KH바텍 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제26기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제25기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
주식회사 KH바텍과 그 종속기업

1. 일반사항1-1 지배기업의 개요

주식회사 KH바텍(이하 "지배기업"이라 함)은 1992년 11월 23일에 설립되어 통신기기, 전자기기 등 부분품의 제조 및 판매를 주된 사업으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경북 구미시 1공단로 10길 53-12에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2002년 5월 21일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.

(당)1분기말 현재 지배기업은 종속기업인 KHV(천진)정밀제조유한공사 외 3개 종속기업을 연결대상으로 연결재무제표를 작성하였습니다.1-2 종속기업의 현황(당)1분기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	자본금(천원)	투자주식수(주)	지분율(%)	업종	소재지

KHV(천진)정밀제조유한공사	19,816,232	-	100.0	통신기기, 전자기기 등 부분품의제조 및 판매	중국

KHV(혜주)정밀제조유한공사	34,295,308	-	100.0	통신기기, 전자기기 등 부분품의제조 및 판매	중국

㈜KH엘텍	7,110,000	1,422,000	100.0	통신기기, 전자기기 등 부분품의제조 및 판매	한국

㈜KH리빙텍 (주)	8,400,000	1,324,000	78.8	LED 제품의 제조 및 판매	한국

(주) ㈜KH라이텍은 2017년 1월 13일 ㈜KH리빙텍으로 상호가 변경 등기 되었습니다.

1-3 (당)1분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	(당)1분기 순손익	(당)1분기총포괄손익

KHV(천진)정밀제조유한공사	68,301,920	36,007,652	32,294,268	27,080,883	843,454	(1,276,465)

KHV(혜주)정밀제조유한공사	100,163,066	82,039,029	18,124,037	31,284,432	31,379	(1,195,128)

㈜KH엘텍	20,323,914	18,089,268	2,234,646	9,869,533	215,780	215,780

㈜KH리빙텍	1,679,813	4,497,339	(2,817,526)	286,149	(227,451)	(227,451)

1-4 연결범위의 변동

(당)1분기 중 연결재무제표 작성대상 회사의 범위에 변동은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준지배기업과 그 종속기업(이하, "연결기업)의 분기재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2017년 1월 1일부터 적용되는 다음의 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'(개정) - 공시개선제정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년12월31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 영업부문3-1 영업부문의 식별 연결기업은 전략적 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 지역적으로 분리되어 있고, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 월 단위로 검토하고 있습니다.

연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 지배기업 : 통신기기, 전자기기 등 부분품의 제조 및 판매

② KHV(천진)정밀제조유한공사 : 통신기기, 전자기기 등 부분품의 제조 및 판매

③ KHV(혜주)정밀제조유한공사 : 통신기기, 전자기기 등 부분품의 제조 및 판매④ 주식회사 KH엘텍 : 통신기기, 전자기기 등 부분품의 제조 및 판매⑤ 주식회사 KH리빙텍 : LED 제품의 제조 및 판매

3-2 영업부문의 재무현황(당) 1분기와 (전) 1분기 중 영업부문의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당) 1분기> (단위:천원)

구분	지배기업	KHV(천진)정밀제조유한공사	KHV(혜주)정밀제조유한공사	주식회사KH엘텍	주식회사KH리빙텍	연결조정	연결 후 금액

매출액:

총매출액	51,298,978	27,080,883	31,284,432	9,869,533	286,149	(2,494,429)	117,325,546

내부매출액	1,413,243	628,535	335,287	103,119	14,245	(2,494,429)	-

외부매출액	49,885,735	26,452,349	30,949,144	9,766,414	271,904	-	117,325,546

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,759,462)	1,124,605	31,379	215,780	(227,451)	438,066	(14,177,084)

총자산	308,485,945	68,301,920	100,163,066	20,323,914	1,679,813	(82,848,971)	416,105,689

총부채	60,404,036	36,007,652	82,039,029	18,089,268	4,497,339	(16,898,258)	184,139,066

(전) 1분기> (단위:천원)

구분	지배기업	KHV(천진)정밀제조유한공사	KHV(혜주)정밀제조유한공사	주식회사KH엘텍	주식회사KH라이텍(주)	연결조정	연결 후 금액

매출액:

총매출액	60,362,728	21,163,601	16,229,565	6,632,843	3,022,420	(3,167,272)	104,243,884

내부매출액	2,209,407	862,836	95,029	-	-	(3,167,272)	-

외부매출액	58,153,322	20,300,764	16,134,536	6,632,843	3,022,420	-	104,243,884

법인세비용차감전순이익(손실)	279,139	318,710	(3,394,490)	223,877	(152,877)	374,038	(2,351,602)

총자산	311,107,005	67,255,035	97,524,822	17,221,815	4,478,181	(78,160,421)	419,426,438

총부채	24,819,369	34,762,401	84,900,116	13,566,812	8,275,287	(19,581,885)	146,742,099

(주) ㈜KH라이텍은 2017년 1월 13일 ㈜KH리빙텍으로 상호가 변경 등기 되었습니다.3-3 지역에 대한 정보3-3-1 (당) 1분기와 (전) 1분기 중 지역별 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당) 1분기> (단위:천원)

구분	국내	중국	연결조정	합계

매출액(*1):

총매출액	61,454,660	58,365,315	(2,494,429)	117,325,546

내부매출액	1,530,607	963,822	(2,494,429)	-

외부매출액	59,924,053	57,401,493	-	117,325,546

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,771,133)	1,155,984	438,066	(14,177,084)

비유동자산(*2)	123,021,136	90,086,464	(4,004,849)	209,102,751

(전) 1분기> (단위:천원)

구분	국내	중국	연결조정	합계

매출액(*1):

총매출액	70,017,990	37,393,166	(3,167,272)	104,243,884

내부매출액	2,209,407	957,866	(3,167,272)	-

외부매출액	67,808,584	36,435,300	-	104,243,884

법인세비용차감전순이익(손실)	350,140	(3,075,780)	374,038	(2,351,602)

비유동자산(*2)	134,149,627	113,032,212	(5,462,014)	241,719,826

(*1) 상기 수익정보는 판매법인의 소재지에 기초하였습니다.(*2) 비유동자산은 유형자산 및 무형자산으로 구성되어 있습니다.

3-3-2 (당) 1분기와 (전) 1분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지 역	(당) 1분기	(전) 1분기

한 국	20,418,138	17,242,931

미 국	448,245	32,271,852

중 국	43,137,146	39,047,585

유럽 등 기타	53,322,016	15,681,515

합 계	117,325,546	104,243,884

3-4 주요고객에 대한 정보(당) 1분기와 (전) 1분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결기업 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

주요고객	(당) 1분기	(전) 1분기

A사	93,926,867	50,419,479

4. 유형자산 (당) 1분기 및 (전) 1분기 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기> (단위:천원)

구 분	(당) 1분기초	증가(주1)	감소	대체	감가상각	기타증감(주2)	(당) 1분기말

취득원가:

토지	30,936,250	-	-	-	-	-	30,936,250

건물	86,859,424	38,412	-	-	-	(2,795,500)	84,102,335

구축물	1,167,787	-	-	-	-	-	1,167,787

기계장치	167,892,169	232,997	(4,357,832)	925,652	-	(6,382,853)	158,310,133

차량운반구	1,415,648	-	(76,312)	-	-	(26,734)	1,312,601

공구와기구	10,761,606	346,324	(22,000)	239,000	-	(110,801)	11,214,129

비품	18,403,140	509,058	(242,200)	20,457	-	(771,532)	17,918,923

시설장치	8,540,814	114,713	-	31,000	-	(438,800)	8,247,727

전기장치	8,320,888	75,000	-	-	-	(363,667)	8,032,222

입목	135,600	-	-	-	-	-	135,600

건설중인자산	629,459	1,543,215	-	(1,216,109)	-	(32,601)	923,965

소계	335,062,787	2,859,720	(4,698,344)	-	-	(10,922,489)	322,301,673

감가상각누계액:

건물	(19,311,054)	-	-	-	(802,945)	663,389	(19,450,611)

구축물	(531,008)	-	-	-	(14,597)	-	(545,605)

기계장치	(73,926,492)	-	3,442,417	-	(4,057,961)	3,188,423	(71,353,613)

차량운반구	(1,070,118)	-	72,431	-	(41,712)	18,700	(1,020,699)

공구와기구	(5,135,695)	-	9,167	-	(652,077)	72,635	(5,705,970)

비품	(13,407,114)	-	231,964	-	(526,083)	563,994	(13,137,239)

시설장치	(5,138,682)	-	-	-	(366,842)	296,073	(5,209,451)

전기장치	(6,469,388)	-	-	-	(305,302)	296,457	(6,478,234)

소계	(124,989,553)	-	3,755,979	-	(6,767,520)	5,099,672	(122,901,422)

장부금액:

토지	30,936,250	-	-	-	-	-	30,936,250

건물	67,548,369	38,412	-	-	(802,945)	(2,132,111)	64,651,725

구축물	636,779	-	-	-	(14,597)	-	622,182

기계장치	93,965,677	232,997	(915,415)	925,652	(4,057,961)	(3,194,430)	86,956,521

차량운반구	345,529	-	(3,880)	-	(41,712)	(8,034)	291,902

공구와기구	5,625,911	346,324	(12,833)	239,000	(652,077)	(38,166)	5,508,159

비품	4,996,026	509,058	(10,236)	20,457	(526,083)	(207,538)	4,781,684

시설장치	3,402,132	114,713	-	31,000	(366,842)	(142,727)	3,038,276

전기장치	1,851,500	75,000	-	-	(305,302)	(67,210)	1,553,988

입목	135,600	-	-	-	-	-	135,600

건설중인자산	629,459	1,543,215	-	(1,216,109)	-	(32,601)	923,965

합계	210,073,234	2,859,720	(942,365)	-	(6,767,520)	(5,822,817)	199,400,252

(주1) (당) 1분기 중 증가된 2,859,720천원 중 (당) 1분기말 현재 미지급 잔액은 1,078,485천원입 니 다 . (주2) 기타증감은 해외종속기업의 외화표시 재무제표의 원화환산에 따른 환율변동효과입니다.

(전) 1분기> (단위:천원)

구분	(전) 1분기초	증가(주1)	감소	대체(주2)	감가상각비	기타증감(주3)	(전) 1분기말

취득원가:

토지	30,936,250	-	-	-	-	-	30,936,250

건물	88,581,764	-	-	-	-	(727,491)	87,854,272

구축물	1,167,787	-	-	-	-	-	1,167,787

기계장치	181,886,275	94,291	(186,705)	81,220	-	(1,658,349)	180,216,732

차량운반구	1,591,088	83,772	(222,594)	49,597	-	(8,072)	1,493,790

공구와기구	10,501,543	431,602	(104,000)	-	-	(48,754)	10,780,390

비품	17,852,623	190,785	(7,250)	311,851	-	(195,063)	18,152,947

시설장치	7,744,258	-	(7,600)	18,317	-	(100,522)	7,654,453

전기장치	8,528,078	-	(15,759)	-	-	(94,639)	8,417,680

입목	135,925	-	-	-	-	(5)	135,920

건설중인자산	301,634	1,927,636	(16,500)	(575,985)	-	(45,792)	1,590,993

소계	349,227,225	2,728,086	(560,408)	(115,000)	-	(2,878,689)	348,401,214

감가상각누계액:

건물	(16,403,931)	-	-	-	(840,734)	153,282	(17,091,383)

구축물	(472,619)	-	-	-	(14,597)	-	(487,216)

기계장치	(69,734,310)	-	127,354	-	(4,422,321)	744,037	(73,285,239)

차량운반구	(1,251,363)	-	205,507	-	(52,725)	5,425	(1,093,156)

공구와기구	(3,661,199)	-	103,973	-	(641,788)	25,642	(4,173,372)

비품	(11,601,102)	-	6,427	-	(607,221)	134,275	(12,067,620)

시설장치	(3,928,962)	-	7,152	-	(348,180)	63,731	(4,206,260)

전기장치	(5,379,079)	-	11,390	-	(328,454)	65,152	(5,630,992)

소계	(112,432,565)	-	461,803	-	(7,256,020)	1,191,543	(118,035,239)

장부금액:

토지	30,936,250	-	-	-	-	-	30,936,250

건물	72,177,832	-	-	-	(840,734)	(574,209)	70,762,889

구축물	695,169	-	-	-	(14,597)	-	680,571

기계장치	112,151,966	94,291	(59,351)	81,220	(4,422,321)	(914,312)	106,931,493

차량운반구	339,725	83,772	(17,087)	49,597	(52,725)	(2,648)	400,634

공구와기구	6,840,344	431,602	(27)	-	(641,788)	(23,113)	6,607,018

비품	6,251,521	190,785	(823)	311,851	(607,221)	(60,787)	6,085,327

시설장치	3,815,296	-	(448)	18,317	(348,180)	(36,792)	3,448,193

전기장치	3,148,999	-	(4,369)	-	(328,454)	(29,488)	2,786,688

입목	135,925	-	-	-	-	(5)	135,920

건설중인자산	301,634	1,927,636	(16,500)	(575,985)	-	(45,792)	1,590,993

합계	236,794,660	2,728,086	(98,605)	(115,000)	(7,256,020)	(1,687,145)	230,365,975

(주1) (전) 1분기 중 증가된 2,728,086천원 중 (전) 1분기말 현재 미지급 잔액은 1,274,183천원입 니 다 . (주2) (전) 1분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액은 115,000천원입니다. (주3) 기타증감은 해외종속기업의 외화표시 재무제표의 원화환산에 따른 환율변동효과입니다.

5. 무형자산(당) 1분기 및 (전) 1분기 중 연결기업의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기> (단위:천원)

구분	(당) 1분기초	증가(주1)	대체	상각	기타증감(주2)	(당) 1분기말

산업재산권	3,369	-	-	(532)	-	2,838

기타의무형자산(주3)	6,921,858	17,156	-	(215,805)	(395,987)	6,327,222

회원권	3,372,440	-	-	-	-	3,372,440

합계	10,297,667	17,156	-	(216,337)	(395,987)	9,702,499

(주1) 당기 중 증가된 17,156천원은 전액 당기말 현재 미지급 잔액입니다. (주2) 기타증감은 해외종속기업의 외화표시 재무제표의 원화환산에 따른 환율변동효과 및 계정대체 입니다.(주3) 상기 기타의무형자산은 토지이용권 등으로 구성되어 있습니다.

(전) 1분기> (단위:천원)

구분	(전) 1분기초	증가	대체	상각	기타증감(주1)	(전) 1분기말

산업재산권	4,710	-	-	(532)	787	4,965

기타의무형자산(주2)	7,785,147	210,658	115,000	(229,699)	(209,229)	7,671,877

회원권	3,677,008	-	-	-	-	3,677,008

합계	11,466,865	210,658	115,000	(230,231)	(208,442)	11,353,851

(주1) 기타증감은 해외종속기업의 외화표시 재무제표의 원화환산에 따른 환율변동효과입니다.(주2) 상기 기타의무형자산은 토지이용권 등으로 구성되어 있습니다.

6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

비유동:

장기금융상품	71,442	68,796

기타의투자자산	3,877,969	3,807,493

보증금	232,386	236,613

소계	4,181,797	4,112,902

유동:

단기금융상품	21,962,023	51,950,560

합계	26,143,820	56,063,462

6-2 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

비유동:

임대보증금	440,626	426,998

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

취득원가	평가손실충당부채	장부금액	취득원가	평가손실충당부채	장부금액

상품	3,547,529	(419,374)	3,128,154	3,241,562	(459,890)	2,781,672

제품	11,356,969	(1,201,377)	10,155,592	9,844,157	(1,030,627)	8,813,530

재공품	30,564,319	(574,583)	29,989,736	16,561,762	(357,183)	16,204,579

원재료	2,577,073	(7,413)	2,569,660	2,168,304	(9,380)	2,158,924

부재료	2,852,168	(1,784,521)	1,067,647	3,411,818	(1,998,783)	1,413,035

미착품	312,437	-	312,437	113,061	-	113,061

합계	51,210,495	(3,987,269)	47,223,226	35,340,664	(3,855,863)	31,484,801

(당) 1분기 중 매출원가에서 가산한 재고자산평가손실은 131,406천원이며, (전) 1분기 중 매출원가에서 가산한 재고자산평가손실은 2,323,070 천원입니다.

8. 매출채권및기타채권8-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	58,329,239	-	56,123,722	-

대손충당금	(503,481)	-	(479,454)	-

미수금	4,684,670	340,634	2,988,528	363,704

미수수익	34,669	-	90,681	-

합계	62,545,097	340,634	58,723,477	363,704

8-2 (당) 1분기 및 (전) 1분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	개별적 손상	집합적 손상	합계

(전) 1분기초	1,731,714	309,473	2,041,188

설 정	-	20,315	20,315

환 입	(51,250)	(11,314)	(62,564)

환율변동효과	(124)	(3,756)	(3,880)

(전) 1분기말	1,680,341	314,718	1,995,059

(당) 1분기초	125,730	353,724	479,454

설 정	9,659	34,337	43,996

환 입	(8,255)	(3,962)	(12,218)

환율변동효과	(1,201)	(6,551)	(7,751)

(당) 1분기말	125,933	377,548	503,481

8-3 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(당) 1분기말	(전) 기말

연체 및 손상되지 않은 채권	53,128,804	51,988,546

연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권:

3개월~6개월미만	2,906,603	3,351,767

6개월~1년미만	1,747,583	267,943

1년~3년미만	26,160	19,403

3년 초과	16,609	16,609

소 계	4,696,954	3,655,722

합 계	57,825,758	55,644,268

9. 기타자산 및 기타부채9-1 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

비유동:

장기선급비용	814	930

유동:

선급금	1,113,133	604,323

선급비용	804,806	254,448

소계	1,917,940	858,771

합계	1,918,754	859,701

9-2 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

선수금	18,852	24,921

예수금	373,140	375,742

합계	391,993	400,663

10. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	거래처	(당) 1분기말	(전) 기말

단기예금	㈜우리은행 등	68,056,362	45,965,535

11. 자본11-1 자본금지배기업이 발행할 주식 총수와 발행한 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다.

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주

발행한 주식의 수	20,000,000주	20,000,000주

1주당 금액	500원	500원

11-2 자본잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

주식발행초과금	19,173,117	19,173,117

재평가적립금	4,135	4,135

자기주식처분이익	6,427,620	6,427,620

기타자본잉여금	164,652	164,652

합계	25,769,524	25,769,524

11-3 기타자본구성보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

자기주식	(11,280,389)	(11,140,749)

해외사업환산손익	2,545,995	5,892,421

합계	(8,734,393)	(5,248,328)

11-4 이익잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

법정적립금(주)	5,050,000	5,050,000

임의적립금	7,800,000	7,800,000

미처분이익잉여금	192,678,539	208,022,821

합계	205,528,539	220,872,821

(주) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

12. 단ㆍ장기차입금12-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	차입금종류	이자율(%)	(당) 1분기말	(전) 기말

㈜신한은행	운전자금대출	금융채 + 2.35	1,200,000	1,500,000

금융채 + 1.48	1,720,000	1,720,000

신한은행기준금리+1.3	322,814	-

㈜우리은행	운전자금대출	3M CD + 2.50	972,755	927,864

-	-	3,000,000

5.56	4,868,100	6,930,400

-	-	866,300

㈜KEB하나은행	운전자금대출	금융채 + 1.80	1,000,000	1,000,000

5.25	795,123	1,732,600

㈜한국SC은행	운전자금대출	3M LIBOR + 4.50	5,597,747	6,009,523

㈜한국씨티은행	운전자금대출	4.50	3,643,430	5,544,320

4.80	9,736,200	10,395,600

중소기업은행	운전자금대출	3M LIBOR + 3.44	500,000	500,000

4.35	1,803,213	-

4.35	468,567	500,301

4.35	973,620	1,039,560

5.00	4,868,100	5,197,800

한국수출입은행	운전자금대출	3M LIBOR + 1.00	5,580,500	6,042,500

3M LIBOR + 1.35	10,075,945	10,817,142

3M LIBOR + 1.35	3,358,648	3,605,714

합계	57,484,763	67,329,624

12-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	차입금종류	이자율(%)	(당) 1분기말	(전) 기말

㈜KEB하나은행	시설자금대출	금융채수익률 + 1.14	112,500	150,000

한국수출입은행	운전자금대출	3M LIBOR + 1.35	11,195,494	12,019,046

㈜신한은행	시설자금대출	3M LIBOR + 4.00	932,958	2,003,174

중소기업은행	운전자금대출	-	-	1,732,600

소 계	12,240,952	15,904,821

차감 : 유동성대체	(12,240,952)	(15,904,821)

잔 액	-	-

13. 순확정급여부채

연결기업은 확정급여퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 동 제도는 최종임금기준 제도로 별도로 관리되는 기금에 기여금을 납부하여야 합니다.

보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	16,226,023	15,796,237

사외적립자산의 공정가치	(11,494,871)	(11,740,581)

순확정급여부채	4,731,152	4,055,656

14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

비유동:

장기미지급금	367,383	384,967

유동:

매입채무	93,500,701	59,262,512

미지급금	8,093,086	9,635,230

미지급배당금	962,500	-

미지급비용	5,711,158	6,108,404

소계	108,267,445	75,006,146

합계	108,634,827	75,391,113

15. 우발상황

15-1 약정사항 (당) 1분기말 현재 연결기업과 금융기관의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위:USD)

금융기관	약정사항	한 도

중소기업은행	수출환어음매입약정(OA)	USD 10,000,000.00

일람불수입한도약정	USD 3,000,000.00

B2B플러스 전자채권 대출한도	25,000,000

㈜우리은행	무역금융대출약정	5,000,000

일람불수입한도약정	USD 3,000,000.00

B2B플러스 전자채권 대출한도	3,000,000

㈜신한은행	동반성장론 전자채권 할인한도	10,000,000

㈜한국SC은행	Overdrawn account credit line	USD 8,000,000.00

㈜하나은행	전자외상매출채권 담보대출 구매기업 한도약정	1,200,000

㈜한국씨티은행	구매카드 구매기업 한도약정	2,000,000

수출입은행	수출성장자금한도약정	USD 5,000,000.00

합계	46,200,000

USD 29,000,000.00

15-2 타인으로부터 제공받은 지급보증(당) 1분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.

16. 비용의 성격별 분류

16-1 (당) 1분기 및 (전) 1분기 중 발생한 비용(매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용)을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

제품, 재공품의 변동	(15,127,218)	638,173

상품의 판매	1,968,343	3,307,925

원ㆍ부재료 사용액	17,777,865	38,780,352

종업원급여	19,858,725	17,905,172

감가상각 및 상각비용	5,453,207	7,486,251

기타의 경비	97,829,286	37,829,199

기타비용	5,071,172	3,528,030

합계	132,831,379	109,475,101

16-2 (당) 1분기와 (전) 1분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

매출원가:

급여	13,361,834	11,306,057

퇴직급여	383,956	402,357

복리후생비	3,081,296	2,751,370

소계	16,827,086	14,459,784

판매비와관리비:

급여	2,194,160	2,540,759

퇴직급여	389,002	366,008

복리후생비	448,476	538,621

소계	3,031,638	3,445,388

합계	19,858,725	17,905,172

16-3 (당) 1분기와 (전) 1분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

매출원가:

감가상각비	4,955,304	6,824,964

무형자산상각비	30,564	78,341

소계	4,985,868	6,903,305

판매비와관리비:

감가상각비	321,690	431,056

무형자산상각비	145,649	151,890

소계	467,339	582,946

합계	5,453,207	7,486,251

17. 판매비와관리비(당) 1분기와 (전) 1분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

급여	2,194,160	2,540,759

퇴직급여	389,002	366,008

복리후생비	448,476	538,621

임차료	63,568	105,861

여비교통비	87,133	176,240

접대비	86,743	87,007

통신비	30,945	42,192

세금과공과	744,035	731,582

감가상각비	321,690	431,056

보험료	53,173	72,522

수선비	1,075	23,413

수도광열비	43,240	33,673

차량유지비	48,107	48,089

경상개발비	456,037	551,310

운반비	266,903	221,340

교육훈련비	1,818	8,722

도서인쇄비	24,497	51,143

지급수수료	1,101,166	1,001,504

소모품비	49,041	170,742

전력비	71,898	77,709

광고선전비	7,684	17,050

견본품비	13,440	15,961

대손상각비	31,778	(42,249)

무형자산상각비	145,649	151,890

잡비	26,151	27,838

합계	6,707,410	7,449,982

18. 영업외손익18-1 (당) 1분기와 (전) 1분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

외환차익	166,773	2,248,268

외화환산이익	879,165	604,973

임대료수익	104,338	109,534

유형자산처분이익	269,959	6,157

잡이익	351,825	199,298

합계	1,772,060	3,168,230

18-2 (당) 1분기와 (전) 1분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

외환차손	1,328,469	1,672,863

외화환산손실	2,293,680	1,649,908

유형자산처분손실	629,491	27,092

잡손실	819,531	178,168

합계	5,071,172	3,528,030

18-3 (당) 1분기 및 (전) 1분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기> (단위:천원)

구분	당기손익인식금융자산/부채	대여금및수취채권	합계

이자수익	-	217,823	217,823

기타의투자자산평가이익	15,938	-	15,938

합계	15,938	217,823	233,761

(전) 1분기> (단위:천원)

구분	당기손익인식금융자산/부채	대여금및수취채권	합계

이자수익	-	267,503	267,503

통화선도평가이익	240,824	-	240,824

합계	240,824	267,503	508,327

18-4 (당) 1분기 및 (전) 1분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기> (단위:천원)

구분	당기손익인식금융자산/부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합계

이자비용	-	677,071	677,071

(전) 1분기> (단위:천원)

구분	당기손익인식금융자산/부채	상각후원가로측정하는 금융부채	합계

이자비용	-	793,289	793,289

기타의투자자산평가손실	3,653	-	3,653

합계	3,653	793,289	796,942

19. 법인세(당) 1분기와 (전) 1분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

법인세부담액(추납액ㆍ환급액 포함)	299,738	355,130

과거기간 조정	(29,606)	-

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(17,235)	(104,207)

법인세비용	252,897	250,924

20. 특수관계자 20-1 지배ㆍ종속기업 등 현황 (당) 1분기 및 전기 중 연결기업과 매출 등 거래와 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타의 특수관계자는 없습니다.

20-2 주요 경영진에 대한 보상(당) 1분기 및 (전) 1분기 중 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기	(전) 1분기

단기급여	787,510	814,276

퇴직급여	241,042	202,701

합계	1,028,553	1,016,977

21. 주당이익21-1 기본주당이익은 지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산한 것으로 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분	(당) 1분기	(전) 1분기

지배기업 보통주 소유주 귀속 당기순이익(손실)	(14,381,782,661)원	(2,548,101,606)원

유통보통주식수	19,249,667주	19,515,133주

기본주당이익(손실)	(747)원	(131)원

21-2 (당) 1분기 및 (전) 1분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	(당) 1분기	(전) 1분기

기초유통보통주식수	20,000,000주	20,000,000주

자기주식수	(750,333)주	(484,867)주

가중평균유통보통주식수	19,249,667주	19,515,133주

22. 범주별 금융상품22-1 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기말> (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	합 계

비유동:

매출채권및기타채권	-	340,634	340,634

기타금융자산	3,877,969	303,828	4,181,797

소 계	3,877,969	644,462	4,522,431

유동:

매출채권및기타채권	-	62,545,097	62,545,097

기타금융자산	2,962,023	19,000,000	21,962,023

현금및현금성자산	-	68,056,362	68,056,362

소 계	2,962,023	149,601,459	152,563,482

합 계	6,839,992	150,245,921	157,085,913

(전) 기말> (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	합 계

비유동:

매출채권및기타채권	-	363,704	363,704

기타금융자산	3,807,493	305,409	4,112,902

소 계	3,807,493	669,113	4,476,606

유동:

매출채권및기타채권	-	58,723,477	58,723,477

기타금융자산	2,950,560	49,000,000	51,950,560

현금및현금성자산	-	45,965,535	45,965,535

소 계	2,950,560	153,689,012	156,639,572

합 계	6,758,053	154,358,125	161,116,178

22-2 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기말> (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

비유동:

매입채무및기타채무	-	367,383	367,383

기타금융부채	-	440,626	440,626

소 계	-	808,008	808,008

유동:

매입채무및기타채무	-	108,267,445	108,267,445

단기차입금	-	57,484,763	57,484,763

유동성장기부채	-	12,240,952	12,240,952

소 계	-	177,993,159	177,993,159

합 계	-	178,801,168	178,801,168

(전) 기말> (단위:천원)

구 분	당기손익인식 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계

비유동:

매입채무및기타채무	-	384,967	384,967

기타금융부채	-	426,998	426,998

소 계	-	811,965	811,965

유동:

매입채무및기타채무	-	75,006,147	75,006,147

단기차입금	-	67,329,624	67,329,624

유동성장기부채	-	15,904,821	15,904,821

소 계	-	158,240,592	158,240,592

합 계	-	159,052,557	159,052,557

23. 공정가치23-1 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(당) 1분기말	(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금및현금성자산	68,056,362	68,056,362	45,965,535	45,965,535

매출채권및기타채권	62,885,731	62,885,731	59,087,181	59,087,181

기타금융자산	26,143,820	26,143,820	56,063,462	56,063,462

금융자산 합계	157,085,913	157,085,913	161,116,178	161,116,178

금융부채:

매입채무및기타채무	108,634,827	108,634,827	75,391,114	75,391,114

단기차입금	57,484,763	57,484,763	67,329,624	67,329,624

유동성장기부채	12,240,952	12,240,952	15,904,821	15,904,821

기타금융부채	440,626	440,626	426,998	426,998

금융부채 합계	178,801,168	178,801,168	159,052,557	159,052,557

23-2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

2 3-3 금융상품의 수준별 공정가치연결기업의 자산과 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

(당) 1분기말> (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치가 공시되는 자산:

현금및현금성자산	-	68,056,362	-	68,056,362

매출채권및기타채권	-	-	62,885,731	62,885,731

기타금융자산	-	3,877,969	22,265,851	26,143,820

공정가치가 공시되는 부채:

매입채무및기타채무	-	-	108,634,827	108,634,827

단기차입금	-	57,484,763	-	57,484,763

유동성장기부채	-	12,240,952	-	12,240,952

기타금융부채	-	-	440,626	440,626

(전) 기말> (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산	-	45,965,535	-	45,965,535

매출채권및기타채권	-	-	59,087,181	59,087,181

기타금융자산	-	3,807,493	52,255,969	56,063,462

공정가치가 공시되는 부채:

매입채무및기타채무	-	-	75,391,114	75,391,114

단기차입금	-	67,329,624	-	67,329,624

유동성장기부채	-	15,904,821	-	15,904,821

기타금융부채	-	-	426,998	426,998

24. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생금융상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

24-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 (당) 1분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 단ㆍ장기차입금은 42,569,361천원(전기말 : 46,294,963천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	(당) 1분기말	(전) 기말

1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락

단ㆍ장기차입금	(425,694)	425,694	(462,950)	462,950

(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 CNY 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(당) 1분기말	(전) 기말

자산	부채	자산	부채

USD	74,579,185	37,404,277	49,056,666	41,627,424

CNY	1,082,102	270,658	154,360	-

JPY	249,121	65,270	413,744	190,598

PHP	1,306,592	-	1,556,885	-

합계	77,217,000	37,740,205	51,181,655	41,818,022

연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 (당) 1분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(당) 1분기말	(전) 기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	1,858,745	(1,858,745)	371,462	(371,462)

CNY	40,572	(40,572)	7,718	(7,718)

JPY	9,193	(9,193)	11,157	(11,157)

PHP	65,330	(65,330)	77,844	(77,844)

합계	1,973,840	(1,973,840)	468,181	(468,181)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업은 가격변동위험에 노출되어 있는 금융상품이 없습니다.

24-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(당) 1분기말	(전) 기말

매출채권	57,825,758	55,644,268

기타채권	5,059,972	3,442,913

합 계	62,885,731	59,087,181

연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 및 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(2) 기타의 자산현금및현금성자산, 단ㆍ장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 ㈜우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

24-3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.

(당) 1분기말> (단위:천원)

구분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	합계

매입채무및기타채무	106,915,268	626,838	1,092,721	108,634,827

단기차입금	23,066,016	35,093,488	-	58,159,504

유동성장기부채	1,047,618	11,340,598	-	12,388,216

기타금융부채	44,260	156,366	240,000	440,626

합계	131,073,162	47,217,290	1,332,721	179,623,173

(전) 기말> (단위:천원)

구분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	합계

매입채무및기타채무	74,160,630	845,516	384,968	75,391,114

단기차입금	22,366,339	46,127,685	-	68,494,024

유동성장기부채	2,771,687	13,133,133	-	15,904,820

기타금융부채	-	-	426,998	426,998

합계	99,298,656	60,106,334	811,966	160,216,956

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

24-4 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순차입금을 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하고 감독하고 있는 바, 연결기업은 순차입금을 차입금에서 현금및현금성자산, 단ㆍ장기금융상품을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	(당) 1분기말	(전) 기말

부채총계	184,139,066	163,744,220

자본총계	231,966,623	250,845,169

예금	87,127,804	95,034,331

차입금	69,725,715	83,234,445

부채비율(=부채/자본)	79.38%	65.28%

순차입금비율(=순차입금/자본)	-	-