에이전트AI 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	36,757,129,212	32,308,619,705

현금및현금성자산	3,131,531,232	2,897,395,309

매출채권	7,885,555,239	13,501,199,388

단기기타금융자산	4,130,000,000	5,882,852,721

파생상품자산	1,346,762,408	0

단기기타채권	651,601,470	741,793,309

기타유동자산	2,643,267,166	4,656,720,361

유동재고자산	4,398,566,596	3,506,615,400

당기법인세자산	52,971,695	222,043,217

매각예정비유동자산	12,516,873,406	900,000,000

비유동자산	47,176,677,269	38,261,997,947

장기기타금융자산	7,796,245,036	10,886,276,088

관계기업투자주식	19,415,300,655	8,317,738,421

유형자산	19,192,705,114	8,351,908,114

무형자산	172,829,985	216,229,529

투자부동산	0	9,796,261,539

사용권자산	516,120,874	610,108,651

이연법인세자산	83,475,605	83,475,605

자산총계	83,933,806,481	70,570,617,652

부채

유동부채	22,655,512,119	33,069,031,715

매입채무	1,724,974,458	1,155,056,400

단기기타채무	813,287,637	1,008,639,012

유동 차입금	0	4,096,884,654

비유동차입금의 유동성 대체 부분	556,400,000	556,400,000

기타 유동부채	3,861,920,069	9,778,010,368

파생상품부채	4,263,585,225	0

충당부채	2,407,000,000	2,407,000,000

유동성전환사채	8,869,122,318	13,770,830,579

유동성리스부채	159,222,412	286,812,834

당기법인세부채	0	9,397,868

비유동부채	4,255,352,471	4,656,694,641

장기기타채무	18,648,037	16,002,353

장기금융부채	4,033,900,000	4,451,200,000

비유동 리스부채	202,804,434	189,492,288

부채총계	26,910,864,590	37,725,726,356

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	56,721,489,800	32,418,873,959

자본금	24,062,057,000	18,601,533,200

자본잉여금	112,034,416,415	89,624,648,480

기타자본	1,916,726,727	2,336,833,445

기타포괄손익누계액	(3,721,654)	(3,721,654)

이익잉여금(결손금)	(81,287,988,688)	(78,140,419,512)

비지배지분	301,452,091	426,017,337

자본총계	57,022,941,891	32,844,891,296

자본과부채총계	83,933,806,481	70,570,617,652

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,739,997,167	11,517,458,871	9,729,768,341	30,422,184,560

매출원가	1,415,317,605	9,526,242,413	8,235,497,067	28,540,460,274

매출총이익(손실)	324,679,562	1,991,216,458	1,494,271,274	1,881,724,286

판매비와관리비	1,276,287,591	4,490,171,203	1,180,268,670	3,070,054,166

영업이익(손실)	(951,608,029)	(2,498,954,745)	314,002,604	(1,188,329,880)

지분법손익	(110,180,953)	(1,211,555,766)	(60,749,051)	(288,321,056)

기타수익	2,706,607,558	2,868,729,438	4,249,912	164,659,083

기타비용	(61,040,700)	68,154,931	133,566,532	1,020,417,372

기타의 대손상각비	0	253,432,900	0	825,000,000

금융수익	274,987,613	2,057,419,733	762,412,134	1,482,691,703

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	154,622,927	777,238,731	331,819,819	860,867,517

금융수익-기타	120,364,686	1,280,181,002	430,592,315	621,824,186

금융비용	949,603,899	4,075,957,524	692,291,538	2,428,729,409

법인세비용차감전순이익(손실)	1,031,242,990	(3,181,906,695)	194,057,529	(4,103,446,931)

법인세비용(수익)	0	0	(6,048,125)	17,210,327

계속영업순이익(손실)	1,031,242,990	(3,181,906,695)	200,105,654	(4,120,657,258)

법인세비용차감전중단영업순손실	0	0	(56,008,840)	(1,347,350,972)

중단영업법인세비용	0	0	0	0

중단사업손익	0	0	(56,008,840)	(1,347,350,972)

당기순이익(손실)	1,031,242,990	(3,181,906,695)	144,096,814	(5,468,008,230)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,031,242,990	(3,181,906,695)	144,096,814	(5,468,008,230)

당순이익(손실)의 귀속	1,031,242,990	(3,181,906,695)	144,096,814	(5,468,008,230)

지배기업소유주	1,064,377,635	(3,147,569,176)	147,100,248	(5,537,025,363)

비지배지분	(33,134,645)	(34,337,519)	(3,003,434)	69,017,133

총포괄이익(손실)귀속	1,031,242,990	(3,181,906,695)	144,096,814	(5,468,008,230)

지배기업소유주	1,064,377,635	(3,147,569,176)	147,100,248	(5,537,025,363)

비지배지분	(33,134,645)	(34,337,519)	(3,003,434)	69,017,133

주당이익

계속사업 기본주당 및 희석주당순이익(손실)) (단위 : 원)	51.00	(146.00)	1.00	(23.00)

중단사업 기본주당 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	0.00	0.00	0.00	(8.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,278,680,500	81,022,955,427	2,265,335,740	(4,137,954)	(60,289,385,932)	40,273,447,781	1,552,947,039	41,826,394,820

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,537,025,363)	(5,537,025,363)	69,017,133	(5,468,008,230)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	672,949,100	4,465,189,557	0	0	0	5,138,138,657	0	5,138,138,657

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권의 상실	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용의 인식	0	0	0	0	0	0	0	0

차입금의 출자전환	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분의 인식	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

지분변동효과	0	0	314,559,572	0	0	314,559,572	(1,114,559,572)	(800,000,000)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	(108,677,637)	(108,677,637)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	17,951,629,600	85,488,144,984	2,579,895,312	(4,137,954)	(65,826,411,295)	40,189,120,647	398,726,963	40,587,847,610

2023.01.01 (기초자본)	18,601,533,200	89,624,648,480	2,336,833,445	(3,721,654)	(78,140,419,512)	32,418,873,959	426,017,337	32,844,891,296

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,147,569,176)	(3,147,569,176)	(34,337,519)	(3,181,906,695)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,824,560,600	8,575,439,050	0	0	0	10,399,999,650	0	10,399,999,650

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	3,635,963,200	13,834,328,885	(392,638,401)	0	0	17,077,653,684	0	17,077,653,684

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권의 상실	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용의 인식	0	0	0	0	0	0	0	0

차입금의 출자전환	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분의 인식	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

지분변동효과	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	(90,227,727)	(90,227,727)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(27,468,317)	0	0	(27,468,317)	0	(27,468,317)

2023.09.30 (기말자본)	24,062,057,000	112,034,416,415	1,916,726,727	(3,721,654)	(81,287,988,688)	56,721,489,800	301,452,091	57,022,941,891

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,349,874,989)	(9,983,727,890)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(6,341,268,953)	(9,238,544,908)

당기순이익(손실)	(3,181,906,695)	(5,468,008,230)

당기순이익(손실)에 대한 조정	2,016,724,378	4,307,778,251

영업활동 자산,부채의 증감	(5,176,086,636)	(8,078,314,929)

이자의 수취	255,018,864	751,849,204

이자의 지급	(373,766,927)	(1,530,306,337)

법인세의 납부(환급)	110,142,027	33,274,151

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,163,619,120)	3,831,220,443

투자활동으로 인한 현금유입액	5,844,578,974	12,550,156,838

단기대여금의 회수	3,265,069,460	891,820,860

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,525,116,514	1,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	900,000,000	0

관계기업투자주식의 처분	0	6,700,000,000

임차보증금의 감소	86,000,000	191,000,000

기타보증금의 감소	38,393,000	200,000

유형자산의 처분	30,000,000	3,267,135,978

투자활동으로인한 현금유출액	20,008,198,094	8,718,936,395

단기대여금의 증가	3,006,000,000	6,270,320,000

장기대여금의 증가	610,000,000	50,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	10,586,809,464	500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	1,399,875,000	32,638,300

관계기업투자주식의 취득	600,000,000	900,000,000

유형자산의 취득	3,651,502,667	378,188,614

임차보증금의 증가	15,000,000	0

기타보증금의 증가	123,532,000	237,105,000

연결범위의 변동	2,828,963	350,684,481

장기기타금융자산의 증가	12,650,000	0

재무활동현금흐름	20,747,630,032	5,105,920,474

재무활동으로인한 현금유입액	24,646,566,592	7,863,016,320

유상증자	10,399,999,650	0

단기차입금의 증가	246,566,942	5,862,916,320

전환사채의 발행	14,000,000,000	2,000,000,000

자본금의 증가	0	100,000

재무활동으로인한 현금유출액	3,898,936,560	2,757,095,846

단기차입금의 상환	3,180,321,056	85,000,000

유상증자관련 현금유출	13,883,148	0

자기주식의 취득	27,468,317	0

비지배지분의 취득	0	800,100,000

리스부채의 상환	259,964,039	265,709,866

유동성장기차입금의 상환	417,300,000	599,780,000

전환사채의 상환	0	1,000,000,000

전환사채 전환청구관련 현금유출	0	6,505,980

현금및현금성자산의 증가(감소)	234,135,923	(1,046,586,973)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	555

기초현금및현금성자산	2,897,395,309	6,112,465,858

기말현금및현금성자산	3,131,531,232	5,065,879,440