영림원소프트랩 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 31 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	41,410,033,392	41,076,844,103

현금및현금성자산	8,160,684,487	12,691,420,350

단기금융상품	18,034,869,421	17,577,855,042

매출채권	7,039,993,136	6,547,946,258

계약자산	6,782,421,468	3,043,116,656

기타채권	565,482,865	712,539,965

기타유동자산	622,146,805	404,227,123

재고자산	30,000,000

당기법인세자산	174,435,210	99,738,709

비유동자산	22,056,851,864	17,902,565,501

장기금융상품	565,439,333	1,573,075,613

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,158,116,070	221,850,770

관계기업에 대한 투자주식	2,828,846,459	2,743,778,422

장기기타채권	304,537,653	256,919,661

유형자산	11,878,962,736	8,772,378,905

무형자산	1,087,172,487	1,097,885,564

투자부동산	221,772,301	224,671,741

이연법인세자산	3,012,004,825	3,012,004,825

자산총계	63,466,885,256	58,979,409,604

부채

유동부채	11,580,853,004	10,743,845,406

매입채무	64,830,017	163,175,980

계약부채	1,169,728,400	945,792,608

기타채무	4,603,425,375	4,277,100,939

예수금	528,864,714	433,324,979

연차수당부채	1,901,959,750	1,325,832,660

단기차입금 및 유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

리스부채	341,235,697	352,939,233

부가가치세예수금	958,513,210	1,088,810,733

당기법인세부채	117,555,261

단기복구충당부채	12,295,841	39,313,013

비유동부채	4,363,038,569	3,777,266,902

비유동기타채무	270,000,000	270,000,000

순확정급여부채	2,485,830,624	2,012,821,348

기타장기종업원급여부채	1,130,852,670	1,122,781,904

장기복구충당부채	69,820,611	46,131,821

비유동 리스부채	406,534,664	325,531,829

부채총계	15,943,891,573	14,521,112,308

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,421,713,403	44,417,833,061

자본금	4,065,500,000	4,065,500,000

연결자본잉여금	19,419,741,004	19,419,741,004

연결기타포괄손익누계액	(83,985,206)	(92,831,216)

연결이익잉여금(결손금)	24,514,876,653	22,670,566,923

기타자본구성요소	(494,419,048)	(1,645,143,650)

비지배지분	101,280,280	40,464,235

자본총계	47,522,993,683	44,458,297,296

자본과부채총계	63,466,885,256	58,979,409,604

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,642,785,648	45,867,336,923	14,237,126,855	40,799,303,570

매출원가	9,625,565,577	24,387,969,017	7,014,508,900	20,997,628,377

매출총이익	9,017,220,071	21,479,367,906	7,222,617,955	19,801,675,193

판매비와관리비	6,768,532,460	19,717,526,172	5,828,466,691	17,681,251,983

영업이익(손실)	2,248,687,611	1,761,841,734	1,394,151,264	2,120,423,210

기타수익	32,089,113	91,526,056	20,452,457	160,836,943

기타비용	51,375,330	164,816,200	48,118,766	161,869,020

금융수익	235,014,231	948,793,316	289,464,004	851,774,987

금융비용	(20,634,041)	105,700,202	34,910,979	166,302,469

관계기업손익	17,258,353	94,443,037	172,313,562	417,086,346

법인세비용차감전순이익(손실)	2,502,308,019	2,626,087,741	1,793,351,542	3,221,949,997

법인세비용(수익)	(352,922)	(352,398)	12,191,905	12,192,001

당기순이익(손실)	2,502,660,941	2,626,440,139	1,781,159,637	3,209,757,996

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,511,769,537	2,631,164,358	1,777,333,165	3,205,342,504

비지배지분	(9,108,596)	(4,724,219)	3,826,472	4,415,492

기타포괄손익	(1,259,044)	(137,339,522)	(64,720,283)	(207,834,505)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(42,070,194)	(149,073,188)	(58,684,308)	(165,127,522)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	40,811,150	11,733,666	(6,035,975)	(42,706,983)

총포괄손익	2,501,401,897	2,489,100,617	1,716,439,354	3,001,923,491

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,507,187,156	2,490,937,180	1,712,070,223	2,995,414,380

비지배지분	(5,785,259)	(1,836,563)	4,369,131	6,509,111

주당손익

기본 및 희석 주당순손익 (단위 : 원)	317	332	221	399

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(48,905,160)	21,339,082,188	(1,074,899,340)	43,700,518,692	35,158,213	43,735,676,905

당기순이익(손실)	3,205,342,504	3,205,342,504	4,415,492	3,209,757,996

확정급여제도의 재측정요소	(165,127,522)	(165,127,522)	(165,127,522)

환율변동	(44,800,602)	(44,800,602)	2,093,619	(42,706,983)

배당금지급	(1,124,340,000)	(1,124,340,000)	(1,124,340,000)

자기주식 취득 및 처분

자본조정

2023.09.30 (기말자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(93,705,762)	23,254,957,170	(1,074,899,340)	45,571,593,072	41,667,324	45,613,260,396

2024.01.01 (기초자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(92,831,216)	22,670,566,923	(1,645,143,650)	44,417,833,061	40,464,235	44,458,297,296

당기순이익(손실)	2,631,164,358	2,631,164,358	(4,724,219)	2,626,440,139

확정급여제도의 재측정요소	(149,073,188)	(149,073,188)	(149,073,188)

환율변동	8,846,010	8,846,010	2,887,656	11,733,666

배당금지급	(637,781,440)	(637,781,440)	(637,781,440)

자기주식 취득 및 처분	1,124,475,210	1,124,475,210	1,124,475,210

자본조정	26,249,392	26,249,392	62,652,608	88,902,000

2024.09.30 (기말자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(83,985,206)	24,514,876,653	(494,419,048)	47,421,713,403	101,280,280	47,522,993,683

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(151,819,861)	311,570,169

당기순이익(손실)	2,626,440,139	3,209,757,996

수익ㆍ비용의 조정	1,324,472,162	803,591,090

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,532,524,579)	(3,860,492,551)

이자의 수취	664,992,740	522,573,543

이자의 지급	(51,947,204)	(115,560,717)

배당금수취(영업)	9,375,000	9,375,000

법인세환급(납부)	(192,628,119)	(257,674,192)

투자활동현금흐름	(4,618,243,819)	(2,582,741,607)

단기금융상품의 감소	15,790,000,000	15,544,458,000

종속기업투자주식 처분	88,902,000

보증금의 감소	144,168,000	142,874,353

임대보증금의 증가	270,000,000

유형자산의 처분	299,641,299

단기금융상품의 증가	(15,219,132,200)	(16,680,000,000)

장기금융상품의 증가	(10,832,472)	(571,624,072)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(1,875,834,090)

보증금의 증가	(78,989,267)	(100,763,680)

임대보증금의 감소	270,000,000

유형자산의 취득	(3,394,525,790)	(1,139,577,507)

무형자산의 취득	(62,000,000)	(77,750,000)

재무활동현금흐름	174,724,185	(3,468,739,238)

단기차입금의 증가	2,000,000,000

자기주식의 처분	1,124,475,210

유동성장기차입금의 감소	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

리스부채의 지급	(311,969,585)	(344,399,238)

배당금지급	(637,781,440)	(1,124,340,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,595,339,495)	(5,739,910,676)

기초 현금및현금성자산	12,691,420,350	17,395,845,691

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,603,632	78,339,820

기말 현금및현금성자산	8,160,684,487	11,734,274,835