KH바텍 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2021.12.31 현재
제 29 기 2020.12.31 현재
제 28 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	200,351,294,632	95,168,226,960	78,833,125,768

현금및현금성자산	83,424,040,249	33,557,388,992	17,089,769,282

기타유동금융자산	46,463,750,000	3,087,116,647

매출채권 및 기타유동채권	36,226,888,040	19,845,105,187	30,265,338,125

당기법인세자산	26,598,951	14,797,491	71,638,647

기타유동자산	11,496,448,419	12,900,976,935	3,950,222,472

재고자산	22,713,568,973	28,849,958,355	24,369,040,595

매각예정자산	11,089,476,306	34,536,614,381	44,430,039,790

비유동자산	170,410,488,851	165,182,363,981	160,181,079,720

당기손익-공정가치측정 금융자산	304,575,471	304,575,471	215,435,528

지분법적용 투자주식	2,398,164,427

기타비유동금융자산	5,228,078,188	3,925,397,038	3,511,354,506

유형자산	151,100,286,555	146,596,964,533	147,814,935,555

무형자산	11,379,384,210	10,255,539,795	7,366,374,315

기타비유동자산	513,932,954

이연법인세자산	3,585,954,190	1,272,979,816

자산총계	381,851,259,789	294,887,205,322	283,444,245,278

부채

유동부채	118,180,640,931	78,252,610,143	76,858,658,431

매입채무 및 기타유동채무	62,952,017,994	23,910,351,918	27,150,936,156

단기차입금	35,484,090,351	43,291,439,814	25,660,077,384

유동성장기차입금	7,537,689,410	7,046,986,520	16,987,083,404

유동성전환사채	3,109,127,893

유동파생상품부채	1,548,366,367

당기법인세부채	262,504,604

기타유동부채	12,206,843,176	4,003,831,891	2,140,562,623

매각예정부채	838,396,306	1,489,414,135	4,457,597,912

비유동부채	46,242,213,533	39,928,273,068	17,621,561,261

장기차입금	17,477,608,749	33,984,226,329	13,584,665,117

교환사채	17,114,614,000

비유동파생상품부채	7,732,369,500

기타비유동금융부채	392,803,750	350,685,512	384,817,500

퇴직급여부채	1,170,534,888	4,636,373,949	3,600,271,444

비유동리스부채	513,846,073	956,987,278	51,807,200

이연법인세부채	1,840,436,573

부채총계	165,261,250,770	119,670,297,346	98,937,817,604

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	217,972,159,772	176,295,172,959	185,484,595,673

자본금	11,838,721,000	11,836,951,500	11,561,265,000

자본잉여금	58,294,458,456	58,273,896,328	52,933,463,341

기타자본구성요소	(2,551,355,425)	(10,649,549,367)	(10,299,756,514)

이익잉여금(결손금)	150,390,335,741	116,833,874,498	131,289,623,846

비지배지분	(1,382,150,753)	(1,078,264,983)	(978,167,999)

자본총계	216,590,009,019	175,216,907,976	184,506,427,674

자본과부채총계	381,851,259,789	294,887,205,322	283,444,245,278

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	339,842,788,109	185,001,559,995	203,636,996,005

매출원가	277,402,379,512	161,629,995,289	175,309,619,148

매출총이익	62,440,408,597	23,371,564,706	28,327,376,857

판매비와관리비	35,520,721,106	19,843,935,685	21,351,622,767

영업이익(손실)	26,919,687,491	3,527,629,021	6,975,754,090

기타이익	22,920,744,122	5,274,244,918	8,127,997,836

기타손실	12,563,928,259	22,006,758,767	12,715,553,962

금융수익	2,913,306,079	2,065,092,305	1,813,648,122

금융원가	3,142,397,410	3,777,710,347	3,718,512,167

법인세비용차감전순이익(손실)	37,047,412,023	(14,917,502,870)	483,333,919

법인세비용	4,304,133,545	(1,552,585,768)	1,110,098,430

계속영업이익(손실)	32,743,278,478	(13,364,917,102)	(626,764,511)

중단영업이익(손실)	365,045,146	(441,755,468)	(10,956,636,925)

당기순이익(손실)	33,108,323,624	(13,806,672,570)	(11,583,401,436)

기타포괄손익	3,159,800,331	(417,123,509)	437,623,580

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,015,548,482	332,050,253	859,982,862

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	3,015,548,482	332,050,253	859,982,862

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	144,251,849	(749,173,762)	(422,359,282)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	144,251,849	(749,173,762)	(422,359,282)

총포괄손익	36,268,123,955	(14,223,796,079)	(11,145,777,856)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	33,412,209,394	(13,705,272,696)	(11,466,069,721)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(303,885,770)	(101,399,874)	(117,331,715)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	36,572,009,725	(14,122,396,205)	(11,026,874,604)

총 포괄손익, 비지배지분	(303,885,770)	(101,399,874)	(118,903,252)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,473	(604)	(518)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,473	(604)	(490)

연결 자본변동표
제 30 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,175,008,500	28,747,853,471	(6,842,307,578)	143,176,481,312	175,257,035,705	(859,264,746)	174,397,770,959

당기순이익(손실)	(11,466,069,721)	(11,466,069,721)	(117,331,715)	(11,583,401,436)

기타포괄손익	859,982,862	(420,787,745)	439,195,117	(1,571,537)	437,623,580

전환권대가	(4,317,431,798)	(4,317,431,798)	(4,317,431,798)

교환권대가

지분의 발행	1,386,256,500	24,185,609,870	25,571,866,370	25,571,866,370

자본 증가(감소) 합계	1,386,256,500	24,185,609,870	(3,457,448,936)	(11,886,857,466)	10,227,559,968	(118,903,252)	10,108,656,716

2019.12.31 (기말자본)	11,561,265,000	52,933,463,341	(10,299,756,514)	131,289,623,846	185,484,595,673	(978,167,999)	184,506,427,674

2020.01.01 (기초자본)	11,561,265,000	52,933,463,341	(10,299,756,514)	131,289,623,846	185,484,595,673	(978,167,999)	184,506,427,674

당기순이익(손실)	(13,705,272,696)	(13,705,272,696)	(101,399,874)	(13,806,672,570)

기타포괄손익	332,050,253	(750,476,652)	(418,426,399)	1,302,890	(417,123,509)

전환권대가	(681,843,106)	(681,843,106)	(681,843,106)

교환권대가

지분의 발행	275,686,500	5,340,432,987	5,616,119,487	5,616,119,487

자본 증가(감소) 합계	275,686,500	5,340,432,987	(349,792,853)	(14,455,749,348)	(9,189,422,714)	(100,096,984)	(9,289,519,698)

2020.12.31 (기말자본)	11,836,951,500	58,273,896,328	(10,649,549,367)	116,833,874,498	176,295,172,959	(1,078,264,983)	175,216,907,976

2021.01.01 (기초자본)	11,836,951,500	58,273,896,328	(10,649,549,367)	116,833,874,498	176,295,172,959	(1,078,264,983)	175,216,907,976

당기순이익(손실)	33,412,209,394	33,412,209,394	(303,885,770)	33,108,323,624

기타포괄손익	3,015,548,482	144,251,849	3,159,800,331	3,159,800,331

전환권대가

교환권대가	5,082,645,460	5,082,645,460	5,082,645,460

지분의 발행	1,769,500	20,562,128	22,331,628	22,331,628

자본 증가(감소) 합계	1,769,500	20,562,128	8,098,193,942	33,556,461,243	41,676,986,813	(303,885,770)	41,373,101,043

2021.12.31 (기말자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(2,551,355,425)	150,390,335,741	217,972,159,772	(1,382,150,753)	216,590,009,019

연결 현금흐름표
제 30 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	75,374,210,680	10,051,075,824	10,838,027,772

당기순이익(손실)	33,108,323,624	(13,806,672,570)	(11,583,401,436)

당기순이익조정을 위한 가감	14,570,383,536	34,740,437,497	34,943,789,153

이자수익	(270,498,066)	(1,684,908,121)	(682,574,803)

이자비용	3,142,627,572	3,326,186,592	4,524,536,633

법인세비용	4,304,133,545	(1,552,585,768)	1,110,098,430

외화환산이익	(10,247,679,359)	(1,459,684,921)	(3,505,354,804)

외화환산손실	1,938,216,945	8,822,825,339	1,779,086,854

퇴직급여	1,285,244,998	1,260,869,061	2,544,535,518

감가상각비	14,251,869,320	14,597,001,824	13,321,993,033

무형자산상각비	669,453,824	553,640,273	469,749,931

대손상각비	1,654,351,720	1,667,305,164	842,232,667

기타의 대손상각비	919,035,187	45,469,373	63,000,000

투자자산평가이익	(193,157,293)	(381,377,986)	(146,727,611)

지분법손실	376,974,996

유형자산처분이익	(7,186,760,748)	(571,273,510)	(1,379,341,263)

유형자산처분손실	5,707,786,357	7,689,543,107	9,432,635,864

매각예정비유동자산손상차손	303,723,050	7,705,915,438

무형자산손상차손	90,963,732	790,689,000

무형자산처분손실	1,378,123

매도가능금융자산손상차손	427,893,997

파생금융자산평가이익	(2,450,357,500)	23,731,261	(1,135,996,734)

잡이익	33,693,074	420,192,306

지급수수료	459,819,333

소모품비	544,485,232

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	30,562,111,284	(7,182,466,360)	(11,305,980,150)

매출채권의 감소(증가)	(24,593,350,444)	(7,522,962,541)	11,293,120,582

미수금의 감소(증가)	10,805,333,010	5,891,724,719	(9,068,257,117)

선급금의 감소(증가)	2,814,304,613	(2,079,770,901)	5,044,252,974

선급비용의 감소(증가)	325,757,994	128,045,098	(534,152,283)

재고자산의 감소(증가)	8,553,375,491	(5,181,792,844)	(1,514,923,982)

장기미수금의 감소(증가)	353,879,667

장기선급비용의 감소(증가)	88,397,099

기타유동자산의 감소(증가)	(786,590,581)	109,103,327

보증금의 감소(증가)	(285,217,781)	486,963,480

매입채무의 증가(감소)	22,104,438,398	5,227,369,952	(13,630,689,995)

미지급금의 증가(감소)	7,125,141,181	(3,070,942,044)	(1,432,555,159)

미지급비용의 증가(감소)	1,560,500,828	(1,631,694,896)	(752,911,669)

선수금의 증가(감소)	7,442,126,379	1,930,869,866	1,251,371,306

예수금의 증가(감소)	119,801,736	(304,445,809)	(276,981,581)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(4,567,016,837)	(1,186,320,149)	(2,090,098,165)

비현금항목에 관한 기타조정	(56,492,703)	21,386,382	(36,431,827)

이자수취(영업)	169,949,930	4,907,799,509	1,253,360,495

이자지급(영업)	(2,591,753,793)	(8,310,767,032)	(1,841,043,653)

법인세납부(환급)	(444,803,901)	(297,255,220)	(628,696,637)

투자활동현금흐름	(32,997,512,524)	(19,046,787,511)	(37,249,238,581)

단기금융상품의 취득	(46,319,000,000)	(3,099,465,113)

장기금융상품의 취득	(54,000,000)	(4,728,840)

단기대여금및수취채권의 취득	(250,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,661,450,000)	(514,783,940)

기타금융자산의 취득	(504,000,000)	(504,000,000)	(915,000,320)

유형자산의 취득	(16,353,285,239)	(31,815,530,339)	(42,587,527,025)

유형자산의 처분	33,353,181,268	15,874,328,778	10,156,166,497

무형자산의 취득	(522,006,563)	(2,086,802,010)	(1,049,395,138)

무형자산의 처분	313,048,010

임차보증금의 감소	250,711,358

재무활동현금흐름	4,871,584,310	27,115,533,630	4,995,282,669

차입금	7,484,763,936	51,142,269,442	32,871,221,397

차입금의 상환	(35,265,170,000)	(23,705,700,063)	(27,818,991,955)

전환사채의 감소	(30,964,000)

교환사채의 증가	33,248,415,000

금융리스부채의 지급	(660,874,492)	(249,399,574)	(11,005,800)

임대보증금의 증가	43,118,238	(34,131,988)	5,256,820

임대보증금의 감소	(1,000,000)	(19,000,000)

신주발행비 지급	(6,540,187)	(32,197,793)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	22,331,628

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	47,248,282,466	18,119,821,943	(21,415,928,140)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,618,368,791	(1,652,202,232)	1,374,963,328

현금및현금성자산의순증가(감소)	49,866,651,257	16,467,619,711	(20,040,964,812)

기초현금및현금성자산	33,557,388,992	17,089,769,281	37,130,734,093

기말현금및현금성자산	83,424,040,249	33,557,388,992	17,089,769,282