HL홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

가. 사 업의 개요 (1) 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. (3) 산업의 경기변동 특성자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. (4) 경쟁상황자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.(5) 시장점유율지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 나. 회 사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고 기준일 현재 , 공정거래법상 기업집단 한라내에 (주)만도, (주)한라 , 만도헬라일렉트로닉스(주) 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 자회사 5개사를 포함하여 총 13개 계열사를 두고 있습니다. 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다. (2) 조직구성 보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다.

(3) 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2020년 3분기	2019년	2018년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	481,827	100%	758,997	100%	905,080	100%

영업이익	35,937	100%	47,522	100%	50,682	100%

자산	1,741,552	100%	1,604,654	100%	1,613,989	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 . (4) 신규사업의 내용 및 전망 보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.(5) 주요 제품, 서비스 등 가) 주요제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

매출유형	사용용도 / 기능 / 특징	2020년

매출액	비율

상품	자동차 부품 유통	296,575	62%

제품	자동차 부품 제조/판매	18,094	4%

기타	자동차 부품 물류, 지분법 수익 등	167,158	35%

합계	481,827	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 . 나) 주요제품의 가격변동 추이 산업 특성상 주요제품 등의 가격을 산출하기 어려워 기재를 생략하였습니다.(6) 주요 원재료 : 해당사항 없습니다.(7) 생산 및 설비 : 해당사항 없습니다.

(8) 매출 가) 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품목	2020년 3분기	2019년	2018년

상품	-	수출	46,041	56,344	56,629

내수	250,534	425,333	533,302

합계	296,575	481,677	589,932

제품	-	수출	-	21	-

내수	18,094	17,863	13,762

합계	18,094	17,885	13,762

기타	-	수출	-	-	-

내수	167,158	259,436	301,386

합계	167,158	259,436	301,386

합계	수출	46,041	56,365	56,629

내수	435,786	702,633	848,450

합계	481,827	758,997	905,080

주1) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 .

나) 판매경로 / 방법 / 전략 / 주요매출처 자동차부품 유통은 30여개 전문점을 통하여 전국 대리점에 공급하고 있으며, 효율적인 자동차부품 물류를 위하여 고객사의 주요 거점에 영업소 및 사무소를 운영하고 해외법인을 설립하여 국내외 물류 유통망을 구축하여 고객서비스 제고 및 물류비 절감을 실현하고 있 습니다. 당 사업부문의 주요 매출처는 만도, 한라 등이 있습니다. (9) 수주상황 : 해당사항 없습니다.

(10) 시장위험과 위험관리

가) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2020년 3분기	2019년 3분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(589,161)	589,161	549,707	(549,707)

CNY	119,571	(119,571)	34,257	(34,257)

EUR	172,074	(172,074)	196,555	(196,555)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2020년 3분기	2019년 3분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	971,836	(971,836)	510,348	(510,348)

(11) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(가) 통화선도 및 스왑계약

회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD).

계약처(*)	Position	매도금액(단위:천)	매입금액(단위:천)	약정환율	계약만기일

[현금흐름위험회피]

신한은행	매도	USD	3,900	KRW	4,693,415	1202.30~1204.45	2020.10.30 ~ 2020.12.31

(*) 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 52,000천, 신한은행과 USD 5,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 3개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가이익은 342,616천원(전분기 평가손실: 447,319천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 458,551천원(전분기 평가손실: 2,091,666천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 연결회사의 통화스왑과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 천USD).

계약처	원금	이자	계약만기일

지급(KRW)	수취(USD)	지급(KRW)	수취(USD)

[당기손익인식]

국민은행	23,485,000	22,000	고정금리 연3.48%	변동 금리 Libor(3M)+1.55%	2021.03.26

연결회사는 외화차입금에 대한 이자율 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 미결제약정 통화스왑 계약대상차입금은 USD 22,000천입니다. 해당 통화스왑계약과 관련하여 파생상품평가이익 454,609천원을 기타수익으로 인식하였습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	제22(당)기 3분기	제21(전)기

자산	부채	자산	부채

[유동성 항목]

현금흐름위험회피	116,570	-	232,505	-

당기손익인식	2,152,317	-	37,867	-

[비유동성 항목]

당기손익인식	-	-	1,659,841	-

(나) 옵션계약

2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다.

구분	풋옵션	콜옵션

행사가능기간	매각일로부터 5년 이후 4년간	풋옵션 행사기간 만료 후 4년간

행사금액(*1)	지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt)	지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt)

옵션 보유자	(주)한라홀딩스	Stackpole(*2)

기타	·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음

(*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준 (*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭 해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	제22(당)기 3분기	제21(전)기

자산	부채	자산	부채

[비유동성 항목]

당기손익인식	19,526,063	13,842,213	14,172,748	7,639,834

당분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가이익 5,353,315 천원 및 파생상품 평가손실 6,202,379천원이 기타수익 및 기타비용으로 인식되었습니다.

(12) 경영상의 주요 계약경 영상 특별한 계약사항은 없습니다.(13) 연구개발활동해당사항 없습니다.(14) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가) 지적재산권 현황 사업부문은 회사의 상호 및 관련 사업과 관련하여 10 건의 상표 , 2건의 특허를 등록하여 보유하고 있습니다.

제목	지적재산권의 종류	내용	취득일	존속기간 만료일	관계법령	기타

1	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-10-25	2024-10-25	상표법	-

2	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-12-30	2024-12-30	상표법	-

3	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2012-12-13	2022-12-13	상표법	-

4	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

5	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

6	차량의 추돌사고 및 급발진 사태를 확인하기 위한 통신시스템	특허	회사 블랙박스사업 관련 특허	2015-05-04	2032-08-13	특허법	-

7	차량용 서비스를 위한 사운드 큐알 시스템	특허	회사 자동차용품 사업 관련 특허	2014-08-20	2034-08-20	특허법

8	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

9	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

10	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-09	2028-01-09	상표법	-

11	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-10	2028-01-10	상표법	-

12	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

2. 기타부문 사업의 내용 기 타 : 종속회사 제이제이한라>

가. 사업의 개요

(1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 부동산ㆍ관광지 개발 및 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다.

나. 회사의 현황 (1) 영업개황 기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 제이제이한라는 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 운영하고 있습니다.

(2) 사업부문별 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2020년 3분기	2019년	2018년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	10,529	100%	14,320	100%	16,722	100%

영업이익	(294)	100%	954	100%	(1,568)	100%

자산	335,180	100%	329,355	100%	331,150	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입 니다. (3) 신규사업의 내용 및 전망 보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. (4) 주요 제품, 서비스 등 당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다.

(5) 유형자산 및 투자부동산 현황 가) 유형자산

(주)제이제이한라 (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	토지	73,990	-	-	-	73,990	-

건물	29,330	-	-	(563)	28,767	-

구축물	15,918	229	-	(914)	15,234	-

코스	55,077	-	-	-	55,077	-

입목	1,032	-	-	-	1,032	-

건설중인자산	9,875	566	-	(1,173)	9,268	-

기타	751	392	-	(216)	927	기계장치, 차량운반구, 비품

합계	185,973	1,187	-	(2,866)	184,295	-

나) 투자부동산

제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	투자부동산	131,312	429	-	-	131,741

(6) 수주상황 : 해당사항 없습니다. (7) 시장위험과 위험관리 가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다. 2) 이자율위험 기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2020년 3분기	2019년 3분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	900,000	(900,000)	800,000	(800,000)

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입 니다. 나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다. (8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다.

(9) 경영상의 주요 계약경 영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다. 주식회사 만도>

[용어의 정리]

순번	항목	내용

1	OEM	주문자 상표 부착 생산 (Original Equipment Manufacturer)완성차와 부품업체 두 회사가 계약을 맺고 완성차가 부품사에 자사(自社)상품의 제조를 위탁하여, 그 제품을 완성차의 브랜드에 부품사 제품이 납품되는 방식

2	KD	녹다운 방식 (Knock Down)부품을 수출해서 현지에서 조립, 판매하는 방식을 말하며 자동차 수출에 이 방식이 취해짐. 완성차를 수출하는 것보다 관세가 싸고 현지의 싼 노동력을 이용할 수가 있다는 점 때문에 유리하며 수입하는 측에서도 국내 공업화에 자극을 줄 수가 있고 또 A/S가 완성차 수입보다 정비되어 특히 개발도상국에서 환영되고 있음

3	MBS	MBS : Mechanical Brake System자동차에 기본 장착되는 유압제동장치

4	ABS	ABS : Anti-Lock Brake System자동차가 급제동할 때 바퀴가 잠기는 현상을 방지하기 위해 개발된 특수 브레이크로 1초에 10회 이상의 펌핑작용(브레이크가 잡혔다 풀렸다 하는 현상)으로 급제동시 밀림현상을 방지

5	ESC	ESC : Electronic Stability ControlESP(Electronic Stability Program)산하의 장비로 차량의 횡측 움직임을 감지하여 차량이 주행중 미끌어짐을 제어해주는 장비

6	M/BSTR	M/BSTR : Master Cylinder Booster유압식 브레이크의 제동 시 유압을 발생시켜서 각 바퀴의 휠 실린더 로 보내주는 역할을 수행하는 장비

7	Caliper	Caliper Brake디스크브레이크로 바퀴와 함께 회전하는 원반(Disk)을 두어 이것을 좌우에서 유압에 의해 마찰 패드로 압착하여 회전을 정지시키는 장치

8	D/Brake	D/Brake : Drum Brake바퀴와 함께 회전하는 브레이크드럼 안쪽으로 라이닝(마찰재)을 붙인브레이크슈를 압착하여 제동력을 얻는 장치

9	MoC	MoC : Motor on Caliper모터 구동형 주차 브레이크

10	MSS	MSS : Mechanical Steering System전통적인 기계식 조향장치의 통칭으로 C-EPS/R-EPS를 제외한 모든 조향장치를 일컫음. 당사 생산품으로는 R/P, Column, Intermediate Shaft 등이 CSS에 해당

11	R/P	R/P : Rack Pinion Gear핸들에 의하여 만들어진 회전운동을 직선운동으로 바꾸어 주는 장치* 종류- Power R/P : Power Steering Rack Pinion Gear- Manual R/P : Manual Rack Pinion Gear

12	Column	차체에 고정되어 운전자의 핸들조작력을 Intermediate Shaft를 통하여 Steering Gear에 전달하는 장치

13	IntermediateShaft	Column(회전)과 Steering Gear(직선)의 상이한 운동 형태를 상호 연결하여 회전력을 전달하는 장치

14	C-EPS	C-EPS : Column Type Electric Power Steering핸들을 돌려주는 축인 Column 중간에 전기 모터가 달려 있어서 운전자가 핸들을 돌리면 ECU가 판단 전기모터를 구동시켜 파워스티리어링이 가능토록 하는 장치

15	R-EPS	R-EPS : Rack Type Electric Power SteeringR/P에 전기 모터가 달려 있어서 운전자가 핸들을 돌리면 ECU가 판단 전기모터를 구동시켜 파워스티리어링이 가능토록 하는 장치. R/P에 직접 작용함으로써 C-EPS에 비해 고출력

16	S/ABS	S/ABS : Shock Absorber차체와 바퀴 사이에 장착되어 차량흔들림이 발생할 경우 스프링의 신축 작용을 억제하여 차체를 안정시키는 장치

17	SCC	SCC : Smart Cruise Control차량고속 구간적응 순항 제어시스템, 전방차량 없을 時 운전자 설정 속도로 자동속도 제어. 전방차량 있을 時 전방차량에 대한 자동거리 제어

18	BSD	BSD : Blind Spot Detection후방좌우에 장착된 두개의 24Gz 레이더 센서에 의한 안전자 차선 변경 지원. 측면과 측후방의 차량을 감지하고 운전자에게 경보 제공

19	SPAS	SPAS : Smart Parking Assist System자동주차 시스템, 초음파 센서를 이용하여 주차가능 공간탐색 後 조향 제어를 통해 주차기능을 지원하는 시스템 (기어변속, 페달, 클러치 작동은 운전자가 조작)

20	LKAS	LKAS : Lane Keeping Assist System

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

(1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요

자동차산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 큰 역할을 하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다.

자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다.

또한 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를사용해 각 부품마다 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 생산하는 조립산업입니다.

자동차 산업은 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업으로 자동차 생산에는막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다.

자동차 부품산업은 엔진과 차체 부분품, 샤시를 제조하는 산업이며 자동차 1대는 평균 5천여 종 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차의 전체구조는 일반적으로 차체, 동력 전달장치, 샤시로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이고, 동력 전달장치는 엔진 등 자동차 구동을 위한 기관이며, 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다.

(2) 자동차부품 산업의 현황

OEM 납품 매출액을 기준으로 매년 중순 발표되는 미국Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’에서 국내업체의 경우 2008년에는 현대모비스(19위)와 만도(73위) 2개 업체만이 랭크되었고 2019년에는 현대모비스(7위), 현대트랜시스(36위), 현대위아(37위), 한온시스템(42위), 만도(49위), 현대케피코(88위), 에스엘(89위), 서연이화(94위) 8개사가 포함되었습니다.

순위	업체명	국적	매출액(백만$)	주요부품

1	로버트 보쉬	독일	46,555	엔진시스템, 샤시, 전장부품

2	덴소	일본	41,812	파워트레인 제어 시스템, 공조

3	마그나 인터내셔널	캐나다	39,431	파워트레인, 내외장, 차체

4	콘티넨탈	독일	35,309	타이어, 샤시, 전장, 시트부품

5	ZF 프리드리히샤펜	독일	34,229	변속기, 조향장치, 서스펜션

6	아이신 세이키	일본	33,404	변속기, 엔진부품, 차체

7	현대모비스	한국	26,155	샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향

37	현대위아	한국	6,979	샤시모듈, 엔진부품

49	만도	한국	4,893	브레이크, 조향, 서스펜션, ADAS

주1) 자료 : 오토모티브 뉴스, 2019년 OEM 매출액 기준 순위

국내 자동차부품업체들은 현대자동차그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 세계적으로 기술력을 인정받게 됨에 따라 해외유수의 OEM에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보할 수 있게 되었습니다. 만도 또한 2019년 매출액 기준 현대자동차그룹 이외 해외 고객에 대한 매출비중을 41%까지 확대하며 고객다변화에 노력하고 있습니다.

현재 세계 선도 자동차 부품업체들은 독일, 미국, 일본 등의 업체들이나 자율주행, 전기차 기술로 급변하는 환경에 적극 대응하고 기술, 품질, 가격 경쟁력을 갖추어 나간다면 더욱 성장할 수 있는 기회를 얻을 수 있을 것 입니다.

나. 국내외 시장여건 및 산업의 성장성

2019년 세계 자동차 생산량은 92,257,000대로 전년비 5.4% 감소했으며, 국내 자동차 생산량은 3,951,000대로 전년비 1.9% 감소했습니다. 중국(-9.0%), 미국(-3.1%), 독일(-13.5%), 인도(-13.3%) 등 세계 각국에서 자동차 생산이 전년 대비 감소했으며, 국내는 르노삼성의 위탁생산 물량 감소와 한국GM의 파업에 따른 생산 차질 등의 요인으로 생산이 감소했습니다.

2020년은 신종 코로나바이러스감염증(이하 코로나19) 확산 여파로 주요국의 생산 실적이 급감할 것으로 예상됩니다. 특히 독일, 멕시코, 인도의 생산량이 크게 감소하면서 국내 자동차 생산량 감소에도 불구하고 한국 자동차 생산량의 글로벌 순위는 상승할 것으로 전망됩니다. 1~9월 국내 자동차 생산량은 코로나19 영향으로 부품 재고 부족에 따른 일부 공장의 가동중단(2월), 해외 판매 수요 위축에 따른 생산량 조정(3~9월) 등으로 전년 동기 대비 12.6% 감소한 2,549,202대로 집계되었습니다. 내수 판매는 코로나19에 따른 소비심리 위축에도 불구, 개소세 인하 확대 시행(3~9월), 신차효과 등으로 전년동기 대비 6.9% 증가한 1,198,300대를 기록하였으나, 수출은 세계 주요국 lock-down과 해외판매 급감에 따라 전년동기 대비 25.2% 감소한 1,329,152대로 집계되었습니다.

하지만 최근 세계 주요국이 전기차와 수소차로 대표되는 친환경차(HEV/EV/PHEV/FCEV) 구매에 대한 보조금 지급과 충전 인프라 투자를 확대하고 있으며, 그에 따라 1~9월 친환경차 내수 판매는 전년동기 대비 46.2% 증가한 114,058대, 수출 판매는 전년동기 대비 9.8% 증가한 198,120대를 기록하여 친환경차가 자동차 산업의 새로운 성장 동력이 될 것으로 기대되고 있습니다.

다. 경기변동의 특성

자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다.

한국시장의 경우 자동차 보급이 성숙되기 전인 1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 자동차부품산업 역시 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.

세계시장에서는 각 국의 경제, 자동차산업 발전 정도에 따라 경기변동의 특성이 달리 나타나고 있습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 북미, 유럽, 일본 등 선진국은 경기변동에 따라 자동차 수요가 민감하게 반응하지만 큰 성장세를 기록하고 있는 러시아, 인도 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다.

최근 세계 경기는 2008년 금융위기 이후 장기간 이어졌던 미국과 중국의 성장세 둔화와 지역별 무역분쟁 등 불확실성 증가로 인해 위축되는 흐름을 보이고 있습니다. 자동차산업도 이의 영향으로 2019년 중국 자동차 판매가 2년 연속 전년 대비 감소하는 등 성장세가 둔화되었고, 2020년은 코로나19 확산에 따른 수요 침체와 각국 자동차 생산 중단으로 마이너스 성장이 예상됩니다.

하지만, 장기적인 시각에서 바라볼 때, 자동차 업계는 자율주행과 친환경차로 대표되는 미래 자동차로의 전환에 따라 새로운 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 자동차및 부품산업은 이러한 성장동력을 발판으로 성장을 이어갈 것으로 전망됩니다

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

자동차산업은 막대한 자본투자가 요구되는 장치산업입니다. 자동차산업은 일정 규모의 양산설비를 구축하는데 거대한 비용이 투입되어야 하며 진입결정 이후 제품 개발, 연구 등부터 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.

자동차부품산업도 위와 같은 특성을 가지고 있습니다. 글로벌 선도 부품사의 경우 자동차산업과 동일하게 대규모 장치산업의 특성을 가지고 있으며 수주부터 제품화까지 상당한 기간이 소요되기 때문에 막대한 자본이 투자되어야 합니다. 또한 OEM과 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량도 자동차부품업체의 사업안정화에 있어 중요한 부분입니다. OEM과 자동차부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 OEM의 요구수준을 충족시키면서 효율적인 분업생산체제를 구축하고 유대관계를 형성, 발전시켜 나가는 것이 중요합니다. 기술력은 자동차부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 기계적 부품과 전자제어 기술력을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 OEM에 대해 교섭력이 낮은 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다.

마. 회사의 경쟁상의 장점과 단점

만도는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업으로 고객의 선호 변화를 파악하고 있습니다. 국내는 경기도 판교에 글로벌 R 센터를 두어 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 해외에 10개 R 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.

당사의 기술력은 해외OEM에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ABS/ESC와 같은 전자제어 제동제품과 EPS와 같은 전동 조향제품의Project 수주에 성공했습니다. 또한 Supply Chain의 수직계열화가 잘 구축되어 있어 진입장벽이 높았던 유럽시장에서도2009년PSA Caliper Brake 수주 성공을 시작으로2010년에는 고급차의 대명사인BMW에Caliper Brake 수주를 성공했고, 2011년 VW과Brake 공급계약을 체결하여 유럽 대부분의 고급 브랜드에 당사 제품을 납품하고 있습니다.

또한 전기차·자율주행차로 전환하는 자동차산업의 큰 변화에 발맞추어 전자제어식샤시제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. SBW(Steer-by-Wire ; 전자제어식 조향장치)기술을 인정받아 미국 전기차 스타트업 회사와 공급 계약을 체결하였고, IDB(Integrated Dynamic Brakes ; 통합 전자 제동장치)의 기술력을 인정받아Project 수주 등 좋은 성과로 이어지고 있습니다. ADAS 제품으로는 핵심 부품인 카메라, 레이다, 초음파 센서와 소프트웨어 개발 및 내재화에 중점적으로 노력하였고, 일부 기술에 대해 해외 선진사와의 적극적인 파트너십을 통해 ADAS 제품 경쟁력을 확보하였습니다. 현재 주요 고객사에 자율주행 및 운전자 안전 관련 첨단 기능인HDA(고속도로자율주행), AEB(긴급제동), LKAS(차선이탈방지), SPAS(자동주차) 등을 납품하고 있으며, ADAS 제품의 해외고객 수주를 본격적으로 진행 중입니다.

당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품개발을 하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다.

그러나 당사의 인건비, 감가비 등 높은 고정비 비중은 원가경쟁력을 저해하는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 원가구조는 자동차산업의 저성장기 도래 등으로 매출 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이를 개선하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사간 제품경쟁력 비교를 통해 글로벌 기준 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하며 급변하는 경영환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 경영 체계를 구축하고 있습니다.

상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Top 100 Global Suppliers’에서 2019년 49위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다

바. 사업부문별 재무현황(단위 : 백만원, %)

구분	제7기 3분기 (당기)	제6기(전기)	제5기(전전기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

자동차부품및 기타	한국	1. 매출액	2,099,747	54.90%	3,323,374	55.56%	3,108,352	54.87%

2. 당기손익	-8,104	12.84%	85,990	72.73%	58,025	51.38%

3. 유무형자산,투자부동산	1,857,802	80.00%	1,682,692	75.86%	1,741,694	78.92%

(감가상각비)	68,241	37.68%	92,071	39.54%	94,848	43.33%

(무형자산상각비)	34,964	88.76%	48,745	88.05%	46,324	87.70%

중국	1. 매출액	831,307	21.73%	1,331,096	22.25%	1,495,917	26.41%

2. 당기손익	-5,131	8.13%	-24,662	-20.86%	22,904	20.28%

3. 유무형자산,투자부동산	371,550	16.00%	436,758	19.69%	446,295	20.22%

(감가상각비)	50,866	28.08%	69,923	30.03%	63,525	29.02%

(무형자산상각비)	1,419	3.60%	2,164	3.91%	2,253	4.27%

미국	1. 매출액	632,641	16.54%	924,492	15.45%	768,606	13.57%

2. 당기손익	10,107	-16.01%	14,033	11.87%	11,091	9.82%

3. 유무형자산,투자부동산	302,411	13.00%	321,182	14.48%	295,762	13.40%

(감가상각비)	29,404	16.23%	34,625	14.87%	30,402	13.89%

(무형자산상각비)	998	2.53%	1,564	2.83%	1,705	3.23%

인도	1. 매출액	283,429	7.41%	529,411	8.85%	457,445	8.08%

2. 당기손익	5,173	-8.20%	24,654	20.85%	19,555	17.32%

3. 유무형자산,투자부동산	111,031	5.00%	124,523	5.61%	92,984	4.21%

(감가상각비)	12,851	7.10%	14,471	6.21%	12,045	5.50%

(무형자산상각비)	1,154	2.93%	1,433	2.59%	1,194	2.26%

기타	1. 매출액	370,281	9.68%	594,662	9.94%	452,478	7.99%

2. 당기손익	-3,785	6.00%	3,122	2.64%	2,985	2.64%

3. 유무형자산,투자부동산	343,987	15.00%	318,473	14.36%	291,150	13.19%

(감가상각비)	19,760	10.91%	21,785	9.35%	18,062	8.25%

(무형자산상각비)	857	2.18%	1,454	2.63%	1,343	2.54%

내부거래
및
연결조정	1. 매출액	-392,431	-10.26%	-721,157	-12.06%	-617,965	-10.91%

2. 당기손익	-61,380	97.24%	15,103	12.77%	-1,632	-1.45%

3. 유무형자산,투자부동산	-652,920	-28.00%	-665,434	-30.00%	-660,889	-29.95%

(감가상각비)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%

(무형자산상각비)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%

합계	1. 매출액	3,824,974	100.00%	5,981,877	100.00%	5,664,833	100.00%

2. 당기순이익	-63,120	100.00%	118,240	100.00%	112,928	100.00%

3. 유무형자산,투자부동산	2,333,861	100.00%	2,218,194	100.00%	2,206,986	100.00%

(감가상각비)	181,122	100.00%	232,875	100.00%	218,882	100.00%

(무형자산상각비)	39,392	100.00%	55,359	100.00%	52,819	100.00%

2. 주요제품 가. Brake(제동) 사업부문

당사는 국내에서 최초로 개발된ABS(Anti-Lock Brake System)와TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력확보를 목표로 한MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다.

당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를 감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다.

또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다.

최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 앞으로의 성장과 수익을 창출해 나갈 것으로 기대되고 있습니다. 고객입장에서는 여러 부품업체를 동시에 개발하지 않고 한 업체만 Contact하여 개발 할 수 있다는 것은OEM사의 개발비용 절감 및 개발기간 단축 등의 큰 효과가 있습니다.

또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake)를개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다.

나. Steering(조향) 사업부문

당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대기아자동차 외에 세계적인 자동차회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

당사는 기존의 조향장치인HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기EPS(Electric Power Steering) 조향장치는2004년HMC 베르나를 시작으로, HMC 제네시스/투싼/액센트, KMC 스포티지/프라이드/모닝, HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타, BHMC(HMC CHINA) 베르나/ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종등에 양산 공급중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며Column Type의EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는Rack Type EPS를 개발하여2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여2012년GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는HMC 제네시스, 2015년 에쿠스EQ900 차종과GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한SPAS제품은HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와KMC의K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로, 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다.

다. Suspension(현가) 사업부문 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다. Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감Performance를 동시에 향상시킬수 있는Mono-tube형Suspension을 개발하여HMC 아반떼, 엑센트 및KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여HMC 소나타(북미/중국)와KMC K-5 (북미/중국) 및KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다.

라. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 샤시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분	매출액	비율

자동차 부품및 기타	한국	2,099,747	54.90%

중국	831,307	21.73%

미국	632,641	16.54%

인도	283,429	7.41%

기타	370,281	9.68%

내부거래 및 연결조정	-392,431	-10.26%

합계	3,824,974	100.00%

(2) 가격변동추이(단위 : 원)

품목	제7기 3분기	제6기	제5기

제동장치	330,831	338,556	352,469

조향장치	311,638	312,963	300,494

현가장치	208,024	208,096	207,795

(3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준

구분	내용

제동장치	현대/기아자동차 Sub Compact/Mid-size 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH), ESC, Wheel Sensor, Yaw Gravity Sensor

조향장치	현대/기아자동차 Sub Compact/Sports Car 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering

현가장치	현대/기아자동차 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영

(나) 가격 변동 원인 원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 매입처 및 매입금액

(단위 : 백만원)

구분	품목	구체적용도	매입액	비율(%)

한국	ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외	제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조	1,975,792	59.39%

중국	664,477	19.97%

미국	452,982	13.62%

인도	195,487	5.88%

기타	274,601	8.25%

연결조정	-	-	-236,586	-7.11%

합계	-	-	3,326,753	100.00%

주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.나. 가격변동추이

(단위 : 원)

품목	제7기 3분기	제6기	제5기

ASS'Y PAD	3,311	3,364	3,959

ECU ASS'Y	42,460	37,686	36,061

IBJ/OBJ Sub ASS'Y	6,855	7,050	7,023

Base ASS'Y	2,246	1,999	1,904

주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다.

4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 천개, %)

구분	품목	생산가능수량	실제생산수량	평균 가동률(%)

한국	제동장치	13,938	8,141	58%

조향장치	8,913	4,546	51%

현가장치	9,027	6,854	76%

중국	제동장치	14,440	5,583	39%

조향장치	3,202	1,172	37%

현가장치	31,847	12,614	40%

미국	제동장치	5,268	4,088	78%

조향장치	563	438	78%

현가장치	2,909	2,075	71%

기타	제동장치	14,462	6,730	47%

조향장치	3,220	1,608	50%

현가장치	10,131	6,690	66%

(2) 생산능력의 산출근거가. 산출방법 등

1) 산출기준

생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다.

* UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다.

2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours ② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황

[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	283,046	235,694	-4,799	0	0	513,941	-

중국	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

미국	자가보유	5,722	1,406	0	0	46	7,174	-

인도	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

기타	자가보유	8,765	6,226	0	0	-20	14,971	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	297,533	243,326	-4,799	0	26	536,086	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	263,407	6	-4,376	-7,214	0	251,823	-

중국	자가보유	80,690	554	-12,310	-4,675	2,961	67,220	-

미국	자가보유	81,780	790	0	-2,115	1,139	81,594	-

인도	자가보유	21,377	362	0	-1,148	-408	20,183	-

기타	자가보유	95,984	314	0	-2,185	2,580	96,693	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	543,238	2,026	-16,686	-17,337	6,272	517,513	-

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	6,590	-1	-219	-524	0	5,846	-

중국	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

미국	자가보유	1,103	0	0	-28	17	1,092	-

인도	자가보유	545	0	0	-35	-10	500	-

기타	자가보유	5,141	117	0	-171	147	5,234	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	13,379	116	-219	-758	154	12,672	-

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	256,219	14,597	-6,442	-43,557	0	220,817	-

중국	자가보유	274,119	22,513	-31,962	-40,073	10,073	234,670	-

미국	자가보유	189,472	21,621	-145	-25,854	2,669	187,763	-

인도	자가보유	70,486	4,080	-13	-9,148	-1,305	64,100	-

기타	자가보유	161,745	5,360	-505	-15,946	-1,281	149,373	-

연결조정	-	-94,722	-4,933	-456	13,068	0	-87,043	-

합 계	-	857,319	63,238	-39,523	-121,510	10,156	769,680	-

[자산항목 : 차량운반구]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	1,592	276	-9	-440	0	1,419	-

중국	자가보유	484	0	-8	-151	18	343	-

미국	자가보유	491	228	0	-222	7	504	-

인도	자가보유	1,637	322	0	-407	-31	1,521	-

기타	자가보유	1,545	-109	-62	-219	23	1,178	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	5,749	717	-79	-1,439	17	4,965	-

[자산항목 : 공구와 기구]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	46,983	9,267	-419	-13,693	0	42,138	-

중국	자가보유	42,716	7,008	-2,768	-11,235	1,571	37,292	-

미국	자가보유	10,385	4,610	-5	-3,743	121	11,368	-

인도	자가보유	6,623	1,584	-175	-1,660	-126	6,246	-

기타	자가보유	12,188	1,296	-21	-2,757	85	10,791	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	118,895	23,765	-3,388	-33,088	1,651	107,835	-

[자산항목 : 비품]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	13,456	1,342	-88	-2,658	0	12,052	-

중국	자가보유	2,421	130	-61	-783	88	1,795	-

미국	자가보유	5,454	740	-1	-908	78	5,363	-

인도	자가보유	4,595	248	-2	-1,371	-72	3,398	-

기타	자가보유	5,189	260	0	-1,115	168	4,502	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	31,115	2,720	-152	-6,835	262	27,110	-

5. 매출 가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제7기 3분기	제6기	제5기

한국	제품, 상품, 기타매출	2,099,747	3,323,374	3,108,352

중국	제품, 상품, 기타매출	831,307	1,331,096	1,495,917

미국	제품, 상품, 기타매출	632,641	920,887	768,606

인도	제품, 상품, 기타매출	283,429	529,373	457,445

기타	제품, 상품, 기타매출	370,281	593,899	452,478

내부거래 및 연결조정	제품, 상품, 기타매출	-392,431	-716,752	-617,965

합계	제품, 상품, 기타매출	3,824,974	5,981,877	5,664,833

나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다.

(2) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	대금회수조건	비고

국내	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감	① 현대/기아자동차- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제(현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제	-

수출	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감	① 만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제	US$ 또는 CNY 또는EUR 결제

해외법인	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감	① 미국법인
- 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인- 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제
- 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인- 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인
- 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제	US$ 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제

다. 판매전략(1) 국내외 기존시장 점유율 확대

주요 고객인 HMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다.

(2) 해외 고객다변화

BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다. 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 인도법인에서는 GM,FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다.

또한, Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다.

이러한 노력의 결과로 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다.

(3) 신규사업 발굴

M, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다

(4) Total Marketing 활동 강화

단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다.

라. 주요 매출처

당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아자동차 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2019년 기준, 약 59%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미 거점 OEM이 약 19% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 78%정도를 차지하고 있습니다.

상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중10% 이상인 거래처를 표시하였습니다.

6. 수주상황 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리 본 분기보고서에 첨부된 제7기 2020년도 3분기말 연결 검토보고서‘주석4. 재무위험관리,’ 참조 바랍니다. 8. 파생상품 거래 현황 본 분기보고서에 첨부된 제7기 2020년도 3분기말 연결 검토보고서‘주석9. 파생금융상품’ 참조 바랍니다.

9. 경영상의 주요 계약

회사명	계약형태	계약상대방	계약체결시기	계약기간	계약내용	대금수수방법(기준)

(주)만도	기술이전	AVM	1994.10.27	1995.01.13~2023.12.31	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 100,000, Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit)	-

기술이전	MMT	1997.08.21	1997.08.21~2022.08.20	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 400,000, Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1%	반기종료 후 30일이내

기술이전	Taha	2009.12.14	2009.12.14~2021.04.30	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 500,000, Royalty : IPI*3% 또는 IPI* 1%~1.5%	반기종료후 45일이내

기술이전	태산하이테크(주)	2017.06.16	2017.06.16~2022.06.15	기술정보 사용권 계약서 - Royalty : (매출수량) * 30,000원 (연간 3천대 이하) (매출수량) * 15,000원 (연간 3천대 초과)	반기종료 후 30일이내

기술이전	Mercury Partners Inc.DBA Sparta	2019.09.01	2019.09.01~2024.08.31	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - Royalty: (총매출액) x (3.0%) - 대상제품: Monoblock Caliper	반기종료후 60일이내

기술이전	한라홀딩스	2019.12.26	2019.12.26~2024.12.25	기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈) - IDP: 115,000,000원 - Royalty: (총매출액) x (3.5%)	반기종료후 60일이내

기술도입	KYB Corporation	2003.03.31	2003.03.31~2020.03.30	기술도입계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 120,000, Royalty : (Net Sales)x1%	반기종료후 90일이내

기술도입	Hitachi Automotive Systems Co., Ltd.	2008.08.18	2008.08.18~2020.10.16	기술도입계약(License Agreement) - IDP : JPY 10,000,000, Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종)	반기종료후 90일이내

용지매매	한국토지주택공사경기도시공사	2018.08.24	2018.08.24~2020.08.19	용지매매계약 (판교 제2테크노벨리 산업단지 입주) - 매매대금 : 총 15,309 백만원 (보증금 포함 5회 분납)	납부약정일현금

공사도급	주식회사 한라	2020.02.27	2020.04.01~2022.06.30	공사도급계약(만도 NEXT M 신축공사) - 계약금액 : 총 78,106 백만원 - 선급 10%, 계약체결 후 1개월마다 기성부분금 청구, 준공검사 완료 후 10%	청구 후 14일 이내 현금(선급/기성) /청구 후 1개월 이내 현금(준공금)

주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다.

10. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 운영현황

만도 R 자동차 부품의 전자화와 친환경화에 대응하기 위하여 체계적인 연구개발 시스템과 최첨단 연구 설비를 갖추고, 고도로 숙련된 연구 인력의 확보를 위해 노력하고 있으며, 회사의 신성장 동력을 창출하고 미래를 대비하는 선행 기술의 단계적인 개발과 양산화를 통하여 한국 자동차 산업의 위상을 한 단계 높이고 있습니다. 레이더 센서를 이용한 차간 거리 유지로 앞차와의 간격을 조절하는 SCC(Smart CruiseControl), 초음파센서와 지능형 조향장치를 이용하여 운전자의 주차를 도와 주는 SPAS(Smart Parking Assist System), 측후방 레이더를 통해 차량의 측면과 추방의 사각지대를 감시, 경고하는 BSD (Blind Spot Detection) 등의 ADAS(Advanced Driver Assistance System)제품과 세계적 이슈인 환경 문제에 대응하기 위한 전기 자동차의 Battery Charger를 성공적으로 개발하여 양산에 적용하고 있습니다. 또한, 저속 및 고속 주행 상황에서 전방 도로의 위험을 감지해 차량 속도를 줄이거나, 더 나아가 급박한 상황에서는 차량을 완전히 정차시킬 수 있는 자동 브레이크 시스템인 AEB (Autonomous Emergency Braking), 카메라로 차선을 인식하고 지능형 조향장치의 제어를 통해 차선 이탈을 방지하는 LKAS(Lane Keeping Assist System)를 양산 개발하고 있습니다.

각 제품별 연구소는 생산하고 있는 제품의 원가절감/성능개선/품질향상 등 신모델 제품 개발을 통한 경쟁력 향상에 힘쓰고 있으며 각 해외연구소는 현지 독자Application을 통하여 고객 대응력을 강화하고 지역별 특성화 운영을 통한Global R 시너지창출에 기여하고 있습니다

(2) 연구개발 담당조직 및 주요업무

구분	주요 업무

국내
연구소	Brake	제동시스템 경쟁력 제고
선행 및 Next Generation Brake 제품 개발
제동시스템 상품화 개발 및 고객대응
제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
제동시스템 시험평가기술 개발
제동시스템 시험 및 평가Final Validation

Steering	조향시스템 경쟁력 제고
선행 및 Next Generation Steering 제품 개발
조향시스템 상품화 개발 및 고객대응
조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
조향시스템 시험평가기술 개발
조향시스템 시험 및 평가Final Validation

Suspension	현가시스템 경쟁력 제고
선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발
현가시스템 상품화 개발 및 고객대응
현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
현가시스템 시험평가기술 개발
현가시스템 시험 및 평가Final Validation

ADAS	ADAS 시스템 개발(AEB, 자율주행 등)
ADAS 시스템 경쟁력 제고
ADAS Sensor류 개발(Camera, Radar 등)
ADAS시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
ADAS시스템 시험평가기술 개발
ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation

WG
Campus	친환경 신기술/신제품 개발(BSG, Converter 등)
신사업 발굴 및 신규 제품 개발

Basic Technology	소재/공법 개발 및 검증
표면처리 주물 기술동향 분석

해외
연구소	중국연구소	현지 Application 독자 수행
Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발
Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도

미국연구소	현지 Application 독자 수행
미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립
Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green)

유럽연구소	현지 Application 독자 수행
EU Biz. 지원 : PM, 수주지원
Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석

인도연구소	현지 Application 독자 수행
인도 특화 모델 개발
인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보

MSI
(Mando Softtech. India)	ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증)
영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축)
Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS)

나. 연구개발 비용(단위: 백만원)

과목	제7기 3분기	제6기	제5기

연구개발비용 계	248,659	360,880	315,021

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100]	6.50%	6.03%	5.56%

다. 연구개발 실적

당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

분야	일시	연구개발실적

Brake	2018년 10월	IDB 신제품 양산 적용 개발

2019년 1월	ARC(Active Retraction Caliper) Gen2 개발

2019년 7월	소형 차량용 Front MoC Actuator 개발

2019년 12월	MGH-100 Premium 모델 개발

Steering	2019년 6월	DP-EPS Gen2 개발

2019년 12월	SBW(Steer by wire) Master Model개발

Suspension	2018년 2월	AMS(Active Motion Control System) 개발

2018년 4월	ARS(Active Roll Stabilization) 시스템 개발

2019년 5월	Body G 센서 통합 시스템개발

ADAS	2019년 1월	Euro NCAP AEB 대응을 위한 중거리 레이더 개발

2019년 10월	DSRC방식을 이용한 V2X 제어기 선행제품 개발

WG	2018년 10월	xEV-고출력(6.6Kw) OBC 선행개발

2018년 6월	xEV-Gen3 3.3kW OBC 개발

2019년 2월	LCD BSG 개발

11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

(단위 : 개)

제품분류	출원지	등록	출원(출원완료)	총계

특허	디자인	상표	소계	특허	디자인	상표	소계

제동장치	국내	879	7	4	890	755	2	-	757	1,647

해외	510	2	7	519	575	3	-	578	1,097

소계	1,389	9	11	1,409	1,330	5	-	1,335	2,744

조향장치	국내	776	-	4	780	480	-	1	481	1,261

해외	371	-	2	373	421	-	-	421	794

소계	1,147	-	6	1,153	901	-	1	902	2,055

현가장치	국내	380	-	3	383	203	-	-	203	586

해외	229	-	3	232	86	-	-	86	318

소계	609	-	6	615	289	-	-	289	904

ADAS	국내	406	5	-	411	572	-	-	572	983

해외	285	-	-	285	473	-	-	473	758

소계	691	5	-	696	1,045	-	-	1,045	1,741

기타	국내	179	13	19	211	238	-	35	273	484

해외	164	26	14	204	68	-	-	68	272

소계	343	39	33	415	306	-	35	341	756

총계	국내	2,620	25	30	2,675	2,248	2	36	2,286	4,961

해외	1,559	28	26	1,613	1,623	3	-	1,626	3,239

합계	4,179	53	56	4,288	3,871	5	36	3,912	8,200

주) 지적재산권은 그 내역이 8,200건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다.

나. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정

(1) 하도급거래공정화에관한법률

하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.

(2) 대기환경보전법

대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(3) 하수도법

하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률

자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(5) 폐기물관리법

폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률

환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

(7) 저탄소녹색성장기본법

경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.

(8) 기타

기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.

(가)안전 관련

산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법

(나)공무 관련

전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법

(다)환경 관련

수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률

주식회사 한라>1. 사업의 개요

연결실체의 영업부분은 건설업(건축, 토목, 자체, 해외) 및 기타 사업부문으로 구분되며, 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업, 건축마무리 공사업, 건설장비임대업)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 부동산개발업, 창고 및 운송관련 서비스업, 항만시설운영업, 폐기물 소각설비 제조, 골프장 운영 및 관리 등이 있습니다.

당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 678,681 235,652 148,550 15,093 68,752 1,146,728 매출총이익 80,518 25,053 21,449 351 16,638 144,009 ※ 상기 기타에는 목포신항만운영㈜, ㈜한라세라지오, ㈜한라지엘에스 등의 매출액이 포함되었습니다. (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 435,615 218,533 196,395 11,770 77,469 939,782 매출총이익 44,363 16,712 36,075 51 17,968 115,169 ※ 상기 기타에는 목포신항만운영㈜, ㈜한라세라지오, ㈜한라지엘에스 등의 매출액이 포함되었습니다. ※ 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라개발 주식회사와 관련된 전분기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 당분기 및 전분기 중 연결 실체의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 1,131,635 15,093 1,146,728 928,012 11,770 939,782 매출총이익 143,658 351 144,009 115,118 51 115,169 ※ 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라개발 주식회사와 관련된 전분기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. [지배회사] (1) 산업의 특성건설 산업은 토지와 자본, 노등 등 제반 생산요소를 투입하여, 건설시설물을 생산하는 산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭넓은 영역을 가진 3차산업 입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄며, 토지를 바탕으로 노동/자본/기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업입니다. 또한 건설업은 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높습니다. 뿐만아니라 경기부양 정책 및 산업기반시설의 확충과 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 영향을 크게 받는 특징을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성건설업은 타산업의 기반시설물을 생산하는 산업이며, 우리 경제의 중추적인 역할을 하는 산업으로서 오랫동안 경제발전을 주도하는 등 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 경기에 매우 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 건설업도 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있습니다. 최근에는 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리, 물가 등 일반적인 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 이와 마찬가지로 건설업의 경기변동 또한 타산업의 생산, 고용, 부가가치창출 등에 커다란 영향을 미치고 있으므로 건설경기와 일반경기는 그 변동성에 있어 상호 밀접한 연관이 있습니다. 특히 정부의 주택 및 금융정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. (4) 국내시장여건국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 그리고 건설공사는 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 따라서, 건설회사는 가격경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력 등에서 경쟁력을 갖춰야 합니다. 또한 단순시공 위주에서 벗어나 공사기획, 설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 부각되고 있습니다. (5) 자금조달의 특성건설산업은 노동집약적 건설업종의 특성, 주택건축 자금수급의 불일치, 개별 프로젝트별 장기의 공사기간 등으로 인해 운전자금 변동에 민감한 편입니다. 특히, 주택사업을 위해 대규모 용지매입시 자기자본 투입에 한계가 있어 외부 조달이 불가피한 점 때문에 전체 산업 대비 부채비율 등이 열위한 편입니다. 수주산업으로서 계약에서 완성까지 장시일 소요, 선투입에 대한 부담 그리고 옥외성 및 계절의 주요특성으로 인하여 자금조달시 자금의 용도, 재무구조, 사업전망, 대출기간 등의 항목에서 불확실성의 증대를 사유로 불리하게 평가받고 있는 측면이 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등건설산업은 수주산업으로, 특성상 타산업 및 국민생활에 미치는 영향이 크기 때문에 사업 및 공종에 따라 정부의 건설관련 각종법령이나 제도에 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다. (7) 시장의 특성건설업은 시장구조면에서 주문생산적 산업, 즉 수주산업으로서 발주자는 정부·지방자치단체·국공영기업체 등의 공공기관으로부터 민간기업체나 개인에 이르기까지 다종다양하므로 수요예측에 어려움이 따르며, 수주협상 및 입찰경쟁력과 경기변동 및 시장상황에 매우 민감하게 반응합니다. 따라서 당사는 영업지역을 특정지역에 편중하지 않으며, 토목, 건축 및 분양공사에 이르기까지 전분야에 걸쳐 활발한 수주활동을 전개하고 있습니다. 토목공사부문의 경우 도로, 항만, 철도, 교량, 플랜트 등 사회간접자본시설이 주종을 이루며 발주시기, 발주물량 등이 국가의 정책과 물가, 경제상황 등에 민감하게 영향을 받습니다. 건축공사부문의 경우 상업시설, 업무시설, 생산시설, 첨단시설 등 국내 공공 및 민간 발주에 대한 영업 및 시공을 수행하며 주택부문은 민간수요에 맞추어 적정하게 아파트 분양사업, 재개발/재건축 사업 및 기획제안형 사업을 전개하고 있습니다. [종속회사: 목포신항만운영㈜] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통 접속 영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보 생산 및국제 교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이 되는 모든 화물에 대한 서비스 활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99% 이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역의 국가 경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별 없는 용역을 제공합니다. (2) 산업의 성장성항만은 각 나라의 지정학적인 위치, 지리적 여건, 역사적 발전, 경제ㆍ사회적 배경, 그리고정치 및 행정제도와 각국의 사정에 따른 특수성을 가지고 발전하였으며, 최근 들어서는 컨테이너화의 진전과 선박의 대형화, 해운환경의 경쟁 강화로 항만의 관리와 운영에 있어서 공공적인 요소보다 경제적인 성격을 강조하는 합리적 제도로 발전되고 있는 추세입니다. (3) 경기변동의 특성2020년 상반기 전국 무역항에서 처리한 항만 물동량이 총 7억 4,421만 톤으로 전년 동기 8억 747만 톤 대비 7.8% 감소하였으며, 수출입 물동량은 코로나19의 지속적인 영향에 따라 자동차, 유연탄 등 수요가 큰 폭으로 감소되어, 전년 동기 7억 354만 톤 대비 9.9% 감소한 총 6억 3,403만 톤으로 집계되었습니다. 2020년 세계 물동량은 전년대비 3.1% 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 정부는 '해운재건 5개년 계획(2018~2022)'을 추진하며 2016년 29조원이던 해운업 매출을 2022년까지 51조원으로 끌어올릴 것을 목표로 하고 있습니다. 국내조선산업은 IMO 환경규제(2020년) 영향으로 LNG선 발주가 활성화되어 전반적인 수주량 증가가 예상됩니다. 또한 이에 따른 수주잔량 증가로 신조선가 상승도 기대되고 있습니다. 해운산업은 국가 주도의 적극적인 해운재건 추진과 누적된 선박과 물동량 수급 불균형 해소로 해운 불황이 개선될 것으로 전망됩니다. 다만, 미중간 무역분쟁 지속, 북핵 Risk 등의 영향으로 항만물류사업의 성장세는 다소 불투명합니다. (4) 국내시장여건우리나라 항만의 관리ㆍ운영 체제는 국가 재정으로 개발하여 민간에 임대하여 운영하는 체제(일반 또는 다목적 TOC 임대 부두), 컨부두공단 또는 항만공사가 개발하고 이를 민간에 임대하여 운영하는 체제(컨테이너 전용 임대 부두), 그리고 민간이 개발하여 국가에 기부채납한 후 직접 운영하는 체제(BTO 형태의 민자 부두)로 삼원화 되어 있습니다. 현재 신규로 건설되는 부두 대부분이 민자에 의해 개발ㆍ운영될 예정인 바, 임대 부두와 민자 부두 간 과당경쟁이 예상되어 지속적이고 안정적인 부두 운영이 저해될 것으로 우려되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소항만시설 개발 및 항만배후 단지를 조성하여 항만물류 지원 기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌 화주 및 물류기업을 항만 배후 단지에 유치하여, 법인세 감면 등 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물 창출형 항만으로 도약을 추진 중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다. [종속회사: 한라오엠에스㈜] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 연구를 통한 핵심기술을 개발하고 이를 활용하여 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 산업의 성장성환경기초시설의 신규사업 물량이 축소로 인해 성장위주 도시정책으로부터 환경친화적 재생전책으로 전환이 요구되고 있습니다. 이에 따라 기존 폐기물처리시설(소각 등) 보수 및 효율개선 투자, 상하수도 등 노후기반 시설 리모델링 요구 증대를 통환 환경기초시설 관리 및 환경친화적 도시재생 사업이 촉진되고 있습니다. (3) 국내시장여건정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 지원금액도 소폭 상승하여 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다. (4) 경쟁우위요소회사의 주 거래처는 일반 지자체 및 한국환경공단, 공공기관 등으로 공공발주에 대한 다수의 실적을 보유하고 있고, 특히 하수처리시설 에너지화 사업 및 중소형규모 폐기물분야에서는 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 회사의 주요 사업내용은 기자재 제작 및 환경기초시설의 시공과 운영으로 나눌 수 있으며, 안정적인 관급 공사 및 위탁운영용역을 수행하고 있습니다. 최근 신재생에너지 분야를 중점 사업분야로 넓혀 기존의 중소규모 생활폐기물 소각설비와 수처리시설의 설계, 시공, 운영 뿐만 아니라 태양광발전 등의 민간공사도 수주함으로 타사에 비해 다양한 분야의 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다. 현재 신규 폐기물처리시설의 설치 공사 물량은 줄었지만 중소형 소각시설(당사 특허 반영소각시설 포함)의 보수사업, 현재 운영중인 시설에 대한 대수선 사업에 대하여 진입이 수월하며, 수처리분야의 공법제안 및 운영사업은 꾸준히 참여, 수주하고 있습니다. 또한, 민간공사의 비율이 점차 증가하고 있어 환경시장에서 폭넓은 영업활동과 높은 수익성을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. [종속회사: ㈜한라세라지오] (1) 산업의 특성국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레저스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레저스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상되면서 각종 레저스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에 골프를 빼놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김함에 따라 골프인구가 점점 증가하고 있습니다. (2) 산업의 성장성골프를 즐기는 인구가 증가함에 따라 골프장도 증가하고 있으며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼 등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프 장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련 에이전시 등 수많은 직업이 생겨남에 따라 골프 산업의 미래도 밝을 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 최근 골프 인구 증가로 골프장이 증가하는 추세이며 날씨 및 계절적 요인에 따라 매출 변동 가능성이 있습니다. 회원제 골프장은 경기변동에 크게 관계없이 구매력을 가진 회원이 내방하기 때문에 매출의 안정성이 높 고, 퍼블릭 골프장은 예약이 수월하며 이용료, 접근성측면에서 장점을 가지고 있습니다. 최근들어 회원제 골프장에서 퍼블릭 골프장으로 사업구조 변경이 늘어나는 추세입니다. 이러한 흐름에 맞춰 당사는 2020년 2월 기존 회원에 대한 회원권 변제를 완료하였고, 퍼블릭 골프장으로 사업구조를 변경하였습니다. 이에 따라 2020년부터 수익성 개선이 이루어지고 있습니다. 또한 코로나19 여파로 해외여행과 실내운동이 기피되면서 국내 골프장이 호황을 누리고 있습니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 10년 동안 비약적인 성장세를 이룩했지만 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 최근 회원제에서 퍼블릭으로 사업구조를 변경하는 골프장 또한 증가함으로써, 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다.(5) 경쟁우위요소회사는 오랜 침식에 의한 기복이 없는 구릉성 산지와 평야가 교차되는 최적의 입지에 접근성이 용이한 위치에 골프장을 건설하였습니다. 자연 그대로의 형상을 최대한 살린 코스와 고급스러운 클럽하우스는 타 골프장 대비 회사의 경쟁우위 요소라 할 수 있겠습니다. 회원제에서 퍼블릭으로 전환한 만큼 누구나가 쉽게 접할 수 있고, 최상의 코스품질과 서비스를 제공함으로써, 내장객의 만족도를 극대화시킬 것입니다. 회사는 일몰이 빠른 계절을 위해 야간조명시설을 설치함으로써 고객의 편의성을 증대시키고 있습니다. 또한 수익성이 개선됨에 따라 보다 나은 코스품질을 위하여 적극적인 투자와 다양한 마케팅을 통하여 내장객유치 활동으로 경쟁력을 보다 강화해 나갈 것입니다. [종속회사: 배곧신도시지역특성화타운㈜] 회사는 2014년 4월 경기도 시흥시 배곧 지역에 주택건설사업 등을 위해 설립된 특수목적법인으로, 지배회사와 영위 업종이 중복되므로 기재를 생략합니다. [종속회사: ㈜한라지엘에스 ] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL 시장도 확대되고 있습니다. 물류 시장 규모도 지속적으로 증가하면서 3PL 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 증가하고 있습니다. 특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 정부는 '2020 글로벌 물류강국'을 비전으로 물류산업을 제조업 지원 기능을 넘어, 국부 창출이 가능한 성장 동력 산업으로 육성하기 위하여 '물류를 통한 국부 창출과' '국가 물류체계의 효율성 강화'라는 2대 추진 목표를 세우고 5대 추진전략과 208개 세부 추진과제를 중심으로 정책을 추진하고있습니다. 정부가 구상 중인 5대 추진 전략은 ①육해공 통합 물류체계 구축을 통해 물류 효율화 구현 ②고품질의 물류서비스 제공을 위한 소프트 인프라 확보, ③녹색물류체계 구축과 물류보안 강화로 선진 물류체계 구현 ④글로벌 물류시장 진출을 위한 물류산업 경쟁력 강화 ⑤시장 기능 회복을 통한 물류산업 경쟁력 제고로써 관련 세부 추진과제를 설정하고 지속적인 투자를 진행 중에 있습니다.(2) 국내시장여건 및 경쟁우위요소국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 폭발적으로 증가함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 하지만, 수도권 지역내 중소규모의 물류창고 역시 계속 공급되고 있어서, 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. 화성 동탄 물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총 연면적 87만 제곱미터가 넘는 초대형 물류 단지로써 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나, 영동 축 및 중부 축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류기업과 화주기업들의 물류센터 통합화 집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 입지적으로는 경부 기흥권 허브 역할을 하고 있으며, 교통적 측면으로도 수도권과의 접근성이 뛰어난 고속도로 및 전용 IC를 갖추고 있습니다. [종속회사: 한라(천진)방지산자문유한공사] (1) 산업의 특성부동산 개발 산업은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, 시간이 장기간 소요됩니다. 일반적인 개발사업은 3년 이상인 경우가 대부분이며 공동주택 개발사업의 경우 준비기간을 고려하면 4년여의 기간이 소요됩니다. 초기에 예상, 계획하였던 기간 내에 사업이 완료되는 경우가 거의 없으며 대부분 진행과정에서 예상치 못한 문제로 인하여 사업기간이 연장되는 경우가 발생합니다. 둘째, 대규모의 자금과 광범위한 분야의 전문지식이 요구됩니다. 초기부터 부지 매입 비용을 비롯하여 시공 비용. 마케팅 비용 등 대규모의 자금이 필요합니다. 따라서 이러한 대규모의 자금을 어떻게 효율적으로 확보할 수 있으며 차질 없이 조달할 수 있느냐가 관건이 됩니다. 또한 사업 추진 프로세스상 다양한 분야의 전문가가 필요하며 이에 따라 개발비용을 상승시키는 원인으로 작용하기도 합니다. 셋째, 사회·경제적 파급효과가 매우 큽니다. 부동산 개발이 성공적으로 완료된 경우 사업에 참여한 투자자, 기업, 금융기관, 정부기관 등이 큰 이익을 얻게 될 뿐만 아니라 주변지역의 가치가 상승하고 궁극적으로 지역 재개발을 촉진하는 역할을 하게 되어 도시개발이 활성화 됩니다. 넷째, 큰 이익과 동시에 분양 위험을 동반합니다. 분양률은 경기변동과 정부정책 등 외부적인 환경 변화에 민감하게 작용하며, 이러한 외부 환경의 변화를 고려하여 적정한 분양시점을 정하는 것이 사업 성패의 핵심요소로 작용합니다. (2) 산업의 성장성 중국의 부동산개발 시장은 중국의 경제성장과 함께 하고 있습니다. 중국은 세계에서 가장 빠르게 변화하는 곳 중의 하나이며, 정부와 민간 차원에서 지속적으로 개발이 이루어지고 있습니다. 더불어 사회간접자본에 투자가 활발이 진행중입니다. 이러한 고속 성장은 주거문화에도 영향을 미치어 개인들은 소유 목적 그리고 투자 목적으로 부동산에 대한 투자가 활발히 이루어지고 있습니다. 중국에서 가장 큰 성장을 거듭하고 있는 분야라고 할 수 있습니다. 중국은 사회주의 기저속에 자본주의를 시행하기 때문에 정부의 시책은 부동산 경기를 좌우할 수 있을 것으로 예상됩니다. 한편 중국의 안정적인 성장에 따른 신규 주택 구매 수요자 증가로, 정부의 시책에 따라 부동산 경기가 쉽게 좌우되지는 않을 것이라는 견해도 있습니다. (3) 경기변동의 특성시장에서는 통상적으로 중국 주택시장 경기는 3년을 주기로 순환한다고 평가합니다. 2012년 3월부터 규제정책을 각 지방정부에서 공포하기 시작한 2014년까지 경기순환 국면상 침체기 및 회복기로의 전환단계였다고 한다면, 2015년은 2014년 하반기부터 전환된 주택시장정책 기조에 기인한 활황기를 준비하는 단계였고, 2015년 10월 전후의 전국적인 대출자격 조건 완화 정책에 힘입어, 2016년 전국 주택시장은 유례없는 호황을 맞이하였습니다. 2017년 3월 이후 조정단계로 접어들었지만, 지방정부에서 재원확보를 위한 고가의 토지 낙찰 유도 및 정부 산하 공기업의 토지 고가낙찰로 인하여 경기의 급격한 변동이 없는 한 주택가격은 현재수준에서 하락하기 보다는 점진적인 상승이 예측됩니다. (4) 현지시장여건중국 주택시장은 정부의 정책에 상당히 민감한 산업입니다. 중국정부는 최근 몇 년간의 내수촉진을 통한 경기부양정책의 효과가 미진하여 2014년 하반기 이후 주택시장 정책기조를 기존의 규제정책에서 부양정책으로 전환하였습니다. 이와 함께 통화확장정책을 시행하였으므로 2016년은 전국적인 주택시장 시장이 호황을 맞이하였습니다. 지역별로는1, 2선도시는 활황이었으나 3선 도시는 도시별로 시장을 선별적으로 접근해야 하며 4선 도시는 여전히 대부분의 도시가 재고 소진단계에 머물러 있어 지역별 편차가 존재합니다. 그럼에도 2016년에 1선 도시 및 일부 2선 도시에서 주택가격이 폭등하였으므로, 중국정부는 2017년 3월을 기점으로 다시 정책 방향을 규제정책으로 전환하였습니다. 현재 중국의 경기 하강에 따라 부동산 시장은 관망세에 있으나, 신규 토지 가격 가격은 지속적으로 올라가고 있는 등 부동산 시장은 비교적 안정세 있습니다. (5) 경쟁우위요소 회사의 최고 경쟁우위는 한국의 선진 주거문화 개발 노하우에 있습니다. 당사는 한국에서 보편화되어 있는 온돌문화를 도입하여 현지에서 상당한 호평을 받고 있습니다. 또한 중국 천진에서 아파트 평형 및 한국식 인테리어 문화를 도입하여 아파트 및 상업시설 조성 프로젝트를 성공적으로 마무리한 경험을 가지고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 현황 사업부문 주요 재화 및 용역 주요고객정보 건축부문 오피스, 아파트, 공장, 물류센터 등 민간 소비자 토목부문 도로, 철도, 항만 등 공공 소비자 자체부문 자가 건설 아파트 등 민간 소비자 해외부문 도로, 항만 등 해외 소비자 기타부문 유통 및 종속법인 매출 - 나. 사업부문별 매출현황 (단위 : 백만원) 사업구분 제 41기 3분기 제 40기 3분기 제 40기 연간 제 39기 연간 매출실적 매출계획 비율 매출실적 매출계획 비율 매출실적 매출계획 비율 매출실적 매출계획 비율 건축사업 관급 38,013 24,897 152.68% 15,937 21,382 74.54% 20,132 33,737 59.67% 92,074 91,269 100.88% 민간 640,668 611,011 104.85% 419,678 410,351 102.27% 619,636 679,341 91.21% 281,620 313,594 89.80% 토목사업 관급 173,358 160,601 107.94% 170,605 154,607 110.35% 236,204 232,330 101.67% 245,968 249,623 98.54% 민간 62,294 71,118 87.59% 47,928 61,505 77.92% 73,015 110,363 66.16% 57,463 98,182 58.53% 자체분양사업 148,550 124,367 119.44% 196,395 175,714 111.77% 239,654 294,592 81.35% 455,688 725,083 62.85% 해외 15,093 20,390 74.02% 11,770 22,524 52.26% 13,877 34,940 39.72% 74,369 86,972 85.51% 기타 68,752 72,358 95.02% 77,469 75,607 102.46% 102,372 105,317 97.20% 92,525 93,936 98.50% 합 계 1,146,728 1,084,742 105.71% 939,782 921,689 101.96% 1,304,890 1,490,619 87.54% 1,299,707 1,658,660 78.36% ※ 2018년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 한라엔컴 주식회사 지분의 일부매각을 결정하였으며, 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라엔컴 주식회사와 그 종속기업 및 한라개발 주식회사와 관련된 전기 및 전전기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 3. 주요원재료에 관한 사항 2020년 3분기까지 당사는 ㈜충남철강(철근), 한국제강주식회사(철근), 유진기업 ㈜ (철근외), 금문철강 ㈜ (철근), ㈜삼표산업(레미콘) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 29.6%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2020년 09월 30일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 31,814 22.9% - REMICON 32,986 23.7% - 시멘트류 11,375 8.2% - 가구류 7,343 5.3% - H-BEAM 5,462 3.9% - 조명기구 2,725 2.0% - 위생기구, 탱크류 3,311 2.4% - 기타 43,931 31.6% - 합 계 138,947 100.0% - [종속회사: 한라오엠에스㈜] [2020년 09월 30일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 9 100.0% - 합 계 9 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사 및 한라오엠에스㈜] (단위 : 원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 660,000 714,000 740,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 66,300 66,300 66,300 전기동[전기동고시가], 원/KG 8,177 7,179 7,074 H형강[소형(200x100)], 원/톤 900,000 900,000 900,000 시멘트[벌크시멘트], 원/톤 64,000 69,000 66,300 아스콘[#78 표층/수도권], 원/톤 52,000 58,320 61,800 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 4. 설비에 관한 사항 가. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결실체가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 28,938 5,809 - 2,165 - - - 3,644 - 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 287 - - - - - 287 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 경기도 여주시 987,302 45,132 - - - 45,132 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 5,537 - - - - - 5,537 - 합 계 1,019,760 56,765 - 2,165 - - - 54,600 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 444 - - 10 - - 434 - 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 694 - - 15 - - 679 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 경기도 여주시 10,072 17,619 - - 422 - - 17,197 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 436 2 - 10 1 429 합 계 10,997 19,193 2 - 457 - 1 18,739 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) APRON 포장공사 외 32 - - 20 - - 12 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 사면유실공사 외 14,690 33 - 974 - - 13,749 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 60 3,526 33 38 - - 3,515 - 합 계 14,782 3,559 33 1,032 - - 17,276 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라세라지오 - 코스조성 46 558 46 - - - 558 ㈜한라지엘에스 - 사인물외 2,424 1,723 3,448 - - - 699 - 합 계 2,470 2,281 3,494 - - - 1,257 - [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 1,687 - - 404 - - 1,283 - 기계장치 스키드로더외 90 2 - 22 - - 70 - 선박 부선(Barge) 624 - - 109 - - 515 - 차량운반구 승용차외 578 177 - 201 - - 554 - 공구와기구 가압판외 26 - - 13 - - 13 - 가설재 CONTAINER외 272 - 6 114 - - 152 - 비품 전산기기외 1,130 400 89 552 - - 889 - 코스 코스 28,817 46 - 0 - - 28,863 - 입목 입목 10,818 - - 0 - - 10,818 - 장치장식 미술품외 1,253 312 - 448 - - 1,117 - 사용권자산 - 리스자산 89,107 26,786 - 13,584 - - 102,309 - 합 계 134,402 27,723 95 15,447 - - 146,583 - 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 41기 3분기 제 40기 3분기 제 40기 연간 제 39기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 건축사업 관급 38,013 3.31% 15,937 1.70% 20,132 1.54% 92,074 7.08% 민간 640,668 55.87% 419,678 44.66% 619,636 47.49% 281,620 21.67% 토목사업 관급 173,358 15.11% 170,605 18.15% 236,204 18.09% 245,968 18.92% 민간 62,294 5.43% 47,928 5.10% 73,015 5.60% 57,463 4.42% 자체분양사업 148,550 12.95% 196,395 20.90% 239,654 18.37% 455,688 35.06% 해외 15,093 1.32% 11,770 1.25% 13,877 1.06% 74,369 5.72% 기타 68,752 6.00% 77,469 8.25% 102,372 7.85% 92,525 7.13% 합 계 1,146,728 100.00% 939,782 100.00% 1,304,890 100.00% 1,299,707 100.00% ※ 2018년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 한라엔컴 주식회사 지분의 일부매각을 결정하였으며, 2019년 12월 10일 경영위원회 결의를 통하여 종속기업인 한라개발 주식회사 지분을 전량 매각하기로 결정하였 습니다. 이로 인해 한라엔컴 주식회사와 그 종속기업 및 한라개발 주식회사와 관련된 전기 및 전전기 손익은 중단영업으로 표시하였고, 비교표시된 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 [지배회사] ( 1) 판매조직지배회사의 판매조직은 인프라, 환경/플랜트사업 , 건축사업, 분양사업, 해외사업으로구성되어 있습니다. ( 가) 인프라, 환경/플랜트사업 인프라, 환경, 플랜트사업.jpg 인프라, 환경, 플랜트사업 (나) 건축사업 건축사업.jpg 건축사업 (다) 분양사업 분양사업.jpg 분양사업 (라) 해외사업 해외사업.jpg 해외사업 2) 수주전략 ㆍ 관급공사- 신규사업분야 수주추진(환경사업분야 등)- 지자체 발주공사 적극참여- 기술영업능력 배양- 견적능력 제고- 현장 및 지역협의회등의 적극 활용ㆍ민간공사 - 자금유동성 및 수익성이 높은 사업위주로 수주 추진- 우량한 시행사 선정하여 부동산 개발- 레져, 유통업체와 연계상품 개발- 부동산신탁회사, Consulting업체 등 Finance 협조체제 구축- 기획제안형 개발사업 전개 ㆍ해외도급공사 - 현지화를 통한 투자 개발형 사업 적극 추진 ㆍ민자 SOC사업 - 수익성 높고 유동성 확보 가능한 민자 SOC사업 적극 추진 (3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건- 분양계약자의 자금부담 경감을 위한 분양대금 융자 알선- 소비자의 요구를 감안한 설계 및 시공- 분양대금 조기납부시 일정비율 할인- 분양대행업체의 활용 (4) 주요매출처의 매출 비중 (단위: 백만원) 주요매출처 2020년 매출액 전체 매출액 대비 비율 ㈜현대백화점 110,781 10.39% 삼계두곡지역주택조합 106,150 9.96% 배곧신도시지역특성화타운㈜ 79,004 7.41% 삼성전자주식회사 54,884 5.15% ㈜한라지엘에스 53,594 5.03% ※ 상기 전체 매출액 대비 비율은 2020년 3분기 별도재무제표 기준 매출액 대비 비율입니다. [종속회사: 목포신항만운영㈜] (1) 판매조직- 회사 : 항만영업팀, 운송팀(2) 판매경로- 선박회사나 해외거래선 및 국내화주와의 계약이나 영업활동에 따라 하역, 보관, 운송 등 일체의 용역을 제공하고, 협정요율에 따라 용역비를 청구(3) 판매방법 및 조건- 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결(4) 판매전략- 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출 , 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 (5) 주요매출처의 매출 비중 고객 비중 목포신항만 26% 제2목포신항만 14% 세방㈜ 13% ㈜동방 11% [종속회사: 한라오엠에스㈜] (1) 판매조직- 영업조직은 서울사무소의 기술영업팀에서 주로 담당(2) 판매경로- 환경기초시설의 수요와 공급을 미리 조사하여 지방자치단체나 발주처의 승인 후 수행하는 공사나 용역에 대하여 판매(3) 판매방법 및 조건- 국내 발주처나 기업에 현금 지급이나 구매자금대출을 이용하여 지급(4) 판매전략- 공공기관의 발주계획이나 각 지역에 분포해 있는 현장을 통한 신규사업 영업정보를 수집하여 사전 영업을 통한 당사의 연구개발 공법을 적용, 또는 공고 후 경쟁입찰 참여 (5) 주요매출처의 매출 비중 고객 비중 한국남동발전 ㈜삼천포발전본부 13.3% 한국토지주택공사 12.7% 예산군청 8.9% 구미시청 7.1% 보은군청 5.0% [종속회사: 한라세라지오㈜] (1) 판매조직- 영업관리팀(프론트, 예약)- 식음료 (2) 판매경로- 영업관리 : 홍보 등 마케팅을 통해 부킹을 유도, 코스 및 서비스 제공하고 정산·판매- 식음료 : 라운딩 전·후 음식 및 음료, 간식 등을 판매- 프로샵 : 라운딩 전·후 골프관련 필요 물품 등을 판매(3) 판매방법 및 조건- 누구나 이용가능하고, 선착순 예약에 따라 코스 및 서비스 제공(4) 판매전략- 내장객의 필요서비스 제공을 통한 지속적인 신뢰관계 유지 및 고객만족을 극대화함으로써, 내장객의 재부킹을 유도하는 것이 주된 판매 전략 6. 수주상황 가. 수주현황 (기준일: 2020년 09월 30일) (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 조달청 정부세종신청사 20.04 22.08 114,901 6,590 108,311 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 24.02 75,193 7,810 67,383 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 24.11 57,116 4,794 52,322 부산항만공사 부산신항서컨테이너2차 19.07 24.06 58,550 18,126 40,424 한국토지주택공사 하남감일A7B/LAPT 19.11 22.07 42,916 10,286 32,630 서울특별시도시기반시설본부 동부간선도로확장 08.12 21.10 287,115 256,857 30,258 한국철도시설공단 서해선10공구 15.04 20.12 149,391 123,806 25,585 한국토지주택공사 경부동탄직선화2공구 16.12 21.12 69,532 46,731 22,801 한국도로공사 경부동탄직선화1공구 17.03 20.12 45,303 24,782 20,521 한국도로공사 함양창녕11공구 18.12 24.04 19,290 2,538 16,752 기타 644,111 485,401 158,710 민간 지엘쌍동도시개발 주식회사 광주쌍동지구APT 20.06 23.04 196,447 4,864 191,583 삼계두곡 지역주택조합 김해삼계두곡APT 18.12 21.09 315,206 153,331 161,875 주식회사 혜움 계룡대실지구APT 20.06 23.02 136,849 2,910 133,939 ㈜에스디파트너스 송도업무시설 19.10 21.07 122,881 21,719 101,162 만도 만도NEXTM 20.04 22.08 78,106 3,073 75,033 케이원디㈜ 가산동지식산업센터2 19.11 22.07 85,970 12,417 73,553 ㈜디허브플러스 김포지식산업센터 20.03 22.01 73,340 5,188 68,152 부평목련아파트주변구역 주택재개발 정비사업조합 부평목련아파트재개발 20.03 22.09 64,589 6,271 58,318 티움21㈜ 종로오피스텔 19.10 22.07 65,731 10,269 55,462 DHL INCHEON HUB LTD DHL인천게이트증축 20.08 23.01 44,851 197 44,654 기타 2,559,005 996,112 1,562,893 해외 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라실럿공항 18.12 21.03 26,220 7,226 18,994 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 21.07 17,564 2,211 15,353 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 22.04 17,088 2,852 14,236 Vietnam Ministry of Transport (MOT) 베트남로테락소이도로 16.04 20.12 27,648 20,519 7,129 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 21.06 35,123 30,341 4,782 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 21.06 17,258 15,613 1,645 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 21.06 38,914 38,765 149 자체 배곧신도시지역특성화타운 서울대시흥캠퍼스신축 17.03 2021 693,083 566,339 126,744 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧1단지APT 14.10 17.08 629,123 628,072 1,051 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧3단지APT 15.10 18.09 324,110 323,456 654 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧2단지APT 15.05 18.02 632,066 629,909 2,157 ㈜한라 울산송정8B/LAPT 16.12 19.02 241,800 240,960 840 기타 6,695 - 6,695 합 계 8,013,085 4,710,335 3,302,750 ※ 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 없는 현장은 제외하였습니다. ※ 현재 미착공 현장은 기타 현장으로 분류 하였습니다. ※ 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위 험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험 에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. (1) 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.연결실체는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화 환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 518,019 518,019 (518,019) (518,019) CNY 79,095 79,095 (79,095) (79,095) AED 5,069 5,069 (5,069) (5,069) SGD 3,294 3,294 (3,294) (3,294) AZN 22 22 (22) (22) LYD 22,831 22,831 (22,831) (22,831) FCFA 2,694 2,694 (2,694) (2,694) IDR 436 436 (436) (436) BDT 7,057 7,057 (7,057) (7,057) MXN (5,094) (5,094) 5,094 5,094 ( 2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,141,612 (2,141,612) 기타포괄손익 258 (258) (3) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 92,312 92,312 (92,312) (92,312) 이자비용 (1,199,914) (1,199,914) 1,199,914 1,199,914 ( 4) 유 동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 263,374,043 - - - 263,374,043 기타채무 54,158,477 - - - 54,158,477 단기차입금 222,007,599 - - - 222,007,599 유동성장기차입금 216,259,763 - - - 216,259,763 금융보증계약 882,677,544 - - - 882,677,544 소 계 1,638,477,426 - - - 1,638,477,426 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 5,415,751 31,935,410 66,731,142 104,082,303 장기차입금 2,253,488 106,891,823 30,029,095 1,462,298 140,636,704 금융보증계약 - 783,996,839 390,843,857 32,937,389 1,207,778,085 소 계 2,253,488 896,379,744 452,808,362 101,130,829 1,452,572,423 합 계 1,640,730,914 896,379,744 452,808,362 101,130,829 3,091,049,849 (5 ) 신용위험 신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 56,219,705 매출채권 145,170,816 기타채권 236,105,472 기타금융자산 1,645 금융보증계약 882,677,544 [비유동] 매출채권 5,271,787 기타채권 65,872,493 기타금융자산 80,504,718 만기보유금융자산 525,000 금융보증계약 1,207,778,085 나. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기와 전분기의 연결실체의 보고기간말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 총 계(A) 1,319,261,150 1,327,117,098 자 본 총 계(B) 323,046,853 261,069,944 부채비율(A/B) 408% 508% 8. 파생상품 거래현황 가. 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 기타 옵션계약 관련사항 (1) 사업명: 인천-김포고속도로 민간투자사업 1) 옵션계약 개요인천~김포 고속도로 민간투자사업은 인천광역시 중구 신흥동에서 경기도 김포시 양촌면 양곡리까지 총 연장 28.57km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로,이 사업의 건설출자자인 당사는 재무출자자인 주식회사 국민은행[칸서스제이외곽순환인천김포 사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자]와의 주주협약서에서 일정기간에 재무출자자에게 건설출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("풋옵션")을 부여하였습니다. ○ 2014년 12월 15일 주주협약서 - 체결주체: 주식회사 국민은행과 건설출자자(포스코건설, 금호산업, 한라, 두산건설, 두산중공업, 동신건설, 현대엔지니어링, 삼호, 포스코아이씨티)- 체결일: 2014년12월 15일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 주주협약서 계약상대방 주식회사 국민은행 [칸서스제이외곽순환인천김포 사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자] 계약체결일(만기일) 2014.12.15 (2047.03.31) 체결목적 인천~김포고속도로 민간투자사업의 사업 시행법인인 인천김포고속도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,000억원 중 당사 지분 해당금액은100억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.8% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.3% 계약내용 투자방법, 풋옵션, 당사자들의 약정, 면책, 진술과 보증 등 - 풋옵션: 재무적출자자가 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 재무적출자자의 내부(현금)수익율(Fund Cash Yield) 3.0%/年를 만족하는 수준까지 재무적출자자의 지분을 건설출자자가 액면가로 분할 매입 옵션행사기간 본 사업의 운영개시일부터 사업 시행법인인 인천김포고속도로㈜가 선순위대출금 상환을 종료한 날까지의 기간 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2019년 말 별도재무제표 기준입니다. (2) 사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다. ○ 2020년 9월 24일 주주협약서 - 체결주체 : 주 식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라 투융자회사와 건설출자자(롯데건설, 두산건설, 쌍용건설, 포스코건설, 한라, 한화건설, 대우조선해양건설, 동원건설산업, 반도건설) - 체결일: 2020년 9월 24일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 1.2% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 4.5% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2019년 말 별도재무제표 기준입니다. 9. 경영상의 주요계약 등 수주계약 외에 경영에 중요한 영향을 미칠 만한 설비임대차계약, 경영기술도입계약, 경영관리계약 등이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 지배회사는 친환경 건축연구 업무를 전담하는 건축연구팀을 운영하고 있으며, 종속회사의경우 한라오엠에스㈜를 제외하고 별도의 연구개발 조직이 없습니다. 한라 연구조직.jpg 한라 연구조직 [종속회사: 한라오엠에스㈜] 한라오엠에스 연구조직.jpg 한라오엠에스 연구조직 나. 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제41기 3분기 제40기 제39기 비 고 원 재 료 비 5 21 10 - 인 건 비 260 1,005 516 - 감 가 상 각 비 5 19 9 - 위 탁 용 역 비 913 3,527 1,810 - 기 타 143 553 283 - 연구개발비용 계 1,326 5,125 2,628 - 회계처리 판매비와 관리비 519 2,009 1,030 - 제조경비 648 2,507 1,285 - 개발비(무형자산) 158 610 313 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.12% 0.39% 0.20% - 다. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 모듈러 건축 공장제작 최적화 연구 수행기관 ㈜한라, 아주대학교, 포스코A, ㈜유창 연구기간 2014.09 ~ 2021.07 연구결과 - 국내외 모듈러 건축 설비시스템 분석 및 개선- 기존 모듈러 건축 공장제작율 향상 기대효과 - 모듈러용 건축 설비시스템 개발을 통한 품질향상 및 공정단축 비 고 - 당사 사업 포트폴리오 다각화 연구과제 철도인프라 생애주기 관리를 위한 BIM 기반 통합플랫폼 개발사업 수행기관 ㈜한라, 경상대학교산학협력단, 서울과학기술대학교산학협력단, 한국철도시설공단 연구기간 2020.04 ~ 2024.12 연구결과 - 철도인프라 BIM을 활용한 시공·준공 관리 평가 시스템 개발 - BIM을 활용하여 공정 및 품질 관리를 위한 디지털 트윈 모델 생성 기술 개발 및 검증 - 철도 인프라 BIM 시공 단계 평가기준 및 평가체계 개발 기대효과 - BIM 운영체계 및 스마트 건설 활용 조기 정착- 철도인프라 BIM 설계 프로세스를 반영하여 생산성 향상을 통한 공사비 절감 효과- 첨단 ICT 기술의 철도인프라 시공단계 적용 기술확보로 철도시설사업의 시공관리 능력 첨단화 비 고 - 연구과제 항만건설기술 첨단화 방안 연구 수행기관 ㈜한라, 해양과학기술원 연구기간 2020.04 ~ 2021.02 연구결과 - 항만건설현장 첨단화를 위한 중장기 로드맵 수립- 즉시 도입가능기술 현장 실증(부산신항서컨테이너2차 현장 적용) 기대효과 - 스마트항만 건설관련 중장기 로드맵 수립 참여- 연구용역을 통한 스마트 항만 건설기술 현장 적용 및 실증 비 고 - [종속회사: 한라오엠에스㈜] 연구과제 고농도 유기성 폐기물의 고효율 바이오메탄 생산 공정 개발 수행기관 한라오엠에스(주), 고등기술연구원, 한양대학교 연구기간 2017. 06 ~ 2019. 12 연구결과 음식물류 폐기물과 하수슬러지의 짧은 체류시간에 최대의 바이오메탄 생산 효율을 위해 Anaerobic Digestion ElutriatedPhased Treatment (ADEPT) 공정을 적용. 전처리를 통한 음식물류 폐기물의 유분 및 하수슬러지 고형물을 최대한 가용화하여 기질과 미생물의 접촉 기회와 미생물 활성도를 증가 시켜 산 생성 및 메탄 생성 효율을 증가 시키는 특징을 가짐. ADEPT 공정은 메탄 형성조의 유출수를 산 생성조로 반송시키는 세정 (Elutrating) 과정을 통해 메탄 형성조로 보내어지는 용존성 물질 최대화 및 산 생성조의 유기산 증가로 인한 pH 저하 방지, 공정의 HRT(체류시간)와 메탄 형성 미생물의 SRT 분리를 통한 공정 전체의 세류시간 감소 등의 이점이 있음. 또한, 같은 유기물 부하 및 유량하에서 기존 혐기성 소화에 비해 체류시간이 약 3배가량 짧기 때문에 혐기성 반응기 용적이 적게 소모된다는 장점이 있음. 기대효과 - 국내 신재생에너지 비중은 2030년 11%로 설정되어 있으며, 정부는 신재생에너지를 확대 보급할 계획을 가지고 있음. 바이오가스 산업은 신재생에너지 사용 의무화 제도에 대비한 대체연료 공급 가능하며, 자동차 연료화 할 경우 배출 가 스의 70%를 저감할 수 있는 친환경 연료임. - 본 대상기술은 음식물류 폐기물을 포함하여 하수슬러지, 축산폐수 등 다양한 형태의 바이오매스에 적용될 수 있는 기술 적/경제적 효용성이 높으므로, 대상기술의 개발은 국내 신재생 에너지 보급률을 크게 향상시킬 수 있음. 비고 - 관련 연구논문 발표- 특허 공동 출원 연구과제 바이오에너지 발전사업화 맞춤형 고급인력 양성사업 수행기관 서울과학기술대학교 (박중구 교수), 한라오엠에스(주), 하이젠, 삼천조명, 그린에너지개발, 이크로스, 에티스 연구기간 2017. 03 ∼ 2020. 02 연구결과 산학공동프로젝트 수행 및 캡스톤디자인 과목 활용을 통해 바이오에너지 발전산업 및 바이오매스 연료화 기술개발 추진및 개발된 바이오에너지 발전시스템 및 바이오매스 연료화 시스템 사업화 추진 기대효과 - 산업체의 수요를 기반으로 가치사슬 기반, 공동의 연구분야를 선정, 연구역량을 집중함으로써 현장성을 강화한 기업현 장 맞춤형 연구인력 양성- 기술개발인력 부족과 기술개발 투자에 대한 위험성, 이로 인한 관련 산업의 축소와 취업상황 악화 등의 문제를 해소함 으로써 관련 학생 취업률 개선- 참여기업의 수요가 충분히 반영된 교육프로그램 설계 및 운영, 학생 모집 등을 통해 학위취득 후 즉시 현장투입 가능한 인력을 양성하여 취업연계함으로써 중소기업 인력난 해소 도움- 기업생태계가 경쟁력을 갖출 수 있도록, 유한책임회사 설립을 통한 신뢰도 높은 바이오에너지 발전산업의 전·후방 산 업연계 공급사슬 네트워크 구축- 동반자적 네트워크 구축을 통해 산학연계 기반 기술개발 효율성 달성- 참여 기업의 연구개발 투자 대비 생산량 증대와 경영수지 개선효과가 최대화 될 수 있도록 사업화 지원 비고 - 우수인력 우선 채용, 연구개발 네트워크 - 관련 연구논문 발표 연구과제 산업부산물의 자원화 업사이클링기술 고급트랙 수행기관 건국대학교 산학협력단(김한승교수), 한라오엠에스㈜, ㈜아인켐텍, ㈜세화브이엘 연구기간 2017. 09 ~ 2021. 12 연구결과 산업부산물의 자원화 업사이클링기술 고급트랙' 신설을 통한 발전, 철강 등의 주요산업에서 발생하는 대규모 공정부산물(석탄회/제강슬래그)로부터의 무기자원 회수 및 재자원화/에너지소재화 기술 전문지식을 갖춘 융합형 우수인재 양성무기폐자원 순환 전반에 대한 공학적 지식을 기반으로 거시적 자원정책,자원순환 관련 경제·경영, 제반 법령을 아우르는 종합적 교육 프로그램 구축. 교육 프로그램 구축과 실시에 있어 실무능력 강화를 통한 산업체 특화 전문 인력 양성 기대효과 - 전문 인력양성을 통한 무기폐기물의 자원화 분야의 근본적 활성화 방안 마련- 무기 폐기물 업사이클링 분야 활성화를 통한 자원의 선순환구조 확립 및 녹색산업 성장 동력원 확충- 산업 폐기물(석탄회/제강슬래그)의 선택적 무기자원회수 및 소재화와 이를 이용한 에너지/환경분야 적용과 신산업 창출 비고 - 우수인력 우선 채용, 연구개발 네트워크 - 관련 연구논문 발표 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 [지배회사] 지배회사는 영위하는 사업과 관련하여 76건의 특허권 , 5건의 건설신기술 , 1건의 환경신기술, 1건의 디자인특허권 및 5건의 상표권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 환경 신기술 15.11.03 O.M.I.형 수조와 세미카플란 수차의 가변피치를 연동한 실시간 유량 대응형 하수처리장 소수력 발전기술 환경기술개발 및 지원에 관한 법률 - 건설 신기술 13.01.04 연속화된 일체형 가로보와 교축방향으로 배치한 복공판을 이용한가설교량 공법(CAP공법) 건설기술관리법 - 건설 신기술 13.01.21 천공과 설치가 동시에 가능하도록 스크류를 부착한 소구경 강관말뚝 공법 건설기술관리법 - 건설 신기술 17.09.05 터널 공사 시 근로자 위치 및 환경정보를 기반으로 하는 근로자 안전관리 시스템 건설기술관리법 - 건설 신기술 19.07.12 ㄱ형 합성 앵커를 적용한 장방형 충전합성기둥과 철근콘크리트 와이드보의 접합 공법 건설기술관리법 - 건설 신기술 19.08.22 회전 가능한 스토퍼를 이용하여 두부가 보강되는 마이크로파일 공법 건설기술관리법 - 특허 06.11.22 강성 전면판을 이용한 포스트텐션 쏘일네일 장치 및 그를 이용한 조립식 쏘일네일링 공법 특허법 - 특허 07.01.15 산성광산 폐수 처리시스템 특허법 - 특허 10.01.18 수변 어소블럭 특허법 - 특허 10.01.21 부유식 수변 및 수중생물 서식산란장 특허법 - 특허 10.01.22 가설교량 및 이의 시공방법 특허법 - 특허 10.01.26 건축물의 복합보 공법 및 그 구조 특허법 - 특허 10.02.08 어족보호용 인공어초 특허법 - 특허 10.02.25 생물학적 용출기술과 전기동력학적 기술의 통합공정을 이용한 중금속 오염토양 정화방법 특허법 - 특허 10.05.07 오염 준설토 처리장치 및 그 처리방법 특허법 - 특허 10.06.09 금속환원 미생물에 의해 향상된 전기동력학적 기술을 이용한 비소 및 중금속으로 오염된 토양의정화방법 특허법 - 특허 10.08.17 자기장을 이용한 중금속 오염 미세토양 슬러리 정화 방법 특허법 - 특허 10.08.18 버킷 기초를 활용한 해양 말뚝 보강장치 특허법 - 특허 10.11.24 굼치 및 둠벙 습지 유도 장치 및 방법 특허법 - 특허 10.11.24 굼치 및 둠벙 습지 생태 용수 공급 시스템 특허법 - 특허 11.02.14 하천의 여울과 소의 조성공법 특허법 - 특허 11.04.26 생물의 부유식 서식구조물 특허법 - 특허 11.04.27 준설토 재활용 확대를 위한 오염 퇴적토 처리 방법 및 처리 시스템 특허법 - 특허 11.05.02 생물의 수변이동로 확보공법 특허법 - 특허 11.05.12 간이 어도 특허법 - 특허 11.12.01 반파 정류와 전파 정류를 연계한 혼합 전원공급방식 및 2차원 전극배열에 의한 전기동력학적 중금속 오염토양 정화방법 및 정화장치 특허법 - 특허 12.04.03 중금속 오염토양의 정화를 위한 생용출 미생물처리기술과 동전기 기술의 통합형 정화장치 특허법 - 특허 12.06.07 유지관리가 편리한 수위 대응 어도 특허법 - 특허 12.06.13 자천공 비배토 스큐류파일을 이용한 가압 그라우팅공법 특허법 - 특허 12.09.18 어류양육장을 포함한 수달서식시설 특허법 - 특허 12.09.17 컨베이어 벨트 이동장치 특허법 - 특허 13.01.08 무가시설 지하구조물 시공방법 특허법 - 특허 13.01.15 스크류파일 시공방법 특허법 - 특허 13.05.21 소수력 발전장치 및 그 제어방법 특허법 - 특허 13.06.27 공간 활용 건축물 시공방법 특허법 - 특허 13.09.13 부유습지시설 보호구조물 특허법 - 특허 13.08.20 소수력 발전장치 특허법 - 특허 13.08.29 굴절지지대를 이용한 버팀보 지지장치 특허법 - 특허 13.10.30 하수폐열 회수장치 특허법 - 특허 13.11.13 석면 함유 슬레이트 해체용 작업장치 특허법 - 특허 13.11.28 식생공간 조성 및 우수 여과 기능을 갖는 하안 구조물 특허법 - 특허 13.12.23 수면 부유시설 보호구조물 특허법 - 특허 13.12.26 하안굴곡 유도 및 생물서식 공간 조성을 위한 생태하안 구조물 특허법 - 특허 13.12.02 마감재 설치구조 특허법 - 특허 14.01.27 어류 서식지 복원을 위한 생태환경 분류방법 특허법 - 특허 14.03.13 생물이동통로를 겸한 수변 생태습지 특허법 - 특허 14.02.25 고효율 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.03.12 유량변동 대응기능을 가진 사이펀식 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.05.27 앵커 체결이 가능한 단열형 간격유지봉, 이를 이용한 마감재 설치구조 및 단열재 지지구조 특허법 - 특허 14.07.02 스크류파일 특허법 - 특허 14.07.02 스크류파일 시공방법 특허법 - 특허 14.08.19 어도조사용 어류채집장치 특허법 - 특허 14.10.20 유량 대응형 소수력발전장치의 제어방법 특허법 - 특허 14.10.20 유량 대응형 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.12.18 일체형 급/배기덕트를 이용한 주방환기장치 특허법 - 특허 14.12.18 전열교환기 연동형 주방 환기장치 및 그 환기방법 특허법 - 특허 15.10.15 구조물의 벽체와 외부단열재가 일체로 형성되는 시공구조 및 방법 특허법 - 특허 16.01.29 수변 수달서식소 특허법 - 특허 14.07.25 복합부유습지시설(일본) 특허법 - 특허 15.02.10 복합부유습지시설(미국) 특허법 - 특허 16.09.28 거푸집의 자동 수직도 보정장치 및 이를 갖는 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 16.10.31 독립형 라운지시설이 구비된 공동주택 특허법 - 특허 16.10.26 터널 공사현장의 작업자 안전관리 시스템 특허법 - 특허 16.12.12 분할식 라이닝폼을 이용한 아치형 터널의 시공방법 특허법 - 특허 17.04.05 분리형 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 17.05.31 외단열 동시 공사용 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 15.04.24 거더의 시공방법 및 이를 이용한 무가시설의 지중 구조물 시공방법 특허법 - 특허 15.05.22 무가시설의 지중 구조물 시공방법 특허법 - 특허 15.05.22 근입 안전성이 우수한 벽체부재 및 이를 이용한 지중벽체와 그 시공방법 특허법 - 특허 16.09.08 마이크로파일 시공방법 특허법 - 특허 17.11.02 건물용 배관모듈 및 이를 이용한 건물배관 시공방법 특허법 - 특허 18.07.16 비누받침 일체형 손빨래 걸이 특허법 - 특허 18.08.21 건축용 케이지 장치 특허법 - 특허 18.09.17 SMALL HYDROPOWER GENERATION APPARATUS AND METHOD OF CONTROLLING THE SAME(베트남) 특허법 - 특허 18.10.02 분할식 라이닝폼을 이용한 아치형 터널의 시공방법(분리 특허) 특허법 - 디자인특허 19.05.03 확대굴착용 오거축 특허법 - 특허 19.07.03 하수열 회수시스템 특허법 - 특허 20.01.06 폐단면 합성 기둥 및 이의 제작 방법 특허법 - 특허 20.03.02 폐단면 합성 기둥과 철골보 연결 구조 및 이의 시공 방법 특허법 - 특허 20.03.25 버팀보용 굴절지지대 특허법 - 특허 20.04.01 폐단면 합성 기둥 과 철골보 연결구조 및 이의 시공 방법 특허법 - 특허 20.05.22 도어 시스템 모듈 특허법 - 특허 20.08.03 기둥부재와 와이드보의 접합구조 및 바닥구조체 특허법 - 상표권 98.11.05 비발디(한글) 상표 4개류 및 서비스표 6개류 상표법(~2028.11) - 상표권 09.02.09 한라시그마밸리 서비스표 2 개 류 상표법(~2029.06) - 상표권 13.01.31 비발디(도형) 서비스표 4개류 상표법(~2023.01) - 상표권 13.02.06 한라(도형) 상표 34개류 및 서비스표 15개류 상표법(~2023.02) - 상표권 13.07.23 한라(한글) 상표 28개류 및 서비스표 7개류 상표법(~2023.07) - [종속회사: 한라오엠에스㈜] 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 특허 10.11.01 인 여과조 및 막분리장치를 이용한 하폐수처리장치 및 방법 특허법 - 특허 11.10.19 직렬-병렬 가변운전형 침지식 만분리 활성슬러지 장치 및 방법 특허법 - 특허 16.04.26 가변운전형 침지식 막분리 활성슬러지 처리 방법 및 장치 특허법 - 특허 16.10.28 자냉형 고효율 연소 스토커 설비 특허법 - 특허 18.12.31 사이드월 화격자 및 그 설치구조 특허법 - 특허 19.08.06 바이오가스 탈황 방법 및 장치 특허법 - [종속회사: ㈜한라세라지오] 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 상표권 13.01.01 세라지오 CI-심볼마크, 로그타입 상표법(~2029) - 나. 환경관련 규제사항 당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다.「Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 5. 녹색경영」부분을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제22기 3분기 제21기 제20기 [유동자산] 439,872 322,300 350,494 당좌자산 345,356 241,129 272,300 재고자산 94,516 81,171 78,195 [매각예정비유동자산] - - 18,003 [비유동자산] 1,480,878 1,438,103 1,355,652 투자자산 1,109,324 1,083,360 1,048,526 유형자산 263,316 266,675 262,403 무형자산 11,926 24,267 29,191 사용권자산 72,665 40,684 - 기타비유동자산 23,647 23,116 15,531 자산총계 1,920,750 1,760,403 1,724,149 [유동부채] 518,248 494,542 288,541 [매각예정비유동부채] - - 1,798 [비유동부채] 526,066 379,767 568,562 부채총계 1,044,314 874,308 858,901 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (31,268) (21,376) (35,062) [연결기타포괄손익누계액] (48,172) (52,676) (56,016) [연결이익잉여금] 638,736 643,029 639,211 [소수주주지분] 39 17 14 자본총계 876,436 886,095 865,248 매출액 498,219 798,365 886,548 영업이익 43,045 75,418 57,949 계속사업이익 17,395 42,471 26,315 연결총당기순이익 17,395 41,063 13,104 지배회사지분순이익 17,374 41,061 13,110 소수주주지분순이익 22 2 (6) 주당순이익(원) 1,688 3,921 1,232 연결에 포함된 회사수 8 8 9 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제22기 3분기 제21기 제20기 [유동자산] 352,999 252,612 285,440 당좌자산 285,634 188,846 226,370 재고자산 67,365 63,766 59,070 [비유동자산] 1,214,398 1,171,273 1,119,152 투자자산 1,047,245 1,030,271 1,007,795 유형자산 62,057 62,719 63,155 사용권자산 60,358 26,097 - 무형자산 10,943 23,323 28,423 기타비유동자산 33,795 28,863 19,779 자산총계 1,567,397 1,423,885 1,404,592 [유동부채] 454,169 246,983 208,021 [비유동부채] 266,941 328,003 361,754 부채총계 721,110 574,986 569,775 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [기타자본] (8,082) 1,811 (11,876) [기타포괄손익누계액] (48,171) (52,808) (55,356) [이익잉여금] 585,439 582,795 584,948 자본총계 846,287 848,899 834,817 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 389,789 620,603 676,635 영업이익 45,025 65,530 51,559 계속사업이익 24,571 34,380 8,369 당기순이익 24,571 34,380 8,369 주당순이익(원) 2,387 3,283 787 주1) [( )는 음(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기보고서_변환_완료.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 439,871,975,822 322,300,306,463 현금및현금성자산 (주6) 138,645,708,082 113,213,849,133 매출채권 (주6,8,25) 106,261,169,720 115,772,342,841 리스채권 (주6,15,25,26) 313,238,931 1,173,971,491 기타수취채권 (주6,8,25) 92,961,042,244 6,364,724,205 파생상품자산 (주5,6,12) 2,268,887,286 270,371,942 재고자산 (주11) 94,516,345,465 81,171,466,237 기타자산 (주9) 4,905,584,094 4,333,580,614 비유동자산 1,480,877,920,904 1,438,103,084,333 기타수취채권 (주5,6,8,10) 18,187,431,547 17,850,277,741 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 8,800,326,727 4,095,895,207 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 7,158,012,000 8,212,084,300 파생상품자산 (주5,6,12) 19,526,062,876 15,832,589,120 공동기업에 대한 투자자산 (주7,13) 76,440,420,189 79,089,417,017 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 851,142,974,105 833,515,478,087 유형자산 (주7,14) 263,316,299,693 266,675,244,279 사용권자산 (주7,15) 72,665,029,907 40,683,860,197 무형자산 (주7,14) 11,926,042,974 24,267,329,505 투자부동산 (주7,14) 146,257,017,879 142,614,958,838 이연법인세자산 5,348,764,053 5,264,029,817 기타비유동자산 109,538,954 1,920,225 자산총계 1,920,749,896,726 1,760,403,390,796 부채 유동부채 518,247,121,875 494,541,506,576 매입채무 (주6,26) 118,048,522,484 117,638,996,740 기타지급채무 (주6,26) 15,915,443,766 33,535,047,158 단기차입금 (주6,18) 86,573,982,824 41,326,917,975 유동성사채 (주6,18) 161,933,506,184 195,918,352,510 유동성장기차입금 (주6,18) 106,042,825,000 79,342,771,026 충당부채 (주17) 738,742,290 583,356,319 당기법인세부채 4,436,513,211 3,791,276,976 리스부채 (주6,15,26) 17,501,594,446 15,438,759,127 기타부채 (주9) 7,055,991,670 6,966,028,745 비유동부채 526,066,781,335 379,766,568,650 사채 (주5,6,18) 238,364,618,609 151,597,710,447 장기차입금 (주5,6,18,25) 140,025,523,338 138,912,101,484 순확정급여부채 (주16) 13,244,989,340 11,611,862,103 충당부채 (주17) 2,284,825,003 2,023,039,791 이연법인세부채 37,549,852,416 38,193,458,523 기타지급채무 (주5,6) 19,702,246,758 1,251,041,402 파생상품부채 (주5,6,12) 13,842,213,425 7,639,834,273 리스부채 (주6,15,26) 58,208,330,713 25,670,072,082 기타부채 2,844,181,733 2,867,448,545 부채총계 1,044,313,903,210 874,308,075,226 자본 지배기업 소유주지분 876,396,743,605 886,077,855,236 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (31,268,277,064) (21,375,963,414) 기타포괄손익누계액 (주19) (48,171,635,587) (52,676,399,416) 이익잉여금 638,735,728,755 643,029,290,565 비지배지분 (주1) 39,249,911 17,460,334 자본총계 876,435,993,516 886,095,315,570 자본과부채총계 1,920,749,896,726 1,760,403,390,796 연결 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 205,754,292,892 498,218,807,213 206,987,099,651 598,103,426,995 재화의 판매 111,410,302,199 314,669,302,433 124,816,910,528 379,586,814,745 용역의 제공 50,822,691,648 144,448,491,069 57,309,394,088 169,163,945,723 로열티 수익 6,909,080,533 18,131,020,594 6,971,449,917 19,626,257,142 지분법손익 36,612,218,512 20,969,993,117 17,889,345,118 29,726,409,385 매출원가 (주15,26) 141,054,045,932 398,989,217,301 159,618,760,813 485,540,718,029 매출총이익 64,700,246,960 99,229,589,912 47,368,338,838 112,562,708,966 판매비와관리비 (주15,20) 19,890,851,130 56,249,811,535 20,035,594,108 55,194,548,901 대손상각비(환입) (371,337) (64,737,969) 113,455,391 109,455,391 영업이익(손실) (주7) 44,809,767,167 43,044,516,346 27,219,289,339 57,258,704,674 기타수익 (주21) 611,719,203 10,278,437,733 2,812,655,504 7,809,617,257 기타비용 (주21) 3,620,797,724 16,929,297,359 661,313,196 7,437,215,839 유효이자율법에 따른 이자수익 (주15) 260,463,111 968,944,342 298,022,016 926,381,898 기타금융수익 294,164,297 1,554,992,406 252,680,059 285,080,059 금융비용 (주15) 7,046,027,735 21,494,072,281 7,411,606,390 21,026,805,565 법인세비용차감전순이익(손실) 35,309,288,319 17,423,521,187 22,509,727,332 37,815,762,484 법인세비용(수익) 2,290,104,353 28,156,113 3,336,147,362 8,255,481,626 계속영업 분기순이익(손실) 33,019,183,966 17,395,365,074 19,173,579,970 29,560,280,858 중단영업 분기순손실 0 0 (276,263,664) (1,198,489,839) 분기순이익(손실) 33,019,183,966 17,395,365,074 18,897,316,306 28,361,791,019 법인세효과차감후기타포괄손익 1,408,916,649 3,781,766,522 3,143,598,514 13,162,986,522 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 169,382,192 5,386,016,274 3,462,584,425 15,513,346,710 해외사업장환산외환차이 (주19) (734,273,620) (955,046,096) 799,515,286 1,581,797,824 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 807,569,061 6,428,940,630 2,924,265,489 15,177,963,898 현금흐름위험회피 96,086,751 (87,878,260) (261,196,350) (1,246,415,012) 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목 1,239,534,457 (1,604,249,752) (318,985,911) (2,350,360,188) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) 406,592,588 (881,286,654) (442,917,781) (1,560,353,187) 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 832,941,869 (722,963,098) 123,931,870 (790,007,001) 분기총포괄이익(손실) 34,428,100,615 21,177,131,596 22,040,914,820 41,524,777,541 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 33,003,162,589 17,373,541,288 18,894,866,550 28,386,315,737 계속영업이익(손실) 33,003,162,589 17,373,541,288 19,171,130,214 29,584,805,576 중단영업손실 0 0 (276,263,664) (1,198,489,839) 비지배지분 16,021,377 21,823,786 2,449,756 (24,524,718) 계속영업이익(손실) 16,021,377 21,823,786 2,449,756 (24,524,718) 분기총포괄손익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 34,413,342,048 21,155,342,019 22,037,814,626 41,547,842,746 비지배지분 (주1) 14,758,567 21,789,577 3,100,194 (23,065,205) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) (주22) 계속영업 보통주 주당이익(손실) (단위 : 원) 3,241 1,688 1,831 2,825 중단영업 보통주 주당손실 (단위 : 원) 0 0 (26) (114) 연결 자본변동표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (35,062,119,148) (56,015,764,180) 639,210,574,674 865,233,618,847 14,175,309 865,247,794,156 분기총포괄이익 분기순이익(손실) 28,386,315,737 28,386,315,737 (24,524,718) 28,361,791,019 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (1,560,353,187) (1,560,353,187) 0 (1,560,353,187) 현금흐름위험회피 (1,246,415,012) (1,246,415,012) 0 (1,246,415,012) 관계기업의 기타포괄손익 변동 15,177,963,898 15,177,963,898 0 15,177,963,898 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 (790,007,001) (790,007,001) 0 (790,007,001) 해외사업장환산차이 1,580,338,311 1,580,338,311 1,459,513 1,581,797,824 소유주와의 거래 배당금 (21,030,124,000) (21,030,124,000) (21,030,124,000) 자기주식의 취득 (1,906,083,700) (1,906,083,700) 0 (1,906,083,700) 자기주식의 소각 15,592,239,434 (15,592,239,434) 0 0 0 2019.09.30 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (21,375,963,414) (42,064,230,170) 630,184,519,976 883,845,253,893 (8,889,896) 883,836,363,997 2020.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (21,375,963,414) (52,676,399,416) 643,029,290,565 886,077,855,236 17,460,334 886,095,315,570 분기총포괄이익 분기순이익(손실) 17,373,541,288 17,373,541,288 21,823,786 17,395,365,074 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (881,286,654) (881,286,654) 0 (881,286,654) 현금흐름위험회피 (87,878,260) (87,878,260) 0 (87,878,260) 관계기업의 기타포괄손익 변동 6,428,940,630 6,428,940,630 0 6,428,940,630 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 (722,963,098) (722,963,098) 0 (722,963,098) 해외사업장환산차이 (955,011,887) (955,011,887) (34,209) (955,046,096) 소유주와의 거래 배당금 (20,944,140,000) (20,944,140,000) (20,944,140,000) 자기주식의 취득 (9,892,313,650) (9,892,313,650) 0 (9,892,313,650) 자기주식의 소각 0 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (48,171,635,587) 638,735,728,755 876,396,743,605 39,249,911 876,435,993,516 연결 현금흐름표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 27,064,082,429 39,565,801,811 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24,28) 28,609,450,310 46,015,535,794 이자의 수취 818,241,329 745,985,392 이자의 지급 (15,400,170,940) (13,556,198,381) 배당금의 수취 13,828,096,421 14,195,496,028 법인세의 납부 (791,534,691) (7,835,017,022) 투자활동현금흐름 (85,888,947,104) (3,055,192,465) 금융기관예치금의 순증감 (85,130,948,183) 4,023,559,280 대여금의 증가 (354,555,545) (1,165,303,984) 대여금의 감소 99,698,521 1,400,843,835 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (4,665,816,072) (3,499,928,717) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (108,575,000) 0 사업의 양도로 인한 현금의 순증감 0 14,962,705,632 유형자산의 취득 (3,729,790,706) (18,243,012,555) 유형자산의 처분 64,584,060 161,360,357 무형자산의 취득 (721,202,888) (695,416,313) 무형자산의 처분 8,657,658,709 0 재무활동현금흐름 83,543,317,672 19,900,265,733 단기차입금의 차입 120,350,295,232 3,437,323,896 단기차입금의 상환 (58,000,000,000) (14,586,009,532) 유동성장기차입금의 상환 (80,000,000,000) 0 장기차입금의 증가 91,118,473,846 6,317,760,000 리스부채의 원금상환 (11,530,731,826) (10,138,916,354) 파생금융상품의 정산 (67,955,930) (924,384,577) 사채의 발행 100,000,000,000 59,000,000,000 사채의 상환 (47,000,000,000) 0 사채발행비 지급 (490,310,000) (269,300,000) 자기주식의 취득 (9,892,313,650) (1,906,083,700) 배당금의 지급 (20,944,140,000) (21,030,124,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 713,405,952 2,730,141,544 현금의 증감 25,431,858,949 59,141,016,623 기초의 현금 113,213,849,133 85,620,326,675 분기말의 현금 138,645,708,082 144,761,343,298 3. 연결재무제표 주석 제22(당)기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재 제21(전)기 3분기 : 2019년 9월 30일 현재 주식회사 한라홀딩스 와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(*1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100 - - 100 미국 12월 Meister Logistics Corporation America MLCA 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 미국 12월 Halla Meister Global Transportation, LLC. HMGT 자동차부품 및 용품 유통 - 51 49 100 미국 12월 Halla Meister Shanghai Trading Co., Ltd. HMTC 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 Halla Meister(Suzhou) Logistics Co., Ltd. HMLC 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 중국 12월 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi (*2) HCE 자동차부품 및 용품 유통 100 - - 100 터키 12월 주식회사 위코(구, 우리엔지니어링㈜) WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100 - - 100 한국 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 부동산 개발 및 투자 100 - - 100 한국 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 전기 중 100%출자하여 신규 설립하였습니다. 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제22(당)기 3분기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 53,642,884 36,436,206 17,206,678 - MLCA와 그 종속기업 11,443,145 5,750,150 5,692,995 39,250 HMTC 3,364,361 3,523,626 (159,265) - HMLC 30,022,819 23,287,493 6,735,326 - HCE 17,434,938 15,486,039 1,948,899 - WECO 14,399,018 9,219,339 5,179,679 - JJH 335,179,738 344,361,037 (9,181,299) - 종속기업명 제21(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 48,738,527 32,907,390 15,831,137 - MLCA와 그 종속기업 11,428,823 6,119,078 5,309,745 17,460 HMTC 3,634,521 3,666,345 (31,824) - HMLC 21,889,978 15,601,495 6,288,483 - HCE 7,060,688 3,886,094 3,174,594 - WECO 12,295,857 6,678,398 5,617,459 - JJH 329,355,234 327,419,359 1,935,875 - 종속기업명 제22(당)기 3분기 매출액 당기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 당기순이익 총포괄손익 URIMAN 37,289,104 1,966,470 1,375,541 - - MLCA와 그 종속기업 18,148,207 318,475 383,285 21,824 21,790 HMTC 5,739,217 (122,384) (127,441) - - HMLC 41,513,145 228,555 523,264 - - HCE 10,546,391 (592,848) (592,848) - - WECO 18,147,937 (354,663) (354,663) - - JJH 10,529,368 (11,117,175) (11,117,175) - - 종속기업명 제21(전)기 3분기 매출액 당기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 당기순이익 총포괄손익 URIMAN과 그 종속기업 41,671,078 352,532 1,510,485 - - MLCA와 그 종속기업 24,118,527 166,019 534,553 (24,525) (23,065) HMTC 8,412,114 (574,668) (552,902) - - HMLC 36,477,362 753,504 949,500 - - HCE 604,572 56,067 56,067 - - WECO 23,724,579 390,606 390,606 - - JJH 10,139,627 (8,751,820) (8,751,820) - - 2. 유의적 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표 는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표 는보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 요약 분기연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다.요약 분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2019년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 부채 총계(A) 1,044,313,903 874,308,075 자본 총계(B) 876,435,994 886,095,316 부채 비율(A/B) 119.2% 98.7% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제22(당)기 3분기 제21(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 2,268,887 2,268,887 270,372 270,372 [비유동성 항목] 기타수취채권 18,187,432 18,187,432 17,850,278 17,850,278 당기손익-공정가치금융자산 8,800,327 8,800,327 4,095,895 4,095,895 기타포괄손익-공정가치금융자산 7,158,012 7,158,012 8,212,084 8,212,084 파생상품자산 19,526,063 19,526,063 15,832,589 15,832,589 합 계 55,940,721 55,940,721 46,261,218 46,261,218 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융부채 제22(당)기 3분기 제21(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [비유동성 항목] 사채 및 차입금 378,390,142 376,553,349 290,509,812 323,349,787 기타지급채무 19,702,247 19,702,247 1,251,041 1,251,041 파생상품부채 13,842,213 13,842,213 7,639,834 7,639,834 합 계 411,934,602 410,097,809 299,400,687 332,240,662 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부 채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 2,268,887 19,526,063 21,794,950 당기손익-공정가치금융자산 - - 8,800,327 8,800,327 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,748,408 - 1,409,604 7,158,012 파생상품부채 - - 13,842,213 13,842,213 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 18,187,432 18,187,432 사채 및 차입금 - - 376,553,349 376,553,349 기타지급채무 - - 19,702,247 19,702,247 구분 제21(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 1,930,213 14,172,748 16,102,961 당기손익-공정가치금융자산 - - 4,095,895 4,095,895 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,911,055 - 1,301,029 8,212,084 파생상품부채 - - 7,639,834 7,639,834 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 17,850,278 17,850,278 사채 및 차입금 - - 323,349,787 323,349,787 기타지급채무 - - 1,251,041 1,251,041 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 4,095,895 1,301,029 14,172,748 7,639,834 당기손익인식액 38,615 - 5,353,315 6,202,379 취득 4,665,816 108,575 - - 분기말 8,800,326 1,409,604 19,526,063 13,842,213 구분 제21(전)기 3분기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익손익-공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 637,193 3,821,794 14,368,644 11,520,123 당기손익인식액 32,729 - (1,749,532) (1,535,882) 취득 3,499,928 - - - 재분류 - (2,520,765) - - 분기말 4,169,850 1,301,029 12,619,112 9,984,241 5.3 가치평가기법 및 투입변수 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 및 통화스왑 계약 , 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.통화선도 및 통화스왑 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다.옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 그 표준편차 입니다. 당분기말 한라스택폴 매각관련 파생금융상품 의 공정가치 측정시 사용된 유의적이지만 관측 불가능한 투입변수는 EBITDA 배수 6.5 및 표준편차(자산,부채,각각) 7.0, 9.3입니다. 공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동이 연결회사의 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 파생상품자산(*) 1,084,565 (1,264,060) 1,543,336 (1,658,115) 파생상품부채(*) 2,496,646 (2,565,929) 1,657,407 (1,750,635) (*) 파생상품자산의 변동은 EBITDA 배수 6.2~6.7과 표준편차 6.3~7.7, 파생상품부채의 변동은 EBITDA 배수 6.2~6.7과 표준편차 8.3~10.2에 의해 산출되었습니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 138,645,708 - - - - - 138,645,708 매출채권 106,261,170 - - - - - 106,261,170 리스채권 - - - 313,239 - - 313,239 기타수취채권 92,961,042 - - - - - 92,961,042 파생상품자산 - - - - - 2,268,887 2,268,887 소계 337,867,920 - - 313,239 - 2,268,887 340,450,046 [비유동성 항목] 기타수취채권 18,187,432 - - - - - 18,187,432 공정가치금융자산 - 8,800,327 7,158,012 - - - 15,958,339 파생상품자산 - - - - 19,526,063 - 19,526,063 소계 18,187,432 8,800,327 7,158,012 - 19,526,063 - 53,671,834 합계 356,055,352 8,800,327 7,158,012 313,239 19,526,063 2,268,887 394,121,880 구분 제21(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 113,213,849 - - - - - 113,213,849 매출채권 115,772,343 - - - - - 115,772,343 리스채권 - - - 1,173,971 - - 1,173,971 기타수취채권 6,364,724 - - - - - 6,364,724 파생상품자산 - - - - 37,867 232,505 270,372 소계 235,350,916 - - 1,173,971 37,867 232,505 236,795,259 [비유동성 항목] 기타수취채권 17,850,278 - - - - - 17,850,278 공정가치금융자산 - 4,095,895 8,212,084 - - - 12,307,979 파생상품자산 - - - - 15,832,589 - 15,832,589 소계 17,850,278 4,095,895 8,212,084 - 15,832,589 - 45,990,846 합계 253,201,194 4,095,895 8,212,084 1,173,971 15,870,456 232,505 282,786,105 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 118,048,522 - - 118,048,522 기타지급채무 15,915,444 - - 15,915,444 단기차입금 86,573,983 - - 86,573,983 사채 및 유동성장기차입금 267,976,331 - - 267,976,331 리스부채 - 17,501,594 - 17,501,594 소계 488,514,280 17,501,594 - 506,015,874 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 378,390,142 - - 378,390,142 기타지급채무 19,702,247 - - 19,702,247 파생상품부채 - - 13,842,213 13,842,213 리스부채 - 58,208,331 - 58,208,331 소계 398,092,389 58,208,331 13,842,213 470,142,933 합계 886,606,669 75,709,925 13,842,213 976,158,807 구분 제21(전)기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 117,638,997 - - 117,638,997 기타지급채무 33,535,047 - - 33,535,047 단기차입금 41,326,918 - - 41,326,918 사채 및 유동성장기차입금 275,261,124 - - 275,261,124 리스부채 - 15,438,759 - 15,438,759 소계 467,762,086 15,438,759 - 483,200,845 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 290,509,812 - - 290,509,812 기타지급채무 1,251,041 - - 1,251,041 파생상품부채 - - 7,639,834 7,639,834 리스부채 - 25,670,072 - 25,670,072 소계 291,760,853 25,670,072 7,639,834 325,070,759 합계 759,522,939 41,108,831 7,639,834 808,271,604 금융상품 범주별 순손익(법인세효과 차감전)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 4,808,412 - - 169,650 - - - 4,978,062 외환차이로 인한 손실 (4,970,185) - - (539,194) - - - (5,509,379) 이자수익 947,467 - - - 21,478 - - 968,945 이자비용 - - - (19,465,757) (1,529,660) - - (20,995,417) 대손상각비 환입 64,738 - - - - - - 64,738 공정가치금융자산평가손익 - 38,615 - - - - - 38,615 파생상품거래손익 - - - - - (67,956) - (67,956) 파생상품평가손익 - - - - - (394,456) - (394,456) 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 소계 850,432 49,115 249,755 (19,835,301) (1,508,182) (462,412) - (20,656,593) [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - (1,162,647) - - - - (1,162,647) 현금흐름위험회피 - - - - - - (115,934) (115,934) 소계 - - (1,162,647) - - - (115,934) (1,278,581) 합계 850,432 49,115 (912,892) (19,835,301) (1,508,182) (462,412) (115,934) (21,935,174) 구분 제21(전)기 3분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 3,743,469 - - 95,866 - - - 3,839,335 외환차이로 인한 손실 (1,247,047) - - (2,046,167) - - - (3,293,214) 이자수익 901,399 - - - 24,983 - - 926,382 이자비용 - - - (18,324,770) (871,459) - - (19,196,229) 대손상각비 환입 (109,455) - - - - - - (109,455) 공정가치금융자산평가손익 - 32,729 - - - - - 32,729 파생상품거래손익 - - - - - 191,009 - 191,009 파생상품평가손익 - - - - - 1,614,033 - 1,614,033 배당금수익 - - 260,255 - - - - 260,255 당기손익 합계 3,288,366 32,729 260,255 (20,275,071) (846,476) 1,805,042 - (15,735,155) [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - (2,058,513) - - - - (2,058,513) 현금흐름위험회피 - - - - - - (1,644,347) (1,644,347) 기타포괄손익 합계 - - (2,058,513) - - - (1,644,347) (3,702,860) 총포괄손익 합계 3,288,366 32,729 (1,798,258) (20,275,071) (846,476) 1,805,042 (1,644,347) (19,438,015) 7. 영업부문 경 영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다. 이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 이사회에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 488,679,044 10,529,368 499,208,412 부문간 내부수익 (37,405) (952,200) (989,605) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 488,641,639 9,577,168 498,218,807 영업이익(손실) 43,340,056 (294,234) 43,045,822 감가상각비 및 무형자산상각비 5,678,450 1,704,110 7,382,560 구분 제21(전)기 3분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문(*1) 기타사업부문(*1) 합계 매출 및 지분법손익 589,762,270 10,139,627 599,901,897 부문간 내부수익 (39,294) (1,350,000) (1,389,294) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 589,722,976 8,789,627 598,512,603 영업이익 55,432,686 779,843 56,212,529 감가상각비 및 무형자산상각비 5,432,492 1,659,434 7,091,926 (*1) 연결포괄손익계산서에는 OSPS, OSU의 매출, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비 금액이 중단영업손익으로 표시되어 있습니다.보고부문별 자산과 부채의 총액은 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 보고부문 정보에 포함하지 않았습니다.부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객1 139,907,303 28% 249,226,820 42% 연결회사의 지역별 매출액 및 지역별 비유동자산 금액에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 365,075,132 46,619,231 55,008,060 10,546,391 477,248,814 지분법손익 20,969,993 - - - 20,969,993 구분 제21(전)기 3분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익(*1) 457,705,040 44,619,956 65,856,625 604,572 568,786,193 지분법손익 29,726,409 - - - 29,726,409 (*1) 연결포괄손익계산서에는 OSPS, OSU의 매출액은 중단영업손익으로 표시되어 있습니다. 구분 제22(당)기 3분기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업 등에 대한 투자자산 927,583,394 - - - 927,583,394 유형자산 248,338,210 4,201,078 10,754,192 22,819 263,316,299 무형자산 11,174,224 329,470 330,326 92,022 11,926,042 사용권자산 61,980,218 2,805,844 7,559,216 319,752 72,665,030 투자부동산 146,257,018 - - - 146,257,018 구분 제21(전)기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업 등에 대한 투자자산 912,604,895 - - - 912,604,895 유형자산 251,007,866 3,638,844 11,894,752 133,782 266,675,244 무형자산 23,577,978 134,439 463,074 91,839 24,267,330 사용권자산 28,325,093 3,275,275 8,568,126 515,366 40,683,860 투자부동산 142,614,959 - - - 142,614,959 8. 금융자산 8.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산(단위:천원) 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 비유동항목 사모투자신탁 1,959,911 1,940,627 전환상환우선주 5,999,065 1,499,929 기타 841,351 655,339 합계 8,800,327 4,095,895 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위:천원) 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 49,115 32,729 8.2 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품(단위:천원) 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 비유동항목 상장주식 현대종합상사 주식회사 3,809,938 4,735,964 현대코퍼레이션홀딩스 주식회사 1,938,470 2,175,091 비상장주식 립하이 주식회사 1,108,604 1,000,029 기타 301,000 301,000 합계 7,158,012 8,212,084 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 8.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원) 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 매출채권 106,820,231 116,409,595 손실충당금 (559,061) (637,252) 매출채권(순액) 106,261,170 115,772,343 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위:천원) 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 86,591,389 806,000 87,397,389 815,718 1,473,553 2,289,271 미수금 3,306,958 23,069,753 26,376,711 3,297,951 23,064,753 26,362,704 미수수익 99,172 - 99,172 26,264 - 26,264 대여금 13,095,247 63,750 13,158,997 12,757,190 146,950 12,904,140 보증금 2,323,538 11,281,599 13,605,137 1,922,863 10,198,692 12,121,555 총 장부금액 105,416,304 35,221,102 140,637,406 18,819,986 34,883,948 53,703,934 차감: 손실충당금 (12,455,262) (17,033,670) (29,488,932) (12,455,262) (17,033,670) (29,488,932) 상각후원가 92,961,042 18,187,432 111,148,474 6,364,724 17,850,278 24,215,002 9. 계 약자산과 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 기타자산-IT수익 - 40,003 계약자산 합계 - 40,003 기타부채-변동대가 124,381 110,240 기타부채-운송용역 4,344 3,545 기타부채-복합운송 2,679,863 1,531,685 기타부채-IT수익 - 356,774 기타부채-골프텔분양수익 2,951,284 2,867,448 계약부채 합계 5,759,872 4,869,692 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 변동대가 110,240 운송용역 3,545 복합운송 1,531,685 IT수익 356,774 골프텔분양수익 23,267 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제22(당) 3분기 제21(전)기 제한 사유 유동성 우리은행 813,384 810,605 차입금 관련 근질권설정 및 당좌개설보증금 QNB FINANSBANK 225,825 - 예금담보 비유동성 제주은행 800,000 800,000 서울보증보험에 담보 제공 우리은행 등 6,000 6,000 당좌개설보증금 QNB FINANSBANK - 292,005 예금담보 합계 1,845,209 1,908,610 11. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상품 84,878,582 (1,290,875) 83,587,707 71,999,411 (747,437) 71,251,974 제품 970,034 (30,067) 939,967 594,469 (30,067) 564,402 재공품 978,265 - 978,265 766,563 - 766,563 원재료 5,318,090 - 5,318,090 4,840,523 - 4,840,523 저장품 71,536 - 71,536 106,125 - 106,125 미착품 3,620,780 - 3,620,780 3,641,878 - 3,641,878 합계 95,837,287 (1,320,942) 94,516,345 81,948,969 (777,504) 81,171,465 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 308,014,885 천원(전분기: 353,534,967 천원)입니다.당분기 중 인식한 재고자산 평가손실액은 543,438 천원이며(전분기: 282,691천원) 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 파생금융상품 (1) 통화선도 및 스왑계약 회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처(*) Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 신한은행 매도 USD 3,900 KRW 4,693,415 1202.30~1204.45 2020.10.30 ~ 2020.12.31 (*) 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 52,000천, 신한은행과 USD 5,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 3개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가이익은 342,616천원(전분기 평가손실: 447,319천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 458,551천원(전분기 평가손실: 2,091,666천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 연결회사의 통화스왑과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 천USD). 계약처 원금 이자 계약만기일 지급(KRW) 수취(USD) 지급(KRW) 수취(USD) [당기손익인식] 국민은행 23,485,000 22,000 고정금리 연3.48% 변동 금리 Libor(3M)+1.55% 2021.03.26 연결회사는 외화차입금에 대한 이자율 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 미결제약정 통화스왑 계약대상차입금은 USD 22,000천입니다. 해당 통화스왑계약과 관련하여 파생상품평가이익 454,609천원을 기타수익으로 인식하였습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 116,570 - 232,505 - 당기손익인식 2,152,317 - 37,867 - [비유동성 항목] 당기손익인식 - - 1,659,841 - (2) 옵션계약 2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다. 구분 풋옵션 콜옵션 행사가능기간 매각일로부터 5년 이후 4년간 풋옵션 행사기간 만료 후 4년간 행사금액(*1) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 옵션 보유자 (주)한라홀딩스 Stackpole(*2) 기타 ·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음 (*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준 (*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭 해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 자산 부채 자산 부채 [비유동성 항목] 당기손익인식 19,526,063 13,842,213 14,172,748 7,639,834 당분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가이익 5,353,315천원 및 파생상품 평가손실 6,202,379천원이 기타수익 및 기타비용으로 인식되었습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제22(당)기 3분기 제21(전)기 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*2) HL 한국 15.85 15.85 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 제이디테크 JDT 한국 35.09 35.09 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드 WD 한국 19.24 19.24 12월 공동기업 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 MHE 한국 50.00 50.00 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 보통주 지분율은 15.85%이며, 우선주 지분율은 100%이나, 우선주의 전환비율 및 HL가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 6.94%, 우선주 57.33%입니다. 관 계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제22(당)기 3분기 기초 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 609,464,390 (7,811,788) (25,431,478) 7,792,896 (131,232) - 583,882,788 MHE 79,089,417 (5,001,120) 1,356,996 734,561 260,568 - 76,440,422 HL(보통주) 16,707,461 - 4,188,023 (88,247) (226,455) 76,895 20,657,677 HL(우선주) 152,809,020 - 39,426,258 (728,638) (1,869,799) 634,906 190,271,747 HSC 49,015,502 (604,800) 1,506,164 242,240 532,154 - 50,691,260 JDT 2,167,222 (150,134) (390,422) 346,499 - - 1,973,165 AMT 530,875 - (283) - - - 530,592 WD 2,821,007 - 314,736 - - - 3,135,743 합계 912,604,894 (13,567,842) 20,969,994 8,299,311 (1,434,764) 711,801 927,583,394 기업명 제21(전)기 3분기 기초 기타포괄손익손익공정가치금융자산에서의 재분류 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 기말 MANDO 590,093,038 - (7,101,625) 20,352,891 15,297,894 - 618,642,198 MHE 74,201,321 - (6,000,240) 9,070,578 603,512 - 77,875,171 HL(보통주) 17,047,129 - - (1,023,156) 39,795 (94,793) 15,968,975 HL(우선주) 145,354,603 - - (753,780) 328,585 (782,687) 144,146,721 HSC 46,573,613 - (604,800) 2,102,849 429,912 87,471 48,589,045 JDT 2,208,997 - (228,576) 39,358 - - 2,019,779 AMT 542,552 - - (15,116) - - 527,436 WD - 2,677,302 - (47,215) - - 2,630,087 합계 876,021,253 2,677,302 (13,935,241) 29,726,409 16,699,698 (790,009) 910,399,412 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제22(당)기 3분기 제21(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 4,691,463,826 3,175,891,421 1,515,572,405 4,594,167,211 3,008,702,949 1,585,464,262 MHE 493,960,269 341,076,889 152,883,380 472,719,782 329,075,123 143,644,659 HL 1,642,308,003 1,319,261,150 323,046,853 1,588,187,042 1,327,117,098 261,069,944 HSC 216,232,546 43,251,619 172,980,927 204,940,569 42,240,192 162,700,377 기업명 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 3,824,974,135 (62,868,845) (31,418,001) 4,345,814,924 103,763,434 157,299,851 MHE 473,667,073 2,952,374 4,942,629 479,742,912 18,382,147 19,583,466 HL 1,146,727,615 65,401,684 61,976,909 956,551,522 (6,569,031) (7,301,844) HSC 122,092,102 9,459,790 13,502,369 130,915,319 12,443,233 14,993,493 당분기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업 및 공동기업의 재무정보 금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제22(당)기 3분기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산 지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*3) 장부금액 MANDO(*1) 1,244,918,766 30.33 377,619,400 207,846,259 (1,582,870) - 583,882,789 MHE 152,880,840 50.00 76,440,423 - - - 76,440,423 HL(보통주)(*2) 323,026,774 6.94 22,430,062 489,333 (650,690) (1,611,028) 20,657,677 HL(우선주)(*2) 323,026,774 57.33 185,201,403 - (5,372,640) 10,442,983 190,271,746 HSC 176,380,940 20.00 35,276,187 15,415,073 - - 50,691,260 JDT 5,820,315 35.09 2,042,218 - - (69,053) 1,973,165 AMT 1,585,246 22.22 352,277 178,315 - - 530,592 WD 16,295,221 19.24 3,135,743 - - - 3,135,743 기업명 제21(전)기 지배지분순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*3) 장부금액 MANDO(*1) 1,317,435,852 30.33 399,615,903 211,468,355 (1,619,868) - 609,464,390 MHE 158,178,834 50.00 79,089,417 - - - 79,089,417 HL(보통주)(*2) 261,050,786 6.94 18,126,626 558,935 (663,689) (1,314,411) 16,707,461 HL(우선주)(*2) 261,050,786 57.33 149,668,622 - (5,479,972) 8,620,370 152,809,020 HSC 166,073,176 20.00 33,214,636 15,800,867 - - 49,015,502 JDT 6,322,081 35.09 2,218,276 - - (51,054) 2,167,222 AMT 1,586,518 22.22 352,560 178,315 - - 530,875 WD 14,659,664 19.24 2,821,007 - - - 2,821,007 (*1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을고려한 연결회사의 유효지분율은 30.33%입니다. (*2) 보통주 지분율은 15.85%이며, 우선주 지분율은 100%이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 6.94%, 우선주 57.33%입니다. (*3) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제22(당)기 3분기 제21(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 506,345,863 583,882,789 499,954,400 609,464,390 HL(보통주) 20,301,180 20,657,677 18,483,624 16,707,461 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 266,675,244 24,267,330 142,614,959 262,403,195 29,191,085 142,631,081 취득 및 후속지출 3,345,425 369,144 429,029 6,696,519 695,416 - 처분 및 폐기 (61,430) (11,185,964) - (127,890) - - 상각 (5,782,602) (1,514,567) (85,390) (5,325,593) (1,754,241) (12,092) 손상 (1,173,249) - - - - - 대체 - - 3,298,420 - - - 외화환산차이 312,912 (9,900) - 823,977 38,634 - 분기말 장부금액 263,316,300 11,926,043 146,257,018 264,470,208 28,170,894 142,618,989 취득원가 331,329,124 23,636,991 146,487,442 326,006,213 40,869,235 142,759,992 상각 및 손상차손누계액 (68,012,824) (11,710,948) (230,424) (61,536,005) (12,698,341) (141,003) 15. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 리스채권 유동 313,239 1,173,971 구 분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 사용권자산 부동산 71,205,857 38,476,535 차량운반구 1,442,870 2,203,662 비품 16,303 3,663 합계 72,665,030 40,683,860 구 분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 리스부채 유동 17,501,241 15,438,759 비유동 58,208,684 25,670,072 합계 75,709,925 41,108,831 당분기 중 증가된 사용권자산은 47,214,475천원이며, 이 중 3,298,420천원은 투자부동산으로 재분류되었습니다(주석14참조).(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 사용권자산의 감가상각비 (매출원가 및 관리비에 포함) 부동산 10,925,259 9,349,635 차량운반구 1,041,639 993,639 비품 4,238 - 합계 11,971,136 10,343,274 리스부채에 대한 이자비용 (금융비용에 포함) 1,529,659 871,459 사용권자산 처분이익 10,745 65,858 전대리스 순투자에 대한 이자수익 (유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 21,478 24,983 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함) 83,226 39,934 당분기 중 리스의 총 현금유출은 13,143,617천원 입니다. 16. 순 확 정급여부채 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 21,394,699 20,018,941 사외적립자산의 공정가치 (8,149,709) (8,407,079) 재무상태표상 부채 13,244,990 11,611,863 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 기초금액 20,018,941 17,055,395 당기근무원가 2,434,700 2,712,604 이자원가 240,131 249,516 계열사 전입 63,032 - 계열사 전출 (754,253) (139,948) 급여지급액 (607,852) (2,520,049) 분기말 금액 21,394,699 17,357,518 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 기초금액 8,407,079 6,178,500 추가납입 - 1,000,000 이자수익 114,666 76,563 계열사 전입 50,170 - 계열사 전출 (179,820) (106,673) 급여지급액 (242,386) (1,350,588) 분기말 금액 8,149,709 5,797,802 17. 충당부채 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 기초 장부금액(변경전) 388,253 2,218,143 2,606,396 432,312 239,933 672,245 회계정책 변경효과 - - - - 1,332,704 1,332,704 기초 장부금액(변경후) 388,253 2,218,143 2,606,396 432,312 1,572,637 2,004,949 충당부채 전입 264,982 304,588 569,570 243,396 18,227 261,623 사용액 (155,547) - (155,547) (184,497) - (184,497) 외화환산차이 1,122 2,027 3,149 18,533 74 18,607 기말 장부금액 498,810 2,524,758 3,023,568 509,744 1,590,938 2,100,682 유동성 항목 498,809 239,933 738,742 509,744 239,933 749,677 비유동성 항목 - 2,284,825 2,284,825 - 1,351,005 1,351,005 18. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 발행일 만기일 이자율(%) 제22(당)기 3분기 제21(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제6-3회 공모사채 2013.12.6 2020.12.6 4.48 69,000,000 - 69,000,000 - 제7-3회 공모사채 2016.3.4 2021.3.4 3.40 36,000,000 - - 36,000,000 제9회 공모사채 2017.7.12 2020.7.12 3.11 - - 47,000,000 - 제10회 공모사채 2018.3.14 2021.3.14 3.44 57,000,000 - - 57,000,000 제11회 공모사채 2019.9.27 2022.9.27 2.19 - 59,000,000 - 59,000,000 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 2.85 - 61,000,000 - - 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - - 제2회 이익참가부사채(*) 2016.03.10 2022.03.10 5.00 - 80,000,000 80,000,000 - 소계 162,000,000 239,000,000 196,000,000 152,000,000 차감: 사채할인발행차금 (66,494) (635,381) (81,647) (402,290) 차감계 161,933,506 238,364,619 195,918,353 151,597,710 (*) 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 상기 사채는 선순위 차입금(인수금융대출, 만기일 : 2023년 8월 3일)보다 후순위로 선순위 차입금에 대한 상환이 완료된 경우에 한하여 상환이 가능합니다. 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종류 차입처 이자율(%) 제22(당)기 3분기 제21(전)기 운영자금대출 우리은행 등 1.65~3.66 66,891,008 7,946,103 신한은행(중국) 3.95 2,234,700 (CNY 13,000) 403,493 (CNY 2,434) 국민은행(중국) 3.61 2,050,177 (CNY 11,927) - 신한은행(미국) 1.67 3,047,814 (USD 2,597) 2,428,138(USD 2,097) Comerica Bank 1.81~2.80 12,350,284 (USD 10,524) 13,249,184 (USD 11,443) 주식회사 한라 4.60 - 17,300,000 합계 86,573,983 41,326,918 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다 ( 단위:천원) . 종류 차입처 이자율(%) 제22(당)기 3분기 제21(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 1.83~3.65 105,817,000 30,000,000 - 135,471,600 일반차입금 신한은행(중국) 4.50 - 3,609,900 (CNY 21,000) - 3,148,496 (CNY 18,997) 운영자금대출 국민은행(중국) 4.25 - 167,466 (CNY 974) - - 운영자금대출 QNB Finans Bank - 225,825 (TRY 1,500) - - 292,005 (TRY 1,500) PPP loan Comerica Bank 1.00 - 594,026 (USD 506) - - 운영자금대출 주식회사 한라 4.6 - 17,300,000 - - 인수금융대출(*1) 세인트포제삼차 주식회사 등 3.89 - 90,000,000 80,000,000 - 소계 106,042,825 141,671,392 80,000,000 138,912,101 차감: 현재가치할인차금 - (1,645,868) (657,229) - 차감계 106,042,825 140,025,524 79,342,771 138,912,101 (*1) 동 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 JJH 주식, JJH의 예금계좌와 JJH가 보유한부동산담보신탁 1순위 수익권 및 1순위 보험금청구권이 담보로 제공(채권최고액156,000,000천원)되어 있습니다. 또한, JJH의 유형자산과 투자부동산을 목적물로 하는 공동 1순위 근저당권(채권최고액 1,000,000천원)이 설정되어 있으며, 동 차입금의 상환 및 책임의 이행을 보장하기 위하여 JJH의 유형자산과 투자부동산에 대해 (주)하나자산신탁과 부동산담보신탁 계약을 체결하고있습니다. 아울러 해당 차입금과 관련하여 대주에게 지급하는 이자소득에 부과되는 법인세 및 지방소득세의 원천징수세액에 상당하는 금원을 대주에게 대여하는 후순위대출약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 JJH가 본 약정에 따라 대주에게 대여한 금액은 296,558천원(전기말: 331,985천원)입니다. 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 8,205,503 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 42,241,742 54,000,000 시설대금 30,000,000 산업은행 토지/건물 2,672,052 2,672,052 Line of Credit 3,047,814 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 29,778,176 29,778,176 Line of Credit 10,003,284 Comerica Bank 단기금융상품 225,825 225,825 일반회전자금 225,825 QNB Finans Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 90,000,000 세인트포제삼차 주식회사 등 구분 제21(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 8,314,905 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 42,790,976 54,000,000 시설대금 30,000,000 산업은행 토지/건물 2,714,012 2,714,012 Line of Credit 2,428,138 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 28,661,412 28,661,412 Line of Credit 10,354,684 Comerica Bank 장기금융상품 292,005 292,005 일반회전자금 292,005 QNB Finans Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 80,000,000 세인트포제일차 주식회사 등 (*1) 회사가 보유한 JJH 발행 주식으로 연결재무상태표 상 회사의 투자와 종속기업의 자본이 상계되었습니다. 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 자기주식 (9,892,314) - 자기주식처분이익 2,734,106 2,734,106 분할차손 (22,790,837) (22,790,837) 기타 (1,319,232) (1,319,232) 합계 (31,268,277) (21,375,963) 연결회사의 소유주 지분에 대한 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 기초 당기변동액 당기손익으로재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (6,186,437) (881,286) - (7,067,723) 현금흐름위험회피 176,238 259,703 (347,581) 88,360 해외사업환산차이 687,619 (955,012) - (267,393) 관계기업 등의 기타포괄손익 (47,353,820) 6,428,941 - (40,924,879) 합계 (52,676,400) 4,852,346 (347,581) (48,171,635) 구분 제21(전)기 3분기 기초 당기변동액 당기손익으로재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (3,700,703) (1,560,353) - (5,261,056) 현금흐름위험회피 245,892 339,067 (1,585,483) (1,000,524) 해외사업환산차이 204,739 1,580,338 - 1,785,077 관계기업 등의 기타포괄손익 (52,765,693) 15,177,964 - (37,587,729) 합계 (56,015,765) 15,537,016 (1,585,483) (42,064,232) 20. 판매비와관리비 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제21(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,554,276 21,096,367 6,302,496 19,601,640 퇴직급여 601,034 1,791,588 959,218 2,254,777 복리후생비 1,158,923 3,657,052 1,218,073 3,853,007 여비교통비 109,348 494,196 326,252 1,010,207 통신비 63,507 177,438 61,187 143,214 수도광열비 123,580 331,312 122,601 364,086 세금과공과 951,076 1,111,129 1,008,432 72,259 임차료 259,738 836,071 81,710 665,684 유형자산 감가상각비 589,377 1,748,394 460,555 1,451,056 투자부동산 감가상각비 - 8,061 - 8,061 사용권자산 감가상각비 857,689 2,493,536 1,968,368 3,586,535 수선비 82,801 264,866 110,654 387,403 보험료 96,758 334,288 114,412 329,130 접대비 207,066 600,609 140,067 394,852 광고선전비 569,976 2,268,199 967,861 2,670,929 해외시장개척비 7,465 12,583 - - 수출경비 399,293 733,704 191,236 659,704 견본비 - - 309 309 포장비 275,314 896,687 318,051 943,441 운반비 593,844 1,772,751 667,168 2,022,855 연구개발비 35,906 438,912 102,306 281,518 지급수수료 3,548,195 12,738,975 3,977,480 11,772,939 사무용품비 23,298 66,155 25,656 63,092 소모품비 156,438 342,842 65,374 324,293 도서인쇄비 21,262 73,609 17,712 54,652 교육훈련비 96,381 361,123 186,852 437,563 차량유지비 67,146 194,030 52,781 172,764 보증수리비 111,857 264,982 65,441 243,396 무형자산상각비 282,122 1,054,980 487,714 1,363,830 기타 47,181 85,373 35,628 61,353 합계 19,890,851 56,249,812 20,035,594 55,194,549 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 [기타수익] 외환차이 735,485 3,423,071 1,045,358 3,554,255 배당금수익 - 260,255 - 260,255 유형자산처분이익 (6) 4,565 3,073 72,961 파생상품거래이익 - 35,552 55,595 191,009 파생상품평가이익 (192,675) 5,807,923 1,627,305 3,363,565 공정가치금융자산평가이익 (43,890) 38,615 14,582 32,729 기타 112,805 708,457 66,743 334,843 기타수익 합계 611,719 10,278,438 2,812,656 7,809,617 [기타비용] 외환차이 2,724,372 5,010,724 74,027 1,462,638 공정가치금융자산평가손실 - - (50,831) - 유형자산손상차손 - 1,173,248 - - 유형자산처분손실 3 1,412 1,781 39,490 무형자산처분손실 - 856,964 - - 파생상품거래손실 86,603 103,508 - - 파생상품평가손실 375,542 6,202,379 (199,295) 1,749,532 리스복구충당부채전입액 28,750 28,751 - - 기부금 250,000 3,057,120 808,112 3,799,972 기타충당부채전입액 (18,537) - - - 기타 174,064 495,191 27,519 385,584 기타비용 합계 3,620,797 16,929,297 661,313 7,437,216 22. 주당이익 기본주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 소유주지분 계속영업손익(단위:원) 33,003,162,589 17,373,541,288 19,171,130,214 29,584,805,576 소유주지분 중단영업손실(단위:원) - - (276,263,664) (1,198,489,839) 합계 33,003,162,589 17,373,541,288 18,894,866,550 28,386,315,737 가중평균유통보통주식수(단위:주) 10,183,449 10,293,775 10,472,070 10,472,616 기본주당손익(단위:원) 계속영업 보통주 주당손익 3,241 1,688 1,831 2,825 중단영업 보통주 주당손실 - - (26) (114) 당기순이익 보통주 주당손익 3,241 1,688 1,805 2,711 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다(단위:주). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 유통보통주식수 10,250,752 10,472,070 10,472,070 10,515,062 기말 유통보통주식수 10,120,155 10,120,155 10,472,070 10,472,070 가중평균유통보통주식수 10,183,449 10,293,775 10,472,070 10,472,616 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 20,944,140천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 21,030,124천원). 24. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 법인세비용차감전순이익 17,423,521 36,617,273 조정항목: 25,324,373 7,698,480 지분법평가이익 (20,969,993) (29,726,409) 중단영업처분이익 - (311,640) 당기손익공정가치금융자산평가손익 (38,615) (32,729) 감가상각비 5,867,992 5,337,685 무형자산상각비 1,514,567 1,754,241 리스자산상각비 11,971,135 10,343,275 퇴직급여 2,560,163 2,885,557 대손상각비(환입) (64,738) 109,455 판매보증수리비 264,982 243,396 재고자산평가손실(환입) 543,438 282,691 파생상품평가손익 394,456 (1,614,033) 파생상품거래손익 67,956 (191,009) 유형자산처분손익 (3,154) (33,471) 유형자산손상차손 1,173,249 - 무형자산처분손익 856,964 - 외화환산손익 1,541,233 1,495,111 충당부채전입액 28,751 18,227 배당금수익 (260,255) (260,255) 이자수익 (1,119,176) (926,382) 이자비용 20,995,418 18,324,770 운전자본의변동 (14,138,444) 1,699,783 매출채권의증감 4,709,504 36,157,710 기타수취채권의증감 (1,984,461) 1,752,578 재고자산의증감 (15,495,048) (3,964,058) 기타자산의증감 (1,982,597) (958,634) 매입채무의증감 5,501,525 (33,383,325) 기타지급채무의증감 (4,307,407) 3,635,047 퇴직급여의순지급액 (927,036) (1,202,735) 사외적립자산의적립 - (1,000,000) 충당부채의감소 (155,548) (184,497) 기타부채의증가(감소) 502,624 847,697 영업으로부터창출된현금 28,609,450 46,015,536 (*) 전분기 연결포괄손익계산서에는 OSPS, OSU의 조정항목이 중단영업손익으로 표시되어있습니다. 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 사채 및 차입금의 유동성대체 200,166,375 46,920,969 사용권자산의 취득 47,214,475 2,724,027 유무형자산 취득관련 미지급금 307,395 190,111 자기주식 소각 - 15,592,239 사채 및 차입금의 비유동성대체 97,300,000 - 25. 우발상황 및 약정사항 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:천). 약정 은행 약정내용 약정한도 제22(당)기 3분기 제21(전)기 하나은행 포괄여신한도 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업일반자금회전대출(*) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 수입신용장발행(*) KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 기업일반자금대출 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 기업당좌대출 KRW 100,000 KRW 100,000 외상채권담보대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 10,000 KRW 10,000 e 구매론(현대모비스) KRW 59,900,000 KRW 59,900,000 농협은행 일반자금대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 신한은행 기업일반회전자금대출 KRW 5,900,000 KRW 5,900,000 우리은행 당좌대출 KRW - KRW 10,000,000 기업일반자금대출 KRW 15,000,000 - - 일반자금대출 KRW 47,000,000 - - 국민은행 기업일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 외상매출채권전자대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 산업은행 기업일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반대차입 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 KRW 10,000,000 - - (*) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 종속기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천). 종속기업 약정처 약정 내용 약정한도 제22(당)기 3분기 제21(전)기 MLCA Comerica Bank 운영자금대출 USD 3,000 USD 3,000 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit USD 4,000 USD 4,000 Comerica Bank Line of Credit USD 15,000 USD 15,000 Comerica Bank PPP loan USD 506 USD - WECO 우리은행 일반자금대출 KRW 4,000,000 KRW 3,000,000 상업어음할인 KRW 3,000,000 KRW 4,000,000 JJH 세인트포제삼차 주식회사 등 인수금융대출 KRW 120,000,000 KRW 110,000,000 HCE QNB Finans Bank 일반자금대출 TRY 1,500 TRY 1,500 HMLC Shinhan Bank 운영자금대출 CNY 13,000 - - 시설자금대출 CNY 21,000 - - Kookmin Bank 운영자금대출 CNY 15,000 - - 시설자금대출 CNY 16,000 - - 연결회사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증회사 지급보증한도 비 고 제22(당)기 3분기 제21(전)기 우리은행 6,000,000 6,000,000 물품대금지급 보증 등 하나은행 1,000,000 1,000,000 서울보증보험 13,768,736 9,890,842 이행보증 등 국민은행 USD 22,000 USD 22,000 포괄외화지급보증 회사는 브 랜드 및 상표권 사용과 관련하여 주식회사 만도 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터 보전받는 계약을 체결하고 있습니다.회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 회사가 발행한 약속어음 70,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 회사는 물품대금의 회수와 관련하여 수원화성오산축산업협동조합 및 에이지팜주식회사 등에 대해 소송금액 20,506,540천원의 소송을 원고로서 제기하였으며, 향후 소송의 결과에 따라 회수가능할 것으로 추정되는 금액과 관련 기타수취채권의 장부금액 간의 차이를 대손충당금으로 설정하였습니다. 아울러 회사는 해당 소송 결과에 따른 손실예상액 중 일부를 한라엔컴(주)으로부터 보전받는 약정을 체결하고 있습니다. 상기 소송 외에도 당분기말 현재 계류 중인 소송사건이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. 종속기업 JJH의 인수금융 차입금 90,000,000천원(주석 18 참조)과 관련하여 회사가 보유하고 있는 JJH 주식이 질권 설정되어 있으며, 회사는 동 차입금 원금 및 이자에 대하여 자금보충약정을 제공하고 있습니다. 동 자금보충약정으로부터 유의적인 부채가 발생할 가능성이 높지 않기 때문에 회사는 충당부채를 인식하지 않고 있습니다. 또한, 동 차입금의 원리금 상환을 담보하기 위하여 JJH의 유형자산, 투자부동산을 목적물로 하여 공동 1순위 근저당권(채권 최고액 1,000,000천원)이 설정되어 있으며, JJH의 예금계좌와 JJH가 보유한 부동산담보신탁1순위 수익권 및 1순위 보험금청구권(채권 최고액 156,000,000천원)을 담보로 제공하였습니다. 아울러 해당 차입금과 관련하여 대주에게 지급하는 이자소득에 부과되는 법인세 및 지방소득세의 원천징수세액에 상당하는 금원을 대주에게 대여하는 후순위대출약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 JJH가 본 약정에 따라 대주에게 대여한 금액은 296,558천원(전기말:331,985천원) 입니다. 상기 이외에 동 차입금 관련 주요 대출 약정사항은 아래와 같습니다. 구분 내용 주요준수사항 ·회사는 (주)제이제이한라('대상회사')에 대한 67% 이상 지분율을 보유해야 함 ·차주는 대주의 서면동의 없이 어떠한 금융부채도 부담할 수 없음·담보물, 혹은 차주의 재산의 중요한 일부에 대해 50억원 초과하는 금액을 압류명령, 강제집행 등의 절차가 실효되거나 중단(중지)되지 않는 경우 기한의 이익 상실이유를 구성함. 26 . 특수관계자 거래 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제22(당)기 3분기 제21(전)기 공동기업 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 MHE 한국 50.00 50.00 12월 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라 HL 한국 15.85 15.85 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 제이디테크 JDT 한국 35.09 35.09 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드 WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 마이셰프(*2) MY 한국 10.51 10.33 3월 비마이카 주식회사(*2) BE 한국 2.40 - 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 경영진 교류 등으로 회사가 유의적인 영향력을 행사함에 따라 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 당분기말 현재 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 약칭(*1) 비고 기타특수관계자 만도헬라전자소주유한공사 만도헬라전자소주유한공사 MHES MHE의 종속기업 Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited MHEAI Mando China Holdings Limited Mando China Holdings Limited MCH MANDO의 종속기업 및 공동기업 Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC Mando(Harbin) Automotive Chassis System Co., Ltd. Mando(Harbin) Automotive Chassis System Co., Ltd. MHC Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC Mando(Shenyang) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Shenyang) Automotive Parts Co., Ltd. MSYC Mando(Beijing) R Center Mando(Beijing) R Center MRC Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC Mando Chongqing Chassis System Co., Ltd Mando Chongqing Chassis System Co., Ltd MCC Mando Corporation Mexico Mando Corporation Mexico MCM Mando America Corporation Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT Mando Automotive India Limited Mando Automotive India Limited MAIL Mando Softtech India Private, Ltd. Mando Softtech India Private, Ltd. MSI Mando Corporation Europe GmbH Mando Corporation Europe GmbH MCE Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB Mando Corporation Poland Mando Corporation Poland MCP 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO HL의 종속기업 주식회사 한라세라지오 주식회사 한라세라지오 HLC Halla Corporation America Halla Corporation America HCA 한라오엠에스 주식회사 한라오엠에스 주식회사 HLO 주식회사 한라지엘에스 등 주식회사 한라지엘에스 등 - Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. HSBC HSC의 종속기업 기타(*2) 만도브로제 주식회사 만도브로제 주식회사 MBCO - Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd MBZ 평택동부도로 주식회사 평택동부도로 주식회사 PEC - 한라개발 주식회사 HLD (*1) 이하 약칭 사용(*2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다.연 결회사와 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 8,699,973 43,890,670 15,324,586 10,420,458 HL 359,939 4,745,512 2,172,332 3,891,460 JDT - 6,750 - - MHE 13,164 2,655,608 - - HSC 4,002 88,355 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 55,970,701 41,452,851 - - HL의 종속기업 5,533 405,929 223,595 - MHE의 종속기업 - 196,827 - - HSC의 종속기업 - 579,854 - - 합계 65,053,312 94,022,356 17,720,513 14,311,918 구분 제21(전)기 3분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 11,931,870 71,081,949 17,265,189 3,664,444 HL 10,288,383 5,540,292 1,817,764 1,394,586 JDT - 9,925 - - MHE 75,472 3,713,474 - 1,136 HSC 4,700 109,340 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 76,821,248 51,755,088 - 9,114 HL의 종속기업 18,597 368,153 182,410 - MHE의 종속기업 - 168,991 - - HSC의 종속기업 - 818,776 - - 합계 99,140,270 133,565,988 19,265,363 5,069,280 연 결회사와 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 재화의 매입 제공받은 용역 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 6,952,988 187,028 1,541,379 HL - - 351,110 JDT - 2,238,450 - MHE 112,300 - - HSC 1,521,466 - - MY - - 5,420 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 7,209,337 2,719 73,603 HL의 종속기업 - 569,585 1,017,902 합계 15,796,091 2,997,782 2,989,414 구분 제21(전)기 3분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 9,305,866 179,926 - 1,668,717 HL - 27,700 318,400 320,317 JDT - 2,540,092 - - MHE - - - 22,524 HSC 983,346 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 18,515,910 54,958 - 879,201 HL의 종속기업 - 2,761,723 - 949,917 합계 28,805,122 5,564,399 318,400 3,840,676 연결회사와 특수관계자간의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 배당금 이자수익 이자비용 배당금 이자수익 이자비용 관계기업 및 공동기업 MANDO 7,811,787 17,244 16,970 7,101,625 16,910 6,781 HL - - 3,590,298 - - 3,586,996 JDT 150,134 - - 228,576 - - HSC 604,800 - - 604,800 - - MHE 5,001,120 113 - 6,000,240 100 - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 - 1,110 - - 1,100 - HL의 종속기업 - - 80 - - 2,308 합계 13,567,841 18,467 3,607,348 13,935,241 18,110 3,596,085 연결회사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 매출채권 리스채권 기타채권 매출채권 리스채권 기타채권 관계기업 및공동기업 MANDO 21,048,160 240,954 500,000 25,507,173 950,961 662,880 HL 992,340 - 548,644 1,960,377 - 169,676 JDT 825 - - 825 - - MHE 1,319,189 1,878 - 1,430,496 6,021 - HSC 13,059 - - 18,266 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 21,886,629 27,552 - 28,201,344 51,651 - HL의 종속기업 73,344 - - 76,255 - - MHE의 종속기업 35,030 - - 35,060 - - HSC의 종속기업 367,514 - - 277,731 - - 합계 45,736,090 270,384 1,048,644 57,507,527 1,008,633 832,556 연 결 회사의 특수관계자에 대한 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 관계기업 및공동기업 MANDO 1,898,496 626,943 - 156,675 1,434,646 940,278 - 491,065 HL - - 97,300,000 23,673,574 - - 97,300,000 20,121,805 JDT 373,760 - - - 301,296 - - - MHE 72,072 - - - - - - - HSC 411,618 - - - 176,433 - - 199,653 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 2,344,272 - - 556,842 4,019,585 - - 496,002 HL의 종속기업 - 1,518 - 122,217 184,797 132,053 - 284,308 합계 5,100,218 628,461 97,300,000 24,509,308 6,116,757 1,072,331 97,300,000 21,592,833 당분기말 현재 회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터보전받는 계약을 체결하고 있습니다(주석 25 참조).회사는 주식회사 한라지엘에스와 경기도 화성시 신동 707 및 708 토지 지상의 본건 건물을 일정기간 임차하는 계약을 체결하고 있였습니다. 연결회사는 연결회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 회사 의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 단기종업원급여 1,803,835 1,947,822 퇴직급여 381,819 526,218 합계 2,185,654 2,474,040 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제22(당)기 3분기 제21(전)기 3분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 475,972,703 378,542,418 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 1,276,111 736,845 - 지분법손익 20,969,993 11,837,064 총 수익 498,218,807 391,116,327 27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제22(당)기 3분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 272,265,338 5,739,217 47,696,069 18,147,937 152,397 56,696,425 41,513,145 18,135,236 10,391,176 37,185,604 507,922,544 유형간 수익 (19,613,173) (550,432) (351,776) (9,718,661) - - (82,699) (77,475) (9,739) (1,545,886) (31,949,841) 고객과의 계약에서 생기는 수익 252,652,165 5,188,785 47,344,293 8,429,276 152,397 56,696,425 41,430,446 18,057,761 10,381,437 35,639,718 475,972,703 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 252,652,165 5,188,785 47,344,293 8,429,275 152,397 - - - 37,405 3,407,164 317,211,484 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 56,696,425 41,430,446 18,057,761 10,344,031 32,232,555 158,761,218 제21(전)기 3분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 한국 미국 한국 중국 미국 한국 한국 유형별 수익 311,525,964 8,412,114 46,387,429 23,724,579 343,777 74,640,941 36,477,362 19,662,970 22,110,186 38,974,768 582,260,090 유형간 수익 (1,968,454) (136,516) (571,948) (10,326,080) (168,347) (160,314) (133,004) (111,835) (39,294) (1,361,927) (14,977,719) 고객과의 계약에서 생기는 수익 309,557,510 8,275,598 45,815,481 13,398,499 175,430 74,480,628 36,344,358 19,551,136 22,070,892 37,612,842 567,282,374 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 309,557,510 8,275,598 45,815,481 13,398,499 175,430 - - - 2,332,001 6,295,394 385,849,913 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 74,480,628 36,344,358 19,551,136 19,738,891 31,317,448 181,432,461 28. 중단영업 URIMAN법인은 2018년 12월 1일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 OSPS와 OSU의 매각을 결정하였으며, 이로 인해 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 동 거래는 사업양도의 형식으로 전기 중 완료 되었습니다. (1) 중단영업의 손익(단위:천원) 구분 제21(전)기 3분기 매출액 409,176 매출원가 (308,356) 매출총이익(손실) 100,820 판매비와관리비 (1,146,995) 영업손실 (1,046,175) 기타비용 (463,955) 세전중단영업손실 (1,510,130) 세후중단영업손실 (1,510,130) 중단영업처분이익 311,640 중단영업으로부터의 순손실 (1,198,490) (2) 처분자산집단처분이익연결회사는 2019년 1월 15일 기준으로 자동차 부품 유통사업을 Elliott Auto Supply Co., Inc.에 양도하였습니다.- 사업양도의 총처분대가 및 양도한 사업의 자산·부채 (단위 : 천원) 구분 금액 총처분대가 현금및현금성자산 14,962,706 기타수취채권 1,706,700 양도한 사업의 자산 매출채권 2,720,461 재고자산 14,208,843 기타유동자산 208,264 유형자산 1,017,819 양도한 사업의 부채 매입채무 1,797,621 중단영업처분이익 311,640 (3) 중단영업의 현금흐름(단위 : 천원) 구분 제21(전)기 3분기 영업현금흐름 5,107,818 투자현금흐름 - 재무현금흐름 (6,092,185) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (33,134) 총현금흐름 (1,017,501) 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 352,998,698,362 252,611,806,838 현금및현금성자산 (주6) 105,769,477,460 89,360,721,310 매출채권 (주6,7,26) 84,577,702,812 91,258,877,385 리스채권 (주6,15,26) 313,238,931 1,173,971,491 기타수취채권 (주6,7,26) 89,259,528,113 4,430,152,457 파생상품자산 (주5,6,11) 2,268,887,286 270,371,942 재고자산 (주10) 67,364,577,571 63,765,800,264 기타자산 (주8) 3,445,286,189 2,351,911,989 비유동자산 1,214,396,130,966 1,171,273,343,300 기타수취채권 (주5,6,7,9) 33,795,161,389 28,862,525,495 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 89,387,648,395 84,453,371,939 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 7,158,012,000 8,212,084,300 파생상품자산 (주5,6,11) 19,526,062,876 15,832,589,120 종속기업에 대한 투자자산 (주12) 51,150,730,419 62,974,450,326 공동기업에 대한 투자자산 (주12) 29,258,493,929 29,258,493,929 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 836,246,630,597 818,237,995,977 유형자산 (주14) 62,057,038,399 62,718,759,429 사용권자산 (주15) 60,357,559,706 26,097,011,330 무형자산 (주14) 10,942,859,493 23,323,157,335 투자부동산 (주14) 14,515,933,763 11,302,904,120 자산총계 1,567,394,829,328 1,423,885,150,138 부채 유동부채 454,167,296,557 246,984,218,050 매입채무 (주6,26) 92,908,601,818 93,873,436,047 기타지급채무 (주6,26) 5,870,714,913 10,006,272,623 단기차입금 (주6,18) 62,900,000,000 5,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 161,933,506,184 115,918,352,510 유동성장기차입금 (주6,18) 105,817,000,000 0 충당부채 (주17) 436,143,431 404,810,221 당기법인세부채 4,404,744,933 3,791,257,073 리스부채 (주6,15,26) 14,107,356,122 11,655,185,652 기타부채 (주8) 5,789,229,156 5,434,903,924 비유동부채 266,941,057,767 328,002,471,747 사채 (주5,6,18) 158,364,618,609 151,597,710,447 장기차입금 (주5,6,18) 30,000,000,000 135,471,600,000 순확정급여부채 (주16) 10,089,232,615 8,695,270,300 충당부채 (주17) 2,081,361,760 1,779,704,152 이연법인세부채 2,791,615,264 7,451,255,379 기타지급채무 (주5,6) 1,421,916,732 1,221,041,402 파생상품부채 (주5,6,11) 13,842,213,425 7,639,834,273 리스부채 (주6,15,26) 48,350,099,362 14,146,055,794 부채총계 721,108,354,324 574,986,689,797 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (8,081,713,223) 1,810,600,427 기타포괄손익누계액 (주19) (48,171,105,573) (52,808,003,473) 이익잉여금 585,438,366,299 582,794,935,886 자본총계 846,286,475,004 848,898,460,341 자본과부채총계 1,567,394,829,328 1,423,885,150,138 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주26,27) 154,728,749,205 389,789,137,914 161,796,244,882 465,248,742,555 재화의 판매 90,801,185,615 270,693,605,777 104,607,719,128 313,897,259,474 용역의 제공 23,877,212,728 75,964,599,689 35,395,378,817 104,683,359,732 로열티 수익 6,909,080,533 18,131,020,594 6,971,449,917 19,626,257,142 지분법손익 33,141,270,329 19,998,791,854 14,821,697,020 21,041,626,207 배당수익 0 5,001,120,000 0 6,000,240,000 매출원가 (주15,26) 101,027,178,120 304,592,875,189 124,719,750,546 375,003,458,141 매출총이익 53,701,571,085 85,196,262,725 37,076,494,336 90,245,284,414 판매비와관리비 (주15,20) 13,924,197,995 40,236,374,279 13,829,664,141 39,874,603,141 대손상각비(환입) (371,553) (64,738,185) 113,455,391 109,455,391 영업이익(손실) 39,777,744,643 45,024,626,631 23,133,374,804 50,261,225,882 기타수익 (주21) (321,420,495) 8,638,008,589 845,047,767 9,495,924,569 기타비용 (주21) 13,323,905,628 24,095,856,781 545,494,834 7,253,347,170 유효이자율법에 따른 이자수익 (주15) 1,392,003,322 3,987,471,536 1,268,463,302 3,778,060,923 기타금융수익 (108,051,383) 208,277,528 252,680,059 285,080,059 금융비용 (주15) 4,303,757,730 13,520,962,320 4,864,223,447 13,504,373,790 법인세비용차감전순이익(손실) 23,112,612,729 20,241,565,183 20,089,847,651 43,062,570,473 법인세비용(수익) 1,700,749,313 (4,329,535,960) 2,957,581,068 7,557,260,092 분기순이익(손실) 21,411,863,416 24,571,101,143 17,132,266,583 35,505,310,381 법인세효과차감후기타포괄손익 2,005,803,189 3,653,367,170 2,310,956,401 10,914,532,974 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 766,268,732 5,518,184,554 2,629,942,312 13,264,893,158 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19)