화일약품 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박두원	예	LG화학(미국법인 관리과장/기술연구원 특허팀장/기술정보실장/건설팀장) 한국분석기술연구소 대표이사(주)메디넥스 부사장	예	② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)
③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)	- 충남대학교 경영대학원 경영학부 회계학 석사('04년)(감사위원회 위원장)- LG화학 미국법인 관리과장(관리, 회계담당)('88년~'92년)- LG화학 건설팀장(건설예산 및 회계관리 포함)('94년~'07년)

박정일	예	서울대 약학과 졸업사법연수원 제33기 수료 현, 법무법인(유) 로고스 구성원 변호사	-	-	-

최종류	예	美 밴더빌트대학교 이학박사
LG생명과학 책임연구원
현, ㈜제이앤씨사이언스 대표이사	-	-	-

주1) 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장법인으로 감사위원회 설치 의무는 없으나 상근감사 대신 감사위원회 제도 운영중으로 감사위원회 위원 3인 전원은 사외이사인 감사위원으로 운영중입니다. 주2) 당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임을 위하여 전자투표 및 전자위임장을 활용하는등 의결권 확보를 위해 노력 하였지만, 의결정족수 부족으로 부결되었습니다. 그러나 상법 제386조에 의거 새로 선임된 사외이사인 감사위원이 취임할 때까지 사외이사인 감사위원의 권리가 있으므로 현 사외이사인 감사위원이 다음 주주총회때까지 업무를 수행할 것입니다. 나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사기구 관련 사항 당 사는 2013년 3월 22일 개최된 제32기 정기주주총회에서 기존 감사제도에서 상법상감사위원회 제도로 변경하여 시행하고 있습니다. 1) 정관상 감사위원회의 구성내용제44조(감사위원회의 구성)

① 이 회사는 감사에 갈음하여 제43조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다.

③ 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그밖에 "상법시행령"제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.④ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. 2) 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하였습니다. 정관상 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

제41조(감사위원회의 직무)

① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 감사인을 선임한다.④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집 할 수 있다.

성 명	담당업무	주요약력	회사와의 최근3년간 거래내역	추천인	선임배경	회사와의 관계	최대주주등과의관계	임기	연임여부(연임횟수)

박두원	사외이사	LG화학(미국법인 관리과장/기술연구원 특허팀장/기술정보실장/건설팀장) 한국분석기술연구소 대표이사(주)메디넥스 부사장	없음	이사회	이사회추천	없음	없음	2022.03.21	2

박정일	사외이사	서울대 약학과 졸업사법연수원 제33기 수료 현, 법무법인(유) 로고스 구성원 변호사	없음	이사회	이사회추천	없음	없음	2020.03.23	1

최종류	사외이사	美 밴더빌트대학교 이학박사
LG생명과학 책임연구원
현, ㈜제이앤씨사이언스 대표이사	없음	이사회	이사회추천	없음	없음	2020.03.23	-

주1) 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장법인으로 감사위원회 설치 의무는 없으나 상근감사 대신 감사위원회 제도 운영중으로 감사위원회 위원 3인 전원은 사외이사인 감사위원으로 운영중입니다. 주2) 당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임을 위하여 전자투표 및 전자위임장을 활용하는등 의결권 확보를 위해 노력 하였지만, 의결정족수 부족으로 부결되었습니다. 그러나 상법 제386조에 의거 새로 선임된 사외이사인 감사위원이 취임할 때까지 사외이사인 감사위원의 권리가 있으므로 현 사외이사인 감사위원이 다음 주주총회때까지 업무를 수행할 것입니다.

다. 감사위원회의 주요활동내역

개최일자	비 고	가결여부	감사위원회

박정일(출석률 : -)	박두원(출석률 : 100%)	최종류(출석률 : -)

2019.01.09	내부회계관리제도 운영실태 감사위원회 평가 보고	-	-	출석	-

2019.02.07	제37기 재무제표 승인의 건	가결	-	출석	-

2019.03.07	제37기 정기주주총회 소집의 건	가결	-	출석	-

전자투표제도 도입의 건	가결	-	출석	-

2019.03.22	공동대표이사 선임의 건	가결	-	출석	-

2019.05.20	산업은행 산업운영자금(대환/대출) 설정의 건	가결	-	출석	-

2019.08.20	산업은행 운영자금대출 신규 차입의 건	가결	-	출석	-

2019.11.13	유형자산(부동산) 취득의 건	가결	-	출석	-

2019.12.18	제3자배정 유상증자 결정의 건	가결	-	출석	-

2019.12.27	현금배당 결정의 건	가결	-	출석	-

2020.02.10	제39기 재무제표 승인의 건	가결	-	출석	-

2020.03.12	제39기 정기주주총회 소집의 건	가결	-	출석	-

전자투표제도 도입의 건	가결	-	출석	-

2020.03.27	공동대표이사 선임의 건	가결	-	출석	-

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있기에 필요시 관련 교육 실시 예정

마. 감사위원회 지원조직 현황 분기보고서 작성 기준일 현재 회사내에 감사위원회 지원을 위한 별도의 조직이 없습니다.

바. 준법지원인 지원조직 현황 분기보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.