화일약품 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2016.12.31 현재
제 35 기 2015.12.31 현재
제 34 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	76,123,383,499	81,016,746,598	74,052,337,812

현금및현금성자산	8,304,013,123	4,663,337,478	4,257,105,463

기타유동금융자산	1,743,311,274	1,985,558,280	4,950,813,256

매출채권	39,263,512,896	41,932,344,899	38,054,991,862

기타유동채권	1,814,436,373	362,399,616	325,634,485

재고자산	24,802,938,942	31,932,722,029	25,942,272,501

기타유동자산	195,170,891	140,384,296	238,213,883

당기법인세자산	283,306,362

비유동자산	52,492,352,274	59,255,156,119	48,872,134,447

기타비유동금융자산	5,395,248,566	8,958,310,919	1,177,957,199

장기매출채권	8,099,721	3,099,721

기타비유동채권	307,696,800	210,064,800	187,664,800

관계기업 투자주식	3,380,152,611	3,999,960,000

종속기업 투자주식	292,271	643,795	9,371,837

유형자산	35,688,028,009	37,654,440,512	39,039,568,828

투자부동산	3,541,998,666	3,593,309,833	3,644,621,001

무형자산	4,170,835,630	4,835,326,539	4,812,950,782

자산총계	128,615,735,773	140,271,902,717	122,924,472,259

부채

유동부채	19,168,832,208	33,490,506,196	21,861,701,847

매입채무	5,755,348,317	6,476,448,470	6,777,040,797

기타지급채무	1,199,893,279	3,684,879,012	1,416,972,292

단기차입금	8,012,057,100	18,379,137,909	11,872,809,522

유동성장기차입금	1,354,840,000	3,354,840,000	1,354,840,000

당기법인세부채	2,514,839,721	1,549,604,552	289,345,617

기타유동부채	331,853,791	45,596,253	150,693,619

비유동부채	9,586,341,523	7,837,466,943	11,992,638,764

기타비유동채무	3,534,040,153	2,378,023,092

장기차입금	5,725,810,000	5,080,650,000	8,435,490,000

이연법인세부채	326,491,370	2,756,816,943	1,178,620,639

퇴직급여부채	505,033

부채총계	28,755,173,731	41,327,973,139	33,854,340,611

자본

납입자본	26,799,945,322	26,799,945,322	26,799,945,322

자본금	7,205,479,000	7,205,479,000	7,205,479,000

주식발행초과금	19,594,466,322	19,594,466,322	19,594,466,322

이익잉여금(결손금)	75,152,264,437	70,799,068,932	66,698,292,068

이익준비금	2,144,332,700	1,941,489,180	1,806,260,170

기타적립금	22,919,791,583	23,319,791,583	23,769,791,583

미처분이익잉여금(미처리결손금)	50,088,140,154	45,537,788,169	41,122,240,315

기타자본구성요소	(2,091,647,717)	1,344,915,324	(4,428,105,742)

자본총계	99,860,562,042	98,943,929,578	89,070,131,648

자본과부채총계	128,615,735,773	140,271,902,717	122,924,472,259

포괄손익계산서
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출	111,518,583,804	106,130,032,438	96,103,080,879

매출원가	96,755,216,865	96,312,113,598	81,900,803,602

매출총이익	14,763,366,939	9,817,918,840	14,202,277,277

판매비와관리비	12,244,925,422	8,157,607,265	8,348,066,335

영업이익(손실)	2,518,441,517	1,660,311,575	5,854,210,942

기타수익	8,761,085,523	6,716,423,400	190,806,686

기타비용	932,052,052	516,773,022	641,621,573

지분법손실	1,620,158,913	8,728,042	990,628,163

금융수익	184,291,241	173,142,426	466,869,151

금융비용	706,258,447	745,166,777	574,305,525

법인세비용차감전순이익(손실)	8,205,348,869	7,279,209,560	4,305,331,518

법인세비용	1,823,718,214	1,826,142,596	276,372,592

계속영업이익(손실)	6,381,630,655	5,453,066,964	4,028,958,926

당기순이익(손실)	6,381,630,655	5,453,066,964	4,028,958,926

기타포괄손익	(3,438,645,321)	5,773,021,066	(18,489,034)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,408,519,642)	7,401,309,057	(23,703,886)

매도가능금융자산	(4,408,519,642)	7,401,309,057	(23,703,886)

당기손익으로 재분류 될수있는 항목과 관련된 법인세	969,874,321	(1,628,287,991)	5,214,852

총포괄손익	2,942,985,334	11,226,088,030	4,010,469,892

주당이익

기본주당이익(손실)	472	403	298

희석주당이익(손실)	472	403	298

자본변동표
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,671,031,160	23,669,791,583	38,680,800,499	(4,409,616,708)	86,411,951,856

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,028,958,926	4,028,958,926

기타포괄손익	(18,489,034)	(18,489,034)

총포괄손익	4,028,958,926	(18,489,034)	4,010,469,892

배당금지급	(1,352,290,100)	(1,352,290,100)

주식매수선택권

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	135,229,010	100,000,000	(235,229,010)

자본 증가(감소) 합계	135,229,010	100,000,000	2,441,439,816	(18,489,034)	2,658,179,792

2014.12.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,806,260,170	23,769,791,583	41,122,240,315	(4,428,105,742)	89,070,131,648

2015.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,806,260,170	23,769,791,583	41,122,240,315	(4,428,105,742)	89,070,131,648

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,453,066,964	5,453,066,964

기타포괄손익	5,773,021,066	5,773,021,066

총포괄손익	5,453,066,964	5,773,021,066	11,226,088,030

배당금지급	(1,352,290,100)	(1,352,290,100)

주식매수선택권

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	135,229,010	(450,000,000)	314,770,990

자본 증가(감소) 합계	135,229,010	(450,000,000)	4,415,547,854	5,773,021,066	9,873,797,930

2015.12.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578

2016.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,381,630,655	6,381,630,655

기타포괄손익	(3,438,645,321)	(3,438,645,321)

총포괄손익	6,381,630,655	(3,438,645,321)	2,942,985,334

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	2,082,280	2,082,280

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	4,550,351,985	(3,436,563,041)	916,632,464

2016.12.31 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	50,088,140,154	(2,091,647,717)	99,860,562,042

현금흐름표
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	9,582,244,793	(6,896,390,072)	(2,622,701,205)

당기순이익(손실)	6,381,630,655	5,453,066,964	4,028,958,926

당기순이익조정을 위한 가감	6,054,994,942	(11,579,124,854)	(4,980,622,818)

법인세비용	1,823,718,214	1,826,142,596	276,372,592

금융수익	(184,291,241)	(173,142,426)	(466,869,151)

금융비용	706,258,447	745,166,777	574,305,525

외화환산손실	302,316	976,297

외화환산이익	(109,810,857)	(38,540,878)	(4,557,906)

감가상각비	2,399,737,247	2,436,563,594	1,688,263,450

무형자산상각비	564,490,909	335,324,243	183,085,826

대손상각비	4,215,941,271	170,359,135	408,965,493

퇴직급여	588,903,369	572,202,160	720,363,333

유형자산처분손실	3,983,766	2,179,921

재고자산폐기손실	197,543,948	28,074,522

유형자산처분이익	(3,600,000)	(14,546,097)	(26,736,363)

무형자산손상차손	100,000,000

지분법손실	1,620,158,913	8,728,042	990,628,163

매도가능증권처분이익	(8,477,782,000)	(6,099,249,800)

기타대손충당금환입	(300,000,000)

주식보상비용	2,082,280

매도가능증권손상차손	18,702,170

매출채권의 감소(증가)	(1,260,928,478)	(4,016,141,043)	(7,348,739,153)

기타채권의 감소(증가)	(1,731,091,497)	(24,444,083)	381,475,334

기타자산의 감소(증가)	(54,786,595)	102,292,222	(137,615,252)

재고자산의 감소(증가)	6,932,239,139	(5,990,449,528)	960,401,883

장기매출채권의 감소(증가)	(34,096,930)	104,545,456

매입채무의 증가(감소)	(721,100,153)	(300,592,327)	1,771,827,512

기타지급채무의 증가(감소)	(21,018,768)	(193,656,574)	(4,217,003,970)

기타부채의 증가(감소)	57,683,975	(19,402,002)	(165,082,996)

퇴직금의 지급	(535,736,369)	(1,031,833,040)	(801,804,453)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(57,902,894)	458,011,184	79,798,870

이자수취	72,206,882	228,426,014	258,388,095

이자지급	(607,653,387)	(666,089,210)	(726,874,159)

배당금수취	71,053,000

법인세환급(납부)	(2,318,934,299)	(332,668,986)	(1,273,604,249)

투자활동현금흐름	7,699,278,270	3,465,456,842	92,160,721

단기금융상품의 감소	5,551,516,351	5,850,000,000	2,584,625,877

매도가능금융자산의 처분	8,641,082,000	6,377,549,800	319,738,500

만기보유금융자산의 처분	5,770,000	1,025,000	30,000,000

단기대여금의 감소	300,000,000	2,495,156,772

유형자산의 처분	30,600,000	67,565,455	26,736,363

보증금의 감소	190,000,000

임대보증금의 증가	1,300,000,000	500,000,000

단기금융상품의 증가	(5,254,014,345)	(2,760,000,024)	(3,547,500,037)

장기금융상품의 증가	(1,015,000,000)	(770,000,000)	(367,500,000)

매도가능금융자산의 취득	(50,046,393)	(12,000,000)	(12,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(1,000,000,000)	(3,999,960,000)

유형자산의 취득	(412,997,343)	(1,055,323,389)	(1,411,629,564)

보증금의 증가	(287,632,000)	(22,400,000)

기타무형자산의 증가	(511,000,000)	(125,467,190)

단기대여금의 증가	(300,000,000)

임대보증금의 지급	(100,000,000)

재무활동현금흐름	(13,750,355,959)	3,799,198,287	(1,406,366,578)

단기차입금의 증가	19,290,129,822	52,830,752,352	29,091,499,854

단기차입금의 상환	(29,657,210,631)	(46,324,423,965)	(27,790,736,332)

유동성장기차입금의 상환	(1,354,840,000)	(1,354,840,000)	(1,354,840,000)

배당금지급	(2,028,435,150)	(1,352,290,100)	(1,352,290,100)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,531,167,104	368,265,057	(3,936,907,062)

기초현금및현금성자산	4,663,337,478	4,257,105,463	8,190,430,916

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	109,508,541	37,966,958	3,581,609

기말현금및현금성자산	8,304,013,123	4,663,337,478	4,257,105,463