLED를 이용한 디스플레이에 관한 연구를 진행하고 있습니다. 이 결과로 Passive Matrix 방식의 uLED 디스플레이 구동을 위한 IC를 관련 업체와 협력하여 개발 완료하였습니다. 개발된 IC는 경쟁제품보다 더 많은 수의 채널 출력, 보다 정확한 저계조 표현 및 플릭커 개선과 같은 장점을 갖고 있으며, 이를 통해 시스템 업체가 원가 절감 및 패널 경쟁력 확보 효과를 가질 수 있도록 합니다. 향후, Active Matrix 방식의 uLED 디스플레이 구동을 위한 연구 및 개발 활동을 진행할 예정입니다. 기대효과 Timinig Controller와 Source Driver IC 제품군에서는 선행 개발된 IP를 통해 고객의 신규 개발 프로젝트에 지속적으로 참여하여 매출 기회를 확보하며, 미세공정 사용을 통해 가격 경쟁력을 유지할 수 있습니다. uLED Display Driver 제품군의 개발은 새로운 시장진입으로 이뤄지는 매출 다변화와 기존 제품과 차별되는 기능을 통해 확보된 경쟁력을 바탕으로 한 시장 점유율 확대를 가능하게 합니다. 카. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 보유 현황 당사의 기말 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 아래와 같습니다. (단위:건) 구분 출원 등록 국내특허 24 101 해외특허 11 28 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무제표 (단위 : 원) 과 목 제22기 제21기 제20기 2019년 3월 말 2018년 12월 말 2017년 12월 말 자산 유동자산 29,484,333,240 31,789,398,335 54,956,489,949 현금및현금성자산 5,263,333,881 5,232,421,600 11,335,848,748 당기손익인식금융자산 909,758,553 1,746,365,245 572,351,757 매출채권 1,994,543,933 2,908,097,580 10,568,309,316 재고자산 5,129,914,477 5,919,026,218 14,033,071,664 기타금융자산 15,120,060,526 15,624,638,266 17,056,689,865 기타유동자산 1,066,721,870 358,849,426 1,390,218,599 비유동자산 46,663,916,715 46,337,722,702 48,674,078,738 유형자산 29,771,712,998 30,232,155,112 32,808,555,922 무형자산 2,947,976,953 3,025,603,448 5,035,630,171 관계기업에 대한 투자자산 574,814,971 838,856,980 679,021,745 매도가능금융자산 10,653,252,050 10,371,208,085 8,978,175,409 기타비유동자산 1,652,967,568 786806902 - 기타금융자산 1,004,641,033 1,024,541,033 1,154,432,403 이연법인세자산 58,551,142 58,551,142 18,263,088 자산총계 76,148,249,955 78,127,121,037 103,630,568,687 부채 유동부채 7,412,587,073 8,293,705,703 8,905,373,376 매입채무 4,067,056,518 4,545,609,468 6,137,460,786 기타금융부채 1,213,634,147 2,387,539,442 1,406,862,511 당기법인세부채 - - 5947123 기타유동부채 2,131,896,408 1,360,556,793 1,355,102,956 비유동부채 1,179,500,000 987,500,000 1,284,000,000 기타비유동금융부채 1,179,500,000 987,500,000 1,284,000,000 부채총계 8,592,087,073 9,281,205,703 10,189,373,376 자본 지배기업지분 64,416,933,146 65,606,278,936 90,177,059,302 보통주자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,891,617,341 54,891,617,341 56,429,333,393 기타자본구성요소 -15,123,516,030 -14,302,039,226 -12,581,428,745 이익잉여금(결손금) 19,712,471,835 20,080,340,821 41,392,794,654 비지배지분 3,139,229,736 3,239,636,398 3,264,136,009 자본총계 67,556,162,882 68,845,915,334 93,441,195,311 자본과부채총계 76,148,249,955 78,127,121,037 103,630,568,687 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2019.01.01~2019.03.31) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31) 매출액 10,248,143,959 48,492,103,404 67,241,627,623 영업이익(손실) (318,839,761) (18,996,290,265) (3,969,190,375) 당기순이익(손실) (485,932,240) (20,671,953,632) (3,595,727,255) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (367,868,986) (20,676,965,753) (3,749,937,166) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (118,063,254) 5,012,121 154,209,911 지배기업 지분에 대한 주당이익 (손실) 기본주당순이익 (136) (2,577) (423) 희석주당순이익 (136) (2,577) (423) 연결에 포함된 회사수 2 1 1 (2) 요약재무제표 (단위 : 원) 과 목 제22기 제21기 제20기 2019년 3월 말 2018년 12월 말 2017년 12월 말 자산 유동자산 23,588,928,161 25,903,286,544 48,728,902,448 현금및현금성자산 3,446,167,929 3,772,467,516 10,423,117,986 당기손익인식금융자산 909,758,398 1,746,365,090 572,351,757 매출채권 1,788,655,353 2,768,295,214 10,451,316,205 재고자산 4,878,497,920 5,619,335,508 13,658,244,521 기타금융자산 11,628,092,430 11,648,289,788 12,584,283,457 기타유동자산 937,756,131 348,533,428 1,039,588,522 비유동자산 46,417,181,780 45,563,741,111 47,908,321,426 유형자산 29,526,232,118 29,984,847,793 32,618,696,820 무형자산 2,873,149,738 2,947,465,360 4,934,966,256 종속기업및관계기업에 대한 투자자산 2,341,426,196 2,041,426,196 1,874,357,941 매도가능금융자산 9,087,515,160 8,847,303,860 7,514,409,409 기타비유동금융자산 935,891,000 955,891,000 965,891,000 기타비유동자산 1,652,967,568 786,806,902 - 자산총계 70,006,109,941 71,467,027,655 96,637,223,874 부채 유동부채 7,028,232,401 7,968,512,087 8,513,206,754 매입채무 4,028,124,140 4,477,944,869 6,113,504,924 기타금융부채 1,044,526,822 2,194,707,032 1,251,234,582 기타유동부채 1,955,581,439 1,295,860,186 1148467248 비유동부채 1,283,000,000 1,125,500,000 1,221,000,000 기타비유동금융부채 1,283,000,000 1,125,500,000 1,221,000,000 부채총계 8,311,232,401 9,094,012,087 9,734,206,754 자본 보통주 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,550,935,705 54,550,935,705 56,088,651,757 기타자본구성요소 (15,583,036,354) (14,733,252,294) (13,094,699,613) 이익잉여금(결손금) 17,790,618,189 17,618,972,157 38,972,704,976 자본총계 61,694,877,540 62,373,015,568 86,903,017,120 자본과부채총계 70,006,109,941 71,467,027,655 96,637,223,874 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2019.01.01~2019.03.31) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31) 매출액 9,675,416,401 45,356,293,787 63,190,869,667 영업이익(손실) 121,656,996 (18,707,005,767) (4,439,392,351) 당기순이익(손실) 171,646,032 (20,718,244,739) (13,738,178,404) 기본주당순이익 64 (2,582) (1,551) 희석주당순이익 64 (2,582) (1,551) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_22_1분기_티엘아이v1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 21 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 29,484,333,240 31,789,398,335 현금및현금성자산 5,263,333,881 5,232,421,600 단기금융상품 909,758,553 1,746,365,245 매출채권 1,994,543,933 2,908,097,580 재고자산 5,129,914,477 5,919,026,218 기타금융자산 15,120,060,526 15,624,638,266 기타유동자산 1,066,721,870 358,849,426 비유동자산 46,663,916,715 46,337,722,702 유형자산 29,771,712,998 30,232,155,112 영업권 이외의 무형자산 2,947,976,953 3,025,603,448 관계기업에 대한 투자자산 574,814,971 838,856,980 매도가능증권 10,653,252,050 10,371,208,085 기타비유동자산 1,004,641,033 786,806,902 기타비유동금융자산 58,551,142 1,024,541,033 이연법인세자산 1,652,967,568 58,551,142 자산총계 76,148,249,955 78,127,121,037 부채 유동부채 7,412,587,073 8,293,705,703 단기매입채무 4,067,056,518 4,545,609,468 기타유동금융부채 1,213,634,147 2,387,539,442 기타유동부채 2,131,896,408 1,360,556,793 비유동부채 1,179,500,000 987,500,000 기타비유동금융부채 1,179,500,000 987,500,000 부채총계 8,592,087,073 9,281,205,703 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 64,416,933,146 65,606,278,936 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,891,617,341 54,891,617,341 기타자본구성요소 (15,123,516,030) (14,302,039,226) 이익잉여금(결손금) 19,712,471,835 20,080,340,821 비지배지분 3,139,229,736 3,239,636,398 자본총계 67,556,162,882 68,845,915,334 자본과부채총계 76,148,249,955 78,127,121,037 연결 손익계산서 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 10,248,143,959 10,248,143,959 13,127,474,993 13,127,474,993 매출원가 7,596,671,620 7,596,671,620 10,964,550,716 10,964,550,716 매출총이익 2,651,472,339 2,651,472,339 2,162,924,277 2,162,924,277 판매비와관리비 2,970,312,100 2,970,312,100 5,288,814,727 5,288,814,727 영업이익(손실) (318,839,761) (318,839,761) (3,125,890,450) (3,125,890,450) 금융수익 125,548,631 125,548,631 101,986,244 101,986,244 금융원가 26,881,676 26,881,676 기타이익 2,538,798 2,538,798 432,008,000 432,008,000 기타손실 125,040 125,040 25,048,611 25,048,611 지분법손실 268,173,192 268,173,192 49,595,650 49,595,650 법인세비용차감전순이익(손실) (485,932,240) (485,932,240) (2,666,540,467) (2,666,540,467) 당기순이익(손실) (485,932,240) (485,932,240) (2,666,540,467) (2,666,540,467) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (367,868,986) (367,868,986) (2,668,917,760) (2,668,917,760) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (118,063,254) (118,063,254) 2,377,293 2,377,293 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (136) (136) (334) (334) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (136) (136) (334) (334) 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (485,932,240) (485,932,240) (2,666,540,467) (2,666,540,467) 기타포괄손익 36,175,148 36,175,148 (363,261,707) (363,261,707) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 4,131,183 4,131,183 576,793 576,793 지분법자본변동 4,131,183 4,131,183 576,793 576,793 당기손익으로 재분류되지 않는항목 32,043,965 32,043,965 (363,838,500) (363,838,500) 매도가능증권평가손익 32,043,965 32,043,965 (363,838,500) (363,838,500) 총포괄손익 (449,757,092) (449,757,092) (3,029,802,174) (3,029,802,174) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (349,350,430) (349,350,430) (3,032,179,467) (3,032,179,467) 총 포괄손익, 비지배지분 (100,406,662) (100,406,662) 2,377,293 2,377,293 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 56,429,333,393 (12,581,428,745) 41,392,794,654 90,177,059,302 3,264,136,009 93,441,195,311 당기순이익(손실) (2,668,917,760) (2,668,917,760) 2,377,293 (2,666,540,467) 매도가능증권평가 (363,838,500) (363,838,500) (363,838,500) 지분법자본변동 576,793 576,793 576,793 자기주식취득 (443,566,920) (443,566,920) (443,566,920) 배당금지급 (965,488,080) (965,488,080) (965,488,080) 2018.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 56,429,333,393 (13,388,257,372) 37,758,388,814 85,735,824,835 3,266,513,302 89,002,338,137 2019.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,891,617,341 (14,302,039,226) 20,080,340,821 65,606,278,936 3,239,636,398 68,845,915,334 당기순이익(손실) (367,868,986) (367,868,986) (118,063,254) (485,932,240) 매도가능증권평가 14,387,373 14,387,373 17,656,592 32,043,965 지분법자본변동 4,131,183 4,131,183 4,131,183 자기주식취득 (839,995,360) (839,995,360) (839,995,360) 배당금지급 2019.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,891,617,341 (15,123,516,030) 19,712,471,835 64,416,933,146 3,139,229,736 67,556,162,882 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 969,671,705 (4,195,487,111) 영업으로부터 창출된 현금흐름 878,349,493 (4,291,394,014) 이자수취(영업) 108,060,612 115,278,253 법인세환급(납부) (16,738,400) (19,371,350) 투자활동현금흐름 (610,012,825) 431,917,919 단기금융상품의 처분 839,995,360 443,495,448 단기금융상품의 취득 (3,388,668) 대여금의 감소 2,402,472 24,754,985 대여금의 증가 (500,000,000) 매도가능증권의 취득 (250,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 (300,000,000) (846,090,000) 기타금융자산의 처분 1,000,000,000 6,050,000,000 기타금융자산의 취득 (4,550,000,000) 유형자산의 취득 (36,097,944) (21,614,000) 무형자산의 취득 (4,600,473) (1,200,000) 계약이행자산의 취득 (1,121,340,661) (667,428,514) 임차보증금의 감소 임차보증금의 증가 (38,100,000) 연결범위변동 (198,882,911) 재무활동현금흐름 (839,995,360) 179,661,737 신주인수권부사채의 감소 보조금의 수취 623,228,657 자기주식의 취득 (839,995,360) (443,566,920) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 12,365,850 910,965,558 현금및현금성자산의순증가(감소) (467,970,630) (2,672,941,897) 기초현금및현금성자산 5,731,304,511 10,423,107,887 기말현금및현금성자산 5,263,333,881 7,750,165,990 3. 연결재무제표 주석 제 22 (당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 21 (전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이와 그 종속회사 1. 일반 사항 한국채택국제회계기준 제1110호 연결재무제표에 의한 지배회사인 주식회사 티엘아이(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 주식회사 티엘아이와 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하고, 주식회사 티더블유메디칼, 주식회사 페타룩스 및 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD를 관계기업으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 지배회사의 개요당사는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에 소재하고 있으며, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 5명 1,250,353 12.66% 기타 8,622,367 87.34% 합계 9,872,720 100% (2) 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 종속회사 지분율(%) 소재지 결산월 업종 (주)센소니아 57.79% 한국 12월 센서 및 센서모듈의 설계 제조업 (주)길온 100% 한국 12월 웨어러블디바이스 및 소프트웨어 개발 연결대상 종속회사의 당분기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 (주)길온 자산 7,758,326 326,425 부채 320,745 136,110 자본 7,437,582 190,315 매출 587,593 44,637 당기순손실 279,720 109,685 총포괄손실 237,887 109,685 (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 자산 8,000,663 부채 325,194 자본 7,675,469 매출 3,165,599 당기순이익 11,875 총포괄손실 58,045 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (3) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기존 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체합니다.새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 연결회사는 해당 개정이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. ② 기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정사항은2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. ③ 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용합니다. ④ 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2019 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다. ⑤ 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해석서는 2019년 1월 1일부터 적용되며 비교재무제표를 소급 재작성하거나 최초 적용연도 기초에 변경 효과를 반영하는 방법 중 선택할 수 있습니다. ⑥ 연차개선 2015-2017 - 사업결합(기준서 제1103호) 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 취득일이속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.- 공동약정(기준서 제1111호)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.- 법인세(기준서 제1012호) 기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다.- 차입원가(기준서 제1023호) 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 이 개정 내용은 해당 개정 내용을 처음 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용하며, 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. (4) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39와 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 61,286 (61,286) (50,982) 50,982 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및지분증권에대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 5,263,334 5,232,422 단기금융자산 909,759 1,746,365 매출채권 1,994,544 2,908,098 기타금융자산 15,120,061 15,624,638 기타비유동금융자산 1,004,641 1,024,541 합계 24,292,339 26,536,064 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 5,263,334 5,263,334 5,263,334 - - - 단기금융자산 909,759 909,759 909,759 - - - 매출채권 1,994,544 1,994,544 1,994,544 - - - 기타금융자산 15,120,061 15,120,061 4,895,694 10,224,367 - - 매도가능증권 10,653,252 10,653,252 - - 1,565,737 9,087,515 기타비유동금융자산 1,004,641 1,004,641 - - 1,004,641 - 합계 34,945,591 34,945,591 13,063,331 10,224,367 2,570,378 9,087,515 금융부채 매입채무 4,067,057 4,067,057 4,067,057 - - - 기타금융부채 1,213,634 1,213,634 1,213,634 - - - 기타비유동금융부채 1,179,500 1,179,500 (176,000) - 1,355,500 - 합계 6,460,191 6,460,191 5,104,691 - 1,355,500 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 5,232,422 5,232,422 5,232,422 - - - 단기금융자산 1,746,365 1,746,365 1,746,365 - - - 매출채권 2,908,097 2,908,097 2,908,097 - - - 기타금융자산 15,624,638 15,624,638 5,945,058 9,679,580 - - 매도가능증권 10,371,208 10,371,208 - - - 10,371,208 기타비유동금융자산 1,024,541 1,024,541 - - 1,024,541 - 합계 37,266,120 37,266,120 15,831,942 10,038,429 1,024,541 10,371,208 금융부채 매입채무 4,545,609 4,545,609 4,545,610 - - - 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 2,387,539 - - - 기타비유동금융부채 987,500 987,500 - - 987,500 - 합계 9,281,205 9,281,205 8,293,706 - 987,500 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 8,592,087 9,281,206 자본총계(B) 67,556,163 68,845,915 부채비율(A/B) 13% 13% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정당분기 재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. (2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단 당분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 금융자산의 손상기준서 제 1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기손익- 공정가치측정 상각후원가 측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 5,263,334 - 5,263,334 5,263,334 단기금융자산 909,759 - - 909,759 909,759 매출채권 - 1,994,544 - 1,994,544 1,994,544 기타금융자산 - 15,120,061 - 15,120,061 15,120,061 매도가능증권 - - 10,653,252 10,653,252 10,653,252 기타비유동금융자산 - 1,004,641 - 1,004,641 1,004,641 합계 909,759 23,382,580 10,653,252 34,945,591 34,945,591 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,067,057 4,067,057 기타금융부채 1,213,634 1,213,634 기타비유동금융부채 1,179,500 1,179,500 합계 6,460,191 6,460,191 (단위: 천원) 금융자산 당기손익- 공정가치측정 상각후원가 측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 5,232,422 - 5,232,422 5,232,422 단기금융자산 1,746,365 - - 1,746,365 1,746,365 매출채권 - 2,908,098 - 2,908,098 2,908,098 기타금융자산 - 15,624,638 - 15,624,638 15,624,638 매도가능증권 - - 10,371,208 10,371,208 10,371,208 기타비유동금융자산 - 1,024,541 - 1,024,541 1,024,541 합계 1,746,365 24,789,699 10,371,208 36,907,272 36,907,272 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,545,609 4,545,609 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 기타비유동금융부채 987,500 987,500 합계 7,920,648 7,920,648 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 164,272 - - 164,272 특정금전신탁 - 745,487 - 745,487 소계 164,272 745,487 - 909,759 매도가능증권 지분증권 9,153,243 - 1,500,009 10,653,252 채무증권 - - - - 소계 9,153,243 - 1,500,009 10,653,252 합계 9,317,515 745,487 1,500,009 11,563,011 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 164,178 - - 164,178 특정금전신탁 - 1,582,187 - 1,582,187 소계 164,178 1,582,187 - 1,746,365 매도가능증권 지분증권 9,121,199 - 1,250,009 10,371,208 채무증권 - - - - 소계 9,121,199 - 1,250,009 10,371,208 합계 9,285,377 1,582,187 1,250,009 12,117,573 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,250,009 2,008,320 취득 250,000 1,250,009 평가손실 - (808,320) 손상차손 - (1,200,000) 기말(*1) 1,500,009 1,250,009 (*1) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. 6. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 498 - 단기은행예치금 5,356,071 5,374,374 국고보조금 (93,235) (141,952) 합계 5,263,334 5,232,422 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 157,084 346,043 정부보조금 기타금융자산 우리은행 608,500 608,500 대출 관련 담보(*1) 합계 765,584 954,543 (*1) 임ㆍ직원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공 8. 단기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기매매 금융상품 164,271 164,178 특정금전신탁 745,487 1,582,187 합계 909,758 1,746,365 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 2,014,691 2,937,473 대손충당금합계 (20,147) (29,375) 순장부금액 1,994,544 2,908,098 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 2,014,691 2,937,473 2) 당분기 및 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 29,375 106,751 손상차손 668 230 손상차손환입 (9,896) (77,606) 기말 20,147 29,375 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,671,020 (186,993) 1,484,027 2,791,931 (1,495,083) 1,296,848 재공품 3,080,377 (269,844) 2,810,533 4,593,535 (1,098,518) 3,495,017 원재료 1,274,808 (439,454) 835,354 1,566,615 (439,454) 1,127,161 합계 6,026,205 (896,291) 5,129,914 8,952,081 (3,033,055) 5,919,026 11. 기타금융자산당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 14,150,000 15,150,000 단기대여금 526,360 28,762 미수수익 90,104 74,180 미수금 353,597 371,696 합계 15,120,061 15,624,638 2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 526,360 28,762 대손충당금 - - 순장부금액 526,360 28,762 3) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 375,946 393,921 대손충당금 (22,349) (22,225) 기말금액 353,597 371,696 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 73,156 - 선급비용 972,262 358,849 선납세금 16,746 - 부가세대급금 4,558 - 합계 1,066,722 358,849 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권(*1) 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 8,720,525 7,920,783 (799,742) - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,232,460 (765,060) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 500,000 500,000 - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - 합계 14,556,374 10,653,252 (2,703,122) (1,200,000) (*1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 회사 (주)티더블유메디칼 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 8,720,525 7,709,159 (1,011,366) - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,412,040 (585,480) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 250,000 250,000 - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - 합계 14,306,374 10,371,208 (2,735,166) (1,200,000) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 7,920,783 7,709,159 (주)루멘스 1,232,460 1,412,040 합계 9,153,243 9,121,199 14. 관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 설립국가 지분율(%) 당기주식수 전기주식수 당기 전기 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)페타룩스 한국 29.82% 9,583 9,583 1,249,880 120,526 - 1,249,880 172,551 - (주)티더블유메디칼 한국 22.86% 80,000 80,000 400,000 182,522 - 400,000 163,654 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (*1) 중국 22.00% - - 846,090 (66,550) 574,815 846,090 197,492 838,857 합계 2,495,970 236,498 574,815 2,495,970 533,697 838,857 (*1)보유지분율은 중국 회사법에 따라 출자자들의 협약에 의해 결정되었습니다. (2) 당분기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말 (주)페타룩스 - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 838,857 (268,173) 4,131 574,815 합계 838,857 (268,173) 4,131 574,815 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 처분이익 기말 (주)페타룩스 395,698 - 172,043 39,525 184,130 - - (주)티더블유메디칼 283,324 - 99,828 - 216,365 32,868 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. - 846,090 5,108 2,125 - - 838,857 합계 679,022 846,090 276,979 41,650 400,495 32,868 838,857 (3) 당분기 및 전기의 관계회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익(손실) (주)티더블유메디칼 2,884,543 2,086,009 798,535 - 72,064 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 602,883 905,427 (302,544) 146,286 (1,219,142) (주)페타룩스 434,654 30,490 404,165 - (174,065) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)티더블유메디칼 5,076,027 4,360,039 715,987 - 674,515 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 1,030,088 132,271 897,817 1,231,178 23,223 (주)페타룩스 603,900 25,278 578,623 - 752,291 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,021,525) - - 17,423,469 기계장치 3,900,204 (2,824,101) - - 1,076,103 시설장치 3,909 (163) - - 3,746 차량운반구 440,357 (239,650) - - 200,707 비품 2,774,448 (2,627,983) - - 146,465 연구개발장비 2,296,230 (1,833,558) (22,280) - 440,392 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,740,973 (10,546,980) (22,280) (400,000) 29,771,713 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,893,743) - - 17,551,251 기계장치 3,874,704 (2,566,531) - - 1,308,173 차량운반구 440,357 (225,760) - - 214,597 비품 2,767,759 (2,590,611) - - 177,148 연구개발장비 2,296,230 (1,765,415) (30,660) - 500,155 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,704,875 (10,042,060) (30,660) (400,000) 30,232,155 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 유형자산 30,232,155 36,098 (494,640) 29,773,613 (단위: 천원) 구분 기초 취득 손상차손 감가상각 기말 유형자산 32,808,556 205,833 (400,000) (2,382,234) 30,232,155 (4) 당분기 및 전기 중 유형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비(감가상각비) 174,779 771,914 판매비와관리비(경상연구개발비) 70,431 281,837 제조원가 251,330 1,328,482 합계 496,540 2,382,233 (5) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,556 9,701,599 8,255,569 1,556 9,701,599 7,922,671 기타 1,643 779,232 383,167 1,643 779,232 361,887 합계 3,199 10,480,831 8,638,736 3,199 10,480,831 8,284,558 (6) 연결회사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,442,556 (1,464,385) - 978,171 기타의무형자산(*1) 6,089,853 (2,379,699) (1,740,348) 1,969,806 합계 8,532,409 (3,844,084) (1,740,348) 2,947,977 (*1) 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타의무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,439,004 (1,403,081) - 1,035,923 기타의무형자산 6,089,033 (2,359,004) (1,740,349) 1,989,680 합계 8,528,037 (3,762,085) (1,740,349) 3,025,603 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 기말 무형자산 3,025,603 4,600 (82,226) 2,947,977 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 손상차손 재분류 보조금상각 기말 무형자산 5,035,630 18,699 (337,338) (44,000) (1,646,188) (1,200) 3,025,603 (3) 당분기와 전기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 77,071 316,713 제조원가 5,156 20,625 합계 82,227 337,338 (4) 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 경상연구개발비(판관비) 1,980,787 13,961,512 17. 정부보조금과 보조금 연결회사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로 부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 22,280 30,661 없음 현금및현금성자산 93,235 141,952 없음 기타금융부채 98,167 98,167 있음 기타비유동금융부채 - 72,500 있음 보조금 무형자산 1,057 1,086 없음 기타비유동자산 546,153 890,100 없음 합계 760,892 1,234,466 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 임차보증금 840,000 860,000 기타투자자산 68,550 68,550 보증금 96,091 95,991 합계 1,004,641 1,024,541 19. 기타비유동자산 당분기 및 전기말 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 계약이행자산 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 187,126 141,742 45,384 3개월 T-CON2 824,002 404,410 419,592 6개월 T-CON3 446,705 - 446,705 - T-CON4 741,287 - 741,287 - 합계 2,199,120 546,152 1,652,968 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 373,768 283,484 90,284 6개월 T-CON2 1,093,297 606,616 486,681 10개월 T-CON3 - - - 10개월 T-CON4 209,841 - 209,841 18개월 합계 1,676,906 890,100 786,806 (2) 변동내역당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 기말 계약이행자산 786,807 1,121,341 (255,180) 1,652,968 (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 취득 상각 보조금 손상차손 기말 계약이행자산 - 1,646,188 2,338,817 (1,839,545) (625,412) (733,241) 786,807 (*1) 기준서 제1115호의 최초 적용으로 무형자산(개발비)에서 계약이행자산으로 재분류하였습니다. 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,067,057 4,545,609 기타금융부채 미지급금 683,976 1,580,556 미지급비용 529,658 806,983 소계 1,213,634 2,387,539 합계 5,280,691 6,933,148 21. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 102,126 150,645 선수금 1,802,700 996,559 미지급비용 227,070 213,353 합계 2,131,896 1,360,557 22. 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 임대보증금 1,107,000 915,000 장기미지급금 72,500 72,500 합계 1,179,500 987,500 23. 납입자본금당분기 및 전기말 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 3,001,001 3,001,001 기타자본잉여금 2,241,648 2,241,648 합계 54,891,617 54,891,617 25. 기타자본항목 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 신주인수권대가 55,187 55,187 자기주식 (13,509,739) (12,669,743) 주식매입선택권 63,919 63,919 기타자본조정 354,641 354,641 매도가능증권평가손익 (2,089,530) (2,103,918) 지분법자본변동 2,006 (2,125) 합계 (15,123,516) (14,302,039) (2) 당분기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,374,605 2,158,738 13,509,739 12,669,743 (3) 당분기 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 장부가액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 215,867 839,995 처분 - - 기말 2,374,605 13,509,739 26. 주식기준보상 (1) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 최초 부여주식의 총수 120,000주 100,000주 부여일 2014년 11월 20일 2015년 08월 27일 부여방법 주식교부방식 주식교부방식 가득조건 용역제공조건 용역제공조건 가득기간 부여일로부터 2년 부여일로부터 2년 약정만기 2020년 11월 19일 2021년 8월 26일 (2) 당분기 중 주식선택권의 수량 및 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원/주) 구분 (주)센소니아 수량 가중평균행사가격 기초 185,200 3,390 소멸 - - 기말 185,200 3,390 (3) 주식선택권의 보상원가는 블랙ㆍ숄즈 평가모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원/주) 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 산정방법 블랙ㆍ숄즈 평가모형 블랙ㆍ숄즈 평가모형 권리부여일 주가 1,500 5,000 행사가격 1,500 5,000 기대주가변동성 0.2122 0.2027 만기일 2020년 11월 19일 2021년 8월 26일 기대배당금 - - 무위험이자율 3.00% 2.17% (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 금액과 잔여 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당분기 인식한 보상비용 - - 잔여보상원가 - - 총보상원가 139,393 139,393 27. 이익잉여금 당분기 및 전분기 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법정적립금(*1) 1,497,068 1,497,068 미처분이익잉여금 18,215,404 18,583,273 합계 19,712,472 20,080,341 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기의 연결회사 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주반기순손실(I) 367,868,986 2,668,917,760 가중평균발행보통주식수(II) 2,700,196 7,994,391 기본주당순손실((I)÷(II)) 136 334 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 기초보통유통주식수 2,748,738 8,045,734 자기주식취득 (48,542) (51,343) 보통주의 발행 - - 가중평균유통보통주식수 2,700,196 7,994,391 29. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 9,885,823 7,596,672 12,772,840 10,941,779 기타매출 362,321 - 354,635 22,772 합계 10,248,144 7,596,672 13,127,475 10,964,551 30. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 268,076 699,038 상여금 291 - 퇴직급여 45,832 59,406 복리후생비 67,973 93,640 여비교통비 11,825 69,970 접대비 33,613 28,972 통신비 10,667 10,667 수도광열비 30,415 23,430 세금과공과 33,773 34,459 감가상각비 174,779 206,833 지급임차료 13,946 11,119 보험료 53,828 64,436 차량유지비 10,925 10,392 경상연구개발비 1,980,787 3,567,338 운반비 663 2,164 교육훈련비 580 4,194 도서인쇄비 2,856 1,375 사무용품비 86 775 소모품비 12,694 6,267 지급수수료 101,936 102,998 광고선전비 3,000 2,520 대손상각비 668 21,759 대손충당금환입 (9,771) - 건물관리비 38,313 34,147 판매수수료 - 146,392 무형자산상각비 77,071 79,853 협회비 4,886 6,671 잡급 600 - 합계 2,970,312 5,288,815 31. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 (187,179) (697,797) 재공품의 변동 684,485 3,475,636 원재료 및 소모품비 2,983,112 4,012,279 종업원급여 1,561,162 2,709,215 감가상각 및 무형자산상각 833,947 894,006 운반비 97,108 30,968 광고비 3,000 2,520 기타비용 4,591,348 5,826,538 매출원가, 판매비와관리비 합계 10,566,983 16,253,365 32. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 - 16,041 외환환산이익 - 6,703 대손충당금환입 - 180 잡이익 2,539 409,084 합계 2,539 432,008 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 - 4,788 외환환산손실 - 17,341 잡손실 125 2,920 합계 125 25,049 33. 종업원급여 당분기 및 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,429,901 2,503,412 상여금 291 - 퇴직급여 130,970 205,803 합계 1,561,162 2,709,215 34. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 26,246 36,139 단기금융자산에 대한 이자수익 52,250 47,145 기타금융자산에 대한 이자수익 29,616 2,208 매도가능증권에 대한 이자수익 - 16,494 외환차익 4,395 - 외화환산이익 13,042 - 합계 125,549 101,986 금융원가 외환차손 19,975 - 외화환산손실 6,907 - 합계 26,882 - 순금융손익 98,667 101,986 (2) 당기 및 전기의 금융상품 범주별 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 73,299 26,882 46,417 당기손익-공정가치 측정 금융자산 52,250 - 52,250 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - - 합계 125,549 26,882 98,667 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 38,347 - 38,347 당기손익-공정가치 측정 금융자산 47,145 - 47,145 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 16,494 - 16,494 합계 101,986 - 101,986 35. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 36. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전 순손실 (485,932) (2,666,540) 조정: 금융수익 (108,699) (101,986) 금융원가 6,896 - 대손상각비 8,326 41,660 감가상각비 496,540 556,945 무형자산상각비 82,227 337,062 계약이행자산상각비 255,180 - 대손충당금환입 (17,430) (20,081) 지분법손실 268,173 - 지분법이익 - 49,596 외화환산이익 (12,454) (6,703) 외화환산손실 10 17,341 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 923,399 (2,177,035) 재고자산 789,112 3,219,743 기타금융자산 22,103 (240,844) 기타유동자산 (691,134) (930,053) 매입채무 (484,380) (2,053,747) 기타금융부채 (1,174,926) (422,669) 기타비유동금융부채 230,000 - 기타충당부채 - - 기타유동부채 771,340 105,917 기타유동금융부채 - - 영업으로부터 창출된 현금 878,349 (4,291,394) 37. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 관계기업 3,110 - 3,105 - 임직원 - - - - 기타특수관계기업 8,700 267,145 - 497,654 합계 11,810 267,145 3,105 497,654 (3) 당분기 및 전분기 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 22,789 452,905 5,000 22,225 193,714 5,000 임직원 94,910 - - 97,312 - - 기타특수관계기업 3,190 180,163 - 3,190 492,914 - 합계 120,889 633,068 5,000 122,727 686,628 5,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 367,100 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지급보증 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 367,100 (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 315,883 291,703 퇴직급여 16,558 19,448 합계 332,441 311,151 38. 영업부문 정보 연결회사는 지배회사부문과 종속회사부문으로 구분하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 9,675,416 587,593 44,637 (59,502) 10,248,144 영업이익(손실) 121,657 (330,760) (109,737) - (318,840) 보고부문자산 70,006,110 7,758,326 326,425 (1,671,336) 76,419,525 보고부문부채 8,311,232 320,745 136,110 (176,000) 8,592,087 감가상각비 및 무형자산상각비 803,341 1,203 29,403 - 833,947 (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 연결조정 합계 매출액 12,222,948 904,527 - 13,127,475 영업이익(손실) (3,097,227) (31,664) 3,000 (3,125,891) 보고부문 자산 90,948,819 8,098,805 (1,244,354) 97,803,270 보고부문 부채 8,441,273 359,659 - 8,800,932 감가상각비 및 무형자산상각비 861,716 32,290 - 894,006 (2) 당분기 및 전분 기의 매출액 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 9,901,725 12,772,841 기타매출 346,419 354,634 합계 10,248,144 13,127,475 (3) 당분기 및 전분 기 의 매 출액 지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 806,394 1,476,456 해외매출 9,441,750 11,651,019 합계 10,248,144 13,127,475 (4) 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액 비율 매출액 매출액 비율 엘지디스플레이(주) 9,012,752 93.15% 11,175,597 91.43% 39. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 702,711.40 799,545 652,693.57 729,777 현금및현금성자산 HKD - - 64.50 9 현금및현금성자산 CNY - - 13.32 2 매출채권 USD 75,384.00 111,889 67,690.00 75,684 자산 합계 911,434 805,472 매입채무 USD 174,579.52 198,637 615,944.59 688,688 미지급금 USD 87,832.95 99,936 560,419.07 626,605 부채 합계 298,573 1,315,293 40. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 21 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 23,588,928,161 25,903,286,544 현금및현금성자산 3,446,167,929 3,772,467,516 단기금융상품 909,758,398 1,746,365,090 매출채권 1,788,655,353 2,768,295,214 재고자산 4,878,497,920 5,619,335,508 기타금융자산 11,628,092,430 11,648,289,788 기타유동자산 937,756,131 348,533,428 비유동자산 46,417,181,780 45,563,741,111 유형자산 29,526,232,118 29,984,847,793 영업권 이외의 무형자산 2,873,149,738 2,947,465,360 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 2,341,426,196 2,041,426,196 매도가능증권 9,087,515,160 8,847,303,860 기타비유동금융자산 935,891,000 955,891,000 기타비유동자산 1,652,967,568 786,806,902 자산총계 70,006,109,941 71,467,027,655 부채 유동부채 7,028,232,401 7,968,512,087 단기매입채무 4,028,124,140 4,477,944,869 기타유동금융부채 1,044,526,822 2,194,707,032 기타유동부채 1,955,581,439 1,295,860,186 비유동부채 1,283,000,000 1,125,500,000 기타비유동금융부채 1,283,000,000 1,125,500,000 부채총계 8,311,232,401 9,094,012,087 자본 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,550,935,705 54,550,935,705 기타자본구성요소 (15,583,036,354) (14,733,252,294) 이익잉여금(결손금) 17,790,618,189 17,618,972,157 자본총계 61,694,877,540 62,373,015,568 자본과부채총계 70,006,109,941 71,467,027,655 손익계산서 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,675,416,401 9,675,416,401 12,222,947,571 12,222,947,571 매출원가 7,483,085,929 7,483,085,929 10,814,250,214 10,814,250,214 매출총이익 2,192,330,472 2,192,330,472 1,408,697,357 1,408,697,357 판매비와관리비 2,070,673,476 2,070,673,476 4,505,923,980 4,505,923,980 영업이익(손실) 121,656,996 121,656,996 (3,097,226,623) (3,097,226,623) 금융수익 73,692,322 73,692,322 87,386,681 87,386,681 금융원가 26,075,215 26,075,215 22,071,503 22,071,503 기타이익 2,371,932 2,371,932 412,254,275 412,254,275 기타손실 3 3 2,920,019 2,920,019 법인세비용차감전순이익(손실) 171,646,032 171,646,032 (2,622,577,189) (2,622,577,189) 당기순이익(손실) 171,646,032 171,646,032 (2,622,577,189) (2,622,577,189) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 64 64 (328) (328) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 64 64 (328) (328) 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 171,646,032 171,646,032 (2,622,577,189) (2,622,577,189) 기타포괄손익 (9,788,700) (9,788,700) (363,838,500) (363,838,500) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (363,838,500) (363,838,500) 매도가능금융자산평가손익 (363,838,500) (363,838,500) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (9,788,700) (9,788,700) 매도가능증권평가손익 (9,788,700) (9,788,700) 총포괄손익 161,857,332 161,857,332 (2,986,415,689) (2,986,415,689) 자본변동표 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 56,088,651,757 (13,094,699,613) 38,972,704,976 86,903,017,120 당기순이익(손실) (2,622,577,189) (2,622,577,189) 매도가능증권평가 (363,838,500) (363,838,500) 자기주식취득 (443,566,920) (443,566,920) 배당금지급 (965,488,080) (965,488,080) 2018.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 56,088,651,757 (13,902,105,033) 35,384,639,707 82,507,546,431 2019.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,550,935,705 (14,733,252,294) 17,618,972,157 62,373,015,568 당기순이익(손실) 171,646,032 171,646,032 매도가능증권평가 (9,788,700) (9,788,700) 자기주식취득 (839,995,360) (839,995,360) 배당금지급 2019.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,550,935,705 (15,583,036,354) 17,790,618,189 61,694,877,540 현금흐름표 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 1,572,357,877 (4,013,011,580) 영업으로부터 창출된 현금흐름 1,511,917,768 (4,078,951,671) 이자수취(영업) 69,560,639 77,934,121 법인세환급(납부) (9,120,530) (11,994,030) 투자활동현금흐름 (1,059,116,880) 428,752,934 단기금융상품의 처분 839,995,360 443,495,448 단기금융상품의 취득 (3,388,668) 대여금의 감소 18,000,000 매도가능증권의 취득 (250,000,000) (846,090,000) 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (300,000,000) 기타금융자산의 처분 6,050,000,000 기타금융자산의 취득 (4,550,000,000) 유형자산의 취득 (25,500,000) (19,224,000) 계약이행자산의 취득 (1,121,340,661) (667,428,514) 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (198,882,911) 재무활동현금흐름 (839,995,360) 179,661,737 보조금의 수취 623,228,657 자기주식의 취득 (839,995,360) (443,566,920) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 454,776 (1,765,204) 현금및현금성자산의순증가(감소) (326,299,587) (3,406,362,113) 기초현금및현금성자산 3,772,467,516 10,423,117,986 기말현금및현금성자산 3,446,167,929 7,016,755,873 5. 재무제표 주석 제 22(당) 분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 21(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이 1.회사의 개요 주식회사 티엘아이(이하 "당사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중 원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 5명 1,250,353 12.66 기타 8,622,367 87.34 합계 9,872,720 100 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로써 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (3) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기존 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체합니다.새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 회사는 해당 개정이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. ② 기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정사항은2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. ③ 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용합니다. ④ 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2019 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다. ⑤ 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해석서는 2019년 1월 1일부터 적용되며 비교재무제표를 소급 재작성하거나 최초 적용연도 기초에 변경 효과를 반영하는 방법 중 선택할 수 있습니다. ⑥ 연차개선 2015-2017 - 사업결합(기준서 제1103호) 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 취득일이속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.- 공동약정(기준서 제1111호)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.- 법인세(기준서 제1012호) 기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다.- 차입원가(기준서 제1023호) 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 이 개정 내용은 해당 개정 내용을 처음 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용하며, 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. (4) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 (19,897) 19,897 (112,249) 112,249 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 3,446,168 3,772,468 단기금융자산 909,758 1,746,365 매출채권 1,788,655 2,768,295 기타금융자산 11,628,092 11,648,290 합계 17,772,674 19,935,418 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 3,446,168 3,446,168 3,446,168 - - - 단기금융자산 909,758 909,758 909,758 - - - 매출채권 1,788,655 1,788,655 1,788,655 - - - 기타금융자산 11,628,092 11,628,092 4,883,410 6,744,682 - - 매도가능증권 9,087,515 9,087,515 - - - 9,087,515 기타비유동금융자산 935,891 935,891 - - 935,891 - 합계 27,796,079 27,796,079 11,027,991 6,744,682 935,891 9,087,515 금융부채 매입채무 4,028,124 4,028,124 4,028,124 - - - 기타금융부채 1,044,527 1,044,527 1,044,527 - - - 기타비유동금융부채 1,283,000 1,283,000 - - 1,283,000 - 합계 6,355,651 6,355,651 5,072,651 - 1,283,000 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 3,772,468 3,772,468 3,772,468 - - - 단기금융자산 1,746,365 1,746,365 1,746,365 - - - 매출채권 2,768,295 2,768,295 2,768,295 - - - 기타금융자산 11,648,290 11,648,290 4,936,842 6,711,448 - - 매도가능증권 8,847,304 8,847,304 - - - 8,847,304 기타비유동금융자산 955,891 955,891 - - 955,891 - 합계 29,738,613 29,738,613 13,223,970 6,711,448 955,891 8,847,304 금융부채 매입채무 4,477,945 4,477,945 4,477,945 - - - 기타금융부채 2,194,707 2,194,707 2,194,707 - - - 기타비유동금융부채 1,125,500 1,125,500 - - 1,125,500 - 합계 7,798,152 7,798,152 6,672,652 - 1,125,500 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 8,311,232 9,094,012 자본총계(B) 61,694,878 62,373,016 부채비율(A/B) 13% 15% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. (1) 중요한 회계추정 및 가정당분기 재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. (2) 당사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단 당분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 금융자산의 손상기준서 제 1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 3,446,168 - - 3,446,168 3,446,168 단기금융자산 - 909,758 - 909,758 909,758 매출채권 1,788,655 - - 1,788,655 1,788,655 기타금융자산 11,628,092 - - 11,628,092 11,628,092 매도가능증권 - - 9,087,515 9,087,515 9,087,515 기타비유동금융자산 935,891 - - 935,891 935,891 합계 17,798,806 909,758 9,087,515 27,796,079 27,796,079 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,028,124 4,028,124 기타금융부채 1,044,527 1,044,527 기타비유동금융부채 1,283,000 1,283,000 합계 6,355,651 6,355,651 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 3,772,468 - - 3,772,468 3,772,468 단기금융자산 - 1,746,365 - 1,746,365 1,746,365 매출채권 2,768,295 - - 2,768,295 2,768,295 기타금융자산 11,648,290 - - 11,648,290 11,648,290 매도가능증권 - - 8,847,304 8,847,304 8,847,304 기타비유동금융자산 955,891 - - 955,891 955,891 합계 19,144,944 1,746,365 8,847,304 29,738,613 29,738,613 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,477,945 4,477,945 기타금융부채 2,194,707 2,194,707 기타비유동금융부채 1,125,500 1,125,500 합계 7,798,152 7,798,152 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 164,271 - - 164,271 특정금전신탁 - 745,487 - 745,487 소계 164,271 745,487 - 909,758 매도가능증권 지분증권 7,587,506 - 1,500,009 9,087,515 채무증권 - - - - 소계 7,587,506 - 1,500,009 9,087,515 합계 7,751,777 745,487 1,500,009 9,997,273 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 164,178 - - 164,178 특정금전신탁 - 1,582,187 - 1,582,187 소계 164,178 1,582,187 - 1,746,365 매도가능증권 지분증권 7,597,295 - 1,250,009 8,847,304 채무증권 - - - - 소계 7,597,295 - 1,250,009 8,847,304 합계 7,761,473 1,582,187 1,250,009 10,593,669 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매도가능증권(*1) 기초 1,250,009 취득 250,000 기말 1,500,009 (*1) 당분기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. 6. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 498 - 단기은행예치금 3,538,905 3,874,470 국고보조금 (93,235) (102,002) 합계 3,446,168 3,772,468 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 123,914 218,822 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 367,100 362,400 (*1) 합계 491,014 581,222 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 단 기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기매매 금융상품 164,271 164,178 특정금전신탁 745,487 1,582,187 합계 909,758 1,746,365 단기금융자산의 공정가치변동은 손익계산서상 '기타수익' 또는 ' 기타비용'으로 표시하고 있습니다. 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 1,806,723 2,796,258 대손충당금 (18,067) (27,963) 순장부가액 1,788,655 2,768,295 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 1,806,723 2,796,258 2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 27,963 105,569 대손충당금환입 (9,895) (77,606) 기말 18,067 27,963 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,636,813 (186,993) 1,449,820 2,773,492 (1,495,083) 1,278,409 재공품 2,951,220 (265,780) 2,685,440 4,390,764 (1,083,207) 3,307,557 원재료 1,105,661 (362,423) 743,238 1,395,793 (362,423) 1,033,370 합계 5,693,694 (815,196) 4,878,498 8,560,049 (2,940,713) 5,619,336 11. 기타금융자산1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 11,250,000 11,250,000 미수수익 60,203 49,810 미수금 317,889 348,480 합계 11,628,092 11,648,290 2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 340,114 370,704 대손충당금 (22,225) (22,224) 기말 317,889 348,480 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 22,705 - 선급비용 905,931 348,533 선납세금 9,121 - 합계 937,756 348,533 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권(*1) 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 6,355,046 (751,933) - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,232,460 (765,060) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 500,000 500,000 - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - 합계 12,942,828 9,087,515 (2,655,313) (1,200,000) (*1) 당분기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 6,185,255 (921,724) - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,412,040 (585,480) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 250,000 250,000 - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - 합계 12,692,828 8,847,304 (2,645,524) (1,200,000) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 6,355,046 6,185,255 (주)루멘스 1,232,460 1,412,040 합계 7,587,506 7,597,295 14. 종속기업및관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 지분율 구분 소재지 당분기 전기 당분기주식수 전기주식수 (주)길온 100.00% 종속기업 한국 300,000 - 600,000 - (주)센소니아 57.79% 종속기업 한국 1,195,336 1,195,336 1,200,000 1,200,000 (주)페타룩스 29.82% 관계기업 한국 - - 9,583 9,583 (주)티더블유메디칼 22.86% 관계기업 한국 - - 80,000 80,000 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (*1) 22.00% 관계기업 중국 846,090 846,090 - - 합계 2,341,426 2,041,426 (2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,041,426 1,874,358 취득 300,000 846,090 손상차손 - (679,022) 기말 2,341,426 2,041,426 (3) 당분기말 현재 종속기업및관계기업투자의 취득원가 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 손상차손누계 장부금액 (주)길온 300,000 - 300,000 (주)센소니아 1,195,336 - 1,195,336 (주)페타룩스 1,249,880 (1,249,880) - (주)티더블유메디칼 400,000 (400,000) - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 846,090 - 846,090 합계 3,991,306 (1,649,880) 2,341,426 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,021,525) - - 17,423,469 기계장치 3,774,227 (2,740,117) - - 1,034,110 차량운반구 249,548 (167,004) - - 82,544 비품 2,612,139 (2,510,850) - - 101,289 연구개발장비 2,194,582 (1,778,288) (12,305) - 403,989 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,156,321 (10,217,784) (12,305) (400,000) 29,526,232 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,893,743) - - 17,551,251 기계장치 3,748,727 (2,488,845) - - 1,259,882 차량운반구 249,548 (160,488) - - 89,060 비품 2,620,884 (2,483,702) - - 137,181 연구개발장비 2,207,263 (1,720,934) (19,688) - 466,642 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,152,248 (9,747,713) (19,688) (400,000) 29,984,848 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 17,551,251 - - (127,782) 17,423,469 기계장치 1,259,882 25,500 - (251,272) 1,034,110 차량운반구 89,060 - - (6,517) 82,543 비품 137,183 - (2,686) (33,206) 101,291 연구개발장비 466,641 - (6,763) (55,890) 403,988 합계 29,984,848 25,500 (9,449) (474,667) 29,526,232 (단위: 천원) 구분 기초 취득 감가상각 손상차손 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 18,062,376 - (511,125) - 17,551,251 기계장치 2,587,015 - (1,327,133) - 1,259,882 차량운반구 131,813 - (42,753) - 89,060 비품 314,327 12,484 (189,629) - 137,181 연구개발장비 642,334 45,740 (221,433) - 466,642 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 32,618,697 58,224 (2,292,073) (400,000) 29,984,848 (4) 당분기와 전기의 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 감가상각비(판매비와관리비) 167,504 743,507 경상연구개발비(판매비와관리비) 55,890 221,433 감가상각비(제조원가) 251,272 1,327,133 합계 474,666 2,292,073 (5) 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,555.60 9,701,599 8,255,569 1,555.60 9,701,599 8,255,569 연수원부지 990.00 772,452 200,277 990.00 772,452 200,277 기타 653.18 6,780 182,890 653.18 6,780 182,890 합계 3,198.78 10,480,831 8,638,736 3,198.78 10,480,831 8,638,736 (6) 당사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,454,747) - 951,864 기타의무형자산(*1) 5,932,942 (2,271,308) (1,740,348) 1,921,286 합계 8,339,553 (3,726,055) (1,740,348) 2,873,150 (*1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타의무형자산으로 분류하고 상각하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,394,655) - 1,011,956 기타의무형자산 5,932,942 (2,257,085) (1,740,348) 1,935,509 합계 8,339,553 (3,651,740) (1,740,348) 2,947,465 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 상각 처분 기말 산업재산권 1,011,956 (60,092) - 951,864 기타의무형자산 1,935,509 (13,403) (820) 1,921,286 합계 2,947,465 (73,495) (820) 2,873,150 (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 증가 상각 손상차손 기말 산업재산권 1,250,208 - 2,400 (240,652) - 1,011,956 개발비 1,646,188 (1,646,188) - - - 기타의무형자산 2,038,570 - - (59,061) (44,000) 1,935,509 합계 4,934,966 (1,646,188) 2,400 (299,713) (44,000) 2,947,465 (*1) 기준서 제 1115호의 최초 적용으로 계약이행원가에 해당하는 금액을 기타비유동자산으로 재분류하였습니다.(3) 당분기와 전분기의 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 68,339 279,088 제조원가 5,156 20,625 합계 73,496 299,713 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판관비) 1,368,080 3,057,661 17. 정부보조금과 보조금 당사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로부터 반도체 기술 개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령 하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 12,305 19,688 없음 현금및현금성자산 93,235 102,002 없음 기타비유동금융부채 - 72,500 있음 보조금 무형자산 - - 없음 기타비유동자산 546,153 890,100 없음 합계 651,693 1,084,290 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 임차보증금 840,000 860,000 보증금 95,891 95,891 합계 935,891 955,891 19. 기타비유동자산 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 계약이행자산 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 187,126 141,742 45,384 3개월 T-CON2 824,002 404,410 419,592 6개월 T-CON3 446,705 - 446,705 - T-CON4 741,287 - 741,287 - 합계 2,199,120 546,152 1,652,968 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 373,768 283,484 90,284 6개월 T-CON2 1,093,297 606,616 486,681 10개월 T-CON3 - - - 10개월 T-CON4 209,841 - 209,841 18개월 합계 1,676,906 890,100 786,806 (2) 변동내역당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 기말 계약이행자산 786,807 1,121,341 (255,180) 1,652,968 (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 취득 상각 보조금 손상차손 기말 계약이행자산 - 1,646 2,339 (1,840) (625) (733) 787 (*1) 기준서 제1115호의 최초 적용으로 무형자산(개발비)에서 계약이행자산으로 재분류하였습니다. 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 당사의 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,028,124 4,477,945 기타금융부채 1,044,527 2,194,707 미지급금 533,727 1,399,277 미지급비용 510,800 795,430 합계 5,072,651 6,672,652 21. 기타유동부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 69,898 128,919 선수금 1,712,905 996,559 미지급비용 172,779 170,382 합계 1,955,581 1,295,860 22. 기타비유동금융부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 임대보증금 1,283,000 1,053,000 장기미지급금 - 72,500 합계 1,283,000 1,125,500 23. 납입자본금 (1) 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 3,001,001 3,001,001 기타자본잉여금 1,900,967 1,900,967 합계 54,550,936 54,550,936 25. 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,509,739) (12,669,743) 매도가능증권평가손익 (2,073,298) (2,063,509) 합계 (15,583,037) (14,733,252) 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,374,605 2,158,738 13,509,739 12,669,743 (2) 당분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 장부가액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 215,867 839,995 기말 2,374,605 13,509,739 27. 이익잉여금 (1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,497,068 1,497,068 미처분이익잉여금 16,293,550 16,121,904 합계 17,790,618 17,618,972 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주당분기순이익(손실)(I) 171,646,032 (2,622,577,189) 가중평균발행보통주식수(II) 2,700,196 7,994,391 기본주당순이익(손실)((I)÷(II)) 64 (328) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 기초보통유통주식수 2,748,738 8,045,734 자기주식취득 (48,542) (51,343) 가중평균유통보통주식수 2,700,196 7,994,391 29. 매출액 및 매출원가 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 9,286,415 7,483,086 11,898,298 10,814,250 기타매출 389,001 - 324,650 - 합계 9,675,416 7,483,086 12,222,948 10,814,250 30. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 115,359 519,716 잡급 600 - 퇴직급여 33,170 48,780 복리후생비 54,866 74,483 여비교통비 10,170 69,284 접대비 20,264 22,597 통신비 10,546 10,545 수도광열비 30,415 23,309 세금과공과 29,323 32,299 감가상각비 167,504 200,174 지급임차료 13,946 7,219 보험료 41,282 50,781 차량유지비 7,981 6,544 경상연구개발비 1,368,080 3,057,661 운반비 445 2,133 교육훈련비 580 4,194 도서인쇄비 1,882 1,255 사무용품비 86 775 소모품비 7,746 5,329 지급수수료 51,661 88,683 광고선전비 3,000 2,520 대손상각비 - 20,625 대손충당금환입 (9,771) - 건물관리비 38,313 33,469 판매수수료 - 146,392 무형자산상각비 68,339 70,486 협회비 4,886 6,672 합계 2,070,673 4,505,924 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 (171,411) (699,665) 재공품의 변동 622,117 3,396,752 원재료 및 소모품 사용 2,955,544 4,007,936 종업원급여 1,043,396 2,237,085 감가상각 및 무형자산상각 803,341 861,716 운반비 93,631 27,496 광고비 3,000 2,520 기타비용 4,204,141 5,486,334 합계 9,553,759 15,320,174 32. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손충당금환입 - 180 수입수수료 - 3,000 잡이익 2,372 409,074 합계 2,372 412,254 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 잡손실 - 2,920 합계 - 2,920 33. 종업원급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 945,571 2,063,882 퇴직급여(확정기여제도) 97,825 173,203 합계 1,043,396 2,237,085 34. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 11,608 16,988 단기금융자산에 대한 이자수익 52,250 47,145 기타금융자산에 대한 이자수익 5,703 509 외환차익 3,544 16,041 외화환산이익 587 6,703 합계 73,692 87,386 금융원가 외환차손 19,179 4,741 외화환산손실 6,896 17,331 합계 26,075 22,072 순금융손익 47,617 65,314 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 21,442 26,075 (4,633) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 52,250 - 52,250 합계 73,692 26,075 47,617 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 40,241 22,072 18,169 당기손익-공정가치 측정 금융자산 47,145 - 47,145 합계 87,386 22,072 65,314 35. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 36. 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) 171,646 (2,622,577) 조정: 금융수익 (70,148) (71,345) 금융원가 6,896 17,331 감가상각비 474,666 534,021 무형자산상각비 73,496 327,695 계약이행자산상각비 255,180 - 대손충당금환입 (9,771) (180) 대손상각비 - 20,625 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 977,201 (2,063,615) 재고자산 740,838 3,138,574 기타금융자산 40,197 (253,110) 기타유동자산 (582,291) (840,181) 매입채무 (455,637) (2,045,933) 기타금융부채 (1,045,076) (355,273) 기타비유동금융부채 230,000 - 기타유동부채 704,721 135,016 영업으로부터 창출된 현금 1,511,918 (4,078,952) 37. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)센소니아, (주)길온 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 53,863 - 3,000 - 관계기업 3,110 - 3,105 - 기타특수관계기업 8,700 267,045 - 497,654 합계 65,673 267,045 6,105 497,654 (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 종속기업 - - 176,000 - - 138,000 관계기업 22,789 452,905 5,000 22,225 193,714 5,000 기타특수관계기업 3,190 180,163 - 3,190 492,914 - 합계 25,979 633,068 181,000 25,415 686,628 143,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 367,100 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지 급 보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 367,100 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 245,353 167,610 퇴직급여 11,684 11,198 합계 257,037 178,808 38 . 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 9,286,415 11,898,298 기타매출 389,001 324,650 합계 9,675,416 12,222,948 (2) 당분기와 전분기의 매 출지역 에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 479,852 571,929 해외매출 9,195,564 11,651,019 합계 9,675,416 12,222,948 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기의 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 9,012,752 93.15% 11,175,597 91.43% 39. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 78,787.16 89,644 1,202,032.58 1,281,968 현금및현금성자산 HKD - - 56.73 8 현금및현금성자산 CNY - - 6.49 1 매출채권 USD 7,460.00 8,488 261,107.38 278,471 자산 합계 98,132 1,560,448 매입채무 USD 173,288.77 197,168 872,315.29 930,324 미지급금 USD 87,832.95 99,936 449,792.72 479,704 부채 합계 297,104 1,410,028 40. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재 무제표 유의사항 1) 물적분할(1) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업일체 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (2) 분할 전후의 요약재무 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 (3) 주요사항보고서 제출일 : 2018년 12월 12일이며 분할기일은 2019년 1월 22일입니다. (주식회사 길온 지분율 100%) 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기 기타금융자산 15,142,409 22,349 0.15% 매출채권 2,014,691 20,147 1.00% 합 계 17,157,100 42,496 0.25% 제21기 기타금융자산 15,646,863 22,225 0.14% 매출채권 2,937,472 29,374 1.00% 합 계 18,584,335 51,599 0.28% 제20기 기타금융자산 17,419,564 362,874 2.08% 매출채권 10,675,060 106,751 1.00% 합 계 28,094,624 469,625 1.67% (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기 기타금융자산 11,650,317 22,225 0.19% 매출채권 1,806,723 18,067 1.00% 합 계 13,457,040 40,292 0.30% 제21기 기타금융자산 11,670,515 22,225 0.19% 매출채권 2,796,258 27,963 1.00% 합 계 14,466,773 50,188 0.35% 제20기 기타금융자산 12,947,158 362,875 2.80% 매출채권 10,556,885 105,569 1.00% 합 계 23,504,043 468,444 1.99% 2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액 52 470 598 2. 순대손처리액(①-②±③) - (341) - ① 대손처리액(상각채권액) - (341) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (10) (759) (128) 4. 기말 대손충당금 잔액 42 52 470 (단위: 백만원) 구 분 제21기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액 50 468 500 2. 순대손처리액(①-②±③) - (341) - ① 대손처리액(상각채권액) - (341) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (10) (77) (32) 4. 기말 대손충당금 잔액 40 50 468 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. 4) 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 1,994,544 - 1,994,544 특수관계자 - - - - - 합 계 1,994,544 - - - 1,994,544 구성비율 100.00% 0.00% 0.0% 0.0% 100.0% (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 1,994,544 - 1,994,544 특수관계자 - - - - - 합 계 1,994,544 - - - 1,994,544 구성비율 100.00% 0.00% 0.0% 0.0% 100.0% 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제22기 제21기 제20 기 T-CON 원재료 689,791 1,212,148 816,798 재공품 2,046,004 2,948,857 1,622,186 제 품 487,827 2,050,317 3,512,941 소 계 3,223,622 6,211,322 5,951,925 LDI 원재료 53,447 16,361 - 재공품 639,436 556,673 806,483 제 품 961,946 364,218 859,768 소 계 1,654,829 937,252 1,666,251 LED 제 품 - 9,739 - 소 계 - 9,739 - SENSOR 원재료 - 88,485 - 소 계 - 88,485 - EMMC 원재료 - 1,014,962 105,171 재공품 - 4,151,945 1,150,305 제 품 48 1,244,540 14,996 소 계 48 6,411,447 1,270,472 센소니아 원재료 92,116 155,299 39,199 재공품 125,092 207,671 109,679 제 품 34,207 11,857 55,368 소 계 251,415 374,827 204,246 합 계 원재료 835,354 2,487,255 961,168 재공품 2,810,532 7,865,146 3,688,653 제 품 1,484,028 3,680,671 4,443,073 합 계 5,129,914 14,033,072 9,092,894 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 6.71% 13.54% 7.60% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.5회 4.29회 5.79회 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제21기 제20기 제19기 T-CON 원재료 689,791 1,212,148 816,798 재공품 2,046,004 2,948,857 1,622,186 제 품 487,827 2,050,317 3,512,941 소 계 3,223,622 6,211,322 5,951,925 LDI 원재료 53,447 16,361 - 재공품 639,436 556,673 806,483 제 품 961,946 364,218 859,768 소 계 1,654,829 937,252 1,666,251 LED 제 품 - 9,739 - 소 계 - 9,739 - SENSOR 원재료 - 88,485 - 소 계 - 88,485 - EMMC 원재료 - 1,014,962 105,171 재공품 - 4,151,945 1,150,305 제 품 48 1,244,540 14,996 소 계 48 6,411,447 1,270,472 합 계 원재료 743,238 1,033,370 2,331,956 재공품 2,685,440 3,307,557 7,657,475 제 품 1,449,820 1,278,409 3,668,814 합 계 4,878,498 5,619,336 13,658,245 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 6.97% 7.86% 14.13% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.7회 4.69 회 5.78 회 2) 재고자산의 실사내용 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 당기말 재고실사는 2019년 1월 3일에 하였으며, 기말과 1월 3일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있습니다. 라. 공정가치평가 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기손익- 공정가치측정 상각후원가 측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 5,263,334 - 5,263,334 5,263,334 단기금융자산 909,759 - - 909,759 909,759 매출채권 - 1,994,544 - 1,994,544 1,994,544 기타금융자산 - 15,120,061 - 15,120,061 15,120,061 매도가능증권 - - 10,653,252 10,653,252 10,653,252 기타비유동금융자산 - 1,004,641 - 1,004,641 1,004,641 합계 909,759 23,382,580 10,653,252 34,945,591 34,945,591 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,067,057 4,067,057 기타금융부채 1,213,634 1,213,634 기타비유동금융부채 1,179,500 1,179,500 합계 6,460,191 6,460,191 (단위: 천원) 금융자산 당기손익- 공정가치측정 상각후원가 측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 - 5,232,422 - 5,232,422 5,232,422 단기금융자산 1,746,365 - - 1,746,365 1,746,365 매출채권 - 2,908,098 - 2,908,098 2,908,098 기타금융자산 - 15,624,638 - 15,624,638 15,624,638 매도가능증권 - - 10,371,208 10,371,208 10,371,208 기타비유동금융자산 - 1,024,541 - 1,024,541 1,024,541 합계 1,746,365 24,789,699 10,371,208 36,907,272 36,907,272 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,545,609 4,545,609 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 기타비유동금융부채 987,500 987,500 합계 7,920,648 7,920,648 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 164,272 - - 164,272 특정금전신탁 - 745,487 - 745,487 소계 164,272 745,487 - 909,759 매도가능증권 지분증권 9,153,243 - 1,500,009 10,653,252 채무증권 - - - - 소계 9,153,243 - 1,500,009 10,653,252 합계 9,317,515 745,487 1,500,009 11,563,011 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 164,178 - - 164,178 특정금전신탁 - 1,582,187 - 1,582,187 소계 164,178 1,582,187 - 1,746,365 매도가능증권 지분증권 9,121,199 - 1,250,009 10,371,208 채무증권 - - - - 소계 9,121,199 - 1,250,009 10,371,208 합계 9,285,377 1,582,187 1,250,009 12,117,573 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,250,009 2,008,320 취득 250,000 1,250,009 평가손실 - (808,320) 손상차손 - (1,200,000) 기말(*1) 1,500,009 1,250,009 (*1) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 센소니아 회사채 사모 2015.09.08 1,500 3.0 - 2018.09.08 전액상환 - 합 계 - - - 1,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기(당기) 대현회계법인 - - 제21기(전기) 대현회계법인 적정 해당사항없음 제20기(전전기) 대현회계법인 적정 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 ( 단위: 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 65 - 제21기(전기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 60 600 제20기(전전기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 50 593 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당기) - - - - - - - - - - 제20기(전기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 내부회계관리제도당사의 감사는 일상감사, 반기검토, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있으며 효과적으로 운영되고 있음을 정기주주총회에 보고 하였습니다. 또한 당사는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근사내이사, 2인의 사외이사 등 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 가. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 사외이사 김재희 정철 1차 19.01.18 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 승인의 건 가결 찬성 찬성 2차 19.01.22 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 종료 보고 가결 찬성 찬성 3차 19.02.18 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 4차 18.02.25 제1호 의안 : 제21기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 * 정철 사외이사는 2019년 3월 29일 자진사임하였고, 김병성 사외 이사는 2019년 3월 29일 제21기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. 나. 이사의 독립성 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 김달수 이사회 경영총괄 대표 - 최대주주 본인 신윤홍 이사회 DSD 사업부 대표 - 임원으로서 특수관계인 홍세경 이사회 FDT 사업부 대표 - 임원으로서 특수관계인 김재희 이사회 사외이사 - 임원으로서 특수관계인 김병성 이사회 사외이사 - 임원으로서 특수관계인 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항은 "임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 윤중목 1차 19.01.18 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 승인의 건 참석 2차 19.01.22 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 종료 보고 참석 3차 19.02.18 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 참석 4차 18.02.25 제1호 의안 : 제21기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 연내 실시예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4 (20년) 회계정보작성 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주제안 제19기, 제20기 정기주주총회에 주주제안 안건이 접수되었으며 주주총회 결의결과는 아래와 같습니다.1) 제19기 정기주주총회 제안안건 진행경과 차등배당 대주주 50원, 일반주주 300원 부결 주식배당 1주당 0.2주 부결 감사선임 부결 2) 제20기 정기주주총회 제안안건 진행경과 주식배당 1주당 0.2주 부결 이사보수한도 5억원 부결 감사선임 부결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김달수 본인 보통주 1,032,980 10.46 1,032,980 10.46 - 홍순원 특수관계인 보통주 128,373 1.30 128,373 1.30 - 송윤석 특수관계인 보통주 35,000 0.35 35,000 0.35 - 신윤홍 특수관계인 보통주 2,000 0.02 2,000 0.02 - 이한규 특수관계인 보통주 12,000 0.12 12,000 0.12 - 조영임 특수관계인 보통주 40,000 0.41 40,000 0.41 - 계 보통주 1,250,353 12.66 1,250,353 12.66 - - - - - - - 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김달수 대표이사 1998.10 ~ 현재 2013.03 ~ 2016.02 (주)티엘아이 대표이사(주)윈팩 대표이사 (주)페타룩스사내이사 ※ 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,421 99.7 5,651,858 57.2 - 가. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② ③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ④제3항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 관련법규에 따라 이사회의 결의로 정한다. ⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 01.01 ~ 01.31 주권의 종류 일주권,오주권.일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(tel. 02-2073-8112) 주주의 특전 - 공고처 www.tli.co.kr 나. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 4,890 3,925 4,390 4,305 3,995 3,890 최 저 3,730 3,650 3,950 3,840 3,695 3,580 월간거래량 898,899 502,898 881,889 480,896 494,668 526,156 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김달수 남 1960.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄대표이사 - 서울대학교 전자공학 석사 1,032,980 - 본인 20년 2019.03.29 신윤홍 남 1962.11 대표이사 등기임원 상근 DSD 사업부대표이사 - 일리노이 주립대(MBA)- ASE Group,Sales Director 2,000 - 임원으로서특수관계인 8년 2020.03.30 홍세경 남 1966.02 부사장 미등기임원 상근 FDT 사업부대표이사 - 카이스트 전기 및 전자공학 박사 - - 임원으로서특수관계인 1년 2021.03.28 김재희 남 1953.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Case Western Reserve University 공학박사- 연세대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 9년 2021.03.28 김병성 남 1965.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 전자공학과 박사- 성균관 대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 1년 2022.03.29 구민회 남 1975.05 이사 미등기임원 상근 재무총괄 - LG엔시스 - - 임원으로서특수관계인 10년 - 윤중목 남 1962.02 감사 등기임원 상근 감사 - 한국IBM 재무기획본부 부장- 캐나다IBM 금융영업본부 여신심사부 - - 임원으로서특수관계인 6년 2020.03.30 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 77 - 1 - 78 8.37 1,263 19 - 티엘아이 여 17 2 - - 19 8.32 173 9 - 합 계 94 2 1 - 97 8.35 1,440 14 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 104 26 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 193 32 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 174 58 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 9 5 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 10 10 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황 회사명 주요사업 지분율 임원겸직현황 (주)센소니아 반도체 소자 57.8% 사내이사 홍세경 (주)길온 웨어러블디바이스 100% 이사 구민회 스카이레이크글로벌인큐베스트제3호사모투자전문회사 투자업 49.0% - (주)페타룩스 반도체 소자 29.8% 사내이사 김달수 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 2008-10-27 단순투자 1,995 - 49.02 - - - - - 49.02 - 2,000 (4) (주)윈팩 2011-04-29 단순투자 15,973 4,851,180 14.20 6,185 - - 170 4,851,180 14.20 6,355 75,593 2,272 (주)페타룩스 2015-08-21 단순투자 500 9,583 29.82 - - - - 9,583 29.82 - 604 (752) (주)센소니아 2014-11-01 물적분할 1,195 1,200,000 57.79 1,195 - - - 1,200,000 57.79 1,195 8,001 12 성남시민프로축구단 2014-03-31 단순투자 30 3,000 - - - - 3,000 0.00 - 495 703 ㈜티더블유메디칼 2016-01-28 단순투자 400 80,000 22.86 - - - - 80,000 22.86 - 5,076 (675) ㈜티더블유메디칼 2016-01-28 단순투자 1,200 - - - - - - - - - 5,076 (675) ㈜켈코스메틱 2015-12-23 단순투자 300 2,000 - - - - - 2,000 0.00 - - - ㈜동양레져 2016-09-30 단순투자(출자전환) 39 2,600 0.08 - - - - 2,600 0.08 - 53,256 4,304 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY Co.,Ltd. 2018-02-28 단순투자 846 - 22.00 846 - - - - 22.00 846 1,030 (19) ㈜루멘스 2018-05-15 단순투자 1,998 492,000 1.04 1,413 - - (180) 492,000 1.04 1,233 335,214 (27,447) 어센도 제너시스 투자조합 2018-10-12 단순투자 250 250 4.50 250 250 250 - 500 4.50 500 5,690 (122) (주)소프트에피 2018-10-23 단순투자 1,000 21,386 5.98 1,000 - - - 21,386 5.98 1,000 2,486 (459) (주)길온 2019-01-21 물적분할 300 - - - 600,000 300 - 600,000 100.00 300 - - 합 계 6,661,999 - 10,889 600,250 550 (10) 7,262,249 - 11,429 - - X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등과의 거래2019. 3. 31 현재 (단위: 백만원) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 거래금액 (주)길온 종속기업 매출 등 10 매입 - (주)센소니아 종속기업 매출 등 44 매입 - (주)페타룩스 계열회사 매출 등 3 매입 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019. 3. 31) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.