화일약품 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 반기말 2017.06.30 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	77,111,440,128	76,123,383,499

현금및현금성자산	9,470,591,071	8,304,013,123

기타유동금융자산	2,836,906,282	1,743,311,274

매출채권	38,668,903,172	39,263,512,896

기타유동채권	1,676,541,658	1,814,436,373

재고자산	24,375,689,238	24,802,938,942

기타유동자산	82,808,707	195,170,891

비유동자산	48,628,549,128	52,492,352,274

기타비유동금융자산	2,758,825,228	5,395,248,566

장기매출채권	3,099,721	8,099,721

기타비유동채권	303,664,800	307,696,800

관계기업 투자주식	2,989,355,722	3,380,152,611

종속기업 투자주식	302,273	292,271

유형자산	34,750,868,917	35,688,028,009

투자부동산	3,516,343,082	3,541,998,666

무형자산	3,892,378,054	4,170,835,630

이연법인세자산	413,711,331

자산총계	125,739,989,256	128,615,735,773

부채

유동부채	19,122,414,235	19,168,832,208

매입채무	5,291,279,074	5,755,348,317

기타지급채무	1,204,412,269	1,199,893,279

단기차입금	10,279,084,602	8,012,057,100

유동성장기차입금	1,354,840,000	1,354,840,000

당기법인세부채	746,830,013	2,514,839,721

기타유동부채	245,968,277	331,853,791

비유동부채	8,635,383,139	9,586,341,523

기타비유동채무	3,586,993,139	3,534,040,153

장기차입금	5,048,390,000	5,725,810,000

이연법인세부채	326,491,370

퇴직급여부채

부채총계	27,757,797,374	28,755,173,731

자본

납입자본	26,799,945,322	26,799,945,322

자본금	7,205,479,000	7,205,479,000

주식발행초과금	19,594,466,322	19,594,466,322

이익잉여금(결손금)	73,986,290,871	75,152,264,437

이익준비금	2,347,176,220	2,144,332,700

기타적립금	22,519,791,583	22,919,791,583

미처분이익잉여금(미처리결손금)	49,119,323,068	50,088,140,154

기타자본구성요소	(2,804,044,311)	(2,091,647,717)

자본총계	97,982,191,882	99,860,562,042

자본과부채총계	125,739,989,256	128,615,735,773

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	25,914,995,621	53,735,146,314	29,195,812,814	60,659,863,772

매출원가	22,010,650,555	45,983,294,579	25,559,854,721	52,703,128,161

매출총이익	3,904,345,066	7,751,851,735	3,635,958,093	7,956,735,611

판매비와관리비	3,755,458,817	5,855,111,881	2,787,062,604	5,414,675,489

영업이익(손실)	148,886,249	1,896,739,854	848,895,489	2,542,060,122

기타수익	302,078,790	249,421,719	3,023,598,234	8,586,247,159

기타비용	27,367,763	290,351,430	273,986,791	473,587,411

지분법이익	10,002	10,002

지분법손실	356,616,025	606,017,168	264,236	289,039

금융수익	49,084,142	115,206,647	48,081,278	91,531,771

금융비용	130,668,678	257,745,608	193,423,990	398,926,598

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,593,283)	1,107,264,016	3,452,899,984	10,347,036,004

법인세비용	8,251,000	244,802,432	765,208,241	2,308,864,998

당기순이익(손실)	(22,844,283)	862,461,584	2,687,691,743	8,038,171,006

기타포괄손익	(26,768,104)	(715,201,165)	(1,522,632,734)	(2,949,732,816)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법자본변동	(3,673,185)	(3,673,185)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산	(23,094,919)	(711,527,980)	(1,522,632,734)	(2,949,732,816)

총포괄손익	(49,612,387)	147,260,419	1,165,059,009	5,088,438,190

주당이익

기본주당이익(손실)	(2)	64	199	594

희석주당이익(손실)	(2)	64	199	594

자본변동표
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	1,941,489,180	23,319,791,583	45,537,788,169	1,344,915,324	98,943,929,578

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,038,171,006	8,038,171,006

기타포괄손익	(2,949,732,816)	(2,949,732,816)

총포괄손익	8,038,171,006	(2,949,732,816)	5,088,438,190

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	859,352	859,352

대체	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	6,206,892,336	(2,948,873,464)	3,060,862,392

2016.06.30 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	51,744,680,505	(1,603,958,140)	102,004,791,970

2017.01.01 (기초자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,144,332,700	22,919,791,583	50,088,140,154	(2,091,647,717)	99,860,562,042

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	862,461,584	862,461,584

기타포괄손익	(715,201,165)	(715,201,165)

총포괄손익	862,461,584	(715,201,165)	147,260,419

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

주식매수선택권	2,804,571	2,804,571

대체	202,843,520	(400,000,000)	197,156,480

자본 증가(감소) 합계	202,843,520	(400,000,000)	(968,817,086)	(712,396,594)	(1,878,370,160)

2017.06.30 (기말자본)	7,205,479,000	19,594,466,322	2,347,176,220	22,519,791,583	49,119,323,068	(2,804,044,311)	97,982,191,882

현금흐름표
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	1,385,828,378	4,814,780,823

당기순이익(손실)	862,461,584	8,038,171,006

당기순이익조정을 위한 가감	3,231,944,085	(1,349,160,098)

법인세비용	244,802,432	2,308,864,998

금융수익	(115,206,647)	(91,531,771)

금융비용	257,745,608	398,926,598

외화환산손실	247,226,184	54,479,351

외화환산이익	(258,789)

감가상각비	1,123,604,676	1,221,882,327

무형자산상각비	278,457,576	282,245,454

퇴직급여	33,450,557	316,430,735

대손상각비	1,830,023,557	1,213,787,285

재고자산폐기손실	5,856,101

종속기업투자주식손상차손	289,039

주식보상비용	2,804,571	859,352

매도가능증권처분이익	(8,477,782,000)

매도가능증권처분손실	1,201,012

지분법이익	(10,002)

지분법손실	606,017,168

관계기업투자주식처분이익	(219,929,490)

매출채권의 감소(증가)	(1,235,413,833)	(3,206,823,433)

기타채권의 감소(증가)	151,289,325	52,239,957

기타자산의 감소(증가)	112,362,184	2,688,510

재고자산의 감소(증가)	427,249,704	3,997,388,428

장기매출채권의 감소(증가)	5,000,000

매입채무의 증가(감소)	(464,069,243)	286,445,999

기타지급채무의 증가(감소)	4,518,990	483,072,905

기타부채의 증가(감소)	(31,580,244)	117,094,928

퇴직금의 지급	(290,866,072)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(27,600,000)	(24,450,000)

이자수취	47,506,767	43,938,841

이자지급	(204,792,622)	(361,691,057)

배당금수취

법인세환급(납부)	(2,551,291,436)	(1,556,477,869)

투자활동현금흐름	466,803,402	7,504,151,351

단기금융상품의 감소	2,370,000,000	2,555,516,351

만기보유금융자산의 처분	515,000	5,310,000

매도가능금융자산의 처분	78,798,988	8,641,082,000

보증금의 감소	4,032,000	30,000,000

임대보증금의 증가	1,300,000,000

단기금융상품의 증가	(1,542,500,008)	(4,103,008,000)

장기금융상품의 증가	(257,500,000)	(505,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(25,752,578)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(160,790,000)	(176,117,000)

보증금의 증가	(237,632,000)

재무활동현금흐름	(438,827,648)	(7,715,196,409)

단기차입금의 증가	9,761,896,870	15,212,345,601

단기차입금의 상환	(7,494,869,368)	(20,221,686,860)

유동성장기차입금의 상환	(677,420,000)	(677,420,000)

배당금지급	(2,028,435,150)	(2,028,435,150)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,413,804,132	4,603,735,765

기초현금및현금성자산	8,304,013,123	4,663,337,478

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(247,226,184)	(54,220,562)

기말현금및현금성자산	9,470,591,071	9,212,852,681