HL홀딩스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 27 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	489,604,061,963	446,420,645,278

현금및현금성자산 (주6)	99,484,140,425	96,113,440,297

매출채권 (주6,8,26)	207,391,328,157	189,659,980,799

리스채권 (주6,26)	157,920,323	203,008,094

기타수취채권 (주6,8,26)	65,685,348,023	47,308,522,545

파생상품자산 (주5,6,12)	0	295,774,855

재고자산 (주11,25)	107,175,310,286	94,742,028,520

기타자산	9,710,014,749	18,097,890,168

비유동자산	1,941,714,660,856	1,885,386,654,526

기타수취채권 (주5,6,8,10,26)	17,966,269,400	17,812,215,541

순확정급여자산 (주16)	2,183,841,076	2,745,232,702

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	48,957,198,521	48,460,658,638

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	17,135,521,396	16,449,792,826

관계기업에 대한 투자자산 (주7,13)	1,365,491,140,666	1,323,569,654,420

유형자산 (주7,14,18,25)	157,442,910,979	154,780,034,835

사용권자산 (주7,15)	111,992,927,026	105,056,467,758

무형자산 (주7,14)	77,070,439,090	73,202,284,229

투자부동산 (주7,14,15)	142,528,056,934	142,354,183,830

이연법인세자산	850,728,851	886,548,959

기타비유동자산	95,626,917	69,580,788

자산총계	2,431,318,722,819	2,331,807,299,804

부채

유동부채	653,509,151,699	710,100,574,146

매입채무 (주6,26)	228,309,118,208	216,420,091,376

기타지급채무 (주6,23,26)	47,240,006,062	26,278,202,549

단기차입금 (주6,18,25)	172,067,070,000	136,485,760,000

유동성사채 (주6,18)	51,943,196,231	154,870,880,012

유동성장기차입금 (주6,18)	74,768,448,869	104,088,137,344

파생상품부채 (주5,6,12)	2,711,655,497	1,792,757,400

충당부채 (주17)	274,048,912	289,813,023

당기법인세부채	12,336,336,572	4,204,595,910

리스부채 (주6,15,26)	36,345,672,009	33,627,999,098

기타부채 (주5,6,9)	27,513,599,339	32,042,337,434

비유동부채	667,406,806,249	545,867,281,245

사채 (주5,6,18)	408,728,178,846	289,168,700,272

장기차입금 (주5,6,18,25)	4,333,425,000	5,689,396,029

순확정급여부채 (주16)	1,699,045,656	1,548,650,750

충당부채 (주17)	3,871,816,085	3,560,573,192

이연법인세부채	58,894,877,047	59,483,475,849

기타지급채무 (주5,6)	2,901,057,395	2,646,435,034

리스부채 (주6,15,26)	168,405,932,340	166,186,897,418

기타 부채 (주5,6)	18,572,473,880	17,583,152,701

부채총계	1,320,915,957,948	1,255,967,855,391

자본

지배기업 소유주지분	1,107,948,700,966	1,071,889,501,591

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	62,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	1,119,198,342	(3,918,361,013)

기타포괄손익누계액 (주19)	68,867,711,955	37,379,077,508

이익잉여금 (주23)	920,860,863,168	821,327,857,595

비지배지분 (주1)	2,454,063,905	3,949,942,822

자본총계	1,110,402,764,871	1,075,839,444,413

부채와자본총계	2,431,318,722,819	2,331,807,299,804

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주7,26,27)	326,968,618,896	326,968,618,896	330,349,580,879	330,349,580,879

재화의 판매	222,750,723,698	222,750,723,698	240,383,339,159	240,383,339,159

용역의 제공	71,378,355,221	71,378,355,221	71,704,663,799	71,704,663,799

로열티 수익	10,747,220,967	10,747,220,967	10,515,090,185	10,515,090,185

지분법손익 (주13)	22,092,319,010	22,092,319,010	7,746,487,736	7,746,487,736

매출원가 (주11,15,26)	253,645,702,349	253,645,702,349	278,741,307,926	278,741,307,926

매출총이익	73,322,916,547	73,322,916,547	51,608,272,953	51,608,272,953

판매비와관리비 (주15,20)	38,108,921,129	38,108,921,129	34,094,453,545	34,094,453,545

대손상각비	493,403,015	493,403,015	150,000,000	150,000,000

영업이익 (주7)	34,720,592,403	34,720,592,403	17,363,819,408	17,363,819,408

기타수익 (주12,21)	10,228,199,916	10,228,199,916	8,100,734,452	8,100,734,452

기타비용 (주12,21)	8,174,202,360	8,174,202,360	9,570,027,352	9,570,027,352

금융수익 (주8,15)	1,922,588,987	1,922,588,987	806,362,163	806,362,163

금융비용 (주15)	10,389,644,066	10,389,644,066	10,113,611,190	10,113,611,190

법인세비용차감전순이익	28,307,534,880	28,307,534,880	6,587,277,481	6,587,277,481

법인세비용	5,633,388,513	5,633,388,513	(85,974,210)	(85,974,210)

분기순이익	22,674,146,367	22,674,146,367	6,673,251,691	6,673,251,691

법인세효과차감후기타포괄손익	32,396,275,361	32,396,275,361	(410,139,867)	(410,139,867)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	30,573,595,996	30,573,595,996	1,692,254,521	1,692,254,521

해외사업장환산차이 (주19)	2,787,407,983	2,787,407,983	(2,392,311,854)	(2,392,311,854)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	28,706,910,111	28,706,910,111	3,916,213,813	3,916,213,813

현금흐름위험회피 (주12,19)	(920,722,098)	(920,722,098)	168,352,562	168,352,562

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	1,822,679,365	1,822,679,365	(2,102,394,388)	(2,102,394,388)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	519,782,256	519,782,256	578,854,516	578,854,516

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13)	393,564,253	393,564,253	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	(33,861,444)	(33,861,444)	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13)	943,194,300	943,194,300	(2,681,248,904)	(2,681,248,904)

분기총포괄이익	55,070,421,728	55,070,421,728	6,263,111,824	6,263,111,824

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	22,452,301,842	22,452,301,842	7,427,991,640	7,427,991,640

비지배지분 (주1)	221,844,525	221,844,525	(754,739,949)	(754,739,949)

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	54,850,269,145	54,850,269,145	6,933,238,579	6,933,238,579

비지배지분 (주1)	220,152,583	220,152,583	(670,126,755)	(670,126,755)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주22)	2,474	2,474	791	791

희석주당이익 (단위 : 원) (주22)	2,474	2,474	791	791

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	(14,378,739,166)	27,029,011,848	833,172,067,520	1,062,923,267,703	1,656,816,686	1,064,580,084,389

분기순이익	0	0	0	0	7,427,991,640	7,427,991,640	(754,739,949)	6,673,251,691

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	578,854,516	0	578,854,516	0	578,854,516

현금흐름위험회피	0	0	0	168,352,562	0	168,352,562	0	168,352,562

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	3,916,213,813	0	3,916,213,813	0	3,916,213,813

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(2,681,248,904)	(2,681,248,904)	0	(2,681,248,904)

관계기업의 기타자본변동	0	0	67,798,169	0	0	67,798,169	0	67,798,169

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산차이	0	0	0	(2,476,925,048)	0	(2,476,925,048)	84,613,194	(2,392,311,854)

이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(18,705,754,000)	(18,705,754,000)	0	(18,705,754,000)

자기주식의 취득	0	0	(1,863,270,150)	0	0	(1,863,270,150)	0	(1,863,270,150)

자기주식의 소각	0	0	16,199,764,087	0	(16,199,764,087)	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	25,552,940	29,215,507,691	803,013,292,169	1,049,355,280,301	986,689,931	1,050,341,970,232

2026.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	(3,918,361,013)	37,379,077,508	821,327,857,595	1,071,889,501,591	3,949,942,822	1,075,839,444,413

분기순이익	0	0	0	0	22,452,301,842	22,452,301,842	221,844,525	22,674,146,367

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	519,782,256	0	519,782,256	0	519,782,256

현금흐름위험회피	0	0	0	(920,722,098)	0	(920,722,098)	0	(920,722,098)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	29,100,474,364	0	29,100,474,364	0	29,100,474,364

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	943,194,300	943,194,300	0	943,194,300

관계기업의 기타자본변동	0	0	27,730	0	0	27,730	0	27,730

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(33,861,444)	(33,861,444)	0	(33,861,444)

해외사업장환산차이	0	0	0	2,789,099,925	0	2,789,099,925	(1,691,942)	2,787,407,983

이익잉여금 전입	0	(100,000,000,000)	0	0	100,000,000,000	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	(1,261,531,149)	(1,261,531,149)

배당금의 지급	0	0	0	0	(18,127,694,000)	(18,127,694,000)	(495,000,000)	(18,622,694,000)

자기주식의 취득	0	0	(663,403,500)	0	0	(663,403,500)	0	(663,403,500)

자기주식의 소각	0	0	5,700,935,125	0	(5,700,935,125)	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	40,499,649	40,499,649

2026.03.31 (기말자본)	55,086,180,000	62,014,747,501	1,119,198,342	68,867,711,955	920,860,863,168	1,107,948,700,966	2,454,063,905	1,110,402,764,871

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,809,988,320)	857,353,609

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	11,012,807,652	12,936,241,759

이자의 수취	772,643,523	309,589,220

이자의 지급	(10,108,667,791)	(8,003,296,389)

배당금의 수취	7,500,000	7,500,000

법인세의 납부	(3,494,271,704)	(4,392,680,981)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,023,816,594)	1,323,828,599

금융기관예치금의 순증감	(3,020,949,746)	(4,826,762,779)

대여금의 증가	(78,082,900)	(157,401,800)

대여금의 감소	73,537,000	397,118,800

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,199,779,640)	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,649,098,231	9,604,923,373

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	800,001,529

유형자산의 취득	(3,010,464,922)	(1,880,539,318)

유형자산의 처분	216,554,668	371,772,290

무형자산의 취득	(1,653,729,285)	(2,985,283,496)

재무활동으로 인한 현금흐름	11,704,110,165	6,959,403,691

단기차입금의 차입	105,193,694,754	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(99,993,584,754)	(55,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(925,867,786)	0

장기차입금의 차입	0	40,000,000,000

리스부채의 원금상환	(8,335,835,349)	(6,177,326,159)

사채의발행	120,000,000,000	0

사채의상환	(103,000,000,000)	0

사채발행비의지급	(570,893,200)	0

자기주식의 취득	(663,403,500)	(1,863,270,150)

환율변동효과	500,394,877	(822,381,029)

현금의 증가	3,370,700,128	8,318,204,870

기초의 현금	96,113,440,297	95,956,850,223

기말의 현금	99,484,140,425	104,275,055,093