HL홀딩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	424,550,706,562	407,729,717,231

현금및현금성자산 (주6)	117,307,861,402	81,390,907,630

매출채권 (주6,7,26)	153,780,028,749	126,924,987,096

리스채권 (주6,15,26)	199,875,857	723,241,172

기타수취채권 (주6,7,26)	66,159,141,801	99,618,046,054

파생상품자산 (주5,6,11)	0	12,923,159

재고자산 (주10)	79,477,380,233	94,541,291,861

기타자산	7,626,418,520	4,518,320,259

매각예정비유동자산 (주28)	0	7,909,224,499

비유동자산	1,646,367,237,869	1,620,111,428,083

기타수취채권 (주5,6,7,9)	6,536,273,330	4,225,439,287

순확정급여자산 (주16)	0	654,993,012

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	36,954,764,298	40,549,364,992

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	11,442,560,518	12,807,690,470

종속기업에 대한 투자자산 (주12,25)	292,522,219,204	295,766,156,443

관계기업에 대한 투자자산 (주13)	1,032,770,487,421	987,723,989,522

유형자산 (주25)	58,993,222,166	58,165,089,555

사용권자산 (주15)	156,494,300,996	147,309,629,016

무형자산 (주14)	27,922,988,799	32,626,026,546

투자부동산 (주14)	22,730,421,137	40,283,049,240

자산총계	2,070,917,944,431	2,035,750,369,813

부채

유동부채	575,960,590,576	401,092,543,494

매입채무 (주6,26)	135,183,460,774	126,052,503,848

기타지급채무 (주6,26)	12,975,726,224	11,256,239,397

단기차입금 (주6,18)	142,900,000,000	82,900,000,000

유동성사채 (주6,18)	114,938,956,373	60,948,446,759

유동성장기차입금 (주6,18)	140,000,000,000	73,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,11)	96,856,833	0

충당부채 (주17)	116,567,734	118,152,294

당기법인세부채	1,601,602,245	17,671,661,441

리스부채 (주6,15,26)	22,126,508,848	19,735,058,821

기타부채 (주8)	6,020,911,545	9,410,480,934

비유동부채	367,355,856,607	533,381,480,530

사채 (주5,6,18)	123,784,846,339	238,517,764,094

장기차입금 (주5,6,18)	40,000,000,000	90,000,000,000

순확정급여부채 (주16)	1,059,197,635	0

충당부채	1,795,259,197	1,649,075,787

이연법인세부채	27,047,359,453	22,303,885,663

기타지급채무 (주5,6)	1,374,318,882	1,903,046,410

리스부채 (주6,15,26)	172,243,397,152	178,955,789,179

기타부채	51,477,949	51,919,397

부채총계	943,316,447,183	934,474,024,024

자본

자본금	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금	262,014,747,501	262,014,747,501

기타자본	1,166,482,874	(3,830,021,375)

기타포괄손익누계액	(15,493,787,471)	(28,695,790,455)

이익잉여금(결손금)	824,827,874,344	816,701,230,118

자본총계	1,127,601,497,248	1,101,276,345,789

자본과부채총계	2,070,917,944,431	2,035,750,369,813

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주26,27)	214,714,473,250	639,266,965,190	276,563,494,726	697,218,647,306

재화의 판매	162,496,243,377	475,249,683,373	143,099,953,486	403,569,931,909

용역의 제공	33,519,596,897	99,865,289,843	63,816,107,481	162,645,811,534

로열티수익(매출액)	9,974,257,471	29,238,711,670	9,281,624,204	26,177,129,941

지분법손익 (주13)	8,724,375,505	34,913,280,304	60,365,809,555	104,825,773,922

매출원가 (주15,26)	181,383,978,627	527,957,707,216	189,295,771,562	519,616,090,811

매출총이익	33,330,494,623	111,309,257,974	87,267,723,164	177,602,556,495

판매비와관리비 (주15,20)	21,492,147,124	53,927,594,398	23,669,531,599	51,407,252,499

대손상각비(환입)	0	0	(417,348)	(838,898)

영업이익	11,838,347,499	57,381,663,576	63,598,608,913	126,196,142,894

기타수익 (주7,21)	4,947,992,381	14,945,782,369	25,822,732,381	39,598,643,808

기타비용 (주7,11,21)	5,693,346,386	14,653,160,678	2,398,350,380	15,040,041,273

금융수익	2,195,202,019	6,192,512,387	2,886,883,285	6,819,849,571

금융비용 (주6)	7,092,803,338	20,876,084,883	5,843,950,705	16,736,203,049

법인세비용차감전순이익	6,195,392,175	42,990,712,771	84,065,923,494	140,838,391,951

법인세비용(수익)	(1,166,576,674)	5,164,366,091	7,959,433,674	14,259,620,522

당기순이익(손실)	7,361,968,849	37,826,346,680	76,106,489,820	126,578,771,429

기타포괄손익	4,852,697,740	13,524,918,373	26,978,994,738	44,722,486,472

후속적으로 분기손익으로 재분류될수 있는 항목	6,314,872,236	14,383,877,601	24,506,450,759	40,775,073,894

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	6,314,872,236	14,393,673,356	25,200,194,861	41,924,914,209

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6,11,19)	0	(9,795,755)	(693,744,102)	(1,149,840,315)

후속적으로 분기손익으로 재분류될수 없는 항목	(1,462,174,496)	(858,959,228)	2,472,543,979	3,947,412,578

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주6,7,19)	(2,432,065,596)	(1,181,874,617)	80,220,353	(487,110,028)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 (주13)	969,891,100	322,915,389	2,392,323,626	4,434,522,606

분기총포괄손익	12,214,666,589	51,351,265,053	103,085,484,558	171,301,257,901

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	766	3,921	7,709	12,793

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	690,874,508	(28,817,837,506)	726,236,291,395	1,015,210,255,898

분기총포괄이익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	126,578,771,429	126,578,771,429

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(487,110,028)	0	(487,110,028)

현금흐름위험회피	0	0	0	(1,149,840,315)	0	(1,149,840,315)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	41,924,914,209	0	41,924,914,209

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	4,434,522,606	4,434,522,606

관계기업의 기타자본변동	0	0	965,617	0	0	965,617

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	39,063,706	(39,063,706)	0

소유주와의 거래

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,822,700,000)	(19,822,700,000)

자기주식의 취득	0	0	(2,262,257,350)	0	0	(2,262,257,350)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(1,570,417,225)	11,509,190,066	837,387,821,724	1,164,427,522,066

2023.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	(3,830,021,375)	(28,695,790,455)	816,701,230,118	1,101,276,345,789

분기총포괄이익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,826,346,680	37,826,346,680

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(1,181,874,617)	0	(1,181,874,617)

현금흐름위험회피	0	0	0	(9,795,755)	0	(9,795,755)

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	14,393,673,356	0	14,393,673,356

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	322,915,389	322,915,389

관계기업의 기타자본변동	0	0	119,806	0	0	119,806

관계기업투자주식 처분 등에 따른 재분류	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,564,352,000)	(19,564,352,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,461,881,400)	0	0	(5,461,881,400)

자기주식의 소각	0	0	10,458,265,843	0	(10,458,265,843)	0

2023.09.30 (기말자본)	55,086,180,000	262,014,747,501	1,166,482,874	(15,493,787,471)	824,827,874,344	1,127,601,497,248

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	8,541,051,790	(2,080,054,250)

영업으로부터 창출된 현금흐름	38,386,777,085	14,986,277,980

이자의 수취	2,903,782,904	861,096,750

이자지급(영업)	(20,580,975,159)	(16,043,059,799)

배당금수취(영업)	7,816,522,520	17,774,841,573

법인세의 환급(납부)	(19,985,055,560)	(19,659,210,754)

투자활동현금흐름	38,099,703,542	5,147,057,620

금융기관예치금의 순증감	34,346,381,544	(7,977,709,101)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(4,061,700,000)

관계기업투자주식의처분	0	80,221,364,536

대여금의 증가	(1,458,938,452)	(50,039,000,000)

대여금의 감소	165,761,685	59,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	3,305,069,956	21,999,408,306

당기손익-공정가치금융자산의 처분	7,234,599,040	5,151,955,640

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(31,387,904)	0

유형자산의 취득	(2,447,258,163)	(257,964,140)

유형자산의 처분	10,000,000	5,585,878,899

무형자산의 취득	(1,747,530,135)	(1,745,118,587)

무형자산의 처분	1,071,061,818	209,758,679

매각예정비유동자산의 처분	4,262,084,065	0

재무활동현금흐름	(12,242,772,697)	(32,012,763,857)

단기차입금의 차입	60,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(23,000,000,000)	0

장기차입금의 증가	40,000,000,000	40,000,000,000

리스부채의 원금상환	8,610,870,009	10,927,806,507

파생금융상품의 정산	(67,550,688)	0

사채의 상환	(61,000,000,000)	(59,000,000,000)

자기주식의 취득	0	(2,262,257,350)

배당금의 지급	(19,564,352,000)	(19,822,700,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,518,971,137	3,037,433,362

현금의 증가(감소)	35,916,953,772	(25,908,327,125)

기초의 현금	81,390,907,630	125,781,803,954

기말의 현금	117,307,861,402	99,873,476,829