HL홀딩스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	612,670,078,813	543,390,903,442

현금및현금성자산 (주6)	223,147,176,603	175,372,087,728

매출채권 (주6,8,26)	248,085,233,750	208,468,791,620

리스채권 (주6,15,26)	78,518,845	247,618,109

기타수취채권 (주6,8,26)	26,250,452,635	29,270,178,362

파생상품자산 (주5,6,12)	124,053,731

재고자산 (주11)	98,456,092,304	116,402,377,899

기타자산	16,528,550,945	13,629,849,724

매각예정비유동자산 (주28)	311,095,864

비유동자산	1,789,167,390,844	1,754,527,319,726

기타수취채권 (주5,6,8,10)	16,356,856,384	10,955,298,376

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	52,893,502,305	42,116,332,442

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	6,883,559,294	6,979,671,104

관계기업에 대한 투자자산 (주7,13)	1,219,317,051,023	1,188,974,559,841

유형자산 (주7,14)	146,090,443,011	142,451,696,271

사용권자산 (주7,14,15)	171,828,199,428	184,322,951,247

무형자산 (주7,14)	23,358,869,382	27,476,998,759

투자부동산 (주7,14,15)	152,422,405,120	151,248,607,116

기타비유동자산	16,504,897	1,204,570

자산총계	2,401,837,469,657	2,298,229,319,032

부채

유동부채	601,131,138,333	699,611,678,298

매입채무 (주6,26)	266,947,749,283	242,234,691,601

기타지급채무 (주6,23,26)	24,120,696,991	26,833,607,108

단기차입금 (주6,18,25)	165,280,980,000	185,643,970,000

유동성사채 (주6,18)	38,970,170,594	114,983,842,512

유동성장기차입금 (주6,18,25)	40,000,000,000	70,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,12)	46,430,346

충당부채 (주17)	393,499,673	370,464,947

당기법인세부채	7,475,412,043	6,197,776,351

리스부채 (주6,15,26)	30,529,567,640	30,529,158,340

기타부채 (주9)	27,413,062,109	22,771,737,093

비유동부채	761,605,481,838	588,304,351,865

사채 (주5,6,18)	338,320,071,779	257,731,030,642

장기차입금 (주5,6,18,25)	158,107,330,000	73,566,475,000

순확정급여부채 (주16)	4,424,067,504	1,885,069,159

충당부채 (주17)	3,359,473,323	3,134,951,754

이연법인세부채	54,565,499,135	51,862,083,931

기타지급채무 (주5,6)	13,580,290,396	10,231,671,754

리스부채 (주6,15,26)	183,706,997,646	189,880,896,623

기타부채	5,541,752,055	12,173,002

부채총계	1,362,736,620,171	1,287,916,030,163

자본

지배기업 소유주지분	1,038,679,598,415	1,010,575,530,854

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	162,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	(21,379,949,339)	(21,954,529,467)

기타포괄손익누계액 (주19)	(13,187,283,601)	(36,864,672,991)

이익잉여금	856,145,903,854	852,293,805,811

비지배지분 (주1)	421,251,071	(262,241,985)

자본총계	1,039,100,849,486	1,010,313,288,869

부채과자본총계	2,401,837,469,657	2,298,229,319,032

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주7,26,27)	313,222,170,649	1,008,824,388,517	281,135,203,476	966,019,629,584

재화의 판매	250,379,839,332	735,377,207,643	227,675,372,051	704,361,012,883

용역의 제공	75,399,777,223	212,102,882,670	61,989,003,866	187,948,383,205

로열티 수익	9,808,911,740	30,047,865,000	9,974,257,471	29,238,711,670

지분법손익 (주13)	(22,366,357,646)	31,296,433,204	(18,503,429,912)	44,471,521,826

매출원가 (주15,26)	295,460,161,012	849,169,096,827	261,230,938,279	793,799,972,789

매출총이익	17,762,009,637	159,655,291,690	19,904,265,197	172,219,656,795

판매비와관리비 (주15,20)	34,657,950,929	92,214,346,714	33,153,160,583	89,171,296,044

대손상각비	466,069,299	733,803,953	54,658,160	54,658,160

영업이익(손실) (주7)	(17,362,010,591)	66,707,141,023	(13,303,553,546)	82,993,702,591

기타수익 (주21)	4,838,540,377	10,242,220,634	3,247,504,317	16,465,180,954

기타비용 (주12,21)	5,397,720,212	9,235,428,291	2,982,446,501	12,345,664,485

금융수익 (주8,15)	467,416,862	3,062,249,925	2,216,124,505	5,756,739,689

금융비용 (주8,15)	10,552,532,703	30,360,894,831	9,334,771,547	28,488,983,035

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,006,306,267)	40,415,288,460	(20,157,142,772)	64,380,975,714

법인세비용(수익)	(4,865,210,990)	10,468,998,085	(963,836,209)	7,874,623,853

분기순이익(손실)	(23,141,095,277)	29,946,290,375	(19,193,306,563)	56,506,351,861

법인세효과차감후기타포괄손익	(11,852,963,879)	16,495,365,425	4,220,013,516	10,047,765,334

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(11,143,485,224)	23,632,330,065	5,682,188,012	10,906,724,561

해외사업장환산차이 (주19)	(1,728,696,087)	769,386,897	(637,820,349)	(3,490,170,511)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주12,19)	(10,741,549,133)	22,767,545,849	6,320,008,361	14,406,690,827

현금흐름위험회피 (주19)	1,326,759,996	95,397,319	0	(9,795,755)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	(709,478,655)	(7,136,964,640)	(1,462,174,496)	(858,959,227)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	(868,577,817)	(73,909,982)	(2,432,065,596)	(1,181,874,617)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13)	159,099,162	(7,063,054,658)	969,891,100	322,915,390

분기총포괄이익(손실)	(34,994,059,156)	46,441,655,800	(14,973,293,047)	66,554,117,195

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(22,852,077,874)	30,063,816,701	(19,131,493,691)	56,690,250,188

비지배지분 (주1)	(289,017,403)	(117,526,326)	(61,812,872)	(183,898,327)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(34,730,492,149)	46,678,151,433	(14,894,866,028)	66,752,617,397

비지배지분 (주1)	(263,567,007)	(236,495,633)	(78,427,019)	(198,500,202)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(2,413)	3,155	(1,991)	5,864

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(26,954,430,014)	(26,269,008,921)	739,855,045,615	1,464,596,369	1,005,197,130,550

분기순이익(손실)	0	0	0	0	56,690,250,188	(183,898,327)	56,506,351,861

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(1,181,874,617)	0	0	(1,181,874,617)

현금흐름위험회피	0	0	0	(9,795,755)	0	0	(9,795,755)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	14,406,690,827	0	0	14,406,690,827

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	322,915,390	0	322,915,390

관계기업의 기타자본변동	0	0	92,076	0	0	0	92,076

해외사업장환산차이	0	0	0	(3,475,568,636)	0	(14,601,875)	(3,490,170,511)

비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,564,352,000)	0	(19,564,352,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,461,881,400)	0	0	0	(5,461,881,400)

자기주식의 소각	0	0	10,458,265,843	0	(10,458,265,843)	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (당분기말)	55,086,180,000	262,014,747,501	(21,957,953,495)	(16,529,557,102)	766,845,593,350	1,266,096,167	1,046,725,106,421

2024.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	(21,954,529,467)	(36,864,672,991)	852,293,805,811	(262,241,985)	1,010,313,288,869

분기순이익(손실)	0	0	0	0	30,063,816,701	(117,526,326)	29,946,290,375

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(73,909,982)	0	0	(73,909,982)

현금흐름위험회피	0	0	0	95,397,319	0	0	95,397,319

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	22,767,545,849	0	0	22,767,545,849

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(7,063,054,658)	0	(7,063,054,658)

관계기업의 기타자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산차이	0	0	0	888,356,204	0	(118,969,307)	769,386,897

비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	919,988,689	919,988,689

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,148,664,000)	0	(19,148,664,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,138,466,250)	0	0	0	(5,138,466,250)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	5,713,046,378	0	0	0	5,713,046,378

2024.09.30 (당분기말)	55,086,180,000	162,014,747,501	(21,379,949,339)	(13,187,283,601)	856,145,903,854	421,251,071	1,039,100,849,486

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	50,553,407,316	7,654,969,958

영업에서 창출된 현금흐름 (주24)	77,300,761,846	40,555,135,033

이자의 수취	(2,168,949,256)	3,845,127,428

이자의 지급	(26,058,168,602)	(22,372,414,816)

배당금의 수취	9,130,600,945	7,816,522,520

법인세의 납부	(7,650,837,617)	(22,189,400,207)

투자활동현금흐름	(6,653,277,719)	52,364,598,073

금융기관예치금의 순증감	(4,175,861,334)	55,346,381,544

대여금의 증가	(2,733,496,100)	(1,458,938,452)

대여금의 감소	3,046,174,448	464,139,255

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(10,849,654,000)	(3,305,069,956)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	24,660,000	7,572,571,110

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(31,387,904)

관계기업투자주식의 취득	(400,000,000)

관계기업투자주식 처분	15,046,964,921

선수금의 증가	900,000,000

유형자산의 취득	(16,100,547,204)	(10,023,738,096)

유형자산의 처분	7,059,693,341	469,480,863

무형자산의 취득	(2,359,586,328)	(2,001,986,174)

무형자산의 처분	265,454,545	1,071,061,818

투자부동산의 취득	(316,586,916)

투자부동산의 처분	3,628,411,044

매각예정비유동자산의 처분	311,095,864	4,262,084,065

재무활동현금흐름	2,320,207,674	(16,388,401,105)

단기차입금의 차입	130,000,000,000	65,344,800,000

단기차입금의 상환	(150,596,000,000)	(3,837,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(50,000,000,000)	(24,905,120,000)

장기차입금의 차입	144,422,180,000	40,000,000,000

장기차입금의 상환	(40,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(16,784,118,326)	(12,426,729,105)

사채의 발행	120,000,000,000

사채의 상환	(115,000,000,000)	(61,000,000,000)

사채발행비의 지급	(573,190,000)

배당금의 지급	(19,148,664,000)	(19,564,352,000)

환율변동효과	1,554,751,604	(5,378,013,100)

현금의 증감	47,775,088,875	38,253,153,826

기초의 현금	175,372,087,728	139,221,885,107

기말의 현금	223,147,176,603	177,475,038,933