알에프텍 분기보고서 (2025.09)
7. 기타 참고사항

1. 산업분석

(1) 영업개황 당사는 1995년 설립되어 5G기지국 안테나 모듈, 스마트폰의 부가제품인 충전기, 데이터링크 케이블, 무선충전 콤보 안테나 등을 연구개발, 생산 및 판매하고 있습니다. 당사는 경영목표를 달성할 수 있도록 본사와 해외공장간의 전산시스템을 구축하고, 국제 환경 경영시스템인 ISO14001, 정보통신산업분야의 품질경영시스템인 TL 9000을 획득하는 등 전부문의 핵심역량을 강화하여 원가개선을 추진하고 있습니다. 또한 고객사의 스마트폰 신모델 출시에 맞춰 충전기, DLC, 콤보안테나, 악세사리 등 기존 제품군의 판매를 활성화하고, 신규로 5G 기지국 안테나 모듈을 상업화함으로써 시대 변화에 맞는 신규 사업 아이템을 확보하였습니다. 당사는 스마트폰 부가제품을 자체개발주문자상표부착(ODM) 방식으로 고객사에 공급하고 있으며, 고객사와 동반성장을 위해 중국, 베트남, 미주, 인도 지역에 법인을 설립하는 등 글로벌 경영을 하고 있습니다. 당사는 미용 목적으로 사용되는 히알루론산(Hyaluronic acid) 필러와 보툴리눔 독소(botulinum toxin)를 활용한 바이오 의약품(biopharmaceuticals) 등을 연구개발 및 제조하고 있습니다. 가. 히알루론산(Hyaluronic acid) 필러 당사는 국내 판매용 히알루론산 필러 브랜드를 유스필(YOUTHFILL)로 결정하고 2019년 11월에 정식 출시하였습니다. 유스필은 유럽의약품 품질위원회(EDQM)의 인증을 받은 고품질 HA를 원재료로 사용하며, 식품의약품안전처(MFDS)의 인증을 받은 시설에서 생산되고 있습니다. 나. 보툴리눔 톡신 보툴리눔 톡신은 지난 20년간 사용돼 오면서 주름치료를 비롯한 수 십 가지 종류의 질환에 뚜렷한 치료 효능을 지닌 것으로 확인되었고, 부작용이 적다는 점을 인정받아 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 골관절염 개선 융복합 의료기기당사는 기존 제형들의 단점을 보완하고 즉각적이고 지속적인 개선효과를 부여할 수 있도록 골관절염 개선 융복합 의료기기의 개발을 통하여 차별성을 부여하고자 하며 시술 시의 즉각적인 통증개선을 위한 국소마취를 통하여 환자의 초기통증감소, 의사의 편의성을 충족할 수 있으면서도 안전성과 효능이 확보된 장점을 갖는 제품을 개발중입니다.당사는 세메스와의 디스플레이 WET물류 자동화장비 거래를 시작으로 LCD向 실리콘디스펜스 자동화 설비를 본격 OEM 양산 시작하게 되었고, 고객사를 대상으로 맞춤 장비를 개발하고 공급할 뿐만 아니라 Demo 장비를 운용하며 자체적 또는 고객사 공동으로 개발 진행하고, Test를 통하여 장비운영 및 차세대 기술을 적용한 장비 고도화 등의 기술을 축적하였습니다. 그리고 물류자동화시스템 장비로 이차전지 공정장비 간 물류를 자동으로 연결해주는 시스템 일체를 제작하는 이차전지 사업도 영위하고 있습니다. (2) 산업의 특성 정보통신사업은 네트워크 기반 산업에서 시작하여 TV, 인터넷전화(VoIP) 등 3가지 방송통신 서비스를 제공하는 Triple Play Service로 확대됐습니다. 방송산업은 컨텐츠를 전송하는 산업에서 시작하여 스마트TV, T-commerce, 인터넷서비스 등 다양한 산업으로 확장되고 있습니다. 최근에는 1인 미디어 플랫폼 활성화와 고사양 모바일 게임 등의 성장에 따라 고성능 디바이스 시장 및 고용량 패킷을 필요로 하는 사업이 크게 성장하고 있습니다.디바이스의 성능 향상, 대용량 콘텐츠의 증가 등으로 인해 모바일 데이터 트래픽은 엄청난 속도로 증가하고 있습니다. 네트워크 장비 관련 분야는 크게 4가지로 광네트워크장비(광전송장비, 교환장비, 가입자망 장비, 광 모듈, 광 소재 및 기타), 이동통신장비(기지국 장비, 중계기, 스몰셀), 네트워크운영관리(계측장비, 검사장비), 보안 및 소프트웨어(보안장비, 소프트웨어) 구분됩니다. 기술의 복잡성 증대, 시장의 빠른 대응요구, 기술별 전문성을 필요로 하여 정보통신기기 제조업도 분업화, 다양화, 전문화가 나타나고 있습니다. 글로벌 의료 미용 시장의 시술/수술 비중은 보툴리눔 톡신 22%, 히알루론산 필러 14%로 큰 시장을 형성하고 있으며, 가슴확대(7%), 지방제거(7%) 및 쌍꺼풀 수술(6%) 등으로 구성됩니다. 특히 보툴리눔 톡신과 히알루론산 필러는 통증이 적고 즉각적인 효과 확인이 가능하며 시술이 간편하고 회복 시간이 빠르다는 장점을 기반으로 시술 건수가 급격히 증가하고 있는 상황입니다. 그럼에도 여전히 시장 침투율이 낮은 수준이어서 향후 성장 전망이 매우 밝다고 판단됩니다. 당사는 현재 필러 사업에서 유의미한 매출이 발생하고 있고, 향후 안정적인 시장점유율을 확보하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 또한 보툴리눔 톡신에 대해서도 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 반도체산업의 경우 이미 전세계적으로 각국의 "전략자산화"된 산업이 되었습니다. 반도체는 메모리반도체와 비메모리반도체(시스템반도체)로 나뉘며, 메모리분야는 경기변동에 민감하긴 하나 한국의 삼성전자와 SK하이닉스가 전체시장의 70%이상을 점하고 있으며, 비메모리(시스템반도체)분야는 국내기업의 점유율이 낮긴 하나 최근 인공지능, 자율주행차, 스마트기기 등의 확대로 향후 폭발적인 성장세에 발맞춰 대규모 투자가 이뤄지고 있는 상황입니다.디스플레이산업은 크게 LCD와 OLED로 나뉘는데, LCD는 디스플레이 업계의 공급과잉과 가격경쟁 등으로 수익성이 악화되어 국내에서는 사업비중 축소 및 사업정리 수순이며, OLED는 중소형의 경우 삼성이 전 세계적으로 압도적 지위를 갖고 있고, LG는 가전을 필두로 한 대형패널의 글로벌 강자로 군림하고 있습니다. (3) 산업의 성장성정보통신기기 제조업에서 분류되는 무선통신 응용장치 부가제품은 스마트폰 가입자수의 증감과 신규모델 출시에 의해 제품의 수요가 직접적인 영향을 받는 구조입니다. 전세계 스마트폰 시장은 인구 대비 가입자 수가 포화상태에 이르러 성숙기에 진입했습니다. 대한민국을 포함한 주요 국가들은 모바일 초고속인터넷을 차세대 경제성장의 핵심 동력으로 인식하고 5G 서비스 및 Giga-Wifi를 도입해 기기간 고속 영상전송 분야의 HDMI케이블을 무선으로 대체하는 기술 서비스를 구축하고 있습니다. 국내 미용 성형시장은 레이저/초음파 등과 같은 비침습적시술 외에도 주사, 수술과 같은 침습적 시술로 구성되며 해외도 이와 동일한 방법으로 시술하고 있습니다.국내 보툴리눔 톡신 시장은 2029년 약 2,500억원 규모의 시장을 형성할 것으로 예상되고 있습니다. 글로벌 보툴리눔 톡신시장은 국내 시장보다 높은 성장률로 2029년 42억달러 규모의 시장이 될 것으로 추정되고 있습니다.또한 당사는 자체적인 균주 분리 및 동정 기술을 적용하여 카자흐스탄 천연 벌꿀 유래 야생형 독자 클로스트리디움 보툴리눔 균주를 세계 최초로 분리 및 동정에 성공하여 독자성을 확보 하였으며, 균주와 관련하여 법적인 분쟁 이슈가 전혀 없기 때문에 안정적인 시장진입이 가능합니다. 우리나라 반도체산업은 전 세계적으로 경쟁력을 갖고있는 분야이며, 최대 수출품목 중 하나로 총 수출의 20%이상을 차지하는 우리 경제의 버팀목으로 자리매김하고 있습니다. 최근 Chat GPT의 등장으로 가속화되고 있는 인공지능, 빅데이터, IOT 등 첨단산업의 기술 발전을 위해서도 필수 요소인 반도체 수요가 증가하며 머지않아 반도체 산업의 슈퍼사이클이 도래한다는 것이 중론입니다.디스플레이 시장 역시 경기변동이 크긴 하나 지속적으로 성장하고 있고, 국내에서는 'LCD 치킨게임'으로 약화한 사업 경쟁력 제고를 위해 잇따라 LCD 사업을 접고 고부가가치 OLED 중심으로 사업 재편에 나서면서 프리미엄 기술인 OLED 분야에서 세계 시장 점유율 70% 이상을 차지하며 압도적인 1위를 유지하고 있습니다.디스플레이 산업은 기술 및 자본집약적인 특성을 가지고 있으며, 규모의 경제를 통한 대량생산을 필요로 합니다. 재택근무, 온라인수업 등 라이프스타일 변화로 큰 폭의 성장세가 이어졌고, 하이엔드 제품수요 또한 해마다 증가하고 있으며, 미래의 성장 잠재력이 큰 OLED로의 사업전환이라는 전략적 기조 하에 전 세계적으로 관련기업들의 전방위 투자가 이어지고 있는 상황입니다. (4) 경기변동의 특성 정보통신기기 제조업은 경기변동에 직접적으로 영향을 받지는 않으나 스마트폰 신제품 사양이 상향 평준화되고, 사용자들의 교체 주기가 종전보다 길어지면서 2018년 처음으로 감소세에 접어들었고 2020년까지 3년 연속 역성장을 이어갔습니다. 2020년도에 5G 상용화에 힘입어 성장할 것으로 관측했지만, 코로나19 확산에 따른 락다운, 소비심리 위축 등으로 출하량은 전년대비 10% 가까이 감소했습니다. 그러나 2021년부터는 스마트폰 시장 규모가 약 13억 9천만대로, 지난 2020년 대비 4% 가량 성장하면서 턴어라운드 하였습니다. 2022년도 스마트폰 판매량은 12억 4천만대를 기록했습니다. 특히 신흥시장인 인도, 인도네시아, 베트남, 남미 등에서 스마트폰 출하량이 크게 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 폴더블 스마트폰 등 혁신적인 단말기의 등장 등에 힘입어 스마트폰의 교체 수요가 확대될 것으로 전망되는 점도 긍정적인 요소라고 판단됩니다. 보툴리눔 톡신 및 히알루론산 필러 산업은 제약업종과 마찬가지로 거시적 경기변동 요소에 민감하지 않은 비탄력적 특성을 보입니다. 미용 목적 시장의 비중이 매우 큰 국내시장의 경우 방학 및 설, 추석 연휴 기간 동안 미용 시술을 하려는 환자가 증가함에 따라 특정 기간의 매출이 다소 증가하는 경향이 존재하긴 하나, 특정 사업연도의 매출이 급격히 증가하거나 감소하지는 않는 편입니다. 보툴리눔 톡신 및 히알루론산 필러 제품은 기본적으로 선진적 서비스이기 때문에 국민 생활수준에 영향을 받지 않을 수 없습니다. 일반적으로 생활 수준이 향상되면 미용 시술에 대한 수요가 증가하는 경향을 보입니다. 실제로 미국이나 유럽 등 선진국 시장이 동남아시아 및 중남미 등 개발도상국 시장 대비 훨씬 큰 규모를 형성하고 있으며, 시장 침투율의 측면에 있어서도 현저히 높은 수준을 보입니다. 보툴리눔 톡신ㆍ필러 등 얼굴용 주사제(facial injectable) 시술은 영구적이지 않으며, 지속기간이 제한적입니다(일반적으로 보툴리눔 톡신의 경우 최대 6개월, HA 필러의 경우 약 12개월). 보툴리눔 톡신과 필러는 유사한 효과를 낼 수 있는 대체 수단이 사실상 없기에 시술자들의 재구매(재시술)율은 높은 수준으로 추정됩니다.우리나라 반도체산업 및 디스플레이산업은 시장추이에서 현저한 사이클이 존재하여 반도체 및 디스플레이 시황에 따른 공급량 조절에 따라 제조사 수주규모 영향을 받아 설비투자 규모가 달라집니다. 따라서 세대별로 이루어지는 과잉투자와 과소투자의 반복이 가격의 상승과 하락의 반복을 낳고 주기적인 경기순환을 낳는 상황입니다. (5) 경쟁상황 소비자의 요구가 다양해짐에 따라 그 니즈를 충족하기 위한 많은 종류의 무선통신 응용장치 기기가 개발, 출시되고 있습니다. 당사와 같은 ODM생산 업체의 경우는 이동통신단말기의 개발시점에 맞춰 부품을 얼마나 신속하게 경쟁력 있는 가격으로 대량공급 체체를 갖추는지가 가장 중요한 경쟁요인 중에 하나입니다. 당사는 5G 기지국 안테나 모듈을 생산할 수 있는 제조 시설을 구축하여 국내 고객사에 2019년부터 5G 기지국 안테나 모듈을 공급하고 있습니다. 가. 히알루론산 필러 1) 글로벌 시장 전세계적으로 필러 시장은 스위스 갈더마의 레스틸렌과 미국 앨러간의 쥬비덤이 선도하고 있습니다. 필러는 임상시험의 절차가 상대적으로 간소하기 때문에 유럽을 비롯하여 한국 등 전세계적으로 100개 이상의 생산업체가 존재하며, 경쟁수준이 매우 높습니다. 이에 따라 병원 등으로의 납품 시 기본적으로 가격 인하의 압박이 존재합니다. 그러나 필러는 부종, 홍반 등의 부작용이 존재하기 때문에 안전성이 높고 품질이 충분히 검증된 제품에 대한 소비자들의 충성도가 높은 시장입니다. 따라서 수많은 경쟁업체가 있음에도 불구하고 품질과 안전성을 기반으로 브랜드 충성도를 구축한 앨러간의 쥬비덤과 갤더마의 레스틸렌이 시장 초기 단계부터 현재까지 높은 수준의 점유율을 견고히 유지하고 있는 상황입니다.2) 국내 시장 초기에는 수입품이 국내 시장을 지배했지만, LG화학을 필두로 국산 히알루론산 필러가 다수 출시됐습니다. 국산 제품은 수입품 대비 저렴한 가격을 바탕으로 글로벌 브랜드가 과점하고 있던 시장을 빠른 속도로 잠식해 나갔습니다. 국내 필러 시장은 시장점유율 5% 이상의 업체가 7개에 이를 정도로 독점 혹은 과점 기업은 없습니다. 당사는 2019년 11월부터 국내 출시를 시작으로 유의미한 시장점유율 확보를 목표로 하고 있습니다. 나. 보툴리눔 톡신 1) 글로벌 시장 세계 최초 보툴리눔 톡신 바이오 의약품은 미국 앨러간의 보톡스로 1989년 미국 FDA로부터 허가를 득하며 판매되기 시작하였습니다. 현재도 보툴리눔 독소 의약품 시장은 전세계적으로 소수의 회사만 경쟁하는 과점시장의 형태입니다. 보툴리눔 톡신 바이오 의약품은 기본적으로 보툴리눔 균주 확보가 매우 어려우며, 배양과 핵심 단백질 추출 등을 위한 연구과정의 난이도도 높습니다. 또한 임상시험과 승인 절차까지 규제도 까다롭기 때문에 신규 업체의 진입이 매우 어려운 시장입니다. 이에 따라 글로벌 보툴리눔 톡신 제제 시장은 앨러간, 입센, 머츠 등의 과점 형태로 형성되어 있습니다. 2) 국내 시장 국내 보툴리눔 톡신 시장은 히알루론산 필러 시장과 유사한 경로를 보여왔습니다. 앨러간,입센, 머츠와 같은 글로벌 기업들은 시장 초기 진입자로서의 선점효과, 글로벌 기업으로서의 인지도, 자금력 등을 바탕으로 초기 국내 시장에서 높은 점유율을 확보하였습니다. 그러나 2006년 메디톡스, 2010년 휴젤 등이 보톡스 대비 훨씬 저렴한 가격에 보툴리눔톡신 제품을 출시하기 시작하면서 해외 기업들의 국내 시장 점유율은 빠르게 하락하였습니다.COATER/VCD 설비는 세메스가 삼성디스플레이로 공급하며 당사는 세메스로 공급합니다. COATER/VCD 의 경쟁사는 현재는 없는 상태입니다.INKJET 설비는 설비전체가 아닌 모듈로만 공급합니다. 고객사로부터 물량배분을 받아 진행합니다. 물량배분은 제작시 협력사의 CAPA, 품질,가격,납기 등을 고려하여 배분됩니다.보정검사 Full Line, OHC 물류시스템은 삼성디스플레이 QD투자(13.1조)의 1차 설비로 2020년 첫 투자를 시작으로 신규설비 매출을 실현하였으며 향후 추가 투자가 예상되어 매출확대될 전망입니다. 경쟁사는 투자초 3개사가 검토되었으나, 1차분에 이어 후속 진행분까지 당사로 수주되어 납품실적 확보에 따른 독점적 지위를 가지고 있습니다. 본설비 공급을 바탕으로 향후 QD → QNED → Micro LED 로 변화하는 시장의 기술을 축적할수 있어 미래설비군의 전망 또한 밝다고 할수 있습니다. (6) 시장점유율 추이 당사의 주된 사업부문은 무선통신 응용장치 제조 및 판매업으로 수요자의 자료 미공개로 당사 매출에 대한 시장점유율을 표시 할 수 없습니다.HA필러는 의료기기로 분류되며 아직까지 공식적으로 HA필러 제품만을 별도로 시장점유율을 산출한 자료가 없어 HA필러 매출에 대한 시장점유율을 표시할 수 없습니다.특정품목에 대하여 수주를 받아 사업을 영위하는 특성 상 시장점유율 파악은 한계가 있습니다. 다만, 당사가 제작, 납품하는 설비 중 물량배분을 통해 수주받는 item인 반도체 포토장비는 당사를 포함한 3사가 일정물량을 확정적으로 배분(20~30%)받아 제작, 납품하고 있습니다. (7) 시장에서의 경쟁력 및 장,단점 당사는 무선통신 응용장치 부가제품 제조업체로서, 고객사와 기본거래계약을 체결하고 ODM 방식으로 판매하고 있습니다. 다양한 모델에 대한 대응력과 철저한 품질보증 SYSTEM, 자체 연구개발 능력, 대량 생산능력 등이 갖춰져야만 ODM업체로서의 지위를 유지할 수 있습니다. 또한 국내시장뿐만 아니라 세계시장에 수출을 하기 위해서는 각종 지역별 인증규격요건 [UL(미주), CE(유럽), CCIB(중국), QAS(호주)]을 획득해야만 물품을 공급할 수 있습니다. 당사는 시장의 기술 트랜드 변화에 부합하는 모바일 부가기기 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다. 의료기기로 분류되는 히알루론산 필러는 인체에 직접 주입하여 사용되는 제품인 만큼 제조에서 판매 이후의 관리까지 규제당국의 관리감독을 받습니다. 국내에서는 의료기기법, 약사법 등의 법령과 대통령령, 복지부장관령 및 식약처장 고시 등 많은 규정에 의하여 관리되고 있으며, 해외 시장 진출을 위해서도 각 국가별로 제품 인허가 절차를 밟아야 합니다. 최근 국내 히알루론산 필러의 허가/심사 기준은 과거에 비해 많이 까다로워지고 있는 추세입니다. 이는 신규 업체들의 시장진입을 어렵게 만드는 진입장벽으로 작용할 것으로 예상됩니다. 또한 히알루론산 필러는 식품의약품안전처의 ‘우수 의료기기 제조 및 품질관리 기준’인증(GMP)을 취득하여야 생산 및 판매가 가능합니다. GMP 운영을 위한 품질관리 시스템 및 관련 절차서를 갖추어야 하므로 식품, 화장품 등의 타 제조업보다 진입장벽이 높습니다.당사는 안정된 제조경쟁력을 바탕으로 2018년 말 천안공장으로 확장 이전하여 크린룸은 3㎛이하 1,000 Class로 관리되는 제조시설을 비롯하여 미세공정 장비 대응에 최적의 시설을 확보하였습니다. 또한, 설비개발 및 제작과 관련하여 전 부문의 기술을 보유하고 있어 초기단계부터 차별화된 기술제안을 통하여 장비의 기구 설계 및 제어 부문에서 고객사의 요구에 즉각 대응이 가능하며, 장비의 최적화에 유리합니다.다만, 특정 고객사에 국한되어 장비를 공급함에 따라 안정적인 매출처 확보로 공급 초기에는 높은 성장세를 시현하나 이후 지속적인 단가 인하, 고객확대 제한 등으로 성장성이나 수익성이 정체되는 경우가 있어 고객다변화가 회사의 당면과제로 요구되어지고 있습니다. (8) 공시대상 사업부문의 구분기타 무선 통신장비 제조업 외- 한국표준산업분류번호 : IT(26429), 바이오(21799), 반도체 및 디스플레이 제조용 기계 제조업(02927) (기준일: 2025년 09월 30일) (단위: 백만원, %) 구 분 매출 비중 주요제품 비고 IT(무선통신 응용장치) 155,776 78.2 모바일 부가기기(충전기, DLC, 악세서리 외)기지국 장비(5G 기지국 안테나 모듈) - 바이오(HA필러 외) 13,701 6.9 필러 외 - 장비(반도체 및 디스플레이 외) 29,672 14.9 COATER/VCD설비 외 - 합계 199,149 100.0 - - (9) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 골관절염 개선 융복합 의료기기기존 골관절염 개선을 위한 관절강 주사 의료기기는 히알루론산 제형, 폴리뉴클레오티드나트륨 제형 등이 있습니다. 고분자 다당류인 히알루론산의 경우 일부 투여 환자에 있어 알러지 반응이 발생할 수 있고, 열에 약해 보관 및 운송 시 일정 온도를 유지하여야 하며, 관절염의 근본적인 치료가 아닌 관절 활액의 보충으로 인한 관절염 개선효과가 있습니다. 한편, 폴리뉴클레오티드나트륨 기반 제형은 관절염의 개선 효과가 탁월하지만, 효과가 느리게 발생하며, 짧은 유지기간을 가지게 되는 단점이 존재합니다. 이에 당사는 기존 제형들의 단점을 보완하고 즉각적이고 지속적인 개선효과를 부여할 수 있도록 골관절염 개선 융복합 의료기기의 개발을 통하여 차별성을 부여하고자 하며, 시술 시의 즉각적인 통증개선을 위한 국소마취를 통하여 환자의 초기통증감소, 의사의 편의성을 충족할 수 있으면서도 안전성과 효능이 확보된 장점을 갖는 제품을 개발할 예정입니다. 2. 기타 투자의사결정에 필요한 사항(1) 지적재산권현황 (5년) 구 분 발명의 명칭 등록일자 등록번호 출원번호 특허등록(상표 외) C타입 USB 커넷터 플러그 2024.10.07 10-2713446 10-2023-0148495 전자펜용 펜팁 제거 장치 2024.04.29 30-1259192 30-2023-0025510 전자펜용 펜팁 제거 장치 2024.04.29 30-1259193 30-2023-0025511 전자펜용 펜팁 제거 장치가 부가된 펜팁 보관케이스 2024.04.29 30-1259194 30-2023-0025512 전자 장치용 도킹 스테이션(중국) 2023.10.10 ZL201810262691.0 201810262691.0 RFID 리더 장치 2022.12.02 10-2475205 10-2020-0145846 캐피티 필터 및 이를 포함하는 전기 장치 2022.10.20 10-2458942 10-2021-0020328 전자 장치를 고정하기 위한 거치 구조 2022.10.13 10-2455737 10-2018-0022246 캐비티 필터 및 이의 제조방법 2022.08.29 10-2439016 10-2020-0138526 전자 장치용 도킹 스테이션 2022.05.18 10-2400745 10-2017-0039220 캐비티 필터 및 이의 제조방법 2022.03.22 10-2378832 10-2020-0091166 캐비티 필터 및 이의 제조방법 2022.01.03 10-2347990 10-2020-0047142 캐비티 필터의 제조방법(원 출원번호: 10-2019-0111165 분할출원) 2021.07.06 10-2276190 10-2020-0123029 전자 장치용 도킹 스테이션(유럽) 2020.09.02 3382498 18155912.1 안테나 위상 변위기 2020.04.06 10-2099686 10-2019-0020176 전자 장치용 도킹 스테이션(미국) 2020.02.04 10,551,873 B2 15/892,592 *. 최근 5년간의 등록내역이며 작성 기준일 현재까지 유효한 특허는 총 68개(존속기간 만료 특허 제외) 입니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 현황' 참조 (2) 환경정책(가) 분쟁광물 사용금지 정책당사는 아프리카 DRC (Democratic Republic of Congo : 콩고민주공화국)와 DRC를 중심으로 인접국가들(수단,르완다,브룬디,간다,잠비아,앙골라,탄자니아,중앙아프리카 공화국)에서 생산되는 분쟁광물의 사용금지 정책을 이행해 나갈 것 입니다.(나) 분쟁광물 규제아프리카 분쟁지역 (콩고 등 10개국)에서 자행되는 인권유린, 아동노동 착취, 성폭행 등 사회적 문제를 근절 시키기 위한 경제적 제재의 일환으로 선진국들을 중심으로 이들 지역에서 채굴되는 4대 광물 (3TG : 주석,텅스텐,탄탈륨,금)을 분쟁광물로 지정하고 채굴자금이 반군의 군자금으로 유입되는 것을 방지하고자 기업들의 분쟁광물 사용을 제재하는 새로운 규제를 말합니다.(다) 환경목표지속적인 환경개선을 통한 고객의 기대 및 요구를 충족시키며, 환경친화적인 제품 생산을 위해 최선을 다한다.(라) 달성방안- 환경관련 법규 및 그 밖의 요건을 기본으로하여 환경규정을 지속적으로 준수한다. - 폐기물, 분리수거, 재활용 또는 유해화학물질 사용 억제하여 환경오염물질발생을 최소화 한다. - 주요 환경측면 및 환경규제를 파악하여 이에 대한 환경목표 및 세부 목표를 수립하고 실천한다. - 내부심사 및 경영자검토를 통하여 환경경영시스템을 이해할 수 있도록 필요한 정보를 제공함으로써 환경 경영 활동에 대한 투명성을 확보한다.(3) 환경경영시스템 인증- ISO 14001 품질경영시스템 인증 유지 : 최초인증 1996년 8월 10일 : 유효기간 2026년 1월 26일- ISO 14001 환경경영시스템 인증 유지 : 최초인증 2003년 9월 30일 : 유효기간 2026년 12월 26일- ISO 45001 안전보건경영시스템 인증 : 최초인증 2025년 9월 1일 : 유효기간 2028년 8월 31일(4) 기업인수목적회사의 합병추진-해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) 주식회사 알에프텍과 그 종속회사 (단위: 백만원) 구 분 제31기 3분기(2025.09.30) 제30기(2024.12.31) 제29기(2023.12.31) 자 산 유동자산 175,001 201,708 199,752 현금및현금성자산 62,711 84,031 108,323 매출채권 28,778 29,872 27,296 계약자산 8,954 9,302 16 단기금융상품 5,151 5,251 0 기타수취채권 3,292 4,919 12,643 당기손익-공정가치측정금융자산 10,690 8,854 6,295 재고자산 49,680 54,083 42,735 파생상품자산 17 201 308 기타유동자산 5,238 4,693 1,787 당기법인세자산 492 503 75349 비유동자산 254,672 254,899 225,902 장기금융상품 0 1 1 유형자산 148,412 150,118 132,333 투자부동산 32,109 32,971 33,243 무형자산 37,566 38,702 42,471 사용권자산 6,097 6,956 7,308 관계기업투자주식 3,936 7,936 0 이연법인세자산 6,507 5,524 4,364 기타수취채권 10,361 5,469 4,810 당기손익-공정가치측정금융자산 8,406 5,941 108 기타비유동자산 1,277 1,279 1,264 자산총계 429,673 456,607 425,653 부 채 유동부채 178,300 173,377 119,430 비유동부채 52,358 60,910 71,078 부채총계 230,657 234,287 190,507 자 본 지배기업의 소유주지분 200,167 222,282 233,054 자본금 16,045 16,045 16,045 자본잉여금 124,839 125,042 126,880 기타자본구성요소 1,935 11,104 1,275 이익잉여금 57,348 70,092 88,854 비지배지분 (1,151) 38 2,092 자본총계 199,016 222,320 235,146 부채 및 자본 총계 429,673 456,607 425,653 구 분 제31기 3분기(2025.01.01~2025.09.30) 제30기(2024.01.01~2024.12.31) 제29기(2023.01.01~2023.12.31) 매출액 199,149 358,323 314,378 영업이익(손실) (15,555) 1,812 5,040 당기순이익(손실) (14,633) (20,271) 1,528 지배기업의 소유주지분 (12,755) (18,282) 4,043 비지배지분 (1,878) (1,990) (2,516) 당기총포괄이익(손실) (23,841) (11,094) (397) 지배기업의 소유주지분 (21,913) (9,956) 2,114 비지배지분 (1,928) (1,138) (2,511) 기본주당이익 (원) (415) (584) 128 희석주당이익 (원) (415) (584) 128 연결에 포함된 회사수 8 9 9 *. 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.*. 기본주당이익 산출근거는 "Ⅲ.재무에 관한 사항 중 주석사항"을 참조하시기 바랍니다.*. 연결에 포함된 회사수는 "Ⅰ.회사의 개요 중 연결대상 종속회사 개황"을 참조하시기 바랍니다. 2. 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) 주식회사 알에프텍 (단위: 백만원) 구 분 제31기 3분기(2025.09.30) 제30기(2024.12.31) 제29기(2023.12.31) 자 산 유동자산 56,038 63,678 110,758 현금및현금성자산 24,243 28,305 56,949 매출채권 9,080 11,665 16,910 기타수취채권 9,421 10,976 12,579 당기손익-공정가치 측정금융자산 5,389 5,512 16,015 파생상품자산 17 201 308 재고자산 5,880 5,611 6,010 기타유동자산 1,539 964 1,714 당기법인세자산 468 444 273 비유동자산 158,163 154,126 125,551 유형자산 26,453 26,786 27,129 영업권 이외의 무형자산 1,945 2,233 2,008 투자부동산 21,827 22,108 22,482 기타투자자산 1,264 1,264 1,264 종속기업 및 관계기업투자 60,886 63,190 62,971 이연법인세자산 6,001 5,009 3,775 당기손익-공정가치 측정금융자산 16,309 15,976 - 기타수취채권 23,082 17,115 5,141 사용권자산 395 445 781 자산총계 214,201 217,804 236,309 부 채 유동부채 58,395 63,980 59,794 비유동부채 25,869 26,370 30,071 부채총계 84,264 90,350 89,865 자 본 자본금 16,045 16,045 16,045 자본잉여금 123,977 124,179 126,926 기타자본구성요소 (2,401) (2,401) (2,401) 이익잉여금 (7,684) (10,369) 5,874 자본총계 129,937 127,454 146,444 부채 및 자본 총계 214,201 217,804 236,309 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제31기 3분기(2025.01.01~2025.09.30) 제30기(2024.01.01~2024.12.31) 제29기(2023.01.01~2023.12.31) 매출액 56,615 104,148 120,077 영업이익(손실) (8,890) (8,183) (2,053) 당기순이익(손실) 2,685 (15,752) (14,695) 당기총포괄이익(손실) 2,685 (16,243) (15,173) 기본주당이익 (원) 87 (504) (467) 희석주당이익 (원) 31 (504) (467) *. 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 31 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 30 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 175,000,774,180 201,707,962,861 현금및현금성자산 62,711,172,475 84,030,549,293 매출채권 28,777,636,506 29,872,251,993 계약자산 8,953,749,672 9,301,523,433 단기금융상품 5,150,700,000 5,250,700,000 기타수취채권 3,291,783,258 4,918,749,406 당기손익-공정가치측정금융자산 10,689,535,195 8,854,421,511 재고자산 49,679,572,348 54,082,669,394 파생상품자산 17,056,413 201,172,595 기타유동자산 5,237,515,183 4,693,223,166 당기법인세자산 492,053,130 502,702,070 비유동자산 254,672,098,594 254,898,558,619 장기금융상품 0 1,000,000 유형자산 148,412,321,309 150,118,184,700 투자부동산 32,109,427,466 32,971,182,105 무형자산 37,566,348,527 38,702,366,871 사용권자산 6,096,741,600 6,955,932,560 관계기업투자주식 3,935,643,598 7,935,546,960 이연법인세자산 6,507,194,531 5,524,381,151 기타수취채권 10,361,292,177 5,468,960,633 당기손익-공정가치측정금융자산 8,405,896,537 5,941,533,822 기타비유동자산 1,277,232,849 1,279,469,817 자산총계 429,672,872,774 456,606,521,480 부채 유동부채 178,299,823,580 173,376,783,390 매입채무 39,369,191,549 39,034,592,019 단기차입금 39,565,826,100 40,365,826,100 유동성장기차입금 27,845,379,839 18,722,167,249 사채 29,915,743,453 27,337,231,986 기타지급채무 14,241,469,220 15,833,878,127 유동리스부채 780,476,315 821,150,312 파생상품부채 12,179,064,239 19,133,087,848 기타 유동부채 3,744,164,520 2,169,041,956 당기법인세부채 736,251,841 2,840,072,783 유동성계약부채 9,922,256,504 7,119,735,010 비유동부채 52,357,517,679 60,909,901,619 장기차입금 27,089,332,730 38,935,582,730 사채 1,900,000,000 0 퇴직급여채무 1,855,375,800 534,510,810 기타지급채무 15,464,389,442 14,708,856,255 비유동리스부채 682,196,992 985,803,059 파생금융부채 5,382,917 3,834,844 기타 비유동 부채 844,169,221 895,379,859 계약부채 2,162,454,942 2,349,786,255 이연법인세부채 2,354,215,635 2,496,147,807 부채총계 230,657,341,259 234,286,685,009 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 200,166,560,473 222,282,059,536 자본금 16,044,629,500 16,044,629,500 자본잉여금 124,839,376,800 125,041,766,615 기타포괄손익누계액 1,934,703,015 11,103,632,891 이익잉여금 57,347,851,158 70,092,030,530 비지배지분의 소유주 지분 (1,151,028,958) 37,776,935 자본총계 199,015,531,515 222,319,836,471 자본과부채총계 429,672,872,774 456,606,521,480 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 68,798,737,287 199,149,228,861 103,289,203,335 280,126,622,456 매출원가 61,634,473,596 179,092,937,233 87,664,912,083 232,360,321,402 매출총이익 7,164,263,691 20,056,291,628 15,624,291,252 47,766,301,054 판매비와관리비 11,510,939,531 35,610,872,885 13,080,314,515 38,220,297,413 판매관리비 9,092,151,986 27,480,009,695 10,280,306,285 29,766,575,832 연구개발비 2,418,787,545 8,130,863,190 2,800,008,230 8,453,721,581 영업이익(손실) (4,346,675,840) (15,554,581,257) 2,543,976,737 9,546,003,641 금융수익 2,722,055,856 12,866,299,462 4,818,383,144 12,074,367,150 금융비용 1,586,570,581 9,401,431,499 3,063,306,669 9,707,691,691 기타이익 1,028,593,112 3,062,214,644 (698,772,489) 3,319,308,187 기타손실 337,761,612 2,095,248,557 1,368,472,527 2,637,149,474 관계기업투자이익(손실) 92,269,372 (3,653,823,372) (1,051,250,131) (1,301,440,179) 법인세비용차감전순이익(손실) (2,428,089,693) (14,776,570,579) 1,180,558,065 11,293,397,634 법인세비용(수익) 223,803,476 (143,522,114) 635,154,459 4,493,019,516 분기순이익(손실) (2,651,893,169) (14,633,048,465) 545,403,606 6,800,378,118 기타포괄손익 2,047,745,256 (9,208,177,249) (2,316,485,494) 806,676,788 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,047,745,256 (9,219,094,146) (2,316,485,494) 806,676,788 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 2,047,745,256 (9,219,094,146) (2,316,485,494) 806,676,788 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 10,916,897 0 0 관계기업의재측정요소 0 10,916,897 0 0 총포괄손익 (604,147,913) (23,841,225,714) (1,771,081,888) 7,607,054,906 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실) (2,036,407,814) (12,755,096,269) 1,589,709,649 7,994,246,370 비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실) (615,485,355) (1,877,952,196) (1,044,306,043) (1,193,868,252) 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 40,870,486 (21,913,109,248) (1,349,945,638) 8,176,607,479 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (645,018,399) (1,928,116,466) (421,136,250) (569,552,573) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (66) (415) 51 255 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (66) (415) 1 160 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 16,044,629,500 126,880,268,905 1,275,160,945 88,854,255,790 233,054,315,140 2,091,556,344 235,145,871,484 분기순이익(손실) 0 0 0 7,994,246,370 7,994,246,370 (1,193,868,252) 6,800,378,118 관계기업의자본변동 0 0 346,153,735 0 346,153,735 0 346,153,735 관계기업의재측정요소 0 0 0 445,277 445,277 0 445,277 주식매입선택권 0 0 0 0 0 616,129,288 616,129,288 해외사업환산이익(손실) 0 0 798,490,397 0 798,490,397 3,416,482 801,906,879 비지배지분의 취득 0 916,185,510 0 0 916,185,510 (916,185,510) 0 자기주식의 취득 0 (984,488,115) 0 0 (984,488,115) 0 (984,488,115) 2024.09.30 (기말자본) 16,044,629,500 126,811,966,300 2,419,805,077 96,848,947,437 242,125,348,314 601,048,352 242,726,396,666 2025.01.01 (기초자본) 16,044,629,500 125,041,766,615 11,103,632,891 70,092,030,530 222,282,059,536 37,776,935 222,319,836,471 분기순이익(손실) 0 0 0 (12,755,096,269) (12,755,096,269) (1,877,952,196) (14,633,048,465) 관계기업의자본변동 0 0 0 0 0 0 0 관계기업의재측정요소 0 0 0 10,916,897 10,916,897 0 10,916,897 주식매입선택권 0 0 0 0 0 739,310,573 739,310,573 해외사업환산이익(손실) 0 0 (9,168,929,876) 0 (9,168,929,876) (50,164,270) (9,219,094,146) 비지배지분의 취득 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 취득 0 (202,389,815) 0 0 (202,389,815) 0 (202,389,815) 2025.09.30 (기말자본) 16,044,629,500 124,839,376,800 1,934,703,015 57,347,851,158 200,166,560,473 (1,151,028,958) 199,015,531,515 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 (47,846,124) 10,554,743,037 영업에서 창출된 현금흐름 4,949,314,535 14,907,306,741 이자지급 (4,428,062,823) (3,492,239,638) 이자수취 2,195,934,074 1,755,349,681 법인세환급(납부) (2,765,031,910) (2,665,214,802) 배당금의 수취 0 49,541,055 투자활동현금흐름 (15,324,964,254) (68,186,782,686) 단기금융상품의 처분 7,644,000,000 984,985,695 단기금융상품의 취득 (7,971,600,000) (12,415,100,000) 단기대여금및수취채권의 처분 4,651,038,822 15,592,885,593 단기대여금및수취채권의 취득 (9,560,000,000) (7,350,000,000) 장기금융상품의 처분 1,000,000 0 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 9,362,815,945 4,193,185,248 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 (12,415,740,146) (7,101,899,407) 파생상품자산의 처분 19,286,013 0 장기대여금및수취채권의 처분 25,588,181 0 장기대여금및수취채권의 취득 (40,000,000) (4,279,999,991) 관계기업투자주식의 처분 356,996,887 0 관계기업투자주식의 취득 0 (29,899,996,436) 보증금의 감소 532,073,297 465,928,715 보증금의 증가 (292,400,000) (63,680,400) 유형자산의 처분 63,153,437 3,835,784,625 유형자산의 취득 (7,822,414,368) (31,843,843,761) 사용권자산의 처분 26,928,045 0 무형자산의 처분 740,909,092 85,400,000 무형자산의 취득 (236,407,360) (390,432,567) 보증예치금의 감소 10,800,000 0 보증예치금의 증가 (392,765,994) 0 연결범위 변동으로 인한 감소 (28,226,105) 0 재무활동현금흐름 (2,843,011,902) 13,709,514,416 장기차입금의 증가 0 6,020,000,000 자기주식 취득 (202,389,815) (984,488,115) 사채의 증가 2,900,000,000 2,000,000,000 사채의 상환 (2,176,135,481) (6,000,000,000) 단기차입금의 증가 7,000,000,000 19,493,165,220 단기차입금의 상환 (6,805,919,625) (3,900,000,000) 유동성장기차입금의 감소 (2,723,037,410) (1,976,159,616) 리스부채의 감소 (835,529,571) (1,158,109,004) 임대보증금의 증가 40,000,000 185,116,000 임대보증금의 감소 (40,000,000) 0 비지배지분의 변동 0 29,989,931 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가 (18,215,822,280) (43,922,525,233) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,103,554,538) 184,260,659 현금및현금성자산의순증가 (21,319,376,818) (43,738,264,574) 기초현금및현금성자산 84,030,549,293 108,322,828,809 분기말현금및현금성자산 62,711,172,475 64,584,564,235 3. 연결재무제표 주석 제 31 기 3분기 : 2025년 09월 30일 현재 제 30 기 : 2024년 12월 31일 현재 주식회사 알에프텍과 그 종속기업들 1. 일반사항 주식회사 알에프텍과 그 종속기업들(이하 '연결실체')은 보고기간 종료일 현재 IT사업, 바이오사업 및 장비사업을 영위하고 있습니다. IT사업은 모바일기기의 부가장치 및 기지국 장비이며 무선통신 응용장치 제품을 연구개발, 생산, 판매하는 기업으로 연결실체의 기술적 우위 및 해외 현지화 전략을 통해 동 제품을 삼성전자에 자체개발주문자상표부착(ODM)방식으로 공급하고 있습니다. 바이오사업은 의료기기 및 화장품 제품을 제조 및 판매하고 있으며 현재 보툴리눔톡신을 개발중입니다. 또한, 장비사업은 디스플레이, 반도체장비를 제조 및 판매 하고 있습니다. 가. 지배기업의 개요 주식회사 알에프텍(이하 '지배기업')은 1995년 2월 22일에 설립되어 2002년 5월 16일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX코스닥시장에 상장한 회사로서 TRAVEL CHARGER, DATA LINK KIT, 무선충전기, DMB ANTENNA 등 이동통신 단말기 부가제품과 LED조명기기의제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있습니다. 지배기업은 경기도 용인시 처인구 원삼면 죽양대로 1763번길 60에 본사를 두고 있습니다.지배기업의 보고기간 종료일 현재의 자본금은 보통주 16,044,630천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(*1) (주)알에프스탠다드(*2) 3,778,230 11.77% (*1) 자기주식 1,380,911주 차감전 지분율입니다.(*2) 전기 중 이도헬스케어(주)는 (주)알에프스탠다드로 사명을 변경하였습니다. 나. 종속기업 및 관계기업에 대한 개요 (1) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 소재지 업종 당분기말 전기말 RFTECH(TIANJIN) ELECTRONICS CO.,LTD.(*1) - 100.00% 중국 전자부품제조 RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. 100.00% 100.00% 중국 전자부품제조 RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 100.00% 100.00% 베트남 전자부품제조 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 100.00% 100.00% 베트남 전자부품제조 RFT TELECOM USA, INC. 100.00% 100.00% 미국 전자부품판매 RFTECH MOBILE INDIA 100.00% 100.00% 인도 전자부품판매 (주)알에프바이오 96.20% 96.20% 대한민국 의약품 제조 (주)한주하이텍 59.61% 59.61% 대한민국 반도체 제조용 기계장비 제조업 HANJOO VINA CO.,LTD(*3) 59.61% 59.61% 베트남 반도체 제조용 기계장비 제조업 HANJOO INDIA PRIVATE LIMITED(*3) 59.61% 59.61% 인도 반도체 제조용 기계장비 제조업 (주)제이드자산운용 100.00% 100.00% 대한민국 투자업 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 89.32% 89.32% 대한민국 투자업 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호(*2) 99.80% - 대한민국 투자업 제이드 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호(*2) 91.49% - 대한민국 투자업 (*1) 청산이 완료되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다. (*2) 당분기에 신규 투자펀드에 투자하여 지분취득을 통해 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.(*3) (주)한주하이텍의 종속회사입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황(내부거래 제거 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. 1,275,073 17,748 1,257,325 - (296,359) (333,502) RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 6,401,925 786,777 5,615,148 405,191 283,518 (186,820) RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 113,336,288 24,719,966 88,616,322 133,895,021 3,305,311 (4,992,973) RFT TELECOM USA, INC. 3,778,940 1,854,130 1,924,810 5,029,291 (493,060) (606,096) RFTECH MOBILE INDIA 10,960,983 10,303,984 656,999 16,862,308 (742,455) (838,903) (주)알에프바이오 110,813,138 67,701,621 43,111,517 13,701,039 (5,261,327) (5,261,327) (주)한주하이텍과 그 종속기업 67,178,459 85,792,557 (18,614,098) 29,672,466 (7,448,846) (7,449,786) (주)제이드자산운용 3,878,028 2,005,808 1,872,220 299,447 275,398 275,398 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 4,420,612 2,944 4,417,668 - 407,506 407,506 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호 917,130 5,387 911,743 46 (91,257) (91,257) 제이드 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 2,449,519 - 2,449,519 - 99,520 99,520 (3) 종속기업의 당분기 현금흐름 요약 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율변동효과 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. (177,954) 15,414 (13,084) (33,946) 1,482,557 1,272,987 RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 217,673 (217,894) - (14,263) 215,435 200,951 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 6,227,169 (5,539,104) (10,587,623) (2,653,975) 44,338,584 31,785,051 RFT TELECOM USA, INC. (705,417) - (13,559) (76,215) 1,769,288 974,097 RFTECH MOBILE INDIA 1,012,207 (45,953) (201,597) (114,132) 1,118,382 1,768,907 (주)알에프바이오 (1,413,671) (1,379,500) (335,879) - 5,200,477 2,071,427 (주)한주하이텍과 그 종속기업 (343,851) 650,820 (1,045,252) (940) 821,667 82,444 (주)제이드자산운용 (184,897) (1,587,672) 1,890,594 - 78,089 196,114 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 (19,527) 16,459 - - 72,966 69,898 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호 79,344 (1,036,409) 1,003,000 - - 45,935 제이드 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호 - (2,349,999) 2,349,999 - - - (4) 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 소재지 업종 당분기말 전기말 (주)지오티스 28.00% 28.00% 대한민국 전자부품제조 (주)디알씨헬스케어 28.35% 28.35% 대한민국 의료기기제조 한주에이알티(주)(*) 23.99% 26.29% 대한민국 제조업,서비스업 (*) 연결실체는 전기 중 신규로 한주에이알티(주) 주식을 취득하였으며, 당분기 중 일부를 처분하였습니다. 또한 의결권 없는 자기주식으로 인하여 당분기말 현재 소유지분율과 유효지분율(24.01%)에 차이가 존재합니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제 1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 14,140 607,711 보통예금 15,848,747 18,612,455 외화예금 46,848,285 64,810,384 합 계 62,711,172 84,030,549 5. 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표에 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 국공채MMF - 5,342,047 - 5,342,047 투자일임자산 - 46,613 - 46,613 수익증권 - 3,179,847 - 3,179,847 투자전환사채 - - 6,186,070 6,186,070 상장주식 518,604 - - 518,604 비상장주식 등 - - 3,292,272 3,292,272 저축성보험 - - 229,979 229,979 국공채 - 300,000 - 300,000 파생상품 파생상품자산(콜옵션) - - 17,056 17,056 파생상품부채(전환권대가) - - 12,179,064 12,179,064 파생상품부채(사채권자의 콜옵션) - - 5,383 5,383 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 국공채MMF - 5,258,972 - 5,258,972 투자일임자산 - 1,293,436 - 1,293,436 수익증권 - 900,000 - 900,000 투자전환사채 - - 5,812,800 5,812,800 상장주식 102,014 - - 102,014 비상장주식 - - 1,200,000 1,200,000 저축성보험 - - 228,734 228,734 파생상품 파생상품자산(콜옵션) - - 201,173 201,173 파생상품부채(전환권대가) - - 19,133,088 19,133,088 파생상품부채(사채권자의 콜옵션) - - 3,835 3,835 다. 보고기간 종료일 현재 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 기초 취득(처분) 평가등 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 투자전환사채 5,812,800 100,000 273,270 6,186,070 저축성보험 228,734 - 1,245 229,979 비상장주식 1,200,000 2,092,272 - 3,292,272 파생상품 파생상품자산(콜옵션) 201,173 - (184,117) 17,056 파생상품부채(전환권대가) 19,133,088 (985,197) (5,968,827) 12,179,064 파생상품부채(사채권자의 콜옵션) 3,835 - 1,548 5,383 (단위: 천원) 구분 전분기 기초 취득(처분) 평가등 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 50,000 1,200,000 - 1,250,000 발행어음 647,992 (647,992) - - 일반사모투자신탁 500,000 500,000 - 1,000,000 저축성보험 108,126 120,000 (161) 227,965 파생상품 파생상품자산(콜옵션) 307,861 - (232,570) 75,291 파생상품부채(전환권대가) 18,873,003 - (2,763,744) 16,109,259 라. 수준 3으로 분류된 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 산정 방법 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 비상장주식 현금흐름할인모형- 미래현금흐름을 추정하기 위하여 영업수익 증가율, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 이익성장율위험조정할인율 이익성장율이 증가할수록 공정가치는 증가합니다.할인율이 증가할수록 공정가치는 감소합니다. 파생상품 이항모형- 이항모형은 옵션가격을 결정하는 기초자산인 주가가 상승 또는 하락하는 두 가지의 경우를 시점 별로 주가트리를 생성하여, 옵션의 최적행사시점을 추정하고, 이 시점에서의 옵션가격을 산출하는 모형입니다. 주가변동성 - 회사 유사기업의 역사적 변동성에 기초하여 추정하였습니다. 주가변동성이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 투자전환사채 전환사채의 주계약인 순채권으로부터 기대되는 미래 이자 및 원금의 현금흐름을 평가기준일 현재 회사의 신용등급을 고려한 할인율을 적용하여 산정한 일반사채의현재가치로 산정됩니다.전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형인 이항모형을 사용하였습니다. 주가변동성 - 회사 유사기업의 역사적 변동성에 기초하여 추정하였습니다. 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)합니다.- 변동성이 증가(감소)하는 경우 당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. 6. 범주별 금융상품 가. 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 62,711,172 - 62,711,172 매출채권 28,777,637 - 28,777,637 파생상품자산(유동) - 17,056 17,056 단기금융상품 5,150,700 - 5,150,700 기타수취채권(유동) 3,291,783 - 3,291,783 기타수취채권(비유동) 10,361,292 - 10,361,292 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - 10,689,535 10,689,535 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 8,405,897 8,405,897 합 계 110,292,584 19,112,488 129,405,072 (단위: 천원) 구 분 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 기타 합 계 매입채무 39,369,192 - - 39,369,192 단기차입금 39,565,826 - - 39,565,826 유동성장기차입금 27,845,380 - - 27,845,380 사채(유동) 29,915,743 - - 29,915,743 사채(비유동) 1,900,000 - - 1,900,000 장기차입금 27,089,333 - - 27,089,333 파생상품부채(유동) - 12,179,064 - 12,179,064 파생상품부채(비유동) - 5,383 - 5,383 기타지급채무(유동) 14,241,469 - - 14,241,469 기타지급채무(비유동) 15,464,389 - - 15,464,389 리스부채(유동) - - 780,476 780,476 리스부채(비유동) - - 682,197 682,197 합 계 195,391,332 12,184,447 1,462,673 209,038,452 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 84,030,549 - 84,030,549 매출채권 29,872,252 - 29,872,252 파생상품자산(유동) - 201,173 201,173 단기금융상품 5,250,700 - 5,250,700 기타수취채권(유동) 4,918,749 - 4,918,749 기타수취채권(비유동) 5,468,961 - 5,468,961 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - 8,854,422 8,854,422 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 5,941,534 5,941,534 장기금융상품 1,000 - 1,000 합 계 129,542,211 14,997,129 144,539,340 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합 계 매입채무 39,034,592 - - 39,034,592 단기차입금 40,365,826 - - 40,365,826 유동성장기차입금 18,722,167 - - 18,722,167 사채 27,337,232 - - 27,337,232 장기차입금 38,935,583 - - 38,935,583 파생상품부채(유동) - 19,133,088 - 19,133,088 파생상품부채(비유동) - 3,835 - 3,835 기타지급채무(유동) 15,833,878 - - 15,833,878 기타지급채무(비유동) 14,708,856 - - 14,708,856 리스부채(유동) - - 821,150 821,150 리스부채(비유동) - - 985,803 985,803 합 계 194,938,134 19,136,923 1,806,953 215,882,010 7. 매출채권 및 기타수취채권 가. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 매출채권 34,593,280 (5,815,643) - 28,777,637 35,604,602 (5,732,351) - 29,872,251 기타수취채권(유동) 3,941,973 (650,190) - 3,291,783 5,901,152 (982,403) - 4,918,749 기타수취채권(비유동) 10,479,807 - (118,515) 10,361,292 5,646,323 - (177,362) 5,468,961 합 계 49,015,060 (6,465,833) (118,515) 42,430,712 47,152,077 (6,714,754) (177,362) 40,259,961 나. 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 대손상각비(환입) 환산차이 등 장부금액 매출채권 5,732,351 95,476 (12,184) 5,815,643 기타수취채권(유동) 982,403 (299,919) (32,294) 650,190 (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 대손상각비(환입) 장부금액 매출채권 5,806,720 73,065 5,879,785 기타수취채권(유동) 586,191 12,564 598,755 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 가. 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 14,795,956 6,403,159 취득금액 12,415,740 7,101,899 회수(처분) (9,004,008) (3,892,611) 평가이익(손실) 887,744 104,644 분기말금액 19,095,432 9,717,091 나. 보고기간 종료일 현재 사용제한 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비 고 보통예금 55,914 61,797 베트남 전력국의 전기요금 관련 질권설정 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 33,170 253,436 자기주식취득 신탁 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 5,000,000 5,000,000 전환사채 관련 질권설정 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 240,000 240,000 만기환급형 상해보험 9. 유형자산 가. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 취득가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 28,479,498 - - - 28,479,498 28,466,498 - - - 28,466,498 건물 76,598,725 (8,159,337) - (3,392,236) 65,047,152 78,140,262 (6,778,038) - (3,860,299) 67,501,925 구축물 416,538 (141,025) - - 275,513 416,538 (123,414) - - 293,124 기계장치 53,646,526 (37,414,891) (293,301) (948,157) 14,990,177 55,205,457 (35,081,224) (293,301) (1,083,715) 18,747,217 차량운반구 1,264,437 (738,941) - (14,495) 511,001 1,393,717 (714,381) - (16,595) 662,741 공기구와기구 16,598,596 (11,903,976) (586,018) - 4,108,602 17,022,183 (11,430,396) (586,018) (3) 5,005,766 비품 6,748,811 (4,546,042) (8,011) - 2,194,758 6,883,561 (4,062,183) (8,011) - 2,813,367 금형 1,509,396 (1,128,417) - - 380,979 1,460,996 (1,026,203) - - 434,793 시설장치 8,526,224 (2,546,736) (1,035,741) - 4,943,747 8,520,424 (2,440,932) (1,035,741) - 5,043,751 건설중인자산 27,480,895 - - - 27,480,895 21,149,003 - - - 21,149,003 합 계 221,269,646 (66,579,365) (1,923,071) (4,354,888) 148,412,322 218,658,639 (61,656,771) (1,923,071) (4,960,612) 150,118,185 나. 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환산차이 기말 토지 28,466,498 - - - 13,000 - 28,479,498 건물 67,501,925 198,000 - (1,346,841) 114,385 (1,420,317) 65,047,152 구축물 293,124 - - (17,611) - - 275,513 기계장치 18,747,217 1,174,414 (9,139) (4,303,903) 79,000 (697,412) 14,990,177 차량운반구 662,741 21,130 (17,365) (122,227) - (33,278) 511,001 공구와기구 5,005,766 520,153 (7,444) (1,088,097) - (321,776) 4,108,602 비품 2,813,367 54,117 (14,995) (623,950) 1,230 (35,011) 2,194,758 금형 434,793 48,400 - (102,214) - - 380,979 시설장치 5,043,751 - - (105,804) 5,800 - 4,943,747 건설중인자산(*) 21,149,003 6,292,250 - - 144,797 (105,155) 27,480,895 합 계 150,118,185 8,308,464 (48,943) (7,710,647) 358,212 (2,612,949) 148,412,322 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율차이 등 기말 토지 28,288,505 177,993 - - - (60,491) 28,406,007 건물 45,546,604 624,811 - (1,261,681) 3,214,554 147,640 48,271,928 구축물 228,780 - - (6,556) - - 222,224 기계장치 13,953,933 2,116,187 (216,701) (3,851,651) 152,918 104,147 12,258,833 차량운반구 473,499 270,958 (61,177) (119,751) 62,000 2,949 628,478 공구와기구 5,988,409 1,037,429 - (1,373,058) - 34,521 5,687,301 비품 2,404,535 195,747 (9,003) (531,100) 666,062 8,071 2,734,312 금형 309,565 89,512 - (86,035) - - 313,042 시설장치 2,745,341 3,585 (218,805) (62,840) - - 2,467,281 건설중인자산(*) 32,393,429 27,636,862 (3,560,527) - (4,531,729) 18,250 51,956,285 합 계 132,332,600 32,153,084 (4,066,213) (7,292,672) (436,195) 255,087 152,945,691 (*) 당분기 및 전분기 중 차입이자 782,375천원 및 2,551,006천원을 자본화하였습니다. 다. 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산을 포함한 토지, 건물은 연결실체의 차입금과 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다.(주석 22 참조)라. 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산을 포함한 건물, 기계장치 등은 화재보험(부보금액: 174,869백만원)에 가입되어 있으며, 동 보험증권은 관련 차입금에 대하여 47,790백만원의 질권이 설정되어 있습니다. 10. 무형자산 가. 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부가액 손상차손누계액 순장부금액 장부가액 손상차손누계액 순장부금액 영업권 47,447,444 (18,164,802) 29,282,642 47,612,978 (18,164,802) 29,448,176 고객관계 7,302,362 (1,395,687) 5,906,675 7,844,900 (1,395,687) 6,449,213 제조기술 238,748 - 238,748 333,538 - 333,538 회원권 1,508,005 - 1,508,005 1,711,339 - 1,711,339 기타무형자산 630,279 - 630,279 760,101 - 760,101 합 계 57,126,838 (19,560,489) 37,566,349 58,262,856 (19,560,489) 38,702,367 나. 보고기간 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 처분 대체 상각 환산차이 기말 기타무형자산 765,784 38,419 (302) 1,988 (168,980) (947) 635,962 -정부보조금 (5,683) - - - - - (5,683) 회원권 1,711,339 - (203,334) - - - 1,508,005 영업권 29,448,176 - - - (165,534) - 29,282,642 제조기술 333,538 - - - (94,790) - 238,748 고객관계 무형자산 6,449,213 - - - (542,538) - 5,906,675 합 계 38,702,367 38,419 (203,636) 1,988 (971,842) (947) 37,566,349 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 처분 대체 상각 환산차이 기말 기타무형자산 484,505 317,742 - 11,500 (205,758) (8) 607,981 -정부보조금 (6,380) - - - 522 - (5,858) 회원권 1,751,401 73,788 (113,850) - - - 1,711,339 영업권 30,818,149 - - - - - 30,818,149 제조기술 459,925 - - - (94,790) - 365,135 고객관계 무형자산 8,963,458 - - - (838,918) - 8,124,540 합 계 42,471,058 391,530 (113,850) 11,500 (1,138,944) (8) 41,621,286 11. 관계기업투자가. 투자회사에 대한 지분율 현황 등 (단위: 천원) 회 사 명 소재지 결산월 당분기말 전기말 주식수 지분율 취득원가 장부가액 장부가액 관계기업 (주)지오티스 대한민국 12월 81,760 28.00% 817,600 - - (주)디알씨헬스케어 대한민국 12월 273,000 28.35% 3,030,000 - - 한주에이알티(주)(*) 대한민국 12월 3,548,822 23.99% 18,845,796 3,935,644 7,935,547 소 계 22,693,396 3,935,644 7,935,547 (*) 전기 중 사업다각화를 통한 경쟁력 강화, 신성장동력 확보를 위해 지분을 취득하여, 연결실체의 관계기업에 포함하였습니다. 나. 관계기업투자의 변동내역 보고기간 중 연결실체의 관계기업투자 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 당기초 취득/처분 평가내역 손상/환입 당분기말 지분법손익 재측정요소 지분법자본변동 관계기업 한주에이알티(주) 7,935,547 (622,827) (1,666,856) 10,917 - (1,721,137) 3,935,644 (2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 전기초 취득/처분 평가내역 손상/환입 전분기말 지분법손익 재측정요소 지분법자본변동 관계기업 한주에이알티(주) - 29,899,996 (1,301,440) 445 346,154 - 28,945,155 다. 보고기간 종료일 및 보고기간 중 연결실체의 주요 관계기업 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 관계기업 한주에이알티(주) 28,793,039 15,528,967 13,264,072 4,541,911 (7,157,888) (7,112,420) 라. 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 당분기말 전기말 시장가치 장부가액 시장가치 장부가액 관계기업 한주에이알티(주) 3,935,644 3,935,644 7,935,547 7,935,547 12. 차입금 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 내역은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금 및 유동성장기차입금 (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 단기차입금 시설/운전자금 산업은행 2.57 ~ 4.83 6,400,000 6,400,000 일반자금대출, 운전자금 신한은행 4.10 15,000,000 13,000,000 운전자금 하나은행 5.62 ~ 6.46 2,400,000 2,700,000 운전자금 기업은행 4.35 3,000,000 3,000,000 중도금대출 한국투자저축은행 6.50 965,826 965,826 중기포괄수출금융 수출입은행 4.06 1,700,000 2,000,000 운전자금 한주에이알티 4.60 9,700,000 12,300,000 운전자금 블레이드필름 4.60 400,000 - 소 계 39,565,826 40,365,826 유동성장기차입금 일반시설자금대출(토지,건물) 기업은행 4.18 ~ 4.19 3,218,020 3,218,020 운전자금 캠코동산금융지원 4.61 127,360 504,147 시설자금(건물) 신한은행 3.92 ~ 4.10 24,500,000 15,000,000 소 계 27,845,380 18,722,167 합 계 67,411,206 59,087,993 나. 장기차입금 (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 장기차입금 일반시설자금대출(토지,건물) 기업은행 4.18 ~ 4.19 9,654,060 12,000,310 운전자금 KB증권(캠코) 5.08 16,719,000 16,719,000 운전자금 캠코동산금융지원 4.61 716,273 716,273 시설자금(건물) 신한은행 - - 9,500,000 합 계 27,089,333 38,935,583 다. 사채 (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 사모사채 법무법인 태인 10.00 1,900,000 - 전환사채 전환사채(*) 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 2.00 9,941,967 9,916,960 전환사채(*) NH 투자증권 주식회사 2.00 - 1,019,106 전환사채(*) 시너지아이비 소부장 3호 신기술투자조합 2.00 18,973,776 16,401,166 전환사채(*) NH 투자증권 주식회사 2.00 500,000 - 전환사채(*) 엔라이튼투자증권 2.00 500,000 - 합 계 31,815,743 27,337,232 (*) 전환사채와 관련된 상세내용은 주석 13번을 참고하시기 바랍니다. (*) 당분기말 금액은 전액 유동성전환사채 금액입니다. 라. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 주요 금융부채의 연도별 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 1년 미만 2년 미만 2년 이상 매입채무 39,369,192 39,369,192 - - 단기차입금 40,575,774 40,575,774 - - 유동성차입금 28,236,320 28,236,320 - - 장기차입금 28,787,357 18,534,895 3,551,958 6,700,504 리스부채 1,516,733 790,007 337,447 389,279 사모사채 2,280,000 190,000 2,090,000 - 전환사채(*1) 47,083,399 47,083,399 - - 기타지급채무(*2) 30,213,505 29,531,779 411,845 269,881 합 계 218,062,280 204,311,366 6,391,250 7,359,664 (*1) 사채권자의 조기상환청구권을 고려하여 조기상환청구가 가능한 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (*2) 당사의 종속기업인 (주)한주하이텍의 주주와 체결한 계약에 따라 해당 주주가 보유한 풋옵션(주식매수청구권)의 행사가능 시점에 전량 행사를 가정한 금액을 기재하였습니다(주석 22 참조). 13. 전환사채 가. 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 29,915,743 - 27,337,232 - 나. 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 만기일 당분기말 전기말 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(알에프바이오) 2022-11-30 2027-11-30 13,000,000 13,000,000 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(알에프텍) 2023-07-04 2028-07-04 30,000,000 30,000,000 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(알에프바이오) 2024-04-04 2029-04-04 - 2,000,000 NH 투자증권 주식회사(한주하이텍) 2025-06-30 2026-06-30 500,000 - 엔라이튼투자증권(한주하이텍) 2025-06-30 2026-06-30 500,000 - 상환할증금 6,288,652 7,750,100 전환권조정 (20,372,909) (25,412,868) 합 계 29,915,743 27,337,232 다. 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채 중 주요한 전환사채의 조건은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 내용 사채의 종류 알에프바이오 제2회 무기명식이권부 무보증 사모전환사채 알에프텍 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 한주하이텍 제2회 무기명식 이권부 사모 전환사채 한주하이텍 제2회 무기명식 이권부 사모 전환사채 인수인 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 시너지아이비 소부장 3호 신기술투자조합 엔에이치투자증권("엔라이튼코스닥벤처일반사모투자신탁제1호"의 신탁업자 지위에서) 엔에이치투자증권("엔라이튼코스닥벤처일반사모투자신탁제3호"의 신탁업자 지위에서) 권면총액 13,000,000,000 30,000,000,000 500,000,000 500,000,000 발행가액 13,000,000,000 30,000,000,000 500,000,000 500,000,000 표면이율 2% 2% 2% 2% 보장수익률 7% 4% 11% 11% 발행일 2022년 11월 30일 2023년 07월 04일 2025년 06월 30일 2025년 06월 30일 만기일 2027년 11월 30일 2028년 07월 04일 2026년 06월 30일 2026년 06월 30일 이자지급조건 매 3개월마다 지급 매 3개월마다 지급 매 3개월마다 지급 매 3개월마다 지급 원금상환방법 1)만기일에 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환2)기한의 이익을 상실한 경우보장수익률로 사채발행일 다음날로부터 기한의 이익상실일까지의 기간동안 계산한 금액에서 기수취 이자를 차감한금액을 원금에 가산하여 상환 1)만기일에 원금의 111.0095%에 해당하는 금액을 일시상환2)기한의 이익을 상실한 경우보장수익률로 사채발행일로부터 기한이익의 상실일까지 기간동안 계산한 이자금액에서 기수취 이자를 차감한 금액을 원금에 가산하여 상환 만기일에 원금의 111%에 해당하는 금액을 일시상환 만기일에 원금의 111%에 해당하는 금액을 일시상환 지연배상금 18% 15% 7% 7% 전환가격 33,080 3,405 8,124 8,124 발행가능 주식수 392,987 8,810,573 61,546 61,546 발행할 주식의종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환청구기간 2023-12-01 ~2027-10-30 2024-07-04 ~2028-06-04 2026-05-30 ~2026-06-25 2026-05-30 ~2026-06-25 전환가격의 조정 1) 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당또는 준비금의 자본전입 등2) 주권상장 후 공모단가의 70%에 해당하는 금액과 전환가액 중 낮은 금액으로 조정3) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등(*1) 1) 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당또는 준비금의 자본전입 등2) 사채 발행 후 매 7개월이 되는 날의 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정함. 단, 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액을 한도로 함.3) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등(*1) 1) 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당또는 준비금의 자본전입 등2) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등3) 조정가액이 액면가 이하일경우 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수없다. 1) 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당또는 준비금의 자본전입 등2) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등3) 조정가액이 액면가 이하일경우 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 기한의 이익 상실 1) 원리금 연체2) 법인의 해산사유 발생3) 중요한 영업취소4) 파산, 회생, 개인회생절차개시 등의 신청5) 담보재산에 대한 담보권 실행 등6) 외부감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 또는 분기검토보고서 의견이 "적정"이 아닌 경우7) 외부감사인의 발행회사 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토 의견이 "적정"이 아닌 경우 1) 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우, 중요한 영업에 대한 영업정치 또는 취소2) 법인의 해산사유 발생3) 파산, 회생, 개인회생절차개시 등의 신청4) 외부감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 또는 검토보고서 의견이 "적정"이 아닌 경우5) 외부감사인의 발행회사 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토 의견이 "적정"이 아닌 경우 1) 법인의 해산사유 발생2) 중요한 영업취소3) 파산, 회생, 개인회생절차개시 등의 신청4) 회사가 발행한 어음 또는 수표의 부도처리 1) 법인의 해산사유 발생2) 중요한 영업취소3) 파산, 회생, 개인회생절차개시 등의 신청4) 회사가 발행한 어음 또는 수표의 부도처리 조기상환 2025년 11월 30일 이후 매 3개월 마다 청구 또는 EOD 발생시 2025년 01월 04일 이후 매 3개월 마다 청구 또는 EOD 발생시 사채권자는 발행일로부터 10개월이 되는 날 또는 EOD 발생시 사채권자는 발행일로부터 10개월이 되는 날 또는 EOD 발생시 콜옵션(*2) 회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날(2023년 11월 30일)부터 만기일까지 회사 또는 회사가 지정하는 자가 본 사채 총 권면금액의 40%이내 범위에서 사채를 조기 상환할 권리가 있음. 조기상환금액은 조기상환하는 본건 전환사채의 원금과 전환사채 발행일로부터 조기상환일까지 만기보장수익율 (연복리 7%)의 이자를 적용한 금액으로 함.(*3) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2024년7월 5일)부터 3년이 되는날(2026년 7월 5일)까지 매 1개월에 해당하는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할수 있음.지배기업은 사채발행일에 동 매도청구권(권면총액의 20%)의 74.9%를 특수관계자에게 양도하였으며, 보고기간 종료일 현재 25.1%를 보유하고 있습니다.(주석 23 참조) - - (*1) 동 전환사채의 전환권은 부채로 분류됐습니다. (*2) 해당 제3자지정 콜옵션에 대하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석 14 참조).(*3) 동 매도청구권은 2023년에 처분되었습니다. 14. 파생상품 보고기간 종료일 현재 연결실체의 파생금융상품잔액 및 보고기간 중 관련하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 관련파생상품 파생상품금융자산(유동) 17,056 201,173 파생상품금융부채(유동) 12,179,064 19,133,088 파생상품금융부채(비유동) 5,383 3,835 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 전환사채 관련 파생상품 평가이익 5,949,541 5,050,750 평가손실 185,664 1,393,676 선물거래 거래이익 482,486 243,600 거래손실 275,200 409,200 15. 퇴직급여부채 가. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,598,707 6,249,065 사외적립자산의 공정가치 (4,743,331) (5,714,554) 퇴직급여부채의 현재가치 1,855,376 534,511 나. 보고기간 중 손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 804,775 787,331 순이자원가 (3,358) (1,824) 종업원 급여에 포함된 비용 801,417 785,507 다. 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,245백만원입니다. 16. 자본금 및 기타자본 가. 보고기간 중 지배기업의 보통주자본금 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 자본금 주식수 자본금 주식수 기초 16,044,630 32,089,259 16,044,630 32,089,259 기말 16,044,630 32,089,259 16,044,630 32,089,259 지배기업의 수권주식 총수는 120,000,000주이며 1주당 액면가는 500원입니다. 나. 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성 내역 및 보고기간 종료일까지의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식발행초과금 자기주식 자기주식처분이익 기타자본잉여금 합 계 당기초(2025.01.01) 126,546,683 (5,660,385) 3,689,145 466,324 125,041,767 자기주식취득 - (202,390) - - (202,390) 당분기말(2025.09.30) 126,546,683 (5,862,775) 3,689,145 466,324 124,839,377 다. 주식기준보상제도 (1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 회사명 대상자 대상주식 부여일 최초부여수량 행사가격 가득조건 권리행사가능기간 (주)한주하이텍 (주)한주하이텍 경영진 (주)한주하이텍 2023년10월23일 243,307주 500원 용역제공조건 2년 부여일로 2년 이상재직 (주)알에프바이오 (주)알에프바이오 임직원 (주)알에프바이오 2024년02월19일 100,000주 12,516원 용역제공조건 2년 용역제공조건 완료 후 5년간 주식기준보상거래와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 금액은 739,311천원입니다. (2) 보고기간 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 수량 기초 343,307 기말 343,307 17. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 1,479,903 1,479,904 기업합리화적립금 245,502 245,502 미처분이익잉여금 55,622,446 68,366,625 합 계 57,347,851 70,092,031 (*) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 18. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 연결실체의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 금융수익 이자수익 326,429 842,244 404,663 1,387,390 외환차익 1,490,696 3,384,638 2,237,289 4,620,984 외화환산이익 (203,558) 697,030 (1,136,927) 265,492 배당금수익 - - 47,982 49,541 파생상품거래이익 19,286 482,486 243,600 243,600 파생상품평가이익 470,864 5,949,541 2,892,846 5,050,750 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 136,690 459,615 55,806 307,859 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 471,353 967,997 42,651 118,278 금융보증수익 10,296 82,749 30,473 30,473 금융수익 합계 2,722,055 12,866,299 4,818,383 12,074,367 금융비용 이자비용 (1,343,709) (6,579,627) (1,988,020) (5,781,247) 외환차손 (325,022) (1,411,552) (780,954) (1,904,715) 외화환산손실 410,463 (573,762) (118,699) (197,933) 파생상품거래손실 (248,000) (275,200) - (409,200) 파생상품평가손실 (1,300) (185,664) (154,874) (1,393,676) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 (108,645) (295,373) (7,285) (7,285) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 29,644 (80,252) (13,475) (13,636) 금융비용 합계 (1,586,570) (9,401,431) (3,063,307) (9,707,692) 19. 기타이익 및 기타손실 보고기간 중 연결실체의 기타이익 및 기타손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 기타이익 외환차익 195,062 442,210 (948,315) 1,661,323 외화환산이익 (17,327) 220,965 (355,050) 87,620 수입임대료 102,660 307,980 102,660 307,980 유형자산처분이익 12,068 62,613 26,510 38,845 무형자산처분이익 537,576 537,576 - - 기타의대손충당금환입 237,647 299,919 1,050 3,450 잡이익 (70,307) 1,024,849 471,510 1,216,546 리스사용권자산처분이익 31,214 31,214 2,862 3,544 종속기업처분이익 - 134,889 - - 기타이익 합계 1,028,592 3,062,215 (698,773) 3,319,308 기타손실 외환차손 (249,451) (1,383,893) (790,827) (1,100,397) 외화환산손실 71,538 (143,204) (172,010) (253,402) 유형자산처분손실 (21,509) (48,402) - (269,273) 무형자산처분손실 (302) (302) - (28,451) 기부금 (6,850) (20,550) (11,850) (31,050) 잡손실 (131,187) (498,897) (391,566) (938,843) 기타의 대손상각비 - - - (13,514) 리스사용권자산처분손실 - - (2,220) (2,220) 기타손실 합계 (337,762) (2,095,249) (1,368,472) (2,637,149) 20. 지배기업에 대한 주당손익 지배기업에 대한 주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 1주당 순이익의 산출 내역은 다음과 같습니다. 가. 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업 소유주지분 분기순이익(손실)(A) (12,755,096,269) 7,994,246,370 가중평균유통보통주식수(B)(*) 30,708,626 31,324,497 기본주당이익(손실)(A/B) (415) 255 (*) 당분기 가중평균유통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 일 자 구 분 주식수(주) 일수(일) 적 수 누적 2025-01-01 전기이월 32,089,259 273 8,760,367,707 2025-01-01 자기주식 (1,327,911) 273 (362,519,703) (*) 자기주식 (53,000) (*) (14,393,000) 계 30,708,348 8,383,455,004 일수 273 가중평균유통보통주식수 30,708,626 (*) 당분기 중 자사주 신탁계약을 통하여 2회에 걸쳐 총 53,000주를 취득하였습니다. 나. 희석주당손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채 관련 파생상품평가손익과이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주순손익에 가산한 결과 반희석효과가 존재하여 당기 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 21. 연결현금흐름표 가. 보고기간 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (14,633,048) 6,800,378 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 외화환산손실 716,966 451,335 감가상각비 7,710,647 7,292,672 투자부동산상각비 436,392 435,510 무형자산상각비 971,842 1,138,944 사용권자산상각비 942,837 1,087,290 퇴직급여 801,417 785,508 장기종업원급여 17,178 25,858 법인세비용 (143,523) 4,493,020 판매보증비 - 158,720 대손상각비 95,476 73,065 유형자산처분손실 48,402 269,273 이자비용 6,579,627 5,781,247 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실 80,252 13,636 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분손실 295,373 7,285 관계기업투자주식손상차손 1,721,138 - 지분법평가손실 1,666,856 1,301,440 관계기업투자주식처분손실 265,830 - 재고자산평가손실 (744,274) (1,133,379) 무형자산처분손실 302 28,451 파생상품거래손실 275,200 409,200 파생상품평가손실 185,664 1,393,676 기타의대손상각비 - 12,564 주식보상비용 739,311 616,129 리스계약해지손실 - 2,220 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 외화환산이익 (917,995) (353,113) 대손충당금환입 (299,919) - 유형자산처분이익 (62,613) (38,845) 무형자산처분이익 (537,576) - 리스계약해지이익 (31,214) (3,544) 종속기업처분이익 (134,889) - 이자수익 (842,244) (1,387,390) 금융보증수익 (82,749) (30,473) 배당금수익 - (49,541) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (967,997) (118,278) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (459,615) (307,860) 파생상품평가이익 (5,949,541) (5,050,750) 파생상품거래이익 (482,486) (243,600) 잡이익 (131,288) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권 (1,081,274) (563,709) 계약자산 347,774 (5,021,393) 재고자산 2,687,131 (14,290,982) 기타수취채권 1,457,465 (1,271,435) 기타자산 (916,830) (1,131,218) 매입채무 2,374,426 5,759,627 계약부채 2,802,521 4,336,400 기타지급채무 (1,815,722) 60,864 기타부채 1,461,550 3,493,862 퇴직급여 지급액 (617,887) (325,357) 사외적립자산 1,150,996 - 당기법인세자산 (30,574) - 영업에서 창출된 현금흐름 4,949,315 14,907,307 나. 연결실체는 연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내역 당분기 전분기 유형자산취득 미지급금 변동 (296,325) 2,241,766 금융비용의 자본화 782,375 2,551,006 건설중인자산의 본계정대체 144,797 4,531,729 다. 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 기타 변동으로 인한 효과 당분기말 상각 기타 차입금 98,023,576 (2,528,957) - (994,080) 94,500,539 사채 27,337,232 1,728,347 2,750,164 - 31,815,743 파생상품부채 19,136,923 - - (6,952,476) 12,184,447 리스부채 1,806,953 (835,530) - 491,250 1,462,673 임대보증금 752,140 - - - 752,140 장기성기타채무 13,580,143 - 779,554 - 14,359,697 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 기타 변동으로 인한 효과 전분기말 신규 상각 기타 차입금 77,879,321 19,637,006 - - 2,871 97,519,198 사채 27,916,200 (4,000,000) - 2,170,994 - 26,087,194 파생상품부채 18,873,003 - - - (2,763,744) 16,109,259 리스부채 2,307,491 (1,158,109) 595,173 67,836 84,950 1,897,341 임대보증금 567,024 185,116 - - (299,588) 452,552 장기성기타채무 12,489,440 - - 716,943 - 13,206,383 22. 우발상황 및 약정사항 가. 보고기간 종료일 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 담보제공자산(*2) 장부금액 관련 차입금 잔액 채권최고액 차입금내역 산업은행 토지, 건물(유형자산 및 투자부동산) 3,648,545 6,400,000 USD 3,100,000 운영자금 3,000,000 운영자금 보험증권(유형자산 및 투자부동산) - - 5,000,000 운영자금 기업은행 토지, 건물(유형자산 및 투자부동산) 39,874,678 13,609,320 24,840,000 시설자금대출 시너지아이비투자주식회사 토지, 건물(유형자산) 43,523,222 30,000,000 36,000,000 전환사채 당기손익-공정가치측정금융자산 5,342,047 수출입은행 재고자산 5,879,787 1,700,000 2,600,000 일반자금대출 하나은행 토지, 건물(투자부동산) 6,182,955 2,400,000 4,200,000 운전자금 우리자산신탁(주)(*1) 토지, 건물(유형자산) 23,306,876 16,719,000 11,145,000 운영자금 캠코동산금융지원 시설장치 1,334,463 970,106 1,824,571 운영자금 한국투자저축은행 건설중인자산 1,077,600 965,826 1,255,574 시설자금대출 신한은행 토지, 건물(유형자산) 59,032,215 32,500,000 37,800,000 시설자금대출 (*1) 연결실체는 천안공장 토지와 건물을 신탁목적물로 하여 우리자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 해당 차입금과 관련하여 캠코유동화인수2023제1차유동화전문 유한회사는 1순위 우선수익권을 보유하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산을 포함한 건물, 기계장치 등은 화재보험(부보금액: 178,110백만원)에 가입되어 있으며, 동 보험증권은 관련 차입금에 대하여 47,790백만원의 질권이 설정되어 있습니다. 나. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 금융기관 및 회사와의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정 약정한도 실행금액 기업은행 시설자금(건물대) 8,110,000 5,897,920 시설자금(토지대) 9,590,000 6,974,160 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 산업은행 일반자금대출 6,400,000 6,400,000 수출입은행 일반자금대출 1,700,000 1,700,000 신한은행 매출채권할인(*) 500,000 - 무역금융 3,000,000 - 운용자금 10,000,000 10,000,000 원주신공장건설 24,500,000 24,500,000 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 하나은행 매출채권할인(*1) 1,000,000 - 운전자금 2,400,000 2,400,000 KB증권(캠코) 운전자금 16,719,000 16,719,000 캠코동산금융지원 운전자금 843,633 843,633 한국투자저축은행 중도금대출 965,826 965,826 엔에이치투자증권 운전자금 500,000 500,000 엔라이튼자산운용 운전자금 500,000 500,000 한주에이알티 운전자금 10,100,000 10,100,000 (*) 매출채권할인 약정은 지배기업이 발행한 지급어음을 어음인수인(지배기업의 공급처)이 지배기업의 신용으로 할인할 수 있는 약정입니다.다. 연결실체는 보고기간 종료일 현재 (주)제이드자산운용의 대표이사와 콜옵션 계약을 체결하고 있는바 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내용 행사대상 (주)제이드자산운용 기명식 보통주 400,000주(1주당 발행가 5,000원) 콜옵션행사가능기간 금융위원회가 발행회사의 일반 사모집합투자업 등록사실을 공고한 날로부터 2년이 되는 날부터 5년이 되는 날까지 옵션행사가격 본건 주식전부에 대하여 콜옵션 행사일을 기준으로 하여 외부평가기관에 의하여 평가된 금액(단, 외부평가기관의 1주당 평가금액이 액면가 미만일 경우 옵션의 행사가는 액면가로 한다) 옵션행사범위 본건주식의 50~70%(단, 행사 범위는 당사자간의 합의에 의해 변경 할 수 있다) 라. 연결실체는 (주)한주하이텍의 주주와 주식 매수 및 매도청구권 계약을 체결하고 있는바 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 풋옵션(주식매수청구권) 콜옵션(주식매도청구권) 행사대상 (주)한주하이텍 기명식 보통주 873,732주 (주)한주하이텍 기명식 보통주 436,866주 옵션행사가능기간 2026년 6월 30일까지 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장을 완료하지 않는 경우 30일 이내 2022년 12월 23일부터 상장예비심사청구일까지 옵션행사가격 17,500 원 17,500 원 행사주체 (주)한주하이텍의 주주 지배기업 또는 지배기업이 지정하는 자 기말 장부금액(천원) 14,062,253 - 마. 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증내역 보증인 보증금액 지급보증 서울보증보험(주) 1,014,438 공급계약등 서울보증보험(주) 2,500 임대차계약 서울보증보험(주) 3,692 보조금 서울보증보험(주) 4,100,525 하자보증 서울보증보험(주) 7,975 보증보험 서울보증보험(주) 148,000 지급보증 기술보증기금 100,000 합 계 5,377,130 바. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. 소송의 결과가 연결재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 피고 원고 계류법원 사건번호 및 사건명 소송금액 내용 (주)한주하이텍 주식회사 닉스 대구고등법원 2024나16708 491,919 물품대금 주식회사 에스에이티 수원고등법원 2024나21965 699,624 물품대금 주식회사 유비테크 수원고등법원 2024나13193 410,526 납품대금 주식회사 지브이엠 대전지방법원천안지원 2024가단131664 415,559 설비공급대금 등 지급독촉 사. 보고기간 종료일 현재 삼성선물과 USD 4,000,000의 선물환 매도 약정이 체결되어 있으며, 매일 정산하여 파생상품 거래손익을 인식하고 있습니다. 아. 보고기간 종료일 현재 더데이랩스(주)에 대한 대여금 500백만원에 대해 타인으로부터 부동산 담보를 제공 받고 있습니다. 23. 특수관계자 거래 가. 보고기간 종료일 현재 연결실체와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기말 전기말 비고 연결실체에유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 (주)알에프스탠다드 관계기업 (주)디알씨헬스케어 (주)디알씨헬스케어 한주에이알티(주) 한주에이알티(주) (*1) 기타특수관계자 - (주)더에쓰씨 (*2) 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 (*3) 주요경영진 주요경영진 (*1) 전기 중 사업다각화를 통한 경쟁력 강화, 신성장동력 확보를 위해 38.96% 지분을 취득후 일부를 처분하여 당분기말 현재 23.99% 지분을 보유, 회사의 관계기업에 포함하였습니다.(*2) (주)알에프스탠다드에서 당분기 중 지분을 전부 처분함에 따라 보고기간 종료일 현재 기타특수관계자에서 제외되었습니다. (*3) 연결실체의 종속회사인 (주)알에프바이오의 의사결정기구에 참여하고 있으므로 기타특수관계자로 분류하였습니다. 나. 보고기간 중 특수관계자와의 매출 ·매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 연결실체에 유의적인영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 1,352 44,403 - 426,219 관계기업 한주에이알티(주) 1,125 344,155 66,181 377,049 (주)디알씨헬스케어 - 5,849 - - 기타기업 (주)더에쓰씨 389,656 11,405 - 350,000 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 - - - 1,600,221 합 계 392,133 405,812 66,181 2,753,489 (2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타매입 연결실체에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 10,004 29,616 139,458 276,849 관계기업 한주에이알티㈜ 5,335 6,210 - - (주)디알씨헬스케어 33,792 31,166 2,334,400 89,341 기타기업 (주)더에쓰씨 25,202 17,219 - 621,449 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 - - - - 합 계 74,333 84,211 2,473,858 987,639 다. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 채무 기타채무 차입금(*1) 임대보증금 전환사채(*2) 연결실체에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 1,760 - 185,059 - - - 12,208 - 관계기업 한주에이알티(주) 28,542 5,000,000 184,499 1,500,651 99,424 10,100,000 126,420 - (주)디알씨헬스케어 - 170,000 8,327 - - - 3,512 - 기타특수관계자 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 - - - - 21,730 - - 13,000,000 합 계 30,302 5,170,000 377,885 1,500,651 121,154 10,100,000 142,140 13,000,000 (*1) (주)한주하이텍이 한주에이알티(주)로부터 4.6%의 연이자율로 차입한 내역이며, 당분기 중 인식한 이자비용은 377,049천원(전분기: 89,340천원)입니다. (*2) 전환사채의 권면액을 기재하였습니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 채무 기타채무 차입금 임대보증금 전환사채 연결실체에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 13,115 300,000 154,600 - - - 12,208 - 관계기업 한주에이알티(주) 21,661 - 286,721 2,792,152 443,700 12,300,000 126,420 - (주)디알씨헬스케어 1,280 170,000 2,478 - - - 3,512 - 기타특수관계자 (주)더에쓰씨 - 500,000 2,521 - 5,060 - - - 키움-KNT 신기술사업투자조합 제2호 - - - - 22,329 - - 13,000,000 합 계 36,056 970,000 446,320 2,792,152 471,089 12,300,000 142,140 13,000,000 라. 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여(*) 회수 차입 상환 연결실체에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 (500,000) 800,000 - - 관계기업 한주에이알티㈜ (8,000,000) 3,000,000 700,000 (2,900,000) 합 계 (8,500,000) 3,800,000 700,000 (2,900,000) (2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 유상증자 자금대여 거래 자금차입 거래 대여(*) 회수 차입 상환 연결실체에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 - (6,100,000) 5,800,000 - - 관계기업 한주에이알티(주) 7,799,996 - - 10,500,000 - 기타특수관계자 (주)디알씨헬스케어 - - 30,000 - - 합 계 7,799,996 (6,100,000) 5,830,000 10,500,000 - (*) 연결실체는 상기 특수관계자와의 자금대여 거래에 연 4.6%의 이자율을 적용하고있습니다. 당분기 중 특수관계자와의 자금대여 거래로 인식한 이자수익은 112,454천원(전분기 : 89,340천원)입니다. 마. 연결실체는 2023년 7월 4일 제3회차 전환사채를 발행하였습니다. 동 사채 권면액의 20%에 해당하는 매도청구권(Call Option) 중 일부를 사채 발행일자에 아래와 같이 특수관계자에게 양도하였으며, 관련하여 2023년에 인식한 비용은 1,593,413천원 입니다. 잔여분은 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있습니다. (단위: 주, 천원) 계약자 콜옵션양도내역 주식수 비율 콜옵션 행사가능 권면액 (주)알에프스탠다드 816,323 11.77% 3,532,230 이진형 181,969 2.62% 787,380 차정운 40,060 0.58% 173,340 합 계 1,038,352 14.98% 4,492,950 바. 연결실체는 보고기간 종료일 현재 (주)제이드자산운용의 대표이사와 콜옵션 계약을 체결하고 있습니다(주석 22참조). 사. 연결실체는 연결실체에 유의적인 영향력을 보유한 기업인 알에프스탠다드(주)와 경영컨설팅계약을 체결하여 관련 용역을 유상으로 제공받고 있습니다. 아. 주요 경영진에 대한 보상금액연결실체는 등기이사 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 5,456,148 4,791,281 퇴직급여 493,683 536,321 복리후생비(*) 1,029,134 879,917 합 계 6,978,965 6,207,519 (*) 복리후생비에는 주식보상비용이 포함되어 있습니다.자. 보고기간 종료일 현재 제 3자에 대한 대여금 500백만원에 대해 ㈜더에쓰씨가 연대보증을 제공하고 있습니다. 24. 부문별 정보 가. 보고부문이 수익을 창출하는 생산물과 용역의 유형 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가함에 있어 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'을 따르고 있으며, 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 아래와 같이 영업부문을 결정하고 있습니다. 구 분 내용 IT(이동통신 단말기등) 이동통신 단말기 부가제품과 LED조명기기의 제조 및 판매 바이오(필러제조) 조직수복용생체재료인 히알루론산을 기반으로 하는 HA필러 제품을 생산 및 판매 반도체장비 반도체 제조용 기계장비 제조 및 판매 나. 부문별 수익 및 성과 (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매출총이익 영업이익 감가상각비/상각비 IT(이동통신 단말기등) 155,775,724 15,427,615 (8,211,514) 6,325,194 바이오(필러제조) 13,701,039 5,562,978 (1,729,569) 2,908,398 반도체장비 29,672,466 (934,301) (5,613,498) 828,126 부문 총계 199,149,229 20,056,292 (15,554,581) 10,061,718 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매출총이익 영업이익 감가상각비/상각비 IT(이동통신 단말기등) 224,877,206 37,684,355 11,736,996 6,948,099 바이오(필러제조) 14,947,205 8,982,671 1,507,907 1,510,281 반도체장비 40,302,211 1,099,275 (3,698,899) 1,496,035 부문 총계 280,126,622 47,766,301 9,546,004 9,954,415 상기에서 보고된 부문별 수익 및 성과는 연결실체 내의 내부거래를 제거한 후의 금액에 해당합니다. 다. 부문별 자산과 부채 (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 IT(이동통신 단말기등) 252,625,508 129,907,897 바이오(필러제조) 109,539,723 42,482,680 반도체장비 67,507,642 58,266,764 부문 총계 429,672,873 230,657,341 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 IT(이동통신 단말기등) 264,841,579 111,023,764 바이오(필러제조) 114,850,285 49,142,383 반도체장비 76,914,657 74,120,538 부문 총계 456,606,521 234,286,685 상기에서 보고된 부문별 자산과 부채는 연결실체 내의 내부거래를 제거한 후의 금액에 해당합니다. 라. 연결실체의 지역별 정보 (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 한국 중국 베트남 미국 인도 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 94,932,721 5,158 139,524,493 4,992,982 6,811,701 10,212,884 (57,330,710) 199,149,229 내부매출액 (36,172,050) - (21,158,660) - - - 57,330,710 - 순매출액 58,760,671 5,158 118,365,833 4,992,982 6,811,701 10,212,884 - 199,149,229 자산 399,693,052 1,275,074 119,738,213 3,778,940 10,960,983 - (105,773,389) 429,672,873 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 한국 중국 베트남 미국 인도 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 139,718,103 2,885,960 198,694,081 4,594,286 18,312,092 2,254,869 (86,332,769) 280,126,622 내부매출액 (69,324,496) (67,326) (16,700,498) - (240,449) - 86,332,769 - 순매출액 70,393,607 2,818,634 181,993,583 4,594,286 18,071,643 2,254,869 - 280,126,622 자산 420,321,215 2,289,607 139,230,375 4,413,901 10,669,125 - (114,296,237) 462,627,986 25. 주요고객에 대한 의존도 보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객1 142,312,628 193,061,938 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 31 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 30 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 56,037,967,220 63,677,723,069 현금및현금성자산 24,243,361,778 28,304,877,907 매출채권 9,080,382,612 11,664,694,938 기타수취채권 9,420,994,935 10,976,020,859 당기손익-공정가치 측정금융자산 5,388,659,910 5,512,407,571 파생상품자산 17,056,413 201,172,595 재고자산 5,879,786,621 5,610,651,949 기타유동자산 1,539,426,526 963,571,370 당기법인세자산 468,298,425 444,325,880 비유동자산 158,162,740,521 154,126,285,535 유형자산 26,452,901,140 26,786,303,183 영업권 이외의 무형자산 1,945,456,225 2,233,219,470 투자부동산 21,827,091,619 22,107,655,207 기타투자자산 1,264,200,000 1,264,200,000 종속기업 및 관계기업 투자 60,885,751,273 63,189,704,555 이연법인세자산 6,000,575,074 5,009,318,621 당기손익-공정가치측정금융자산 16,309,142,854 15,975,720,922 기타수취채권 23,082,433,322 17,115,149,454 사용권자산 395,189,014 445,014,123 자산총계 214,200,707,741 217,804,008,604 부채 유동부채 58,394,968,075 63,980,584,303 단기매입채무 6,358,962,551 6,659,990,610 단기차입금 16,100,000,000 16,400,000,000 유동성장기차입금 3,218,020,000 3,218,020,000 기타지급채무 5,866,946,497 6,112,673,045 파생상품부채 7,025,661,244 14,548,691,515 유동리스부채 179,903,691 204,722,262 전환사채 18,973,776,562 16,401,166,252 기타유동부채 671,697,530 435,320,619 비유동부채 25,869,166,045 26,369,605,196 장기차입금 9,654,060,000 12,000,310,000 퇴직급여부채 1,671,028,202 377,762,144 기타지급채무 427,521,393 776,151,233 파생상품부채(비유동) 14,067,636,327 13,157,897,441 비유동리스부채 48,920,123 57,484,378 부채총계 84,264,134,120 90,350,189,499 자본 자본금 16,044,629,500 16,044,629,500 자본잉여금 123,976,517,603 124,178,907,418 기타포괄손익누계액 (2,401,018,769) (2,401,018,769) 이익잉여금 (7,683,554,713) (10,368,699,044) 자본총계 129,936,573,621 127,453,819,105 자본과부채총계 214,200,707,741 217,804,008,604 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 19,060,578,172 56,615,130,186 26,998,169,782 86,147,355,128 매출원가 15,866,233,300 46,951,847,461 22,170,334,550 71,375,126,476 매출총이익 3,194,344,872 9,663,282,725 4,827,835,232 14,772,228,652 판매비와관리비 5,808,360,135 18,552,856,660 6,040,273,523 19,452,316,106 판매관리비 4,202,677,270 12,539,551,807 3,952,409,940 13,084,021,894 연구개발비 1,605,682,865 6,013,304,853 2,087,863,583 6,368,294,212 영업손실 (2,614,015,263) (8,889,573,935) (1,212,438,291) (4,680,087,454) 금융수익 2,595,277,229 21,874,200,474 4,605,162,053 12,239,940,453 금융원가 1,095,220,347 5,930,695,709 88,459,615 5,843,387,395 종속기업및관계기업투자이익(손실) 92,269,372 (3,303,953,282) 0 (974,177,118) 기타이익 880,045,409 1,217,618,779 (1,138,607,067) 1,787,949,666 기타손실 185,645,666 3,044,559,356 988,023,472 1,214,132,848 법인세비용차감전순이익(손실) (327,289,266) 1,923,036,971 1,177,633,608 1,316,105,304 법인세비용(수익) 0 (762,107,360) 0 2,815,616,721 분기순이익(손실) (327,289,266) 2,685,144,331 1,177,633,608 (1,499,511,417) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (327,289,266) 2,685,144,331 1,177,633,608 (1,499,511,417) 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (11) 87 37 (48) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 31 0 (85) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 16,044,629,500 126,926,128,253 (2,401,018,769) 5,874,305,746 146,444,044,730 분기순이익(손실) 0 0 0 (1,499,511,417) (1,499,511,417) 자기주식의 취득 0 (984,488,115) 0 0 (984,488,115) 2024.09.30 (기말자본) 16,044,629,500 125,941,640,138 (2,401,018,769) 4,374,794,329 143,960,045,198 2025.01.01 (기초자본) 16,044,629,500 124,178,907,418 (2,401,018,769) (10,368,699,044) 127,453,819,105 분기순이익(손실) 0 0 0 2,685,144,331 2,685,144,331 자기주식의 취득 0 (202,389,815) 0 0 (202,389,815) 2025.09.30 (기말자본) 16,044,629,500 123,976,517,603 (2,401,018,769) (7,683,554,713) 129,936,573,621 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 5,834,065,158 3,059,979,597 영업에서 창출된 현금흐름 (4,786,771,275) 1,094,287,044 이자지급 (1,495,576,232) (1,769,831,505) 이자수취 2,051,784,303 1,488,011,487 법인세환급(납부) (253,121,638) (665,722,672) 배당금 수취 10,317,750,000 2,913,235,243 투자활동현금흐름 (6,572,899,770) (39,732,053,161) 단기금융상품의 처분 0 984,985,695 단기금융상품의 취득 0 (1,000,000,000) 단기대여금및수취채권의 처분 3,309,792,600 11,784,422,350 단기대여금및수취채권의 취득 (9,000,000,000) (21,350,000,000) 관계기업투자주식의 취득 0 (29,899,996,436) 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 (3,800,000,000) 0 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 2,954,697,815 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 등 0 4,500,000,000 장기대여금및수취채권의 취득 0 (4,250,000,000) 보증금의 감소 103,000,000 113,100,000 보증금의 증가 (74,400,000) (1,000,000) 유형자산의 처분 0 132,762,996 유형자산의 취득 (615,847,708) (540,539,459) 무형자산의 처분 740,909,092 85,400,000 무형자산의 취득 (227,180,000) (300,073,713) 사용권자산의 처분 26,928,045 0 보증예치금의 증가 (1,599,614) 0 보증예치금의 감소 10,800,000 8,885,406 재무활동현금흐름 (3,112,598,737) (2,703,259,635) 단기차입금의 상환 (3,300,000,000) (1,609,900,000) 단기차입금의 증가 3,000,000,000 0 유동성장기차입금의 감소 (2,346,250,000) 0 리스부채의 감소 (263,958,922) (296,043,520) 임대보증금의 증가 40,000,000 187,172,000 임대보증금의 감소 (40,000,000) 0 자기주식의 취득 (202,389,815) (984,488,115) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가 (3,851,433,349) (39,375,333,199) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (210,082,780) (121,022,611) 현금및현금성자산의순증가 (4,061,516,129) (39,496,355,810) 기초현금및현금성자산 28,304,877,907 56,948,772,213 분기말현금및현금성자산 24,243,361,778 17,452,416,403 5. 재무제표 주석 제 31 (당)기 분기 : 2025년 09월 30일 현재 제 30 (전)기 : 2024년 12월 31일 현재 주식회사 알에프텍 1. 일반사항 주식회사 알에프텍(이하 "당사")은 경기도 용인시 처인구 원삼면 죽양대로 1763번길 60에 본사를 두고 있으며, 1995년 2월 22일에 설립되어 2002년 5월 16일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX코스닥시장에 상장한 상장회사로서 TRAVEL CHARGER, DATA LINK KIT, 무선충전기, COMBO ANTENNA 등 이동통신 단말기 부가제품과 LED조명기기의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당사의 보고기간종료일 현재의 자본금은 보통주 16,044,630천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명(*2) 소유주식수(주) 지분율(*1) (주)알에프스탠다드 3,778,230 11.77% (*1) 자기주식 1,380,911주 차감전 지분율입니다 (*2) 전기 중 이도헬스케어(주)는 (주)알에프스탠다드로 사명을 변경하였습니다. 한편, RFTECH(HUIZHOU)ELECTRONICS CO.,LTD.(100%), RFTECH BAC NINH CO., LTD.(100%), RFTECH THAI NGUYEN CO., LTD.(100%), RFT TELECOM USA, INC.(100%), RFTECH MOBILE INDIA(100%), (주)알에프바이오(96.22%), (주)한주하이텍(59.61%), (주)제이드자산운용(100%), 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁(74.44%), 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호(99.70%)는 당사의 종속회사입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제 1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산 - 보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,546 1,354 보통예금 9,188,293 8,207,105 외화보통예금 15,052,522 20,096,419 합 계 24,243,361 28,304,878 5. 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. - 공정가치 서열체계 당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 당사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 국공채MMF - 5,342,047 - 5,342,047 투자일임자산 - 46,613 - 46,613 투자전환사채 - - 16,309,143 16,309,143 파생상품 파생상품자산(콜옵션) - - 17,056 17,056 파생상품부채(전환권대가) - - 7,025,661 7,025,661 파생상품부채(풋옵션) - - 14,062,253 14,062,253 파생상품부채(사채권자의 콜옵션) - - 5,383 5,383 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 국공채MMF - 5,258,972 - 5,258,972 투자일임자산 - 253,436 - 253,436 투자전환사채 - - 15,975,721 15,975,721 파생상품 파생상품자산(콜옵션) - - 201,173 201,173 파생상품부채(전환권대가) - - 12,058,334 12,058,334 파생상품부채(풋옵션) - - 13,154,063 13,154,063 파생상품부채(사채권자의 콜옵션) - - 2,494,192 2,494,192 다. 보고기간 종료일 현재 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 기초 처분(소멸) 평가 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 투자전환사채 15,975,721 - 333,422 16,309,143 파생상품 파생상품자산(콜옵션) 201,173 - (184,116) 17,056 파생상품부채(전환권대가) 12,058,334 - (5,032,673) 7,025,661 파생상품부채(풋옵션) 13,154,063 - 908,191 14,062,253 파생상품부채(사채권자의 콜옵션)(*) 2,494,192 (2,490,357) 1,548 5,383 (*) 종속기업인 (주)알에프바이오와의 콜옵션 계약이 당분기 중 행사가능기한경과로 소멸하여 처분이익으로 인식하였습니다.(주석22참조) (단위: 천원) 구분 전분기 기초 증가 평가 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 투자전환사채 10,918,274 - (376,355) 10,541,919 파생상품 파생상품자산(콜옵션) 307,861 - (232,570) 75,291 파생상품부채(전환권대가) 14,136,417 - (4,993,973) 9,142,443 파생상품부채(풋옵션) 11,043,522 - 675,527 11,719,049 파생상품부채(사채권자의 콜옵션) 2,547,721 - (288,618) 2,259,103 라. 수준 3으로 분류된 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 산정 방법 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 파생상품 이항모형- 이항모형은 옵션가격을 결정하는 기초자산인 주가가 상승 또는 하락하는 두 가지의 경우를 시점 별로 주가트리를 생성하여, 옵션의 최적행사시점을 추정하고, 이 시점에서의 옵션가격을 산출하는 모형입니다. 주가변동성 - 회사 유사기업의 역사적 변동성에 기초하여 추정하였습니다. 주가변동성이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 투자전환사채 전환사채의 주계약인 순채권으로부터 기대되는 미래 이자 및 원금의 현금흐름을 평가기준일 현재 회사의 신용등급을 고려한 할인율을 적용하여 산정한 일반사채의현재가치로 산정됩니다.전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형인 이항모형을 사용하였습니다. 주가변동성 - 회사 유사기업의 역사적 변동성에 기초하여 추정하였습니다. 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)합니다.-변동성이 증가(감소)하는 경우-할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. 6. 범주별 금융상품 - 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 24,243,362 - 24,243,362 매출채권 9,080,383 - 9,080,383 파생상품자산(유동) - 17,056 17,056 기타수취채권(유동) 9,420,995 - 9,420,995 기타수취채권(비유동) 23,082,433 - 23,082,433 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 5,388,660 5,388,660 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - 16,309,143 16,309,143 합 계 65,827,173 21,714,859 87,542,032 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타 합 계 매입채무 6,358,963 - - 6,358,963 단기차입금 16,100,000 - - 16,100,000 유동성장기차입금 3,218,020 - - 3,218,020 장기차입금 9,654,060 - - 9,654,060 전환사채 18,973,777 - - 18,973,777 파생상품부채(유동) - 7,025,661 - 7,025,661 파생상품부채(비유동) - 14,067,636 - 14,067,636 기타지급채무(유동)(*) 5,866,946 - - 5,866,946 기타지급채무(비유동) 427,521 - - 427,521 리스부채(유동) - - 179,904 179,904 리스부채(비유동) - - 48,920 48,920 합 계 60,599,287 21,093,297 228,824 81,921,408 (*) 인건비성 부채가 포함되어 있습니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 28,304,878 - 28,304,878 매출채권 11,664,695 - 11,664,695 파생상품자산(유동) - 201,173 201,173 기타수취채권(유동) 10,976,021 - 10,976,021 기타수취채권(비유동) 17,115,149 - 17,115,149 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 5,512,407 5,512,407 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - 15,975,721 15,975,721 합 계 68,060,743 21,689,301 89,750,044 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합 계 매입채무 6,659,991 - - 6,659,991 단기차입금 16,400,000 - - 16,400,000 장기차입금 12,000,310 - - 12,000,310 유동성장기차입금 3,218,020 - - 3,218,020 전환사채 16,401,166 - - 16,401,166 파생상품부채(유동) - 14,548,692 - 14,548,692 파생상품부채(비유동) - 13,157,897 - 13,157,897 기타지급채무(유동)(*) 6,112,673 - - 6,112,673 기타지급채무(비유동) 776,151 - - 776,151 리스부채(유동) - - 204,722 204,722 리스부채(비유동) - - 57,484 57,484 합 계 61,568,311 27,706,589 262,206 89,537,106 (*) 인건비성 부채가 포함되어 있습니다. 7. 매출채권 및 기타수취채권 가. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 매출채권 9,362,933 (282,550) - 9,080,383 12,080,113 (415,418) - 11,664,695 기타수취채권(유동) 11,447,062 (2,026,067) - 9,420,995 12,499,288 (1,523,266) - 10,976,022 기타수취채권(비유동) 25,061,198 (1,847,000) (131,765) 23,082,433 17,969,028 (660,000) (193,879) 17,115,149 합 계 45,871,193 (4,155,617) (131,765) 41,583,811 42,548,429 (2,598,684) (193,879) 39,755,866 나. 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 대손상각비(환입) 제각 장부금액 매출채권 415,418 (32,103) (100,765) 282,550 기타수취채권(유동) 1,523,267 502,800 - 2,026,067 기타수취채권(비유동) 660,000 1,187,000 - 1,847,000 (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 대손상각비(환입) 장부금액 매출채권 410,220 151,217 561,437 기타수취채권(유동) 254,267 (950) 253,317 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 가. 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 21,488,128 16,015,315 취득금액 3,800,000 - 회수(처분) (3,006,822) - 대체 (1,000,000) - 평가이익(손실) 416,497 (258,578) 분기말금액 21,697,803 15,756,737 나. 보고기간 종료일 현재 사용제한 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비 고 당기손익-공정가치측정금융자산 33,170 253,436 자기주식취득 신탁 5,000,000 5,000,000 전환사채 질권설정 합 계 5,033,170 5,253,436 9. 유형자산 가. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 취득가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 8,037,127 - - - 8,037,127 8,037,127 - - - 8,037,127 건물 19,577,982 (3,669,250) - - 15,908,732 19,379,982 (3,288,854) - - 16,091,128 구축물 342,838 (129,356) - - 213,482 342,838 (122,800) - - 220,038 기계장치 9,107,465 (7,975,094) - - 1,132,371 8,823,995 (7,706,266) - - 1,117,729 차량운반구 119,760 (82,776) - - 36,984 119,760 (67,907) - - 51,853 공기구와기구 3,184,870 (3,151,538) - - 33,332 3,180,880 (3,139,881) - (3) 40,996 비품 1,783,350 (1,276,508) - - 506,842 1,739,050 (1,156,899) - - 582,151 금형 1,545,553 (1,128,417) (36,157) - 380,979 1,497,153 (1,026,203) (36,157) - 434,793 시설장치 398,183 (195,131) - - 203,052 398,183 (187,695) - - 210,488 합 계 44,097,128 (17,608,070) (36,157) - 26,452,901 43,518,968 (16,696,505) (36,157) (3) 26,786,303 나. 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 당분기말 토지 8,037,127 - - - - 8,037,127 건물 16,091,128 198,000 - (380,396) - 15,908,732 구축물 220,038 - - (6,556) - 213,482 기계장치 1,117,729 326,866 - (312,224) - 1,132,371 차량운반구 51,853 - - (14,869) - 36,984 공구와기구 40,999 3,990 - (11,657) - 33,332 정부보조금 (3) - - 3 - - 비품 582,151 44,955 (324) (119,940) - 506,842 금형 434,793 48,400 - (102,214) - 380,979 시설장치 210,488 - - (7,436) - 203,052 합 계 26,786,303 622,211 (324) (955,289) - 26,452,901 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 전분기말 토지 8,037,127 - - - - 8,037,127 건물 16,022,506 133,986 - (358,776) 204,250 16,001,966 구축물 228,780 - - (6,556) - 222,224 기계장치 1,456,722 162,138 (73,310) (325,285) - 1,220,265 차량운반구 31,733 87,254 (49,210) (12,968) - 56,809 공구와기구 52,397 12,000 - (18,214) - 46,183 정부보조금 (1,694) - - 1,554 - (140) 비품 569,626 67,411 - (120,062) - 516,975 금형 309,566 89,510 - (86,035) - 313,041 시설장치 218,231 3,585 (1,430) (7,418) - 212,968 건설중인자산(*) 204,250 - - - (204,250) - 합 계 27,129,244 555,884 (123,950) (933,760) - 26,627,418 다. 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산을 포함한 토지, 건물은 차입금과 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다.(주석22참조) 라. 당분기말 현재 당사의 투자부동산을 포함한 건물, 기계장치 등은 화재보험(부보금액: 537억원)에 가입되어 있으며, 동 보험증권은 산업은행 차입금과 관련하여 5,000백만원의 질권이 설정되어 있습니다. 10. 무형자산 가. 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부가액 손상차손누계액 순장부가액 장부가액 손상차손누계액 순장부가액 산업재산권 34,776 - 34,776 43,418 - 43,418 정부보조금 (5,218) - (5,218) (5,684) - (5,684) 개발비 8,840,993 (8,840,993) - 8,840,993 (8,840,993) - 기타무형자산 407,892 - 407,892 484,146 - 484,146 회원권 1,561,211 (53,205) 1,508,006 3,624,429 (1,913,090) 1,711,339 합 계 10,839,654 (8,894,198) 1,945,456 12,987,302 (10,754,083) 2,233,219 나. 보고기간 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 산업재산권 43,418 - - (8,642) 34,776 정부보조금 (5,684) - - 466 (5,218) 기타무형자산 484,146 31,180 - (107,434) 407,892 회원권 1,711,339 - (203,333) - 1,508,006 합 계 2,233,219 31,180 (203,333) (115,610) 1,945,456 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 산업재산권 51,314 2,155 - (8,821) 44,648 정부보조금 (6,380) - - 522 (5,858) 기타무형자산 211,472 225,228 - (133,263) 303,437 회원권 1,751,401 73,789 (113,851) - 1,711,339 합 계 2,007,807 301,172 (113,851) (141,562) 2,053,566 11. 종속기업 및 관계기업투자 가. 투자회사에 대한 지분율 현황 등 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업및관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재지 결산월 당분기말 전기말 주식수 지분율 취득원가 장부가액 장부가액 종속기업 RFTECH(TIANJIN) ELECTRONICS CO.,LTD.(*5) 중국 12월 - - - - - RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. 중국 12월 (*1) 100.00% 755,016 755,016 755,016 RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 베트남 12월 (*1) 100.00% 3,203,974 2,200,545 2,200,545 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 베트남 12월 (*1) 100.00% 3,244,368 3,244,368 3,244,368 RFT TELECOM USA, INC. 미국 12월 (*1) 100.00% 570,400 570,400 570,400 RFTECH MOBILE INDIA 인도 03월 (*1) 100.00% 3,444,756 2,675,508 2,675,508 (주)알에프바이오 대한민국 12월 1,890,625 96.22% 41,504,271 41,504,271 41,504,271 (주)한주하이텍(*2) 대한민국 12월 2,637,130 59.61% 27,951,942 - - (주)제이드자산운용 대한민국 12월 400,000 100.00% 2,000,000 2,000,000 2,000,000 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 대한민국 12월 - 74.44% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호(*4) 대한민국 12월 - 99.70% 1,000,000 1,000,000 - 소 계 86,674,727 56,950,108 55,950,108 관계기업 (주)디알씨헬스케어 대한민국 12월 248,000 25.75% 2,000,000 - - (주)지오티스 대한민국 12월 81,760 28.00% 817,600 - - 한주에이알티(주)(*3) 대한민국 12월 3,548,822 23.99% 18,845,796 3,935,644 7,239,597 소 계 21,663,396 3,935,644 7,239,597 합 계 108,338,123 60,885,752 63,189,705 상기 종속기업들에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 당사에 있고 종속기업들에 대하여 당사의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있어 동 종속기업들은 당사의 연결대상에 포함됩니다. (*1) 중국, 베트남, 미국, 인도 소재 종속기업은 법인의 형태가 주식회사가 아니고, 유한회사이므로 주식수를 산정할 수 없습니다. (*2) 전기 중 유상감자로 인해 지분율이 59.61%로 변동하였으며, 제3자가 보유하고 있는 지분 19.7%에 대한 풋옵션(금융부채)을 모두 포함한 지분율은 79.3%입니다. (*3) 전기 중 사업다각화를 통한 경쟁력 강화, 신성장동력 확보를 위해 38.96% 지분을 취득후 일부를 처분하여 23.99% 지분을 보유, 당사의 관계기업에 포함하였습니다. (*4) 당분기에 신규 투자펀드에 투자하여 99.7% 지분취득을 통해 당사 종속기업에 포함되었습니다.(*5) 청산이 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다. 나. 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 보고기간 중 당사의 종속기업 및 관계기업투자 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 당기초 취득/처분 손상/환입 대체 당분기말 종속기업 RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. 755,016 - - - 755,016 RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 2,200,545 - - - 2,200,545 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 3,244,368 - - - 3,244,368 RFT TELECOM USA, INC. 570,400 - - - 570,400 RFTECH MOBILE INDIA 2,675,508 - - - 2,675,508 (주)알에프바이오 41,504,271 - - - 41,504,271 (주)한주하이텍 - - - - - (주)제이드자산운용 2,000,000 - - - 2,000,000 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 3,000,000 - - - 3,000,000 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호 - - - 1,000,000 1,000,000 소 계 55,950,108 - - 1,000,000 56,950,108 관계기업 한주에이알티(주) 7,239,597 - (3,303,954) - 3,935,643 합 계 63,189,705 - (3,303,954) 1,000,000 60,885,751 (2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 전기기초 취득/처분 손상 기타증감 전분기말 종속기업 RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. 755,016 - - - 755,016 RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 2,200,545 - - - 2,200,545 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 3,244,368 - - - 3,244,368 RFT TELECOM USA, INC. 570,400 - - - 570,400 RFTECH MOBILE INDIA 2,675,508 - - - 2,675,508 (주)알에프바이오 41,504,271 - - - 41,504,271 (주)한주하이텍 7,020,808 (4,500,000) (974,177) - 1,546,631 (주)제이드자산운용 2,000,000 - - - 2,000,000 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 3,000,000 - - - 3,000,000 소 계 62,970,916 (4,500,000) (974,177) - 57,496,739 관계기업 한주에이알티(주) - 29,899,996 - - 29,899,996 합 계 62,970,916 25,399,996 (974,177) - 87,396,735 다. 당분기말 현재 종속기업 및 주요 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익 (손실) 총포괄이익 (손실) 종속기업 RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. 1,275,074 17,748 1,257,325 - (296,359) (333,502) RFTECH BAC NINH CO.,LTD. 6,401,925 786,777 5,615,148 405,191 283,518 (186,820) RFT TELECOM USA, INC. 3,778,940 1,854,130 1,924,810 5,029,291 (493,060) (606,096) RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 113,336,288 24,719,966 88,616,322 133,895,021 3,305,311 (4,992,973) (주)알에프바이오 110,813,138 67,701,621 43,111,517 13,701,039 (5,261,327) (5,261,327) RFTECH MOBILE INDIA 10,960,983 10,303,985 656,999 16,862,308 (742,455) (838,903) (주)한주하이텍 67,178,460 85,792,557 (18,614,098) 29,672,466 (7,448,846) (7,449,786) (주)제이드자산운용 3,878,028 2,005,808 1,872,220 299,447 275,398 275,398 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 4,420,612 2,944 4,417,668 - 407,506 407,506 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호 917,130 5,387 911,743 46 (91,257) (91,257) 관계기업 한주에이알티(주) 28,793,039 15,528,967 13,264,072 4,541,911 (7,157,888) (7,112,420) 라. 시장성 있는 종속기업 및 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 당분기말 전기말 시장가치 장부가액 시장가치 장부가액 관계기업 한주에이알티(주) 3,935,644 3,935,644 7,239,597 7,239,597 12. 차입금 보고기간 종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금 및 유동성장기차입금 (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 단기차입금 시설/운전자금 산업은행 2.57 ~ 4.83 6,400,000 6,400,000 일반자금/무역금융 신한은행 4.16 5,000,000 5,000,000 운전자금 기업은행 4.35 3,000,000 3,000,000 중기포괄수출금융 수출입은행 4.06 1,700,000 2,000,000 소 계 16,100,000 16,400,000 유동성장기차입금 일반시설자금대출(토지,건물) 기업은행 4.18 ~ 4.19 3,218,020 3,218,020 소 계 3,218,020 3,218,020 합 계 19,318,020 19,618,020 나. 장기차입금 (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 장기차입금 일반시설자금대출(토지,건물) 기업은행 4.18 ~ 4.19 9,654,060 12,000,310 다. 보고기간 종료일 현재 당사 주요 금융부채의 연도별 현금흐름은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 합계 1년 미만 2년 미만 2년 이상 매입채무 6,358,963 6,358,963 - - 단기차입금 16,411,738 16,411,738 - - 유동성장기차입금 3,282,647 3,282,647 - - 장기차입금 10,656,428 403,966 3,551,958 6,700,504 리스부채 235,419 183,269 5,945 46,205 전환사채(*1) 31,869,330 31,869,330 - - 파생상품부채(*2) 15,290,310 15,290,310 - - 기타지급채무 6,247,562 5,820,041 157,640 269,881 합 계 90,352,397 79,620,264 3,715,543 7,016,590 (*1) 사채권자의 조기상환청구권을 고려하여 조기상환청구가 가능한 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(*2) 당사의 종속기업인 (주)한주하이텍의 주주와 체결한 계약에 따라 해당 주주가 보유한 풋옵션(주식매수청구권)의 행사가능 시점에 전량 행사를 가정한 금액을 기재하였습니다.(주석 22 참조)라. 보고기간 종료일 현재 당사가 제공한 금융보증계약한도의 연도별 현황은 다음과 같습니다.(주석 23 참조) (단위: 천원) 구분 합계 1년 미만 2년 미만 2년 이상 금융보증계약 21,126,535 21,126,535 - - 제공한 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. 13. 전환사채 가. 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종류 발행일 만기일 당분기말 전기말 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(알에프텍) 2023-07-04 2028-07-04 30,000,000 30,000,000 가산 : 상환할증금 3,302,850 3,302,850 차감 : 전환권조정 (14,329,073) (16,901,684) 합 계 18,973,777 16,401,166 나. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 주요 조건은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 내용 사채의 종류 알에프텍 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행가액 30,000,000,000 표면이율 2% 보장수익률 4% 만기일 2028년 07월 04일 원금상환방법 1)만기일에 원금의 111.0095%에 해당하는 금액을 일시상환 2)기한의 이익을 상실한 경우 보장수익률로 사채발행일로부터 기한이익의 상실일까지 기간동안 계산한 이자금액에서 기수취 이자를 차감한 금액을 원금에 가산하여 상환 전환가격 3,405 전환청구기간 2024-07-04 ~2028-06-04 전환가격의 조정 1) 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등 2) 상향조정 - 사채 발행 후 매 7개월이 되는 날의 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 상향조정함. 단, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 3) 하향조정 - 사채 발행 후 매 7개월이 되는 날의 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 하향조정함. 단, 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액을 한도로 함. 4) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등 조기상환 2025년 01월 04일 이후 매 3개월 마다 청구할 수 있음 콜옵션 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2024년 7월 5일)부터 3년이 되는날(2026년 7월 5일)까지 매 1개월에 해당하는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할수 있음.회사는 사채발행일에 동 매도청구권(권면총액의 20%)의 74.9%를 특수관계자에게 양도하였으며, 보고기간 종료일 현재 25.1%를 보유하고 있습니다.(주석 23 참조) 14. 파생상품 보고기간 종료일 현재 당사의 파생금융상품잔액 및 보고기간 중 관련하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자주식 파생상품금융부채 14,067,636 15,648,255 전환사채 파생상품금융자산 17,056 201,173 파생상품금융부채 7,025,661 12,058,334 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자주식 평가이익 - 288,618 평가손실 909,739 675,526 처분이익(*) 2,490,357 - 전환사채 평가이익 5,032,673 4,993,973 평가손실 184,116 232,570 선물거래 거래이익 463,200 243,600 거래손실 275,200 409,200 (*) 종속기업인 (주)알에프바이오와의 콜옵션 계약이 당분기 중 행사가능기한 경과로 소멸하여 처분이익으로 인식하였습니다.(주석 22 참조) 15. 퇴직급여 가. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,414,360 6,092,316 사외적립자산의 공정가치(*) (4,743,331) (5,714,554) 기말 퇴직급여부채의 현재가치 1,671,029 377,762 (*) 보고기간 종료일 현재 전액 정기예금, 이율보증형보험 등 원금보장형 상품 또는 현금및현금성자산으로 예치되어 있습니다.나. 보고기간 중 손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 763,514 787,331 순이자원가 (3,358) (1,824) 과거근무원가 및 정산손익 - - 종업원 급여에 포함된 총 비용 760,156 785,507 다. 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 368백만원(전분기:369백만원)입니다. 16. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 120,000,000주 120,000,000주 액면가 500원 500원 발행주식수 32,089,259주 32,089,259주 보통주자본금 16,044,630 16,044,630 17. 결손금 보고기간 종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 1,105,599 1,105,599 기업합리화적립금 245,502 245,502 미처리결손금 (9,034,655) (11,719,800) 합 계 (7,683,554) (10,368,699) 18. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 당사의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 금융수익 이자수익 1,867,488 2,733,513 496,815 1,803,974 외환차익 138,637 251,544 1,401,209 1,572,347 외화환산이익 67,687 67,993 (408,022) 135,722 파생상품거래이익 - 2,953,557 243,600 243,600 파생상품평가이익 470,863 5,032,673 2,892,845 5,282,591 보증료수익 16,710 100,673 51,917 170,695 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 33,892 416,497 46,818 117,776 배당금수익 - 10,317,750 1,463,557 2,913,235 금융수익 합계 2,595,277 21,874,200 6,188,739 12,239,940 금융비용 이자비용 (1,369,758) (4,048,619) (1,283,381) (3,838,122) 외환차손 - (17,000) (130,733) (130,777) 외화환산손실 523,838 (448,329) (103,048) (180,837) 파생상품거래손실 (248,000) (275,200) - (409,200) 파생상품평가손실 (1,300) (1,093,856) (154,874) (908,096) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - - (376,355) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (47,692) - - 금융비용 합계 (1,095,220) (5,930,696) (1,672,036) (5,843,387) 19. 기타이익 및 기타비용 보고기간 중 당사의 기타이익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 기타이익 유형자산처분이익 - - 693 10,243 외화환산이익 31,250 63,182 (206,373) 46,864 외환차익 238,295 387,266 (1,031,784) 1,577,854 사용권자산처분이익 27,441 27,441 1,655 2,337 잡이익 45,283 200,654 96,152 147,201 기타의대손상각비환입 200 1,500 1,050 3,450 무형자산처분이익 537,576 537,576 - - 기타이익 합계 880,045 1,217,619 (1,138,607) 1,787,949 기타비용 기타의대손상각비 - (1,690,000) - - 유형자산처분손실 (324) (324) - (1,430) 기부금 (5,950) (17,850) (5,950) (22,850) 잡손실 (100) (100,490) (1,706) (1,725) 외화환산손실 67,708 (41,081) (178,503) (252,320) 외환차손 (246,979) (1,194,814) (801,864) (907,357) 무형자산처분손실 - - - (28,451) 기타비용 합계 (185,645) (3,044,559) (988,023) (1,214,133) 20. 주당손익 주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 1주당 순손익의 산출 내역은 다음과 같습니다. 가. 기본주당손익 (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실)(A) 2,685,144 (1,499,511) 가중평균유통보통주식수(B)(*) 30,708,626 31,324,497 기본주당이익(손실)(A/B) (단위: 원) 87 (48) 나. 당분기 가중평균유통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 일 자 구 분 주식수(주) 일수(일) 적 수 2025-01-01 전기이월 32,089,259 273 8,760,367,707 2025-01-01 자기주식 (1,327,911) 273 (362,519,703) (*) 자기주식 (53,000) (*) (14,393,000) 계 30,708,348 - 8,383,455,004 일수 273 가중평균유통보통주식수 30,708,626 (*) 당분기 중 자사주 신탁계약을 통하여 2회에 걸쳐 총 53,000주를 취득하였습니다. 다. 희석주당손익 (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 조정후 보통주 당분기순이익(손실)(A) 1,240,821 (3,288,746) 조정후 가중평균유통보통주식수(B) 39,519,199 38,668,438 희 석주당이익(손실)(A/B) (단위: 원) 31 (85) 21. 현금흐름표 가. 보고기간 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 2,685,144 (1,499,511) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 외화환산손실 489,410 433,157 감가상각비 955,289 933,760 투자부동산상각비 280,564 280,563 무형자산상각비 115,610 141,562 사용권자산상각비 280,915 351,931 퇴직급여 760,157 785,507 장기종업원급여 17,177 25,858 법인세비용(수익) (762,107) 2,815,617 대손상각비(환입) (32,103) 151,217 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 47,692 - 유형자산처분손실 324 1,430 이자비용 4,048,619 3,838,122 지급수수료 - 1,870 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 376,355 기타의대손상각비 1,690,000 - 종속기업투자손상차손 - 974,177 관계기업투자손상차손 3,303,952 - 파생상품거래손실 275,200 409,200 파생상품평가손실 1,093,855 908,096 재고자산평가손실(환입) (454,984) 853,605 무형자산평가손실 - 28,451 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 외화환산이익 (131,174) (182,586) 기타의대손충당금환입 (1,500) (3,450) 유형자산처분이익 - (10,243) 이자수익 (2,733,513) (1,803,974) 사용권자산처분이익 (27,441) (2,337) 보증료수익 (100,673) (170,695) 파생상품평가이익 (5,032,673) (5,282,591) 파생상품처분이익 (2,953,558) (243,600) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (416,497) (117,776) 무형자산처분이익 (537,576) - 배당금수익 (10,317,750) (2,913,235) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권 2,666,277 3,823,493 미수금 349,191 265,930 선급금 (938,182) (1,361,669) 선급비용 (64,157) (33,593) 재고자산 185,849 (1,093,050) 매입채무 (328,819) (2,826,686) 미지급금 501,426 1,437,579 예수금 (84,782) 22,914 선수금 321,160 29,432 미지급비용 (470,203) 79,148 퇴직금의 지급 (617,886) (1,668,799) 사외적립자산의 증가 1,150,996 1,339,108 영업에서 창출된 현금흐름 (4,786,771) 1,094,287 나. 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 - 176,000 유형자산취득 관련 미지급금의 증가 6,364 22,400 장기대여금의 유동성대체 509,630 3,210 단기대여금의 비유동대체 7,800,000 17,120 차입금의 유동성대체 2,346,250 1,609,900 당기손익-공정가치측정금융자산의 종속기업투자 대체 1,000,000 - 다. 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 기타 변동으로 인한 효과 당분기말 신규 상각 기타 차입금 31,618,330 (2,646,250) - - - 28,972,080 사채 16,401,166 - - 2,572,610 - 18,973,776 파생상품부채 27,706,589 - - - (6,613,291) 21,093,298 리스부채 262,207 (263,959) 241,371 10,152 (20,949) 228,822 임대보증금 695,656 - - - (72,640) 623,016 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 기타 변동으로 인한 효과 전분기말 신규 상각 기타 차입금 34,400,000 (1,609,900) - - - 32,790,100 사채 13,587,192 - - 2,049,412 - 15,636,604 파생상품부채 27,727,660 - - - (4,607,065) 23,120,595 리스부채 526,046 (296,044) 181,191 18,239 (81,380) 348,052 임대보증금 508,484 187,172 - - - 695,656 22. 우발상황 및 약정사항 가. 보고기간 종료일 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 담보제공자산 장부금액 관련 차입금 잔액 채권최고액 차입금내역 산업은행 토지, 건물(유형자산 및 투자부동산) 3,648,545 6,400,000 USD 3,100,000 운영자금 3,000,000 운영자금 보험증권(유형자산 및 투자부동산) - - 5,000,000 운영자금 기업은행 토지, 건물(유형자산 및 투자부동산) 39,874,678 12,872,080 24,840,000 시설자금대출 시너지아이비투자주식회사 토지, 건물(유형자산 및 투자부동산) 43,523,223 30,000,000 36,000,000 전환사채 당기손익-공정가치측정금융자산 5,342,047 수출입은행 재고자산 5,879,787 1,700,000 2,600,000 일반자금대출 나. 보고기간 종료일 현재 금융기관 및 당사와의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정 약정한도 실행금액 신한은행 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 무역금융 3,000,000 - 매출채권할인(*) 500,000 - 하나은행 매출채권할인(*) 1,000,000 - 산업은행 일반자금대출 6,400,000 6,400,000 기업은행 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 시설자금(토지대) 9,590,000 6,974,160 시설자금(건물대) 8,110,000 5,897,920 수출입은행 일반자금대출 1,700,000 1,700,000 (*) 매출채권할인 약정은 당사가 발행한 지급어음을 어음인수인(당사의 공급처)이 당사의 신용으로 할인할 수 있는 약정입니다. 다. 당사는 보고기간 종료일 현재 종속기업인 (주)제이드자산운용의 대표이사와 콜옵션 계약을 체결하고 있는바 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내용 행사대상 (주)제이드자산운용 기명식 보통주 400,000주(1주당 발행가 5,000원) 콜옵션행사가능기간 금융위원회가 발행회사의 일반 사모집합투자업 등록사실을 공고한 날로부터 2년이 되는 날부터 5년이 되는 날까지 옵션행사가격 본건 주식전부에 대하여 콜옵션 행사일을 기준으로 하여 외부평가기관에 의하여 평가된 금액(단, 외부평가기관의 1주당 평가금액이 액면가 미만일 경우 옵션의 행사가는 액면가로 한다) 옵션행사범위 본건주식의 50~70%(단, 행사 범위는 당사자간의 합의에 의해 변경 할 수 있다) 라. 당분기 중 종속기업인 (주)알에프바이오와 체결한 콜옵션은 행사가능기간 경과로소멸되었으며, 해당콜옵션과 관련하여 전기말 현재 계상된 파생상품금융부채가 당분기중 소멸됨에 따라 처분이익으로 인식하였습니다.(주석 14 참조) 구 분 내용 행사대상 (주)알에프바이오 1회차 전환사채의 전부 또는 일부(25억한도) 콜옵션행사가능기간 본 사채의 발행일로부터 만기일 3개월 전까지(25년 05월 25일) 옵션행사가격 사채원금과 연5%의 이자 행사주체 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자 마. 당사는 종속기업인 (주)한주하이텍의 주주와 주식 매수 및 매도청구권 계약을 체결하고 있는바 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 풋옵션(주식매수청구권) 콜옵션(주식매도청구권) 행사대상 기명식 보통주 873,732주 기명식 보통주 436,866주 옵션행사가능기간 2026년 6월 30일까지 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장을 완료하지 않는 경우 30일 이내 2022년 12월 23일부터 상장예비심사청구일까지 옵션행사가격 17,500원 17,500원 행사주체 (주)한주하이텍의 주주 당사 또는 당사가 지정하는 자 기말 파생상품 장부금액(천원) 14,062,253 - 바. 보고기간 종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 보증은 특수관계자에 대한 연대보증만 존재합니다.(주석 23 참조) 사. 보고기간 종료일 현재 삼성선물과 USD4,000,000의 선물환 매도 약정이 체결되어 있으며, 매일 정산하여 파생상품 거래손익을 인식하고 있습니다.아. 보고기간 종료일 현재 더데이랩스(주)에 대한 대여금 500백만원에 대해 타인으로부터 부동산 담보를 제공 받고 있습니다. 23. 특수관계자 거래 가. 보고기간 종료일 현재 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기말 전기말 비고 당사에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 (주)알에프스탠다드 종속기업 - RFTECH(TIANJIN) ELECTRONICS CO.,LTD. (*5) RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. RFTECH BAC NINH CO.,LTD. RFTECH BAC NINH CO.,LTD. RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. RFT TELECOM USA, INC. RFT TELECOM USA, INC. RFTECH MOBILE INDIA RFTECH MOBILE INDIA (주)알에프바이오 (주)알에프바이오 (주)한주하이텍 (주)한주하이텍 HANJOO VINA CO.,LTD HANJOO VINA CO.,LTD (*3) HANJOO INDIA PRIVATE LIMITED HANJOO INDIA PRIVATE LIMITED (*3) (주)제이드자산운용 (주)제이드자산운용 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호 - (*4) 관계기업 한주에이알티(주) 한주에이알티(주) (*1) (주)디알씨헬스케어 (주)디알씨헬스케어 기타특수관계자 - (주)더에쓰씨 (*6) 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 (*2) 주요경영진 이진형 의장, 차정운 회장 등 이진형 의장, 차정운 회장 등 (*1) 전기 중 사업다각화를 통한 경쟁력 강화, 신성장동력 확보를 위해 23.99%의 지분을 보유, 당사의 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 당사의 종속회사인 (주)알에프바이오의 의사결정기구에 참여하고 있으므로 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*3) (주)한주하이텍의 종속기업을 당사의 종속기업에 포함하였습니다. (*4) 당분기에 신규 투자펀드에 투자하여 99.7% 지분취득을 통해 당사 종속기업에 포함되었습니다.(*5) 청산이 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다.(*6) 당사의 유의적인 영향력을 보유한 알에프스탠다드가 당분기중 (주)더에쓰씨를 매각하여, 기타특수관계자에서 제외되었습니다. 나. 보고기간 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당분기 전분기 매출등 매입등 매출등 매입등 매출(*1) 기타수익 (*2) 매입 기타매입 매출 기타수익 매입 기타매입 당사에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 27,202 - - 407,999 10,004 27,600 - 220,987 종속기업 RFTECH(HUIZHOU) ELECTRONICS CO.,LTD. - - - - - 2,913,235 36,732 - 종속기업 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 35,782,325 10,317,750 14,021,300 11,430 68,364,021 9,550 7,448,529 - 종속기업 RFTECH MOBILE INDIA - 122,424 - - 50,985 129,724 - - 종속기업 (주)알에프바이오 446,700 1,629,052 - 2,700 343,981 349,967 - 8,749 종속기업 (주)한주하이텍 - 503,016 - - - 526,444 - - 종속기업 (주)제이드자산운용 31,460 - - - 20,538 - - - 종속기업 제이드 코스닥벤처 Pre-IPO 일반사모투자신탁 - 31 - - - - - - 관계기업 (주)디알씨헬스케어 - 5,849 - - 5,235 6,210 - - 관계기업 한주에이알티(주) 173,843 170,313 - (759) 33,792 31,166 - - 기타기업 (주)더에쓰씨 - - - - 16,952 - - - 합 계 36,461,530 12,748,435 14,021,300 421,370 68,845,508 3,993,896 7,485,261 229,736 (*1) 상기 매출은 유상사급 4,949백만원을 차감 후의 금액입니다.(*2) 배당금수익 10,318백만원이 포함되어 있습니다.다. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 채권 기타채권 대여금 투자전환사채(*1) 채무 기타채무(*4) 임대보증금 당사에 유의적인영향력을 보유한기업 (주)알에프스탠다드 1,760 185,059 - - - - 12,208 종속기업 RFTECH BAC NINH CO.,LTD.(*2) 127,821 - - - - - - 종속기업 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 6,294,784 1,237,146 - - 1,430,291 2,230,032 - 종속기업 RFTECH MOBILE INDIA - 83,940 3,505,500 - - - - 종속기업 (주)알에프바이오 38,893 238,479 7,000,000 5,000,000 - 94,667 157,640 종속기업 (주)한주하이텍(*3) - 283,756 14,700,000 - - 16,912 - 종속기업 (주)제이드자산운용 4,088 66,330 - - - 364 13,236 관계기업 (주)디알씨헬스케어 - 8,327 170,000 - - - 3,512 관계기업 한주에이알티(주) 28,542 184,499 5,000,000 - - 10,297 126,420 합 계 6,495,888 2,287,536 30,375,500 5,000,000 1,430,291 2,352,272 313,016 (2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 채권 기타채권 대여금 투자전환사채(*1) 채무 기타채무 임대보증금 당사에 유의적인영향력을 보유한기업 (주)알에프스탠다드 3,520 154,600 - - - - 12,208 종속기업 RFTECH(TIANJIN) ELECTRONICS CO.,LTD.(*2) 100,765 - - - - - - 종속기업 RFTECH BAC NINH CO.,LTD.(*2) 127,821 - - - - - - 종속기업 RFTECH THAI NGUYEN CO.,LTD. 8,278,511 1,230,700 - - 1,851,039 2,193,049 - 종속기업 RFTECH MOBILE INDIA - 45,265 3,675,000 - - - - 종속기업 (주)알에프바이오 56,560 305,032 7,000,000 5,000,000 - 242,306 230,280 종속기업 (주)한주하이텍(*3) - 51,094 13,700,000 - - 10,514 - 종속기업 (주)제이드자산운용 3,724 73,700 - - - - 13,236 관계기업 (주)디알씨헬스케어 1,280 2,478 170,000 - - - 3,512 관계기업 한주에이알티(주) 21,661 286,721 - - - 221,870 126,420 합 계 8,593,842 2,149,590 24,545,000 5,000,000 1,851,039 2,667,739 385,656 (*1) 당사는 종속기업인 (주)알에프바이오 발행 제1회차 전환사채를 전량 보유하고 있으며, 액면금액을 표기하였습니다. 당분기 중 동 전환사채 만기가 도래하여 사채원금의 만기일을 2년 연장하는데 합의하였습니다. 보고기간 종료일 현재 해당 전환사채 관련 당기손익-공정가치 측정 금융자산 11,223백만원을 장부금액으로 인식하고 있으며, 당분기 중 관련 이익 60백만원을 인식하였습니다. 한편 전기말 현재 해당 전환사채 관련 파생상품부채 2,490백만원은 당분기 중 행사가능기한 경과로 소멸하여 관련이익 2,490백만원을 인식하였습니다.(주석 14 참조)(*2) 해당 종속회사에 대한 채권은 전액 대손설정 되었습니다.(*3) 해당 종속회사에 대한 채권은 3,620백만원(전기:1,930백만원) 대손설정 되었습니다.(*4) 기타채무는 유상사급 2,219백만원을 반영한 금액입니다.라. 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당분기 전분기 대여(*1) 회수 현금출자 대여 회수 유상증자 유상감자 출자 회수 당사에 유의적인 영향력을 보유한 기업 (주)알에프스탠다드 - - - - 5,800,000 5,800,000 - - 종속기업 (주)한주하이텍 1,000,000 - - - 9,500,000 3,800,000 - 4,500,000 종속기업 RFTECH MOBILE INDIA - - - - - 644,700 - - 종속기업 (주)알에프바이오 - - - - 9,000,000 1,500,000 - - 종속기업 제이드 공모주 일반사모투자신탁 제3호 - - 3,800,000 (2,800,000) - - - - 관계기업 (주)디알씨헬스케어 - - - - - 30,000 - - 관계기업 한주에이알티(주) 8,000,000 3,000,000 - - - - 7,799,996 - 합 계 9,000,000 3,000,000 3,800,000 (2,800,000) 24,300,000 11,774,700 7,799,996 4,500,000 (*1) 당사는 상기 특수관계자와의 자금대여 거래에 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있습니다. 당분기 중 특수관계자와의 자금대여 거래로 인식한 이자수익은 2,330,011 천원(전분기: 574,940 천원)입니다.마. 당사는 2023년 7월 4일 제3회차 전환사채를 발행하였습니다. 동 사채 권면액의 20%에 해당하는 매도청구권(Call Option) 중 일부를 사채 발행일자에 아래와 같이 특수관계자에게 양도하였으며, 관련하여 2023년에 인식한 비용은 1,593,413천원 입니다. 잔여분은 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있습니다. (단위: 주, 천원) 계약자 콜옵션양도내역 주식수 비율 콜옵션 행사가능 권면액 (주)알에프스탠다드 816,323 11.77% 3,532,230 이진형 181,969 2.62% 787,380 차정운 40,060 0.58% 173,340 합 계 1,038,352 14.98% 4,492,950 바. 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 연대보증 제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 보증대상법인 보증기관 보증종류 보증기간 보증금액 보증한도 종속기업 (주)알에프바이오 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 대상법인 발행 전환사채(제2회차)에 대한 연대보증 2027-11-30 13,000,000 13,000,000 (주)한주하이텍 서울보증보험 지방투자촉진보조금 사업 지급이행보증보험 연대보증 2026-10-31 1,011,438 1,011,438 서울보증보험 선급금 지급보증 2026-02-09 2,715,097 2,715,097 엔라이튼자산운용 주식회사 전환사채발행에 따른연대보증 2026-06-30 575,000 575,000 엔에이치투자증권 주식회사 전환사채발행에 따른연대보증 2026-06-30 575,000 575,000 관계기업 ㈜한주에이알티 상상인저축은행 부동산 담보대출 2026-01-01 2,080,000 2,080,000 상상인플러스저축은행 부동산 담보대출 2026-01-01 1,170,000 1,170,000 합 계 21,126,535 21,126,535 사. 당사는 보고기간 종료일 현재 종속기업인 (주)제이드자산운용의 대표이사와 콜옵션 계약을 체결하고 있습니다.(주석 22 참조)아. 당사는 당사에 유의적인 영향력을 보유한 기업인 (주)알에프스탠다드와 경영컨설팅계약을 체결하여 관련 용역을 유상으로 제공받고 있습니다. 자. 주요 경영진에 대한 보상금액 당사는 등기임원 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,016,937 3,181,049 퇴직급여 321,324 429,516 복리후생비 216,248 190,340 합 계 3,554,509 3,800,905 차. 보고기간 종료일 현재 제 3자에 대한 대여금 500백만원에 대해 (주)더에쓰씨가 연대보증을 제공하고 있습니다. 24. 수익 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품 및 상품매출 52,259,347 80,352,108 기술사용료 3,399,504 5,140,923 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 956,279 654,323 합 계 56,615,130 86,147,354 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 제품 및 상품매출 52,259,347 80,352,108 기간에 걸쳐 인식하는 수익 기술사용료 3,399,504 5,140,923 임대수익 956,279 654,323 합 계 56,615,130 86,147,354 25. 주요고객에 대한 의존도 보고기간 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객1 35,782,325 68,364,021 고객2 6,601,075 9,035,622 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당가능이익 범위내에서 적정수준의 배당을 추진하도록 노력할 것입니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있으며, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 앞으로도 주주가치 제고 등을 고려하여 배당가능이익 범위내에서 적정수준의 배당을 추진하도록 노력할 것입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 및 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 여 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 미정 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 - - X - - X - - - X - - X - - - X - - X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 제56조 (이익 배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다 제56조의 2 (중간배당)① 회사는 이사회의결의로 6월 30일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ ⑤ 제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 4. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제31기 3분기 제30기 제29기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -14,633 -20,271 1,528 (별도)당기순이익(백만원) 2,685 -15,752 -14,695 (연결)주당순이익(원) -415 -572 128 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 5. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - 2. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제3회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 3 2023년 07월 04일 2028년 07월 04일 30,000 기명식 보통주 2024-07-04 ~2028-06-04 100 3,405 30,000 8,810,573 - 합 계 - - - 30,000 - - - - 30,000 8,810,573 - * 제3회 무기명식 이권무 무보증 사모 전환사채의 전환가액은 시가하락으로 인하여, 2025년 11월 04일자로 3,405원에서 3,029원으로 조정되었습니다. 이에따라 보고서 제출기준일 현재 전환가능주식수는 9,904,258주로 변동되었습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음. 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음 5. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)알에프바이오 회사채 사모 2020.08.25 5,000 0 - 2027.08.25 - - (주)알에프바이오 회사채 사모 2022.11.30 13,000 2 - 2027.11.30 - 키움ENT (주)알에프텍 회사채 사모 2023.07.04 30,000 2 - 2028.07.04 - 시너지아이비투자 (주)알에프바이오(*주1) 회사채 사모 2024.04.04 2,000 2 - 2029.04.04 - NH투자증권 ㈜한주하이텍 회사채 사모 2025.06.30 1,000 2 - 2026.06.30 - NH투자증권,엔라이튼자산운용 합 계 - - - 51,000 - - - - - * (주)알에프바이오 제3회차 사모 전환사채는 25년 09월 25일자로 전부상환되었습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - -