티엘아이 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

가. 사업의 개요(1) 산업의 특성 당사는 디스플레이 산업에 속해있으며, 디스플레이란 다양한 전자 정보를 인간이 볼 수 있도록 화면으로 구현해 주는 영상 표시장치로서 UI/UX 기술을 포함한 영상기기를 통칭합니다.

디스플레이 산업은 디스플레이와 관련된 소재 부품, 장비의 생산에 필요한 모든 활동을 포함하고 있으며, 당사는 현재 디스플레이산업 중 LCD디스플레이 산업을 기반으로 OLED 디스플레이 및 Micro LED 디스플레이로 확장해 가고 있습니다.

'19년 말까지 LCD 디스플레이 산업은 기술 성숙기에 진입하여 수요 둔화, 중국발 공급과잉 및 등 저가화가 빠르게 진행되었으나 코로나19 확산으로 인한 재택근무 증가, 온라인 교육 활용 확대 등 실내 활동 증가로 TV, IT 기기 등 20년에는 수요 성장이 있었습니다. 디스플레이 산업은 상대적으로 고부가가치 시장인 OLED디스플레이 산업이 LCD디스플레이를 점진적으로 대체해 나갈 것으로 전망되며 이와 더불어 대 면적화, 저가화 및 초고해상 등 새로운 부가가치를 창출하려는 노력이 활발히 진행되고 있습니다.

(2)산업의 성장성 세계 디스플레이 시장은 20년 초 코로나19 확산으로 시장 악화를 우려하였으나, TV, IT 수요 증가로 양적 성장을 달성하였습니다. 코로나19 확산세가 진정 국면에 접어 들면 외부 활동 증가로 인해 성장폭은 둔화될 가능성은 있으나 국내외 글로벌 업체들은 차세대 디스플레이인 OLED투자를 확대하며 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 이러한 노력을 차세대 디스플레이인 OLED가 자리매김하였고 디스플레이시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.

(단위: 억 달러)

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 ① LCD 및 OLED 사업

자본집약적 산업으로 설비투자에 따른 수요/공급의 변화에 따라 초과수요/초과공급이 순환하는 "크리스탈 싸이클"이라고 불리우는 경기변동의 특성을 갖고 있으며, 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있습니다.

② Micro LED 사업

Display 기술의 끝이라고 말하는 Micro LED사업은 현재는 Pitch 간격이 100um이상의 Mini LED시장과 100um 이하의 uLED 시장으로 구분되어 있습니다.

Mini LED의 경우 중화권을 중심으로 이미 개발 및 양산체제로 들어갔으며, uLED의 경우 전사방법 등 기술적 난제가 아직 상존 하여 시간이 다소 필요합니다.원가가 비싸다는 단점을 제외하고는 모든 측면에서 타 패널 대비 우위에 있으며 중장기 적으로 성장성이 확실합니다. 현재 Application filed는 실내용Signage, 자동차용 Display, VR용 소형 Display등에 적용 중이며 이후 uLED는 TV에 적용될 예정입니다. uLED는 미래 Display의 핵심 사업이라고 할 수 있습니다.

(4) 국내외 시장 여건 디스플레이 패널 시장은 국가별로 볼 때 한국이 기술을 선도하고 있으며, 중국 업체들이 시장점유율을 빠르게 확대하고 있습니다.이미 디스플레이 시장은 LCD 패널 중심에서 OLED 패널로 전환이 되고 있는 추세로 자동차용 Plastic OLED 디스플레이 뿐만 아니라 향후 미래 디스플레이라 불리는 Micro LED 디스플레이 시장의 활성화 등 디스플레이 산업의 변화가 예상이 되고 있어 당사는 이러한 변화에 대응하고자 노력 중입니다.(5) 회사의 강점 당사는 자체 보유한 아날로그 및 디지털 설계 기술을 토대로 품질 및 가격 경쟁력 확보, 신속한 고객사 대응력을 갖추기 위해 부설연구소를 중심으로 TCON용 제품설계 및 IP(Intellectual Property) 연구를 지속적으로 진행하고 있습니다. 그 성과로 핵심 IP들의 구조가 간소화되고, 높은 내압의 개선된 EDS 특성이 확보되었으며, 줄어든 Layout 면적과 전력 소모에도 성능 요구사양을 만족할 수 있는 설계기술을 보유하게 되었습니다. 이는 동일한 Wafer상에 더 많은 칩을 집적할 수 있도록 하여 생산성을 향상시킬 수 있으며, 수율의 개선을 통한 양산성 향상으로 성능 및 가격 경쟁력 확보의 밑바탕이 되고 있습니다.(6) 신규사업등의 추진경과 Micro LED 당사는 LCD용 TCON 및 Driver IC 설계 기술력을 바탕으로 Micro LED 구동칩을 개발하였으며, 국내의 Digital Signage업체, 중화권의 대형 Panel업체 및 TV Set업체들과 성능평가를 진행하고 있습니다. 또한, 다양한 구동 방식의 제품을 개발하여 Line-up을 확충하고 있습니다. 당사의 Micro LED 구동칩은 타사 대비 원가 절감 및 설계 공간 활용도가 높아 다양한 제품 디자인을 구현할 수 있습니다. 이에 Micro LED를 사용하는 다양한 응용분야에 적용이 가능할 것으로 회사의 매출 외형의 극적인 변화를 기대하고 있습니다. 나. 주요 제품, 서비스 등 당사는 LCD panel의 핵심 IC인 Timing Controller와 LCD Driver IC를 설계, 생산, 판매를 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 자세한 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

품 목	매출액

Timing Controller	4,176

LCD Driver IC	4,111

임대료 외	398

합계	8,685

다. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 제품생산에 소요되는 원재료로는 wafer가 있습니다. 이들 원재료의 가격은 시장수급과 시장 환율에 따라 변동되며 최근 가격변동 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원)

품 목	제24기	제23기	제22기

Timing Controller	0.35um공정 wafer	581,292	631,743	638,359

0.18um공정 wafer	474,567	521,997	517,343

0.13um공정 wafer	768,667	751,957	759,933

0.11um공정 wafer	1,621,127	1,726,006	1,645,722

0.040um공정 wafer	2,545,579	2,710,745	2,708,865

0.055um공정 wafer	2,774,142	2,774,142	2,558,894

0.065um공정 wafer	-	3,259,203	3,259,203

LCD Driver IC	Gate 공정 wafer	-	395,740	363,588

Source 공정 wafer	425,286	450,503	445,388

라. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : USD)

품 목	제24기	제23기	제22기

Timing Controller	1.12	1.16	0.85

마. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 자체생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 바. 매출에 관한 사항( 1) 매출실적당사의 매출은 제품기준으로 Timing Controller, LCD Driver IC, 기타 매출로 구분됩니다. Timing Controller와 LCD Driver IC는 주로 LG 디스플레이에 납품하고 있습니다. 자세한 내역은 (2)판매경로 및 방법의 내용과 같습니다. (2) 판매경로 및 방법

제품명	거래처명	판매경로

Timing ControllerLCD Driver IC	LG 디스플레이	LGD주문-> 티엘아이(외주생산->출고->납품) 결제방법 : 세금계산서 기준 11일 후 현금 결제

(3) 판매전략 반도체 설계 전문 기업인 당사는 기술 개발과 기술 지원에 역량을 집중함과 동시에 고객밀착형 영업전략을 구축하고 있습니다.

사. 수주상황 당사는 LG 디스플레이에 3개월 단위 선수주를 진행하고 있습니다. 아. 시장위험과 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	546,381	(546,381)	526,869	(526,869)

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다.

3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

현금및현금성자산	11,740,248	7,486,309

단기금융자산	151,641	627,231

매출채권	2,608,570	2,701,373

기타금융자산	2,026,823	2,885,994

기타비유동금융자산	979,527	837,630

합계	17,506,809	14,538,537

5) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 11,740,248 11,740,246 11,740,246 - - - 단기금융자산 151,641 151,641 151,641 - - - 매출채권 2,608,570 2,608,570 2,608,570 - - - 기타금융자산 2,026,823 2,026,823 356,225 1,670,598 - - 매도가능증권 21,535,612 21,535,612 - - - 21,535,612 기타비유동금융자산 979,527 979,527 - - 979,527 - 합계 39,042,421 39,042,419 14,856,682 1,670,598 979,527 21,535,612 금융부채 매입채무 3,778,432 3,778,431 3,778,431 - - - 기타금융부채 529,367 529,367 510,436 18,931 - - 기타비유동금융부채 1,141,925 1,141,926 - - 1,141,926 - 합계 5,449,724 5,449,724 4,288,867 18,931 1,141,926 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 7,486,309 7,486,309 7,486,309 - - - 단기금융자산 627,231 627,231 627,231 - - - 매출채권 2,701,373 2,701,373 2,701,373 - - - 기타금융자산 2,885,994 2,885,994 211,360 2,674,634 - - 매도가능증권 19,366,406 19,366,406 5,000 - - 19,361,406 기타비유동금융자산 837,630 837,630 - 37,814 799,816 - 합계 33,904,943 33,904,943 11,031,273 2,712,448 799,816 19,361,406 금융부채 매입채무 4,662,755 4,662,755 4,662,755 - - - 기타금융부채 1,314,654 1,314,654 1,292,361 22,293 - - 기타비유동금융부채 1,124,648 1,124,648 - - 1,124,648 - 합계 7,102,057 7,102,057 5,955,116 22,293 1,124,648 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 6,157,959 7,410,596 자본총계(B) 69,489,472 65,798,013 부채비율(A/B) 9% 11% 자. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 계약현황당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에 따라 당기 손익으로 인식하였습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 선물회사가 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 한편, 통화선물계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 통화선물 거래손익은 없으며 당분기 기준일 현재 미결제약정금액은 없습니다. 차. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사가 판매중인 제품은 LCD 패널의 구동에 핵심역할을 하는 IC로서 LCD 패널 기술진보에 한발 앞서 대응해야만 경쟁사 대비 경쟁우위를 지속적으로 확보할 수 있습니다. 따라서 당사는 매년 상당금액을 연구개발비로 투자하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직보고서 제출일 현재 당사의 연구개발 담당조직은 아래 표와 같습니다. 조직도 사진.jpg 연구개발부서 조직도 (3) 연구개발 비용최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 제22기 비 고 원 재 료 비 - 346 974 - 인 건 비 697 3,082 680 - 감 가 상 각 비 24 165 191 - 기 타 843 3,576 3,835 - 연구개발비용 계 1,564 7,169 5,680 - 회계처리 판매비와 관리비 1,564 6,553 3,116 - 개발비(무형자산) - 616 2,564 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 18.01% 20.66% 14.69% - (4) 연구개발 실적 연구과제 1. Timing Controller 제품 설계 및 IP 연구2. Source Driver IC 제품 설계 및 IP 연구3. uLED Driver IC 제품 설계 및 IP 연구 연구기관 당사 부설연구소 연구 결과및 내용 당사에서는 기존 제품군에서 경쟁사에 비해 우월한 성능을 유지하면서 한편으로 새로운 제품군을 확보하기 위하여 다음의 연구를 진행해 왔습니다. 첫째, 주력 제품군인 Timing Controller IC의 경쟁력 강화를 위해 40nm/28nm급의 미세 공정 IP를 개발하였습니다. 미세 공정의 사용은 8K 및 OLED 응용 분야에서 필요한 고집적화, 저전력 및 고속 동작을 가능하게 합니다. 또한 TV SET로부터 입력 받는 신호의 차세대 규격인 Vx1-US는 기존의 Vx1-HS에 비해 4배 빠른 처리를 요구하므로, 이에 대응하기 위해 16Gbps급의 고속 직렬 인터페이스를 개발하여 IP로 확보하였습니다. 이와 함께 Source Driver IC로 연결되는 출력 인터페이스 IP를 기존의 3Gbps급에서 6Gbps급으로 스펙을 상향하여 개발 완료하였습니다. 출력 인터페이스의 고속 동작은 필요한 출력포트 수를 줄여 원가 경쟁력 확보에 큰 도움이 됩니다. 둘째, Source Driver IC 제품군에 대해서는 회로 변경 및 Layout 최적화 작업을 통해 지속적으로 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다. 또한 입력으로 받을 수 있는 고속 인터페이스 역시 Timing Controller의 개발 방향과 맞춰 6Gbps급으로 새로 개발 완료하였습니다. 이와 더불어 OLED Display에 필요한 센싱 동작을 위해 요구되는 ADC등의 IP를 개발 및 검증 완료하였습니다. OLED 응용분야는 앞으로도 고부가 제품군으로 기대되는 만큼 계속하여 선행 기술 확보에 주력할 예정입니다. 셋째, 차세대 디스플레이 및 Signage용으로 주목받고 있는 uLED를 이용한 디스플레이에 관한 연구를 진행하고 있습니다. 이 결과로 Passive Matrix 방식의 uLED 디스플레이 구동을 위한 IC를 관련 업체와 협력하여 개발 완료하였습니다. 개발된 IC는 경쟁제품보다 더 많은 수의 채널 출력, 보다 정확한 저계조 표현 및 플릭커 개선과 같은 장점을 갖고 있으며, 이를 통해 시스템 업체가 원가 절감 및 패널 경쟁력 확보 효과를 가질 수 있도록 합니다. 향후, Active Matrix 방식의 uLED 디스플레이 구동을 위한 연구 및 개발 활동을 진행할 예정입니다. 기대효과 Timinig Controller와 Source Driver IC 제품군에서는 선행 개발된 IP를 통해 고객의 신규 개발 프로젝트에 지속적으로 참여하여 매출 기회를 확보하며, 미세공정 사용을 통해 가격 경쟁력을 유지할 수 있습니다. uLED Display Driver 제품군의 개발은 새로운 시장진입으로 이뤄지는 매출 다변화와 기존 제품과 차별되는 기능을 통해 확보된 경쟁력을 바탕으로 한 시장 점유율 확대를 가능하게 합니다. 카. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 보유 현황 당사가 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 아래와 같습니다. (단위:건) 구분 출원 등록 국내특허 2 89 해외특허 2 29 *출원 후 1년 경과건은 제외하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무제표 (단위 : 원) 과 목 제24기 제23기 제22기 2021년 3월 말 2020년 12월 말 2019년 12월 말 자산 유동자산 23,199,674,493 22,252,996,468 29,407,232,487 현금및현금성자산 11,740,247,804 7,486,308,934 9,814,584,984 당기손익인식금융자산 151,641,250 627,231,133 1,852,656,984 매출채권 2,608,570,098 2,701,373,200 1,741,636,410 재고자산 5,650,739,843 7,889,849,789 4,194,358,196 기타금융자산 2,026,822,894 2,885,993,666 11,337,291,624 기타유동자산 1,021,652,604 662,239,746 466,704,289 비유동자산 52,447,755,924 50,955,612,718 52,389,362,022 유형자산 27,589,706,169 27,729,845,931 28,720,528,181 무형자산 2,165,261,395 2,766,406,842 2,713,671,939 관계기업에 대한 투자자산 99,975,000 99,975,000 423,045,000 매도가능금융자산 21,535,612,164 19,366,405,924 17,755,078,035 기타비유동자산 77,674,498 155,348,997 973,603,200 기타금융자산 979,526,698 837,630,024 1,767,457,468 이연법인세자산 - - 35,978,199 자산총계 75,647,430,417 73,208,609,186 81,796,594,509 부채 유동부채 5,016,033,951 6,285,947,873 3,782,802,240 매입채무 3,778,431,806 4,662,754,927 2,887,769,721 기타금융부채 529,366,997 1,314,654,210 561,090,053 당기법인세부채 - - - 기타유동부채 708,235,148 308,538,736 333,942,466 비유동부채 1,141,924,853 1,124,648,308 1,221,053,105 기타비유동금융부채 1,141,924,853 1,124,648,308 1,221,053,105 부채총계 6,157,958,804 7,410,596,181 5,003,855,345 자본 지배기업지분 66,771,836,798 63,266,959,455 73,231,797,061 보통주자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,630,707,341 54,630,707,341 54,630,707,341 기타자본구성요소 (8,261,381,375) (12,246,648,341) (9,116,311,362) 이익잉여금 15,466,150,832 15,946,540,455 22,781,041,082 비지배지분 2,717,634,815 2,531,053,550 3,560,942,103 자본총계 69,489,471,613 65,798,013,005 76,792,739,164 자본과부채총계 75,647,430,417 73,208,609,186 81,796,594,509 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 9,051,549,391 36,713,521,003 41,981,840,930 영업이익(손실) (2,197,941,032) (7,863,321,590) 253,402,182 당기순이익(손실) (860,208,575) (7,344,464,831) 3,045,707,846 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (480,389,623) (6,067,755,779) 3,329,809,802 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (379,818,952) (1,276,709,052) (284,101,956) 지배기업 지분에 대한 주당이익 (손실) 기본주당순이익(손실) (65) (812) 437 희석주당순이익(손실) (65) (812) 437 연결에 포함된 회사수 2 2 2 (2) 요약재무제표 (단위 : 원) 과 목 제24기 제23기 제22기 2021년 3월 말 2020년 12월 말 2019년 12월 말 자산 유동자산 20,894,166,969 18,940,884,981 23,023,862,099 현금및현금성자산 10,324,368,132 6,050,236,310 7,433,086,452 당기손익인식금융자산 151,641,250 627,231,133 1,852,656,984 매출채권 2,460,377,998 2,514,384,415 1,087,229,766 재고자산 5,474,162,426 7,670,633,546 3,802,868,783 기타금융자산 1,577,235,187 1,451,992,866 8,406,356,414 기타유동자산 906,381,976 626,406,711 441,663,700 비유동자산 49,900,376,737 49,819,291,152 51,122,572,920 유형자산 27,372,025,728 27,568,902,860 28,510,789,224 무형자산 2,141,043,301 2,741,423,207 2,662,652,050 종속기업및관계기업에 대한 투자자산 1,435,336,196 1,435,336,196 1,918,381,196 매도가능금융자산 18,076,429,254 17,138,298,584 15,346,711,750 기타비유동금융자산 797,867,760 779,981,308 1,710,435,500 기타비유동자산 77,674,498 155,348,997 973,603,200 자산총계 70,794,543,706 68,760,176,133 74,146,435,019 부채 유동부채 4,667,528,699 5,931,521,634 3,381,840,139 매입채무 3,761,716,478 4,619,679,299 2,834,362,343 기타금융부채 298,297,885 1,085,515,659 312,012,433 기타유동부채 607,514,336 226,326,676 235,465,363 비유동부채 1,270,892,853 1,276,648,308 1,299,553,105 기타비유동금융부채 1,270,892,853 1,276,648,308 1,299,553,105 부채총계 5,938,421,552 7,208,169,942 4,681,393,244 자본 보통주 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,290,025,705 54,290,025,705 54,290,025,705 기타자본구성요소 (10,494,684,197) (13,785,781,409) (10,775,550,973) 이익잉여금 16,124,420,646 16,111,401,895 21,014,207,043 자본총계 64,856,122,154 61,552,006,191 69,465,041,775 자본과부채총계 70,794,543,706 68,760,176,133 74,146,435,019 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 8,685,899,896 34,708,177,778 38,672,133,437 영업이익(손실) (1,323,728,314) (4,586,184,379) 1,465,474,520 당기순이익(손실) 13,018,751 (4,133,238,148) 4,024,344,427 기본주당순이익 2 (553) 528 희석주당순이익 2 (553) 528 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_24기_1분기_티엘아이.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 23 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 23,199,674,493 22,252,996,468 현금및현금성자산 11,740,247,804 7,486,308,934 단기금융상품 151,641,250 627,231,133 매출채권 2,608,570,098 2,701,373,200 재고자산 5,650,739,843 7,889,849,789 기타금융자산 2,026,822,894 2,885,993,666 기타유동자산 1,021,652,604 662,239,746 비유동자산 52,447,755,924 50,955,612,718 유형자산 27,589,706,169 27,729,845,931 영업권 이외의 무형자산 2,165,261,395 2,766,406,842 관계기업에 대한 투자자산 99,975,000 99,975,000 매도가능증권 21,535,612,164 19,366,405,924 기타비유동금융자산 979,526,698 837,630,024 이연법인세자산 기타비유동자산 77,674,498 155,348,997 자산총계 75,647,430,417 73,208,609,186 부채 유동부채 5,016,033,951 6,285,947,873 단기매입채무 3,778,431,806 4,662,754,927 기타유동금융부채 529,366,997 1,314,654,210 기타유동부채 708,235,148 308,538,736 비유동부채 1,141,924,853 1,124,648,308 기타비유동금융부채 1,141,924,853 1,124,648,308 부채총계 6,157,958,804 7,410,596,181 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 66,771,836,798 63,266,959,455 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,630,707,341 54,630,707,341 기타자본구성요소 (8,261,381,375) (12,246,648,341) 이익잉여금(결손금) 15,466,150,832 15,946,540,455 비지배지분 2,717,634,815 2,531,053,550 자본총계 69,489,471,613 65,798,013,005 자본과부채총계 75,647,430,417 73,208,609,186 연결 손익계산서 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,051,549,391 9,051,549,391 7,856,357,246 7,856,357,246 매출원가 7,307,803,479 7,307,803,479 5,631,598,131 5,631,598,131 매출총이익 1,743,745,912 1,743,745,912 2,224,759,115 2,224,759,115 판매비와관리비 3,941,686,944 3,941,686,944 4,188,889,815 4,188,889,815 영업이익(손실) (2,197,941,032) (2,197,941,032) (1,964,130,700) (1,964,130,700) 금융수익 446,208,536 446,208,536 187,726,403 187,726,403 금융원가 7,368,397 7,368,397 35,847,423 35,847,423 기타이익 17,754,943 17,754,943 209,543,041 209,543,041 기타손실 47,120,813 47,120,813 (381,042,168) (381,042,168) 지분법손실 373,981,549 373,981,549 법인세비용차감전순이익(손실) (1,788,466,763) (1,788,466,763) (1,595,648,060) (1,595,648,060) 법인세비용 (928,258,188) (928,258,188) 당기순이익(손실) (860,208,575) (860,208,575) (1,595,648,060) (1,595,648,060) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (480,389,623) (480,389,623) (1,278,269,011) (1,278,269,011) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (379,818,952) (379,818,952) (317,379,049) (317,379,049) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (65) (65) (166) (166) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (65) (65) (166) (166) 연결 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (860,208,575) (860,208,575) (1,595,648,060) (1,595,648,060) 기타포괄손익 4,522,172,782 4,522,172,782 (4,060,872,535) (4,060,872,535) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (9,329,070) (9,329,070) 지분법자본변동 (9,329,070) (9,329,070) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 4,522,172,782 4,522,172,782 (4,051,543,465) (4,051,543,465) 매도가능증권평가손익 4,522,172,782 4,522,172,782 (4,051,543,465) (4,051,543,465) 총포괄손익 3,661,964,207 3,661,964,207 (5,656,520,595) (5,656,520,595) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,483,303,967 3,483,303,967 (5,069,247,926) (5,069,247,926) 총 포괄손익, 비지배지분 178,660,240 178,660,240 (587,272,669) (587,272,669) 연결 자본변동표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,630,707,341 (9,716,239,738) 21,422,154,768 71,272,982,371 3,560,942,103 74,833,924,474 전기오류수정손익 599,928,376 1,358,886,314 1,958,814,690 1,958,814,690 수정 후 기초자본 4,936,360,000 54,630,707,341 (9,116,311,362) 22,781,041,082 73,231,797,061 3,560,942,103 76,792,739,164 당기순이익(손실) (1,278,269,011) (1,278,269,011) (317,379,049) (1,595,648,060) 매도가능증권평가 (3,781,649,845) (3,781,649,845) (269,893,620) (4,051,543,465) 지분법자본변동 (9,329,070) (9,329,070) (9,329,070) 주식선택권 6,342,882 6,342,882 6,342,882 자기주식취득 (852,728,980) (852,728,980) (852,728,980) 배당금지급 (769,567,000) (769,567,000) (769,567,000) 2020.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,630,707,341 (13,753,676,375) 20,733,205,071 66,546,596,037 2,973,669,434 69,520,265,471 2021.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,630,707,341 (12,246,648,341) 15,946,540,455 63,266,959,455 2,531,053,550 65,798,013,005 전기오류수정손익 수정 후 기초자본 4,936,360,000 54,630,707,341 (12,246,648,341) 15,946,540,455 63,266,959,455 2,531,053,550 65,798,013,005 당기순이익(손실) (480,389,623) (480,389,623) (379,818,952) (860,208,575) 매도가능증권평가 3,963,693,590 3,963,693,590 558,479,192 4,522,172,782 지분법자본변동 주식선택권 21,573,376 21,573,376 7,921,025 29,494,401 자기주식취득 배당금지급 2021.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,630,707,341 (8,261,381,375) 15,466,150,832 66,771,836,798 2,717,634,815 69,489,471,613 연결 현금흐름표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (913,762,251) (3,744,699,382) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1,123,163,416) (3,799,905,510) 이자수취(영업) 22,955,443 65,478,892 이자지급(영업) (1,722,990) (1,898,744) 배당금 수입 190,486,452 법인세납부(환급) (2,317,740) (8,374,020) 투자활동현금흐름 5,049,553,113 193,670,556 단기금융상품의 처분 475,621,871 852,728,980 단기금융상품의 취득 (31,988) (2,657,770) 대여금의 감소 4,735,164 9,470,328 대여금의 증가 (100,000,000) 매도가능증권의 처분 3,281,224,730 매도가능증권의 취득 (250,000,000) 기타금융자산의 처분 1,000,000,000 1,000,000,000 기타금융자산의 취득 (1,000,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (500,000) 유형자산의 처분 454,545 유형자산의 취득 (58,593,072) (17,059,244) 무형자산의 처분 489,971,863 무형자산의 취득 (3,330,000) (1,466,500) 계약이행자산의 취득 (297,345,238) 임차보증금의 증가 (140,000,000) 재무활동현금흐름 (11,408,300) (157,874,045) 자기주식의 취득 (852,728,980) 보조금의 수취 707,000,000 리스부채의 지급 (11,408,300) (12,145,065) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 129,556,308 22,089,874 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,253,938,870 (3,686,812,997) 기초현금및현금성자산 7,486,308,934 9,814,584,984 기말현금및현금성자산 11,740,247,804 6,127,771,987 3. 연결재무제표 주석 제 24 (당) 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 제 23 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이와 그 종속기업 1. 일반 사항 (1)지배회사의 개요당사는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에 소재하고 있으며, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 4,936,360천원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 4명 1,215,353 12.3 기타 8,657,367 87.7 합계 9,872,720 100.0 (2) 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 종속회사 지분율 소재지 결산월 업종 (주)센소니아 54.63% 한국 12월 센서 및 센서모듈의 설계 제조업 (주)길온 73.14% 한국 12월 웨어러블디바이스 및 소프트웨어 개발 연결대상 종속회사의 당분기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 (주)길온 자산 6,899,458 310,323 부채 1,005,734 144,920 자본 5,893,724 165,404 매출 424,952 15,420 당기순이익(손실) (680,430) (194,183) 총포괄이익(손실) (2,592,763) (194,183) (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 (주)길온 자산 6,423,729 343,985 부채 1,080,650 13,893 자본 5,343,079 330,093 매출 2,088,901 169,627 당기순이익(손실) (2,448,261) (828,948) 총포괄이익(손실) (2,592,763) (828,948) 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용한국채택국제회계기준 제1110호 연결재무제표에 의한 지배회사인 주식회사 티엘아이(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 주식회사 티엘아이와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "연결실체")를 연결대상으로 하고, 주식회사 티더블유메디칼, 주식회사 페타룩스를 관계기업으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' (개정) - 사업의 정의 개정 기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의 개정 기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁 개정 기준서는 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 예외사항을 규정하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었 으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등 실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (바) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 546,381 (546,381) 526,869 (526,869) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 11,740,248 7,486,309 단기금융자산 151,641 627,231 매출채권 2,608,570 2,701,373 기타금융자산 2,026,823 2,885,994 기타비유동금융자산 979,527 837,630 합계 17,506,809 14,538,537 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 11,740,248 11,740,248 11,740,248 - - - 단기금융자산 151,641 151,641 151,641 - - - 매출채권 2,608,570 2,608,570 2,608,570 - - - 기타금융자산 2,026,823 2,026,823 356,225 1,670,598 - - 매도가능증권 21,535,612 21,535,612 - - - 21,535,612 기타비유동금융자산 979,527 979,527 - - 979,527 - 합계 39,042,421 39,042,419 14,856,682 1,670,598 979,527 21,535,612 금융부채 매입채무 3,778,432 3,778,431 3,778,431 - - - 기타금융부채 529,367 529,367 510,436 18,931 - - 기타비유동금융부채 1,141,925 1,141,926 - - 1,141,926 - 합계 5,449,724 5,449,724 4,288,867 18,931 1,141,926 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 7,486,309 7,486,309 7,486,309 - - - 단기금융자산 627,231 627,231 627,231 - - - 매출채권 2,701,373 2,701,373 2,701,373 - - - 기타금융자산 2,885,994 2,885,994 211,360 2,674,634 - - 매도가능증권 19,366,406 19,366,406 5,000 - - 19,361,406 기타비유동금융자산 837,630 837,630 - 37,814 799,816 - 합계 33,904,943 33,904,943 11,031,273 2,712,448 799,816 19,361,406 금융부채 매입채무 4,662,755 4,662,755 4,662,755 - - - 기타금융부채 1,314,654 1,314,654 1,292,361 22,293 - - 기타비유동금융부채 1,124,648 1,124,648 - - 1,124,648 - 합계 7,102,057 7,102,057 5,955,116 22,293 1,124,648 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 6,157,959 7,410,596 자본총계(B) 69,489,472 65,798,013 부채비율(A/B) 9% 11% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 가정 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익 공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 11,740,248 - - 11,740,248 11,740,248 단기금융자산 151,641 - - 151,641 151,641 매출채권 2,608,570 - - 2,608,570 2,608,570 기타금융자산 2,026,823 - - 2,026,823 2,026,823 매도가능증권 - 3,253,784 18,281,828 21,535,612 21,535,612 기타비유동금융자산 979,527 - - 979,527 979,527 합계 17,506,809 3,253,784 18,281,828 39,042,421 39,042,421 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 3,778,432 - 3,778,432 3,778,432 기타금융부채 501,319 28,048 529,367 529,367 기타비유동금융부채 1,125,532 16,393 1,141,925 1,141,925 합계 5,405,283 44,441 5,449,724 5,449,724 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익 공정가치 측정 기타포괄손익 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,486,309 - - 7,486,309 7,486,309 단기금융자산 627,231 - - 627,231 627,231 매출채권 2,701,373 - - 2,701,373 2,701,373 기타금융자산 2,885,994 - - 2,885,994 2,885,994 매도가능증권 - 6,535,009 12,831,397 19,366,406 19,366,406 기타비유동금융자산 837,630 - - 837,630 837,630 합계 14,538,537 6,535,009 12,831,397 33,904,943 33,904,943 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 4,662,755 - 4,662,755 4,662,755 기타금융부채 1,282,085 32,569 1,314,654 1,314,654 기타비유동금융부채 1,102,500 22,148 1,124,648 1,124,648 합계 7,047,340 54,717 7,102,057 7,102,057 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 : 단기매매 금융상품 151,641 - - 151,641 특정금전신탁 - - - - 소계 151,641 - - 151,641 매도가능증권: 지분상품 18,229,313 - 52,515 18,281,828 채무상품 - - 3,253,784 3,253,784 소계 18,229,313 - 3,306,299 21,535,612 기타비유동금융자산 3,454,183 - - 3,454,183 합계 21,835,137 - 3,306,299 25,141,436 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 : 단기매매 금융상품 151,609 - - 151,609 특정금전신탁 - 475,622 - 475,622 소계 151,609 475,622 - 627,231 매도가능증권 : 지분상품 12,778,882 - 52,515 12,831,397 채무상품 - 3,281,225 3,253,784 6,535,009 소계 12,778,882 3,281,225 3,306,299 19,366,406 기타비유동금융자산 - - - - 합계 12,930,491 3,756,847 3,306,299 19,993,637 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,301,299 2,097,409 취득 5,000 2,104,647 재분류 - 423,045 평가이익 - 738,068 평가손실 - (2,056,870) 기말 3,306,299 3,306,299 6. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 6,090 50 단기은행예치금 12,127,133 7,740,906 국고보조금 (392,975) (254,647) 합계 11,740,248 7,486,309 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 383,702 256,189 정부보조금 기타금융자산 662,900 729,100 대출 관련 담보(*1) 합계 1,046,602 985,289 (*1) 임직원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공 8. 단기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선물 예치금 151,641 151,609 특정금전신탁 - 475,622 합계 151,641 627,231 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 2,656,864 2,750,605 대손충당금 (48,294) (49,232) 순장부금액 2,608,570 2,701,373 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 2,634,919 2,728,660 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 이상 21,945 21,945 합계 2,656,864 2,750,605 2) 당분기 및 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 49,232 39,537 대손충당금 설정액 (938) 9,695 기말 48,294 49,232 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 909,292 (36,974) 872,318 1,335,489 (22,872) 1,312,617 재공품 4,715,993 (284,345) 4,431,648 6,479,189 (293,611) 6,185,578 원재료 506,115 (159,342) 346,773 550,997 (159,342) 391,655 합계 6,131,400 (480,661) 5,650,739 8,365,675 (475,825) 7,889,850 11. 기타금융자산당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 1,650,000 2,650,000 단기대여금 12,627 17,362 미수수익 13,013 26,004 미수금 351,183 192,627 합계 2,026,823 2,885,993 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 412,627 417,362 대손충당금 (400,000) (400,000) 순장부금액 12,627 17,362 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 375,442 215,220 대손충당금 (24,259) (22,593) 기말금액 351,183 192,627 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 25,053 40,970 선급비용 993,921 621,156 선납세금 2,680 115 합계 1,021,653 662,240 13 . 매도가능증권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 8,720,525 17,474,093 8,753,569 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 755,220 (1,242,300) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 750,000 666,069 - (83,931) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - (주)윈팩 (*1) 채무상 품 당기손익-공정가치 1,849,647 2,587,715 - 738,068 BEIJING XIANXINTECHNOLOGY CO (*2) 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) 한국디지털테라뷰딕스협동조합 지분상품 기타포괄손익-공정가치 5,000 5,000 - - 합계 17,296,191 21,535,612 5,631,375 (1,391,953) (*1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 내역 사채발행 회사 (주)티더블유메디칼 (주)윈팩 사채발행 총액 1,200,000천원 1,800,000천원 사채만기일(*) - 2022-04-05 표면이자율 연 2.00% 연 1.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 연 2.00% 전환비율 권면금액의 100% 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 1,344원 전환청구기간 - 2020년 04월 05일 ~ 2022년 03월 05일 *사채 만기 연장 세부내용을 발행회사와 협의중입니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 채무상품 당기손익-공정가치 1,917,159 3,281,225 - 1,364,066 (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 8,720,525 11,246,302 2,525,777 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,532,580 (464,940) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 750,000 666,069 - (83,931) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - (주)윈팩 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,849,647 2,587,715 - 738,068 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. (*1) 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) 한국디지털테라뷰딕스협동조합 지분상품 기타포괄손익-공정가치 5,000 5,000 - - 합계 19,213,350 19,366,406 180,943 (27,887) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 17,474,093 11,246,302 (주)루멘스 755,220 1,532,580 합계 18,229,313 12,778,882 14. 관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 설립 지분율 주식수 당분기 전기 당분기 전기 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)페타룩스 한국 29.82% 9,583 9,583 1,249,880 (229,752) - 1,249,880 (189,471) - (주)티더블유메디칼 한국 22.86% 80,000 80,000 400,000 54,833 - 400,000 55,532 - ㈜티에스디티 한국 20.00% 7,500 7,500 99,975 19,753 99,975 99,975 99,683 99,975 합계 1,749,855 (155,166) 99,975 1,749,855 (34,256) 99,975 (2) 당분기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 재분류 기말 (주)페타룩스 - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - (주)티에스디티 99,975 - - 99,975 합계 99,975 - - 99,975 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 재분류 기말 (주)페타룩스 - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 423,045 - (423,045) - (주)티에스디티 - 99,975 - 99,975 합계 423,045 99,975 (423,045) 99,975 (3) 당분기 및 전기의 관계회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)페타룩스 147,907 918,343 (770,435) - 124,181 (주)티더블유메디칼 2,338,776 2,098,880 239,896 - 2,338 (주)티에스디티 99,499 734 98,765 3,623 4,448 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)페타룩스 181,206 816,566 (635,360) - 442,307 (주)티더블유메디칼 2,341,834 2,098,880 242,954 - 96,374 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 국고보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (4,043,774) - - 16,401,220 기계장치 3,984,204 (3,912,470) - - 71,734 시설장치 3,909 (2,117) - - 1,792 차량운반구 423,462 (154,121) - - 269,341 비품 2,846,678 (2,770,551) (8,719) - 67,408 연구개발장비 2,358,020 (2,213,602) (6,553) - 137,865 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 478,658 (319,142) 159,516 합계 41,420,756 (13,415,777) (15,272) (400,000) 27,589,708 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,915,993) - - 16,529,001 기계장치 3,984,204 (3,906,148) - - 78,056 시설장치 3,909 (1,873) - - 2,036 차량운반구 442,557 (154,970) - - 287,587 비품 2,836,685 (2,762,721) (9,563) - 64,401 연구개발장비 2,309,420 (2,184,173) (7,809) - 117,438 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 390,419 (219,924) - - 170,495 합계 41,293,019 (13,145,802) (17,372) (400,000) 27,729,846 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 16,529,001 - - (127,781) 16,401,220 기계장치 78,056 - - (6,322) 71,734 시설장치 2,036 - - (244) 1,791 차량운반구 287,587 - - (18,247) 269,340 비품 64,401 9,993 - (6,987) 67,407 연구개발장비 117,437 48,600 - (28,173) 137,865 사용권자산 170,497 25,104 (7,015) (29,069) 159,517 합계 27,729,846 83,697 (7,015) (216,823) 27,589,705 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 17,040,126 - - (511,125) 16,529,001 기계장치 376,440 - - (298,384) 78,056 시설장치 3,013 - - (977) 2,035 차량운반구 174,956 216,603 (36,927) (67,044) 287,588 비품 73,886 32,275 - (41,760) 64,401 연구개발장비 288,825 6,240 - (177,627) 117,438 사용권자산 282,451 5,206 - (117,160) 170,496 합계 28,720,528 260,324 (36,927) (1,214,077) 27,729,846 (4) 당분기 유형자산 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 건물 144,026 16,685 - (21,604) 139,107 차량운반구 26,471 8,419 (7,015) (7,465) 20,410 합계 170,497 25,104 (7,015) (29,069) 159,517 (5) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(감가상각비) 145,587 130,311 판매비와관리비(경상연구개발비) 61,554 100,600 제조원가 9,681 266,237 합계 216,822 497,148 (6) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,556 9,701,599 9,097,149 1,556 9,701,599 9,097,149 기타 1,055 779,232 271,292 1,055 779,232 271,292 합계 2,610 10,480,831 9,368,441 2,611 10,480,831 9,368,441 (7) 연결회사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 토지 및 건물 전세권 설정 주식회사 글로벌네트웍스 240,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계 보조금 장부금액 산업재산권 2,427,208 (1,937,854) - (757) 488,597 회원권 2,578,878 - (915,098) - 1,663,780 기타의무형자산 2,341,949 (2,329,065) - - 12,884 합계 7,348,035 (4,266,919) (915,098) (757) 2,165,261 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계 보조금 장부금액 산업재산권 2,430,540 (1,878,409) - (799) 551,330 회원권 3,114,304 - (915,098) - 2,199,206 기타의무형자산 2,361,366 (2,345,495) - - 15,871 합계 7,906,210 (4,223,904) (915,098) (799) 2,766,407 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 처분 기말 산업재산권 551,329 - (62,733) - 488,596 회원권 2,199,206 - - (535,426) 1,663,780 기타의무형자산 15,871 3,330 (6,316) - 12,885 합계 2,766,406 3,330 (69,049) (535,426) 2,165,260 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상차손환입 기말 산업재산권 794,617 1,467 (244,753) - 551,331 회원권 1,854,613 - - 344,593 2,199,206 기타의무형자산 64,442 - (48,571) - 15,871 합계 2,713,672 1,467 (293,324) 344,593 2,766,408 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 63,893 70,026 제조원가 5,156 5,156 합계 69,049 75,182 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(경상연구개발비) 2,292,756 2,694,155 17. 정부보조금과 보조금 연결회사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로 부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 15,272 17,371 없음 현금및현금성자산 차감 392,975 254,647 없음 기타금융부채 97,500 97,512 있음 기타비유동금융부채 59,532 36,500 있음 보조금 무형자산 차감 757 800 없음 기타비유동자산 차감 254,000 508,000 없음 합계 820,036 914,830 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기투자상품 - - 장기대여금 11,049 11,049 임차보증금 825,487 684,090 기타보증금 142,991 142,491 합계 979,527 837,630 19. 기타비유동자산 (1) 계약이행자산 당분기 및 전기말 현재 계약이행자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON5 331,674 254,000 77,674 3개월 합계 331,674 254,000 77,674 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON4 - - - 손상인식 T-CON5 663,349 508,000 155,349 6개월 합계 663,349 508,000 155,349 (2) 변동내역당분기 및 전기 중 연결회사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 계약이행자산 663,349 - (331,674) - 331,675 보조금 (508,000) - 254,000 - (254,000) 합계 155,349 - (77,674) - 77,675 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 계약이행자산 2,225,603 615,642 (1,326,698) (851,198) 663,349 보조금 (1,252,000) (707,000) 1,016,000 435,000 (508,000) 합계 973,603 (91,358) (310,698) (416,198) 155,349 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 3,778,432 4,662,755 기타금융부채 : 미지급금 339,784 408,121 미지급비용 161,534 873,964 유동리스부채 28,048 32,569 합계 4,307,798 5,977,409 21. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 461,839 113,819 선수금 - - 미지급비용 246,396 194,720 합계 708,235 308,539 22. 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 16,393 22,148 임대보증금 1,066,000 1,066,000 장기미지급금 59,532 36,500 합계 1,141,925 1,124,648 23. 납입자본금당분기 및 전기말 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 2,241,648 2,241,648 합계 54,630,707 54,630,707 25. 기타자본항목 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,451,459) (13,451,459) 주식매입선택권 133,083 111,510 기타자본조정 1,162,265 1,162,265 매도가능증권평가손익 3,894,730 (68,963) 지분법자본변동 - - 합계 (8,261,381) (12,246,647) 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,485,955 2,485,955 13,451,459 13,451,459 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,485,955 13,451,459 취득 - - 처분 - - 기말 2,485,955 13,451,459 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,177,050 12,223,222 취득 308,905 1,228,237 처분 - - 기말 2,485,955 13,451,459 27. 주식기준보상 (1) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 (주)센소니아(2차) ㈜길온(1차) 최초 부여주식의 총수 100,000주 82,000주 부여일 2015년 08월 27일 2020년 03월 12일 부여방법 주식교부방식 주식교부방식 가득조건 용역제공조건 용역제공조건 가득기간 부여일로부터 2년 부여일로부터 2년 약정만기 2021년 08월 26일 2026년 03월 12일 (2) 당분기 중 주식선택권의 수량 및 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 (주)센소니아 (주) 길온 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 100,000 3,390 82,000 7,920 부여 - - - - 소멸 - - - - 기말 100,000 3,390 82,000 7,920 (3) 주식선택권의 보상원가는 블랙ㆍ숄즈 평가모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 (주)센소니아(2차) ㈜길온(1차) 산정방법 블랙ㆍ숄즈 모델 블랙ㆍ숄즈 모델 권리부여일 주가 5,000 7,920 행사가격 5,000 7,920 기대주가변동성(*1) 0.2027 0.3890 만기 2021년 08월 26일 2026년 03월 12일 기대배당금 - - 무위험이자율 2.17% 1.23% (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 금액과 잔여 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기 인식한 보상비용 29,494 94,826 잔여보상원가 111,545 141,039 총보상원가 375,258 375,258 28. 이익잉여금 당분기 및 전기 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,574,025 1,574,025 미처분이익잉여금 13,892,125 14,372,515 합계 15,466,150 15,946,540 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기로 종료되는 회계기간의 연결회사의 기본주당순손익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실)(I) (480,389,623) (480,389,623) (1,278,269,011) (1,278,269,011) 가중평균발행보통주식수(II) 7,386,765 7,386,765 7,693,156 7,693,156 기본주당순이익(손실)((I)÷(II)) (65) (65) (166) (166) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,386,765 7,695,670 7,695,670 자기주식 취득(처분) - - (2,514) (2,514) 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,693,156 7,693,156 (2) 희석주당손익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익(손실)의 계산시 이를 고려하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 30. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 8,666,714 7,307,804 7,428,726 5,631,598 기타매출 384,835 - 427,631 - 합계 9,051,549 7,307,804 7,856,357 5,631,598 31. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 827,648 696,167 퇴직급여 81,752 79,134 복리후생비 63,422 81,147 여비교통비 5,208 16,377 접대비 40,003 44,289 통신비 9,005 11,624 수도광열비 22,192 26,415 세금과공과 26,737 25,045 감가상각비 156,819 163,776 지급임차료 1,568 413 보험료 67,857 56,586 차량유지비 10,177 13,656 경상연구개발비 2,292,756 2,694,155 운반비 178 622 교육훈련비 326 9,440 도서인쇄비 1,426 1,813 사무용품비 1,006 5 소모품비 10,358 14,204 지급수수료 186,988 141,122 판매수수료 1,088 - 광고선전비 2,100 7,782 대손상각비 (937) 8,852 건물관리비 34,370 14,321 주식보상비용 29,494 6,343 무형자산상각비 63,893 70,025 협회비 6,252 5,438 잡급 - - 수선비 - 136 합계 3,941,687 4,188,890 32. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 454,213 (949,478) 재공품의 변동 1,770,995 (764,746) 원재료 및 소모품사용 1,600,693 2,989,801 종업원급여 2,344,783 2,394,743 감가상각, 무형자산상각 및 계약이행자산상각 392,402 625,371 운반비 96,843 92,530 광고비 2,100 7,782 기타비용 4,587,461 5,424,485 합계 11,249,490 9,820,488 33. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 455 - 매도가능증권평가익 - - 무형자산손상차손환입 - 잡이익 17,300 209,543 합계 17,755 209,543 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계회사투자손상차손 - (383,311) 계약이행자산손상차손 - - 매도가능증권평가손실 - - 기타의대손상각비 1,666 1,000 무형자산처분손실 45,455 - 기부금 - - 잡손실 - 1,268 합계 47,121 (381,042) 34. 종업원급여 당분기 및 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산 대체 개발선수금등 상계 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 2,162,186 - - - - 2,162,186 2,162,186 퇴직급여 182,597 - - - 143,050 39,547 182,597 합계 2,344,783 - - - 143,050 2,201,733 2,344,783 (단위: 천원) 구분 총발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산 대체 개발선수금등 상계 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 2,215,943 (67,776) - (67,776) 267,772 1,880,395 2,148,167 퇴직급여 178,800 (4,399) - (4,399) 21,496 152,905 174,401 합계 2,394,743 (72,175) - (72,175) 289,268 2,033,300 2,322,568 35. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 2,910 23,716 단기금융자산에 대한 이자수익 3,156 28,513 기타금융자산에 대한 이자수익 4,929 4,916 매도가능증권에 대한 이자수익 4,401 - 리스부채에 대한 이자수익 17,483 17,388 임차보증금에 대한 이자수익 - - 기타비유동금융자산에 대한 이자수익 - - 배당금수익 190,487 - 외환차익 61,919 26,956 외화환산이익 160,923 86,237 선물거래이익 - - 소계 446,208 187,726 금융원가 리스부채 이자비용 1,722 1,900 외환차손 2,979 21,944 외화환산손실 2,667 12,003 선물거래손실 - - 소계 7,368 35,847 순금융손익 438,840 151,879 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 230,681 5,646 225,035 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,557 - 7,557 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 190,487 - 190,487 기타(*1) 17,483 1,722 15,761 합계 446,208 7,368 438,840 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채입니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 141,825 33,947 107,878 당기손익-공정가치측정 금융자산 28,513 - 28,513 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - - 기타(*1) 17,388 1,900 15,488 합계 187,726 35,847 151,879 36. 법인세비용(수익)법인세비용은 전년 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 37. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (1,788,467) (1,595,648) 조정 : 금융수익 (384,290) (160,769) 금융원가 4,389 13,901 대손상각비 (937) 8,853 감가상각비 216,821 497,149 지급수수료 (189) - 무형자산상각비 69,049 75,181 무형자산처분손실 45,455 - 유형자산처분이익 (455) - 계약이행자산상각비 77,674 24,625 기타의대손상각비 1,666 1,000 재고자산평가손실 4,836 - 지분법손실 - 373,982 관계기업투자손상차손 (383,311) 주식보상비용 29,494 6,343 잡이익 (82) - 영업활동으로인한자산부채의변동 : 매출채권 125,106 (846,933) 재고자산 2,234,274 (1,602,271) 기타금융자산 (154,963) (550,701) 기타유동자산 (357,518) (666,771) 매입채무 (886,697) 962,049 기타금융부채 (758,027) 70,575 기타유동부채 399,696 (27,161) 영업으로부터창출된현금 (1,123,163) (3,799,906) 38. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, (주)티에스디티 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 대여 매출 등 매입 등 대여 관계기업 3,081 - 100,000 4,785 - 100,000 임직원 - - 86,303 - - 17,362 기타특수관계기업 7,388 86,032 - 8,700 193,255 - 합계 10,469 86,032 186,303 13,485 193,255 117,362 (3) 당분기 및 전기 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 28,941 - 5,000 22,224 193,495 5,000 임직원 28,411 - - 28,411 - - 기타특수관계기업 2,709 54,194 - 2,709 82,503 - 합계 60,061 54,194 5,000 53,344 275,998 5,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 662,900 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지급보증 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 662,900 (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 128,893 299,736 퇴직급여 7,892 41,357 합계 136,785 341,093 39. 영업부문 정보 연결회사는 지배회사부문과 종속회사부문으로 구분하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 8,685,900 424,952 15,420 (74,723) 9,051,549 영업이익(손실) (1,323,728) (675,444) (291,977) 93,208 (2,197,941) 보고부문자산 70,794,544 6,899,458 310,323 (2,356,895) 75,647,430 보고부문부채 5,938,422 1,005,734 144,920 (931,117) 6,157,959 감가상각비 및 무형자산상각비 340,908 58,783 14,412 (50,559) 363,544 (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 7,522,639 340,370 51,920 (58,572) 7,856,357 영업이익(손실) (1,074,834) (647,297) (282,165) 40,165 (1,964,131) 보고부문자산 68,328,126 7,168,429 915,067 (2,072,046) 74,339,576 보고부문부채 6,642,958 671,450 43,708 (579,990) 6,778,126 감가상각비 및 무형자산상각비 568,992 2,122 54,257 - 625,371 (2) 당분기 및 전 분기의 매출액 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 8,666,714 7,480,646 기타매출 384,835 375,711 합계 9,051,549 7,856,357 (3) 당분기 및 전 분기 의 매 출액 지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 629,615 724,069 해외매출 8,421,935 7,132,288 합계 9,051,550 7,856,357 (4) 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 8,286,512 91.55% 7,086,676 90.20% 40. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 3,350,667.12 3,797,981 3,685,505.33 4,009,830 매출채권 USD 1,675,372.73 1,899,035 1,648,054.95 1,793,084 자산 합계 5,026,039.85 5,697,016 5,333,560.28 5,802,914 매입채무 USD 199,314.00 225,922 430,949.16 468,873 미지급금 USD 6,424.85 7,283 60,069.60 65,356 부채 합계 205,738.85 233,205 491,018.76 534,229 41. 리스 연결회사는 2019년 1월 1일부터 기준서 제1116호를 최초적용하였으며 종전 기준서 제1017호에 따라 운용리스로 인식하였던 리스와 관련하여 사용권자산 및 리스부채를 인식하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산에 대한 감가상각비 29,069 29,531 리스부채에 대한 이자비용 1,723 1,899 임차보증금에 대한 이자수익 17,386 17,387 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 33,540 28,048 38,537 32,569 1년 초과 5년 이내 19,902 16,393 26,876 22,148 5년 초과 - - - - 합계 53,442 44,441 65,413 54,717 (3) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 유동리스부채 28,048 28,048 9,118 18,930 - - 비유동리스부채 16,393 16,393 - - 16,393 - 합계 44,441 44,441 9,118 18,930 16,393 - 42. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 (주)티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 (주)길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 (주)티엘아이 (주)티엘아이 (주)길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 23 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 20,894,166,969 18,940,884,981 현금및현금성자산 10,324,368,132 6,050,236,310 단기금융상품 151,641,250 627,231,133 매출채권 2,460,377,998 2,514,384,415 재고자산 5,474,162,426 7,670,633,546 기타금융자산 1,577,235,187 1,451,992,866 기타유동자산 906,381,976 626,406,711 비유동자산 49,900,376,737 49,819,291,152 유형자산 27,372,025,728 27,568,902,860 영업권 이외의 무형자산 2,141,043,301 2,741,423,207 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 1,435,336,196 1,435,336,196 매도가능증권 18,076,429,254 17,138,298,584 기타비유동금융자산 797,867,760 779,981,308 기타비유동자산 77,674,498 155,348,997 자산총계 70,794,543,706 68,760,176,133 부채 유동부채 4,667,528,699 5,931,521,634 단기매입채무 3,761,716,478 4,619,679,299 기타유동금융부채 298,297,885 1,085,515,659 기타유동부채 607,514,336 226,326,676 비유동부채 1,270,892,853 1,276,648,308 기타비유동금융부채 1,270,892,853 1,276,648,308 부채총계 5,938,421,552 7,208,169,942 자본 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,290,025,705 54,290,025,705 기타자본구성요소 (10,494,684,197) (13,785,781,409) 이익잉여금(결손금) 16,124,420,646 16,111,401,895 자본총계 64,856,122,154 61,552,006,191 자본과부채총계 70,794,543,706 68,760,176,133 손익계산서 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 8,685,899,896 8,685,899,896 7,522,639,210 7,522,639,210 매출원가 7,229,655,897 7,229,655,897 5,573,754,495 5,573,754,495 매출총이익 1,456,243,999 1,456,243,999 1,948,884,715 1,948,884,715 판매비와관리비 2,779,972,313 2,779,972,313 3,023,719,090 3,023,719,090 영업이익(손실) (1,323,728,314) (1,323,728,314) (1,074,834,375) (1,074,834,375) 금융수익 444,893,804 444,893,804 156,277,525 156,277,525 금융원가 7,028,555 7,028,555 35,824,707 35,824,707 기타이익 17,744,436 17,744,436 170,001,512 170,001,512 기타손실 47,120,808 47,120,808 2,282,106 2,282,106 법인세비용차감전순이익(손실) (915,239,437) (915,239,437) (786,662,151) (786,662,151) 법인세비용 (928,258,188) (928,258,188) 당기순이익(손실) 13,018,751 13,018,751 (786,662,151) (786,662,151) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2 2 (102) (102) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 2 2 (102) (102) 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 13,018,751 13,018,751 (786,662,151) (786,662,151) 기타포괄손익 3,291,097,212 3,291,097,212 (3,412,101,300) (3,412,101,300) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 3,291,097,212 3,291,097,212 (3,412,101,300) (3,412,101,300) 매도가능증권평가손익 3,291,097,212 3,291,097,212 (3,412,101,300) (3,412,101,300) 총포괄손익 3,304,115,963 3,304,115,963 (4,198,763,451) (4,198,763,451) 자본변동표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (11,375,479,349) 19,655,320,729 67,506,227,085 당기순이익(손실) (786,662,151) (786,662,151) 매도가능증권평가 (3,412,101,300) (3,412,101,300) 자기주식취득 (852,728,980) (852,728,980) 배당금지급 (769,567,000) (769,567,000) 2020.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (15,640,309,629) 18,099,091,578 61,685,167,654 2021.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (13,785,781,409) 16,111,401,895 61,552,006,191 당기순이익(손실) 13,018,751 13,018,751 매도가능증권평가 3,291,097,212 3,291,097,212 자기주식취득 배당금지급 2021.03.31 (기말자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (10,494,684,197) 16,124,420,646 64,856,122,154 현금흐름표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (89,576,732) (3,051,390,109) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (302,187,228) (3,095,503,652) 이자수취(영업) 26,164,774 54,386,218 이자지급(영업) (1,722,990) (1,898,655) 배당금 수입 190,486,452 법인세납부(환급) (2,317,740) (8,374,020) 투자활동현금흐름 4,246,741,021 202,725,972 단기금융상품의 처분 475,621,871 852,728,980 단기금융상품의 취득 (31,988) (2,657,770) 대여금의 증가 (100,000,000) 매도가능증권의 처분 3,281,224,730 매도가능증권의 취득 (250,000,000) 기타비유동금융자산의 취득 (500,000) 유형자산의 처분 454,545 무형자산의 처분 489,971,863 계약이행자산의 취득 (297,345,238) 재무활동현금흐름 (11,408,300) (157,874,045) 보조금의 수취 707,000,000 리스부채의 지급 (11,408,300) (12,145,065) 자기주식의 취득 (852,728,980) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 128,375,833 5,620,900 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,274,131,822 (3,000,917,282) 기초현금및현금성자산 6,050,236,310 7,433,086,452 기말현금및현금성자산 10,324,368,132 4,432,169,170 5. 재무제표 주석 제24(당) 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 제23(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 티엘아이 1. 회사의 개요 주식회사 티엘아이(이하 "당사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중 원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 4명 1,215,353 12.31 기타 8,657,367 87.7 합계 9,872,720 100.00 2. 중요한 회계정책 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다 . 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' (개정) - 사업의 정의 개정 기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의 개정 기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁 개정 기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용하도록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등 실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (바) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준 1) 회계기준 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 당사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.(4) 추정과 판단재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험 등), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39와 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 542,600 (542,600) 527,270 (527,270) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험당사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 10,324,368 6,050,236 단기금융자산 151,641 627,231 매출채권 2,460,378 2,514,384 기타금융자산 1,577,235 1,451,993 기타비유동금융자산 797,868 779,981 합계 15,311,490 11,423,825 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 10,324,368 10,324,368 10,324,368 - - - 단기금융자산 151,641 151,641 151,641 - - - 매출채권 2,460,378 2,460,378 2,460,378 - - - 기타금융자산 1,577,235 1,577,235 321,119 1,256,116 - - 매도가능증권 18,076,429 18,076,429 - - - 18,076,429 기타비유동금융자산 797,868 797,868 - - 797,868 - 합계 33,387,920 33,387,919 13,257,506 1,256,116 797,868 18,076,429 금융부채 매입채무 3,761,716 3,761,716 3,761,716 - - - 기타금융부채 298,298 298,298 279,367 18,931 - - 기타비유동금융부채 1,270,893 1,270,893 - - 1,270,893 - 합계 5,330,907 5,330,907 4,041,083 18,931 1,270,893 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 6,050,236 6,050,236 6,050,236 - - - 단기금융자산 627,231 627,231 627,231 - - - 매출채권 2,514,384 2,514,384 2,514,384 - - - 기타금융자산 1,451,993 1,451,993 198,995 1,252,998 - - 매도가능증권 17,138,299 17,138,299 - - - 17,138,299 기타비유동금융자산 779,981 779,981 - - 779,981 - 합계 28,562,124 28,562,124 9,390,846 1,252,998 779,981 17,138,299 금융부채 매입채무 4,619,679 4,619,679 4,619,679 - - - 기타금융부채 1,085,516 1,085,516 1,063,223 22,293 - - 기타비유동금융부채 1,276,648 1,276,648 - - 1,276,648 - 합계 6,981,843 6,981,843 5,682,902 22,293 1,276,648 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 5,938,422 7,208,170 자본총계(B) 64,856,122 61,552,006 부채비율(A/B) 9% 12% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 달러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장 선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 10,324,368 - - 10,324,368 10,324,368 단기금융자산 151,641 - - 151,641 151,641 매출채권 2,460,378 - - 2,460,378 2,460,378 기타금융자산 1,577,235 - - 1,577,235 1,577,235 매도가능증권 - 3,253,784 14,822,645 18,076,429 18,076,429 기타비유동금융자산 797,868 - - 797,868 797,868 합계 15,311,490 3,253,784 14,822,645 33,387,919 33,387,919 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 3,761,716 - 3,761,716 3,761,716 기타금융부채 270,250 28,048 298,298 298,298 기타비유동금융부채 1,254,500 16,393 1,270,893 1,270,893 합계 5,286,466 44,441 5,330,907 5,330,907 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채입니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 6,050,236 - - 6,050,236 6,050,236 단기금융자산 627,231 - - 627,231 627,231 매출채권 2,514,384 - - 2,514,384 2,514,384 기타금융자산 1,451,993 - - 1,451,993 1,451,993 매도가능증권 - 6,535,009 10,603,290 17,138,299 17,138,299 기타비유동금융자산 779,981 - - 779,981 779,981 합계 11,423,825 6,535,009 10,603,290 28,562,124 28,562,124 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 4,619,679 - 4,619,679 4,619,679 기타금융부채 1,052,947 32,569 1,085,516 1,085,516 기타비유동금융부채 1,254,500 22,148 1,276,648 1,276,648 합계 6,927,126 54,717 6,981,843 6,981,843 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 151,641 - - 151,641 특정금전신탁 - - - - 소계 151,641 - - 151,641 매도가능증권 지분상품 14,775,130 - 47,515 14,822,645 채무상품 - - 3,253,784 3,253,784 소계 14,775,130 - 3,301,299 18,076,429 기타비유동금융자산 - - - - 합계 14,926,771 - 3,301,299 18,228,070 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 151,609 - - 151,609 특정금전신탁 - 475,622 - 475,622 소계 151,609 475,622 - 627,231 매도가능증권 지분상품 10,555,775 - 47,515 10,603,290 채무상품 - 3,281,225 3,253,784 6,535,009 소계 10,555,775 3,281,225 3,301,299 17,138,299 기타비유동금융자산 - - - - 합계 10,707,384 3,756,847 3,301,299 17,765,530 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,301,299 2,097,409 취득 - 2,099,647 재분류 - 423,045 평가이익(*1) - 738,068 평가손실(*1) - (2,056,870) 기말 3,301,299 3,301,299 6. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 3,040 - 단기은행예치금 10,382,941 6,148,013 국고보조금 (61,613) (97,776) 합계 10,324,368 6,050,236 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 142,059 216,673 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 473,600 505,100 (*1) 합계 615,659 721,773 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 단 기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선물 예치금 151,641 151,609 특정금전신탁 - 475,622 합계 151,641 627,231 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 2,485,230 2,539,782 대손충당금 (24,852) (25,398) 순장부가액 2,460,378 2,514,384 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 2,485,230 2,539,782 2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 25,398 10,982 대손충당금 설정(환입) (546) 14,416 기말 24,852 25,398 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 863,428 (36,974) 826,454 1,276,241 (22,872) 1,253,369 재공품 4,576,871 (268,301) 4,308,570 6,313,586 (277,567) 6,036,019 원재료 361,561 (22,422) 339,139 403,668 (22,422) 381,246 합계 5,801,860 (327,697) 5,474,162 7,993,495 (322,861) 7,670,634 11. 기타금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 1,250,000 1,250,000 단기대여금 - - 미수수익 11,159 21,732 미수금 316,076 180,261 합계 1,577,235 1,451,993 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 400,000 400,000 대손충당금 (400,000) (400,000) 기말 - - (3) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 340,336 202,854 대손충당금 (24,259) (22,593) 기말 316,077 180,261 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 15,068 17,796 선급비용 888,996 608,611 선납세금 2,318 - 합계 906,382 626,407 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 14,019,910 6,912,932 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 755,220 (1,242,300) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 750,000 666,069 - (83,931) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - (주)윈팩 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,849,647 2,587,715 - 738,068 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) 합계 15,677,645 18,076,429 3,790,738 (1,391,953) (*1) 당분기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다 . 구분 내역 내역 사채발행 회사 (주)티더블유메디칼 (주)윈팩 사채발행 총액 1,200,000천원 1,800,000천원 사채만기일 - 2022-04-05 표면이자율 연 2.00% 연 1.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 2.00% 전환비율 100% 100% 전환가액 5,000원 1,344원 전환청구기간 - 2020년 04월 05일 ~ 2022년 03월 05일 *사채 만기 연장 세부내용을 발행회사와 협의중입니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 기타포괄손익 당기손익 (주)티더블유메디칼 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 채무상품 당기손익-공정가치 1,917,159 3,281,225 - 1,364,066 (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 7,106,979 9,023,195 1,916,216 - (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 1,532,580 (464,940) - 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 750,000 666,069 - (83,931) (주)소프트에피 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,000,009 47,515 (952,494) - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - (597,400) - (주)윈팩 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,849,647 2,587,715 - 738,068 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - - (846,090) 합계 17,594,804 17,138,299 (428,618) (27,887) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 14,019,910 9,023,195 (주)루멘스 755,220 1,532,580 합계 14,775,130 10,555,775 14. 종속기업및관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 지분율 구분 소재지 금액 주식수 당분기 전기 당분기 전기 (주)길온 (*1) 73.14% 종속기업 한국 240,000 240,000 600,000 600,000 (주)센소니아 54.63% 종속기업 한국 1,195,336 1,195,336 1,200,000 1,200,000 (주)페타룩스 29.82% 관계기업 한국 - - 9,583 9,583 (주)티더블유메디칼 22.86% 관계기업 한국 - - 80,000 80,000 합계 1,435,336 1,435,336 (*1) 2019년 1월 소규모 물적분할을 통하여 설립한 법인입니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,435,336 1,918,381 물적분할 - - 매도가능증권으로 재분류 - (423,045) 손상차손 - (60,000) 기말 1,435,336 1,435,336 (3) 당분기말 현재 종속기업및관계기업투자의 취득원가 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 손상차손누계 장부금액 (주)길온 300,000 (60,000) 240,000 (주)센소니아 1,195,336 - 1,195,336 (주)페타룩스 1,249,880 (1,249,880) - (주)티더블유메디칼 400,000 (400,000) - 합계 3,145,216 (1,709,880) 1,435,336 15. 유형자산 (1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (4,043,774) - - 16,401,220 기계장치 3,858,227 (3,786,493) - - 71,734 차량운반구 216,603 (23,804) - - 192,799 비품 2,625,639 (2,608,595) (8,719) - 8,325 연구개발장비 2,194,581 (2,120,294) - - 74,287 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 372,274 (229,443) - - 142,830 합계 40,593,149 (12,812,403) (8,719) (400,000) 27,372,026 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,915,993) - - 16,529,001 기계장치 3,858,227 (3,780,171) - - 78,056 차량운반구 235,698 (32,069) - - 203,629 비품 2,625,639 (2,607,296) (9,563) - 8,780 연구개발장비 2,194,581 (2,096,471) - - 98,110 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 390,420 (219,924) - - 170,496 합계 40,630,390 (12,651,924) (9,563) (400,000) 27,568,903 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 16,529,001 - - (127,781) 16,401,220 기계장치 78,056 - - (6,322) 71,734 차량운반구 203,629 - - (10,830) 192,799 비품 8,780 - - (456) 8,324 연구개발장비 98,110 - - (23,823) 74,287 사용권자산 170,497 8,419 (7,015) (29,069) 142,832 합계 27,568,903 8,419 (7,015) (198,281) 27,372,027 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - 10,480,831 건물 17,040,126 - (511,125) 16,529,001 기계장치 353,344 - (275,288) 78,056 차량운반구 62,994 216,603 (36,927) (39,040) 203,629 비품 28,203 - (19,423) 8,780 연구개발장비 262,841 - (164,731) 98,110 사용권자산 282,451 5,206 (117,160) 170,496 합계 28,510,790 221,809 (36,927) (1,126,767) 27,568,903 (4) 당분기 유형자산 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 건물 144,026 - - (21,604) 122,422 차량운반구 26,471 8,419 (7,015) (7,465) 20,410 합계 170,497 8,419 (7,015) (29,069) 142,832 (5) 당분기와 전분기의 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 감가상각비(판매비와관리비) 146,547 161,159 경상연구개발비(판매비와관리비) 42,293 50,362 감가상각비(제조원가) 9,440 264,989 합계 198,280 476,510 (6) 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,555.60 9,701,599 9,097,149 1,555.60 9,701,599 9,097,149 연수원부지 990.00 772,452 250,569 990.00 772,452 250,569 기타 64.76 6,780 20,723 64.76 6,780 20,723 합계 2,610.36 10,480,831 9,368,441 2,610.36 10,480,831 9,368,441 (7) 당사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 토지 및 건물 전세권 설정 주식회사 글로벌네트웍스 240,000 16. 무형자산 ( 1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,934,504) - 472,107 회원권 2,578,878 - (915,098) 1,663,780 기타의무형자산 2,333,061 (2,327,905) - 5,156 합계 7,318,550 (4,262,409) (915,098) 2,141,043 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,405,386 (1,873,481) - 531,905 회원권 3,114,304 - (915,098) 2,199,206 기타의무형자산 2,333,061 (2,322,748) - 10,313 합계 7,852,751 (4,196,229) (915,098) 2,741,424 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 상각 처분 기말 산업재산권 531,904 (59,797) - 472,107 회원권 2,199,206 - (535,426) 1,663,780 기타의무형자산 10,313 (5,156) - 5,157 합계 2,741,423 (64,953) (535,426) 2,141,044 (단위: 천원) 구분 기초 상각 손상차손환입 기말 산업재산권 771,902 (239,998) - 531,904 회원권 1,854,613 - 344,593 2,199,206 기타의무형자산 36,137 (25,824) - 10,313 합계 2,662,652 (265,822) 344,593 2,741,423 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 59,797 62,700 제조원가 5,156 5,156 합계 64,953 67,856 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판관비와관리비) 1,563,864 1,886,604 17. 정부보조금과 보조금 당사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령 하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 8,719 9,563 없음 현금및현금성자산 차감 61,613 97,776 없음 기타비유동금융부채 차감 12,500 12,500 없음 보조금 기타비유동자산 차감 254,000 508,000 없음 합계 336,832 627,839 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기투자상품 - - 임차보증금 701,477 684,090 보증금 96,391 95,891 합계 797,868 779,981 19. 기타비유동자산 (1) 계약이행자산 1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 계약이행자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON5 331,674 254,000 77,674 3개월 합계 331,674 254,000 77,674 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON4 - - - 손상인식 T-CON5 663,349 508,000 155,349 6개월 합계 663,349 508,000 155,349 (2) 변동내역 1) 당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 계약이행자산 663,349 - (331,674) - 331,675 보조금 (508,000) - 254,000 - (254,000) 합계 155,349 - (77,674) - 77,674 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 계약이행자산 2,225,603 615,642 (1,326,698) (851,198) 663,349 보조금 (1,252,000) (707,000) 1,016,000 435,000 (508,000) 합계 973,603 (91,358) (310,698) (416,198) 155,349 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 3,761,716 4,619,679 기타금융부채 : 미지급금 184,045 195,041 미지급비용 86,205 857,906 유동리스부채 28,048 32,569 합계 4,060,014 5,705,195 21. 기타유동부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 416,726 80,626 미지급비용 190,788 145,701 합계 607,514 226,327 22. 기타비유동금융부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 16,393 22,148 임대보증금 1,242,000 1,242,000 장기미지급 12,500 12,500 합계 1,270,893 1,276,648 23. 납입자본금 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 1,900,967 1,900,967 합계 54,290,026 54,290,026 25. 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,451,459) (13,451,459) 매도가능증권평가손익 2,956,775 (334,322) 합계 (10,494,684) (13,785,781) 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,485,955 2,485,955 13,451,459 13,451,459 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,485,955 13,451,459 취득 - - 처분 - - 기말 2,485,955 13,451,459 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,177,050 12,223,222 취득 308,905 1,228,237 처분 - - 기말 2,485,955 13,451,459 27. 이익잉여금 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,574,025 1,574,025 미처분이익잉여금 14,550,395 14,537,377 합계 16,124,420 16,111,402 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기 및 전기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실) 13,018,751 13,018,751 (786,662,151) (786,662,151) 가중평균발행보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,693,156 7,693,156 기본주당순이익(손실) 2 2 (102) (102) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,386,765 7,695,670 7,695,670 자기주식취득 - - (2,514) (2,514) 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,693,156 7,693,156 (2) 희석주당손익당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전기의 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 29. 매출액 및 매출원가 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 8,286,512 7,229,656 7,088,356 5,573,754 기타매출 399,388 - 434,283 - 합계 8,685,900 7,229,656 7,522,639 5,573,754 30. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 556,773 482,665 잡급 - - 퇴직급여 54,636 31,146 복리후생비 52,361 68,751 여비교통비 3,790 13,532 접대비 29,787 33,619 통신비 8,577 11,258 수도광열비 22,192 26,415 세금과공과금 19,267 19,967 감가상각비 146,547 161,159 지급임차료 1,568 413 보험료 44,829 38,764 차량유지비 7,577 8,519 경상연구개발비 1,563,865 1,886,607 운반비 113 350 교육훈련비 160 2,940 도서인쇄비 1,227 1,676 사무용품비 1,006 5 소모품비 5,111 11,540 지급수수료 159,022 121,345 광고선전비 2,100 7,782 건물관리비 33,961 14,184 대손상각비 (546) 12,944 대손충당금환입 - - 무형자산상각비 59,797 62,700 협회비 6,252 5,438 합계 2,779,972 3,023,719 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 426,915 (880,027) 재공품의 변동 1,744,514 (855,121) 원재료 및 소모품 사용 1,585,723 2,982,674 종업원급여 1,524,772 1,647,486 감가상각 및 무형자산상각 340,908 568,992 운반비 92,973 90,198 광고비 2,100 7,782 기타비용 4,291,723 5,035,490 합계 10,009,628 8,597,474 32. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 455 - 회원권손상차손환입 - - 매도가능증권평가이익 - - 잡이익 17,289 170,002 합계 17,744 170,002 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타의대손상각비 1,666 1,000 종속회사및관계회사투자손상차손 - - 매도가능증권평가손 - - 계약이행자산손상차손 - - 유형자산처분손실 - - 무형자산처분손실 45,455 - 잡손실 - 1,282 합계 47,121 2,282 33. 종업원급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산대체액 개발선수금등 상계액 계 제조원가 판매비와관리비 계 급여 1,394,247 - - - 201,580 1,192,667 1,394,247 퇴직급여 130,525 - - - 14,292 116,233 130,525 합계 1,524,772 - - - 215,872 1,308,900 1,524,772 (단위: 천원) 구분 발생금액 대체 및 상계 배분내역 계약이행자산대체액 개발선수금등 상계액 계 제조원가 판매비와 관리비 계 급여 1,543,733 (67,776) - (67,776) 250,142 1,225,815 1,475,957 퇴직급여 103,753 (4,399) - (4,399) 20,106 79,248 99,354 합계 1,647,486 (72,175) - (72,175) 270,248 1,305,063 1,575,311 34. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 3,105 12,624 단기금융자산에 대한 이자수익 3,156 28,513 기타금융자산에 대한 이자수익 4,929 4,916 매도가능증권에 대한 이자수익 4,401 - 리스부채에 대한 이자수익 17,386 17,387 임차보증금에 대한 이자수익 - 기타비유동금융자산에 대한 이자수익 - - 배당금수익 190,487 - 외환차익 61,688 23,181 외화환산이익 159,742 69,657 선물거래이익 - - 소계 444,894 156,278 금융원가 리스부채 이자비용 1,723 1,899 외환차손 2,639 21,923 외화환산손실 2,667 12,003 선물거래손실 - - 소계 7,029 35,825 순금융손익 437,865 120,453 (2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 232,620 5,306 227,314 당기손익-공정가치 측정 금융자산 194,888 - 194,888 기타 17,386 1,723 15,663 합계 444,894 7,029 437,865 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 138,891 33,926 104,965 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - - 기타 17,387 1,899 15,488 합계 156,278 35,825 120,453 35. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 36. 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (915,239) (786,662) 조정: 금융수익 (383,206) (133,096) 금융원가 4,389 13,901 감가상각비 198,280 476,510 무형자산상각비 64,953 67,856 무형자산손상차손 45,455 - 계약이행자산상각비 77,674 24,625 계약이행자산손상차손 - - 대손충당금환입 - 12,944 대손상각비 1,120 1,000 매도가능증권평가손실 - - 지급수수료 (189) - 경상개발비 - - 재고자산평가손실 4,836 - 유형자산처분이익 (455) - 무형자산손상차손환입 - - 매도가능증권평가익 - - 종속회사및관계회사투자손상차손 - - 잡이익 (82) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 85,918 (1,256,090) 재고자산 2,191,635 (1,648,853) 기타금융자산 (137,482) (486,841) 기타유동자산 (277,658) (573,444) 기타비유동금융자산 - - 매입채무 (860,337) 990,074 기타금융부채 (782,989) 207,537 기타비유동금융부채 - - 기타유동부채 381,188 (4,965) 영업으로부터 창출된 현금 (302,189) (3,095,504) 37. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)센소니아, (주)길온 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 매입 대여 매출 매입 대여 종속기업 74,722 - - 58,572 - - 관계기업 3,081 - 100,000 4,785 - 100,000 기타특수관계기업 7,388 86,032 - 8,700 169,275 - 합계 85,191 86,032 100,000 72,057 169,275 100,000 (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 종속기업 - - 176,000 - - 176,000 관계기업 28,941 - 5,000 22,224 - 5,000 기타특수관계기업 2,709 54,194 - 2,709 82,503 - 합계 31,650 54,194 181,000 24,933 82,503 181,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 473,600 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지 급 보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 473,600 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 급여 197,861 198,972 퇴직급여 197,861 36,179 합계 395,722 235,151 38 . 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 8,286,512 7,088,356 기타매출 399,388 434,283 합계 8,685,900 7,522,639 (2) 당분기와 전분기의 매 출지역 에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 399,388 529,811 해외매출 8,286,512 6,992,828 합계 8,685,900 7,522,639 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기의 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 8,286,512 95.40% 7,086,676 94% 39. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 3,317,305.70 3,760,166 3,661,975.51 3,984,229.00 매출채권 USD 1,675,372.73 1,899,035 1,648,054.95 1,793,084.00 자산 합계 4,992,678.43 5,659,201.00 5,310,030.46 5,777,313.00 매입채무 USD 199,314.00 225,922 428,730.76 466,459.00 미지급금 USD 6,424.85 7,283 35,069.60 38,156.00 부채 합계 205,738.85 233,205 463,800.36 504,615 40. 리스 당사는 2019년 1월 1일부터 기준서 제1116호를 최초적용하였으며 종전 기준서 제1017호에 따라 운용리스로 인식하였던 리스와 관련하여 사용권자산 및 리스부채를 인식하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산에 대한 감가상각비 29,069 29,531 리스부채에 대한 이자비용 1,723 1,899 임차보증금에 대한 이자수익 17,386 17,387 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 33,540 28,048 38,537 32,569 1년 초과 5년 이내 19,902 16,393 26,876 22,148 5년 초과 - - - - 합계 53,442 44,441 65,413 54,717 (3) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 유동리스부채 28,048 28,048 9,118 18,930 - - 비유동리스부채 16,393 16,393 - - 16,393 - 합계 44,441 44,441 9,118 18,930 16,393 - 41. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다. (1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 (주)티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 (주)길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 (주)티엘아이 (주)티엘아이 (주)길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표재작성 등 유의사항 ( 1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (최근 3사업연도중) 1) 물적분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 2) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 3) 주요사항보고서 제출일 : 2018년 12월 1 2일이며 분할기일은 2019년 1월 21일입니다. ( 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음(4) 기타 재무제표이용에 유의하여야 할 사항 (감사보고서상 특기사항)- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제24기 기타금융자산 2,451,082 424,259 17.31% 매출채권 2,656,864 48,294 1.82% 합 계 5,107,946 472,553 9.25% 제23기 기타금융자산 3,308,587 422,593 12.77% 매출채권 2,750,605 49,232 1.79% 합 계 6,059,192 471,825 7.79% 제22기 기타금융자산 11,361,517 24,225 0.21% 매출채권 1,781,173 39,537 2.22% 합 계 13,142,690 63,762 0.49% (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제24기 기타금융자산 2,001,495 424,259 21.20% 매출채권 2,485,230 24,852 1.00% 합 계 4,486,725 449,111 10.01% 제23기 기타금융자산 1,874,586 422,593 22.54% 매출채권 2,539,782 25,398 1.00% 합 계 4,414,368 447,991 10.15% 제22기 기타금융자산 8,430,581 24,225 0.29% 매출채권 1,098,212 10,982 1.00% 합 계 9,528,793 35,207 0.37% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제24기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액 472 64 52 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1 408 12 4. 기말 대손충당금 잔액 473 472 64 (단위: 백만원) 구 분 제24기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액 448 35 50 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1 413 (15) 4. 기말 대손충당금 잔액 449 448 35 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. (4) 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 2,608,570 - - - 2,608,570 특수관계자 - - - - - 합 계 2,608,570 - - - 2,608,570 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.0% (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 2,460,378 - - - 2,460,378 특수관계자 - - - - - 합 계 2,460,378 - - - 2,460,378 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제24기 제23기 제22기 T-CON 원재료 339,139 381,246 483,277 재공품 1,555,140 1,675,033 1,157,973 제 품 194,539 267,993 73,451 소 계 2,088,818 2,324,272 1,714,701 LDI 원재료 - - - 재공품 2,753,430 4,360,986 1,702,576 제 품 631,915 985,376 385,546 소 계 3,385,345 5,346,362 2,088,122 EMMC 원재료 - - - 재공품 - - - 제 품 - - 48 소 계 - - 48 센소니아 원재료 7,635 10,409 113,763 재공품 123,079 149,560 237,897 제 품 45,864 59,247 39,828 소 계 176,578 219,216 391,488 합 계 원재료 346,773 391,655 597,039 재공품 4,431,648 6,185,579 3,098,446 제 품 872,318 1,312,616 498,873 합 계 5,650,739 7,889,850 4,194,358 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 7.47% 10.78% 5.25% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.35회 6.08회 6.14회 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제24기 제23기 제22기 T-CON 원재료 339,139 381,246 483,277 재공품 1,555,140 1,675,033 1,157,973 제 품 194,539 267,993 73,451 소 계 2,088,818 2,324,272 1,714,701 LDI 원재료 - - - 재공품 2,753,430 4,360,986 1,702,576 제 품 631,915 985,376 385,546 소 계 3,385,345 5,346,362 2,088,122 EMMC 원재료 - - - 재공품 - - - 제 품 - - 48 소 계 - - 48 합 계 원재료 339,139 381,246 483,276 재공품 4,308,570 6,036,019 2,860,549 제 품 826,454 1,253,369 459,045 합 계 5,474,163 7,670,634 3,802,870 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 7.73% 11.16% 5.27% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 4.4회 4.75회 6.47회 (2) 재고자산의 실사내용 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 당기말 재고실사는 2021년 1월 7일에 하였으며, 기말과 1월 7일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있습니다. 라. 공정가치평가 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 11,740,248 - - 11,740,248 11,740,248 단기금융자산 151,641 - - 151,641 151,641 매출채권 2,608,570 - - 2,608,570 2,608,570 기타금융자산 2,026,823 - - 2,026,823 2,026,823 매도가능증권 - 3,253,784 18,281,828 21,535,612 21,535,612 기타비유동금융자산 979,527 - - 979,527 979,527 합계 17,506,809 3,253,784 18,281,828 39,042,421 39,042,421 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 3,778,432 - 3,778,432 3,778,432 기타금융부채 501,319 28,048 529,367 529,367 기타비유동금융부채 1,125,532 16,393 1,141,925 1,141,925 합계 5,405,283 44,441 5,449,724 5,449,724 (*1) 기타는 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 유동 및 비유동리스부채를 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,486,309 - - 7,486,309 7,486,309 단기금융자산 627,231 - - 627,231 627,231 매출채권 2,701,373 - - 2,701,373 2,701,373 기타금융자산 2,885,994 - - 2,885,994 2,885,994 매도가능증권 - 6,535,009 12,831,397 19,366,406 19,366,406 기타비유동금융자산 837,630 - - 837,630 837,630 합계 14,538,537 6,535,009 12,831,397 33,904,943 33,904,943 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 4,662,755 - 4,662,755 4,662,755 기타금융부채 1,282,085 32,569 1,314,654 1,314,654 기타비유동금융부채 1,102,500 22,148 1,124,648 1,124,648 합계 7,047,340 54,717 7,102,057 7,102,057 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 151,641 - - 151,641 특정금전신탁 - - - - 소계 151,641 - - 151,641 매도가능증권 지분증권 18,229,313 - 52,515 18,281,828 채무증권 - - 3,253,784 3,253,784 소계 18,229,313 - 3,306,299 21,535,612 기타비유동금융자산 3,454,183 - - 3,454,183 합계 21,835,137 - 3,306,299 25,141,436 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 151,609 - - 151,609 특정금전신탁 - 475,622 - 475,622 소계 151,609 475,622 - 627,231 매도가능증권 지분증권 12,778,882 - 52,515 12,831,397 채무증권 - 3,281,225 3,253,784 6,535,009 소계 12,778,882 3,281,225 3,306,299 19,366,406 기타비유동금융자산 - - - - 합계 12,930,491 3,756,847 3,306,299 19,993,637 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,301,299 2,097,409 취득 5,000 2,104,647 재분류 - 423,045 평가이익 - 738,068 평가손실 - (2,056,870) 기말 3,306,299 3,306,299 (*) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제23기(전기) 삼덕회계법인 적정 - - 제22기(전전기) 대현회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기(당기) 삼덕회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 135 862 - - 제23기(전기) 삼덕회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 135 820 135 861 제22기(전전기) 대현회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 55 600 65 696 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기(당기) - - - - - - - - - - 제23기(전기) - - - - - - - - - - 제22기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근사내이사, 1인의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - *이사의 수 는 사외이사를 포함한 전체 이사의 수 입니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항은 "임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 임경옥 1차 21.02.10 제1호 의안 : 제23기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제23기 정기주주총회 소집의 건 참석 2차 21.04.12 법인예금 담보 제공 및 연대입보의 건 참석 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 해당 분야의 전무가로서 전문성을 갖추고 있으며, 이사회 개최시 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 수시로 전달하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4 부장 등 (10년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 및 회계정보작성 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원인 등 지원조직 - 해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주제안 제19기, 제20기, 제22기 정기주주총회에 주주제안 안건이 접수되었으며 주주총회 결의결과는 아래와 같습니다.(1) 제19기 정기주주총회 제안안건 진행경과 차등배당 대주주 50원, 일반주주 300원 부결 주식배당 1주당 0.2주 부결 감사선임 부결 (2) 제20기 정기주주총회 제안안건 진행경과 주식배당 1주당 0.2주 부결 이사보수한도 5억원 부결 감사선임 부결 (3) 제22기 정기주주총회 제안안건 진행경과 현금배당 1주당 300원 부결 주식배당 1주당 0.1주 부결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김달수 본인 보통주 1,032,980 10.46 1,032,980 10.46 - 홍순원 특수관계인 보통주 128,373 1.30 128,373 1.30 - 신윤홍 특수관계인 보통주 2,000 0.02 2,000 0.02 - 이한규 특수관계인 보통주 12,000 0.12 12,000 0.12 - 조영임 특수관계인 보통주 40,000 0.41 40,000 0.41 - 계 보통주 1,215,353 12.31 1,215,353 12.31 - - - - - - - 최대주주 주요 경력 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김달수 대표이사 1998.10 ~ 현재 2013.03 ~ 2016.02 (주)티엘아이 대표이사(주)윈팩 대표이사 (주)윈팩 사내이사(주)페타룩스 사내이사 ※ 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김달수 1,032,980 10.46 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2,926 2,941 99.49 4,504,737 9,872,720 45.63 - 가. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② ③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ④제3항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 관련법규에 따라 이사회의 결의로 정한다. ⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 2021.03.29 주주명부폐쇄시기 매년 01.01 ~ 01.31 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(tel. 02-2073-8112) 주주의 특전 - 공고처 www.tli.co.kr 나. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 7,960 7,950 8,200 14,950 14,350 13,600 최 저 7,120 7,190 7,060 8,940 12,350 10,600 월간거래량 533,068 572,447 1,228,545 9,248,036 2,403,842 1,350,695 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김달수 남 1960.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄대표이사 - 서울대학교 전자공학 석사 1,032,980 - 본인 22년 2022.03.29 홍세경 남 1966.02 부사장 등기임원 상근 FDT 사업부사업부장 - 카이스트 전기 및 전자공학 박사 - - 임원으로서특수관계인 3년 2021.03.28 구민회 남 1975.09 전무이사 등기임원 상근 기획조정실실장 - 연세대학교 (MBA)- LG엔시스 - - 임원으로서특수관계인 14년 2023.03.26 김병성 남 1965.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 전자공학과 박사- 성균관 대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 2년 2022.03.29 임경옥 남 1961.08 감사 등기임원 비상근 감사 - 삼일회계법인(Manager)- 우송세무회계사무소 대표 - - 임원으로서특수관계인 1년 2023.03.26 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 59 - - - 59 8.16 1,168 20 - - - - 티엘아이 여 16 1 1 - 18 11.67 172 10 - 합 계 75 1 1 - 77 9 1,339 17 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 164 27 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 198 28 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 170 42 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 10 10 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 가. 계열회사 현황 회사명 주요사업 지분율 임원겸직현황 (주)센소니아 반도체 소자 54.6% 사내이사 홍세경 (주)길온 반도체 소자 73.1% 사내이사 구민회 (주)페타룩스 반도체 소자 29.8% 사내이사 김달수 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 2008-10-27 단순투자 1,995 - 49.02 3,281 - (3,281) - - 49.02 - 2,000 -4 (주)윈팩 2011-04-29 단순투자 15,973 4,851,180 14.23 9,024 - - 4,996 4,851,180 14.23 14,020 117,478 9,293 (주)윈팩* 2020-09-07 단순투자 1,850 - 1,850 2,588 - 1,850 2,588 117,478 9,293 (주)페타룩스 2015-08-21 단순투자 500 9,583 29.82 - - - - 9,583 29.82 - 322 -671 (주)센소니아 2014-11-01 물적분할 1,195 1,200,000 57.79 1,195 - - - 1,200,000 57.79 1,195 8,521 -609 성남시민프로축구단 2014-03-31 단순투자 30 3,000 - - - - - 3,000 - 495 703 ㈜티더블유메디칼 2016-01-28 단순투자 400 80,000 22.86 - - - - 80,000 22.86 - 2,534 -358 ㈜티더블유메디칼* 2016-01-28 단순투자 1,200 - - - - - - - - - 2,534 -358 ㈜켈코스메틱 2015-12-23 단순투자 300 2,000 - - - - - 2,000 - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 2018-02-28 단순투자 846 - 22.00 - - - - - 22.00 - 480 -1,005 ㈜루멘스 2018-05-15 단순투자 1,998 492,000 1.04 1,533 - - (777) 492,000 1.04 756 212,523 -40,972 어센도 제너시스 투자조합 2018-10-12 단순투자 250 500 4.50 666 - - - 500 4.50 666 10,655 -418 (주)소프트에피 2018-10-23 단순투자 1,000 21,386 5.98 48 - - - 21,386 5.98 48 2,250 -280 (주)길온 2019-01-21 물적분할 300 600,000 86.44 240 - - - 600,000 86.44 240 1,237 -374 (주)씨제이케이어소시에이츠 2019-05-20 단순투자 597 4,000 14.29 - - - - 4,000 14.29 - 493 412 합 계 7,263,649 - 18,575 - (3,281) 4,219 7,263,649 19,513 * 전환사채 취득의 건 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등과의 거래2021. 03. 31. 현재 (단위: 백만원) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 거래금액 (주)길온 종속회사 매출 등 15 매입 - (주)센소니아 종속회사 매출 등 59 매입 - (주)페타룩스 계열회사 매출 등 3 매입 - (주)윈팩 기타특수관계기업 매출 등 7 매입 86 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021.03.31) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.