영림원소프트랩 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 31 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	39,539,003,915	41,076,844,103

현금및현금성자산	9,575,526,333	12,691,420,350

단기금융상품	17,786,475,209	17,577,855,042

매출채권	7,671,812,880	6,547,946,258

계약자산	3,189,851,382	3,043,116,656

기타채권	650,077,253	712,539,965

기타유동자산	538,837,617	404,227,123

재고자산	30,000,000

당기법인세자산	96,423,241	99,738,709

비유동자산	18,331,948,888	17,902,565,501

장기금융상품	1,577,390,421	1,573,075,613

당기손익-공정가치측정 금융자산	221,850,770	221,850,770

관계기업에 대한 투자주식	2,820,813,131	2,743,778,422

장기기타채권	258,005,141	256,919,661

유형자산	9,089,018,615	8,772,378,905

무형자산	1,129,160,724	1,097,885,564

투자부동산	223,705,261	224,671,741

이연법인세자산	3,012,004,825	3,012,004,825

자산총계	57,870,952,803	58,979,409,604

부채

유동부채	10,937,846,864	10,743,845,406

매입채무	32,941,567	163,175,980

계약부채	1,854,953,271	945,792,608

기타채무	3,719,780,629	4,277,100,939

예수금	452,302,793	433,324,979

연차수당부채	1,529,119,390	1,325,832,660

단기차입금 및 유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

리스부채	331,461,917	352,939,233

부가가치세예수금	910,627,160	1,088,810,733

당기법인세부채	74,646,473	117,555,261

단기복구충당부채	32,013,664	39,313,013

비유동부채	4,368,675,255	3,777,266,902

비유동기타채무	270,000,000	270,000,000

순확정급여부채	2,568,503,386	2,012,821,348

기타장기종업원급여부채	1,122,515,796	1,122,781,904

장기복구충당부채	52,364,076	46,131,821

비유동 리스부채	355,291,997	325,531,829

부채총계	15,306,522,119	14,521,112,308

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,519,392,976	44,417,833,061

자본금	4,065,500,000	4,065,500,000

연결자본잉여금	19,419,741,004	19,419,741,004

연결기타포괄손익누계액	(106,739,905)	(92,831,216)

연결이익잉여금(결손금)	21,530,816,647	22,670,566,923

기타자본구성요소	(2,389,924,770)	(1,645,143,650)

비지배지분	45,037,708	40,464,235

자본총계	42,564,430,684	44,458,297,296

자본과부채총계	57,870,952,803	58,979,409,604

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 31 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,131,170,579	12,131,170,579	12,571,903,891	12,571,903,891

매출원가	6,764,597,418	6,764,597,418	7,217,052,873	7,217,052,873

매출총이익	5,366,573,161	5,366,573,161	5,354,851,018	5,354,851,018

판매비와관리비	6,213,291,736	6,213,291,736	5,410,072,708	5,410,072,708

영업이익(손실)	(846,718,575)	(846,718,575)	(55,221,690)	(55,221,690)

기타수익	44,190,245	44,190,245	130,570,944	130,570,944

기타비용	45,701,523	45,701,523	40,906,234	40,906,234

금융수익	395,237,498	395,237,498	330,819,448	330,819,448

금융비용	62,070,507	62,070,507	61,028,219	61,028,219

관계기업손익	77,034,709	77,034,709	203,672,923	203,672,923

법인세비용차감전순이익(손실)	(438,028,153)	(438,028,153)	507,907,172	507,907,172

법인세비용(수익)	529	529	96	96

당기순이익(손실)	(438,028,682)	(438,028,682)	507,907,076	507,907,076

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(440,861,715)	(440,861,715)	502,250,819	502,250,819

비지배지분	2,833,033	2,833,033	5,656,257	5,656,257

기타포괄손익	(73,275,370)	(73,275,370)	(15,797,168)	(15,797,168)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(61,107,121)	(61,107,121)	(54,881,179)	(54,881,179)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(12,168,249)	(12,168,249)	39,084,011	39,084,011

총포괄손익	(511,304,052)	(511,304,052)	492,109,908	492,109,908

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(515,877,525)	(515,877,525)	485,071,608	485,071,608

비지배지분	4,573,473	4,573,473	7,038,300	7,038,300

주당손익

기본 및 희석 주당순손익 (단위 : 원)	(56)	(56)	63	63

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 31 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(48,905,160)	21,339,082,188	(1,074,899,340)	43,700,518,692	35,158,213	43,735,676,905

당기순이익(손실)	502,250,819	502,250,819	5,656,257	507,907,076

확정급여제도의 재측정요소	(54,881,179)	(54,881,179)	(54,881,179)

환율변동	37,701,968	37,701,968	1,382,043	39,084,011

배당금지급	(1,124,340,000)	(1,124,340,000)	(1,124,340,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(11,203,192)	20,662,111,828	(1,074,899,340)	43,061,250,300	42,196,513	43,103,446,813

2024.01.01 (기초자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(92,831,216)	22,670,566,923	(1,645,143,650)	44,417,833,061	40,464,235	44,458,297,296

당기순이익(손실)	(440,861,715)	(440,861,715)	2,833,033	(438,028,682)

확정급여제도의 재측정요소	(61,107,121)	(61,107,121)	(61,107,121)

환율변동	(13,908,689)	(13,908,689)	1,740,440	(12,168,249)

배당금지급	(637,781,440)	(637,781,440)	(637,781,440)

자기주식 거래로 인한 증감	(744,781,120)	(744,781,120)	(744,781,120)

2024.03.31 (기말자본)	4,065,500,000	19,419,741,004	(106,739,905)	21,530,816,647	(2,389,924,770)	42,519,392,976	45,037,708	42,564,430,684

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 31 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,729,281,697)	(950,962,343)

당기순이익(손실)	(438,028,682)	507,907,076

수익ㆍ비용의 조정	316,912,855	100,172,519

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,780,112,467)	(1,574,363,805)

이자의 수취	226,522,398	159,255,348

이자의 지급	(13,005,343)	(57,967,444)

법인세환급(납부)	(41,570,458)	(85,966,037)

투자활동현금흐름	(620,061,143)	(1,420,350,567)

단기금융상품의 감소	5,100,000,000	5,540,000,000

보증금의 감소	91,876,000	55,000,000

유형자산의 처분	11,922,798

단기금융상품의 증가	(5,306,377,400)	(5,877,500,000)

장기금융상품의 증가	(3,610,824)	(32,488,224)

보증금의 증가	(21,989,275)	(21,085,680)

유형자산의 취득	(425,459,644)	(1,082,699,461)

무형자산의 취득	(54,500,000)	(13,500,000)

재무활동현금흐름	(853,896,429)	(2,116,610,792)

유동성장기차입금의 감소	(2,000,000,000)

리스부채의 지급	(109,115,309)	(116,610,792)

자기주식의 취득	(744,781,120)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,203,239,269)	(4,487,923,702)

기초 현금및현금성자산	12,691,420,350	17,395,845,691

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,345,252	134,272,448

기말 현금및현금성자산	9,575,526,333	13,042,194,437