KH바텍 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 31 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	222,897,701,720	181,964,679,579

현금및현금성자산	104,637,393,810	50,736,020,243

기타유동금융자산	37,702,760,952	74,096,880,000

매출채권 및 기타유동채권	46,123,784,543	26,445,540,744

당기법인세자산	358,239,846	178,862,679

기타유동자산	18,868,636,784	13,038,582,702

유동재고자산	15,206,885,785	17,468,793,211

비유동자산	200,471,789,733	162,796,082,742

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,688,840,377	1,206,108,896

지분법적용 투자주식	1,291,631,322	1,572,306,636

기타비유동금융자산	3,019,283,194	1,970,805,293

유형자산	183,320,815,736	145,146,287,812

무형자산	9,308,036,343	11,017,265,130

기타비유동자산	843,182,761	1,883,308,975

자산총계	423,369,491,453	344,760,762,321

부채

유동부채	162,626,789,831	113,555,768,665

매입채무 및 기타유동채무	104,227,986,268	44,370,495,310

유동 차입금	52,709,013,638	24,100,165,675

당기법인세부채	2,171,444,041	635,030,257

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	1,500,000,000

유동성교환사채	329,533,949	19,850,270,414

유동파생상품부채	151,431,765	12,268,307,691

유동 리스부채	444,421,175	0

기타 유동부채	2,592,958,995	10,831,499,318

비유동부채	1,684,859,309	1,853,745,340

기타비유동금융부채	310,075,000	427,980,000

퇴직급여부채	47,745,749	398,794,972

비유동 리스부채	0	17,000,730

이연법인세부채	1,327,038,560	1,009,969,638

부채총계	164,311,649,140	115,409,514,005

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	260,242,483,559	230,535,891,813

자본금	11,838,721,000	11,838,721,000

자본잉여금	63,301,245,433	58,294,458,456

기타자본구성요소	(11,897,722,648)	(7,484,153,392)

이익잉여금(결손금)	197,000,239,774	167,886,865,749

비지배지분	(1,184,641,246)	(1,184,643,497)

자본총계	259,057,842,313	229,351,248,316

자본과부채총계	423,369,491,453	344,760,762,321

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	207,752,565,561	314,306,337,668	173,132,242,259	278,828,134,278

매출원가	163,323,313,335	248,303,683,240	139,567,035,677	222,552,035,015

매출총이익	44,429,252,226	66,002,654,428	33,565,206,582	56,276,099,263

판매비와관리비	23,979,806,459	35,097,994,603	12,248,237,648	25,263,679,860

영업이익(손실)	20,449,445,767	30,904,659,825	21,316,968,934	31,012,419,403

기타이익	7,446,652,924	28,604,217,096	20,609,892,389	36,101,825,936

기타손실	7,258,567,688	12,137,236,496	5,314,912,815	11,532,961,512

금융수익	931,133,637	4,864,179,473	405,639,242	907,205,490

금융원가	2,696,394,704	4,571,050,568	468,923,443	5,674,838,866

법인세비용차감전순이익(손실)	18,872,269,936	47,664,769,330	36,548,664,307	50,813,650,451

법인세비용(수익)	2,961,747,855	6,439,469,612	2,965,532,127	4,584,870,939

계속영업이익(손실)	15,910,522,081	41,225,299,718	33,583,132,180	46,228,779,512

중단영업이익(손실)	(1,092,858,129)	(4,648,026,136)	(1,239,044,695)	(3,672,633,614)

당기순이익(손실)	14,817,663,952	36,577,273,582	32,344,087,485	42,556,145,898

기타포괄손익	(338,930,741)	1,773,963,614	9,009,359,030	6,222,744,244

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	321,733,938	2,434,628,293	9,009,359,030	6,222,744,244

해외사업장순투자의 위험회피의 세후이익(손실)	321,733,938	2,434,628,320	9,009,359,030	6,222,744,244

기타조정	0	(27)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(660,664,679)	(660,664,679)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(660,664,679)	(660,664,679)	0	0

총포괄손익	14,478,733,211	38,351,237,196	41,353,446,515	48,778,890,142

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,817,663,904	36,577,271,331	32,344,520,942	42,358,414,366

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	48	2,251	(433,457)	197,731,532

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,478,733,163	38,351,234,945	41,353,879,972	48,581,158,610

포괄손익, 비지배지분	48	2,251	(433,457)	197,731,532

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	657.0	1,622.0	1,426.0	1,868.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	657.0	1,622.0	1,426.0	1,868.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(2,551,355,425)	150,390,335,741	217,972,159,772	(1,382,150,753)	216,590,009,019

당기순이익(손실)	0	0	0	42,358,414,366	42,358,414,366	197,731,532	42,556,145,898

기타포괄손익	0	0	6,222,744,244	0	6,222,744,244	0	6,222,744,244

교환권대가	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,803,232,600)	(6,803,232,600)	0	(6,803,232,600)

중단사업의 해외사업장순투자의 위험회피손익 대체	0	0	(5,141,515,344)	0	(5,141,515,344)	0	(5,141,515,344)

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,081,228,900	35,555,181,766	36,636,410,666	197,731,532	36,834,142,198

2022.09.30 (기말자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(1,470,126,525)	185,945,517,507	254,608,570,438	(1,184,419,221)	253,424,151,217

2023.01.01 (기초자본)	11,838,721,000	58,294,458,456	(7,484,153,392)	167,886,865,749	230,535,891,813	(1,184,643,497)	229,351,248,316

당기순이익(손실)	0	0	0	36,577,271,331	36,577,271,331	2,251	36,577,273,582

기타포괄손익	0	0	2,434,628,320	(660,664,706)	1,773,963,614	0	1,773,963,614

교환권대가	0	5,006,786,977	(5,006,786,977)	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,936,745,040)	0	(1,936,745,040)	0	(1,936,745,040)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,803,232,600)	(6,803,232,600)	0	(6,803,232,600)

중단사업의 해외사업장순투자의 위험회피손익 대체	0	0	95,334,441	0	95,334,441	0	95,334,441

자본 증가(감소) 합계	0	5,006,786,977	(4,413,569,256)	29,113,374,025	29,706,591,746	2,251	29,706,593,997

2023.09.30 (기말자본)	11,838,721,000	63,301,245,433	(11,897,722,648)	197,000,239,774	260,242,483,559	(1,184,641,246)	259,057,842,313

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	65,982,905,875	39,001,948,032

당기순이익(손실)	36,577,273,582	42,556,145,898

당기순이익조정을 위한 가감	4,601,562,856	3,544,198,160

이자수익에 대한 조정	(2,719,284,581)	(896,032,323)

이자비용 조정	3,477,596,603	2,219,334,099

법인세비용 조정	6,439,469,612	4,574,301,445

외화환산이익 조정	(9,160,941,069)	(25,898,981,590)

외화환산손실 조정	4,261,676,192	8,887,651,348

퇴직급여 조정	983,843,419	850,474,553

감가상각비에 대한 조정	13,307,489,328	12,190,297,572

무형자산상각비에 대한 조정	466,112,835	530,135,517

대손상각비 조정	(22,086,080)	57,917,888

지분법손실 조정	306,060,533	154,323,014

투자자산평가이익 조정	(23,652,647)	(13,706,868)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	27,268,519	98,471,677

투자자산처분손실 조정	0	230,896,232

유형자산처분이익 조정	(10,076,033,641)	(274,665,716)

유형자산처분손실 조정	857,733,973	98,263,710

무형자산처분이익 조정	(3,129,402,438)	0

무형자산처분손실 조정	181,193,534	0

유형자산손상차손 조정	0	635,760,454

매각예정비유동관련처분이익	0	(2,801,776,685)

파생금융자산평가이익 조정	(2,122,125,780)	0

파생금융자산평가손실	1,511,144,201	3,427,485,500

잡이익 조정	0	(525,951,667)

잡손실 조정	35,500,343	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	18,773,540,705	(3,288,617,115)

매출채권의 감소(증가)	(12,372,008,886)	(7,707,089,283)

미수금의 감소(증가)	(5,203,690,995)	1,067,787,150

미수수익의 감소(증가)	(345,902,566)	0

선급금의 감소(증가)	(494,266,385)	(1,984,953,032)

선급비용의 감소 (증가)	206,037,723	(237,199,594)

재고자산의 감소(증가)	2,927,231,048	(7,119,109,703)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(4,878,743,431)	(15,250,927,779)

보증금의 감소(증가)	6,800,000	(221,271,962)

매입채무의 증가(감소)	44,614,482,072	31,976,797,731

미지급금의 증가(감소)	(6,982,692,472)	(2,160,437,891)

미지급비용의 증가(감소)	10,032,533,919	(1,014,691,528)

선수금의 증가(감소)	(8,738,248,501)	(1,909,787,167)

예수금의 증가(감소)	908,775,913	1,145,004,845

퇴직급여채무의 증가(감소)	(906,766,734)	55,722,950

비현금항목에 관한 기타조정	0	71,538,148

이자수취	5,798,423,045	711,960,036

이자지급(영업)	1,532,629,828	(2,462,106,637)

법인세환급(납부)	(1,300,524,141)	(2,059,632,310)

투자활동현금흐름	636,921,539	(21,145,916,778)

단기금융상품의 취득	(106,467,726,392)	(19,221,913,014)

단기금융상품의 처분	143,427,020,000	0

당기손익인식금융자산의 취득	(1,510,000,000)	(1,030,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(51,219,600)

장기금융상품의 처분	114,000,000	0

기타금융자산의 취득	(198,000,000)	0

기타금융자산의 처분	0	2,898,684,562

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	6,722,379,940

유형자산의 취득	(65,471,208,323)	(11,786,040,555)

유형자산의 처분	27,247,701,567	1,406,353,771

무형자산의 취득	(2,315,421,554)	(84,161,882)

무형자산의 처분	6,742,463,527	0

임차보증금의 증가	(955,435,034)	0

임차보증금의 감소	23,527,748	0

재무활동현금흐름	(16,601,561,908)	(37,097,447,546)

차입금에 따른 유입	26,082,512,435	420,639,636

차입금의 상환	(1,309,546,445)	(30,201,921,336)

교환사채의 감소	(33,000,012,500)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,936,745,040)	0

금융리스부채의 지급	418,927,242	(516,669,496)

임대보증금의 증가	73,000,000	3,736,250

임대보증금의 감소	(126,465,000)	0

배당금지급	(6,803,232,600)	(6,803,232,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	50,018,265,506	(19,241,416,292)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,883,108,061	10,452,596,318

현금및현금성자산의순증가(감소)	53,901,373,567	(8,788,819,974)

기초현금및현금성자산	50,736,020,243	83,424,040,249

기말현금및현금성자산	104,637,393,810	74,635,220,275