티엘아이 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요(1) 산업의 특성 당사는 디스플레이 산업에 속해있으며, 디스플레이란 다양한 전자 정보를 인간이 볼 수 있도록 화면으로 구현해 주는 영상 표시장치로서 UI/UX 기술을 포함한 영상기기를 통칭합니다.

디스플레이 산업은 디스플레이와 관련된 소재 부품, 장비의 생산에 필요한 모든 활동을 포함하고 있으며, 당사는 현재 디스플레이산업 중 LCD디스플레이 산업을 기반으로 OLED 디스플레이 및 Micro LED 디스플레이 산업으로 확장해 나가고자 하고 있습니다.

현재, LCD 디스플레이 산업은 기술 성숙기에 진입하여 수요 둔화, 중국발 공급과잉 및 패널가격의 하락 등 저가화가 활발하게 진행되고 있으며 상대적으로 고부가가치 시장인 OLED디스플레이 산업이 LCD디스플레이를 점진적으로 대체해 나갈 것으로 전망되며 아울러 대면적화, 저가화 및 초고해상 등 새로운 부가가치를 창출하려는 노력이 활발히 진행되고 있습니다.

(2)산업의 성장성세계 디스플레이 시장은 2014년 ~ 2016년 세계 경기둔화, 디스플레이 패널가격 하락 등으로 침체를 겪었으나, 국내외 글로벌 업체들은 차세대 디스플레이인 OLED투자를 확대하며 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 이러한 노력으로 차세대 디스플레이인 OLED가 자리매김하였고 디스플레이시장은 2022년까지 성장을 지속할 것으로 보입니다.

(단위: 억 달러)

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 LCD산업은 자본집약적 산업으로 설비투자에 따른 수요/공급의 변화에 따라 초과수요/초과공급이 순환하는 "크리스탈 싸이클"이라고 불리우는 경기변동의 특성을 갖고 있으며, 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있습니다.(4) 국내외 시장 여건 디스플레이 패널 시장은 국가별로 볼 때 한국이 기술을 선도하고 있으며, 중국 업체들이 시장점유율을 빠르게 확대하고 있습니다. 이미 디스플레이 시장은 LCD 패널 중심에서 OLED 패널로 전환이 되고 있는 추세로 2020년까지는 60% 이상의 시장을 점유할 것으로 전망하고 있으며 2020년부터는 미래 디스플레이라 불리는 Micro LED 디스플레이 시장의 활성화 등 디스플레이 산업의 변화가 예상이 되고 있어 당사는 이러한 변화에 대응하고자 노력 중입니다.(5) 회사의 강점 당사는 자체 보유한 아날로그 및 디지털 설계 기술을 토대로 품질과 가격 경쟁력 확보와 신속한 고객사 대응력을 갖추기 위해 부설연구소를 중심으로 TCON용 제품설계 및 IP(Intellectual Property) 연구를 지속적으로 진행하고 있습니다. 그 성과로 핵심 IP들의 구조가 간소화되고, 높은 내압의 개선된 EDS 특성이 확보되었으며, 줄어든 Layout 면적과 전력 소모에도 성능 요구사양을 만족할 수 있는 설계기술을 보유하게 되었습니다. 이는 동일한 wafer상에 더 많은 칩을 집적할 수 있도록 하여 생산성을 향상시킬 수 있으며, 수율의 개선을 통한 양산성 향상으로 성능 및 가격 경쟁력 확보의 밑바탕이 되고 있습니다.(6) 신규사업등의 추진경과 ① Nand Storage 사업 당사는 2016년부터 eMMC 제품을 중국 및 대만의 IT제조사들에게 매출하고 있었으나 NAND의 가격예측 실패와 단가인하로 인한 적자 증대를 이유로 2018년 사업부를 철수하고 주력산업인 디스플레이용IC 개발에만 집중하고 있습니다. ② 스마트 인솔 사업 당사의 IoT 사업부는 소규모 물적분할을 통하여 2019년 1월 (주)길온이라는 신설법인으로 물적분할 하였습니다. ③ Micro LED 당사는 LCD용 TCON 및 Driver IC 설계 기술력을 바탕으로 Micro LED 구동칩을 개발하였으며, 지난 2019년 2월부터 LED전문기업에서 성능평가를 진행하고 있습니다. 당사의 마이크로LED 구동칩은 타사 대비 원가 절감 및 설계 공간 활용도가 높아 다양한 제품 디자인을 구현할 수 있어 마이크로LED를 사용하는 다양한 응용분야에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있으며 이에 따른 회사의 매출 외형의 극적인 변화를 기대하고 있습니다.

2 . 주요 제품, 서비스 등당사는 LCD panel의 핵심 IC인 Timing Controller와 LCD Driver IC를 설계, 생산, 판매를 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 자세한 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

품 목	매출액

Timing Controller	19,054

LCD Driver IC	8,224

임대료 외	1,544

합계	28,822

3. 주요 원재료에 관한 사항당사의 제품생산에 소요되는 원재료로는 wafer가 있습니다. 이들 원재료의 가격은 시장수급과 시장 환율에 따라 변동되며 최근 가격변동 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원)

품 목	제22기	제21기	제20기

Timing Controller	0.35um공정 wafer	634,573	600,777	626,534

0.18um공정 wafer	518,057	518,653	516,756

0.13um공정 wafer	758,527	753,041	771,286

0.11um공정 wafer	1,645,895	1,494,821	1,678,702

0.040um공정 wafer	2,689,514	2,807,099	2,649,748

0.055um공정 wafer	2,552,433	2,473,697	2,526,880

0.065um공정 wafer	3,168,956	3,168,956	3,535,632

LCD Driver IC	Gate 공정 wafer	363,588	339,408	333,094

Source 공정 wafer	443,668	419,832	402,921

4. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : USD)

품 목	제22기	제21기	제20기

Timing Controller	0.82	0.87	1.09

5. 생산 및 설비에 관한 사항당사는 자체생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 6. 매출에 관한 사항(1) 매출실적당사의 매출은 제품기준으로 Timing Controller, LCD Driver IC, 기타 매출로 구분됩니다. Timing Controller와 LCD Driver IC는 주로 LG 디스플레이에 납품하고 있습니다. 자세한 내역은 (2)판매경로 및 방법의 내용과 같습니다.(2) 판매경로 및 방법

제품명	거래처명	판매경로

Timing ControllerLCD Driver IC	LG 디스플레이	LGD주문-> 티엘아이(외주생산->출고->납품) 결제방법 : 세금계산서 기준 11일 후 현금 결제

(3) 판매전략 반도체 설계 전문 기업인 당사는 기술 개발과 기술 지원에 역량을 집중함과 동시에 고객밀착형 영업전략을 구축하고 있습니다.

7. 수주상황당사는 LG 디스플레이에 3개월 단위 선수주를 진행하고 있습니다. 8. 시장위험과 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	(66,127)	66,127	(50,982)	50,982

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다.

3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및지분증권에대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

현금및현금성자산	7,101,709	5,232,422

단기금융자산	1,863,633	1,746,365

매출채권	2,524,900	2,908,098

기타금융자산	10,629,557	15,624,638

기타비유동금융자산	1,994,641	1,024,541

합계	24,114,440	26,536,064

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 7,101,709 7,101,709 7,101,709 - - - 단기금융자산 1,863,633 1,863,633 1,863,633 - - - 매출채권 2,524,900 2,524,900 2,524,900 - - - 기타금융자산 10,629,557 10,629,557 2,984,729 7,644,828 - - 매도가능증권 12,830,872 12,830,872 - - - 12,830,872 기타비유동금융자산 1,994,641 1,994,641 - - 1,994,641 - 합계 36,945,312 36,945,312 14,474,971 7,644,828 1,994,641 12,830,872 금융부채 매입채무 4,596,706 4,596,706 4,596,706 - - - 기타금융부채 819,134 819,134 789,600 29,534 - - 기타비유동금융부채 1,187,874 1,187,874 - - 1,187,874 - 합계 6,603,714 6,603,714 5,386,306 29,534 1,187,874 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 5,232,422 5,232,422 5,232,422 - - - 단기금융자산 1,746,365 1,746,365 1,746,365 - - - 매출채권 2,908,097 2,908,097 2,908,097 - - - 기타금융자산 15,624,638 15,624,638 5,945,058 9,679,580 - - 매도가능증권 10,371,208 10,371,208 - - - 10,371,208 기타비유동금융자산 1,024,541 1,024,541 - - 1,024,541 - 합계 37,266,120 37,266,120 15,831,942 10,038,429 1,024,541 10,371,208 금융부채 매입채무 4,545,609 4,545,609 4,545,610 - - - 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 2,387,539 - - - 기타비유동금융부채 987,500 987,500 - - 987,500 - 합계 9,281,205 9,281,205 8,293,706 - 987,500 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 7,479,190 9,281,206 자본총계(B) 70,713,300 68,845,915 부채비율(A/B) 11% 13% 9. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 계약현황당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에 따라 당기 손익으로 인식하였습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 선물회사가 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 한편 통화선물계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 1,034천원이며, 당기 기준일 현재 미결제약정금액 또한 없습니다. 10. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사가 판매중인 제품은 LCD 패널의 구동에 핵심역할을 하는 IC로서 LCD 패널 기술진보에 한발 앞서 대응해야만 경쟁사 대비 경쟁우위를 지속적으로 확보할 수 있습니다. 따라서 당사는 매년 상당금액을 연구개발비로 투자하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직보고서 제출일 현재 당사의 연구개발 담당조직은 아래 표와 같습니다. 연구개발부서 조직도.jpg 연구개발부서 조직도 (3) 연구개발 비용최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제22기 제21기 제20기 비 고 원 재 료 비 1,543 2,864 3,302 - 인 건 비 2,422 4,792 5,886 - 감 가 상 각 비 147 221 216 - 기 타 2,255 6,596 5,841 - 연구개발비용 계 6,367 14,473 15,245 - 회계처리 판매비와 관리비 4,021 12,134 12,192 - 개발비(무형자산) 2,346 2,339 3,053 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 22.09% 31.91% 24.13% - (4) 연구개발 실적 연구과제 1. Timing Controller 제품 설계 및 IP 연구 2. Source Driver IC 제품 설계 및 IP 연구 3. uLED Driver IC 제품 설계 및 IP 연구 연구기관 당사 부설연구소 연구 결과및 내용 당사에서는 기존 제품군에서 경쟁사에 비해 우월한 성능을 유지하면서 한편으로 새로운 제품군을 확보하기 위하여 다음의 연구를 진행해 왔습니다. 첫째, 주력 제품군인 Timing Controller IC의 경쟁력 강화를 위해 40nm/28nm급의 미세 공정 IP를 개발하였습니다. 미세 공정의 사용은 8K 및 OLED 응용 분야에서 필요한 고집적화, 저전력 및 고속 동작을 가능하게 합니다. 또한 TV SET로부터 입력 받는 신호의 차세대 규격인 Vx1-US는 기존의 Vx1-HS에 비해 4배 빠른 처리를 요구하므로, 이에 대응하기 위해 16Gbps급의 고속 직렬 인터페이스를 개발하여 IP로 확보하였습니다. 이와 함께 Source Driver IC로 연결되는 출력 인터페이스 IP를 기존의 3Gbps급에서 6Gbps급으로 스펙을 상향하여 개발 완료하였습니다. 출력 인터페이스의 고속 동작은 필요한 출력포트 수를 줄여 원가 경쟁력 확보에 큰 도움이 됩니다. 둘째, Source Driver IC 제품군에 대해서는 회로 변경 및 Layout 최적화 작업을 통해 지속적으로 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다. 또한 입력으로 받을 수 있는 고속 인터페이스 역시 Timing Controller의 개발 방향과 맞춰 6Gbps급으로 새로 개발 완료하였습니다. 이와 더불어 OLED Display에 필요한 센싱 동작을 위해 요구되는 ADC등의 IP를 개발 및 검증 완료하였습니다. OLED 응용분야는 앞으로도 고부가 제품군으로 기대되는 만큼 계속하여 선행 기술 확보에 주력할 예정입니다. 셋째, 차세대 디스플레이 및 Signage용으로 주목받고 있는 uLED를 이용한 디스플레이에 관한 연구를 진행하고 있습니다. 이 결과로 Passive Matrix 방식의 uLED 디스플레이 구동을 위한 IC를 관련 업체와 협력하여 개발 완료하였습니다. 개발된 IC는 경쟁제품보다 더 많은 수의 채널 출력, 보다 정확한 저계조 표현 및 플릭커 개선과 같은 장점을 갖고 있으며, 이를 통해 시스템 업체가 원가 절감 및 패널 경쟁력 확보 효과를 가질 수 있도록 합니다. 향후, Active Matrix 방식의 uLED 디스플레이 구동을 위한 연구 및 개발 활동을 진행할 예정입니다. 기대효과 Timinig Controller와 Source Driver IC 제품군에서는 선행 개발된 IP를 통해 고객의 신규 개발 프로젝트에 지속적으로 참여하여 매출 기회를 확보하며, 미세공정 사용을 통해 가격 경쟁력을 유지할 수 있습니다. uLED Display Driver 제품군의 개발은 새로운 시장진입으로 이뤄지는 매출 다변화와 기존 제품과 차별되는 기능을 통해 확보된 경쟁력을 바탕으로 한 시장 점유율 확대를 가능하게 합니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 보유 현황 당사의 기말 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 아래와 같습니다. (단위: 건) 구분 출원 등록 국내특허 26 100 해외특허 11 27 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무제표 (단위 : 원) 과 목 제22기 제21기 제20기 2019년 9월 말 2018년 12월 말 2017년 12월 말 자산 유동자산 29,153,422,862 31,789,398,335 54,956,489,949 현금및현금성자산 7,101,709,030 5,232,421,600 11,335,848,748 당기손익인식금융자산 1,863,633,349 1,746,365,245 572,351,757 매출채권 2,524,900,458 2,908,097,580 10,568,309,316 재고자산 6,094,563,916 5,919,026,218 14,033,071,664 기타금융자산 10,629,557,371 15,624,638,266 17,056,689,865 기타유동자산 939,058,738 358,849,426 1,390,218,599 비유동자산 49,039,067,690 46,337,722,702 48,674,078,738 유형자산 29,003,647,672 30,232,155,112 32,808,555,922 무형자산 2,789,400,415 3,025,603,448 5,035,630,171 관계기업에 대한 투자자산 653,356,071 838,856,980 679,021,745 매도가능금융자산 12,830,871,760 10,371,208,085 8,978,175,409 기타비유동자산 1,660,272,057 786,806,902 - 기타금융자산 1,994,641,033 1,024,541,033 1,154,432,403 이연법인세자산 106,878,682 58,551,142 18,263,088 자산총계 78,192,490,552 78,127,121,037 103,630,568,687 부채 유동부채 6,291,315,972 8,293,705,703 8,905,373,376 매입채무 4,596,706,083 4,545,609,468 6,137,460,786 기타금융부채 819,134,192 2,387,539,442 1,406,862,511 당기법인세부채 - - 5,947,123 기타유동부채 875,475,697 1,360,556,793 1,355,102,956 비유동부채 1,187,874,117 987,500,000 1,284,000,000 기타비유동금융부채 1,187,874,117 987,500,000 1,284,000,000 부채총계 7,479,190,089 9,281,205,703 10,189,373,376 자본 지배기업지분 67,580,685,675 65,606,278,936 90,177,059,302 보통주자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,557,117,341 54,891,617,341 56,429,333,393 기타자본구성요소 (12,417,215,458) (14,302,039,226) (12,581,428,745) 이익잉여금(결손금) 20,504,423,792 20,080,340,821 41,392,794,654 비지배지분 3,132,614,788 3,239,636,398 3,264,136,009 자본총계 70,713,300,463 68,845,915,334 93,441,195,311 자본과부채총계 78,192,490,552 78,127,121,037 103,630,568,687 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2019.01.01~2019.09.30) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31) 매출액 30,949,372,956 48,492,103,404 67,241,627,623 영업이익(손실) (126,853,290) (18,996,290,265) (3,969,190,375) 당기순이익(손실) 176,553,022 (20,671,953,632) (3,595,727,255) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 453,264,136 (20,676,965,753) (3,749,937,166) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (276,711,114) 5,012,121 154,209,911 지배기업 지분에 대한 주당손실 기본주당순손실 60 (2,577) (423) 희석주당순손실 60 (2,577) (423) 연결에 포함된 회사수 2 1 1 (2) 요약재무제표 (단위 : 원) 과 목 제22기 제21기 제20기 2019년 9월 말 2018년 12월 말 2017년 12월 말 자산 유동자산 23,749,012,021 25,903,286,544 48,728,902,448 현금및현금성자산 5,312,288,842 3,772,467,516 10,423,117,986 당기손익인식금융자산 1,863,633,349 1,746,365,090 572,351,757 매출채권 2,363,976,883 2,768,295,214 10,451,316,205 재고자산 5,722,479,916 5,619,335,508 13,658,244,521 기타금융자산 7,632,524,404 11,648,289,788 12,584,283,457 기타유동자산 854,108,627 348,533,428 1,039,588,522 비유동자산 48,335,447,183 45,563,741,111 47,908,321,426 유형자산 28,770,228,601 29,984,847,793 32,618,696,820 무형자산 2,731,060,159 2,947,465,360 4,934,966,256 종속기업및관계기업에 대한 투자자산 2,341,426,196 2,041,426,196 1,874,357,941 매도가능금융자산 10,906,569,170 8,847,303,860 7,514,409,409 기타비유동금융자산 1,925,891,000 955,891,000 965,891,000 기타비유동자산 1,660,272,057 786,806,902 - 자산총계 72,084,459,204 71,467,027,655 96,637,223,874 부채 유동부채 5,935,417,065 7,968,512,087 8,513,206,754 매입채무 4,548,033,663 4,477,944,869 6,113,504,924 기타금융부채 590,097,512 2,194,707,032 1,251,234,582 기타유동부채 797,285,890 1,295,860,186 1148467248 비유동부채 1,291,374,117 1,125,500,000 1,221,000,000 기타비유동금융부채 1,291,374,117 1,125,500,000 1,221,000,000 부채총계 7,226,791,182 9,094,012,087 9,734,206,754 자본 보통주 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,216,435,705 54,550,935,705 56,088,651,757 기타자본구성요소 (13,171,820,901) (14,733,252,294) (13,094,699,613) 이익잉여금(결손금) 18,876,693,218 17,618,972,157 38,972,704,976 자본총계 64,857,668,022 62,373,015,568 86,903,017,120 자본과부채총계 72,084,459,204 71,467,027,655 96,637,223,874 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2019.01.01~2019.09.30) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31) 매출액 28,821,994,000 45,356,293,787 63,190,869,667 영업이익(손실) 1,043,440,627 (18,707,005,767) (4,439,392,351) 당기순이익(손실) 1,286,902,226 (20,718,244,739) (13,738,178,404) 기본주당순이익 169 (2,582) (1,551) 희석주당순이익 169 (2,582) (1,551) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_22기_3분기_티엘아이.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 21 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 29,153,422,862 31,789,398,335 현금및현금성자산 7,101,709,030 5,232,421,600 단기금융상품 1,863,633,349 1,746,365,245 매출채권 2,524,900,458 2,908,097,580 재고자산 6,094,563,916 5,919,026,218 기타금융자산 10,629,557,371 15,624,638,266 기타유동자산 939,058,738 358,849,426 비유동자산 49,039,067,690 46,337,722,702 유형자산 29,003,647,672 30,232,155,112 영업권 이외의 무형자산 2,789,400,415 3,025,603,448 관계기업에 대한 투자자산 653,356,071 838,856,980 매도가능증권 12,830,871,760 10,371,208,085 기타비유동금융자산 1,994,641,033 1,024,541,033 이연법인세자산 106,878,682 58,551,142 기타비유동자산 1,660,272,057 786,806,902 자산총계 78,192,490,552 78,127,121,037 부채 유동부채 6,291,315,972 8,293,705,703 단기매입채무 4,596,706,083 4,545,609,468 기타유동금융부채 819,134,192 2,387,539,442 기타유동부채 875,475,697 1,360,556,793 비유동부채 1,187,874,117 987,500,000 기타비유동금융부채 1,187,874,117 987,500,000 부채총계 7,479,190,089 9,281,205,703 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 67,580,685,675 65,606,278,936 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,557,117,341 54,891,617,341 기타자본구성요소 (12,417,215,458) (14,302,039,226) 이익잉여금(결손금) 20,504,423,792 20,080,340,821 비지배지분 3,132,614,788 3,239,636,398 자본총계 70,713,300,463 68,845,915,334 자본과부채총계 78,192,490,552 78,127,121,037 연결 손익계산서 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,813,900,471 30,949,372,956 12,749,033,618 35,511,692,060 매출원가 6,992,554,829 21,657,222,471 10,996,252,807 31,621,006,008 매출총이익 2,821,345,642 9,292,150,485 1,752,780,811 3,890,686,052 판매비와관리비 2,954,298,975 9,419,003,775 5,061,336,052 14,834,883,689 영업이익(손실) (132,953,333) (126,853,290) (3,308,555,241) (10,944,197,637) 금융수익 77,364,000 358,861,224 136,068,933 350,118,539 금융원가 49,968,902 122,318,697 기타이익 8,079,079 21,132,846 43,460,093 596,602,829 기타손실 1,000,017 1,125,610 1,342,266,439 1,879,603,387 지분법이익 79,291,283 지분법손실 188,881,909 41,968,463 387,713,804 법인세비용차감전순이익(손실) (19,187,890) (59,185,436) (4,513,261,117) (12,264,793,460) 법인세비용 (235,738,458) (74,871,074) 당기순이익(손실) (19,187,890) 176,553,022 (4,513,261,117) (12,189,922,386) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 68,695,837 453,264,136 (4,554,031,673) (12,175,299,645) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (87,883,727) (276,711,114) 40,770,556 (14,622,741) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 9 60 (547) (1,492) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 9 60 (547) (1,492) 연결 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (19,187,890) 176,553,022 (4,513,261,117) (12,189,922,386) 기타포괄손익 821,159,484 1,489,747,554 945,054,669 2,668,771,966 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (750,183) 3,381,000 (1,664,931) (1,595,534) 지분법자본변동 (750,183) 3,381,000 (1,664,931) (1,595,534) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 821,909,667 1,486,366,554 946,719,600 2,670,367,500 매도가능증권평가손익 821,909,667 1,486,366,554 946,719,600 2,670,367,500 총포괄손익 801,971,594 1,666,300,576 (3,568,206,448) (9,521,150,420) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 796,896,321 1,773,322,186 (3,608,977,004) (9,506,527,679) 총 포괄손익, 비지배지분 5,075,273 (107,021,610) 40,770,556 (14,622,741) 연결 자본변동표 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 56,429,333,393 (12,581,428,745) 41,392,794,654 90,177,059,302 3,264,136,009 93,441,195,311 회계기준변경에 따른 증가(감소) (330,000,000) 330,000,000 당기순이익(손실) (12,175,299,645) (12,175,299,645) (14,622,741) (12,189,922,386) 매도가능증권평가 2,670,367,500 2,670,367,500 2,670,367,500 매도가능증권처분손실 지분법자본변동 (1,595,534) (1,595,534) (1,595,534) 자기주식취득 (3,757,904,360) (3,757,904,360) (3,757,904,360) 자기주식처분 (321,900,000) 2,319,900,000 1,998,000,000 1,998,000,000 배당금지급 (965,488,080) (965,488,080) (965,488,080) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 2018.09.30 (기말자본) 4,936,360,000 56,107,433,393 (11,680,661,139) 28,582,006,929 77,945,139,183 3,249,513,268 81,194,652,451 2019.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,891,617,341 (14,302,039,226) 20,080,340,821 65,606,278,936 3,239,636,398 68,845,915,334 회계기준변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 453,264,136 453,264,136 (276,711,114) 176,553,022 매도가능증권평가 1,316,677,050 1,316,677,050 169,689,504 1,486,366,554 매도가능증권처분손실 (29,181,165) (29,181,165) (29,181,165) 지분법자본변동 3,381,000 3,381,000 3,381,000 자기주식취득 446,520,940 446,520,940 446,520,940 자기주식처분 (334,500,000) (334,500,000) (334,500,000) 배당금지급 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 118,244,778 118,244,778 118,244,778 2019.09.30 (기말자본) 4,936,360,000 54,557,117,341 (12,417,215,458) 20,504,423,792 67,580,685,675 3,132,614,788 70,713,300,463 연결 현금흐름표 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 128,124,872 3,666,539,806 영업으로부터 창출된 현금흐름 (144,331,157) 3,199,681,688 이자수취(영업) 287,541,305 513,729,880 이자지급(영업) (5,479,866) 배당금수취(영업) 650,000 1,300,000 법인세납부(환급) (10,255,410) (48,171,762) 투자활동현금흐름 (603,109,611) (7,325,467,295) 단기금융상품의 처분 1,477,604,485 5,192,689,263 단기금융상품의 취득 (1,593,838,589) (6,431,820,504) 대여금의 감소 1,104,816,957 36,240,345 대여금의 증가 (1,250,563,824) 매도가능증권의 처분 10,000,000 매도가능증권의 취득 (847,400,000) (1,997,520,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (846,090,000) 기타금융자산의 처분 4,000,000,000 12,250,000,000 기타금융자산의 취득 (13,750,000,000) 기타비유동금융자산의 취득 (1,000,000,000) 유형자산의 취득 (153,018,299) (65,125,107) 무형자산의 취득 (4,600,473) (16,921,250) 계약이행자산의 취득 (2,346,109,868) (1,697,446,042) 임차보증금의 감소 526,000 재무활동현금흐름 2,341,680,236 (2,098,779,959) 자기주식의 취득 (1,237,979,060) (3,757,904,360) 자기주식의 처분 1,350,000,000 1,998,000,000 보조금의 수취 2,146,188,812 626,612,481 리스부채의 지급 (57,106,926) 주식의 발행 140,577,410 배당금지급 (965,488,080) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,591,933 912,960,704 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,869,287,430 (4,844,746,744) 기초현금및현금성자산 5,232,421,600 10,425,466,179 기말현금및현금성자산 7,101,709,030 5,580,719,435 3. 연결재무제표 주석 제 22 (당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 21 (전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이와 그 종속회사 1. 일반 사항 한국채택국제회계기준 제1110호 연결재무제표에 의한 지배회사인 주식회사 티엘아이(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 주식회사 티엘아이와 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하고, 주식회사 티더블유메디칼, 주식회사 페타룩스 및 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD를 관계기업으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 지배회사의 개요당사는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에 소재하고 있으며, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 5명 1,250,353 12.66% 기타 8,622,367 87.34% 합계 9,872,720 100% (2) 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 종속회사 지분율(%) 소재지 결산월 업종 (주)센소니아 57.79% 한국 12월 센서 및 센서모듈의 설계 제조업 (주)길온 86.44% 한국 12월 웨어러블디바이스 및 소프트웨어 개발 연결대상 종속회사의 당분기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 (주)길온 자산 7,694,005 278,737 부채 329,727 99,313 자본 7,364,278 179,424 매출 2,041,183 266,477 당기순손실 660,314 261,153 총포괄손실 311,191 261,153 (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 자산 8,000,663 부채 325,194 자본 7,675,469 매출 3,165,599 당기순이익 11,875 총포괄손실 58,045 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 연결회사의 분기재무제표는 기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로써 별도재무제표는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자를 원가법, 기준서제1109호 "금융상품"에 따른 방법, 기준서 제1028호 "관계기업과 공동기업에 대한 투자" 에서 규정하고 있는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.( 2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 1) 기준서 제1116호 '리스' 기준서 제1116호 '리스'는 기존 기준서인 제1017호 '리스'와 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체합니다. 동 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연 결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며,경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 주석41에서 설명하고 있습니다. 2) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정할 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정하는 금융부채가 조건 변경되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 6) 연차개선 2015-2017 - 사업결합(기준서 제1103호) 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 공동약정(기준서 제1111호)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 법인세(기준서 제1012호) 기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 차입원가(기준서 제1023호) 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.(4) 중요한 회계추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 회계정책의 변경 (1) 기준서 제1116호 '리스'의 적용 리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 연결회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.1) 리스이용자로서의 회계처리연결회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 재무상태표 상 사용권자산은 '유형자산'으로 분류합니다.리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 재무상태표 상 유동리스부채는 '기타금융부채', 비유동리스부채는 '기타비유동금융부채'로 분류합니다.단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 US$5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. 연결회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 4. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 (66,127) 66,127 (50,982) 50,982 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및지분증권에대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 7,101,709 5,232,422 단기금융자산 1,863,633 1,746,365 매출채권 2,524,900 2,908,098 기타금융자산 10,629,557 15,624,638 기타비유동금융자산 1,994,641 1,024,541 합계 24,114,440 26,536,064 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 7,101,709 7,101,709 7,101,709 - - - 단기금융자산 1,863,633 1,863,633 1,863,633 - - - 매출채권 2,524,900 2,524,900 2,524,900 - - - 기타금융자산 10,629,557 10,629,557 2,984,729 7,644,828 - - 매도가능증권 12,830,872 12,830,872 - - - 12,830,872 기타비유동금융자산 1,994,641 1,994,641 - - 1,994,641 - 합계 36,945,312 36,945,312 14,474,971 7,644,828 1,994,641 12,830,872 금융부채 매입채무 4,596,706 4,596,706 4,596,706 - - - 기타금융부채 819,134 819,134 789,600 29,534 - - 기타비유동금융부채 1,187,874 1,187,874 - - 1,187,874 - 합계 6,603,714 6,603,714 5,386,306 29,534 1,187,874 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 5,232,422 5,232,422 5,232,422 - - - 단기금융자산 1,746,365 1,746,365 1,746,365 - - - 매출채권 2,908,097 2,908,097 2,908,097 - - - 기타금융자산 15,624,638 15,624,638 5,945,058 9,679,580 - - 매도가능증권 10,371,208 10,371,208 - - - 10,371,208 기타비유동금융자산 1,024,541 1,024,541 - - 1,024,541 - 합계 37,266,120 37,266,120 15,831,942 10,038,429 1,024,541 10,371,208 금융부채 매입채무 4,545,609 4,545,609 4,545,610 - - - 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 2,387,539 - - - 기타비유동금융부채 987,500 987,500 - - 987,500 - 합계 9,281,205 9,281,205 8,293,706 - 987,500 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 7,479,190 9,281,206 자본총계(B) 70,713,300 68,845,915 부채비율(A/B) 11% 13% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,101,709 - - 7,101,709 7,101,709 단기금융자산 1,863,633 - - 1,863,633 1,863,633 매출채권 2,524,900 - - 2,524,900 2,524,900 기타금융자산 10,629,557 - - 10,629,557 10,629,557 매도가능증권 - - 12,830,872 12,830,872 12,830,872 기타비유동금융자산 994,641 1,000,000 - 1,994,641 1,994,641 합계 23,114,440 1,000,000 12,830,872 36,945,312 36,945,312 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 4,596,706 - 4,596,706 4,596,706 기타금융부채 777,103 42,031 819,134 819,134 기타비유동금융부채 1,143,500 44,374 1,187,874 1,187,874 합계 6,517,309 86,405 6,603,714 6,603,714 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채를 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 5,232,422 - - 5,232,422 5,232,422 단기금융자산 - 1,746,365 - 1,746,365 1,746,365 매출채권 2,908,098 - - 2,908,098 2,908,098 기타금융자산 15,624,638 - - 15,624,638 15,624,638 매도가능증권 - - 10,371,208 10,371,208 10,371,208 기타비유동금융자산 1,024,541 - - 1,024,541 1,024,541 합계 24,789,699 1,746,365 10,371,208 36,907,272 36,907,272 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,545,609 4,545,609 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 기타비유동금융부채 987,500 987,500 합계 7,920,648 7,920,648 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능증권 10,733,463 - 2,097,409 12,830,872 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 10,733,463 1,000,000 2,097,409 13,830,872 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 164,178 1,582,187 - 1,746,365 매도가능증권 9,121,199 - 1,250,009 10,371,208 합계 9,285,377 1,582,187 1,250,009 12,117,573 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,250,009 2,008,320 취득 847,400 1,250,009 평가손실 - (808,320) 손상차손 - (1,200,000) 기말 2,097,409 1,250,009 (*1) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. 6. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 3,469 - 단기은행예치금 7,152,871 5,374,374 국고보조금 (54,631) (141,952) 합계 7,101,709 5,232,422 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 146,651 346,043 정부보조금 기타금융자산 우리은행 590,300 608,500 대출 관련 담보(*1) 합계 736,951 954,543 (*1) 임ㆍ직원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공 8. 단기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기매매 금융상품 165,478 164,178 특정금전신탁 1,698,155 1,582,187 합계 1,863,633 1,746,365 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 2,550,410 2,937,473 대손충당금합계 (25,510) (29,375) 순장부금액 2,524,900 2,908,098 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 2,550,410 2,937,473 2) 당분기 및 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 29,375 106,751 대손충당금환입 3,865 77,376 기말 25,510 29,375 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,697,655 (172,594) 1,525,061 2,791,931 (1,495,083) 1,296,848 재공품 3,830,636 (225,113) 3,605,523 4,593,535 (1,098,518) 3,495,017 원재료 1,399,844 (435,864) 963,980 1,566,615 (439,454) 1,127,161 합계 6,928,135 (833,571) 6,094,564 8,952,081 (3,033,055) 5,919,026 11. 기타금융자산당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 10,150,000 15,150,000 단기대여금 173,509 28,762 미수수익 54,111 74,180 미수금 251,937 371,696 합계 10,629,557 15,624,638 2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 174,509 28,762 대손충당금 (1,000) - 순장부금액 173,509 28,762 3) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 274,162 393,921 대손충당금 (22,225) (22,225) 기말금액 251,937 371,696 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 13,242 - 선급비용 906,048 358,849 선납세금 19,769 - 합계 939,059 358,849 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 처분 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권(*1) 당기손익-공정가치 1,200,000 - - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 8,720,525 9,734,703 - 1,014,178 - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 998,760 - (998,760) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 500,000 500,000 - - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분증권 기타포괄손익-공정가치 597,400 597,400 - - - 합계 15,153,774 12,830,872 (39,181) (1,083,721) (1,200,000) (*1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 회사 (주)티더블유메디칼 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 8,720,525 7,709,159 (1,011,366) - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,412,040 (585,480) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 250,000 250,000 - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - 합계 14,306,374 10,371,208 (2,735,166) (1,200,000) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 9,734,703 7,709,159 (주)루멘스 998,760 1,412,040 합계 10,733,463 9,121,199 14. 관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 설립국가 지분율(%) 당기주식수 전기주식수 당기 전기 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)페타룩스 한국 29.82% 9,583 9,583 1,249,880 27,861 - 1,249,880 172,551 - (주)티더블유메디칼 한국 22.86% 80,000 80,000 400,000 102,089 - 400,000 163,654 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (*1) 중국 22.00% - - 846,090 30,976 653,356 846,090 197,492 838,857 합계 2,495,970 160,926 653,356 2,495,970 533,697 838,857 (*1)보유지분율은 중국 회사법에 따라 출자자들의 협약에 의해 결정되었습니다. (2) 당분기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말 (주)페타룩스 - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 838,857 (188,882) 3,381 653,356 합계 838,857 (188,882) 3,381 653,356 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 처분이익 기말 (주)페타룩스 395,698 - 172,043 39,525 184,130 - - (주)티더블유메디칼 283,324 - 99,828 - 216,365 32,868 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. - 846,090 5,108 2,125 - - 838,857 합계 679,022 846,090 276,979 41,650 400,495 32,868 838,857 (3) 당분기 및 전기의 관계회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)페타룩스 308,072 214,646 93,426 - 484,804 (주)티더블유메디칼 2,591,909 2,145,270 446,639 - 279,832 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 356,439 215,618 140,821 1,459,719 257,226 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)페타룩스 603,900 25,278 578,622 - 752,291 (주)티더블유메디칼 5,076,027 4,360,039 715,988 - 674,515 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 1,030,088 132,271 897,817 1,231,178 23,223 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 처분 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,277,087) - - - 17,167,907 기계장치 3,984,204 (3,345,143) - - - 639,061 시설장치 3,909 (652) - - - 3,257 차량운반구 456,407 (266,274) - - - 190,133 비품 2,789,528 (2,689,859) - - - 99,669 연구개발장비 2,298,021 (1,953,673) - (7,980) - 336,368 기타의유형자산 400,000 - - - (400,000) - 사용권자산 건물 74,606 (24,053) - - - 50,553 차량운반구 72,554 (33,585) (3,100) - - 35,869 합계 41,005,054 (11,590,326) (3,100) (7,980) (400,000) 29,003,648 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,893,743) - - 17,551,251 기계장치 3,874,704 (2,566,531) - - 1,308,173 차량운반구 440,357 (225,760) - - 214,597 비품 2,767,759 (2,590,611) - - 177,148 연구개발장비 2,296,230 (1,765,415) (30,660) - 500,155 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,704,875 (10,042,060) (30,660) (400,000) 30,232,155 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 회계정책의 변경 취득 처분 기말 유형자산 30,232,155 147,160 153,018 (3,100) 29,003,648 (단위: 천원) 구분 기초 취득 손상차손 감가상각 기말 유형자산 32,808,556 205,833 (400,000) (2,382,234) 30,232,155 (4) 당분기 및 전기 중 유형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비(감가상각비) 543,470 771,915 판매비와관리비(경상연구개발비) 214,454 281,837 제조원가 767,661 1,328,482 합계 1,525,585 2,382,234 (5) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,556 9,701,599 8,255,569 1,556 9,701,599 7,922,671 기타 1,643 779,232 383,167 1,643 779,232 361,887 합계 3,199 10,480,831 8,638,736 3,199 10,480,831 8,284,558 (6) 연결회사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 보조금 장부금액 산업재산권 2,443,756 (1,587,009) - (1,000) 855,747 기타의무형자산(*1) 6,099,113 (2,425,112) (1,740,348) - 1,933,653 합계 8,542,869 (4,012,121) (1,740,348) (1,000) 2,789,400 (*1) 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타의무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 보조금 장부금액 산업재산권 2,439,004 (1,401,995) - (1,086) 1,035,923 기타의무형자산 6,089,033 (2,359,004) (1,740,349) - 1,989,680 합계 8,528,037 (3,760,999) (1,740,349) (1,086) 3,025,603 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 기말 무형자산 3,025,603 4,600 (240,803) 2,789,400 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 보조금 손상차손 재분류 기말 무형자산 5,035,630 18,699 (337,338) (1,200) (44,000) (1,646,188) 3,025,603 (3) 당분기와 전기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 225,334 316,713 제조원가 15,469 20,625 합계 240,803 337,338 (4) 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 경상연구개발비(판관비) 1,980,787 13,961,512 17. 정부보조금과 보조금 연결회사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로 부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 7,980 30,661 없음 현금및현금성자산 차감 54,631 141,952 없음 기타금융부채 98,167 98,167 있음 기타비유동금융부채 - 72,500 있음 보조금 무형자산 차감 1,000 1,086 없음 기타비유동자산 차감 347,000 890,100 없음 합계 508,778 1,234,466 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기투자상품 1,000,000 - 장기대여금 68,550 68,550 임차보증금 830,000 860,000 기타보증금 96,091 95,991 합계 1,994,641 1,024,541 19. 기타비유동자산 (1) 계약이행자산 1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 계약이행자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 830,683 - 830,683 18개월 T-CON2 1,176,589 347,000 829,589 18개월 합계 2,007,272 347,000 1,660,272 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 373,768 283,484 90,284 6개월 T-CON2 1,093,297 606,616 486,681 9개월 T-CON3 209,841 - 209,841 18개월 합계 1,676,906 890,100 786,806 2) 당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 보조금 기말 계약이행자산 786,806 2,346,110 (2,015,744) (543,100) 1,660,272 (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 취득 상각 보조금 손상차손 기말 계약이행자산 - 1,646,188 2,338,817 (1,839,546) 625,412 (733,241) 786,806 (*1) 기준서 제1115호의 최초 적용으로 무형자산(개발비)에서 계약이행자산으로 재분류하였습니다. 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,596,706 4,545,609 기타금융부채 미지급금 709,932 1,580,556 미지급비용 67,171 806,983 유동리스부채 42,031 - 합계 5,415,840 6,933,148 21. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 140,870 150,645 선수금 533,506 996,559 미지급비용 201,100 213,353 합계 875,476 1,360,557 22. 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 44,374 - 임대보증금 1,071,000 915,000 장기미지급금 72,500 72,500 합계 1,187,874 987,500 23. 납입자본금당분기 및 전기말 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,666,501 3,001,001 기타자본잉여금 2,241,648 2,241,648 합계 54,557,117 54,891,617 25. 기타자본항목 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 신주인수권대가 55,187 55,187 자기주식 (12,223,222) (12,669,743) 주식매입선택권 63,919 63,919 기타자본조정 472,885 354,641 매도가능증권평가손익 (787,240) (2,103,918) 지분법자본변동 1,256 (2,125) 합계 (12,417,215) (14,302,039) (2) 당분기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,177,050 2,158,738 12,223,222 12,669,743 (3) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 318,312 1,237,979 처분 300,000 1,684,500 기말 2,177,050 12,223,222 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 1,826,986 11,493,810 취득 921,752 4,787,013 처분 590,000 3,611,080 기말 2,158,738 12,669,743 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,177,050 2,158,738 12,223,222 12,669,743 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 318,312 1,237,979 처분 300,000 1,684,500 기말 2,177,050 12,223,222 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 1,826,986 11,493,810 취득 921,752 4,787,013 처분 590,000 3,611,080 기말 2,158,738 12,669,743 27. 주식기준보상 (1) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 최초 부여주식의 총수 120,000주 100,000주 부여일 2014년 11월 20일 2015년 08월 27일 부여방법 주식교부방식 주식교부방식 가득조건 용역제공조건 용역제공조건 가득기간 부여일로부터 2년 부여일로부터 2년 약정만기 2020년 11월 19일 2021년 8월 26일 (2) 당분기 중 주식선택권의 수량 및 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원/주) 구분 (주)센소니아 수량 가중평균행사가격 기초 185,200 3,390 소멸 - - 기말 185,200 3,390 (3) 주식선택권의 보상원가는 블랙ㆍ숄즈 평가모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원/주) 구분 (주)센소니아(1차) (주)센소니아(2차) 산정방법 블랙ㆍ숄즈 평가모형 블랙ㆍ숄즈 평가모형 권리부여일 주가 1,500 5,000 행사가격 1,500 5,000 기대주가변동성 0.2122 0.2027 만기일 2020년 11월 19일 2021년 8월 26일 기대배당금 - - 무위험이자율 3.00% 2.17% (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 금액과 잔여 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당분기 인식한 보상비용 - - 잔여보상원가 - - 총보상원가 139,393 139,393 28. 이익잉여금 당분기 및 전분기 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법정적립금(*1) 1,497,069 1,497,068 미처분이익잉여금 19,007,355 18,583,273 합계 20,504,424 20,080,341 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기의 연결회사 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실) 68,695,837 453,264,136 (4,554,031,673) (12,175,299,645) 가중평균발행보통주식수 7,495,670 7,598,785 8,324,007 8,160,613 기본주당순이익(손실) 9 60 (547) (1,492) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,395,670 7,713,982 8,338,720 8,045,734 자기주식취득(처분) 100,000 (115,197) (14,713) 114,879 가중평균유통보통주식수 7,495,670 7,598,785 8,324,007 8,160,613 30. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 29,608,877 21,612,802 34,508,602 31,468,536 기타매출 1,340,496 44,420 1,003,090 152,470 합계 30,949,373 21,657,222 35,511,692 31,621,006 31. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,271,179 1,976,556 상여금 3,691 - 퇴직급여 137,001 154,777 복리후생비 224,070 397,914 여비교통비 59,578 224,842 접대비 94,829 94,150 통신비 31,480 31,409 수도광열비 72,865 60,956 세금과공과 109,125 110,889 감가상각비 543,471 589,898 지급임차료 1,240 41,171 보험료 145,411 180,384 차량유지비 37,549 37,189 경상연구개발비 6,023,678 9,722,841 운반비 2,073 6,726 교육훈련비 9,192 11,261 도서인쇄비 4,997 5,335 사무용품비 101 1,894 소모품비 30,725 168,102 지급수수료 255,841 219,722 송금수수료 30 - 광고선전비 8,100 46,920 대손상각비 96 2,018 대손충당금환입 (3,960) (80,367) 건물관리비 119,768 107,416 판매수수료 - 477,847 무형고정자산상각 225,335 238,329 보관료 - 34 협회비 11,536 6,671 합계 9,419,004 14,834,884 32. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 (182,769) (77,261) 재공품의 변동 (110,505) 3,439,983 원재료 및 소모품비 10,254,752 14,671,833 종업원급여 4,784,467 7,541,706 감가상각 및 무형자산상각 1,092,844 2,516,990 운반비 291,099 103,656 광고비 8,100 46,920 기타비용 14,938,238 18,212,063 매출원가, 판매비와관리비 합계 31,076,226 46,455,890 33. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익(*1) - 58,414 외환환산이익(*1) - 19,758 선물거래이익(*1) - 28,049 배당금수익(*1) - 1,300 기타의대손충당금환입 - 180 관계기업투자처분이익 - 32,868 국고보조금 7,720 - 잡이익 13,413 456,034 합계 21,133 596,603 (*1) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융수익으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손(*1) - 68,577 외환환산손실(*1) - 1,898 선물거래손실(*1) - 9,558 매도가능증권손상차손 - 600,000 관계회사투자손상차손 - 440,936 무형자산손상차손 - 337,297 기타유형자산평가손실 - 400,000 기타의대손상각비 1,000 - 잡손실 126 21,337 합계 1,126 1,879,603 (*1) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융원가로 분류하였습니다. 34. 종업원급여 당분기 및 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 4,379,633 6,963,907 상여금 9,370 - 퇴직급여 395,464 577,799 합계 4,784,467 7,541,706 35. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 81,478 126,528 단기금융자산에 대한 이자수익 131,445 159,995 기타금융자산에 대한 이자수익 70,180 11,846 매도가능증권에 대한 이자수익 - 51,750 배당금수익(*1) 650 - 외환차익(*1) 68,491 - 외화환산이익(*1) 4,190 - 선물거래이익(*1) 2,427 - 소계 358,861 350,119 금융원가 리스부채 이자비용 5,480 - 외환차손(*2) 107,902 - 외화환산손실(*2) 7,544 - 선물거래손실(*2) 1,393 - 소계 122,319 - 순금융손익 236,542 350,119 (*1) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융수익으로 분류하였습니다.(*2) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융원가로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 358,211 116,839 241,372 당기손익-공정가치 측정 금융자산 650 - 650 기타(*1) - 5,480 (5,480) 합계 358,861 122,319 236,542 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채를 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 138,374 - 138,374 당기손익-공정가치측정 금융자산 159,995 - 159,995 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 51,750 - 51,750 합계 350,119 - 350,119 36. 법인세비용(수익) 당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 산출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기 법인부담액 - 1,090 일시적차이로 인한 이연법인세비용 (48,328) (75,961) 당기손익 이외 인식항목 (187,411) - 법인세비용(수익) (235,738) (74,871) 37. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전 순이익(손실) (59,185) (12,264,793) 조정: 금융수익 (290,222) (350,119) 금융원가 14,417 - 배당금수익 - (1,300) 대손상각비 96 5,776 대손충당금환입 (3,960) (84,125) 감가상각비 1,525,585 1,639,867 무형자산상각비 240,804 253,798 무형자산손상차손 - 44,000 기타의유형자산손상차손 - 400,000 계약이행자산상각비 (673,544) 623,325 계약이행자산손상차손 - 293,297 기타의대손상각비 1,000 - 기타의대손충당금환입 - (180) 지분법손실 188,882 387,714 매도가능증권손상차손 - 600,000 관계기업투자처분이익 - (32,868) 관계기업투자손상차손 - 440,936 외화환산이익 - (19,758) 외화환산손실 - 1,898 선물거래손익 - (18,491) 잡이익 (547) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 386,861 7,833,964 재고자산 (175,538) 4,000,396 기타금융자산 1,097,142 (527,807) 기타유동자산 (569,954) 594,821 기타비유동금융자산 30,000 - 매입채무 44,482 544,447 기타금융부채 (1,609,568) (820,669) 기타유동부채 (485,081) (126,016) 기타비유동금융부채 194,000 (218,430) 영업으로부터 창출된 현금 (144,331) 3,199,682 38. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 대여 회수 매출 등 매입 등 대여 회수 관계기업 59,181 - - - 6,204 - - - 임직원 - - 97,312 4,817 - - 115,553 18,240 기타특수관계기업 26,100 872,886 - - - 774,187 - - 합계 85,281 872,886 97,312 4,817 6,204 774,187 115,553 18,240 (3) 당분기 및 전분기 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 136,137 446,507 5,000 22,225 193,714 5,000 임직원 143,059 - - 97,312 - - 기타특수관계기업 3,190 185,921 - 3,190 492,914 - 합계 282,386 632,428 5,000 122,727 686,628 5,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 590,300 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지급보증 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 590,300 (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 931,523 775,835 퇴직급여 38,598 55,950 합계 970,121 831,785 39. 영업부문 정보 연결회사는 지배회사부문과 종속회사부문으로 구분하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 28,821,994 2,041,183 266,477 (180,281) 30,949,373 영업이익(손실) 1,043,441 (900,504) (269,790) - (126,853) 보고부문자산 72,084,459 7,694,005 278,737 (1,864,710) 78,192,491 보고부문부채 7,226,791 329,727 99,313 (176,641) 7,479,190 감가상각비 및 무형자산상각비 1,000,770 5,684 86,390 - 1,092,844 (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 연결조정 합계 매출액 33,192,837 2,318,855 - 35,511,692 영업이익(손실) (10,736,829) (210,369) 3,000 (10,944,198) 보고부문 자산 84,027,023 8,036,733 (1,313,692) 90,750,064 보고부문 부채 9,217,548 337,864 - 9,555,412 감가상각비 및 무형자산상각비 2,421,256 95,734 - 2,516,990 (2) 당분기 및 전분 기의 매출액 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 29,608,877 34,508,602 기타매출 1,340,496 1,003,090 합계 30,949,373 35,511,692 (3) 당분기 및 전분 기 의 매 출액 지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 3,164,973 3,485,971 해외매출 27,784,400 32,025,721 합계 30,949,373 35,511,692 (4) 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액 비율 매출액 매출액 비율 엘지디스플레이(주) 27,153,380 87.73% 20,120,707 94.38% 40. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 124,758.84 147,585 652,693.57 729,777 현금및현금성자산 HKD - - 64.50 9 현금및현금성자산 CNY - - 13.32 2 매출채권 USD 78,506.34 94,310 67,690.00 75,684 자산 합계 241,895 805,472 매입채무 USD 601,642.35 722,753 615,944.59 688,688 미지급금 USD 150,179.74 180,411 560,419.07 626,605 부채 합계 903,164 1,315,293 41. 리스 연결회사는 2019년 1월 1일부터 기준서 제1116호를 최초적용하였으며 종전 기준서 제1017호에 따라 운용리스로 인식하였던 리스와 관련하여 사용권자산 및 리스부채를 인식하였습니다. (1) 최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 동 기준서의 적용이 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산(사용권자산) 147,160 리스부채 147,160 기타금융부채(유동리스부채) 73,235 기타비유동금융부채(비유동리스부채) 73,925 (2) 당분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 사용권자산에 대한 감가상각비 49,796 리스부채에 대한 이자비용 5,480 (3) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 리스부채 유동리스부채 42,031 42,031 12,497 29,534 - 비유동리스부채 44,374 44,374 - - 44,374 - 합계 86,405 86,405 12,497 29,534 44,374 - 42. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 상기 분할이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 21 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 23,749,012,021 25,903,286,544 현금및현금성자산 5,312,288,842 3,772,467,516 단기금융상품 1,863,633,349 1,746,365,090 매출채권 2,363,976,883 2,768,295,214 재고자산 5,722,479,916 5,619,335,508 기타금융자산 7,632,524,404 11,648,289,788 기타유동자산 854,108,627 348,533,428 비유동자산 48,335,447,183 45,563,741,111 유형자산 28,770,228,601 29,984,847,793 영업권 이외의 무형자산 2,731,060,159 2,947,465,360 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 2,341,426,196 2,041,426,196 매도가능증권 10,906,569,170 8,847,303,860 기타비유동금융자산 1,925,891,000 955,891,000 기타비유동자산 1,660,272,057 786,806,902 자산총계 72,084,459,204 71,467,027,655 부채 유동부채 5,935,417,065 7,968,512,087 단기매입채무 4,548,033,663 4,477,944,869 기타유동금융부채 590,097,512 2,194,707,032 기타유동부채 797,285,890 1,295,860,186 비유동부채 1,291,374,117 1,125,500,000 기타비유동금융부채 1,291,374,117 1,125,500,000 부채총계 7,226,791,182 9,094,012,087 자본 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,216,435,705 54,550,935,705 기타자본구성요소 (13,171,820,901) (14,733,252,294) 이익잉여금(결손금) 18,876,693,218 17,618,972,157 자본총계 64,857,668,022 62,373,015,568 자본과부채총계 72,084,459,204 71,467,027,655 손익계산서 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 8,971,249,246 28,821,994,000 11,873,945,641 33,192,836,636 매출원가 6,834,949,834 21,265,079,819 10,840,694,325 31,202,404,715 매출총이익 2,136,299,412 7,556,914,181 1,033,251,316 1,990,431,921 판매비와관리비 2,039,324,385 6,513,473,554 4,407,740,575 12,727,261,382 영업이익(손실) 96,975,027 1,043,440,627 (3,374,489,259) (10,736,829,461) 금융수익 53,395,478 209,564,330 95,818,589 233,543,369 금융원가 49,964,869 114,176,687 기타이익 357,972 12,938,503 45,986,480 564,343,876 기타손실 1,000,015 1,000,569 1,573,289,423 2,099,575,760 법인세비용차감전순이익(손실) 99,763,593 1,150,766,204 (4,805,973,613) (12,038,517,976) 법인세비용 (136,136,022) 당기순이익(손실) 99,763,593 1,286,902,226 (4,805,973,613) (12,038,517,976) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 13 169 (577) (1,475) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 13 169 (577) (1,475) 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 99,763,593 1,286,902,226 (4,805,973,613) (12,038,517,976) 기타포괄손익 632,246,375 1,114,910,453 346,719,600 1,740,367,500 당기손익으로 재분류되지 않는항목 632,246,375 1,114,910,453 346,719,600 1,740,367,500 매도가능증권평가손익 632,246,375 1,114,910,453 346,719,600 1,740,367,500 총포괄손익 732,009,968 2,401,812,679 (4,459,254,013) (10,298,150,476) 자본변동표 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 56,088,651,757 (13,094,699,613) 38,972,704,976 86,903,017,120 회계기준변경에 따른 증가(감소) (330,000,000) 330,000,000 당기순이익(손실) (12,038,517,976) (12,038,517,976) 매도가능증권평가 2,670,367,500 2,670,367,500 매도가능증권처분손실 자기주식취득 (3,757,904,360) (3,757,904,360) 자기주식처분 (321,900,000) 2,319,900,000 1,998,000,000 배당금지급 (965,488,080) (965,488,080) 2018.09.30 (기말자본) 4,936,360,000 55,766,751,757 (12,192,336,473) 26,298,698,920 74,809,474,204 2019.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,550,935,705 (14,733,252,294) 17,618,972,157 62,373,015,568 회계기준변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 1,286,902,226 1,286,902,226 매도가능증권평가 1,114,910,453 1,114,910,453 매도가능증권처분손실 (29,181,165) (29,181,165) 자기주식취득 (1,237,979,060) (1,237,979,060) 자기주식처분 (334,500,000) 1,684,500,000 1,350,000,000 배당금지급 2019.09.30 (기말자본) 4,936,360,000 54,216,435,705 (13,171,820,901) 18,876,693,218 64,857,668,022 현금흐름표 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 346,541,346 3,694,137,839 영업으로부터 창출된 현금흐름 167,895,231 3,329,952,949 이자수취(영업) 193,731,391 397,154,710 이자지급(영업) (5,479,866) 배당금수취(영업) 650,000 1,300,000 법인세납부(환급) (10,255,410) (34,269,820) 투자활동현금흐름 (1,008,127,038) (7,322,811,283) 단기금융상품의 처분 1,477,604,330 5,192,689,263 단기금융상품의 취득 (1,593,838,589) (6,431,820,504) 대여금의 감소 18,000,000 대여금의 증가 (100,000,000) 매도가능증권의 처분 10,000,000 매도가능증권의 취득 (847,400,000) (1,997,520,000) 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (300,000,000) (846,090,000) 기타금융자산의 처분 4,000,000,000 12,250,000,000 기타금융자산의 취득 (13,750,000,000) 기타비유동금융자산의 취득 (1,000,000,000) 유형자산의 취득 (109,500,000) (58,224,000) 무형자산의 취득 (2,400,000) 계약이행자산의 취득 (2,346,109,868) (1,697,446,042) 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (198,882,911) 재무활동현금흐름 2,201,102,826 (2,099,979,959) 보조금의 수취 2,146,188,812 625,412,481 리스부채의 지급 (57,106,926) 자기주식의 취득 (1,237,979,060) (3,757,904,360) 자기주식의 처분 1,350,000,000 1,998,000,000 배당금지급 (965,488,080) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 304,192 229,942 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,539,821,326 (5,728,423,461) 기초현금및현금성자산 3,772,467,516 10,423,117,986 기말현금및현금성자산 5,312,288,842 4,694,694,525 5. 재무제표 주석 제 22(당) 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 21(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이 1.회사의 개요 주식회사 티엘아이(이하 "당사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중 원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 5명 1,250,353 12.66 기타 8,622,367 87.34 합계 9,872,720 100.00 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로써 보고기간종료일인 2019년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기준서 제1116호 '리스'기준서 제1116호 '리스'는 기존 기준서인 제1017호 '리스'와 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체합니다. 동 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 주석40에서 설명하고 있습니다. 2) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정할 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정하는 금융부채가 조건 변경되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 6) 연차개선 2015-2017 - 사업결합(기준서 제1103호) 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 공동약정(기준서 제1111호)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 법인세(기준서 제1012호) 기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 차입원가(기준서 제1023호) 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.(4) 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 회계정책의 변경 (1) 기준서 제1116호 '리스'의 적용 리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.1) 리스이용자로서의 회계처리회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 재무상태표 상 사용권자산은 '유형자산'으로 분류합니다.리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 재무상태표 상 유동리스부채는 '기타금융부채', 비유동리스부채는 '기타비유동금융부채'로 분류합니다.단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 US$5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. 회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 4. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 (77,460) 77,460 (112,249) 112,249 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 5,312,289 3,772,468 단기금융자산 1,863,633 1,746,365 매출채권 2,363,977 2,768,295 기타금융자산 7,632,524 11,648,290 합계 17,172,423 19,935,418 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 5,312,289 5,312,289 5,312,289 - - - 단기금융자산 1,863,633 1,863,633 1,863,633 - - - 매출채권 2,363,977 2,363,977 2,363,977 - - - 기타금융자산 7,632,524 7,632,524 2,768,804 4,863,720 - - 매도가능증권 10,906,569 10,906,569 - - - 10,906,569 기타비유동금융자산 1,925,891 1,925,891 - - 1,925,891 - 합계 30,004,883 30,004,883 12,308,703 4,863,720 1,925,891 10,906,569 금융부채 매입채무 4,548,034 4,548,034 4,548,034 - - - 기타금융부채 590,098 590,098 560,564 29,534 - - 기타비유동금융부채 1,291,374 1,291,374 - - 1,291,374 - 합계 6,429,506 6,429,506 5,108,598 29,534 1,291,374 - 단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 3,772,468 3,772,468 3,772,468 - - - 단기금융자산 1,746,365 1,746,365 1,746,365 - - - 매출채권 2,768,295 2,768,295 2,768,295 - - - 기타금융자산 11,648,290 11,648,290 4,936,842 6,711,448 - - 매도가능증권 8,847,304 8,847,304 - - - 8,847,304 기타비유동금융자산 955,891 955,891 - - 955,891 - 합계 29,738,613 29,738,613 13,223,970 6,711,448 955,891 8,847,304 금융부채 매입채무 4,477,945 4,477,945 4,477,945 - - - 기타금융부채 2,194,707 2,194,707 2,194,707 - - - 기타비유동금융부채 1,125,500 1,125,500 - - 1,125,500 - 합계 7,798,152 7,798,152 6,672,652 - 1,125,500 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 7,226,791 9,094,012 자본총계(B) 64,857,668 62,373,016 부채비율(A/B) 11% 15% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 5,312,289 - - 5,312,289 5,312,289 단기금융자산 1,863,633 - 1,863,633 1,863,633 매출채권 2,363,977 - - 2,363,977 2,363,977 기타금융자산 7,632,524 - - 7,632,524 7,632,524 매도가능증권 - - 10,906,569 10,906,569 10,906,569 기타비유동금융자산 925,891 1,000,000 - 1,925,891 1,925,891 합계 18,098,314 1,000,000 10,906,569 30,004,883 30,004,883 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 4,548,034 - 4,548,034 4,548,034 기타금융부채 548,067 42,031 590,098 590,098 기타비유동금융부채 1,247,000 44,374 1,291,374 1,291,374 합계 6,343,101 86,405 6,429,506 6,429,506 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채를 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 3,772,468 - - 3,772,468 3,772,468 단기금융자산 - 1,746,365 - 1,746,365 1,746,365 매출채권 2,768,295 - - 2,768,295 2,768,295 기타금융자산 11,648,290 - - 11,648,290 11,648,290 매도가능증권 - - 8,847,304 8,847,304 8,847,304 기타비유동금융자산 955,891 - - 955,891 955,891 합계 19,144,944 1,746,365 8,847,304 29,738,613 29,738,613 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,477,945 4,477,945 기타금융부채 2,194,707 2,194,707 기타비유동금융부채 1,125,500 1,125,500 합계 7,798,152 7,798,152 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능증권 8,809,160 - 2,097,409 10,906,569 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 8,809,160 1,000,000 2,097,409 11,906,569 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 164,178 1,582,187 - 1,746,365 매도가능증권 7,597,295 - 1,250,009 8,847,304 합계 7,761,473 1,582,187 1,250,009 10,593,669 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,250,009 2,008,320 취득 847,400 1,250,009 평가손실 - (808,320) 손상차손 - (1,200,000) 기말(*1) 2,097,409 1,250,009 (*1) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여, 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. 6. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 3,273 - 단기은행예치금 5,384,778 3,874,470 국고보조금 (75,762) (102,002) 합계 5,312,289 3,772,468 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 111,155 218,822 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 390,400 362,400 (*1) 합계 501,555 581,222 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 단 기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기매매 금융상품 165,478 164,178 특정금전신탁 1,698,155 1,582,187 합계 1,863,633 1,746,365 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 2,387,855 2,796,258 대손충당금 (23,878) (27,963) 순장부가액 2,363,977 2,768,295 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 2,387,855 2,796,258 2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 27,963 105,569 대손충당금환입 4,085 77,606 기말 23,878 27,963 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,648,950 (172,594) 1,476,356 2,773,492 (1,495,083) 1,278,409 재공품 3,619,914 (221,049) 3,398,865 4,390,764 (1,083,207) 3,307,557 원재료 1,206,092 (358,833) 847,259 1,395,793 (362,423) 1,033,370 합계 6,474,956 (752,476) 5,722,480 8,560,049 (2,940,713) 5,619,336 11. 기타금융자산1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 7,250,000 11,250,000 단기대여금 99,000 - 미수수익 45,224 49,810 미수금 238,300 348,480 합계 7,632,524 11,648,290 2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 100,000 - 대손충당금 (1,000) - 기말 99,000 - 3) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 260,525 370,704 대손충당금 (22,225) (22,224) 기말 238,300 348,480 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 8,274 - 선급비용 835,580 348,533 선납세금 10,255 - 합계 854,109 348,533 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 처분 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 (*1) 당기손익-공정가치 1,200,000 - - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 7,810,400 - 703,421 - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 998,760 - (998,760) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 500,000 500,000 - - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분증권 기타포괄손익-공정가치 597,400 597,400 - - - 합계 13,540,228 10,906,569 (39,181) (1,394,478) (1,200,000) (*1) 당분기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 전환비율 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 지분증권 기타포괄손익-공정가치 769,139 - (769,139) - (주)동양레저 지분증권 기타포괄손익-공정가치 39,181 - (39,181) - (주)켈코스메틱 지분증권 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 6,185,255 (921,724) - (주)루멘스 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,412,040 (585,480) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 기타포괄손익-공정가치 250,000 250,000 - - (주)소프트에피 지분증권 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 1,000,009 - - 합계 12,692,828 8,847,304 (2,645,524) (1,200,000) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 7,810,400 6,185,255 (주)루멘스 998,760 1,412,040 합계 8,809,160 7,597,295 14. 종속기업및관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 지분율 구분 소재지 당분기 전기 당분기주식수 전기주식수 (주)길온 86.44% 종속기업 한국 300,000 - 600,000 - (주)센소니아 57.79% 종속기업 한국 1,195,336 1,195,336 1,200,000 1,200,000 (주)페타룩스 29.82% 관계기업 한국 - - 9,583 9,583 (주)티더블유메디칼 22.86% 관계기업 한국 - - 80,000 80,000 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. (*1) 22.00% 관계기업 중국 846,090 846,090 - - 합계 2,341,426 2,041,426 (2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,041,426 1,874,358 취득 300,000 846,090 손상차손 - (679,022) 기말 2,341,426 2,041,426 (3) 당분기말 현재 종속기업및관계기업투자의 취득원가 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 손상차손누계 장부금액 (주)길온 300,000 - 300,000 (주)센소니아 1,195,336 - 1,195,336 (주)페타룩스 1,249,880 (1,249,880) - (주)티더블유메디칼 400,000 (400,000) - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 846,090 - 846,090 합계 3,991,306 (1,649,880) 2,341,426 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 처분 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,277,087) - 17,167,907 기계장치 3,858,227 (3,248,561) - 609,666 차량운반구 249,548 (180,038) - 69,510 비품 2,612,139 (2,562,768) - 49,371 연구개발장비 2,194,581 (1,888,059) - 306,522 기타의유형자산 400,000 - (400,000) - 사용권자산 건물 74,606 (24,053) - - 50,553 차량운반구 72,554 (25,743) (10,942) - 35,869 합계 40,387,480 (11,206,309) (10,942) (400,000) 28,770,229 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (2,893,743) - - 17,551,251 기계장치 3,748,727 (2,488,845) - - 1,259,882 차량운반구 249,548 (160,488) - - 89,060 비품 2,620,884 (2,483,702) - - 137,182 연구개발장비 2,207,263 (1,720,934) (19,687) - 466,642 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 40,152,247 (9,747,712) (19,687) (400,000) 29,984,848 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 회계정책의 변경 취득 사업분할로인한 감소 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - - - 10,480,831 건물 17,551,251 - - - - (383,344) 17,295,689 기계장치 1,259,882 - 109,500 - - (759,716) 865,988 차량운반구 89,060 - - - - (19,550) 76,027 비품 137,183 - - (2,686) - (85,126) 73,356 연구개발장비 466,641 - - (6,764) - (153,356) 350,333 사용권자산 - 건물 - 74,606 - - - (24,053) 56,795 차량운반구 - 72,554 - - (3,100) (33,585) 49,351 합계 29,984,848 147,160 109,500 (9,450) (3,100) (1,458,730) 29,248,370 (*1) (단위: 천원) 구분 기초 취득 감가상각 손상차손 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 18,062,376 - (511,125) - 17,551,251 기계장치 2,587,015 - (1,327,133) - 1,259,882 차량운반구 131,813 - (42,753) - 89,060 비품 314,328 12,484 (189,629) - 137,183 연구개발장비 642,334 45,740 (221,433) - 466,641 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 합계 32,618,697 58,224 (2,292,073) (400,000) 29,984,848 (4) 당분기와 전기의 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 감가상각비(판매비와관리비) 521,767 743,507 경상연구개발비(판매비와관리비) 169,472 221,433 감가상각비(제조원가) 767,491 1,327,133 합계 1,458,730 2,292,073 (5) 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,555.60 9,701,599 8,663,136 1,555.60 9,701,599 8,255,569 연수원부지 990.00 772,452 226,611 990.00 772,452 200,277 기타 653.18 6,780 195,954 653.18 6,780 182,890 합계 3,198.78 10,480,831 9,085,701 3,198.78 10,480,831 8,638,736 (6) 당사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,574,782) - 831,829 기타의무형자산(*1) 5,932,942 (2,293,363) (1,740,348) 1,899,231 합계 8,339,553 (3,868,145) (1,740,348) 2,731,060 (*1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타의무형자산으로 분류하고 상각하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,394,655) - 1,011,956 기타의무형자산 5,932,942 (2,257,085) (1,740,348) 1,935,509 합계 8,339,553 (3,651,740) (1,740,348) 2,947,465 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 상각 사업분할로 인한 감소 기말 산업재산권 1,011,956 (180,127) - 831,829 기타의무형자산 1,935,509 (35,458) (820) 1,899,231 합계 2,947,465 (215,585) (820) 2,731,060 (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 증가 상각 손상차손 기말 산업재산권 1,250,208 - 2,400 (240,652) - 1,011,956 개발비 1,646,188 (1,646,188) - - - 기타의무형자산 2,038,570 - - (59,061) (44,000) 1,935,509 합계 4,934,966 (1,646,188) 2,400 (299,713) (44,000) 2,947,465 (*1) 기준서 제 1115호의 최초 적용으로 계약이행원가에 해당하는 금액을 기타비유동자산으로 재분류하였습니다.(3) 당분기와 전분기의 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 200,116 279,088 제조원가 15,469 20,625 합계 215,585 299,713 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판관비) 4,021,240 8,387,454 17. 정부보조금과 보조금 당사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로부터 반도체 기술 개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령 하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 - 19,688 없음 현금및현금성자산 75,762 102,002 없음 기타비유동금융부채 - 72,500 있음 보조금 기타비유동자산 차감 347,000 890,100 없음 합계 422,762 1,084,290 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기투자상품 1,000,000 - 임차보증금 830,000 860,000 보증금 95,891 95,891 합계 1,925,891 955,891 19. 기타비유동자산 (1) 계약이행자산 1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 계약이행자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 830,683 - 830,683 18개월 T-CON2 1,176,589 347,000 829,589 18개월 합계 2,007,272 347,000 1,660,272 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON1 373,768 283,484 90,284 6개월 T-CON2 1,093,297 606,616 486,681 9개월 T-CON3 209,841 - 209,841 18개월 합계 1,676,906 890,100 786,806 2) 당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 보조금 기말 계약이행자산 786,806 2,346,110 (2,015,744) (543,100) 1,660,272 (단위: 천원) 구분 기초 재분류(*1) 취득 상각 보조금 손상차손 기말 계약이행자산 - 1,646,188 2,338,817 (1,839,546) 625,412 (733,241) 786,806 (*1) 기준서 제1115호의 최초 적용으로 무형자산(개발비)에서 계약이행자산으로 재분류하였습니다. 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,548,034 4,477,945 기타금융부채 미지급금 498,166 1,399,277 미지급비용 49,901 795,430 유동리스부채 42,031 - 합계 5,138,132 6,672,652 21. 기타유동부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 95,440 128,919 선수금 533,507 996,559 미지급비용 168,339 170,382 합계 797,286 1,295,860 22. 기타비유동금융부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 44,374 - 임대보증금 1,247,000 1,053,000 장기미지급금 - 72,500 합계 1,291,374 1,125,500 23. 납입자본금 (1) 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,666,501 3,001,001 기타자본잉여금 1,900,967 1,900,967 합계 54,216,436 54,550,936 25. 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (12,223,222) (12,669,743) 매도가능증권평가손익 (948,599) (2,063,509) 합계 (13,171,821) (14,733,252) 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,177,050 2,158,738 12,223,222 12,669,743 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 318,312 1,237,979 처분 300,000 1,684,500 기말 2,177,050 12,223,222 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 1,826,986 11,493,810 취득 921,752 4,787,013 처분 590,000 3,611,080 기말 2,158,738 12,669,743 27. 이익잉여금 (1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,497,069 1,497,068 미처분이익잉여금 17,379,624 16,121,904 합계 18,876,693 17,618,972 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당분기순이익(손실) 99,763,593 1,286,902,226 (4,805,973,613) (12,038,517,976) 가중평균발행보통주식수 7,495,670 7,598,785 8,324,007 8,160,613 기본주당순이익(손실) 13 169 (577) (1,475) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,395,670 7,713,982 8,338,720 8,045,734 자기주식취득(처분) 100,000 (115,197) (14,713) 114,879 가중평균유통보통주식수 7,495,670 7,598,785 8,324,007 8,160,613 29. 매출액 및 매출원가 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 27,537,774 21,265,080 32,401,714 31,202,405 기타매출 1,284,220 - 791,123 - 합계 28,821,994 21,265,080 33,192,837 31,202,405 30. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 717,711 1,477,181 잡급 600 - 퇴직급여 103,920 118,801 복리후생비 186,156 356,444 여비교통비 45,540 216,107 접대비 60,148 67,366 통신비 30,756 31,029 수도광열비 72,865 60,134 세금과공과 93,837 107,716 감가상각비 521,767 569,805 지급임차료 1,240 25,679 보험료 99,048 141,815 차량유지비 27,734 25,003 경상연구개발비 4,021,240 8,387,454 운반비 1,198 6,371 교육훈련비 8,972 10,755 도서인쇄비 3,843 5,215 사무용품비 101 1,894 소모품비 23,561 166,470 지급수수료 157,647 186,660 송금수수료 30 - 광고선전비 8,100 46,920 대손충당금환입 (3,960) (80,367) 건물관리비 119,768 104,700 판매수수료 - 477,847 무형자산상각비 200,116 209,591 협회비 11,536 6,671 합계 6,513,474 12,727,261 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 (197,948) (37,515) 재공품의 변동 (91,307) 3,365,029 원재료 및 소모품 사용 10,034,982 14,566,786 종업원급여 2,977,933 6,215,537 감가상각 및 무형자산상각 1,000,770 2,421,256 운반비 277,238 95,947 광고비 8,100 46,920 기타비용 13,768,785 17,255,706 합계 27,778,553 43,929,666 32. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익(*1) - 58,385 외화환산이익(*1) - 17,409 기타의대손충당금환입 - 180 수입수수료 - 3,000 선물거래이익(*1) - 28,049 배당금수익(*1) - 1,300 잡이익 12,939 456,020 합계 12,939 564,343 (*1) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융수익으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손(*1) - 57,802 외화환산손실(*1) - 971 선물거래손실(*1) - 9,559 기타의대손상각비 1,000 - 기타의유형자산손상차손 - 400,000 기타의무형자산손상차손 - 44,000 매도가능증권손상차손 - 600,000 종속회사및관계회사투자손상차손 - 679,022 계약이행자산손상차손 - 293,297 잡손실 1 14,926 합계 1,001 2,099,577 (*1) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융원가로 분류하였습니다. 33. 종업원급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,687,537 5,740,879 퇴직급여(확정기여제도) 290,396 474,658 합계 2,977,933 6,215,537 34. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 43,437 66,494 단기금융자산에 대한 이자수익 131,445 159,995 기타금융자산에 대한 이자수익 14,263 7,054 배당금수익(*1) 650 - 외환차익(*1) 15,440 - 외화환산이익(*1) 1,902 - 선물거래이익(*1) 2,427 - 소계 209,564 233,543 금융원가 리스부채 이자비용 5,480 - 외환차손(*2) 99,760 - 외화환산손실(*2) 7,544 - 선물거래손실(*2) 1,393 - 소계 114,177 - 순금융손익 95,387 233,543 (*1) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융수익으로 분류하였습니다.(*2) 재무제표의 정보전달을 제고하기 위해 당기부터 금융원가로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 208,914 108,697 100,217 당기손익-공정가치 측정 금융자산 650 - 650 기타(*1) - 5,480 (5,480) 합계 209,564 114,177 95,387 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채를 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 73,548 - 73,548 당기손익-공정가치 측정 금융자산 159,995 - 159,995 합계 233,543 - 233,543 35. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기 법인부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세비용 - - 당기손익 이외 인식항목 (136,136) - 법인세비용(수익) (136,136) - (2) 당분기 및 전분기의 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매도가능증권평가손익 (136,136) - 합계 (136,136) - (3) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) 1,051,003 (7,232,544) 적용세율에 따른 세부담액 209,221 - 조정사항: 비과세수익 (43) (123,941) 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 155,077 439,707 이연법인세미인식 효과 (198,964) 1,297,394 기타 (301,427) - 법인세비용(수익) (136,136) 1,613,160 (4) 당분기 및 전분기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 차감할 일시적 차이 24,879,401 (3,035,836) 21,843,565 가산할 일시적 차이 (49,810) (111,914) (161,724) 일시적차이 합계 24,829,591 (3,147,750) 21,681,841 결손금 20,010,494 2,917,969 22,928,464 세액공제 7,207,920 148,306 7,356,226 이연법인세자산(부채) - - - (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 차감할 일시적 차이 20,040,758 661,516 20,702,273 가산할 일시적 차이 (73,137) 14,747 (58,391) 일시적차이 합계 19,967,620 676,262 20,643,882 결손금 3,312,739 4,381,046 7,693,786 세액공제 6,891,349 77,726 6,969,074 이연법인세자산(부채) - - - 36. 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) 1,150,766 (12,038,518) 조정: 금융수익 (194,124) (233,543) 금융원가 14,417 - 배당금수익 - (1,300) 감가상각비 1,458,728 1,572,872 무형자산상각비 215,585 225,060 무형자산손상차손 - 44,000 계약이행자산상각비 (673,544) 623,325 계약이행자산손상차손 - 293,297 대손상각비 - 3,758 대손충당금환입 (3,960) (84,125) 기타의대손상각비 1,000 (180) 기타의유형자산손상차손 - 400,000 매도가능증권손상차손 - 600,000 외화환산이익 - (17,409) 외화환산손실 - 971 선물거래이익 - (28,049) 선물거래손실 - 9,558 종속회사및관계회사투자손상차손 - 679,022 잡이익 (547) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 396,434 8,036,715 재고자산 (103,144) 3,970,146 기타금융자산 110,179 (542,551) 기타유동자산 (497,509) 317,417 기타비유동금융자산 30,000 - 매입채무 63,475 502,046 기타금융부채 (1,540,287) (802,629) 기타비유동금융부채 194,000 18,500 기타유동부채 (453,574) (218,430) 영업으로부터 창출된 현금 167,895 3,329,953 37. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)센소니아, (주)길온 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 174,640 1,578 3,000 - 관계기업 59,181 - 6,204 - 기타특수관계기업 26,100 848,905 - 774,187 합계 259,921 850,483 9,204 774,187 (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 종속기업 641 - 176,000 - - 138,000 관계기업 136,137 446,507 5,000 22,225 193,714 5,000 기타특수관계기업 3,190 185,921 - 3,190 492,914 - 합계 139,968 632,428 181,000 25,415 686,628 143,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 390,400 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지 급 보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 390,400 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 681,773 467,830 퇴직급여 23,369 31,650 합계 705,142 499,480 38 . 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 27,537,774 32,401,714 기타매출 1,284,220 791,123 합계 28,821,994 33,192,837 (2) 당분기와 전분기의 매 출지역 에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 1,605,764 1,243,868 해외매출 27,216,230 31,948,969 합계 28,821,994 33,192,837 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기의 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 27,153,380 94.21% 31,693,097 95.48% 39. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 28,514.90 34,255 1,202,032.58 1,281,968 현금및현금성자산 HKD - - 56.73 8 현금및현금성자산 CNY - - 6.49 1 매출채권 USD 78,506.34 94,310 261,107.38 278,471 자산 합계 128,565 1,560,448 매입채무 USD 601,642.35 722,753 872,315.29 930,324 미지급금 USD 150,179.74 180,411 449,792.72 479,704 부채 합계 903,164 1,410,028 40. 리스 당사는 2019년 1월 1일부터 기준서 제1116호를 최초적용하였으며 종전 기준서 제1017호에 따라 운용리스로 인식하였던 리스와 관련하여 사용권자산 및 리스부채를 인식하였습니다. (1) 최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 동 기준서의 적용이 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산(사용권자산) 147,160 리스부채 147,160 기타금융부채(유동리스부채) 73,235 기타비유동금융부채(비유동리스부채) 73,925 (2) 당분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 사용권자산에 대한 감가상각비 49,796 리스부채에 대한 이자비용 5,480 (3) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 리스부채 유동리스부채 42,031 42,031 12,497 29,534 - 비유동리스부채 44,374 44,374 - - 44,374 - 합계 86,405 86,405 12,497 29,534 44,374 - 41. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재 무제표 유의사항 1) 물적분할(1) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업일체 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (2) 분할 전후의 요약재무 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 (3) 주요사항보고서 제출일 : 2018년 12월 12일이며 분할기일은 2019년 1월 18일입니다. (주식회사 길온 지분율 86.44%) 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기3분기 기타금융자산 10,652,782 23,225 0.22% 매출채권 2,550,411 25,511 1.00% 합 계 13,203,193 48,736 0.37% 제21기 기타금융자산 15,646,863 22,225 0.14% 매출채권 2,937,472 29,374 1.00% 합 계 18,584,335 51,599 0.28% 제20기 기타금융자산 17,419,564 362,874 2.08% 매출채권 10,675,060 106,751 1.00% 합 계 28,094,624 469,625 1.67% (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기3분기 기타금융자산 7,655,749 23,225 0.30% 매출채권 2,387,855 23,878 1.00% 합 계 10,043,604 47,103 0.47% 제21기 기타금융자산 11,670,515 22,225 0.19% 매출채권 2,796,258 27,963 1.00% 합 계 14,466,773 50,188 0.35% 제20기 기타금융자산 12,947,158 362,875 2.80% 매출채권 10,556,885 105,569 1.00% 합 계 23,504,043 468,444 1.99% 2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액 52 470 598 2. 순대손처리액(①-②±③) - (341) - ① 대손처리액(상각채권액) - (341) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (3) (759) (128) 4. 기말 대손충당금 잔액 49 52 470 (단위: 백만원) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액 50 468 500 2. 순대손처리액(①-②±③) - (341) - ① 대손처리액(상각채권액) - (341) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (3) (77) (32) 4. 기말 대손충당금 잔액 47 50 468 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. 4) 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 2,524,900 - 2,524,900 특수관계자 - - - - - 합 계 2,524,900 - - - 2,524,900 구성비율 100.00% 0.00% 0.0% 0.0% 100.0% (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 2,363,977 - - - 2,363,977 특수관계자 - - - - - 합 계 2,363,977 - - - 2,363,977 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제22기 제21기 제20 기 T-CON 원재료 609,480 1,212,148 816,798 재공품 1,970,803 2,948,857 1,622,186 제 품 714,359 2,050,317 3,512,941 소 계 3,294,642 6,211,322 5,951,925 LDI 원재료 237,780 16,361 - 재공품 1,428,062 556,673 806,483 제 품 761,949 364,218 859,768 소 계 2,427,791 937,252 1,666,251 LED 제 품 - 9,739 - 소 계 - 9,739 - SENSOR 원재료 - 88,485 - 소 계 - 88,485 - EMMC 원재료 - 1,014,962 105,171 재공품 - 4,151,945 1,150,305 제 품 48 1,244,540 14,996 소 계 48 6,411,447 1,270,472 센소니아 원재료 112,795 155,299 39,199 재공품 206,657 207,671 109,679 제 품 48,705 11,857 55,368 소 계 368,157 374,827 204,246 길온 원재료 3,926 - - 소 계 3,926 - - 합 계 원재료 963,981 2,487,255 961,168 재공품 3,605,522 7,865,146 3,688,653 제 품 1,525,061 3,680,671 4,443,073 합 계 6,094,564 14,033,072 9,092,894 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 7.79% 13.54% 7.60% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 4.81 회 4.29 회 5.79 회 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제22기 제21기 제20 기 T-CON 원재료 609,480 1,212,148 816,798 재공품 1,970,803 2,948,857 1,622,186 제 품 714,359 2,050,317 3,512,941 소 계 3,294,642 6,211,322 5,951,925 LDI 원재료 237,780 16,361 - 재공품 1,428,062 556,673 806,483 제 품 761,949 364,218 859,768 소 계 2,427,791 937,252 1,666,251 LED 제 품 - 9,739 - 소 계 - 9,739 - SENSOR 원재료 - 88,485 - 소 계 - 88,485 - EMMC 원재료 - 1,014,962 105,171 재공품 - 4,151,945 1,150,305 제 품 48 1,244,540 14,996 소 계 48 6,411,447 1,270,472 합 계 원재료 847,259 1,033,370 2,331,956 재공품 3,398,865 3,307,557 7,657,475 제 품 1,476,356 1,278,409 3,668,814 합 계 5,722,480 5,619,336 13,658,245 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 7.94% 7.86% 14.13% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.00 회 4.69 회 5.78 회 2) 재고자산의 실사내용 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 당기말 재고실사는 2019년 1월 3일에 하였으며, 기말과 1월 3일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있습니다. 라. 공정가치평가 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,101,709 - - 7,101,709 7,101,709 단기금융자산 1,863,633 - - 1,863,633 1,863,633 매출채권 2,524,900 - - 2,524,900 2,524,900 기타금융자산 10,629,557 - - 10,629,557 10,629,557 매도가능증권 - - 12,830,872 12,830,872 12,830,872 기타비유동금융자산 994,641 1,000,000 - 1,994,641 1,994,641 합계 23,114,440 1,000,000 12,830,872 36,945,312 36,945,312 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 4,596,706 - 4,596,706 4,596,706 기타금융부채 777,103 42,031 819,134 819,134 기타비유동금융부채 1,143,500 44,374 1,187,874 1,187,874 합계 6,517,309 86,405 6,603,714 6,603,714 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채를 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 5,232,422 - - 5,232,422 5,232,422 단기금융자산 - 1,746,365 - 1,746,365 1,746,365 매출채권 2,908,098 - - 2,908,098 2,908,098 기타금융자산 15,624,638 - - 15,624,638 15,624,638 매도가능증권 - - 10,371,208 10,371,208 10,371,208 기타비유동금융자산 1,024,541 - - 1,024,541 1,024,541 합계 24,789,699 1,746,365 10,371,208 36,907,272 36,907,272 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 공정가액 매입채무 4,545,609 4,545,609 기타금융부채 2,387,539 2,387,539 기타비유동금융부채 987,500 987,500 합계 7,920,648 7,920,648 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능증권 10,733,463 - 2,097,409 12,830,872 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 10,733,463 1,000,000 2,097,409 13,830,872 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 164,178 1,582,187 - 1,746,365 매도가능증권 9,121,199 - 1,250,009 10,371,208 합계 9,285,377 1,582,187 1,250,009 12,117,573 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,250,009 2,008,320 취득 847,400 1,250,009 평가손실 - (808,320) 손상차손 - (1,200,000) 기말 2,097,409 1,250,009 (*1) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 센소니아 회사채 사모 2015.09.08 1,500 3.0 - 2018.09.08 전액상환 - 합 계 - - - 1,500 3.0 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기(당분기) 대현회계법인 - - 제21기(전기) 대현회계법인 적정 해당사항없음 제20기(전전기) 대현회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당분기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 65 205 제21기(전기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 60 600 제20기(전전기) 대현회계법인 결산감사 및 보고서작성 50 593 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당분기) - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부회계관리제도 당사의 감사는 일상감사, 반기검토, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있으며 효과적으로 운영되고 있음을 정기주주총회에 보고 하였습니다. 또한 당사는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근사내이사, 2인의 사외이사 등 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 가. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 사외이사 사외이사 김재희 정철 김병성 1차 19.01.18 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 2차 19.01.22 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 종료 보고 가결 찬성 찬성 - 3차 19.02.18 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 - 4차 19.02.25 제1호 의안 : 제21기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 - 5차 19.08.19 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 가결 찬성 - 찬성 * 정철 사외이사는 2019년 3월 29일 자진사임하였고, 김병성 사외 이사는 2019년 3월 29일 제21기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. 나. 이사의 독립성 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 김달수 이사회 경영총괄 대표 - 최대주주 본인 신윤홍 이사회 DSD 사업부 대표 - 임원으로서 특수관계인 홍세경 이사회 FDT 사업부 대표 - 임원으로서 특수관계인 김재희 이사회 사외이사 - 임원으로서 특수관계인 김병성 이사회 사외이사 - 임원으로서 특수관계인 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항은 "임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 윤중목 1차 19.01.18 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 승인의 건 참석 2차 19.01.22 제1호 의안 : IoT팀 (물적)분할 종료 보고 참석 3차 19.02.18 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 참석 4차 19.02.25 제1호 의안 : 제21기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건 참석 5차 19.08.19 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 해당 분야의 전무가로서 전문성을 갖추고 있으며, 이사회 개최시 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 수시로 전달하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4 부장 등 (20년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 및 회계정보작성 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주제안 제19기, 제20기 정기주주총회에 주주제안 안건이 접수되었으며 주주총회 결의결과는 아래와 같습니다. 1) 제19기 정기주주총회 제안안건 진행경과 차등배당 대주주 50원, 일반주주 300원 부결 주식배당 1주당 0.2주 부결 감사선임 부결 2) 제20기 정기주주총회 제안안건 진행경과 주식배당 1주당 0.2주 부결 이사보수한도 5억원 부결 감사선임 부결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김달수 본인 보통주 1,032,980 10.46 1,032,980 10.46 - 홍순원 특수관계인 보통주 128,373 1.30 128,373 1.30 - 송윤석 특수관계인 보통주 35,000 0.35 35,000 0.35 - 신윤홍 특수관계인 보통주 2,000 0.02 2,000 0.02 - 이한규 특수관계인 보통주 12,000 0.12 12,000 0.12 - 조영임 특수관계인 보통주 40,000 0.41 40,000 0.41 - 계 보통주 1,250,353 12.66 1,250,353 12.66 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김달수 대표이사 1998.10 ~ 현재 2013.03 ~ 2016.02 (주)티엘아이 대표이사(주)윈팩 대표이사 (주)페타룩스사내이사 ※ 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,421 99.7 5,651,858 57.2 - 가. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② ③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ④ 제3항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 관련법규에 따라 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료후 3월 이내에 소집 주주명부폐쇄시기 본 회사는 매년1 월1 일부터1 월31 일까지 주주명부의 기재변경을 정지한다. 주권의 종류 ① 본 회사의 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 하고 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.②본 회사가 발행할 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(tel. 02-2073-8112) 주주의 특전 - 공고처 www.tli.co.kr 나. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 4,005 4,050 4,490 5,100 4,690 4,915 최 저 3,675 3,850 3,950 4,395 4,310 4,660 월간거래량 734,773 1,337,601 577,675 1,177,538 278,906 201,004 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김달수 남 1960.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄대표이사 - 서울대학교 전자공학 석사 1,032,980 - 본인 20년 2021.03.28 신윤홍 남 1962.11 대표이사 등기임원 상근 DSD 사업부대표이사 - 일리노이 주립대(MBA)- ASE Group,Sales Director 2,000 - 임원으로서특수관계인 8년 2020.03.30 홍세경 남 1966.02 부사장 등기임원 상근 FDT 사업부사업부장 - 카이스트 전기 및 전자공학 박사 - - 임원으로서특수관계인 1년 2021.03.28 김재희 남 1953.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Case Western Reserve University 공학박사- 연세대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 9년 2021.03.28 김병성 남 1965.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 전자공학과 박사- 성균관 대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 1년 2022.03.29 구민회 남 1975.05 이사 미등기임원 상근 재무총괄 - LG엔시스 - - 임원으로서특수관계인 10년 - 윤중목 남 1962.02 감사 등기임원 상근 감사 - 한국IBM 재무기획본부 부장- 캐나다IBM 금융영업본부 여신심사부 - - 임원으로서특수관계인 6년 2020.03.30 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 70 - 1 - 71 8.43 3,311 45 - 티엘아이 여 16 2 - - 18 8.68 507 29 - 합 계 86 2 1 - 89 8.56 3,818 37 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 287 96 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 534 89 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 480 160 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 36 18 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 18 18 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 개인별 보수 5억원 이상 없음2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 회사명 주요사업 지분율 임원겸직현황 (주)센소니아 반도체 소자 57.8% 사내이사 홍세경 (주)길온 웨어러블디바이스 86.4% 사내이사 구민회 스카이레이크글로벌인큐베스트제3호사모투자전문회사 투자업 49.0% - (주)페타룩스 반도체 소자 29.8% 사내이사 김달수 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 스카이레이크 글로벌 인큐베스트제3호 사모투자전문회사 2008.10.27 단순투자 1,995 - 49.02 - - - - - 49.02 - 2,000 -4 (주)윈팩 2011.04.29 단순투자 15,973 4,851,180 14.23 6,185 - - 1,625 4,851,180 14.23 7,810 75,593 2,272 (주)페타룩스 2015.08.21 단순투자 500 9,583 29.82 - - - - 9,583 29.82 - 604 -752 (주)센소니아 2014.11.01 물적분할 1,195 1,200,000 57.79 1,195 - - - 1,200,000 57.79 1,195 8,001 12 성남시민프로축구단 2014.03.31 단순투자 30 3,000 - - - - - 3,000 - - 495 703 ㈜티더블유메디칼 2016.01.28 단순투자 400 80,000 22.86 - - - - 80,000 22.86 - 5,076 -675 ㈜티더블유메디칼 2016.01.28 단순투자 1,200 - - - - - - - - - 5,076 -675 ㈜켈코스메틱 2015.12.23 단순투자 300 2,000 - - - - - 2,000 - - - - ㈜동양레져 2016.09.30 단순투자(출자전환) 39 2,600 0.08 - -2,600 -39 39 - - - 53,256 4,304 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY Co.,Ltd. 2018.02.28 단순투자 846 - 22.00 846 - - - - 22.00 846 1,030 -19 ㈜루멘스 2018.05.15 단순투자 1,998 492,000 1.04 1,413 - - -414 492,000 1.04 999 335,214 -27,447 어센도 제너시스 투자조합 2018.10.12 단순투자 250 250 4.50 250 250 250 - 500 4.50 500 5,690 -122 (주)소프트에피 2018.10.23 단순투자 1,000 21,386 5.98 1,000 - - - 21,386 5.98 1,000 2,486 -459 (주)길온 2019.01.21 물적분할 300 - - - 600,000 300 - 600,000 86.44 300 - - (주)씨제이케이어소시에이츠 2019.05.20 단순투자 597 - - - 4,000 597 - 4,000 14.29 597 493 412 합 계 6,661,999 - 10,889 601,650 1,108 1,250 7,263,649 - 13,247 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등과의 거래2019.9.30 현재 (단위: 백만원) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 거래금액 (주)길온 종속기업 매출 등 41 매입 2 (주)센소니아 종속기업 매출 등 133 매입 - (주)페타룩스 계열회사 매출 등 9 매입 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 관계기업 매출 등 50 매입 - (주)윈팩 기타특수관계기업 매출 등 26 매입 849 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019. 9. 30 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.