티엘아이 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제23 (당)기 분기 2020년 9월 30일 현재
제22 (전)기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 티엘아이와 그 종속기업

1. 일반 사항

(1)지배회사의 개요당사는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로에 소재하고 있으며, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 4,936,360천원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

김달수외 4명	1,215,353	12.3

기타	8,657,367	87.7

합계	9,872,720	100.0

(2) 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

종속회사	지분율	소재지	결산월	업종

(주)센소니아	54.63%	한국	12월	센서 및 센서모듈의 설계 제조업

(주)길온	73.14%	한국	12월	웨어러블디바이스 및 소프트웨어 개발

연결대상 종속회사의 당분기 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 (주)센소니아 (주)길온 자산 6,237,846 499,096 부채 724,526 26,161 자본 5,513,320 472,935 매출 1,153,846 126,760 당기순이익(손실) (2,057,382) (656,612) 총포괄이익(손실) (1,687,683) (656,612) (단위: 천원) 구분 (주)센소니아 (주)길온 자산 8,520,862 1,237,275 부채 764,232 173,060 자본 7,756,630 1,064,215 매출 3,205,316 343,397 당기순이익(손실) (608,720) 374,392 총포괄이익(손실) (81,161) 374,392 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용한국채택국제회계기준 제1110호 연결재무제표에 의한 지배회사인 주식회사 티엘아이(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사(이하 주식회사 티엘아이와 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하고, 주식회사 티더블유메디칼, 주식회사 페타룩스 및 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD를 관계기업으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 (중요성의 정의)'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 (사업의 정의)개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁) 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 473,636 (473,636) 158,496 (158,496) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 연결회사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 연결회사의 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 7,913,846 9,814,585 단기금융자산 627,199 1,852,657 매출채권 3,275,006 1,741,636 기타금융자산 4,193,263 11,337,292 기타비유동금융자산 1,824,979 1,767,457 합계 17,834,293 26,513,627 5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 7,913,846 7,913,846 7,913,846 - - - 단기금융자산 627,199 627,199 627,199 - - - 매출채권 3,275,006 3,275,006 3,275,006 - - - 기타금융자산 4,193,263 4,193,263 3,472,344 720,919 - - 매도가능증권 14,726,575 14,726,575 5,000 - - 14,721,575 기타비유동금융자산 1,824,979 1,824,980 - 37,352 1,787,628 - 합계 32,560,868 32,560,869 15,293,395 758,271 1,787,628 14,721,575 금융부채 매입채무 5,824,400 5,824,400 5,824,400 - - - 기타금융부채 537,991 537,990 511,176 26,814 - - 기타비유동금융부채 1,220,404 1,220,404 - - 1,220,404 - 합계 7,582,795 7,582,794 6,335,576 26,814 1,220,404 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 - 현금및현금성자산 9,814,585 9,814,585 9,814,585 - - - 단기금융자산 1,852,657 1,852,657 1,852,657 - - - 매출채권 1,741,636 1,741,636 1,741,636 - - - 기타금융자산 11,337,292 11,337,292 6,524,722 4,812,570 - - 매도가능증권 15,796,263 15,796,263 - - - 15,796,263 기타비유동금융자산 1,767,457 1,767,457 - - 1,767,457 - 합계 42,309,890 42,309,890 19,933,600 4,812,570 1,767,457 15,796,263 금융부채 매입채무 2,887,770 2,887,770 2,887,770 - - - 기타금융부채 561,090 561,090 528,658 32,432 - - 기타비유동금융부채 1,221,053 1,221,053 - - 1,221,053 - 합계 4,669,913 4,669,913 3,416,428 32,432 1,221,053 - (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 부채총계(A) 8,185,184 5,003,855 자본총계(B) 64,057,172 74,833,924 부채비율(A/B) 13% 7% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 5. 범주별 금융상품당분기 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,913,846 - - 7,913,846 7,913,846 단기금융자산 627,199 - - 627,199 627,199 매출채권 3,275,006 - - 3,275,006 3,275,006 기타금융자산 4,193,263 - - 4,193,263 4,193,263 매도가능증권 - - 14,726,575 14,726,575 14,726,575 기타비유동금융자산 824,979 1,000,000 - 1,824,979 1,824,979 합계 16,834,293 1,000,000 14,726,575 32,560,868 32,560,868 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 5,824,400 - 5,824,400 5,824,400 기타금융부채 499,449 38,542 537,991 537,991 기타비유동금융부채 1,192,500 27,904 1,220,404 1,220,404 합계 7,516,349 66,446 7,582,795 7,582,795 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 9,814,585 - - 9,814,585 9,814,585 단기금융자산 1,852,657 - - 1,852,657 1,852,657 매출채권 1,741,636 - - 1,741,636 1,741,636 기타금융자산 11,337,292 - - 11,337,292 11,337,292 매도가능증권 - - 15,796,263 15,796,263 15,796,263 기타비유동금융자산 767,457 1,000,000 - 1,767,457 1,767,457 합계 25,513,627 1,000,000 15,796,263 42,309,890 42,309,890 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 2,887,770 - 2,887,770 2,887,770 기타금융부채 516,513 44,577 561,090 561,090 기타비유동금융부채 1,168,500 52,553 1,221,053 1,221,053 합계 4,572,783 97,130 4,669,913 4,669,913 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 : 단기매매 금융상품 151,577 - - 151,577 특정금전신탁 - 475,622 - 475,622 소계 151,577 475,622 - 627,199 매도가능증권: 지분증권 10,526,110 - 2,352,409 12,878,519 전환사채 - - 1,848,056 1,848,056 소계 10,526,110 - 4,200,465 14,726,575 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 10,677,687 1,475,622 4,200,465 16,353,774 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 : 단기매매 금융상품 151,376 - - 151,376 특정금전신탁 - 1,701,281 - 1,701,281 소계 151,376 1,701,281 - 1,852,657 매도가능증권 13,698,854 - 2,097,409 15,796,263 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 13,850,230 2,701,281 2,097,409 18,648,920 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,097,409 1,250,009 취득 2,103,056 847,400 기말(*) 4,200,465 2,097,409 (*) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없고 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. 6. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 2,891 - 단기은행예치금 8,050,641 9,865,437 국고보조금 (139,686) (50,852) 합계 7,913,846 9,814,585 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 70,578 123,299 정부보조금 기타금융자산 우리은행 700,600 695,400 (*1) 합계 771,178 818,699 (*1) 임직원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제공 8. 단기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선물 예치금 151,577 151,376 특정금전신탁 475,622 1,701,281 합계 627,199 1,852,657 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 3,330,032 1,781,173 대손충당금합계 (55,026) (39,537) 순장부금액 3,275,006 1,741,636 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 3,308,087 1,759,228 6개월 이상 21,945 21,945 합계 3,330,032 1,781,173 2) 당분기 및 전기의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 39,537 29,375 대손충당금환입 15,489 10,162 기말금액 55,026 39,537 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,191,139 (141,051) 1,050,088 643,227 (144,354) 498,873 재공품 6,114,902 (164,354) 5,950,548 3,467,698 (369,252) 3,098,446 원재료 1,308,760 (566,150) 742,610 1,163,203 (566,164) 597,039 합계 8,614,801 (871,555) 7,743,246 5,274,128 (1,079,770) 4,194,358 11. 기타금융자산당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 3,150,000 10,150,000 단기대여금 267,362 198,000 미수수익 30,492 65,937 미수금 745,409 923,355 합계 4,193,263 11,337,292 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 467,362 200,000 대손충당금 (200,000) (2,000) 순장부금액 267,362 198,000 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 774,849 945,579 대손충당금 (29,440) (22,224) 기말금액 745,409 923,355 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 32,714 18,571 선급비용 890,210 438,178 선납세금 12,562 9,955 합계 935,486 466,704 13 . 매도가능증권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼(*3) 채무증권 (*1) 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 (*2) 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트제3호 사모투자전문회사 지분증권 (*2) 769,139 - (769,139) - (주)켈코스메틱 지분증권 (*2) 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 (*2) 8,720,525 9,704,470 983,945 - (주)루멘스 지분증권 (*2) 1,997,520 821,640 (1,175,880) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 (*2) 750,000 750,000 - - (주)소프트에피 지분증권 (*2) 1,000,009 1,000,009 - - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분증권 (*2) 597,400 597,400 - - (주)윈팩 전환사채(*3) 채무증권 (*1) 1,848,056 1,848,056 - - 협동조합(출자금) 지분증권 5,000 5,000 합계 17,217,649 14,726,575 (1,291,074) (1,200,000) (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산(*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ( *3) 당분기 및 전기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 내역 사채발행 회사 ㈜티더블유메디칼 ㈜윈팩 사채발행 총액 1,200,000천원 1,800,000천원 사채만기일 2021-01-27 2022-04-05 표면이자율 연 2.00% 연 1.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 연 2.00% 전환비율 권면금액의 100% 권면금액의 100% 전환가액 5,000원 1,344원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 2020년 04월 05일 ~ 2022년 03월 05일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 (*1) 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 (*2) 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트제3호 사모투자전문회사 지분증권 (*2) 769,139 - (769,139) - (주)켈코스메틱 지분증권 (*2) 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 (*2) 8,720,525 12,183,494 3,462,969 - (주)루멘스 지분증권 (*2) 1,997,520 1,515,360 (482,160) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 (*2) 500,000 500,000 - - (주)소프트에피 지분증권 (*2) 1,000,009 1,000,009 - - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분증권 (*2) 597,400 597,400 - - 합계 15,114,593 15,796,263 1,881,670 (1,200,000) (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 9,704,470 12,183,494 (주)루멘스 821,640 1,515,360 합계 10,526,110 13,698,854 14. 관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 설립국가 지분율 당분기주식수 전기주식수 당분기 전기 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)페타룩스 한국 29.82% 9,583 9,583 1,249,880 (159,708) - 1,249,880 (27,944) - (주)티더블유메디칼 한국 22.86% 80,000 80,000 400,000 56,869 - 400,000 84,190 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD.(*1) 중국 22.00% - - 846,090 (132,793) 423,045 846,090 (132,006) 423,045 합계 2,495,970 (235,631) 423,045 2,495,970 (75,760) 423,045 (*1)보유지분율은 중국 회사법에 따라 출자자들의 협약에 의해 결정되었습니다. (2) 당분기 및 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 기말 (주)페타룩스 - - - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD 423,045 - - - - 423,045 합계 423,045 - - - - 423,045 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 기말 (주)페타룩스 - - - - - - (주)티더블유메디칼 - - - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD 838,857 - (353,279) 4,947 (67,480) 423,045 합계 838,857 - (353,279) 4,947 (67,480) 423,045 (3) 당분기 및 전기의 관계회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)페타룩스 283,524 819,077 (535,554) - (442,307) (주)티더블유메디칼 2,351,214 2,102,411 248,803 - (90,525) BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD 417,290 1,020,978 (603,688) 156,533 (100,989) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손실 (주)페타룩스 321,624 415,328 (93,704) - 671,934 (주)티더블유메디칼 2,533,936 2,165,605 368,331 - 358,140 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD 479,503 1,079,616 (600,114) 1,468,124 1,004,588 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 처분 정부보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,788,211) 16,656,783 기계장치 3,984,204 (3,895,627) - - - 88,577 시설장치 3,909 (1,629) - - - 2,280 차량운반구 442,596 (225,784) - - - 216,812 비품 2,824,236 (2,754,845) - (10,406) - 58,985 연구개발장비 2,303,180 (2,139,522) - (9,064) - 154,594 기타의유형자산 400,000 - - - (400,000) - 사용권자산 390,420 (190,807) 199,613 합계 41,274,370 (12,996,425) - (19,470) (400,000) 27,858,475 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 처분 정부보조금 손상차손 장부금액 토지 10,480,831 - - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,404,868) - - - 17,040,126 기계장치 3,984,204 (3,607,764) - - - 376,440 시설장치 3,909 (896) - - - 3,013 차량운반구 356,286 (181,330) - - - 174,956 비품 2,804,410 (2,717,586) - (12,938) - 73,886 연구개발장비 2,298,021 (2,002,213) - (6,983) - 288,825 기타의유형자산 400,000 - - - (400,000) - 사용권자산 428,622 (112,486) (33,685) - - 282,451 합계 41,201,277 (12,027,143) (33,685) (19,921) (400,000) 28,720,528 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 0 10,480,831 건물 17,040,126 (383,343) 16,656,783 기계장치 376,440 (287,862) 88,577 시설장치 3,013 (734) 2,279 차량운반구 174,956 86,310 (44,454) 216,812 비품 73,886 19,826 (34,726) 58,985 연구개발장비 288,825 (134,230) 154,595 사용권자산 282,451 5,206 (88,043) 199,613 합계 28,720,528 111,342 - (973,393) 27,858,475 (단위: 천원) 구분 기초 회계정책의변경 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - - 10,480,831 건물 17,551,251 - - - (511,125) 17,040,126 기계장치 1,308,173 - 109,500 - (1,041,233) 376,440 시설장치 - - 3,909 - (896) 3,013 차량운반구 214,597 - 16,050 - (55,691) 174,956 비품 177,149 - 23,151 - (126,414) 73,886 연구개발장비 500,155 - 1,790 - (213,120) 288,825 사용권자산 - 405,040 23,582 (3,455) (142,716) 282,451 합계 30,232,156 405,040 177,982 (3,455) (2,091,195) 28,720,528 (4) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각액이 포함되어 있는 과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(감가상각비) 439,952 543,470 판매비와관리비(경상연구개발비) 238,002 214,454 제조원가 295,439 767,661 합계 973,393 1,525,585 (5) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,556 9,701,599 8,663,136 1,556 9,701,599 8,663,136 기타 1,055 779,232 271,292 1,055 779,232 246,039 합계 2,610 10,480,831 8,934,428 2,610 10,480,831 8,909,175 (6) 연결회사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 토지 및 건물 전세권 설정 주식회사 글로벌네트웍스 240,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 보조금 장부금액 산업재산권 2,431,485 (1,817,895) - (843) 612,747 기타의무형자산(*1) 5,956,327 (2,335,817) (1,740,348) - 1,880,162 합계 8,387,812 (4,153,712) (1,740,348) (843) 2,492,909 (*1) 기타의무형자산은 비한정내용연수를 가진 회원권( 당분기말 1,855백만원)을 포함하고 있으며, 동 회원권은 상각하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 보조금 장부금액 산업재산권 2,443,756 (1,648,168) - (971) 794,617 기타의무형자산 6,093,373 (2,433,970) (1,740,348) - 1,919,055 합계 8,537,129 (4,082,138) (1,740,348) (971) 2,713,672 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 보조금 기말 산업재산권 794,617 1,467 (183,336) - 612,748 기타의무형자산 1,919,055 - (38,893) - 1,880,162 합계 2,713,672 1,467 (222,229) - 2,492,909 (단위: 천원) 구분 기초 증가 상각 보조금 사업분할로인한 감소 기말 산업재산권 1,035,622 3,552 (244,715) 114 - 794,573 기타의무형자산 1,989,981 1,048 (71,110) - (820) 1,919,099 합계 3,025,603 4,600 (315,825) 114 (820) 2,713,672 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 206,760 225,334 제조원가 15,469 15,469 합계 222,229 240,803 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판관비) 7,519,611 1,980,787 17. 정부보조금과 보조금 연결회사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로 부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 19,470 19,920 없음 현금및현금성자산 차감 139,686 50,852 없음 기타금융부채 - 170,000 있음 기타비유동금융부채 121,500 - 있음 보조금 무형자산 차감 843 971 없음 기타비유동자산 차감 762,000 1,252,000 없음 합계 1,043,499 1,493,743 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기투자상품 1,000,000 1,000,000 장기대여금 15,784 56,822 임차보증금 666,704 614,544 기타보증금 142,491 96,091 합계 1,824,979 1,767,457 19. 기타비유동자산 (1) 계약이행자산 1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 계약이행자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON4 - - - 손상처리 T-CON5 954,346 762,000 192,346 9개월 합계 954,346 762,000 192,346 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON4 851,197 435,000 416,197 18개월 T-CON5 1,374,406 817,000 557,406 18개월 합계 2,225,603 1,252,000 973,603 2) 당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 계약이행자산 2,225,603 534,287 (954,346) (851,198) 954,346 보조금 (1,252,000) (707,000) 762,000 435,000 (762,000) 합계 973,603 (172,713) (192,346) (416,198) 192,346 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 기말 계약이행자산 1,676,906 2,564,441 (2,015,744) 2,225,603 보조금 (890,100) (1,513,189) 1,151,289 (1,252,000) 합계 786,806 1,051,252 (864,455) 973,603 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 5,824,400 2,887,770 기타금융부채 : 미지급금 383,773 473,230 미지급비용 115,676 43,283 미지급배당금 - - 유동리스부채 38,542 44,577 합계 6,362,391 3,448,860 21. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 163,331 97,968 선수금 213,806 35,000 미지급비용 225,253 200,975 합계 602,390 333,943 22. 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 27,904 52,553 임대보증금 1,071,000 1,071,000 장기미지급금 121,500 97,500 합계 1,220,404 1,221,053 23. 납입자본금당분기 및 전기말 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 2,241,648 2,241,648 합계 54,630,707 54,630,707 25. 기타자본항목 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,451,459) (12,223,222) 주식매입선택권 89,936 63,919 기타자본조정 1,162,265 1,234,209 매도가능증권평가손익 (1,030,039) 1,206,032 지분법자본변동 2,822 2,822 합계 (13,226,475) (9,716,240) 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,485,955 2,177,050 13,451,459 12,223,222 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,177,050 12,223,222 취득 308,905 1,228,237 처분 - - 기말 2,485,955 13,451,459 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 318,312 1,237,979 처분 300,000 1,684,500 기말 2,177,050 12,223,222 27. 주식기준보상 (1) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 (주)센소니아 (주)길온 최초 부여주식의 총수 100,000주 82,000주 부여일 2015년 08월 27일 2020년 03월 12일 부여방법 주식교부방식 주식교부방식 가득조건 용역제공조건 용역제공조건 가득기간 부여일로부터 2년 부여일로부터 2년 약정만기 2021년 08월 26일 2026년 03월 12일 (2) 당분기 중 주식선택권의 수량 및 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원/주) 구분 (주)센소니아 (주) 길온 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 185,200 3,390 - - 부여 - - 82,000 7,920 소멸 (85,200) - - - 기말 100,000 3,390 82,000 7,920 (3) 주식선택권의 보상원가는 블랙ㆍ숄즈 평가모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원/주) 구분 (주)센소니아 ㈜길온(1차) 산정방법 블랙ㆍ숄즈 모델 이항옵션 모형 권리부여일 주가 5,000 7,920 행사가격 5,000 7,920 기대주가변동성 0.2027 0.3890 만기일 2021년 08월 26일 2026년 03월 12일 기대배당금 - - 무위험이자율 2.17% 1.23% (4) 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 금액과 잔여 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당분기 인식한 보상비용 25,488 - 잔여보상원가 170,533 - 총보상원가 335,414 139,393 28. 이익잉여금 당분기 및 전기 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,574,025 1,497,069 미처분이익잉여금 13,512,777 19,925,086 합계 15,086,802 21,422,155 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. 29. 주당손익 (1) 기본주당손익1) 당분기 및 전분기의 연결회사 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실)(I) (2,123,838,043) (5,565,785,254) 68,695,837 453,264,136 가중평균발행보통주식수(II) 7,386,765 7,499,557 7,495,670 7,598,785 기본주당순이익(손실)((I)÷(II)) (288) (742) 9 60 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,695,670 7,386,765 7,695,670 자기주식취득(처분) - (196,113) - (196,113) 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,499,557 7,386,765 7,499,557 (2) 희석주당손익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익(손실)의 계산시 이를 고려하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 30. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 25,613,629 20,230,753 29,608,877 21,612,802 기타매출 1,189,143 - 1,340,496 44,420 합계 26,802,772 20,230,753 30,949,373 21,657,222 31. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,079,536 1,271,179 상여금 2,500 3,691 퇴직급여 204,737 137,001 복리후생비 269,566 224,070 여비교통비 26,827 59,578 접대비 144,460 94,829 통신비 34,718 31,480 수도광열비 71,935 72,865 세금과공과 114,627 109,125 감가상각비 473,589 543,471 지급임차료 1,240 1,240 보험료 153,334 145,411 차량유지비 40,758 37,549 경상연구개발비 7,519,611 6,023,678 운반비 1,269 2,073 교육훈련비 14,458 9,192 도서인쇄비 5,893 4,997 사무용품비 1,292 101 소모품비 37,895 30,725 지급수수료 436,813 255,841 송금수수료 30 광고선전비 11,982 8,100 대손상각비 25,714 96 대손충당금환입 (10,226) (3,960) 건물관리비 148,798 119,768 주식보상비용 65,332 - 무형고정자산상각 206,760 225,335 협회비 12,088 11,536 잡급 - - 수선비 311 - 합계 12,095,817 9,419,001 32. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 (535,332) (182,769) 재공품의 변동 (2,852,102) (110,505) 원재료 및 소모품비 10,176,470 10,254,752 종업원급여 6,720,217 4,784,467 감가상각 및 무형자산상각 1,473,216 1,092,844 운반비 284,663 291,099 광고비 11,982 8,100 기타비용 17,751,812 14,938,238 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 33,030,926 31,076,226 33. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국고보조금 - 7,720 잡이익 221,252 13,413 합계 221,252 21,133 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 계약이행자산손상차손 416,198 - 기타의대손상각비 205,215 1,000 기부금 10,000 - 잡손실 1,282 126 합계 632,695 1,126 34. 종업원급여 당분기 및 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 6,178,598 4,379,633 상여금 2,500 9,370 퇴직급여(확정기여제도) 539,118 395,464 합계 6,720,216 4,784,467 35. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 : 단기은행예치금에 대한 이자수익 51,317 81,478 단기금융자산에 대한 이자수익 65,130 131,445 기타금융자산에 대한 이자수익 11,094 70,180 매도가능증권에 대한 이자수익 1,134 - 리스부채에 대한 이자수익 49,730 - 배당금수익 11,362 650 외환차익 96,617 68,491 외화환산이익 3,177 4,190 선물거래이익 - 2,427 소계 289,561 358,861 금융원가 : - 리스부채 이자비용 5,619 5,480 외환차손 115,154 107,902 외화환산손실 84,295 7,544 선물거래손실 - 1,393 소계 205,068 122,319 순금융손익 84,493 236,542 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 162,205 199,449 (37,244) 당기손익-공정가치측정 금융자산 66,264 - 66,264 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 11,362 - 11,362 기타 49,730 5,619 44,111 합계 289,561 205,068 84,493 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가측정 금융자산 358,211 116,839 241,372 당기손익-공정가치측정 금융자산 650 - 650 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 5,480 (5,480) 합계 358,861 122,319 236,542 36. 법인세비용(수익) 법인세비용은 전년 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 37. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (5,850,748) (59,185) 조정 : - 금융수익 (181,582) (290,222) 금융원가 89,914 14,417 대손상각비 20,747 96 대손충당금환입 (5,259) (3,960) 감가상각비 973,393 1,525,585 지급수수료 6 - 무형자산상각비 222,229 240,804 계약이행자산상각비 192,346 (673,544) 계약이행자산손상차손 416,198 - 기타의대손상각비 205,215 1,000 재고자산평가손실 6,016 - 지분법손실 - 188,882 주식보상비용 65,332 - 잡이익 - (547) 영업활동으로인한자산부채의변동 : 매출채권 (1,562,843) 386,861 재고자산 (3,554,904) (175,538) 기타금융자산 162,236 1,097,142 기타유동자산 (471,355) (569,954) 기타비유동금융자산 - 30,000 매입채무 2,939,807 44,482 기타금융부채 13,083 (1,609,568) 기타유동부채 262,146 (485,081) 기타비유동금융부채 - 194,000 영업으로부터창출된현금 (6,058,024) (144,330) 38. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 대여 회수 매출 등 매입 등 대여 회수 관계기업 10,972 - 300,000 - 59,181 - - - 임직원 - - 81,568 - - - 97,312 4,817 기타특수관계기업 24,350 347,549 - - 26,100 872,886 - - 합계 35,322 347,549 381,568 - 85,281 872,886 97,312 4,817 (3) 당분기 및 전기 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 관계기업 22,224 193,495 5,000 672,539 - 5,000 임직원 33,146 - - 56,822 - - 기타특수관계기업 2,709 64,818 - 3,190 90,711 - 합계 58,079 258,313 5,000 732,551 90,711 5,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 700,600 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지급보증 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 700,600 (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 931,828 1,128,499 퇴직급여 82,761 82,830 합계 1,014,589 1,211,329 39. 영업부문 정보 연결회사는 지배회사부문과 종속회사부문으로 구분하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 25,699,786 1,153,846 126,760 (177,620) 26,802,772 영업이익(손실) (2,860,932) (1,966,702) (728,903) 32,739 (5,523,798) 보고부문자산 67,505,659 6,237,846 499,096 (2,000,244) 72,242,357 보고부문부채 7,945,495 724,526 26,161 (510,998) 8,185,184 감가상각비 및 무형자산상각비 1,299,656 81,631 6,681 - 1,387,968 (단위: 천원) 구분 (주)티엘아이 (주)센소니아 (주)길온 연결조정 합계 매출액 28,821,994 2,041,183 266,477 (180,281) 30,949,373 영업이익(손실) 1,043,441 (900,504) (269,790) - (126,853) 보고부문 자산 72,084,459 7,694,005 278,737 (1,864,710) 78,192,491 보고부문 부채 7,226,791 329,727 99,313 (176,641) 7,479,190 감가상각비 및 무형자산상각비 1,000,770 5,684 86,390 - 1,092,844 (2) 당분기 및 전분 기의 매출액 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 25,613,629 29,608,877 기타매출 1,189,143 1,340,496 합계 26,802,772 30,949,373 (3) 당분기 및 전분 기 의 매 출액 지역 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 2,244,210 3,164,973 해외매출 24,558,562 27,784,400 합계 26,802,772 30,949,373 (4) 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액 비율 매출액 매출액 비율 엘지디스플레이(주) 24,491,073 91.38% 27,153,380 87.73% 40. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 2,993,967.34 3,513,421 599,736.59 694,375 매출채권 USD 1,376,193.95 1,614,964 915,220.06 1,059,642 자산 합계 4,370,161.29 5,128,384 1,514,956.65 1,754,017 매입채무 USD 324,597.98 380,916 125,135.62 144,883 미지급금 USD 9,468.00 11,111 20,879.00 24,174 부채 합계 334,065.98 392,027 1,660,971.27 169,057 41. 리스 연결회사는 2019년 1월 1일부터 기준서 제1116호를 최초적용하였으며 종전 기준서 제1017호에 따라 운용리스로 인식하였던 리스와 관련하여 사용권자산 및 리스부채를 인식하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산에 대한 감가상각비 88,043 49,796 리스부채에 대한 이자비용 5,620 5,480 임차보증금에 대한 이자수익 52,159 52,159 (2) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월미만 3개월~1년 1년~5년 5년이상 리스부채 유동리스부채 38,542 38,542 11,728 26,814 - - 비유동리스부채 27,904 27,904 - - 27,904 - 합계 66,446 66,446 11,728 26,814 27,904 - 42. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 (주)티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 (주)길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 (주)티엘아이 (주)티엘아이 (주)길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 22 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 3분기말 제 22 기말 자산 유동자산 20,671,440,846 23,023,862,099 현금및현금성자산 6,530,999,799 7,433,086,452 단기금융상품 627,199,153 1,852,656,984 매출채권 3,061,928,174 1,087,229,766 재고자산 7,421,759,165 3,802,868,783 기타금융자산 2,202,312,107 8,406,356,414 기타유동자산 827,242,448 441,663,700 비유동자산 46,834,217,876 49,163,758,230 유형자산 27,695,336,383 28,510,789,224 영업권 이외의 무형자산 2,462,310,627 2,662,652,050 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 1,918,381,196 1,918,381,196 매도가능증권 12,803,248,896 13,387,897,060 기타비유동금융자산 1,762,594,856 1,710,435,500 기타비유동자산 192,345,918 973,603,200 자산총계 67,505,658,722 72,187,620,329 부채 유동부채 6,670,591,012 3,381,840,139 단기매입채무 5,789,738,836 2,834,362,343 기타유동금융부채 407,108,191 312,012,433 기타유동부채 473,743,985 235,465,363 비유동부채 1,274,903,763 1,299,553,105 기타비유동금융부채 1,274,903,763 1,299,553,105 부채총계 7,945,494,775 4,681,393,244 자본 자본금 4,936,360,000 4,936,360,000 자본잉여금 54,290,025,705 54,290,025,705 기타자본구성요소 (14,626,312,169) (11,375,479,349) 이익잉여금(결손금) 14,960,090,411 19,655,320,729 자본총계 59,560,163,947 67,506,227,085 자본과부채총계 67,505,658,722 72,187,620,329 손익계산서 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,758,602,548 25,699,785,714 8,971,249,246 28,821,994,000 매출원가 7,515,849,627 19,984,922,801 6,834,949,834 21,265,079,819 매출총이익 2,242,752,921 5,714,862,913 2,136,299,412 7,556,914,181 판매비와관리비 3,090,869,318 8,575,794,648 2,039,324,385 6,513,473,554 영업이익(손실) (848,116,397) (2,860,931,735) 96,975,027 1,043,440,627 금융수익 33,968,283 248,772,671 53,395,478 209,564,330 금융원가 89,733,475 204,845,738 49,964,869 114,176,687 기타이익 1,705,329 174,144,327 357,972 12,938,503 기타손실 608,912,278 622,694,933 1,000,015 1,000,569 법인세비용차감전순이익(손실) (1,511,088,538) (3,265,555,408) 99,763,593 1,150,766,204 법인세비용 0 660,107,910 0 (136,136,022) 당기순이익(손실) (1,511,088,538) (3,925,663,318) 99,763,593 1,286,902,226 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (205) (523) 13 169 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (205) (523) 13 169 포괄손익계산서 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (1,511,088,538) (3,925,663,318) 99,763,593 1,286,902,226 기타포괄손익 317,786,700 (2,022,595,890) 632,246,375 1,114,910,453 당기손익으로 재분류되지 않는항목 317,786,700 (2,022,595,890) 632,246,375 1,114,910,453 매도가능증권평가손익 317,786,700 (2,022,595,890) 632,246,375 1,114,910,453 총포괄손익 (1,193,301,838) (5,948,259,208) 732,009,968 2,401,812,679 자본변동표 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,550,935,705 (14,733,252,294) 17,618,972,157 62,373,015,568 당기순이익(손실) 1,286,902,226 1,286,902,226 매도가능증권평가 1,114,910,453 1,114,910,453 매도가능증권처분손실 (29,181,165) (29,181,165) 자기주식취득 (1,237,979,060) (1,237,979,060) 자기주식처분 (334,500,000) 1,684,500,000 1,350,000,000 배당금지급 2019.09.30 (기말자본) 4,936,360,000 54,216,435,705 (13,171,820,901) 18,876,693,218 64,857,668,022 2020.01.01 (기초자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (11,375,479,349) 19,655,320,729 67,506,227,085 당기순이익(손실) (3,925,663,318) (3,925,663,318) 매도가능증권평가 (2,022,595,890) (2,022,595,890) 매도가능증권처분손실 자기주식취득 (1,228,236,930) (1,228,236,930) 자기주식처분 배당금지급 (769,567,000) (769,567,000) 2020.09.30 (기말자본) 4,936,360,000 54,290,025,705 (14,626,312,169) 14,960,090,411 59,560,163,947 현금흐름표 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 영업활동현금흐름 (3,808,972,992) 346,541,346 영업으로부터 창출된 현금흐름 (3,903,441,694) 167,895,231 이자수취(영업) 118,961,298 193,731,391 이자지급(영업) (5,619,726) (5,479,866) 배당금 수입 650,000 법인세납부(환급) (18,872,870) (10,255,410) 투자활동현금흐름 4,303,649,734 (1,008,127,038) 단기금융상품의 처분 1,228,236,930 1,477,604,330 단기금융상품의 취득 (2,779,099) (1,593,838,589) 대여금의 증가 (200,000,000) (100,000,000) 매도가능증권의 처분 10,000,000 매도가능증권의 취득 (2,101,211,800) (847,400,000) 종속기업및관계기업투자의 취득 (300,000,000) 기타금융자산의 처분 10,750,000,000 4,000,000,000 기타금융자산의 취득 (4,750,000,000) 기타비유동금융자산의 취득 (1,000,000,000) 유형자산의 처분 유형자산의 취득 (86,310,000) (109,500,000) 무형자산의 취득 계약이행자산의 취득 (534,286,297) (2,346,109,868) 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (198,882,911) 재무활동현금흐름 (1,326,694,299) 2,201,102,826 보조금의 수취 707,000,000 2,146,188,812 리스부채의 지급 (35,890,369) (57,106,926) 자기주식의 취득 (1,228,236,930) (1,237,979,060) 자기주식의 처분 1,350,000,000 배당금지급 (769,567,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (70,069,096) 304,192 현금및현금성자산의순증가(감소) (902,086,653) 1,539,821,326 기초현금및현금성자산 7,433,086,452 3,772,467,516 기말현금및현금성자산 6,530,999,799 5,312,288,842 5. 재무제표 주석 제 23(당) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일 까지 제 22(전) 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일 까지 주식회사 티엘아이 1. 회사의 개요 주식회사 티엘아이(이하 "당사"라 함)는 1998년 10월 28일 반도체소자의 설계, 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 설립되었고, 본사는 경기도 성남시 중 원구 양현로에소재하고 있습니다. 또한, 2006년 7월 25일 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 자본금은 4,936,360천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김달수외 4명 1,215,353 12.31 기타 8,657,367 87.7 합계 9,872,720 100 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로써 보고기간종료일인 2020년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 (중요성의 정의)'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 (사업의 정의)개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁) 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 472,967 (472,967) 125,905 (125,905) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 미래 시장 이자율변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 당분기말 현재 차입금은 없으며, 예금은 고정 금리부 조건이므로 이자율 변동 위험에 노출위험은 낮은 수준으로 통제되고 있습니다. 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 단기금융자산 및 매도가능증권으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 6,531,000 7,433,086 단기금융자산 627,199 1,852,657 매출채권 3,061,928 1,087,230 기타금융자산 2,202,312 8,406,356 기타비유동금융자산 1,762,595 1,710,436 합계 14,185,034 20,489,765 5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 6,531,000 6,531,000 6,531,000 - - - 단기금융자산 627,199 627,199 627,199 - - - 매출채권 3,061,928 3,061,928 3,061,928 - - - 기타금융자산 2,202,312 2,202,312 1,750,858 451,454 - - 매도가능증권 12,803,249 12,803,249 - - - 12,803,249 기타비유동금융자산 1,762,595 1,762,595 - - 1,762,595 - 합계 26,988,283 26,988,283 11,970,985 451,454 1,762,595 12,803,249 금융부채 매입채무 5,789,739 5,789,739 5,789,739 - - - 기타금융부채 407,108 407,108 380,294 26,814 - - 기타비유동금융부채 1,274,904 1,274,904 - - 1,274,904 - 합계 7,471,751 7,471,751 6,170,033 26,814 1,274,904 - (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 금융자산 현금및현금성자산 7,433,086 7,433,086 7,433,086 - - - 단기금융자산 1,852,657 1,852,657 1,852,657 - - - 매출채권 1,087,230 1,087,230 1,087,230 - - - 기타금융자산 8,406,356 8,406,356 5,503,489 2,902,867 - - 매도가능증권 13,387,897 13,387,897 - - - 13,387,897 기타비유동금융자산 1,710,436 1,710,436 - - 1,710,436 - 합계 33,877,662 33,877,662 15,876,462 2,902,867 1,710,436 13,387,897 금융부채 매입채무 2,834,362 2,834,362 2,834,362 - - - 기타금융부채 312,012 312,012 279,580 32,432 - - 기타비유동금융부채 1,299,553 1,299,553 - - 1,299,553 - 합계 4,445,927 4,445,927 3,113,942 32,432 1,299,553 - (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계(A) 7,945,495 4,681,393 자본총계(B) 59,560,164 67,506,227 부채비율(A/B) 13% 7% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 달러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장 선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 6,531,000 - - 6,531,000 6,531,000 단기금융자산 627,199 - - 627,199 627,199 매출채권 3,061,928 - - 3,061,928 3,061,928 기타금융자산 2,202,312 - - 2,202,312 2,202,312 매도가능증권 - 1,848,056 10,955,193 12,803,249 12,803,249 기타비유동금융자산 762,595 1,000,000 - 1,762,595 1,762,595 합계 13,185,034 2,848,056 10,955,193 26,988,283 26,988,283 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 5,789,739 - 5,789,739 5,789,739 기타금융부채 368,566 38,542 407,108 407,108 기타비유동금융부채 1,247,000 27,904 1,274,904 1,274,904 합계 7,405,305 66,446 7,471,751 7,471,751 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,433,086 - - 7,433,086 7,433,086 단기금융자산 1,852,657 - - 1,852,657 1,852,657 매출채권 1,087,230 - - 1,087,230 1,087,230 기타금융자산 8,406,356 - - 8,406,356 8,406,356 매도가능증권 - - 13,387,897 13,387,897 13,387,897 기타비유동금융자산 710,436 1,000,000 - 1,710,436 1,710,436 합계 19,489,765 1,000,000 13,387,897 33,877,662 33,877,662 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타 합계 공정가액 매입채무 2,834,362 - 2,834,362 2,834,362 기타금융부채 267,435 44,577 312,012 312,012 기타비유동금융부채 1,247,000 52,553 1,299,553 1,299,553 합계 4,348,797 97,130 4,445,927 4,445,927 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 단기매매 금융상품 151,577 - - 151,577 특정금전신탁 - 475,622 - 475,622 소계 151,577 475,622 - 627,199 매도가능증권 지분증권 8,607,784 - 2,347,409 10,955,193 전환사채 - - 1,848,056 1,848,056 소계 8,607,784 - 4,195,465 12,803,249 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 8,759,361 1,475,622 4,195,465 14,430,448 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능증권 11,290,488 - 2,097,409 13,387,897 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 11,290,488 1,000,000 2,097,409 14,387,897 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식과 선물로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,097,409 1,250,009 취득 2,098,056 847,400 기말(*1) 4,195,465 2,097,409 (*1) 당분기 및 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여, 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. 6. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 2,241 - 단기은행예치금 6,562,299 7,483,938 국고보조금 (33,540) (50,852) 합계 6,531,000 7,433,086 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산 등당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 종류 당분기 전기 제한내용 현금및현금성자산 우리은행 보통예금 70,578 79,393 정부보조금 기타금융자산 우리은행 정기예금 458,700 443,000 (*1) 합계 529,278 522,393 (*1) 임직원 주택자금대출에 대한 담보제공 8. 단 기금융자산 당분기 및 전기말 현재 단기금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선물 예치금 151,577 151,376 특정금전신탁 475,622 1,701,281 합계 627,199 1,852,657 9. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권가액 3,092,857 1,098,212 대손충당금 (30,929) (10,982) 순장부가액 3,061,928 1,087,230 (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 만기미도래 3,092,857 1,098,212 2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 10,982 27,963 대손충당금 설정(환입) 19,947 (16,981) 기말 30,929 10,982 10. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,131,683 (141,051) 990,632 603,399 (144,354) 459,045 재공품 5,924,347 (160,292) 5,764,055 3,225,736 (365,188) 2,860,548 원재료 1,156,205 (489,133) 667,072 972,409 (489,133) 483,276 합계 8,212,235 (790,476) 7,421,759 4,801,544 (998,675) 3,802,869 11. 기타금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금 1,250,000 7,250,000 단기대여금 200,000 198,000 미수수익 26,498 48,639 미수금 725,814 909,717 합계 2,202,312 8,406,356 (2) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 단기대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 400,000 200,000 대손충당금 (200,000) (2,000) 기말 200,000 198,000 (3) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 중 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 755,254 931,942 대손충당금 (29,440) (22,224) 기말 725,814 909,718 12. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 4,271 8,274 선급비용 815,612 433,390 선납세금 7,359 - 합계 827,242 441,664 13. 매도가능증권(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼(*3) 채무증권 (*1) 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 (*2) 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트제3호 사모투자전문회사 지분증권 (*2) 769,139 - (769,139) - (주)켈코스메틱 지분증권 (*2) 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 (*2) 7,106,979 7,786,144 679,165 - (주)루멘스 지분증권 (*2) 1,997,520 821,640 (1,175,880) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 (*2) 750,000 750,000 - - (주)소프트에피 지분증권 (*2) 1,000,009 1,000,009 - - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분증권 (*2) 597,400 597,400 - - (주)윈팩 전환사채(*3) 채무증권 (*1) 1,848,056 1,848,056 - - 합계 13,751,047 10,955,193 (1,595,854) (1,200,000) (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산(*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*3) 당분기말 현재 매도가능증권 중 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 내역 사채발행 총액 1,200,000천원 1,800,000천원 사채만기일 2021년 01월 27일 2022-04-05 표면이자율 연 2.00% 연 1.00% 만기보장수익률 연복리 3.00% 2.00% 전환비율 권면금액의 100% 100% 전환가액 5,000원 1,344원 전환청구기간 2016년 01월 29일 ~ 2021년 01월 26일 2020년 04월 05일 ~ 2022년 03월 05일 (단위: 천원) 회사명 종류 분류 취득원가 공정가치 평가손익누계 손상차손누계 (주)티더블유메디칼 채무증권 (*1) 1,200,000 - - (1,200,000) (주)성남시민프로축구단 지분증권 (*2) 30,000 - (30,000) - 스카이레이크 글로벌 인큐베스트제3호 사모투자전문회사 지분증권 (*2) 769,139 - (769,139) - (주)켈코스메틱 지분증권 (*2) 300,000 - (300,000) - (주)윈팩 지분증권 (*2) 7,106,979 9,775,128 2,668,149 - (주)루멘스 지분증권 (*2) 1,997,520 1,515,360 (482,160) - 어센도 제너시스 투자조합 지분증권 (*2) 500,000 500,000 - - (주)소프트에피 지분증권 (*2) 1,000,009 1,000,009 - - (주)씨제이케이어소시에이츠 지분증권 (*2) 597,400 597,400 - - 합계 13,501,047 13,387,897 1,086,850 (1,200,000) (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산(*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (2) 당분기 및 전기말 현재 시장성있는 매도가능증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 (주)윈팩 7,786,144 9,775,128 (주)루멘스 821,640 1,515,360 합계 8,607,784 11,290,488 14. 종속기업및관계기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 지분율(%) 구분 소재지 당분기 전기 당분기주식수 전기주식수 (주)길온 73.14 종속기업 한국 300,000 300,000 600,000 600,000 (주)센소니아 54.63 종속기업 한국 1,195,336 1,195,336 1,200,000 1,200,000 (주)페타룩스 29.82 관계기업 한국 - - 9,583 9,583 (주)티더블유메디칼 22.86 관계기업 한국 - - 80,000 80,000 BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD.(*1) 22.00 관계기업 중국 423,045 423,045 - - 합계 1,918,381 1,918,381 (*1) 보유지분율은 중국 회사법에 따라 출자자들의 협약에 의해 결정되었습니다 (2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,918,381 2,041,426 물적분할 - 300,000 손상차손 - (423,045) 기말 1,918,381 1,918,381 (3) 당분기말 현재 종속기업및관계기업투자의 취득원가 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 손상차손누계 장부금액 (주)길온 300,000 - 300,000 (주)센소니아 1,195,336 - 1,195,336 (주)페타룩스 1,249,880 (1,249,880) - (주)티더블유메디칼 400,000 (400,000) - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 846,090 (423,045) 423,045 합계 3,991,306 (2,072,925) 1,918,381 15. 유형자산 (1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 처분 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,788,211) - - 16,656,783 기계장치 3,858,227 (3,773,849) - - 84,378 차량운반구 235,737 (110,299) - - 125,438 비품 2,625,639 (2,605,412) (10,406) - 9,821 연구개발장비 2,194,581 (2,056,109) - - 138,472 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 390,420 (190,807) - - 199,613 합계 40,630,429 (12,524,687) (10,406) (400,000) 27,695,336 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 20,444,994 (3,404,868) - 17,040,126 기계장치 3,858,227 (3,504,883) - - 353,344 차량운반구 149,427 (86,433) - - 62,994 비품 2,625,639 (2,584,498) (12,938) - 28,203 연구개발장비 2,194,581 (1,931,740) - - 262,841 기타의유형자산 400,000 - - (400,000) - 사용권자산 394,937 (112,487) - - 282,450 합계 40,548,636 (11,624,909) (12,938) (400,000) 28,510,789 (3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - 10,480,831 건물 17,040,126 - - (383,343) 16,656,783 기계장치 353,344 - - (268,966) 84,378 차량운반구 62,994 86,310 - (23,866) 125,438 비품 28,203 - - (18,381) 9,821 연구개발장비 262,841 - - (124,369) 138,472 사용권자산 282,451 5,206 - (88,043) 199,613 합계 28,510,790 91,516 - (906,968) 27,695,336 (단위: 천원) 구분 기초 회계정책의변경 취득 사업분할로인한 감소 처분 감가상각 기말 토지 10,480,831 - - - - - 10,480,831 건물 17,551,251 - - - - (511,125) 17,040,126 기계장치 1,259,882 - 109,500 - - (1,016,038) 353,344 차량운반구 89,060 - - - - (26,066) 62,994 비품 137,183 - - (2,686) - (106,294) 28,203 연구개발장비 466,641 - - (6,764) - (197,036) 262,841 사용권자산 - 405,040 23,582 - (3,454) (142,717) 282,451 합계 29,984,848 405,040 133,082 (9,450) (3,454) (1,999,276) 28,510,790 (4) 당분기와 전분기의 유형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 감가상각비(판매비와관리비) 461,839 521,767 경상연구개발비(판매비와관리비) 150,398 169,472 감가상각비(제조원가) 294,731 767,491 합계 906,968 1,458,730 (5) 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 본사부지 1,555.60 9,701,599 9,097,149 1,555.60 9,701,599 8,663,136 연수원부지 990.00 772,452 250,569 990.00 772,452 226,611 기타 64.76 6,780 20,723 64.76 6,780 19,428 합계 2,610.36 10,480,831 9,368,441 2,610.36 10,480,831 8,909,175 (6) 당사의 유형자산 관련 담보 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 권리자 설정금액 건물 전세권 설정 삼주시스템서비스유한회사 650,000 토지 및 건물 전세권 설정 주식회사 글로벌네트웍스 240,000 16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,814,468) - 592,143 기타의무형자산(*1) 5,928,022 (2,317,507) (1,740,348) 1,870,167 합계 8,334,633 (4,131,975) (1,740,348) 2,462,310 (*1) 기타의무형자산은 비한정내용연수를 가진 회원권(당반기말 1,855백만원)을 포함하고 있으며, 동 회원권은 상각하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 2,406,611 (1,634,709) - 771,902 기타의무형자산 5,928,022 (2,296,924) (1,740,348) 1,890,750 합계 8,334,633 (3,931,633) (1,740,348) 2,662,652 (2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 상각 기말 산업재산권 771,902 (179,759) 592,143 기타의무형자산 1,890,750 (20,583) 1,870,167 합계 2,662,652 (200,342) 2,462,310 (단위: 천원) 구분 기초 상각 사업분할로인한감소 기말 산업재산권 1,011,956 (240,054) - 771,902 기타의무형자산 1,935,509 (43,939) (820) 1,890,750 합계 2,947,465 (283,993) (820) 2,662,652 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 184,872 200,116 제조원가 15,469 15,469 합계 200,341 215,585 (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(판관비) 5,065,834 4,021,240 17. 정부보조금과 보조금 당사는 산업통상자원부와 엘지디스플레이(주)로부터 반도체 기술개발과 관련하여 정부보조금과 보조금을 수령 하였으며, 당분기 및 전기말 현재 정부보조금과 보조금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부내역 당분기 전기 상환의무 정부보조금 유형자산 차감 10,406 12,938 없음 현금및현금성자산 33,540 50,852 없음 보조금 기타비유동자산 차감 762,000 1,252,000 없음 합계 805,946 1,315,790 18. 기타비유동금융자산당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기투자상품 1,000,000 1,000,000 임차보증금 666,704 614,545 보증금 95,891 95,891 합계 1,762,595 1,710,436 19. 기타비유동자산 (1) 계약이행자산 1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 계약이행자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON4 - - - 손상처리 T-CON5 954,346 762,000 192,346 9개월 합계 954,346 762,000 192,346 (단위: 천원) 구분 개별자산명 장부금액 보조금 순장부금액 잔여상각기간 계약이행자산 T-CON4 851,197 435,000 416,197 18개월 T-CON5 1,374,406 817,000 557,406 18개월 합계 2,225,603 1,252,000 973,603 2) 당분기 및 전기 중 당사의 계약이행자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 계약이행자산 2,225,603 534,287 (954,346) (851,198) 954,346 보조금 (1,252,000) (707,000) 762,000 435,000 (762,000) 합계 973,603 (172,713) (192,346) (416,198) 192,346 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 기말 계약이행자산 1,676,906 2,564,441 (2,015,744) 2,225,603 보조금 (890,100) (1,513,189) 1,151,289 (1,252,000) 합계 786,806 1,051,252 (864,455) 973,603 20. 매입채무 및 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 5,789,738 2,834,362 기타금융부채 : 미지급금 272,864 242,595 미지급비용 95,703 24,841 미지급배당금 - - 유동리스부채 38,542 44,577 합계 6,196,847 3,146,375 21. 기타유동부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 103,534 67,126 선수금 193,495 - 미지급비용 176,715 168,339 합계 473,744 235,465 22. 기타비유동금융부채 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 비유동리스부채 27,904 52,553 임대보증금 1,247,000 1,247,000 합계 1,274,904 1,299,553 23. 납입자본금 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 9,872,720주 9,872,720주 보통주자본금 4,936,360천원 4,936,360천원 24. 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 49,648,968 49,648,968 자기주식처분이익 2,740,091 2,740,091 기타자본잉여금 1,900,967 1,900,967 합계 54,290,026 54,290,026 25. 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (13,451,459) (12,223,222) 매도가능증권평가손익 (1,174,853) 847,743 합계 (14,626,312) (11,375,479) (*) 당기 중 신탁계약을 통하여 자기주식을 취득하였습니다. 26. 자기주식 (1) 당분기 및 전기말 현재 회사가 주가안정 등의 목적으로 보유한 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 취득경위 주식수 금액 당분기 전기 당분기 전기 특정금전신탁 등 2,485,955 2,177,050 13,451,459 12,223,222 (2) 당분기 및 전기의 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,177,050 12,223,222 취득 308,905 1,228,237 처분 - - 기말 2,485,955 13,451,459 (단위: 주, 천원) 구분 주식수 금액 기초 2,158,738 12,669,743 취득 318,312 1,237,979 처분 300,000 1,684,500 기말 2,177,050 12,223,222 27. 이익잉여금 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금(*1) 1,574,025 1,497,069 미처분이익잉여금 13,386,065 18,158,252 합계 14,960,090 19,655,321 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 주당손익 (1) 기본주당손익 1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당반기순이익(손실) (1,511,088,538) (3,925,663,318) 99,763,593 1,286,902,226 가중평균발행보통주식수 7,386,765 7,499,557 7,495,670 7,598,785 기본주당순이익(손실) (205) (523) 13 169 2) 가중평균 유통보통주식수의 계산은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초보통유통주식수 7,386,765 7,695,670 7,395,670 7,713,982 자기주식취득(처분) - (196,113) 100,000 (115,197) 가중평균유통보통주식수 7,386,765 7,499,557 7,495,670 7,598,785 (2) 희석주당손익당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.29. 매출액 및 매출원가 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 24,462,283 19,984,923 27,537,774 21,265,080 기타매출 1,237,502 - 1,284,220 - 합계 25,699,785 19,984,923 28,821,994 21,265,080 30. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,470,972 717,711 잡급 - 600 퇴직급여 122,487 103,920 복리후생비 233,501 186,156 여비교통비 21,266 45,540 접대비 84,953 60,148 통신비 33,621 30,756 수도광열비 71,935 72,865 세금과공과금 97,336 93,837 감가상각비 461,839 521,767 지급임차료 1,240 1,240 보험료 93,556 99,048 차량유지비 26,005 27,734 경상연구개발비 5,065,834 4,021,240 운반비 814 1,198 교육훈련비 7,334 8,972 도서인쇄비 5,540 3,843 사무용품비 1,292 101 소모품비 28,931 23,561 지급수수료 370,197 157,647 송금수수료 - 30 광고선전비 11,982 8,100 건물관리비 148,252 119,768 대손상각비 24,914 - 대손충당금환입 (4,967) (3,960) 무형자산상각비 184,873 200,116 협회비 12,088 11,536 합계 8,575,795 6,513,474 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품의 변동 (531,588) (197,948) 재공품의 변동 (2,903,507) (91,307) 원재료 및 소모품 사용 10,091,461 10,034,982 종업원급여 4,919,747 2,977,933 감가상각 및 무형자산상각 1,299,656 1,000,770 운반비 274,083 277,238 광고비 11,982 8,100 기타비용 16,103,240 13,768,785 합계 29,265,074 27,778,553 32. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 잡이익 174,144 12,939 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타의대손상각비 205,215 1,000 계약이행자산손상차손 416,198 - 잡손실 1,282 1 합계 622,695 1,001 33. 종업원급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 4,556,439 2,687,537 퇴직급여(확정기여제도) 363,308 290,396 합계 4,919,747 2,977,933 34. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 단기은행예치금에 대한 이자수익 19,462 43,437 단기금융자산에 대한 이자수익 65,130 131,445 기타금융자산에 대한 이자수익 11,094 14,263 매도가능증권에 대한 이자수익 1,134 - 리스부채에 대한 이자수익 52,159 - 배당금수익 - 650 외환차익 96,617 15,440 외화환산이익 3,177 1,902 선물거래이익 - 2,427 소계 248,773 209,564 금융원가 리스부채 이자비용 5,619 5,480 단기투자자산평가손실 - 외환차손 115,024 99,760 외화환산손실 84,203 7,544 선물거래손실 - 1,393 소계 204,846 114,177 순금융손익 43,927 95,387 (2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 195,480 199,227 (3,747) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,134 - 1,134 기타 52,159 5,619 46,540 합계 248,773 204,846 43,927 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 순금융손익 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 208,914 108,697 100,217 당기손익-공정가치 측정 금융자산 650 - 650 기타(*1) - 5,480 (5,480) 합계 209,564 114,177 95,387 35. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 36. 영업으로부터 창출된 현금당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (3,265,555) 1,150,766 조정 : 금융수익 (152,156) (194,124) 금융원가 89,822 14,417 감가상각비 906,968 1,458,728 무형자산상각비 200,341 215,585 무형자산손상차손 - - 계약이행자산상각비 192,346 (673,544) 계약이행자산손상차손 416,198 - 대손충당금환입 - (3,960) 대손상각비 19,946 - 기타의대손상각비 205,215 1,000 지급수수료 6 - 재고자산평가손실 6,016 - 잡이익 - (547) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권 (2,008,629) 396,434 재고자산 (3,624,906) (103,144) 기타금융자산 191,358 110,179 기타유동자산 (378,220) (497,509) 기타비유동금융자산 - 30,000 매입채무 2,958,553 63,475 기타금융부채 100,983 (1,540,287) 기타비유동금융부채 - 194,000 기타유동부채 238,273 (453,574) 영업으로부터 창출된 현금 (3,903,442) 167,895 37. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)센소니아, (주)길온 관계기업 (주)페타룩스, (주)티더블유메디칼, BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 기타특수관계기업 (주)윈팩 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 대여 매출 등 매입 등 종속기업 177,619 - - 174,640 1,578 관계기업 10,972 - 300,000 59,181 - 기타특수관계기업 24,350 332,715 - 26,100 848,905 합계 212,941 332,715 300,000 259,921 850,483 (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 채권 채무 보증금 채권 채무 보증금 종속기업 - - 176,000 - - 176,000 관계기업 22,224 193,495 5,000 672,539 - 5,000 기타특수관계기업 2,709 64,818 - 3,190 90,711 - 합계 24,933 258,313 181,000 675,729 90,711 181,000 (4) 특수관계자를 위한 담보제공 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 담보제공자산 담보제공금액 임원 및 종업원 정기예금(*1) 458,700 (*1) 임원 및 종업원의 금융기관 주택자금대출에 대한 담보 제 공 (5) 특수관계자를 위한 지 급 보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 지급보증내역 지급보증잔액 임원 및 종업원 임직원 주택자금대출 458,700 (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 634,030 681,773 퇴직급여 67,226 23,369 합계 701,256 705,142 38 . 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 24,462,284 27,537,774 기타매출 1,237,502 1,284,220 합계 25,699,786 28,821,994 (2) 당분기와 전분기의 매 출지역 에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 1,376,021 1,605,764 해외매출 24,323,765 27,216,230 합계 25,699,786 28,821,994 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기의 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출액비율 매출액 매출액비율 엘지디스플레이(주) 24,491,073 95.30% 27,153,380 94.21% 39. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 외화단위 당분기 전기 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 2,988,271.80 3,506,737 317,332.62 367,408.00 매출채권 USD 1,376,193.95 1,614,964 915,220.06 1,059,642.00 자산 합계 4,364,465.75 5,121,701 1,232,552.68 1,427,050 매입채무 USD 324,597.98 380,916 124,352.66 143,976.00 미지급금 USD 9,468.00 11,111 20,748.00 24,022.00 부채 합계 334,065.98 392,027 145,100.66 167,998 40. 리스 당사는 2019년 1월 1일부터 기준서 제1116호를 최초적용하였으며 종전 기준서 제1017호에 따라 운용리스로 인식하였던 리스와 관련하여 사용권자산 및 리스부채를 인식하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산에 대한 감가상각비 88,043 49,796 리스부채에 대한 이자비용 5,620 5,480 임차보증금에 대한 이자수익 52,159 52,159 (2) 당분기말 현재 리스부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월미만 3개월~1년 1년~5년 5년이상 리스부채 유동리스부채 38,542 38,542 11,728 26,814 - - 비유동리스부채 27,904 27,904 - - 27,904 - 합계 66,446 66,446 11,728 26,814 27,904 - 41. 사업분할 당사는 2019년 1월 18일 이사회의 승인에 의거하여 당사가 영위하는 사업의 일부를 분할하였습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 분할방법기업활력 제고를 위한 특별법 제15조에 의거하여 분할되는 회사가 분할 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 물적분할을 시행하였습니다. (2) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 (주)티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업 일체 분할 신설회사 (주)길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할기일 2019년 1월 18일 (3) 분할 전후의 요약재무현황 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 (주)티엘아이 (주)티엘아이 (주)길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (최근 3사업연도중) 1) 분할회사 및 분할기일 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 주식회사 티엘아이 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 사업일체 신설회사 주식회사 길온 웨어러블 디바이스 의 연구, 판매 및 서비스업 분할 기일 2019년 1월 18일 2) 분할 전후의 요약재무 (단위: 천원) 구분 분할 전 분할 후 주식회사 티엘아이 주식회사 티엘아이 주식회사 길온 총자산 72,929,416 72,705,790 523,626 총부채 8,678,808 8,455,182 223,626 총자본 64,250,608 64,250,608 300,000 3) 주요사항보고서 제출일 : 2018년 12월 12일이며 분할기일은 2019년 1월 18일입니다. (주식회사 길온 지분율 100%) (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음(4) 기타 재무제표이용에 유의하여야 할 사항 (감사보고서상 특기사항)- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제23기 기타금융자산 4,422,703 229,440 5.19% 매출채권 3,330,032 55,026 1.65% 합 계 7,752,735 284,466 3.67% 제22기 기타금융자산 11,361,517 24,225 0.21% 매출채권 1,781,173 39,537 2.22% 합 계 13,142,690 63,762 0.49% 제21기 기타금융자산 15,646,863 22,225 0.14% 매출채권 2,937,472 29,374 1.00% 합 계 18,584,335 51,599 0.28% (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제23기 기타금융자산 2,431,752 229,440 9.44% 매출채권 3,092,857 30,929 1.00% 합 계 5,524,609 260,369 4.71% 제22기 기타금융자산 8,430,581 24,225 0.29% 매출채권 1,098,212 10,982 1.00% 합 계 9,528,793 35,207 0.37% 제21기 기타금융자산 11,670,515 22,225 0.19% 매출채권 2,796,258 27,963 1.00% 합 계 14,466,773 50,188 0.35% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제23기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액 64 52 470 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (341) ① 대손처리액(상각채권액) - - (341) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 220 12 (759) 4. 기말 대손충당금 잔액 284 64 52 (단위: 백만원) 구 분 제23기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액 35 50 468 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (341) ① 대손처리액(상각채권액) - - (341) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 225 (15) (77) 4. 기말 대손충당금 잔액 260 35 50 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금 설정율은 연령별로 분석하여 대손율을 산정하고 있습니다. (4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 3,275,006 - - - 3,275,006 특수관계자 - - - - - 합 계 3,275,006 - - - 3,275,006 구성비율 100.00% 0.00% 0.0% 0.0% 100.0% (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년초과 계 일 반 3,061,928 - - - 3,061,928 특수관계자 - - - - - 합 계 3,061,928 - - - 3,061,928 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제23기 제22기 제21기 T-CON 원재료 667,072 483,277 1,023,341 재공품 1,600,955 1,157,973 2,689,835 제 품 296,769 73,451 465,854 소 계 2,564,796 1,714,701 4,179,030 LDI 원재료 - - 10,029 재공품 4,163,100 1,702,576 617,722 제 품 693,863 385,546 812,555 소 계 4,856,963 2,088,122 1,440,306 EMMC 원재료 - - - 재공품 - - - 제 품 - 48 - 소 계 - 48 - 센소니아 원재료 75,537 113,763 93,791 재공품 186,493 237,897 187,460 제 품 59,456 39,828 18,439 소 계 321,486 391,488 299,690 합 계 원재료 742,610 597,039 1,127,161 재공품 5,950,547 3,098,446 3,495,017 제 품 1,050,087 498,873 1,296,848 합 계 7,743,244 4,194,358 5,919,026 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 10.72% 5.25% 7.58% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.99 회 6.14 회 4.59 회 (단위: 천원) 사업부문 재고자산 제23기 제22기 제21기 T-CON 원재료 667,072 483,277 1,023,341 재공품 1,600,954 1,157,973 2,689,835 제 품 296,769 73,451 465,854 소 계 2,564,795 1,714,701 4,179,030 LDI 원재료 - - 10,029 재공품 4,163,100 1,702,576 617,722 제 품 693,863 385,546 812,555 소 계 4,856,963 2,088,122 1,440,306 EMMC 원재료 - - - 재공품 - - - 제 품 - 48 - 소 계 - 48 - 합 계 원재료 667,072 483,276 1,033,370 재공품 5,764,055 2,860,549 3,307,557 제 품 990,632 459,045 1,278,409 합 계 7,421,759 3,802,870 5,619,336 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 10.99% 5.27% 7.86% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 4.75회 6.47 회 4.69 회 (2) 재고자산의 실사내용 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 당기말 재고실사는 2020년 1월 2일에 하였으며, 기말과 1월 2일 간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있습니다. 라. 공정가치평가 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 당기손익- 공정가치 측정 기타포괄손익- 공정가치 측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,913,846 - - 7,913,846 7,913,846 단기금융자산 627,199 - - 627,199 627,199 매출채권 3,275,006 - - 3,275,006 3,275,006 기타금융자산 4,193,263 - - 4,193,263 4,193,263 매도가능증권 - - 14,726,575 14,726,575 14,726,575 기타비유동금융자산 824,979 1,000,000 - 1,824,979 1,824,979 합계 16,834,293 1,000,000 14,726,575 32,560,868 32,560,868 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 5,824,400 - 5,824,400 5,824,400 기타금융부채 499,449 38,542 537,991 537,991 기타비유동금융부채 1,192,500 27,904 1,220,404 1,220,404 합계 7,516,349 66,446 7,582,795 7,582,795 (단위: 천원) 금융자산 당기손익- 공정가치측정 상각후원가 측정 기타포괄손익- 공정가치측정 합계 공정가액 현금및현금성자산 9,814,585 - - 9,814,585 9,814,585 단기금융자산 1,852,657 - - 1,852,657 1,852,657 매출채권 1,741,636 - - 1,741,636 1,741,636 기타금융자산 11,337,292 - - 11,337,292 11,337,292 매도가능증권 - - 15,796,263 15,796,263 15,796,263 기타비유동금융자산 767,457 1,000,000 - 1,767,457 1,767,457 합계 25,513,627 1,000,000 15,796,263 42,309,890 42,309,890 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가 측정 기타(*1) 합계 공정가액 매입채무 2,887,770 - 2,887,770 2,887,770 기타금융부채 516,513 44,577 561,090 561,090 기타비유동금융부채 1,168,500 52,553 1,221,053 1,221,053 합계 4,572,783 97,130 4,669,913 4,669,913 (2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 151,577 475,622 - 627,199 매도가능증권 10,526,110 - 4,200,465 14,726,575 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 10,677,687 1,475,622 4,200,465 16,353,774 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 151,376 1,701,281 - 1,852,657 매도가능증권 13,698,854 - 2,097,409 15,796,263 기타비유동금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 13,698,854 1,000,000 2,097,409 16,796,263 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기말 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 (*1) 전기 기초 2,097,409 1,250,009 취득 2,103,056 847,400 평가손실 - - 손상차손 - - 기말 (*1) - - 4,200,465 2,097,409 (*1) 당분기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제22기(전기) 대현회계법인 적정 - - 제21기(전전기) 대현회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기(당기) 삼덕회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 135 - - - 제22기(전기) 대현회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 65 696 65 696 제21기(전전기) 대현회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 60 600 60 600 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) - - - - - 제22기(전기) - - - - - 제21기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 09월 20일 회사: 내부감사감사인: 업무수행이사 대면 감사시기 논의 2 2020년 02월 11일 회사: 내부감사 감사인: 업무수행이사 대면 감사결과 보고 3 2020년 10월 22일 회사: 내부감사감사인: 업무수행이사 대면 감사시기 논의 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 사외이사 김재희 김병성 1차 20.02.19 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 2차 20.02.21 제1호 의안 : 제22기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제22기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 3차 20.03.26 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건* 가결 찬성 찬성 4차 20.08.19 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 *신윤홍 대표이사의 재선임으로 임기는 3년 입니다. 다. 이사의 독립성 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 김달수 이사회 경영총괄 - 최대주주 본인 신윤홍 이사회 DSD 사업부 - 임원으로서 특수관계인 홍세경 이사회 FDT 사업부 - 임원으로서 특수관계인 구민회 이사회 기획조정실 - 임원으로서 특수관계인 김재희 이사회 사외이사 - 임원으로서 특수관계인 김병성 이사회 사외이사 - 임원으로서 특수관계인 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항은 "임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 윤중목 임경옥 1차 20.02.19 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 참석 - 2차 20.02.21 제1호 의안 : 제22기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제22기 정기주주총회 소집의 건 참석 - 3차 20.03.26 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 -(*) 참석(*) 4차 20.08.19 제1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 기간 연장의 건 - 참석 * 윤중목 상근감사는 2020년 3월 31일 임기만료로 사임하였고, 임경옥 비상근감사는 2020년 3월 26일 제22기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 해당 분야의 전무가로서 전문성을 갖추고 있으며, 이사회 개최시 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 수시로 전달하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 라. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4 부장 등 (10년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 및 회계정보작성 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 준법지원인 등 지원조직 - 해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주제안 제19기, 제20기, 제22기 정기주주총회에 주주제안 안건이 접수되었으며 주주총회 결의결과는 아래와 같습니다.(1) 제19기 정기주주총회 제안안건 진행경과 차등배당 대주주 50원, 일반주주 300원 부결 주식배당 1주당 0.2주 부결 감사선임 부결 (2) 제20기 정기주주총회 제안안건 진행경과 주식배당 1주당 0.2주 부결 이사보수한도 5억원 부결 감사선임 부결 (3) 제22기 정기주주총회 제안안건 진행경과 현금배당 1주당 300원 부결 주식배당 1주당 0.1주 부결 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김달수 본인 보통주 1,032,980 10.46 1,032,980 10.46 - 홍순원 특수관계인 보통주 128,373 1.30 128,373 1.30 - 신윤홍 특수관계인 보통주 2,000 0.02 2,000 0.02 - 이한규 특수관계인 보통주 12,000 0.12 12,000 0.12 - 조영임 특수관계인 보통주 40,000 0.41 40,000 0.41 - 계 보통주 1,215,353 12.31 1,215,353 12.31 - - - - - - - 나. 최대주주 주요 경력 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김달수 대표이사 1998.10 ~ 현재 2013.03 ~ 2016.02 (주)티엘아이 대표이사(주)윈팩 대표이사 (주)윈팩 사내이사(주)페타룩스 사내이사 ※ 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 다. 5%이상 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)티엘아이 1,534,000 15.54% - 김달수 1,032,980 10.46% - 하나금융투자(신탁) 643,050 6.51% 자기주식 신탁 우리사주조합 - - - *마지막 주주명부 폐쇄일을 기준으로 작성하였습니다. 라. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3,060 3,075 99.5 4,778,555 9,872,720 48.4 - *마지막 주주명부 폐쇄일을 기준으로 작성하였습니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② ③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ④제3항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 관련법규에 따라 이사회의 결의로 정한다. ⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 2020.03.26 주주명부폐쇄시기 매년 01.01 ~ 01.31 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(tel. 02-2073-8112) 주주의 특전 - 공고처 www.tli.co.kr 바. 주가 및 주식거래실적 (단위:원,주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 4,850 5,420 6,050 7,880 9,190 7,680 최 저 4,290 4,830 5,280 5,720 7,250 6,700 월간거래량 402,948 873,715 809,775 4,121,161 3,643,538 1,095,507 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김달수 남 1960.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄대표이사 - 서울대학교 전자공학 석사 1,032,980 - 본인 22년 2022.03.29 신윤홍 남 1962.11 대표이사 등기임원 상근 DSD 사업부대표이사 - 일리노이 주립대(MBA)- ASE Group,Sales Director 2,000 - 임원으로서특수관계인 11년 2023.03.26 홍세경 남 1966.02 부사장 등기임원 상근 FDT 사업부사업부장 - 카이스트 전기 및 전자공학 박사 - - 임원으로서특수관계인 3년 2021.03.28 구민회 남 1975.09 전무이사 등기임원 상근 기획조정실실장 - 연세대학교 (MBA)- LG엔시스 - - 임원으로서특수관계인 14년 2023.03.26 김재희 남 1953.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Case Western Reserve University 공학박사- 연세대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 12년 2021.03.28 김병성 남 1965.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 전자공학과 박사- 성균관 대학교 교수 - - 임원으로서특수관계인 2년 2022.03.29 임경옥 남 1961.08 감사 등기임원 비상근 감사 - 삼일회계법인(Manager)- 우송세무회계사무소 대표 - - 임원으로서특수관계인 1년 2023.03.26 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 티엘아이 남 73 0 1 0 74 285 3,479 134 - - - - 티엘아이 여 18 1 1 0 20 270 607 91 - 합 계 91 1 2 0 94 575 4,086 225 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 404 101 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 727 91 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 591 148 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 54 27 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 82 41 - *당해 임기만료된 감사 1명을 포함하여 표시하였습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황 회사명 주요사업 지분율 임원겸직현황 (주)센소니아 반도체 소자 54.6% 사내이사 홍세경 (주)길온 반도체 소자 73.1% 사내이사 구민회 스카이레이크글로벌인큐베스트제3호사모투자전문회사 투자업 49.0% - (주)페타룩스 반도체 소자 29.8% 사내이사 김달수 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 스카이레이크 글로벌 인큐베스트 제3호 사모투자전문회사 2008.10.27 단순투자 1,995 - 49.02 - - - - - 49.02 - 2,000 -4 (주)윈팩 2011.04.29 단순투자 15,973 4,851,180 14.23 9,775 - 1,848 -1,989 4,851,180 14.23 9,634 117,478 9,293 (주)페타룩스 2015.08.21 단순투자 500 9,583 29.82 - - - - 9,583 29.82 - 322 -671 (주)센소니아 2014.11.01 물적분할 1,195 1,200,000 57.79 1,195 - - - 1,200,000 57.79 1,195 8,521 -609 성남시민프로축구단 2014.03.31 단순투자 30 3,000 - - - - - 3,000 - - 495 703 ㈜티더블유메디칼 2016.01.28 단순투자 400 80,000 22.86 - - - - 80,000 22.86 - 2,534 -358 ㈜티더블유메디칼 2016.01.28 단순투자 1,200 - - - - - - - - - 2,534 -358 ㈜켈코스메틱 2015.12.23 단순투자 300 2,000 - - - - - 2,000 - - - - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 2018.02.28 단순투자 846 - 22.00 423 - - - - 22.00 423 480 -1,005 ㈜루멘스 2018.05.15 단순투자 1,998 492,000 1.04 1,516 - - -694 492,000 1.04 822 212,523 -40,972 어센도 제너시스 투자조합 2018.10.12 단순투자 250 500 4.50 500 - 250 - 500 4.50 750 10,655 -418 (주)소프트에피 2018.10.23 단순투자 1,000 21,386 5.98 1,000 - - - 21,386 5.98 1,000 2,250 -280 (주)길온 2019.01.21 물적분할 300 600,000 86.44 300 - - - 600,000 86.44 300 1,237 -374 (주)씨제이케이어소시에이츠 2019.05.20 단순투자 597 4,000 14.29 597 - - - 4,000 14.29 597 493 412 합 계 7,263,649 - 15,306 - 2,098 -2,683 7,263,649 - 14,721 - - X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등과의 거래2020.09.30 현재 (단위: 백만원) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 거래금액 (주)길온 종속회사 매출 등 46 매입 - (주)센소니아 종속회사 매출 등 131 매입 - (주)페타룩스 계열회사 매출 등 9 매입 - BEIJING XIANXIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 계열회사 매출 등 2 매입 - (주)윈팩 기타특수관계기업 매출 등 24 매입 333 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020. 09 .30 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.