HL홀딩스 반기보고서 (2022.06)
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 특성 자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 라. 경쟁상황 자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 마. 시장점유율 지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 바. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고일 기준, 공정거래법상 기업집단 한라내에 (주)만도, (주)한라 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 14개 계열사를 두고 있습니다.2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다.(2) 조직구성보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다.

(3) 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2022년 반기	2021년	2020년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	592,377	100%	1,019,798	100%	676,153	100%

영업이익	65,941	100%	134,608	100%	44,096	100%

자산	2,076,881	100%	1,952,951	100%	1,752,560	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다. (4) 신규사업의 내용 및 전망보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황당사는 회사의 상호 및 관련 사업에 대하여 2022년 6월 30일 현재 국내외 총 1,329건(국내 284건, 해외 1,045건)의 상표권을 보유하고 있습니다. 그 중 사업부문 관련 상표권의 상세내역은 하기와 같습니다.

제목	지적재산권의 종류	내용	취득일	존속기간 만료일	관계법령	기타

1	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-10-25	2024-10-25	상표법	-

2	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-12-30	2024-12-30	상표법	-

3	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2012-12-13	2022-12-13	상표법	-

4	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

5	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

6	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

7	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

8	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-09	2028-01-09	상표법	-

9	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-10	2028-01-10	상표법	-

10	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

아. 기타부문 사업의 내용종속회사 제이제이한라>

1. 사업의 개요

(1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 관광단지 조성을 위한 개발사업자로서 부동산 및 관광지 개발사업을 영위하고 있습니다. 또한 2022년 5월 주식회사 아난티와의 합작법인 설립을 통해 공동으로 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다.

2. 회사의 현황 (1) 영업개황기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 2022년 5월, 종속회사 주식회사 제이제이한라는 주식회사 아난티와 합작하여 골프장과 리조트 공동 운영 목적의 주식회사 아난티한라를 설립하였으며 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 공동 운영하고 있습니다.또한 주식회사 아난티와 부동산 공동 개발 목적의 주식회사 아난티제이제이를 설립하였으며, 이를 통해 리조트를 개발할 예정입니다.

(2) 사업부문별 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2022년 반기	2021년	2020년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	21,419	100%	21,361	100%	15,704	100%

영업이익	14,214	100%	5,288	100%	679	100%

자산	223,549	100%	342,007	100%	338,966	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다.(3) 신규사업의 내용 및 전망보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.(4) 주요 제품, 서비스 등당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다.

(5) 유형자산 및 투자부동산 현황가) 유형자산

(주)제이제이한라 (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	토지	74,099	537	(74,009)	-	626	-

건물	28,589	-	(26,579)	(383)	1,627	-

구축물	13,778	-	(12,092)	(611)	1,075	-

코스	56,258	-	(56,258)	-	-	-

입목	1,045	-	(1,045)	-	-	-

건설중인자산	24,572	6,780	-	-	31,352	-

기타	1,300	171	(1,237)	(211)	23	기계장치, 차량운반구, 비품

합계	199,641	7,488	(171,220)	(1,205)	34,703	-

나) 투자부동산

제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	투자부동산	132,431	16	-	-	132,447	-

(6) 수주상황 : 해당사항 없습니다.

(7) 시장위험과 위험관리가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.2) 이자율위험기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2022년 반기	2021년 반기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	-	-	900,000	(900,000)

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다.나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다.(8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다.

(9) 경영상의 주요 계약경영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다. 주식회사 만도>

1. 사업의 개요

당사는 제동, 조향, 현가, ADAS(첨단 운전자 보조 시스템) 등 운전자의 안전과 관련된 제품 제조 기술을보유한 자동차 부품업체로 평택, 원주, 익산에 생산 사이트, 판교에 R 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 2019년 33,234억원을 기록하여 성장세를 이어가고 있었으나, '20년 COVID-19 영향에 따른 완성차 판매 감소의 영향으로 별도 매출 30,098억원을 기록하였고, '21년은 별도 기준 28,958억원을 기록하였습니다. 당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다. 또한 미래 먹거리 사업을 발굴하기 위하여 최근 신기술 전담조직인 WG캠퍼스를 설립하여, 자동차 업계의 큰 변화 트렌드인 CASE(연결성, 자동화, 차량공유, 전기차)에 대응하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 반기보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.- 주식회사 에이치엘클레무브> 당사는 Autonomous Driving(AD) 및 Automotive Electronics(AE)의 주요 사업부문을 운영하고 있습니다. AD 부문은 차량의 인지 기능을 담당하는 차량 센서류와 판단기능을 담당하는 제어기(DCU)를 제조 및 판매하고 있습니다. AE 부문은 차량을 제어하는 전자제어유닛(ECU) 및 센서의 경쟁력 강화에 집중하고 있습니다. 주요 생산거점은 한국, 중국 및 인도이며 적극적인 R 및 마케팅을 통해 해외 고객 다각화 활동을 추진하고 있습니다. 사업 부문 주요 제품 Autonomous Driving Front Camera, Front Radar, DCU, Corner Radar, 자율주행 및 주차 제어기 통합제어기 등 Automotive Electronics ESC, ECU, EPS ECU, TAS, Yaw, WSS, FPC, AVAS 등 (1) Autonomous Driving AD 부문은 프리미엄 차량에서 입증된 성능과 품질을 바탕으로 엔트리급 차량까지 시장을 확대하고 있습니다. 고성능 레이더와 전방 카메라를 통해 L2+ 수준의 제품을 양산하고 있습니다. L3 및 완전자율주행 시대를 대비하기 위해 고해상도 레이더와 카메라, 통합 제어기 및 LiDAR 개발을 진행하고 있습니다. 이러한 제품의 다각화와 고도화는 당사의 Full AD Solution Provider로서의 지위를 공고히 할 것 입니다.(2) Automotive ElectronicsAE 부문은 자동차 산업의 전장화 및 고도화 추세에 맞춰 자동차를 효율적으로 제어하기 위한 기술 혁신을 추구하고 있습니다. 자동차용 전자식 제동 및 조향 시스템에 적용되는 전자제어유닛(ECU) 및 디지털 타입 토크센서 및 토크앵글센서를 양산하고있으며 보행자의 안전을 위한 가상엔진 사운드 시스템 등 사업 영역을 다각화하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스 (1) Brake(제동) 사업부문 당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat 등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다.(주)만도의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력 확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성에 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다. 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다. 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다. 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous EmergencyBrake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대/기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사인 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다. (2) Steering(조향) 사업부문 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대/기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC 제네시스/투싼/액센트, KMC 스포티지/프라이드/모닝, HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타, BHMC(HMC CHINA) 베르나/ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종등에 양산 공급중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로,운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다. (3) Suspension(현가) 사업부문Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다. Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다. - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문 당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다. 또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제9기 반기 (당기) 제8기 (전기) 제7기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 1,620,341 48.13% 3,209,037 52.20% 3,009,766 54.10% 2. 당기손익 58,806 81.55% 39,643 22.19% 20,679 149.18% 3. 유무형자산,투자부동산 2,187,327 90.00% 2,183,124 90.00% 1,844,490 81.00% (감가상각비) 59,075 39.75% 117,220 44.07% 90,862 37.86% (무형자산상각비) 15,171 84.13% 41,289 88.71% 46,551 86.57% 중국 1. 매출액 828,757 24.62% 1,638,962 26.66% 1,292,894 23.24% 2. 당기손익 40,189 55.73% 59,551 33.34% 1,488 10.74% 3. 유무형자산,투자부동산 362,337 15.00% 370,216 15.00% 353,173 16.00% (감가상각비) 43,098 29.00% 67,917 25.53% 67,477 28.11% (무형자산상각비) 916 5.08% 1,230 2.64% 3,215 5.98% 미국 1. 매출액 614,781 18.26% 936,168 15.23% 881,838 15.85% 2. 당기손익 10,604 14.71% 17,048 9.54% 16,328 117.79% 3. 유무형자산,투자부동산 285,682 12.00% 288,937 12.00% 278,075 12.00% (감가상각비) 21,420 14.41% 37,858 14.23% 38,902 16.21% (무형자산상각비) 619 3.43% 1,245 2.67% 1,297 2.41% 인도 1. 매출액 357,329 10.61% 581,741 9.46% 439,972 7.91% 2. 당기손익 22,688 31.46% 38,263 21.42% 18,776 135.45% 3. 유무형자산,투자부동산 133,685 5.00% 134,634 6.00% 111,162 5.00% (감가상각비) 9,935 6.69% 16,251 6.11% 16,397 6.83% (무형자산상각비) 857 4.75% 1,750 3.76% 1,514 2.82% 기타 1. 매출액 435,986 12.95% 597,534 9.72% 527,251 9.48% 2. 당기손익 2,248 3.12% 10,558 5.91% 1,883 13.58% 3. 유무형자산,투자부동산 317,545 13.00% 312,359 13.00% 328,224 14.00% (감가상각비) 15,070 10.14% 26,767 10.06% 26,380 10.99% (무형자산상각비) 469 2.60% 1,032 2.22% 1,195 2.22% 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -490,369 -14.56% -816,009 -13.27% -588,216 -10.57% 2. 당기손익 -62,425 -86.57% 13,552 7.59% -45,292 -326.75% 3. 유무형자산,투자부동산 -855,592 -35.00% -861,995 -36.00% -647,731 -29.00% (감가상각비) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% (무형자산상각비) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 합계 1. 매출액 3,366,825 100.00% 6,147,433 100.00% 5,563,504 100.00% 2. 당기순이익 72,111 100.00% 178,615 100.00% 13,862 100.00% 3. 유무형자산,투자부동산 2,430,984 100.00% 2,427,275 100.00% 2,267,393 100.00% (감가상각비) 148,598 100.00% 266,013 100.00% 240,018 100.00% (무형자산상각비) 18,032 100.00% 46,546 100.00% 53,771 100.00% 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 1,620,341 48.1% 중국 828,757 24.6% 미국 614,781 18.3% 인도 357,329 10.6% 기타 435,986 12.9% 내부거래 및 연결조정 -490,369 -14.6% 합계 3,366,825 100.0% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제9기 반기 제8기 제7기 제동장치 340,879 336,196 331,151 조향장치 326763 322,147 309,424 현가장치 209,377 208,292 207,947 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대/기아자동차 Sub Compact/Mid-size 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw Gravity Sensor 조향장치 현대/기아자동차 Sub Compact/Sports Car 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대/기아자동차 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 1,477,655 54.6% 중국 684,876 25.3% 미국 472,316 17.5% 인도 263,637 9.7% 기타 335,642 12.4% 연결조정 - - -528,229 -19.5% 합계 - - 2,705,897 100.0% 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제9기 반기 제8기 제7기 ASS'Y PAD 3,058 3,185 3,274 ECU ASS'Y 43,479 42,867 42,629 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 6,985 6,954 6,839 Base ASS'Y 4,518 3,375 2,286 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 7,312 3,872 53% 조향장치 4,585 3,339 73% 현가장치 5,740 5,068 88% 중국 제동장치 8,526 3,133 37% 조향장치 1,779 859 48% 현가장치 16,509 8,371 51% 미국 제동장치 4,903 3,219 66% 조향장치 504 435 86% 현가장치 1,954 1,650 84% 기타 제동장치 11,242 7,543 67% 조향장치 3,763 2,989 79% 현가장치 10,715 8,503 79% 기타 4,967 3,773 76% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 3Shift * 8Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 513,942 - - - - 513,942 - 중국 자가보유 - - - - - - - 미국 자가보유 7,247 - - - 657 7,904 - 인도 자가보유 2,691 - - - 76 2,767 - 기타 자가보유 10,067 219 - - 744 11,030 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 533,947 219 - - 1,477 535,643 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 261,490 576 - -5,158 - 256,908 - 중국 자가보유 77,835 - - -3,499 2,663 76,998 - 미국 자가보유 80,125 - - -1,450 7,188 85,863 - 인도 자가보유 26,229 - - -919 729 26,040 - 기타 자가보유 71,763 523 - -1,158 4,082 75,210 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 517,442 1,099 - -12,184 14,662 521,019 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 5,594 91 - -319 - 5,366 - 중국 자가보유 1,361 - - -54 47 1,354 - 미국 자가보유 1,055 - - -19 95 1,131 - 인도 자가보유 1,286 59 - -63 36 1,318 - 기타 자가보유 5,055 - - -127 163 5,091 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 14,351 150 - -582 341 14,260 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 246,327 7,518 -145 -34,629 - 219,071 - 중국 자가보유 280,137 6,196 -1,719 -29,365 9,411 264,660 - 미국 자가보유 157,485 5,487 -714 -17,871 13,627 158,014 - 인도 자가보유 73,094 3,651 -131 -7,177 2,017 71,454 - 기타 자가보유 171,032 12,109 -192 -13,402 9,791 179,338 - 연결조정 - -86,393 11,696 - -3,867 - -78,564 - 합 계 - 852,954 35,385 -2,901 -106,311 34,846 813,973 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,447 311 -23 -322 - 1,413 - 중국 자가보유 535 83 -70 -88 18 478 - 미국 자가보유 353 50 - -95 30 338 - 인도 자가보유 1,358 209 -3 -293 37 1,308 - 기타 자가보유 874 87 - -172 37 826 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 4,567 740 -96 -970 122 4,363 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 41,195 4,752 - -8,726 - 37,221 - 중국 자가보유 43,273 5,646 -1,036 -8,510 1,453 40,826 - 미국 자가보유 14,753 882 -269 -2,729 1,233 13,870 - 인도 자가보유 9,035 1,791 -53 -1,577 257 9,453 - 기타 자가보유 16,695 2,193 -73 -2,617 1,256 17,454 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 124,951 15,264 -1,431 -24,159 4,199 118,824 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 11,716 2,382 - -1,684 - 12,414 - 중국 자가보유 1,823 194 -19 -436 60 1,622 - 미국 자가보유 5,134 995 -8 -687 480 5,914 - 인도 자가보유 3,375 1,150 -323 -850 95 3,447 - 기타 자가보유 4,316 3,077 -22 -672 14 6,713 - 연결조정 - - - - - - - - 합 계 - 26,364 7,798 -372 -4,329 649 30,110 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제9기 반기 제8기 제7기 한국 제품, 상품, 기타매출 1,620,341 3,209,037 3,009,766 중국 제품, 상품, 기타매출 828,757 1,638,962 1,292,894 미국 제품, 상품, 기타매출 614,781 936,168 881,838 인도 제품, 상품, 기타매출 357,329 581,741 439,972 기타 제품, 상품, 기타매출 435,986 597,534 527,251 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -490,369 -816,009 -588,216 합계 제품, 상품, 기타매출 3,366,825 6,147,433 5,563,504 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대/기아자동차 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① 만도 미국법인 - T/T(90일)② GM - T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는 CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인 - 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인 - 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다.중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다.인도법인에서는 GM, FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다. 또한, Brazil/Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다. (3) 신규사업 발굴 M, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2021년 기준, 약 55%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 22% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 77% 정도를 차지하고 있습니다. 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다. 5. 수주상황당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - - - 1,404,449 합 계 - 1,404,449 - - 1,404,449 주1) 상기 수주 건은 납품시점 이전으로 기납품액은 없습니다.주2) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 자금팀은 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 3월 16일 공시된 당사 2021년 사업보고서 및 연결감사보고서 에 공시되어 있습니다. 2, 파생상품 거래현황 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 기타수익(비용)으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결회사는 외화 예상 매출액의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 파생상품의 공정가치 변동금액은 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 매출액으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 즉시 기타수익(비용)으로 인식됩니다.1) 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 파생상품의 내역당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다.- 주식회사 에이치엘클레무브> 계약처 구분 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 SC은행 매입 INR 265,214 EUR 3,205 82.75 2022.09.27 2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 (연결 기준) 연결회사의 통화스왑계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 계약처 Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율(단위:INR) 계약만기일 SC은행 매입 INR 265,214 EUR 3,205 82.75 2022.09.27 현재 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제9(당)기 반기 제8(전)기 자산 자산 [유동성 항목] 통화스왑 46,717 112,401 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당반기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가손익은 없으며(전반기 평가이익: 97,377천원), 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손익 또한 없습니다(전반기 평가이익: 105,385천원).단기매매목적 파생상품 관련 당반기 중 인식한 평가손익은 없습니다(전반기 평가손실: 545,019천원). 3. 기타 옵션계약 등해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) (주)만도 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 100,000 - Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 400,000 - Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후 30일이내 기술이전 한라홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈) - IDP: 115,000,000원 - Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료후 60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement) - IDP : JPY 10,000,000 - Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료후 90일이내 공사도급 주식회사 한라 2020.02.27 2020.04.01~2022.06.30 공사도급계약(만도 NEXT M 신축공사) - 계약금액 : 총 78,106 백만원- 선급 10%, 계약체결 후 1개월마다 기성부분금 청구, 준공검사 완료 후 10% 청구 후 14일 이내현금(선급/기성) /청구 후 1개월 이내현금(준공금) 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후 60일內 주식회사 에이치엘클레무브 기술이전 Hella GmbH Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support Agreement Royalty : Net Sales*1~2.5% 반기종료 후 90일이내 기술이전 Hella Shanghai Electronics Co.,Ltd 2015.12.04 - Technology License Agreement Royalty : Net Sales*1~2% Invoice로부터 90일이내 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 ~2043.07 +AS기간10년 Transitional License and Support Agreement Royalty : Net Sales*1.5% 반기종료 후 90일이내 HL Klemove India Private Limited 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support Agreement Royalty : Net Sales*2.0% 반기종료 후 90일이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 만도는 제동(Brake), 조향(Steering), 현가(Suspension) 시스템을 통해 자동차 제어장치를 비롯한 섀시 전동화 모듈, 친환경차 파워일렉트로닉스 등 친환경차 솔루션 사업을 강화하였습니다. 또한 Global로 자율주행 및 모빌리티 트렌드에 빠르게 대응하고 질적 성장을 가속화 하기 위해 HL Klemove법인을 출범하였습니다. 라이다, 레이다, 카메라 및 시스템 통합 소프트웨어 등 자율주행 제품의 다 변화 및 고도화를 추진하고 있으며 자율주행 차량의 원격 헬스 진단 솔루션 개발 및 클라우드 기반 데이터 서비스 사업 추진 등 모빌리티 신사업 등으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 약 2천 건 이상의 자율주행 기술 특허를 확보하고, 다양한 고객에게 2천만 건 이상 ADAS제품을 공급한 경험을 기반으로 첨단 자율주행 제품 개발에 집중하며 제2의 성장을 준비하고 있습니다 - 자율주행 시대의 환경과 안전을 고려한 제동 시스템 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개의 부품을 통합해 1개의 형태로 만들어 제품의 경량화, 공정 간소화 등을 통해 연비 효율 증대 및 환경 요소를 고려하였습니다. 자율주행 대응 통합 전자브레이크 시스템(IDB2 HAD)를 개발하여 이중화 설계를 통해 제동 제어기의 고장 상황이 와도 제동 성능이 유지 될 수 있게 하여 운전자의 안전을 보장하였습니다. 또한 새로운 전기 신호식 브레이크 시스템(Brake-by-Wire)을 개발하여 다양한 고객들에게 만도의 우수한 제품을 제공하고자 합니다. - 모빌리티 트렌드 변화에 맞춘 조향 시스템 만도는 운전대와 바퀴의 물리적 연결 없이 전기신호로 차량 방향을 제어하는 자유 장착형 첨단 운전 시스템(Steer-by-Wire)을 개발하였습니다. 기계적 연결을 삭제하여 조향 컬럼 및 핸들부를 원하는 공간에 배치하고 디자인을 자유롭게 구현할 수 있어 전기차의 플랫폼화와 부품 공용화가 가능한 기술입니다. 2022년 양산을 앞두고 있으며 무인 배송 등 모빌리티 시장 확대의 기회를 예상하고 있습니다. -최적의 승차감을 제공하는 현가 시스템 만도는 VW을 비롯한 다양한 Global 고객에게 서스펜션 시스템을 공급하고 있으며, 전자제어 서스펜션 사업 또한 활발하게 전개하고 있습니다. 전자제어 서스펜션 Smart Damping Control은 차량의 주행 조건 및 노면의 상태에 따라 실시간으로 감쇠력을 제어합니다. 노면의 충격이 차체와 운전자에게 전달되는 충격을 최소화하여 운전자에게 최적의 승차감을 제공하며 차량의 주행 안정성 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한 운전자의 취향에 따라 차별화된 현가 시스템의 기능을 제공하고 있습니다. 자율주행 시장이 성장 할수록 차량의 감성을 조절하는 현가 시스템이 중요해질 것으로 예상하여 내구력 강화, 경량화 등 미래 지능형 자동차에 적용 될 현가 시스템을 개발하기 위해 노력하고 있습니다. - Sense에서 Think, 그리고 Think에서 Act까지, ADAS 기술 ADAS 시스템은 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어기능을 수행하는 하드웨어와 소프트웨어 핵심 기술을 개발합니다. 그리고 이러한 핵심 기술이 통합된 ‘자율주행 토탈 솔루션’을 제공함으로써 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티를 완성하기 위해 끊임없이 연구개발을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 Brake 제동시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Brake 제품 개발 제동시스템 상품화 개발 및 고객대응 제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 제동시스템 시험평가기술 개발 제동시스템 시험 및 평가Final Validation Steering 조향시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Steering 제품 개발 조향시스템 상품화 개발 및 고객대응 조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 조향시스템 시험평가기술 개발 조향시스템 시험 및 평가Final Validation Suspension 현가시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발 현가시스템 상품화 개발 및 고객대응 현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 현가시스템 시험평가기술 개발 현가시스템 시험 및 평가Final Validation WG Campus 신제품/신기술 Incubating Data 기반 사업 개발 (예방정비시스템, 수소차어플 등) SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등) ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제9기 반기 제8기 제7기 연구개발비용 계 168,944 332,949 322,727 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 5.02% 5.42% 5.80% (3) 연구개발 실적- 섀시 사업부문의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 Brake 2019년 1월 ARC(Active Retraction Caliper) Gen2 개발 2019년 7월 소형 차량용 Front MoC Actuator 개발 2019년 12월 MGH-100 Premium 모델 개발 2020년 12월 EV용 Aluminum Caliper 모델 개발 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 Steering 2019년 6월 DP-EPS Gen2 개발 2019년 12월 SBW(Steer by wire) Master Model개발 2022년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 Suspension 2019년 5월 Body G 센서 통합 시스템 개발 WG 2020년 3월 수소차 수소충전소 알림 APP H2Care 런칭 MSTG 2020년 12월 Robot Platform을 위한 자율 주행 요소 기술 개발 - ADAS 사업부문의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 ADAS 2019년 1월 Euro NCAP AEB 대응을 위한 중거리 레이더 개발 2019년 10월 DSRC방식을 이용한 V2X 제어기 선행제품 개발 2020년 1월 자율주행 통합제어기 ADCU-10 개발 2020년 1월 2세대 차량용 장거리 레이더 개발 2021년 1월 Dual Band 레이더 개발 2021년 3월 3세대 AVAS 개발 2021년 12월 EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2021년 12월 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 2022년 5월 3세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 만도 국내 1,453 2,319 3,772 1 21 22 - 39 39 3,833 해외 1,258 1,655 2,913 3 27 30 - 32 32 2,975 합계 2,711 3,974 6,685 4 48 52 - 71 71 6,808 HL클레무브 국내 538 615 1,153 - 6 6 9 21 30 1,189 해외 445 516 961 - - - 2 - 2 963 합계 983 1,131 2,114 - 6 6 11 21 32 2,152 전체 국내 1,991 2,934 4,925 1 27 28 9 60 69 5,022 해외 1,703 2,171 3,874 3 27 30 2 32 34 3,938 전체 합계 3,694 5,105 8,799 4 54 58 11 92 103 8,960 주1) 지적재산권은 그 내역이 8,960건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달장치, 샤시로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진 등 자동차 구동을 위한 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하며, 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시키고 있습니다. 해당 산업은 소재, 석유화학, 전자, 기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔으며 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보기술, 환경기술 분야와의 관련성이 높아지고 있습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략은 자동차 부품의 전동화 추세를 가속화시키고 있으며, 이에 따라 자동차 부품 기업들 역시 전기차, 자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차부품업체들은 현대자동차 그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 세계적으로 기술력을 인정받게 됨에 따라 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보할 수 있게 되었습니다. 만도 또한 2021년 매출액 기준 현대자동차그룹 이외 해외 고객에 대한 매출 비중을 44.5%까지 확대하며 고객다변화에 노력하고 있습니다. 국내 자동차부품업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내업체의 경우 2021년에는 현대모비스(6위), 현대트랜시스(32위), 현대위아(36위), 한온시스템(37위), 만도(48위), 에스엘(74위), 유라(80위), 서연이화(83위), 현대케피코(87위) 9개사가 포함 되었습니다. 순위 업체명 국적 매출액(백만$) 주요부품 1 로버트 보쉬 독일 49,144 엔진시스템, 샤시, 전장부품 2 덴소 일본 43,569 파워트레인 제어 시스템, 공조 3 ZF 프리드리히샤펜 독일 39,300 파워트레인, 조향장치, 서스펜션 4 마그나 인터내셔널 캐나다 36,200 파워트레인, 내외장, 차체 5 아이신 일본 33,476 파워트레인, 엔진부품, 차체 6 현대모비스 한국 29,073 샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향 32 현대트랜시스 한국 7,465 파워트레인, 시트 36 현대위아 한국 6,554 엔진, 샤시모듈 37 한온시스템 한국 6,424 공조 48 만도 한국 4,520 제동, 조향, 현가 장치 ADAS 주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2021년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2022년 상반기 글로벌 자동차 시장은 반도체 칩 지속 부족 및 러시아-우크라이나 전쟁 지속, 원자재, 원유 가격 인상 등의 부정적인 여건이 지속되고 있습니다. Covid-19로 인한 수요 위축은 회복되고 있으나, 반도체를 포함한 원자재 가격 상승과 더불어 금리 인상, 인플레이션 확대 등이 또 다른 위험 요인으로 대두되고 있습니다. 상반기 글로벌 생산 물량은 전년동기 대비 3% 감소한 3,805만대, 판매는 8% 감소한 3,847만대를 기록했습니다. 상반기 국내 자동차 산업은 생산과 내수는 감소세를, 수출은 소폭 증가세를 보였습니다. 내수판매는 전년 상반기의 양호했던 실적에 대비하여 대기 수요 확대, 화물연대 운송 거부 등으로 하락폭이 확대되며, 2021년대비 11% 감소한 80.0만대를 기록했습니다. 수출은 친환경차 판매 증가와 우호적인 환율 영향으로 소폭 성장하였습니다. 생산은 반도체 칩 수급난과 글로벌 변수로 인한 공급망 타격이 있었으나 점진적으로 회복되는 추세입니다. 상반기 생산량은 전년동기대비 2% 감소한 177.9만대를 기록했습니다. 미국 자동차 시장은 글로벌 반도체 칩 부족 및 물류 지연 등으로 인한 생산 차질로 상반기에 전년동기대비 18% 감소한 684.7만대가 판매되었습니다. 소비자 수요가 공급을 상회하고, 재고부족으로 인해 대기 수요가 높은 점은 시장 회복에 긍정적인 요인입니다. 다만 하반기에는 금리인상, 인플레이션, 신차 가격 상승 및 휘발유 가격 인상 등이 소비자 심리에 부정적인 영향을 줄 것으로 전망됩니다. 중국 상반기 자동차 판매량은 전년동기와 유사한 수준의 1,119.5만대를 기록했습니다. 4월 및 5월의 상하이 지역 코로나 재유행으로 인한 생산, 물류 및 판매 중단으로 판매가 급감했으나, 6월 전년동기대비 35% 급등하며 비교적 빠르고 회복하고 있습니다. Zero Covid 정책으로 급감한 판매량을 만회하려는 정부의 지원책 (취득세 10%→ 5%인하/ ~2022년)로 인해 상반기 판매는 U자형 추세를 보이고 있습니다. 상반기 NEV 판매량은 224.8만대로 122% 증가하며 호조세를 이어가고 있습니다. 상반기 서유럽 판매량은 16% 감소한 561.7만대입니다. 반도체 칩 부족 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 부품 수급 차질이 지속적으로 부정적으로 영향을 미치고 있습니다. 하반기에는 유럽 내 일부 국가의 부채 부담에 따른 재정 긴축 기조, 경제 둔화 우려 및 러시아-우크라이나 전쟁 지속으로 인한 에너지, 물류, 부품 공급 이슈가 지속되며 회복이 지연될 전망입니다. 인도의 상반기 판매량은 전년동기대비 20% 증가한 213.6만대로, 주요 시장 중 가장 큰 폭으로 상승했습니다. 지속적인 공급 부족에도 불구하고, 다수의 신차 출시 및 긍정적인 소비자 심리가 판매 증가를 견인하고 있습니다. 브라질 시장의 상반기 판매량은 전년동기대비 15% 감소한 85.1만대입니다. 자동차 업체들이 생산을 재개하며 공급 및 재고 수준이 회복되며 1분기까지 이어지던 20% 대의 급격한 판매 감소세에서 다소 벗어나는 양상입니다. 다만, 차량 가격 상승 및 불안정한 경제 환경 등이 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 하반기에는 반도체 칩 부족, 글로벌 공급망 지연 등 공급 측면에서의 부정적 요인들은 다소 완화될 것으로 전망됩니다. 그러나 금리 인상, 인플레이션 등으로 인한 경제 둔화 우려 및 유가 인상 등은 부정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 글로벌 자동차 산업 전문 기관인 IHS Markit은 2022년 생산을 5% 증가한 80.8백만대, 판매는 지난해와 유사한 80.0백만대 수준으로 예측했습니다. (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국시장의 경우 자동차 보급 초기인 1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다. 경기 침체기에는 특히 소비 심리 위축과 소비자 구매 패턴 변화에 의해 자동차의 수요가 크게 감소하는 경향이 있습니다. 자동차부품산업 역시 자동차 산업의 후방산업으로서 경기민감도가 높게 나타나는 특성이 있습니다. 세계 경기는 2020년 COVID-19의 글로벌 확산에 따른 주요국 자동차 생산 공장의 일시적 가동 중단 및 글로벌 공급망 위기로 급격히 위축되기 시작하였습니다. 2022년에 들어서는 러시아-우크라이나 사태로 인한 글로벌 시장 경기 위축, 원자재, 원유 가격 인상, 중국내 변이 바이러스 확산에 따른 주요도시 봉쇄, 금리 인상과 물가 상승에 따른 소비 침체 등이 경기 변동의 변수로 작용되고 있으며 이는 글로벌 완성차 및 부품사에 영향을 미치고 있습니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸친 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서, 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다. 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. 자동차부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차부품 산업의 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도 기술력은 자동차부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 완성차에 대해 교섭력이 낮은 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. 완성차와 자동차부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족시키면서 효율적인 분업 생산 체제를 구축하고 유대관계를 형성, 발전시켜 나가는 것이 중요합니다. (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업으로 시장의 선호 변화를 파악하고 있습니다. 국내는 경기도 판교 테크노밸리에 글로벌 R 센터를 두어 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등해외에 26개 R 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다. 당사의 기술력은 해외 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, Ford가 우수 협력사에게 수여하는 브랜드 필러상을 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 연속 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 것으로 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공한 제품입니다. 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 그 기술력을 인정받아 세계 최대 전자·IT 전시회(CES)에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하였습니다. ADAS 제품으로는 HDA(고속도로자율주행), AEB(긴급제동), LKAS(차선이탈방지), SPAS(자동주차) 등 첨단 자율주행 및 운전자 안전 관련 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 해외고객 수주를 본격적으로 진행 중입니다. 또한 사업구조 개편을 통해 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 2021년 12월 만도의 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중할 계획입니다. 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다. 그러나 당사의 인건비, 감가비 등 높은 고정비 비중은 원가경쟁력을 저해하는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 원가구조는 자동차산업의 저성장기 도래 등으로 매출 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이를 개선하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 기준 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하며 급변하는 경영환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 경영 체계를 구축하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2021년 48위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다. 주식회사 한라> 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 건설사업부문은 아파트/오피스텔/주상복합/지식산업센터/물류센터 등 주택 및 건축분야, 항만/공항/도로/철도 등 토목분야 등이 있습니다. 기타사업부문으로는 물류단지 운영 및 임대, 항만/해상운송업, 폐기물/수처리분야 설계,시공,운영 등의 영업을 영위하고 있습니다. 사업부문 회사명 사업의 내용 건설부문 ㈜한라 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 한라오엠에스㈜ 건설부문, 해외법인 등 국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업, 부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등 기타부문 ㈜한라 유통부문, ㈜한라지엘에스(물류), 목포신항만운영㈜(항만), 한라오엠에스㈜ 환경부문 등 창고업 및 종합물류업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 43기 반기 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 리모델링, 물류창고 477,229 70.54% 토목 도로, 택지, 철도, 항만 82,773 12.23% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 63,730 9.42% 해외 도로, 철도, 공항, 교량 7,700 1.14% 기타부문 물류업, 항만운영 등 45,143 6.67% 합 계 676,575 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 2022년 당사는 한국제강(주)(철근), 동국제강주식회사(철근및형강), 한라엔컴(주)(레미콘 외), 현대제철주식회사(철근), 일진레미콘(레미콘) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 37.6%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같으며, 가격변동원인은 철근/전기동 재고부족, 철스크랩 가격 상승, 환율변동 등이 있습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2022년 6월 30일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 33,632 34.0% - 레미콘류 22,774 22.2% - 시멘트류 3,600 2.5% - 가구류 5,003 4.7% - H-BEAM 2,924 1.4% - 조명기구 875 0.9% - 위생기구, 탱크류 1,350 1.0% - 기타 36,501 33.3% - 합 계 106,659 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 43기 반기 제 42기 제 41기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 1,177,000 1,046,000 685,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 80,300 71,000 67,700 전기동[전기동고시가], 원/KG 11,876 11,085 8,751 H형강[소형(200x100)], 원/톤 1,357,500 1,252,000 900,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 다. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 28,091 2,960 - - - - 2,960 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - 286 ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 6,307 - - - - 6,307 Ktb칸피던스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 12,604 - - - - 196,350 196,350 합 계 44,215 9,553 - - - 196,350 205,903 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 418 - - 6 - 412 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 654 - - 10 - 644 ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 415 - - 6 - 409 Ktb칸피던스 전문투자형사모부동산 투자신탁 제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 98,996 - - - 1,255 160,650 159,395 합 계 99,920 1,487 - - 1,277 160,650 160,860 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,244 - - 30 - 2,214 합 계 2,244 - - 30 - 2,214 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 750 - - 165 - - 585 선박 부선(Barge) 332 - - 73 - - 259 차량운반구 승용차외 187 43 - 49 - - 181 공구와기구 가압판외 27 - 1 5 - - 21 가설재 CONTAINER외 26 3 - 15 - - 14 비품 전산기기외 666 16 - 179 - - 503 장치장식 미술품외 597 175 2 177 - - 593 사용권자산 - 리스자산 101,564 2,830 961 8,093 - (77,336) 18,004 합 계 104,149 3,067 964 8,756 - (77,336) 20,160 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 43기 반기 제 42기 반기 (주1) 제 42기 연간 제 41기 연간 (주1) 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 477,229 70.54% 436,880 63.22% 965,818 65.47% 921,366 59.41% 토목 82,773 12.23% 132,042 19.11% 278,918 18.90% 339,526 21.89% 자체 63,730 9.42% 64,830 9.38% 117,027 7.93% 189,157 12.20% 해외 7,700 1.14% 11,836 1.71% 23,840 1.62% 20,879 1.35% 기타부문 45,143 6.67% 45,484 6.58% 89,696 6.08% 79,949 5.16% 합 계 676,575 100.00% 691,072 100.00% 1,475,299 100.00% 1,550,877 100.00% (주1) 2021년 8월 종속회사 ㈜한라세라지오는 2021년 8월 영업활동에 필요한 자산전부를 매각하였고 2022년 7월 청산등기를 완료했습니다. ㈜한라세라지오의 손익은 중단영업손익으로 분류되었고 비교표시를 위해 전반기, 전전기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 재작성된 포괄손익계산서는 'Ⅲ.재무에 관한 사항-2.연결재무제표'를 참고하시기 바랍니다. 나. 판매경로 및 판매방법 구분 부서 수주전략 주요매출처 건설부문 건축사업본부 건축기술팀, 기전팀 등 - 건축사업[관급공사] : 수익성 고려한 선별적 수주 지엘쌍동도시개발㈜ (7.8%)한국토지주택공사 (7.5%)㈜에스디파트너스 (5.7%)㈜빌더스씨앤디 (5.6%)㈜청암에이앤씨 (5.5%) 인프라사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀, 인프라기술팀 - 토목사업[관급공사] : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중- 토목사업[민간공사] : 기획제안사업 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업 및 신규 우량 발주처 발굴 개발사업본부 사업기획팀, 개발사업팀, 투자개발팀, 도시정비사업팀, L사업팀, B2B사업팀, 마케팅팀 등 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 건축사업[민간공사] : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대- 해외사업 : 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 기타부문 물류부문 ㈜한라지엘에스 경영관리팀, 물류사업팀 - 임대(지원시설 및 창고시설) 협의- 물류위탁 : 물류단지 입주고객의 요구사항 및 외부의뢰가 있을 경우 물류위탁의뢰를 받아 물류 입출고 등의 조건을 협의하여 계약- 컨설팅 : 물류센터 사업성분석, 인허가, PM(Project Management)등의 역량을 바탕으로 계약 진행 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (48%)씨제이대한통운㈜ (17%)㈜하우 (8%)㈜코업로지스틱스 (7%)㈜쿠팡 (5%) 항만부문 목포신항만운영㈜항만/운송 영업전략팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결 목포신항만 (27%)제2목포신항만 (14%)기아㈜ (12%)현대글로비스㈜ (7%) 환경부문 한라오엠에스㈜기술영업팀,미래성장팀 - 공공기관의 발주계획 및 현장을 통한 신규사업의 영업정보를 수집하여, 정확한 원가 산정을 통한 수익성 위주의 사업 입찰 참여- 효율적인 현장관리 및 주요 발주처(자체, 공공기관)와의 신뢰관계 구축하여 수주경쟁력 강화 예산군청 (12%) 한국토지주택공사 서울지역본부 (10%)경산에코에너지㈜ (7%)양양군 (7%)밀양시 (6%)음성군 (6%) ※ 상기 주요매출처는 지배회사 및 종속회사의 공시작성 기준일 별도매출액에서 5% 이상 비중을 차지하는 거래처입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 해양경찰청 해경서부정비창신설 21.12 25.03 89,686 6,809 82,877 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 24.02 84,506 33,879 50,627 한국토지주택공사 파주운정A17B/LAPT 20.12 23.08 75,166 30,204 44,962 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 25.12 58,720 16,700 42,020 해양수산부 울산신항남방파제2-3공구 21.10 25.09 43,836 4,625 39,211 국가철도공단 호남선2-5공구 21.06 25.12 39,098 3,837 35,261 한국토지주택공사 원당태리간광역도로 21.07 24.07 38,642 6,162 32,480 조달청 정부세종신청사 20.04 22.08 120,025 95,962 24,063 충청북도 대율증평IC확포장 22.05 23.12 18,626 103 18,523 한국토지주택공사 수원당수A3B/LAPT 22.05 29.04 18,354 39 18,315 기타 988,768 854,919 133,849 민간 주식회사 다우개발 시흥은행2지구APT 21.12 25.09 280,861 6,655 274,206 평택동부고속도로㈜ 평택동부고속도로 20.12 24.07 161,678 24,672 137,006 주식회사 티엠라이징 천안부성APT 22.05 25.02 130,821 3,794 127,027 케이디 주식회사 군산신역세권APT 22.03 24.09 112,917 3,742 109,175 한라비발디 광양황금택지지구 26-1블럭 지역주택조합 광양황금지구APT 21.08 24.05 140,752 31,979 108,773 ㈜청암에이앤씨 아산스마트밸리공동주택 21.06 23.12 148,220 42,365 105,855 미래인로지스부천피에프브이㈜ 부천내동물류센터 22.05 24.05 111,851 7,291 104,560 ㈜이룸송도 송도업무시설2 22.05 25.07 102,798 1,565 101,233 ㈜빌더스씨앤디 양평양근리APT(외주) 21.02 23.08 144,165 62,541 81,624 주식회서 거목 영천조교동APT 21.07 23.12 77,027 1,580 75,447 기타 3,464,876 868,600 2,596,276 해외 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라실럿공항 18.12 22.06 25,793 16,875 8,918 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 22.04 16,785 9,850 6,935 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 21.04 35,300 30,436 4,864 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 22.12 17,252 13,670 3,582 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 22.06 43,073 40,070 3,003 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 21.04 17,313 15,608 1,705 자체 ㈜한라 양평양근리APT(자체) 21.02 23.08 312,035 113,260 198,775 ㈜한라 부천소사주상복합 21.01 24.01 126,734 0 126,734 ㈜한라 인천작전동APT 22.07 25.08 183,216 0 183,216 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧2단지APT 15.05 18.02 632,066 631,850 216 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧3단지APT 15.10 18.09 324,110 323,456 654 배곧신도시지역특성화타운 서울대스마트캠퍼스신축 17.03 22.08 693,083 668,378 24,705 기타 옵션계약 16,817 0 16,817 합 계 8,894,970 3,971,476 4,923,494 ※ 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 없는 현장은 제외하였습니다. ※ 현재 미착공 현장은 기타 현장으로 분류 하였습니다. ※ 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 자세한 내용은 '주석 5.재무위험관리'를 참고하시기 바랍니다. 나. 시장위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.연결실체는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화 환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 374,680 374,680 (374,680) (374,680) EUR 20,584 20,584 (20,584) (20,584) AED 6,683 6,683 (6,683) (6,683) SGD 3,574 3,574 (3,574) (3,574) AZN 25 25 (25) (25) IDR 45 45 (45) (45) BDT 43,131 43,131 (43,131) (43,131) MXN (6,430) (6,430) 6,430 6,430 (2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,272,209 (2,272,209) 기타포괄손익 447 (447) (3) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 25,569 25,569 (25,569) (25,569) 이자비용 (369,669) (369,669) 369,669 369,669 다. 금융위험관리(1) 신용위험 신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 [유동] 현금성자산 73,824,635 매출채권 158,271,759 기타채권 139,633,574 기타금융자산 0 금융보증계약 928,254,967 [비유동] 매출채권 13,454,376 기타채권 53,586,718 기타금융자산 105,291,680 금융보증계약 1,601,093,036 (2) 유동성 위험연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 216,108,575 - - - 216,108,575 기타채무 44,447,074 - - - 44,447,074 단기차입금 36,562,603 - - - 36,562,603 금융리스부채 - - - - - 유동성장기차입금 188,953,158 - - - 188,953,158 금융보증계약 928,254,967 - - - 928,254,967 소 계 1,414,326,377 - - - 1,414,326,377 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 7,590,761 10,305,000 16,922,229 34,817,990 장기차입금 46,319,705 143,221,221 326,087,675 1,389,183 517,017,784 금융보증계약 532,582,974 1,051,359,062 17,151,000 1,601,093,036 소 계 46,319,705 683,470,287 1,387,751,737 35,462,412 2,153,004,141 합 계 1,460,646,082 683,470,287 1,387,751,737 35,462,412 3,567,330,518 라. 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당반기말 부채총계(A) 1,245,730,764 자본총계(B) 434,039,548 부채비율(A/B) 287% 마. 파생상품 등 거래현황 (1) 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 (2) 기타 옵션계약 관련사항 [사업명: 인천-김포고속도로 민간투자사업] - 2014년 12월 15일 체결한 주주협약서에 의거한 옵션계약(풋옵션)은 신규 건설출자자약정서(2022.03.15 체결)에 따라 해지되었습니다. [사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업] 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다.○ 2020년 9월 24일 주주협약서 - 체결주체: 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와 건설출자자(롯데건설, 두산건설, 쌍용건설, 포스코건설, 한라, 한화건설, 대우조선해양건설, 동원건설산업, 반도건설)- 체결일: 2020년 9월 24일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.9% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.3% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2021년 말 별도재무제표 기준입니다. [사업명: KTB칸피던스전문투자형사모부동산 투자신탁 제57호] 1) 옵션계약 개요KTB칸피던스전문투자형사모부동산 투자신탁 제57호의 수익증권 관련하여 ㈜현대백화점이 보유한 금전채권신탁계약의 제1종 수익권을 ㈜한라에게 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권한("풋옵션")에 대한 합의○ 2022년 3월 10일 옵션계약- 체결주체: 주식회사 현대백화점, 주식회사 한라- 체결일: 2022년 3월 10일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약상대방 - 주식회사 현대백화점- 주식회사 한라 계약체결일(만기일) 2022.03.10 (만기일 없음) 체결목적 주식회사 현대백화점의 매수청구권에 대한 합의 옵션계약 부담금액 5억원 이상(이자포함) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.03% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 0.13% 계약내용 매수청구권 행사조건, 매매대금 등 옵션행사기간 계약 체결일 이후 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2021년 말 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 건축사업본부 내 스마트연구팀은 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직의 미션을 수행하고 있으며, 국가연구과제(국토부,해양수산부) 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 4차산업혁명의 줄기인 스마트 건설과 건설산업생산성 향상을 위한 Digital Transformation을 위한 연구활동 및 원활한 현장운영을 위해 BIM, OSC 접목을 통해 Precon 활동을 수행하고 있습니다. 종속회사인 한라오엠에스㈜는 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 ㈜한라 건축사업본부 스마트연구팀 - 국가연구과제, 프리콘, BIM, OSC 한라오엠에스㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야 (2) 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제43기 반기 제42기 제41기 비 고 원 재 료 비 3 13 6 - 인 건 비 135 630 317 - 감 가 상 각 비 3 12 6 - 위 탁 용 역 비 474 2,211 1,113 - 기 타 74 347 174 - 연구개발비용 계 689 3,213 1,616 - 회계처리 판매비와 관리비 270 1,011 633 - 제조경비 337 1,572 790 - 개발비(무형자산) 82 382 192 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.10% 0.22% 0.10% - (3) 연구개발 실적 지배회사와 종속회사 한라오엠에스는 사업역량 강화, 포트폴리오 다각화 등을 위해 연구개발활동을 지속하고 있습니다. 최근 3년간 주요 연구개발 실적의 자세한 내용은 '주식회사 한라'의'반기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 지난 24년간 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다.또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 ㈜한라에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 지금까지 그래왔듯이 (주)한라는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 한라비발디가 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 나. 지적재산권 현황 영위하는 사업과 관련하여 지배회사는 55건의 특허권, 5건의 건설신기술, 1건의 방재신기술, 1건의 환경신기술, 1건의 디자인특허권 및 6건의 상표권을 취득하여 보유하고 있습니다. 종속회사 한라오엠에스는 6건의 특허권을 가지고 있습니다. 지적재산권 현황의 자세한 내용은 '주식회사 한라'의'반기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 다. 규제사항(1) 법률 등의 규제사항 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다.(2) 환경 등의 규제사항[지배회사] 건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우 중요합니다. 당사는 대기환경보전법에 따른 비산먼지관리, 소음진동관리법에 따른 생활소음진동관리, 폐기물관리법에 따른 폐기물 배출 및 처리관리, 물환경보전법에 따른 용수관리, 하수도법에 따른 생활하수관리, 실내공기질관리법에 따른 주택 공기질 관리, 해양환경관리법에 따른 해양오염관리, 지하수법에 따른 지하수관리 등의 적용을 받고 있습니다.[종속회사: 한라오엠에스㈜] 회사는 환경기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니 라. 사업의 현황[건설부문] (1) 산업의 특성건설산업은 노동력과 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하는 종합산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업이며, 타 사업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 유발효과가 커 국가경제에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 건설산업은 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높은 산업입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 또한 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 최근 건설산업은 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성건설산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리 및 물가 등 일반적인 경기변동에 민감하게 반응합니다. 그 중, 토목사업은 정부의 재정운영 및 국토개발계획 등 중장기 투자계획에 따라 추진되는 사업으로 타 사업부문에 비해 변동성 측면에서 안정적인 특성이 있습니다. 반면에 건축사업은 민간부문에 대한 의존도가 높아 사업경기변동에 따른 기업의 설비투자수요에 큰 영향을 받고 있으며, 주택사업은 건설산업 내에서 가장 대표적인 경기 의존적인 사업으로 경제순환주기에 따라 호황과 불황이 반복되며, 정부의 주택 및 금융정책에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다.(4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디'라는 고유 브랜드의 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.[기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다.특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 포스트 코로나 시대, 빠르고 급격하게 변화하는 물류 환경속에서 향후 10년 간 물류산업 발전을 위하여 제 5차 국가물류기본 계획을 통한 '물류산업 스마트·디지털 혁신 성장과 상생 생태계 조성을 통한 글로벌 물류 선도국가 도약'을 비전 아래 '물류산업 매출액 91.9 → 140조원', 'IT 활용지수 39.6 → 66.1', '물류 경쟁력지수 25위 → 10위권', '물류 일자리 64.5 → 97만명'을 추진 목표로 세우고 6 대 추진전략과 19대 세부과제를 제시 하였습니다. 정부의 6대 추진 전략은 ①스마트 물류시스템 및 디지털 전환 ②공유·연계 인프라 및 네트워크 구축 ③사람중심 일자리 및 고품격 물류서비스 ④지속가능한 물류산업 환경 조성 ⑤산업 경쟁력 강화 및 시장 체질 개선 ⑥글로벌 시장 전략적 진출 확대 로써 관련 세부 19대 추진과제를 설정하여 추진 및 지원하고 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다.(4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. [기타부문 : 항만, 해상운송] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통접속영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보생산 및 국제교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이되는 모든 화물에 대한 서비스활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99%이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역은 국가경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별없는 용역을 제공합니다.(2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 미국, 중국등 주요국의 코로나 19 팬데믹 이후 지속된 적극적인 경기 부양책과 백신 보급등에 힘입어 글로벌 경제 회복세가 나타나고 있습니다. IMF에서 2021년 10월 발표한 글로벌 경제 전망에 따르면 2021년 세계 GDP는 전년대비 5.9%, 2022년에는 전년대비 4.9% 성장할 것으로 전망했습니다. 2021년 예상 물동량은 120억톤으로 코로나19 이전인 2019년 연간 물동량 값을 상회할 것으로 보이며 해상물동량 성장률은 전년대비 3.9%, 2022년 3.3% 증가할 것으로 전망됩니다. 세계무역기구(WTO)에서 2021년 10월 발표한 자료에 따르면 세계 상품교역증가율은 2021년 10.8%, 2022년에는 4.7%를 기록할 전망입니다. 미국 등 가계소비 규모가 큰 주요국 국민들의 내구재 소비 증가, 언택트 확산에 따른 온라인 유통 성장 등올 제조업 경기 활성화 및 상품수입규모 확대가 이루어졌고 이는 글로벌 해상물동량 증가에 기여하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성최근 유가, 용선료, 신조선가 등 원가요인의 상승 추세, 세계 최대 생산기지인 중국의 경기성장속도 둔화 가능성, 미중 갈등 지속 등으로 원가와 수요측면에서 해운산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 변수들이 상존합니다. 그러나 공급요인의 확대가 제한되는 가운데 운임지수 상승을 견인한 공급망 문제가 단기간 내 완전히 해소되기 어려울 전망으로 개선된 수급구조가 중단기적으로 유지될 가능성이 높으며, 해상운송산업의 2022년 산업환경은 전반적으로 유리한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.(4) 경쟁요소항만시설 개발 및 항만배후단지를 조성하여 항만물류 지원기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진 할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌화주 및 물류기업을 항만배후단지에 유치하는 한편, 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물창출형 항만으로 도약 추진중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다.[기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 환경오염 방지 연구를 통한 핵심기술 개발과 이를 활용한 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다.(3) 경기변동의 특성환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 또한 Global 시대를 지향해 가는 추세로 볼때 단기적 영향은 제한적일 것으로 추측 됩니다.(4) 경쟁요소회사는 폐기물 발생이 다양한 국내 현실에 맞추어 최적의 소각시스템을 개발하여 적용하고 있습니다. 특히 자냉형 고효율 스토커 설비는 중·소규모생활폐기물 소각시설 중 국내시장 점유율 70%이상을 보유한 기술로 내구성 및 안정성이 입증되어 있습니다. 뿐만 아니라 폐자원 에너지분야(MBT, SRF발전 등)에도 적극 참여하여 미래환경산업데 동참하고 있습니다. 또한 에너지의 사용실태를 파악하고 에너지 절감 대책을 수립함과 동시에 하수처리 과정 및 입지특성에서 발생되는 미활용 재생에너지 이용을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 녹색기술을 적용하여 에너지를 절감하고 청정에너지를 생산하는 에너지자립화 사업을 성공적으로 수행하였고, 설계부터 건설에 이르는 전 과정을 진행한 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 회사는 설립 초기부터 환경기초시설의 운영을 통해 성장하였으며 전문화된 인력과 풍부한 경험을 바탕으로 다양한 분야의 운영실적과 노하우를 가지고 있습니다. 성과평가를 통한 완벽한 성능보존과 고객만족을 위한 차별화된 관리능력으로 최적의 유지관리 방안을 도입하여 고객만족에 최선을 다하고 있습니다.[기타부문 : 레저] - 종속회사인 ㈜한라세라지오는 2022년 7월 청산이 완료됨에 따라 관련 사업의 현황 기재를 생략했습니다.※ 당기에 신규로 연결편입된 Ktb칸피던스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제57호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 2014년 1월 16일에 설정되었으며, 서울시 금천구 가산동 소재 현대아울렛에 대한 부동산 투자 및 운용 등을 목적으로 하는 자본금 1,100억원 규모의 투자신탁으로 사업의 현황 기재를 생략했습니다. 마. 사업부문별 재무정보 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업 등)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 당반기 및 전반기 중 연결회사의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 477,229 82,773 63,730 7,700 45,143 676,575 매출총이익 33,494 8,758 18,202 711 7,324 68,489 (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 436,880 132,042 64,830 11,836 45,484 691,072 매출총이익 43,398 13,707 20,514 1,516 10,601 89,736 ※ ㈜한라세라지오의 손익은 중단영업손익으로 분류되었고 비교표시를 위해 전반기, 전전기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 재작성된 전반기, 전전기 포괄손익계산서는 'Ⅲ.재무에 관한 사항-2.연결재무제표'를 참고하시기 바랍니다. 당반기 및 전반기 중 연결회사의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 668,875 7,700 676,575 679,233 11,839 691,072 매출총이익 67,778 711 68,489 88,217 1,519 89,736 ※ ㈜한라세라지오의 손익은 중단영업손익으로 분류되었고 비교표시를 위해 전반기, 전전기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 재작성된 전반기, 전전기 포괄손익계산서는 'Ⅲ.재무에 관한 사항-2.연결재무제표'를 참고하시기 바랍니다. 바. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 급속하게 변화하는 건설환경 내에서 변화와 혁신을 주도하고 성장동력을 확보하기 위해 신사업을 추진하고 있습니다. 건설 유관분야에서는 기획 제안, 투자 개발, 인프라 운영, 택지개발 대행 등의 개발사업을 추진하고 있습니다. 기존 건설사업뿐만 아니라 신사업에서의 성장성과 효율성을 확보하기 위해 Digital Transformation을 적극적으로 도입할 예정입니다. 비건설분야에서는 물류 운영사업을 지속적으로 추진함과 동시에 미래유망사업군(친환경, 그린뉴딜, 수소경제)의 기술 기반 기업들과 프롭테크, 플랫폼 스타트업 기업에 대해 전략적으로 투자를 추진함으로써 신규사업 성장기반을 확고히 하고 있습니다. 최근 국내 부동산시장은 기존 건축물의 노후화가 진행되고, 부동산금융 연계사업이 확대되고 있는 추세로 당사는 리모델링사업과 부동산투자운용사업 진출을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당사는 기존사업에서 안정적인 수익을 창출하는 동시에 미래유망사업의 발굴, 투자, 육성을 통해 중장기 성장성을 확보할 것입니다. ※최근 투자 회사에 대한 설명1. 펀드- 씨엘바이아웃제1호사모투자 합자회사 / 340억 투자결정('21년) 2021년 설립된 펀드로 한국자산평가 주식회사 발행 보통주 964,073주취득을 목적하는 700억원 규모의 펀드입니다. 한국자산평가는 2000년에 설립된 국내 최초 채권평가기관입니다. 금융투자상품, 비시장성 지분증권 및 대체투자자산평가, IFRS관련사업, 컨설팅 사업 등을 중심으로 다양한 금융관련 서비스를 제공하고 있으며 금융상품평가산업 내 21년째 부동의 1위 회사입니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 48.6%입니다.- 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사 / 50억 투자결정('21년)2021년 설립된 펀드로 주식회사 켐스필드코리아 발행 상환전환우선주 525,000주 취득을 목적으로 하는 113억원 규모의 펀드입니다. 켐스필드코리아는 세탁세제, 주방세제 등 액상 제형의 생활용품을 OEM/ODM 방식으로 제조 및 판매하는 업체이며 주요 고객사로 LG생활건강과 애경산업이 전체 매출의 85%를 차지하고 있습니다. 최근 유니레버, 헨켈, 암앤해머 등 글로벌사와도 공급계약 체결하였고 현대홈쇼핑, 쿠팡 등 유통 플랫폼 기업의 자사브랜드 제품의 위탁생산을 맡아 성장 가능성이 높습니다. 또한 샴푸와 손소독제 등 제품군 확장을 통한 사업확대도 기대 됩니다. 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 44.25%입니다. - 디에스피이알파사모투자 합자회사 / 50억 투자결정('22년)2022년 설립된 펀드로 SMR(소형모듈원자로) 개발,제작,판매사인 'NuScale' 미국 증시 SPAC합병 상장을 위한 PIPE투자를 위해 구성되었으며 SPAC의 보통주 5,210,000주 취득을 목적으로 하는 720억원 규모의 펀드입니다. NuScale은 SMR의 독점적 시장지위 확보를 하고있는 선도기업이며, 미국 원자력 규제위원회 설계인증을 받은 전세계 유일 SMR 기술을 보유하고 있습니다. 지난 5월 NYSE에 상장하였으며, 공시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 7.1% 입니다. 2. M, Start-up 등- 에어레인(Airrane) : 기체분리막 전문기업 / 30억('20년), 10억('21년) 투자결정2001년에 설립된 에어레인은 기체분리막을 제조·양산하고 있는 기업으로 한라는 2020년 말부터 에어레인에 투자와 협력을 해오고 있습니다. 기체분리막은 말 그대로 기체를 분리하는 막을 뜻하며, 전세계적으로 막을 통한 기체분리 기술을 보유한 회사는많지 않을 정도로 정교하고 희소성있는 기술입니다. 기체분리막을 활용한 기술은 적용 범위도 넓을 뿐 아니라 자원, 에너지 절약 면에서 효과가 커 더욱 주목받고 있습니다. 기체 분리막기술을 활용하여 이산화탄소는 따로 분리 농축하여 제거함으로써, CO2가스 배출량 감축에 따른 과태료 절감 및 포집한 CO2가스의 재활용을 통한 일거양득의 효과를 얻을 수 있기 때문에 주목받고 있는 기술입니다. 또한 정제된 메탄(CH4)은 연료전지를 통하여 수소(H2)만 선택, 분리할 수 있으며, 분리된 수소는 수소차, 발전연료 및 각종 산업시설에 다방면으로 이용 할 수 있어. 한라와 에어레인의 협력을 통하여 한라는 환경사업분야의 진출을 모색하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 12.5%입니다.- 신한벽지 : 벽지 제조 및 판매 / 100억 투자결정('22년)1996년에 설립된 회사로 벽지의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. '친환경 건강벽지 생산'이라는 브랜드 슬로건을 바탕으로 전 제품을 친환경 인증제품으로 생산하는 친환경 선도 업체로서 시판시장에서 주도적 입지를 구축하며 LX하우시스, 개나리벽지와 함께 국내 벽지 시장 '빅3'로 평가받고 있습니다. 또한 우수하고 다양한 디자인을 강점으로하여 중동, 아시아, 북미 등 60여개 국에 수출을 진행하고 있습니다. 당사는 신한벽지 주식회사 발행 보통주 80,000주 취득을 목적으로 하는 KCW 주식회사에 투자하였습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 25%입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제24기 반기 제23기 제22기 [유동자산] 596,883 475,825 372,075 당좌자산 470,734 376,267 283,648 재고자산 126,149 99,558 88,427 [비유동자산] 1,703,547 1,819,133 1,589,439 투자자산 1,389,482 1,330,636 1,128,500 유형자산 115,010 280,416 267,883 무형자산 36,589 39,043 46,337 사용권자산 149,874 157,490 117,854 기타비유동자산 12,592 11,548 28,865 자산총계 2,300,430 2,294,958 1,961,514 [유동부채] 484,877 522,747 472,075 [비유동부채] 787,915 757,736 602,537 부채총계 1,272,792 1,280,483 1,074,612 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (23,711) (22,434) (31,268) [연결기타포괄손익누계액] (9,023) (26,690) (63,920) [연결이익잉여금] 741,242 744,417 664,931 [소수주주지분] 2,029 2,081 58 자본총계 1,027,638 1,014,475 886,902 매출액 613,796 1,041,158 735,798 영업이익 80,156 139,896 90,746 계속사업이익 14,233 106,178 44,096 연결총당기순이익 14,233 106,178 44,096 지배회사지분순이익 14,285 106,245 44,050 소수주주지분순이익 (52) (67) 46 주당순이익(원) 1,442 10,531 4,297 연결에 포함된 회사수 10 10 8 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제24기 반기 제23기 제22기 [유동자산] 414,573 322,788 283,966 당좌자산 321,381 250,354 217,792 재고자산 93,192 72,434 66,174 [비유동자산] 1,609,694 1,580,987 1,315,744 투자자산 1,379,291 1,211,407 1,058,674 유형자산 58,865 64,463 63,955 사용권자산 131,392 138,247 106,710 무형자산 35,754 38,248 45,260 기타비유동자산 4,392 128,622 41,145 자산총계 2,024,267 1,903,775 1,599,710 [유동부채] 333,907 279,980 411,511 [비유동부채] 628,035 608,585 329,786 부채총계 961,942 888,565 741,297 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [기타자본] (587) 691 (8,082) [기타포괄손익누계액] (13,438) (28,818) (63,211) [이익잉여금] 759,249 726,236 612,605 자본총계 1,062,325 1,015,210 858,413 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 420,655 710,464 567,599 영업이익 62,598 118,523 88,587 계속사업이익 50,472 140,483 52,437 당기순이익 50,472 140,483 52,437 주당순이익(원) 5,095 13,924 5,116 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 24 기 반기말 2022.06.30 현재 제 23 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 반기말 제 23 기말 자산 유동자산 596,883,189,483 475,826,661,391 현금및현금성자산 (주6) 195,989,204,273 168,537,206,605 매출채권 (주6,8,26) 230,781,110,089 181,779,441,808 리스채권 (주6,15,26) 444,168,196 834,294,816 기타수취채권 (주6,8,26) 27,433,571,699 18,714,406,543 파생상품자산 (주5,6,12) 0 97,751,971 재고자산 (주11) 126,149,478,463 99,558,349,782 기타자산 16,085,656,763 6,305,209,866 비유동자산 1,703,546,608,932 1,819,131,805,320 기타수취채권 (주5,6,8,10) 10,203,870,460 8,387,081,023 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 30,608,533,652 20,859,655,692 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 8,385,179,983 9,133,636,947 파생상품자산 (주5,6,12) 13,682,657,432 15,255,432,060 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 1,174,078,447,429 1,118,761,752,915 유형자산 (주7,14) 115,009,858,555 280,415,748,870 사용권자산 (주7,15) 149,874,344,339 157,489,657,991 무형자산 (주7,14) 36,588,736,574 39,043,499,404 투자부동산 (주7,14) 162,727,307,766 166,624,750,031 이연법인세자산 2,386,787,377 3,160,590,387 기타비유동자산 885,365 0 자산총계 2,300,429,798,415 2,294,958,466,711 부채 유동부채 484,877,025,446 522,746,745,833 매입채무 (주6,26) 194,052,652,935 187,995,993,216 기타지급채무 (주6,26) 32,734,534,398 46,719,085,962 단기차입금 (주6,18) 116,363,313,367 76,210,583,173 유동성사채 (주6,18) 58,977,877,266 138,933,275,045 유동성장기차입금 (주6,18) 24,619,100,000 18,669,011,000 파생상품부채 (주5,6,12) 503,958,072 0 충당부채 (주17) 1,919,403,488 1,664,626,179 당기법인세부채 7,434,163,802 19,180,878,633 리스부채 (주6,15,26) 20,308,226,642 25,231,946,037 기타부채 (주9) 27,963,795,476 8,141,346,588 비유동부채 787,915,061,701 757,737,199,361 사채 (주5,6,18) 403,278,686,978 299,086,845,055 장기차입금 (주5,6,18,25) 144,589,450,000 217,034,487,777 순확정급여부채 (주16) 4,513,866,918 4,464,863,893 충당부채 (주17) 1,581,161,553 1,526,950,555 이연법인세부채 63,920,894,218 62,933,684,096 기타지급채무 (주5,6) 3,633,787,587 3,088,997,733 파생상품부채 (주5,6,12) 2,641,499,448 2,572,393,604 리스부채 (주6,15,26) 161,059,861,294 164,281,652,720 기타부채 (주9) 2,695,853,705 2,747,323,928 부채총계 1,272,792,087,147 1,280,483,945,194 자본 지배기업 소유주지분 1,025,608,589,806 1,012,393,812,063 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (23,711,417,270) (22,433,534,131) 기타포괄손익누계액 (주19) (9,023,255,525) (26,690,364,489) 이익잉여금 741,242,335,100 744,416,783,182 비지배지분 (주1) 2,029,121,462 2,080,709,454 자본총계 1,027,637,711,268 1,014,474,521,517 자본과부채총계 2,300,429,798,415 2,294,958,466,711 연결 포괄손익계산서 제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 반기 제 23 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 314,266,387,144 613,795,637,803 264,907,714,106 489,958,837,109 재화의 판매 196,112,081,148 386,774,620,048 138,622,392,364 272,382,977,705 용역의 제공 79,504,725,097 156,609,067,485 87,485,690,394 143,408,712,083 로열티수익(매출액) 9,058,552,141 16,895,505,737 7,575,370,488 14,707,458,229 지분법손익 29,591,028,758 53,516,444,533 31,224,260,860 59,459,689,092 매출원가 (주15,26) 243,388,917,931 484,056,066,611 199,650,250,653 368,984,088,769 매출총이익 70,877,469,213 129,739,571,192 65,257,463,453 120,974,748,340 판매비와관리비 (주15,20) 26,459,865,186 49,584,430,733 21,407,743,737 42,644,770,731 대손상각비(환입) (1,115) (421,548) 5,888,016 5,422,713 영업이익 (주7) 44,417,605,142 80,155,562,007 43,843,831,700 78,324,554,896 기타수익 (주21) 8,241,533,646 14,636,800,774 1,810,443,541 15,583,053,609 기타비용 (주21) 49,041,079,661 60,416,161,740 977,426,865 4,116,855,806 유효이자율법에 따른 이자수익 (주15) 456,136,621 832,547,309 468,355,772 789,690,689 기타금융수익 862,881,282 1,079,279,246 43,485,661 348,038,752 금융비용 (주15) 9,666,113,931 18,020,127,939 7,266,240,871 15,779,292,340 법인세비용차감전순이익 (4,729,036,901) 18,267,899,657 37,922,448,938 75,149,189,800 법인세비용 2,312,559,948 4,034,743,336 4,058,307,126 9,887,794,567 분기순이익 (7,041,596,849) 14,233,156,321 33,864,141,812 65,261,395,233 법인세효과차감후기타포괄손익 12,185,245,035 20,030,616,569 8,596,589,451 19,768,354,685 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 10,816,930,133 18,555,747,970 7,553,222,271 16,783,331,385 해외사업장환산외환차이 (주19) 2,061,149,225 2,325,244,379 2,423,646,741 988,424,282 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 8,999,100,375 16,686,599,804 5,072,710,005 15,780,731,858 현금흐름위험회피 (주19) (243,319,467) (456,096,213) 56,865,525 14,175,245 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 1,368,314,902 1,474,868,599 1,043,367,180 2,985,023,300 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) (383,633,932) (567,330,381) 154,182,430 1,331,460,429 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 1,751,948,834 2,042,198,980 889,184,750 1,653,562,871 분기총포괄손익 5,143,648,186 34,263,772,890 42,460,731,263 85,029,749,918 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 (7,000,074,255) 14,285,041,633 33,885,848,149 65,278,655,847 비지배지분 (주1) (41,522,594) (51,885,312) (21,706,337) (17,260,614) 분기총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 5,185,045,713 34,315,360,882 42,482,596,189 85,043,734,566 비지배지분 (주1) (41,397,527) (51,587,992) (21,864,926) (13,984,648) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (주22) 계속영업 보통주 주당이익 (단위 : 원) (706) 1,442 3,348 6,450 연결 자본변동표 제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (63,920,451,932) 664,931,816,500 886,844,015,005 57,814,061 886,901,829,066 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 65,278,655,847 65,278,655,847 (17,260,614) 65,261,395,233 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 1,331,460,429 0 1,331,460,429 0 1,331,460,429 현금흐름위험회피 0 0 0 14,175,245 0 14,175,245 0 14,175,245 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 15,780,731,858 0 15,780,731,858 0 15,780,731,858 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 1,653,562,871 1,653,562,871 0 1,653,562,871 관계기업의 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산차이 0 0 0 985,148,316 0 985,148,316 3,275,966 988,424,282 소유주와의 거래 종속기업의 설립 0 0 0 0 0 0 693,000,000 693,000,000 배당금의 지급 0 0 0 0 (20,240,310,000) (20,240,310,000) 0 (20,240,310,000) 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 2021.06.30 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (45,808,936,084) 711,623,725,218 951,647,439,571 736,829,413 952,384,268,984 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (26,690,364,489) 744,416,783,182 1,012,393,812,063 2,080,709,454 1,014,474,521,517 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 14,285,041,633 14,285,041,633 (51,885,312) 14,233,156,321 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (567,330,381) 0 (567,330,381) 0 (567,330,381) 현금흐름위험회피 0 0 0 (456,096,213) 0 (456,096,213) 0 (456,096,213) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 16,686,599,804 0 16,686,599,804 0 16,686,599,804 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 2,042,198,980 2,042,198,980 0 2,042,198,980 관계기업의 기타자본변동 0 0 86,245,961 0 0 86,245,961 0 86,245,961 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 (321,011,305) 321,011,305 0 0 0 해외사업장환산차이 0 0 0 2,324,947,059 0 2,324,947,059 297,320 2,325,244,379 소유주와의 거래 종속기업의 설립 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 0 (19,822,700,000) 자기주식의 취득 0 0 (1,364,129,100) 0 0 (1,364,129,100) 0 (1,364,129,100) 2022.06.30 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (23,711,417,270) (9,023,255,525) 741,242,335,100 1,025,608,589,806 2,029,121,462 1,027,637,711,268 연결 현금흐름표 제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 반기 제 23 기 반기 영업활동현금흐름 (11,339,848,831) 52,236,348,805 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) 1,615,792,629 33,020,266,992 이자의 수취 495,762,291 647,497,451 이자의 지급 (13,757,167,980) (11,477,926,826) 배당금의 수취 17,774,841,573 26,301,751,077 법인세의 납부(환급) (17,469,077,344) 3,744,760,111 투자활동현금흐름 96,927,097,752 107,731,613 금융기관예치금의 순증감 (7,541,008,479) (70,890,596,067) 대여금의 증가 (4,425,933,575) (333,863,305) 대여금의 감소 430,313,575 713,598,355 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (12,799,808,380) 0 당기손익-공정가치금융자산의 처분 5,151,955,640 0 종속기업설립에 따른 현금순증감 0 7,000,000,000 공동기업투자주식 처분 0 82,500,000,000 관계기업투자주식 취득 (5,000,000,000) (5,000,000,000) 관계기업투자주식 처분 9,950,749,500 0 유형자산의 취득 (7,597,355,831) (13,470,947,160) 유형자산의 처분 119,975,116,207 21,559,929 무형자산의 취득 (1,227,419,562) (432,020,139) 무형자산의 처분 26,180,157 0 투자부동산의 취득 (15,691,500) 0 재무활동현금흐름 (59,604,772,667) (7,074,844,946) 단기차입금의 증가 35,761,085,946 2,322,903,855 단기차입금의 상환 (13,554,360,995) (7,725,172,368) 유동성장기차입금의 상환 (586,719,000) (54,952,400,000) 장기차입금의 증가 43,355,850,000 23,000,000,000 장기차입금의 감소 (93,000,000,000) (245,431,200) 리스부채의 원금상환 (10,393,799,518) (7,786,236,885) 파생금융상품의 정산 0 1,023,311,652 사채의 발행 0 150,000,000,000 사채의 상환 0 (93,000,000,000) 사채발행비 지급 0 (695,390,000) 선수금의 증가 0 1,223,880,000 자기주식의 취득 (1,364,129,100) 0 배당금의 지급 (19,822,700,000) (20,240,310,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,469,521,414 772,943,539 현금의 증가(감소) 27,451,997,668 46,042,179,011 기초의 현금 168,537,206,605 141,753,801,889 반기말의 현금 195,989,204,273 187,795,980,900 3. 연결재무제표 주석 제24(당)기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 제23(전)기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 주식회사 한라홀딩스와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(*1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100.0 미국 12월 Meister Logistics Corporation America MLCA 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 미국 12월 Halla Meister Global Transportation, LLC. HMGT 자동차부품 및 용품 유통 - 100.0 - 100.0 미국 12월 Halla Trading Co., Ltd Shanghai(구, Halla Meister Shanghai Trading Co., Ltd.) HCS 자동차부품 및 용품 유통 60.0 - 40.0 100.0 중국 12월 Halla Meister(Suzhou) Logistics Co., Ltd. HMLC 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 중국 12월 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi HCE 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 터키 12월 Halla Corporation Berlin GmbH(*2) HCB 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 독일 12월 주식회사 위코(구, 우리엔지니어링㈜) WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 제이제이한라(*3) JJH 부동산 개발 및 투자 100.0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 한라리츠운용(*4) HREITS 부동산 자산관리 90.1 - 9.9 100.0 한국 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 전기 중 100% 출자하여 신규 설립하였으며, 당반기 중 4,061,700천원을 증자하였습니다(*3) 당반기 중 105,000,000천원을 유상증자 하였습니다.(*4) 전기 중 90.1% 출자하여 신규 설립하였습니다.연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제24(당)기 반기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 50,966,579 24,783,278 26,183,301 - MLCA와 그 종속기업 17,984,454 9,787,993 8,196,461 - HCS 26,816,388 22,286,977 4,529,411 1,180,401 HMLC 58,081,198 49,071,946 9,009,252 - HCE 42,407,734 36,789,179 5,618,555 - HCB 21,058,261 17,761,800 3,296,461 - WECO 149,505,003 11,271,519 138,233,484 - JJH 223,549,052 179,589,033 43,960,019 - HREITS 9,488,501 1,058,007 8,430,494 848,720 종속기업명 제23(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 46,944,983 25,798,633 21,146,350 - MLCA와 그 종속기업 12,963,776 5,990,332 6,973,444 - HCS 30,166,286 25,611,984 4,554,302 1,253,536 HMLC 74,028,162 65,595,673 8,432,489 - HCE 21,489,172 16,645,603 4,843,569 - HCB 10,820,011 9,123,119 1,696,892 - WECO 148,357,149 10,553,095 137,804,054 - JJH 342,007,110 361,402,633 (19,395,523) - HREITS 9,023,932 811,079 8,212,853 827,173 종속기업명 제24(당)기 반기 매출액 반기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 반기순이익 총포괄손익 URIMAN 30,274,374 2,976,453 6,530,046 - - MLCA와 그 종속기업 26,217,563 524,606 1,748,907 - - HCS 14,344,844 (180,999) 220,061 (73,432) (73,135) HMLC 89,467,329 411,539 1,522,331 - - HCE 35,310,870 1,552,590 325,342 - - HCB 681,329 (2,454,659) (2,610,542) - - WECO 17,757,871 429,430 429,430 - - JJH 21,418,579 (41,140,458) (41,140,458) - - HREITS 1,554,481 217,641 213,093 21,546 21,546 종속기업명 제23(전)기 반기 매출액 반기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 반기순이익 총포괄손익 URIMAN 24,980,154 1,850,731 2,378,089 - - MLCA와 그 종속기업 16,911,467 492,765 710,969 36,997 40,273 HCS 11,410,266 38,451 140,335 - - HMLC 59,121,701 430,785 747,012 - - HCE 16,238,872 750,353 552,993 - - HCB - (169,817) (311,481) - - WECO 15,419,768 33,286 33,286 - - JJH 10,712,719 (1,981,280) (1,981,280) - - HREITS - (548,062) (548,062) (54,258) (54,258) 2. 유의적 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 반기연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다.반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 부채 총계(A) 1,272,792,087 1,280,483,945 자본 총계(B) 1,027,637,711 1,014,474,522 부채 비율(A/B) 123.9% 126.2% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제24(당)기 반기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 97,752 97,752 [비유동성 항목] 기타수취채권 10,203,870 10,203,870 8,387,081 8,387,081 당기손익-공정가치금융자산 30,608,534 30,608,534 20,859,656 20,859,656 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,385,180 8,385,180 9,133,637 9,133,637 파생상품자산 13,682,657 13,682,657 15,255,432 15,255,432 합 계 62,880,241 62,880,241 53,733,558 53,733,558 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융부채 제24(당)기 반기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품부채 503,958 503,958 - - [비유동성 항목] 사채 및 차입금 547,868,137 534,928,927 516,121,333 511,491,374 기타지급채무 2,893,026 2,893,026 2,341,236 2,341,236 파생상품부채 2,641,499 2,641,499 2,572,394 2,572,394 합 계 553,906,620 540,967,410 521,034,963 516,405,004 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - - 13,682,657 13,682,657 당기손익-공정가치금융자산 - - 30,608,534 30,608,534 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,887,265 - 2,497,915 8,385,180 파생상품부채 - 503,958 2,641,499 3,145,457 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 10,203,870 10,203,870 사채 및 차입금 - - 534,928,927 534,928,927 기타지급채무 - - 2,893,026 2,893,026 구분 제23(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 97,752 15,255,432 15,353,184 당기손익-공정가치금융자산 - - 20,859,656 20,859,656 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,610,918 - 2,522,719 9,133,637 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 8,387,081 8,387,081 사채 및 차입금 - - 511,491,374 511,491,374 기타지급채무 - - 2,341,236 2,341,236 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 20,859,656 2,522,719 15,255,432 2,572,394 당기손익인식액 (527,950) - (1,572,775) 69,105 기타포괄손익인식액 - (24,804) - - 취득 12,799,808 - - - 처분 (2,522,980) - - - 반기말 30,608,534 2,497,915 13,682,657 2,641,499 구분 제23(전)기 반기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 9,804,691 255,876 10,438,765 3,754,478 당기손익인식액 4,257 - 6,645,377 (1,387,449) 반기말 9,808,948 255,876 17,084,142 2,367,029 5.3 가치평가기법 및 투입변수수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 및 통화스왑 계약, 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 연결회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 연결회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당반기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.통화선도 및 통화스왑 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 기대 EBITDA배수 변동의 표준편차 입니다. 당반기말 한라스택폴 매각관련 파생금융상품의 공정가치 측정시 사용된 유의적이지만 관측 불가능한 투입변수는 EBITDA 배수 6.4 및 EBITDA 배수 변동의 표준편차 32.8%입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해최고재무책임자에 보고합니다. 5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동이 연결회사의 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 유리한 변동(*) 불리한 변동(*) 유리한 변동 불리한 변동 파생상품자산(*) 1,602,701 (1,602,700) 1,541,652 (1,406,711) 파생상품부채(*) 233,335 (234,021) 808,807 (231,619) (*) 파생상품자산과 부채의 변동은 EBITDA 배수 6.1~6.6(전기 반기 5.8~6.3)과 EBITDA 배수 변동의 표준편차 32.6~33.6%(전기 반기 31.2~32.2%)에 의해 산출되었습니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 현금및현금성자산 195,989,204 - - - - 195,989,204 매출채권 230,781,110 - - - - 230,781,110 리스채권 - - - 444,168 - 444,168 기타수취채권 27,433,572 - - - - 27,433,572 소계 454,203,886 - - 444,168 - 454,648,054 [비유동성 항목] 기타수취채권 10,203,870 - - - - 10,203,870 공정가치금융자산 - 30,608,534 8,385,180 - - 38,993,714 파생상품자산 - - - - 13,682,657 13,682,657 소계 10,203,870 30,608,534 8,385,180 - 13,682,657 62,880,241 합계 464,407,756 30,608,534 8,385,180 444,168 13,682,657 517,528,295 구분 제23(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 168,537,207 - - - - - 168,537,207 매출채권 181,779,442 - - - - - 181,779,442 리스채권 - - - 834,295 - - 834,295 기타수취채권 18,714,407 - - - - - 18,714,407 파생상품자산 - - - - - 97,752 97,752 소계 369,031,056 - - 834,295 - 97,752 369,963,103 [비유동성 항목] 기타수취채권 8,387,081 - - - - - 8,387,081 공정가치금융자산 - 20,859,656 9,133,637 - - - 29,993,293 파생상품자산 - - - - 15,255,432 - 15,255,432 소계 8,387,081 20,859,656 9,133,637 - 15,255,432 - 53,635,806 합계 377,418,137 20,859,656 9,133,637 834,295 15,255,432 97,752 423,598,909 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 194,052,653 - - - 194,052,653 기타지급채무 32,733,215 - - - 32,733,215 단기차입금 116,363,313 - - - 116,363,313 사채 및 유동성장기차입금 83,596,977 - - - 83,596,977 파생상품부채 - - - 503,958 503,958 리스부채 - 20,308,227 - - 20,308,227 소계 426,746,158 20,308,227 - 503,958 447,558,343 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 547,868,137 - - - 547,868,137 기타지급채무 2,893,026 - - - 2,893,026 파생상품부채 - - 2,641,499 - 2,641,499 리스부채 - 161,059,861 - - 161,059,861 소계 550,761,163 161,059,861 2,641,499 - 714,462,523 합계 977,507,321 181,368,088 2,641,499 503,958 1,162,020,866 구분 제23(전)기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 187,995,993 - - 187,995,993 기타지급채무 45,637,376 - - 45,637,376 단기차입금 76,210,583 - - 76,210,583 사채 및 유동성장기차입금 157,602,286 - - 157,602,286 리스부채 - 25,231,946 - 25,231,946 소계 467,446,238 25,231,946 - 492,678,184 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 516,121,333 - - 516,121,333 기타지급채무 2,341,236 - - 2,341,236 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 리스부채 - 164,281,653 - 164,281,653 소계 518,462,569 164,281,653 2,572,394 685,316,616 합계 985,908,807 189,513,599 2,572,394 1,177,994,800 7. 영업부문 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다.이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 이사회에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 591,747,602 22,949,402 614,697,004 부문간 내부수익 (31,228) (870,138) (901,366) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 591,716,374 22,079,264 613,795,638 영업이익 65,758,974 14,396,588 80,155,562 감가상각비 및 무형자산상각비 8,241,774 1,234,265 9,476,039 구분 제23(전)기 반기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 480,192,500 10,712,719 490,905,219 부문간 내부수익 (37,405) (908,977) (946,382) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 480,155,095 9,803,742 489,958,837 영업이익 74,823,772 3,500,783 78,324,555 감가상각비 및 무형자산상각비 7,570,216 1,192,252 8,762,468 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다.연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객1 199,323,870 32% 193,325,880 39% 연결회사의 지역별 매출액 및 지역별 비유동자산 금액에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 369,478,404 98,683,595 56,124,995 35,992,199 560,279,193 지분법손익 53,516,445 - - - 53,516,445 구분 제23(전)기 반기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 306,408,372 66,103,808 41,748,096 16,238,872 430,499,148 지분법손익 59,459,689 - - - 59,459,689 구분 제24(당)기 반기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 1,174,078,447 - - - 1,174,078,447 유형자산 94,970,604 4,280,572 10,407,948 5,350,735 115,009,859 무형자산 35,831,488 361,400 128,552 267,297 36,588,737 사용권자산 132,208,618 3,138,995 6,295,716 8,231,015 149,874,344 투자부동산 162,727,308 - - - 162,727,308 구분 제23(전)기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 1,118,761,753 - - - 1,118,761,753 유형자산 265,673,154 3,847,531 10,132,597 762,468 280,415,750 무형자산 38,387,814 378,406 171,271 106,008 39,043,499 사용권자산 139,554,957 3,588,686 5,900,920 8,445,095 157,489,658 투자부동산 166,624,750 - - - 166,624,750 8. 금융자산 8.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산(단위:천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 비유동항목 사모투자신탁 17,323,800 7,916,409 전환상환우선주 9,847,380 10,831,187 기타 3,437,353 2,112,060 합계 30,608,533 20,859,656 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위:천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 2,111,525 14,756 8.2 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품(단위:천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 비유동항목 상장주식 현대코퍼레이션 주식회사 4,021,601 4,444,927 현대코퍼레이션홀딩스 주식회사 1,865,664 2,165,990 비상장주식 립하이 주식회사 260,405 285,209 기타 2,237,510 2,237,510 합계 8,385,180 9,133,636 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당반기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다.8.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 매출채권 231,079,375 182,075,980 손실충당금 (298,265) (296,538) 매출채권(순액) 230,781,110 181,779,442 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위:천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 11,650,203 1,039,460 12,689,663 4,236,130 912,524 5,148,654 미수금 7,098,131 - 7,098,131 5,380,323 1,000,000 6,380,323 미수수익 275,083 66,777 341,860 131,055 56,075 187,130 대여금 12,242,962 2,759,836 15,002,798 12,284,343 - 12,284,343 보증금 8,122,455 6,337,798 14,460,253 8,637,818 6,418,482 15,056,300 총 장부금액 39,388,834 10,203,871 49,592,705 30,669,669 8,387,081 39,056,750 차감: 손실충당금 (11,955,262) - (11,955,262) (11,955,262) - (11,955,262) 상각후원가 27,433,572 10,203,871 37,637,443 18,714,407 8,387,081 27,101,488 9. 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 기타부채-운송용역 112,541 84,789 기타부채-복합운송 10,988,824 2,681,617 기타부채-골프텔분양수익 2,708,581 2,747,324 계약부채 합계 13,809,946 5,513,730 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 운송용역 84,789 복합운송 2,681,617 골프텔분양수익 38,743 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제24(당)기 반기 제23(전)기 제한 사유 유동성 기업은행 - 4,236,130 차입금 관련 근질권설정 및 당좌개설보증금 비유동성 제주은행 800,000 800,000 서울보증보험에 담보 제공 우리은행 등 6,000 6,000 당좌개설보증금 합계 806,000 5,042,130 11. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상품 110,194,624 (2,405,467) 107,789,157 87,609,753 (2,228,856) 85,380,897 제품 605,355 (83,508) 521,847 762,026 (83,508) 678,518 재공품 1,534,787 (43,184) 1,491,603 1,217,114 (43,184) 1,173,930 원재료 7,809,160 (166,668) 7,642,492 6,564,232 (166,668) 6,397,564 저장품 493,945 - 493,945 219,299 - 219,299 미착품 8,210,435 - 8,210,435 5,708,141 - 5,708,141 합계 128,848,306 (2,698,827) 126,149,479 102,080,565 (2,522,216) 99,558,349 당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 311,398,271천원(전기 반기: 259,437,695천원)입니다. 연결회사는 당반기 중 재고자산 평가손실 176,611천원(전반기 재고자산 평가손실 : 72,610천원)을 인식하였으며 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 파생금융상품 (1) 통화선도 연결회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처(*) Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 국민은행 매도 USD 10,400 KRW 12,898,386 1194.47~1281.9 2022.7.29 ~ 2023.3.31 (*) 연결회사는 당기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 37,000천, 신한은행과 USD 5,000천, 농협은행과 USD 4,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 9개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당반기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 33,879천원(전반기 평가손실: 33,439천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 567,831천원(전반기 평가손실: 52,140천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당) 반기 제23(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - 503,958 97,752 - (2) 옵션계약 2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다. 구분 풋옵션 콜옵션 행사가능기간 매각일로부터 5년 이후 4년간 풋옵션 행사기간 만료 후 4년간 행사금액(*1) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 옵션 보유자 (주)한라홀딩스 Stackpole(*2) 기타 ·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음 (*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준(*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분 매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 자산 부채 자산 부채 [비유동성 항목] 당기손익인식 13,682,657 2,641,499 15,255,432 2,572,394 당반기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가손실 1,641,880천원이 기타비용으로 인식되었습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제24(당)기 반기 제23(전)기 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*2) HL 한국 16.27 16.27 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 제이디테크 JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(*2) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 하이밸류마레보㈜(*2) HVM 한국 2.65 2.65 12월 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 - 12월 (주)아난티한라 ANANTIH 한국 20.00 - 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 반기 기초 취득 처분 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금변동에 대한 지분 기타지본 변동에 대한 지분 기말 MANDO 679,377,529 - - (11,362,600) 16,866,848 20,423,068 - (7,261) - 705,297,584 HL(보통주) 28,245,175 - 497,786 (616,121) 2,458,704 218,806 213,126 - 10,050 31,027,526 HL(우선주) 215,261,728 - (8,578,199) (5,236,864) 23,427,152 (144,464) 1,617,999 - 76,294 226,423,646 HSC 55,618,790 - - (604,800) 1,220,721 374,195 218,335 - - 56,827,241 AMT 552,600 - - - 12,566 - - - - 565,166 WD 2,808,212 - - - 179,609 - - - - 2,987,821 HLREIT1 4,742,668 - - (299,002) 37,169 - - - (97) 4,480,738 NLPEF 99,302,867 - - - (508,424) - - - - 98,794,443 WCPEF 32,555,504 - - - (428,282) - - - - 32,127,222 HVM 296,680 - - - 1,239 - - - - 297,919 ANANTIJJ - 3,000,000 - - - - - - 3,000,000 ANANTIH - 2,000,000 - - 10,249,143 - - - - 12,249,143 합계 1,118,761,753 5,000,000 (8,080,413) (18,119,387) 53,516,445 20,871,605 2,049,460 (7,261) 86,247 1,174,078,449 기업명 제23(전)기 반기 기초 취득 처분 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 589,688,849 - - - 36,272,489 13,960,918 - - 639,922,256 MHE 77,267,692 - (80,815,073) - 1,105,771 2,441,610 - - - HL(보통주) 21,951,307 - - (616,121) 2,291,510 75,819 130,464 22,406 23,855,385 HL(우선주) 202,534,887 - - (24,681,108) 18,192,453 626,026 1,077,221 185,006 197,934,485 HSC 51,411,470 - - (604,800) 1,609,743 613,615 231,191 - 53,261,219 JDT 2,436,253 - - (139,467) (61,820) - - - 2,234,966 AMT 536,692 - - - 5,053 - - - 541,745 WD 2,988,125 - - - 44,490 - - - 3,032,615 HLREIT1 - 5,000,000 - - - - - - 5,000,000 합계 948,815,275 5,000,000 (80,815,073) (26,041,496) 59,459,689 17,717,988 1,438,876 207,412 925,782,671 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 반기 제23(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 5,644,926,091 3,666,295,696 1,978,630,395 5,533,309,949 3,660,109,901 1,873,200,048 HL 1,680,926,007 1,245,730,764 435,195,243 1,521,351,991 1,104,826,105 416,525,886 HSC 256,953,435 50,074,896 206,878,539 248,314,644 47,575,766 200,738,878 기업명 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 3,366,824,678 72,078,882 145,757,351 2,988,997,890 132,594,236 185,039,148 MHE - - - 112,475,351 2,024,059 2,864,325 HL 676,574,856 33,972,073 37,630,274 699,080,709 33,202,810 35,263,359 HSC 47,912,767 19,825,498 19,825,498 93,314,822 9,068,306 13,511,934 당반기말 현재 연결회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 반기 지배지분 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,676,910,532 30.28 507,804,980 199,798,130 (2,305,526) - 705,297,584 HL(보통주)(*2) 443,997,466 7.43 33,001,200 453,198 (2,037,629) (389,243) 31,027,526 HL(우선주)(*2) 443,997,466 54.33 241,215,923 - (16,182,783) 1,390,506 226,423,646 HSC 211,561,766 20.00 42,312,352 14,514,886 - - 56,827,238 AMT 1,740,826 22.22 386,851 178,315 - - 565,166 WD(*3) 15,423,776 19.37 2,987,821 - - - 2,987,821 HLREIT1 51,019,389 9.84 5,021,593 64,460 - (605,315) 4,480,738 NLPEF 130,606,253 75.64 98,794,443 - - - 98,794,443 WCPEF 42,349,521 75.86 32,127,222 - - - 32,127,222 HVM 11,221,600 2.65 297,919 - - - 297,919 ANANTIJJ 15,000,000 20.00 3,000,000 - - - 3,000,000 ANANTIH 10,000,000 20.00 2,000,000 - 10,249,143 - 12,249,143 기업명 제23(전)기 지배지분 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,584,155,339 30.28 479,682,237 201,900,712 (2,205,420) - 679,377,529 HL(보통주)(*2) 416,505,996 7.28 30,321,266 453,198 (2,148,049) (381,239) 28,245,176 HL(우선주)(*2) 416,505,996 55.27 230,191,777 - (17,272,637) 2,342,588 215,261,728 HSC 204,233,535 20.00 40,846,706 14,772,083 - - 55,618,789 AMT 1,684,280 22.22 374,284 178,315 - - 552,599 WD(*3) 14,496,594 19.37 2,808,212 - - - 2,808,212 HLREIT1 51,025,479 9.84 5,022,192 64,460 - (343,984) 4,742,668 NLPEF 131,278,390 75.64 99,302,867 - - - 99,302,867 WCPEF 42,914,074 75.86 32,555,504 - - - 32,555,504 HVM 11,174,933 2.65 296,680 - - - 296,680 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.28%(전기말 : 30.28%)입니다.(*2) 보통주 지분율은 16.27%(전기말:16.27%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말:100%)이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은보통주 7.43%(전기말:7.28%), 우선주 54.33%(전기말:55.27%) 입니다.(*3) 당반기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 19.37%입니다. (*4) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 반기 제23(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 675,364,538 705,297,584 900,486,050 679,377,529 HL(보통주) 24,768,056 31,027,526 33,270,523 28,245,176 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 280,415,749 39,043,499 166,624,750 267,883,329 46,337,142 152,918,152 취득 및 후속지출 9,036,183 1,557,360 15,692 11,083,819 530,179 - 처분 및 폐기 (171,233,420) (26,180) - (31,921) - - 상각 (4,041,977) (4,006,083) (1,427,979) (3,615,282) (4,117,345) (1,029,170) 사용권자산 재분류 (207,202) - (2,485,154) - - 15,760,401 외화환산차이 1,040,524 20,140 - 388,316 28,061 - 반기말 장부금액 115,009,857 36,588,736 162,727,309 275,708,261 42,778,037 167,649,383 취득원가 155,640,854 61,163,737 167,940,363 348,266,003 59,373,484 169,224,893 상각 및 손상차손누계액 (40,630,997) (24,575,001) (5,213,054) (72,557,742) (16,595,447) (1,575,510) 15. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 사용권자산 사무실 등 21,619,329 24,276,569 냉동/냉장 창고 125,963,204 131,320,229 차량운반구 2,283,092 1,882,724 비품 8,719 10,136 합계 149,874,344 157,489,658 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 리스부채 유동 20,308,227 25,231,946 비유동 161,059,861 164,281,653 합계 181,368,088 189,513,599 당반기 중 증가한 사용권자산은 1,543,810천원(전반기 : 14,856,555천원)입니다. 당반기 중 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액은 7,296,416 천원이며, 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액은 9,781,570 천원 입니다. 당반기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 19,017,694 천원입니다(주석14 참조).(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 사용권자산의 감가상각비 (매출원가 및 관리비에 포함) 사무실 등 3,618,507 4,227,620 냉동/냉장 창고 7,842,180 6,273,112 차량운반구 825,416 811,559 비품 3,337 1,210 합계 12,289,440 11,313,501 리스부채에 대한 이자비용 (금융비용에 포함) 3,174,685 2,243,650 전대리스 순투자에 대한 이자수익 (유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 6,202 11,999 단기리스료 (관리비에 포함) 5,977 4,287 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함) 23,441 45,235 당반기 중 리스의 총 현금유출은 13,597,903천원 입니다. 16. 순확정급여부채 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 22,468,920 23,080,874 사외적립자산의 공정가치 (17,955,053) (18,616,010) 재무상태표상 부채 4,513,867 4,464,864 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 기초금액 23,080,874 21,037,789 당기근무원가 1,828,231 1,458,866 이자원가 234,954 153,140 계열사 전입 137,888 267,145 계열사 전출 (1,720,009) (153,636) 급여지급액 (1,093,018) (729,141) 기말 금액 22,468,920 22,034,163 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 기초금액 18,616,010 12,982,633 추가납입 - 2,506,272 이자수익 132,757 88,364 계열사 전입 137,888 235,533 계열사 전출 - (126,418) 급여지급액 (931,602) (276,909) 기말 금액 17,955,053 15,409,475 17. 충당부채 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 기초 장부금액 335,505 2,856,072 3,191,577 396,771 2,736,864 3,133,635 충당부채 전입(환입) 142,137 203,761 345,898 76,924 60,215 137,139 사용액 (51,704) - (51,704) (80,813) - (80,813) 외화환산차이 - 14,794 14,794 8,274 5,690 13,964 기말 장부금액 425,938 3,074,627 3,500,565 401,156 2,802,769 3,203,925 유동성 항목 425,938 1,493,466 1,919,404 401,156 239,933 641,089 비유동성 항목 - 1,581,161 1,581,161 - 2,562,836 2,562,836 18. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 발행일 만기일 당반기말연이자율(%) 제24(당)기 반기 제23(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제11회 공모사채 2019.9.27 2022.9.27 2.19 59,000,000 - 59,000,000 - 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 2.85 - 61,000,000 - 61,000,000 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - 39,000,000 제13회 사모사채 2020.12.2 2025.12.2 3.60 - 50,000,000 - 50,000,000 제14-1회 공모사채 2021.2.2. 2024.2.2. 1.89 - 115,000,000 - 115,000,000 제14-2회 공모사채 2021.2.2. 2026.2.2. 2.27 - 35,000,000 - 35,000,000 제2회 이익참가부사채(*) 2016.3.10 2028.3.10 4.60 - 104,000,000 80,000,000 - 소계 59,000,000 404,000,000 139,000,000 300,000,000 차감: 사채할인발행차금 (22,123) (721,313) (66,725) (913,155) 차감계 58,977,877 403,278,687 138,933,275 299,086,845 (*) 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 차입처 당반기말연이자율(%) 제24(당)기 반기 제23(전)기 운영자금대출 우리은행 등 3.32~6.03 87,514,882 66,964,177 주식회사 한라 4.6 17,300,000 신한은행(미국) 3.75 2,585,800 (USD 2,000) 3,556,500 (USD 3,000) Comerica Bank 2.15~2.20 4,912,481 (USD 3,800) 5,689,906 (USD 4,800) 하나은행(독일) 1.00 4,050,150 (EUR 3,000) - 합계 116,363,313 76,210,583 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 차입처 당반기말연이자율(%) 제24(당)기 반기 제23(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 2.58~3.20 23,000,000 140,000,000 - 123,000,000 일반차입금 신한은행(중국) 4.5 1,619,100 (CNY 8,400) 1,214,325 (CNY 6,300) 1,369,011 (CNY 7,350) 1,955,730 (CNY 10,500) 운영자금대출 하나은행(독일) 1.3 - 3,375,125 (EUR 2,500) - - 운영자금대출 주식회사 한라 4.6 - - 17,300,000 - 인수금융대출 세인트포하이제삼차 주식회사 등 3.10~3.20 - - - 93,000,000 소계 24,619,100 144,589,450 18,669,011 217,955,730 차감: 현재가치할인차금 - - - (921,242) 차감계 24,619,100 144,589,450 18,669,011 217,034,488 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 7,950,233 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 40,960,801 54,000,000 시설대금/운영자금 110,000,000 산업은행 토지/건물 1,676,507 1,676,507 Line of Credit 2,585,800 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 30,603,587 30,603,587 Line of Credit 2,326,681 Comerica Bank 구분 제23(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 8,023,167 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 41,328,770 54,000,000 운영자금 80,000,000 산업은행 토지/건물 1,559,058 1,559,058 Line of Credit 3,556,500 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 25,083,819 25,083,819 Line of Credit 3,318,906 Comerica Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 93,000,000 세인트포하이제삼차 주식회사 등 (*1) 지배기업이 보유한 JJH 발행 주식으로 연결재무상태표 상 회사의 투자와 종속기업의 자본이 상계되었습니다. 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당반기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 자기주식 (21,214,053) (19,849,924) 자기주식처분이익 2,734,106 2,734,106 분할차손 (22,790,837) (22,790,837) 기타 17,559,367 17,473,121 합계 (23,711,417) (22,433,534) 연결회사의 소유주 지분에 대한 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 이익잉여금으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,266,232) (567,331) - - (7,833,563) 현금흐름위험회피 74,096 (25,680) (430,416) - (382,000) 해외사업환산차이 2,446,497 2,324,947 - - 4,771,444 관계기업 등의 기타포괄손익 (21,944,725) 16,686,600 - (321,011) (5,579,136) 합계 (26,690,364) 18,418,536 (430,416) (321,011) (9,023,255) 구분 제23(전)기 반기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,548,615) 1,331,461 - (6,217,154) 현금흐름위험회피 - (25,347) 39,522 14,175 해외사업환산차이 (301,198) 985,149 - 683,951 관계기업 등의 기타포괄손익 (56,070,640) 15,780,732 - (40,289,908) 합계 (63,920,453) 18,071,995 39,522 (45,808,936) 20. 판매비와관리비 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,412,165 17,405,966 7,446,313 14,616,672 퇴직급여 642,625 1,337,654 679,893 1,341,397 복리후생비 1,645,193 3,120,111 1,202,920 2,564,703 여비교통비 418,875 635,946 138,444 245,987 통신비 61,702 106,045 45,146 90,278 수도광열비 116,439 263,176 86,921 203,497 세금과공과 4,672 150,673 147,016 246,041 임차료 699,905 1,163,023 (44,886) 83,418 유형자산 감가상각비 660,088 1,215,745 519,475 991,666 무형자산상각비 156,644 278,015 1,950,985 3,906,900 투자부동산 감가상각비 4,031 8,061 4,031 8,061 사용권자산 감가상각비 750,979 1,475,021 890,157 1,853,199 수선비 143,048 288,375 142,436 252,930 보험료 249,402 436,079 178,602 295,264 접대비 408,237 658,716 283,568 466,643 광고선전비 477,154 1,107,792 607,812 1,310,522 수출경비 513,673 869,353 446,139 820,106 견본비 2,172 4,725 11,366 14,327 포장비 540,035 987,604 476,519 829,698 운반비 2,750,628 5,255,286 916,795 1,535,995 연구개발비 49,250 78,893 26,616 66,866 지급수수료 6,166,496 10,350,847 4,303,931 9,366,820 사무용품비 43,884 69,758 32,798 60,264 소모품비 901,624 1,073,964 155,341 318,833 도서인쇄비 20,026 43,089 16,098 36,510 교육훈련비 130,652 314,041 124,886 279,742 차량유지비 111,252 212,737 78,342 146,183 보증수리비 107,794 142,137 60,710 76,924 기타 271,220 531,599 479,370 615,325 합계 26,459,865 49,584,431 21,407,744 42,644,771 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 [기타수익] 외환차이 5,667,003 9,150,781 516,990 3,019,227 수입임대료 8,666 15,796 (3,450) 10,650 배당금수익 - 260,255 - 260,255 유형자산처분이익 - - 2,145 3,816 공정가치금융자산처분이익 2,628,976 2,628,976 - - 파생상품거래이익 - - - 1,110,478 파생상품평가이익 - - 1,008,349 8,032,825 공정가치금융자산평가이익 (1,988,874) 324,382 199,072 294,576 공동기업투자주식처분이익 - - - 2,379,515 관계기업투자주식처분이익 1,870,337 1,870,337 - - 기타 55,425 386,273 87,338 471,712 기타수익 합계 8,241,533 14,636,800 1,810,444 15,583,054 [기타비용] 외환차이 2,219,458 4,189,008 422,284 1,222,610 공정가치금융자산평가손실 852,333 852,333 287,409 290,319 유형자산처분손실 51,258,190 51,258,303 14,172 14,177 파생상품거래손실 - - - 94,306 파생상품평가손실 (5,439,420) 1,641,880 - - 기타충당부채전입액 11,698 23,216 10,655 21,535 기부금 79,517 2,325,819 59,607 2,161,922 기타 59,304 125,603 183,300 311,987 기타비용 합계 49,041,080 60,416,162 977,427 4,116,856 22. 주당손익 기본주당손익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 보통주반기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 소유주지분 반기순손익(단위:원) (7,000,074,255) 14,285,041,633 33,885,848,149 65,278,655,847 가중평균유통보통주식수(단위:주) 9,887,645 9,900,162 10,120,155 10,120,155 기본주당손익(단위:원) (706) 1,442 3,348 6,450 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다(단위:주). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 유통보통주식수 9,911,350 9,911,350 10,120,155 10,120,155 기말 유통보통주식수 9,876,457 9,876,457 10,120,155 10,120,155 가중평균유통보통주식수 9,887,645 9,900,162 10,120,155 10,120,155 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,822,700천원은 2022년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 20,240,310천원). 24. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 법인세비용차감전순이익 18,267,900 75,149,190 조정항목: 33,620,438 (35,522,802) 지분법평가이익 (53,516,445) (59,459,689) 공동기업투자주식처분이익 - (2,379,515) 관계기업투자주식처분이익 (1,870,337) - 당기손익공정가치금융자산처분이익 (2,628,976) - 당기손익공정가치금융자산평가손익 527,951 (4,256) 감가상각비 5,469,956 4,644,451 무형자산상각비 4,006,083 4,117,345 사용권자산상각비 12,289,440 11,313,501 퇴직급여 1,930,428 1,523,642 대손상각비(환입) (422) 5,423 판매보증수리비 142,137 76,924 재고자산평가손실(환입) 176,612 72,611 파생상품평가손익 1,641,880 (8,032,825) 파생상품거래손익 - (1,016,172) 유형자산처분손익 51,258,303 10,361 외화환산손익 (1,909,962) (123,270) 충당부채전입액(환입액) 23,216 21,535 배당금수익 (260,255) (260,255) 이자수익 (832,547) (789,691) 이자비용 17,173,376 14,757,078 운전자본의변동 (50,272,545) (6,606,120) 매출채권의증감 (42,973,802) (47,757,905) 기타수취채권의증감 865,126 4,175,361 재고자산의증감 (24,546,110) (5,181,160) 기타자산의증감 (8,268,051) (3,343,648) 매입채무의증감 404,445 44,591,698 기타지급채무의증감 6,480,151 1,797,718 퇴직급여의순지급액 (1,881,425) (447,836) 사외적립자산의적립 - (2,506,272) 충당부채의감소 (51,704) (80,813) 기타부채의증가(감소) 19,698,825 2,146,737 영업으로부터창출된현금 1,615,793 33,020,268 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 사용권자산의 취득 1,542,714 14,856,555 사용권자산의 투자부동산 분류 7,296,416 15,760,401 투자부동산의 사용권자산 분류 9,781,570 - 유무형자산 취득관련 미지급금 3,713,377 2,049,773 25. 우발상황 및 약정사항 연결회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:천원). 약정 은행 약정내용 약정한도 제24(당)기 반기 제23(전)기 하나은행 포괄여신한도 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업일반자금회전대출(*) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 수입신용장발행(*) KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 기업일반자금대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 기업당좌대출 KRW 100,000 KRW 100,000 외상채권담보대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 10,000 KRW 10,000 e 구매론(현대모비스) KRW 59,900,000 KRW 59,900,000 농협은행 일반자금대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 신한은행 기업일반회전자금대출 KRW 5,900,000 KRW 5,900,000 우리은행 일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반자금대출 KRW 47,000,000 KRW 47,000,000 수입신용장발행 USD 4,000 - - 국민은행 기업일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 기업일반자금대출 KRW 23,000,000 KRW 23,000,000 외상매출채권전자대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 산업은행 기업일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반대차입 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 - - 한국수출입은행 수출성장자금대출 KRW 40,000,000 KRW 10,000,000 (*) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 종속기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업 약정처 약정 내용 약정한도 제24(당)기 반기 제23(전)기 MLCA Comerica Bank 운영자금대출 USD 3,000 USD 3,000 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit USD 4,000 USD 4,000 Comerica Bank Line of Credit USD 15,000 USD 15,000 WECO 우리은행 일반자금대출 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 JJH 세인트포하이제삼차 주식회사 등 인수금융대출 - - KRW 120,000,000 HMLC Shinhan Bank 시설자금대출 CNY 21,000 CNY 21,000 HCB 하나은행 일반자금대출 EUR 3,000 - - 하나은행 시설자금대출 EUR 2,500 - - 연결회사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증회사 지급보증한도 비 고 제24(당)기 반기 제23(전)기 우리은행 1,600,000 6,600,000 물품대금지급 보증 등 서울보증보험 14,146,639 14,455,499 이행보증 등(*) (*) 당반기말 현재 연결회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 9,769,001천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 연결회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 연결회사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 주식회사 만도 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 당반기말 현재 연결회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터 보전받는 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 회사가 발행한 약속어음 70,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 당반기말 현재 물품대금 회수와 관련하여 수원화성오산축산업협동조합 및 에이지팜㈜ 등에게 제기한 소송이 종결되었으며, 연결회사는 관련 약정에 따라 한라엔컴㈜로부터 보전받을 권리가 있는 잔여 금액인 2,000,000천원을 기타수취채권으로 계상하고 있습니다. 26. 특수관계자 거래 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제24(당)기 반기 제23(전)기 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*2) HL 한국 16.27 16.27 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(*2) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 하이밸류마레보 주식회사(*2) HVM 한국 2.65 2.65 12월 (주)아난티제이제이 ANANTIJJ 한국 20.00 - 12월 (주)아난티한라 ANANTIHL 한국 20.00 - 12월 기타 주식회사 제이디테크 JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 마이셰프(*3) MY 한국 - 7.58 3월 비마이카 주식회사(*3) BE 한국 1.84 1.84 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 연결회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 당기말 현재 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 약칭(*1) 비고 기타특수관계자 넥스트레벨1호 유한회사 넥스트레벨1호 유한회사 NLLC NLPEF의 공동기업 우성클로버 주식회사 우성클로버 주식회사 WCC WCPEF의 공동기업 주식회사 우성플라테크 주식회사 우성플라테크 - WCC의 종속기업 주식회사 에이치엘클레무브 (구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사) 주식회사 에이치엘클레무브 (구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사) KLK MANDO의 종속기업및 공동기업 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd (구, 만도헬라전자소주유한공사) HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd (구, 만도헬라전자소주유한공사) KLS HL Klemove India Private Limited (구, Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited) HL Klemove India Private Limited (구, Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited) KLI Mando China Holdings Limited Mando China Holdings Limited MCH Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC Mando(Beijing) R Center Mando(Beijing) R Center MRC Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. MCC Mando Corporation Mexico Mando Corporation Mexico MCM Mando America Corporation Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT Mando Automotive India Limited Mando Automotive India Limited MAIL Mando Softtech India Private, Ltd. Mando Softtech India Private, Ltd. MSI Mando Corporation Europe GmbH Mando Corporation Europe GmbH MCE Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB Mando Corporation Poland Mando Corporation Poland MCP Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret - MMT 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO HL의 종속기업 주식회사 한라세라지오 주식회사 한라세라지오 HLC 주식회사 한라지엘에스(구, 주식회사 케이에코로지스) 주식회사 한라지엘에스(구, 주식회사 케이에코로지스) GLS 한라오엠에스 주식회사 한라오엠에스 주식회사 HLO Halla Corporation America 등 Halla Corporation America 등 - Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. HSBC HSC의 종속기업 기타 만도브로제 주식회사(*2) 만도브로제 주식회사(*2) MBCO Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(*2) Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(*2) MBZ 로터스프라이빗에쿼티㈜ 등(*2) 로터스프라이빗에쿼티㈜ 등(*2) - 주식회사 우성플라테크 주식회사 우성플라테크 - (*1) 이하 약칭 사용(*2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 연결회사와 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 7,003,576 38,831,093 10,872,998 1,131,806 HL 1,000 3,681,836 2,486,128 638,663 JDT - 4,500 - 517 BE 79,199 - - - MY - - - 2,628,976 HLREIT1 - - - 311,597 ANANTIHL - - - 4,794 HVM - - - 50,000 HSC - 145,108 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 69,551,646 51,972,517 2,525,885 567,501 HL의 종속기업 - 13,217 149,901 291,944 HSC의 종속기업 - 291,369 - - 합계 76,635,421 94,939,640 16,034,912 5,625,798 한편, 당반기 중 종속기업인 JJH는 연결회사의 관계기업인 ANANTIHL에 유형자산을 120,000백만원에 매각하였습니다. 구분 제23(전)기 반기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 6,707,417 31,996,889 12,112,209 83,831,760 HL - 3,280,339 2,419,714 646,582 KLK 946 724,230 - - JDT - 24,434 - 343 BE 12,743 - - - MY - - - 4,508 HSC - 79,926 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 67,648,820 37,109,253 - 147,043 HL의 종속기업 - 15,327 175,535 34,704 KLK의 종속기업 - 50,065 - - HSC의 종속기업 - 318,433 - - 합계 74,369,926 73,598,896 14,707,458 84,664,940 연결회사와 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당) 반기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 5,936,800 440,066 - 728,203 HL - 52,281 3,082,900 2,828,025 JDT 1,509,064 - - - HREIT1 - - - 520,515 HSC 1,036,116 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 10,776,118 66,461 - 167,819 HL의 종속기업 - - - - 합계 19,258,098 558,808 3,082,900 4,244,562 구분 제23(전)기 반기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 5,185,212 378,766 - 612,538 HL - - 3,440,800 215,509 JDT 1,503,581 - - - HSC 1,228,943 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 9,438,302 5,977 - 307,817 HL의 종속기업 - - - 448,118 합계 17,356,038 384,743 3,440,800 1,583,982 연결회사는 관계기업인 HLREIT1이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였습니다. 당반기말 현재 관련된 사용권자산과 리스부채는각각 2,567,348천원, 2,409,325천원입니다. 당반기 동 계약에 따른 리스 부채 상환액은 265,430원,이자비용은 20,567천원입니다. 연결회사와 특수관계자간의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 빈기 배당금 이자수익 이자비용 지분변동 등 배당금 이자수익 이자비용 관계기업 및 공동기업 MANDO 11,362,600 5,046 10,117 - - - 5,564 HL 5,852,984 - 2,590,720 9,950,750 25,297,229 - 2,378,191 JDT - - - - 139,467 - - HSC 604,800 - - - 604,800 - - HLREIT1 299,002 - - - - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 - 603 - - - 224 - 합계 18,119,386 5,649 2,600,837 9,950,750 26,041,496 224 2,383,755 연결회사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 매출채권 리스채권 기타채권 매출채권 리스채권 기타채권 관계기업 및공동기업 MANDO 18,824,663 353,576 500,000 22,518,095 704,032 639,085 HL 1,726,202 - 598,362 2,001,812 - 533,238 JDT 825 - - 825 - - BE 18,928 - - - - - HSC - - 604,800 36,497 - - HLREIT1 320,000 - 647,591 - - 647,591 ANANTIHL - - 4,290,557 - - - HVM 55,000 - - - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 49,019,750 41,069 73,600 35,450,728 62,475 - HL의 종속기업 138,090 - - 159,304 - - HSC의 종속기업 138,728 - - 228,036 - - 합계 70,242,186 394,645 6,714,910 60,395,297 766,507 1,819,914 연결회사의 특수관계자에 대한 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 관계기업 및공동기업 MANDO 1,189,629 821,207 - 229,562 728,903 1,103,311 - 93,346 HL - - 121,300,000 9,425,649 - - 97,300,000 31,080,917 JDT 286,334 - - - 260,297 - - - ANANTIHL - - - 556,634 - - - - ANANTIJJ - - - 13,000,000 - - - - HSC 212,454 - - - 425,131 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 4,034,729 - - 23,722 4,656,265 - - 223,607 합계 5,723,146 821,207 121,300,000 23,235,567 6,070,596 1,103,311 97,300,000 31,397,870 당반기말 현재 연결회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터 보전받는 계약을 체결하고 있습니다(주석 25 참조). 연결회사는 연결회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 회사의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 단기종업원급여 1,669,887 1,285,510 퇴직급여 274,989 263,799 합계 1,944,876 1,549,309 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 고객과의 계약에서 생기는 수익 559,426,594 429,637,011 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 852,600 862,137 - 지분법손익 53,516,445 59,459,689 총 수익 613,795,639 489,958,837 27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제24(당)기 반기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 260,469,978 78,860,517 66,280,286 17,757,871 9,352 77,820,333 24,951,656 26,194,498 2,377,271 47,397,684 602,119,446 유형간 수익 (36,241,651) (311,996) - - - (62,853) (4,865,808) (317,714) (37,830) (855,000) (42,692,852) 고객과의 계약에서 생기는 수익 224,228,327 78,548,521 66,280,286 17,757,871 9,352 77,757,480 20,085,848 25,876,784 2,339,441 46,542,684 559,426,594 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 224,228,327 78,548,520 66,280,286 17,757,871 9,352 - - - 14,171 8,930,824 395,769,351 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 77,757,480 20,085,848 25,876,784 2,325,271 37,611,861 163,657,244 제23(전)기 반기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 224,017,478 11,410,266 41,020,734 15,419,768 210,251 45,150,211 59,121,701 16,899,508 2,262,108 39,154,742 454,666,767 유형간 수익 (19,461,412) (163,634) - (35,065) - (45,560) (4,264,525) (143,526) (16,034) (900,000) (25,029,756) 고객과의 계약에서 생기는 수익 204,556,066 11,246,632 41,020,734 15,384,703 210,251 45,104,651 54,857,176 16,755,982 2,246,074 38,254,742 429,637,011 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 204,556,066 11,246,632 41,020,734 15,384,703 210,251 - - - 15,605 6,975,646 279,409,637 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 45,104,651 54,857,176 16,755,982 2,230,469 31,279,096 150,227,374 28. 보고기간 후 사건 (1) 연결회사는 2022년 7월 11일 전략적 가치투자를 통한 수익 창출을 위하여 엘케이디 1호 사모투자합자회사(예정)의 지분 48.4% 취득 (취득금액 500억)을 결정하였습니다. (2) 지배기업은 2022년 7월 26일 전략적 가치투자를 위하여 (주)위코에 대해 500억원 자금대여를 결정하였습니다. (3) 연결회사는 2022년 8월 11일 재무건전성 확보 및 미래 성장동력 재원 확보를 위하여 관계회사인 한라스택폴 주식회사의 보통주 1,512,000주 처분을 결정(매각방법: put option 권리행사)했습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 반기말 2022.06.30 현재 제 23 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 반기말 제 23 기말 자산 유동자산 414,573,342,259 322,788,635,674 현금및현금성자산 (주6) 137,607,239,079 125,781,803,954 매출채권 (주6,7,26) 149,726,183,563 107,129,374,690 리스채권 (주6,15,26) 444,168,196 834,294,816 기타수취채권 (주6,7,26) 20,124,000,919 11,456,721,989 파생상품자산 (주5,6,11) 0 97,751,971 재고자산 (주10) 93,192,213,651 72,434,261,748 기타자산 13,479,536,851 5,054,426,506 비유동자산 1,609,694,204,604 1,580,987,633,898 기타수취채권 (주5,6,7,9) 4,391,723,762 28,084,557,242 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 29,058,533,652 100,537,580,535 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 8,385,179,983 9,133,636,947 파생상품자산 (주5,6,11) 13,682,657,432 15,255,432,060 종속기업에 대한 투자자산 (주12) 295,766,156,443 191,966,950,165 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 1,002,118,089,693 960,857,875,345 유형자산 (주14) 58,864,990,120 64,463,200,584 사용권자산 (주15) 131,392,430,608 138,246,869,246 무형자산 (주14) 35,754,151,421 38,248,106,519 투자부동산 (주14) 30,280,291,490 34,193,425,255 자산총계 2,024,267,546,863 1,903,776,269,572 부채 유동부채 333,906,575,409 279,980,406,344 매입채무 (주6,26) 122,338,400,206 104,915,167,555 기타지급채무 (주6,26) 9,279,616,819 8,492,182,301 단기차입금 (주6,18) 82,900,000,000 62,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 58,977,877,266 58,933,275,045 유동성장기차입금 (주6,18) 23,000,000,000 0 파생상품부채 (주5,6,11) 503,958,072 0 충당부채 (주17) 1,406,484,355 1,425,145,357 당기법인세부채 7,269,252,868 18,580,920,886 리스부채 (주6,15,26) 15,586,890,021 18,733,710,815 기타부채 (주8) 12,644,095,802 6,000,004,385 비유동부채 628,035,525,352 608,585,607,330 사채 (주5,6,18) 299,278,686,978 299,086,845,055 장기차입금 (주5,6,18) 140,000,000,000 123,000,000,000 순확정급여부채 (주16) 2,388,703,554 987,844,891 충당부채 (주17) 1,313,676,995 1,274,897,674 이연법인세부채 34,309,417,568 29,352,262,653 기타지급채무 (주5,6) 2,132,902,341 1,849,193,341 파생상품부채 (주5,6,11) 2,641,499,448 2,572,393,604 리스부채 (주6,15,26) 145,908,445,781 150,337,123,370 기타부채 62,192,687 125,046,742 부채총계 961,942,100,761 888,566,013,674 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (587,008,631) 690,874,508 기타포괄손익누계액 (주19) (13,437,556,057) (28,817,837,506) 이익잉여금 759,249,083,289 726,236,291,395 자본총계 1,062,325,446,102 1,015,210,255,898 자본과부채총계 2,024,267,546,863 1,903,776,269,572 포괄손익계산서 제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 반기 제 23 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주26,27) 214,703,983,060 420,655,152,580 185,159,931,053 347,825,694,969 재화의 판매 134,796,612,652 260,469,978,423 113,928,787,011 224,017,477,883 용역의 제공 51,563,186,463 98,829,704,053 32,302,914,569 62,009,020,900 로열티수익(매출액) 9,058,552,141 16,895,505,737 7,575,370,488 14,707,458,229 지분법손익 19,285,631,804 44,459,964,367 31,352,858,985 47,091,737,957 매출원가 (주15,26) 171,274,189,241 330,320,319,249 131,570,508,588 258,038,339,731 매출총이익 43,429,793,819 90,334,833,331 53,589,422,465 89,787,355,238 판매비와관리비 (주15,20) 14,700,106,203 27,737,720,900 14,916,408,804 30,309,052,920 대손상각비(환입) (1,117) (421,550) (112,085) (577,287) 영업이익 28,729,688,733 62,597,533,981 38,673,125,746 59,478,879,605 기타수익 (주21) 8,034,996,637 13,775,911,427 1,912,556,470 66,027,585,361 기타비용 (주21) 572,703,225 12,641,690,893 2,814,404,463 6,085,766,236 유효이자율법에 따른 이자수익 (주6,15) 1,501,772,653 2,934,109,990 1,473,050,804 2,801,312,183 기타금융수익 782,468,008 998,856,296 43,756,748 347,203,587 금융비용 (주6,15) 5,626,843,656 10,892,252,344 4,906,925,613 11,071,626,157 법인세비용차감전순이익 32,849,379,150 56,772,468,457 34,381,159,692 111,497,588,343 법인세비용 5,521,788,496 6,300,186,848 3,985,619,952 19,017,222,265 분기순이익 27,327,590,654 50,472,281,609 30,395,539,740 92,480,366,078 법인세효과차감후기타포괄손익 10,163,811,460 17,743,491,734 6,382,583,207 17,753,550,829 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 8,795,496,558 16,268,623,135 5,346,489,687 14,775,801,189 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 9,038,816,025 16,724,719,348 5,289,624,162 14,761,625,944 현금흐름위험회피 (주6,11,19) (243,319,467) (456,096,213) 56,865,525 14,175,245 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 1,368,314,902 1,474,868,599 1,036,093,520 2,977,749,640 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주6,19) (383,633,932) (567,330,381) 154,182,430 1,331,460,429 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 (주13) 1,751,948,834 2,042,198,980 881,911,090 1,646,289,211 분기총포괄손익 37,491,402,114 68,215,773,343 36,778,122,947 110,233,916,907 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 기본주당이익 (단위 : 원) (주22) 2,760 5,095 3,003 9,138 자본변동표 제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (63,211,235,553) 612,604,993,303 858,412,972,028 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 92,480,366,078 92,480,366,078 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 1,331,460,429 0 1,331,460,429 현금흐름위험회피 0 0 0 14,175,245 0 14,175,245 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 14,761,625,944 0 14,761,625,944 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 1,646,289,211 1,646,289,211 관계기업의 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (20,240,310,000) (20,240,310,000) 자기주식의 취득 2021.06.30 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (47,103,973,935) 686,491,338,592 948,406,578,935 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (28,817,837,506) 726,236,291,395 1,015,210,255,898 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 50,472,281,609 50,472,281,609 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (567,330,381) 0 (567,330,381) 현금흐름위험회피 0 0 0 (456,096,213) 0 (456,096,213) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 16,724,719,348 0 16,724,719,348 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 2,042,198,980 2,042,198,980 관계기업의 기타자본변동 0 0 86,245,961 0 0 86,245,961 관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류 0 0 0 (321,011,305) 321,011,305 0 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 자기주식의 취득 0 0 (1,364,129,100) 0 0 (1,364,129,100) 2022.06.30 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (587,008,631) (13,437,556,057) 759,249,083,289 1,062,325,446,102 현금흐름표 제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 반기 제 23 기 반기 영업활동현금흐름 (15,181,454,610) 45,567,980,079 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) (6,482,068,047) 26,081,837,612 이자의 수취 452,668,427 475,015,460 이자의 지급 (10,452,052,296) (11,420,691,029) 배당금의 수취 17,774,841,573 26,301,751,077 법인세의 납부(환급) (16,474,844,267) 4,130,066,959 투자활동현금흐름 (4,814,953,928) 2,388,159,440 금융기관예치금의 순증감 (8,777,138,241) (69,399,876,945) 종속기업투자주식 취득 (4,061,700,000) (3,409,331,500) 공동기업투자주식 처분 0 82,500,000,000 관계기업투자주식 취득 0 (5,000,000,000) 관계기업투자주식 처분 9,950,749,500 0 대여금의 증가 (39,000,000) (56,500,000) 대여금의 감소 39,000,000 101,250,000 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (11,499,808,380) 0 당기손익-공정가치금융자산의 처분 5,151,955,640 0 유형자산의 취득 (146,978,140) (2,022,942,977) 유형자산의 처분 5,578,629,399 1,583,401 무형자산의 취득 (1,220,422,385) (326,022,539) 무형자산의 처분 209,758,679 0 재무활동현금흐름 30,898,407,662 (1,015,141,558) 단기차입금의 증가 30,000,000,000 0 단기차입금의 상환 (10,000,000,000) 0 유동성장기부채의 상환 0 (54,952,400,000) 장기차입금의 증가 40,000,000,000 23,000,000,000 리스부채의 원금상환 (7,914,763,238) (6,150,353,210) 파생금융상품의 정산 0 1,023,311,652 사채의 발행 0 150,000,000,000 사채의 상환 0 (93,000,000,000) 사채발행비 지급 0 (695,390,000) 자기주식의 취득 (1,364,129,100) 0 배당금의 지급 (19,822,700,000) (20,240,310,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 923,436,001 341,580,520 현금의 증가(감소) 11,825,435,125 47,282,578,481 기초의 현금 125,781,803,954 111,833,775,087 반기말의 현금 137,607,239,079 159,116,353,568 5. 재무제표 주석 제24(당)기 반기말 : 2022년 6월 30일 현재 제23(전)기 반기말 : 2021년 6월 30일 현재 주식회사 한라홀딩스 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 재상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 유의적 회계정책 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 반기재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제24(당)기 반기 제23(전)기 부 채 총 계(A) 961,942,101 888,566,014 자 본 총 계(B) 1,062,325,446 1,015,210,256 부채비율(A/B) 90.6% 87.5% 5. 공정가치5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 제24(당)기 반기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 97,752 97,752 [비유동성 항목] 기타수취채권 4,391,724 4,391,724 28,084,557 28,084,557 당기손익-공정가치금융자산 29,058,534 29,058,534 100,537,581 100,537,581 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,385,180 8,385,180 9,133,637 9,133,637 파생상품자산 13,682,657 13,682,657 15,255,432 15,255,432 합 계 55,518,095 55,518,095 153,108,959 153,108,959 금융부채 제24(당)기 반기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품부채 503,958 503,958 - - [비유동성 항목] 사채 및 차입금 439,278,687 426,339,477 422,086,845 417,456,886 기타지급채무 1,392,141 1,392,141 1,101,432 1,101,432 파생상품부채 2,641,499 2,641,499 2,572,394 2,572,394 합 계 443,816,285 430,877,075 425,760,671 421,130,712 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 반기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - - 13,682,657 13,682,657 당기손익-공정가치금융자산 - - 29,058,534 29,058,534 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,887,265 - 2,497,915 8,385,180 파생상품부채 - 503,958 2,641,499 3,145,457 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 4,391,724 4,391,724 사채 및 차입금 - - 426,339,477 426,339,477 기타지급채무 - - 1,392,141 1,392,141 구분 제23(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 97,752 15,255,432 15,353,184 당기손익-공정가치금융자산 - 79,927,925 20,609,656 100,537,581 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,610,918 - 2,522,719 9,133,637 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 28,084,557 28,084,557 사채 및 차입금 - - 417,456,886 417,456,886 기타지급채무 - - 1,101,432 1,101,432 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당반기 중 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익손익-공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 20,609,656 2,522,719 15,255,432 2,572,394 당기손익인식액 (527,950) - (1,572,775) 69,105 기타포괄손익 인식액 - (24,804) - - 취득 11,499,808 - - - 처분 (2,522,980) - - - 당기말 29,058,534 2,497,915 13,682,657 2,641,499 구분 제23(전)기 반기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익손익-공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 9,804,691 255,876 10,438,765 3,754,478 당기손익인식액 4,256 - 6,645,377 (1,387,449) 당기말 9,808,947 255,876 17,084,142 2,367,029 5.3 가치평가기법 및 투입변수수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품,채무상품, 통화선도계약, 옵션과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다.회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으면 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당반기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 그 표준편차 입니다. 당반기말 한라스택폴 매각관련 파생금융상품의 공정가치 측정시 사용된 유의적이지만 관측 불가능한 투입변수는 EBITDA 배수 6.4 및 EBITDA 배수 변동의 표준편차 32.8%입니다.공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다.5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동이 회사의 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 유리한 변동(*) 불리한 변동(*) 유리한 변동 불리한 변동 파생상품자산(*) 1,602,701 (1,602,700) 1,541,652 (1,406,711) 파생상품부채(*) 233,335 (234,021) 808,807 (231,619) (*) 파생상품자산과 부채의 변동은 EBITDA 배수 6.1~6.6(전기 반기 5.8~6.3)과 EBITDA 배수 변동의 표준편차 32.3~33.3%(전기 반기 31.2~32.2%)에 의해 산출되었습니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 반기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 현금및현금성자산 137,607,239 - - - - 137,607,239 매출채권 149,726,184 - - - - 149,726,184 리스채권 - - - 444,168 - 444,168 기타수취채권 20,124,001 - - - - 20,124,001 소계 307,457,424 - - 444,168 - 307,901,592 [비유동성 항목] 기타수취채권 4,391,724 - - - - 4,391,724 공정가치금융자산 - 29,058,534 8,385,180 - - 37,443,714 파생상품자산 - - - - 13,682,657 13,682,657 소계 4,391,724 29,058,534 8,385,180 - 13,682,657 55,518,095 합계 311,849,148 29,058,534 8,385,180 444,168 13,682,657 363,419,687 구분 제23(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 125,781,804 - - - - - 125,781,804 매출채권 107,129,375 - - - - - 107,129,375 리스채권 - - - 834,295 - - 834,295 기타수취채권 11,456,722 - - - - - 11,456,722 파생상품자산 - - - - - 97,752 97,752 소계 244,367,901 - - 834,295 - 97,752 245,299,948 [비유동성 항목] - 기타수취채권 28,084,557 - - - - - 28,084,557 공정가치금융자산 - 100,537,581 9,133,637 - - - 109,671,218 파생상품자산 - - - - 15,255,432 - 15,255,432 소계 28,084,557 100,537,581 9,133,637 - 15,255,432 - 153,011,207 합계 272,452,458 100,537,581 9,133,637 834,295 15,255,432 97,752 398,311,155 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 122,338,400 - - - 122,338,400 기타지급채무 9,278,298 - - - 9,278,298 단기차입금 82,900,000 - - - 82,900,000 사채 및 유동성장기차입금 81,977,877 - - - 81,977,877 파생상품부채 - - - 503,958 503,958 리스부채 - 15,586,890 - - 15,586,890 소계 296,494,575 15,586,890 - 503,958 312,585,423 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 439,278,687 - - - 439,278,687 기타지급채무 1,392,141 - - - 1,392,141 파생상품부채 - - 2,641,499 - 2,641,499 리스부채 - 145,908,446 - - 145,908,446 소계 440,670,828 145,908,446 2,641,499 - 589,220,773 합계 737,165,403 161,495,336 2,641,499 503,958 901,806,196 구분 제23(전)기 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 104,915,168 - - 104,915,168 기타지급채무 7,410,472 - - 7,410,472 단기차입금 62,900,000 - - 62,900,000 사채 및 유동성장기차입금 58,933,275 - - 58,933,275 리스부채 - 18,733,711 - 18,733,711 소계 234,158,915 18,733,711 - 252,892,626 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 422,086,845 - - 422,086,845 기타지급채무 1,101,432 - - 1,101,432 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 리스부채 - 150,337,123 - 150,337,123 소계 423,188,277 150,337,123 2,572,394 576,097,794 합계 657,347,192 169,070,834 2,572,394 828,990,420 7. 금융자산7.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치 금융자산(단위: 천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 비유동항목 이익참가부사채(*) - 79,927,925 사모투자신탁 17,323,800 7,916,409 전환상환우선주 9,847,380 10,831,187 기타 1,887,353 1,862,060 합계 29,058,533 100,537,581 (*) 당반기말 현재 회사는 JJH가 발행한 사채를 출자전환하는 방식을 통해 유상증자에 참여하였습니다.(2) 당기손익으로 인식된 금액(단위: 천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 (2,990,353) 1,660,742 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 2,111,525 14,756 7.2 기타포괄손익-공정가치 금융자산기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 비유동항목 상장주식 현대코퍼레이션 주식회사 4,021,601 4,444,927 현대코퍼레이션홀딩스 주식회사 1,865,664 2,165,990 비상장주식 립하이 주식회사 260,405 285,209 기타 2,237,510 2,237,510 합계 8,385,180 9,133,636 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당반기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다.7.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위: 천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 매출채권 149,993,590 107,397,203 손실충당금 (267,407) (267,828) 매출채권(순액) 149,726,183 107,129,375 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위: 천원) 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 8,650,203 237,460 8,887,663 - 110,524 110,524 미수금 4,476,694 - 4,476,694 3,915,167 1,000,000 4,915,167 미수수익 37,475 - 37,475 29,974 23,157,283 23,187,257 대여금 20,000 37,000 57,000 57,000 - 57,000 보증금 6,939,629 4,117,264 11,056,893 7,454,581 3,816,750 11,271,331 총 장부금액 20,124,001 4,391,724 24,515,725 11,456,722 28,084,557 39,541,279 차감: 손실충당금 - - - - - - 상각후원가 20,124,001 4,391,724 24,515,725 11,456,722 28,084,557 39,541,279 8. 계약부채(1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 기타부채 - 운송용역 112,541 84,789 기타부채 - 복합운송 10,988,824 2,681,617 계약부채 합계 11,101,365 2,766,406 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 반기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 운송용역 84,789 복합운송 2,681,617 9. 사용이 제한된 금융기관예치금사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 거래처 제24(당)기 반기 제23(전)기 제한 사유 비유동성 우리은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합계 4,000 4,000 10. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제24(당)기 반기 제23(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상 품 88,824,422 (1,332,406) 87,492,016 72,524,184 (1,293,058) 71,231,126 미 착 품 5,700,197 - 5,700,197 1,203,136 - 1,203,136 합 계 94,524,619 (1,332,405) 93,192,214 73,727,320 (1,293,058) 72,434,262 당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 238,409,064천원(전반기: 205,566,866천원)입니다.회사는 당반기 재고자산평가손실 39,348천원을 인식(전반기 재고자산평가손실 : 132,922천원)하였습니다. 해당 금액은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 11. 파생금융상품(1) 통화선도 회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처(*) Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 국민은행 매도 USD 10,400 KRW 12,898,386 1194.47~1281.90 2022.7.29 ~ 2023.3.31 (*) 회사는 당반기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 37,000천, 신한은행과 USD 5,000천, 농협은행과 USD 4,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 6개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당반기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 33,879천원(전반기 평가손실: 33,439천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 567,831천원(전반기 평가이익: 52,140천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당) 반기 제23(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - 503,958 97,752 - (2) 옵션계약 2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다. 구분 풋옵션 콜옵션 행사가능기간 매각일로부터 5년 이후 4년간 풋옵션 행사기간 만료 후 4년간 행사금액(*1) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 옵션 보유자 (주)한라홀딩스 Stackpole(*2) 기타 ·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음 (*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준(*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분 매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 반기 제23(전)기 자산 부채 자산 부채 [비유동성 항목] 당기손익인식 13,682,657 2,641,499 15,255,432 2,572,394 당기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가손실 1,641,880천원이 기타비용으로 인식되었습니다. 12. 종속기업에 대한 투자자산 종속기업에 대한 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 피투자기업명 약칭(*) 소재국가 지분율 (%) 장부금액 제24(당)기 반기 제23(전)기 [종속기업] Uriman, Inc. URIMAN 미국 100.0 30,165,662 30,165,662 Halla Trading Co., Ltd Shanghai (구, Halla Meister Shanghai Trading Co., Ltd.) HCS 중국 60.0 3,243,937 3,243,937 Halla Meister (Suzhou) Logistics Co., Ltd. HMLC 중국 100.0 2,487,761 2,487,761 주식회사 위코 WECO 한국 100.0 137,729,991 137,729,991 Meister Logistics Corporation America MLCA 미국 100.0 2,831,368 2,831,368 주식회사 제이제이한라(*1) JJH 한국 100.0 99,737,506 - HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi HCE 터키 100.0 3,539,400 3,539,400 Halla Corporation Berlin GmbH(*2) HCB 독일 100.0 7,471,031 3,409,331 주식회사 한라리츠운용(*3) HREITS 한국 90.1 8,559,500 8,559,500 합계 295,766,156 191,966,950 (*) 이하 약칭사용(*1) 당반기 중 105,000,000천원을 유상증자하였습니다.(*2) 전기 중 100% 출자하여 신규설립하였으며, 당반기 중 4,061,700천원을 증자하였습니다.(*3) 전분기 중 90.1% 출자하여 신규설립하였습니다. 13. 관계기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 약칭(*) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제24(당)기 반기 제23(전)기 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*1) HL 한국 16.27 16.27 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*1) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 에이치엘제1호위탁관리부동산투자회사(*1) HLREIT1 한국 9.84 9.84 12월 (*) 이하 약칭 사용(*1) 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 반기 기초 처분 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기타자본변동에 대한지분 기말 MANDO 667,877,399 - (11,362,600) 16,866,848 20,423,068 - (7,261) - 693,797,454 HL(보통주) 28,245,175 497,786 (616,121) 2,458,704 218,806 213,126 - 10,050 31,027,526 HL(우선주) 215,261,728 (8,578,199) (5,236,864) 23,427,152 (144,464) 1,617,999 - 76,294 226,423,646 HSC 41,370,092 - (604,800) 1,477,917 374,195 218,335 - - 42,835,739 AMT 552,600 - - 12,566 - - - - 565,166 WD 2,808,212 - - 179,609 - - - - 2,987,821 HLREIT1 4,742,668 - (299,002) 37,169 - - - (97) 4,480,738 합계 960,857,874 (8,080,413) (18,119,387) 44,459,965 20,871,605 2,049,460 (7,261) 86,247 1,002,118,090 당기 중 HL의 전환우선주 348,050주를 HL에 9,950,750천원에 매각하였습니다(주석34참조).이와 관련하여 세후 기타포괄손익 321,011천원이 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 기업명 제23(전)기 반기 기초 취득 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에대한 지분 이익잉여금변동에 대한지분 기말 MANDO 589,688,849 - - 24,753,113 13,960,918 - - 628,402,880 HL(보통주) 21,951,307 - (616,121) 2,291,510 75,819 130,464 22,406 23,855,385 HL(우선주) 202,534,887 - (24,681,108) 18,192,453 626,026 1,077,221 185,006 197,934,485 HSC 36,643,724 - (604,800) 1,866,939 613,618 231,187 - 38,750,668 JDT 2,436,253 - (139,467) (61,820) - - - 2,234,966 AMT 536,692 - - 5,053 - - - 541,745 WD 2,988,125 - - 44,490 - - - 3,032,615 HLREIT1 - 5,000,000 - - - - - 5,000,000 합계 856,779,837 5,000,000 (26,041,496) 47,091,738 15,276,381 1,438,872 207,412 899,752,744 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 반기 제23(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 5,644,926,091 3,666,295,696 1,978,630,395 5,533,309,949 3,660,109,901 1,873,200,048 HL 1,680,926,007 1,245,730,764 435,195,243 1,521,351,991 1,104,826,105 416,525,886