에이전트AI 
(첨부)재 무 제 표

대한그린파워 주식회사(구, 주식회사 케이알피앤이)

제 24 기
2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

제 23 기
2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

"첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
대한그린파워 주식회사 대표이사 박근식

본점 소재지 : (도로명주소) 전라남도 영광군 영광읍 그린테크로 23
(전 화) 070-4716-5300

재 무 상 태 표
제 24 (당)기말 2020년 12월 31일 현재
제 23 (전)기말 2019년 12월 31일 현재
대한그린파워 주식회사(구, 주식회사 케이알피앤이) (단위: 원)

과 목	주석	제24(당)기말	제23(전)기말

자 산

I. 유동자산	15,070,929,608	8,213,182,950

현금및현금성자산	3,4,5,32	4,867,706,535	518,634,028

매출채권	3,4,6,35	4,759,936,283	-

단기기타채권	3,4,6,35	431,068,339	3,023,522,021

단기기타금융자산	3,4,7,32	4,723,000,000	1,367,000,000

재고자산	8	213,963,337	853,062,921

당기법인세자산	14,789,249	57,083,336

기타유동자산	9	60,465,865	2,393,880,644

II. 비유동자산	47,762,578,454	30,777,681,219

장기기타금융자산	3,4,7,32	19,344,299,193	4,838,820,245

종속기업투자주식	10	8,650,000,000	1,650,000,000

관계기업투자주식	10	5,300,000,000	-

투자부동산	11	10,026,634,268	-

유형자산	12	4,030,765,104	22,272,580,995

사용권자산	14	339,483,773	505,897,705

무형자산	13	71,396,116	1,510,382,274

자 산 총 계	62,833,508,062	38,990,864,169

부 채

I. 유동부채	30,596,711,760	16,401,033,879

매입채무	3,4,15,35	14,692,298	129,449,195

단기기타채무	3,4,15,35	794,296,224	1,258,996,404

단기차입금	3,4,16,35	-	2,025,591,180

유동성전환사채	3,4,17,35	29,363,534,405	12,151,318,154

유동성리스부채	3,4,14,35	235,506,496	234,754,096

당기법인세부채	79,508,817	-

충당부채	-	567,348,860

기타유동부채	18	109,173,520	33,575,990

II. 비유동부채	169,411,130	707,890,835

장기기타채무	3,4,15,35	50,000,000	428,330,141

리스부채	3,4,14,35	119,411,130	279,560,694

부 채 총 계	30,766,122,890	17,108,924,714

자 본

I. 자본금	19	15,328,703,500	11,706,770,300

II. 자본잉여금	19	67,798,045,444	40,069,187,603

III. 기타자본	20	2,271,703,932	1,054,520,836

VI. 기타포괄손익누계액	21	(2,335,808,783)	(422,700,056)

V. 이익잉여금(결손금)	22	(50,995,258,921)	(30,525,839,228)

자 본 총 계	32,067,385,172	21,881,939,455

부채및자본총계	62,833,508,062	38,990,864,169

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

포 괄 손 익 계 산 서
제 24 (당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 23 (전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대한그린파워 주식회사(구, 주식회사 케이알피앤이) (단위: 원)

과 목	주석	제24(당)기	제23(전)기

I. 매출액	23,33	3,845,121,170	13,795,480,082

II. 매출원가	23,28	6,882,499,922	17,042,758,004

III. 매출총이익(손실)	(3,037,378,752)	(3,247,277,922)

판매비와관리비	24,28	3,250,887,425	4,864,384,542

IV.영업이익(손실)	(6,288,266,177)	(8,111,662,464)

기타수익	25	745,243,214	79,511,354

기타비용	25	12,011,203,148	810,903,407

기타의대손상각비	2,142,905,684	791,328,858

금융수익	26	556,015,332	489,897,552

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	384,646,799	192,126,058

금융수익-기타	171,368,533	297,771,494

금융비용	26	1,322,577,852	1,562,251,765

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(20,463,694,315)	(10,706,737,588)

VI. 법인세비용	27	5,725,378	86,097,612

VII. 계속사업순이익(손실)	(20,469,419,693)	(10,792,835,200)

VIII. 중단사업손익	34	-	(130,320,383)

IX. 당기순이익(손실)	(20,469,419,693)	(10,923,155,583)

X. 기타포괄손익	(1,913,108,727)	(19,298,720)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	10,21	(1,913,108,727)	(19,298,720)

XI. 총포괄손익	(22,382,528,420)	(10,942,454,303)

XII. 주당손익	29

기본주당및희석주당순이익(손실)	(153)	(200)

계속사업주당순이익(손실)	(153)	(198)

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

자 본 변 동 표
제 24 (당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 23 (전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

대한그린파워 주식회사(구, 주식회사 케이알피앤이) (단위: 원)

구 분	주석	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	합 계

2019.01.01(전기초)	9,227,230,600	24,915,162,117	967,878,924	(403,401,336)	(19,601,540,242)	15,105,330,063

회계변경누적효과	-	-	-	-	(1,143,403)	(1,143,403)

2019.01.01(재작성)	9,227,230,600	24,915,162,117	967,878,924	(403,401,336)	(19,602,683,645)	15,104,186,660

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(10,923,155,583)	(10,923,155,583)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	-	-	-	(19,298,720)	-	(19,298,720)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자	2,177,735,000	15,114,476,090	-	-	-	17,292,211,090

전환사채의 발행	-	-	244,787,422	-	-	244,787,422

전환사채의 전환	30,000,000	311,354,096	(21,164,816)	-	-	320,189,280

전환우선주의 전환	271,804,700	(271,804,700)	-	-	-	-

전환권의 매입	-	-	(163,583,641)	-	-	(163,583,641)

주식보상비용의 인식	-	-	26,602,947	-	-	26,602,947

2019.12.31(전기말)	11,706,770,300	40,069,187,603	1,054,520,836	(422,700,056)	(30,525,839,228)	21,881,939,455

2020.01.01(당기초)	11,706,770,300	40,069,187,603	1,054,520,836	(422,700,056)	(30,525,839,228)	21,881,939,455

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(20,469,419,693)	(20,469,419,693)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	-	-	-	(1,913,108,727)	-	(1,913,108,727)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자	1,376,702,800	11,616,718,634	-	-	-	12,993,421,434

합병으로 인한 신주발행	336,017,100	3,040,954,755	-	-	-	3,376,971,855

전환사채의 발행	-	-	1,419,771,742	-	-	1,419,771,742

전환사채의 전환	1,841,945,500	13,014,305,155	(7,699,080)	-	-	14,848,551,575

전환사채의 상환	-	-	(70,742,469)	-	-	(70,742,469)

전환우선주의 전환	67,267,800	(67,267,800)	-	-	-	-

주식매입선택권의 상실	-	124,147,097	(124,147,097)	-	-	-

2020.12.31(당기말)	15,328,703,500	67,798,045,444	2,271,703,932	(2,335,808,783)	(50,995,258,921)	32,067,385,172

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

현 금 흐 름 표
제 24 (당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 23 (전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대한그린파워 주식회사(구, 주식회사 케이알피앤이) (단위: 원)

구 분	주석	제24(당)기	제23(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(5,048,869,871)	(8,178,296,527)

1. 영업에서 창출된 현금	(4,518,790,119)	(7,514,901,187)

가. 당기순이익(손실)	(20,469,419,693)	(10,923,155,583)

나. 당기순이익(손실)에 대한 조정	30	17,868,885,523	3,515,900,804

다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감	30	(1,918,255,949)	(107,646,408)

2. 이자의 수취	62,189,434	206,978,303

3. 이자의 지급	(634,563,273)	(830,962,654)

4. 법인세의 환급(납부)	42,294,087	(39,410,989)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(34,138,982,244)	(14,027,611,686)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	9,202,219,174	7,931,857,640

단기대여금의 회수	1,442,000,000	1,674,331,440

장기대여금의 회수	600,000	-

단기금융상품의 감소	-	670,560,000

장기금융상품의 감소	2,500,000	-

종속기업투자주식의 처분	-	5,215,750,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	7,650,000,000	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	-	235,006,200

합병에 따른 현금의 순증가	11,195,174	-

임차보증금의 감소	89,000,000	124,000,000

기타보증금의 감소	6,924,000	12,210,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(43,341,201,418)	(21,959,469,326)

단기대여금의 대여	2,618,000,000	2,410,000,000

장기대여금의 대여	-	3,754,945

단기금융상품의 증가	-	670,560,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	26,150,000,000	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	37,500,000	2,400,000,000

종속기업투자주식의 취득	8,000,000,000	-

관계기업투자주식의 취득	5,300,000,000	-

유형자산의 취득	1,204,701,418	16,249,434,381

무형자산의 취득	-	2,700,000

임차보증금의 증가	30,500,000	216,800,000

기타보증금의 증가	500,000	6,220,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	43,536,923,502	22,690,354,423

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	59,551,455,577	46,141,419,650

단기차입금의 차입	4,777,234,143	3,849,208,560

유상증자	12,993,421,434	17,292,211,090

전환사채의 발행	41,730,800,000	25,000,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(16,014,532,075)	(23,451,065,227)

단기차입금의 상환	6,957,825,323	4,300,582,455

전환우선주의 전환	17,598,380	-

전환사채의 전환	1,462,186	-

전환사채의 상환	8,717,380,305	18,983,302,808

리스부채의 상환	320,265,881	167,179,964

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	4,349,071,387	484,446,210

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,120	(2,718)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	518,634,028	34,190,536

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	4,867,706,535	518,634,028

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"