화일약품 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

유동자산	77,082,081,811	76,123,675,770	81,017,390,393

현금및현금성자산	9,398,945,826	8,304,305,394	4,663,981,273

기타유동금융자산	2,431,906,274	1,743,311,274	1,985,558,280

매출채권	39,869,889,689	39,263,512,896	41,932,344,899

기타유동채권	1,866,256,686	1,814,436,373	362,399,616

재고자산	23,437,608,100	24,802,938,942	31,932,722,029

기타유동자산	77,475,236	195,170,891	140,384,296

비유동자산	50,880,616,977	52,492,060,003	59,254,512,324

기타비유동금융자산	4,641,572,810	5,395,248,566	8,958,310,919

장기매출채권	3,099,721	8,099,721	3,099,721

기타비유동채권	303,664,800	307,696,800	210,064,800

관계기업 투자주식	3,130,751,468	3,380,152,611	3,999,960,000

유형자산	35,241,129,250	35,688,028,009	37,654,440,512

투자부동산	3,529,170,874	3,541,998,666	3,593,309,833

무형자산	4,031,228,054	4,170,835,630	4,835,326,539

자산총계	127,962,698,788	128,615,735,773	140,271,902,717

부채

유동부채	20,974,407,108	19,168,832,208	33,490,506,196

매입채무	4,957,342,940	5,755,348,317	6,476,448,470

기타지급채무	1,482,742,057	1,199,893,279	3,684,879,012

단기차입금	9,085,468,470	8,012,057,100	18,379,137,909

유동성장기차입금	1,354,840,000	1,354,840,000	3,354,840,000

당기법인세부채	1,748,340,887	2,514,839,721	1,549,604,552

기타유동금융부채	2,028,435,150

기타유동부채	317,237,604	331,853,791	45,596,253

비유동부채	8,958,482,213	9,586,341,523	7,837,466,943

기타비유동채무	3,560,233,093	3,534,040,153

장기차입금	5,387,100,000	5,725,810,000	5,080,650,000

이연법인세부채	11,149,120	326,491,370	2,756,816,943

부채총계	29,932,889,321	28,755,173,731	41,327,973,139

자본

지배기업 소유주지분	98,029,809,467	99,860,562,042	98,943,929,578

납입자본	26,799,945,322	26,799,945,322	26,799,945,322

자본금	7,205,479,000	7,205,479,000	7,205,479,000

주식발행초과금	19,594,466,322	19,594,466,322	19,594,466,322

이익잉여금(결손금)	74,009,135,154	75,152,264,437	70,799,068,932

이익준비금	2,347,176,220	2,144,332,700	1,941,489,180

기타적립금	22,519,791,583	22,919,791,583	23,319,791,583

미처분이익잉여금(미처리결손금)	49,142,167,351	50,088,140,154	45,537,788,169

기타자본구성요소	(2,779,271,009)	(2,091,647,717)	1,344,915,324

비지배지분

자본총계	98,029,809,467	99,860,562,042	98,943,929,578

자본과부채총계	127,962,698,788	128,615,735,773	140,271,902,717

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	27,820,150,693	27,820,150,693	31,464,050,958	31,464,050,958	111,518,583,804	106,130,032,438

매출원가	23,972,644,024	23,972,644,024	27,143,273,440	27,143,273,440	96,755,216,865	96,312,113,598

매출총이익	3,847,506,669	3,847,506,669	4,320,777,518	4,320,777,518	14,763,366,939	9,817,918,840

판매비와관리비	2,099,653,064	2,099,653,064	2,627,637,685	2,627,637,685	12,245,286,962	8,166,345,355

영업이익(손실)	1,747,853,605	1,747,853,605	1,693,139,833	1,693,139,833	2,518,079,977	1,651,573,485

기타수익	11,544,543	11,544,543	5,581,122,831	5,581,122,831	8,761,095,532	6,716,433,419

기타비용	327,185,281	327,185,281	218,074,531	218,074,531	932,052,052	516,773,024

지분법손실	249,401,143	249,401,143	8,483,520	8,483,520	1,619,807,389

금융수익	66,122,505	66,122,505	43,450,495	43,450,495	184,291,248	173,142,457

금융비용	127,076,930	127,076,930	205,502,608	205,502,608	706,258,447	745,166,777

법인세비용차감전순이익(손실)	1,121,857,299	1,121,857,299	6,885,652,500	6,885,652,500	8,205,348,869	7,279,209,560

법인세비용	236,551,432	236,551,432	1,543,656,757	1,543,656,757	1,823,718,214	1,826,142,596

계속영업이익(손실)	885,305,867	885,305,867	5,341,995,743	5,341,995,743	6,381,630,655	5,453,066,964

당기순이익(손실)	885,305,867	885,305,867	5,341,995,743	5,341,995,743	6,381,630,655	5,453,066,964

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	885,305,867	885,305,867	5,341,995,743	5,341,995,743	6,381,630,655	5,453,066,964

비지배지분

기타포괄손익	(688,433,061)	(688,433,061)	(1,427,100,082)	(1,427,100,082)	(3,438,645,321)	5,773,021,066

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(882,606,488)	(882,606,488)	(1,829,615,487)	(1,829,615,487)	(4,408,519,642)	7,401,309,057

매도가능금융자산	(882,606,488)	(882,606,488)	(1,829,615,487)	(1,829,615,487)	(4,408,519,642)	7,401,309,057

당기손익으로 재분류 될수있는 항목과 관련된 법인세	194,173,427	194,173,427	402,515,405	402,515,405	969,874,321	(1,628,287,991)

총포괄손익	196,872,806	196,872,806	3,914,895,661	3,914,895,661	2,942,985,334	11,226,088,030

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	196,872,806	196,872,806	3,914,895,661	3,914,895,661	2,942,985,334	11,226,088,030

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실)	65	65	395	395	472	403

희석주당이익(손실)	65	65	395	395	472	403

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,806,260,170	23,769,791,583	41,122,240,315	(4,428,105,742)	89,070,131,648	89,070,131,648

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,453,066,964	5,453,066,964	5,453,066,964

기타포괄손익	5,773,021,066	5,773,021,066	5,773,021,066

총포괄손익	5,453,066,964	5,773,021,066	11,226,088,030	11,226,088,030

배당금지급	(1,352,290,100)	(1,352,290,100)	(1,352,290,100)

주식매수선택권

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	135,229,010	(450,000,000)	314,770,990

자본 증가(감소) 합계	135,229,010	(450,000,000)	4,415,547,854	5,773,021,066	9,873,797,930	9,873,797,930

2015.12.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578	98,943,929,578

2016.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578	98,943,929,578

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,381,630,655	6,381,630,655	6,381,630,655

기타포괄손익	(3,438,645,321)	(3,438,645,321)	(3,438,645,321)

총포괄손익	6,381,630,655	(3,438,645,321)	2,942,985,334	2,942,985,334

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	2,082,280	2,082,280	2,082,280

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	4,550,351,985	(3,436,563,041)	916,632,464	916,632,464

2016.12.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	50,088,140,154	(2,091,647,717)	99,860,562,042	99,860,562,042

2016.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578	98,943,929,578

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,341,995,743	5,341,995,743	5,341,995,743

기타포괄손익	(1,427,100,082)	(1,427,100,082)	(1,427,100,082)

총포괄손익	5,341,995,743	(1,427,100,082)	3,914,895,661	3,914,895,661

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	107,419	107,419	107,419

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	3,510,717,073	(1,426,992,663)	1,886,567,930	1,886,567,930

2016.03.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	49,048,505,242	(82,077,339)	100,830,497,508	100,830,497,508

2017.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	50,088,140,154	(2,091,647,717)	99,860,562,042	99,860,562,042

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	885,305,867	885,305,867	885,305,867

기타포괄손익	(688,433,061)	(688,433,061)	(688,433,061)

총포괄손익	885,305,867	(688,433,061)	196,872,806	196,872,806

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	809,769	809,769	809,769

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	(945,972,803)	(687,623,292)	(1,830,752,575)	(1,830,752,575)

2017.03.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,347,176,220	22,519,791,583	49,142,167,351	(2,779,271,009)	98,029,809,467	98,029,809,467

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	1,596,741,149	(24,545,834)	9,581,893,260	(6,904,795,261)

당기순이익(손실)	885,305,867	5,341,995,743	6,381,630,655	5,453,066,964

당기순이익조정을 위한 가감	1,912,240,876	(4,505,404,367)	6,054,643,402	(11,587,530,074)

법인세비용	236,551,432	1,543,656,757	1,823,718,214	1,826,142,596

금융수익	(66,122,505)	(43,450,493)	(184,291,248)	(173,142,457)

금융비용	127,076,930	205,502,608	706,258,447	745,166,777

외화환산손실	311,427,798	72,953,262	302,316

외화환산이익	(440,533)	(109,810,866)	(38,540,897)

감가상각비	565,756,551	610,122,453	2,399,737,247	2,436,563,594

무형자산상각비	139,607,576	141,122,727	564,490,909	335,324,243

퇴직급여	19,650,557	168,460,783	588,903,369	572,202,160

대손상각비	55,095,994	425,602,726	4,215,941,271	170,359,135

유형자산처분이익	(3,600,000)	(14,546,097)

유형자산처분손실	3,983,766	2,179,921

재고자산폐기손실	197,543,948

무형자산손상차손	100,000,000

매도가능금융자산처분이익	(5,522,933,500)	(8,477,782,000)	(6,099,249,800)

지분법손실	249,401,143	8,483,520	1,619,807,389

주식보상비용	809,769	107,419	2,082,280

기타대손충당금환입	(300,000,000)

매출채권의 감소(증가)	(661,472,787)	(3,157,380,391)	(1,255,928,478)	(4,016,141,043)

기타채권의 감소(증가)	(36,997,913)	(62,220,874)	(1,731,091,497)	(24,127,721)

기타자산의 감소(증가)	117,695,655	30,183,103	(54,786,595)	102,298,732

재고자산의 감소(증가)	1,365,330,842	1,215,421,787	6,932,239,139	(5,990,449,528)

장기매출채권의 감소(증가)	5,000,000	(5,000,000)	(34,096,930)

매입채무의 증가(감소)	(798,005,377)	(277,820,204)	(721,100,153)	(300,592,327)

기타지급채무의 증가(감소)	282,848,778	218,028,534	(21,018,768)	(193,656,574)

기타부채의 증가(감소)	12,386,433	86,542,069	57,683,975	(19,402,002)

퇴직금의 지급	(156,696,120)	(535,736,369)	(1,031,833,040)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(13,800,000)	(10,650,000)	(57,902,894)	458,011,184

이자수취	24,297,485	15,841,930	72,206,889	228,426,045

이자지급	(100,883,990)	(178,233,870)	(607,653,387)	(666,089,210)

법인세환급(납부)	(1,124,219,089)	(698,745,270)	(2,318,934,299)	(332,668,986)

투자활동현금흐름	(925,374,289)	1,736,504,900	7,699,278,270	3,465,456,842

단기금융상품의 감소	90,000,000	270,000,000	5,551,516,351	5,850,000,000

만기보유금융자산의 처분	4,850,000	5,770,000	1,025,000

매도가능금융자산의 처분	5,628,733,500	8,641,082,000	6,377,549,800

유형자산의 처분	30,600,000	67,565,455

보증금의 감소	4,032,000	190,000,000

임대보증금의 증가	1,300,000,000

단기대여금의 감소	300,000,000

단기금융상품의 증가	(657,500,000)	(3,590,503,236)	(5,254,014,345)	(2,760,000,024)

장기금융상품의 증가	(242,500,000)	(250,000,000)	(1,015,000,000)	(770,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(13,376,289)	(3,000,000)	(50,046,393)	(12,000,000)

유형자산의 취득	(106,030,000)	(101,943,364)	(412,997,343)	(1,055,323,389)

기타무형자산의 증가	(511,000,000)

보증금의 증가	(221,632,000)	(287,632,000)	(22,400,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	(3,999,960,000)

재무활동현금흐름	734,701,370	(1,132,057,841)	(13,750,355,959)	3,799,198,287

단기차입금의 증가	3,495,777,976	8,014,709,183	19,290,129,822	52,830,752,352

단기차입금의 상환	(2,422,366,606)	(8,808,057,024)	(29,657,210,631)	(46,324,423,965)

유동성장기차입금의 상환	(338,710,000)	(338,710,000)	(1,354,840,000)	(1,354,840,000)

배당금지급	(2,028,435,150)	(1,352,290,100)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,406,068,230	579,901,225	3,530,815,571	359,859,868

기초현금및현금성자산	8,304,305,394	4,663,981,273	4,663,981,273	4,266,154,428

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(311,427,798)	(72,512,729)	109,508,550	37,966,977

기말현금및현금성자산	9,398,945,826	5,171,369,769	8,304,305,394	4,663,981,273