HL홀딩스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 반기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	348,240,917,767	344,951,384,114

현금및현금성자산 (주6)	9,710,008,224	16,898,891,814

매출채권 (주6,7,26)	153,724,723,737	160,158,471,242

리스채권 (주6,26)	229,810,916	20,765,642

기타수취채권 (주6,7,26)	80,919,714,904	70,159,743,579

파생상품자산 (주5,6,11)	598,489,493	0

재고자산 (주10)	93,579,278,822	88,089,116,141

기타자산	9,478,891,671	9,624,395,696

비유동자산	1,795,233,207,748	1,833,840,749,654

기타수취채권 (주5,6,7,9)	9,051,282,923	9,205,462,478

순확정급여자산 (주16)	0	595,960,029

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	45,523,354,524	53,873,485,020

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	16,077,440,136	12,962,029,986

종속기업에 대한 투자자산 (주12)	416,880,503,345	416,880,503,345

관계기업에 대한 투자자산 (주13)	1,106,099,057,778	1,135,720,773,391

유형자산 (주14)	56,838,988,492	57,590,758,228

사용권자산 (주15)	105,644,351,925	105,678,957,186

무형자산 (주14)	22,196,693,619	21,008,623,559

투자부동산 (주14,15)	16,260,271,256	19,141,809,883

기타자산	661,263,750	1,182,386,549

자산총계	2,143,474,125,515	2,178,792,133,768

부채

유동부채	667,764,359,314	577,367,346,572

매입채무 (주6,26)	136,171,783,175	153,456,355,342

기타지급채무 (주6,23,26)	10,601,455,632	13,376,395,163

단기차입금 (주6,18,25)	142,100,000,000	207,900,000,000

유동성사채 (주6,18)	191,821,631,013	88,950,220,135

유동성장기차입금 (주6,18,25)	150,000,000,000	70,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,11)	0	1,545,854,003

충당부채 (주17)	70,341,837	79,242,259

당기법인세부채	3,962,608,284	8,823,168,377

리스부채 (주6,15,26)	24,502,024,647	23,517,066,406

기타부채 (주8)	8,534,514,726	9,719,044,887

비유동부채	356,033,286,574	453,124,084,133

사채 (주5,6,18)	171,317,578,242	154,496,738,018

장기차입금 (주5,6,18,25)	0	100,000,000,000

순확정급여부채 (주16)	212,814,496	0

충당부채 (주17)	2,038,884,529	1,979,345,155

이연법인세부채	19,401,490,770	28,207,962,793

기타지급채무 (주5,6)	1,634,114,998	1,645,110,598

리스부채 (주6,15,26)	157,139,887,735	161,547,548,205

기타 부채	4,288,515,804	5,247,379,364

부채총계	1,023,797,645,888	1,030,491,430,705

자본

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	162,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	19,735,888,682	8,745,697,203

기타포괄손익누계액 (주19)	(2,333,239,561)	21,661,360,522

이익잉여금 (주23)	885,172,903,005	900,792,717,837

자본총계	1,119,676,479,627	1,148,300,703,063

부채와자본총계	2,143,474,125,515	2,178,792,133,768

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주11,26,27)	225,639,985,114	451,269,589,197	231,907,099,001	496,109,838,306

재화의 판매	164,195,404,885	318,715,865,515	163,241,371,703	320,089,992,499

용역의 제공	47,084,169,582	94,643,865,195	42,327,593,129	79,032,961,298

로열티 수익	11,246,711,682	21,761,801,867	10,276,282,814	20,238,953,260

지분법손익 (주13)	3,113,698,965	16,148,056,620	16,061,851,355	76,747,931,249

매출원가 (주10,15,26)	189,355,831,741	373,648,273,488	186,254,991,549	365,192,515,004

매출총이익	36,284,153,373	77,621,315,709	45,652,107,452	130,917,323,302

판매비와관리비 (주15,20)	17,818,588,333	35,284,369,552	17,958,221,180	34,877,058,181

영업이익	18,465,565,040	42,336,946,157	27,693,886,272	96,040,265,121

기타수익 (주7,11,21)	3,283,035,213	10,099,564,535	3,993,708,256	8,816,408,308

기타비용 (주7,11,21)	8,055,510,552	16,210,810,245	1,024,220,374	4,024,914,160

금융수익 (주7,15)	904,817,946	1,784,879,792	1,292,123,453	3,034,629,942

금융비용 (주7,15)	9,168,030,556	17,838,136,767	7,735,193,987	15,351,518,087

법인세비용차감전순이익	5,429,877,091	20,172,443,472	24,220,303,620	88,514,871,124

법인세비용	471,190,769	(189,696,140)	5,561,125,057	13,884,579,307

반기순이익	4,958,686,322	20,362,139,612	18,659,178,563	74,630,291,817

법인세효과차감후기타포괄손익	(27,019,593,894)	(25,071,036,440)	12,933,630,150	26,127,065,027

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(28,996,356,524)	(26,390,350,489)	12,886,951,058	32,533,371,659

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	(30,477,004,110)	(28,039,350,637)	13,996,376,439	33,764,734,336

현금흐름위험회피 (주11,19)	1,480,647,586	1,649,000,148	(1,109,425,381)	(1,231,362,677)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	1,976,762,630	1,319,314,049	46,679,092	(6,406,306,632)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	1,816,895,890	2,395,750,406	1,063,121,314	794,667,835

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13)	159,866,740	(1,076,436,357)	(1,016,442,222)	(7,200,974,467)

반기총포괄이익	(22,060,907,572)	(4,708,896,828)	31,592,808,713	100,757,356,844

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원) (주22)	533	2,178	1,961	7,808

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	1,169,906,902	(34,946,352,101)	923,229,938,442	1,106,554,420,744

반기순이익	0	0	0	0	74,630,291,817	74,630,291,817

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	794,667,835	0	794,667,835

현금흐름위험회피	0	0	0	(1,231,362,677)	0	(1,231,362,677)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	33,764,734,336	0	33,764,734,336

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(7,200,974,467)	(7,200,974,467)

관계기업의 기타자본변동	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,148,664,000)	(19,148,664,000)

자기주식의 취득	0	0	(3,725,591,750)	0	0	(3,725,591,750)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	5,715,889,559	0	0	5,715,889,559

2024.06.30 (반기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	3,160,204,711	(1,618,312,607)	971,510,591,792	1,190,153,411,397

2025.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	8,745,697,203	21,661,360,522	900,792,717,837	1,148,300,703,063

반기순이익	0	0	0	0	20,362,139,612	20,362,139,612

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	2,395,750,406	0	2,395,750,406

현금흐름위험회피	0	0	0	1,649,000,148	0	1,649,000,148

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	(28,039,350,637)	0	(28,039,350,637)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(1,076,436,357)	(1,076,436,357)

관계기업의 기타자본변동	0	0	67,798,167	0	0	67,798,167

배당금의 지급	0	0	0	0	(18,705,754,000)	(18,705,754,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,277,370,775)	0	0	(5,277,370,775)

자기주식의 소각	0	0	16,199,764,087	0	(16,199,764,087)	0

기타	0	0	0	0	0	0

2025.06.30 (반기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	19,735,888,682	(2,333,239,561)	885,172,903,005	1,119,676,479,627

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,565,665,988)	5,822,644,423

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	10,845,583,750	11,412,735,527

이자의 수취	511,627,538	1,436,201,316

이자의 지급	(16,356,284,135)	(15,055,093,890)

배당금의 수취	10,346,237,521	9,130,600,945

법인세의 납부	(7,912,830,662)	(1,101,799,475)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,785,443,574)	(6,310,796,565)

금융기관예치금의 순증감	(7,965,488,186)	(6,430,373,227)

종속기업투자주식 취득	0	(2,194,383,248)

관계기업투자주식 처분	0	15,046,964,922

대여금의 증가	(17,200,000)	(1,874,448)

대여금의 감소	172,000,000	247,274,448

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,889,640,922)	(8,459,994,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	12,483,255,738	0

유형자산의 취득	(270,819,731)	(4,713,480,893)

유형자산의 처분	281,735,730	103,618,425

무형자산의 취득	(5,579,286,203)	(174,003,089)

무형자산의 처분	0	265,454,545

재무활동으로 인한 현금흐름	798,255,012	(62,168,996,796)

단기차입금의 증가	45,100,000,000	85,000,000,000

단기차입금의 상환	(110,900,000,000)	(95,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(20,000,000,000)	(50,000,000,000)

장기차입금의 증가	40,000,000,000	140,000,000,000

장기차입금의 상환	(40,000,000,000)	0

리스부채의 원금상환	(8,853,749,658)	(7,973,632,773)

파생금융상품의 정산	0	(46,700,023)

사채의 발행	120,000,000,000	0

사채의 상환	0	(115,000,000,000)

사채발행비의 지급	(564,870,555)	0

자기주식의 취득	(5,277,370,775)	0

배당금의 지급	(18,705,754,000)	(19,148,664,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(636,029,040)	684,495,896

현금의 증감	(7,188,883,590)	(61,972,653,042)

기초의 현금	16,898,891,814	121,325,615,025

기말의 현금	9,710,008,224	59,352,961,983