HL홀딩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	282,882,181,500	344,951,384,114

현금및현금성자산 (주6)	29,227,999,171	16,898,891,814

매출채권 (주6,7,26)	143,100,161,967	160,158,471,242

리스채권 (주6,26)	142,832,060	20,765,642

기타수취채권 (주6,7,26)	21,092,585,677	70,159,743,579

재고자산 (주10,25)	83,115,832,357	88,089,116,141

기타자산	6,202,770,268	9,624,395,696

매각예정비유동자산 (주28)	4,329,287,394	0

비유동자산	1,882,297,351,452	1,833,840,749,654

기타수취채권 (주5,6,7,9)	66,576,148,368	9,205,462,478

순확정급여자산 (주16)	0	595,960,029

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	45,509,483,407	53,873,485,020

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,7)	13,851,241,866	12,962,029,986

종속기업에 대한 투자자산 (주12)	416,880,503,345	416,880,503,345

관계기업에 대한 투자자산 (주13)	1,142,253,217,628	1,135,720,773,391

유형자산 (주14,25)	56,506,589,472	57,590,758,228

사용권자산 (주15)	103,838,058,847	105,678,957,186

무형자산 (주14)	21,820,079,096	21,008,623,559

투자부동산 (주14,15)	14,576,432,464	19,141,809,883

기타자산	485,596,959	1,182,386,549

자산총계	2,169,508,820,346	2,178,792,133,768

부채

유동부채	715,019,196,297	577,367,346,572

매입채무 (주6,26)	131,020,426,483	153,456,355,342

기타지급채무 (주6,23,26)	12,294,578,374	13,376,395,163

단기차입금 (주6,18,25)	180,000,000,000	207,900,000,000

유동성사채 (주6,18)	204,770,423,065	88,950,220,135

유동성장기차입금 (주6,18,25)	150,000,000,000	70,000,000,000

파생상품부채 (주5,6,11)	121,823,202	1,545,854,003

충당부채 (주17)	63,332,210	79,242,259

당기법인세부채	3,580,350,074	8,823,168,377

리스부채 (주6,15,26)	24,649,590,507	23,517,066,406

기타부채 (주8)	8,518,672,382	9,719,044,887

비유동부채	305,118,025,149	453,124,084,133

사채 (주5,6,18)	119,530,625,723	154,496,738,018

장기차입금 (주5,6,18,25)	0	100,000,000,000

순확정급여부채 (주16)	1,301,754,689	0

충당부채 (주17)	2,051,315,221	1,979,345,155

이연법인세부채	23,935,038,390	28,207,962,793

기타지급채무 (주5,6)	1,455,056,178	1,645,110,598

리스부채 (주6,15,26)	153,041,114,153	161,547,548,205

기타 부채	3,803,120,795	5,247,379,364

부채총계	1,020,137,221,446	1,030,491,430,705

자본

자본금 (주19)	55,086,180,000	55,086,180,000

주식발행초과금 (주19)	162,014,747,501	162,014,747,501

기타자본 (주19)	23,298,362,432	8,745,697,203

기타포괄손익누계액 (주19)	10,748,512,355	21,661,360,522

이익잉여금 (주23)	898,223,796,612	900,792,717,837

자본총계	1,149,371,598,900	1,148,300,703,063

부채와자본총계	2,169,508,820,346	2,178,792,133,768

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 및 지분법손익 (주11,26,27)	221,853,585,422	673,123,174,619	209,805,566,224	705,915,404,530

재화의 판매	151,655,892,599	470,371,758,114	153,296,572,089	473,386,564,588

용역의 제공	43,462,232,592	138,106,097,787	47,981,740,032	127,014,701,330

로열티 수익	11,093,893,632	32,855,695,499	9,808,911,740	30,047,865,000

지분법손익 (주13)	15,641,566,599	31,789,623,219	(13,173,213,194)	63,574,718,055

배당수익	0	0	11,891,555,557	11,891,555,557

매출원가 (주10,15,26)	180,412,277,602	554,060,551,090	186,728,324,987	551,920,839,991

매출총이익	41,441,307,820	119,062,623,529	23,077,241,237	153,994,564,539

판매비와관리비 (주15,20)	19,889,653,563	55,174,023,115	21,576,136,472	56,453,194,653

영업이익	21,551,654,257	63,888,600,414	1,501,104,765	97,541,369,886

기타수익 (주7,11,21)	7,374,294,650	17,473,859,185	909,365,875	9,725,774,183

기타비용 (주7,11,21)	(302,705,447)	15,908,104,798	3,556,299,473	7,581,213,633

금융수익 (주7,15)	912,680,312	2,697,560,104	937,034,700	3,971,664,642

금융비용 (주7,15)	8,108,253,763	25,946,390,530	8,392,080,280	23,743,598,367

법인세비용차감전순이익(손실)	22,033,080,903	42,205,524,375	(8,600,874,413)	79,913,996,711

법인세비용(수익)	3,612,755,031	3,423,058,891	(4,542,615,695)	9,341,963,612

분기순이익(손실)	18,420,325,872	38,782,465,484	(4,058,258,718)	70,572,033,099

법인세효과차감후기타포괄손익	15,011,361,476	(10,059,674,964)	(10,112,546,471)	16,014,518,556

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	14,793,698,386	(11,596,652,103)	(9,403,067,816)	23,130,303,843

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해당액 (주13,19)	15,347,618,848	(12,691,731,789)	(10,729,827,812)	23,034,906,524

현금흐름위험회피 (주11,19)	(553,920,462)	1,095,079,686	1,326,759,996	95,397,319

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	217,663,090	1,536,977,139	(709,478,655)	(7,115,785,287)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주19)	(1,711,946,470)	683,803,936	(868,577,817)	(73,909,982)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등 (주13)	1,929,609,560	853,173,203	159,099,162	(7,041,875,305)

분기총포괄이익(손실)	33,431,687,348	28,722,790,520	(14,170,805,189)	86,586,551,655

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	1,999	4,169	(428)	7,406

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	1,169,906,902	(34,946,352,101)	901,982,576,901	1,085,307,059,203

분기순이익	0	0	0	0	70,572,033,099	70,572,033,099

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(73,909,982)	0	(73,909,982)

현금흐름위험회피	0	0	0	95,397,319	0	95,397,319

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	23,034,906,524	0	23,034,906,524

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	(7,041,875,305)	(7,041,875,305)

관계기업의 기타자본변동	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(19,148,664,000)	(19,148,664,000)

자기주식의 취득	0	0	(5,138,466,250)	0	0	(5,138,466,250)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	5,713,046,378	0	0	5,713,046,378

2024.09.30 (분기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	1,744,487,030	(11,889,958,240)	946,364,070,695	1,153,319,526,986

2025.01.01 (기초자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	8,745,697,203	21,661,360,522	900,792,717,837	1,148,300,703,063

분기순이익	0	0	0	0	38,782,465,484	38,782,465,484

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	683,803,936	0	683,803,936

현금흐름위험회피	0	0	0	1,095,079,686	0	1,095,079,686

관계기업의 기타포괄손익 변동	0	0	0	(12,691,731,789)	0	(12,691,731,789)

관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	853,173,203	853,173,203

관계기업의 기타자본변동	0	0	67,798,167	0	0	67,798,167

배당금의 지급	0	0	0	0	(18,705,754,000)	(18,705,754,000)

자기주식의 취득	0	0	(9,013,938,850)	0	0	(9,013,938,850)

자기주식의 소각	0	0	23,498,805,912	0	(23,498,805,912)	0

기타	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (분기말자본)	55,086,180,000	162,014,747,501	23,298,362,432	10,748,512,355	898,223,796,612	1,149,371,598,900

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	23,686,560,363	30,246,271,113

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	47,377,912,361	35,049,133,451

이자의 수취	781,687,230	1,376,751,822

이자의 지급	(24,890,259,656)	(23,402,868,305)

배당금의 수취	10,346,237,521	21,022,156,502

법인세의 납부	(9,929,017,093)	(3,798,902,357)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,546,460,335)	(2,254,948,209)

금융기관예치금의 순증감	(4,337,513,630)	(6,505,161,334)

종속기업투자주식 취득	0	(3,194,383,248)

관계기업투자주식 처분	0	15,046,964,922

대여금의 증가	(34,427,542)	(2,996,100)

대여금의 감소	268,426,876	339,874,448

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,249,481,424)	(10,824,994,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	12,688,699,326	0

유형자산의 취득	(608,595,451)	(6,626,475,853)

유형자산의 처분	281,735,730	7,254,066,657

무형자산의 취득	(7,809,849,674)	(1,635,709,290)

무형자산의 처분	254,545,454	265,454,545

투자부동산의 처분	0	3,628,411,044

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,583,992,655)	2,805,410,964

단기차입금의 증가	100,100,000,000	130,000,000,000

단기차입금의 상환	(128,000,000,000)	(150,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(20,000,000,000)	(50,000,000,000)

장기차입금의 증가	40,000,000,000	140,000,000,000

장기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(40,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(13,395,069,805)	(12,268,460,013)

파생금융상품의 정산	0	(204,275,023)

사채의 발행	120,000,000,000	120,000,000,000

사채의 상환	(39,000,000,000)	(115,000,000,000)

사채발행비의 지급	(569,230,000)	(573,190,000)

자기주식의 취득	(9,013,938,850)	0

배당금의 지급	(18,705,754,000)	(19,148,664,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(227,000,016)	89,692,678

현금의 증감	12,329,107,357	30,886,426,546

기초의 현금	16,898,891,814	121,325,615,025

기말의 현금	29,227,999,171	152,212,041,571