HL홀딩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	558,640,242,327	543,390,903,442

현금및현금성자산 (주6)	137,909,525,149	175,372,087,728

매출채권 (주6,8,26)	234,029,983,984	208,468,791,620

단기금융리스채권 (주6,15,26)	191,931,146	247,618,109

기타수취채권 (주6,8,26)	48,231,917,732	29,270,178,362

재고자산 (주11)	124,775,442,179	116,402,377,899

기타자산	13,501,442,137	13,629,849,724

매각예정비유동자산	0	311,095,864

비유동자산	1,837,481,696,818	1,754,527,319,726

기타수취채권 (주5,6,8,10)	11,641,125,268	10,955,298,376

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	43,865,172,839	42,116,332,442

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	6,630,576,854	6,979,671,104

관계기업에 대한 투자자산 (주7,13)	1,264,259,765,179	1,188,974,559,841

유형자산 (주7,14)	145,567,822,865	142,451,696,271

사용권자산 (주7,14,15)	188,450,319,125	184,322,951,247

무형자산 (주7,14)	25,781,447,032	27,476,998,759

투자부동산 (주7,14,15)	151,285,467,656	151,248,607,116

기타비유동자산	0	1,204,570

자산총계	2,396,121,939,145	2,298,229,319,032

부채

유동부채	689,143,098,428	699,611,678,298

매입채무 (주6,26)	250,705,807,722	242,234,691,601

기타지급채무 (주6,23,26)	37,401,293,180	26,833,607,108

단기차입금 (주6,18,25)	271,233,771,116	185,643,970,000

유동성사채 (주6,18)	0	114,983,842,512

유동성장기차입금 (주6,18,25)	70,000,000,000	70,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,12)	158,566,055	46,430,346

충당부채 (주17)	368,550,728	370,464,947

당기법인세부채	7,696,166,657	6,197,776,351

리스부채 (주6,15,26)	30,358,604,996	30,529,158,340

기타부채 (주9)	21,220,337,974	22,771,737,093

비유동부채	635,225,770,404	588,304,351,865

사채 (주5,6,18)	257,766,209,180	257,731,030,642

장기차입금 (주5,6,18,25)	103,632,325,000	73,566,475,000

순확정급여부채 (주16)	3,702,857,877	1,885,069,159

충당부채 (주17)	3,390,831,042	3,134,951,754

이연법인세부채	60,809,154,431	51,862,083,931

기타지급채무 (주5,6)	11,458,525,546	10,231,671,754

리스부채 (주6,15,26)	194,465,867,328	189,880,896,623

기타부채	0	12,173,002

부채총계	1,324,368,868,832	1,287,916,030,163

자본

지배기업 소유주지분	1,070,807,115,573	1,010,575,530,854

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	162,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	(7,194,014,131)	(21,954,529,467)

기타포괄손익누계액 (주19)	(14,200,859,595)	(36,864,672,991)

이익잉여금	875,101,061,798	852,293,805,811

비지배지분 (주1)	945,954,741	(262,241,985)

자본총계	1,071,753,070,314	1,010,313,288,869

자본과부채총계	2,396,121,939,146	2,298,229,319,032

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주7,26,27)	362,654,000,797	362,654,000,797	322,451,151,951	322,451,151,951

재화의 판매	233,597,175,030	233,597,175,030	230,536,397,902	230,536,397,902

용역의 제공	67,383,597,845	67,383,597,845	62,243,604,613	62,243,604,613

로열티 수익	9,962,670,446	9,962,670,446	9,298,286,386	9,298,286,386

지분법손익 (주13)	51,710,557,476	51,710,557,476	20,372,863,050	20,372,863,050

매출원가 (주15,26)	267,760,308,703	267,760,308,703	261,143,036,589	261,143,036,589

매출총이익	94,893,692,094	94,893,692,094	61,308,115,362	61,308,115,362

판매비와관리비 (주15,20)	27,824,025,533	27,824,025,533	28,082,531,737	28,082,531,737

영업이익 (주7)	67,069,666,561	67,069,666,561	33,225,583,625	33,225,583,625

기타수익 (주21)	5,387,617,599	5,387,617,599	12,040,770,811	12,040,770,811

기타비용 (주12,21)	3,563,736,158	3,563,736,158	8,198,023,778	8,198,023,778

금융수익 (주8,15)	1,528,213,903	1,528,213,903	1,682,485,715	1,682,485,715

금융비용 (주8,15)	9,722,067,284	9,722,067,284	10,968,999,389	10,968,999,389

법인세비용차감전순이익	60,699,694,621	60,699,694,621	27,781,816,984	27,781,816,984

법인세비용	12,188,696,875	12,188,696,875	5,849,925,764	5,849,925,764

분기순이익	48,510,997,746	48,510,997,746	21,931,891,220	21,931,891,220

법인세효과차감후기타포괄손익	16,396,943,674	16,396,943,674	14,035,579,647	14,035,579,647

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	22,858,325,191	22,858,325,191	15,192,403,285	15,192,403,285

해외사업장환산외환차이 (주19)	1,343,174,053	1,343,174,053	(156,865,754)	(156,865,754)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19)	21,637,088,434	21,637,088,434	15,359,064,794	15,359,064,794

현금흐름위험회피 (주12,19)	(121,937,296)	(121,937,296)	(9,795,755)	(9,795,755)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	(6,461,381,517)	(6,461,381,517)	(1,156,823,638)	(1,156,823,638)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	(268,453,479)	(268,453,479)	99,820,551	99,820,551

확정급여제도의재측정요소	24,323,228	24,323,228

관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13)	(6,217,251,266)	(6,217,251,266)	(1,256,644,189)	(1,256,644,189)

분기총포괄이익	64,907,941,420	64,907,941,420	35,967,470,867	35,967,470,867

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	48,148,848,025	48,148,848,025	21,994,602,451	21,994,602,451

비지배지분 (주1)	362,149,721	362,149,721	(62,711,231)	(62,711,231)

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	64,619,733,383	64,619,733,383	36,069,859,983	36,069,859,983

비지배지분 (주1)	288,208,037	288,208,037	(102,389,116)	(102,389,116)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 (주22)

기본 주당이익 (단위 : 원)	5,014	5,014	2,261	2,261

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초)	55,086,180,000	262,014,747,501	(26,954,430,014)	(26,269,008,921)	739,855,045,615	1,464,596,369	1,005,197,130,550

분기순이익	21,994,602,451	(62,711,231)	21,931,891,220

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	99,820,551	99,820,551

현금흐름위험회피	(9,795,755)	(9,795,755)

관계기업등의 기타포괄손익 변동	15,359,064,794	15,359,064,794

관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	(1,256,644,189)	(1,256,644,189)

관계기업의 기타자본변동	119,806	119,806

확정급여제도의재측정요소

해외사업장환산차이	(117,187,869)	(39,677,885)	(156,865,754)

비지배지분의 변동

배당금의 지급	(19,564,352,000)	(19,564,352,000)

자기주식의 취득	(5,204,439,100)	(5,204,439,100)

기타

2023.03.31 (당분기말)	55,086,180,000	262,014,747,501	(32,158,749,308)	(10,937,107,200)	741,028,651,877	1,362,207,253	1,016,395,930,123

2024.01.01 (기초)	55,086,180,000	162,014,747,501	(21,954,529,467)	(36,864,672,991)	852,293,805,811	(262,241,985)	1,010,313,288,869

분기순이익	48,148,848,025	362,149,721	48,510,997,746

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(268,453,479)	(268,453,479)

현금흐름위험회피	(121,937,296)	(121,937,296)

관계기업등의 기타포괄손익 변동	21,637,088,434	21,637,088,434

관계기업등의 순확정급여부채의 재측정요소 등	(6,217,251,266)	(6,217,251,266)

관계기업의 기타자본변동

확정급여제도의재측정요소	24,323,228	24,323,228

해외사업장환산차이	1,417,115,737	(73,941,684)	1,343,174,053

비지배지분의 변동	919,988,689	919,988,689

배당금의 지급	(19,148,664,000)	(19,148,664,000)

자기주식의 취득	(1,205,638,100)	(1,205,638,100)

기타	15,966,153,436	15,966,153,436

2024.03.31 (당분기말)	55,086,180,000	162,014,747,501	(7,194,014,131)	(14,200,859,595)	875,101,061,798	945,954,741	1,071,753,070,314

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,255,713,587)	(38,900,492,568)

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	1,276,388,844	(30,621,692,862)

이자수취	1,375,671,360	1,152,648,415

이자의지급	(8,519,819,710)	(7,278,018,919)

배당금의수취	7,500,000	7,500,000

법인세납부(환급)	(2,395,454,081)	(2,160,929,202)

투자활동현금흐름	(25,385,455,959)	32,594,608,866

금융기관예치금의 순증감	(19,097,426,111)	39,565,979,748

대여금의 증가	(27,674,448)	(378,260,000)

대여금의 감소	170,474,448	297,697,570

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,579,660,000)	(1,305,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	24,660,000

유형자산의취득	(4,652,479,028)	(5,348,945,435)

유형자산의 처분	1,000	8,599,890

무형자산의취득	(799,902,229)	(1,316,524,725)

무형자산의 처분	265,454,545	1,071,061,818

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	311,095,864	0

재무활동현금흐름	(5,100,061,050)	17,004,762,241

단기차입금의 증가	85,338,581,116	49,500,000,000

단기차입금의 상환	0	(187,000,000)

유동성장기차입금의상환	0	(23,000,000,000)

장기차입금의 차입	30,000,000,000	0

리스부채의원금상환	(5,438,642,166)	(4,103,798,659)

사채의상환	(115,000,000,000)	0

자기주식의 취득	0	(5,204,439,100)

환율변동효과	1,278,668,017	(2,735,493,534)

현금의 증가(감소)	(37,462,562,579)	7,963,385,005

기초의 현금	175,372,087,728	139,221,885,107

기말의 현금	137,909,525,149	147,185,270,112