화일약품 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	76,659,978,827	76,123,383,499

현금및현금성자산	6,120,396,748	8,304,013,123

기타유동금융자산	3,721,906,282	1,743,311,274

매출채권	39,727,847,373	39,263,512,896

기타유동채권	1,699,900,302	1,814,436,373

재고자산	25,316,022,633	24,802,938,942

기타유동자산	73,905,489	195,170,891

비유동자산	47,631,254,192	52,492,352,274

기타비유동금융자산	2,487,330,378	5,395,248,566

장기매출채권	3,099,721	8,099,721

기타비유동채권	311,664,800	307,696,800

관계기업투자주식	2,724,998,844	3,380,152,611

종속기업투자주식	239,786	292,271

유형자산	34,302,301,178	35,688,028,009

투자부동산	3,503,515,290	3,541,998,666

무형자산	3,753,528,054	4,170,835,630

이연법인세자산	544,576,141

자산총계	124,291,233,019	128,615,735,773

부채

유동부채	16,808,735,939	19,168,832,208

매입채무	5,270,286,984	5,755,348,317

기타지급채무	1,033,803,323	1,199,893,279

단기차입금	8,043,152,450	8,012,057,100

유동성장기차입금	1,354,840,000	1,354,840,000

당기법인세부채	842,273,505	2,514,839,721

기타유동부채	264,379,677	331,853,791

비유동부채	8,324,267,459	9,586,341,523

기타비유동채무	3,614,587,459	3,534,040,153

장기차입금	4,709,680,000	5,725,810,000

이연법인세부채	326,491,370

부채총계	25,133,003,398	28,755,173,731

자본

자본금	7,205,479,000	7,205,479,000

주식발행초과금	19,594,466,322	19,594,466,322

기타자본구성요소	(3,033,785,918)	(2,091,647,717)

이익잉여금(결손금)	75,392,070,217	75,152,264,437

이익준비금	2,347,176,220	2,144,332,700

기타적립금	22,519,791,583	22,919,791,583

미처분이익잉여금(미처리결손금)	50,525,102,414	50,088,140,154

자본총계	99,158,229,621	99,860,562,042

자본과부채총계	124,291,233,019	128,615,735,773

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,437,547,082	79,172,693,396	26,209,613,875	86,869,477,647

매출원가	21,291,908,908	67,275,203,487	22,716,246,328	75,419,374,489

매출총이익	4,145,638,174	11,897,489,909	3,493,367,547	11,450,103,158

판매비와관리비	2,057,427,793	7,912,539,674	2,481,948,163	7,896,623,652

영업이익(손실)	2,088,210,381	3,984,950,235	1,011,419,384	3,553,479,506

기타이익	78,132,506	327,554,225	36,710,108	8,622,781,243

기타손실	32,351,310	322,702,740	173,925,724	647,337,111

지분법이익	0	0	0	0

지분법손실	264,419,365	870,426,531	62,515	351,554

금융수익	45,023,718	160,230,365	54,803,523	146,335,294

금융원가	124,345,321	382,090,929	161,488,131	560,414,729

법인세비용차감전순이익(손실)	1,790,250,609	2,897,514,625	767,456,645	11,114,492,649

법인세비용	384,471,263	629,273,695	161,834,977	2,470,699,975

계속영업이익(손실)	1,405,779,346	2,268,240,930	605,621,668	8,643,792,674

당기순이익(손실)	1,405,779,346	2,268,240,930	605,621,668	8,643,792,674

기타포괄손익	(231,559,488)	(946,760,653)	(172,571,980)	(3,122,304,796)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,673,185)

지분법자본변동	(3,673,185)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(231,559,488)	(943,087,468)	(172,571,980)	(3,122,304,796)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(231,559,488)	(943,087,468)	(172,571,980)	(3,122,304,796)

총포괄손익	1,174,219,858	1,321,480,277	433,049,688	5,521,487,878

주당이익

기본주당이익(손실)	104	168	45	639

희석주당이익(손실)	104	168	45	639

자본변동표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578

당기순이익(손실)	8,643,792,674	8,643,792,674

기타포괄손익	(3,122,304,796)	(3,122,304,796)

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	1,619,548	1,619,548

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	6,812,514,004	(3,120,685,248)	3,494,672,276

2016.09.30 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	52,350,302,173	(1,775,769,924)	102,438,601,854

2017.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	50,088,140,154	(2,091,647,717)	99,860,562,042

당기순이익(손실)	2,268,240,930	2,268,240,930

기타포괄손익	(946,760,653)	(946,760,653)

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	4,622,452	4,622,452

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	436,962,260	(942,138,201)	(702,332,421)

2017.09.30 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,347,176,220	22,519,791,583	50,525,102,414	(3,033,785,918)	99,158,229,621

현금흐름표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	1,612,027,575	8,473,622,487

당기순이익(손실)	2,268,240,930	8,643,792,674

당기순이익조정을 위한 가감	5,779,598,278	(1,329,036,301)

법인세비용	629,273,695	2,470,699,975

금융수익	(160,230,365)	(146,335,294)

금융비용	382,090,929	560,414,729

외화환산손실	243,048,263	198,609,406

외화환산이익	(82,765)

감가상각비	1,672,553,207	1,816,642,525

무형자산상각비	417,307,576	423,368,181

퇴직급여	47,250,557	460,432,617

대손상각비	1,895,708,293	1,359,952,717

재고자산폐기손실	6,672,506

매도가능증권처분손실	1,201,012

관계주식처분이익	(219,929,490)

종속기업투자주식손상차손	351,554

지분법손실	870,426,531

주식보상비용(환입)	4,622,452	1,619,548

대손충당금환입	(3,724,382)

유형자산처분이익	(3,600,000)

매도가능증권처분이익	(8,477,782,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,278,627,682)	3,536,685,158

매출채권의 감소(증가)	(2,360,042,770)	(2,451,254,869)

미수금의 감소(증가)	146,350,833	54,724,743

선급금의 감소(증가)	120,206,150	27,280,491

선급비용의 감소(증가)	1,059,252	(5,619,173)

재고자산의 감소(증가)	(513,083,691)	7,122,890,494

장기매출채권의 감소(증가)	5,000,000	(21,482,905)

매입채무의 증가(감소)	(485,061,333)	(1,182,105,423)

미지급금의 증가(감소)	(309,729,658)	615,607,030

예수금의 증가(감소)	(13,735,607)	3,174,373

선수금의 증가(감소)	14,433,833	29,049,476

금융보증부채의 증가(감소)	12,000,000

미지급비용의 증가(감소)	157,375,309	(208,261,125)

퇴직금의지급	(421,067,954)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(41,400,000)	(38,250,000)

이자수취(영업)	50,232,038	47,491,130

이자지급(영업)	(301,543,623)	(489,173,045)

법인세납부(환급)	(2,905,872,366)	(1,936,137,129)

투자활동현금흐름	(539,125,887)	5,470,001,480

단기금융상품의 감소	2,370,000,000	2,555,516,351

만기보유증권의 감소	515,000	5,770,000

매도가능증권의 감소	78,798,988	8,641,082,000

유형자산의 처분	3,600,000

지급보증금의 감소	4,032,000	190,000,000

임대보증금의 증가	1,300,000,000

단기금융상품의 증가	(2,427,500,008)	(4,680,514,341)

매도가능증권의 증가	(36,128,867)	(36,670,104)

단기대여금의 증가	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(272,500,000)	(760,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(248,343,000)	(201,150,426)

지급보증금의 증가	(8,000,000)	(247,632,000)

재무활동현금흐름	(3,013,469,800)	(10,954,354,233)

단기차입금의 증가	13,098,817,000	15,059,240,330

단기차입금의 감소	(13,067,721,650)	(22,969,029,413)

유동성장기부채의 감소	(1,016,130,000)	(1,016,130,000)

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(243,048,263)	(198,526,641)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,183,616,375)	2,790,743,093

기초현금및현금성자산	8,304,013,123	4,663,337,478

기말현금및현금성자산	6,120,396,748	7,454,080,571