HL홀딩스 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

가. 사 업의 개요 (1) 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. (3) 산업의 경기변동 특성자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. (4) 경쟁상황자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.(5) 시장점유율지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 나. 회 사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고일 기준, 공정거래법상 기업집단 한라내에 (주)만도, (주)한라 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 14개 계열사를 두고 있습니다. 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다. (2) 조직구성 보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다.

(3) 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2021년 1분기	2020년	2019년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	220,906	100%	676,153	100%	758,997	100%

영업이익	33,629	100%	44,096	100%	47,522	100%

자산	1,744,001	100%	1,752,560	100%	1,604,654	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 . (4) 신규사업의 내용 및 전망 보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.(5) 주요 제품, 서비스 등 가) 주요제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

매출유형	사용용도 / 기능 / 특징	2021년 1분기

매출액	비율

상품	자동차 부품 유통	126,859	57%

제품	자동차 부품 제조/판매	6,902	3%

기타	자동차 부품 물류, 지분법 수익 등	87,145	39%

합계	220,906	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 . 나) 주요제품의 가격변동 추이 산업 특성상 주요제품 등의 가격을 산출하기 어려워 기재를 생략하였습니다.(6) 주요 원재료 : 해당사항 없습니다.(7) 생산 및 설비 : 해당사항 없습니다.

(8) 매출 가) 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품목	2021년 1분기	2020년	2019년

상품	-	수출	14,474	62,327	56,344

내수	112,385	353,443	425,333

합계	126,859	415,770	481,677

제품	-	수출	-	-	21

내수	6,902	24,464	17,863

합계	6,902	24,464	17,885

기타	-	수출	-	-	-

내수	87,145	235,919	259,436

합계	87,145	235,919	259,436

합계	수출	14,474	62,327	56,365

내수	206,432	613,826	702,633

합계	220,906	676,153	758,997

주1) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 .

나) 판매경로 / 방법 / 전략 / 주요매출처 자동차부품 유통은 30여개 전문점을 통하여 전국 대리점에 공급하고 있으며, 효율적인 자동차부품 물류를 위하여 고객사의 주요 거점에 영업소 및 사무소를 운영하고 해외법인을 설립하여 국내외 물류 유통망을 구축하여 고객서비스 제고 및 물류비 절감을 실현하고 있 습니다. 당 사업부문의 주요 매출처는 만도, 한라 등이 있습니다. (9) 수주상황 : 해당사항 없습니다.

(10) 시장위험과 위험관리

가) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및 유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 이러한 미래예상거래로부터 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다(주석 12 참조). 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2021년 1분기	2020년 1분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	4,825,938	(4,825,938)	327,207	(327,207)

CNY	1,424,160	(1,424,160)	71,870	(71,870)

EUR	196,633	(196,633)	178,794	(178,794)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2021년 1분기	2020년 1분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	697,878	(697,878)	1,051,957	(1,051,957)

(11) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(가) 통화선도 및 스왑계약

회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD).

계약처(*)	Position	매도금액(단위:천)	매입금액(단위:천)	약정환율	계약만기일

[현금흐름위험회피]

신한은행	매도	USD	6,400	KRW	7,198,888	1120.10~1131.60	2021.4.30 ~ 2021.6.30

(*) 회사는 당기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 40,000천, 신한은행과 USD 5,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 3개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 54,317천원(전분기 평가손실: 428,125천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 2,003천원(전분기 평가손실: 213,241천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 회사가 이자율 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 국민은행과 체결하였던 USD 22,000천의 스왑계약이 당분기 중 만기정산되었으며, 해당 계약과 관련하여 파생상품 거래이익 1,110,478천원 및 파생상품 거래손실 94,306천원을 기타수익 및 기타비용으로 인식하였습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	제23(당) 1분기	제22(전)기

자산	부채	자산	부채

[유동성 항목]

현금흐름위험회피	-	56,320	-	-

당기손익인식	-	-	356,922	-

(나) 옵션계약

2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다.

구분	풋옵션	콜옵션

행사가능기간	매각일로부터 5년 이후 4년간	풋옵션 행사기간 만료 후 4년간

행사금액(*1)	지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt)	지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt)

옵션 보유자	(주)한라홀딩스	Stackpole(*2)

기타	·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음

(*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준 (*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭 해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	제23(당)기 1분기	제22(전)기

자산	부채	자산	부채

[비유동성 항목]

당기손익인식	16,251,473	2,542,709	10,438,765	3,754,477

당분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가이익 7,024,476천원이 기타수익으로 인식되었습니다.

(12) 경영상의 주요 계약경 영상 특별한 계약사항은 없습니다.(13) 연구개발활동해당사항 없습니다.(14) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가) 지적재산권 현황 사업부문은 회사의 상호 및 관련 사업과 관련하여 10 건의 상표 , 2건의 특허를 등록하여 보유하고 있습니다.

제목	지적재산권의 종류	내용	취득일	존속기간 만료일	관계법령	기타

1	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-10-25	2024-10-25	상표법	-

2	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-12-30	2024-12-30	상표법	-

3	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2012-12-13	2022-12-13	상표법	-

4	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

5	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

6	차량의 추돌사고 및 급발진 사태를 확인하기 위한 통신시스템	특허	회사 블랙박스사업 관련 특허	2015-05-04	2032-08-13	특허법	-

7	차량용 서비스를 위한 사운드 큐알 시스템	특허	회사 자동차용품 사업 관련 특허	2014-08-20	2034-08-20	특허법	-

8	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

9	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

10	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-09	2028-01-09	상표법	-

11	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-10	2028-01-10	상표법	-

12	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

2. 기타부문 사업의 내용기 타 : 종속회사 제이제이한라>

가. 사업의 개요

(1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 부동산ㆍ관광지 개발 및 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다.

나. 회사의 현황 (1) 영업개황 기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 제이제이한라는 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 운영하고 있습니다.

(2) 사업부문별 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2021년 1분기	2020년	2019년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	4,145	100%	15,704	100%	14,320	100%

영업이익	852	100%	679	100%	954	100%

자산	337,947	100%	338,966	100%	329,355	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입 니다. (3) 신규사업의 내용 및 전망 보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. (4) 주요 제품, 서비스 등 당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다.

(5) 유형자산 및 투자부동산 현황 가) 유형자산

(주)제이제이한라 (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	토지	73,990	-	-	-	73,990	-

건물	28,579	-	-	(188)	28,392	-

구축물	14,929	-	-	(305)	14,624	-

코스	55,077	-	-	-	55,077	-

입목	1,032	-	-	-	1,032	-

건설중인자산	13,707	3,062	-	-	16,769	-

기타	950	281	-	(87)	1,144	기계장치, 차량운반구, 비품

합계	188,264	3,343	-	(580)	191,028	-

나) 투자부동산

제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	투자부동산	131,312	429	-	-	131,741

(6) 수주상황 : 해당사항 없습니다.

(7) 시장위험과 위험관리 가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다. 2) 이자율위험 기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2021년 1분기	2020년 1분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	900,000	(900,000)	800,000	(800,000)

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입 니다. 나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다. (8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다.

(9) 경영상의 주요 계약경 영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다.

주식회사 만도>[용어의 정리]

순번	항목	내용

1	OEM	주문자 상표 부착 생산 (Original Equipment Manufacturer)완성차와 부품업체 두 회사가 계약을 맺고 완성차가 부품사에 자사(自社)상품의 제조를 위탁하여, 그 제품을 완성차의 브랜드에 부품사 제품이 납품되는 방식

2	KD	녹다운 방식 (Knock Down)부품을 수출해서 현지에서 조립, 판매하는 방식을 말하며 자동차 수출에 이 방식이 취해짐. 완성차를 수출하는 것보다 관세가 싸고 현지의 싼 노동력을 이용할 수가 있다는 점 때문에 유리하며 수입하는 측에서도 국내 공업화에 자극을 줄 수가 있고 또 A/S가 완성차 수입보다 정비되어 특히 개발도상국에서 환영되고 있음

3	MBS	MBS : Mechanical Brake System자동차에 기본 장착되는 유압제동장치

4	ABS	ABS : Anti-Lock Brake System자동차가 급제동할 때 바퀴가 잠기는 현상을 방지하기 위해 개발된 특수 브레이크로 1초에 10회 이상의 펌핑작용(브레이크가 잡혔다 풀렸다 하는 현상)으로 급제동시 밀림현상을 방지

5	ESC	ESC : Electronic Stability ControlESP(Electronic Stability Program)산하의 장비로 차량의 횡측 움직임을 감지하여 차량이 주행중 미끌어짐을 제어해주는 장비

6	M/BSTR	M/BSTR : Master Cylinder Booster유압식 브레이크의 제동 시 유압을 발생시켜서 각 바퀴의 휠 실린더 로 보내주는 역할을 수행하는 장비

7	Caliper	Caliper Brake디스크브레이크로 바퀴와 함께 회전하는 원반(Disk)을 두어 이것을 좌우에서 유압에 의해 마찰 패드로 압착하여 회전을 정지시키는 장치

8	D/Brake	D/Brake : Drum Brake바퀴와 함께 회전하는 브레이크드럼 안쪽으로 라이닝(마찰재)을 붙인브레이크슈를 압착하여 제동력을 얻는 장치

9	MoC	MoC : Motor on Caliper모터 구동형 주차 브레이크

10	MSS	MSS : Mechanical Steering System전통적인 기계식 조향장치의 통칭으로 C-EPS/R-EPS를 제외한 모든 조향장치를 일컫음. 당사 생산품으로는 R/P, Column, Intermediate Shaft 등이 CSS에 해당

11	R/P	R/P : Rack Pinion Gear핸들에 의하여 만들어진 회전운동을 직선운동으로 바꾸어 주는 장치* 종류- Power R/P : Power Steering Rack Pinion Gear- Manual R/P : Manual Rack Pinion Gear

12	Column	차체에 고정되어 운전자의 핸들조작력을 Intermediate Shaft를 통하여 Steering Gear에 전달하는 장치

13	IntermediateShaft	Column(회전)과 Steering Gear(직선)의 상이한 운동 형태를 상호 연결하여 회전력을 전달하는 장치

14	C-EPS	C-EPS : Column Type Electric Power Steering핸들을 돌려주는 축인 Column 중간에 전기 모터가 달려 있어서 운전자가 핸들을 돌리면 ECU가 판단 전기모터를 구동시켜 파워스티리어링이 가능토록 하는 장치

15	R-EPS	R-EPS : Rack Type Electric Power SteeringR/P에 전기 모터가 달려 있어서 운전자가 핸들을 돌리면 ECU가 판단 전기모터를 구동시켜 파워스티리어링이 가능토록 하는 장치. R/P에 직접 작용함으로써 C-EPS에 비해 고출력

16	S/ABS	S/ABS : Shock Absorber차체와 바퀴 사이에 장착되어 차량흔들림이 발생할 경우 스프링의 신축 작용을 억제하여 차체를 안정시키는 장치

17	SCC	SCC : Smart Cruise Control차량고속 구간적응 순항 제어시스템, 전방차량 없을 時 운전자 설정 속도로 자동속도 제어. 전방차량 있을 時 전방차량에 대한 자동거리 제어

18	BSD	BSD : Blind Spot Detection후방좌우에 장착된 두개의 24Gz 레이더 센서에 의한 안전자 차선 변경 지원. 측면과 측후방의 차량을 감지하고 운전자에게 경보 제공

19	SPAS	SPAS : Smart Parking Assist System자동주차 시스템, 초음파 센서를 이용하여 주차가능 공간탐색 後 조향 제어를 통해 주차기능을 지원하는 시스템 (기어변속, 페달, 클러치 작동은 운전자가 조작)

20	LKAS	LKAS : Lane Keeping Assist System

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

(1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요

자동차산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 큰 역할을 하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다.

자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다.

또한 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를사용해 각 부품마다 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 생산하는 조립산업입니다.

자동차 산업은 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업으로 자동차 생산에는막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다.

자동차 부품산업은 엔진과 차체 부분품, 샤시를 제조하는 산업이며 자동차 1대는 평균 5천여 종 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차의 전체구조는 일반적으로 차체, 동력 전달장치, 샤시로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이고, 동력 전달장치는 엔진 등 자동차 구동을 위한 기관이며, 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다.

(2) 자동차부품 산업의 현황

OEM 납품 매출액을 기준으로 매년 중순 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’에서 국내업체의 경우 2008년에는 현대모비스(19위)와 만도(73위) 2개 업체만이 랭크되었고, 2019년에는 현대모비스(7위), 현대트랜시스(36위), 현대위아(37위), 한온시스템(42위), 만도(49위), 현대케피코(88위), 에스엘(89위), 서연이화(94위) 8개사가 포함되었습니다.

순위	업체명	국적	매출액(백만$)	주요부품

1	로버트 보쉬	독일	46,555	엔진시스템, 샤시, 전장부품

2	덴소	일본	41,812	파워트레인 제어 시스템, 공조

3	마그나 인터내셔널	캐나다	39,431	파워트레인, 내외장, 차체

4	콘티넨탈	독일	35,309	타이어, 샤시, 전장, 시트부품

5	ZF 프리드리히샤펜	독일	34,229	변속기, 조향장치, 서스펜션

6	아이신 세이키	일본	33,404	변속기, 엔진부품, 차체

7	현대모비스	한국	26,155	샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향

37	현대위아	한국	6,979	샤시모듈, 엔진부품

49	만도	한국	4,893	브레이크, 조향, 서스펜션, ADAS

주1) 자료 : 오토모티브 뉴스, 2019년 OEM 매출액 기준 순위

국내 자동차부품업체들은 현대자동차그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 세계적으로 기술력을 인정받게 됨에 따라 해외유수의 OEM에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보할 수 있게 되었습니다. 만도 또한 2020년 매출액 기준 현대자동차그룹 이외 해외 고객에 대한 매출 비중을 42.5%까지 확대하며 고객다변화에 노력하고 있습니다.

현재 세계 선도 자동차 부품업체들은 독일, 미국, 일본 등의 업체들이나 자율주행, 전기차 기술로 급변하는 환경에 적극 대응하고 기술, 품질, 가격 경쟁력을 갖추어 나간다면 더욱 성장할 수 있는 기회를 얻을 수 있을 것 입니다.

나. 국내외 시장여건 및 산업의 성장성

2021년 1분기 자동차 생산량은 2,034만대로 2020년 1,785만대 대비 14% 증가하였으나, 이는 지난해 Covid-19 및 글로벌 업체들의 공장 Shut down로 인한 기저효과에서 기인했다고 볼 수 있습니다. 더불어 올해 1분기는 반도체 소자 부족으로 인해 VW, GM, Ford 등 대부분의 업체들이 Shut down 혹은 생산량을 조정하며 연초 예상 대비 회복세가 둔화된 양상을 보이고 있습니다.

1분기 국내 자동차 생산량은 12% 증가한 90만대를 기록했습니다. 현대와 기아는 신차 효과로 인한 내수 확대 및 글로벌 시장 회복에 따라 생산이 증가하였으나, 수출 물량이 감소한 쌍용자동차 및 르노삼성 생산이 감소하였습니다. 특히 쌍용자동차는 협력사들의 부품 공급 거부로 인한 생산 중단으로 큰 폭의 감소세를 보였습니다.

중국은 572만대 생산으로 78% 증가하였으나, 작년 중국이 Covid-19로 1분기에 큰 타격을 받은 것의 기저 효과로 볼 수 있습니다. 이에 반해 작년 2분기 이후 직접적인 영향을 받은 북미와 유럽에서는 2020년 대비 각각 4% 감소한 361만대 및 2% 감소한 430만대가 생산되었습니다.

인도는 지난해 생산량이 3월부터 감소한 영향으로 23% 급증한 117만대, 러시아는 10% 증가한 37만대 및 브라질은 지난해와 유사한 수준인 56만대 생산량을 기록하였습니다.

2분기 또한 기저효과로 지난해 대비 생산 물량은 증가할 것으로 보입니다. 다만 반도체 소자 부족이 지속될 것으로 보이며, 플라스틱, 고무 등 원자재 부족 등이 더해지며 생산량이 빠르게 회복되기는 어려울 것으로 예상됩니다. Covid-19로 악화된 물류상황도 부정적인 요인입니다. 최근 미국, 유럽 및 인도 등에서 Covid-19가 재 유행하고 있는 것도 위험 요인 중 하나라고 볼 수 있습니다. 올해 상반기 생산량은 4,028만대 예상되며, 이는2020년 대비 32% 증가한 수준입니다.

다. 경기변동의 특성

자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국시장의 경우 자동차 보급이 성숙되기 전인1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 자동차부품산업 역시 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.

최근 세계 경기는 2008년 금융위기 이후 장기간 이어졌던 미국과 중국의 성장세 둔화와 지역별 무역분쟁 등 불확실성 증가로 인해 위축되는 흐름을 보여 왔습니다. 이에 더해 2020년은 COVID-19 글로벌 확산에 따라 자동차 수요가 급격히 위축하였으며, 주요국 생산 공장의 일시적 가동 중단에 따라 전년비 자동차 생산량이 감소하였습니다. 하지만 장기적인 시각에서 바라볼 때, 친환경과 자율주행으로 대표되는 미래모빌리티로의 전환이 자동차 및 자동차 부품산업의 새로운 성장 동력이 될 것으로 기대되고 있습니다.

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

자동차 산업은 장기간에 걸친 대규모 투자가 요구되는 장치산업으로써, 일반적으로 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차부품산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있으며, 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다.

자동차부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은자동차부품 산업의 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도기술력은 자동차부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차부품은 단조, 가공,사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 OEM에 대해 교섭력이 낮은 부품업체가 교섭력을강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다.

이와 더불어 OEM과 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시자동차부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. OEM과 자동차부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 OEM의 요구수준을 충족시키면서 효율적인 분업 생산 체제를 구축하고 유대관계를 형성, 발전시켜 나가는 것이 중요합니다.

마. 회사의 경쟁상의 장점과 단점

당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업으로 고객의 선호 변화를 파악하고 있습니다. 국내는 경기도 판교에 글로벌 R 센터를 두어 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 해외에 18개 R 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.

당사의 기술력은 해외OEM에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, Ford가 우수 협력사에게 수여하는 브랜드 필러상을 2019년 안정성(Safe) 부문에 이어 2020년 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 2년 연속 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 것으로 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다.

뿐만 아니라 다가오는 전기차·자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. SBW(Steer-by-Wire)기술을 인정받아 미국 전기차 스타트업 회사와 공급 계약을 체결하였고, 세계 최대 전자·IT 전시회(CES 2021)에 참가하여 차량 지능·운송 부문에서 혁신상을 수상하기도 하였습니다.ADAS 제품으로는 핵심 부품인 카메라, 레이다, 초음파 센서와 소프트웨어 개발 및 내재화에 중점적으로 노력하였고, 일부 기술에 대해 해외 선진사와의 적극적인 파트너십을 통해 ADAS 제품 경쟁력을 확보하였습니다. 현재 주요 고객사에 자율주행 및 운전자 안전 관련 첨단 기능인HDA(고속도로자율주행), AEB(긴급제동), LKAS(차선이탈방지), SPAS(자동주차) 등을 납품하고 있으며, ADAS 제품의 해외고객 수주를 본격적으로 진행 중입니다.

당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품개발을 하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감활동 결과를 시스템을 통해 관리하는Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다.

그러나 당사의 인건비, 감가비 등 높은 고정비 비중은 원가경쟁력을 저해하는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 원가구조는 자동차산업의 저성장기 도래 등으로 매출 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이를 개선하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 기준 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하며 급변하는 경영환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 경영 체계를 구축하고 있습니다.

상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2019년 49위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다.

바. 사업부문별 재무현황(단위 : 백만원, %)

구분	제8기 1분기 (당기)	제7기 (전기)	제6기(전전기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

자동차부품및 기타	한국	1. 매출액	784,398	52.24%	3,009,766	54.10%	3,323,374	55.56%

2. 당기손익	30,022	57.55%	20,679	149.18%	85,990	72.73%

3. 유무형자산,투자부동산	2,089,430	85.56%	1,844,490	81.00%	1,682,692	75.86%

(감가상각비)	25,101	40.65%	90,862	37.86%	92,071	39.54%

(무형자산상각비)	10,502	85.78%	46,551	86.57%	48,745	88.05%

중국	1. 매출액	341,227	22.73%	1,292,894	23.24%	1,331,096	22.25%

2. 당기손익	5,963	11.43%	1,488	10.74%	-24,662	-20.86%

3. 유무형자산,투자부동산	411,685	16.86%	353,173	16.00%	436,758	19.69%

(감가상각비)	16,895	27.36%	67,477	28.11%	69,923	30.03%

(무형자산상각비)	386	3.16%	3,215	5.98%	2,164	3.91%

미국	1. 매출액	239,128	15.93%	881,838	15.85%	924,492	15.45%

2. 당기손익	4,741	9.09%	16,328	117.79%	14,033	11.87%

3. 유무형자산,투자부동산	279,741	11.45%	278,075	12.00%	321,182	14.48%

(감가상각비)	9,169	14.85%	38,902	16.21%	34,625	14.87%

(무형자산상각비)	300	2.45%	1,297	2.41%	1,564	2.83%

인도	1. 매출액	156,515	10.42%	439,972	7.91%	529,411	8.85%

2. 당기손익	8,590	16.47%	18,776	135.45%	24,654	20.85%

3. 유무형자산,투자부동산	138,391	5.67%	111,162	5.00%	124,523	5.61%

(감가상각비)	3,981	6.45%	16,397	6.83%	14,471	6.21%

(무형자산상각비)	770	6.29%	1,514	2.82%	1,433	2.59%

기타	1. 매출액	154,159	10.27%	527,251	9.48%	594,662	9.94%

2. 당기손익	3,392	6.50%	1,883	13.58%	3,122	2.64%

3. 유무형자산,투자부동산	327,834	13.42%	328,224	14.00%	318,473	14.36%

(감가상각비)	6,600	10.69%	26,380	10.99%	21,785	9.35%

(무형자산상각비)	284	2.32%	1,195	2.22%	1,454	2.63%

내부거래
및
연결조정	1. 매출액	-173,947	-11.59%	-588,216	-10.57%	-721,157	-12.06%

2. 당기손익	-543	-1.04%	-45,292	-326.75%	15,103	12.77%

3. 유무형자산,투자부동산	-804,943	-32.96%	-647,731	-29.00%	-665,434	-30.00%

(감가상각비)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%

(무형자산상각비)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%

합계	1. 매출액	1,501,479	100.00%	5,563,504	100.00%	5,981,877	100.00%

2. 당기순이익	52,164	100.00%	13,862	100.00%	118,240	100.00%

3. 유무형자산,투자부동산	2,442,137	100.00%	2,267,393	100.00%	2,218,194	100.00%

(감가상각비)	61,745	100.00%	240,018	100.00%	232,875	100.00%

(무형자산상각비)	12,243	100.00%	53,771	100.00%	55,359	100.00%

2. 주요제품가. Brake(제동) 사업부문

당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat 등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력 확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model 보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다.

당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를 감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다.

또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다.

최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous EmergencyBrake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 앞으로의 성장과 수익을 창출해 나갈 것으로 기대되고 있습니다. 고객입장에서는 여러 부품업체를 동시에 개발하지 않고 한 업체만 Contact하여 개발 할 수 있다는 것은OEM사의 개발비용 절감 및 개발기간 단축 등의 큰 효과가 있습니다.

또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake)를개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다.

나. Steering(조향) 사업부문 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대기아자동차 외에 세계적인 자동차회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC 제네시스/투싼/액센트, KMC 스포티지/프라이드/모닝, HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타, BHMC(HMC CHINA) 베르나/ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종 등에 양산 공급중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용 이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS 보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS 제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로, 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다.

다. Suspension(현가) 사업부문 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다. Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품 대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다.

라. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 샤시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분	매출액	비율

자동차 부품및 기타	한국	784,398	52.2%

중국	341,227	22.7%

미국	239,128	15.9%

인도	156,515	10.4%

기타	154,159	10.3%

내부거래 및 연결조정	-173,947	-11.6%

합계	1,501,479	100.0%

(2) 가격변동추이(단위 : 원)

품목	제8기 1분기	제7기	제6기

제동장치	330,882	331,151	338,556

조향장치	308,467	309,424	312,963

현가장치	207,578	207,947	208,096

(3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준

구분	내용

제동장치	현대/기아자동차 Sub Compact/Mid-size 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH), ESC, Wheel Sensor, Yaw Gravity Sensor

조향장치	현대/기아자동차 Sub Compact/Sports Car 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering

현가장치	현대/기아자동차 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영

(나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다.

3. 주요 원재료가. 주요 매입처 및 매입금액

(단위 : 백만원)

구분	품목	구체적용도	매입액	비율(%)

한국	ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외	제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조	754,614	60.0%

중국	225,415	17.9%

미국	195,214	15.5%

인도	114,275	9.1%

기타	125,881	10.0%

연결조정	-	-	-158,681	-12.6%

합계	-	-	1,256,718	100.0%

주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.나. 가격변동추이

(단위 : 원)

품목	제8기 1분기	제7기	제6기

ASS'Y PAD	3,195	3,274	3,364

ECU ASS'Y	42,262	42,629	37,686

IBJ/OBJ Sub ASS'Y	6,845	6,839	7,050

Base ASS'Y	2,542	2,286	1,999

주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다.

4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 천개, %)

구분	품목	생산가능수량	실제생산수량	평균 가동률(%)

한국	제동장치	3,956	2,335	59%

조향장치	2,799	1,777	64%

현가장치	2,846	2,722	96%

중국	제동장치	4,697	1,925	41%

조향장치	741	385	52%

현가장치	8,629	5,026	58%

미국	제동장치	1,690	1,584	94%

조향장치	195	168	86%

현가장치	915	891	97%

기타	제동장치	5,566	4,077	73%

조향장치	1,931	1,392	72%

현가장치	3,426	3,045	89%

기타	4,368	3,319	76%

(2) 생산능력의 산출근거가. 산출방법 등

1) 산출기준

생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다.

* UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다.

2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours ② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황

[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	513,942	0	0	0	0	513,942	-

중국	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

미국	자가보유	6,651	0	0	0	278	6,929	-

인도	자가보유	2,448	44	0	0	94	2,586	-

기타	자가보유	14,420	0	0	0	46	14,466	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	537,461	44	0	0	418	537,923	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	249,757	21,332	0	-2,491	96	268,693	-

중국	자가보유	62,987	12,969	0	-1,482	2,028	76,502	-

미국	자가보유	76,070	0	0	-655	3,169	78,584	-

인도	자가보유	19,237	6,846	0	-381	744	26,446	-

기타	자가보유	93,439	0	81	-713	1,029	93,837	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	501,490	41,147	81	-5,722	7,066	544,062	-

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	5,684	39	0	-171	5	5,556	-

중국	자가보유	0	1,238	0	0	0	1,238	-

미국	자가보유	1,002	0	0	-9	42	1,035	-

인도	자가보유	1,072	127	0	-22	41	1,219	-

기타	자가보유	5,064	0	0	-57	12	5,019	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	12,822	1,403	0	-259	99	14,066	-

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	231,916	66,034	-178	-16,496	236	281,511	-

중국	자가보유	223,209	38,609	-1,161	-13,081	7,181	254,758	-

미국	자가보유	167,852	2,472	-533	-8,168	6,911	168,534	-

인도	자가보유	60,688	15,595	-34	-2,750	2,329	75,828	-

기타	자가보유	140,285	1,472	0	-5,264	895	137,387	-

연결조정	-	-82,507	-1,534	812	4,098	0	-79,131	-

합 계	-	741,443	122,647	-1,093	-41,662	17,551	838,886	-

[자산항목 : 차량운반구]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	1,664	194	-0	-175	0	1,684	-

중국	자가보유	332	40	-1	-47	11	336	-

미국	자가보유	427	0	0	-43	17	401	-

인도	자가보유	1,519	33	0	-138	57	1,470	-

기타	자가보유	1,079	28	-0	-113	1	995	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	5,022	296	-1	-517	87	4,887	-

[자산항목 : 공구와 기구]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	44,843	3,510	-0	-4,831	33	43,556	-

중국	자가보유	38,262	8,468	-96	-3,759	1,228	44,103	-

미국	자가보유	13,219	866	0	-1,194	547	13,438	-

인도	자가보유	6,501	1,517	0	-601	250	7,666	-

기타	자가보유	11,834	837	0	-965	116	11,822	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	114,658	15,198	-96	-11,349	2,174	120,585	-

[자산항목 : 비품]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	12,092	952	-0	-937	5	12,112	-

중국	자가보유	1,536	357	-7	-231	49	1,704	-

미국	자가보유	4,910	185	0	-295	203	5,004	-

인도	자가보유	3,463	423	-0	-403	130	3,613	-

기타	자가보유	4,612	272	0	-370	52	4,565	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	26,613	2,190	-7	-2,237	439	26,998	-

5. 매출가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제8기 1분기	제7기	제6기

한국	제품, 상품, 기타매출	784,398	3,009,766	3,323,374

중국	제품, 상품, 기타매출	341,227	1,292,894	1,331,096

미국	제품, 상품, 기타매출	239,128	881,838	920,887

인도	제품, 상품, 기타매출	156,515	439,972	529,373

기타	제품, 상품, 기타매출	154,159	527,251	593,899

내부거래 및 연결조정	제품, 상품, 기타매출	-173,947	-588,216	-716,752

합계	제품, 상품, 기타매출	1,501,479	5,563,504	5,981,877

나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다.

(2) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	대금회수조건	비고

국내	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감	① 현대/기아자동차 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제	-

수출	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감	① 만도 미국법인 - T/T(90일)② GM - T/T(105일) 주단위 결제	US$ 또는 CNY 또는EUR 결제

해외법인	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감	① 미국법인
- 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인 - 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제
- 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인 - 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인
- 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제	US$ 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제

다. 판매전략(1) 국내외 기존시장 점유율 확대

주요 고객인 HMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다.

(2) 해외 고객다변화

BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다. 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 인도법인에서는 GM, FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다.

또한, Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다.

이러한 노력의 결과로 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다.

(3) 신규사업 발굴

M, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다

(4) Total Marketing 활동 강화

단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다.

라. 주요 매출처

당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아자동차 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2020년 기준, 약 58%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미 거점 OEM이 약 20% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 78%정도를 차지하고 있습니다.

상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중10% 이상인 거래처를 표시하였습니다.

6. 수주상황 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다

7. 시장위험과 위험관리본 분기보고서에 첨부된 제8기 2021년도 1분기 연결 검토보고서‘주석4. 재무위험관리,’ 참조 바랍니다.8. 파생상품 거래 현황본 분기보고서에 첨부된 제8기 2021년도 1분기 연결 검토보고서‘주석9. 파생금융상품’참조 바랍니다.

9. 경영상의 주요 계약

회사명	계약형태	계약상대방	계약체결시기	계약기간	계약내용	대금수수방법(기준)

(주)만도	기술이전	AVM	1994.10.27	1995.01.13~ 2023.12.31	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 100,000 - Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit)	-

기술이전	MMT	1997.08.21	1997.08.21~2022.08.20	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 400,000 - Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1%	반기종료 후 30일이내

기술이전	Taha	2009.12.14	2009.12.14~ 2021.04.30	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 500,000 - Royalty : IPI*3% 또는 IPI* 1%~1.5%	반기종료후 45일이내

기술이전	태산하이테크(주)	2017.06.16	2017.06.16~ 2022.06.15	기술정보 사용권 계약서 - Royalty : (매출수량) * 30,000원 (연간 3천대 이하) (매출수량) * 15,000원 (연간 3천대 초과)	반기종료 후 30일이내

기술이전	Mercury Partners Inc. DBA Sparta	2019.09.01	2019.09.01~2024.08.31	기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - Royalty: (총매출액) x (3.0%) - 대상제품: Monoblock Caliper	반기종료후 60일이내

기술이전	한라홀딩스	2019.12.26	2019.12.26~2024.12.25	기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈) - IDP: 115,000,000원 - Royalty: (총매출액) x (3.5%)	반기종료후 60일이내

기술도입	KYB Corporation	2003.03.31	2003.03.31~2021.03.30	기술도입계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 120,000 - Royalty : (Net Sales)x1%	반기종료후 90일이내

기술도입	Hitachi Automotive Systems Co., Ltd.	2008.08.18	2008.08.18~ 2021.10.16	기술도입계약(License Agreement) - IDP : JPY 10,000,000 - Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종)	반기종료후 90일이내

공사도급	주식회사 한라	2020.02.27	2020.04.01~2022.06.30	공사도급계약(만도 NEXT M 신축공사) - 계약금액 : 총 78,106 백만원 - 선급 10%, 계약체결 후 1개월마다 기성부분금 청구, 준공검사 완료 후 10%	청구 후 14일 이내 현금(선급/기성) /청구 후 1개월 이내 현금(준공금)

지분취득	(주) 한라홀딩스,Hella Holding International GmbH	2021.02.03	2021.03.02	주식매매계약 (만도헬라일렉트로닉스 주식회사) - 인수금액 : \ 165,000,000,000 (보통주 2,760,000 주 / 발행 주식의 100%) ※ 계약 대상자로부터 50%씩 인수	납부약정일현금

만도헬라 일렉트로닉스 주식회사	기술이전	Hella GmbH Co. KGaA	2009.08.19	-	Technology License AgreementRoyalty : Net Sales*1%	반기종료 후 90일이내

기술이전	Hella Shanghai Electronics Co., Ltd	2009.08.19	-	Technology License AgreementRoyalty : Net Sales*1~2%	Invoice로부터 90일이내

Mando-Hella Electronics (Suzhou) Co., Ltd.	기술이전	Hella Gmbh Co. KGaA	2021.03.02	~2043.07+AS기간10년	Transtional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales*1.5%	반기종료 후 90일이내

주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다.

10. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 운영현황

만도 R 자동차 부품의 전자화와 친환경화에 대응하기 위하여 체계적인 연구개발 시스템과 최첨단 연구 설비를 갖추고, 고도로 숙련된 연구 인력의 확보를 위해 노력하고 있으며, 회사의 신성장 동력을 창출하고 미래를 대비하는 선행 기술의 단계적인 개발과 양산화를 통하여 한국 자동차 산업의 위상을 한 단계 높이고 있습니다. 레이더 센서를 이용한 차간 거리 유지로 앞차와의 간격을 조절하는 SCC(Smart CruiseControl), 초음파센서와 지능형 조향장치를 이용하여 운전자의 주차를 도와 주는 SPAS(Smart Parking Assist System), 측후방 레이더를 통해 차량의 측면과 추방의 사각지대를 감시, 경고하는 BSD (Blind Spot Detection) 등의 ADAS(Advanced Driver Assistance System)제품과 세계적 이슈인 환경 문제에 대응하기 위한 전기 자동차의 Battery Charger를 성공적으로 개발하여 양산에 적용하고 있습니다. 또한, 저속 및 고속 주행 상황에서 전방 도로의 위험을 감지해 차량 속도를 줄이거나, 더 나아가 급박한 상황에서는 차량을 완전히 정차시킬 수 있는 자동 브레이크 시스템인 AEB (Autonomous Emergency Braking), 카메라로 차선을 인식하고 지능형 조향장치의 제어를 통해 차선 이탈을 방지하는 LKAS(Lane Keeping Assist System)를 양산 개발하고 있습니다.

각 제품별 연구소는 생산하고 있는 제품의 원가절감/성능개선/품질향상 등 신모델 제품 개발을 통한 경쟁력 향상에 힘쓰고 있으며 각 해외연구소는 현지 독자Application을 통하여 고객 대응력을 강화하고 지역별 특성화 운영을 통한Global R 시너지창출에 기여하고 있습니다

(2) 연구개발 담당조직 및 주요업무

구분	주요 업무

국내
연구소	Brake	제동시스템 경쟁력 제고
선행 및 Next Generation Brake 제품 개발
제동시스템 상품화 개발 및 고객대응
제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
제동시스템 시험평가기술 개발
제동시스템 시험 및 평가Final Validation

Steering	조향시스템 경쟁력 제고
선행 및 Next Generation Steering 제품 개발
조향시스템 상품화 개발 및 고객대응
조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
조향시스템 시험평가기술 개발
조향시스템 시험 및 평가Final Validation

Suspension	현가시스템 경쟁력 제고
선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발
현가시스템 상품화 개발 및 고객대응
현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
현가시스템 시험평가기술 개발
현가시스템 시험 및 평가Final Validation

ADAS	ADAS 시스템 개발(AEB, 자율주행 등)
ADAS 시스템 경쟁력 제고
ADAS Sensor류 개발(Camera, Radar 등)
ADAS시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영
ADAS시스템 시험평가기술 개발
ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation

WG
Campus	친환경 신기술/신제품 개발(BSG, Converter 등)
신사업 발굴 및 신규 제품 개발

Basic Technology	소재/공법 개발 및 검증
표면처리 주물 기술동향 분석

해외
연구소	중국연구소	현지 Application 독자 수행
Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발
Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도

미국연구소	현지 Application 독자 수행
미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립
Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green)

유럽연구소	현지 Application 독자 수행
EU Biz. 지원 : PM, 수주지원
Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석

인도연구소	현지 Application 독자 수행
인도 특화 모델 개발
인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보

MSI
(Mando Softtech. India)	ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증)
영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축)
Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS)

나. 연구개발 비용(단위: 백만원)

과목	제8기 1분기	제7기	제6기

연구개발비용 계	76,614	322,727	360,880

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100]	5.10%	5.80%	6.03%

다. 연구개발 실적

당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

분야	일시	연구개발실적

Brake	2018년 10월	IDB 신제품 양산 적용 개발

2019년 1월	ARC(Active Retraction Caliper) Gen2 개발

2019년 7월	소형 차량용 Front MoC Actuator 개발

2019년 12월	MGH-100 Premium 모델 개발

2020년 12월	EV용 Aluminum Caliper 모델 개발

Steering	2019년 6월	DP-EPS Gen2 개발

2019년 12월	SBW(Steer by wire) Master Model개발

Suspension	2018년 2월	AMS(Active Motion Control System) 개발

2018년 4월	ARS(Active Roll Stabilization) 시스템 개발

2019년 5월	Body G 센서 통합 시스템개발

ADAS	2019년 1월	Euro NCAP AEB 대응을 위한 중거리 레이더 개발

2019년 10월	DSRC방식을 이용한 V2X 제어기 선행제품 개발

WG	2018년 10월	xEV-고출력(6.6Kw) OBC 선행개발

2018년 6월	xEV-Gen3 3.3kW OBC 개발

2019년 2월	LCD BSG 개발

2020년 12월	Robot Platform을 위한 자율 주행 요소 기술 개발

11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

(단위 : 개)

제품분류	출원지	등록	출원(출원완료)	총계

특허	디자인	상표	소계	특허	디자인	상표	소계

제동장치	국내	893	8	4	905	721	2	-	723	1,628

해외	626	2	7	635	478	3	-	481	1,116

소계	1,519	10	11	1,540	1,199	5	-	1,204	2,744

조향장치	국내	802	-	4	806	439	-	1	440	1,246

해외	426	-	2	428	367	-	-	367	795

소계	1,228	-	6	1,234	806	-	1	807	2,041

현가장치	국내	378	-	3	381	192	-	-	192	573

해외	214	-	3	217	76	-	-	76	293

소계	592	-	6	598	268	-	-	268	866

ADAS	국내	446	5	-	451	513	1	-	514	965

해외	384	-	-	384	420	-	-	420	804

소계	830	5	-	835	933	1	-	934	1,769

기타	국내	258	13	26	297	268	-	35	303	600

해외	184	24	14	222	69	-	-	69	291

소계	442	37	40	519	337	-	35	372	891

총계	국내	2,777	26	37	2,840	2,133	3	36	2,172	5,012

해외	1,834	26	26	1,886	1,410	3	-	1,413	3,299

합계	4,611	52	63	4,726	3,543	6	36	3,585	8,311

주1) 지적재산권은 그 내역이 8,311건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다.

나. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정

(1) 하도급거래공정화에관한법률

하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.

(2) 대기환경보전법

대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(3) 하수도법

하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률

자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(5) 폐기물관리법

폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

(6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률

환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

(7) 저탄소녹색성장기본법

경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.

(8) 기타

기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.

(가)안전 관련

산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법

(나)공무 관련

전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법

(다)환경 관련

수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률

주식회사 한라>1. 사업의 개요

연결실체의 영업부분은 건설업(건축, 토목, 자체, 해외) 및 기타 사업부문으로 구분되며, 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업, 건축마무리 공사업, 건설장비임대업)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 부동산개발업, 창고 및 운송관련 서비스업, 항만시설운영업, 폐기물 소각설비 제조, 골프장 운영 및 관리 등이 있습니다.

사업부문	회사명	사업의 내용

건설부문	㈜한라 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 한라오엠에스㈜ 건설부문, Halla Corporation America, Halla E Mexico S. de R.L. de C.V.	국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업, 부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등

기타부문	㈜한라 유통부문, ㈜한라지엘에스(물류), ㈜한라세라지오(레저), 목포신항만운영㈜(항만), 한라오엠에스㈜ 환경부문	창고업 및 종합물류업, 골프장업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등

가. 영업부문별 손익

당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 209,838 58,569 41,374 7,327 28,075 345,183 매출총이익 26,513 6,002 15,165 976 11,172 59,828 (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 190,942 67,449 59,037 6,478 20,784 344,690 매출총이익 21,405 5,208 11,533 10 3,988 42,144 당분기 및 전분기 중 연결 실체의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 337,853 7,330 345,183 338,194 6,496 344,690 매출총이익 58,849 979 59,828 42,133 11 42,144 나. 사업의 현황 [건설부문] (1) 산업의 특성건설산업은 노동력과 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하는 종합산업으로 기본적인 주거환경의 조성에서부터 국가 기간산업인 도로, 항만, 철도의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업이며, 타 사업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 유발효과가 커 국가경제에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 건설산업은 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이며 다수의 생산주체가 참여하기 때문에 고용창출 효과가 높은 산업입니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띄고 있습니다. (2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내건설시장은 완전경쟁시장으로 타산업에 비해 시장진입이 용이하여 등록된 업체수가 매우 많습니다. 또한 일부 고난이도 공사를 제외하면 기존 참여 기업간의 제품차별화 정도가 낮아 동종업체간 경쟁강도는 매우 높은 수준입니다. 최근 건설산업은 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 ICT/IoT, 드론, AI, Big Data 등 첨단 기술을 접목한 생산력 제고, 신사업 확대 추세가 두드러지고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 국민소득, 금리 및 물가 등 일반적인 경기변동에 민감하게 반응합니다. 그 중, 토목사업은 정부의 재정운영 및 국토개발계획 등 중장기 투자계획에 따라 추진되는 사업으로 타 사업부문에 비해 변동성 측면에서 안정적인 특성이 있습니다. 반면에 건축사업은 민간부문에 대한 의존도가 높아 사업경기변동에 따른 기업의 설비투자수요에 큰 영향을 받고 있으며, 주택사업은 건설산업 내에서 가장 대표적인 경기 의존적인 사업으로 경제순환주기에 따라 호황과 불황이 반복되며, 정부의 주택 및 금융정책에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. (4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디'라는 고유 브랜드의 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. [기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다. 특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 '2020 글로벌 물류강국'을 비전으로 물류산업을 제조업 지원 기능을 넘어, 국부 창출이 가능한 성장 동력 산업으로 육성하기 위하여 '물류를 통한 국부 창출과' '국가 물류체계의 효율성 강화'라는 2대 추진 목표를 세우고 5대 추진전략과 208개 세부 추진과제를 중심으로 정책을 추진하고있습니다. 정부가 구상 중인 5대 추진 전략은 ①육해공 통합 물류체계 구축을 통해 물류 효율화 구현 ②고품질의 물류서비스 제공을 위한 소프트 인프라 확보 ③녹색물류체계 구축과 물류보안 강화로 선진 물류체계 구현 ④글로벌 물류시장 진출을 위한 물류산업 경쟁력 강화 ⑤시장 기능 회복을 통한 물류산업 경쟁력 제고로써 관련 세부 추진과제를 설정하고 지속적인 투자를 진행 중에 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다. (4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물 류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하 기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. [기타부문 : 레저] (1) 산업의 특성과거 골프는 고소득층의 레저스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레저스포츠였으나, 국민 삶의 질이 향상되면서 각종 레저스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. (2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 골프를 즐기는 인구가 증가함에 따라 골프장도 증가하고 있으며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼 등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프 장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련 에이전시 등 수많은 직업이 생겨남에 따라 골프 산업의 미래도 밝을 것으로 보입니다. 다만 수요의 증가와 함께 공급도 증가하면서 내장객 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있고, 수익성 향상을 위해 회원제 골프장에서 대중제 골프장으로 전환하는 경우가 늘어나고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 최근 골프 인구 증가로 골프장이 증가하는 추세이며 날씨 및 계절적 요인에 따라 매출 변동 가능성이 있습니다. 회원제 골프장은 경기변동에 크게 관계없이 구매력을 가진 회원이 내방하기 때문에 매출의 안정성이 높 고, 대중제 골프장은 예약이 수월하며 이용료, 접근성측면에서 장점을 가지고 있습니다. 최근들어 회원제 골프장에서 퍼블릭 골프장으로 사업구조 변경이 늘어나는 추세입니다. 이러한 흐름에 맞춰 세라지오CC는 2020년 3월 퍼블릭 골프장으로 사업구조를 변경하였습니다. 이에 따라 2020년부터 수익성 개선이 이루어지고 있습니다. 또한 코로나19 여파로 해외여행과 실내운동이 기피되면서 국내 골프장이 호황을 누리고 있습니다. (4) 경쟁요소회사는 오랜 침식에 의한 기복이 없는 구릉성 산지와 평야가 교차되는 최적의 입지에 접근성이 용이한 위치에 골프장을 건설하였습니다. 자연 그대로의 형상을 최대한 살린 코스와 고급스러운 클럽하우스는 타 골프장 대비 회사의 경쟁우위 요소라 할 수 있겠습니다. 회원제에서 퍼블릭으로 전환한 만큼 누구나가 쉽게 접할 수 있고, 최상의 코스품질과 서비스를 제공함으로써, 내장객의 만족도를 극대화시킬 것입니다. 회사는 일몰이 빠른 계절을 위해 야간조명시설을 설치함으로써 고객의 편의성을 증대시키고 있습니다. 또한 수익성이 개선됨에 따라 보다 나은 코스품질을 위하여 적극적인 투자와 다양한 마케팅을 통하여 내장객유치 활동으로 경쟁력을 보다 강화해 나갈 것입니다. [기타부문 : 항만, 해상운송] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통 접속 영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보 생산 및국제 교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이 되는 모든 화물에 대한 서비스 활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99% 이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역의 국가 경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별 없는 용역을 제공합니다. (2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 항만은 각 나라의 지정학적인 위치, 지리적 여건, 역사적 발전, 경제ㆍ사회적 배경, 그리고정치 및 행정제도와 각국의 사정에 따른 특수성을 가지고 발전하였으며, 최근 들어서는 컨테이너화의 진전과 선박의 대형화, 해운환경의 경쟁 강화로 항만의 관리와 운영에 있어서 공공적인 요소보다 경제적인 성격을 강조하는 합리적 제도로 발전되고 있는 추세입니다. IMF가 제시한 2021년도 세계 GDP 성장 전망(5%대)과 예상보다 빠른 최근 물동량의 회복 추세 등을 종합적으로 감안하여, 2021년 상반기 중 코로나19 사태가 상당 수준 진정될 경우 2021년 연간 글로벌 해상물동량은 전년대비 4% 이상 성장할 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성수출입 물동량은 2020년 초 우려한 상황 대비 빠른 회복세를 보이고 있습니다. 2020년 하반기 이후 미국, 유럽, 남미 등에서 코로나19 감염사태가 아직 활발하게 진행되고 있는 시점에도 물동량 회복세가 나타난다는 것은 현 상황에 대한 각국의 대응 및 적응 체계가 어느 정도 구축되어 생산활동이 상당 부분 재개되고 있으며, 언택트 확산에 따른 온라인 소비 증가로 물동량이 회복되고 있다고 해석할 수 있습니다. 다만, 여전히 코로나19 재확산 및 장기화에 따른 불안요소가 해소되지 않은 상황에서 미국 바이든 정부 출범에 따른 새로운 대중국 정책에 따라 미국-중국간 무역분쟁의 심화 내지는 확대될 가능성이 존재하고 있으며, 최근 유가의 변동성 확대 등 해운산업에 영향을 미칠 수 있는 대외환경의 불확실성은 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. (4) 경쟁요소 항만시설 개발 및 항만배후 단지를 조성하여 항만물류 지원 기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌 화주 및 물류기업을 항만 배후 단지에 유치하여, 법인세 감면 등 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물 창출형 항만으로 도약을 추진 중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다. [기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 연구를 통한 핵심기술을 개발하고 이를 활용하여 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다. (3) 경기변동의 특성 환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 향후 환경 규제 강화에 따라 성장 가능성이 큰 분야입니다.(4) 경쟁요소회사의 주 거래처는 일반 지자체 및 한국환경공단, 공공기관 등으로 공공발주에 대한 다수의 실적을 보유하고 있고, 특히 하수처리시설 에너지화 사업 및 중소형규모 폐기물분야에서는 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 회사의 주요 사업내용은 기자재 제작 및 환경기초시설의 시공과 운영으로 나눌 수 있으며, 안정적인 관급 공사 및 위탁운영용역을 수행하고 있습니다. 최근 신재생에너지 분야를 중점 사업분야로 넓혀 기존의 중소규모 생활폐기물 소각설비와 수처리시설의 설계, 시공, 운영 뿐만 아니라 태양광발전 등의 민간공사도 수주하고 있습니다. 현재 신규 폐기물처리시설의 설치 공사 물량은 줄었지만 중소형 소각시설(당사 특허 반영소각시설 포함)의 보수사업, 현재 운영중인 시설에 대한 대수선 사업에 대하여 진입이 수월하며, 수처리분야의 공법제안 및 운영사업은 꾸준히 참여, 수주하고 있습니다. 또한, 민간공사의 비율이 점차 증가하고 있어 환경시장에서 폭넓은 영업활동과 높은 수익성을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 42기 1분기 제 41기 1분기 제 41기 연간 제 40기 연간 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 리모델링, 물류창고 209,838 60.79% 190,942 55.40% 921,366 58.9% 639,768 49.0% 토목 도로, 택지, 철도, 항만 58,569 16.97% 67,449 19.57% 339,526 21.7% 309,219 23.7% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 41,374 11.99% 59,037 17.12% 189,157 12.1% 239,654 18.4% 해외 도로, 공항, 교량 7,327 2.12% 6,478 1.88% 20,879 1.3% 13,877 1.1% 기타부문 물류창고/골프장/항만운영 등 28,075 8.13% 20,784 6.03% 94,390 6.0% 102,372 7.8% 합 계 345,183 100.00% 344,690 100.00% 1,565,318 100.0% 1,304,890 100.0% 3. 주요원재료에 관한 사항 2021년 1분기 당사는 한국제강주식회사(철근), ㈜충남철강(철근), 금문철강 ㈜ (철근), 유진기업 ㈜ (레미콘 외), 타워스틸 ㈜ (H-Beam) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 32%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2021년 03월 31일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 12,405 24.4% - 레미콘류 10,689 21.0% - 시멘트류 2,175 4.3% - 가구류 4,515 8.9% - H-BEAM 5,929 11.7% - 조명기구 1,186 2.3% - 위생기구, 탱크류 1,067 2.1% - 기타 12,904 25.4% - 합 계 50,870 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 42기 1분기 제 41기 제 40기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 715,000 685,000 714,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 67,700 67,700 66,300 전기동[전기동고시가], 원/KG 10,455 8,751 7,179 H형강[소형(200x100)], 원/톤 900,000 900,000 900,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 4. 설비에 관한 사항 가. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결실체가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 26,777 3,645 - 632 - - - 3,013 - 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - - 286 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 경기도 여주시 987,302 45,132 - - - - - 45,132 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 6,309 - - - - - 6,309 - 합 계 1,017,599 55,372 - 632 - - - 54,740 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 431 - - 3 - - 428 - 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 673 - - 5 - - 668 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 경기도 여주시 10,072 17,056 - - 141 - - 16,915 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 427 - - 3 - - 424 합 계 10,997 18,587 - - 152 - - 18,435 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) APRON 포장공사 외 5 - - 5 - - 0 - ㈜한라세라지오 자기보유(등기) 사면유실공사 외 14,400 - - 338 - - 14,062 - ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,301 - - 15 - - 2,286 - 합 계 16,706 - - 358 - - 16,348 - [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 비고 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 1,152 - - 124 - - 1,028 - 기계장치 스키드로더외 62 14 - 8 - - 68 - 선박 부선(Barge) 479 - - 37 - - 442 - 차량운반구 승용차외 488 20 - 61 - - 447 - 공구와기구 가압판외 10 4 - 3 - - 11 - 가설재 CONTAINER외 118 - 2 29 - - 87 - 비품 전산기기외 1,627 166 2 208 - (757) 826 - 코스 코스 28,863 - - - - - 28,863 - 입목 입목 10,818 - - - - - 10,818 - 장치장식 미술품외 990 3 4 123 - - 866 - 사용권자산 - 리스자산 108,091 9,893 1,992 5,694 - - 110,298 - 합 계 152,698 10,100 2,000 6,287 - (757) 153,754 - 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 42기 1분기 제 41기 1분기 제 41기 연간 제 40기 연간 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 리모델링, 물류창고 209,838 60.79% 190,942 55.40% 921,366 58.9% 639,768 49.0% 토목 도로, 택지, 철도, 항만 58,569 16.97% 67,449 19.57% 339,526 21.7% 309,219 23.7% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 41,374 11.99% 59,037 17.12% 189,157 12.1% 239,654 18.4% 해외 도로, 공항, 교량 7,327 2.12% 6,478 1.88% 20,879 1.3% 13,877 1.1% 기타부문 물류창고/골프장/항만운영 등 28,075 8.13% 20,784 6.03% 94,390 6.0% 102,372 7.8% 합 계 345,183 100.00% 344,690 100.00% 1,565,318 100.0% 1,304,890 100.0% 나. 판매경로 및 판매방법 구분 부서 수주전략 주요매출처 건 설부문 건설사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀, 인프라기술팀, 건축영업팀, 건축기술팀, 기전팀 등 [관급공사]- 토목사업 : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중- 건축사업 : 정확한 원가추정 및 수익성을 우선한 선별적 수주로 공공시장 참여[민간공사]- 토목사업 : 기획제안사업 성공적 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업발굴 및 신규 우량 발주처 발굴- 건축사업 : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대 삼계두곡지역주택조합 (10%)삼성전자주식회사 (4%) 배곧신도시지역특성화타운㈜ (4%) 개발사업본부 사업기획팀, 개발사업팀, 투자개발팀, 도시정비사업팀, 마케팅팀 등 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 해외사업 : 단순 실적확보 지양, 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 기타부문 물류부문 ㈜한라지엘에스 경영관리, 물류사업, FM팀 - 임대(지원시설 및 창고시설)- 물류설비/물류위탁/물류센터 컨설팅(PM)- 시설건물관리 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (52%)㈜하우 (11%)㈜쿠팡 (9%)㈜코업로지스틱스 (9%) 레저부문 ㈜한라세라지오영업관리, 외주영업팀 - 내장객의 필요서비스 제공을 통한 지속적인 신뢰관계 유지 및 고객만족을 극대화함으로써, 내장객의 재부킹을 유도 - 항만부문 목포신항만운영㈜항만영업, 운송영업팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결 목포신항만 (26%)㈜동방 (15%)제2목포신항만 (13%)세방㈜ (10%) 환경부문 한라오엠에스㈜기술영업팀 - 공공기관의 발주계획이나 각 지역에 분포해 있는 현장을 통한 신규사업 영업정보를 수집하여 사전 영업을 통한 당사의 연구개발 공법을 적용, 또는 공고 후 경쟁입찰 참여 예산군청 (9%)인천국제공항청사 (9%)구미시청(8%)한국토지주택공사 서울지역본부 (8%)양양군청 (7%) 6. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 조달청 정부세종신청사 20.04 22.08 114,431 20,133 94,298 한국토지주택공사 파주운정A17B/LAPT 20.12 23.08 75,166 1,602 73,564 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 24.02 78,164 13,712 64,452 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 24.11 56,916 7,503 49,413 한국토지주택공사 수원당수A3B/LAPT 20.12 23.03 40,228 999 39,229 부산항만공사 부산신항서컨테이너2차 19.07 24.06 58,550 29,149 29,401 한국토지주택공사 하남감일A7B/LAPT 19.09 22.07 42,916 15,225 27,691 서울특별시도시기반시설본부 동부간선도로확장 08.12 21.10 294,183 274,039 20,144 한국철도시설공단 서해선10공구 15.04 22.12 152,445 134,272 18,173 한국토지주택공사 경부동탄직선화2공구 16.12 21.12 70,114 52,809 17,305 기타 745,980 542,730 203,250 민간 지엘쌍동도시개발 주식회사 광주쌍동지구APT 20.06 23.04 206,064 24,234 181,830 평택동부고속도로㈜ 평택동부고속도로 20.12 24.07 161,678 8,781 152,897 ㈜빌더스씨앤디 양평양근리APT(외주) 21.02 23.08 137,340 1,894 135,446 주식회사 혜움 계룡대실지구APT 20.06 23.02 136,849 23,373 113,476 삼계두곡 지역주택조합 김해삼계두곡APT 18.12 21.09 318,828 218,452 100,376 ㈜에스디파트너스 송도업무시설 19.10 21.07 122,881 36,055 86,826 만도 만도NEXTM 20.04 22.08 78,106 9,506 68,600 ㈜아이에스이엔씨 광양광영공동주택 20.12 23.05 64,526 3,093 61,433 케이원디㈜ 가산동지식산업센터2 19.11 22.07 87,570 27,387 60,183 ㈜디허브플러스 김포지식산업센터 20.03 22.01 74,340 16,980 57,360 기타 2,519,177 759,792 1,759,385 해외 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라실럿공항 18.12 21.06 24,782 10,924 13,858 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 22.04 16,072 4,358 11,714 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 21.07 16,582 4,916 11,666 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 21.04 34,807 30,377 4,430 Vietnam Ministry of Transport (MOT) 베트남로테락소이도로 16.04 21.06 27,648 23,761 3,887 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 21.12 42,781 39,217 3,564 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 21.04 17,145 15,607 1,538 자체 ㈜한라 양평양근리APT(자체) 21.02 23.08 312,035 10,400 301,635 ㈜한라 부천소사주상복합 21.01 24.01 105,536 - 105,536 ㈜한라 울산송정8B/LAPT 16.12 19.02 241,800 240,960 840 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧2단지APT 15.05 18.02 632,066 629,909 2,157 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧3단지APT 15.10 18.09 324,110 323,457 653 배곧신도시지역특성화타운 서울대스마트캠퍼스신축 17.03 19.12 693,083 634,479 58,604 기타 옵션계약 11,699 - 11,699 합 계 8,136,598 4,190,085 3,946,513 ※ 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 없는 현장은 제외하였습니다. ※ 현재 미착공 현장은 기타 현장으로 분류 하였습니다. ※ 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위 험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험 에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. (1) 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.연결실체는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화 환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 686,755 686,755 (686,755) (686,755) CNY 5 5 (5) (5) AED 5,978 5,978 (5,978) (5,978) SGD 3,239 3,239 (3,239) (3,239) SAR 9 9 (9) (9) AZN 22 22 (22) (22) LYD 6,694 6,694 (6,694) (6,694) FCFA 897 897 (897) (897) IDR 139 139 (139) (139) BDT 30,021 30,021 (30,021) (30,021) MXN (5,514) (5,514) 5,514 5,514 ( 2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,140,720 (2,140,720) 기타포괄손익 465 (465) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 203,095 203,095 (203,095) (203,095) 이자비용 (568,045) (568,045) 568,045 568,045 (4 ) 신용위험 신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 64,937,466 매출채권 178,324,021 기타채권 193,566,954 기타금융자산 1,645 금융보증계약 676,842,722 [비유동] 매출채권 5,155,828 기타채권 57,779,530 기타금융자산 81,029,718 금융보증계약 929,395,645 ( 5) 유 동성 위험연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 208,744,464 - - - 208,744,464 기타채무 87,098,152 - - - 87,098,152 단기차입금 147,877,272 - - - 147,877,272 유동성장기차입금 71,099,734 - - - 71,099,734 금융보증계약 676,842,722 - - - 676,842,722 소 계 1,191,662,344 - - - 1,191,662,344 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 17,869,317 42,272,780 48,956,594 109,098,691 장기차입금 16,174,206 133,661,840 141,655,803 1,389,183 292,881,032 금융보증계약 - 421,542,521 495,909,323 11,943,800 929,395,644 소 계 16,174,206 573,149,009 679,837,906 62,289,577 1,331,450,698 합 계 1,207,836,550 573,149,009 679,837,906 62,289,577 2,523,113,042 나. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 부 채 총 계(A) 1,173,341,959 자 본 총 계(B) 356,473,329 부채비율(A/B) 329% 8. 파생상품 거래현황 가. 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 기타 옵션계약 관련사항 (1) 사업명: 인천-김포고속도로 민간투자사업 1) 옵션계약 개요인천~김포 고속도로 민간투자사업은 인천광역시 중구 신흥동에서 경기도 김포시 양촌면 양곡리까지 총 연장28.57km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 재무출자자인 주식회사 국민은행[칸서스제이외곽순환인천김포 사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자]와의 주주협약서에서 일정기간에 재무출자자에게 건설출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("풋옵션")을 부여하였습니다.○ 2014년 12월 15일 주주협약서 - 체결주체: 주식회사 국민은행과 건설출자자(포스코건설, 금호산업, 한라, 두산건설, 두산중공업, 동신건설, 현대엔지니어링, 삼호, 포스코아이씨티)- 체결일: 2014년 12월 15일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 주주협약서 계약상대방 주식회사 국민은행 [칸서스제이외곽순환인천김포 사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자] 계약체결일(만기일) 2014.12.15 (2047.03.31) 체결목적 인천~김포고속도로 민간투자사업의 사업 시행법인인 인천김포고속도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,000억원 중 당사 지분 해당금액은100억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.8% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 2.5% 계약내용 투자방법, 풋옵션, 당사자들의 약정, 면책, 진술과 보증 등 - 풋옵션: 재무적출자자가 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 재무적출자자의 내부(현금)수익율(Fund Cash Yield) 3.0%/年를 만족하는 수준까지 재무적출자자의 지분을 건설출자자가 액면가로 분할 매입 옵션행사기간 본 사업의 운영개시일부터 사업 시행법인인 인천김포고속도로㈜가 선순위대출금 상환을 종료한 날까지의 기간 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2020년 말 별도재무제표 기준입니다. (2) 사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다.○ 2020년 9월 24일 주주협약서 - 체결주체 : 주 식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라 투융자회사와 건설출자자(롯데건설, 두산건설, 쌍용건설, 포스코건설, 한라, 한화건설, 대우조선해양건설, 동원건설산업, 반도건설) - 체결일: 2020년 9월 24일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 1.0% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.4% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2020년 말 별도재무제표 기준입니다. 9. 경영상의 주요계약 등 수주계약 외에 경영에 중요한 영향을 미칠 만한 설비임대차계약, 경영기술도입계약, 경영관리계약 등이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 지배회사 내 WG 캠퍼스는 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직, 미래사업발굴의 미션을 수행하고 있으며, 국가연구과제(국토부, 해양수산부) 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 4차산업혁명의 줄기인 스마트 건설과 공간플랫폼사업, 건설산업생산성 향상을 위한 Digital Transformation을 위한 연구활동 및 신규사업의 발굴을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 종속회사인 한라오엠에스㈜ 는 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 ㈜한라 WG 캠퍼스 - 신사업팀 : 미래사업 발굴육성- DI-팀 : 스마트건설, 신규기술발굴/표준화, IT 인프라 운영- Agile혁신팀 : Digital 기술적용 내부혁신 구체화 및 실행지원 한라오엠에스 ㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야- 정수 처리장의 고도화 기술개발 및 자동정수처리 시스템분야 나. 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제42기 1분기 제41기 제40기 비 고 원 재 료 비 2 6 21 - 인 건 비 124 317 1,005 - 감 가 상 각 비 2 6 19 - 위 탁 용 역 비 434 1,113 3,527 - 기 타 68 174 553 - 연구개발비용 계 630 1,616 5,125 - 회계처리 판매비와 관리비 247 633 2,009 - 제조경비 308 790 2,507 - 개발비(무형자산) 75 192 610 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.18% 0.10% 0.39% - 다. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 모듈러 건축 공장제작 최적화 연구 수행기관 ㈜한라, 아주대학교, 포스코A, ㈜유창 연구기간 2014.09 ~ 2021.07 연구결과 - 국내외 모듈러 건축 설비시스템 분석 및 개선- 기존 모듈러 건축 공장제작율 향상 기대효과 - 모듈러용 건축 설비시스템 개발을 통한 품질향상 및 공정단축 비 고 - 당사 사업 포트폴리오 다각화 연구과제 철도인프라 생애주기 관리를 위한 BIM 기반 통합플랫폼 개발사업 수행기관 ㈜한라, 경상대학교산학협력단, 서울과학기술대학교산학협력단, 한국철도시설공단, ㈜태성에스엔아이 연구기간 2020.04 ~ 2024.12 연구결과 - 철도인프라 BIM을 활용한 시공·준공 관리 평가 시스템 개발 - BIM을 활용하여 공정 및 품질 관리를 위한 디지털 트윈 모델 생성 기술 개발 및 검증 - 철도 인프라 BIM 시공 단계 평가기준 및 평가체계 개발 기대효과 - BIM 운영체계 및 스마트 건설 활용 조기 정착- 철도인프라 BIM 설계 프로세스를 반영하여 생산성 향상을 통한 공사비 절감 효과- 첨단 ICT 기술의 철도인프라 시공단계 적용 기술확보로 철도시설사업의 시공관리 능력 첨단화 비 고 - 연구과제 항만건설기술 첨단화 방안 연구 수행기관 ㈜한라, 해양과학기술원 연구기간 2020.04 ~ 2021.02 연구결과 - 항만건설현장 첨단화를 위한 중장기 로드맵 수립- 즉시 도입가능기술 현장 실증(부산신항서컨테이너2차 현장 적용) 기대효과 - 스마트항만 건설관련 중장기 로드맵 수립 참여- 연구용역을 통한 스마트 항만 건설기술 현장 적용 및 실증 비 고 - [종속회사: 한라오엠에스㈜] 연구과제 고농도 유기성 폐기물의 고효율 바이오메탄 생산 공정 개발 수행기관 한라오엠에스(주), 고등기술연구원, 한양대학교 연구기간 2017. 06 ~ 2019. 12 연구결과 음식물류 폐기물과 하수슬러지의 짧은 체류시간에 최대의 바이오메탄 생산 효율을 위해 Anaerobic Digestion ElutriatedPhased Treatment (ADEPT) 공정을 적용. 전처리를 통한 음식물류 폐기물의 유분 및 하수슬러지 고형물을 최대한 가용화하여 기질과 미생물의 접촉 기회와 미생물 활성도를 증가 시켜 산 생성 및 메탄 생성 효율을 증가 시키는 특징을 가짐. ADEPT 공정은 메탄 형성조의 유출수를 산 생성조로 반송시키는 세정 (Elutrating) 과정을 통해 메탄 형성조로 보내어지는 용존성 물질 최대화 및 산 생성조의 유기산 증가로 인한 pH 저하 방지, 공정의 HRT(체류시간)와 메탄 형성 미생물의 SRT 분리를 통한 공정 전체의 세류시간 감소 등의 이점이 있음. 또한, 같은 유기물 부하 및 유량하에서 기존 혐기성 소화에 비해 체류시간이 약 3배가량 짧기 때문에 혐기성 반응기 용적이 적게 소모된다는 장점이 있음. 기대효과 - 국내 신재생에너지 비중은 2030년 11%로 설정되어 있으며, 정부는 신재생에너지를 확대 보급할 계획을 가지고 있음. 바이오가스 산업은 신재생에너지 사용 의무화 제도에 대비한 대체연료 공급 가능하며, 자동차 연료화 할 경우 배출 가 스의 70%를 저감할 수 있는 친환경 연료임. - 본 대상기술은 음식물류 폐기물을 포함하여 하수슬러지, 축산폐수 등 다양한 형태의 바이오매스에 적용될 수 있는 기술 적/경제적 효용성이 높으므로, 대상기술의 개발은 국내 신재생 에너지 보급률을 크게 향상시킬 수 있음. 비고 - 관련 연구논문 발표- 특허 공동 출원 연구과제 바이오에너지 발전사업화 맞춤형 고급인력 양성사업 수행기관 서울과학기술대학교 (박중구 교수), 한라오엠에스(주), 하이젠, 삼천조명, 그린에너지개발, 이크로스, 에티스 연구기간 2017. 03 ∼ 2020. 02 연구결과 산학공동프로젝트 수행 및 캡스톤디자인 과목 활용을 통해 바이오에너지 발전산업 및 바이오매스 연료화 기술개발 추진및 개발된 바이오에너지 발전시스템 및 바이오매스 연료화 시스템 사업화 추진 기대효과 - 산업체의 수요를 기반으로 가치사슬 기반, 공동의 연구분야를 선정, 연구역량을 집중함으로써 현장성을 강화한 기업현 장 맞춤형 연구인력 양성- 기술개발인력 부족과 기술개발 투자에 대한 위험성, 이로 인한 관련 산업의 축소와 취업상황 악화 등의 문제를 해소함 으로써 관련 학생 취업률 개선- 참여기업의 수요가 충분히 반영된 교육프로그램 설계 및 운영, 학생 모집 등을 통해 학위취득 후 즉시 현장투입 가능한 인력을 양성하여 취업연계함으로써 중소기업 인력난 해소 도움- 기업생태계가 경쟁력을 갖출 수 있도록, 유한책임회사 설립을 통한 신뢰도 높은 바이오에너지 발전산업의 전·후방 산 업연계 공급사슬 네트워크 구축- 동반자적 네트워크 구축을 통해 산학연계 기반 기술개발 효율성 달성- 참여 기업의 연구개발 투자 대비 생산량 증대와 경영수지 개선효과가 최대화 될 수 있도록 사업화 지원 비고 - 우수인력 우선 채용, 연구개발 네트워크 - 관련 연구논문 발표 연구과제 산업부산물의 자원화 업사이클링기술 고급트랙 수행기관 건국대학교 산학협력단(김한승교수), 한라오엠에스㈜, ㈜아인켐텍, ㈜세화브이엘 연구기간 2017. 09 ~ 2021. 12 연구결과 산업부산물의 자원화 업사이클링기술 고급트랙' 신설을 통한 발전, 철강 등의 주요산업에서 발생하는 대규모 공정부산물(석탄회/제강슬래그)로부터의 무기자원 회수 및 재자원화/에너지소재화 기술 전문지식을 갖춘 융합형 우수인재 양성무기폐자원 순환 전반에 대한 공학적 지식을 기반으로 거시적 자원정책,자원순환 관련 경제·경영, 제반 법령을 아우르는 종합적 교육 프로그램 구축. 교육 프로그램 구축과 실시에 있어 실무능력 강화를 통한 산업체 특화 전문 인력 양성 기대효과 - 전문 인력양성을 통한 무기폐기물의 자원화 분야의 근본적 활성화 방안 마련- 무기 폐기물 업사이클링 분야 활성화를 통한 자원의 선순환구조 확립 및 녹색산업 성장 동력원 확충- 산업 폐기물(석탄회/제강슬래그)의 선택적 무기자원회수 및 소재화와 이를 이용한 에너지/환경분야 적용과 신산업 창출 비고 - 우수인력 우선 채용, 연구개발 네트워크 - 관련 연구논문 발표 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 지난 24년간 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다.또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 ㈜한라에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 지금까지 그래왔듯이 (주)한라는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 한라비발디가 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 나. 지적재산권 현황 [지배회사] 지배회사는 영위하는 사업과 관련하여 67건의 특허권 , 5건의 건설신기술 , 1건의 환경신기술, 1건의 디자인특허권 및 6건의 상표권 을 취득하여 보유하고 있습니다. 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 환경 신기술 15.11.03 O.M.I.형 수조와 세미카플란 수차의 가변피치를 연동한 실시간 유량 대응형 하수처리장 소수력 발전기술 환경기술개발 및 지원에 관한 법률 - 건설 신기술 13.01.04 연속화된 일체형 가로보와 교축방향으로 배치한 복공판을 이용한가설교량 공법(CAP공법) 건설기술관리법 - 건설 신기술 13.01.21 천공과 설치가 동시에 가능하도록 스크류를 부착한 소구경 강관말뚝 공법 건설기술관리법 - 건설 신기술 17.09.05 터널 공사 시 근로자 위치 및 환경정보를 기반으로 하는 근로자 안전관리 시스템 건설기술관리법 - 건설 신기술 19.07.12 ㄱ형 합성 앵커를 적용한 장방형 충전합성기둥과 철근콘크리트 와이드보의 접합 공법 건설기술관리법 - 건설 신기술 19.08.22 회전 가능한 스토퍼를 이용하여 두부가 보강되는 마이크로파일 공법 건설기술관리법 - 특허 06.11.22 강성 전면판을 이용한 포스트텐션 쏘일네일 장치 및 그를 이용한 조립식 쏘일네일링 공법 특허법 - 특허 10.01.18 수변 어소블럭 특허법 - 특허 10.01.22 가설교량 및 이의 시공방법 특허법 - 특허 10.01.26 건축물의 복합보 공법 및 그 구조 특허법 - 특허 10.02.25 생물학적 용출기술과 전기동력학적 기술의 통합공정을 이용한 중금속 오염토양 정화방법 특허법 - 특허 10.05.07 오염 준설토 처리장치 및 그 처리방법 특허법 - 특허 10.06.09 금속환원 미생물에 의해 향상된 전기동력학적 기술을 이용한 비소 및 중금속으로 오염된 토양의 정화방법 특허법 - 특허 10.08.17 자기장을 이용한 중금속 오염 미세토양 슬러리 정화 방법 특허법 - 특허 10.08.18 버킷 기초를 활용한 해양 말뚝 보강장치 특허법 - 특허 11.04.27 준설토 재활용 확대를 위한 오염 퇴적토 처리 방법 및 처리 시스템 특허법 - 특허 11.12.01 반파 정류와 전파 정류를 연계한 혼합 전원공급방식 및 2차원 전극배열에 의한 전기동력학적 중금속 오염토양 정화방법 및 정화장치 특허법 - 특허 12.04.03 중금속 오염토양의 정화를 위한 생용출 미생물처리기술과 동전기 기술의 통합형 정화장치 특허법 - 특허 12.06.13 자천공 비배토 스큐류파일을 이용한 가압 그라우팅공법 특허법 - 특허 12.09.17 컨베이어 벨트 이동장치 특허법 - 특허 13.01.08 무가시설 지하구조물 시공방법 특허법 - 특허 13.01.15 스크류파일 시공방법 특허법 - 특허 13.05.21 소수력 발전장치 및 그 제어방법 특허법 - 특허 13.06.27 공간 활용 건축물 시공방법 특허법 - 특허 13.09.13 부유습지시설 보호구조물 특허법 - 특허 13.08.20 소수력 발전장치 특허법 - 특허 13.08.29 굴절지지대를 이용한 버팀보 지지장치 특허법 - 특허 13.10.30 하수폐열 회수장치 특허법 - 특허 13.11.13 석면 함유 슬레이트 해체용 작업장치 특허법 - 특허 13.11.28 식생공간 조성 및 우수 여과 기능을 갖는 하안 구조물 특허법 - 특허 13.12.23 수면 부유시설 보호구조물 특허법 - 특허 13.12.26 하안굴곡 유도 및 생물서식 공간 조성을 위한 생태하안 구조물 특허법 - 특허 13.12.02 마감재 설치구조 특허법 - 특허 14.01.27 어류 서식지 복원을 위한 생태환경 분류방법 특허법 - 특허 14.03.13 생물이동통로를 겸한 수변 생태습지 특허법 - 특허 14.02.25 고효율 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.03.12 유량변동 대응기능을 가진 사이펀식 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.05.27 앵커 체결이 가능한 단열형 간격유지봉, 이를 이용한 마감재 설치구조 및 단열재 지지구조 특허법 - 특허 14.07.02 스크류파일 특허법 - 특허 14.07.02 스크류파일 시공방법 특허법 - 특허 14.08.19 어도조사용 어류채집장치 특허법 - 특허 14.10.20 유량 대응형 소수력발전장치의 제어방법 특허법 - 특허 14.10.20 유량 대응형 소수력발전장치 특허법 - 특허 14.12.18 일체형 급/배기덕트를 이용한 주방환기장치 특허법 - 특허 14.12.18 전열교환기 연동형 주방 환기장치 및 그 환기방법 특허법 - 특허 15.10.15 구조물의 벽체와 외부단열재가 일체로 형성되는 시공구조 및 방법 특허법 - 특허 16.01.29 수변 수달서식소 특허법 - 특허 14.07.25 복합부유습지시설(일본) 특허법 - 특허 15.02.10 복합부유습지시설(미국) 특허법 - 특허 16.09.28 거푸집의 자동 수직도 보정장치 및 이를 갖는 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 16.10.31 독립형 라운지시설이 구비된 공동주택 특허법 - 특허 16.10.26 터널 공사현장의 작업자 안전관리 시스템 특허법 - 특허 16.12.12 분할식 라이닝폼을 이용한 아치형 터널의 시공방법 특허법 - 특허 17.04.05 분리형 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 17.05.31 외단열 동시 공사용 수직 클라이밍 가설장치 특허법 - 특허 15.04.24 거더의 시공방법 및 이를 이용한 무가시설의 지중 구조물 시공방법 특허법 - 특허 15.05.22 무가시설의 지중 구조물 시공방법 특허법 - 특허 15.05.22 근입 안전성이 우수한 벽체부재 및 이를 이용한 지중벽체와 그 시공방법 특허법 - 특허 16.09.08 마이크로파일 시공방법 특허법 - 특허 17.11.02 건물용 배관모듈 및 이를 이용한 건물배관 시공방법 특허법 - 특허 18.07.16 비누받침 일체형 손빨래 걸이 특허법 - 특허 18.08.21 건축용 케이지 장치 특허법 - 특허 18.09.17 ‘SMALL HYDROPOWER GENERATION APPARATUS AND METHOD OF CONTROLLING THE SAME’ (베트남) 특허법 - 특허 18.10.02 분할식 라이닝폼을 이용한 아치형 터널의 시공방법(분리 특허) 특허법 - 특허 19.07.03 하수열 회수시스템 특허법 - 특허 20.01.06 폐단면 합성 기둥 및 이의 제작 방법 특허법 - 특허 20.01.22 소수력 발전장치 및 그 제어방법(필리핀) 특허법 - 특허 20.03.02 폐단면 합성 기둥과 철골보 연결 구조 및 이의 시공 방법 특허법 - 특허 20.03.25 버팀보용 굴절지지대 특허법 - 특허 20.04.01 폐단면 합성 기둥 과 철골보 연결구조 및 이의 시공 방법 특허법 - 특허 20.05.22 도어 시스템 모듈 특허법 - 특허 20.08.03 기둥부재와 와이드보의 접합구조 및 바닥구조체 특허법 - 특허 21.02.22 수직 배관 설치시 편심보정 커넥터 유니트 특허법 - 디자인특허 19.05.03 확대굴착용 오거축 특허법 - 상표권 95.08.22. 시그마타워(도형복합) 상표 6개류 상표법(~2025.08.22) - 상표권 95.08.22. 시그마타워(문자복합) 상표 4개류 상표법(~2025.08.22) - 상표권 98.12.11. 비발디(일반) 상표 14개류 및 서비스표 6개류 상표법(~2028.12.11) - 상표권 03.12.17. 비발디(영문일반) 서비스표 1개류 상표법(~2023.12.17) - 상표권 04.10.14. 비발디(도형복합) 서비스표 2개류 상표법(~2024.10.14) - 상표권 13.01.31. 비발디(도형) 서비스표 4개류 상표법(~2023.01.31) - [종속회사: 한라오엠에스㈜] 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 특허 10.11.01 인 여과조 및 막분리장치를 이용한 하폐수처리장치 및 방법 특허법 - 특허 11.10.19 직렬-병렬 가변운전형 침지식 만분리 활성슬러지 장치 및 방법 특허법 - 특허 16.04.26 가변운전형 침지식 막분리 활성슬러지 처리 방법 및 장치 특허법 - 특허 16.10.28 자냉형 고효율 연소 스토커 설비 특허법 - 특허 18.12.31 사이드월 화격자 및 그 설치구조 특허법 - 특허 19.08.06 바이오가스 탈황 방법 및 장치 특허법 - [종속회사: ㈜한라세라지오] 종류 취득일 내용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 상표권 13.01.01 세라지오 CI-심볼마크, 로그타입 상표법(~2029.05.25) - 다. 법률 등의 규제사항 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. 라. 환경 등의 규제사항 [지배회사] 건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우 중요합니다. 당사는 대기환경보전법에 따른 비산먼지관리, 소음진동관리법에 따른 생활소음진동관리, 폐기물관리법에 따른 폐기물 배출 및 처리관리, 물환경보전법에 따른 용수관리, 하수도법에 따른 생활하수관리, 실내공기질관리법에 따른 주택 공기질 관리, 해양환경관리법에 따른 해양오염관리, 지하수법에 따른 지하수관리 등의 적용을 받고 있습니다. [종속회사: 한라오엠에스㈜] 당사는 환경기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제23기 1분기 제22기 제21기 [유동자산] 556,637 372,075 322,300 당좌자산 469,572 283,648 241,129 재고자산 87,065 88,427 81,171 [비유동자산] 1,525,312 1,589,439 1,438,103 투자자산 1,083,922 1,128,500 1,083,360 유형자산 270,836 267,883 266,675 무형자산 44,446 46,337 24,267 사용권자산 109,462 117,854 40,684 기타비유동자산 16,646 28,865 23,116 자산총계 2,081,949 1,961,514 1,760,403 [유동부채] 525,229 472,075 494,542 [비유동부채] 646,796 602,537 379,767 부채총계 1,172,025 1,074,612 874,308 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (31,268) (31,268) (21,376) [연결기타포괄손익누계액] (53,516) (63,920) (52,676) [연결이익잉여금] 676,848 664,931 643,029 [소수주주지분] 759 58 17 자본총계 909,924 886,902 886,095 매출액 225,051 735,798 798,365 영업이익 34,481 90,746 75,418 계속사업이익 31,397 44,096 42,471 연결총당기순이익 31,397 44,096 41,063 지배회사지분순이익 31,393 44,050 41,061 소수주주지분순이익 4 46 2 주당순이익(원) 3,102 4,297 3,921 연결에 포함된 회사수 10 8 8 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제23기 1분기 제22기 제21기 [유동자산] 464,114 283,966 252,612 당좌자산 395,550 217,792 188,846 재고자산 68,564 66,174 63,766 [비유동자산] 1,295,529 1,315,744 1,171,273 투자자산 1,060,087 1,058,674 1,030,271 유형자산 64,009 63,955 62,719 사용권자산 98,128 106,710 26,097 무형자산 43,447 45,260 23,323 기타비유동자산 29,858 41,145 28,863 자산총계 1,759,643 1,599,710 1,423,885 [유동부채] 342,375 411,511 246,983 [비유동부채] 505,640 329,786 328,003 부채총계 848,015 741,297 574,986 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [기타자본] (8,082) (8,082) 1,811 [기타포괄손익누계액] (52,605) (63,211) (52,808) [이익잉여금] 655,214 612,605 582,795 자본총계 911,628 858,413 848,899 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 162,666 567,599 620,603 영업이익 20,806 88,587 65,530 계속사업이익 62,085 52,437 34,380 당기순이익 62,085 52,437 34,380 주당순이익(원) 6,135 5,116 3,283 주1) [( )는 음(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년 1분기보고서_변환_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 22 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 556,637,226,441 372,074,591,052 현금및현금성자산 (주6) 286,365,030,230 141,753,801,889 매출채권 (주6,8,25) 131,569,118,209 119,237,812,579 리스채권 (주6,15,26) 639,628,899 844,792,655 기타수취채권 (주6,8,25) 43,762,990,574 16,854,820,303 파생상품자산 (주5,6,12) 0 356,922,008 재고자산 (주11) 87,065,167,405 88,427,038,496 기타자산 7,235,291,124 4,067,615,297 당기법인세자산 0 531,787,825 비유동자산 1,525,311,453,595 1,589,439,611,567 기타수취채권 (주5,6,8,10) 12,484,000,446 18,180,292,092 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 9,897,284,915 9,804,691,180 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 8,076,727,807 6,523,590,607 파생상품자산 (주5,6,12) 16,251,472,678 10,438,764,756 공동기업에 대한 투자자산 (주7,13) 0 77,267,692,176 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 889,184,320,207 871,547,581,649 유형자산 (주7,14) 270,836,363,103 267,883,329,472 사용권자산 (주7,15) 109,462,121,227 117,854,456,239 무형자산 (주7,14) 44,446,292,034 46,337,141,975 투자부동산 (주7,14) 160,513,288,927 152,918,151,779 이연법인세자산 4,153,898,882 4,363,203,313 기타비유동자산 5,683,369 6,320,716,329 자산총계 2,081,948,680,036 1,961,514,202,619 부채 유동부채 525,229,261,681 472,074,352,891 매입채무 (주6,26) 126,602,489,644 120,980,533,189 기타지급채무 (주6,26) 61,614,492,537 16,081,787,349 단기차입금 (주6,18) 84,877,404,826 83,443,199,358 유동성사채 (주6,18) 80,000,000,000 92,974,533,643 유동성장기차입금 (주6,18) 127,300,000,000 133,936,000,000 파생상품부채 56,319,631 0 충당부채 (주17) 617,355,538 636,703,624 당기법인세부채 15,145,166,535 59,914,202 리스부채 (주6,15,26) 19,701,104,006 19,159,097,766 기타부채 (주9) 9,314,928,964 4,802,583,760 비유동부채 646,795,880,634 602,538,020,662 사채 (주5,6,18) 357,680,465,486 288,271,553,544 장기차입금 (주5,6,18,25) 115,008,709,200 109,306,168,363 순확정급여부채 (주16) 8,647,887,296 8,055,155,465 충당부채 (주17) 2,552,650,814 2,496,931,520 이연법인세부채 44,728,088,451 51,602,290,828 기타지급채무 (주5,6) 1,932,081,693 26,221,137,046 파생상품부채 (주5,6,12) 2,542,708,920 3,754,477,246 리스부채 (주6,15,26) 110,236,454,560 110,005,496,130 기타부채 3,466,834,214 2,824,810,520 부채총계 1,172,025,142,315 1,074,612,373,553 자본 지배기업 소유주지분 909,164,843,382 886,844,015,005 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (31,268,277,064) (31,268,277,064) 기타포괄손익누계액 (주19) (53,516,499,374) (63,920,451,932) 이익잉여금 676,848,692,319 664,931,816,500 비지배지분 (주1) 758,694,339 57,814,061 자본총계 909,923,537,721 886,901,829,066 자본과부채총계 2,081,948,680,036 1,961,514,202,619 연결 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 225,051,123,003 225,051,123,003 179,504,313,620 179,504,313,620 재화의 판매 133,760,585,341 133,760,585,341 109,004,294,400 109,004,294,400 용역의 제공 55,923,021,689 55,923,021,689 53,274,706,609 53,274,706,609 로열티수익(매출액) 7,132,087,741 7,132,087,741 6,139,039,670 6,139,039,670 지분법손익 28,235,428,232 28,235,428,232 11,086,272,941 11,086,272,941 매출원가 (주15,26) 169,333,838,116 169,333,838,116 141,847,185,526 141,847,185,526 매출총이익 55,717,284,887 55,717,284,887 37,657,128,094 37,657,128,094 판매비와관리비 (주15,20) 21,237,026,994 21,237,026,994 20,309,955,049 20,309,955,049 대손상각비(환입) (465,303) (465,303) (33,833,349) (33,833,349) 영업이익 (주7) 34,480,723,196 34,480,723,196 17,381,006,394 17,381,006,394 기타수익 (주21) 13,772,610,068 13,772,610,068 8,089,047,062 8,089,047,062 기타비용 (주21) 3,139,428,941 3,139,428,941 6,435,593,169 6,435,593,169 유효이자율법에 따른 이자수익 (주15) 321,334,917 321,334,917 321,968,701 321,968,701 기타금융수익 304,553,091 304,553,091 970,556,153 970,556,153 금융비용 (주15) 8,513,051,469 8,513,051,469 7,778,464,390 7,778,464,390 법인세비용차감전순이익 37,226,740,862 37,226,740,862 12,548,520,751 12,548,520,751 법인세비용 5,829,487,441 5,829,487,441 1,055,189,520 1,055,189,520 계속영업 분기순이익 31,397,253,421 31,397,253,421 11,493,331,231 11,493,331,231 분기순이익 31,397,253,421 31,397,253,421 11,493,331,231 11,493,331,231 법인세효과차감후기타포괄손익 11,171,765,234 11,171,765,234 10,070,774,063 10,070,774,063 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 9,230,109,114 9,230,109,114 13,107,178,468 13,107,178,468 해외사업장환산외환차이 (주19) (1,435,222,459) (1,435,222,459) 1,157,502,695 1,157,502,695 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 10,708,021,853 10,708,021,853 12,435,830,657 12,435,830,657 현금흐름위험회피 (주19) (42,690,280) (42,690,280) (486,154,884) (486,154,884) 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 1,941,656,120 1,941,656,120 (3,036,404,405) (3,036,404,405) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) 1,177,277,999 1,177,277,999 (2,030,330,895) (2,030,330,895) 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 등 764,378,121 764,378,121 (1,006,073,510) (1,006,073,510) 분기총포괄손익 42,569,018,655 42,569,018,655 21,564,105,294 21,564,105,294 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 31,392,807,698 31,392,807,698 11,474,978,461 11,474,978,461 계속영업이익 31,392,807,698 31,392,807,698 11,474,978,461 11,474,978,461 비지배지분 4,445,723 4,445,723 18,352,770 18,352,770 계속영업이익(손실) 4,445,723 4,445,723 18,352,770 18,352,770 분기총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 42,561,138,377 42,561,138,377 21,543,404,363 21,543,404,363 비지배지분 7,880,278 7,880,278 20,700,931 20,700,931 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 계속영업 보통주 주당이익 (단위 : 원) 3,102 3,102 1,099 1,099 연결 자본변동표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2020.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (21,375,963,414) (52,676,399,416) 643,029,290,565 886,077,855,236 17,460,334 886,095,315,570 분기총포괄이익 분기순이익 11,474,978,461 11,474,978,461 18,352,770 11,493,331,231 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (2,030,330,895) (2,030,330,895) 0 (2,030,330,895) 현금흐름위험회피 486,154,884 486,154,884 0 486,154,884 관계기업의 기타포괄손익 변동 12,435,830,657 12,435,830,657 0 12,435,830,657 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (1,006,073,510) (1,006,073,510) 0 (1,006,073,510) 해외사업장환산차이 1,155,154,534 1,155,154,534 2,348,161 1,157,502,695 소유주와의 거래 종속기업의 설립 배당금의 지급 20,944,140,000 20,944,140,000 20,944,140,000 자기주식의 취득 (5,739,704,900) (5,739,704,900) 0 (5,739,704,900) 2020.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (27,115,668,314) (41,601,900,004) 632,554,055,516 880,937,414,699 38,161,265 880,975,575,964 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (63,920,451,932) 664,931,816,500 886,844,015,005 57,814,061 886,901,829,066 분기총포괄이익 분기순이익 31,392,807,698 31,392,807,698 4,445,723 31,397,253,421 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 1,177,277,999 1,177,277,999 1,177,277,999 현금흐름위험회피 42,690,280 42,690,280 42,690,280 관계기업의 기타포괄손익 변동 10,708,021,853 10,708,021,853 10,708,021,853 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 764,378,121 764,378,121 764,378,121 해외사업장환산차이 (1,438,657,014) (1,438,657,014) 3,434,555 (1,435,222,459) 소유주와의 거래 종속기업의 설립 693,000,000 693,000,000 배당금의 지급 20,240,310,000 20,240,310,000 0 20,240,310,000 자기주식의 취득 2021.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (53,516,499,374) 676,848,692,319 909,164,843,382 758,694,339 909,923,537,721 연결 현금흐름표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 14,478,113,993 12,967,457,816 영업으로부터 창출된 현금흐름 17,282,780,941 10,900,672,820 이자의 수취 197,412,187 233,902,088 이자의 지급 (5,714,007,750) (3,720,842,341) 배당금의 수취 7,500,000 7,500,000 법인세의 납부 2,704,428,615 5,546,225,249 투자활동현금흐름 79,565,069,982 (8,093,298,537) 금융기관예치금의 순증감 770,031,376 (4,327,712,665) 대여금의 증가 (266,913,455) (14,517,975) 대여금의 감소 601,398,505 213,273,521 당기손익-공정가치금융자산의 취득 0 (1,999,980,282) 종속기업설립에 따른 현금순증감 7,000,000,000 0 공동기업투자주식 처분 82,500,000,000 0 관계기업투자주식 취득 (5,000,000,000) 0 선수금의 증가 172,350,000 0 유형자산의 취득 (6,109,617,698) (1,391,680,431) 유형자산의 처분 9,226,688 3,090,400 무형자산의 취득 (142,121,920) (575,771,105) 무형자산의 처분 30,716,486 0 재무활동현금흐름 52,364,219,115 44,604,742,357 단기차입금의 증가 1,870,996,706 55,261,956,600 유동성장기부채의 상환 (1,089,699,064) (228,745,758) 유동성장기차입금의 상환 (24,952,400,000) 0 장기차입금의 증가 23,000,000,000 342,300,924 장기차입금의 감소 (245,431,200) 0 리스부채의 원금상환 (3,915,990,987) (3,925,225,903) 파생금융상품의 정산 1,380,233,660 (1,105,838,606) 사채의 발행 150,000,000,000 0 사채의 상환 (93,000,000,000) 0 사채발행비 지급 (683,490,000) 0 자기주식의 취득 0 (5,739,704,900) 현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,796,174,749) 476,530,425 현금의 증가(감소) 144,611,228,341 49,955,432,061 기초의 현금 141,753,801,889 113,213,849,133 분기말의 현금 286,365,030,230 163,169,281,194 3. 연결재무제표 주석 제23(당)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제22(전)기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 주식회사 한라홀딩스 와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(*1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100.0 미국 12월 Meister Logistics Corporation America MLCA 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 미국 12월 Halla Meister Global Transportation, LLC. HMGT 자동차부품 및 용품 유통 - 51.0 49.0 100.0 미국 12월 Halla Trading Co., Ltd Shanghai(구, Halla Meister Shanghai Trading Co., Ltd.) HCS 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 중국 12월 Halla Meister(Suzhou) Logistics Co., Ltd. HMLC 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 중국 12월 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi HCE 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 터키 12월 Halla Corporation Berlin GmbH(*2) HCB 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 독일 12월 주식회사 위코(구, 우리엔지니어링㈜) WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100 .0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 부동산 개발 및 투자 100 .0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 한라리츠운용(*3) HREITS 부동산 자산관리 90.1 - 9.9 100.0 한국 12월 (*1) 이하 약칭 사용 (*2) 당기 중 100% 출자하여 신규 설립하였습니다. (*3) 당기 중 90.1% 출자하여 신규 설립하였습니다. 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제23(당)기 1분기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 48,771,215 31,066,705 17,704,510 - MLCA와 그 종속기업 12,458,365 6,453,215 6,005,150 79,897 HCS 7,064,058 7,193,399 (129,341) - HMLC 30,739,687 23,650,079 7,089,608 - HCE 24,547,831 23,157,895 1,389,936 - HCB 3,353,932 - 3,353,932 - WECO 16,625,199 11,641,320 4,983,879 - JJH 337,947,226 351,486,056 (13,538,830) - HREITS 7,774,073 1,018,335 6,755,738 678,797 종속기업명 제22(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 43,924,608 27,431,942 16,492,666 - MLCA와 그 종속기업 10,952,185 5,354,930 5,597,255 57,814 HCS 2,924,734 3,180,964 (256,230) - HMLC 33,982,598 27,252,642 6,729,956 - HCE 22,860,109 19,094,077 3,766,032 - WECO 14,549,926 9,471,623 5,078,303 - JJH 338,966,357 350,365,700 (11,399,343) - 종속기업명 제23(당)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 12,082,626 637,925 1,211,844 - - MLCA와 그 종속기업 8,916,444 166,583 404,461 18,649 22,083 HCS 5,831,727 134,847 126,889 - - HMLC 17,107,893 142,058 359,653 - - HCE 7,099,830 57,038 (2,376,096) - - HCB - - (141,664) - - WECO 6,774,002 (94,424) (94,424) - - JJH 4,145,382 (2,139,487) (2,139,487) - - HREITS - (143,462) (143,462) (14,203) (14,203) 종속기업명 제22(전)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 12,958,662 399,508 1,337,277 - - MLCA와 그 종속기업 7,267,091 96,639 394,264 18,353 20,701 HCS 1,940,655 (82,470) (84,512) - - HMLC 11,205,236 (113,425) 139,364 - - HCE 2,001,998 21,949 21,949 - - WECO 7,314,462 39,886 39,886 - - JJH 2,639,056 (4,992,553) (4,992,553) - - 2. 유의적 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표 는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표 는보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ' 보험계약 ' 및 제 1116호 ' 리스 ' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1103호 '사업결합 ' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 ' 충당부채, 우발부채 및 우발자산 ' 및 해석서 제2121호 ' 부담금 ' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1016호 '유형자산 ' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 (6) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 요약 분기연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다.요약 분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2020년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 부채 총계(A) 1,172,025,142 1,074,612,374 자본 총계(B) 909,923,538 886,901,829 부채 비율(A/B) 128.8% 121.2% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제23(당)기 1분기 제22(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 356,922 356,922 [비유동성 항목] 기타수취채권 12,484,000 12,484,000 18,180,292 18,180,292 당기손익-공정가치금융자산 9,897,285 9,897,285 9,804,691 9,804,691 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,076,728 8,076,728 6,523,591 6,523,591 파생상품자산 16,251,473 16,251,473 10,438,765 10,438,765 합 계 46,709,486 46,709,486 45,304,261 45,304,261 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융부채 제23(당)기 1분기 제22(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품부채 56,320 56,320 - - [비유동성 항목] 사채 및 차입금 472,689,175 469,932,283 397,577,722 395,750,874 기타지급채무 1,932,082 1,932,082 26,221,137 26,221,137 파생상품부채 2,542,709 2,542,709 3,754,477 3,754,477 합 계 477,220,286 474,463,394 427,553,336 425,726,488 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부 채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - - 16,251,473 16,251,473 당기손익-공정가치금융자산 - - 9,897,285 9,897,285 기타포괄손익-공정가치금융자산 7,820,852 - 255,876 8,076,728 파생상품부채 - 56,320 2,542,709 2,599,029 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 12,484,000 12,484,000 사채 및 차입금 - - 469,932,283 469,932,283 기타지급채무 - - 1,932,082 1,932,082 구분 제22(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 356,922 10,438,765 10,795,687 당기손익-공정가치금융자산 - - 9,804,691 9,804,691 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,267,715 - 255,876 6,523,591 파생상품부채 - - 3,754,477 3,754,477 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 18,180,292 18,180,292 사채 및 차입금 - - 395,750,874 395,750,874 기타지급채무 - - 26,221,137 26,221,137 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 9,804,691 255,876 10,438,765 3,754,478 당기손익인식액 92,594 - 5,812,708 (1,211,769) 분기말 9,897,285 255,876 16,251,473 2,542,709 구분 제22(전)기 1분기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 4,095,895 1,301,029 14,172,748 7,639,834 당기손익인식액 127,730 - 3,869,642 1,583,616 취득 1,999,980 - - - 전기말 6,223,605 1,301,029 18,042,390 9,223,450 5.3 가치평가기법 및 투입변수 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 및 통화스왑 계약 , 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.통화선도 및 통화스왑 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다.옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 기대 EBITDA배수 변동의 표준편차 입니다. 당분기말 한라스택폴 매각관련 파생금융상품 의 공정가치 측정시 사용된 유의적이지만 관측 불가능한 투입변수는 EBITDA 배수 6.2 및 EBITDA 배수 변동의 표준편차 31.4%입니다. 공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동이 연결회사의 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 유리한 변동 불리한 변동 파생상품자산 1,362,555 (1,364,607) 파생상품부채 227,813 (229,259) (*) 파생상품자산과 부채의 변동은 EBITDA 배수 6~6.5와 EBITDA 배수 변동의 표준편차 표준편차 30.9~31.9%에 의해 산출되었습니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 현금및현금성자산 286,365,030 - - - - 286,365,030 매출채권 131,569,118 - - - - 131,569,118 리스채권 - - - 639,629 - 639,629 기타수취채권 43,762,991 - - - - 43,762,991 소계 461,697,139 - - 639,629 - 462,336,768 [비유동성 항목] 기타수취채권 12,484,000 - - - - 12,484,000 공정가치금융자산 - 9,897,285 8,076,728 - - 17,974,013 파생상품자산 - - - - 16,251,473 16,251,473 소계 12,484,000 9,897,285 8,076,728 - 16,251,473 46,709,486 합계 474,181,139 9,897,285 8,076,728 639,629 16,251,473 509,046,254 구분 제22(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 141,753,802 - - - - - 141,753,802 매출채권 119,237,813 - - - - - 119,237,813 리스채권 - - - 844,793 - - 844,793 기타수취채권 16,854,820 - - - - - 16,854,820 파생상품자산 - - - - - 356,922 356,922 소계 277,846,435 - - 844,793 - 356,922 279,048,150 [비유동성 항목] 기타수취채권 18,180,292 - - - - - 18,180,292 공정가치금융자산 - 9,804,691 6,523,591 - - - 16,328,282 파생상품자산 - - - - 10,438,765 - 10,438,765 소계 18,180,292 9,804,691 6,523,591 - 10,438,765 - 44,947,339 합계 296,026,727 9,804,691 6,523,591 844,793 10,438,765 356,922 323,995,489 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 126,602,490 - - - 126,602,490 기타지급채무 61,614,493 - - - 61,614,493 단기차입금 84,877,405 - - - 84,877,405 사채 및 유동성장기차입금 207,300,000 - - - 207,300,000 파생상품부채 - - - 56,320 56,320 리스부채 - 19,701,104 - - 19,701,104 소계 480,394,388 19,701,104 - 56,320 500,151,812 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 472,689,175 - - - 472,689,175 기타지급채무 1,932,082 - - - 1,932,082 파생상품부채 - - 2,542,709 - 2,542,709 리스부채 - 110,236,455 - - 110,236,455 소계 474,621,257 110,236,455 2,542,709 - 587,400,421 합계 955,015,645 129,937,559 2,542,709 56,320 1,087,552,233 구분 제22(전)기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 120,980,533 - - 120,980,533 기타지급채무 16,081,787 - - 16,081,787 단기차입금 83,443,199 - - 83,443,199 사채 및 유동성장기차입금 226,910,534 - - 226,910,534 리스부채 - 19,159,098 - 19,159,098 소계 447,416,053 19,159,098 - 466,575,151 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 397,577,722 - - 397,577,722 기타지급채무 26,221,137 - - 26,221,137 파생상품부채 - - 3,754,477 3,754,477 리스부채 - 110,005,496 - 110,005,496 소계 423,798,859 110,005,496 3,754,477 537,558,832 합계 871,214,912 129,164,594 3,754,477 1,004,133,983 금융상품 범주별 순손익(법인세효과 차감전)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 2,762,051 - - 44,738 - - - 2,806,789 외환차이로 인한 손실 (452,113) - - (1,377,991) - - - (1,830,104) 이자수익 314,506 - - - 6,829 - - 321,335 이자비용 - - - (6,389,965) (1,093,306) - - (7,483,271) 대손상각비 환입 465 - - - - - - 465 공정가치금융자산평가손익 - 92,594 - - - - - 92,594 파생상품거래손익 - - - - - 1,016,172 - 1,016,172 파생상품평가손익 - - - - - 7,024,476 - 7,024,476 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 소계 2,624,909 103,094 249,755 (7,723,218) (1,086,477) 8,040,648 - 2,208,711 [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - 1,553,137 - - - - 1,553,137 현금흐름위험회피 - - - - - - (56,320) (56,320) 소계 - - 1,553,137 - - - (56,320) 1,496,817 합계 2,624,909 103,094 1,802,892 (7,723,218) (1,086,477) 8,040,648 (56,320) 3,705,528 구분 제22(전)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 3,058,490 - - 84,434 - - - 3,142,924 외환차이로 인한 손실 (818,492) - - (1,554,035) - - - (2,372,527) 이자수익 312,572 - - - - - - 312,572 이자비용 - - - (5,985,691) (364,236) - - (6,349,927) 대손상각비 환입 33,833 - - - - - - 33,833 공정가치금융자산평가손익 - 127,730 - - - - - 127,730 파생상품거래손익 - - - - - 35,552 - 35,552 파생상품평가손익 - - - - - 3,449,338 - 3,449,338 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 당기손익 합계 2,586,403 138,230 249,755 (7,455,292) (364,236) 3,484,890 - (1,360,250) [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - (2,678,537) - - - - (2,678,537) 현금흐름위험회피 - - - - - - (641,365) (641,365) 기타포괄손익 합계 - - (2,678,537) - - - (641,365) (3,319,902) 총포괄손익 합계 2,586,403 138,230 (2,428,782) (7,455,292) (364,236) 3,484,890 (641,365) (4,680,152) 7. 영업부문 경 영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다. 이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 이사회에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 221,397,911 4,145,383 225,543,294 부문간 내부수익 (37,405) (454,766) (492,171) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 221,360,506 3,690,617 225,051,123 영업이익 33,771,683 709,040 34,480,723 감가상각비 및 무형자산상각비 3,670,856 586,259 4,257,115 구분 제22(전)기 1분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 177,327,996 2,639,056 179,967,052 부문간 내부수익 (12,738) (450,000) (462,738) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 177,315,258 2,189,056 179,504,314 영업이익 18,085,845 (704,838) 17,381,007 감가상각비 및 무형자산상각비 1,962,984 559,730 2,522,714 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객1 94,641,822 42% 67,543,724 38% 연결회사의 지역별 매출액 및 지역별 비유동자산 금액에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 149,306,954 19,478,706 20,930,205 7,099,830 196,815,695 지분법손익 28,235,428 - - - 28,235,428 구분 제22(전)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 133,529,429 13,031,761 19,854,853 2,001,998 168,418,041 지분법손익 11,086,273 - - - 11,086,273 구분 제23(당)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 889,184,320 - - - 889,184,320 유형자산 256,963,018 3,745,914 10,108,689 18,742 270,836,363 무형자산 43,637,206 391,618 246,699 170,770 44,446,293 사용권자산 100,163,651 2,460,179 6,590,843 247,448 109,462,121 투자부동산 160,513,289 - - - 160,513,289 구분 제22(전)기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업 등에 대한 투자자산 948,815,274 - - - 948,815,274 유형자산 254,090,645 3,711,457 10,053,682 27,545 267,883,329 무형자산 45,469,887 392,762 268,558 205,935 46,337,142 사용권자산 108,263,868 2,622,197 6,670,786 297,606 117,854,457 투자부동산 152,918,152 - - - 152,918,152 8. 금융자산 8.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산(단위:천원) 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 비유동항목 사모투자신탁 2,885,963 2,814,054 전환상환우선주 6,149,286 6,149,286 기타 862,037 841,352 합계 9,897,286 9,804,692 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위:천원) 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 103,094 138,230 8.2 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품(단위:천원) 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 비유동항목 상장주식 현대종합상사 주식회사 5,172,519 4,220,035 현대코퍼레이션홀딩스 주식회사 2,648,333 2,047,680 비상장주식 립하이 주식회사 255,876 255,876 합계 8,076,728 6,523,591 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 8.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원) 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 매출채권 132,082,560 119,750,809 손실충당금 (513,442) (512,997) 매출채권(순액) 131,569,118 119,237,812 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위:천원) 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 7,028,015 806,000 7,834,015 7,798,046 806,000 8,604,046 미수금 33,971,588 - 33,971,588 6,026,003 6,036,083 12,062,086 미수수익 203,020 - 203,020 103,412 - 103,412 대여금 12,790,262 37,750 12,828,012 13,103,747 58,750 13,162,497 보증금 2,225,368 11,640,250 13,865,618 2,278,874 11,279,459 13,558,333 총 장부금액 56,218,253 12,484,000 68,702,253 29,310,082 18,180,292 47,490,374 차감: 손실충당금 (12,455,262) - (12,455,262) (12,455,262) - (12,455,262) 상각후원가 43,762,991 12,484,000 56,246,991 16,854,820 18,180,292 35,035,112 9. 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 기타부채-변동대가 138,513 131,578 기타부채-운송용역 47,197 24,551 기타부채-복합운송 3,041,742 1,361,693 기타부채-골프텔분양수익 2,805,439 2,824,810 계약부채 합계 6,032,891 4,342,632 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 변동대가 131,578 운송용역 24,551 복합운송 1,361,693 골프텔분양수익 19,372 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제23(당)기 1분기 제22(전)기 제한 사유 유동성 기업은행 6,366,812 7,189,731 차입금 관련 근질권설정 및 당좌개설보증금 비유동성 제주은행 800,000 800,000 서울보증보험에 담보 제공 우리은행 등 6,000 6,000 당좌개설보증금 QNB FINANSBANK - 221,010 예금담보 합계 7,172,812 8,216,741 11. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상품 76,887,761 (1,230,060) 75,657,701 78,673,458 (1,326,882) 77,346,576 제품 860,409 (24,004) 836,405 973,682 (24,004) 949,678 재공품 1,147,650 - 1,147,650 925,824 - 925,824 원재료 5,802,511 - 5,802,511 5,436,286 - 5,436,286 저장품 188,648 - 188,648 63,719 - 63,719 미착품 3,432,252 - 3,432,252 3,704,956 - 3,704,956 합계 88,319,231 (1,254,064) 87,065,167 89,777,925 (1,350,886) 88,427,039 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 126,853,889천원(전분기: 103,655,206 천원)입니다. 회사는 당분기 중 재고자산 평가손실환입 96,822천원(전분기 재고자산 평가손실 : 99,342천원)을 인식하였으며 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 파생금융상품 (1) 통화선도 및 스왑계약 회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처(*) Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 신한은행 매도 USD 6,400 KRW 7,198,888 1120.10~1131.60 2021.4.30 ~ 2021.6.30 (*) 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 40,000천, 신한은행과 USD 5,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 3개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 54,317천원(전분기 평가손실: 428,125천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 2,003천원(전분기 평가손실: 213,241천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 회사가 이자율 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 국민은행과 체결하였던 USD 22,000천의 스왑계약이 당분기 중 만기정산되었으며, 해당 계약과 관련하여 파생상품 거래이익 1,110,478천원 및 파생상품 거래손실 94,306천원을 기타수익 및 기타비용으로 인식하였습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당) 1분기 제22(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - 56,320 - - 당기손익인식 - - 356,922 - (2) 옵션계약 2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다. 구분 풋옵션 콜옵션 행사가능기간 매각일로부터 5년 이후 4년간 풋옵션 행사기간 만료 후 4년간 행사금액(*1) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 옵션 보유자 (주)한라홀딩스 Stackpole(*2) 기타 ·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음 (*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준 (*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭 해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 자산 부채 자산 부채 [비유동성 항목] 당기손익인식 16,251,473 2,542,709 10,438,765 3,754,477 당분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가이익 7,024,476천원이 기타수익으로 인식되었습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제23(당)기 1분기 제22(전)기 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*1) HL 한국 15.85 15.85 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 제이디테크 JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드 WD 한국 19.24 19.24 12월 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 MHE 한국 - 50.00 12월 공동기업 주식회사 투게더한라시그마타워위탁관리부동산투자회사 THSR 한국 32.92 - 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 연 결 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관 계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제23(당)기 1분기 기초 취득 처분 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 589,688,849 - - - 13,983,859 9,827,970 - - 613,500,678 MHE 77,267,692 - (80,815,073) - 1,105,771 2,441,610 - - - HL(보통주) 21,951,307 - - (616,121) 1,148,483 (11,637) 35,193 22,406 22,529,631 HL(우선주) 202,534,887 - - (24,681,108) 10,991,004 (96,085) 290,582 185,006 189,224,286 HSC 51,411,470 - - - 975,542 459,150 231,191 - 53,077,353 JDT 2,436,253 - - (139,467) (39,423) - - - 2,257,363 AMT 536,692 - - - 114 - - - 536,806 WD 2,988,125 - - - 70,079 - - - 3,058,204 THSR - 5,000,000 - - - - - - 5,000,000 합계 948,815,275 5,000,000 (80,815,073) (25,436,696) 28,235,429 12,621,008 556,966 207,412 889,184,321 기업명 제22(전)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 609,464,390 (7,811,788) 652,748 12,628,731 - - 614,934,081 MHE 79,089,417 (5,001,120) 62,681 502,541 260,568 - 74,914,087 HL(보통주) 16,707,461 - 740,899 (5,182) (179,995) 12,470 17,275,653 HL(우선주) 152,809,020 - 8,682,228 (42,786) (1,486,191) 102,967 160,065,238 HSC 49,015,502 - 682,368 404,071 284,108 - 50,386,049 JDT 2,167,222 (150,134) (56,800) 346,499 - - 2,306,787 AMT 530,875 - (660) - - - 530,215 WD 2,821,007 - 322,809 - - - 3,143,816 합계 912,604,894 (12,963,042) 11,086,273 13,833,874 (1,121,510) 115,437 923,555,926 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제23(당)기 1분기 제22(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 5,227,237,957 3,600,537,147 1,626,700,810 4,766,053,221 3,228,765,246 1,537,287,975 MHE - - - 486,119,550 331,532,630 154,586,919 HL 1,529,815,288 1,173,341,959 356,473,329 1,651,186,655 1,276,998,262 374,188,394 HSC 232,164,173 45,978,845 186,185,328 221,337,556 44,092,629 177,244,927 기업명 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 1,501,479,409 52,163,541 90,815,135 1,310,088,168 9,547,308 58,109,330 MHE 112,475,351 2,024,059 2,864,325 150,462,200 363,744 1,889,961 HL 345,183,137 18,479,289 19,141,214 344,689,855 13,311,085 10,968,014 HSC 49,223,584 16,591,267 8,940,401 38,189,653 4,054,833 7,649,883 당분기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업 및 공동기업의 재무정보 금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제23(당)기 1분기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산 지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*3) 장부금액 MANDO(*1) 1,349,659,432 30.33 409,390,234 205,942,158 (1,831,715) - 613,500,677 HL(보통주)(*2) 356,453,455 6.94 24,751,117 460,001 (2,233,257) (448,228) 22,529,633 HL(우선주)(*2) 356,453,455 57.33 204,365,970 - (18,439,643) 3,297,958 189,224,285 HSC 189,597,381 20.00 37,919,476 15,157,877 - - 53,077,353 JDT 7,064,256 33.33 2,354,756 - - (97,392) 2,257,364 AMT 1,613,208 22.22 358,491 178,315 - - 536,806 WD 15,892,278 19.24 3,058,204 - - - 3,058,204 THSR 15,190,000 32.92 5,000,000 - - - 5,000,000 기업명 제22(전)기 지배지분순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*3) 장부금액 MANDO(*1) 1,265,847,218 30.33 383,967,597 206,993,450 (1,272,198) - 589,688,849 MHE 154,535,384 50.00 77,267,692 - - - 77,267,692 HL(보통주) 367,341,999 6.94 25,507,186 470,205 (2,316,183) (1,709,901) 21,951,307 HL(우선주) 367,341,999 57.33 210,608,715 - (19,124,349) 11,050,521 202,534,887 HSC 180,624,972 20.00 36,124,994 15,286,476 - - 51,411,470 JDT 7,400,816 33.33 2,466,939 - - (30,687) 2,436,252 AMT 1,612,695 22.22 358,377 178,315 - - 536,692 WD 15,528,105 19.24 2,988,124 - - - 2,988,124 (*1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%이고, 보유 자기주식을고려한 연결회사의 유효지분율은 30.33%입니다. (*2) 보통주 지분율은 15.85%이며, 우선주 지분율은 100%이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 6.94%, 우선주 57.33%입니다. (*3) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제23(당)기 1분기 제22(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 934,573,850 613,500,677 835,151,100 589,688,850 HL(보통주) 32,346,342 22,529,633 30,189,919 21,951,307 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 267,883,329 46,337,142 152,918,152 266,675,244 24,267,330 142,614,959 취득 및 후속지출 4,312,147 168,470 - 1,411,922 306,404 - 처분 및 폐기 (7,561) (30,716) - (815) - - 상각 (1,794,403) (2,059,775) (402,937) (1,904,722) (613,961) (4,031) 손상 - - - (1,173,249) - - 대체 - - 7,998,074 - - - 외화환산차이 442,851 31,172 - 800,155 28,255 - 분기말 장부금액 270,836,363 44,446,293 160,513,289 265,808,536 23,988,028 142,610,928 취득원가 341,647,371 58,978,460 161,462,567 330,343,292 36,901,490 142,759,992 상각 및 손상차손누계액 (70,811,008) (14,532,167) (949,278) (64,534,756) (12,913,462) (149,064) 15. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 사용권자산 사무실 등 17,424,379 14,803,734 냉동/냉장 창고 89,550,600 100,723,928 차량운반구 2,472,691 2,311,283 비품 14,451 15,511 합계 109,462,121 117,854,456 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 리스부채 유동 19,701,102 19,159,098 비유동 110,236,457 110,005,496 합계 129,937,559 129,164,594 당분기 중 증가한 사용권자산은 6,565, 743천원 (전분기 : 108,027천원) 입니 다. 당분기 중 투자부동산으로 재분류된 사용권자산은 7,998,074천원이며, 당분기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 17,874,638천원입니다(주석14참조). (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 사용권자산의 감가상각비 (매출원가 및 관리비에 포함) 사무실 등 1,570,068 1,738,372 냉동/냉장 창고 3,175,408 1,577,291 차량운반구 437,519 330,698 비품 641 1,416 합계 5,183,636 3,647,777 리스부채에 대한 이자비용 (금융비용에 포함) 1,093,337 364,236 전대리스 순투자에 대한 이자수익 (유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 6,829 9,397 단기리스료 (관리비에 포함) 4,283 - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함) 26,363 18,438 당분기 중 리스의 총 현금유출은 5,052,464천 원 입니다. 16. 순 확 정급여부채 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 21,619,040 21,037,789 사외적립자산의 공정가치 (12,971,153) (12,982,633) 재무상태표상 부채 8,647,887 8,055,156 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 기초금액 21,037,789 20,018,941 당기근무원가 745,081 792,233 이자원가 76,570 81,043 계열사 전입 150,865 - 계열사 전출 (110,366) - 급여지급액 (280,899) (398,544) 기말 금액 21,619,040 20,493,673 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 기초금액 12,982,633 8,407,078 추가납입 5,805 - 이자수익 37,506 36,386 계열사 전입 126,776 - 계열사 전출 (70,040) - 급여지급액 (111,527) (159,907) 기말 금액 12,971,153 8,283,557 17. 충당부채 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 기초 장부금액 396,771 2,736,864 3,133,635 388,253 2,218,143 2,606,396 충당부채 전입(환입) 16,214 49,560 65,774 44,438 9,068 53,506 사용액 (44,001) - (44,001) (35,406) - (35,406) 외화환산차이 8,439 6,160 14,599 12,178 19 12,197 기말 장부금액 377,423 2,792,584 3,170,007 409,463 2,227,230 2,636,693 유동성 항목 377,423 239,933 617,356 409,464 239,933 649,397 비유동성 항목 - 2,552,651 2,552,651 - 1,987,297 1,987,297 18. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 발행일 만기일 이자율(%) 제23(당)기 1분기 제22(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제7-3회 공모사채 2016.3.4 2021.3.4 - - - 36,000,000 - 제10회 공모사채 2018.3.14 2021.3.14 - - - 57,000,000 - 제11회 공모사채 2019.9.27 2022.9.27 2.19 - 59,000,000 - 59,000,000 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 2.85 - 61,000,000 - 61,000,000 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - 39,000,000 제13회 공모사채 2020.12.2 2025.12.2 3.60 - 50,000,000 - 50,000,000 제14-1회 공모사채 2021.2.2. 2024.2.2. 1.89 - 115,000,000 - - 제14-2회 공모사채 2021.2.2. 2026.2.2. 2.27 - 35,000,000 - - 제2회 이익참가부사채(*) 2016.3.10 2022.3.10 5.00 80,000,000 - - 80,000,000 소계 80,000,000 359,000,000 93,000,000 289,000,000 차감: 사채할인발행차금 - (1,319,535) (25,466) (728,446) 차감계 80,000,000 357,680,465 92,974,534 288,271,554 (*) 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 상기 사채는 선순위 차입금(인수금융대출, 만기일 : 2023년 8월 3일)보다 후순위로 선순위 차입금에 대한 상환이 완료된 경우에 한하여 상환이 가능합니다. 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종류 차입처 이자율(%) 제23(당)기 1분기 제22(전)기 운영자금대출 우리은행 등 1.90~3.55 67,663,057 66,881,759 신한은행(중국) 3.95 2,240,550 (CNY 13,000) 2,170,480 (CNY 13,000) 국민은행(중국) 3.61 2,055,544 (CNY 11,927) 1,991,259 (CNY 11,927) 신한은행(미국) 1.62~1.63 2,943,926 (USD 2,597) 2,825,754(USD 2,597) Comerica Bank 1.81~2.80 9,974,328 (USD 8,800) 9,573,947 (USD 8,800) 합계 84,877,405 83,443,199 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다 ( 단위:천원) . 종류 차입처 이자율(%) 제23(당)기 1분기 제22(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 2.32~3.65 110,000,000 23,000,000 133,936,000 - 일반차입금 신한은행(중국) 4.50 - 3,365,996 (CNY 19,530) - 3,506,160 (CNY 21,000) 운영자금대출 주식회사 한라 4.6 17,300,000 - - 17,300,000 인수금융대출(*1) 세인트포제삼차 주식회사 등 3.10~3.20 - 90,000,000 - 90,000,000 소계 127,300,000 116,365,996 133,936,000 110,806,160 차감: 현재가치할인차금 - (1,357,286) - (1,499,992) 차감계 127,300,000 115,008,710 133,936,000 109,306,168 (*1) 동 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 JJH 주식, JJH의 예금계좌와 JJH가 보유한부동산담보신탁 1순위 수익권 및 1순위 보험금청구권이 담보로 제공(채권최고액156,000,000천원)되어 있습니다. 또한, 동 차입금의 상환 및 책임의 이행을 보장하기 위하여 JJH의 유형자산과 투자부동산에 대해 (주)하나자산신탁과 부동산담보신탁 계약을 체결하고있습니다. 아울러 해당 차입금과 관련하여 대주에게 지급하는 이자소득에 부과되는 법인세 및 지방소득세의 원천징수세액에 상당하는 금원을 대주에게 대여하는 후순위대출약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 JJH가 본 약정에 따라 대주에게 대여한 금액은 296,558천원(2020:628,543천원)입니다. 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 8,132,569 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 41,880,724 54,000,000 시설대금/운영자금 80,000,000 산업은행 토지/건물 1,521,962 1,521,962 Line of Credit 2,943,926 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 24,299,106 24,299,106 Line of Credit 7,707,328 Comerica Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 90,000,000 세인트포하이제삼차 주식회사 등 구분 제22(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 8,169,036 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 42,064,709 54,000,000 시설대금 80,000,000 산업은행 토지/건물 2,453,027 2,453,027 Line of Credit 2,825,754 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 20,705,379 20,705,379 Line of Credit 7,397,947 Comerica Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 90,000,000 세인트포하이제삼차 주식회사 등 (*1) 회사가 보유한 JJH 발행 주식으로 연결재무상태표 상 회사의 투자와 종속기업의 자본이 상계되었습니다. 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 자기주식 (9,892,314) (9,892,314) 자기주식처분이익 2,734,106 2,734,106 분할차손 (22,790,837) (22,790,837) 기타 (1,319,232) (1,319,232) 합계 (31,268,277) (31,268,277) 연결회사의 소유주 지분에 대한 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,548,615) 1,177,278 - (6,371,337) 현금흐름위험회피 - (41,172) (1,518) (42,690) 해외사업환산차이 (301,198) (1,438,656) - (1,739,854) 관계기업 등의 기타포괄손익 (56,070,640) 10,708,022 - (45,362,618) 합계 (63,920,453) 10,405,472 (1,518) (53,516,499) 구분 제22(전)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (6,186,437) (2,030,331) - (8,216,768) 현금흐름위험회피 176,238 (324,518) (161,636) (309,916) 해외사업환산차이 687,619 1,155,154 - 1,842,773 관계기업 등의 기타포괄손익 (47,353,820) 12,435,831 - (34,917,989) 합계 (52,676,400) 11,236,136 (161,636) (41,601,900) 20. 판매비와관리비 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 급여 7,170,360 6,892,007 퇴직급여 661,504 596,199 복리후생비 1,361,783 1,345,491 여비교통비 107,543 292,030 통신비 45,132 40,951 수도광열비 116,576 119,306 세금과공과 99,025 94,179 임차료 128,304 227,810 유형자산 감가상각비 472,191 561,033 무형자산상각비 1,955,915 460,961 투자부동산 감가상각비 4,031 4,031 사용권자산 감가상각비 963,042 1,394,222 수선비 110,494 93,884 보험료 116,662 117,243 접대비 183,076 202,231 광고선전비 702,711 765,085 해외시장개척비 7,482 - 수출경비 366,484 - 견본비 2,961 - 포장비 353,178 311,064 운반비 619,200 618,133 연구개발비 40,250 228,332 지급수수료 5,062,888 5,339,285 사무용품비 27,466 20,276 소모품비 163,492 94,804 도서인쇄비 20,412 26,761 교육훈련비 154,855 141,530 차량유지비 67,841 62,972 보증수리비 16,214 44,438 기타 135,955 215,697 합계 21,237,027 20,309,955 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 [기타수익] 외환차이 2,502,237 2,172,369 수입임대료 14,100 6,662 배당금수익 260,255 260,255 공정가치금융자산평가이익 95,504 127,730 파생상품거래이익 1,110,478 35,552 파생상품평가이익 7,024,476 5,032,953 유형자산처분이익 1,671 2,349 공동기업투자주식처분이익 2,379,515 - 기타 384,374 451,177 기타수익 합계 13,772,610 8,089,047 [기타비용] 외환차이 800,326 943,990 유형자산처분손실 5 73 유형자산손상차손 - 1,173,248 공정가치금융자산평가손실 2,910 - 파생상품거래손실 94,306 - 파생상품평가손실 - 1,583,616 기부금 2,102,315 2,521,520 기타의충당부채전입액 10,880 9,068 기타 128,687 204,078 기타비용 합계 3,139,429 6,435,593 22. 주당이익 기본주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 소유주지분 분기순이익(단위:원) 31,392,807,698 11,474,978,461 가중평균유통보통주식수(단위:주) 10,120,155 10,445,056 기본주당손익(단위:원) 기본주당이익 3,102 1,099 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다(단위:주). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 기초 유통보통주식수 10,120,155 10,472,070 기말 유통보통주식수 10,120,155 10,260,942 가중평균유통보통주식수 10,120,155 10,445,056 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 20,240,310천원은 당분기말 현재 연결재무상태표상 기타지급채무에 포함되어 있습니다. 24. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 법인세비용차감전순이익 37,226,741 12,548,521 조정항목: (21,174,655) (1,083,020) 지분법평가이익 (28,235,428) (11,086,273) 공동기업투자주식처분이익 (2,379,515) - 당기손익공정가치금융자산평가손익 (92,594) (127,730) 감가상각비 2,197,340 1,908,753 무형자산상각비 2,059,775 613,961 리스자산상각비 6,037,881 3,647,777 퇴직급여 784,145 836,891 대손상각비(환입) (465) (33,833) 판매보증수리비 16,214 44,438 리스임차료등 - (56,309) 재고자산평가손실(환입) (96,822) 99,342 파생상품평가손익 (7,024,476) (3,449,338) 파생상품거래손익 (1,023,312) (35,552) 유형자산처분손익 (1,666) (2,276) 유형자산손상차손 - 1,173,249 외화환산손익 (374,704) (38,051) 충당부채전입액(환입액) 10,880 9,068 배당금수익 (260,255) (260,255) 이자수익 (321,335) (312,573) 이자비용 7,529,682 5,985,691 운전자본의변동 1,230,695 (564,828) 매출채권의증감 (10,746,031) 10,528,024 기타수취채권의증감 3,573,728 1,140,386 재고자산의증감 2,427,199 (9,488,934) 기타자산의증감 (2,873,937) 44,302 매입채무의증감 3,883,759 1,745,029 기타지급채무의증감 253,168 (2,233,791) 퇴직급여의순지급액 (185,608) (238,637) 사외적립자산의적립 (5,805) - 충당부채의감소 (44,001) (35,406) 기타부채의증가(감소) 4,948,223 (2,025,801) 영업으로부터창출된현금 17,282,781 10,900,673 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 미수배당금의 증가 (25,689,451) (13,215,796) 사용권자산의 취득 6,565,743 108,027 미지급배당금의 증가 20,240,310 20,944,140 유무형자산 취득관련 미지급금 2,567,620 300,573 25. 우발상황 및 약정사항 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:천). 약정 은행 약정내용 약정한도 제23(당)기 1분기 제22(전)기 하나은행 포괄여신한도 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업일반자금회전대출(*) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 수입신용장발행(*) KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 기업일반자금대출 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 기업당좌대출 KRW 100,000 KRW 100,000 외상채권담보대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 10,000 KRW 10,000 e 구매론(현대모비스) KRW 59,900,000 KRW 59,900,000 농협은행 일반자금대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 신한은행 기업일반회전자금대출 KRW 5,900,000 KRW 5,900,000 우리은행 일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW - 일반자금대출 KRW 47,000,000 KRW - 국민은행 기업일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 기업일반자금대출 KRW 23,000,000 KRW - 외상매출채권전자대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 산업은행 기업일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반대차입 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 (*) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 종속기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천). 종속기업 약정처 약정 내용 약정한도 제23(당)기 1분기 제22(전)기 MLCA Comerica Bank 운영자금대출 USD 3,000 USD 3,000 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit USD 4,000 USD 4,000 Comerica Bank Line of Credit USD 15,000 USD 15,000 WECO 우리은행 일반자금대출 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 상업어음할인 KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 JJH 세인트포하이제삼차 주식회사 등 인수금융대출 KRW 120,000,000 KRW 120,000,000 HMLC Shinhan Bank 운영자금대출 CNY 13,000 CNY 13,000 시설자금대출 CNY 21,000 CNY 21,000 Kookmin Bank 운영자금대출 CNY 16,500 CNY 16,500 연결회사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증회사 지급보증한도 비 고 제23(당)기 1분기 제22(전)기 우리은행 6,000,000 6,000,000 물품대금지급 보증 등 하나은행 1,000,000 1,000,000 서울보증보험 13,381,166 13,417,667 이행보증 등(*) 국민은행 - USD 22,000 포괄외화지급보증 (*) 당분기말 현재 회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 9,006,528천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 회사는 브 랜드 및 상표권 사용과 관련하여 주식회사 만도 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 회사가 발행한 약속어음 70,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.당분기말 현재 물품대금 회수와 관련하여 수원화성오산축산업협동조합 및 에이지팜㈜ 등에게 제기한 소송이 종결되었으며, 회사는 관련 약정에 따라 한라엔컴㈜로부터 보전받을 권리가 있는 잔여 금액인 5,000,000천원을 기타수취채권으로 계상하고 있습니다. 종속기업 JJH의 인수금융 차입금 90,000,000천원(주석18참조)과 관련하여 회사가 보유하고 있는 JJH 주식이 질권 설정되어 있으며, 회사는 동 차입금 원금 및 이자에 대하여 자금보충약정을 제공하고 있습니다. 동 자금보충약정으로부터 유의적인 부채가 발생할 가능성이 높지 않기 때문에 충당부채를 인식하지 않고 있습니다. 또한, 동 차입금의 원리금 상환을 담보하기 위하여 JJH의 예금계좌와 JJH가 보유한 부동산담보신탁1순위 수익권 및 1순위 보험금청구권(채권 최고액 156,000,000천원)을 담보로 제공하였습니다. 아울러 해당 차입금과 관련하여 대주에게 지급하는 이자소득에 부과되는 법인세 및 지방소득세의 원천징수세액에 상당하는 금원을 대주에게 대여하는 후순위대출약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 JJH가 본 약정에 따라 대주에게 대여한 금액은 296,558천원(2020:628,543천원)입니다. 26 . 특수관계자 거래 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제23(당)기 1분기 제22(전)기 공동기업 만도헬라일렉트로닉스 주식회사(*2) MHE 한국 - 50.00 12월 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라 HL 한국 15.85 15.85 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 제이디테크 JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드 WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 투게더한라시그마위탁관리부동산투자회사 THSR 한국 32.92 - 12월 기타 주식회사 마이셰프(*3) MY 한국 9.84 9.84 3월 비마이카 주식회사(*3) BE 한국 2.40 2.40 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 회사는 당분기 중 보유지분 전체를 관계기업인 MANDO에 매각함에 따라 '기타특수관계자'로 분류를 변경하였습니다.(*3) 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석8참조). 당분기말 현재 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 약칭(*1) 비고 기타특수관계자 - 만도헬라전자소주유한공사 MHES MHE의 종속기업 - Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited MHEAI 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 - MHE MANDO의 종속기업 및 공동기업 만도헬라전자소주유한공사 - MHES Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited - MHEAI Mando China Holdings Limited Mando China Holdings Limited MCH Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC Mando(Harbin) Automotive Chassis System Co., Ltd. Mando(Harbin) Automotive Chassis System Co., Ltd. MHC Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC Mando(Shenyang) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Shenyang) Automotive Parts Co., Ltd. MSYC Mando(Beijing) R Center Mando(Beijing) R Center MRC Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC Mando Chongqing Chassis System Co., Ltd Mando Chongqing Chassis System Co., Ltd MCC Mando Corporation Mexico Mando Corporation Mexico MCM Mando America Corporation Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT Mando Automotive India Limited Mando Automotive India Limited MAIL Mando Softtech India Private, Ltd. Mando Softtech India Private, Ltd. MSI Mando Corporation Europe GmbH Mando Corporation Europe GmbH MCE Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB Mando Corporation Poland Mando Corporation Poland MCP HL의 종속기업 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO 주식회사 한라세라지오 주식회사 한라세라지오 HLC 주식회사 한라지엘에스(구, 주식회사 케이에코로지스) 주식회사 한라지엘에스(구, 주식회사 케이에코로지스) GLS 한라오엠에스 주식회사 한라오엠에스 주식회사 HLO Halla Corporation America 등 Halla Corporation America 등 - Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. HSBC HSC의 종속기업 기타(*2) 만도브로제 주식회사 만도브로제 주식회사 MBCO Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd MBZ - 한라개발 주식회사 등 - (*1) 이하 약칭 사용(*2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다.연 결회사와 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 3,010,822 15,185,977 5,885,915 83,207,560 HL - 1,696,921 1,170,559 344,748 MHE 946 724,230 - - JDT - 13,422 - - BE 7,278 - - - MY - - - 2,242 HSC - 30,031 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 37,193,244 18,766,520 - 38,054 HL의 종속기업 - 7,636 75,613 - MHE의 종속기업 - 50,065 - - HSC의 종속기업 - 175,860 - - 합계 40,212,290 36,650,662 7,132,087 83,592,604 구분 제22(전)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 2,996,483 19,279,375 5,265,516 969,284 HL 359,939 1,936,964 650,676 349,464 JDT - 2,250 - - MHE 10,326 1,021,107 - - HSC 4,002 47,066 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 26,290,838 13,058,764 - - HL의 종속기업 5,533 141,238 69,494 - MHE의 종속기업 - 65,609 - - HSC의 종속기업 - 99,701 - - 합계 29,667,121 35,652,074 5,985,686 1,318,748 연 결회사와 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 2,377,502 195,665 - 316,453 HL - - 1,169,300 119,711 JDT 751,638 - - - HSC 727,194 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 5,205,027 - - 113,954 HL의 종속기업 - - - 208,590 합계 9,061,361 195,665 1,169,300 758,708 구분 제22(전)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 1,701,875 62,849 608,185 HL 3,858 - 138,348 JDT 834,628 - - HSC 738,034 - - MY - - 5,420 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 3,526,639 - 63,374 HL의 종속기업 - 569,585 352,943 합계 6,805,034 632,434 1,168,270 연결회사와 특수관계자간의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 배당금 이자수익 이자비용 배당금 이자수익 이자비용 관계기업 및 공동기업 MANDO - - 3,189 7,811,788 7,856 5,907 HL 25,297,229 - 1,182,526 - - 1,192,398 MHE - - - 5,001,120 50 - JDT 139,467 - - 150,134 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 - 149 - - 441 - HL의 종속기업 - - - - - 36 합계 25,436,696 149 1,185,715 12,963,042 8,347 1,198,341 연결회사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 매출채권 리스채권 기타채권 매출채권 리스채권 기타채권 관계기업 및공동기업 MANDO 22,839,101 569,607 500,000 24,252,774 756,277 648,191 HL 1,995,254 - 25,778,023 1,053,741 - 457,563 MHE - - - 1,492,903 6,021 - JDT 3,204 - 139,467 4,104 - - BE 2,954 - - 2,954 - - HSC 6,076 - - 4,121 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 43,896,889 48,335 - 35,285,303 51,648 - HL의 종속기업 85,982 - - 88,948 - - MHE의 종속기업 - - - 140,138 - - HSC의 종속기업 291,745 - - 350,548 - - 합계 69,121,205 617,942 26,417,490 62,675,534 813,946 1,105,754 연 결 회사의 특수관계자에 대한 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 관계기업 및공동기업 MANDO 1,495,658 961,455 - 143,865 1,603,890 1,100,899 - 123,607 HL - - 97,300,000 27,214,984 - - 97,300,000 26,509,680 JDT 331,841 - - - 288,479 - - - MY - - - - - - - - HSC 751,233 - - - 281,672 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 3,739,040 - - 219,391 3,720,874 - - 528,788 HL의 종속기업 - - - 81,362 - - - 115,680 합계 6,317,772 961,455 97,300,000 27,659,602 5,894,915 1,100,899 97,300,000 27,277,755 당 분기말 현재 회사는 관계기업인 THSR이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을일정기간동안 임차하는 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터보전받는 계약을 체결하고 있습니다(주석 25 참조). 연결회사는 연결회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 회사 의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 단기종업원급여 645,218 634,076 퇴직급여 131,899 127,273 합계 777,117 761,349 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 196,312,377 168,031,585 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 503,318 386,455 - 지분법손익 28,235,428 11,086,273 총 수익 225,051,123 179,504,313 27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제23(당)기 1분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 110,088,691 5,831,727 19,094,740 6,774,002 90,715 21,453,919 17,107,893 8,913,444 1,140,827 17,885,512 208,381,470 유형간 수익 (8,029,174) (36,472) (9,493) (34,950) - (17,106) (3,424,442) (59,372) (8,085) (450,000) (12,069,094) 고객과의 계약에서 생기는 수익 102,059,517 5,795,255 19,085,247 6,739,052 90,715 21,436,813 13,683,451 8,854,073 1,132,742 17,435,512 196,312,377 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 102,059,517 5,795,255 19,085,247 6,739,052 90,715 - - - 8,085 2,393,944 136,171,815 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 21,436,813 13,683,451 8,854,073 1,124,656 15,041,568 60,140,561 제22(전)기 1분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 한국 미국 한국 중국 미국 한국 한국 유형별 수익 93,786,250 1,940,655 14,894,833 7,314,462 65,827 20,621,072 11,205,236 7,267,091 8,370,209 13,000,170 178,465,805 유형간 수익 (4,836,069) (89,212) (349,684) (4,647,096) - - (24,918) (21,216) (3,287) (462,738) (10,434,220) 고객과의 계약에서 생기는 수익 88,950,181 1,851,443 14,545,149 2,667,366 65,827 20,621,072 11,180,318 7,245,875 8,366,922 12,537,432 168,031,586 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 88,950,181 1,851,443 14,545,149 2,667,366 65,827 - - - 12,738 617,915 108,710,619 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 20,621,072 11,180,318 7,245,875 8,354,184 11,919,517 59,320,966 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 22 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 464,114,462,392 283,965,665,962 현금및현금성자산 (주6) 248,215,490,906 111,833,775,087 매출채권 (주6,7,26) 106,523,360,229 94,188,314,617 리스채권 (주6,15,26) 639,628,899 844,792,655 기타수취채권 (주6,7,26) 34,954,731,449 6,958,890,597 파생상품자산 (주5,6,11) 0 356,922,008 재고자산 (주10) 68,563,770,373 66,174,058,547 당기법인세자산 0 531,787,825 기타자산 5,217,480,536 3,077,124,626 비유동자산 1,295,529,162,186 1,315,744,465,075 기타수취채권 (주5,6,7,9) 29,857,915,969 34,838,689,993 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 89,722,432,849 89,973,898,725 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 8,076,727,807 6,523,590,607 파생상품자산 (주5,6,11) 16,251,472,678 10,438,764,756 종속기업에 대한 투자자산 (주12) 54,238,180,641 44,521,849,141 공동기업에 대한 투자자산 (주12) 0 29,258,493,929 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 863,025,796,290 856,779,836,267 유형자산 (주14) 64,009,329,347 63,954,562,048 사용권자산 (주15) 98,127,863,350 106,710,982,793 무형자산 (주14) 43,447,238,444 45,259,729,153 투자부동산 (주14) 28,772,204,811 21,177,067,663 기타자산 0 6,307,000,000 자산총계 1,759,643,624,578 1,599,710,131,037 부채 유동부채 342,375,257,844 411,511,215,955 매입채무 (주6,26) 104,486,599,525 94,162,087,555 기타지급채무 (주6,26) 27,539,172,430 7,465,548,648 단기차입금 (주6,18) 62,900,000,000 62,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 0 92,974,533,643 유동성장기차입금 (주6,18) 110,000,000,000 133,936,000,000 파생상품부채 56,319,631 0 충당부채 (주17) 389,344,462 420,191,491 당기법인세부채 15,106,668,250 0 리스부채 (주6,15,26) 16,211,642,810 15,975,654,605 기타부채 (주8) 5,685,510,736 3,677,200,013 비유동부채 505,639,910,746 329,785,943,054 사채 (주5,6,18) 357,680,465,486 208,271,553,544 장기차입금 (주5,6,18) 23,000,000,000 0 순확정급여부채 (주16) 5,235,646,648 4,592,859,347 충당부채 (주17) 2,310,997,236 2,304,042,729 이연법인세부채 11,288,070,869 7,839,417,428 기타지급채무 (주5,6) 1,901,081,701 1,609,149,065 파생상품부채 (주5,6,11) 2,542,708,920 3,754,477,246 리스부채 (주6,15,26) 101,397,923,387 101,080,856,322 기타부채 283,016,499 333,587,373 부채총계 848,015,168,590 741,297,159,009 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (8,081,713,223) (8,081,713,223) 기타포괄손익누계액 (주19) (52,604,646,052) (63,211,235,553) 이익잉여금 655,213,887,762 612,604,993,303 자본총계 911,628,455,988 858,412,972,028 자본과부채총계 1,759,643,624,578 1,599,710,131,037 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주26,27) 162,665,763,916 162,665,763,916 149,678,411,489 149,678,411,489 재화의 판매 110,088,690,872 110,088,690,872 94,710,578,930 94,710,578,930 용역의 제공 29,706,106,331 29,706,106,331 32,675,482,633 32,675,482,633 로열티수익(매출액) 7,132,087,741 7,132,087,741 6,139,039,670 6,139,039,670 지분법손익 15,738,878,972 15,738,878,972 11,152,190,256 11,152,190,256 배당수익 0 0 5,001,120,000 5,001,120,000 매출원가 (주15,26) 126,467,831,143 126,467,831,143 112,062,089,496 112,062,089,496 매출총이익 36,197,932,773 36,197,932,773 37,616,321,993 37,616,321,993 판매비와관리비 (주15,20) 15,392,644,116 15,392,644,116 14,358,836,748 14,358,836,748 대손상각비(환입) (465,202) (465,202) (33,833,349) (33,833,349) 영업이익 20,805,753,859 20,805,753,859 23,291,318,594 23,291,318,594 기타수익 (주21) 64,115,028,891 64,115,028,891 7,742,167,910 7,742,167,910 기타비용 (주21) 3,271,361,773 3,271,361,773 4,718,749,844 4,718,749,844 유효이자율법에 따른 이자수익 (주15) 1,328,261,379 1,328,261,379 1,275,583,066 1,275,583,066 기타금융수익 303,446,839 303,446,839 427,461,885 427,461,885 금융비용 (주15) 6,164,700,544 6,164,700,544 5,250,729,736 5,250,729,736 법인세비용차감전순이익 77,116,428,651 77,116,428,651 22,767,051,875 22,767,051,875 법인세비용 15,031,602,313 15,031,602,313 1,212,349,608 1,212,349,608 분기순이익 62,084,826,338 62,084,826,338 21,554,702,267 21,554,702,267 법인세효과차감후기타포괄손익 11,370,967,622 11,370,967,622 8,075,484,534 8,075,484,534 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 9,429,311,502 9,429,311,502 11,372,456,571 11,372,456,571 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 9,472,001,782 9,472,001,782 11,858,611,455 11,858,611,455 현금흐름위험회피 (주19) (42,690,280) (42,690,280) (486,154,884) (486,154,884) 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 1,941,656,120 1,941,656,120 (3,296,972,037) (3,296,972,037) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) 1,177,277,999 1,177,277,999 (2,030,330,895) (2,030,330,895) 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 등 764,378,121 764,378,121 (1,266,641,142) (1,266,641,142) 분기총포괄손익 73,455,793,960 73,455,793,960 29,630,186,801 29,630,186,801 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 기본주당이익 (단위 : 원) 6,135 6,135 2,064 2,064 자본변동표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 1,810,600,427 (52,808,003,473) 582,794,935,886 848,898,460,341 분기총포괄이익 분기순이익 21,554,702,267 21,554,702,267 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (2,030,330,895) (2,030,330,895) 현금흐름위험회피 486,154,884 486,154,884 관계기업의 기타포괄손익 변동 11,858,611,455 11,858,611,455 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (1,266,641,142) (1,266,641,142) 소유주와의 거래 배당금의 지급 20,944,140,000 20,944,140,000 자기주식의 취득 (5,739,704,900) (5,739,704,900) 2020.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (3,929,104,473) (43,465,877,797) 582,138,857,011 851,844,802,242 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (63,211,235,553) 612,604,993,303 858,412,972,028 분기총포괄이익 분기순이익 62,084,826,338 62,084,826,338 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 1,177,277,999 1,177,277,999 현금흐름위험회피 42,690,280 42,690,280 관계기업의 기타포괄손익 변동 9,472,001,782 9,472,001,782 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 764,378,121 764,378,121 소유주와의 거래 배당금의 지급 20,240,310,000 20,240,310,000 자기주식의 취득 0 0 2021.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (52,604,646,052) 655,213,887,762 911,628,455,988 현금흐름표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 10,275,127,883 10,748,689,320 영업으로부터 창출된 현금흐름 12,867,964,435 7,579,037,203 이자의 수취 107,986,634 170,375,628 이자의 지급 (5,694,203,714) (2,533,507,831) 배당금의 수취 7,500,000 7,500,000 법인세의 납부 2,985,880,528 5,525,284,320 투자활동현금흐름 73,171,941,500 (6,946,974,635) 금융기관예치금의 순증감 (58,224,201) (4,326,771,536) 종속기업투자주식 취득 (3,409,331,500) 0 공동기업투자주식 처분 82,500,000,000 0 관계기업투자주식 취득 (5,000,000,000) 0 대여금의 증가 (39,500,000) (9,700,000) 대여금의 감소 40,500,000 30,525,546 당기손익-공정가치금융자산의 취득 0 (1,999,980,282) 유형자산의 취득 (719,464,280) (323,831,857) 유형자산의 처분 83,401 1,300,000 무형자산의 취득 (142,121,920) (318,516,506) 재무활동현금흐름 52,644,113,912 43,197,162,117 단기차입금의 증가 0 53,000,000,000 유동성장기부채의 상환 (24,952,400,000) 0 장기차입금의 증가 23,000,000,000 0 리스부채의 원금상환 (3,100,229,748) (2,957,294,377) 파생금융상품의 정산 1,380,233,660 (1,105,838,606) 사채의 발행 150,000,000,000 0 사채의 상환 (93,000,000,000) 0 사채발행비 지급 (683,490,000) 0 자기주식의 취득 0 (5,739,704,900) 현금및현금성자산의 환율변동효과 290,532,524 427,461,885 현금의 증가(감소) 136,381,715,819 47,426,338,687 기초의 현금 111,833,775,087 89,360,721,310 분기말의 현금 248,215,490,906 136,787,059,997 5. 재무제표 주석 제23(당)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제22(전)기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 주식회사 한라홀딩스 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 재상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 유의적 회계 정책 요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표 는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 (6) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 요약 분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 요약 분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2020년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 부 채 총 계(A) 848,015,169 741,297,159 자 본 총 계(B) 911,628,456 858,412,972 부채비율(A/B) 93.0% 86.4% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 제23(당)기 1분기 제22(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 356,922 356,922 [비유동성 항목] 기타수취채권 29,857,916 29,857,916 34,838,690 34,838,690 당기손익-공정가치금융자산 89,722,433 89,722,433 89,973,899 89,973,899 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,076,728 8,076,728 6,523,591 6,523,591 파생상품자산 16,251,473 16,251,473 10,438,765 10,438,765