HL홀딩스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 27 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	299,643,341,889	242,310,045,232

현금및현금성자산 (주6)	23,308,131,816	21,803,729,375

매출채권 (주6,7,26)	133,260,784,535	118,608,700,527

리스채권 (주6,26)	157,920,323	203,008,094

기타수취채권 (주6,7,26)	53,949,699,073	24,186,710,379

파생상품자산 (주5,6,11)	0	295,774,855

재고자산 (주10,25)	83,522,320,999	72,204,775,205

기타자산	5,444,485,143	5,007,346,797

비유동자산	1,922,018,030,039	1,882,145,710,191

기타수취채권 (주5,6,7,9,26)	66,903,689,236	66,460,708,402

순확정급여자산 (주16)	2,157,075,206	2,669,799,854

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	45,157,198,521	45,360,658,638

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	14,635,521,396	13,949,792,826

종속기업에 대한 투자자산 (주12)	400,985,616,291	401,793,083,675

관계기업에 대한 투자자산 (주13)	1,216,630,422,238	1,182,857,615,243

유형자산 (주14,25)	57,040,878,942	56,620,638,582

사용권자산 (주15)	83,997,931,335	80,936,005,557

무형자산 (주14)	24,353,557,079	21,480,221,615

투자부동산 (주14,15)	9,764,453,742	9,590,580,638

기타자산	391,686,053	426,605,161

자산총계	2,221,661,371,928	2,124,455,755,423

부채

유동부채	484,920,593,223	547,400,706,729

매입채무 (주6,26)	132,672,949,772	123,632,956,925

기타지급채무 (주6,23,26)	34,635,018,002	13,941,603,094

단기차입금 (주6,18,25)	150,000,000,000	120,000,000,000

유동성사채 (주6,18)	51,943,196,231	154,870,880,012

유동성장기차입금 (주6,18,25)	70,000,000,000	100,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,11)	918,898,097	0

충당부채 (주17)	38,043,790	52,001,552

당기법인세부채	11,010,615,526	1,474,086,217

리스부채 (주6,15,26)	26,474,942,733	24,803,232,833

기타부채 (주5,6,8)	7,226,929,072	8,625,946,096

비유동부채	552,914,505,118	433,348,984,772

사채 (주5,6,18)	368,598,178,846	249,038,700,272

충당부채 (주17)	2,194,911,397	2,018,763,803

이연법인세부채	28,237,734,888	28,282,859,452

기타지급채무 (주5,6)	2,400,263,822	2,000,662,246

리스부채 (주6,15,26)	148,630,553,674	148,696,748,907

기타 부채 (주5,6)	2,852,862,491	3,311,250,092

부채총계	1,037,835,098,341	980,749,691,501

자본

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	62,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	24,243,606,981	19,206,075,356

기타포괄손익누계액 (주19)	55,373,356,173	26,679,225,873

이익잉여금 (주23)	987,108,382,932	880,719,835,192

자본총계	1,183,826,273,587	1,143,706,063,922

부채와자본총계	2,221,661,371,928	2,124,455,755,423

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주11,26,27)	220,789,768,789	220,789,768,789	225,629,604,083	225,629,604,083

재화의 판매	142,757,511,821	142,757,511,821	154,520,460,630	154,520,460,630

용역의 제공	40,184,191,627	40,184,191,627	47,559,695,613	47,559,695,613

로열티 수익	10,747,220,967	10,747,220,967	10,515,090,185	10,515,090,185

지분법손익 (주13)	13,943,844,374	13,943,844,374	13,034,357,655	13,034,357,655

배당수익	13,157,000,000	13,157,000,000	0	0

매출원가 (주10,15,26)	160,450,851,357	160,450,851,357	184,292,441,747	184,292,441,747

매출총이익	60,338,917,432	60,338,917,432	41,337,162,336	41,337,162,336

판매비와관리비 (주15,20)	20,343,302,825	20,343,302,825	17,465,781,219	17,465,781,219

대손상각비(환입)	653,015	653,015	0	0

영업이익	39,994,961,592	39,994,961,592	23,871,381,117	23,871,381,117

기타수익 (주7,11,21)	6,080,213,458	6,080,213,458	6,816,529,322	6,816,529,322

기타비용 (주7,11,21)	4,286,249,692	4,286,249,692	8,155,299,693	8,155,299,693

금융수익 (주7,15)	1,996,171,829	1,996,171,829	880,061,846	880,061,846

금융비용 (주15)	8,060,743,784	8,060,743,784	8,670,106,211	8,670,106,211

법인세비용차감전순이익	35,724,353,403	35,724,353,403	14,742,566,381	14,742,566,381

법인세비용	6,415,486,319	6,415,486,319	(660,886,909)	(660,886,909)

분기순이익	29,308,867,084	29,308,867,084	15,403,453,290	15,403,453,290

법인세효과차감후기타포괄손익	29,602,440,081	29,602,440,081	1,948,557,454	1,948,557,454

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	27,780,783,791	27,780,783,791	2,606,006,035	2,606,006,035

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	28,701,505,889	28,701,505,889	2,437,653,473	2,437,653,473

현금흐름위험회피 (주11,19)	(920,722,098)	(920,722,098)	168,352,562	168,352,562

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	1,821,656,290	1,821,656,290	(657,448,581)	(657,448,581)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	393,564,253	393,564,253	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	519,782,256	519,782,256	578,854,516	578,854,516

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13)	908,309,781	908,309,781	(1,236,303,097)	(1,236,303,097)

분기총포괄이익	58,911,307,165	58,911,307,165	17,352,010,744	17,352,010,744

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원) (주22)	3,229	3,229	1,641	1,641

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	8,745,697,203	21,661,360,522	900,792,717,837	1,148,300,703,063

분기순이익	0	0	0	0	15,403,453,290	15,403,453,290

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 등	0	0	0	578,854,516	0	578,854,516

현금흐름위험회피	0	0	0	168,352,562	0	168,352,562

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	2,437,653,473	0	2,437,653,473

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(1,236,303,097)	(1,236,303,097)

관계기업의 기타자본변동	0	0	67,798,167	0	0	67,798,167

이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

배당금	0	0	0	0	(18,705,754,000)	(18,705,754,000)

자기주식의 취득	0	0	(1,863,270,150)	0	0	(1,863,270,150)

자기주식의 소각	0	0	16,199,764,087	0	(16,199,764,087)	0

2025.03.31 (기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	23,149,989,307	24,846,221,073	880,054,349,943	1,145,151,487,824

2026.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	19,206,075,356	26,679,225,873	880,719,835,192	1,143,706,063,922

분기순이익	0	0	0	0	29,308,867,084	29,308,867,084

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 등	0	0	0	519,782,256	0	519,782,256

현금흐름위험회피	0	0	0	(920,722,098)	0	(920,722,098)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	29,095,070,142	0	29,095,070,142

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	908,309,781	908,309,781

관계기업의 기타자본변동	0	0	0	0	0	0

이익잉여금 전입	0	(100,000,000,000)	0	0	100,000,000,000	0

배당금	0	0	0	0	(18,127,694,000)	(18,127,694,000)

자기주식의 취득	0	0	(663,403,500)	0	0	(663,403,500)

자기주식의 소각	0	0	5,700,935,125	0	(5,700,935,125)	0

2026.03.31 (기말자본)	55,086,180,000	62,014,747,501	24,243,606,981	55,373,356,173	987,108,382,932	1,183,826,273,587

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(41,974,161)	13,026,926,006

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	1,279,392,127	24,776,885,995

이자의 수취	179,079,883	244,230,371

이자의 지급	(7,843,823,826)	(8,470,150,856)

배당금의 수취	8,659,500,000	7,500,000

법인세의 납부	(2,316,122,345)	(3,531,539,504)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,302,521,162)	(3,491,336,083)

금융기관예치금의 순증감	(9,252,332,685)	(11,249,818,387)

대여금의 증가	(20,000,000)	(34,400,000)

대여금의 감소	69,800,000	96,200,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,499,779,640)	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,647,641,903	9,604,923,373

유형자산의 취득	(654,779,450)	(43,419,731)

유형자산의 처분	1,090,909	2,000,000

무형자산의 취득	(1,594,162,199)	(1,866,821,338)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,657,081,284	8,581,039,809

단기차입금의 증가	99,993,584,754	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(99,993,584,754)	(55,000,000,000)

장기차입금의 증가	0	40,000,000,000

리스부채의 원금상환	(5,108,622,016)	(4,555,690,041)

사채의 발행	120,000,000,000	0

사채의 상환	(103,000,000,000)	0

사채발행비의 지급	(570,893,200)	0

자기주식의 취득	(663,403,500)	(1,863,270,150)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,191,816,480	25,478,890

현금의 증감	1,504,402,441	18,142,108,622

기초의 현금	21,803,729,375	16,898,891,814

기말의 현금	23,308,131,816	35,041,000,436