HL홀딩스 분기보고서 (2023.03)
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 특성 자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 라. 경쟁상황 자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 마. 시장점유율 지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 바. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고일 기준, 에이치엘(HL) 그룹 내에 에이치엘만도(주), 에이치엘디앤아이한라(주) 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 국내 12개 계열사를 두고 있습니다.부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다.(2) 조직구성보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다.

(3) 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2023년 1분기	2022년	2021년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	323,249	100%	1,253,325	100%	1,019,798	100%

영업이익	34,512	100%	72,711	100%	134,608	100%

자산	2,088,046	100%	2,058,759	100%	1,952,951	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. (4) 신규사업의 내용 및 전망보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.

사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황당사는 회사의 상호 및 관련 사업에 대하여 2023년 3월 31일 현재 국내외 총 1,262건(국내 425건, 해외 837건)의 상표권을 보유하고 있습니다. 그 중 사업부문 관련 상표권의 상세내역은 하기와 같습니다.

제목	지적재산권의 종류	내용	취득일	존속기간 만료일	관계법령	기타

1	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-10-25	2024-10-25	상표법	-

2	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-12-30	2024-12-30	상표법	-

3	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2012-12-13	2032-12-13	상표법	-

4	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2032-11-19	상표법	-

5	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2032-11-19	상표법	-

6	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

7	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

8	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-09	2028-01-09	상표법	-

9	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-10	2028-01-10	상표법	-

10	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

아. 기타부문 사업의 내용종속회사 제이제이한라>

1. 사업의 개요

(1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 관광단지 조성을 위한 개발사업자로서 부동산 및 관광지 개발사업을 영위하고 있습니다. 또한 2022년 5월 주식회사 아난티와의 합작법인 설립을 통해 공동으로 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다.

2. 회사의 현황 (1) 영업개황기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 2022년 5월, 종속회사 주식회사 제이제이한라는 주식회사 아난티와 합작하여 골프장과 리조트 공동 운영 목적의 주식회사 아난티한라를 설립하였으며 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 공동 운영하고 있습니다.또한 주식회사 아난티와 부동산 공동 개발 목적의 주식회사 아난티제이제이를 설립하였으며, 이를 통해 리조트를 개발할 예정입니다.

(2) 사업부문별 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2023년 1분기	2022년	2021년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	(797)	100%	23,781	100%	21,361	100%

영업이익	(1,286)	100%	13,136	100%	5,288	100%

자산	226,319	100%	221,106	100%	342,007	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다.(3) 신규사업의 내용 및 전망보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.(4) 주요 제품, 서비스 등당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다.

(5) 유형자산 및 투자부동산 현황가) 유형자산

(주)제이제이한라 (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	토지	626	-	-	-	626	-

건물	1,609	-	-	(9)	1,599	-

구축물	1,040	-	-	(17)	1,023	-

코스	-	-	-	-	-	-

입목	-	-	-	-	-	-

건설중인자산	41,229	2,725	-	-	43,954	-

기타	19	-	-	(2)	17	기계장치, 차량운반구, 비품

합계	44,523	2,725	-	(28)	47,219	-

나) 투자부동산

제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	투자부동산	132,447	-	-	-	132,447	-

(6) 수주상황 : 해당사항 없습니다.

(7) 시장위험과 위험관리가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.2) 이자율위험기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2023년 1분기	2022년 1분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	-	-	930,000	(930,000)

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다.나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다.(8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다.

(9) 경영상의 주요 계약경영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다.

주식회사 만도>1. 사업의 개요

- 에이치엘만도 주식회사>

당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '20년 30,098억원, '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, 글로벌 매출은 '20년 55,635억원, '21년 61,474억원, '22년 75,162억원을 기록했습니다.당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대/기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다. 또한 미래 먹거리 사업을 발굴하기 위하여 최근 신기술 전담조직인 WG캠퍼스를 설립하여, 자동차 업계의 큰 변화 트렌드인 CASE(연결성, 자동화, 차량공유, 전기차)에 대응하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.- 주식회사 에이치엘클레무브> 당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 설립되었습니다. 당사는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템: Advanced Driver Assistance Systems)와 AD(자율주행: Autonomous Driving)를 위한 하드웨어및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 연결 기준으로 약 1.4조원의 매출을 달성하였으며, 5년간 연평균 매출 성장률(CAGR)은 24.2% 입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous,Sharing, Electrification) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다.

당사는 현재 Autonomous Driving(AD)제품군과 Automotive Electronics(AE)제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다.

AD제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주 행 상황을 판단하는 제어기(DCU)와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량부품들로 구성되어있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, L3 제품의 출시를 앞두고 있습니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준(ASIL) 최고등급인ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가경쟁력을 높이고 있습니다.

AE제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치(ECU), 차량 조향 센서(TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템(AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 및 서비스 (1) Brake(제동) 사업부문 당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. 당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat 등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다.당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력 확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성에 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다. 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다. 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다. 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous EmergencyBrake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대/기아차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사인 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다. (2) Steering(조향) 사업부문 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대/기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic Power Steering)를 현대차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC 제네시스/투싼/액센트, KMC 스포티지/프라이드/모닝, HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타, BHMC(HMC CHINA) 베르나/ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종등에 양산 공급중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로,운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다. (3) Suspension(현가) 사업부문Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다. Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화 시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다. - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제10기 1분기 (당기) 제9기 (전기) 제8기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 906,135 45.38% 3,485,136 46.37% 3,209,037 52.20% 2. 당기손익 34,680 79.60% 39,188 33.13% 39,643 22.19% 3. 유무형자산,투자부동산 2,787,488 112.00% 2,779,514 113.00% 2,183,124 90.00% (감가상각비) 28,246 42.23% 119,184 40.85% 117,220 44.07% (무형자산상각비) 5,420 74.76% 27,910 81.08% 41,289 88.71% 중국 1. 매출액 500,561 25.07% 1,999,146 26.60% 1,638,962 26.66% 2. 당기손익 25,158 57.75% 110,367 93.30% 59,551 33.34% 3. 유무형자산,투자부동산 337,461 14.00% 338,763 14.00% 370,216 15.00% (감가상각비) 15,519 23.20% 76,894 26.35% 67,917 25.53% (무형자산상각비) 327 4.51% 1,356 3.94% 1,230 2.64% 미국 1. 매출액 376,223 18.84% 1,404,198 18.68% 936,168 15.23% 2. 당기손익 4,943 11.35% 25,147 21.26% 17,048 9.54% 3. 유무형자산,투자부동산 291,182 12.00% 290,635 12.00% 288,937 12.00% (감가상각비) 10,522 15.73% 43,311 14.84% 37,858 14.23% (무형자산상각비) 358 4.94% 1,375 3.99% 1,245 2.67% 인도 1. 매출액 195,493 9.79% 781,255 10.39% 581,741 9.46% 2. 당기손익 14,046 32.24% 56,757 47.98% 38,263 21.42% 3. 유무형자산,투자부동산 140,311 6.00% 138,640 6.00% 134,634 6.00% (감가상각비) 5,001 7.48% 19,731 6.76% 16,251 6.11% (무형자산상각비) 561 7.74% 2,233 6.49% 1,750 3.76% 기타 1. 매출액 329,342 16.49% 1,026,954 13.66% 597,534 9.72% 2. 당기손익 -6,290 -14.44% -59,384 -50.20% 10,558 5.91% 3. 유무형자산,투자부동산 384,596 15.00% 373,243 15.00% 312,359 13.00% (감가상각비) 7,603 11.37% 32,659 11.19% 26,767 10.06% (무형자산상각비) 583 8.04% 1,549 4.50% 1,032 2.22% 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -311,012 -15.58% -1,180,525 -15.71% -816,009 -13.27% 2. 당기손익 -28,971 -66.50% -53,787 -45.47% 13,552 7.59% 3. 유무형자산,투자부동산 -1,458,443 -59.00% -1,470,995 -60.00% -861,995 -36.00% (감가상각비) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% (무형자산상각비) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 합계 1. 매출액 1,996,742 100.00% 7,516,164 100.00% 6,147,433 100.00% 2. 당기순이익 43,566 100.00% 118,288 100.00% 178,615 100.00% 3. 유무형자산,투자부동산 2,482,595 100.00% 2,449,800 100.00% 2,427,275 100.00% (감가상각비) 66,891 100.00% 291,779 100.00% 266,013 100.00% (무형자산상각비) 7,249 100.00% 34,423 100.00% 46,546 100.00% 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 906,135 45.4% 중국 500,561 25.1% 미국 376,223 18.8% 인도 195,493 9.8% 기타 329,342 16.5% 내부거래 및 연결조정 -311,012 -15.6% 합계 1,996,742 100.0% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 제동장치 341,326 343,660 336,196 조향장치 330,406 329,935 322,147 현가장치 210,836 213,075 208,292 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대/기아자동차 Sub Compact/Mid-size 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw Gravity Sensor 조향장치 현대/기아자동차 Sub Compact/Sports Car 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대/기아자동차 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인 원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 823,142 52.9% 중국 385,207 24.7% 미국 281,200 18.1% 인도 146,908 9.4% 기타 234,456 15.1% 연결조정 - - -313,468 -20.1% 합계 - - 1,557,445 100.0% 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 ASS'Y PAD 3,096 3,082 3,185 ECU ASS'Y 47,795 45,568 42,867 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 7,557 7,122 6,954 Base ASS'Y 4,706 4,620 3,375 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 3,149 1,790 57% 조향장치 2,291 1,732 76% 현가장치 2,918 2,641 91% 중국 제동장치 3,876 1,474 38% 조향장치 720 398 55% 현가장치 8,321 4,570 55% 미국 제동장치 2,044 1,854 91% 조향장치 278 226 81% 현가장치 873 780 89% 기타 제동장치 7,976 5,594 70% 조향장치 3,329 2,510 75% 현가장치 7,453 5,450 73% 기타 4,128 3,329 81% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 467,884 0 0 0 0 467,884 - 중국 자가보유 0 0 0 0 0 0 - 미국 자가보유 7,862 0 0 0 226 8,088 - 인도 자가보유 2,587 0 0 0 96 2,683 - 기타 자가보유 24,383 0 0 0 1,060 25,443 - 연결조정 - 16,318 326 0 0 0 16,644 - 합 계 - 519,034 326 0 0 1,382 520,742 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 172,603 46 0 -1,913 0 170,736 - 중국 자가보유 68,977 0 0 -1,712 2,896 70,161 - 미국 자가보유 82,672 273 0 -752 2,370 84,563 - 인도 자가보유 29,574 2,840 0 -531 1,156 33,039 - 기타 자가보유 65,756 138 0 -538 2,471 67,827 - 연결조정 - 71,428 1,505 0 -460 0 72,473 - 합 계 - 491,010 4,802 0 -5,906 8,893 498,799 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 5,058 0 0 -156 0 4,902 - 중국 자가보유 2,445 0 0 -46 103 2,502 - 미국 자가보유 1,089 394 0 -12 40 1,511 - 인도 자가보유 1,191 1,850 0 -43 87 3,085 - 기타 자가보유 6,682 125 0 -121 318 7,004 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 16,465 2,369 0 -378 548 19,004 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 210,596 2,121 -1,578 -15,348 0 195,791 - 중국 자가보유 250,168 7,186 -52 -14,024 10,494 253,772 - 미국 자가보유 144,134 8,686 -14 -9,136 4,141 147,811 - 인도 자가보유 78,995 3,573 -72 -3,984 2,930 81,442 - 기타 자가보유 168,589 3,787 -109 -6,017 7,016 173,266 - 연결조정 - -63,779 0 0 2,436 0 -61,343 - 합 계 - 788,703 25,353 -1,825 -46,073 24,581 790,739 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,341 309 -61 -159 0 1,430 - 중국 자가보유 733 0 0 -51 30 712 - 미국 자가보유 460 0 0 -54 12 418 - 인도 자가보유 1,364 213 0 -137 53 1,493 - 기타 자가보유 1,102 119 0 -106 46 1,161 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 5,000 641 -61 -507 141 5,214 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 37,988 4,386 0 -4,029 0 38,345 - 중국 자가보유 40,867 809 -38 -4,221 1,677 39,094 - 미국 자가보유 11,132 479 0 -1,296 303 10,618 - 인도 자가보유 12,701 730 -73 -975 465 12,848 - 기타 자가보유 17,598 320 -4 -1,321 673 17,266 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 120,286 6,724 -115 -11,842 3,118 118,171 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 21,963 705 -32 -1,341 0 21,295 - 중국 자가보유 2,331 272 0 -215 100 2,488 - 미국 자가보유 5,960 1,004 -75 -416 183 6,656 - 인도 자가보유 4,323 474 0 -442 162 4,517 - 기타 자가보유 6,449 581 -6 -495 286 6,815 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 41,026 3,036 -113 -2,909 731 41,771 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제10기1분기 제9기 제8기 한국 제품, 상품, 기타매출 906,135 3,485,136 3,209,037 중국 제품, 상품, 기타매출 500,561 1,999,146 1,638,962 미국 제품, 상품, 기타매출 376,223 1,404,198 936,168 인도 제품, 상품, 기타매출 195,493 781,255 581,741 기타 제품, 상품, 기타매출 329,342 1,026,954 597,534 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -311,012 -1,180,525 -816,009 합계 제품, 상품, 기타매출 1,996,742 7,516,164 6,147,433 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대/기아자동차- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① 만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는 CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인- 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인- 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다.중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다.인도법인에서는 GM, FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다. 또한, Brazil/Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다. (3) 신규사업 발굴 M, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2022년 기준, 약 48%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 28% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 76%정도를 차지하고 있습니다. 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다. 5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - 9,688 - 1,394,761 합 계 - 1,404,449 - 9,688 - 1,394,761 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 자금팀은 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 2. 자본위험관리 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 부채 총계(A) 4,004,657,530 3,572,095,295 자본 총계(B) 2,353,246,034 2,273,746,112 부채 비율(A/B) 170.2% 157.1% 3, 파생상품 거래현황파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 기타수익(비용)으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다.연결회사는 외화 예상 매출액의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로인식되고, 비효과적인 부분은 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 파생상품의 공정가치 변동금액은 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 매출액으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 즉시 기타수익(비용)으로 인식됩니다.1) 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 파생상품의 내역당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다.- 주식회사 에이치엘클레무브>당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다. 2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 (연결 기준) 당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다. 3. 기타 옵션계약 등해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 100,000- Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 400,000- Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후 30일이내 기술이전 HL홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료후 60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement)- IDP : JPY 10,000,000- Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료후 90일이내 공사도급 에이치엘디앤아이한라㈜ 2020.02.27 2020.04.01~2022.06.30 공사도급계약(만도 NEXT M 신축공사)- 계약금액 : 총 78,106 백만원- 선급 10%, 계약체결 후 1개월마다 기성부분금 청구, 준공검사 완료 후 10% 청구 후 14일 이내현금(선급/기성) /청구 후 1개월 이내현금(준공금) 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후 60일內 부동산매매 주식회사에이치엘 제2호위탁관리부동산투자회사 2022.08.09 2022.08.31 만도 글로벌 R 토지 및 건물 매각 계약- 매각대금 : 400,000 백만원 매매일자현금 지급 주식회사에이치엘클레무브 기술이전 Hella GmbH Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales*1~2.5% 반기종료 후90일이내 기술이전 Hella Shanghai Electronics Co.,Ltd 2015.12.04 - Technology License AgreementRoyalty : Net Sales*1~2% Invoice로부터90일이내 HL Klemove (Suzhou) Co.,Ltd. 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 ~2043.07+AS기간10년 Transitional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales*1.5% 반기종료 후90일이내 HL Klemove India PrivateLimited 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales*2.0% 반기종료 후90일이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 당사는 제동(Brake), 조향(Steering), 현가(Suspension) 시스템을 통해 자동차 제어장치를 비롯한 섀시 전동화 모듈, 친환경차 파워일렉트로닉스 등 친환경차 솔루션 사업을 강화하였습니다. 또한 Global로 자율주행 및 모빌리티 트렌드에 빠르게 대응하고 질적 성장을 가속화 하기 위해 HL Klemove법인을 출범하였습니다. 라이다, 레이다, 카메라 및 시스템 통합 소프트웨어 등 자율주행 제품의 다 변화 및 고도화를 추진하고 있으며 자율주행 차량의 원격 헬스 진단 솔루션 개발 및 클라우드 기반 데이터 서비스 사업 추진 등 모빌리티 신사업 등으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 약 2천 건 이상의 자율주행 기술 특허를 확보하고, 다양한 고객에게 2천만 건 이상 ADAS제품을 공급한 경험을 기반으로 첨단 자율주행 제품 개발에 집중하며 제2의 성장을 준비하고 있습니다 - 자율주행 시대의 환경과 안전을 고려한 제동 시스템 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개의 부품을 통합해 1개의 형태로 만들어 제품의 경량화, 공정 간소화 등을 통해 연비 효율 증대 및 환경 요소를 고려하였습니다. 자율주행 대응 통합 전자브레이크 시스템(IDB2 HAD)를 개발하여 이중화 설계를 통해 제동 제어기의 고장 상황이 와도 제동 성능이 유지 될 수 있게 하여 운전자의 안전을 보장하였습니다. 또한 새로운 전기 신호식 브레이크 시스템(Brake-by-Wire)을 개발하여 다양한 고객들에게 당사의 우수한 제품을 제공하고자 합니다. - 모빌리티 트렌드 변화에 맞춘 조향 시스템 당사는 운전대와 바퀴의 물리적 연결 없이 전기신호로 차량 방향을 제어하는 자유 장착형 첨단 운전 시스템(Steer-by-Wire)을 개발하였습니다. 기계적 연결을 삭제하여 조향 컬럼 및 핸들부를 원하는 공간에 배치하고 디자인을 자유롭게 구현할 수 있어 전기차의 플랫폼화와 부품 공용화가 가능한 기술입니다. 2023년 4분기 양산을 앞두고 있으며 무인 배송 등 모빌리티 시장 확대의 기회를 예상하고 있습니다. -최적의 승차감을 제공하는 현가 시스템 당사는 VW을 비롯한 다양한 Global 고객에게 서스펜션 시스템을 공급하고 있으며, 전자제어 서스펜션 사업 또한 활발하게 전개하고 있습니다. 전자제어 서스펜션 Smart Damping Control은 차량의 주행 조건 및 노면의 상태에 따라 실시간으로 감쇠력을 제어합니다. 노면의 충격이 차체와 운전자에게 전달되는 충격을 최소화하여 운전자에게 최적의 승차감을 제공하며 차량의 주행 안정성 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한 운전자의 취향에 따라 차별화된 현가 시스템의 기능을 제공하고 있습니다. 자율주행 시장이 성장 할수록 차량의 감성을 조절하는 현가 시스템이 중요해질 것으로 예상하여 내구력 강화, 경량화 등 미래 지능형 자동차에 적용 될 현가 시스템을 개발하기 위해 노력하고 있습니다. - Sense에서 Think, 그리고 Think에서 Act까지, ADAS 기술 ADAS 시스템은 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어기능을 수행하는 하드웨어와 소프트웨어 핵심 기술을 개발합니다. 그리고 이러한 핵심 기술이 통합된 ‘자율주행 토탈 솔루션’을 제공함으로써 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티를 완성하기 위해 끊임없이 연구개발을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 Brake 제동시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Brake 제품 개발 제동시스템 상품화 개발 및 고객대응 제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 제동시스템 시험평가기술 개발 제동시스템 시험 및 평가Final Validation Steering 조향시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Steering 제품 개발 조향시스템 상품화 개발 및 고객대응 조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 조향시스템 시험평가기술 개발 조향시스템 시험 및 평가Final ValidationSmart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 Suspension 현가시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발 현가시스템 상품화 개발 및 고객대응 현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 현가시스템 시험평가기술 개발 현가시스템 시험 및 평가Final Validation WG Campus 신제품/신기술 Incubating Data 기반 사업 개발 (예방정비시스템, 수소차어플 등) SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등) ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제10기 제9기 제8기 연구개발비용 계 103,315 404,967 332,949 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 5.17% 5.39% 5.42% (3) 연구개발 실적 - 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 Brake 2020년 12월 EV용 Aluminum Caliper 모델 개발 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 Steering 2022년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 Suspension 2021년 3월 SFD(Smart Frequency Damper)-Ⅱ 개발 2021년 7월 SDC50(Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 WG 2020년 3월 수소차 수소충전소 알림 APP H2Care 런칭 MSTG 2020년 12월 Robot Platform을 위한 자율 주행 요소 기술 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 HL KlemoveAD Solution 2020년 1월 통합제어기 ADCU주3)-10 양산 착수LRR-25주4) 차량용 장거리 레이더 양산 착수EuroNCAP 2020 대응 안전기술 개발고속도로 자동차선 변경 시스템 개발 2020년 3월 MRR주5)-30 차량용 중거리 레이더 양산 착수 2021년 1월 77 / 79GHz Dual Band 레이더 개발 2021년 12월 통합제어기 ADCU-15 양산 착수EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2022년 5월 SRR주6)-30S 차량용 코너 레이더 양산 착수 2022년 11월 MRR-35 3.5세대 차량용 중거리 레이더 양산 착수 HL KlemoveAE Solution 2020년 6월 SCR ECU Global B platform 양산 착수 2020년 7월 SbW주10) 대응을 위한 2ch AOS주11) GEN1 개발 2021년 7월 4ch RTOS주12) 양산 착수 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 만도 국내 1,395 2,409 3,804 1 22 23 4 60 64 3,891 해외 1,503 1,752 3,255 2 27 29 12 32 44 3,328 합계 2,898 4,161 7,059 3 49 52 16 92 108 7,219 HL클레무브 국내 550 676 1,226 0 6 6 1 3 4 1,236 해외 455 564 1,019 0 0 0 1 1 2 1,021 합계 1,005 1,240 2,245 0 6 6 2 4 6 2,257 전체 국내 1,945 3,085 5,030 1 28 29 5 63 68 5,127 해외 1,958 2,316 4,274 2 27 29 13 33 46 4,349 전체 합계 3,903 5,401 9,304 3 55 58 18 96 114 9,476 주1) 지적재산권은 그 내역이 9,476건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달장치, 샤시로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진 등 자동차 구동을 위한 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하며, 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시키고 있습니다. 해당 산업은 소재, 석유화학, 전자, 기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔으며 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보기술, 환경기술 분야와의 관련성이 높아지고 있습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략은 자동차 부품의 전동화 추세를 가속화시키고 있으며, 이에 따라 자동차 부품 기업들 역시 전기차, 자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차부품업체들은 현대자동차 그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 세계적으로 기술력을 인정받게 됨에 따라 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보할 수 있게 되었습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내 업체의 경우 2021년에는 현대모비스(6위), 현대트랜시스(32위), 현대위아(36위), 한온시스템(37위), HL만도(48위), 에스엘(74위), 유라(80위), 서연이화(83위), 현대케피코(87위) 9개사가 포함 되었습니다. 순위 업체명 국적 매출액(백만$) 주요부품 1 로버트 보쉬 독일 49,144 엔진시스템, 샤시, 전장부품 2 덴소 일본 43,569 파워트레인 제어 시스템, 공조 3 ZF 프리드리히샤펜 독일 39,300 파워트레인, 조향장치, 서스펜션 4 마그나 인터내셔널 캐나다 36,200 파워트레인, 내외장, 차체 5 아이신 일본 33,476 파워트레인, 엔진부품, 차체 6 현대모비스 한국 29,073 샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향 32 현대트랜시스 한국 7,465 파워트레인, 시트 36 현대위아 한국 6,554 엔진, 샤시모듈 37 한온시스템 한국 6,424 공조 48 HL만도 한국 4,520 제동, 조향, 현가 장치 ADAS 주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2021년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2023년 1분기 글로벌 시장은 인플레이션 및 경기 침체 우려에도 불구, 전년도의 반도체 칩 부족 등 공급망 문제가 점차 완화되며 회복세를 보이고 있습니다. 전년도의 생산 차질로 인해 발생한 대기수요가 꾸준히 판매량 증가를 이끌고 있습니다. 1분기 글로벌 시장에서는 전년동기 대비 5% 증가한 2,068.6만대가 판매되었습니다. 1분기 한국 자동차 시장은 이자율 상승 및 인플레이션에도 불구, 반도체 칩 수급 개선으로 내수, 수출 및 생산 모두 증가세를 기록했습니다. 1분기 한국 자동차 판매는 전년동기대비 16% 증가한 42.9만대를 기록했습니다. 배터리전기차 및 하이브리드 차량 판매 모두 호조를 보이며, 전체 친환경차 판매는 32% 증가한 11.9만대를 기록했습니다. 수출은 68.5만대로 기저효과 및 미국, 유럽 지역 수요증가로 31% 증가하였습니다. 생산 또한 반도체 칩 부족 완화로 생산 여건이 개선됨과 더불어 글로벌 신차 수요의 회복으로 전년대비 27% 증가한 106.4만대를 기록했습니다. 1분기 미국 판매는 전년동기대비 8% 증가한 361.3만대를 기록하였습니다. 반도체 칩 부족과 물류 지연으로 생산 중단이 발생했던 2022년 대비 공급이 회복세를 보였습니다. 경기 침체 및 인플레이션으로 소비 심리는 둔화되었으나, 전년도의 Back Order (대기수요)를 충족시키며 판매량은 증가하고 있습니다. 완성차 업체들은 소매 판매 둔화에 대응하기 위해 플릿 (도매) 판매 비중을 늘리며 생산량을 확대하고 있습니다. 서유럽 시장에서는 15% 증가한 329.1만대가 판매되었습니다. 금리 인상 및 경기침체 우려가 여전히 존재하지만 공급망 이슈로 누적된 대기 수요 및 기저효과 등으로 판매는 증가하였습니다. 러시아-우크라이나 전쟁이 지속되고 있으나, 에너지 및 부품 수급 이슈가 다소 완화되며 회복세를 보였습니다 중국 시장의 1분기 판매량은 561.4만대로 전년동기대비 7% 감소하였습니다. Covid-19 이후 소비 진작을 위해 시행한 정부의 보조금 제도가 2022년말 만료되며 소비 심리에 부정적 영향을 미쳤습니다. 다만, 주요 브랜드의 차량 가격 인하 등으로 점차 판매량이 늘어나고 있는 추세입니다. 정부의 보조금 중단에도 불구, 신차 출시 확대 및 지방정부의 인센티브 혜택으로 친환경차 판매는 증가세를 보이고 있습니다. 인도는 글로벌 주요 시장 중 가장 높은 성장세를 보이고 있습니다. 경제 성장 및 완성차 업체의 지속적인 신차 출시에 힘입어 1분기 11% 증가한 101.8만대가 판매되었습니다. 금리 인상 및 인플레이션으로 인한 차량 가격 상승은 우려 요인이나, 견조한 소비 심리에 힘입어 지속적인 판매 증가가 예상됩니다. 2023년은 경기 침체 및 금리 인상으로 소비 심리는 위축되나, 2022년 생산 차질로 인한 대기 수요가 이연되며 전년 대비 6% 증가한 8,360만대의 판매가 예상됩니다. 생산은 3% 증가한 8,520만대가 예상됩니다. (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국시장의 경우 자동차 보급 초기인 1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다. 경기 침체기에는 특히 소비 심리 위축과 소비자 구매 패턴 변화에 의해 자동차의 수요가 크게 감소하는 경향이 있습니다. 자동차 부품산업 역시 자동차 산업의 후방산업으로서 경기민감도가 높게 나타나는 특성이 있습니다. 특히, COVID-19 확산 이후 차량용 반도체 부족, 러시아-우크라이나 사태, 원자재 가격의 급격한 상승, 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 어려움을 겪고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 국내 자동차 부품 업체들은 제품믹스 개선, 생산지역 다각화, 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선시키기 위한 노력을 하고 있습니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸친 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서, 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다. 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. 자동차부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차부품 산업의 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도 기술력은 자동차부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 완성차에 대해 교섭력이 낮은 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. 완성차와 자동차부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차부품업체 간의 긴밀한 협력관계가요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족시키면서 효율적인 분업 생산 체제를 구축하고 유대관계를 형성, 발전시켜 나가는 것이 중요합니다. (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다. 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다. 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 해외 26개국에 R 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다. 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, Ford가 우수 협력사에게 수여하는 브랜드 필러상을 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 연속 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다. 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자·IT 전시회(CES)에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다. 또한 첨단 자율주행을 위한 센서(카메라, 레이더, 라이다) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다. 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다. 그러나 당사의 인건비, 감가비 등 높은 고정비 비중은 원가경쟁력을 저해하는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2021년 48위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다. 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다. 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야(사회공헌, 노동인권/안전, 거버넌스/윤리, 환경, 기술혁신, 공급망 관리)를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며, 성과에 대한 투명한 공시를 통해 효과적인 지속가능경영을 이행해 나가고 있습니다. 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021~2022년 연속으로 A등급을 받았습니다. 이와 더불어 지난 한해 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2021 지속가능경영 보고서’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2021 Vision Awards’에서 자동차 부문 최고 등급인 Platinum(대상) 수상의 영광을 안았습니다. 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내/외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다. 주식회사 한라>1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 건설사업부문은 아파트/오피스텔/주상복합/지식산업센터/물류센터 등 주택 및 건축분야, 항만/공항/도로/철도 등 토목분야 등이 있습니다. 기타사업부문으로는 물류단지 운영 및 임대, 항만/해상운송업, 폐기물/수처리분야 설계,시공,운영 등의 영업을 영위하고 있습니다. 사업부문 회사명 사업의 내용 건설부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 에이치엘에코텍㈜ 건설부문, Halla Corporation America, Halla E Mexico S. de R.L. de C.V., HL Properites America Corporation 국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업, 부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등 기타부문 에이치엘디앤아이한라㈜ 유통부문, 에이치엘로지스앤코㈜ (물류), 목포신항만운영㈜ (항만), 에이치엘에코텍㈜ 환경부문, 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 창고업 및 종합물류업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 44기 1분기 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 리모델링, 물류창고 228,306 67.81% 토목 도로, 택지, 철도, 항만 52,999 15.75% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 32,837 9.75% 기타부문 물류업, 항만운영 등 22,540 6.69% 합 계 336,682 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 공시작성기준일 현재 당사는 한국제강(주)(철근), 동국제강주식회사(철근및형강), 유진기업(레미콘외), 한라엔컴(주)(레미콘 외), 광일철강(형강) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 33.6%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같으며, 가격변동원인은 철스크랩 가격 상승, 환율변동, 시멘트, 골재, 모래 등의 원자재 및 운송비 가격 변동 등이 있습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2023년 3월 31일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 14,525 25.0% - 레미콘류 16,738 28.8% - 시멘트류 3,025 5.2% - 가구류 5,110 8.8% - H-BEAM 3,332 5.7% - 전선류 424 0.7% - 단열재류 755 1.3% - 기타 14,197 24.4% - 합 계 58,107 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 44기 1분기 제 43기 제 42기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 953,000 968,000 1,046,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 84,500 80,300 71,000 전기동[전기동고시가], 원/KG 11,906 10,974 11,085 H형강[소형(200x100)], 원/톤 1,263,000 1,260,000 1,252,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 다. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 6,863 2,025 - - - - 2,025 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - 286 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 6,307 - - - - 6,307 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 12,604 196,350 - - - - 196,350 합 계 22,987 204,968 - - - - 204,968 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘디앤아이한라㈜ 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 406 - - 3 - 403 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 634 - - 5 - 629 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 404 - - 3 - 401 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 98,996 156,885 - - 1,255 - 155,630 합 계 99,920 158,329 - - 1,266 - 157,063 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 에이치엘로지스앤코㈜ 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,180 - - 15 - 2,165 합 계 2,180 - - 15 - 2,165 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 421 - - 75 - - 346 선박 부선(Barge) 186 - - 36 - - 150 차량운반구 승용차외 176 - - 26 - - 150 공구와기구 가압판외 18 - - 2 - - 16 가설재 CONTAINER외 6 - 2 - - - 4 비품 전산기기외 378 145 - 70 - - 453 장치장식 미술품외 483 8 - 66 - - 425 건설중인자산 - 휴게공간 38 - - - - - 38 사용권자산 리스자산 17,266 2,380 69 2,509 - - 17,068 합 계 18,972 2,533 71 2,784 - - 18,650 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 44기 1분기 제 43기 1분기 제 43기 제 42기 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 228,306 67.81% 214,236 71.61% 999,348 67.89% 965,818 65.47% 토목 52,999 15.75% 36,517 12.20% 234,387 15.92% 302,758 20.52% 자체 32,837 9.75% 28,230 9.44% 145,120 9.86% 117,027 7.93% 기타부문 22,540 6.69% 20,195 6.75% 93,233 6.33% 89,696 6.08% 합 계 336,682 100.00% 299,178 100.00% 1,472,088 100.00% 1,475,299 100.00% 나. 판매경로 및 판매방법 구분 부서 수주전략 주요매출처 건설부문 건축사업본부 건축기술팀, 기전팀 등 - 건축사업[관급공사] : 정확한 원가추정 및 수익성을 우선한 선별적 수주로 공공시장 참여 ㈜다우개발 (7.0%)㈜청암에이앤씨 (6.7%)한국토지주택공사 (6.1%)지엘쌍동도시개발㈜ (5.4%)삼성전자㈜ (5.3%)케이디㈜ (5.3%) 인프라사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀,인프라기술팀 등 - 토목사업[관급공사] : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중- 토목사업[민간공사] : 기획제안사업 성공적 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업발굴 및 신규 우량 발주처 발굴 개발사업본부 사업기획팀, 개발사업1팀, 개발사업2팀, 도시정비사업팀, 건축영업팀, 마케팅팀 등 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화 사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 건축사업[민간공사] : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대- 해외사업 : 단순 실적확보 지양, 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 기타부문 물류부문 에이치엘로지스앤코㈜경영관리팀, 물류사업팀 - 임대(지원시설 및 창고시설) 협의- 물류위탁 : 물류단지 입주고객의 요구사항 및 외부의뢰가 있을 경우 물류위탁의뢰를 받아 물류 입출고 등의 조건을 협의하여 계약- 컨설팅 : 물류센터 사업성분석, 인허가, PM(Project Management)등의 역량을 바탕으로 계약 진행 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (65%)㈜하우 (11%)㈜코업로지스틱스 (7%)㈜쿠팡 (6%) 항만부문 목포신항만운영㈜항만/운송 영업전략팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결 목포신항만 (22%)기아㈜ (16%)제2목포신항만 (11%)현대글로비스㈜ (11%) 환경부문 에이치엘에코텍㈜기술영업팀, 공사관리팀,미래성장팀 - 공공기관의 발주계획 및 현장을 통한 신규사업의 영업정보를 수집하여, 정확한 원가 산정을 통한 수익성 위주의 사업 입찰 참여- 효율적인 현장관리 및 주요 발주처(자체, 공공기관)와의 신뢰관계 구축하여 수주경쟁력 강화 경산에코에너지(13.3%)예산군청 (13.2%) 양양군청(8.3%)보은군청(7.0%)양구군청(6.8%)영동군청(5.7%) ※ 상기 주요매출처는 지배회사 및 종속회사의 공시작성 기준일 별도매출액에서 5% 이상 비중을 차지하는 거래처입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 해양경찰청 해경서부정비창신설 21.12 25.03 92,353 13,657 78,696 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 25.06 97,082 52,765 44,317 해양수산부 울산신항동방파제 23.02 27.02 44,519 3,458 41,061 국가철도공단 호남선2-5공구 21.06 25.12 47,984 7,145 40,839 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 25.12 64,345 25,634 38,711 해양수산부 울산신항남방파제2-3공구 21.10 25.09 46,354 14,167 32,187 한국토지주택공사 원당태리간광역도로 21.07 24.07 43,058 16,001 27,057 한국토지주택공사 파주운정A17B/LAPT 20.12 23.08 86,084 61,811 24,273 해양수산부 군산지방해양수산청 위도항외곽보강 22.12 26.12 21,882 167 21,715 충청북도 대율증평IC확포장 22.05 29.04 18,863 518 18,345 기타 773,209 658,778 114,431 민간 주식회사 다우개발 시흥은행2지구APT 21.12 25.09 293,158 47,143 246,015 평택동부고속도로㈜ 평택동부고속도로 20.12 24.07 161,678 46,554 115,124 신한은행(페블스톤일반사모부동산신탁 제 17호의 신탁업자) 안성일죽물류센터 22.09 24.08 117,600 9,938 107,662 주식회사 티엠라이징 천안부성APT 22.05 25.02 138,591 38,996 99,595 주식회사 우먼개발 양주회정동APT 22.09 25.12 93,740 6,224 87,516 ㈜이룸송도 송도업무시설2 22.05 25.07 102,798 15,911 86,887 케이디 주식회사 군산신역세권APT 22.03 24.09 119,733 32,899 86,834 미래인로지스부천피에프브이㈜ 부천내동물류센터 22.05 24.05 111,851 37,822 74,029 한라비발디 광양황금택지지구 26-1블럭 지역주택조합 광양황금지구APT 21.08 24.05 142,574 73,754 68,820 ㈜청암에이앤씨 아산스마트밸리공동주택 21.06 23.12 153,675 97,534 56,141 기타 3,153,603 826,817 2,326,786 해외 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 23.12 35,386 30,480 4,906 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 23.12 17,352 15,609 1,743 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 23.12 42,750 40,009 2,741 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라실럿공항 18.12 23.12 25,323 19,992 5,331 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 23.12 16,903 13,887 3,016 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 23.12 16,024 12,076 3,948 자체 에이치엘디앤아이한라㈜ 양평양근리APT(자체) 21.02 23.08 317,545 200,790 116,755 에이치엘디앤아이한라㈜ 부천소사주상복합 21.01 24.01 129,672 0 129,672 에이치엘디앤아이한라㈜ 인천작전동APT 22.07 25.08 207,388 0 207,388 배곧신도시지역특성화타운 서울대스마트캠퍼스신축 17.03 23.04 693,083 688,408 4,675 기타 12,423 5,579 6,844 합 계 7,438,583 3,114,523 4,324,060 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 나. 시장위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외사업장의 순자산은 외화환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 516,715 516,715 (516,715) (516,715) AZN 25 25 (25) (25) IDR 1,506 1,506 (1,506) (1,506) BDT 38,361 38,361 (38,361) (38,361) MXN (6,525) (6,525) 6,525 6,525 (2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,280,596 (2,280,596) 기타포괄손익 437 (437) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 14,296 14,296 (14,296) (14,296) 이자비용 (573,238) (573,238) 573,238 573,238 다. 금융위험관리(1) 신용위험 신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 75,941,009 매출채권 236,814,414 기타채권 138,557,479 기타금융자산 691,680 금융보증계약 495,637,062 [비유동] 매출채권 5,162,546 기타채권 71,796,684 기타금융자산 105,592,928 금융보증계약 1,205,974,169 (2) 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 195,504,070 - - - 195,504,070 기타채무 75,518,292 - - - 75,518,292 단기차입금 186,625,517 - - - 186,625,517 유동성장기차입금 187,465,610 - - - 187,465,610 금융보증계약 495,637,062 - - - 495,637,062 소 계 1,140,750,551 - - - 1,140,750,551 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 9,052,629 14,329,584 19,149,640 42,531,853 장기차입금 28,101,971 371,961,150 39,672,326 1,953,959 441,689,406 금융보증계약 - 311,575,430 863,359,662 31,039,076 1,205,974,168 소 계 28,101,971 692,664,540 917,361,572 52,142,675 1,690,270,758 합 계 1,168,852,522 692,664,540 917,361,572 52,142,675 2,831,021,309 라. 자본위험관리 연결실체는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 1,331,547,685 1,240,232,282 자본총계(B) 430,856,925 427,189,513 부채비율(A/B) 309.0% 290.3% 마. 파생상품 등 거래현황 (1) 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 (2) 기타 옵션계약 관련사항 [사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업] 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다.○ 2020년 9월 24일 주주협약서 - 체결주체: 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와 건설출자자(롯데건설, 두산건설, 쌍용건설, 포스코건설, 에이치엘디앤아이한라, 한화건설, 대우조선해양건설, 동원건설산업, 반도건설)- 체결일: 2020년 9월 24일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 1.0% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.4% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2022년 말 별도재무제표 기준입니다. [사업명: 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호] 1) 옵션계약 개요다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호의 수익증권 관련하여 ㈜현대백화점이 보유한 금전채권신탁계약의 제1종 수익권을 에이치엘디앤아이한라㈜에게 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권한("풋옵션")에 대한 합의○ 2022년 3월 10일 옵션계약- 체결주체: ㈜현대백화점, 에이치엘디앤아이한라㈜ - 체결일: 2022년 3월 10일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약상대방 - ㈜현대백화점- 에이치엘디앤아이한라㈜ 계약체결일(만기일) 2022.03.10 (만기일 없음) 체결목적 주식회사 현대백화점의 매수청구권에 대한 합의 옵션계약 부담금액 5억원 이상(이자포함) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.04% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 0.13% 계약내용 매수청구권 행사조건, 매매대금 등 옵션행사기간 계약 체결일 이후 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2022년 말 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 WG Campus는 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직의 미션을 수행하고 있습니다. 당사의 사업역량을 성장시키기 위해 층간소음과 같은 사회적 이슈를 해결하고 브랜드 특화와 리모델링 기술을 내재화하려 합니다. 또한 타산업분야의 기술검증과 도입을 세부과제로 삼고 있으며 특히 현업에서 즉시 활용할 수 있는 IoT기술과 공법을 발굴, 적용하고 해당 기술의 개선점을 찾아 보완하는 방향으로 힘쓰고 있습니다. 종속회사인 에이치엘에코텍㈜은 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 에이치엘디앤아이한라㈜ WG Campus 기술기획팀 - 브랜드 특화/트랜드- 리모델링, 신 공법 개발 및 AI설계- 층간 소음 저감 연구 / 드론 활용 고도화 및 IoT활용 연구- 자동차, 로봇분야에 활용하고 있는 기술을 건설업 적용가능성 검증 에이치엘에코텍㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야 (2) 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제44기 1분기 제43기 제42기 비 고 원 재 료 비 9 14 13 - 인 건 비 425 761 630 - 감 가 상 각 비 8 14 12 - 위 탁 용 역 비 1,491 2,672 2,211 - 기 타 234 418 347 - 연구개발비용 계 2,167 3,880 3,213 - 회계처리 판매비와 관리비 849 1,520 1,011 - 제조경비 1,060 1,897 1,572 - 개발비(무형자산) 258 461 382 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.64% 0.26% 0.22% - (3) 연구개발 실적 지배회사와 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 사업역량 강화, 포트폴리오 다각화 등을 위해 연구개발활동을 지속하고 있습니다. 최근 3년간 주요 연구개발 실적의 자세한 내용은 '에이치엘디앤아이한라(주) 분기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 지난 24년간 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다.또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 에이치엘디앤아이한라㈜에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 지금까지 그래왔듯이 에이치엘디앤아이한라㈜는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 한라비발디가 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 나. 지적재산권 현황 영위하는 사업과 관련하여 지배회사는 50건의 특허권, 5건의 건설신기술, 1건의 재난안전신기술, 1건의 환경신기술 및 8건의 상표권을 취득하여 보유하고 있습니다. 종속회사 에이치엘에코텍㈜은 6건의 특허권을 가지고 있습니다. 지적재산권 현황의 자세한 내용은 '에이치엘디앤아이한라(주) 분기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 다. 규제사항(1) 법률 등의 규제사항 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (2) 환경 등의 규제사항[지배회사] 건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우 중요합니다. 당사는 대기환경보전법에 따른 비산먼지관리, 소음진동관리법에 따른 생활소음진동관리, 폐기물관리법에 따른 폐기물 배출 및 처리관리, 물환경보전법에 따른 용수관리, 하수도법에 따른 생활하수관리, 실내공기질관리법에 따른 주택 공기질 관리, 해양환경관리법에 따른 해양오염관리, 지하수법에 따른 지하수관리 등의 적용을 받고 있습니다.[종속회사: 에이치엘에코텍㈜] 회사는 환경기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니 라. 사업의 현황[건설부문] (1) 산업의 특성건설산업은 노동력과 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하는 종합산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업이며, 타 사업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 유발효과가 커 국가경제에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 건설산업은 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높은 산업입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 또한 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 최근 건설산업은 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성건설산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리 및 물가 등 일반적인 경기변동에 민감하게 반응합니다. 그 중, 토목사업은 정부의 재정운영 및 국토개발계획 등 중장기 투자계획에 따라 추진되는 사업으로 타 사업부문에 비해 변동성 측면에서 안정적인 특성이 있습니다. 반면에 건축사업은 민간부문에 대한 의존도가 높아 사업경기변동에 따른 기업의 설비투자수요에 큰 영향을 받고 있으며, 주택사업은 건설산업 내에서 가장 대표적인 경기 의존적인 사업으로 경제순환주기에 따라 호황과 불황이 반복되며, 정부의 주택 및 금융정책에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다.(4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디'라는 고유 브랜드의 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.[기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다.특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 포스트 코로나 시대, 빠르고 급격하게 변화하는 물류 환경속에서 향후 10년 간 물류산업 발전을 위하여 제 5차 국가물류기본 계획을 통한 '물류산업 스마트·디지털 혁신 성장과 상생 생태계 조성을 통한 글로벌 물류 선도국가 도약'을 비전 아래 '물류산업 매출액 91.9 → 140조원', 'IT 활용지수 39.6 → 66.1', '물류 경쟁력지수 25위 → 10위권', '물류 일자리 64.5 → 97만명'을 추진 목표로 세우고 6 대 추진전략과 19대 세부과제를 제시 하였습니다. 정부의 6대 추진 전략은 ①스마트 물류시스템 및 디지털 전환 ②공유·연계 인프라 및 네트워크 구축 ③사람중심 일자리 및 고품격 물류서비스 ④지속가능한 물류산업 환경 조성 ⑤산업 경쟁력 강화 및 시장 체질 개선 ⑥글로벌 시장 전략적 진출 확대 로써 관련 세부 19대 추진과제를 설정하여 추진 및 지원하고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다.(4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. [기타부문 : 항만, 해상운송] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통접속영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보생산 및 국제교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이되는 모든 화물에 대한 서비스활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99%이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역은 국가경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별없는 용역을 제공합니다.(2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 미국, 중국등 주요국의 COVID-19 팬데믹 이후 지속된 적극적인 경기 부양책과 백신 보급등에 힘입어 글로벌 경기 회복세가 나타나고 있지만, 글로벌 공급망 혼란 등이 지속되면서 코로나 이전 수준까지 회복하려면 시간이 다소 소요될 것으로 전망하고 있습니다. 22년 12월 컨테이너 항만물동량 지수는 전년대비 0.8% 하락하였습니다.한국자동차산업협회에 따르면 2023년 2월 내수는 생산량 확대와 더불어 다양한 신차 출시 효과로 전년동월 대비 19.6% 증가하였고 수출은 친환경차 판매 호조로 대부분의 지역에서 증가세를 기록하며 전년동월 대비 34.8% 증가했습니다. 생산은 반도체 부족으로 전년도에 부진했던 기저효과와 조업일수 증가로 전년동월 대비30.2% 증가한 점은 글로벌 해운산업에 긍정적입니다.(3) 경기변동의 특성물류산업은 대내외 경영환경 변화에 민감하게 작용하는데 현재 중국 경기 둔화 및 글로벌 인플레이션이 해운산업 매출에 영향을 미치고 있습니다. COVID-19 팬데믹으로부터 회복단계에 접어들고 있지만 수출입 경기 및 해운업계의 경제 전망에 따라 2023년에는 물동량이 일부 감소할 수 있습니다.(4) 경쟁요소항만시설 개발 및 항만배후단지를 조성하여 항만물류 지원기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진 할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌화주 및 물류기업을 항만배후단지에 유치하는 한편, 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물창출형 항만으로 도약 추진중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다.[기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 환경오염 방지 연구를 통한 핵심기술 개발과 이를 활용한 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다.(3) 경기변동의 특성환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 또한 Global 시대를 지향해 가는 추세로 볼때 단기적 영향은 제한적일 것으로 추측 됩니다.(4) 경쟁요소회사는 폐기물 발생이 다양한 국내 현실에 맞추어 최적의 소각시스템을 개발하여 적용하고 있습니다. 특히 자냉형 고효율 스토커 설비는 중·소규모생활폐기물 소각시설 중 국내시장 점유율 70%이상을 보유한 기술로 내구성 및 안정성이 입증되어 있습니다. 뿐만 아니라 폐자원 에너지분야(MBT, SRF발전 등)에도 적극 참여하여 미래환경산업에 동참하고 있습니다. 또한 에너지의 사용실태를 파악하고 에너지 절감 대책을 수립함과 동시에 하수처리 과정 및 입지특성에서 발생되는 미활용 재생에너지 이용을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 녹색기술을 적용하여 에너지를 절감하고 청정에너지를 생산하는 에너지자립화 사업을 성공적으로 수행하였고, 설계부터 건설에 이르는 전 과정을 진행한 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 회사는 설립 초기부터 환경기초시설의 운영을 통해 성장하였으며 전문화된 인력과 풍부한 경험을 바탕으로 다양한 분야의 운영실적과 노하우를 가지고 있습니다. 성과평가를 통한 완벽한 성능보존과 고객만족을 위한 차별화된 관리능력으로 최적의 유지관리 방안을 도입하여 고객만족에 최선을 다하고 있습니다.※ 전기에 신규로 연결편입된 다올KTB칸피던스일반사모부동산투자신탁제57호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 2014년 1월 16일에 설정되었으며, 서울시 금천구 가산동 소재 현대아울렛에 대한 부동산 투자 및 운용 등을 목적으로 하는 자본금 1,100억원 규모의 투자신탁으로 사업의 현황 기재를 생략했습니다. 마. 사업부문별 재무정보 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업 등)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 기타 합계 매 출 액 228,306 52,999 32,837 22,540 336,682 매출총이익 19,748 3,734 3,743 4,383 31,608 (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 기타 합계 매 출 액 214,236 36,517 28,230 20,195 299,178 매출총이익 18,435 4,788 8,892 2,086 34,201 당분기 및 전분기 중 연결회사의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 336,672 10 336,682 297,222 1,956 299,178 매출총이익 31,580 28 31,608 34,008 193 34,201 바. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 급속하게 변화하는 건설환경 내에서 변화와 혁신을 주도하고 성장동력을 확보하기 위해 신사업을 추진하고 있습니다. 건설 유관분야에서는 기획 제안, 투자 개발, 인프라 운영, 택지개발 대행 등의 개발사업을 추진하고 있습니다. 기존 건설사업뿐만 아니라 신사업에서의 성장성과 효율성을 확보하기 위해 Digital Transformation을 적극적으로 도입할 예정입니다. 비건설분야에서는 물류 운영사업을 지속적으로 추진함과 동시에 미래유망사업군(친환경, 그린뉴딜, 수소경제)의 기술 기반 기업들과 프롭테크, 플랫폼 스타트업 기업에 대해 전략적으로 투자를 추진함으로써 신규사업 성장기반을 확고히 하고 있습니다. 최근 국내 부동산시장은 기존 건축물의 노후화가 진행되고, 부동산금융 연계사업이 확대되고 있는 추세로 당사는 리모델링사업과 부동산투자운용사업 진출을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당사는 기존사업에서 안정적인 수익을 창출하는 동시에 미래유망사업의 발굴, 투자, 육성을 통해 중장기 성장성을 확보할 것입니다. ※최근 투자 회사에 대한 설명1. 펀드- 씨엘바이아웃제1호사모투자 합자회사 / 340억 투자결정('21년) 2021년 설립된 펀드로 한국자산평가 주식회사 발행 보통주 964,073주취득을 목적하는 700억원 규모의 펀드입니다. 한국자산평가는 2000년에 설립된 국내 최초 채권평가기관입니다. 금융투자상품, 비시장성 지분증권 및 대체투자자산평가, IFRS관련사업, 컨설팅 사업 등을 중심으로 다양한 금융관련 서비스를 제공하고 있으며 금융상품평가산업 내 23년째 부동의 1위 회사입니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 48.6%입니다.- 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사 / 50억 투자결정('21년)2021년 설립된 펀드로 주식회사 켐스필드코리아 발행 상환전환우선주 525,000주 취득을 목적으로 하는 113억원 규모의 펀드입니다. 켐스필드코리아는 세탁세제, 주방세제 등 액상 제형의 생활용품을 OEM/ODM 방식으로 제조 및 판매하는 업체이며 주요 고객사로 LG생활건강과 애경산업이 전체 매출의 50% 이상을 차지하고 있습니다. 최근 유니레버, 헨켈, 암앤해머 제조사 등 글로벌사에도 공급계약을 체결해 성장 가능성이 높습니다. 뿐만아니라 샴푸와 바디제품, 손소독제 등 제품군 확장을 통한 사업확대도 기대됩니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 44.3%입니다. - 디에스피이알파사모투자 합자회사 / 50억 투자결정('22년)2022년 설립된 펀드로, NuScale사 PIPE 투자 및 주식 취득을 목적으로 하는 700억원 규모의 펀드입니다. NuScale 은 미국의 SMR (소형 모듈 원자로) 개발, 제작, 판매사이며 2022년 5월 미국 NYSE에 상장하였습니다. NuScale은 NRC(미국 원자력 규제위원회) 설계인증을 받은 유일한 기업으로 전세계 독점적 시장지위를 확보 후 선도하고 있으며, SMR 시장은 전세계적으로 탄소중립의 대안으로 성장하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.1% 입니다. 2. M, Start-up 등- 에어레인(Airrane) : 기체분리막 전문기업 / 30억('20년), 10억('21년) 투자결정2001년에 설립된 회사로 기체분리막을 제조·양산하고 있습니다. 기체분리막은 말 그대로 기체를 분리하는 막을 뜻하며, 전세계적으로 막을 통한 기체분리 기술을 보유한 회사는 많지 않을 정도로, 정교하고 희소성있는 기술 입니다. 기체분리막을 활용한 기술은 적용 범위도 넓을 뿐 아니라 자원, 에너지 절약 면에서 효과가 커 더욱 주목받고 있습니다. 예를들어 이산화탄소와 메탄 등이 혼합된 바이오가스를 기체분리막에 통과시키면, 이산화탄소와 메탄을 각각 분리해서 추출할 수 있습니다. 분리된 순도높은 메탄은 LNG 대체연료로 활용할 수 있으며, 지구온난화의 주범인 이산화탄소는 따로 분리 농축하여 제거함으로써, CO2가스 배출량 감축에 따른 과태료 절감 및 포집한 CO2가스의 재활용을 통한 일거양득의 효과를 얻을 수 있기 때문에 주목받고 있는 기술 입니다. 또한 정제된 메탄(CH4)은 연료전지를 통하여 수소(H2)만 선택, 분리할 수 있으며, 분리된 수소는 수소차, 발전연료 및 각종 산업시설에 다방면으로 이용 할 수 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 12.4%입니다.- 신한벽지 : 벽지 제조 및 판매 / 100억 투자결정('22년)1996년에 설립된 회사로 벽지의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. '친환경 건강벽지 생산'이라는 브랜드 슬로건을 바탕으로 전 제품을 친환경 인증제품으로 생산하는 친환경 선도 업체로서 시판시장에서 주도적 입지를 구축하며 LX하우시스, 개나리벽지와 함께 국내 벽지 시장 '빅3'로 평가받고 있습니다. 또한 우수하고 다양한 디자인을 강점으로하여 중동, 아시아, 북미 등 60여개 국에 수출을 진행하고 있습니다. 당사는 신한벽지 주식회사 발행 보통주 80,000주 취득을 목적으로 하는 KCW 주식회사에 투자하였습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 25%입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제25기 1분기 제24기 제23기 [유동자산] 574,470 566,303 475,825 당좌자산 444,573 437,470 376,267 재고자산 129,897 128,833 99,558 [매각예정비유동자산] 7,909 7,909 - [비유동자산] 1,731,986 1,705,653 1,819,133 투자자산 1,389,238 1,373,236 1,330,636 유형자산 124,904 122,400 280,416 무형자산 31,850 33,383 39,043 사용권자산 175,409 165,057 157,490 기타비유동자산 10,585 11,577 11,548 자산총계 2,314,365 2,279,865 2,294,958 [유동부채] 720,107 585,559 522,747 [비유동부채] 577,862 689,109 757,736 부채총계 1,297,969 1,274,668 1,280,483 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (32,159) (26,954) (22,434) [연결기타포괄손익누계액] (10,937) (26,269) (26,690) [연결이익잉여금] 741,029 739,854 744,417 [소수주주지분] 1,362 1,465 2,081 자본총계 1,016,396 1,005,197 1,014,475 매출액 322,451 1,277,106 1,041,158 영업이익 33,226 85,847 139,896 계속사업이익 - 2,480 106,178 연결총당기순이익 21,932 2,480 106,178 지배회사지분순이익 21,995 3,096 106,245 소수주주지분순이익 (63) (616) (67) 주당순이익(원) 2,261 314 10,531 연결에 포함된 회사수 10 10 10 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제25기 1분기 제24기 제23기 [유동자산] 423,010 407,730 322,788 당좌자산 327,031 313,189 250,354 재고자산 95,979 94,541 72,434 [매각예정비유동자산] 7,909 7,909 [비유동자산] 1,637,643 1,620,111 1,580,987 투자자산 1,386,245 1,377,130 1,211,407 유형자산 57,741 58,165 64,463 사용권자산 158,216 147,310 138,247 무형자산 31,124 32,626 38,248 기타비유동자산 4,317 4,880 128,622 자산총계 2,068,562 2,035,750 1,903,775 [유동부채] 543,052 401,093 279,980 [비유동부채] 419,423 533,381 608,585 부채총계 962,475 934,474 888,565 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [기타자본] (9,034) (3,830) 691 [기타포괄손익누계액] (13,264) (28,696) (28,818) [이익잉여금] 811,284 816,701 726,236 자본총계 1,106,087 1,101,276 1,015,210 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 208,497 892,347 710,464 영업이익 22,156 109,729 118,523 계속사업이익 15,404 98,120 140,483 당기순이익 15,404 98,120 140,483 주당순이익(원) 1,584 9,937 13,924 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 24 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 1분기말 제 24 기말 자산 유동자산 574,470,130,458 566,303,125,531 현금및현금성자산 (주6) 147,185,270,112 139,221,885,107 매출채권 (주6,8,26) 238,364,291,364 213,766,732,804 리스채권 (주6,15,26) 550,892,531 723,241,172 기타수취채권 (주6,8,26) 48,354,538,856 76,423,114,706 파생상품자산 (주5,6,12) 12,923,159 재고자산 (주11) 129,897,282,507 128,833,204,535 기타자산 10,117,855,088 7,322,024,048 매각예정비유동자산 7,909,224,499 7,909,224,499 비유동자산 1,731,985,646,074 1,705,652,539,813 기타수취채권 (주5,6,8,10) 10,513,361,638 10,225,535,663 순확정급여자산 0 654,993,012 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 42,919,450,869 42,099,364,992 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 12,939,379,850 12,807,690,470 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 1,176,471,850,480 1,145,599,025,478 유형자산 (주7,14) 124,903,647,591 122,399,883,029 사용권자산 (주7,15) 175,408,749,462 165,056,611,510 무형자산 (주7,14) 31,850,205,812 33,382,946,718 투자부동산 (주7,14) 156,908,159,703 172,730,065,516 이연법인세자산 0 625,812,244 기타비유동자산 70,840,669 70,611,181 자산총계 2,314,365,001,031 2,279,864,889,843 부채 유동부채 720,107,380,181 585,559,869,059 매입채무 (주6,26) 211,317,355,789 236,816,282,485 기타지급채무 (주6,26) 49,864,390,913 33,035,453,334 단기차입금 (주6,18) 160,969,090,000 111,353,850,000 유동성사채 (주6,18) 175,823,920,174 60,948,446,759 유동성장기차입금 (주6,18) 51,985,865,000 74,905,120,000 파생상품부채 (주5,6,12) 91,733,388 충당부채 (주17) 484,144,775 548,723,253 당기법인세부채 19,303,348,016 18,809,950,191 리스부채 (주6,15,26) 24,823,511,548 25,136,153,367 기타부채 (주9) 25,444,020,578 24,005,889,670 비유동부채 577,861,690,727 689,107,890,234 사채 (주5,6,18) 227,734,916,902 342,517,764,094 장기차입금 (주5,6,18,25) 93,553,825,000 93,378,000,000 순확정급여부채 (주16) 1,775,575,438 1,948,215,851 충당부채 (주17) 2,589,194,806 2,559,393,827 이연법인세부채 56,931,505,422 50,467,004,072 기타지급채무 (주5,6) 7,108,255,465 5,896,587,469 리스부채 (주6,15,26) 188,168,417,694 192,340,924,921 부채총계 1,297,969,070,908 1,274,667,759,293 자본 지배기업 소유주지분 1,015,033,722,870 1,003,732,534,181 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (32,158,749,308) (26,954,430,014) 기타포괄손익누계액 (주19) (10,937,107,200) (26,269,008,921) 이익잉여금 741,028,651,877 739,855,045,615 비지배지분 (주1) 1,362,207,253 1,464,596,369 자본총계 1,016,395,930,123 1,005,197,130,550 자본과부채총계 2,314,365,001,031 2,279,864,889,843 연결 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 322,451,151,951 322,451,151,951 299,529,250,659 299,529,250,659 재화의 판매 230,536,397,902 230,536,397,902 190,662,538,900 190,662,538,900 용역의 제공 62,243,604,613 62,243,604,613 77,104,342,388 77,104,342,388 로열티수익(매출액) 9,298,286,386 9,298,286,386 7,836,953,596 7,836,953,596 지분법손익 20,372,863,050 20,372,863,050 23,925,415,775 23,925,415,775 매출원가 (주15,26) 261,143,036,589 261,143,036,589 240,667,148,680 240,667,148,680 매출총이익 61,308,115,362 61,308,115,362 58,862,101,979 58,862,101,979 판매비와관리비 (주15,20) 28,082,531,737 28,082,531,737 23,124,565,547 23,124,565,547 대손상각비(환입) 0 0 (420,433) (420,433) 영업이익 (주7) 33,225,583,625 33,225,583,625 35,737,956,865 35,737,956,865 기타수익 (주21) 12,040,770,811 12,040,770,811 6,395,267,128 6,395,267,128 기타비용 (주21) 8,198,023,778 8,198,023,778 11,375,082,079 11,375,082,079 금융수익 1,682,485,715 1,682,485,715 592,808,652 592,808,652 금융비용 (주15) 10,968,999,389 10,968,999,389 8,354,014,008 8,354,014,008 법인세비용차감전순이익 27,781,816,984 27,781,816,984 22,996,936,558 22,996,936,558 법인세비용 5,849,925,764 5,849,925,764 1,722,183,388 1,722,183,388 분기순이익 21,931,891,220 21,931,891,220 21,274,753,170 21,274,753,170 법인세효과차감후기타포괄손익 14,035,579,647 14,035,579,647 7,845,371,534 7,845,371,534 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 15,192,403,285 15,192,403,285 7,738,817,837 7,738,817,837 해외사업장환산외환차이 (주19) (156,865,754) (156,865,754) 264,095,154 264,095,154 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 15,359,064,794 15,359,064,794 7,687,499,429 7,687,499,429 현금흐름위험회피 (주19) (9,795,755) (9,795,755) (212,776,746) (212,776,746) 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 (1,156,823,638) (1,156,823,638) 106,553,697 106,553,697 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) 99,820,551 99,820,551 (183,696,449) (183,696,449) 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 (1,256,644,189) (1,256,644,189) 290,250,146 290,250,146 분기총포괄손익 35,967,470,867 35,967,470,867 29,120,124,704 29,120,124,704 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 21,994,602,451 21,994,602,451 21,285,115,888 21,285,115,888 비지배지분 (주1) (62,711,231) (62,711,231) (10,362,718) (10,362,718) 분기총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 36,069,859,983 36,069,859,983 29,130,315,169 29,130,315,169 비지배지분 (주1) (102,389,116) (102,389,116) (10,190,465) (10,190,465) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (주22) 계속영업 보통주 주당이익 (단위 : 원) 2,261 2,261 2,148 2,148 연결 자본변동표 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (26,690,364,489) 744,416,783,182 1,012,393,812,063 2,080,709,454 1,014,474,521,517 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 21,285,115,888 21,285,115,888 (10,362,718) 21,274,753,170 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (183,696,449) 0 (183,696,449) 0 (183,696,449) 현금흐름위험회피 0 0 0 (212,776,746) 0 (212,776,746) 0 (212,776,746) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 7,687,499,429 0 7,687,499,429 0 7,687,499,429 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 290,250,146 290,250,146 0 290,250,146 관계기업의 기타자본 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산차이 0 0 0 263,922,901 0 263,922,901 172,253 264,095,154 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 0 (19,822,700,000) 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (19,135,415,354) 746,169,449,216 1,021,701,427,232 2,070,518,989 1,023,771,946,221 2023.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (26,954,430,014) (26,269,008,921) 739,855,045,615 1,003,732,534,181 1,464,596,369 1,005,197,130,550 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 21,994,602,451 21,994,602,451 (62,711,231) 21,931,891,220 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 99,820,551 0 99,820,551 0 99,820,551 현금흐름위험회피 0 0 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 15,359,064,794 0 15,359,064,794 0 15,359,064,794 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 (1,256,644,189) (1,256,644,189) 0 (1,256,644,189) 관계기업의 기타자본 변동 0 0 119,806 0 0 119,806 0 119,806 해외사업장환산차이 0 0 0 (117,187,869) 0 (117,187,869) (39,677,885) (156,865,754) 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 0 (19,564,352,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,204,439,100) 0 0 (5,204,439,100) 0 (5,204,439,100) 2023.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (32,158,749,308) (10,937,107,200) 741,028,651,877 1,015,033,722,870 1,362,207,253 1,016,395,930,123 연결 현금흐름표 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 영업활동현금흐름 (38,900,492,568) (12,836,061,740) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) (30,621,692,862) (6,184,994,576) 이자의 수취 1,152,648,415 228,255,973 이자의 지급 (7,278,018,919) (6,400,392,762) 배당금의 수취 7,500,000 7,500,000 법인세의 환급(납부) (2,160,929,202) (486,430,375) 투자활동현금흐름 32,594,608,866 (17,540,918,631) 금융기관예치금의 순증감 39,565,979,748 (2,326,294,670) 대여금의 증가 (378,260,000) (120,573,755) 대여금의 감소 297,697,570 142,763,755 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (1,305,000,000) (11,300,008,380) 유형자산의 취득 (5,348,945,435) (3,625,149,230) 유형자산의 처분 8,599,890 0 무형자산의 취득 (1,316,524,725) (311,656,351) 무형자산의 처분 1,071,061,818 0 재무활동현금흐름 17,004,762,241 2,256,705,240 단기차입금의 증가 49,500,000,000 4,576,203,789 유동성장기부채의 상환 (187,000,000) (573,177,206) 유동성장기차입금의 상환 (23,000,000,000) 0 장기차입금의 증가 0 3,355,850,000 리스부채의 원금상환 (4,103,798,659) (5,102,171,343) 자기주식의 취득 (5,204,439,100) 0 현금및현금성자산의 환율변동효과 (2,735,493,534) 429,072,956 현금의 증가(감소) 7,963,385,005 (27,691,202,175) 기초의 현금 139,221,885,107 168,537,206,605 분기말의 현금 147,185,270,112 140,846,004,430 3. 연결재무제표 주석 제25(당)기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재 제24(전)기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재 에이치엘홀딩스 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사로 인적분할하였습니다. 분할 이후 지배기업의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 지배기업은 2015년 7월 1일(합병기일)에종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(*1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 HL Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100.0 미국 12월 HL Logistic America HLLA 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 미국 12월 HL Transportation. LLC HLCA 자동차부품 및 용품 유통 - 100.0 - 100.0 미국 12월 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 자동차부품 및 용품 유통 60.0 - 40.0 100.0 중국 12월 HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HLLC 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 중국 12월 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi HCE 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 터키 12월 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 독일 12월 에이치엘위코 주식회사 WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 부동산 개발 및 투자 100.0 - - 100.0 한국 12월 에이치엘리츠운용 주식회사(*3) HLREITS 부동산 자산관리 90.1 - 9.9 100.0 한국 12월 (*1) 이하 약칭 사용 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제25(당)기 1분기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 51,937,633 20,666,820 31,270,813 - HLLA와 그 종속기업 16,071,197 6,514,272 9,556,926 - HLTC 22,240,542 22,770,018 (529,476) 197,579 HLLC 84,810,350 74,134,271 10,676,079 - HCE 63,002,857 53,312,344 9,690,513 - HLMG 20,423,899 18,417,861 2,006,038 - WECO 152,726,298 62,701,962 90,024,336 - JJH 226,319,381 185,904,621 40,414,760 - HLREITS 12,430,960 779,810 11,651,150 1,164,628 종속기업명 제24(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 48,238,802 20,683,324 27,555,478 - HLLA와 그 종속기업 16,855,310 7,986,244 8,869,066 - HLTC 29,497,781 27,422,542 2,075,239 308,832 HLLC 96,772,203 86,964,408 9,807,795 - HCE 46,098,367 38,740,497 7,357,870 - HLMG 19,402,253 17,343,275 2,058,978 - WECO 146,616,485 63,529,819 83,086,666 - JJH 221,105,795 178,543,690 42,562,105 - HLREITS 13,100,961 1,539,348 11,561,613 1,155,764 종속기업명 제25(당)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 15,802,803 759,600 6,571,256 - - HLLA와 그 종속기업 16,931,664 423,059 1,708,520 - - HLTC 2,896,296 (176,147) (2,305,592) (71,575) (111,253) HLLC 54,213,703 445,539 1,513,921 - - HCE 30,142,380 3,606,794 419,273 - - HLMG 3,754,258 (154,138) (181,316) - - WECO 16,927,951 6,937,670 6,937,670 - - JJH (797,456) (2,147,345) (2,166,305) - - HLREITS 687,967 89,536 85,943 8,864 8,864 종속기업명 제24(전)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 13,244,017 1,126,065 3,075,917 - - HLLA와 그 종속기업 11,075,284 189,459 903,620 - - HLTC 8,292,618 24,269 361,332 9,727 9,899 HLLC 52,825,649 403,230 1,387,271 - - HCE 16,199,779 621,265 (410,544) - - HLMG 148,510 (787,775) (932,622) - - WECO 8,852,508 207,618 207,618 - - JJH 5,256,252 (1,672,807) (1,672,807) - - HLREITS 361,679 (202,926) (207,474) (20,090) (20,090) 2. 유의적 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 해당기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경 및 오류' - '회계추정치'의 정의 회계추정치을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기연결재무제표 작성 시 지배기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 부채 총계(A) 1,297,969,071 1,274,667,759 자본 총계(B) 1,016,395,930 1,005,197,131 부채 비율(A/B) 127.7% 126.8% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제25(당)기 1분기 제24(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 12,923 12,923 [비유동성 항목] 기타수취채권 10,513,362 10,513,362 10,225,536 10,225,536 당기손익-공정가치금융자산 42,919,451 42,919,451 42,099,365 42,099,365 기타포괄손익-공정가치금융자산 12,939,380 12,939,380 12,807,690 12,807,690 합 계 66,372,193 66,372,193 53,733,558 53,733,558 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융부채 제25(당)기 1분기 제24(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [비유동성 항목] 사채 및 차입금 321,288,742 317,753,774 435,895,764 423,535,107 기타지급채무 6,227,980 6,227,980 5,017,183 5,017,183 합 계 327,608,455 324,073,487 521,034,963 516,405,004 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치금융자산 - - 42,919,451 42,919,451 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,301,735 - 6,637,645 12,939,380 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 10,513,362 10,513,362 사채 및 차입금 - - 317,753,774 317,753,774 기타지급채무 - - 6,227,980 6,227,980 구분 제24(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 12,923 - 12,923 당기손익-공정가치금융자산 - - 42,099,365 42,099,365 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,170,045 - 6,637,645 12,807,690 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 10,225,536 10,225,536 사채 및 차입금 - - 423,535,107 423,535,107 기타지급채무 - - 5,017,183 5,017,183 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기초 42,099,365 6,637,645 당기손익인식액 (484,914) - 취득 1,305,000 - 분기말 42,919,451 6,637,645 구분 제24(전)기 1분기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 20,859,656 2,522,719 15,255,432 2,572,394 당기손익인식액 2,313,256 - (5,016,751) 2,064,549 취득 11,300,008 - - - 분기말 34,472,920 2,522,719 10,238,681 4,636,943 5.3 가치평가기법 및 투입변수수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 및 통화스왑 계약, 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.통화선도 및 통화스왑 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 기대 EBITDA배수 변동의 표준편차 입니다. 공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 합계 [유동성 항목] 현금및현금성자산 147,185,270 - - - 147,185,270 매출채권 238,364,291 - - - 238,364,291 리스채권 - - - 550,893 550,893 기타수취채권 48,354,539 - - - 48,354,539 소계 433,904,100 - - 550,893 434,454,993 [비유동성 항목] 기타수취채권 10,513,362 - - - 10,513,362 공정가치금융자산 - 42,919,451 12,939,380 - 55,858,831 소계 10,513,362 42,919,451 12,939,380 - 66,372,193 합계 444,417,462 42,919,451 12,939,380 550,893 500,827,186 구분 제24(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 139,221,885 - - - - 139,221,885 매출채권 213,766,733 - - - - 213,766,733 리스채권 - - - 723,241 - 723,241 기타수취채권 76,423,115 - - - - 76,423,115 파생상품자산 - - - - 12,923 12,923 소계 429,411,733 - - 723,241 12,923 430,147,897 [비유동성 항목] 기타수취채권 10,225,536 - - - - 10,225,536 공정가치금융자산 - 42,099,365 12,807,690 - - 54,907,055 소계 10,225,536 42,099,365 12,807,690 - - 65,132,591 합계 439,637,269 42,099,365 12,807,690 723,241 12,923 495,280,488 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 211,317,356 - - 211,317,356 기타지급채무 49,860,964 - - 49,860,964 단기차입금 160,969,090 - - 160,969,090 사채 및 유동성장기차입금 227,809,785 - - 227,809,785 파생상품부채 - - 91,733 91,733 리스부채 - 24,823,512 - 24,823,512 소계 649,957,195 24,823,512 91,733 674,872,440 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 321,288,742 - - 321,288,742 기타지급채무 6,227,980 - - 6,227,980 리스부채 - 188,168,418 - 188,168,418 소계 327,516,722 188,168,418 - 515,685,140 합계 977,473,917 212,991,930 91,733 1,190,557,580 구분 제24(전)기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 [유동성 항목] 매입채무 236,816,282 - 236,816,282 기타지급채무 31,697,225 - 31,697,225 단기차입금 111,353,850 - 111,353,850 사채 및 유동성장기차입금 135,853,567 - 135,853,567 리스부채 - 25,136,153 25,136,153 소계 515,720,924 25,136,153 540,857,077 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 435,895,764 - 435,895,764 기타지급채무 5,016,312 - 5,016,312 리스부채 - 192,340,925 192,340,925 소계 440,912,076 192,340,925 633,253,001 합계 956,633,000 217,477,078 1,174,110,078 7. 영업부문 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다.이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 이사회에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 322,596,229 (110,187) 322,486,042 부문간 내부수익 (3,429) (31,461) (34,890) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 322,592,800 (141,648) 322,451,152 영업이익 34,492,851 (1,267,267) 33,225,584 감가상각비 및 무형자산상각비 4,006,128 44,409 4,050,537 구분 제24(전)기 1분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 294,392,549 5,606,101 299,998,650 부문간 내부수익 (15,615) (453,785) (469,400) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 294,376,934 5,152,316 299,529,250 영업이익 34,495,792 1,242,165 35,737,957 감가상각비 및 무형자산상각비 4,075,237 613,080 4,688,317 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다.연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객1 111,152,972 34% 97,108,860 32% 연결회사의 지역별 매출액 및 지역별 비유동자산 금액에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 179,869,497 56,081,072 32,696,573 33,431,147 302,078,289 지분법손익 20,372,863 - - - 20,372,863 구분 제24(전)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 177,757,058 57,268,593 24,229,895 16,348,289 275,603,835 지분법손익 23,925,416 - - - 23,925,416 구분 제25(당)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 1,176,471,850 - - - 1,176,471,850 유형자산 106,113,027 3,916,658 9,814,423 5,059,539 124,903,647 무형자산 31,199,905 316,256 67,904 266,140 31,850,205 사용권자산 159,346,653 2,240,085 5,909,726 7,912,286 175,408,750 투자부동산 156,908,160 - - - 156,908,160 구분 제24(전)기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 1,145,599,026 - - - 1,145,599,026 유형자산 103,942,113 3,866,671 9,618,920 4,972,180 122,399,884 무형자산 32,713,168 315,127 77,630 277,022 33,382,947 사용권자산 148,690,648 2,494,987 6,065,718 7,805,258 165,056,611 투자부동산 172,730,066 - - - 172,730,066 8. 금융자산 8.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산(단위:천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 비유동항목 사모투자신탁 16,529,287 16,988,921 전환상환우선주 14,960,354 14,960,354 기타 11,429,810 10,150,090 합계 42,919,451 42,099,365 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위:천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (474,414) 2,323,756 8.2 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품(단위:천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 비유동항목 상장주식 6,301,735 6,170,045 비상장주식 6,637,645 6,637,645 합계 12,939,380 12,807,690 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 8.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 매출채권 241,193,612 216,492,994 손실충당금 (2,829,321) (2,726,261) 매출채권(순액) 238,364,291 213,766,733 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위:천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 21,381,184 1,239,580 22,620,764 61,016,742 1,170,001 62,186,743 미수금 23,190,961 - 23,190,961 12,085,779 - 12,085,779 미수수익 1,552,969 212,710 1,765,679 1,171,738 164,748 1,336,486 대여금 12,301,645 2,901,620 15,203,265 12,221,083 2,855,049 15,076,132 보증금 1,883,043 6,159,451 8,042,494 1,883,034 6,035,738 7,918,772 총 장부금액 60,309,802 10,513,361 70,823,163 88,378,376 10,225,536 98,603,912 차감: 손실충당금 (11,955,262) - (11,955,262) (11,955,262) - (11,955,262) 상각후원가 48,354,540 10,513,361 58,867,901 76,423,114 10,225,536 86,648,650 9. 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 기타부채-운송용역 30,320 32,965 기타부채-복합운송 1,420,156 1,496,134 계약부채 합계 1,450,476 1,529,099 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 운송용역 32,965 복합운송 1,496,134 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제25(당)기 1분기 제24(전)기 제한 사유 비유동성 제주은행 800,000 800,000 서울보증보험에 담보 제공 우리은행 등 6,000 6,000 당좌개설보증금 합계 806,000 806,000 11. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상품 120,434,212 (3,092,934) 117,341,278 119,086,074 (2,907,377) 116,178,697 제품 615,205 (39,020) 576,185 891,675 (32,418) 859,257 재공품 1,239,043 (47,785) 1,191,258 1,483,207 (47,785) 1,435,422 원재료 8,092,720 (168,995) 7,923,725 7,670,444 (161,783) 7,508,661 미착품 2,864,836 - 2,864,836 2,851,167 - 2,851,167 합계 133,246,016 (3,348,734) 129,897,282 131,982,567 (3,149,363) 128,833,204 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 185,400,381천원(전기 1분기: 150,975,426천원)입니다. 연결회사는 당분기 중 재고자산 평가손실 199,371천원(전기 1분기 재고자산 평가손실환입 : 56,088천원)을 인식하였으며 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 파생금융상품 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당) 1분기 제24(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - 91,733 12,923 - 현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 5,653천원(전분기 평가손실: 203,863천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 7,270천원(전분기 평가손실: 76,845천원)입니다. 한편, 당분기말 현재 정산되지 않은 현금흐름위험회피 관련 통화선도계약은 없습니다. 연결회사의 파생금융상품 중 이자율스왑거래의 세부내역은 다음과 같습니다. 계약처(*) 이자 계약만기일 지급 수취 [당기손익인식] 국민은행 MOR(3M)+1.75% 고정금리 5.10% 2024.03.22. 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상차입금은 40,000,000천원입니다. 해당 이자율스왑계약과 관련하여 파생상품평가손실 91,733천원을 기타비용으로 인식하였습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제25(당)기 1분기 제24(전)기 관계기업 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사(*2) DNI 한국 16.27 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(*2) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 하이밸류마레보㈜(*2) HVM 한국 2.65 2.65 12월 엘케이디 1호 사모투자합자회사 LKDPEF1 한국 47.48 47.48 12월 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 20.00 12월 (주)아난티한라 ANANTHL 한국 20.00 20.00 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기타자본 변동에 대한 지분 기말 MANDO 731,213,495 (7,101,625) 10,292,605 19,476,012 (127,820) (23,761) - 753,728,906 DNI(보통주) 31,201,878 - 561,191 (19,647) (132,977) - - 31,610,445 DNI(우선주) 228,957,133 - 2,547,003 (143,611) (971,967) - - 230,388,558 AMT 577,597 - 12,987 - - - - 590,584 WD 3,100,336 - 54,740 - - - - 3,155,076 HLREIT1 4,173,680 (454,642) 16,572 - - (120) 120 3,735,610 NLPEF 53,370,459 - 9,191,028 - - - - 62,561,487 WCPEF 27,247,182 - (712,364) - - - - 26,534,818 LKDPEF 47,878,110 - (788,975) - - - - 47,089,135 HVM 289,533 (3,717) 33 - - - - 289,566 ANANTIJJ 2,933,978 - (17,258) - - - - 2,916,720 ANANTIHL 14,655,643 - (784,697) - - - - 13,870,946 합계 1,145,599,024 (7,559,984) 20,372,865 19,312,754 (1,232,764) (23,881) 120 1,176,471,851 기업명 제24(전)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 기말 MANDO 679,377,529 (11,362,600) 7,838,880 9,327,870 - 685,181,679 DNI(보통주) 28,245,175 (616,121) 2,015,179 6,992 9,878 29,661,103 DNI(우선주) 215,261,728 (5,236,864) 14,447,486 53,080 74,993 224,600,423 HSC 55,618,790 - 692,778 205,642 205,379 56,722,589 AMT 552,600 - 11,477 - - 564,077 WD 2,808,212 - 27,981 - - 2,836,193 HLREIT1 4,742,668 (299,002) 11,955 - - 4,455,621 NLPEF 99,302,867 - (498,932) - - 98,803,935 WCPEF 32,555,504 - (620,824) - - 31,934,680 HVM 296,680 - (563) - - 296,117 합계 1,118,761,753 (17,514,587) 23,925,417 9,593,584 290,250 1,135,056,417 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 제24(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 6,169,468,419 4,004,929,269 2,164,539,149 5,659,870,985 3,575,432,698 2,084,438,287 DNI 1,762,404,611 1,331,547,685 430,856,925 1,667,421,795 1,240,232,282 427,189,513 기업명 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 1,996,741,265 43,524,208 112,295,211 1,687,808,485 34,443,063 66,328,675 DNI 336,681,973 5,720,816 3,912,217 299,177,803 26,585,497 26,824,621 HSC - - - 47,912,767 19,825,498 19,825,498 당분기말 현재 연결회사는 피투자회사의 최근 감사받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를기준으로 지분법을 적용하였으며, 회계정책일치 등을 위하여 일부 재무정보 변경이 존재합니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,847,624,562 30.28 559,500,901 196,644,256 (2,416,251) - 753,728,906 DNI(보통주)(*2) 440,815,284 7.43 32,764,676 453,198 (1,232,668) (374,761) 31,610,445 DNI(우선주)(*2) 440,815,284 54.33 239,487,101 - (9,955,309) 856,766 230,388,558 AMT 1,855,210 22.22 412,269 178,315 - - 590,584 WD(*3) 16,287,180 19.37 3,155,076 - - - 3,155,076 HLREIT1 49,372,433 9.84 4,859,492 64,460 - (1,188,342) 3,735,610 NLPEF 82,706,286 75.64 62,561,487 - - - 62,561,487 WCPEF 34,977,715 75.86 26,534,818 - - - 26,534,818 LKDPEF 99,169,718 47.48 47,089,135 - - - 47,089,135 HVM 11,241,729 2.65 298,452 - - (8,886) 289,566 ANANTIJJ 14,583,598 20.00 2,916,720 - - - 2,916,720 ANANTIHL 34,880,151 20.00 6,976,030 - 6,894,916 - 13,870,946 합계 1,176,471,851 기업명 제24(전)기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,769,436,965 30.28 535,823,996 197,695,547 (2,306,048) - 731,213,495 DNI(보통주)(*2) 437,147,484 7.43 32,492,058 453,198 (1,354,135) (389,243) 31,201,878 DNI(우선주)(*2) 437,147,484 54.33 237,494,451 - (10,929,087) 2,391,769 228,957,133 AMT 1,796,770 22.22 399,282 178,315 - - 577,597 WD(*3) 16,004,601 19.37 3,100,336 - - - 3,100,336 HLREIT1 50,491,600 9.84 4,969,645 64,460 - (860,425) 4,173,680 NLPEF 70,555,747 75.64 53,370,460 - - - 53,370,460 WCPEF 35,916,739 75.86 27,247,182 - - - 27,247,182 LKDPEF1 100,831,300 47.48 47,878,110 - - - 47,878,110 HVM 11,166,509 2.65 296,457 - - (6,923) 289,534 ANANTIJJ 14,669,890 20.00 2,933,978 - - - 2,933,978 ANANTHL 38,432,011 20.00 7,686,402 - 6,969,241 - 14,655,643 합계 1,145,599,026 (*1) 당분기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%(전기말: 30.25%)이고, 보유 자기주식을 고려한 연결회사의 유효지분율은 30.28%(전기말: 30.28%)입니다.(*2) 당분기말 현재 보통주 지분율은 16.27%(전기말: 16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에적용한 지분율은 보통주 7.44%(전기말: 7.28%), 우선주 54.33%(전기말: 55.27%)입니다.(*3) 당분기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 19.37%입니다.(*4) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 제24(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 651,219,013 753,728,906 572,390,975 731,213,495 DNI(보통주) 15,156,572 31,610,445 16,512,037 31,201,878 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 122,399,883 33,382,947 172,730,066 280,415,749 39,043,499 166,624,750 취득 및 후속지출 3,490,172 880,837 - 3,620,631 176,111 - 처분 및 폐기 (4,527) (429,880) - (113) - - 상각 (1,547,290) (2,008,153) (495,094) (1,965,473) (1,995,071) (727,773) 대체 (111,002) - (15,326,812) (102,907) - (353,124) 외화환산차이 676,412 24,454 - 289,129 9,556 - 분기말 장부금액 124,903,648 31,850,205 156,908,160 282,257,016 37,234,095 165,543,853 취득원가 169,051,940 61,664,109 160,323,552 360,385,385 59,705,126 172,422,415 상각 및 손상차손누계액 (44,148,292) (29,813,904) (3,415,392) (78,128,369) (22,471,031) (6,878,562) 15. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 사용권자산 사무실 등 19,910,709 20,989,593 냉동/냉장 창고 153,324,225 141,011,934 차량운반구 2,169,938 3,049,903 비품 3,877 5,182 합계 175,408,749 165,056,612 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 리스부채 유동 24,823,511 25,136,153 비유동 188,168,418 192,340,925 합계 212,991,929 217,477,078 당분기 중 증가한 사용권자산은 151,459천원(전기 1분기 : 459,129천원)입니다. 당분기 중 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액은 2,091,774천원이며, 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액은 17,418,556천원 입니다. 당분기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 20,820,637천원입니다(주석14 참조) . (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 사용권자산의 감가상각비 (매출원가 및 관리비에 포함) 사무실 등 1,901,776 1,811,424 냉동/냉장 창고 3,014,520 3,907,307 차량운반구 388,506 385,612 비품 1,423 1,963 합계 5,306,225 6,106,306 리스부채에 대한 이자비용 (금융비용에 포함) 2,088,200 1,616,036 전대리스 순투자에 대한 이자수익 (유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 7,865 3,517 단기리스료 (관리비에 포함) - 6,224 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함) 24,301 20,856 당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,216,300천원 입니다. 16. 순확정급여부채 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 23,548,977 23,104,372 사외적립자산의 공정가치 (21,773,401) (21,811,150) 재무상태표상 부채 1,775,576 1,293,222 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 기초금액 23,104,374 23,080,874 당기근무원가 797,337 918,904 이자원가 248,443 117,477 급여지급액 (601,177) (801,708) 기말 금액 23,548,977 23,315,547 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 기초금액 21,811,151 18,616,010 이자수익 213,932 57,682 급여지급액 (251,682) (802,359) 기말 금액 21,773,401 17,871,333 17. 충당부채 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 기초 장부금액 346,179 2,761,938 3,108,117 335,505 2,856,072 3,191,577 충당부채 전입(환입) 30,184 (63,915) (33,731) 34,343 89,054 123,397 사용액 (24,750) - (24,750) (34,456) - (34,456) 외화환산차이 - 23,704 23,704 - 3,485 3,485 기말 장부금액 351,613 2,721,727 3,073,340 335,392 2,948,611 3,284,003 유동성 항목 351,613 132,532 484,145 335,392 1,384,491 1,719,883 비유동성 항목 - 2,589,195 2,589,195 - 1,564,120 1,564,120 18. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 발행일 만기일 이자율(%) 제25(당)기 1분기 제24(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 2.85 61,000,000 - 61,000,000 - 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - 39,000,000 제13회 사모사채 2020.12.2 2025.12.2 3.60 - 50,000,000 - 50,000,000 제14-1회 공모사채 2021.2.2. 2024.2.2. 1.89 115,000,000 - - 115,000,000 제14-2회 공모사채 2021.2.2. 2026.2.2. 2.27 - 35,000,000 - 35,000,000 제2회 이익참가부사채(*) 2016.3.10 2028.3.10 5.00 - 104,000,000 - 104,000,000 소계 176,000,000 228,000,000 61,000,000 343,000,000 차감: 사채할인발행차금 (176,080) (265,083) (51,553) (482,236) 차감계 175,823,920 227,734,917 60,948,447 342,517,764 (*) 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종류 차입처 이자율(%) 제25(당)기 1분기 제24(전)기 운영자금대출 우리은행 등 3.56~8.09 136,145,000 86,832,000 에이치엘디앤아이한라 4.60 17,300,000 17,300,000 신한은행(미국) 7.00 1,303,800 (USD 1,000) 1,267,300 (USD 1,000) Comerica Bank 6.10~6.56 1,955,700 (USD 1,500) 1,900,950 (USD 1,500) 하나은행(독일) 3.78 4,264,590 (USD 3,000) 4,053,600 (USD 3,000) 합계 160,969,090 111,353,850 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 차입처 당분기말연이자율(%) 제25(당)기 1분기 제24(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 2.61~6.28 50,000,000 90,000,000 73,000,000 90,000,000 일반차입금 신한은행(중국) 4.5 1,985,865 (CNY 10,500) - 1,905,120 (CNY 10,500) - 운영자금대출 하나은행(독일) 3.16 - 3,553,825 (EUR 2,500) - 3,378,000 (EUR 2,500) 합계 51,985,865 93,553,825 74,905,120 93,378,000 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 7,840,831 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 40,408,847 54,000,000 운영자금 110,000,000 산업은행 토지/건물 1,678,643 1,678,643 Line of Credit 1,303,800 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 26,947,329 26,947,329 Line of Credit 1,303,800 Comerica Bank 구분 제24(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 7,877,298 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 40,592,832 54,000,000 운영자금 110,000,000 산업은행 토지/건물 1,631,649 1,631,649 Line of Credit 1,267,300 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 26,169,368 26,169,368 Line of Credit 1,900,950 Comerica Bank 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 자기주식 (29,576,224) (24,371,785) 자기주식처분이익 2,734,106 2,734,106 분할차손 (22,790,837) (22,790,837) 기타 17,474,206 17,474,087 합계 (32,158,749) (26,954,429) 연결회사의 소유주 지분에 대한 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,438,901) 99,821 - (7,339,080) 현금흐름위험회피 9,796 (4,285) (5,511) - 해외사업환산차이 2,440,867 (117,188) - 2,323,679 관계기업 등의 기타포괄손익 (21,280,770) 15,359,064 - (5,921,706) 합계 (26,269,008) 15,337,412 (5,511) (10,937,107) 구분 제24(전)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,266,232) (183,697) - (7,449,929) 현금흐름위험회피 74,096 (154,528) (58,249) (138,681) 해외사업환산차이 2,446,497 263,923 - 2,710,420 관계기업 등의 기타포괄손익 (21,944,725) 7,687,500 - (14,257,225) 합계 (26,690,364) 7,613,198 (58,249) (19,135,415) 20. 판매비와관리비 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 급여 9,914,894 8,993,801 퇴직급여 845,604 695,029 복리후생비 1,793,850 1,474,919 여비교통비 630,319 217,071 통신비 58,330 44,343 수도광열비 167,405 146,737 세금과공과 149,524 146,001 임차료 437,571 463,117 유형자산 감가상각비 649,487 555,657 무형자산상각비 203,052 121,371 투자부동산 감가상각비 2,135 4,031 사용권자산 감가상각비 783,028 724,043 수선비 170,581 145,327 보험료 215,656 186,677 접대비 391,767 250,479 광고선전비 824,160 630,638 해외시장개척비 48,270 (75,256) 수출경비 1,038,213 430,936 견본비 1,973 2,553 포장비 494,842 447,569 운반비 2,636,415 2,504,658 연구개발비 88,244 29,643 지급수수료 5,448,579 4,184,352 사무용품비 66,114 25,875 소모품비 211,922 172,340 도서인쇄비 27,841 23,063 교육훈련비 199,393 183,390 차량유지비 105,627 101,485 보증수리비 30,184 34,343 기타 447,552 260,374 합계 28,082,532 23,124,566 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 [기타수익] 외환차이 10,608,962 3,483,778 수입임대료 - 7,130 배당금수익 260,255 260,255 공정가치금융자산평가이익 504,333 2,313,256 유형자산처분이익 5,232 - 무형자산처분이익 641,182 - 기타 20,807 330,848 기타수익 합계 12,040,771 6,395,267 [기타비용] 외환차이 4,476,991 1,969,550 공정가치금융자산평가손실 989,248 - 유형자산처분손실 1,159 113 파생상품평가손실 91,733 7,081,300 기부금 2,259,300 2,246,302 기타의충당부채전입액 5,751 11,518 기타 373,842 66,299 기타비용 합계 8,198,024 11,375,082 22. 주당이익 기본주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 소유주지분 분기순이익(단위:원) 21,994,602,451 21,285,115,888 가중평균유통보통주식수(단위:주) 9,725,944 9,911,350 기본주당손익(단위:원) 기본주당이익 2,261 2,148 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다(단위:주). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 기초 유통보통주식수 9,782,176 9,911,350 기말 유통보통주식수 9,616,843 9,911,350 가중평균유통보통주식수 9,725,944 9,911,350 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,564,352천원은 당분기말 현재 연결재무상태표상 기타지급채무에 포함되어 있습니다(전기 배당금 지급액: 19,822,700천원). 24. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 법인세비용차감전순이익 27,781,817 22,996,937 조정항목: (4,249,050) (661,031) 지분법평가이익 (20,372,863) (23,925,416) 당기손익공정가치금융자산평가손익 484,914 (2,313,256) 감가상각비 2,061,307 2,643,045 무형자산상각비 2,008,153 1,995,071 리스자산상각비 5,306,225 6,106,306 퇴직급여 831,848 978,699 대손상각비(환입) - (420) 판매보증수리비 30,184 34,343 재고자산평가손실(환입) 199,372 56,088 파생상품평가손익 91,733 - 파생상품거래손익 - 7,081,300 유형자산처분손익 (4,073) 113 무형자산처분손익 (641,182) - 외화환산손익 (807,230) (348,315) 충당부채전입액(환입액) 5,751 11,518 배당금수익 (260,255) (260,255) 이자수익 (1,658,137) (376,411) 이자비용 8,475,203 7,656,559 운전자본의변동 (54,154,458) (28,520,898) 매출채권의증감 (14,586,397) (28,188,670) 기타수취채권의증감 (3,199,836) (2,133) 재고자산의증감 (286,729) (12,368,010) 기타자산의증감 (2,737,923) (5,370,241) 매입채무의증감 (32,921,143) 15,572,504 기타지급채무의증감 (1,101,807) (420,278) 퇴직급여의순지급액 (349,495) 651 충당부채의감소 (294,362) (34,456) 기타부채의증가(감소) 1,323,234 2,289,735 영업으로부터창출된현금 (30,621,691) (6,184,992) 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 미지급비용의 유동성사채 대체 - 24,000,000 사용권자산의 취득 151,459 459,129 사용권자산의 투자부동산 분류 2,091,774 2,965,564 투자부동산의 사용권자산 분류 17,418,556 3,318,688 유무형자산 취득관련 미지급금 829,950 140,063 사채 및 차입금의 유동성대체 114,821,982 - 미수배당금의 증가 7,556,267 (17,767,342) 미지급배당금의 증가 19,564,352 19,822,700 25. 우발상황 및 약정사항 연결회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:천). 약정 은행 약정내용 약정한도 제25(당)기 1분기 제24(전)기 하나은행 포괄여신한도 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업일반자금회전대출(*) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 수입신용장발행(*) KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 기업일반자금대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 기업당좌대출 KRW 100,000 KRW 100,000 외상채권담보대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 10,000 KRW 10,000 e 구매론(현대모비스) KRW 59,900,000 KRW 59,900,000 농협은행 일반자금대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 신한은행 기업일반회전자금대출 KRW 5,900,000 KRW 5,900,000 우리은행 일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반자금대출 KRW 47,000,000 KRW 47,000,000 수입신용장발행 USD 4,000 - 4,000 국민은행 기업일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 기업일반자금대출 KRW 40,000,000 KRW 23,000,000 외상매출채권전자대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 산업은행 기업일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반대차입 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 - 30,000,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 (*) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 종속기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천). 종속기업 약정처 약정 내용 약정한도 제25(당)기 1분기 제24(전)기 HLLA Comerica Bank 운영자금대출 USD 3,000 USD 3,000 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit USD 4,000 USD 4,000 Comerica Bank Line of Credit USD 15,000 USD 15,000 WECO 우리은행 일반자금대출 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 HLLC Shinhan Bank 시설자금대출 CNY 21,000 CNY 21,000 HLMG 하나은행 일반자금대출 EUR 3,000 - 3,000 하나은행 시설자금대출 EUR 2,500 - 2,500 연결회사는 2022년 4월 8일자 이사회 결의를 통해 주식회사 아난티와 묘산봉관광단지 개발사업지 내에 휴양콘도미니엄 및 호텔의 건설/운영을 위한 합작법인을 설립하였으며, 2022년 5월 9일 합작법인인 ㈜아난티제이제이와 콘도/호텔 개발부지를 양도하는 자산양수도 계약을 체결하였습니다. 또한, 합작투자계약에 따라 동 자산양수도계약의 잔금 지급 시점에 ㈜아난티제이제이의 150억원 신주발행 주주배정 유상증자에 지분율만큼 참여할 의무가 있습니다. 연결회사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증회사 지급보증한도 비 고 제25(당)기 1분기 제24(전)기 우리은행 1,280,000 1,280,000 물품대금지급 보증 등 서울보증보험 14,239,073 16,841,342 이행보증 등(*) (*) 당분기말 현재 연결회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 9,769,001천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 연결회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 연결회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 에이치엘만도 주식회사 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 연결회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 연결회사가 발행한 약속어음 70,000,000천원, 연결회사가 보유한 재고자산에 대한 양도담보 29,000,000천원, 준소비대차계약공정증서 37,000,000천원, 토지 및 건물에 설정된 근저당권(채권최고액 : 8,400,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 2021년도 중 현재 물품대금 회수와 관련하여 수원화성오산축산업협동조합 및 에이지팜㈜등에게 제기한 소송이 종결되었으며, 연결회사는 관련 약정에 따라 한라엔컴㈜로부터 보전받을 권리가 있는 잔여 금액인 1,000,000천원을 기타수취채권으로 계상하고 있습니다.연결회사는 2021년 11월 우성클로버 주식회사 및 우성클로버 주식회사의 주주와 체결한 투자자간 계약에 따라 주식회사 우성플라테크의 경영권매각거래 시 매각대상주식 전부를 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 26. 특수관계자 거래 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제25(당)기 1분기 제24(전)기 관계기업 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사 DNI 한국 16.27 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드 WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사 HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 엘케이디1호사모투자합자회사 LKDPEF1 한국 47.48 47.48 12월 하이밸류마레보 주식회사(*1) HVM 한국 2.65 2.65 12월 기타 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 20.00 12월 (주)아난티한라 ANANTIHL 한국 20.00 20.00 12월 주식회사 제이디테크(*2) JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 마이셰프(*2) MY 한국 - - 3월 아이엠에스원 주식회사(*2) IMS1 한국 1.84 1.84 12월 농업회사법인 주식회사 스마일팜(*2) SMILE 한국 12.50 12.50 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 당분기말 현재 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 약칭(*1) 비고 기타특수관계자 넥스트레벨1호 유한회사 넥스트레벨1호 유한회사 NLLC NLPEF의 공동기업 우성클로버 주식회사 우성클로버 주식회사 WCC WCPEF의 공동기업 엘케이디전략성장 유한회사 엘케이디전략성장 유한회사 LKDLC LKDPEF1의 종속기업 주식회사 에이치엘클레무브 주식회사 에이치엘클레무브 KLK MANDO의 종속기업및 공동기업 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd KLS HL Klemove India Private Limited HL Klemove India Private Limited KLI HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V KLM HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. HL Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC HL Mando(Beijing) R Center HL Mando(Beijing) R Center MRC HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. HL Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. HL Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. MCC HL Mando Corporation Mexico HL Mando Corporation Mexico MCM HL Mando America Corporation HL Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT HL Mando Automotive India Limited HL Mando Automotive India Limited MAIL HL Mando Softtech India Private, Ltd. HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI HL Mando Corporation Europe GmbH HL Mando Corporation Europe GmbH MCE HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB HL Mando Corporation Poland HL Mando Corporation Poland MCP Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret 등 - 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO DNI의 종속기업 주식회사 한라세라지오 주식회사 한라세라지오 HLC 에이치엘로지스앤코 주식회사 에이치엘로지스앤코 주식회사 LNC 에이치엘에코텍 주식회사 에이치엘에코텍 주식회사 ECO Halla Corporation America 등 Halla Corporation America 등 - 기타 만도브로제 주식회사(*2) 만도브로제 주식회사(*2) MBCO Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(*2) Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(*2) MBZ 주식회사 우성플라테크 등 주식회사 우성플라테크 등 - (*1) 이하 약칭 사용(*2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 연결회사와 특수관계자간의 중요한 매출 거래 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 2,292,262 13,808,483 6,354,479 881,435 DNI 27,216 170,958 1,251,511 462,397 JDT - 2,250 - 620 IMS1 3,164 - - - HLREIT1 - - - 193,934 SMILE - 118,822 - - ANANTIHL - - - 39,221 HVM - - - 25,000 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 46,596,715 29,068,902 1,476,928 381,163 DNI의 종속기업 - 6,856 68,410 - 합계 48,919,357 43,176,271 9,151,328 1,983,770 구분 제24(전)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 3,174,207 19,855,763 5,470,537 611,247 DNI 500 1,839,858 1,072,151 344,714 JDT - 2,250 - - IMS1 17,032 - - - HSC - 140,388 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 35,657,766 23,002,260 1,226,867 271,333 DNI의 종속기업 - 6,615 67,398 169,608 HSC의 종속기업 - 154,878 - - 합계 38,849,505 45,002,012 7,836,953 1,396,902 연결회사와 특수관계자간의 중요한 매입 거래 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 1,856,405 339,748 - 363,540 DNI - 51,538 814,000 1,441,742 JDT - 827,299 - - HSC - - - 4,840 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 3,851,875 4,438 - 1,423,796 합계 5,708,280 1,223,023 814,000 3,233,918 구분 제24(전)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 2,670,474 227,727 - 308,481 DNI - 30,842 1,267,800 122,786 JDT 729,320 - - - HLREIT1 - - - 260,257 HSC 628,679 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 5,699,440 214 - 111,156 합계 9,727,913 258,783 1,267,800 802,680 연결회사는 관계기업인 HLREIT1이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 관련된 사용권자산과 리스부채는각각 2,042,208원, 1,964,743천원입니다. 당분기 동 계약에 따른 리스 부채 상환액은 137,780천원,이자비용은 8,079천원입니다. 연결회사와 특수관계자간의 중요한 자금 거래 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 배당금 이자수익 이자비용 대여금 등 배당금 이자수익 지분변동 등 관계기업 및 공동기업 MANDO 7,101,625 7,268 4,018 - 11,362,600 2,878 5,473 DNI - - 1,375,841 - 5,852,984 - 1,228,993 HLREIT1 454,642 - - - 299,002 - - ANANTIHL - 39,221 - 4,000,000 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 - 597 - - - 343 - 합계 7,556,267 47,086 1,379,859 4,000,000 17,514,586 3,221 1,234,466 연결회사의 특수관계자에 대한 채권 등의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 매출채권 리스채권 기타채권 매출채권 리스채권 기타채권 관계기업 및공동기업 MANDO 22,881,502 497,896 7,601,625 9,341,842 659,987 667,361 DNI 1,552,985 - - 2,045,104 - 8,479 JDT 825 - - 825 - - IMS1 - - - 3,480 - - HLREIT1 - - 1,296,233 - - 864,822 SMILE 32,450 - - 22,789 - - ANANTIHL - - 4,344,065 - - 4,385,119 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 53,864,108 52,997 - 51,128,092 63,253 - DNI의 종속기업 77,765 - - 91,555 - - 합계 78,409,635 550,893 13,266,923 62,633,687 723,240 5,925,781 연결회사의 특수관계자에 대한 채무 등의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 관계기업 및공동기업 MANDO 904,027 857,324 - 237,159 1,436,477 999,417 - 210,546 DNI - - 121,300,000 13,246,428 - - 121,300,000 13,518,906 JDT 349,400 - - - 324,264 - - - SMILE - - - 507,500 - - - 196,400 HLREIT1 - - - 8,048 - - - - ANANTIHL - - - 1,449,210 - - - 2,017,507 ANANTIJJ - - - 13,000,000 - - - 13,000,000 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 3,327,418 - - 154,292 4,162,489 - - 180,899 합계 4,580,845 857,324 121,300,000 28,602,637 5,923,230 999,417 121,300,000 29,124,258 지배기업은 지배기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 단기종업원급여 832,740 839,386 퇴직급여 249,706 137,494 합계 1,082,446 976,880 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 300,940,787 275,106,136 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 1,137,501 497,699 - 지분법손익 20,372,863 23,925,416 총 수익 322,451,151 299,529,251 27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제25(당)기 1분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 152,779,644 2,896,296 49,705,915 9,238,262 41,792,885 306 23,277,305 12,420,818 16,924,884 1,413,298 17,096,979 327,546,592 유형간 수익 (25,052,061) (81,120) (465,733) - - - (14,698) (947,807) (37,652) (6,733) - (26,605,804) 고객과의 계약에서 생기는 수익 127,727,583 2,815,176 49,240,182 9,238,262 41,792,885 306 23,262,606 11,473,011 16,887,232 1,406,565 17,096,979 300,940,787 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 127,727,583 2,815,175 49,240,182 9,238,262 41,792,885 306 - - - - 808,694 231,623,087 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - - 23,262,606 11,473,011 16,887,232 1,406,565 16,288,284 69,317,698 제24(전)기 1분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 125,673,366 43,590,539 29,596,059 8,852,508 9,140 37,236,821 17,527,728 11,062,391 1,188,998 21,798,449 296,535,999 유형간 수익 (17,014,880) (23,152) - - - (6,988) (3,826,522) (89,405) (18,915) (450,000) (21,429,862) 고객과의 계약에서 생기는 수익 108,658,486 43,567,387 29,596,059 8,852,508 9,140 37,229,833 13,701,206 10,972,986 1,170,083 21,348,449 275,106,137 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 108,658,486 43,567,387 29,596,059 8,852,508 9,140 - - - 7,085 3,752,092 194,442,757 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 37,229,833 13,701,206 10,972,986 1,162,998 17,596,357 80,663,380 28. 매각예정비유동자산연결회사는 전기 중 한라엔컴주식회사와 아산사업소 자산 양수도 계약을 체결했으며, 이와 관련된 유형자산 및 투자부동산 7,909,224천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 동 거래는 당기 4월 중 완료되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 24 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 1분기말 제 24 기말 자산 유동자산 423,009,744,522 407,729,717,231 현금및현금성자산 (주6) 97,604,162,808 81,390,907,630 매출채권 (주6,7,26) 150,812,873,774 126,924,987,096 리스채권 (주6,15,26) 550,892,531 723,241,172 기타수취채권 (주6,7,26) 71,452,381,641 99,618,046,054 파생상품자산 (주5,6,11) 12,923,159 재고자산 (주10) 95,979,334,817 94,541,291,861 기타자산 6,610,098,951 4,518,320,259 매각예정비유동자산 7,909,224,499 7,909,224,499 비유동자산 1,637,642,966,936 1,620,111,428,083 기타수취채권 (주5,6,7,9) 4,316,877,555 4,225,439,287 순확정급여자산 0 654,993,012 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 41,369,450,869 40,549,364,992 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 12,939,379,850 12,807,690,470 종속기업에 대한 투자자산 (주12) 295,766,156,443 295,766,156,443 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 1,011,709,047,970 987,723,989,522 유형자산 (주14) 57,740,914,237 58,165,089,555 사용권자산 (주15) 158,216,028,320 147,309,629,016 무형자산 (주14) 31,123,968,265 32,626,026,546 투자부동산 (주14) 24,461,143,427 40,283,049,240 자산총계 2,068,561,935,957 2,035,750,369,813 부채 유동부채 543,052,063,337 401,092,543,494 매입채무 (주6,26) 118,867,444,554 126,052,503,848 기타지급채무 (주6,26) 29,360,811,974 11,256,239,397 단기차입금 (주6,18) 122,900,000,000 82,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 175,823,920,174 60,948,446,759 유동성장기차입금 (주6,18) 50,000,000,000 73,000,000,000 파생상품부채 (주5,6,11) 91,733,388 0 충당부채 (주17) 115,551,923 118,152,294 당기법인세부채 18,639,288,473 17,671,661,441 리스부채 (주6,15,26) 19,848,135,312 19,735,058,821 기타부채 (주8) 7,405,177,539 9,410,480,934 비유동부채 419,423,508,790 533,381,480,530 사채 (주5,6,18) 123,734,916,902 238,517,764,094 장기차입금 (주5,6,18) 90,000,000,000 90,000,000,000 순확정급여부채 (주16) 143,287,299 0 충당부채 (주17) 1,654,863,172 1,649,075,787 이연법인세부채 26,392,006,295 22,303,885,663 기타지급채무 (주5,6) 1,935,097,967 1,903,046,410 리스부채 (주6,15,26) 175,500,462,688 178,955,789,179 기타부채 62,874,467 51,919,397 부채총계 962,475,572,127 934,474,024,024 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (9,034,340,669) (3,830,021,375) 기타포괄손익누계액 (주19) (13,264,238,106) (28,695,790,455) 이익잉여금 811,284,015,104 816,701,230,118 자본총계 1,106,086,363,830 1,101,276,345,789 자본과부채총계 2,068,561,935,957 2,035,750,369,813 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주26,27) 208,497,389,764 208,497,389,764 205,951,169,520 205,951,169,520 재화의 판매 152,779,643,843 152,779,643,843 125,673,365,771 125,673,365,771 용역의 제공 32,934,363,039 32,934,363,039 47,266,517,590 47,266,517,590 로열티수익(매출액) 9,298,286,386 9,298,286,386 7,836,953,596 7,836,953,596 지분법손익 13,485,096,496 13,485,096,496 25,174,332,563 25,174,332,563 매출원가 (주15,26) 169,640,046,382 169,640,046,382 159,046,130,008 159,046,130,008 매출총이익 38,857,343,382 38,857,343,382 46,905,039,512 46,905,039,512 판매비와관리비 (주15,20) 16,701,072,591 16,701,072,591 13,037,614,697 13,037,614,697 대손상각비(환입) 0 0 (420,433) (420,433) 영업이익 22,156,270,791 22,156,270,791 33,867,845,248 33,867,845,248 기타수익 (주21) 9,089,175,553 9,089,175,553 5,740,914,790 5,740,914,790 기타비용 (주21) 6,712,795,857 6,712,795,857 12,068,987,668 12,068,987,668 금융수익 1,872,822,632 1,872,822,632 1,648,725,625 1,648,725,625 금융비용 (주6,15) 8,305,531,413 8,305,531,413 5,265,408,688 5,265,408,688 법인세비용차감전순이익 18,099,941,706 18,099,941,706 23,923,089,307 23,923,089,307 법인세비용 2,696,160,530 2,696,160,530 778,398,352 778,398,352 분기순이익 15,403,781,176 15,403,781,176 23,144,690,955 23,144,690,955 법인세효과차감후기타포괄손익 14,174,908,159 14,174,908,159 7,579,680,274 7,579,680,274 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 15,331,731,798 15,331,731,798 7,473,126,577 7,473,126,577 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 15,341,527,553 15,341,527,553 7,685,903,323 7,685,903,323 현금흐름위험회피 (주6,11,19) (9,795,755) (9,795,755) (212,776,746) (212,776,746) 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 (1,156,823,639) (1,156,823,639) 106,553,697 106,553,697 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주6,19) 99,820,551 99,820,551 (183,696,449) (183,696,449) 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 (주13) (1,256,644,190) (1,256,644,190) 290,250,146 290,250,146 분기총포괄손익 29,578,689,335 29,578,689,335 30,724,371,229 30,724,371,229 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 기본주당이익 (단위 : 원) (주22) 1,584 1,584 2,335 2,335 자본변동표 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (28,817,837,506) 726,236,291,395 1,015,210,255,898 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 23,144,690,955 23,144,690,955 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (183,696,449) 0 (183,696,449) 현금흐름위험회피 0 0 0 (212,776,746) 0 (212,776,746) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 7,685,903,323 0 7,685,903,323 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 290,250,146 290,250,146 관계기업의 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (21,528,407,378) 729,848,532,496 1,026,111,927,127 2023.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (3,830,021,375) (28,695,790,455) 816,701,230,118 1,101,276,345,789 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 15,403,781,176 15,403,781,176 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 99,820,551 0 99,820,551 현금흐름위험회피 0 0 0 (9,795,755) 0 (9,795,755) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 15,341,527,553 0 15,341,527,553 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 (1,256,644,190) (1,256,644,190) 관계기업의 기타자본변동 0 0 119,806 0 0 119,806 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,564,352,000) (19,564,352,000) 자기주식의 취득 0 0 (5,204,439,100) 0 0 (5,204,439,100) 2023.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (9,034,340,669) (13,264,238,106) 811,284,015,104 1,106,086,363,830 현금흐름표 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 영업활동현금흐름 (29,109,249,488) (19,338,688,144) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) (22,306,713,394) (13,110,653,735) 이자의 수취 1,331,446,877 222,098,722 이자의 지급 (6,501,102,777) (6,468,280,399) 배당금의 수취 7,500,000 7,500,000 법인세의 환급(납부) (1,640,380,194) 10,647,268 투자활동현금흐름 37,986,721,532 (15,565,828,651) 금융기관예치금의 순증감 39,565,979,748 (62,910,411) 종속기업투자주식 취득 0 (4,061,700,000) 대여금의 증가 0 (2,000,000) 대여금의 감소 0 22,000,000 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (1,305,000,000) (11,000,008,380) 유형자산의 취득 (280,171,348) (151,928,140) 무형자산의 취득 (1,065,148,686) (309,281,720) 무형자산의 처분 1,071,061,818 0 재무활동현금흐름 9,014,477,567 (3,919,357,230) 단기차입금의 증가 40,000,000,000 0 유동성장기부채의 상환 (23,000,000,000) 0 리스부채의 원금상환 (2,781,083,333) (3,919,357,230) 자기주식의 취득 (5,204,439,100) 0 현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,678,694,433) 164,084,086 현금의 증가(감소) 16,213,255,178 (38,659,789,939) 기초의 현금 81,390,907,630 125,781,803,954 분기말의 현금 97,604,162,808 87,122,014,015 5. 재무제표 주석 제25(당)기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재 제24(전)기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재 에이치엘홀딩스 주식회사 1. 일반사항 에이치엘홀딩스 주식회사(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 에이치엘홀딩스 주식회사와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 에이치엘만도 주식회사로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 재상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 유의적 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경 및 오류' - '회계추정치'의 정의 회계추정치을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 부 채 총 계(A) 962,475,572 934,474,024 자 본 총 계(B) 1,106,086,364 1,101,276,346 부채비율(A/B) 87.0% 84.9% 5. 공정가치5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 제25(당)기 1분기 제24(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 12,923 12,923 [비유동성 항목] 기타수취채권 4,316,878 4,316,878 4,225,439 4,225,439 당기손익-공정가치금융자산 41,369,451 41,369,451 40,549,365 40,549,365 기타포괄손익-공정가치금융자산 12,939,380 12,939,380 12,807,690 12,807,690 합 계 58,625,709 58,625,709 57,595,417 57,595,417 금융부채 제25(당)기 1분기 제24(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품부채 91,733 91,733 - - [비유동성 항목] 사채 및 차입금 213,734,917 210,199,949 328,517,764 316,157,107 기타지급채무 1,054,823 1,054,823 1,022,771 1,022,771 합 계 214,881,473 211,346,505 329,540,535 317,179,878 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치금융자산 - - 41,369,451 41,369,451 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,301,735 - 6,637,645 12,939,380 파생상품부채 - 91,733 - 91,733 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 4,316,878 4,316,878 사채 및 차입금 - - 210,199,949 210,199,949 기타지급채무 - - 1,054,823 1,054,823 구분 제24(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 12,923 - 12,923 당기손익-공정가치금융자산 - - 40,549,365 40,549,365 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,170,045 - 6,637,645 12,807,690 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 4,225,439 4,225,439 사채 및 차입금 - - 316,157,107 316,157,107 기타지급채무 - - 1,022,771 1,022,771 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기초 40,549,365 6,637,645 당기손익인식액 (484,914) - 취득 1,305,000 - 당분기말 41,369,451 6,637,645 구분 제24(전)기 1분기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 20,609,656 2,522,719 15,255,432 2,572,394 당기손익인식액 2,313,256 - (5,016,751) 2,064,549 취득 11,000,008 - - - 당기말 33,922,920 2,522,719 10,238,681 4,636,943 5.3 가치평가기법 및 투입변수수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품, 채무상품, 통화선도계약, 옵션과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다.회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다.5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 기타금융자산 합계 [유동성 항목] 현금및현금성자산 97,604,163 - - - 97,604,163 매출채권 150,812,874 - - - 150,812,874 리스채권 - - - 550,893 550,893 기타수취채권 71,452,382 - - - 71,452,382 소계 319,869,419 - - 550,893 320,420,312 [비유동성 항목] - 기타수취채권 4,316,878 - - - 4,316,878 공정가치금융자산 - 41,369,451 12,939,380 - 54,308,831 소계 4,316,878 41,369,451 12,939,380 - 58,625,709 합계 324,186,297 41,369,451 12,939,380 550,893 379,046,021 구분 제24(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 81,390,908 - - - - 81,390,908 매출채권 126,924,987 - - - - 126,924,987 리스채권 - - - 723,241 - 723,241 기타수취채권 99,618,046 - - - - 99,618,046 파생상품자산 - - - - 12,923 12,923 소계 307,933,941 - - 723,241 12,923 308,670,105 [비유동성 항목] - 기타수취채권 4,225,439 - - - - 4,225,439 공정가치금융자산 - 40,549,365 12,807,690 - - 53,357,055 소계 4,225,439 40,549,365 12,807,690 - - 57,582,494 합계 312,159,380 40,549,365 12,807,690 723,241 12,923 366,252,599 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 118,867,445 - - 118,867,445 기타지급채무 29,357,385 - - 29,357,385 단기차입금 122,900,000 - - 122,900,000 사채 및 유동성장기차입금 225,823,920 - - 225,823,920 파생상품부채 - - 91,733 91,733 리스부채 - 19,848,135 - 19,848,135 소계 496,948,750 19,848,135 91,733 516,888,618 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 213,734,917 - - 213,734,917 기타지급채무 1,054,823 - - 1,054,823 리스부채 - 175,500,463 - 175,500,463 소계 214,789,740 175,500,463 - 390,290,203 합계 711,738,490 195,348,598 91,733 907,178,821 구분 제24(전)기 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 [유동성 항목] 매입채무 126,052,504 - 126,052,504 기타지급채무 9,918,011 - 9,918,011 단기차입금 82,900,000 - 82,900,000 사채 및 유동성장기차입금 133,948,447 - 133,948,447 리스부채 - 19,735,059 19,735,059 소계 352,818,962 19,735,059 372,554,021 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 328,517,764 - 328,517,764 기타지급채무 1,022,771 - 1,022,771 리스부채 - 178,955,789 178,955,789 소계 329,540,535 178,955,789 508,496,324 합계 682,359,497 198,690,848 881,050,345 7. 금융자산7.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치 금융자산(단위: 천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 비유동항목 사모투자신탁 16,529,287 16,988,921 전환상환우선주 14,960,354 14,960,354 기타 9,879,810 8,600,090 합계 41,369,451 40,549,365 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위: 천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 - (330,937) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (474,414) 2,323,756 7.2 기타포괄손익-공정가치 금융자산기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 비유동항목 상장주식 6,301,735 6,170,045 비상장주식 6,637,645 6,637,645 합계 12,939,380 12,807,690 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다.7.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위: 천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 매출채권 151,037,289 127,149,402 손실충당금 (224,415) (224,415) 매출채권(순액) 150,812,874 126,924,987 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위: 천원) 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 381,184 437,580 818,764 40,016,743 368,001 40,384,744 미수금 18,605,456 - 18,605,456 7,622,864 - 7,622,864 미수수익 1,765,191 - 1,765,191 1,277,888 - 1,277,888 대여금 50,000,000 37,000 50,037,000 50,000,000 37,000 50,037,000 보증금 700,551 3,842,298 4,542,849 700,551 3,820,438 4,520,989 총 장부금액 71,452,382 4,316,878 75,769,260 99,618,046 4,225,439 103,843,485 차감: 손실충당금 - - - - - - 상각후원가 71,452,382 4,316,878 75,769,260 99,618,046 4,225,439 103,843,485 8. 계약부채(1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 기타부채 - 운송용역 30,320 32,965 기타부채 - 복합운송 1,420,156 1,496,134 계약부채 합계 1,450,476 1,529,099 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 운송용역 32,965 복합운송 1,496,134 9. 사용이 제한된 금융기관예치금사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 거래처 제25(당)기 1분기 제24(전)기 제한 사유 비유동성 우리은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합계 4,000 4,000 10. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상 품 97,071,784 (2,126,742) 94,945,042 95,022,592 (1,991,304) 93,031,288 미 착 품 1,034,294 - 1,034,294 1,510,004 - 1,510,004 합 계 98,106,078 (2,126,742) 95,979,336 96,532,596 (1,991,304) 94,541,292 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 140,418,018천원(전분기: 115,002,277천원)입니다. 회사는 당분기 재고자산평가손실 135,438천원을 인식(전분기: 36,117천원)하였습니다. 해당 금액은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 11. 파생금융상품 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - - 12,923 - 당기손익인식 - 91,733 - - 현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 5,653천원(전분기 평가손실: 203,863천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 7,270천원(전분기 평가손실: 76,845천원)입니다.한편, 당분기말 현재 정산되지 않은 현금흐름위험회피 관련 통화선도계약은 없습니다. 회사의 파생금융상품 중 이자율스왑거래의 세부내역은 다음과 같습니다. 계약처 이자 계약만기일 지급 수취 [당기손익인식] 국민은행 MOR(3M)+1.75% 고정금리 5.10% 2024.03.22. 당분기말 현재 미결제약정 이자율스왑 계약대상차입금은 40,000,000천원입니다. 해당 이자율스왑계약과 관련하여 파생상품평가손실 91,733천원을 기타비용으로 인식하였습니다. 12. 종속기업에 대한 투자자산 종속기업에 대한 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 피투자기업명 약칭(*) 소재국가 지분율 (%) 장부금액 제25(당)기 1분기 제24(전)기 [종속기업] HL Uriman, Inc. URIMAN 미국 100.0 30,165,662 30,165,662 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 중국 60.0 3,243,937 3,243,937 HL (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HLLC 중국 100.0 2,487,761 2,487,761 에이치엘위코 주식회사 WECO 한국 100.0 137,729,991 137,729,991 HL Logistic America HLLA 미국 100.0 2,831,368 2,831,368 주식회사 제이제이한라 JJH 한국 100.0 99,737,506 99,737,506 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEKPARCALARI SANAYi VE TiCARETANONiM SiRKETi HCE 터키 100.0 3,539,400 3,539,400 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 독일 100.0 7,471,031 7,471,031 에이치엘리츠운용 주식회사 HLREITS 한국 90.1 8,559,500 8,559,500 합계 295,766,156 295,766,156 (*) 이하 약칭사용 13. 관계기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 약칭(*) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제25(당)기 1분기 제24(전)기 에이치엘만도 주식회사 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 에이치엘디앤아이한라 주식회사(*1) DNI 한국 16.27 16.27 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*1) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(*1) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 (*) 이하 약칭 사용(*1) 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기타자본변동에 대한지분 기말 MANDO 719,713,365 (7,101,625) 10,292,605 19,476,012 (127,820) (23,761) - 742,228,776 DNI(보통주) 31,201,878 - 561,191 (19,647) (132,977) - - 31,610,445 DNI(우선주) 228,957,133 - 2,547,003 (143,611) (971,967) - - 230,388,558 AMT 577,597 - 12,987 - - - - 590,584 WD 3,100,336 - 54,740 - - - - 3,155,076 HLREIT1 4,173,680 (454,642) 16,572 - - (120) 120 3,735,610 합계 987,723,989 (7,556,267) 13,485,098 19,312,754 (1,232,764) (23,881) 120 1,011,709,049 기업명 제24(전)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에대한 지분 기말 MANDO 667,877,399 (11,362,600) 7,838,880 9,327,870 - 673,681,549 DNI(보통주) 28,245,175 (616,121) 2,015,179 6,992 9,878 29,661,103 DNI(우선주) 215,261,728 (5,236,864) 14,447,486 53,080 74,993 224,600,423 HSC 41,370,092 - 821,377 205,642 205,379 42,602,490 AMT 552,600 - 11,477 - - 564,077 WD 2,808,212 - 27,981 - - 2,836,193 HLREIT1 4,742,668 (299,002) 11,955 - - 4,455,621 합계 960,857,874 (17,514,587) 25,174,335 9,593,584 290,250 978,401,456 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 제24(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 6,169,468,419 4,004,929,269 2,164,539,149 5,659,870,985 3,575,432,698 2,084,438,287 DNI 1,762,404,611 1,331,547,685 430,856,925 1,667,421,795 1,240,232,282 427,189,513 기업명 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 1,996,741,265 43,524,208 112,295,211 1,687,808,485 34,443,063 66,328,675 DNI 336,681,973 5,720,816 3,912,217 299,177,803 26,585,497 26,824,621 HSC - - - 47,912,767 19,825,498 19,825,498 당분기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 지배지분순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,847,624,562 30.28 559,500,901 196,644,256 (13,916,381) - 742,228,776 DNI(보통주)(*2) 440,815,284 7.43 32,764,676 453,198 (1,232,668) (374,761) 31,610,445 DNI(우선주)(*2) 440,815,284 54.33 239,487,101 - (9,955,309) 856,766 230,388,558 AMT 1,855,210 22.22 412,269 178,315 - - 590,584 WD(*3) 16,287,180 19.37 3,155,076 - - - 3,155,076 HLREIT1 49,372,433 9.84 4,859,492 64,460 - (1,188,342) 3,735,610 기업명 제24(전)기 지배지분순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,769,436,965 30.28 535,823,996 197,695,547 (13,806,178) - 719,713,365 DNI(보통주)(*2) 437,147,484 7.43 32,492,058 453,198 (1,354,135) (389,243) 31,201,878 DNI(우선주)(*2) 437,147,484 54.33 237,494,451 - (10,929,087) 2,391,769 228,957,133 AMT 1,796,770 22.22 399,282 178,315 - - 577,597 WD(*3) 16,004,601 19.37 3,100,336 - - - 3,100,336 HLREIT1 50,491,600 9.84 4,969,645 64,460 - (860,425) 4,173,680 (*1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.28%(전기말 : 30.28%)입니다.(*2) 보통주 지분율은 16.27%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 7.43%(전기말:7.43%), 우선주 54.33%(전기말:54.33%) 입니다.(*3) 당분기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 19.37%입니다.(*4) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제25(당)기 1분기 제24(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 651,219,013 742,228,776 572,390,975 719,713,365 DNI(보통주) 15,156,572 31,610,445 16,512,037 31,201,878 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 58,165,090 32,626,027 40,283,049 64,463,201 38,248,107 34,193,425 취득 및 후속지출 120,569 879,866 - 135,747 167,860 - 처분 및 폐기 - (429,880) - (4,724,385) (186,379) - 사용권자산에서의 재분류 - - 2,091,744 - - 2,965,564 사용권자산으로의 재분류 (17,418,556) (3,318,688) 상각 (544,744) (1,952,044) (495,094) (530,673) (1,916,471) (727,773) 분기말 장부금액 57,740,914 31,123,968 24,461,143 59,343,890 36,313,116 33,112,528 취득원가 77,780,145 58,200,047 27,876,535 78,750,825 56,520,245 39,991,091 상각 및 손상차손 누계액 (20,039,231) (27,076,078) (3,415,392) (19,406,934) (20,207,129) (6,878,563) 15. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 사용권자산 사무실 등 3,949,964 4,570,229 냉동/냉장 창고 153,324,225 141,011,934 차량운반구 941,839 1,727,466 합계 158,216,028 147,309,629 리스부채 유동 19,848,135 19,735,059 비유동 175,500,463 178,955,789 합계 195,348,598 198,690,848 당분기 중 증가된 사용권자산은 63,694천원(전분기 99,716천원) 입니다.당분기 중 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액은 2,091,774천원이며, 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액은 17,418,556천원 입니다. 당분기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 20,820,637천원입니다(주석14 참조). (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 사용권자산의 감가상각비 (매출원가 및 관리비에 포함) 사무실 등 620,921 666,513 냉동/냉장 창고 3,014,520 3,907,307 차량운반구 223,887 249,497 합계 3,859,328 4,823,317 리스부채에 대한 이자비용 (금융원가에 포함) 1,948,048 1,428,084 전대리스 순투자에 대한 이자수익 (금융수익에 포함) 7,865 3,517 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함) 13,906 10,880 당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,743,038천원입니다. 16. 순확정급여부채 재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 21,603,759 20,843,229 사외적립자산의 공정가치 (21,460,473) (21,498,222) 재무상태표상 부채(자산) 143,286 (654,993) 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 기초금액 20,843,229 19,319,656 당기근무원가 723,664 653,870 이자원가 246,020 104,773 급여지급액 (209,154) (626,037) 기말 금액 21,603,759 19,452,262 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 기초금액 21,498,223 18,331,811 이자수익 213,932 57,682 급여지급액 (251,682) (699,864) 기말 금액 21,460,473 17,689,629 17. 충당부채 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 기초 장부금액 90,623 1,676,605 1,767,228 96,024 2,604,019 2,700,043 충당부채 전입(환입) 17,836 5,441 23,277 21,911 11,202 33,113 사용액 (20,090) - (20,090) (19,973) - (19,973) 분기말 장부금액 88,369 1,682,046 1,770,415 97,962 2,615,221 2,713,183 유동성 항목 88,369 27,183 115,552 97,962 1,306,956 1,404,918 비유동성 항목 - 1,654,863 1,654,863 - 1,308,265 1,308,265 18. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 발행일 만기일 분기말 연이자율(%) 제25(당)기 1분기 제24(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 2.85 61,000,000 - 61,000,000 - 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - 39,000,000 제13회 사모사채 2020.12.2. 2025.12.2. 3.60 - 50,000,000 - 50,000,000 제14-1회 공모사채 2021.2.2. 2024.2.2. 1.89 115,000,000 - - 115,000,000 제14-2회 공모사채 2021.2.2. 2026.2.2. 2.27 - 35,000,000 - 35,000,000 소계 176,000,000 124,000,000 61,000,000 239,000,000 차감: 사채할인발행차금 (176,080) (265,083) (51,553) (482,236) 차감계 175,823,920 123,734,917 60,948,447 238,517,764 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 차입금종류 차입처 분기말연이자율(%) 제25(당)기 1분기 제24(전)기 일반회전자금 신한은행 5.55 5,900,000 5,900,000 우리은행 5.34 47,000,000 47,000,000 산업은행 3.56 30,000,000 30,000,000 국민은행 5.10 40,000,000 - 합계 122,900,000 82,900,000 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 차입처 최장만기일 분기말연이자율(%) 제25(당)기 1분기 제24(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 2024.6.18 2.61 - 50,000,000 - 50,000,000 일반차입금 산업은행 2023.11.22 3.05 30,000,000 - 30,000,000 - 일반차입금 국민은행 2023.3.26 3.20 - - 23,000,000 - 일반차입금 하나은행 2023.11.29 6.28 20,000,000 - 20,000,000 - 일반차입금 한국수출입은행 2024.5.20 4.49 - 40,000,000 - 40,000,000 합계 50,000,000 90,000,000 73,000,000 90,000,000 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 제25(당)기 1분기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 7,840,831 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 40,408,847 54,000,000 운영자금 110,000,000 산업은행 종류 제24(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 7,877,298 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 40,592,832 54,000,000 운영자금 110,000,000 산업은행 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당분기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.당분기말과 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 발행할 주식의 총 수 100,000,000주 100,000,000주 발행한 주식의 총 수(*) 10,472,070주 10,472,070주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 (*) 회사는 상법 제343조 제 1항의 단서 규정에 근거하여 545,166주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 기타자본의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 자기주식 (29,576,224) (24,371,785) 자기주식처분손익 2,734,106 2,734,106 기타 17,807,777 17,807,657 합계 (9,034,341) (3,830,022) 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,438,901) 99,821 - (7,339,080) 현금흐름위험회피 9,796 (4,285) (5,511) - 관계기업의 기타포괄손익 (21,266,685) 15,341,528 - (5,925,158) 합계 (28,695,790) 15,437,064 (5,511) (13,264,238) 구분 제24(전)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,266,233) (183,696) - (7,449,929) 현금흐름위험회피 74,096 (154,528) (58,249) (138,681) 관계기업의 기타포괄손익 (21,625,701) 7,685,903 - (13,939,798) 합계 (28,817,838) 7,347,679 (58,249) (21,528,408) 20. 판매비와 관리비 판매비와관리비는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 급여 5,900,841 5,127,897 퇴직급여 714,796 599,244 복리후생비 974,260 712,608 여비교통비 423,652 113,901 통신비 21,182 16,315 수도광열비 93,609 77,338 세금과공과 39,156 25,788 임차료 143,391 58,098 유형자산 감가상각비 350,815 346,891 무형자산상각비 167,723 93,781 투자부동산 감가상각비 2,135 4,031 사용권자산 감가상각비 531,243 491,283 수선비 116,280 103,804 보험료 137,747 91,389 접대비 270,903 173,277 광고선전비 580,405 923,280 수출경비 515,892 198,432 포장비 37,690 31,359 운반비 736,743 613,860 연구개발비 9,446 10,969 지급수수료 4,533,277 2,890,287 사무용품비 2,579 1,450 소모품비 126,118 56,823 도서인쇄비 26,425 22,083 교육훈련비 170,113 181,326 차량유지비 56,813 50,191 보증수리비(환입) 17,836 21,911 합계 16,701,070 13,037,616 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 [기타수익] 외환차이 7,565,877 2,506,806 배당금수익 260,255 260,255 공정가치금융자산평가이익 504,333 2,313,256 유형자산처분이익 - 133,438 무형자산처분이익 641,182 5,591 기타 117,529 521,568 기타수익 합계 9,089,176 5,740,914 [기타비용] 외환차이 2,960,648 968,581 공정가치금융자산평가손실 989,247 1,363,706 파생상품평가손실 91,733 7,081,300 기부금 2,253,000 2,242,302 기타충당부채전입액 5,441 11,202 기타 412,726 401,897 기타비용 합계 6,712,795 12,068,988 22. 주당손익 기본주당손익은 회사의 보통주분기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 보통주분기순이익(단위:원) 15,403,781,176 23,144,690,955 가중평균 유통보통주식수(단위:주) 9,725,944 9,911,350 기본주당이익(단위:원) 1,584 2,335 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다(단위:주). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 기초 유통보통주식수 9,782,176 9,911,350 기말 유통보통주식수 9,616,843 9,911,350 가중평균 유통보통주식수 9,725,944 9,911,350 회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,564,352천원은 당분기말 현재 재무상태표상 기타지급채무에 포함되어 있습니다(전기 배당금 지급액: 19,822,700천원). 24. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 법인세비용차감전 순이익 18,099,942 23,923,089 조정 항목: (1,518,682) (7,909,313) 지분법손익 (13,485,096) (25,174,333) 당기손익공정가치금융자산평가손익 484,914 (949,551) 감가상각비 1,039,838 1,258,446 무형자산상각비 1,952,044 1,916,471 사용권자산상각비 3,859,328 4,823,317 퇴직급여 755,752 700,960 대손상각비(환입) - (420) 판매보증수리비 17,836 21,911 재고자산평가손실(환입액) 135,439 36,117 파생상품평가손익 91,733 7,081,300 유형자산처분손익 - (133,438) 무형자산처분이익 (641,182) (5,591) 외화환산손익 (228,488) (1,016,216) 기타충당부채전입액(환입액) 5,441 11,202 배당금수익 (260,255) (260,255) 이자수익 (1,848,474) (1,432,337) 이자비용 6,602,488 5,213,104 운전자본의 변동: (38,887,973) (29,124,430) 매출채권의 증감 (21,959,703) (29,868,039) 기타수취채권의 증감 (3,173,493) 230,363 재고자산의 증감 (1,573,482) (10,887,526)