화일약품 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	80,676,559,209	79,110,268,069

현금및현금성자산	13,815,584,961	13,493,365,652

기타유동금융자산	4,842,611,396	4,725,620,154

매출채권 및 기타유동채권	37,268,732,610	36,860,341,711

매출채권	37,003,236,310	36,620,566,687

기타유동채권	265,496,300	239,775,024

재고자산	24,563,562,300	23,963,264,850

기타유동자산	186,067,942	67,675,702

비유동자산	43,144,729,691	44,793,203,153

기타비유동금융자산	483,247,392	511,209,099

비유동매도가능금융자산	398,784,392	511,209,099

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	84,463,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	441,564,521	439,564,521

장기매출채권	3,099,721	3,099,721

기타비유동채권	438,464,800	436,464,800

관계기업투자주식	968,116,913	979,789,446

유형자산	32,533,869,712	34,030,709,796

투자부동산	3,705,010,144	3,490,687,498

무형자산	3,198,128,054	3,614,678,054

이연법인세자산	1,814,792,955	1,726,564,739

자산총계	123,821,288,900	123,903,471,222

부채

유동부채	22,008,052,308	17,691,519,773

매입채무 및 기타유동채무	20,690,727,691	15,974,137,932

매입채무	4,990,157,021	4,888,244,483

기타지급채무	5,922,796,026	1,699,664,449

단기차입금	6,422,934,644	8,031,389,000

유동성장기차입금	3,354,840,000	1,354,840,000

당기법인세부채	764,977,596	1,428,097,050

기타유동부채	552,347,021	289,284,791

비유동부채	1,461,037,565	8,033,250,384

기타비유동채무	1,439,840,000	8,013,151,779

기타비유동채무	85,000,000	3,642,181,779

장기차입금	1,354,840,000	4,370,970,000

퇴직급여부채	21,197,565	20,098,605

부채총계	23,469,089,873	25,724,770,157

자본

자본금	7,205,479,000	7,205,479,000

주식발행초과금	19,594,466,322	19,594,466,322

이익잉여금(결손금)	77,941,762,430	75,789,156,827

이익준비금	2,550,019,740	2,347,176,220

기타적립금	22,219,791,583	22,519,791,583

미처분이익잉여금(미처리결손금)	53,171,951,107	50,922,189,024

기타자본구성요소	(4,389,508,725)	(4,410,401,084)

자본총계	100,352,199,027	98,178,701,065

자본과부채총계	123,821,288,900	123,903,471,222

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,357,115,310	76,243,974,900	25,437,547,082	79,172,693,396

매출원가	20,932,214,046	64,730,403,831	21,291,908,908	67,275,203,487

매출총이익	3,424,901,264	11,513,571,069	4,145,638,174	11,897,489,909

판매비와관리비	2,079,045,369	6,175,015,672	2,057,427,793	7,912,539,674

영업이익(손실)	1,345,855,895	5,338,555,397	2,088,210,381	3,984,950,235

기타이익	169,527,957	356,489,988	82,310,427	327,554,225

기타손실	101,201,960	110,392,841	36,529,231	322,702,740

지분법이익	0	0	0	0

지분법손실	7,519,762	11,672,533	264,419,365	870,426,531

금융수익	65,824,598	213,862,156	45,023,718	160,230,365

금융원가	117,798,294	358,660,967	124,345,321	382,090,929

법인세비용차감전순이익(손실)	1,354,688,434	5,428,181,200	1,790,250,609	2,897,514,625

법인세비용	303,104,457	1,233,252,193	384,471,263	629,273,695

당기순이익(손실)	1,051,583,977	4,194,929,007	1,405,779,346	2,268,240,930

기타포괄손익	0	13,888,254	(231,559,488)	(946,760,653)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(3,673,185)

지분법자본변동	0	0	0	(3,673,185)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	13,888,254	(231,559,488)	(943,087,468)

매도가능금융자산평가손익	0	13,888,254	(231,559,488)	(943,087,468)

총포괄손익	1,051,583,977	4,208,817,261	1,174,219,858	1,321,480,277

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	78	310	104	168

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	78	310	104	168

자본변동표
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	50,088,140,154	(2,091,647,717)	99,860,562,042

당기순이익(손실)	2,268,240,930	2,268,240,930

기타포괄손익	(946,760,653)	(946,760,653)

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	4,622,452	4,622,452

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480	0

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	436,962,260	(942,138,201)	(702,332,421)

2017.09.30 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,347,176,220	22,519,791,583	50,525,102,414	(3,033,785,918)	99,158,229,621

2018.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,347,176,220	22,519,791,583	50,922,189,024	(4,410,401,084)	98,178,701,065

당기순이익(손실)	4,194,929,007	4,194,929,007

기타포괄손익	13,888,254	13,888,254

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	7,004,105	7,004,105

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(300,000,000)	83,268,226	(13,888,254)

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(300,000,000)	2,249,762,083	20,892,359	2,173,497,962

2018.09.30 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,550,019,740	22,219,791,583	53,171,951,107	(4,389,508,725)	100,352,199,027

현금흐름표
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	5,252,606,953	1,612,027,575

당기순이익(손실)	4,194,929,007	2,268,240,930

당기순이익조정을 위한 가감	3,686,406,574	6,183,184,740

법인세비용	1,233,252,193	629,273,695

금융수익	(213,862,156)	(160,230,365)

금융비용	358,660,967	382,090,929

외화환산손실	166,774	243,048,263

외화환산이익	(84,977,911)

감가상각비	1,553,178,323	1,672,553,207

무형자산상각비	416,550,000	417,307,576

퇴직급여	470,262,560	450,837,019

대손상각비	1,895,708,293

재고자산폐기손실	3,747,281

주식보상비용(환입)	7,004,105	4,622,452

매도가능증권처분손실	1,201,012

당기손익-공정가치금융자산 처분이익	(4,471,256)

당기손익-공정가치금융자산 처분손실	80,739,714

지분법이익

지분법손실	11,672,533	870,426,531

관계기업투자주식처분이익	(219,929,490)

손실충당금환입	(145,516,553)	(3,724,382)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(566,757,037)	(3,682,214,144)

매출채권의 감소(증가)	(382,669,623)	(2,360,042,770)

기타채권의 감소(증가)	59,449,774	146,350,833

기타자산의 감소(증가)	(118,392,240)	121,265,402

재고자산의 감소(증가)	(604,044,731)	(513,083,691)

장기매출채권의 감소(증가)	5,000,000

매입채무의 증가(감소)	101,912,538	(485,061,333)

기타지급채무의 증가(감소)	501,180,668	(166,089,956)

기타부채의 증가(감소)	344,970,177	14,433,833

퇴직금의지급	(412,343,600)	(403,586,462)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(56,820,000)	(41,400,000)

이자수취(영업)	201,520,109	50,232,038

이자지급(영업)	(278,891,837)	(301,543,623)

법인세납부(환급)	(1,984,599,863)	(2,905,872,366)

투자활동현금흐름	(362,179,275)	(539,125,887)

단기금융상품의 감소	11,284,610,599	2,370,000,000

만기보유금융자산의 감소	1,610,000	515,000

상각후원가측정금융자산 감소

매도가능증권의 감소	78,798,988

당기손익-공정가치금융자산 처분	273,896,410

보증금의 감소	8,000,000	4,032,000

단기금융상품의 증가	(11,283,211,841)	(2,427,500,008)

장기금융상품의 증가	(366,423,558)	(272,500,000)

매도가능금융자산의 증가	(36,128,867)

유형자산의 취득	(270,660,885)	(248,343,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(8,000,000)

재무활동현금흐름	(4,653,019,506)	(3,013,469,800)

단기차입금의 증가	7,585,405,092	13,098,817,000

단기차입금의 상환	(9,193,859,448)	(13,067,721,650)

유동성장기차입금의 상환	(1,016,130,000)	(1,016,130,000)

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	84,811,137	(243,048,263)

현금및현금성자산의순증가(감소)	322,219,309	(2,183,616,375)

기초현금및현금성자산	13,493,365,652	8,304,013,123

기말현금및현금성자산	13,815,584,961	6,120,396,748