HL홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	550,806,707,747	566,303,125,531

현금및현금성자산 (주6)	177,475,038,933	139,221,885,107

매출채권 (주6,8,26)	229,496,162,761	213,766,732,804

리스채권 (주6,15,26)	199,875,857	723,241,172

기타수취채권 (주6,8,26)	20,682,071,025	76,423,114,706

파생상품자산 (주5,6,12)	0	12,923,159

재고자산 (주11)	110,669,755,167	128,833,204,535

기타자산	12,283,804,004	7,322,024,048

매각예정비유동자산 (주28)	0	7,909,224,499

비유동자산	1,766,309,138,409	1,705,652,539,813

기타수취채권 (주5,6,8,10)	12,932,719,467	10,225,535,663

순확정급여자산 (주16)	0	654,993,012

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	38,504,764,298	42,099,364,992

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	11,442,560,518	12,807,690,470

관계기업에 대한 투자자산 (주7,13)	1,200,203,737,168	1,145,599,025,478

유형자산 (주7,14)	138,407,916,213	122,399,883,029

사용권자산 (주7,14,15)	181,073,914,486	165,056,611,510

무형자산 (주7,14)	28,564,732,911	33,382,946,718

투자부동산 (주7,14,15)	155,177,437,413	172,730,065,516

이연법인세자산	0	625,812,244

기타비유동자산	1,355,935	70,611,181

자산총계	2,317,115,846,156	2,279,864,889,843

부채

유동부채	736,376,554,672	585,559,869,059

매입채무 (주6,26)	224,350,086,824	236,816,282,485

기타지급채무 (주6,26)	31,821,942,960	33,035,453,334

단기차입금 (주6,18,)	173,266,960,000	111,353,850,000

유동성사채 (주6,18)	114,938,956,373	60,948,446,759

유동성장기차입금 (주6,18,25)	140,000,000,000	74,905,120,000

충당부채 (주17)	96,856,833

파생상품부채 (주5,6,12)	431,411,826	548,723,253

당기법인세부채	2,190,453,506	18,809,950,191

리스부채 (주6,15,26)	28,241,122,212	25,136,153,367

기타부채 (주9)	21,038,764,138	24,005,889,670

비유동부채	534,014,185,063	689,107,890,234

사채 (주5,6,18)	227,784,846,339	342,517,764,094

장기차입금 (주5,6,18)	43,554,300,000	93,378,000,000

순확정급여부채 (주16)	3,007,974,485	1,948,215,851

충당부채 (주17)	2,937,456,052	2,559,393,827

이연법인세부채	55,439,780,099	50,467,004,072

기타지급채무 (주5,6)	8,954,029,804	5,896,587,469

리스부채 (주6,15,26)	192,283,878,887	192,340,924,921

기타부채	51,919,397	0

부채총계	1,270,390,739,735	1,274,667,759,293

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,045,459,010,254	1,003,732,534,181

자본금	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금	262,014,747,501	262,014,747,501

기타자본	(21,957,953,495)	(26,954,430,014)

기타포괄손익누계액	(16,529,557,102)	(26,269,008,921)

이익잉여금(결손금)	766,845,593,350	739,855,045,615

비지배지분	1,266,096,167	1,464,596,369

자본총계	1,046,725,106,421	1,005,197,130,550

자본과부채총계	2,317,115,846,156	2,279,864,889,843

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주7,26,27)	281,135,203,476	966,019,629,584	343,960,591,907	957,756,229,710

재화의 판매	227,675,372,051	704,361,012,883	220,214,822,348	606,989,442,396

용역의 제공	61,989,003,866	187,948,383,205	101,826,089,273	258,435,156,758

로열티수익(매출액)	9,974,257,471	29,238,711,670	9,281,624,204	26,177,129,941

지분법손익 (주13)	(18,503,429,912)	44,471,521,826	12,638,056,082	66,154,500,615

매출원가 (주15,26)	261,230,938,279	793,799,972,789	283,806,840,419	767,862,907,030

매출총이익	19,904,265,197	172,219,656,795	60,153,751,488	189,893,322,680

판매비와관리비 (주15,20)	33,153,160,583	89,171,296,044	36,719,862,665	86,304,293,398

대손상각비(환입)	54,658,160	54,658,160	(417,342)	(838,890)

영업이익 (주7)	(13,303,553,546)	82,993,702,591	23,434,306,165	103,589,868,172

기타수익 (주21)	3,247,504,317	16,465,180,954	12,606,719,507	27,243,520,281

기타비용 (주12,21)	2,982,446,501	12,345,664,485	2,844,645,507	63,260,807,247

금융수익 (주8,15)	2,216,124,505	5,756,739,689	2,829,384,511	4,741,211,066

금융비용 (주15)	9,334,771,547	28,488,983,035	7,338,483,185	25,358,611,124

법인세비용차감전순이익	(20,157,142,772)	64,380,975,714	28,687,281,491	46,955,181,148

법인세비용(수익)	(963,836,209)	7,874,623,853	(2,945,037,576)	1,089,705,760

당기순이익(손실)	(19,193,306,563)	56,506,351,861	31,632,319,067	45,865,475,388

기타포괄손익	4,220,013,516	10,047,765,334	31,632,524,077	51,663,140,646

후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목	5,682,188,012	10,906,724,561	29,159,980,098	47,715,728,068

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (주19)	(637,820,349)	(3,490,170,511)	4,124,839,854	6,450,084,233

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	6,320,008,361	14,406,690,827	25,728,884,346	42,415,484,150

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주19)	0	(9,795,755)	(693,744,102)	(1,149,840,315)

후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목	(1,462,174,496)	(858,959,227)	2,472,543,979	3,947,412,578

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주8,19)	(2,432,065,596)	(1,181,874,617)	80,220,353	(487,110,028)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 (주13)	969,891,100	322,915,390	2,392,323,626	4,434,522,606

분기총포괄손익	(14,973,293,047)	66,554,117,195	63,264,843,144	97,528,616,034

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(19,131,493,691)	56,690,250,188	31,322,052,185	45,607,093,818

비지배지분	(61,812,872)	(183,898,327)	310,266,882	258,381,570

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(14,894,866,028)	66,752,617,397	62,954,259,701	97,269,620,583

비지배지분 (주1)	(78,427,019)	(198,500,202)	310,583,443	258,995,451

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(1,991)	5,864	3,167	4,609

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(22,433,534,131)	(26,690,364,489)	744,416,783,182	1,012,393,812,063	2,080,709,454	1,014,474,521,517

분기총포괄이익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	45,607,093,818	45,607,093,818	258,381,570	45,865,475,388

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(487,110,028)	0	(487,110,028)	0	(487,110,028)

현금흐름위험회피	0	0	0	(1,149,840,315)	0	(1,149,840,315)	0	(1,149,840,315)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	42,415,484,150	0	42,415,484,150	0	42,415,484,150

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	4,434,522,606	4,434,522,606	0	4,434,522,606

관계기업의 기타자본 변동	0	0	965,617	0	0	965,617	0	965,617

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	39,063,706	(39,063,706)	0	0	0

해외사업장환산차이	0	0	0	6,449,470,352	0	6,449,470,352	613,881	6,450,084,233

소유주와의 거래

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(19,822,700,000)	(19,822,700,000)	0	(19,822,700,000)

자기주식의 취득	0	0	(2,262,257,350)	0	0	(2,262,257,350)	0	(2,262,257,350)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(24,694,825,864)	20,576,703,376	774,596,635,900	1,087,579,440,913	2,339,704,905	1,089,919,145,818

2023.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(26,954,430,014)	(26,269,008,921)	739,855,045,615	1,003,732,534,181	1,464,596,369	1,005,197,130,550

분기총포괄이익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	56,690,250,188	56,690,250,188	(183,898,327)	56,506,351,861

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(1,181,874,617)	0	(1,181,874,617)	0	(1,181,874,617)

현금흐름위험회피	0	0	0	(9,795,755)	0	(9,795,755)	0	(9,795,755)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	0	322,915,390	322,915,390	0	322,915,390

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	14,406,690,827	0	14,406,690,827	0	14,406,690,827

관계기업의 기타자본 변동	0	0	92,076	0	0	92,076	0	92,076

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산차이	0	0	0	(3,475,568,636)	0	(3,475,568,636)	(14,601,875)	(3,490,170,511)

소유주와의 거래

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(19,564,352,000)	(19,564,352,000)	0	(19,564,352,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,461,881,400)	0	0	(5,461,881,400)	0	(5,461,881,400)

자기주식의 소각	0	0	10,458,265,843	0	(10,458,265,843)	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(21,957,953,495)	(16,529,557,102)	766,845,593,350	1,045,459,010,254	1,266,096,167	1,046,725,106,421

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	7,654,969,958	6,201,860,776

영업으로부터 창출된 현금흐름	40,555,135,033	27,165,593,077

이자의 수취	3,845,127,428	830,513,977

이자지급(영업)	(22,372,414,816)	(19,613,028,658)

배당금수취(영업)	7,816,522,520	17,774,841,573

법인세의 환급(납부)	(22,189,400,207)	(19,956,059,193)

투자활동현금흐름	52,364,598,073	94,788,994,398

금융기관예치금의 순증감	55,346,381,544	(26,741,579,339)

대여금의 증가	(1,458,938,452)	(4,421,115,600)

대여금의 감소	464,139,255	446,685,600

당기손익-공정가치금융자산의 취득	3,305,069,956	23,299,413,306

당기손익-공정가치금융자산의 처분	7,572,571,110	5,151,955,640

기타금융자산의 취득	(31,387,904)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(55,000,000,000)

관계기업투자주식의처분	0	80,221,364,536

선수금의 증가	0	13,000,000,000

유형자산의 취득	(10,023,738,096)	(13,113,300,241)

유형자산의 처분	469,480,863	119,984,277,094

무형자산의 취득	(2,001,986,174)	(1,450,368,643)

무형자산의 처분	1,071,061,818	26,180,157

투자부동산의 취득	0	(15,691,500)

매각예정비유동자산의 처분	4,262,084,065	0

재무활동현금흐름	(16,388,401,105)	(125,929,369,750)

단기차입금의 차입	65,344,800,000	36,922,238,089

단기차입금의 상환	(3,837,000,000)	(16,890,243,152)

유동성장기차입금의 상환	24,905,120,000	586,719,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000	43,355,850,000

장기차입금의 상환	0	(93,000,000,000)

리스부채의 원금상환	12,426,729,105	14,645,538,337

사채의 상환	(61,000,000,000)	(59,000,000,000)

자기주식의 취득	0	(2,262,257,350)

배당금의 지급	(19,564,352,000)	(19,822,700,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,378,013,100)	4,947,660,974

현금의 증가(감소)	38,253,153,826	(19,990,853,602)

기초의 현금	139,221,885,107	168,537,206,605

기말의 현금	177,475,038,933	148,546,353,003