영림원소프트랩 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독 할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근 할 수 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	최대주주등과의이해관계	결격요건여부	비고

김 종 식	1977.02 서강대학교 전자공학과 졸업
1979.10 - 2005.03 한국 IBM
Systems Engineer 부장 Technical Service 이사
IBM Global Services Delivery 상무이사
2005.04 - 2007.12 SQT 대표이사 (한국 IBM 자회사)
2008.03 - 2010.12 다름테크놀러지 사장
2011.01 - 2013.02 영림원 소프트랩 경영지원본부장/부사장
2013.03 - 2015.07 넷인프라 대표이사
2015.08 - 2016.05 SGA IBM 사업부 고문	해당사항없음	적격	2019.03.14선임

다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

조항	내용	비고

제36조(감사의 직무)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. (개정 2001. 2. 1)
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
5. 감사는 필요하면 회의의 목적 사항과 소집 이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
6. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	-

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김종식

참석율

92.9%

1	2025-01-03	1. 2025년도 임원 급여 조정의 건 - 감독수당 신설 / 임원 일부 급여 인상	가결	참석

2	2025-02-11	(보고사항) 1. 내부회계관리제도 실태보고 2. 영업보고 (결의사항) 1.32기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 2. 이익잉여금처분(현금배당)의 건	가결	참석

3	2025-02-11	1. 이해관계자와의 거래 승인의 건	가결	참석

4	2025-02-11	1. 기업은행 시설자금 대출의 건 대출목적 : 파주 글로벌 R 건축 관련 시설자금 대출 대출금액 : 170억 대출기간 : 대출 시작일로부터 3년 / 3.36%(고정금리)	가결	참석

5	2025-02-11	1. 긍융자산 운영의 건(주식)	가결	참석

6	2025-02-25	1.제32기 주주총회 개최일 및 주주총회 목적사항 승인의 건	가결	참석

7	2025-06-20	1. 자기주식취득 신탁계약 체결의 건	가결	참석

8	2025-06-25	1. 자회사 대표이사 변경 - ㈜에버컨설팅 신임 대표이사 오영수2. 당사 등기임원의 자회사 대표이사 겸직의 건 - 당사 등기임원 오영수님 / ㈜에버컨설팅 대표이사	가결	참석

9	2025-07-08	1. 우리사주조합원 금융지원의 건 - 우리사주 취득시의 대출에 대한 담보제공(6.87억) - 영림원소프트랩 및 에버컨설팅 우리사주조합원 노영진외 54명	가결	참석

10	2025-09-11	1. 주식회사 디엠테크솔루션 주식 취득의 건 - 취득주식 : 주식회사 디엠테크솔루션 보통주 (액면가 500원) - 취득금액 : 보통주 50,000주 (25,000,000원) - 취득방법 : 유상증자 참여(제 3자 배정) - 주금 납입 예정일 : 2025.09.19 (지정계좌 송금)	가결	참석

11	2025-10-01	1. 자회사 (PT.Systemever Indonesia) 사무실 매입의 건 - 이전목적 : 인원증가등으로 인한 사무공간 확보 필요 - 주소지 :BSD City, Powell Studio Loft unit B5 Jl. BSD Raya Barat, Sampora, Kec. Cisauk, Kabupaten Tangerang, Banten - 구매금액 : IDR 9,393,460,000 (약 845,000,000원) - 주 예정일 : 2026년 10월 중 - 일시불 지불 조건으로 구매금액의 10% 할인하여 구매 진행 예정 - 사전 구매의향서 작성 후, 본 계약서 작성	가결	참석

12	2025-10-15	1. 신규법인 설립의 건 : 주식회사 플렉스튜디오 - 발행보통주의 액면가 : 5,000원 - 수권발행주식수 : 400,000주 (20억원) - 최초발행주식수 : 190,000주 (9.5억원) - 주주구성 : 영림원소프트랩 100% - 이사 권오림, 감사 김종식 - 법인 설립 예정일 ; 2025.10.15	가결	참석

13	2025-10-31	1. 양수도계약의 진행 당사의 플렉스튜디오 사업부문 관련한 라이선스 등의 양도 및 종업원 관련 부채 이관 사업부분 양도 : 210,000,000원 가. ‘Flextudio’ 관련 소프트웨어 라이선스, 상표권, 저작권 등 일체의 지식재산권 나. 고객 정보, 관련 데이터 등 사업 수행에 필요한 유·무형의 자산 일체 다. “양수회사” 사용중인 사무실 집기 및 비품종업원 관련 부채 이관 : 50,716,930원 가. 승계되는 근로자들의 연차 수당 등을 포함한 일체의 채무 나. 승계되는 근로자들의 퇴직연금제도에 따른 신설법인 이관	가결	참석

14	2025-10-31	이해관계자 (주식회사 플렉스튜디오)와의 거래 승인의 건 [매입거래] (1) K-system Mobile 관련 유지보수 및 기술지원 (2) Flextudio 사용권 및 유지보수, 기술지원 (3) 판매용 Flextudio License 매입 [매출거래] (1) 플렉스튜디오 전산장비 임대 / SW 사용료등	가결	참석

15	2025-11-18	1. 자회사 (Ever Japan co.,Ltd) 자금 대여의 건 (1)대여금액 : JPY 60,000,000 (2)대여일자 : 2025.12.01 (3)이 자 율 : 연 4.6% (대한민국 법인세법상의 당좌대출이자율) 매년 6월 1일 기준으로 대한민국 법인세법상의 기준 금리에 따라 계약 조정 (4)상환조건 : 최초 18개월 상환 유예 / 이후 36개월 균등 분할 상환 (5)대여기간 : 2025년 12월 01일부터 2030년 05월 31일 (최초 상환 개시일 : 2027년 6월30일)	가결	참석

마. 감사 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025.11.24	코스닥협회	2024년 코스닥 내부감사포럼(온라인)

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	3	상무(15년06개월)부장(14년09개월)차장(14년00개월)	회사 경영활동, 주주총회 및 이사회 안건 검토 등 감사업무 지원

사. 준법지원인

당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.