티엘아이 분기보고서 (2023.09)
5. 재무제표 주석

제 26(당) 분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
제 25(전) 분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 25(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 티엘아이

1. 일반 사항

주식회사 티엘아이(이하 "회사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다.

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

턴어라운드를 위한 주주연대조합 외1인	1,633,255	16.54

김달수 외 2인	1,560,042	15.80

기타	6,679,423	67.66

합계	9,872,720	100.00

2. 분기재무제표 작성 기준2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

한편 회사는 당분기중 전기말 종속기업이였던 ㈜센소니아의 지분 26.1%를 처분함에따라 지배력을 상실하여 당분기말 현재 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다. 당분기의 재무제표는 지배력 상실 이전까지의 성과를 반영하고 있습니다. 비교공시되는 전기 재무제표는 종속기업의 경영성과를 포함하고있으며, 첨부한 전기의 재무제표는 연결재무제표입니다.

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험 등), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 38과 같으며, 회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화순자산	633,540	(633,540)	516,858	(516,858)

상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다.

3) 가격위험회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	6,665,812	9,368,678

매출채권	806,657	1,012,593

기타금융자산	12,668,978	12,170,362

기타비유동금융자산	91,395	91,035

합계	20,232,842	22,642,668

5) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 6,665,812 6,665,812 6,665,812 - - - 매출채권 806,657 806,657 806,657 - - - 기타금융자산 12,668,978 12,668,978 7,000,933 5,668,045 - - 매도가능증권 7,576,000 7,576,000 - - - 7,576,000 기타비유동금융자산 91,395 91,395 - - 91,395 - 합계 27,808,842 27,808,842 14,473,402 5,668,045 91,395 7,576,000 금융부채 매입채무 2,023,991 2,023,991 2,023,991 - - - 기타금융부채 280,433 280,433 273,415 7,018 - - 기타비유동금융부채 278,639 278,639 - - 278,639 - 합계 2,583,063 2,583,063 2,297,406 7,018 278,639 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 9,368,678 9,368,678 9,368,678 - - - 매출채권 1,012,593 1,012,593 1,012,593 - - - 기타금융자산 12,170,362 12,170,362 11,305,695 864,667 - - 매도가능증권 6,695,376 6,695,376 - - - 6,695,376 기타비유동금융자산 91,035 91,035 - - 91,035 - 합계 29,338,044 29,338,044 21,686,966 864,667 91,035 6,695,376 금융부채 매입채무 3,324,205 3,324,205 3,324,205 - - - 기타금융부채 333,957 333,957 317,955 16,002 - - 기타비유동금융부채 1,095,678 1,095,678 - - 1,095,678 - 합계 4,753,840 4,753,840 3,642,160 16,002 1,095,678 (2) 자본 위험 관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 4,062,279 5,917,138 자본총계(B) 58,032,671 63,106,017 부채비율(A/B) 7.0% 9.4% (3) 공정가치 추정 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 달러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 현재 회사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 6,665,812 - - 6,665,812 6,665,812 매출채권 806,657 - - 806,657 806,657 기타금융자산 12,668,978 - - 12,668,978 12,668,978 매도가능증권 - 2,123,815 5,452,186 7,576,001 7,576,001 기타비유동금융자산 91,395 - - 91,395 91,395 합계 20,232,842 2,123,815 5,452,186 27,808,843 27,808,843 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 2,023,991 - 2,023,991 2,023,991 기타금융부채 271,069 9,364 280,433 280,433 기타비유동금융부채 263,000 15,639 278,639 278,639 합계 2,558,060 25,003 2,583,063 2,583,063 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 9,368,678 - - 9,368,678 9,368,678 매출채권 1,012,593 - - 1,012,593 1,012,593 기타금융자산 12,170,362 - - 12,170,362 12,170,362 매도가능증권 - 2,123,815 4,571,562 6,695,377 6,695,377 기타비유동금융자산 91,035 - - 91,035 91,035 합계 22,642,668 2,123,815 4,571,562 29,338,045 29,338,045 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 3,324,205 - 3,324,205 3,324,205 기타금융부채 310,619 23,338 333,957 333,957 기타비유동금융부채 1,073,000 22,678 1,095,678 1,095,678 합계 4,707,824 46,016 4,753,840 4,753,840 (2) 현재 공정가치로 측정되는 회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능증권 지분상품 3,881,010 - 1,571,175 5,452,185 채무상품 - - 2,123,815 2,123,815 소 계 3,881,010 - 3,694,990 7,576,000 합 계 3,881,010 - 3,694,990 7,576,000 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능증권 지분상품 3,000,387 - 1,571,175 4,571,562 채무상품 - - 2,123,815 2,123,815 소 계 3,000,387 - 3,694,990 6,695,377 합 계 3,000,387 - 3,694,990 6,695,377 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 3,694,990 2,200,607 취득 - 95,152 평가이익 - 1,526,127 평가손실 - (126,896) 기말 3,694,990 3,694,990 6. 현금및현금성자산현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 497 1,297 단기은행예치금 6,665,316 9,367,381 합계 6,665,812 9,368,678 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 - 64,108 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 600,000 700,000 (*1) 합계 600,000 764,108 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 매출채권(1) 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권가액 814,805 1,022,821 대손충당금 (8,148) (10,228) 순장부가액 806,658 1,012,593 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기미도래 814,805 1,022,821 합계 814,805 1,022,821 2) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 10,228 16,724 대손충당금 설정(환입) (2,080) (6,496) 기말 8,148 10,228 9.재고자산 현재 회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 383,172 (364,278) 18,893 931,786 (441,425) 490,361 재공품 3,587,071 (883,056) 2,704,015 6,705,987 (864,261) 5,841,726 원재료 2,737,898 (1,556,928) 1,180,970 2,687,289 (1,550,976) 1,136,313 합계 6,708,141 (2,804,262) 3,903,878 10,325,062 (2,856,662) 7,468,400 10. 기타금융자산(1) 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 12,289,600 11,650,000 단기대여금 220,055 198,000 미수수익 159,323 173,278 미수금 - 149,084 합계 12,668,978 12,170,362 (2) 현재 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기대여금 822,055 800,000 대손충당금 (602,000) (602,000) 기말 220,055 198,000 (3) 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 52,215 201,941 대손충당금 (52,215) (52,857) 기말 - 149,084 11. 기타유동자산현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 730 9,526 선급비용 638,455 687,692 선납세금 59,130 - 임차보증금 800,000 759,650 합계 1,498,315 1,456,868 12. 매도가능증권 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 (주)티더블유메디칼 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 3,474,705 3,209,431 (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 671,580 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 927,039 811,763 (주)소프트에피 채무상품 당기손익-공정가치 1,000,009 1,312,052 (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - (주)펨빅스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 200,000 1,571,175 웅포관광개발㈜ 지분상품 기타포괄손익-공정가치 95,152 - 합계 10,667,915 7,576,001 (*1) 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 회사 ㈜티더블유메디칼 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2026-01-27 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익율 연복리 3.00% 전환비율 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2026-01-26 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 (주)티더블유메디칼 (*1) 채무상품 당기손익-공정가치 1,200,000 - (주)성남시민프로축구단 지분상품 기타포괄손익-공정가치 30,000 - (주)켈코스메틱 지분상품 기타포괄손익-공정가치 300,000 - (주)윈팩 지분상품 기타포괄손익-공정가치 3,474,705 2,498,547 (주)루멘스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 1,997,520 501,840 어센도 제너시스 투자조합 채무상품 당기손익-공정가치 927,039 811,763 (주)소프트에피 채무상품 당기손익-공정가치 1,000,009 1,312,052 (주)씨제이케이어소시에이츠 지분상품 기타포괄손익-공정가치 597,400 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO. 지분상품 기타포괄손익-공정가치 846,090 - (주)펨빅스 지분상품 기타포괄손익-공정가치 200,000 1,571,175 웅포관광개발㈜ 지분상품 기타포괄손익-공정가치 95,152 - 합계 10,667,915 6,695,377 (*2) 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채발행 회사 ㈜티더블유메디칼 사채발행 총액 1,200,000천원 사채만기일 2026-01-27 표면이자율 연 2.00% 만기보장수익율 연복리 3.00% 전환비율 100% 전환가액 5,000원 전환청구기간 2026-01-26 (2) 현재 시장성있는 매도가능금융자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 (주)윈팩 3,209,431 2,498,547 (주)루멘스 671,580 501,840 합계 3,881,011 3,000,387 13. 관계기업투자(1) 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 지분율 소재지 주식수 당분기말 전기말 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)센소니아(*1) 28.54% 한국 626,807 1,200,000 710,799 1,229,049 541,468 - - - (주)길온 32.96% 한국 600,000 600,000 211,479 (130,524) - 211,479 116,675 116,675 (주)페타룩스 29.82% 한국 9,583 9,583 1,249,880 (1,324,380) - 1,249,880 (375,588) - (주)티더블유메디칼 22.86% 한국 80,000 80,000 400,000 - - 400,000 54,346 - (주)티에스디티(*2) 20.00% 한국 - - - - - 99,975 916 - 합계 2,572,158 (225,855) 541,468 1,961,334 (203,651) 116,675 (*1) 전기말 종속회사였던 센소니아의 지분을 당분기 중에 매각함에 따라 종속회사에서 관계회사로 변경되었습니다.(*2) 티에스디티는 전기말까지 종속회사였던 센소니아의 관계사이며, 당분기 중 센소니아가 관계회사로 변경함에 따라 회사의 공시대상에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전기의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 (주)센소니아 - 710,799 (169,331) - - 541,468 (주)길온 116,675 - (116,675) - - - 합계 116,675 710,799 (286,006) - - 541,468 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 (주)길온 211,479 - (223,497) 173,876 (45,182) 116,675 (주)티에스디티 88,048 - (7,800) - (80,249) - 합계 299,527 - (231,297) 173,876 (125,430) 116,675 (3) 당분기 및 전기의 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 (주)센소니아 3,023,160 1,794,111 1,229,049 919,770 (806,895) (주)길온 337,358 467,882 (130,524) 556,810 (484,497) (주)페타룩스 65,585 1,389,965 (1,324,380) - (64,916) (주)티더블유메디칼 - - - - - (*) 티더블유메디칼은 법인 청산이 진행되고 있습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 (주)길온 770,941 416,968 353,973 158,515 (630,162) (주)페타룩스 99,426 1,358,899 (1,259,472) - (260,325) (주)티더블유메디칼 2,337,284 2,099,520 237,764 - 1,682 (주)티에스디티 50,475 45,894 4,581 29,430 (35,174) 14. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 2,738,761 - 2,738,761 건물 5,119,705 (1,383,945) 3,735,760 합계 7,858,466 (1,383,945) 6,474,521 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 6,931,288 - 6,931,288 건물 12,957,008 (3,259,559) 9,697,449 합계 19,888,296 (3,259,559) 16,628,737 회사의 투자부동산은 후속측정 방법으로 원가모형을 적용하여 평가하였습니다. 토지는 상각하지 않으며, 건물의 경우 40년간 정액법으로 상각하고 있습니다.(2) 투자부동산 사옥의 공정가치는 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가인인 예일감정평가법인이 산출한 가치추정액을 이용하여 평가하였습니다. 당분기말과 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 최소값 최대값 토지 및 건물 11,946,936 13,375,374 (3) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 6,931,288 9,697,448 16,628,736 감소 : (4,192,527) (5,961,689) (10,154,216) 감가상각 - (178,762) (178,762) 대체감소 (4,192,527) (5,782,926) (9,975,453) 기말 2,738,761 3,735,760 6,474,521 전기> (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 - - - 증가 : 6,931,288 10,021,374 16,952,662 대체증가 6,931,288 10,021,374 16,952,662 감소 : - (323,925) (323,925) 감가상각 - (323,925) (323,925) 기말 6,931,288 9,697,448 16,628,736 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,742,070 - - - 7,742,070 건물 15,325,289 (3,937,641) - - 11,387,648 기계장치 3,858,227 (3,843,503) - - 14,724 차량운반구 10,327 (2,754) - - 7,573 비품 1,960,671 (1,718,869) (281) - 241,521 시설장치 50,780 (9,712) - - 41,068 연구개발장비 1,944,998 (1,652,543) - - 292,455 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 46,923 (21,898) - - 25,025 합계 27,146,758 (11,186,920) (281) (400,000) 19,752,085 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 3,549,543 - - - 3,549,543 건물 7,487,987 (1,678,684) - - 5,809,303 기계장치 3,858,227 (3,827,077) - - 31,150 차량운반구 96,637 (44,360) - - 52,277 비품 1,876,721 (1,656,594) (2,813) - 217,314 시설장치 50,780 (2,095) - - 48,685 연구개발장비 2,048,565 (1,680,276) (4,119) - 364,170 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 144,835 (58,604) - - 86,231 합계 19,513,295 (8,947,690) (6,932) (400,000) 10,158,673 (3) 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 투자부동산 대체 취득 처분 감가상각 기말 토지 3,549,543 4,192,527 - - - 7,742,070 건물 5,809,302 5,782,926 - - (204,581) 11,387,648 기계장치 31,150 - - - (16,426) 14,724 차량운반구 52,277 - - (37,401) (7,303) 7,573 비품 217,314 - 83,951 - (59,743) 241,521 시설장치 48,685 - - - (7,617) 41,068 연구개발장비 364,171 - - - (71,715) 292,455 사용권자산 86,231 - - - (61,206) 25,025 합계 10,158,673 9,975,453 83,951 (37,401) (428,591) 19,752,085 (단위: 천원) 구분 기초 투자부동산 대체 취득 처분 감가상각 매각예정 비유동자산 기말 토지 10,480,831 (6,931,288) - - - - 3,549,543 건물 16,017,876 (10,021,374) - - (187,200) - 5,809,302 기계장치 53,050 - - - (21,900) - 31,150 차량운반구 203,089 - 10,327 (98,698) (57,752) (4,688) 52,277 비품 366,269 - 105,001 (29,737) (113,470) (110,750) 217,314 시설장치 - - 50,780 - (2,095) - 48,685 연구개발장비 369,252 - 111,369 - (105,291) (11,160) 364,171 사용권자산 234,630 - 74,329 (70,772) (112,214) (39,742) 86,231 합계 27,724,997 (16,952,662) 351,806 (199,207) (599,922) (166,340) 10,158,673 (4) 유형자산 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 건물 49,552 - - (49,552) - 차량운반구 36,679 - - (11,654) 25,025 합계 86,231 - - (61,206) 25,025 (5) 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 감가상각비(판매비와관리비) 246,707 519,435 경상연구개발비(판매비와관리비) 146,450 164,116 감가상각비(제조원가) 35,434 26,116 합계 428,591 709,667 (6) 회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,116.45 3,420,759 8,025,072 444.20 2,770,310 3,351,080 기타부지 1,054.76 779,232 275,422 1,054.76 779,232 278,766 합계 2,171.21 4,199,991 8,300,494 1,498.96 3,549,542 3,629,846 * 본사 자가사용률은 71.77% 입니다. 16. 무형자산(1) 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,419,355 (2,401,143) - 18,212 회원권 2,342,799 - (832,319) 1,510,480 기타의무형자산 2,466,021 (2,345,936) - 120,085 합계 7,228,175 (4,747,079) (832,319) 1,648,777 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,411,291 (2,343,246) - 68,045 회원권 2,496,099 - (832,319) 1,663,780 기타의무형자산 2,336,611 (2,328,584) - 8,027 합계 7,244,001 (4,671,830) (832,319) 1,739,852 (2) 현재 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 처분 손상차손 기말 산업재산권 68,045 8,064 (57,897) - - 18,212 회원권 1,663,780 - - (153,300) - 1,510,480 기타의무형자산 8,027 129,410 (17,352) - - 120,085 합계 1,739,852 137,474 (75,249) (153,300) - 1,648,777 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 처분 기타(*) 기말 산업재산권 305,197 13,013 (240,234) - (9,933) 68,043 회원권 1,663,780 - - 180,000 (180,000) 1,663,780 기타의무형자산 8,025 6,800 (5,063) - (1,734) 8,028 합계 1,977,002 19,813 (245,297) 180,000 (191,667) 1,739,851 (*) 기타는 무형자산손상차손환입 및 매각예정비유동자산 등에 해당합니다.(3) 무형자산상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 75,249 184,100 합계 75,249 184,100 (4) 비용으로 인식 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판매비와관리비) 75,249 184,100 합계 75,249 184,100 17. 정부보조금과 보조금회사는 산업통산자원부와 엘지디스플레이㈜로부터 반도체 기술 개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기말 전기말 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 281 2,813 없음 기타비유동금융부채 - 50,000 있음 합계 281 52,813 18. 기타비유동금융자산현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타보증금 67,635 67,275 주임종장기대여금 23,760 23,760 합계 91,395 91,035 19. 중단손익(1) 중단사업 관련 손익 및 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수익 매출액 14,850 1,917,870 기타수익 418,983 1,672 금융수익 1,160 19,817 수익 계 434,993 1,939,359 비용 매출원가 3,993 744,962 판매비와관리비 212,857 3,150,587 기타비용 - 9,408 금융원가 - 13,706 지분법손실 - 5,485 비용 계 216,850 3,924,148 손익 계 218,143 (1,984,789) (2) 영업활동, 투자활동 및 재무활동으로부터 발생한 순 현금흐름 중 중단사업에 귀속되는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 중단영업순현금흐름 영업활동현금흐름 (317,812) (2,038,534) 투자활동현금흐름 661,579 18,032 재무활동현금흐름 (10,987) (162,871) 현금성자산의환율변동효과 - - 중단영업순현금흐름 332,780 (2,183,373) 20. 매입채무 및 기타금융부채현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 2,023,991 3,324,205 기타금융부채 : 미지급금 207,314 261,757 미지급비용 63,754 48,862 유동리스부채 9,365 23,338 합계 2,304,424 3,658,162 21. 기타유동부채현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 154,298 123,902 선수금 1,057,729 756,829 선수수익 188,889 - 미지급비용 78,300 41,352 합계 1,479,217 922,083 22. 기타비유동금융부채현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동리스부채 15,639 22,678 임대보증금 213,000 1,023,000 장기미지급금 50,000 50,000 합계 278,639 1,095,678 23. 납입자본금현재 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 2,279,282 2,279,282 합계 54,668,341 54,668,341 25. 기타자본항목현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 신주인수권대가 55,187 - 자기주식 (13,451,459) (13,451,459) 자기주식처분손실 - - 기타자본조정 1,262,731 1,317,918 매도가능증권평가손익 (824,690) (1,519,340) 지분법자본변동 173,876 173,876 합계 (12,784,356) (13,479,006) 26. 자기주식(1) 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 취득경위 주식수 금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 특정금전신탁 등 2,485,955 2,485,955 13,451,459 13,451,459 합계 2,485,955 2,485,955 13,451,459 13,451,459 (2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동은 없습니다.27. 이익잉여금현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 1,574,025 1,574,025 미처분이익잉여금 9,638,301 14,476,841 합계 11,212,326 16,050,866 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분 순이익(손실) (2,431,004,578) (4,838,539,870) (1,584,083,169) (3,360,879,362) 가중평균발행보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 기본주당순이익(손실) (329) (655) (214) (455) 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 자기주식취득 - - - - 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,386,765 7,386,765 7,386,765 (2) 희석주당손익현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익(손실)의 계산시 이를 고려하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 29. 매출액 및 매출원가 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 9,626,364 6,244,404 16,230,119 10,793,598 용역매출 1,720,655 1,720,655 1,382,550 452,222 기타매출 881,703 536,118 1,008,068 - 합계 12,228,722 8,501,177 18,620,737 11,245,820 (*) 중단사업손익을 제외하기전 금액입니다. 30. 판매비와관리비판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 급여 1,805,995 2,152,357 퇴직급여 134,582 173,414 복리후생비 193,780 222,981 여비교통비 17,352 9,202 접대비 37,567 80,515 통신비 8,559 22,859 수도광열비 36,774 57,434 세금과공과금 160,044 193,430 감가상각비 246,707 519,435 지급임차료 1,368 1,240 보험료 114,666 178,788 차량유지비 14,665 25,822 경상연구개발비 5,205,229 8,269,527 운반비 37,557 1,506 교육훈련비 1,288 3,528 도서인쇄비 3,314 1,856 사무용품비 339 1,126 소모품비 42,681 31,185 지급수수료 1,458,136 322,818 광고선전비 - 4,200 건물관리비 54,156 118,645 대손상각비 15,460 (6,376) 대손충당금환입 (17,540) - 무형자산상각비 75,249 184,099 협회비 7,388 7,980 합계 9,655,315 12,577,571 (*) 중단사업손익을 제외하기전 금액입니다. 31. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 제품의 변동 471,467 (98,547) 재공품의 변동 3,137,710 (1,705,635) 원재료 및 소모품 사용 867,393 5,640,622 종업원급여 4,763,895 6,257,244 감가상각, 무형자산상각 및 계약이행자산상각 503,839 1,017,151 운반비 120,245 247,885 광고비 - 4,200 기타비용 8,291,943 12,460,469 합계 18,156,492 23,823,389 (*) 중단사업손익을 제외하기전 금액입니다. 32. 기타수익과 기타비용 (1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 10,781 - 무형자산처분이익 51,245 - 기타의무형자산손상차손환입 - 82,779 수입수수료 88,889 - 잡이익 73,512 35,134 기타의대손충당금환입 644 - 합계 225,070 117,913 (2) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타의대손상각비 - 99,957 유형자산처분손실 - 14,702 기부금 - 15,000 잡손실 4 10 합계 4 129,669 33. 금융수익 및 금융원가 (1) 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 29,538 66,606 단기금융자산에 대한 이자수익 301,847 161,460 기타금융자산에 대한 이자수익 55,585 26,076 매도가능증권에 대한 이자수익 - 9,357 현재가치할인차금에 대한 이자수익 40,350 51,408 기타무형자산에 대한 이자수익 - 3 외환차익 93,080 438,431 외화환산이익 267,014 821,681 선물거래이익 - - 소계 787,414 1,593,905 금융원가 - 리스부채 이자비용 3,332 8,708 외환차손 35,129 106 외화환산손실 2,900 39,201 소계 41,361 48,015 순금융손익 746,053 1,545,890 (2) 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 445,217 38,029 407,188 당기손익-공정가치 측정 금융자산 301,847 - 301,847 기타 40,350 3,332 37,018 합계 787,414 41,361 746,053 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 1,352,794 39,307 1,313,487 당기손익-공정가치 측정 금융자산 189,700 - 189,700 기타 51,411 8,708 42,703 합계 1,593,905 48,015 1,545,890 34. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 35. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (5,242,656) (3,897,632) 조정: - 금융수익 (694,334) (1,166,165) 금융원가 6,232 47,908 감가상각비 607,353 715,606 무형자산상각비 75,249 184,099 대손상각비 - (3,944) 대손충당금환입 (2,080) (2,432) 기타의대손상각비 - 99,957 대손충당금환입(영업외) (643) - 경상개발비 - (649,542) 재고자산평가손실 (52,400) 63,271 매출액 - 814,077 제품매출원가 - (8,302) 전력비 - (2,103) 건물관리비 - (19,958) 유형자산처분이익 (10,781) - 유형자산처분손실 - 14,702 무형자산손상차손환입 - (82,779) 무형자산처분이익 (51,245) - 수입수수료 (100,000) - 지분법손실 286,006 182,307 종속회사및관계회사투자처분손실 - 45,182 잡손실 - 11 중단손실 17,290 - 잡이익 - (157) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 219,505 671,611 계약자산 (254,886) - 재고자산 3,616,922 (3,655,312) 기타금융자산 149,727 133,387 기타유동자산 58,033 (1,137,775) 매입채무 (1,303,114) 441,149 기타금융부채 (2,602) 575,817 기타비유동금융부채 (948,000) 7,500 기타유동부채 331,294 1,234,734 영업으로부터 창출된 현금 (3,295,130) (5,394,783) 36. 특수관계자 거래(1) 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 관계회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 비고 종속기업 - 관계기업 ㈜센소니아(*), ㈜페타룩스, ㈜티더블유메디칼, ㈜길온 (*) ㈜센소니아는 당기 중 일부 지분 매각하여 종속기업에서 관계기업으로 변동되었습니다.(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 대여 매출 등 매입 등 대여 관계기업 630,123 24,144 22,055 63,807 - - (3) 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 857,630 188,889 176,000 834,651 - 38,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 600,000 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공(5) 특수관계자를 위한 지급보증당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 368,000 (6) 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 460,356 844,118 퇴직급여 35,456 60,077 합계 495,812 904,195 37. 영업부문 정보당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 제품매출 9,626,364 16,750,119 용역매출 1,720,655 - 기타매출 881,703 1,870,618 합계 12,228,722 18,620,737 수익인식시점 - - 한 시점에 인식 9,626,364 18,620,737 기간에 걸쳐 인식 2,602,358 - 합계 12,228,722 18,620,737 (*) 중단사업손익을 제외하기전 금액입니다. (2) 매출지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기(*) 국내매출 2,602,359 2,742,791 해외매출 9,626,363 15,877,946 합계 12,228,722 18,620,737 (*) 중단사업손익을 제외하기전 금액입니다.(3) 주요고객에 대한 정보당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주)(*) 9,626,364 78.72% 15,683,245 84.22% (*) 대규모기업집단의 계열회사는 단일고객으로 간주하였습니다.38. 외화자산 및 부채현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD,천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 2,258,220.57 3,036,855 3,704,058.12 4,694,153 기타금융자산 USD 2,000,000.00 2,689,600.00 - - 매출채권 USD 537,645.88 723,026 478,366.87 606,234 자산 합계 4,795,866.45 6,449,481 4,182,424.99 5,300,387 매입채무 USD 84,831.45 114,081 97,208.55 123,192 미지급금 USD - - 6,798 8,615 부채 합계 84,831.45 114,081 104,007.00 131,807 39. 리스(1) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산에 대한 감가상각비 61,206 89,748 리스부채에 대한 이자비용 3,332 8,707 임차보증금에 대한 이자수익 40,350 51,408 (2) 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 9,385 9,365 32,650 23,338 1년 초과 5년 이내 15,641 15,639 32,039 22,678 5년 초과 - - - - 합계 25,026 25,004 64,689 46,016 (3) 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 24백만원(전분기 48백만원) 입니다. (4) 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 리스기간과 비슷한 기간에 걸쳐 적용되는 증분차입이자율을 사용하여 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 5.1% ~ 10.5%입니다. 6. 배당에 관한 사항 분반기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 중요한 변동사항이 없는 경우에는기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2023.03.23에 공시된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 해당사항 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제26기 3 분기 기타금융자산 13,323,193 654,215 4.91% 매출채권 814,805 8,148 1.00% 합 계 14,137,997 662,363 4.68% 제25기 기타금융자산 12,987,254 654,857 5.04% 매출채권 1,076,289 32,488 3.02% 합 계 14,063,543 687,345 4.89% 제24기 기타금융자산 3,844,982 522,618 13.59% 매출채권 1,983,971 41,565 2.10% 합 계 5,828,953 564,183 9.68% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3 분기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액 687 564 472 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (24) 123 92 4. 기말 대손충당금 잔액 663 687 564 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 806,657 - - - 806,657 특수관계자 - - - - - 합 계 806,657 - - - 806,657 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.0% (2) 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 재고자산 제 26기 분기 제 25기 제 24기 T-CON 원재료 1,180,970 1,136,315 876,052 재공품 2,573,476 5,246,030 2,161,055 제 품 - 39,899 12,102 소 계 3,754,445 6,422,244 3,049,209 DDI 원재료 - - - 재공품 130,539 595,696 1,699,210 제 품 18,894 450,462 822,799 소 계 149,433 1,046,158 2,522,009 센소니아 원재료 - 1,693 24,727 재공품 - 470,158 145,910 제 품 - 35,318 8,728 소 계 - 507,169 179,365 합 계 원재료 1,180,970 1,138,008 900,780 재공품 2,704,015 6,311,884 4,006,176 제 품 18,894 525,679 843,629 합 계 3,903,87 7,975,571 5,750,585 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 10.80% 11.50% 7.38% [재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 1.46회 2.48회 3.2회 2) 재고자산의 실사내용 회사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 전기말 재고실사는 2023년 1월 5일에 하였으며, 기말과 실사일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (3) 공정가치평가 분기 보고서 III.재무에 관한 사항 - 재무제표 - 주석 -5. 범주별 금융상품 주석을 참고 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분반기 보고서 생략. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기(당분기) 삼일회계법인 의견거절 회사의 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 삼덕회계법인이 감사하였으며, 2023년 3월 21일자 감사보고서에서 감사의견을 표명하지 아니하였습니다. 동 사유로 인하여, 우리는 회사의 2023년 1월 1일자 재무제표에 대한 충분한 증거를 확보하지 못하였으며, 또한 대체적인 방법에 의하여도 기초재무제표에 대해 만족할 만한 결과를 얻지 못하였습니다. 이로 인하여, 기초재무제표에 포함되었을 수도 있는 왜곡표시가 당분기말 현재의 재무상태, 당분기의 재무성과와 현금흐름에 미치는 영향을 결정할 수 없었습니다. - 제25기(전기) 삼덕회계법인 의견거절 우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연결재무제표와 별도재무제표에 미치는 영향에 대한 감사 절차를 실시함에 있어 필요한 자료를 제공받지 못하였으며, 이와 같은 사항들의 결과, 우리는 동 재임 및 횡령이 회사의 연결재무제표 및 별도재무제표에 미치는 영향을 결정할 수 없었습니다. - 제24기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 공정가치 측정의 적정성 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당분기) 삼일회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 150 1,255 150 732 제25기(전기) 삼덕회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 135 862 135 544 제24기(전전기) 삼덕회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 135 862 135 883 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당분기) - - - - - - - - - - 제25기(전기) - - - - - - - - - - 제24기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 회사는 내부감시제도로 일상 감사, 반기감사 및 결산감사 등을 실시하고 있으며, 감사의 지적사항은 이사회에 보고를 하고 있고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다. 감사의 의견으로는 2023년 09월 30일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.다. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 감사인 검토의견 제25기 삼덕회계법인 (*)회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.- 내부통제 미비사항의 보완에 대한 절차와 내부통제절차의 미비 제24기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제23기 삼덕회계법인 회사는 보유중인 금융상품의 분류 및 측정과 관련한 오류가 발견되어 비교표시된 전기재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 미비점은 회사의 금융상품이 재무제표에 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.회사는 회계처리를 검토하는 내부통제의 미비로 인하여 감사전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었으며, 동 수정사항은 재무제표에 적절히 반영되었습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2023.08.14에 공시된 2023년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2023.08.14에 공시된 2023년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2023.08.14에 공시된 2023년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 턴어라운드를 위한주주 연대 조합 본인 보통주 1,604,700 16.25 1,604,700 16.25 - 조상준 특수관계인 보통주 28,555 0.29 28,555 0.29 - 계 보통주 1,633,255 16.54 1,604,700 16.54 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 턴어라운드를 위한주주 연대 조합 14 조상준 28.27 - - 조상준 28.27 - - - - - - (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 턴어라운드를 위한 주주 연대 조합 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 해당사항 없음. (4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황 설립근거법률 재산총액 주요출자자(10% 이상) 비고 성명 지분(%) 민법 12,718,960,000 조상준 28.27 - 민법 12,718,960,000 백성현 12.34 - 민법 12,718,960,000 성임제 12.28 - *재산총액은 조합의 총 출자금액 입니다. (5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력 성명 회사명 상장여부 상장폐지일 임원 선임일 퇴임일 비고 조상준 (주)셀라메스 비상장 - 대표이사 2022년 02월 01일 - - (6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력 성명 회사명 상장여부 상장폐지일 최대주주 시작일 종료일 비고 - - - - - - - - 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2022년 06월 28일 턴어라운드를 위한 주주 연대조합 외 1인 1,633,255 16.54 턴어라운드를 위한 주주 연대 조합 계좌로 추가 주식 납입 - 2022년 06월 07일 김달수 외 2인 1,560,042 15.80 장내매수로 인한 최대주주 변경 - 2022년 04월 06일 턴어라운드를 위한 주주 연대조합 외 1인 1,516,955 15.37 조합의 결성으로 최대주주 변경 - 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 턴어라운드를 위한 주주연대조합 외 1인 1,633,255 16.54 - 김달수 외 2인 1,560,042 15.80 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3,136 3,149 99.56 2,779,463 7,386,765 37.63 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 임원 변동사항과 미등기임원의 보수를 제외한 항목의 기재를 생략합니다.(반기 보고서 및 사업보고서에 기재예정) 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 홍세경 남 1966.02 대표이사 사내이사 상근 대표이사 에스케이 하이닉스 - - - 5년 2개월 2025.03.30 조상준 남 1974.09 이사 사내이사 상근 전략기획본부 담당임원 삼성디스플레이 28,555 - 임원으로서 특수관계인 1년 4개월 2025.07.07 조관웅 남 1970.01 이사 사내이사 상근 사내이사 아미노로직스 - - - 2년 1개월 2025.03.30 김병성 남 1965.09 이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관 대학교 교수 - - - 4년 6개월 2025.03.30 고영상 남 1976.10 이사 사외이사 비상근 사외이사 엔케이법률사무소 대표변호사 - - - 1년 2개월 2025.07.07 안영현 남 1977.02 감사 감사 비상근 감사 삼정회계법인 - - - 6개월 2026.03.29 이승철 남 1972.01 전무 미등기 상근 경영관리본부 담당임원 현진그룹 - - - 10개월 - 김병희 남 1968.03 상무 미등기 상근 Digital Display 담당임원 에스케이 하이닉스 - - - 3년 7개월 - 김정표 남 1975.01 상무 미등기 상근 Analog Display 담당임원 삼성전자 S.LSI 사업부 - - - 1년 4개월 - 이수정 여 1972.02 상무 미등기 상근 Digital Display 담당임원 에스케이 하이닉스 - - - 8개월 - 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 73 - - - 73 4.49 5,166,085 65,741 - - - - 티엘아이 여 18 - - - 18 5.60 870,220 45,179 - 합 계 91 - - - 91 4.71 6,036,305 55,460 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 605,951 151,488 - 2. 임원의 보수 등 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 아니할 수 있으며, 관련 내용은 2023.08.14에 공시된 2023년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 소규모 기업 생략 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 거래금액 (주)센소니아 관계기업 매출 등 561 (주)길온 관계기업 매출 등 45 (주)페타룩스 관계기업 매출 등 24 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 중요한 소송사건 1) 소송의 내용(청구취지ㆍ청구원인 등) : 주주총회결의취소 청구의 소 2) 소 제기일 : 2022-08-16 3) 소송 당사자 : 주식회사 티엘아이 4) 진행상황 : 변론기일 지정 됨 5) 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 : 2023년 05월 16일 변론시 법적 절차에 따라 적극 대응 할 예정. 6) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 가. 원고의 청구 인용시: 영업, 재무에 대한 영향은 중요하지 않을 것으로 파악하고 있습니다. 경영 등에 미칠 영향은 변론기일 이후 파악 될 예정입니다. 나. 원고의 청구 기각시: 없음 (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - (3) 채무보증 현황 1) 특수관계자를 위한 담보제공당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 600,000 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공 2) 특수관계자를 위한 지급보증당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 368,000 3. 제재 등과 관련된 사항 (단위:천원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2023-03-21 한국거래소 티엘아이 주권매매거래정지2023년 03월 16일 17:54:00~1. (상장적격성 실질심사 관련)- 상장적격성 실질심사 대상여부에 관한 결정일까지2. (2022사업연도 감사의견 상장폐지 사유 관련)- 상장폐지에 대한 이의신청기간 만료일 또는이의신청에 대한 상장폐지여부 결정일까지 - 감사범위 제한으로 인한 의견거절 코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 2023년 9월 21일 당사의 경영정상화를 위해 원익홀딩스에서 공개매수를 진행하였고, 공개매수 조건을 충족하여 2023년 10월 19일 원익홀딩스로 최대주주가 변경되었습니다. 자세한 내용은 2023년 9월 21일자 공개매수신고서와 공개매수설명서 공시, 2023년 10월 19일자 공개매수결과보고서와 최대주주변경 공시를 참고 바랍니다. (2) 중소기업확인서 중소기업확인서_2023.04.01_2024.03.31.jpg 중소기업확인서_2023.04.01_2024.03.31 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) 소규모기업 생략 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.