HL홀딩스 분기보고서 (2022.03)
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하'공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원할 등을 들을수 있습니다.2015년 7월 1일 당사는 당사의 자회사인 한라마이스터 유한회사를 흡수합병 하였으며, 지주사업 및 자동차 부품 유통판매 또는 유통사업을 위하는 사업 지주회사로 전환하였습니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품 생산업체로부터 부품대리점, 대량소비자, 정비업체, 기타 부품 도소매상 등에게 상품을 이동시키는 전반적인 과정을 영위하는 산업을 말합니다. 자동차부품 유통은 자동차 및 관련업계의 생산에서 소비에 이르는 경제적 순환 활동에 영향을 주고 자동차부품 생산업체의 채산성 및 생산성을 증대시키는 등 후방효과가 크게 나타납니다. 자동차부품 유통업은 자동차부품의 생산활동과 소비활동의 시간적, 공간적 차이를 극복시켜 주면서 자동차 산업의 후방산업 역할을 수행하고 있으며, 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 영향을 많이 받아 경기민감도가 높고 후방산업에 대한 파급효과가 크다고 할 수 있습니다. 자동차는 2~3만개 이상의 부품으로 구성되어 있으며 각 부품간 상호의존 관계가 강하여 자동차부품의 원활한 공급은 소비자의 복지 증대에도 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 자동차부품의 수요량은 자동차 등록대수, 자동차 교통사고 건수, 국민소득, 완성차 업체의판매대수 등과 밀접한 관계가 있습니다. 글로벌 메이커인 현대자동차그룹이라는 완성차 업체를 안정적인 매출처로 확보하고 있는 자동차부품 업체와 국민소득 향상으로 증가하고 있는 자동차 대수, 해외수출 증가 등의 요인들은 자동차부품 수요의 증가로 연동되어 있습니다. 국내 자동차 보유대수의 경우 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 국내 완성차 업체들의 경기불황이나 파업 등의 영향으로 변동이 있으나 전반적으로 생산이 확대되고 있고 국내 자동차부품 업체의 가격경쟁력 강화, 글로벌 소싱에 따른 수출 증가 등의 성장에 힘입어 자동차부품 유통업의 매출외형도 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 특성 자동차부품 유통업은 고가의 내구소비재를 유통하는 산업 특성상 경기사이클과 높은 상관관계를 보유하고 있는 자동차 산업의 후방산업으로서 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어있으며 경기동향에 민감하며 계절적 요인도 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업과 경기사이클의 높은 상관관계는 자동차 보급이 충분히 이루어져 자동차 산업이 성숙기에 접어든 선진국가에서 상대적으로 두드러지게 나타나며, 반면 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 라. 경쟁상황 자동차 완성차 업체 및 부품 제조업체와의 전략적 제휴를 통하여 보수용 순정부품 및 A/S 부품을 안정적으로 공급 및 유통하고 있습니다. 또한 전국 30여개의 유통 네트워크 및 선진화된 시스템 그리고 우수한 인프라를 기반으로 자동차 유통/물류에 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 자동차 연관 산업 및 기타 산업으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 마. 시장점유율 지주사업 및 자동차부품 유통업은 국내의 시장점유율 통계자료 산출이 어렵습니다. 바. 회 사의 현황 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하고 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다.당사는 보고일 기준, 공정거래법상 기업집단 한라내에 (주)만도, (주)한라 등 5개사를 자회사로 두고 있으며, 이를 포함하여 총 14개 계열사를 두고 있습니다. 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다. (2) 조직구성 보고 기준일 현재, 조직구성은 다음과 같습니다.

(3) 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2022년 1분기	2021년	2020년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	294,273	100%	1,019,798	100%	676,153	100%

영업이익	34,278	100%	134,608	100%	44,096	100%

자산	2,009,755	100%	1,952,951	100%	1,752,560	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입니다 . (4) 신규사업의 내용 및 전망 보고기준일 현재, 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황 당사는 회사의 상호 및 관련 사업에 대하여 2022년 3월 31일 현재 국내외 총 1,322건(국내 284건, 해외 1,038건)의 상표권을 보유하고 있습니다. 그 중 사업부문 관련 상표권의 상세내역은 하기와 같습니다.

제목	지적재산권의 종류	내용	취득일	존속기간 만료일	관계법령	기타

1	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-10-25	2024-10-25	상표법	-

2	Meister Inc. ㈜마이스터	상표	회사의 변경 전 사명 관련 서비스표	1994-12-30	2024-12-30	상표법	-

3	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2012-12-13	2022-12-13	상표법	-

4	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

5	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표 등록	2012-11-19	2022-11-19	상표법	-

6	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

7	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

8	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-09	2028-01-09	상표법	-

9	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-10	2028-01-10	상표법	-

10	autovy	상표	회사 수입차사업 관련 브랜드 상표	2018-01-03	2028-01-03	상표법	-

아. 기 타부문 사업의 내용기 타 : 종속회사 제이제이한라>

1. 사업의 개요

(1) 산업의 특성종속회사 주식회사 제이제이한라는 부동산ㆍ관광지 개발 및 골프장 운영업을 영위하고 있습니다. 국내에 1890년경에 처음 도입된 골프는 고소득층의 레져스포츠로 각광받았으며, 일반인이 접하기 힘들었던 레져스포츠였습니다. 그러나 국민 삶의 질이 향상 되면서 각종 레져스포츠가 활성화 되고 있는 가운데 그중에는 골프를 빼 놓을 수 없을 만큼 골프가 대중적으로 자리매김 하였습니다. 골프인구가 점점 늘어남과 동시에 골프장이 대폭 증가하고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성골프장 이용객 수는 점차 늘어나고 있는 추세이며, 이에 따라 관련 산업 또한 확장되고 있는 추세로, 골프 무역을 비롯해 그린키퍼등 골프장 종사자, 골프숍 운영, 골프장비 전문가, 골프회원권 딜러, 골프연습장건설업, 골프관련시설사업자, 골프전문기자, 골프관련에이전시 등 수많은 직업이 생겨 나는 등 안정적인 성장세를 유지할 것으로 판단됩니다. (3) 산업의 경기변동의 특성최근 골프인구의 증가로 수익성이 높은 퍼블릭 골프장이 증가하고 있으며, 당 부문 또한 총 36홀 중 27개 홀을 퍼블릭 골프장으로 운영하고 있습니다. 고비용 여가활동인 골프는 일정부분 경기변동의 영향을 받는 특성이 있으나, 당 부문은 제주도의 인구유입 증가, 관광객 증가 및 기후 등의 장점으로 인하여 경기변동 영향이 상대적으로 적은 것으로 판단됩니다. (4) 국내시장여건골프 산업 규모는 과거 비약적인 성장세를 이룩했지만 최근 골프장 공급이 많아지면서 홀당 이용객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망이며, 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상됩니다. 따라서 내장객 확보를 위한 다양한 마케팅 전략이 요구되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다. 제주도 내의 다른 골프장과 달리 최적의 입지조건으로 기후의 영향이 적어 연중 360일 이상 운영이 가능하며 각종 골프대회 유치 등으로 코스의 우수성을 입증하고 있습니다.

2. 회사의 현황 (1) 영업개황 기타부문은 종속회사 주식회사 제이제이한라가 영업을 영위하고 있습니다. 주식회사 제이제이한라는 골프장 운영 및 관광개발업을 목적으로 1993년 11월 9일에 설립되어, 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 제이제이한라는 제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55에 위치하고 있는 세인트포 골프 리조트를 운영하고 있습니다.

(2) 사업부문별 재무정보(단위 : 백만원)

구분	2022년 1분기	2021년	2020년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출액	5,256	100%	21,361	100%	15,704	100%

영업이익	1,460	100%	5,288	100%	679	100%

자산	342,950	100%	342,007	100%	338,966	100%

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입 니다. (3) 신규사업의 내용 및 전망 보고 기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. (4) 주요 제품, 서비스 등 당 사업부문의 사업장은 제주 묘산봉 관광단지 내에 위치하였으며 36홀 골프코스 및 골프텔로 운영중입니다.

(5) 유형자산 및 투자부동산 현황 가) 유형자산

(주)제이제이한라 (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	토지	74,099	537	-	-	74,635	-

건물	28,589	-	-	(191)	28,397	-

구축물	13,778	-	-	(306)	13,472	-

코스	56,258	-	-	-	56,258	-

입목	1,045	-	-	-	1,045	-

건설중인자산	24,572	2,181	-	-	26,753	-

기타	1,300	46	-	(103)	1,243	기계장치, 차량운반구, 비품

합계	199,641	2,764	-	(600)	201,803	-

나) 투자부동산

제이제이한라(제주특별자치시) (단위 : 백만원)

소재지	항목	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

제주특별자치도	투자부동산	132,431	-	-	-	132,431	-

(6) 수주상황 : 해당사항 없습니다.

(7) 시장위험과 위험관리 가) 시장위험1) 외환위험 : 외환위험에 대한 위험이 중요하지 않아 기재를 생략합니다. 2) 이자율위험 기타부문의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 기타부문은 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2022년 1분기	2021년 1분기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	930,000	(930,000)	900,000	(900,000)

주) 상기 금액(연결기준)은 감사(검토) 받지 않은 자료입 니다. 나) 위험관리기타부문의 위험관리 목표는 환율 및 이자율 변동으로 인한 불확실성과 관련 비용의 최소화를 추구하여 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 외환 및 금융기관 차입에 대한 거래가발생하였을 경우, 관련 사규에 의거 계약을 체결하고 시장위험을 최소화하기 위한 계획을 수립합니다. (8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다.

(9) 경영상의 주요 계약경 영상 특별한 계약사항은 없습니다.(10) 연구개발활동해당사항 없습니다. 주식회사 만도>

1. 사업의 개요

당사는 제동, 조향, 현가, ADAS(첨단 운전자 보조 시스템) 등 운전자의 안전과 관련된 제품 제조 기술을보유한 자동차 부품업체로 평택, 원주, 익산에 생산 사이트, 판교에 R 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 2019년 33,234억원을 기록하여 성장세를 이어가고 있었으나, '20년 COVID-19 영향에 따른 완성차 판매 감소의 영향으로 별도 매출 30,098억원을 기록하였고, '21년은 별도 기준 28,958억원을 기록하였습니다. 당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다. 또한 미래 먹거리 사업을 발굴하기 위하여 최근 신기술 전담조직인 WG캠퍼스를 설립하여, 자동차 업계의 큰 변화 트렌드인 CASE(연결성, 자동화, 차량공유, 전기차)에 대응하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업에 대한 자세한 사항은 '주식회사 만도'의 '분기보고서'를 참고 하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스1. Brake(제동) 사업부문

당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. (주)만도의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력 확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성에 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다.

당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다.

또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다.

최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사인 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다.

또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다.

2. Steering(조향) 사업부문

당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC 제네시스/투싼/액센트, KMC 스포티지/프라이드/모닝, HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타, BHMC(HMC CHINA) 베르나/ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종등에 양산 공급중에 있습니다.

첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로,운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다.

3. Suspension(현가) 사업부문 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다. Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다.

4. 사업부문별 재무현황 (지역별)

(단위 : 백만원, %)

구분	제9기 1분기 (당기)	제8기 (전기)	제7기 (전전기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

자동차부품및 기타	한국	1. 매출액	782,514	46.36%	3,209,037	52.20%	3,009,766	54.10%

2. 당기손익	-4,195	-12.61%	39,643	22.19%	20,679	149.18%

3. 유무형자산,투자부동산	2,187,327	90.00%	2,183,124	90.00%	1,844,490	81.00%

(감가상각비)	29,553	43.19%	117,220	44.07%	90,862	37.86%

(무형자산상각비)	7,600	84.29%	41,289	88.71%	46,551	86.57%

중국	1. 매출액	459,061	27.20%	1,638,962	26.66%	1,292,894	23.24%

2. 당기손익	23,568	70.83%	59,551	33.34%	1,488	10.74%

3. 유무형자산,투자부동산	362,337	15.00%	370,216	15.00%	353,173	16.00%

(감가상각비)	17,230	25.18%	67,917	25.53%	67,477	28.11%

(무형자산상각비)	416	4.61%	1,230	2.64%	3,215	5.98%

미국	1. 매출액	294,183	17.43%	936,168	15.23%	881,838	15.85%

2. 당기손익	5,455	16.39%	17,048	9.54%	16,328	117.79%

3. 유무형자산,투자부동산	285,682	12.00%	288,937	12.00%	278,075	12.00%

(감가상각비)	10,014	14.63%	37,858	14.23%	38,902	16.21%

(무형자산상각비)	303	3.36%	1,245	2.67%	1,297	2.41%

인도	1. 매출액	169,497	10.04%	581,741	9.46%	439,972	7.91%

2. 당기손익	11,584	34.82%	38,263	21.42%	18,776	135.45%

3. 유무형자산,투자부동산	133,685	5.00%	134,634	6.00%	111,162	5.00%

(감가상각비)	4,259	6.22%	16,251	6.11%	16,397	6.83%

(무형자산상각비)	455	5.05%	1,750	3.76%	1,514	2.82%

기타	1. 매출액	205,232	12.16%	597,534	9.72%	527,251	9.48%

2. 당기손익	4,131	12.42%	10,558	5.91%	1,883	13.58%

3. 유무형자산,투자부동산	317,545	13.00%	312,359	13.00%	328,224	14.00%

(감가상각비)	7,375	10.78%	26,767	10.06%	26,380	10.99%

(무형자산상각비)	243	2.69%	1,032	2.22%	1,195	2.22%

내부거래
및
연결조정	1. 매출액	-222,679	-13.19%	-816,009	-13.27%	-588,216	-10.57%

2. 당기손익	-7,269	-21.84%	13,552	7.59%	-45,292	-326.75%

3. 유무형자산,투자부동산	-855,592	-35.00%	-861,995	-36.00%	-647,731	-29.00%

(감가상각비)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%

(무형자산상각비)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%

합계	1. 매출액	1,687,808	100.00%	6,147,433	100.00%	5,563,504	100.00%

2. 당기순이익	33,274	100.00%	178,615	100.00%	13,862	100.00%

3. 유무형자산,투자부동산	2,430,984	100.00%	2,427,275	100.00%	2,267,393	100.00%

(감가상각비)	68,431	100.00%	266,013	100.00%	240,018	100.00%

(무형자산상각비)	9,017	100.00%	46,546	100.00%	53,771	100.00%

5. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액 당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분	매출액	비율

자동차 부품및 기타	한국	782,514	46.4%

중국	459,061	27.2%

미국	294,183	17.4%

인도	169,497	10.0%

기타	205,232	12.2%

내부거래 및 연결조정	- 222,679	-13.2%

합계	1,687,808	100.0%

(2) 가격변동추이(단위 : 원)

품목	제9기 1분기	제8기	제7기

제동장치	340,029	336,196	331,151

조향장치	324,115	322,147	309,424

현가장치	209,582	208,292	207,947

(3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준

구분	내용

제동장치	현대/기아자동차 Sub Compact/Mid-size 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH), ESC, Wheel Sensor, Yaw Gravity Sensor

조향장치	현대/기아자동차 Sub Compact/Sports Car 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering

현가장치	현대/기아자동차 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영

(나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다.

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액

(단위 : 백만원)

구분	품목	구체적용도	매입액	비율(%)

한국	ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외	제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조	727,137	53.1%

중국	343,785	25.1%

미국	225,816	16.5%

인도	130,253	9.5%

기타	154,391	11.3%

연결조정	-	-	- 212,332	-15.5%

합계	-	-	1,369,050	100.0%

주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이

(단위 : 원)

품목	제9기 1분기	제8기	제7기

ASS'Y PAD	3,048	3,185	3,274

ECU ASS'Y	42,767	42,867	42,629

IBJ/OBJ Sub ASS'Y	6,805	6,954	6,839

Base ASS'Y	3,121	3,375	2,286

주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다.

2. 생산 및 설비 (1) 생산능력(단위 : 천개, %)

구분	품목	생산가능수량	실제생산수량	평균 가동률(%)

한국	제동장치	3,583	1,905	53%

조향장치	2,230	1,718	77%

현가장치	2,798	2,647	95%

중국	제동장치	4,295	1,771	41%

조향장치	900	496	55%

현가장치	8,244	5,210	63%

미국	제동장치	2,392	1,610	67%

조향장치	250	193	77%

현가장치	799	677	85%

기타	제동장치	5,565	3,807	68%

조향장치	2,014	1,455	72%

현가장치	4,574	3,542	77%

기타	2,460	1,912	78%

(2) 생산능력의 산출근거가. 산출방법 등

1) 산출기준

생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다.

* UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다.

2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours ② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 3Shift * 8Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황

[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	513,942	0	0	0	0	513,942	-

중국	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

미국	자가보유	7,247	0	0	0	155	7,402	-

인도	자가보유	2,691	0	0	0	7	2,698	-

기타	자가보유	10,067	0	0	0	430	10,497	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	533,947	0	0	0	592	534,539	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	261,490	444	0	-2,578	0	259,356	-

중국	자가보유	77,835	0	0	-1,745	1,568	77,658	-

미국	자가보유	80,125	0	0	-709	1,707	81,123	-

인도	자가보유	26,229	0	0	-455	67	25,841	-

기타	자가보유	71,763	0	0	-571	1,457	72,649	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	517,442	444	0	-6,058	4,799	516,627	-

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	5,594	0	0	-159	0	5,435	-

중국	자가보유	1,361	0	0	-27	28	1,362	-

미국	자가보유	1,055	0	0	-9	22	1,068	-

인도	자가보유	1,286	0	0	-31	4	1,259	-

기타	자가보유	5,055	0	0	-63	82	5,074	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	14,351	0	0	-289	136	14,198	-

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	246,327	2,323	-41	-17,390	0	231,219	-

중국	자가보유	281,259	2,468	-1,736	-15,665	5,654	271,980	-

미국	자가보유	157,487	2,019	0	-8,786	3,330	154,050	-

인도	자가보유	71,972	3,528	-130	-3,539	167	71,998	-

기타	자가보유	171,031	1,848	-15	-6,600	5,024	171,288	-

연결조정	-	-75,230	0	-11,163	4,278	0	-82,115	-

합 계	-	852,846	12,186	-13,085	-47,702	14,175	818,420	-

[자산항목 : 차량운반구]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	1,447	136	0	-167	0	1,416	-

중국	자가보유	535	0	-68	-49	11	429	-

미국	자가보유	353	39	0	-48	7	351	-

인도	자가보유	1,358	540	-2	-145	-377	1,374	-

기타	자가보유	874	76	0	-85	26	891	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	4,567	791	-70	-494	-333	4,461	-

[자산항목 : 공구와 기구]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	41,195	831	0	-4,297	0	37,729	-

중국	자가보유	43,273	3,212	-1,079	-4,288	870	41,988	-

미국	자가보유	14,753	506	-46	-1,344	311	14,180	-

인도	자가보유	9,035	1,083	-45	-783	20	9,310	-

기타	자가보유	16,695	1,253	-73	-1,277	568	17,166	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	124,951	6,885	-1,243	-11,989	1,769	120,373	-

[자산항목 : 비품]

(단위 : 백만원)

소재지	소유형태	기초	당기 증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

한국	자가보유	11,716	329	0	-830	0	11,215	-

중국	자가보유	1,823	77	-16	-253	37	1,668	-

미국	자가보유	5,134	477	0	-328	110	5,393	-

인도	자가보유	3,375	59	-254	-430	390	3,140	-

기타	자가보유	4,316	114	-1	-333	65	4,161	-

연결조정	-	0	0	0	0	0	0	-

합 계	-	26,364	1,056	-271	-2,174	602	25,577	-

4. 매출 및 수주상황1. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제9기 1분기	제8기	제7기

한국	제품, 상품, 기타매출	782,514	3,209,037	3,009,766

중국	제품, 상품, 기타매출	459,061	1,638,962	1,292,894

미국	제품, 상품, 기타매출	294,183	936,168	881,838

인도	제품, 상품, 기타매출	169,497	581,741	439,972

기타	제품, 상품, 기타매출	205,232	597,534	527,251

내부거래 및 연결조정	제품, 상품, 기타매출	-222,679	-816,009	-588,216

합계	제품, 상품, 기타매출	1,687,808	6,147,433	5,563,504

2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다.

(2) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	대금회수조건	비고

국내	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감	① 현대/기아자동차 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제	-

수출	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감	① 만도 미국법인 - T/T(90일)② GM - T/T(105일) 주단위 결제	USD 또는 CNY 또는EUR 결제

해외법인	① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감	① 미국법인
- 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인 - 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제
- 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인 - 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인
- 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제	USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제

3. 판매전략(1) 국내외 기존시장 점유율 확대

주요 고객인 HMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다.

(2) 해외 고객다변화

BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다. 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 인도법인에서는 GM, FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다.

또한, Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다.

이러한 노력의 결과로 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다.

(3) 신규사업 발굴

M, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다

(4) Total Marketing 활동 강화

단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다.

4. 주요 매출처

당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아자동차 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2021년 기준, 약 55%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 22% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 77%정도를 차지하고 있습니다.

상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중10% 이상인 거래처를 표시하였습니다.

5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품	2021.03.19	2033.03.19	-	1,404,449	-	-	-	1,404,449

합 계	-	1,404,449	-	-	1,404,449

주1) 상기 수주 건은 납품시점 이전으로 기납품액은 없습니다.주2) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다.

상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다

5. 위험관리 및 파생거래1. 시장위험과 위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 자금팀은 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 3월 16일 공시된 당사 사업보고서 및 연결감사보고서 에 공시되어 있습니다.

2, 파생상품 거래현황 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 기타수익(비용)으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결회사는 외화 예상 매출액의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로인식되고, 비효과적인 부분은 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 파생상품의 공정가치 변동금액은 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 매출액으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 즉시 기타수익(비용)으로 인식됩니다.1) 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 파생상품의 내역 당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다. 계약처 Position 매도금액(단`위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율(단위:INR) 계약만기일 SC은행 매입 INR 265,214 EUR 3,205 82.75 2022.09.27 2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 (연결 기준) 당분기말 현재 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제9(당)기 1분기 제8(전)기 자산 자산 [유동성 항목] 통화스왑 86,151 112,401 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가손익은 없으 며(전분기 평가이익: 8,409 천원), 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실이 매출로 인식된 금액은 없습니다 (전분기 평가이익: 7,085 천원). 3. 기타 옵션계약 등해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) (주)만도 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 100,000 - Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997.08.21~2022.08.20 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 400,000 - Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% 반기종료 후 30일이내 기술이전 한라홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈) - IDP: 115,000,000원 - Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료후 60일이내 기술도입 Hitachi Automotive Systems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement) - IDP : JPY 10,000,000 - Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료후 90일이내 공사도급 주식회사 한라 2020.02.27 2020.04.01~2022.06.30 공사도급계약(만도 NEXT M 신축공사) - 계약금액 : 총 78,106 백만원 - 선급 10%, 계약체결 후 1개월마다 기성부분금 청구, 준공검사 완료 후 10% 청구 후 14일 이내 현금(선급/기성) /청구 후 1개월 이내 현금(준공금) 기술이전 AMeM (Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후 60일內 주식회사 에이치엘클레무브 기술이전 Hella GmbH Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support Agreement Royalty : Net Sales*1~2.5% 반기종료 후 90일이내 기술이전 Hella Shanghai Electronics Co.,Ltd 2015.12.04 - Technology License Agreement Royalty : Net Sales*1~2% Invoice로부터 90일이내 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 ~2043.07 +AS기간10년 Transitional License and Support Agreement Royalty : Net Sales*1.5% 반기종료 후 90일이내 HL Klemove India Private Limited 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support Agreement Royalty : Net Sales*2.0% 반기종료 후 90일이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 만도 R 자동차 부품의 전자화와 친환경화에 대응하기 위하여 체계적인 연구개발 시스템과 최첨단 연구 설비를 갖추고, 고도로 숙련된 연구 인력의 확보를 위해 노력하고 있으며, 회사의 신성장 동력을 창출하고 미래를 대비하는 선행 기술의 단계적인 개발과 양산화를 통하여 한국 자동차 산업의 위상을 한 단계 높이고 있습니다. 레이더 센서를 이용한 차간 거리 유지로 앞차와의 간격을 조절하는 SCC(Smart CruiseControl), 초음파센서와 지능형 조향장치를 이용하여 운전자의 주차를 도와 주는 SPAS(Smart Parking Assist System), 측후방 레이더를 통해 차량의 측면과 추방의 사각지대를 감시, 경고하는 BSD (Blind Spot Detection) 등의 ADAS(Advanced Driver Assistance System)제품과 세계적 이슈인 환경 문제에 대응하기 위한 전기 자동차의 Battery Charger를 성공적으로 개발하여 양산에 적용하고 있습니다. 또한, 저속 및 고속 주행 상황에서 전방 도로의 위험을 감지해 차량 속도를 줄이거나, 더 나아가 급박한 상황에서는 차량을 완전히 정차시킬 수 있는 자동 브레이크 시스템인 AEB (Autonomous Emergency Braking), 카메라로 차선을 인식하고 지능형 조향장치의 제어를 통해 차선 이탈을 방지하는 LKAS(Lane Keeping Assist System)를 양산 개발하고 있습니다. 각 제품별 연구소는 생산하고 있는 제품의 원가절감/성능개선/품질향상 등 신모델 제품 개발을 통한 경쟁력 향상에 힘쓰고 있으며 각 해외연구소는 현지 독자Application을 통하여 고객 대응력을 강화하고 지역별 특성화 운영을 통한 Global R 시너지창출에 기여하고 있습니다 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 Brake 제동시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Brake 제품 개발 제동시스템 상품화 개발 및 고객대응 제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 제동시스템 시험평가기술 개발 제동시스템 시험 및 평가Final Validation Steering 조향시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Steering 제품 개발 조향시스템 상품화 개발 및 고객대응 조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 조향시스템 시험평가기술 개발 조향시스템 시험 및 평가Final Validation Suspension 현가시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발 현가시스템 상품화 개발 및 고객대응 현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 현가시스템 시험평가기술 개발 현가시스템 시험 및 평가Final Validation SW Campus Chassis SW Platform 개발 Steering, Suspension, Power Electronics SW 개발 Autonomous Driving (ADAS) ADAS 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS 시스템 경쟁력 제고 ADAS Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 ADAS시스템 시험평가기술 개발 ADAS시스템 시험 및 평가 Final Validation Technology Innovation 소재/공법 개발 및 검증 표면처리 주물 기술동향 분석 WG Campus 신사업 발굴 및 신규 제품 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제9기 1분기 제8기 제7기 연구개발비용 계 78,888 332,949 322,727 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 4.67% 5.42% 5.80% (3) 연구개발 실적- 섀시 사업부문의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 Brake 2018년 10월 IDB 신제품 양산 적용 개발 2019년 1월 ARC(Active Retraction Caliper) Gen2 개발 2019년 7월 소형 차량용 Front MoC Actuator 개발 2019년 12월 MGH-100 Premium 모델 개발 Steering 2019년 6월 DP-EPS Gen2 개발 2019년 12월 SBW(Steer by wire) Master Model개발 Suspension 2018년 2월 AMS(Active Motion Control System) 개발 2018년 4월 ARS(Active Roll Stabilization) 시스템 개발 2019년 5월 Body G 센서 통합 시스템개발 WG 2018년 10월 xEV-고출력(6.6Kw) OBC 선행개발 2018년 6월 xEV-Gen3 3.3kW OBC 개발 2019년 2월 LCD BSG 개발 - ADAS 사업부문의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 AD Solution 2019년 1월 Euro NCAP AEB 주1) 대응을 위한 중거리 레이더 개발 2019년 3월 FCM 주2) -30S (52deg) 3세대 차량용 전방 카메라 양산 착수 2019년 9월 FCM-30W (100deg) 3세대 차량용 전방 광각 카메라 양산 착수 2020년 1월 통합제어기 ADCU 주3) -10 양산 착수LRR-25 주4) 2세대 차량용 장거리 레이더 양산 착수EuroNCAP 2020 대응 안전기술 개발고속도로 자동차선 변경 시스템 개발 2020년 3월 MRR 주5) -30 3세대 차량용 중거리 레이더 양산 착수 2021년 1월 77 / 79GHz Dual Band 레이더 개발 2021년 12 통합제어기 ADCU-15 양산 착수EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 AE Solution 2019년 4월 SCR 주6) ECU Global A platform 양산 착수 2019년 5월 2세대 FPC 주7) 양산 착수 2019년 7월 1세대 AVAS 주8) 양산 착수 2020년 5월 2세대 AVAS 양산 착수 2020년 6월 SCR ECU Global B platform 양산 착수 2020년 7월 SbW 주9) 대응을 위한 2ch AOS 주10) GEN1 개발 2021년 3월 3세대 AVAS 양산 착수 2021년 7월 4ch RTOS 주11) 양산 착수 Data Solution 2020년 3월 수소차 수소충전소 알림 APP H2Care 런칭 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 만도 국내 1,594 2,231 3,825 2 20 22 - 40 40 3,887 해외 1,184 1,571 2,755 - 30 30 - 29 29 2,814 합계 2,778 3,802 6,580 2 50 52 - 69 69 6,701 HL클레무브 국내 520 607 1,127 - 6 6 8 21 29 1,162 해외 467 473 940 - - - - - - 940 합계 987 1,080 2,067 - 6 6 8 21 29 2,102 전체 국내 2,114 2,838 4,952 2 26 28 8 61 69 5,049 해외 1,651 2,044 3,695 - 30 30 - 29 29 3,754 전체 합계 3,765 4,882 8,647 2 56 58 8 90 98 8,803 주1) 지적재산권은 그 내역이 8,803건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 큰 역할을 하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 또한 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를사용해 각 부품마다 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 생산하는 조립산업입니다. 자동차 산업은 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업으로 자동차 생산에는막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 자동차 부품산업은 엔진과 차체 부분품, 샤시를 제조하는 산업이며 자동차 1대는 평균 5천여 종 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차의 전체구조는 일반적으로 차체, 동력 전달장치, 샤시로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이고, 동력 전달장치는 엔진 등 자동차 구동을 위한 기관이며, 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 OEM 납품 매출액을 기준으로 매년 중순 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내업체의 경우 2008년에는 현대모비스(19위)와 만도(73위) 2개 업체만이 랭크되었고 2020년에는 현대모비스(7위), 현대트랜시스(34위), 현대위아(38위), 한온시스템(39위), 만도(50위), 에스엘(77위), 유라(78위), 서연이화(85위), 현대케피코(89위) 9개사가 포함되었습니다. 순위 업체명 국적 매출액(백만$) 주요부품 1 로버트 보쉬 독일 46,515 엔진시스템, 샤시, 전장부품 2 덴소 일본 41,127 파워트레인 제어 시스템, 공조 3 ZF 프리드리히샤펜 독일 33,400 파워트레인, 조향장치, 서스펜션 4 마그나 인터내셔널 캐나다 32,647 파워트레인, 내외장, 차체 5 아이신 일본 31,935 파워트레인, 엔진부품, 차체 6 콘티넨탈 독일 29,683 타이어, 샤시, 전장, 시트부품 7 현대모비스 한국 25,074 샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향 38 현대위아 한국 5,827 엔진, 샤시모듈 50 만도 한국 4,542 제동, 조향, 현가 장치 ADAS 주1) 자료 : 오토모티브 뉴스, 2020년 OEM 매출액 기준 순위 국내 자동차부품업체들은 현대자동차그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 세계적으로 기술력을 인정받게 됨에 따라 해외유수의 OEM에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보할 수 있게 되었습니다. 만도 또한 2020년 매출액 기준 현대자동차그룹 이외 해외 고객에 대한 매출 비중을 42.5%까지 확대하며 고객다변화에 노력하고 있습니다. 현재 세계 선도 자동차 부품업체들은 독일, 미국, 일본 등의 업체들이나 자율주행, 전기차 기술로 급변하는 환경에 적극 대응하고 기술, 품질, 가격 경쟁력을 갖추어 나간다면 더욱 성장할 수 있는 기회를 얻을 수 있을 것 입니다. (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2022년 1분기 글로벌 자동차 시장은 러시아-우크라이나 사태로 인한 생산, 판매 차질 및 이에 따른 원자재, 원유 가격 인상 등으로 부정적인 여건이 지속되고 있습니다. Covid-19 이후 지속된 반도체 칩 부족 이슈 및 물류 지연 등도 영향을 미치며 1분기 글로벌 생산 물량은 전년동기 대비 4.9% 감소한 1,964만대, 판매는 5.9% 감소한 1,963만대를 기록하였습니다. 1분기 국내 자동차 산업은 생산, 수출과 내수 모두 감소세를 보였습니다. 생산량은 83.7만대로 전년동기 대비 7.9% 감소하였습니다. 반도체 소자 부족 지속과 더불어 중국 Covid 확산으로 인한 부품 공급 차질 등이 주요 원인입니다. 내수 시장은 높은 대기 수요에도 불구하고, 글로벌 공급망 지연으로 인한 생산량 감소로 13.9% 줄어든 30.9만대를 기록했습니다. 수입브랜드 포함 시 판매량은 14.0% 감소한 37만대입니다. 수출 또한 생산량 축소 및 러시아-우크라이나 전쟁 영향으로 4.2% 감소한 52.2만대입니다. 미국 자동차 시장은 반도체 칩 부족을 포함한 서플라이체인 이슈가 지속되며 15.1%감소한 331.7만대를 기록했습니다. 부품 공급 차질로 인한 낮은 신차 재고 수준, 인플레이션 및 휘발유 가격 상승이 미국 자동차 산업의 회복을 지속적으로 저해하고 있습니다. 중국 1분기 자동차 판매량은 전년동기대비 6.2% 증가한 600.5만대로 주요 지역 중 가장 높은 증가세를 기록했습니다. 중국 시장은 NEV (New Energy Vehicle) 판매가 시장 성장을 견인하고 있습니다. 3월 이후 Covid 재유행으로 중국 북동부 지역이 봉쇄되며, 이 지역에 위치한 OEM 및 부품업체들의 생산 및 물류 등이 중단되어 3월 판매는 감소세로 전환되었습니다. 서유럽 판매량은 11.2% 감소한 247.9만대입니다. 러시아-우크라이나 사태로 인한 우크라이나 소재 공장에서의 부품 수급 차질로 VW, BMW 등 주요 OEM이 감산 또는 일정기간 셧다운하며 공급량이 축소되었습니다. 1분기 인도 판매량은 107.6만대로 전년동기대비 1.2% 증가하였습니다. 소비자의 구매 심리는 높은 편이나, 반도체 등 부품 수급 이슈로 판매량 증가에 한계를 보이는 양상입니다. 3월 한달 간 판매량은 37.6만대로 2020년 11월 이후 최다 판매량을 기록하며, 시장 회복의 기대감을 높였습니다. 브라질 시장은 낮은 재고 수준, 급격한 금리인상 및 물가상승 등으로 차량 구매 능력이 하락하며 침체에서 쉽게 벗어나지 못하고 있습니다. Covid 상황이 다소 완화되며, OEM 들이 점차적으로 공장 가동을 재개하기 시작하였으나, 재고 수준은 여전히 사상 최저 수준을 유지하고 있습니다. 1분기 판매량은 24.8% 급감한 37.5만대를 기록했습니다. 2분기에도 러시아-우크라이나 사태로 인한 생산 차질, 글로벌 공급망 지연, 유가 및 원자재 가격 인상 등이 부정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 다만 Covid-19의 완화는 소비 심리 회복에 도움을 줄 것으로 예상됩니다. 글로벌 자동차산업 전문 기관인 IHS Markit은 2022년 생산을 4% 감소한 80.6백만대, 판매 지난해와 유사한 80.4백만대 수준으로 예측했습니다. (4) 경기변동의 특성 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국시장의 경우 자동차 보급이 성숙되기 전인 1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 자동차부품산업 역시 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 최근 세계 경기는 2020년 COVID-19의 글로벌 확산에 따른 주요국 생산 공장의 일시적 가동 중단 및 수요와 공급의 불균형으로 인한 글로벌 공급망 위기로 급격히 위축하였으며, 이에 따라 자동차 생산량 역시 COVID-19 발생 이전에 비해 크게 감소하였습니다. 하지만 장기적인 시각에서 바라볼 때, 친환경과 자율주행으로 대표되는 미래 모빌리티로의 전환이 자동차 및 자동차 부품산업의 새로운 성장 동력이 될 것으로 기대되고 있습니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸친 대규모 투자가 요구되는 장치산업으로써, 일반적으로 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차부품산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있으며, 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. 자동차부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은자동차부품 산업의 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도기술력은 자동차부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차부품은 단조, 가공,사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 OEM에 대해 교섭력이 낮은 부품업체가 교섭력을강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다. 이와 더불어 OEM과 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시자동차부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. OEM과 자동차부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 OEM의 요구수준을 충족시키면서 효율적인 분업 생산 체제를 구축하고 유대관계를 형성, 발전시켜 나가는 것이 중요합니다. (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업으로 고객의 선호 변화를 파악하고 있습니다. 국내는 경기도 판교 테크노밸리에 글로벌 R 센터를 두어 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 해외에 26개 R 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다. 당사의 기술력은 해외 OEM에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, Ford가 우수 협력사에게 수여하는 브랜드 필러상을 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 연속 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 것으로 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공한 제품입니다. 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 그 기술력을 인정받아 세계 최대 전자·IT 전시회(CES)에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하였습니다. ADAS 제품으로는 HDA(고속도로자율주행), AEB(긴급제동), LKAS(차선이탈방지), SPAS(자동주차) 등 첨단 자율주행 및 운전자 안전 관련 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 해외고객 수주를 본격적으로 진행 중입니다. 또한 사업구조 개편을 통해 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 2021년 12월 만도의 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중할 계획입니다. 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품개발을 하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다. 그러나 당사의 인건비, 감가비 등 높은 고정비 비중은 원가경쟁력을 저해하는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 원가구조는 자동차산업의 저성장기 도래 등으로 매출 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이를 개선하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 기준 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하며 급변하는 경영환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 경영 체계를 구축하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2020년 50위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다. 주식회사 한라> 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 건설사업부문은 아파트/오피스텔/주상복합/지식산업센터/물류센터 등 주택 및 건축분야, 항만/공항/도로/철도 등 토목분야 등이 있습니다. 기타사업부문으로는 물류단지 운영 및 임대, 항만/해상운송업, 폐기물/수처리분야 설계,시공,운영 등의 영업을 영위하고 있습니다. 사업부문 회사명 사업의 내용 건설부문 ㈜한라 건설부문, 배곧신도시지역특성화타운㈜, 한라오엠에스㈜ 건설부문 등 국내외 주택건설업, 토목공사업, 건축공사업, 부동산개발업, 소규모 토목/건축공사 등 기타부문 ㈜한라 유통부문, ㈜한라지엘에스(물류), 목포신항만운영㈜(항만), 한라오엠에스㈜ 환경부문 등 창고업 및 종합물류업, 항만, 해상운송업, 환경기초시설 설계/시공, 환경기초시설 위수탁 운영사업 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등 매출 (단위 : 백만원) 사업구분 주요 제품 및 서비스 제 43기 1분기 매출실적 비율 건설부문 건축 아파트, 사옥, 복합시설, 설비공사, 리모델링, 물류창고 214,236 71.61% 토목 도로, 택지, 철도, 항만 34,561 11.55% 자체 아파트, 오피스텔, 상업시설 28,230 9.44% 해외 도로, 철도, 공항, 교량 1,956 0.65% 기타부문 물류업, 항만운영 등 20,195 6.75% 합 계 299,178 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 2022년 1분기 현재 당사는 한국제강㈜(철근), 동국제강 ㈜ (철근및형강), 한라엔컴 ㈜ (레미콘 외), 한국철강 ㈜ (철근), 일진레미콘(레미콘) 등으로부터 건설공사에 필요한 원자재를 매입하였으며 전체 원자재 매입액에서 이들 5개 회사가 차지하는 비율은 약 40.6%입니다. 각 원자재 시장에서 이들 5개 회사가 차지하는 비중은 크지 않아 5사의 독점비율은 낮습니다. 공시대상기간동안 주요 원자재의 가격변동추이는 아래 "나. 주요원재료의 가격변동 추이" 와 같으 며, 가격변동원인은 철근/전기동 재고부족, 철스크랩 가격 상승, 환율변동 등이 있습니다. 가. 주요원재료 매입 개요 [지배회사] [2022년 3월 31일 기준] (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건축 및 토목 15,141 34.0% - 레미콘류 9,883 22.2% - 시멘트류 1,128 2.5% - 가구류 2,099 4.7% - H-BEAM 614 1.4% - 조명기구 386 0.9% - 위생기구, 탱크류 466 1.0% - 기타 14,833 33.3% - 합 계 44,548 100.0% - 나. 주요원재료의 가격변동 추이 [지배회사] (단위 : 원) 구 분 제 43기 1분기 제 42기 제 41기 철근[HD10기준(국내 제강사)], 원/톤 1,102,000 1,046,000 685,000 레미콘[수도권 25-240-15기준], 원/M3 71,000 71,000 67,700 전기동[전기동고시가], 원/KG 12,838 11,085 8,751 H형강[소형(200x100)], 원/톤 1,342,500원 1,252,000 900,000 ※ 상기 기간별 가격현황은 해당 공시대상 기간의 기말 1개월 동안의 평균가격입니다. 다. 주요설비의 현황 공시작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 설비의 현황은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 경기도 수원시 외 28,091 2,960 - - - - 2,960 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 249 286 - - - - 286 ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 3,271 6,307 - - - - 6,307 Ktb칸피던스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 12,604 - - - - 196,350 196,350 합 계 44,215 9,553 - - - 196,350 205,903 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 ㈜한라 자기보유(등기) 서울시 금천구 164 418 - - 2 - 416 목포신항만운영㈜ 자기보유(등기) 전라남도 목포시 463 654 - - 5 - 649 ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 경기도 화성시 298 415 - - 3 - 412 Ktb칸피던스 전문투자형사모부동산 투자신탁 제57호 자기보유(등기) 서울시 금천구 98,996 - - - - 160,650 160,650 합 계 99,920 1,487 - - 10 160,650 162,127 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 소유 형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결조정 기말장부가액 증가 감소 ㈜한라지엘에스 자기보유(등기) 주차관제시스템 외 2,244 - - 15 - 2,229 합 계 2,244 - - 15 - 2,229 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 연결조정 기말장부가액 증가 감소 중기 자기보유(등기) 국내 및 해외 지게차외 750 - - 83 - - 667 기계장치 스키드로더외 - - - - - - - 선박 부선(Barge) 332 - - 36 - - 296 차량운반구 승용차외 187 - - 24 - - 163 공구와기구 가압판외 27 - 1 2 - - 24 가설재 CONTAINER외 26 - - 9 - - 17 비품 전산기기외 666 13 - 92 - - 587 장치장식 미술품외 597 5 2 102 - - 498 사용권자산 - 리스자산 101,564 1,071 - 5,388 - (77,336) 19,911 합 계 104,149 1,089 3 5,736 - (77,336) 22,163 4. 매출 및 수주상황 가 . 매출실적 (단위 : 백만원) 사업구분 제 43기 1분기 제 42기 1분기 (주1) 제 42기 연간 제 41기 연간 (주1) 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 매출실적 비율 건설부문 건축 214,236 71.61% 209,838 61.23% 965,818 65.47% 921,366 59.41% 토목 34,561 11.55% 58,569 17.09% 278,918 18.90% 339,526 21.89% 자체 28,230 9.44% 41,374 12.07% 117,027 7.93% 189,157 12.20% 해외 1,956 0.65% 7,327 2.14% 23,840 1.62% 20,879 1.35% 기타부문 20,195 6.75% 25,607 7.47% 89,696 6.08% 79,949 5.16% 합 계 299,178 100.00% 342,715 100.00% 1,475,299 100.00% 1,550,877 100.00% (주1) 2021년 8월 종속회사 ㈜한라세라지오는 2021년 8월 골프장운영 관련 영업자산 일체를 주식회사 신한은행(스톤브릿지모멘텀전문투자형사모부동산투자신탁의 신탁업자)에 매각하였고 현재 청산 절차를 진행하고 있습니다. ㈜한라세라지오의 손익은 중단영업손익으로 분류되었 고 비교표시를 위해 전분기, 전전기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 재작성된 포괄손익계산서는 '주식회사 한라'의 '분기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 나. 판매경로 및 판매방법 구분 부서 수주전략 주요매출처 건 설부문 건축사업본부 건축기술팀, 기전팀 등 - 건축사업[관급공사] : 수익성 고려한 선별적 수주 ㈜빌더스씨앤디 (8.5%) ㈜ 만도 (8%) 주식회사 혜움 (6.4%)한국철도시설공단 (5.9%)㈜에스디파트너스 (5.4%)광양황금택지지구 지역주택조합 (5.3%)㈜디허브플러스 (5.3%) 인프라사업본부 인프라사업개발팀, 인프라영업팀, 인프라기술팀 - 토목사업[관급공사] : 원가/기술 경쟁력 있는 항만/철도/공항/고속도로 등 대규모 인프라사업에 집중 - 토목사업[민간공사] : 기획제안사업 추진 / 지자체 환경분야 사업발굴 / 민간 발주처 공동개발 사업 및 신규 우량 발주처 발굴 개발사업본부 사업기획팀, 개발사업팀, 투자개발팀, 도시정비사업팀, L사업팀, B2B사업팀, 마케팅팀 등 - 주택사업 : 상품 및 브랜드 특화(교육특화 등)를 통한 수주경쟁력 강화, 수익성에 기반한 구조화사업(공동투자/지분참여 등) 추진- 건축사업[민간공사] : 물류/데이터센터 시장집중, 우량발주처 연계공사 확대 및 New Biz(리모델링/유지보수 등) 점진확대- 해외사업 : 선진국 / 우량 부동산 개발사업에 역량집중 기타부문 물류부문 ㈜한라지엘에스 경영관리팀, 물류사업팀 - 임대(지원시설 및 창고시설)- 물류위탁 : 물류단지 입주고객의 요구사항 및 외부의뢰가 있을 경우 물류위탁의뢰를 받아 물류 입출고 등의 조건을 협의하여 계약- 컨설팅 : 물류센터 사업성분석, 인허가, PM(Project Management)등의 역량을 바탕으로 계약 진행- 시설건물관리 에이디에프케이아이피2전문투자형사모부동산투자 유한회사 (45%)씨제이대한통운 ㈜ (20%)㈜하우 (9%)㈜코업로지스틱스 (7%) ㈜쿠팡 (5%) 항만부문 목포신항만운영㈜항만/운송 영업전략팀 - 매출증대를 위한 신규고객조사 및 물량 창출, 고객만족서비스 제공을 통한 기존 고객과의 신뢰관계 구축 및 고객의 요청에 따른 용역제공, 판매조건이 명시된 화주와의 계약체결 목포신항만 (14%)기아 ㈜ (14%)제2목포신항만 (13%)현대글로비스㈜ (8%) 환경부문 한라오엠에스㈜기술영업팀,미래성장팀 - 공공기관의 발주계획이나 각 지역에 분포해 있는 현장을 통한 신규사업 영업정보를 수집하여 사전 영업을 통한 당사의 연구개발 공법을 적용, 또는 공고 후 경쟁입찰 참여 충청북도 음성군 (11.9%)예산군청 (11.1%) 한국토지주택공사 서울지역본부 (7.7%)경산에코에너지 주식회사 (7.3%)양양군청 (6.6%)보은군청 (5.8%) ※ 상기 주요매출처는 지배회사 및 종속회사의 공시작성 기준일 별도매출액에서 5% 이상 비중을 차지하는 거래처입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 착공일 완공(예정)일 수주총액 완성공사액 수주잔고 관급 해양경찰청 해경서부정비창신설 21.12 25.03 89,600 4,472 85,128 광주광역시 도시철도건설본부 광주지하철4공구 19.09 24.02 84,506 29,725 54,781 한국토지주택공사 파주운정A17B/LAPT 20.12 23.08 75,166 24,605 50,561 한국도로공사 김포파주도로4공구 19.02 25.12 58,720 15,395 43,325 조달청 정부세종신청사 20.04 22.08 120,025 77,587 42,438 해양수산부 울산신항남방파제2-3공구 21.10 25.09 43,836 3,194 40,642 국가철도공단 호남선2-5공구 21.06 25.12 39,098 3,540 35,558 한국토지주택공사 원당태리간광역도로 21.07 24.07 38,642 4,210 34,432 한국토지주택공사 수원당수A3B/LAPT 20.12 23.04 41,479 19,496 21,983 부산항만공사 부산신항서컨테이너2차 19.07 24.08 61,502 44,018 17,484 기타 881,913 743,900 138,013 민간 주식회사 다우개발 시흥은행2지구APT 21.12 25.09 280,861 2,349 278,512 평택동부고속도로㈜ 평택동부고속도로 20.12 24.07 161,678 21,951 139,727 ㈜청암에이앤씨 아산스마트밸리공동주택 21.06 23.12 148,220 24,548 123,672 한라비발디 광양황금택지지구 26-1블럭 지역주택조합 광양황금지구APT 21.08 24.05 140,752 18,782 121,970 케이디 주식회사 군산신역세권APT 22.03 24.09 112,917 73 112,844 ㈜빌더스씨앤디 양평양근리APT(외주) 21.02 23.08 144,165 41,988 102,177 지엘쌍동도시개발 주식회사 광주쌍동지구APT 20.06 23.04 206,064 108,345 97,719 ㈜집과사람씨앤씨 김해내덕지구APT 21.12 24.07 87,300 7,273 80,027 주식회서 거목 영천조교동APT 21.07 23.12 77,027 1,580 75,447 ㈜비상교육 비상교육사옥 21.07 23.11 78,180 9,617 68,563 기타 3,206,662 601,531 2,605,131 해외 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라실럿공항 18.12 22.06 25,658 15,972 9,686 Local Government Engineering Department 방글라바크하리교량 19.10 22.04 16,722 7,992 8,730 Local Government Engineering Department 방글라마타바리도로 19.07 22.12 17,178 11,942 5,236 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로1공구 15.03 22.12 35,206 30,427 4,779 Civil Aviation Authority Bangladesh 방글라콕스바자르공항 15.06 22.06 43,031 39,432 3,599 Vietnam Expressway Corp. 베트남벤룩롱탄도로3공구 15.03 22.12 17,279 15,608 1,671 Vietnam Ministry of Transport (MOT) 베트남로테락소이도로 16.04 22.06 26,862 26,255 607 자체 ㈜한라 양평양근리APT(자체) 21.02 23.08 312,035 79,628 232,407 ㈜한라 부천소사주상복합 21.01 24.01 126,734 0 126,734 ㈜한라 인천작전동APT 22.07 25.08 183,216 0 183,216 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧2단지APT 15.05 18.02 632,066 631,849 217 배곧신도시지역특성화타운 시흥배곧3단지APT 15.10 18.09 324,110 323,457 653 배곧신도시지역특성화타운 서울대스마트캠퍼스신축 17.03 19.12 693,083 666,509 26,574 기타 옵션계약 16,803 0 16,803 합 계 8,648,296 3,657,250 4,991,046 ※ 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 없는 현장은 제외하였습니다. ※ 현재 미착공 현장은 기타 현장으로 분류 하였습니다. ※ 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다. 자세한 내용은 '주식회사 한라'의'분기보고서'를 참고하시기 바랍니다 . 나. 시장위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.연결실체는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화 환산위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 매출채권을 통해 관리되고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 손익 자본 손익 자본 USD 733,343 733,343 (733,343) (733,343) EUR 20,601 20,601 (20,601) (20,601) AED 6,277 6,277 (6,277) (6,277) SGD 3,448 3,448 (3,448) (3,448) AZN 23 23 (23) (23) IDR 44 44 (44) (44) BDT 39,491 39,491 (39,491) (39,491) MXN (6,100) (6,100) 6,100 6,100 ( 2) 가격위험 연결실체는 공정가치 측정 금융자산 중에서 시장성 있는 지분증권 및 출자금과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장가격이 5% 변동시 연결실체의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익 2,215,466 (2,215,466) 기타포괄손익 526 (526) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 자본 손익 자본 이자수익 40,607 40,607 (40,607) (40,607) 이자비용 (407,940) (407,940) 407,940 407,940 다 . 금융위험관리 (1) 신용위험 신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 System을 운영하고 있으며, 신용위험을 회피하기 위한 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 [유동] 현금성자산 197,698,574 매출채권 122,375,260 기타채권 161,233,517 기타금융자산 1,645 금융보증계약 976,272,065 [비유동] 매출채권 13,285,118 기타채권 50,360,990 기타금융자산 105,291,680 금융보증계약 1,089,460,986 ( 2) 유 동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년이하 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년초과 계약상현금흐름 [유동] 매입채무 208,984,971 - - - 208,984,971 기타채무 57,753,933 - - - 57,753,933 단기차입금 40,467,605 - - - 40,467,605 금융리스부채 806,808 - - - 806,808 유동성장기차입금 130,798,164 - - - 130,798,164 금융보증계약 976,272,065 - - - 976,272,065 소 계 1,415,083,546 - - - 1,415,083,546 [비유동] 매입채무 - 75,331 - - 75,331 기타채무 - 7,710,140 8,418,096 19,986,571 36,114,807 장기차입금 18,259,292 275,069,983 323,974,283 1,389,183 618,692,741 금융보증계약 - 266,050,048 798,443,688 24,967,250 1,089,460,986 소 계 18,259,292 548,905,502 1,130,836,067 46,343,004 1,744,343,865 합 계 1,433,342,838 548,905,502 1,130,836,067 46,343,004 3,159,427,411 라. 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당분기말 부채총계(A) 1,308,895,656 자본총계(B) 434,320,391 부채비율(A/B) 301% 마. 파 생 상품 등 거래현황 (1) 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 (2) 기타 옵션계약 관련사항 [사업명: 인천-김포고속도로 민간투자사업] - 2014년 12월 15일 체결한 주주협약서에 의거한 옵션계약(풋옵션)은 신규 건설출자자약정서(2022.03.15 체결)에 따라 해지되었습니다. [사업명: 부산신항 제2배후도로 민간투자사업] 1) 옵션계약 개요부산신항제이배후도로 민간투자사업은 경상남도 창원시 진해구 남문동에서 김해시 진례면까지 총 연장15.26km구간에 걸쳐 고속도로를 건설하는 수익형 민간투자사업으로, 이 사업의 건설출자자인 당사는 주식회사 국민은행(칸서스부산신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라투융자회사와의 주주협약서에서 일정기간에 건설출자자에게 재무출자자로 하여금 일정가격에 자신들의 보유지분을 일정조건으로 매수 청구할 수 있는 권한("콜옵션")을 부여받았습니다.○ 2020년 9월 24일 주주협약서 - 체결주체 : 주 식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) 및 맥쿼리한국인프라 투융자회사와 건설출자자(롯데건설, 두산건설, 쌍용건설, 포스코건설, 한라, 한화건설, 대우조선해양건설, 동원건설산업, 반도건설) - 체결일: 2020년 9월 24일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약명 (변경)주주협약서 계약상대방 - 주식회사 국민은행(칸서스부산항신항제이배후도로사모특별자산투자신탁1호(SOC)의 신탁업자) - 맥쿼리한국인프라투융자회사 계약체결일(만기일) 2020.09.24(2047.01.12) 체결목적 부산신항제이배후도로의 사업시행법인인 부산신항제이배후도로㈜에 대한 출자자의 투자 핵심조건 규정 옵션계약 부담금액 총 부담한도액 1,367억원 중 당사 지분 해당금액은136.7억원(10%) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.9% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 3.3% 계약내용 건설출자자의 매도청구권 행사조건(CDS소진 기준, 건설출자자 및 재무출자자의 동의 조건, 재무출자자의 매도청구권에 대한 유보권 및 거부권 규정, 매매대금, 연체이자율 등)- 콜옵션: 건설출자자가 재무출자자에게 매도청구 할 수 있는 권리 옵션행사조건 건설출자자는 재무출자자 보유 주식의 전부 및 후순위대출원리금 전부(1,367억원)에 대하여 매도청구권을 행사 옵션행사기간 계약체결일로부터 자금보충(CDS)의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2021년 말 별도재무제표 기준입니다. [사업명: KTB칸피던스전문투자형사모부동산 투자신탁 제57호] 1) 옵션계약 개요KTB칸피던스전문투자형사모부동산 투자신탁 제57호의 수익증권 관련하여 ㈜현대백화점이 보유한 금전채권신탁계약의 제1종 수익권을 ㈜한라에게 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권한("풋옵션")에 대한 합의○ 2022년 3월 10일 옵션계약- 체결주체 : 주식회사 현대백화점, 주 식회사 한라- 체결일: 2022년 3월 10일 2) 옵션계약 세부사항 구 분 내 용 계약상대방 - 주식회사 현대백화점- 주 식회사 한라 계약체결일(만기일) 2022.03.10 (만기일 없음) 체결목적 주식회사 현대백화점의 매수청구권에 대한 합의 옵션계약 부담금액 5억원 이상(이자포함) 직전사업연도 자산총액 대비 비율 0.03% 직전사업년도 자기자본 대비 비율 0.13% 계약내용 매수청구권 행사조건, 매매대금 등 옵션행사기간 계약 체결일 이후 ※ 상기 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2021년 말 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 지배회사 내 WG 캠퍼스는 기업부설연구소 자격을 유지하면서 연구조직, 미래사업발굴의 미션을 수행하고 있으며, 국가연구과제(국토부, 해양수산부) 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 4차산업혁명의 줄기인 스마트 건설, 건설산업생산성 향상을 위한 Digital Transformation을 위한 연구활동 및 신규사업의 발굴을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 종속회사인 한라오엠에스㈜ 는 별도의 기업부설연구소 자격을 유지하면서 특허출원 및 기술확보를 위하여 국가연구과제 및 자체연구과제들을 수행하고 있습니다. 또한 환경 분야의 기술력을 확보하고, 신사업 개척을 위한 개발 활동을 수행하고 있습니다. 조직명 주요연구내용 ㈜한라 WG 캠퍼스 - 신사업팀 : 미래사업 발굴육성- DI-팀 : 스마트건설, 신규기술발굴/표준화, IT 인프라 운영- Agile혁신팀 : Digital 기술적용 내부혁신 구체화 및 실행지원 한라오엠에스 ㈜ 기업부설연구소 - 하,폐수처리장 향상을 위한 단위공정별 기술개발 및 처리시스템- 음식물 및 분뇨 등의 혐기성 소화 및 자원화 분야 (2) 연구개발 비용(연결 기준) (단위 : 백만원) 과 목 제43기 1분기 제42기 제41기 비 고 원 재 료 비 1 13 6 - 인 건 비 58 630 317 - 감 가 상 각 비 1 12 6 - 위 탁 용 역 비 204 2,211 1,113 - 기 타 32 347 174 - 연구개발비용 계 296 3,213 1,616 - 회계처리 판매비와 관리비 116 1,011 633 - 제조경비 145 1,572 790 - 개발비(무형자산) 35 382 192 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.10% 0.22% 0.10% - (3) 연구개발 실적 지배회사와 종속회사 한라오엠에스는 사업역량 강화, 포트폴리오 다각화 등을 위해 연구개발활동을 지속하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객관리정책 한라비발디는 1997년 파주와 안양에서 첫 선을 보인 이래 지난 24년간 고객 감동을 위해 설계, 조경, 디자인, 마케팅, 서비스 등 모든 측면에서 혁신적인 노력들을 전개해왔습니다.부분 복층형 설계/조망 특화설계/고객 선택형 평면/가구수납 선택제 등 혁신적인 설계를 선도적으로 도입해왔으며 국내 최초로 패시브 하우스(Passive House)를 적용하는 등 친환경적인 주거생활 실현에도 앞장서고 있습니다. 스마트홈, IoT등 첨단기술을 단지내 적용하는 등 주거 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 세계 3대 디자인공모전인 '레드닷', 굿디자인(Good Design Award)에서 한라비발디의 입면디자인/엘리베이터/놀이터/차량번호인식장치 등 디자인 관련 다수의 수상과 인증을 받아 차별화된 디자인 역량에 대해 대외적으로 인정받고 있습니다.또한 시흥배곧 한라비발디를 시작으로 ‘캠퍼스’라는 교육특화 서브브랜드 런칭을 통해 세대 내 인테리어, 단지 조경, 커뮤니티 시설뿐 아니라 기타 교육서비스를 입주민에게 제공하는 등 모든 측면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 ㈜한라에서 특허를 보유하고 있는 주민편의공간 ‘헬로우라운지’는 무인택배시스템, 세탁실 등 주민간의 소통할 수 있는 편의공간으로서 역할뿐 아니라 스터디룸을 설치하여 그룹, 개인 스터디가 이루어질 수 있도록 조성했습니다. 아울러 건강에 대한 관심이 높아지고 있는 상황에서 고유의 특화 상품인 ‘에어워셔(미세먼지 제거기)’를 설치해 입주민의 만족도를 높였습니다. 지금까지 그래왔듯이 (주)한라는 한층 업그레이드된 품질과 서비스를 통해 고객만족, 고객감동을 실현해갈 것을 약속드리며 한라비발디가 최상의 브랜드가 될 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 나. 지적재산권 현황 영위하는 사업과 관련하여 지배회사는 55건의 특허권 , 5건의 건설신기술 , 1건의 방재신기술, 1건의 환경신기술, 1건의 디자인특허권 및 6건의 상표권 을 취득하여 보유하고 있 습니다. 종속회사 한라오엠에스는 6건의 특허권을 가지고 있습니다. 다. 규제사항(1) 법률 등의 규제사항 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (2) 환경 등의 규제사항 [지배회사] 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. [종속회사: 한라오엠에스㈜] 회사는 환경 기초시설의 설계, 시공 및 민간위탁사업을 영위 중이며, 하폐수 처리시설 공법과 관련하여 신기술 및 특허를 적용, 시설의 효율적 유지관리가 용이한 자동화 시스템으로 수질오염물질을 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 생활폐기물 및 산업폐기물을 처리함에 있어 발생되는 대기오염물질의 최소화를 위하여 시설을 적정 운영 중이며, 방지시설을 포함 시설 전체를 모니터링하여 대기오염물질을 24시간 추적 감시하고 있습니 라. 사업의 현황 [건설부문] (1) 산업의 특성건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (3) 경기변동의 특성건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법, 표시 및 광고의 공정화에 관한 법, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. (4) 경쟁요소 건설회사는 원가경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합수행능력에서 경쟁력을 갖춰야하며, 단순시공 위주에서 벗어나 사업기획/설계/엔지니어링 및 금융조달능력 등을 갖추는 것이 지속성장을 위한 핵심 성공요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 인프라사업분야에 있어 오랜 경험과 시공실적을 바탕으로 항만/철도/공항/고속도로 등의 분야에 높은 경쟁력을 확보하고 있으며, 주택분야에서도 차별화된 교육특화로 '한라비발디'라는 고유 브랜드의 가치를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. [ 기타부문 : 물류] (1) 산업의 특성국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데어 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업 집단의 경우, 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL에 대한 니즈가 증가하고 있고 물류 시장 규모가 지속적으로 증가하면서 3PL시장 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 확대되고 있습니다. 특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류 전문 기업 등의 성장 가능성이 매우 높을 것으로 예상하고 있습니다. 정부는 '2020 글로벌 물류강국'을 비전으로 물류산업을 제조업 지원 기능을 넘어, 국부 창출이 가능한 성장 동력 산업으로 육성하기 위하여 '물류를 통한 국부 창출과' '국가 물류체계의 효율성 강화'라는 2대 추진 목표를 세우고 5대 추진전략과 208개 세부 추진과제를 중심으로 정책을 추진하고있습니다. 정부가 구상 중인 5대 추진 전략은 ①육해공 통합 물류체계 구축을 통해 물류 효율화 구현 ②고품질의 물류서비스 제공을 위한 소프트 인프라 확보 ③녹색물류체계 구축과 물류보안 강화로 선진 물류체계 구현 ④글로벌 물류시장 진출을 위한 물류산업 경쟁력 강화 ⑤시장 기능 회복을 통한 물류산업 경쟁력 제고로써 관련 세부 추진과제를 설정하고 지속적인 투자를 진행 중에 있습니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 국내의 전체 화물 물동량 중 경부 축은 국내의 남북을 연결하는 대동맥으로써 국내 화물 이동량의 비중이 70%를 넘어서고 있습니다. 또한 1인 가구 증가, 새벽배송 선호, 라이프 스타일 변화 등으로 이커머스 시장이 급격하게 성장함에 따라 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 다만 수도권 지역내 중소규모의 물류창고가 지속적으로 공급되면서 창고 영업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성물류업은 국내외 경기와 계절적, 특정사안별에 따라 변동되는 물동량의 영향을 받습니다. 최근 이비지니스, 옴니채널 등으로 소비 채널이 다변화 되면서 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량 소빈도에서 소량 다빈도 중심으로 확대되고 있습니다. 또한 화주사의 재고정책이 재고 보관형에서 무재고 통과형으로 전환되면서 물류네트워크 역량이 중요해지고 있습니다. 최근 트렌드의 연장선상에서 창고업은 전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다. (4) 경쟁요소 이커머스 시장의 급격한 성장과 함께 인구가 집중된 수도권 경부축에 위치한 물류창고들이 더욱 화주에게 선호되고 있습니다. 회사에서 개발하고 있는 화성동탄물류단지는 수도권 남부지역에 위치한 총연면적 87만제곱미터가 넘는 초대형 물류단지로써, 중소규모의 노후화 센터를 운영중이거나 영동축 및 중부축에서 경부축으로 통합, 이전하고자 하는 물류/화주기업들의 물류센터 통합화/집적화 니즈에 부합하는 최신 트렌드의 물류시설입니다. 2016년부터 화성동탄물류단지 A~C블록이 순차적으로 개발/매각되었고, 지원시설인 D2블럭은 2018년 11월 준공되어 물 류단지 운용의 효율화와 입주사들의 편의를 도모하 기 위해 회사에서 직접 운영 중에 있습니다. [ 기타부문 : 레저 ] - 종속회사인 ㈜한라세라지오는 전기 중 영업활동에 필요한 자산 전부를 매각하 고 현재 청산 진행 중임에 따라 관련 사업의 현황 기재를 생략했습니다. [기타부문 : 항만 , 해상운 송] (1) 산업의 특성항만은 해운과 내륙운송을 연결하는 공통접속영역으로서 물류, 생산, 생활, 정보생산 및 국제교역의 기능과 배후부지 경제발전을 위한 기지로서의 역할을 수행하는 종합공간으로서 항만을 통해 수출이되는 모든 화물에 대한 서비스활동을 수행하며, 우리나라 수출입 화물의 99%이상이 항만을 통해 처리되고 있음을 감안하면 항만하역은 국가경제적 위치는 매우 큽니다. 항만의 특성상 항만하역은 공공사업의 성격이 강하여 불특정 다수에 대해 차별없는 용역을 제공합니다. (2) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 미국, 중국등 주요국의 코로나 19 팬데믹 이후 지속된 적극적인 경기 부양책과 백신 보급등에 힘입어 글로벌 경제 회복세가 나타나고 있습니다. IMF에서 2021년 10월 발표한 글로벌 경제 전망에 따르면 2021년 세계 GDP는 전년대비 5.9%, 2022년에는 전년대비 4.9% 성장할 것으로 전망했습니다. 2021년 예상 물동량은 120억톤으로 코로나19 이전인 2019년 연간 물동량 값을 상회할 것으로 보이며 해상물동량 성장률은 전년대비 3.9%, 2022년 3.3% 증가할 것으로 전망됩니다. 세계무역기구(WTO)에서 2021년 10월 발표한 자료에 따르면 세계 상품교역증가율은 2021년 10.8%, 2022년에는 4.7%를 기록할 전망입니다. 미국 등 가계소비 규모가 큰 주요국 국민들의 내구재 소비 증가, 언택트 확산에 따른 온라인 유통 성장 등올 제조업 경기 활성화 및 상품수입규모 확대가 이루어졌고 이는 글로벌 해상물동량 증가에 기여하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성최근 유가, 용선료, 신조선가 등 원가요인의 상승 추세, 세계 최대 생산기지인 중국의 경기성장속도 둔화 가능성, 미중 갈등 지속 등으로 원가와 수요측면에서 해운산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 변수들이 상존합니다. 그러나 공급요인의 확대가 제한되는 가운데 운임지수 상승을 견인한 공급망 문제가 단기간 내 완전히 해소되기 어려울 전망으로 개선된 수급구조가 중단기적으로 유지될 가능성이 높으며, 해상운송산업의 2022년 산업환경은 전반적으로 유리한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. (4) 경쟁요소 항만시설 개발 및 항만배후단지를 조성하여 항만물류 지원기능과 생산활동 촉진으로 양적인 규모 확대 및 질적 성장을 추진 할 수 있는 고부가가치 항만 인프라를 지속적으로 개발하고 있고, 부가가치가 높은 재가공/수출 물동량을 확보할 수 있는 글로벌화주 및 물류기업을 항만배후단지에 유치하는 한편, 다양한 세제지원 혜택을 마련하는 등 화물창출형 항만으로 도약 추진중입니다. 또한, 수출입 컨테이너와 일반화물 뿐 아니라 초대형 화물의 운송과 하역이 가능한 최첨단 하역장비와 IT 시스템을 갖추어 최상의 원스톱 물류서비스를 제공하고 있습니다. [기타부문 : 환경] (1) 산업의 특성인간생활과 밀접하게 관련되어 있는 환경산업은 환경보호와 연관된 각종 용역, 서비스업, 설계, 시공업 등의 환경오염 방지산업, 폐기물처리산업, 오염물질측정대행업 등을 수행합니다. 연구를 통한 핵심기술을 개발하고 이를 활용하여 폐기물 소각, 처리, 하폐수의 정화는 물론 폐기물의 연료화, 신재생 에너지 발전 등 다양한 분야에서 폭넓게 활용되기 때문에 사업성이 높은 분야입니다.(2) 국내 시장여건 및 산업의 성장성 정부의 환경산업 육성 지원정책에 힘입어 환경부에서는 지속적으로 국고지원사업을 증가하고 있고, 사회적으로 환경보전에 대한 관심이 증가하면서 국내 환경산업은 전반적으로 성장세를 유지하고 있습니다. 주요 사업으로 자원순환관리, 물관리, 대기관리 크게 3가지 산업으로 구성되어 있습니다. 정부의 세부적인 중점 육성산업으로는 폐기물처리시설 확충(기존시설 보수, 재활용/에너지화 시설 구축, 유기성폐기물 처리시설 확충)과 먹는물 공급 전과성 혁신(노후상수관 정비, 완충저류시설 확충) 이며, 국내시장은 이를 중점으로 활성화 및 수요 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 그밖에 정부는 하수처리시설 악취개선사업, 온실가스 감축실현, 강소 환경기업 해외진출 지원강화, 노후환경 인프라 개선 등 국민 환경정책에 대한 성과를 높여가고자 합니다. (3) 경기변동의 특성 환경산업은 정부의 정책방향, 예산 등에 따라 사업의 변동성에 영향을 받을 수는 있으나 기본적으로 사회기반시설과 연관되므로 경기변동에 대한 수요 변화폭이 적습니다. 또한 Global 시대를 지향해 가는 추세로 볼때 단기적 영향은 제한적일 것으로 추측 됩니다.(4) 경쟁요소 당사의 주 거래처는 일반 지자체 및 한국환경공단, 공공기관 등으로 공공발주에 대한 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 특히 하수처리시설 에너지화 사업 및 중소형규모 폐기물분야에서는 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 회사의 주요 사업내용은 기자재 제작 및 환경기초시설의 시공과 운영으로 나눌 수 있으며, 안정적인 관급 공사 및 위탁운영용역을 수행하고 있습니다. 최근 신재생에너지 분야를 중점 사업분야로 넓혀 기존의 중소규모 생활폐기물 소각설비와 수처리시설의 설계, 시공, 운영 뿐만 아니라 태양광발전 등의 민간공사 등에도 참여하고 있습니다.당사가 보유중인 소각기술을 기반한 신규 폐기물처리시설 건설사업 등의 영업활동을 지속적으로 전개하고 있으며, 소각시설/하,폐수처리시설 등의 환경기초시설 운영 사업은 꾸준히 성장하고 있습니다. 또한, 환경산업의 민간부문의 비율이 점차 증가하고 있어 환경시장에서 폭넓은 영업활동과 높은 수익성을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. ※ 당기에 신규로 연결편입된 Ktb칸피던스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제57호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 2014년 1월 16일에 설정되었으며, 서울시 금천구 가산동 소재 현대아울렛에 대한 부동산 투자 및 운용 등을 목적으로 하는 자본금 1,100억원 규모의 투자신탁으로 사업의 현황 기재를 생략했습니다. 마. 사업부문별 재무정보 표준산업 소분류(지반조성공사업, 건축물축조 및 토목공사업, 건물설비설치공사업 등)에 준하여 자산, 부채 등을 구별하기가 어려움에 따라, 부문별 손익을 매출총이익 기준으로 최고영업의사결정자에게 보고하고 있으며, 자산 및 부채 내역에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업부문별 매출액 등 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 214,236 34,561 28,230 1,956 20,195 299,178 매출총이익 18,435 4,595 8,892 193 2,086 34,201 (단위: 백만원) 구분 건축 토목 자체 해외 기타 합계 매 출 액 209,838 58,569 41,374 7,327 25,607 342,715 매출총이익 26,513 6,002 15,165 976 8,988 57,644 ※ ㈜한라세라지오의 손익은 중단영업손익으로 분류되었 고 비교표시를 위해 전분기, 전전기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 재작성된 전분기, 전전기 포괄손익계산서는 '주식회사 한라'의 '분기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 당분기 및 전분기 중 연결 회사의 귀속 국가별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 매 출 액 297,222 1,956 299,178 335,385 7,330 342,715 매출총이익 34,008 193 34,201 56,665 979 57,644 ※ ㈜한라세라지오의 손익은 중단영업손익으로 분류되었 고 비교표시를 위해 전기, 전전기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다. 재작성된 전기, 전전기 포괄손익계산서는 '주식회사 한라'의 '분기보고서'를 참고하시기 바랍니다. 바. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 급속하게 변화하는 건설환경 내에서 변화와 혁신을 주도하고 성장동력을 확보하기 위해 신사업을 추진하고 있습니다. 건설 유관분야에서는 기획 제안, 투자 개발, 인프라 운영, 택지개발 대행 등의 개발사업을 추진하고 있습니다. 기존 건설사업뿐만 아니라 신사업에서의 성장성과 효율성을 확보하기 위해 Digital Transformation을 적극적으로 도입할 예정입니다. 비건설분야에서는 물류 운영사업을 지속적으로 추진함과 동시에 미래유망사업군(친환경, 그린뉴딜, 수소경제)의 기술 기반 기업들과 프롭테크, 플랫폼 스타트업 기업에 대해 전략적으로 투자를 추진함으로써 신규사업 성장기반을 확고히 하고 있습니다. 최근 국내 부동산시장은 기존 건축물의 노후화가 진행되고, 부동산금융 연계사업이 확대되고 있는 추세로 당사는 리모델링사업과 부동산투자운용사업 진출을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당사는 기존사업에서 안정적인 수익을 창출하는 동시에 미래유망사업의 발굴, 투자, 육성을 통해 중장기 성장성을 확보할 것입니다. ※최근 투자 회사에 대한 설명1. 펀드- 씨엘바이아웃제1호사모투자 합자회사 / 340억 투자결정('21년) 2021년 설립된 펀드로 한국자산평가 주식회사 발행 보통주 964,073주취득을 목적하는 700억원 규모의 펀드입니다. 한국자산평가는 2000년에 설립된 국내 최초 채권평가기관입니다. 금융투자상품, 비시장성 지분증권 및 대체투자자산평가, IFRS관련사업, 컨설팅 사업 등을 중심으로 다양한 금융관련 서비스를 제공하고 있으며 금융상품평가산업 내 21년째 부동의 1위 회사입니다. 공 시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 48.57%입니다.- 옐로씨에스오엘성장제1호 사모투자합자회사 / 50억 투자결정('21년)2021년 설립된 펀드로 주식회사 켐스필드코리아 발행 상환전환우선주 525,000주 취득을 목적으로 하는 113억원 규모의 펀드입니다. 켐스필드코리아는 세탁세제, 주방세제 등 액상 제형의 생활용품을 OEM/ODM 방식으로 제조 및 판매하는 업체이며 주요 고객사로 LG생활건강과 애경산업이 전체 매출의 85%를 차지하고 있습니다. 최근 유니레버, 헨켈, 암앤해머 등 글로벌사와도 공급계약 체결하였고 현대홈쇼핑, 쿠팡 등 유통 플랫폼 기업의 자사브랜드 제품의 위탁생산을 맡아 성장 가능성이 높습니다. 또한 샴푸와 손소독제 등 제품군 확장을 통한 사업확대도 기대 됩니다. 공 시서류작성기준일 현재 펀드에 대한 당사 지분율은 44.25%입니다. 2. M, Start-up 등 - 에어레인(Airrane) : 기체분리막 전문기업 / 30억('20년) , 10억 ('21년) 투자결정2001년에 설립된 에어레인은 기체분리막을 제조·양산하고 있는 기업으로 한라는 2020년 말부터 에어레인에 투자와 협력을 해오고 있습니다. 기체분리막은 말 그대로 기체를 분리하는 막을 뜻하며, 전세계적으로 막을 통한 기체분리 기술을 보유한 회사는많지 않을 정도로 정교하고 희소성있는 기술입니다. 기체분리막을 활용한 기술은 적용 범위도 넓을 뿐 아니라 자원, 에너지 절약 면에서 효과가 커 더욱 주목받고 있습니다. 기체 분리막기술을 활용하여 이산화탄소는 따로 분리 농축하여 제거함으로써, CO2가스 배출량 감축에 따른 과태료 절감 및 포집한 CO2가스의 재활용을 통한 일거양득의 효과를 얻을 수 있기 때문에 주목받고 있는 기술입니다. 또한 정제된 메탄(CH4)은 연료전지를 통하여 수소(H2)만 선택, 분리할 수 있으며, 분리된 수소는 수소차, 발전연료 및 각종 산업시설에 다방면으로 이용 할 수 있어. 한라와 에어레인의 협력을 통하여 한라는 환경사업분야의 진출을 모색하고 있습니다. 공 시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 13.59%입니다. - 디스코(Disco) : 프롭테크 Start-up / 20억 투자결정('20년)2016년에 설립된 회사는 부동산 자산시장의 비대칭성을 빅데이터로 해결하고자 하는 부동산 통합정보 플랫폼 Start-up 입니다. 디스코는 부동산 중개인, 부동산 소유자 및 매수자 등 부동산 정보가 필요한 다양한 수요자들에게 아파트, 오피스텔 등 주거용 부동산 빌딩 뿐 아니라 상가, 토지 등 비주거 부동산의 매물정보, 실거래가, 경매정보, 건물 및 토지정보, 등기부등본 등의 정보를 통합적으로 제공하고 있습니다. 공 시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 10.9%입니다. - 파라바라(parabara) : 비대면 중고거래 플랫폼 Start-up /5억 투자결정('21년)2019년에 설립된 회사는 비대면 중고거래 플랫폼을 운영하고 있습니다. 자체 제작한 파라박스를 통해 판매자와 구매자가 직접 대면하지 않고 판매와 결제를 할 수 있으며, 현재 지하철 역사 및 마트 등 설치되어있습니다. 중고시장은 꾸준히 성장하고 있으며 새로운 소비심리의 침체와 가치있는 소비가 확산되며 중고거래에 대한 인식도 긍정적으로 변화되고 있으나 기존 중고거래 시장의 사기 위험성, 현금거래 및 직거래 등의 문제점을 파라박스를 통해 개선하고 안전한 거래를 보장할 수있습니다. 공 시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 10.64%입니다. - 신한벽지 : 벽지 제조 및 판매 / 100억 투자결정('22년)1996년에 설립된 회사로 벽지의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. '친환경 건강벽지 생산'이라는 브랜드 슬로건을 바탕으로 전 제품을 친환경 인증제품으로 생산하는 친환경 선도 업체로서 시판시장에서 주도적 입지를 구축하며 LX하우시스, 개나리벽지와 함께 국내 벽지 시장 '빅3'로 평가받고 있습니다. 또한 우수하고 다양한 디자인을 강점으로하여 중동, 아시아, 북미 등 60여개 국에 수출을 진행하고 있습니다. 당사는 신한벽지 주식회사 발행 보통주 80,000주 취득을 목적으로 하는 KCW 주식회사에 투자하였습니다. 공 시서류작성기준일 현재 당사 지분율은 25%입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제24기 1분기 제23기 제22기 [유동자산] 516,048 475,825 372,075 당좌자산 403,629 376,267 283,648 재고자산 112,419 99,558 88,427 [비유동자산] 1,836,657 1,819,133 1,589,439 투자자산 1,354,203 1,330,636 1,128,500 유형자산 282,257 280,416 267,883 무형자산 37,234 39,043 46,337 사용권자산 152,438 157,490 117,854 기타비유동자산 10,525 11,548 28,865 자산총계 2,352,705 2,294,958 1,961,514 [유동부채] 589,198 522,747 472,075 [비유동부채] 739,735 757,736 602,537 부채총계 1,328,933 1,280,483 1,074,612 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [연결자본잉여금] 262,015 262,015 262,015 [연결기타자본] (22,434) (22,434) (31,268) [연결기타포괄손익누계액] (19,135) (26,690) (63,920) [연결이익잉여금] 746,169 744,417 664,931 [소수주주지분] 2,071 2,081 58 자본총계 1,023,772 1,014,475 886,902 매출액 299,529 1,041,158 735,798 영업이익 35,738 139,896 90,746 계속사업이익 21,275 106,178 44,096 연결총당기순이익 21,275 106,178 44,096 지배회사지분순이익 21,285 106,245 44,050 소수주주지분순이익 (10) (67) 46 주당순이익(원) 2,148 10,531 4,297 연결에 포함된 회사수 10 10 8 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제24기 1분기 제23기 제22기 [유동자산] 354,395 322,788 283,966 당좌자산 271,109 250,354 217,792 재고자산 83,286 72,434 66,174 [비유동자산] 1,598,247 1,580,987 1,315,744 투자자산 1,363,160 1,211,407 1,058,674 유형자산 59,344 64,463 63,955 사용권자산 133,875 138,247 106,710 무형자산 36,313 38,248 45,260 기타비유동자산 5,555 128,622 41,145 자산총계 1,952,642 1,903,775 1,599,710 [유동부채] 339,455 279,980 411,511 [비유동부채] 587,075 608,585 329,786 부채총계 926,530 888,565 741,297 [자본금] 55,086 55,086 55,086 [자본잉여금] 262,014 262,015 262,015 [기타자본] 691 691 (8,082) [기타포괄손익누계액] (21,528) (28,818) (63,211) [이익잉여금] 729,849 726,236 612,605 자본총계 1,026,112 1,015,210 858,413 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법지분법 원가법지분법 매출액 205,951 710,464 567,599 영업이익 33,868 118,523 88,587 계속사업이익 23,145 140,483 52,437 당기순이익 23,145 140,483 52,437 주당순이익(원) 2,335 13,924 5,116 주1) [( )는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 23 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 516,048,196,500 475,826,661,391 현금및현금성자산 (주6) 140,846,004,430 168,537,206,605 매출채권 (주6,8,26) 210,697,385,756 181,779,441,808 리스채권 (주6,15,26) 642,171,874 834,294,816 기타수취채권 (주6,8,26) 39,512,106,267 18,714,406,543 파생상품자산 (주5,6,12) 0 97,751,971 재고자산 (주11) 112,418,834,425 99,558,349,782 기타자산 11,931,693,748 6,305,209,866 비유동자산 1,836,656,815,909 1,819,131,805,320 기타수취채권 (주5,6,8,10) 8,274,489,562 8,387,081,023 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 34,472,920,406 20,859,655,692 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8) 8,891,293,347 9,133,636,947 파생상품자산 (주5,6,12) 10,238,681,096 15,255,432,060 관계기업에 대한 투자자산 (주7,13) 1,135,056,415,955 1,118,761,752,915 유형자산 (주7,14) 282,257,015,419 280,415,748,870 사용권자산 (주7,15) 152,438,337,461 157,489,657,991 무형자산 (주7,14) 37,234,094,919 39,043,499,404 투자부동산 (주7,14) 165,543,852,693 166,624,750,031 이연법인세자산 2,247,090,981 3,160,590,387 기타비유동자산 2,624,070 0 자산총계 2,352,705,012,409 2,294,958,466,711 부채 유동부채 589,198,341,565 522,746,745,833 매입채무 (주6,26) 204,994,353,808 187,995,993,216 기타지급채무 (주6,26) 44,475,900,087 46,719,085,962 단기차입금 (주6,18) 80,437,309,212 76,210,583,173 유동성사채 (주6,18) 162,955,388,210 138,933,275,045 유동성장기차입금 (주6,18) 41,696,647,000 18,669,011,000 파생상품부채 (주5,6,12) 182,956,137 0 충당부채 (주17) 1,719,882,998 1,664,626,179 당기법인세부채 20,393,891,260 19,180,878,633 리스부채 (주6,15,26) 21,859,008,841 25,231,946,037 기타부채 (주9) 10,483,004,012 8,141,346,588 비유동부채 739,734,724,623 757,737,199,361 사채 (주5,6,18) 299,178,069,148 299,086,845,055 장기차입금 (주5,6,18,25) 197,594,498,114 217,034,487,777 순확정급여부채 (주16) 5,444,213,373 4,464,863,893 충당부채 (주17) 1,564,119,706 1,526,950,555 이연법인세부채 63,728,492,411 62,933,684,096 기타지급채무 (주5,6) 1,619,742,740 3,088,997,733 파생상품부채 (주5,6,12) 4,636,942,688 2,572,393,604 리스부채 (주6,15,26) 163,246,653,537 164,281,652,720 기타부채 (주9) 2,721,992,906 2,747,323,928 부채총계 1,328,933,066,188 1,280,483,945,194 자본 지배기업 소유주지분 1,021,701,427,232 1,012,393,812,063 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) (22,433,534,131) (22,433,534,131) 기타포괄손익누계액 (주19) (19,135,415,354) (26,690,364,489) 이익잉여금 746,169,449,216 744,416,783,182 비지배지분 (주1) 2,070,518,989 2,080,709,454 자본총계 1,023,771,946,221 1,014,474,521,517 자본과부채총계 2,352,705,012,409 2,294,958,466,711 연결 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주7,26,27) 299,529,250,659 299,529,250,659 225,051,123,003 225,051,123,003 재화의 판매 190,662,538,900 190,662,538,900 133,760,585,341 133,760,585,341 용역의 제공 77,104,342,388 77,104,342,388 55,923,021,689 55,923,021,689 로열티수익(매출액) 7,836,953,596 7,836,953,596 7,132,087,741 7,132,087,741 지분법손익 23,925,415,775 23,925,415,775 28,235,428,232 28,235,428,232 매출원가 (주15,26) 240,667,148,680 240,667,148,680 169,333,838,116 169,333,838,116 매출총이익 58,862,101,979 58,862,101,979 55,717,284,887 55,717,284,887 판매비와관리비 (주15,20) 23,124,565,547 23,124,565,547 21,237,026,994 21,237,026,994 대손상각비(환입) (420,433) (420,433) (465,303) (465,303) 영업이익 (주7) 35,737,956,865 35,737,956,865 34,480,723,196 34,480,723,196 기타수익 (주21) 6,395,267,128 6,395,267,128 13,772,610,068 13,772,610,068 기타비용 (주21) 11,375,082,079 11,375,082,079 3,139,428,941 3,139,428,941 유효이자율법에 따른 이자수익 (주15) 376,410,688 376,410,688 321,334,917 321,334,917 기타금융수익 216,397,964 216,397,964 304,553,091 304,553,091 금융비용 (주15) 8,354,014,008 8,354,014,008 8,513,051,469 8,513,051,469 법인세비용차감전순이익 22,996,936,558 22,996,936,558 37,226,740,862 37,226,740,862 법인세비용 1,722,183,388 1,722,183,388 5,829,487,441 5,829,487,441 계속영업 분기순이익 21,274,753,170 21,274,753,170 31,397,253,421 31,397,253,421 분기순이익 21,274,753,170 21,274,753,170 31,397,253,421 31,397,253,421 법인세효과차감후기타포괄손익 7,845,371,534 7,845,371,534 11,171,765,234 11,171,765,234 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 7,738,817,837 7,738,817,837 9,230,109,114 9,230,109,114 해외사업장환산외환차이 (주19) 264,095,154 264,095,154 (1,435,222,459) (1,435,222,459) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 7,687,499,429 7,687,499,429 10,708,021,853 10,708,021,853 현금흐름위험회피 (주19) (212,776,746) (212,776,746) (42,690,280) (42,690,280) 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 106,553,697 106,553,697 1,941,656,120 1,941,656,120 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19) (183,696,449) (183,696,449) 1,177,277,999 1,177,277,999 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 290,250,146 290,250,146 764,378,121 764,378,121 분기총포괄손익 29,120,124,704 29,120,124,704 42,569,018,655 42,569,018,655 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 21,285,115,888 21,285,115,888 31,392,807,698 31,392,807,698 계속영업이익 21,285,115,888 21,285,115,888 31,392,807,698 31,392,807,698 비지배지분 (주1) (10,362,718) (10,362,718) 4,445,723 4,445,723 계속영업이익(손실) (10,362,718) (10,362,718) 4,445,723 4,445,723 분기총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 29,130,315,169 29,130,315,169 42,561,138,377 42,561,138,377 비지배지분 (주1) (10,190,465) (10,190,465) 7,880,278 7,880,278 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (주22) 계속영업 보통주 주당이익 (단위 : 원) 2,148 2,148 3,102 3,102 연결 자본변동표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (63,920,451,932) 664,931,816,500 886,844,015,005 57,814,061 886,901,829,066 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 31,392,807,698 31,392,807,698 4,445,723 31,397,253,421 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 1,177,277,999 0 1,177,277,999 0 1,177,277,999 현금흐름위험회피 0 0 0 (42,690,280) 0 (42,690,280) 0 (42,690,280) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 10,708,021,853 0 10,708,021,853 0 10,708,021,853 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 764,378,121 764,378,121 0 764,378,121 해외사업장환산차이 0 0 0 (1,438,657,014) 0 (1,438,657,014) 3,434,555 (1,435,222,459) 소유주와의 거래 종속기업의 설립 0 0 0 0 0 0 693,000,000 693,000,000 배당금의 지급 0 0 0 0 (20,240,310,000) (20,240,310,000) 0 (20,240,310,000) 2021.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (31,268,277,064) (53,516,499,374) 676,848,692,319 909,164,843,382 758,694,339 909,923,537,721 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (26,690,364,489) 744,416,783,182 1,012,393,812,063 2,080,709,454 1,014,474,521,517 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 21,285,115,888 21,285,115,888 (10,362,718) 21,274,753,170 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (183,696,449) 0 (183,696,449) 0 (183,696,449) 현금흐름위험회피 0 0 0 (212,776,746) 0 (212,776,746) 0 (212,776,746) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 7,687,499,429 0 7,687,499,429 0 7,687,499,429 관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 290,250,146 290,250,146 0 290,250,146 해외사업장환산차이 0 0 0 263,922,901 0 263,922,901 172,253 264,095,154 소유주와의 거래 종속기업의 설립 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 0 (19,822,700,000) 2022.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (22,433,534,131) (19,135,415,354) 746,169,449,216 1,021,701,427,232 2,070,518,989 1,023,771,946,221 연결 현금흐름표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (12,836,061,740) 14,478,113,993 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) (6,184,994,576) 17,282,780,941 이자의 수취 228,255,973 197,412,187 이자의 지급 (6,400,392,762) (5,714,007,750) 배당금의 수취 7,500,000 7,500,000 법인세의 납부 (486,430,375) 2,704,428,615 투자활동현금흐름 (17,540,918,631) 79,565,069,982 금융기관예치금의 순증감 (2,326,294,670) 770,031,376 대여금의 증가 (120,573,755) (266,913,455) 대여금의 감소 142,763,755 601,398,505 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (11,300,008,380) 0 종속기업설립에 따른 현금순증감 0 7,000,000,000 공동기업투자주식 처분 0 82,500,000,000 관계기업투자주식 취득 0 (5,000,000,000) 선수금의 증가 0 172,350,000 유형자산의 취득 (3,625,149,230) (6,109,617,698) 유형자산의 처분 0 9,226,688 무형자산의 취득 (311,656,351) (142,121,920) 무형자산의 처분 0 30,716,486 재무활동현금흐름 2,256,705,240 52,364,219,115 단기차입금의 차입 4,576,203,789 1,870,996,706 유동성장기부채의 상환 (573,177,206) (1,089,699,064) 유동성장기차입금의 상환 0 (24,952,400,000) 장기차입금의 증가 3,355,850,000 23,000,000,000 장기차입금의 감소 0 (245,431,200) 리스부채의 원금상환 (5,102,171,343) (3,915,990,987) 파생금융상품의 정산 0 1,380,233,660 사채의 발행 0 150,000,000,000 사채의 상환 0 (93,000,000,000) 사채발행비 지급 0 (683,490,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 429,072,956 (1,796,174,749) 현금의 증가(감소) (27,691,202,175) 144,611,228,341 기초의 현금 168,537,206,605 141,753,801,889 분기말의 현금 140,846,004,430 286,365,030,230 3. 연결재무제표 주석 제24(당)기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재 제23(전)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 주식회사 한라홀딩스 와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 변경상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(*1) 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 Uriman, Inc. URIMAN 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100.0 미국 12월 Meister Logistics Corporation America MLCA 자동차부품 및 용품 유통 100.0 - - 100.0 미국 12월 Halla Meister Global Transportation, LLC. HMGT 자동차부품 및 용품 유통 - 100.0 - 100.0 미국 12월 Halla Trading Co., Ltd Shanghai(구, Halla Meister Shanghai Trading Co., Ltd.) HCS 자동차부품 및 용품 유통 60.0 - 40.0 100.0 중국 12월 Halla Meister(Suzhou) Logistics Co., Ltd. HMLC 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 중국 12월 HALLA CORPORATION EUROPE OTOMOTiV YEDEK PARCALARI SANAYi VE TiCARET ANONiM SiRKETi HCE 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 터키 12월 Halla Corporation Berlin GmbH(*2) HCB 자동차부품 및 용품 유통 100 .0 - - 100.0 독일 12월 주식회사 위코(구, 우리엔지니어링㈜) WECO 자동차부품의 제조 및 판매 100 .0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 제이제이한라 JJH 부동산 개발 및 투자 100 .0 - - 100.0 한국 12월 주식회사 한라리츠운용(*3) HREITS 부동산 자산관리 90.1 - 9.9 100.0 한국 12월 (*1) 이하 약칭 사용 (*2) 전기 중 100% 출자하여 신규 설립하였습니다. (*3) 전기 중 90.1% 출자하여 신규 설립하였습니다. 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 제24(당)기 1분기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 49,290,521 26,561,350 22,729,171 - MLCA와 그 종속기업 14,474,187 7,123,013 7,351,173 - HCS 30,413,056 25,742,499 4,670,557 1,263,435 HMLC 76,033,500 67,159,307 8,874,193 - HCE 26,801,361 21,918,692 4,882,669 - HCB 26,550,552 21,576,171 4,974,381 - WECO 150,778,513 12,766,840 138,011,673 - JJH 342,950,155 364,018,485 (21,068,330) - HREITS 8,762,546 752,619 8,009,927 807,084 종속기업명 제23(전)기 자산 부채 자본 누적비지배지분 URIMAN 46,944,983 25,798,633 21,146,350 - MLCA와 그 종속기업 12,963,776 5,990,332 6,973,444 - HCS 30,166,286 25,611,984 4,554,302 1,253,536 HMLC 74,028,162 65,595,673 8,432,489 - HCE 21,489,172 16,645,603 4,843,569 - HCB 10,820,011 9,123,119 1,696,892 - WECO 148,357,149 10,553,095 137,804,054 - JJH 342,007,110 361,402,633 (19,395,523) - HREITS 9,023,932 811,079 8,212,853 827,173 종속기업명 제24(당)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 13,244,017 1,126,065 3,075,917 - - MLCA와 그 종속기업 11,075,284 189,459 903,620 - - HCS 8,292,618 24,269 361,332 9,727 9,899 HMLC 52,825,649 403,230 1,387,271 - - HCE 16,199,779 621,265 (410,544) - - HCB 148,510 (787,775) (932,622) - - WECO 8,852,508 207,618 207,618 - - JJH 5,256,252 (1,672,807) (1,672,807) - - HREITS 361,679 (202,926) (207,474) (20,090) (20,090) 종속기업명 제23(전)기 1분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 비지배지분에 대한 귀속 분기순이익 총포괄손익 URIMAN 12,082,626 637,925 1,211,844 - - MLCA와 그 종속기업 8,916,444 166,583 404,461 18,649 22,083 HCS 5,831,727 134,847 126,889 - - HMLC 17,107,893 142,058 359,653 - - HCE 7,099,830 57,038 (2,376,096) - - HCB - - (141,664) - - WECO 6,774,002 (94,424) (94,424) - - JJH 4,145,382 (2,139,487) (2,139,487) - - HREITS - (143,462) (143,462) (14,203) (14,203) 2. 유의적 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 부채 총계(A) 1,328,933,066 1,280,483,945 자본 총계(B) 1,023,771,946 1,014,474,522 부채 비율(A/B) 129.8% 126.2% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 97,752 97,752 [비유동성 항목] 기타수취채권 8,274,490 8,274,490 8,387,081 8,387,081 당기손익-공정가치금융자산 34,472,920 34,472,920 20,859,656 20,859,656 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,891,293 8,891,293 9,133,637 9,133,637 파생상품자산 10,238,681 10,238,681 15,255,432 15,255,432 합 계 61,877,384 61,877,384 53,733,558 53,733,558 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융부채 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품부채 182,956 182,956 - - [비유동성 항목] 사채 및 차입금 496,772,567 488,350,001 516,121,333 511,491,374 기타지급채무 878,981 878,981 2,341,236 2,341,236 파생상품부채 4,636,943 4,636,943 2,572,394 2,572,394 합 계 502,471,447 494,048,881 521,034,963 516,405,004 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부 채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - - 10,238,681 10,238,681 당기손익-공정가치금융자산 - - 34,472,920 34,472,920 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,368,574 - 2,522,719 8,891,293 파생상품부채 - 182,956 4,636,943 4,819,899 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 8,274,490 8,274,490 사채 및 차입금 - - 488,350,001 488,350,001 기타지급채무 - - 878,981 878,981 구분 제23(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 97,752 15,255,432 15,353,184 당기손익-공정가치금융자산 - - 20,859,656 20,859,656 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,610,918 - 2,522,719 9,133,637 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 8,387,081 8,387,081 사채 및 차입금 - - 511,491,374 511,491,374 기타지급채무 - - 2,341,236 2,341,236 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 20,859,656 2,522,719 15,255,432 2,572,394 당기손익인식액 2,313,256 - (5,016,751) 2,064,549 취득 11,300,008 - - - 분기말 34,472,920 2,522,719 10,238,681 4,636,943 구분 제23(전)기 1분기 당기손익- 공정가치금융자산 기타포괄손익- 공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 9,804,691 255,876 10,438,765 3,754,478 당기손익인식액 92,594 - 5,812,708 (1,211,769) 분기말 9,897,285 255,876 16,251,473 2,542,709 5.3 가치평가기법 및 투입변수 수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 금융자산, 통화선도계약 및 통화스왑 계약 , 옵션 등과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다.지분상품의 공정가치는 회사가 자체적으로 개발한 내부평가 모형을 통해 평가한 값이나 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다. 회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율 입니다.통화선도 및 통화스왑 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 기대 EBITDA배수 변동의 표준편차 입니다. 당분기말 한라스택폴 매각관련 파생금융상품 의 공정가치 측정시 사용된 유의적이지만 관측 불가능한 투입변수는 EBITDA 배수 6.8 및 EBITDA 배수 변동의 표준편차 33.1%입니다. 공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자에 보고합니다. 5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동이 연결회사의 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 유리한 변동(*) 불리한 변동(*) 유리한 변동 불리한 변동 파생상품자산(*) 1,542,934 (1,542,934) 1,362,555 (1,364,607) 파생상품부채(*) 2,043,101 (391,916) 227,813 (229,259) (*) 파생상품자산과 부채의 변동은 EBITDA 배수 6.6~7.1(전기 1분기 6.0~6.5)과 EBITDA 배수 변동의 표준편차 32.6~33.6%(전기 1분기 30.9~31.9%)에 의해 산출되었습니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 현금및현금성자산 140,846,004 - - - - 140,846,004 매출채권 210,697,386 - - - - 210,697,386 리스채권 - - - 642,172 - 642,172 기타수취채권 39,512,106 - - - - 39,512,106 소계 391,055,496 - - 642,172 - 391,697,668 [비유동성 항목] 기타수취채권 8,274,490 - - - - 8,274,490 공정가치금융자산 - 34,472,920 8,891,293 - - 43,364,213 파생상품자산 - - - - 10,238,681 10,238,681 소계 8,274,490 34,472,920 8,891,293 - 10,238,681 61,877,384 합계 399,329,986 34,472,920 8,891,293 642,172 10,238,681 453,575,052 구분 제23(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 168,537,207 - - - - - 168,537,207 매출채권 181,779,442 - - - - - 181,779,442 리스채권 - - - 834,295 - - 834,295 기타수취채권 18,714,407 - - - - - 18,714,407 파생상품자산 - - - - - 97,752 97,752 소계 369,031,056 - - 834,295 - 97,752 369,963,103 [비유동성 항목] 기타수취채권 8,387,081 - - - - - 8,387,081 공정가치금융자산 - 20,859,656 9,133,637 - - - 29,993,293 파생상품자산 - - - - 15,255,432 - 15,255,432 소계 8,387,081 20,859,656 9,133,637 - 15,255,432 - 53,635,806 합계 377,418,137 20,859,656 9,133,637 834,295 15,255,432 97,752 423,598,909 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 204,994,354 - - - 204,994,354 기타지급채무 44,472,282 - - - 44,472,282 단기차입금 80,437,309 - - - 80,437,309 사채 및 유동성장기차입금 204,652,035 - - - 204,652,035 파생상품부채 - - - 182,956 182,956 리스부채 - 21,859,009 - - 21,859,009 소계 534,555,980 21,859,009 - 182,956 556,597,945 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 496,772,567 - - - 496,772,567 기타지급채무 878,981 - - - 878,981 파생상품부채 - - 4,636,943 - 4,636,943 리스부채 - 163,246,654 - - 163,246,654 소계 497,651,548 163,246,654 4,636,943 - 665,535,145 합계 1,032,207,528 185,105,663 4,636,943 182,956 1,222,133,090 구분 제23(전)기 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 187,995,993 - - 187,995,993 기타지급채무 45,637,376 - - 45,637,376 단기차입금 76,210,583 - - 76,210,583 사채 및 유동성장기차입금 157,602,286 - - 157,602,286 리스부채 - 25,231,946 - 25,231,946 소계 467,446,238 25,231,946 - 492,678,184 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 516,121,333 - - 516,121,333 기타지급채무 2,341,236 - - 2,341,236 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 리스부채 - 164,281,653 - 164,281,653 소계 518,462,569 164,281,653 2,572,394 685,316,616 합계 985,908,807 189,513,599 2,572,394 1,177,994,800 금융상품 범주별 순손익(법인세효과 차감전)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 2,647,652 - - 1,052,524 - - - 3,700,176 외환차이로 인한 손실 (2,493,633) - - (173,373) - - - (2,667,006) 이자수익 372,893 - - - 3,517 - - 376,410 이자비용 - - - (6,040,522) (1,616,035) - - (7,656,557) 대손상각비 환입 420 - - - - - - 420 공정가치금융자산평가손익 - 2,313,256 - - - - - 2,313,256 파생상품거래손익 - - - - - - - - 파생상품평가손익 - - - - - (7,081,300) - (7,081,300) 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 소계 527,332 2,323,756 249,755 (5,161,371) (1,612,518) (7,081,300) - (10,754,346) [기타포괄손익] 현금흐름위험회피 - - - - - - (280,708) (280,708) 소계 - - - - - - (280,708) (280,708) 합계 527,332 2,323,756 249,755 (5,161,371) (1,612,518) (7,081,300) (280,708) (11,035,054) 구분 제23(전)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 2,762,051 - - 44,738 - - - 2,806,789 외환차이로 인한 손실 (452,113) - - (1,377,991) - - - (1,830,104) 이자수익 314,506 - - - 6,829 - - 321,335 이자비용 - - - (6,389,965) (1,093,306) - - (7,483,271) 대손상각비 환입 465 - - - - - - 465 공정가치금융자산평가손익 - 92,594 - - - - - 92,594 파생상품거래손익 - - - - - 1,016,172 - 1,016,172 파생상품평가손익 - - - - - 7,024,476 - 7,024,476 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 당기손익 합계 2,624,909 103,094 249,755 (7,723,218) (1,086,477) 8,040,648 - 2,208,711 [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - 1,553,137 - - - - 1,553,137 현금흐름위험회피 - - - - - - (56,320) (56,320) 기타포괄손익 합계 - - 1,553,137 - - - (56,320) 1,496,817 총포괄손익 합계 2,624,909 103,094 1,802,892 (7,723,218) (1,086,477) 8,040,648 (56,320) 3,705,528 7. 영업부문 경 영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지주/유통ㆍ물류서비스부문과 기타사업부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다. 이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 연결재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다. 이사회에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 294,392,549 5,606,101 299,998,650 부문간 내부수익 (15,615) (453,785) (469,400) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 294,376,934 5,152,316 299,529,250 영업이익 34,495,792 1,242,165 35,737,957 감가상각비 및 무형자산상각비 4,075,237 613,080 4,688,317 구분 제23(전)기 1분기 지주/유통ㆍ물류서비스부문 기타사업부문 합계 매출 및 지분법손익 221,397,911 4,145,383 225,543,294 부문간 내부수익 (37,405) (454,766) (492,171) 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 221,360,506 3,690,617 225,051,123 영업이익 33,771,683 709,040 34,480,723 감가상각비 및 무형자산상각비 3,670,856 586,259 4,257,115 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으로부터의 수익은 포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 물류서비스를 포함한 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 및 지분법손익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객1 97,108,860 32% 94,641,822 42% 연결회사의 지역별 매출액 및 지역별 비유동자산 금액에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 177,757,058 57,268,593 24,229,895 16,348,289 275,603,835 지분법손익 23,925,416 - - - 23,925,416 구분 제23(전)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 외부고객으로부터의 수익 149,306,954 19,478,706 20,930,205 7,099,830 196,815,695 지분법손익 28,235,428 - - - 28,235,428 구분 제24(당)기 1분기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 1,135,056,416 - - - 1,135,056,416 유형자산 262,572,951 4,372,910 9,857,697 5,453,457 282,257,015 무형자산 36,434,558 371,091 139,799 288,646 37,234,094 사용권자산 134,951,778 3,549,562 5,670,564 8,266,434 152,438,338 투자부동산 165,543,853 - - - 165,543,853 구분 제23(전)기 한국 중국 미국 기타 합계 관계기업에 대한 투자자산 1,118,761,753 - - - 1,118,761,753 유형자산 265,673,154 3,847,531 10,132,597 762,468 280,415,750 무형자산 38,387,814 378,406 171,271 106,008 39,043,499 사용권자산 139,554,957 3,588,686 5,900,920 8,445,095 157,489,658 투자부동산 166,624,750 - - - 166,624,750 8. 금융자산 8.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산(단위:천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비유동항목 사모투자신탁 20,204,372 7,916,409 전환상환우선주 11,831,195 10,831,187 기타 2,437,353 2,112,060 합계 34,472,920 20,859,656 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위:천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 2,323,756 103,094 8.2 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품(단위:천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비유동항목 상장주식 현대코퍼레이션 주식회사 4,339,096 4,444,927 현대코퍼레이션홀딩스 주식회사 2,029,478 2,165,990 비상장주식 립하이 주식회사 285,209 285,209 기타 2,237,510 2,237,510 합계 8,891,293 9,133,636 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 8.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매출채권 210,994,010 182,075,980 손실충당금 (296,624) (296,538) 매출채권(순액) 210,697,386 181,779,442 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위:천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 6,499,514 975,435 7,474,949 4,236,130 912,524 5,148,654 미수금 24,072,954 1,000,000 25,072,954 5,380,323 1,000,000 6,380,323 미수수익 188,518 58,639 247,157 131,055 56,075 187,130 대여금 12,262,152 - 12,262,152 12,284,343 - 12,284,343 보증금 8,444,230 6,240,416 14,684,646 8,637,818 6,418,482 15,056,300 총 장부금액 51,467,368 8,274,490 59,741,858 30,669,669 8,387,081 39,056,750 차감: 손실충당금 (11,955,262) - (11,955,262) (11,955,262) - (11,955,262) 상각후원가 39,512,106 8,274,490 47,786,596 18,714,407 8,387,081 27,101,488 9. 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기타부채-운송용역 69,967 84,789 기타부채-복합운송 7,131,975 2,681,617 기타부채-골프텔분양수익 2,727,952 2,747,324 계약부채 합계 9,929,894 5,513,730 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 운송용역 84,789 복합운송 2,681,617 골프텔분양수익 19,372 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제24(당)기 1분기 제23(전)기 제한 사유 유동성 기업은행 3,499,514 4,236,130 차입금 관련 근질권설정 및 당좌개설보증금 비유동성 제주은행 800,000 800,000 서울보증보험에 담보 제공 우리은행 등 6,000 6,000 당좌개설보증금 QNB FINANSBANK 123,855 - 예금담보 합계 4,429,369 5,042,130 11. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상품 98,328,749 (2,284,944) 96,043,805 87,609,753 (2,228,856) 85,380,897 제품 400,292 (83,508) 316,784 762,026 (83,508) 678,518 재공품 1,287,695 (43,184) 1,244,511 1,217,114 (43,184) 1,173,930 원재료 6,901,035 (166,668) 6,734,367 6,564,232 (166,668) 6,397,564 저장품 254,514 - 254,514 219,299 - 219,299 미착품 7,824,854 - 7,824,854 5,708,141 - 5,708,141 합계 114,997,139 (2,578,304) 112,418,835 102,080,565 (2,522,216) 99,558,349 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 150,975,426천원(전기 1분기: 126,853,889 천원)입니다. 회사는 당분기 중 재고자산 평가손실환입 56,088천원(전기 1분기 재고자산 평가손실 : 96,822 천원)을 인식하였으며 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 파생금융상품 (1) 통화선도 회사의 파생금융상품 중 통화선도 계약과 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,천USD). 계약처(*) Position 매도금액(단위:천) 매입금액(단위:천) 약정환율 계약만기일 [현금흐름위험회피] 국민은행 매도 USD 11,300 KRW 13,497,150 1193.40~1196.00 2022.4.29 ~ 2022.12.23 (*) 회사는 당기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 국민은행과 USD 37,000천, 신한은행과 USD 5,000천, 농협은행과 USD 4,000천의 한도 계약을 체결하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 9개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 반영된 평가손실은 203,863천원(전기 1분기 평가손실: 54,317천원)입니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실 76,845천원(전기 1분기 평가손실: 2,003천원)은 매출액으로 인식되었습니다. 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당) 1분기 제23(전)기 자산 부채 자산 부채 [유동성 항목] 현금흐름위험회피 - 182,956 97,752 - (2) 옵션계약 2017년 중 회사는 한라스택폴 주식회사의 지분매각과 관련하여 매수자와 잔여지분에 대해 다음과 같이 옵션계약을 체결하였습니다. 구분 풋옵션 콜옵션 행사가능기간 매각일로부터 5년 이후 4년간 풋옵션 행사기간 만료 후 4년간 행사금액(*1) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 지분율*(EBITDA*8.5-Net Debt) 옵션 보유자 (주)한라홀딩스 Stackpole(*2) 기타 ·매각일이후 5년의 기간동안 제3자에게 지분을 양도할 수 없음·해당기간 이후 각 주주가 제3자에게 보유지분 매각을 원하는 경우 다른 주주는 해당 지분에 대한 우선매수청구권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 제3자에게 매각하여 대주주 지위를 상실하는 경우 회사는 공동매각권을 행사할 수 있음·Stackpole이 보유지분을 전량 제3자에게 매각하는 경우 Stackpole은 공동매각청구권을 행사할 수 있음 (*1) 행사시점 직전년도 연결재무제표상 금액기준 (*2) 한라스택폴 주식회사의 기존 지분을 보유하고 있는 STACKPOLE INVESTMENT LIMITED와 당 지분 매각의 직접당사자인 JOHNSON ELECTRIC INTERNATIONAL(UK) LIMITED를 통칭 해당 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자산 부채 자산 부채 [비유동성 항목] 당기손익인식 10,238,681 4,636,943 15,255,432 2,572,394 당분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품 평가손실 7,081,300천원이 기타비용으로 인식되었습니다. 13. 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제24(당)기 1분기 제23(전)기 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*2) HL 한국 16.27 16.27 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 제이디테크 JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 투게더한라시그마타워위탁관리부동산투자회사(*2) THSR 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 하이밸류마레보㈜(*2) HVM 한국 2.65 2.65 12월 (*1) 이하 약칭 사용(*2) 연 결 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 경영진 교류 등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 관 계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 1분기 기초 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 기말 MANDO 679,377,529 (11,362,600) 7,838,880 9,327,870 - 685,181,679 HL(보통주) 28,245,175 (616,121) 2,015,179 6,992 9,878 29,661,103 HL(우선주) 215,261,728 (5,236,864) 14,447,486 53,080 74,993 224,600,423 HSC 55,618,790 - 692,778 205,642 205,379 56,722,589 AMT 552,600 - 11,477 - - 564,077 WD 2,808,212 - 27,981 - - 2,836,193 THSR 4,742,668 (299,002) 11,955 - - 4,455,621 NLPEF 99,302,867 - (498,932) - - 98,803,935 WCPEF 32,555,504 - (620,824) - - 31,934,680 HVM 296,680 - (563) - - 296,117 합계 1,118,761,753 (17,514,587) 23,925,417 9,593,584 290,250 1,135,056,417 기업명 제23(전)기 1분기 기초 취득 처분 배당금 당기손익 중지분 해당액 기타포괄손익 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기말 MANDO 589,688,849 - - - 13,983,859 9,827,970 - - 613,500,678 MHE 77,267,692 - (80,815,073) - 1,105,771 2,441,610 - - - HL(보통주) 21,951,307 - - (616,121) 1,148,483 (11,637) 35,193 22,406 22,529,631 HL(우선주) 202,534,887 - - (24,681,108) 10,991,004 (96,085) 290,582 185,006 189,224,286 HSC 51,411,470 - - - 975,542 459,150 231,191 - 53,077,353 JDT 2,436,253 - - (139,467) (39,423) - - - 2,257,363 AMT 536,692 - - - 114 - - - 536,806 WD 2,988,125 - - - 70,079 - - - 3,058,204 THSR - 5,000,000 - - - - - - 5,000,000 합계 948,815,275 5,000,000 (80,815,073) (25,436,696) 28,235,429 12,621,008 556,966 207,412 889,184,321 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 MANDO 5,750,523,971 3,678,864,040 2,071,659,931 5,533,309,949 3,660,109,901 1,873,200,048 HL 1,743,216,047 1,308,895,656 434,320,391 1,521,351,991 1,104,826,105 416,525,886 HSC 256,953,435 50,074,896 206,878,539 248,314,644 47,575,766 200,738,878 기업명 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 MANDO 1,687,808,485 34,443,063 66,328,675 1,501,479,409 52,163,541 90,815,135 MHE - - - 112,475,351 2,024,059 2,864,325 HL 299,177,803 26,585,497 26,824,621 345,183,137 18,479,289 19,141,214 HSC 47,912,767 19,825,498 19,825,498 49,223,584 16,591,267 8,940,401 당분기말 현재 회사는 피투자회사의 최근 검토받은 재무제표 또는 가결산 재무제표를 기준으로 지분법을 적용하였습니다. 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 1분기 지배자산 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,607,010,678 30.28 486,637,784 200,849,421 (2,305,526) - 685,181,679 HL(보통주)(*2) 434,300,596 7.28 31,616,696 453,198 (2,027,552) (381,239) 29,661,103 HL(우선주)(*2) 434,300,596 55.27 240,026,379 - (16,297,532) 871,576 224,600,423 HSC 210,395,525 20.00 42,079,104 14,643,485 - - 56,722,589 AMT 1,735,925 22.22 385,762 178,315 - - 564,077 WD(*3) 14,641,036 19.37 2,836,193 - - - 2,836,193 THSR 50,038,195 9.84 4,925,019 64,460 - (533,858) 4,455,621 NLPEF 130,618,802 75.64 98,803,935 - - - 98,803,935 WCPEF 42,095,715 75.86 31,934,680 - - - 31,934,680 HVM 11,153,728 2.65 296,117 - - - 296,117 기업명 제23(전)기 지배지분 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타(*4) 장부금액 MANDO(*1) 1,584,155,339 30.28 479,682,237 201,900,712 (2,205,420) - 679,377,529 HL(보통주)(*2) 416,505,996 7.28 30,321,266 453,198 (2,148,049) (381,239) 28,245,176 HL(우선주)(*2) 416,505,996 55.27 230,191,777 - (17,272,637) 2,342,588 215,261,728 HSC 204,233,535 20.00 40,846,706 14,772,083 - - 55,618,789 AMT 1,684,280 22.22 374,284 178,315 - - 552,599 WD (*3) 14,496,594 19.37 2,808,212 - - - 2,808,212 THSR 51,025,479 9.84 5,022,192 64,460 - (343,984) 4,742,668 NLPEF 131,278,390 75.64 99,302,867 - - - 99,302,867 WCPEF 42,914,074 75.86 32,555,504 - - - 32,555,504 HVM 11,174,933 2.65 296,680 - - - 296,680 (*1) 당기말 현재 관계기업에 대한 명목지분율은 30.25%(전기말: 30.25%)이고, 보유 자기주식을 고려한 회사의 유효지분율은 30.28%(전기말: 30.33%)입니다.(*2) 당기말 현재 보통주 지분율은 16.27%(전기말: 15.85%)이며, 우선주 지분율은 100%(전기말: 100%)이나, 우선주의 전환비율 및 HL이 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 보통주 7.28%(전기말: 6.94%), 우선주 55.27%(전기말: 57.33%)입니다.(*3) 당기말 현재 명목지분율은 19.24%이나, WD가 보유한 자기주식을 고려하여 지분법에 적용한 지분율은 19.37%입니다.(*4) 배당에 대한 권리가 우선하는 우선주에 대해 잔여재산 배분우선권 등을 고려하여 우선주 배당금액을 인식한 효과입니다. 시장성있는 관계기업의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제24(당)기 1분기 제23(전)기 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 MANDO 714,423,475 685,181,679 900,486,050 679,377,529 HL(보통주) 36,104,679 29,661,103 33,270,523 28,245,176 14. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 280,415,749 39,043,499 166,624,750 267,883,329 46,337,142 152,918,152 취득 및 후속지출 3,620,631 176,111 - 4,312,147 168,470 - 처분 및 폐기 (113) - - (7,561) (30,716) - 상각 (1,965,473) (1,995,071) (727,773) (1,794,403) (2,059,775) (402,937) 대체 (102,907) - (353,124) - - 7,998,074 외화환산차이 289,129 9,556 - 442,851 31,172 - 분기말 장부금액 282,257,016 37,234,095 165,543,853 270,836,363 44,446,293 160,513,289 취득원가 360,385,385 59,705,126 172,422,415 341,647,371 58,978,460 161,462,567 상각 및 손상차손누계액 (78,128,369) (22,471,031) (6,878,562) (70,811,008) (14,532,167) (949,278) 15. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 사용권자산 사무실 등 23,070,981 24,276,569 냉동/냉장 창고 127,766,050 131,320,229 차량운반구 1,590,934 1,882,724 비품 10,372 10,136 합계 152,438,337 157,489,658 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 리스부채 유동 21,859,009 25,231,946 비유동 163,246,653 164,281,653 합계 185,105,662 189,513,599 당분기 중 증가한 사용권자산은 459,129 천원 (전기 1분기 : 6,565,743 천원) 입니 다. 당분기 중 사용권자산에서 투자부동산으로 재분류된 금액은 2,965,564천원이며, 투자부동산에서 사용권자산으로 재분류된 금액은 3,318,688천원 입니다. 당기말 현재 투자부동산으로 인식된 사용권자산의 누적금액은 21,845,899천원입니다(주석14 참조) . (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 사용권자산의 감가상각비 (매출원가 및 관리비에 포함) 사무실 등 1,811,424 1,570,068 냉동/냉장 창고 3,907,307 3,175,408 차량운반구 385,612 437,519 비품 1,963 641 합계 6,106,306 5,183,636 리스부채에 대한 이자비용 (금융비용에 포함) 1,616,036 1,093,337 전대리스 순투자에 대한 이자수익 (유효이자율법에 따른 이자수익에 포함) 3,517 6,829 단기리스료 (관리비에 포함) 6,224 4,283 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함) 20,856 26,363 당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,745,287천 원 입니다. 16. 순 확 정급여부채 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 23,315,547 23,080,874 사외적립자산의 공정가치 (17,871,333) (18,616,010) 재무상태표상 부채 5,444,214 4,464,864 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 기초금액 23,080,874 21,037,789 당기근무원가 918,904 745,081 이자원가 117,477 76,570 계열사 전입 - 150,865 계열사 전출 - (110,366) 급여지급액 (801,708) (280,899) 기말 금액 23,315,547 21,619,040 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 기초금액 18,616,010 12,982,633 추가납입 - 5,805 이자수익 57,682 37,506 계열사 전입 - 126,776 계열사 전출 - (70,040) 급여지급액 (802,359) (111,527) 기말 금액 17,871,333 12,971,153 17. 충당부채 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 소송 혹은 분쟁, 리스계약에 따른 원상복구의무 등과 관련하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 기타의 충당부채로 인식하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 판매보증충당부채 기타충당부채 합계 기초 장부금액 335,505 2,856,072 3,191,577 396,771 2,736,864 3,133,635 충당부채 전입(환입) 34,343 89,054 123,397 16,214 49,560 65,774 사용액 (34,456) - (34,456) (44,001) - (44,001) 외화환산차이 - 3,485 3,485 8,439 6,160 14,599 기말 장부금액 335,392 2,948,611 3,284,003 377,423 2,792,584 3,170,007 유동성 항목 335,392 1,384,491 1,719,883 377,423 239,933 617,356 비유동성 항목 - 1,564,120 1,564,120 - 2,552,651 2,552,651 18. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종류 발행일 만기일 이자율(%) 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제11회 공모사채 2019.9.27 2022.9.27 2.19 59,000,000 - 59,000,000 - 제12-1회 공모사채 2020.7.3 2023.7.3 2.85 - 61,000,000 - 61,000,000 제12-2회 공모사채 2020.7.3 2025.7.3 3.41 - 39,000,000 - 39,000,000 제13회 사모사채 2020.12.2 2025.12.2 3.60 - 50,000,000 - 50,000,000 제14-1회 공모사채 2021.2.2. 2024.2.2. 1.89 - 115,000,000 - 115,000,000 제14-2회 공모사채 2021.2.2. 2026.2.2. 2.27 - 35,000,000 - 35,000,000 제2회 이익참가부사채(*) 2016.3.10 2028.3.10 4.60 104,000,000 - 80,000,000 - 소계 163,000,000 300,000,000 139,000,000 300,000,000 차감: 사채할인발행차금 (44,612) (821,931) (66,725) (913,155) 차감계 162,955,388 299,178,069 138,933,275 299,086,845 (*) 해당 사채의 보유자는 매년 지급 받은 이자 및 이익배당액의 합산액이 사채 액면의 15%가 될 때까지 발행회사의 배당가능이익에 대하여 발행회사 주주에 우선하여 누적적으로이익배당에 참가할 수 있습니다. 상기 사채는 선순위 차입금(인수금융대출, 만기일 : 2023년 8월 3일)보다 후순위로 선순위 차입금에 대한 상환이 완료된 경우에 한하여 상환이 가능합니다. 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종류 차입처 이자율(%) 제24(당)기 1분기 제23(전)기 운영자금대출 우리은행 등 1.90~5.76 66,940,184 66,964,177 신한은행(미국) 2.42 3,632,400 (USD 3,000) 3,556,500 (USD 3,000) Comerica Bank 2.15~2.20 5,811,335 (USD 4,800) 5,689,906 (USD 4,800) 하나은행(독일) 1.00 4,053,390 (EUR 3,000) - 합계 80,437,309 76,210,583 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다 ( 단위:천원) . 종류 차입처 이자율(%) 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 2.61~3.2 23,000,000 100,000,000 - 123,000,000 일반차입금 신한은행(중국) 4.5 1,396,647 (CNY 7,350) 1,955,210 (CNY 10,500) 1,369,011 (CNY 7,350) 1,955,730 (CNY 10,500) 운영자금대출 하나은행(독일) 1.3 - 3,377,825 (EUR 2,500) - - 운영자금대출 주식회사 한라 4.6 17,300,000 - 17,300,000 - 인수금융대출(*1) 세인트포하이제삼차 주식회사 등 3.10~3.20 - 93,000,000 - 93,000,000 소계 41,696,647 198,373,035 18,669,011 217,955,730 차감: 현재가치할인차금 - (778,537) - (921,242) 차감계 41,696,647 197,594,498 18,669,011 217,034,488 (*1) 동 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 JJH 주식, JJH의 예금계좌와 JJH가 보유한부동산담보신탁 1순위 수익권 및 1순위 보험금청구권이 담보로 제공(채권최고액156,000,000천원)되어 있습니다. 또한, 동 차입금의 상환 및 책임의 이행을 보장하기 위하여 JJH의 유형자산과 투자부동산에 대해 (주)하나자산신탁과 부동산담보신탁 계약을 체결하고있습니다. 아울러 해당 차입금과 관련하여 대주에게 지급하는 이자소득에 부과되는 법인세 및 지방소득세의 원천징수세액에 상당하는 금원을 대주에게 대여하는 후순위대출약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 JJH가 본 약정에 따라 대주에게 대여한 금액은 296,558천원(전기: 296,558 천원)입니다. 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 7,986,700 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 41,144,786 54,000,000 시설대금/운영자금 80,000,000 산업은행 토지/건물 1,581,189 1,581,189 Line of Credit 3,632,400 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 27,307,653 27,307,653 Line of Credit 3,389,735 Comerica Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 93,000,000 세인트포하이제삼차 주식회사 등 구분 제23(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 토지/건물 8,023,167 7,670,000 일반회전자금 5,900,000 신한은행 토지/건물 41,328,770 54,000,000 운영자금 80,000,000 산업은행 토지/건물 1,559,058 1,559,058 Line of Credit 3,556,500 Shinhan Bank 재고/설비/매출채권 25,083,819 25,083,819 Line of Credit 3,318,906 Comerica Bank 종속기업주식(*1) - 50,000,000 인수금융대출 93,000,000 세인트포하이제삼차 주식회사 등 (*1) 회사가 보유한 JJH 발행 주식으로 연결재무상태표 상 회사의 투자와 종속기업의 자본이 상계되었습니다. 19. 자본금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 기타자본의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자기주식 (19,849,924) (19,849,924) 자기주식처분이익 2,734,106 2,734,106 분할차손 (22,790,837) (22,790,837) 기타 17,473,121 17,473,121 합계 (22,433,534) (22,433,534) 연결회사의 소유주 지분에 대한 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,266,232) (183,697) - (7,449,929) 현금흐름위험회피 74,096 (154,528) (58,249) (138,681) 해외사업환산차이 2,446,497 263,923 - 2,710,420 관계기업 등의 기타포괄손익 (21,944,725) 7,687,500 - (14,257,225) 합계 (26,690,364) 7,613,198 (58,249) (19,135,415) 구분 제23(전)기 1분기 기초 당기변동액 당기손익으로 재분류 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (7,548,615) 1,177,278 - (6,371,337) 현금흐름위험회피 - (41,172) (1,518) (42,690) 해외사업환산차이 (301,198) (1,438,656) - (1,739,854) 관계기업 등의 기타포괄손익 (56,070,640) 10,708,022 - (45,362,618) 합계 (63,920,453) 10,405,472 (1,518) (53,516,499) 20. 판매비와관리비 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 급여 8,993,801 7,170,360 퇴직급여 695,029 661,504 복리후생비 1,474,919 1,361,783 여비교통비 217,071 107,543 통신비 44,343 45,132 수도광열비 146,737 116,576 세금과공과 146,001 99,025 임차료 463,117 128,304 유형자산 감가상각비 555,657 472,191 무형자산상각비 121,371 1,955,915 투자부동산 감가상각비 4,031 4,031 사용권자산 감가상각비 724,043 963,042 수선비 145,327 110,494 보험료 186,677 116,662 접대비 250,479 183,076 광고선전비 630,638 702,711 해외시장개척비 (75,256) 7,482 수출경비 430,936 366,484 견본비 2,553 2,961 포장비 447,569 353,178 운반비 2,504,658 619,200 연구개발비 29,643 40,250 지급수수료 4,184,352 5,062,888 사무용품비 25,875 27,466 소모품비 172,340 163,492 도서인쇄비 23,063 20,412 교육훈련비 183,390 154,855 차량유지비 101,485 67,841 보증수리비 34,343 16,214 기타 260,374 135,955 합계 23,124,566 21,237,027 21. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 [기타수익] 외환차이 3,483,778 2,502,237 수입임대료 7,130 14,100 배당금수익 260,255 260,255 공정가치금융자산평가이익 2,313,256 95,504 파생상품거래이익 - 1,110,478 파생상품평가이익 - 7,024,476 유형자산처분이익 - 1,671 공동기업투자주식처분이익 - 2,379,515 기타 330,848 384,374 기타수익 합계 6,395,267 13,772,610 [기타비용] 외환차이 1,969,550 800,326 유형자산처분손실 113 5 공정가치금융자산평가손실 - 2,910 파생상품거래손실 - 94,306 파생상품평가손실 7,081,300 - 기부금 2,246,302 2,102,315 기타의충당부채전입액 11,518 10,880 기타 66,299 128,687 기타비용 합계 11,375,082 3,139,429 22. 주당이익 기본주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 소유주지분 분기순이익(단위:원) 21,285,115,888 31,392,807,698 가중평균유통보통주식수(단위:주) 9,911,350 10,120,155 기본주당손익(단위:원) 기본주당이익 2,148 3,102 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다(단위:주). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 기초 유통보통주식수 9,911,350 10,120,155 기말 유통보통주식수 9,911,350 10,120,155 가중평균유통보통주식수 9,911,350 10,120,155 연결회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 23. 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 19,822,700천원은 당분기말 현재 연결재무상태표상 기타지급채무에 포함되어 있습니다(전기 배당금 지급액 : 20,240,310천원 ). 24. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 법인세비용차감전순이익 22,996,937 37,226,741 조정항목: (661,031) (21,174,655) 지분법평가이익 (23,925,416) (28,235,428) 공동기업투자주식처분이익 - (2,379,515) 당기손익공정가치금융자산평가손익 (2,313,256) (92,594) 감가상각비 2,643,045 2,197,340 무형자산상각비 1,995,071 2,059,775 리스자산상각비 6,106,306 6,037,881 퇴직급여 978,699 784,145 대손상각비(환입) (420) (465) 판매보증수리비 34,343 16,214 재고자산평가손실(환입) 56,088 (96,822) 파생상품평가손익 - (7,024,476) 파생상품거래손익 7,081,300 (1,023,312) 유형자산처분손익 113 (1,666) 외화환산손익 (348,315) (374,704) 충당부채전입액(환입액) 11,518 10,880 배당금수익 (260,255) (260,255) 이자수익 (376,411) (321,335) 이자비용 7,656,559 7,529,682 운전자본의변동 (28,520,898) 1,230,695 매출채권의증감 (28,188,670) (10,746,031) 기타수취채권의증감 (2,133) 3,573,728 재고자산의증감 (12,368,010) 2,427,199 기타자산의증감 (5,370,241) (2,873,937) 매입채무의증감 15,572,504 3,883,759 기타지급채무의증감 (420,278) 253,168 퇴직급여의순지급액 651 (185,608) 사외적립자산의적립 - (5,805) 충당부채의감소 (34,456) (44,001) 기타부채의증가(감소) 2,289,735 4,948,223 영업으로부터창출된현금 (6,184,992) 17,282,781 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 미지급비용의 유동성사채 대체 24,000,000 - 사용권자산의 취득 459,129 6,565,743 사용권자산의 투자부동산 분류 2,965,564 6,730,968 투자부동산의 사용권자산 분류 3,318,688 - 유무형자산 취득관련 미지급금 140,063 1,771,123 미수배당금 (17,767,342) (25,689,451) 미지급배당금 19,822,700 20,240,310 25. 우발상황 및 약정사항 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:천). 약정 은행 약정내용 약정한도 제24(당)기 1분기 제23(전)기 하나은행 포괄여신한도 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업일반자금회전대출(*) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 수입신용장발행(*) KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 기업일반자금대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 기업당좌대출 KRW 100,000 KRW 100,000 외상채권담보대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 10,000 KRW 10,000 e 구매론(현대모비스) KRW 59,900,000 KRW 59,900,000 농협은행 일반자금대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 신한은행 기업일반회전자금대출 KRW 5,900,000 KRW 5,900,000 우리은행 일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반자금대출 KRW 47,000,000 KRW 47,000,000 수입신용장발행 USD 4,000 - - 국민은행 기업일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 기업일반자금대출 KRW 23,000,000 KRW 23,000,000 외상매출채권전자대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 산업은행 기업일반자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 일반대차입 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 일반대차입 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 (*) 포괄여신한도에 포함되어 있습니다. 종속기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천). 종속기업 약정처 약정 내용 약정한도 제24(당)기 1분기 제23(전)기 MLCA Comerica Bank 운영자금대출 USD 3,000 USD 3,000 URIMAN Shinhan Bank Line of Credit USD 4,000 USD 4,000 Comerica Bank Line of Credit USD 15,000 USD 15,000 WECO 우리은행 일반자금대출 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 JJH 세인트포하이제삼차 주식회사 등 인수금융대출 KRW 120,000,000 KRW 120,000,000 HMLC Shinhan Bank 시설자금대출 CNY 21,000 CNY 21,000 HCB 하나은행 일반자금대출 EUR 3,000 - - 하나은행 시설자금대출 EUR 2,500 - - 연결회사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증회사 지급보증한도 비 고 제24(당)기 1분기 제23(전)기 우리은행 1,600,000 6,600,000 물품대금지급 보증 등 서울보증보험 14,340,784 14,455,499 이행보증 등(*) (*) 당분기말 현재 회사가 동탄물류센터와 관련하여 지급의무를 부담하는 채무 이행을 담보하기 위하여 임대인에게 제공하고 있는 지급보증 한도 3,400,000천원의 이행보증보험증권이 포함되어 있습니다. 또한, 종속기업 JJH는 산지전용에 따른 원상복구, 지하수개발ㆍ이용에 따른 원상복구 및 여행알선업/대리점 이행지급보증과 관련하여 9,769,001천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 회사의 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 연결 회사는 브 랜드 및 상표권 사용과 관련하여 주식회사 만도 등 주요 특수관계자와 로열티 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다. 당분기말 현재 연결 회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터 보전받는 계약을 체결하고 있습니다.회사는 물품대금지급 관련 현대모비스(주)에 회사가 발행한 약속어음 70,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 물품대금 회수와 관련하여 수원화성오산축산업협동조합 및 에이지팜㈜ 등에게 제기한 소송이 종결되었으며, 연결 회사는 관련 약정에 따라 한라엔컴㈜로부터 보전받을 권리가 있는 잔여 금액인 3,000,000천원을 기타수취채권으로 계상하고 있습니다. 종속기업 JJH의 인수금융 차입금 93,000,000천원(주석 18 참조)과 관련하여 회사가 보유하고 있는 JJH 주식이 질권 설정되어 있으며, 연결 회사는 동 차입금 원금 및 이자에 대하여자금보충약정을 제공하고 있습니다. 또한, 동 차입금의 원리금 상환을 담보하기 위하여 JJH의 예금계좌와 JJH가 보유한 부동산담보신탁1순위 수익권 및 1순위 보험금청구권(채권 최고액 156,000,000천원)을 담보로 제공하였습니다. 아울러 해당 차입금과 관련하여 대주에게 지급하는 이자소득에 부과되는 법인세 및 지방소득세의 원천징수세액에 상당하는 금원을 대주에게 대여하는 후순위대출약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 JJH가 본 약정에 따라 대주에게 대여한 금액은 296,558천원(전기말: 296,558 천원)입니다. 26 . 특수관계자 거래 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 약칭(*1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 제24(당)기 제23(전)기 관계기업 주식회사 만도 MANDO 한국 30.25 30.25 12월 주식회사 한라(*2) HL 한국 16.27 16.27 12월 한라스택폴 주식회사 HSC 한국 20.00 20.00 3월 주식회사 에이엠티엔지니어링 AMT 한국 22.22 22.22 12월 주식회사 와이드(*2) WD 한국 19.24 19.24 12월 주식회사 투게더한라시그마위탁관리부동산투자회사(*2) THSR 한국 9.84 9.84 12월 넥스트레벨 제1호 사모투자 합자회사 NLPEF 한국 75.64 75.64 12월 클로버사모투자 합자회사 WCPEF 한국 75.86 75.86 12월 하이밸류마레보 주식회사(*2) HVM 한국 2.65 2.65 12월 기타 주식회사 제이디테크 JDT 한국 33.33 33.33 12월 주식회사 마이셰프(*3) MY 한국 6.87 7.58 3월 비마이카 주식회사(*3) BE 한국 1.84 1.84 12월 (*1) 이하 약칭 사용 (*2) 연결 회사가 보유한 의결권 있는 지분은 20%미만이나 이사 선임권등으로 유의적인 영향력을 행사함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 경영진 교류 등으로 해당 전환상환우선주를 당기손익-공정가치 금융상품으로 인식하였으나, 특수관계자에 포함하였습니다(주석7참조). 당기말 현재 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제24(당)기 제23(전)기 약칭(*1) 비고 기타특수관계자 넥스트레벨1호 유한회사 넥스트레벨1호 유한회사 NLLC NLPEF의 공동기업 우성클로버 주식회사 우성클로버 주식회사 WCC WCPEF의 공동기업 주식회사 우성플라테크 주식회사 우성플라테크 - WCC의 종속기업 주식회사 에이치엘클레무브 (구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사) 주식회사 에이치엘클레무브 (구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사) KLK MANDO의 종속기업및 공동기업 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd (구, 만도헬라전자소주유한공사) HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd (구, 만도헬라전자소주유한공사) KLS HL Klemove India Private Limited (구, Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited) HL Klemove India Private Limited (구, Mando-Hella Electronics Automotive India Private Limited) KLI Mando China Holdings Limited Mando China Holdings Limited MCH Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd. MSC Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. Mando(Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd. MBC Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd. MTC Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. Mando(Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. MNC Mando(Beijing) R Center Mando(Beijing) R Center MRC Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. Mando(Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. MCC Mando Corporation Mexico Mando Corporation Mexico MCM Mando America Corporation Mando America Corporation MCA Alabama Plating Technology LLC Alabama Plating Technology LLC APT Mando Automotive India Limited Mando Automotive India Limited MAIL Mando Softtech India Private, Ltd. Mando Softtech India Private, Ltd. MSI Mando Corporation Europe GmbH Mando Corporation Europe GmbH MCE Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB Mando Corporation Poland Mando Corporation Poland MCP 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 주식회사 MPO HL의 종속기업 주식회사 한라세라지오 주식회사 한라세라지오 HLC 주식회사 한라지엘에스(구, 주식회사 케이에코로지스) 주식회사 한라지엘에스(구, 주식회사 케이에코로지스) GLS 한라오엠에스 주식회사 한라오엠에스 주식회사 HLO Halla Corporation America 등 Halla Corporation America 등 - Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. Halla Stackpole(Beijing) Automotive Co., Ltd. HSBC HSC의 종속기업 기타 만도브로제 주식회사(*2) 만도브로제 주식회사(*2) MBCO Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(*2) Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd(*2) MBZ 로터스프라이빗에쿼티㈜ 등(*2) 로터스프라이빗에쿼티㈜ 등(*2) - 주식회사 우성플라테크 주식회사 우성플라테크 - (*1) 이하 약칭 사용(*2) 기준서 제1024호에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 연 결회사와 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 3,174,207 19,855,763 5,470,537 611,247 HL 500 1,839,858 1,072,151 344,714 JDT - 2,250 - - BE 17,032 - - - HSC - 140,388 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 35,657,766 23,002,260 1,226,867 271,333 HL의 종속기업 - 6,615 67,398 169,608 HSC의 종속기업 - 154,878 - - 합계 38,849,505 45,002,012 7,836,953 1,396,902 구분 제23(전)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 로열티 수익 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 3,010,822 15,185,977 5,885,915 83,207,560 HL - 1,696,921 1,170,559 344,748 KLK 946 724,230 - - JDT - 13,422 - - BE 7,278 - - - MY - - - 2,242 HSC - 30,031 - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 37,193,244 18,766,520 - 38,054 HL의 종속기업 - 7,636 75,613 - KLK의 종속기업 - 50,065 - - HSC의 종속기업 - 175,860 - - 합계 40,212,290 36,650,662 7,132,087 83,592,604 연 결회사와 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 2,670,474 227,727 - 308,481 HL - 30,842 1,267,800 122,786 JDT 729,320 - - - THSR - - - 260,257 HSC 628,679 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 5,699,440 214 - 111,156 합계 9,727,913 258,783 1,267,800 802,680 구분 제23(전)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 관계기업 및공동기업 MANDO 2,377,502 195,665 - 316,453 HL - - 1,169,300 119,711 JDT 751,638 - - - HSC 727,194 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 5,205,027 - - 113,954 HL의 종속기업 - - - 208,590 합계 9,061,361 195,665 1,169,300 758,708 연결회사는 관계기업인 THSR이 소유한 서울시 송파구 신천동 소재 업무시설을 일정기간동안 임차하는 계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 관련된 사용권자산과 리스부채는 각각 2,742,394천원, 2,542,158천원입니다. 당분기 동 계약에 따른 리스 부채 상환액은 132,598천원,이자비용은 10,401천원입니다. 연결회사와 특수관계자간의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 배당금 이자수익 이자비용 배당금 이자수익 이자비용 관계기업 및 공동기업 MANDO 11,362,600 2,878 5,473 - - 3,189 HL 5,852,984 - 1,228,993 25,297,229 - 1,182,526 JDT - - - 139,467 - - THSR 299,002 - - - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 - 343 - - 149 - 합계 17,514,586 3,221 1,234,466 25,436,696 149 1,185,715 연결회사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매출채권 리스채권 기타채권 매출채권 리스채권 기타채권 관계기업 및공동기업 MANDO 24,556,616 529,159 11,862,600 22,518,095 704,032 639,085 HL 1,315,184 - 6,414,951 2,001,812 - 533,238 JDT 825 - - 825 - - HSC 17,087 - - 36,497 - - BE - - - - - - THSR - - 946,593 - - 647,591 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 48,650,603 52,050 - 35,450,728 62,475 - HL의 종속기업 116,251 - - 159,304 - - HSC의 종속기업 251,798 - - 228,036 - - 합계 74,908,364 581,209 19,224,144 60,395,297 766,507 1,819,914 연 결 회사의 특수관계자에 대한 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 매입채무 리스부채 차입금 등 기타채무 관계기업 및공동기업 MANDO 1,209,787 962,674 - 202,667 728,903 1,103,311 - 93,346 HL - - 121,300,000 8,224,717 - - 97,300,000 31,080,917 JDT 335,897 - - - 260,297 - - - HSC 611,037 - - - 425,131 - - - 기타 특수관계자 MANDO의 종속기업 및 공동기업 4,533,477 - - 6,805 4,656,265 - - 223,607 합계 6,690,198 962,674 121,300,000 8,434,189 6,070,596 1,103,311 97,300,000 31,397,870 당분기말 현재 연결 회사는 평택냉장물류창고와 관련하여 발생한 영업손실을 관계회사 HL로부터 보전받는 계약을 체결하고 있습니다(주석 25 참조). 연결회사는 연결회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 회사 의 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 단기종업원급여 839,386 645,218 퇴직급여 137,494 131,899 합계 976,880 777,117 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 275,106,136 196,312,377 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 497,699 503,318 - 지분법손익 23,925,416 28,235,428 총 수익 299,529,251 225,051,123 27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제24(당)기 1분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 125,673,366 43,590,539 29,596,059 8,852,508 9,140 37,236,821 17,527,728 11,062,391 1,188,998 21,798,449 296,535,999 유형간 수익 (17,014,880) (23,152) - - - (6,988) (3,826,522) (89,405) (18,915) (450,000) (21,429,862) 고객과의 계약에서 생기는 수익 108,658,486 43,567,387 29,596,059 8,852,508 9,140 37,229,833 13,701,206 10,972,986 1,170,083 21,348,449 275,106,137 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 108,658,486 43,567,387 29,596,059 8,852,508 9,140 - - - 7,085 3,752,092 194,442,757 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 37,229,833 13,701,206 10,972,986 1,162,998 17,596,357 80,663,380 제23(전)기 1분기 상품매출 제품매출 물류매출 IT매출 기타매출 합계 한국 중국 미국 등 한국 미국 등 한국 중국 미국 등 한국 한국 유형별 수익 110,088,691 5,831,727 19,094,740 6,774,002 90,715 21,453,919 17,107,893 8,913,444 1,140,827 17,885,512 208,381,470 유형간 수익 (8,029,174) (36,472) (9,493) (34,950) - (17,106) (3,424,442) (59,372) (8,085) (450,000) (12,069,094) 고객과의 계약에서 생기는 수익 102,059,517 5,795,255 19,085,247 6,739,052 90,715 21,436,813 13,683,451 8,854,073 1,132,742 17,435,512 196,312,377 수익인식 시점 - 한 시점에 인식 102,059,517 5,795,255 19,085,247 6,739,052 90,715 - - - 8,085 2,393,944 136,171,815 - 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 21,436,813 13,683,451 8,854,073 1,124,656 15,041,568 60,140,561 28. 보고기간 후 사건 (1) 연결실체의 영업자산 양도 연결실체는 2022년 5월 9일 제주도 묘산봉 관광단지 사업 원동력 확보를 위한 고급 브랜드 신규유치 목적으로 세인트포 컨트리클럽골프장 및 세인트포 카운티 휴양콘도미니엄 운영 관련 자산 일체를 (주)아난티한라에 1,200억원에 양도하기로 결정하였습니다. 또한, 연결실체는 묘산봉 관광단지 부지 일부를 콘도 및 호텔 공동개발 목적으로 (주)아난티제이제이에 650억원에 양도하기로 결정하였습니다. (2) 종속회사 유상증자 참여 결정 지배기업은 2022년 5월 10일 자회사 Value-up 통한 투자유치 활성화를 위하여 지배기업이 보유 중인 (주)제이제이한라 발행 제1회 기명식 사모 무보증 이익참가부 사채의 상계방식을 통해 종속회사인 (주)제이제이한라의 주주배정 유상증자에 1,050억원에 참여하기로 결정하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 23 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 유동자산 354,394,907,918 322,788,635,674 현금및현금성자산 (주6) 87,122,014,015 125,781,803,954 매출채권 (주6,7,26) 137,464,553,041 107,129,374,690 리스채권 (주6,15,26) 642,171,874 834,294,816 기타수취채권 (주6,7,26) 34,821,443,005 11,456,721,989 파생상품자산 (주5,6,11) 0 97,751,971 재고자산 (주10) 83,285,670,596 72,434,261,748 기타자산 11,059,055,387 5,054,426,506 비유동자산 1,598,247,496,631 1,580,987,633,898 기타수취채권 (주5,6,7,9) 5,556,099,350 28,084,557,242 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 136,487,139,480 100,537,580,535 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7) 8,891,293,347 9,133,636,947 파생상품자산 (주5,6,11) 10,238,681,096 15,255,432,060 종속기업에 대한 투자자산 (주12) 196,028,650,165 191,966,950,165 관계기업에 대한 투자자산 (주13) 978,401,455,173 960,857,875,345 유형자산 (주14) 59,343,890,232 64,463,200,584 사용권자산 (주15) 133,874,643,765 138,246,869,246 무형자산 (주14) 36,313,116,106 38,248,106,519 투자부동산 (주14) 33,112,527,917 34,193,425,255 자산총계 1,952,642,404,549 1,903,776,269,572 부채 유동부채 339,455,056,465 279,980,406,344 매입채무 (주6,26) 119,344,496,876 104,915,167,555 기타지급채무 (주6,26) 27,428,673,069 8,492,182,301 단기차입금 (주6,18) 62,900,000,000 62,900,000,000 유동성사채 (주6,18) 58,955,388,210 58,933,275,045 유동성장기차입금 (주6,18) 23,000,000,000 0 파생상품부채 (주5,6,11) 182,956,137 0 충당부채 (주17) 1,404,917,496 1,425,145,357 당기법인세부채 20,063,203,249 18,580,920,886 리스부채 (주6,15,26) 17,211,156,163 18,733,710,815 기타부채 (주8) 8,964,265,265 6,000,004,385 비유동부채 587,075,420,957 608,585,607,330 사채 (주5,6,18) 299,178,069,148 299,086,845,055 장기차입금 (주5,6,18) 100,000,000,000 123,000,000,000 순확정급여부채 (주16) 1,762,631,540 987,844,891 충당부채 (주17) 1,308,265,308 1,274,897,674 이연법인세부채 30,440,127,366 29,352,262,653 기타지급채무 (주5,6) 1,570,742,740 1,849,193,341 파생상품부채 (주5,6,11) 4,636,942,688 2,572,393,604 리스부채 (주6,15,26) 148,040,575,046 150,337,123,370 기타부채 138,067,121 125,046,742 부채총계 926,530,477,422 888,566,013,674 자본 자본금 (주19) 55,086,180,000 55,086,180,000 주식발행초과금 (주19) 262,014,747,501 262,014,747,501 기타자본 (주19) 690,874,508 690,874,508 기타포괄손익누계액 (주19) (21,528,407,378) (28,817,837,506) 이익잉여금 729,848,532,496 726,236,291,395 자본총계 1,026,111,927,127 1,015,210,255,898 자본과부채총계 1,952,642,404,549 1,903,776,269,572 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 및 지분법손익 (주26,27) 205,951,169,520 205,951,169,520 162,665,763,916 162,665,763,916 재화의 판매 125,673,365,771 125,673,365,771 110,088,690,872 110,088,690,872 용역의 제공 47,266,517,590 47,266,517,590 29,706,106,331 29,706,106,331 로열티수익(매출액) 7,836,953,596 7,836,953,596 7,132,087,741 7,132,087,741 지분법손익 25,174,332,563 25,174,332,563 15,738,878,972 15,738,878,972 매출원가 (주15,26) 159,046,130,008 159,046,130,008 126,467,831,143 126,467,831,143 매출총이익 46,905,039,512 46,905,039,512 36,197,932,773 36,197,932,773 판매비와관리비 (주15,20) 13,037,614,697 13,037,614,697 15,392,644,116 15,392,644,116 대손상각비(환입) (420,433) (420,433) (465,202) (465,202) 영업이익 33,867,845,248 33,867,845,248 20,805,753,859 20,805,753,859 기타수익 (주21) 5,740,914,790 5,740,914,790 64,115,028,891 64,115,028,891 기타비용 (주21) 12,068,987,668 12,068,987,668 3,271,361,773 3,271,361,773 유효이자율법에 따른 이자수익 (주6,15) 1,432,337,337 1,432,337,337 1,328,261,379 1,328,261,379 기타금융수익 216,388,288 216,388,288 303,446,839 303,446,839 금융비용 (주6,15) 5,265,408,688 5,265,408,688 6,164,700,544 6,164,700,544 법인세비용차감전순이익 23,923,089,307 23,923,089,307 77,116,428,651 77,116,428,651 법인세비용 778,398,352 778,398,352 15,031,602,313 15,031,602,313 분기순이익 23,144,690,955 23,144,690,955 62,084,826,338 62,084,826,338 법인세효과차감후기타포괄손익 7,579,680,274 7,579,680,274 11,370,967,622 11,370,967,622 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목 7,473,126,577 7,473,126,577 9,429,311,502 9,429,311,502 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주19) 7,685,903,323 7,685,903,323 9,472,001,782 9,472,001,782 현금흐름위험회피 (주6,11,19) (212,776,746) (212,776,746) (42,690,280) (42,690,280) 후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목 106,553,697 106,553,697 1,941,656,120 1,941,656,120 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주6,19) (183,696,449) (183,696,449) 1,177,277,999 1,177,277,999 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 (주13) 290,250,146 290,250,146 764,378,121 764,378,121 분기총포괄손익 30,724,371,229 30,724,371,229 73,455,793,960 73,455,793,960 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 기본주당이익 (단위 : 원) (주22) 2,335 2,335 6,135 6,135 자본변동표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (63,211,235,553) 612,604,993,303 858,412,972,028 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 62,084,826,338 62,084,826,338 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 1,177,277,999 0 1,177,277,999 현금흐름위험회피 0 0 0 (42,690,280) 0 (42,690,280) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 9,472,001,782 0 9,472,001,782 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 0 764,378,121 764,378,121 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (20,240,310,000) (20,240,310,000) 2021.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 (8,081,713,223) (52,604,646,052) 655,213,887,762 911,628,455,988 2022.01.01 (기초자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (28,817,837,506) 726,236,291,395 1,015,210,255,898 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 23,144,690,955 23,144,690,955 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 0 (183,696,449) (183,696,449) 현금흐름위험회피 0 0 0 (212,776,746) (212,776,746) 관계기업의 기타포괄손익 변동 0 0 0 7,685,903,323 7,685,903,323 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 0 0 0 290,250,146 290,250,146 소유주와의 거래 배당금의 지급 0 0 0 0 (19,822,700,000) (19,822,700,000) 2022.03.31 (기말자본) 55,086,180,000 262,014,747,501 690,874,508 (21,528,407,378) 729,848,532,496 1,026,111,927,127 현금흐름표 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (19,338,688,144) 10,275,127,883 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) (13,110,653,735) 12,867,964,435 이자의 수취 222,098,722 107,986,634 이자의 지급 (6,468,280,399) (5,694,203,714) 배당금의 수취 7,500,000 7,500,000 법인세의 납부 10,647,268 2,985,880,528 투자활동현금흐름 (15,565,828,651) 73,171,941,500 금융기관예치금의 순증감 (62,910,411) (58,224,201) 종속기업투자주식 취득 (4,061,700,000) (3,409,331,500) 공동기업투자주식 처분 0 82,500,000,000 관계기업투자주식 취득 0 (5,000,000,000) 대여금의 증가 (2,000,000) (39,500,000) 대여금의 감소 22,000,000 40,500,000 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (11,000,008,380) 0 유형자산의 취득 (151,928,140) (719,464,280) 유형자산의 처분 0 83,401 무형자산의 취득 (309,281,720) (142,121,920) 재무활동현금흐름 (3,919,357,230) 52,644,113,912 유동성장기부채의 상환 0 (24,952,400,000) 장기차입금의 증가 0 23,000,000,000 리스부채의 원금상환 (3,919,357,230) (3,100,229,748) 파생금융상품의 정산 0 1,380,233,660 사채의 발행 0 150,000,000,000 사채의 상환 0 (93,000,000,000) 사채발행비 지급 0 (683,490,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 164,084,086 290,532,524 현금의 증가(감소) (38,659,789,939) 136,381,715,819 기초의 현금 125,781,803,954 111,833,775,087 분기말의 현금 87,122,014,015 248,215,490,906 5. 재무제표 주석 제24(당)기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재 제23(전)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 주식회사 한라홀딩스 1. 일반사항 주식회사 한라홀딩스(이하 '회사')는 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 1999년 11월에 설립되어 2010년 5월 19일자로 발행 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2014년 7월 28일 주주총회 결의에 따라, 2014년 9월 1일(분할기일)에 투자사업을 영위하는 주식회사 한라홀딩스와 자동차부품제조ㆍ판매업 등을 영위하는 주식회사 만도로 인적분할하였습니다. 분할 이후 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 유가증권시장에 재상장되었습니다. 회사는 2015년 7월 1일(합병기일)에 종속기업인 한라마이스터 유한회사를 합병하였습니다. 이에 따라 한라마이스터 유한회사가 영위하던 자동차 부품 및 용품 판매업 등이 회사의 사업부문으로 추가되었습니다. 2. 유의적 회계 정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성 기준회 사 의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성 시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 부 채 총 계(A) 926,530,477 888,566,014 자 본 총 계(B) 1,026,111,927 1,015,210,256 부채비율(A/B) 90.3% 87.5% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품자산 - - 97,752 97,752 [비유동성 항목] 기타수취채권 5,556,099 5,556,099 28,084,557 28,084,557 당기손익-공정가치금융자산 136,487,139 136,487,139 100,537,581 100,537,581 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,891,293 8,891,293 9,133,637 9,133,637 파생상품자산 10,238,681 10,238,681 15,255,432 15,255,432 합 계 161,173,212 161,173,212 153,108,959 153,108,959 금융부채 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 파생상품부채 182,956 182,956 - - [비유동성 항목] 사채 및 차입금 399,178,069 390,755,503 422,086,845 417,456,886 기타지급채무 829,981 829,981 1,101,432 1,101,432 파생상품부채 4,636,943 4,636,943 2,572,394 2,572,394 합 계 404,827,949 396,405,383 425,760,671 421,130,712 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다. 수준 내용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 1분기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - - 10,238,681 10,238,681 당기손익-공정가치금융자산 - 102,564,219 33,922,920 136,487,139 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,368,574 - 2,522,719 8,891,293 파생상품부채 - 182,956 4,636,943 4,819,899 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 5,556,099 5,556,099 사채 및 차입금 - - 390,755,503 390,755,503 기타지급채무 - - 829,981 829,981 구분 제23(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [반복적인 공정가치 측정치] 파생상품자산 - 97,752 15,255,432 15,353,184 당기손익-공정가치금융자산 - 79,927,925 20,609,656 100,537,581 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,610,918 - 2,522,719 9,133,637 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 [공시되는 공정가치] 기타수취채권 - - 28,084,557 28,084,557 사채 및 차입금 - - 417,456,886 417,456,886 기타지급채무 - - 1,101,432 1,101,432 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 20,609,656 2,522,719 15,255,432 2,572,394 당기손익인식액 2,313,256 - (5,016,751) 2,064,549 취득 11,000,008 - - - 당기말 33,922,920 2,522,719 10,238,681 4,636,943 구분 제23(전)기 1분기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생금융자산 파생금융부채 기초 9,804,691 255,876 10,438,765 3,754,478 당기손익인식액 92,594 - 5,812,708 (1,211,769) 당기말 9,897,285 255,876 16,251,473 2,542,709 5.3 가치평가기법 및 투입변수수준2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치는 지분상품,채무상품, 통화선도계약, 옵션과 관련된 파생금융상품으로 구성됩니다. 지분상품의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가하여 제공한 값에 의해 측정됩니다.회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으면 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.채무상품의 공정가치는 유사한 위험 및 만기구조를 갖는 채무증권의 시장에서 관측가능한수익률을 사용하여 현재가치로 측정됩니다. 당분기말 채무상품의 공정가치 측정시 사용된주요 관측가능한 투입변수는 신용위험이 반영된 할인율입니다.통화선도 계약관련 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 환율 및 시장이자율에 근거하여 현재가치로 측정됩니다. 옵션관련 파생금융상품의 공정가치는 이항모형과 정규분포가정에 근거하여 산출된 기대 옵션가치에 회사의 지분율을 고려하여 측정되며 이와 관련된 관측불가능한 투입변수는 향후 기대 EBITDA 배수와 그 표준편차 입니다. 당분기말 한라스택폴 매각관련 파생금융상품의 공정가치 측정시 사용된 유의적이지만 관측 불가능한 투입변수는 EBITDA 배수 6.8 및 EBITDA 배수 변동의 표준편차 33.1%입니다. 공시되는 공정가치 중 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치의 현재가치 측정치에 활용되는 이자율은 가중평균차입이자율, 공모사채 내부수익율 등을 고려하여 측정됩니다. 5.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 매분기말 외부전문 평가기관의 평가보고서를 수령하여 검토하고 있으며 이러한 평가보고서는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 최고재무책임자와 최고경영진에 보고하며, 매분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 최고재무책임자 및 최고경영진과 협의합니다. 5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동이 회사의 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 유리한 변동(*) 불리한 변동(*) 유리한 변동 불리한 변동 파생상품자산(*) 1,542,934 (1,542,934) 1,362,555 (1,364,607) 파생상품부채(*) 2,043,101 (391,916) 227,813 (229,259) (*) 파생상품자산과 부채의 변동은 EBITDA 배수 6.6~7.1(전기 1분기 6.0~6.5)과 EBITDA 배수 변동의 표준편차 32.6~33.6%(전기 1분기 30.9~31.9%)에 의해 산출되었습니다. 6. 범주별 금융상품 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 현금및현금성자산 87,122,014 - - - - 87,122,014 매출채권 137,464,553 - - - - 137,464,553 리스채권 - - - 642,172 - 642,172 기타수취채권 34,821,443 - - - - 34,821,443 소계 259,408,010 - - 642,172 - 260,050,182 [비유동성 항목] 기타수취채권 5,556,099 - - - - 5,556,099 공정가치금융자산 - 136,487,139 8,891,293 - - 145,378,432 파생상품자산 - - - - 10,238,681 10,238,681 소계 5,556,099 136,487,139 8,891,293 - 10,238,681 161,173,212 합계 264,964,109 136,487,139 8,891,293 642,172 10,238,681 421,223,394 구분 제23(전)기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 기타금융자산 파생금융자산 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 현금및현금성자산 125,781,804 - - - - - 125,781,804 매출채권 107,129,375 - - - - - 107,129,375 리스채권 - - - 834,295 - - 834,295 기타수취채권 11,456,722 - - - - - 11,456,722 파생상품자산 - - - - - 97,752 97,752 소계 244,367,901 - - 834,295 - 97,752 245,299,948 [비유동성 항목] - 기타수취채권 28,084,557 - - - - - 28,084,557 공정가치금융자산 - 100,537,581 9,133,637 - - - 109,671,218 파생상품자산 - - - - 15,255,432 - 15,255,432 소계 28,084,557 100,537,581 9,133,637 - 15,255,432 - 153,011,207 합계 272,452,458 100,537,581 9,133,637 834,295 15,255,432 97,752 398,311,155 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제24(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 위험회피목적 [유동성 항목] 매입채무 119,344,497 - - - 119,344,497 기타지급채무 27,425,055 - - - 27,425,055 단기차입금 62,900,000 - - - 62,900,000 사채 및 유동성장기차입금 81,955,388 - - - 81,955,388 파생상품부채 - - - 182,956 182,956 리스부채 - 17,211,156 - - 17,211,156 소계 291,624,940 17,211,156 - 182,956 309,019,052 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 399,178,069 - - - 399,178,069 기타지급채무 829,981 - - - 829,981 파생상품부채 - - 4,636,943 - 4,636,943 리스부채 - 148,040,575 - - 148,040,575 소계 400,008,050 148,040,575 4,636,943 - 552,685,568 합계 691,632,990 165,251,731 4,636,943 182,956 861,704,620 구분 제23(전)기 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 파생금융부채 합계 당기손익인식 [유동성 항목] 매입채무 104,915,168 - - 104,915,168 기타지급채무 7,410,472 - - 7,410,472 단기차입금 62,900,000 - - 62,900,000 사채 및 유동성장기차입금 58,933,275 - - 58,933,275 리스부채 - 18,733,711 - 18,733,711 소계 234,158,915 18,733,711 - 252,892,626 [비유동성 항목] 사채 및 장기차입금 422,086,845 - - 422,086,845 기타지급채무 1,101,432 - - 1,101,432 파생상품부채 - - 2,572,394 2,572,394 리스부채 - 150,337,123 - 150,337,123 소계 423,188,277 150,337,123 2,572,394 576,097,794 합계 657,347,192 169,070,834 2,572,394 828,990,420 금융상품 범주별 순손익(법인세효과 차감전)의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 2,647,059 - - 76,135 - - - 2,723,194 외환차이로 인한 손실 (851,147) - - (169,739) - - - (1,020,886) 이자수익 396,052 1,032,768 - - 3,517 - - 1,432,337 이자비용 - - - (3,785,021) (1,428,084) - - (5,213,105) 대손상각비 환입 420 - - - - - - 420 공정가치금융자산평가손익 - 949,551 - - - - - 949,551 파생상품평가손익 - - - - - (7,081,300) - (7,081,300) 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 당기손익 합계 2,192,384 1,992,819 249,755 (3,878,625) (1,424,567) (7,081,300) - (7,949,534) [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - (242,344) - - - - (242,344) 현금흐름위험회피 - - - - - - (280,708) (280,708) 기타포괄손익 합계 - - (242,344) - - - (280,708) (523,052) 총포괄손익 합계 2,192,384 1,992,819 7,411 (3,878,625) (1,424,567) (7,081,300) (280,708) (8,472,586) 구분 제23(전)기 1분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융상품 파생금융상품 합계 당기손익인식 위험회피목적 [당기손익] 외환차이로 인한 이익 2,664,596 - - 44,738 - - - 2,709,334 외환차이로 인한 손실 (451,648) - - (1,143,827) - - - (1,595,475) 이자수익 335,131 986,301 - - 6,829 - - 1,328,261 이자비용 - - - (4,166,815) (968,572) - - (5,135,387) 대손상각비환입 465 - - - - - - 465 공정가치금융자산평가손익 - (251,466) - - - - - (251,466) 파생상품거래손익 - - - - - 1,016,172 - 1,016,172 파생상품평가손익 - - - - - 7,024,476 - 7,024,476 배당금수익 - 10,500 249,755 - - - - 260,255 당기손익 합계 2,548,544 745,335 249,755 (5,265,904) (961,743) 8,040,648 - 5,356,635 [기타포괄손익] 공정가치금융자산평가손익 - - 1,553,137 - - - - 1,553,137 현금흐름위험회피 - - - - - - (56,320) (56,320) 기타포괄손익 합계 - - 1,553,137 - - - (56,320) 1,496,817 총포괄손익 합계 2,548,544 745,335 1,802,892 (5,265,904) (961,743) 8,040,648 (56,320) 6,853,452 7. 금융자산 7.1 당기손익-공정가치 금융자산(1) 당기손익-공정가치 금융자산(단위: 천원) 구분 제24(당)기 제23(전)기 비유동항목 이익참가부사채 102,564,219 79,927,925 사모투자신탁 20,204,372 7,916,409 전환상환우선주 11,831,195 10,831,187 기타 1,887,353 1,862,060 합계 136,487,139 100,537,581 (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위: 천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 (330,937) 642,242 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 2,323,756 103,094 7.2 기타포괄손익-공정가치 금융자산기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제24(당)기 제23(전)기 비유동항목 상장주식 현대코퍼레이션 주식회사 4,339,096 4,444,927 현대코퍼레이션홀딩스 주식회사 2,029,478 2,165,990 비상장주식 립하이 주식회사 285,209 285,209 기타 2,237,510 2,237,510 합계 8,891,293 9,133,636 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.당분기에 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 매각은 없습니다. 7.3 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금(단위: 천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매출채권 137,731,961 107,397,203 손실충당금 (267,408) (267,828) 매출채권(순액) 137,464,553 107,129,375 (2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위: 천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융기관예치금 - 173,435 173,435 - 110,524 110,524 미수금 27,501,398 1,000,000 28,501,398 3,915,167 1,000,000 4,915,167 미수수익 21,805 287,563 309,368 29,974 23,157,283 23,187,257 대여금 37,000 - 37,000 57,000 - 57,000 보증금 7,261,240 4,095,102 11,356,342 7,454,581 3,816,750 11,271,331 총 장부금액 34,821,443 5,556,100 40,377,543 11,456,722 28,084,557 39,541,279 차감: 손실충당금 - - - - - -