HL홀딩스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	416,567,226,690	407,729,717,231	322,788,635,674

현금및현금성자산 (주6)	121,325,615,025	81,390,907,630	125,781,803,954

매출채권 (주6,7,35)	132,403,059,749	126,924,987,096	107,129,374,690

리스채권 (주6,35)	247,618,109	723,241,172	834,294,816

기타수취채권 (주6,7,35)	67,936,281,789	99,618,046,054	11,456,721,989

파생상품자산 (주5,6,11)	0	12,923,159	97,751,971

재고자산 (주10)	85,064,343,134	94,541,291,861	72,434,261,748

기타자산 (주18)	9,590,308,884	4,518,320,259	5,054,426,506

매각예정비유동자산 (주37)	0	7,909,224,499	0

비유동자산	1,628,284,264,256	1,620,111,428,083	1,580,987,633,898

기타수취채권 (주5,6,7,9,35)	4,681,642,735	4,225,439,287	28,084,557,242

순확정급여자산 (주20)	0	654,993,012	0

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	40,391,332,442	40,549,364,992	100,537,580,535

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	6,979,671,104	12,807,690,470	9,133,636,947

파생상품자산	0	0	15,255,432,060

종속기업에 대한 투자자산 (주12)	292,522,219,204	295,766,156,443	191,966,950,165

관계기업에 대한 투자자산 (주13)	1,020,991,242,179	987,723,989,522	960,857,875,345

유형자산 (주14)	59,596,529,288	58,165,089,555	64,463,200,584

사용권자산 (주17)	157,560,096,594	147,309,629,016	138,246,869,246

무형자산 (주15)	26,759,939,870	32,626,026,546	38,248,106,519

투자부동산 (주16)	18,801,590,840	40,283,049,240	34,193,425,255

자산총계	2,044,851,490,946	2,035,750,369,813	1,903,776,269,572

부채

유동부채	548,569,428,141	401,092,543,494	279,980,406,344

매입채무 (주4,6,35)	144,360,255,924	126,052,503,848	104,915,167,555

기타지급채무 (주4,6,19,35)	12,307,383,197	11,256,239,397	8,492,182,301

단기차입금 (주4,6,22)	172,900,000,000	82,900,000,000	62,900,000,000

유동성사채 (주4,6,22)	114,983,842,512	60,948,446,759	58,933,275,045

유동성장기차입금 (주4,6,22)	70,000,000,000	73,000,000,000	0

파생상품부채 (주4,5,6,11)	46,430,346	0	0

충당부채 (주21)	87,312,145	118,152,294	1,425,145,357

당기법인세부채 (주24)	3,152,150,270	17,671,661,441	18,580,920,886

리스부채 (주4,6,17,35)	22,731,781,657	19,735,058,821	18,733,710,815

기타부채 (주8,23)	8,000,272,090	9,410,480,934	6,000,004,385

비유동부채	389,727,642,061	533,381,480,530	608,585,607,330

사채 (주4,5,6,22)	123,810,250,041	238,517,764,094	299,086,845,055

장기차입금 (주4,5,6,22)	70,000,000,000	90,000,000,000	123,000,000,000

순확정급여부채 (주20)	355,815,362	0	987,844,891

충당부채 (주21)	1,793,527,768	1,649,075,787	1,274,897,674

이연법인세부채 (주24)	22,544,591,699	22,303,885,663	29,352,262,653

기타지급채무 (주4,5,6,19)	1,402,614,634	1,903,046,410	1,849,193,341

파생상품부채	0	0	2,572,393,604

리스부채 (주4,6,17,35)	169,627,799,343	178,955,789,179	150,337,123,370

기타부채 (주23)	193,043,214	51,919,397	125,046,742

부채총계	938,297,070,202	934,474,024,024	888,566,013,674

자본

자본금 (주25)	55,086,180,000	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주25)	162,014,747,501	262,014,747,501	262,014,747,501

기타자본 (주25)	1,169,906,902	(3,830,021,375)	690,874,508

기타포괄손익누계액 (주25)	(34,946,352,101)	(28,695,790,455)	(28,817,837,506)

이익잉여금 (주26)	923,229,938,442	816,701,230,118	726,236,291,395

자본총계	1,106,554,420,744	1,101,276,345,789	1,015,210,255,898

자본과부채총계	2,044,851,490,946	2,035,750,369,813	1,903,776,269,572

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액) (주35,36)	844,722,145,220	892,346,663,946	710,464,064,687

재화의 판매	620,008,216,827	552,929,654,456	457,187,656,441

용역의 제공	134,839,254,642	219,356,478,746	127,889,094,552

로열티 수익	40,417,771,115	36,947,777,043	30,364,915,669

지분법손익 (주13)	49,456,902,636	83,112,753,701	95,022,398,025

매출원가 (주28,35)	693,686,420,718	710,314,510,966	537,088,402,761

매출총이익	151,035,724,502	182,032,152,980	173,375,661,926

판매비와관리비 (주27,28)	75,486,195,812	72,347,044,185	54,920,987,650

대손상각비(환입) (주7)	(42,365,598)	(43,413,170)	(68,368,567)

영업이익(손실)	75,591,894,288	109,728,521,965	118,523,042,843

기타수익 (주29)	14,689,416,204	37,524,571,113	75,184,731,960

기타비용 (주29)	17,798,323,148	21,613,956,789	6,672,290,877

금융수익 (주30)	7,130,662,286	5,490,992,133	6,368,209,486

금융비용 (주30)	28,682,773,888	23,108,729,664	20,968,587,810

법인세비용차감전순이익(손실)	50,930,875,742	108,021,398,758	172,435,105,602

법인세비용(수익) (주24)	6,955,560,601	9,901,396,528	31,952,059,721

당기순이익(손실)	43,975,315,141	98,120,002,230	140,483,045,881

법인세효과차감후기타포괄손익	(13,674,550,620)	12,289,683,544	46,541,685,698

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(1,636,725,070)	338,917,066	42,203,509,741

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주25)	(1,626,929,315)	403,217,305	42,129,413,747

현금흐름위험회피 (주25)	(9,795,755)	(64,300,239)	74,095,994

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	(12,037,825,550)	11,950,766,478	4,338,175,957

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주25)	(4,613,836,576)	(473,668,458)	282,382,290

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	(6,003,463,475)	13,436,395,217	4,538,611,593

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20)	(1,420,525,499)	(1,011,960,281)	(482,817,926)

총포괄손익	30,300,764,521	110,409,685,774	187,024,731,579

주당이익 (주31)

기본 주당이익 (단위 : 원)	4,563	9,937	13,924

희석 주당이익 (단위 : 원)	4,563	9,937	13,924

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(8,081,713,223)	(63,211,235,553)	612,604,993,303	858,412,972,028

당기순이익(손실)	0	0	0	0	140,483,045,881	140,483,045,881

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	282,382,290	0	282,382,290

현금흐름위험회피	0	0	0	74,095,994	0	74,095,994

관계기업등의 기타포괄손익 변동	0	0	0	42,129,413,747	0	42,129,413,747

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	4,538,611,593	4,538,611,593

관계기업의 기타자본변동	0	0	(29,527,559)	0	0	(29,527,559)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(482,817,926)	(482,817,926)

이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	(1,532,440,998)	1,532,440,998	0

관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	0	0	0	(6,560,052,986)	6,560,052,986	0

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류	0	0	18,759,725,440	0	(18,759,725,440)	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(20,240,310,000)	(20,240,310,000)

자기주식의 취득	0	0	(9,957,610,150)	0	0	(9,957,610,150)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	690,874,508	(28,817,837,506)	726,236,291,395	1,015,210,255,898

2022.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	690,874,508	(28,817,837,506)	726,236,291,395	1,015,210,255,898

당기순이익(손실)	0	0	0	0	98,120,002,230	98,120,002,230

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(473,668,458)	0	(473,668,458)

현금흐름위험회피	0	0	0	(64,300,239)	0	(64,300,239)

관계기업등의 기타포괄손익 변동	0	0	0	403,217,305	0	403,217,305

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	13,436,395,217	13,436,395,217

관계기업의 기타자본변동	0	0	965,617	0	0	965,617

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(1,011,960,281)	(1,011,960,281)

이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	39,063,706	(39,063,706)	0

관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	0	0	0	(83,265,263)	83,265,263	0

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	0	0	0	301,000,000	(301,000,000)	0

관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(19,822,700,000)	(19,822,700,000)

자기주식의 취득	0	0	(4,521,861,500)	0	0	(4,521,861,500)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(3,830,021,375)	(28,695,790,455)	816,701,230,118	1,101,276,345,789

2023.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(3,830,021,375)	(28,695,790,455)	816,701,230,118	1,101,276,345,789

당기순이익(손실)	0	0	0	0	43,975,315,141	43,975,315,141

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(4,613,836,576)	0	(4,613,836,576)

현금흐름위험회피	0	0	0	(9,795,755)	0	(9,795,755)

관계기업등의 기타포괄손익 변동	0	0	0	(1,626,929,315)	0	(1,626,929,315)

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(6,003,463,475)	(6,003,463,475)

관계기업의 기타자본변동	0	0	3,543,834	0	0	3,543,834

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(1,420,525,499)	(1,420,525,499)

이익잉여금 전입	0	(100,000,000,000)	100,000,000,000

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

관계기업의 자기주식 소각에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(19,564,352,000)	(19,564,352,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,461,881,400)	0	0	(5,461,881,400)

자기주식 소각	0	0	10,458,265,843	0	(10,458,265,843)	0

2023.12.31 (기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	1,169,906,902	(34,946,352,101)	923,229,938,442	1,106,554,420,744

이익잉여금 처분계산서 (단위:원)

구분	제25(당)기(처분예정일: 2024년 3월 26일)	제24(전)기(처분확정일: 2023년 3월 28일)

미처분이익잉여금	421,737,353,719	304,750,379,552

전기이월미처분이익잉여금	285,186,027,552	194,462,740,829

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분 등에 따른 재분류	-	(301,000,000)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,420,525,499)	(1,011,960,281)

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	(6,003,463,475)	13,436,395,217

관계기업의 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분에 따른 재분류	-	83,265,263

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	-	(39,063,706)

자본준비금의 이익잉여금 전입(*)	100,000,000,000	-

당기순이익	43,975,315,141	98,120,002,230

합 계	421,737,353,719	304,750,379,552

이익잉여금처분액	19,217,380,000	19,564,352,000

현금배당금 (주당배당금(률): 당기: 2,000원(40%), 전기: 2,000원(40%)	19,217,380,000	19,564,352,000

차기이월미처분이익잉여금	402,519,973,719	285,186,027,552

(*) 회사는 2023년 12월 18일 주주총회 결의를 통하여 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다.

2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,564,352천원은 2023년 4월에 지급되었으며, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 19,217,380 천원(배당기준일까지의 자사주 매입분에 따라 배당총액 변동)은 2024년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	32,816,074,642	20,891,884,569	65,342,412,805

영업에서 창출된 현금흐름 (주33)	70,306,522,241	40,782,419,567	51,324,327,753

이자수취	3,593,485,906	1,372,256,971	1,008,127,164

이자의지급	(28,261,404,452)	(22,201,785,271)	(18,755,305,951)

배당금의수취	8,555,621,062	18,492,315,836	26,585,614,617

법인세납부(환급)	(21,378,150,115)	(17,553,322,534)	5,179,649,222

투자활동현금흐름	32,312,346,746	(28,884,082,684)	(54,514,533,483)

금융기관예치금의 순증감	34,275,208,420	(40,274,219,086)	496,453,902

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(4,061,700,000)	(142,905,768,739)

공동기업투자주식의처분	0	0	81,822,864,675

관계기업투자주식의취득	0	0	(5,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	80,221,364,536	24,999,976,185

대여금의 증가	(1,459,338,452)	(50,039,000,000)	(76,500,000)

대여금의 감소	268,260,770	59,000,000	121,250,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(7,328,463,926)	(23,304,408,306)	(8,000,211,803)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	7,234,599,040	5,316,423,146	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(31,387,904)	(4,202,848,320)	(2,237,510,339)

선수금의 증가(감소)	0	4,562,084,065	0

유형자산의취득	(3,381,079,775)	(698,406,830)	(2,952,460,574)

유형자산의 처분	10,000,000	5,585,878,899	3,583,401

무형자산의취득	(2,608,597,310)	(2,258,009,467)	(786,210,191)

무형자산의 처분	1,071,061,818	209,758,679	0

매각예정비유동자산의 처분	4,262,084,065	0	0

재무활동현금흐름	(25,814,529,497)	(36,700,578,425)	2,508,541,836

단기차입금의 증가	90,000,000,000	30,000,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)	0

유동성장기차입금의상환	(113,000,000,000)	0	(64,952,400,000)

장기차입금의 증가	90,000,000,000	40,000,000,000	53,000,000,000

리스부채의원금상환	(12,141,739,137)	(13,356,016,925)	(12,669,059,666)

파생금융상품의 정산	(108,438,360)	0	1,023,311,652

사채의발행	0	0	150,000,000,000

사채의상환	(61,000,000,000)	(59,000,000,000)	(93,000,000,000)

사채발행비 지급	0	0	(695,390,000)

자기주식의 취득	0	(4,521,861,500)	(9,957,610,150)

배당금지급	(19,564,352,000)	(19,822,700,000)	(20,240,310,000)

환율변동효과	620,815,504	301,880,216	611,607,709

현금및현금성자산의 증가(감소)	39,934,707,395	(44,390,896,324)	13,948,028,867

기초현금및현금성자산	81,390,907,630	125,781,803,954	111,833,775,087

기말현금및현금성자산	121,325,615,025	81,390,907,630	125,781,803,954