HL홀딩스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	384,189,437,041	420,113,035,896

현금및현금성자산 (주6)	82,044,543,928	123,411,301,169

매출채권 (주6,8,25)	176,658,979,971	154,248,502,979

기타수취채권 (주6,8,25)	19,423,796,612	49,583,477,917

파생상품자산 (주5,6,12)	0	137,539,593

재고자산 (주11)	101,534,997,680	87,616,077,911

기타자산 (주26)	4,527,118,850	5,116,136,327

비유동자산	1,392,559,976,496	1,432,209,891,192

기타수취채권 (주5,6,8,9)	11,090,539,865	11,458,674,085

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8,26)	575,001,000	0

매도가능금융자산 (주5,6,8,26)	0	11,570,028,052

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8,26)	19,350,930,735	0

파생상품자산 (주5,6,12)	15,952,035,237	12,189,725,336

관계기업에 대한 투자자산 (주13)	901,640,674,354	959,725,859,817

유형자산 (주14)	267,949,942,458	253,429,606,986

무형자산 (주14)	31,989,186,583	33,394,669,859

투자부동산 (주14)	142,635,111,807	147,324,893,803

이연법인세자산	1,376,554,457	3,116,433,254

자산총계	1,776,749,413,537	1,852,322,927,088

부채

유동부채	293,642,986,609	497,746,903,992

매입채무 (주6,25)	174,210,182,921	160,707,958,551

기타지급채무 (주6,25)	27,856,295,014	17,650,337,080

단기차입금 (주6,17)	38,766,562,964	81,667,626,000

유동성장기차입금 (주6,17)	8,204,736,755	58,197,137,557

유동성사채 (주6,17)	29,993,693,876	149,916,099,575

파생상품부채 (주5,6,12,16,26)	194,491,973	0

충당부채 (주26)	638,467,234	648,941,811

당기법인세부채	6,134,797,987	19,957,039,946

기타부채 (주26)	7,643,757,885	9,001,763,472

비유동부채	573,990,366,157	420,838,001,759

사채 (주5,6,17)	328,388,015,413	271,455,810,499

장기차입금 (주5,6,17,25)	169,162,263,832	82,379,404,174

순확정급여부채 (주15)	11,838,294,142	11,215,579,637

이연법인세부채	41,172,729,151	39,537,527,356

기타지급채무 (주5,6)	11,156,487,577	7,629,285,260

파생상품부채 (주5,6,12)	8,814,631,164	5,390,632,245

기타부채	3,457,944,878	3,229,762,588

부채총계	867,633,352,766	918,584,905,751

자본

지배기업 소유주지분	909,108,101,152	933,707,652,784

자본금 (주18)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주18)	262,014,747,501	262,014,747,501

기타자본 (주18)	(28,832,641,406)	(28,832,641,406)

기타포괄손익누계액 (주18)	(51,659,008,029)	(47,820,218,025)

이익잉여금	672,498,823,086	693,259,584,714

비지배지분 (주1)	7,959,619	30,368,553

자본총계	909,116,060,771	933,738,021,337

자본과부채총계	1,776,749,413,537	1,852,322,927,088

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주25,26,27)	244,675,240,598	726,700,327,291	216,958,390,121	695,402,391,152

재화의 판매	154,760,643,676	453,252,073,382	156,156,513,017	466,697,717,395

용역의 제공	72,701,143,679	210,371,112,707	67,802,607,928	187,406,961,616

로열티수익(매출액)	6,439,810,363	19,175,385,476	6,106,803,066	18,373,197,480

지분법손익	10,773,642,880	43,901,755,726	(13,107,533,890)	22,924,514,661

매출원가 (주25,26)	204,619,705,603	594,607,021,243	201,004,237,429	581,069,715,658

매출총이익	40,055,534,995	132,093,306,048	15,954,152,692	114,332,675,494

판매비와관리비 (주19,26)	22,929,205,080	67,003,058,421	24,238,137,179	71,152,588,015

대손상각비	553,570	11,415,110	22,993,191	(123,224,216)

영업이익	17,125,776,345	65,078,832,517	(8,306,977,678)	43,303,311,695

기타수익 (주20)	3,541,028,917	15,212,191,032	(63,153,367)	58,973,167,197

기타비용 (주20)	1,993,565,498	8,849,832,088	6,130,662,244	19,151,604,362

손상차손

기타금융수익	(109,447,699)	331,400,000	0	0

유효이자율법에 따른 이자수익	271,433,395	1,011,807,544	577,475,247	1,497,912,494

금융비용	5,870,719,592	19,266,480,512	6,514,488,775	21,097,047,328

법인세비용차감전순이익	12,964,505,868	53,517,918,493	(20,437,806,817)	63,525,739,696

법인세비용	3,228,314,041	11,184,434,398	(3,234,609,856)	25,715,504,544

계속영업이익	9,736,191,827	42,333,484,095	(17,203,196,961)	37,810,235,152

중단영업이익	0	0	0	2,934,483,634

당기순이익(손실)	9,736,191,827	42,333,484,095	(17,203,196,961)	40,744,718,786

법인세효과차감후기타포괄손익	(13,396,975,084)	641,446,775	7,222,328,231	3,053,693,294

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(12,951,734,707)	(3,914,319,149)	5,337,486,166	941,205,519

매도가능금융자산평가손익 (주18)	0	0	(32,074,543)	3,812,810,274

해외사업장환산외환차이 (주18)	(345,912,097)	922,285,650	258,014,499	(1,594,627,819)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주18)	(13,127,458,527)	(4,584,924,875)	5,200,457,202	(1,893,395,736)

현금흐름위험회피 (주18)	521,635,917	(251,679,924)	(88,910,992)	616,418,800

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	(445,240,377)	4,555,765,924	1,884,842,065	2,112,487,775

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주18)	967,749,236	5,727,353,009	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(34,382,656)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	(1,412,989,613)	(1,171,587,085)	1,884,842,065	2,146,870,431

총포괄손익	(3,660,783,257)	42,974,930,870	(9,980,868,730)	43,798,412,080

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	9,736,702,568	42,356,429,442	(16,831,168,895)	40,246,137,605

계속영업이익	9,736,702,568	42,356,429,442	(16,831,168,895)	38,191,999,061

중단영업이익	2,054,138,544

비지배지분	(510,741)	(22,945,347)	(372,028,066)	498,581,181

계속영업이익	(510,741)	(22,945,347)	(372,028,066)	(381,763,909)

중단영업이익	880,345,090

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,660,618,151)	42,997,339,804	(9,608,916,381)	43,300,276,429

비지배지분 (주1)	(165,106)	(22,408,934)	(371,952,349)	498,135,651

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(3,660,618,151)	42,997,339,804	(9,608,916,381)	43,300,276,429

계속영업 총포괄손익	(3,660,618,151)	42,997,339,804	(9,608,916,381)	43,035,579,518

중단영업 총포괄손익	264,696,911

주당이익 (주21)

계속영업 보통주 주당이익 (단위 : 원)	913	3,970	(1,577)	3,580

중단영업 보통주 주당이익 (단위 : 원)	0	0	0	193

당기순이익 보통주 주당이익 (단위 : 원)	913	3,970	(1,577)	3,772

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(28,443,506,014)	(27,699,420,505)	658,661,976,416	919,619,977,398	36,875,952,203	956,495,929,601

회계정책변경 효과

관계기업의 회계정책변경 효과

당기총포괄이익	당기순이익	40,246,137,605	40,246,137,605	498,581,181	40,744,718,786

매도가능금융자산평가손익	3,812,810,274	3,812,810,274	3,812,810,274

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

현금흐름위험회피	616,418,800	616,418,800	616,418,800

관계기업 등의 기타포괄손익 변동	(1,893,395,736)	(1,893,395,736)	(1,893,395,736)

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	2,146,870,431	2,146,870,431	2,146,870,431

순확정급여부채의 재측정요소	(34,382,656)	(34,382,656)	(34,382,656)

해외사업장환산차이	(1,594,182,289)	(1,594,182,289)	(445,530)	(1,594,627,819)

종속기업의 지배력 상실	(36,641,719,485)	(36,641,719,485)

소유주와의 거래	종속기업에 대한 소유주지분의 변동	(378,102,709)	(378,102,709)	429,423,191	51,320,482

배당금	(13,336,360,000)	(13,336,360,000)	(1,134,000,000)	(14,470,360,000)

2017.09.30 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(28,821,608,723)	(26,757,769,456)	687,684,241,796	949,205,791,118	27,791,560	949,233,582,678

2018.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(28,832,641,406)	(47,820,218,025)	693,259,584,714	933,707,652,784	30,368,553	933,738,021,337

회계정책변경 효과	(5,262,976,413)	5,130,899,159	(132,077,254)	(132,077,254)

관계기업의 회계정책변경 효과	(388,311,038)	(52,673,234,344)	(53,061,545,382)	(53,061,545,382)

당기총포괄이익	당기순이익	42,356,429,442	42,356,429,442	(22,945,347)	42,333,484,095

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	5,727,353,009	5,727,353,009	5,727,353,009

현금흐름위험회피	(251,679,924)	(251,679,924)	(251,679,924)

관계기업 등의 기타포괄손익 변동	(4,584,924,875)	(4,584,924,875)	(4,584,924,875)

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	(1,171,587,085)	(1,171,587,085)	(1,171,587,085)

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업장환산차이	921,749,237	921,749,237	536,413	922,285,650

종속기업의 지배력 상실

소유주와의 거래	종속기업에 대한 소유주지분의 변동

배당금	(14,403,268,800)	(14,403,268,800)	(14,403,268,800)

2018.09.30 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(28,832,641,406)	(51,659,008,029)	672,498,823,086	909,108,101,152	7,959,619	909,116,060,771

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	13,106,577,694	56,085,388,600

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주23,26)	5,046,810,788	55,027,896,221

이자의 수취	826,524,200	876,382,342

이자의 지급	(14,849,979,419)	(14,746,194,891)

배당금의 수취	45,428,201,640	25,928,019,687

법인세의 납부	(23,344,979,515)	(11,000,714,759)

투자활동현금흐름	30,971,722,784	55,900,309,558

금융기관예치금의 순증감	30,051,620,398	11,121,157,160

대여금의 증가	(385,021,518)	(1,695,208,651)

대여금의 감소	860,763,014	1,983,157,321

당기손익-공정가치금융자산의 처분	181,790,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	3,624,031,616

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,029,000)	0

연결범위변동으로 인한 현금의 순유입	0	56,163,928,823

유형자산의 취득	(14,618,518,796)	(13,651,870,304)

유형자산의 처분	16,301,682,419	102,538,642

무형자산의 취득	(420,563,733)	(1,747,425,049)

재무활동현금흐름	(85,618,438,516)	(41,324,933,104)

단기차입금의 증가	8,397,492,972	41,544,701,715

단기차입금의 상환	(51,745,693,770)	(51,142,907,013)

유동성장기차입금의 상환	(9,000,000,000)

장기차입금의 증가	35,777,600,000	0

장기차입금의 상환	(150,541,407)	(12,157,137,806)

파생금융상품의 정산	(219,367,511)	0

사채의 발행	57,000,000,000	47,000,000,000

사채의 상환	(120,000,000,000)	(44,000,000,000)

사채발행비 지급	(274,660,000)	(233,230,000)

배당금지급	(14,403,268,800)	(13,336,360,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	173,380,797	(1,943,598,076)

현금의 증가(감소)	(41,366,757,241)	68,717,166,978

기초의 현금	123,411,301,169	104,265,449,418

기말의 현금	82,044,543,928	172,982,616,396