KH바텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 31 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	80,544,649,807	112,766,466,610

현금및현금성자산	21,185,253,477	17,992,558,085

기타유동금융자산	44,603,562,826	77,607,802,826

매출채권 및 기타유동채권	12,856,346,453	15,178,427,815

당기법인세자산	328,550,070	159,192,830

기타유동자산	88,545,886	842,465,559

유동재고자산	1,482,391,095	986,019,495

비유동자산	201,903,397,742	158,008,225,888

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	87,565,115,285	42,902,690,687

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,688,840,377	1,206,108,896

기타비유동금융자산	66,115,849,176	78,173,938,224

유형자산	42,012,161,351	31,089,738,134

무형자산	2,727,380,556	2,752,440,972

기타비유동자산	794,050,997	1,883,308,975

자산총계	282,448,047,549	270,774,692,498

부채

유동부채	22,208,964,894	40,337,731,875

매입채무 및 기타유동채무	19,515,743,751	6,290,931,690

유동 차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성교환사채	329,533,949	19,850,270,414

유동파생상품부채	151,431,765	12,268,307,691

기타 유동부채	1,212,255,429	928,222,080

비유동부채	471,721,332	376,182,695

기타비유동금융부채	156,000,000	181,000,000

이연법인세부채	315,721,332	195,182,695

부채총계	22,680,686,226	40,713,914,570

자본

자본금	11,838,721,000	11,838,721,000

자본잉여금	63,301,245,433	58,294,458,456

기타자본구성요소	(11,899,839,262)	(7,486,270,006)

이익잉여금(결손금)	196,527,234,152	167,413,868,478

자본총계	259,767,361,323	230,060,777,928

자본과부채총계	282,448,047,549	270,774,692,498

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,371,268,820	32,873,705,490	9,015,794,940	20,547,723,360

매출원가	2,635,698,043	7,087,938,998	1,620,171,500	5,075,268,377

매출총이익	9,735,570,777	25,785,766,492	7,395,623,440	15,472,454,983

판매비와관리비	20,666,861,437	26,240,551,537	5,196,925,593	10,670,781,868

영업이익(손실)	(10,931,290,660)	(454,785,045)	2,198,697,847	4,801,673,115

기타이익	2,456,442,478	7,410,350,701	12,044,144,972	22,520,856,431

기타손실	413,736,523	2,118,704,799	(2,385,335)	210,955,842

금융수익	1,710,781,020	7,624,861,470	2,369,262,680	5,668,291,374

금융원가	2,052,265,606	3,511,794,408	807,154,843	6,006,522,597

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	24,862,715,577	28,879,070,142	19,501,049,553	18,356,640,551

법인세비용차감전순이익(손실)	15,632,646,286	37,828,998,061	35,308,385,544	45,129,983,032

법인세비용(수익)	814,982,560	1,251,735,108	2,962,252,533	4,316,272,202

당기순이익(손실)	14,817,663,726	36,577,262,953	32,346,133,011	40,813,710,830

기타포괄손익	(244,195,438)	1,869,298,082	117,603,738	1,890,548,875

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	416,469,241	2,529,962,761	117,603,738	1,890,548,875

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	416,469,241	2,529,962,761	117,603,738	1,890,548,875

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(660,664,679)	(660,664,679)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(660,664,679)	(660,664,679)	0	0

총포괄손익	14,573,468,288	38,446,561,035	32,463,736,749	42,704,259,705

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	657.0	1,622.0	245.0	1,800.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	657.0	1,622.0	245.0	1,800.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(3,362,792,013)	151,472,130,728	218,242,518,171

당기순이익(손실)	0	0	0	40,813,710,830	40,813,710,830

기타포괄손익	0	0	1,890,548,875	0	1,890,548,875

교환권대가	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,803,232,600)	(6,803,232,600)

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,890,548,875	34,010,478,230	35,901,027,105

2022.09.30 (기말자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(1,472,243,138)	185,482,608,958	254,143,545,276

2023.01.01 (기초자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(7,486,270,006)	167,413,868,478	230,060,777,928

당기순이익(손실)	0	0	0	36,577,262,953	36,577,262,953

기타포괄손익	0	0	2,529,962,761	(660,664,679)	1,869,298,082

교환권대가	0	5,006,786,977	(5,006,786,977)	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,936,745,040)	0	(1,936,745,040)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,803,232,600)	(6,803,232,600)

자본 증가(감소) 합계	0	5,006,786,977	(4,413,569,256)	29,113,365,674	29,706,583,395

2023.09.30 (기말자본)	11,838,721,000	63,301,245,433	(11,899,839,262)	196,527,234,152	259,767,361,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	22,772,607,340	15,882,811,857

당기순이익(손실)	36,577,262,953	40,813,710,830

당기순이익조정을 위한 가감	(34,195,500,878)	(30,696,695,879)

이자수익에 대한 조정	(5,479,083,043)	(5,654,584,506)

이자비용 조정	1,973,381,688	2,249,669,188

법인세비용 조정	1,251,735,108	4,316,272,202

외화환산이익 조정	(4,014,147,104)	(17,747,163,734)

외화환산손실 조정	295,713	7,296,652

퇴직급여 조정	484,525,779	643,848,654

감가상각비에 대한 조정	1,072,231,496	708,610,648

무형자산상각비에 대한 조정	25,060,416	18,202,500

대손상각비 조정	(20,945,061)	(59,081,924)

지분법이익 조정	(33,527,096,278)	(18,356,640,551)

지분법손실 조정	4,648,026,136	0

투자자산평가이익 조정	(23,652,647)	(13,706,868)

투자자산처분손실 조정	0	230,896,232

당기손익인식금융자산평가손실 조정	27,268,519	98,471,677

매각예정비유동관련처분이익	0	(431,334,002)

유형자산처분이익 조정	(2,121,021)	(134,937,547)

유형자산처분손실 조정	1,000	0

파생금융자산평가손실	1,511,144,201	3,427,485,500

파생금융자산평가이익 조정	(2,122,125,780)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	13,768,133,182	5,741,738,345

매출채권의 감소(증가)	(1,324,303,030)	10,861,324,860

미수금의 감소(증가)	1,326,427,352	1,140,601,660

선급금의 감소(증가)	758,742,113	676,530,746

선급비용의 감소 (증가)	(4,822,440)	96,189,903

재고자산의 감소(증가)	(447,371,600)	(507,736,026)

임차보증금의 감소(증가)	6,800,000	(12,000,000)

매입채무의 증가(감소)	141,506,233	(319,185,852)

미지급금의 증가(감소)	432,266,267	(7,099,266,691)

미지급비용의 증가(감소)	12,650,787,418	1,057,547,839

선수금의 증가(감소)	0	(259,727,905)

예수금의 증가(감소)	284,033,349	15,540,090

퇴직급여채무의 증가(감소)	(55,932,480)	91,919,721

이자수취	7,923,265,794	2,300,028,966

이자지급(영업)	0	(225,841,429)

법인세환급(납부)	(1,300,553,711)	(2,050,128,976)

투자활동현금흐름	22,184,505,308	(11,056,248,205)

단기금융상품의 취득	(90,330,140,000)	(19,221,913,014)

단기금융상품의 처분	143,427,020,000	0

기타비유동금융자산의 처분	(198,000,000)	2,898,684,562

단기대여금및수취채권의 취득	0	(2,500,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(29,956,480,000)	0

장기대여금및수취채권의 처분	21,494,340,000	9,721,100,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(8,700,700,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(1,510,000,000)	(1,030,000,000)

유형자산의 취득	(12,044,698,692)	(1,008,974,300)

유형자산의 처분	3,164,000	134,954,547

무형자산의 취득	0	(50,100,000)

재무활동현금흐름	(41,764,990,140)	(26,603,232,600)

차입금의 상환	0	(19,800,000,000)

임대보증금의 증가	73,000,000	0

임대보증금의 감소	(98,000,000)	0

교환사채의 감소	(33,000,012,500)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,936,745,040)	0

배당금지급	(6,803,232,600)	(6,803,232,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,192,122,508	(21,776,668,948)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	572,884	45,924,556

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,192,695,392	(21,730,744,392)

기초현금및현금성자산	17,992,558,085	37,402,556,773

기말현금및현금성자산	21,185,253,477	15,671,812,381