영림원소프트랩 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 32 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	47,619,735,299	44,396,719,217

현금및현금성자산	14,333,089,528	14,478,305,210

단기금융상품	16,004,159,400	18,028,154,800

매출채권	7,885,614,873	6,907,516,295

계약자산	6,785,695,830	3,692,361,053

기타채권	536,163,726	676,382,664

기타유동자산	1,726,120,996	510,276,823

재고자산	30,000,000

당기법인세자산	318,890,946	103,722,372

비유동자산	37,433,781,522	24,008,837,605

장기금융상품	795,877,576	569,791,356

당기손익-공정가치측정 금융자산	6,368,424,087	2,234,363,081

관계기업에 대한 투자주식	3,044,197,445	2,935,171,069

장기기타채권	225,815,449	225,672,886

유형자산	22,571,506,018	13,587,245,317

무형자산	1,063,410,621	1,089,144,130

투자부동산	217,906,384	220,805,824

이연법인세자산	3,146,643,942	3,146,643,942

자산총계	85,053,516,821	68,405,556,822

부채

유동부채	19,378,833,376	13,233,922,220

매입채무	859,390,372	46,372,513

계약부채	3,719,843,856	1,653,630,095

기타채무	8,772,360,670	5,886,235,199

예수금	687,202,964	463,173,787

연차수당부채	2,227,542,730	1,446,038,440

기타종업원급여부채	230,864,336	230,864,336

단기차입금 및 유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

리스부채	325,478,859	351,653,528

부가가치세예수금	525,954,261	1,070,896,595

당기법인세부채	0	55,253,273

단기복구충당부채	30,195,328	29,804,454

비유동부채	13,316,514,265	7,255,568,632

비유동기타채무	0	270,000,000

장기차입금	9,388,000,000	3,000,000,000

순확정급여부채	2,478,183,662	2,475,078,369

기타장기종업원급여부채	1,002,651,293	1,050,290,261

장기복구충당부채	56,037,162	50,805,863

비유동 리스부채	391,642,148	409,394,139

부채총계	32,695,347,641	20,489,490,852

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,291,296,645	47,819,307,893

자본금	4,065,500,000	4,065,500,000

연결자본잉여금	19,419,741,004	19,419,741,004

연결기타포괄손익누계액	(78,516,183)	(68,887,403)

연결이익잉여금(결손금)	30,246,629,038	24,788,553,636

기타자본구성요소	(1,362,057,214)	(385,599,344)

비지배지분	66,872,535	96,758,077

자본총계	52,358,169,180	47,916,065,970

자본과부채총계	85,053,516,821	68,405,556,822

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,572,774,632	56,270,753,050	18,642,785,648	45,867,336,923

매출원가	11,906,444,607	31,429,184,006	9,625,565,577	24,387,969,017

매출총이익	8,666,330,025	24,841,569,044	9,017,220,071	21,479,367,906

판매비와관리비	7,376,895,516	22,208,354,030	6,768,532,460	19,717,526,172

영업이익(손실)	1,289,434,509	2,633,215,014	2,248,687,611	1,761,841,734

기타수익	30,709,348	98,994,603	32,089,113	91,526,056

기타비용	80,282,698	211,571,329	51,375,330	164,816,200

금융수익	2,158,929,090	4,375,398,110	235,014,231	948,793,316

금융비용	5,262,331	314,624,458	(20,634,041)	105,700,202

관계기업손익	45,635,807	118,401,376	17,258,353	94,443,037

법인세비용차감전순이익(손실)	3,439,163,725	6,699,813,316	2,502,308,019	2,626,087,741

법인세비용(수익)	248,287,461	425,194,136	(352,922)	(352,398)

당기순이익(손실)	3,190,876,264	6,274,619,180	2,502,660,941	2,626,440,139

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	3,204,302,979	6,301,328,106	2,511,769,537	2,631,164,358

비지배지분	(13,426,715)	(26,708,926)	(9,108,596)	(4,724,219)

기타포괄손익	(58,176,499)	(205,578,100)	(1,259,044)	(137,339,522)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(56,571,165)	(192,772,704)	(42,070,194)	(149,073,188)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(1,605,334)	(12,805,396)	40,811,150	11,733,666

총포괄손익	3,132,699,765	6,069,041,080	2,501,401,897	2,489,100,617

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	3,146,003,707	6,098,926,622	2,507,187,156	2,490,937,180

비지배지분	(13,303,942)	(29,885,542)	(5,785,259)	(1,836,563)

주당손익

기본 및 희석 주당순손익 (단위 : 원)	394	775	317	332

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(92,831,216)	22,670,566,923	(1,645,143,650)	44,417,833,061	40,464,235	44,458,297,296

당기순이익(손실)	2,631,164,358	2,631,164,358	(4,724,219)	2,626,440,139

확정급여제도의 재측정요소	(149,073,188)	(149,073,188)	(149,073,188)

환율변동	8,846,010	8,846,010	2,887,656	11,733,666

배당금지급	(637,781,440)	(637,781,440)	(637,781,440)

자기주식 거래로 인한 증감	1,124,475,210	1,124,475,210	1,124,475,210

자본조정	26,249,392	26,249,392	62,652,608	88,902,000

2024.09.30 (기말자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(83,985,206)	24,514,876,653	(494,419,048)	47,421,713,403	101,280,280	47,522,993,683

2025.01.01 (기초자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(68,887,403)	24,788,553,636	(385,599,344)	47,819,307,893	96,758,077	47,916,065,970

당기순이익(손실)	6,301,328,106	6,301,328,106	(26,708,926)	6,274,619,180

확정급여제도의 재측정요소	(192,772,704)	(192,772,704)	(192,772,704)

환율변동	(9,628,780)	(9,628,780)	(3,176,616)	(12,805,396)

배당금지급	(650,480,000)	(650,480,000)	(650,480,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(976,457,870)	(976,457,870)	(976,457,870)

자본조정

2025.09.30 (기말자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(78,516,183)	30,246,629,038	(1,362,057,214)	52,291,296,645	66,872,535	52,358,169,180

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	3,422,209,317	(151,819,861)

당기순이익(손실)	6,274,619,180	2,626,440,139

수익ㆍ비용의 조정	(1,692,503,337)	1,324,472,162

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,086,580,365)	(4,532,524,579)

이자의 수취	680,364,119	664,992,740

이자의 지급	(81,454,740)	(51,947,204)

배당금의 수취	29,749,350	9,375,000

법인세환급(납부)	(701,984,890)	(192,628,119)

투자활동현금흐름	(7,955,795,474)	(4,618,243,819)

단기금융상품의 감소	16,330,654,800	15,790,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,155,000,000

종속기업투자주식 처분	88,902,000

보증금의 감소	135,037,232	144,168,000

임대보증금의 증가	270,000,000

유형자산의 처분	31,818,182

단기금융상품의 증가	(13,832,500,000)	(15,219,132,200)

장기금융상품의 증가	(698,035,472)	(10,832,472)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,507,000,000)	(1,875,834,090)

관계기업투자의 취득	(25,000,000)

보증금의 증가	(181,848,853)	(78,989,267)

임대보증금의 감소	(270,000,000)

유형자산의 취득	(9,306,962,016)	(3,394,525,790)

무형자산의 취득	(56,959,347)	(62,000,000)

재무활동현금흐름	4,451,627,926	174,724,185

단기차입금의 증가	2,000,000,000

장기차입금의 증가	6,388,000,000

자기주식의 처분	1,124,475,210

유동성장기차입금의 감소	(2,000,000,000)

리스부채의 지급	(309,434,204)	(311,969,585)

배당금의 지급	(650,480,000)	(637,781,440)

자기주식의 취득	(976,457,870)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(81,958,231)	(4,595,339,495)

기초 현금및현금성자산	14,478,305,210	12,691,420,350

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63,257,451)	64,603,632

기말 현금및현금성자산	14,333,089,528	8,160,684,487