HL홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	464,394,793,218	519,050,174,611

현금및현금성자산 (주6)	96,776,414,170	95,956,850,223

매출채권 (주6,8,26)	203,568,118,131	254,271,134,049

리스채권 (주6,15,26)	142,832,060	20,765,642

기타수취채권 (주6,8,26)	40,111,911,640	40,156,407,440

재고자산 (주11,15)	107,512,614,047	116,526,414,122

기타자산	16,282,903,170	12,118,603,135

매각예정비유동자산집단 (주29)	17,543,445,328	0

비유동자산	1,839,693,351,226	1,851,713,704,796

기타수취채권 (주5,6,8,10)	18,445,595,193	17,564,342,656

순확정급여자산 (주16)	77,788,237	727,242,408

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	46,109,483,407	54,473,485,020

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	16,351,241,866	23,662,031,515

관계기업에 대한 투자자산 (주7,13)	1,267,756,981,744	1,268,082,286,234

유형자산 (주7,14,18,25)	153,214,441,910	150,064,336,088

사용권자산 (주7,15)	128,302,276,820	132,087,005,695

무형자산 (주7,14)	60,783,846,006	51,929,831,582

투자부동산 (주7,14,15)	147,340,035,656	151,905,413,075

이연법인세자산	1,243,252,625	0

기타비유동자산	68,407,762	1,217,730,523

자산총계	2,321,631,589,772	2,370,763,879,407

부채

유동부채	902,127,766,498	793,893,999,174

매입채무 (주6,26)	223,741,635,843	285,001,273,362

기타지급채무 (주6,23,26)	26,838,787,520	28,672,347,128

단기차입금 (주6,18,25)	200,445,000,000	220,490,606,312

유동성사채 (주6,18)	234,766,952,394	118,918,112,848

유동성장기차입금 (주6,18)	153,628,375,465	70,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,12)	121,823,202	1,545,854,003

충당부채 (주17)	438,377,652	376,530,096

당기법인세부채	4,946,931,320	10,528,800,744

리스부채 (주6,15,26)	32,381,842,628	31,886,076,970

기타부채 (주9)	24,818,040,474	26,474,397,711

매각예정비유동부채집단 (주29)	5,806,037,669	0

비유동부채	364,299,976,420	512,289,795,844

사채 (주5,6,18)	119,530,625,723	154,496,738,018

장기차입금 (주5,6,18,25)	6,856,514,625	108,408,015,000

순확정급여부채 (주16)	4,013,026,593	2,005,613,118

충당부채 (주17)	3,484,798,761	3,523,830,334

이연법인세부채	50,094,351,388	55,546,905,866

기타지급채무 (주5,6)	2,046,591,813	1,939,846,372

리스부채 (주6,15,26)	172,408,855,538	181,692,134,807

기타 부채	5,865,211,979	4,676,712,329

부채총계	1,272,233,780,587	1,306,183,795,018

자본

지배기업 소유주지분	1,045,765,153,329	1,062,923,267,703

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	162,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	173,926,067	(14,378,739,166)

기타포괄손익누계액 (주19)	15,643,346,272	27,029,011,849

이익잉여금	812,846,953,489	833,172,067,519

비지배지분 (주1)	3,632,655,856	1,656,816,686

자본총계	1,049,397,809,185	1,064,580,084,389

부채와자본총계	2,321,631,589,772	2,370,763,879,407

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주7,26,27)	329,593,682,737	994,863,375,923	313,222,170,649	1,008,824,388,517

재화의 판매	233,519,498,124	718,812,889,663	250,379,839,332	735,377,207,643

용역의 제공	70,620,828,767	218,311,208,317	75,399,777,223	212,102,882,670

로열티 수익	11,093,893,632	32,855,695,499	9,808,911,740	30,047,865,000

지분법손익 (주13)	14,359,462,214	24,883,582,444	(22,366,357,646)	31,296,433,204

매출원가 (주15,26)	271,665,487,868	832,635,754,561	295,460,161,012	849,169,096,827

매출총이익	57,928,194,869	162,227,621,362	17,762,009,637	159,655,291,690

판매비와관리비 (주15,20)	37,871,239,440	108,169,249,939	34,657,950,929	92,214,346,714

대손상각비	305,765,665	605,765,665	466,069,299	733,803,953

영업이익(손실) (주7)	19,751,189,764	53,452,605,758	(17,362,010,591)	66,707,141,023

기타수익 (주21)	4,222,247,693	18,649,934,094	4,838,540,377	10,242,220,634

기타비용 (주12,21)	252,488,928	20,840,289,265	5,397,720,212	9,235,428,291

금융수익 (주8,15)	730,798,589	2,183,406,580	467,416,862	3,062,249,925

금융비용 (주8,15)	9,999,568,164	30,446,223,123	10,552,532,703	30,360,894,831

법인세비용차감전순이익(손실)	14,452,178,954	22,999,434,044	(28,006,306,267)	40,415,288,460

법인세비용(수익)	3,261,763,712	4,878,023,427	(4,865,210,990)	10,468,998,085

분기순이익(손실)	11,190,415,242	18,121,410,617	(23,141,095,277)	29,946,290,375

법인세효과차감후기타포괄손익	19,250,805,681	(10,135,786,462)	(11,852,963,879)	16,495,365,425

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	19,033,142,591	(11,661,800,630)	(11,143,485,224)	23,632,330,065

해외사업장환산차이 (주19)	4,232,782,875	(102,248,618)	(1,728,696,087)	769,386,897

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	15,354,280,178	(12,654,631,698)	(10,741,549,133)	22,767,545,849

현금흐름위험회피 (주12,19)	(553,920,462)	1,095,079,686	1,326,759,996	95,397,319

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	217,663,090	1,526,014,168	(709,478,655)	(7,136,964,640)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	(1,711,946,470)	683,803,936	(868,577,817)	(73,909,982)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 (주13)	1,929,609,560	842,210,232	159,099,162	(7,063,054,658)

분기총포괄이익(손실)	30,441,220,923	7,985,624,155	(34,994,059,156)	46,441,655,800

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	12,283,564,957	21,037,235,649	(22,852,077,874)	30,063,816,701

비지배지분 (주1)	(1,093,149,715)	(2,915,825,032)	(289,017,403)	(117,526,326)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	31,627,096,191	10,493,780,305	(34,730,492,149)	46,678,151,433

비지배지분 (주1)	(1,185,875,268)	(2,508,156,150)	(263,567,007)	(236,495,633)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	1,333	2,261	(2,413)	3,155

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	1,333	2,261	(2,413)	3,155

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	(21,954,529,467)	(36,864,672,991)	852,293,805,811	1,010,575,530,854	(262,241,985)	1,010,313,288,869

분기순이익(손실)	0	0	0	0	30,063,816,701	30,063,816,701	(117,526,326)	29,946,290,375

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(73,909,982)	0	(73,909,982)	0	(73,909,982)

현금흐름위험회피	0	0	0	95,397,319	0	95,397,319	0	95,397,319

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	22,767,545,849	0	22,767,545,849	0	22,767,545,849

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(7,063,054,658)	(7,063,054,658)	0	(7,063,054,658)

관계기업의 기타자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산차이	0	0	0	888,356,204	0	888,356,204	(118,969,307)	769,386,897

비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	919,988,689	919,988,689

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,148,664,000)	(19,148,664,000)	0	(19,148,664,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,138,466,250)	0	0	(5,138,466,250)	0	(5,138,466,250)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	5,713,046,378	0	0	5,713,046,378	0	5,713,046,378

2024.09.30 (분기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	(21,379,949,339)	(13,187,283,601)	856,145,903,854	1,038,679,598,415	421,251,071	1,039,100,849,486

2025.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	(14,378,739,166)	27,029,011,848	833,172,067,520	1,062,923,267,703	1,656,816,686	1,064,580,084,389

분기순이익(손실)	0	0	0	0	21,037,235,649	21,037,235,649	(2,915,825,032)	18,121,410,617

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	683,803,936	0	683,803,936	0	683,803,936

현금흐름위험회피	0	0	0	1,095,079,686	0	1,095,079,686	0	1,095,079,686

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	(12,654,631,698)	0	(12,654,631,698)	0	(12,654,631,698)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	842,210,232	842,210,232	0	842,210,232

관계기업의 기타자본변동	0	0	67,798,171	0	0	67,798,171	0	67,798,171

해외사업장환산차이	0	0	0	(509,917,500)	0	(509,917,500)	407,668,882	(102,248,618)

비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	4,420,395,124	4,420,395,124

배당금의 지급	0	0	0	0	(18,705,754,000)	(18,705,754,000)	0	(18,705,754,000)

자기주식의 취득	0	0	(9,013,938,850)	0	0	(9,013,938,850)	0	(9,013,938,850)

자기주식의 소각	0	0	23,498,805,912	0	(23,498,805,912)	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	63,600,196	63,600,196

2025.09.30 (분기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	173,926,067	15,643,346,272	812,846,953,489	1,045,765,153,329	3,632,655,856	1,049,397,809,185

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,172,338,380	50,553,407,316

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	32,919,085,098	77,300,761,846

이자의 수취	2,523,982,752	(2,168,949,256)

이자의 지급	(26,262,394,071)	(26,058,168,602)

배당금의 수취	10,654,083,316	9,130,600,945

법인세의 납부	(10,662,418,715)	(7,650,837,617)

투자활동으로 인한 현금흐름	(84,130,760)	(6,653,277,719)

금융기관예치금의 순증감	1,149,884,381	(4,175,861,334)

대여금의 증가	(195,653,242)	(2,733,496,100)

대여금의 감소	587,173,776	3,046,174,448

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,249,481,424)	(10,849,654,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	12,688,699,326	24,660,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	8,200,001,529	0

관계기업투자주식의 취득	0	(400,000,000)

관계기업투자주식의 처분	0	15,046,964,921

선수금의 증가	0	900,000,000

유형자산의 취득	(11,274,987,668)	(16,100,547,204)

유형자산의 처분	927,829,544	7,059,693,341

무형자산의 취득	(9,175,727,043)	(2,359,586,328)

무형자산의 처분	258,130,061	265,454,545

투자부동산의 취득	0	(316,586,916)

투자부동산의 처분	0	3,628,411,044

매각예정비유동자산의 처분	0	311,095,864

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,228,022,618)	2,320,207,674

단기차입금의 차입	111,611,500,000	130,000,000,000

단기차입금의 상환	(128,000,000,000)	(150,596,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(21,867,742,421)	(50,000,000,000)

장기차입금의 차입	40,000,000,000	144,422,180,000

장기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(40,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(18,682,857,347)	(16,784,118,326)

사채의 발행	120,000,000,000	120,000,000,000

사채의 상환	(39,000,000,000)	(115,000,000,000)

사채발행비의 지급	(569,230,000)	(573,190,000)

자기주식의 취득	(9,013,938,850)	0

배당금의 지급	(18,705,754,000)	(19,148,664,000)

환율변동효과	(4,040,621,055)	1,554,751,604

현금의 증감	819,563,947	47,775,088,875

기초의 현금	95,956,850,223	175,372,087,728

기말의 현금	96,776,414,170	223,147,176,603