KH바텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 26 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

비유동자산	156,345,232,484	178,820,157,873

유형자산	141,188,929,692	164,392,494,168

무형자산	7,928,617,027	8,455,417,451

장기매출채권 및 기타비유동채권	339,605,247	343,530,712

이연법인세자산	1,019,134,408	221,771,716

기타비유동금융자산	5,775,310,196	5,406,294,728

기타비유동자산	93,635,914	649,098

유동자산	130,159,467,523	141,261,048,085

매각예정비유동자산	46,122,165,490	21,059,459,974

재고자산	22,432,456,689	26,068,719,804

매출채권 및 기타유동채권	36,184,707,674	32,632,792,874

기타유동금융자산	27,000,000	13,000,000,000

기타유동자산	5,534,502,550	885,014,523

당기법인세자산	51,594,277	111,496,300

현금및현금성자산	19,807,040,843	47,503,564,610

자산총계	286,504,700,007	320,081,205,958

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	183,658,887,192	209,278,034,131

자본금	10,130,702,500	10,000,000,000

보통주자본금	10,130,702,500	10,000,000,000

자본잉여금	28,024,101,658	25,769,524,419

이익잉여금(결손금)	154,084,253,653	181,508,184,455

기타자본구성요소	(8,580,170,619)	(7,999,674,743)

비지배지분	(831,849,984)	(718,772,371)

자본총계	182,827,037,208	208,559,261,760

부채

비유동부채	17,027,602,831	16,817,361,663

전환사채	6,611,235,561	6,893,054,174

장기차입금	812,450,000	1,472,850,000

퇴직급여부채	5,151,311,950	4,941,021,809

기타비유동금융부채	4,452,605,320	3,510,435,680

유동부채	86,650,059,968	94,704,582,535

매입채무 및 기타유동채무	44,110,182,138	48,153,666,337

단기차입금	24,363,472,784	28,793,162,517

유동성장기차입금	17,011,052,200	16,846,883,790

당기법인세부채	0	475,641,353

기타유동부채	1,165,352,846	435,228,538

부채총계	103,677,662,799	111,521,944,198

자본과부채총계	286,504,700,007	320,081,205,958

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,673,069,068	156,099,079,275	87,975,049,432	287,532,701,252

매출원가	49,362,332,191	152,967,264,598	89,081,278,737	297,338,790,030

매출총이익	4,310,736,877	3,131,814,677	(1,106,229,305)	(9,806,088,778)

판매비와관리비	6,198,176,476	16,802,093,584	8,646,964,175	22,299,013,213

영업이익(손실)	(1,887,439,599)	(13,670,278,907)	(9,753,193,480)	(32,105,101,991)

기타이익	118,391,399	4,224,158,199	1,848,899,903	4,871,900,494

기타손실	2,566,778,168	14,241,499,276	1,228,421,771	6,767,009,787

금융수익	20,293,435	313,863,562	191,597,112	700,646,850

금융원가	690,407,935	3,831,080,896	972,041,232	2,318,622,843

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,005,940,868)	(27,204,837,318)	(9,913,159,468)	(35,618,187,277)

법인세비용	480,911,111	332,171,097	191,980,660	1,877,938,171

당기순이익(손실)	(5,486,851,979)	(27,537,008,415)	(10,105,140,128)	(37,496,125,448)

기타포괄손익	(2,002,365,242)	(59,834,800)	1,318,005,556	(347,966,980)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,002,365,242)	(59,834,800)	1,318,005,556	(347,966,980)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	(2,002,365,242)	(59,834,800)	1,318,005,556	(347,966,980)

총포괄손익	(7,489,217,221)	(27,596,843,215)	(8,787,134,572)	(37,844,092,428)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,442,808,173)	(27,423,930,802)	(9,907,770,451)	(37,233,635,008)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(44,043,806)	(113,077,613)	(197,369,677)	(262,490,440)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,445,173,415)	(27,483,765,602)	(8,589,764,895)	(37,581,601,988)

총 포괄손익, 비지배지분	(44,043,806)	(113,077,613)	(197,369,677)	(262,490,440)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(283)	(1,437)	(521)	(1,948)

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(5,248,327,713)	220,872,821,212	251,394,017,918	(548,849,247)	250,845,168,671

당기순이익(손실)	(37,233,635,008)	(37,233,635,008)	(262,490,440)	(37,496,125,448)

기타포괄손익	(347,966,980)	(347,966,980)	(347,966,980)

복합금융상품 발행	3,309,286,500	3,309,286,500	3,309,286,500

자기주식 거래로 인한 증감	(3,209,329,040)	(3,209,329,040)	(3,209,329,040)

배당금지급	(962,500,000)	(962,500,000)	(962,500,000)

전환권대가

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	(248,009,520)	(38,196,135,008)	(38,444,144,528)	(262,490,440)	(38,706,634,968)

2017.09.30 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(5,496,337,233)	182,676,686,204	212,949,873,390	(811,339,687)	212,138,533,703

2018.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(7,999,674,743)	181,508,184,455	209,278,034,131	(718,772,371)	208,559,261,760

당기순이익(손실)	(27,423,930,802)	(27,423,930,802)	(113,077,613)	(27,537,008,415)

기타포괄손익	(59,834,800)	(59,834,800)	(59,834,800)

복합금융상품 발행

자기주식 거래로 인한 증감

배당금지급

전환권대가	(520,661,076)	(520,661,076)	(520,661,076)

지분의 발행	130,702,500	2,254,577,239	2,385,279,739	2,385,279,739

자본 증가(감소) 합계	130,702,500	2,254,577,239	(580,495,876)	(27,423,930,802)	(25,619,146,939)	(113,077,613)	(25,732,224,552)

2018.09.30 (기말자본)	10,130,702,500	28,024,101,658	(8,580,170,619)	154,084,253,653	183,658,887,192	(831,849,984)	182,827,037,208

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,534,036,026)	(8,424,449,059)

당기순이익(손실)	(27,537,008,415)	(37,496,125,448)

당기순이익조정을 위한 가감	31,454,125,617	27,262,311,787

이자수익	(313,863,562)	(541,776,337)

이자비용	2,186,803,050	2,318,622,843

법인세비용	332,171,097	1,877,938,171

퇴직급여	1,926,709,582	2,736,655,826

감가상각비	14,256,357,551	19,225,332,419

무형자산상각비	472,166,831	627,746,747

대손상각비	(198,976,559)	1,357,911,859

유형자산처분이익	(193,573,725)	(329,352,473)

유형자산처분손실	279,811,027	914,026,585

유형자산손상차손	9,069,627,380

무형자산처분이익	(1,455,000)

무형자산처분손실	10,560,000

외화환산이익	(2,166,342,678)	(2,359,729,674)

외화환산손실	4,158,957,777	1,584,701,334

투자자산평가이익	(158,870,513)

투자자산평가손실	12,243,046

파생금융자산평가손실	1,632,034,800

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,076,623,730)	3,913,004,959

매출채권의 감소(증가)	(339,947,604)	3,541,657,957

미수금의 감소(증가)	(3,744,471,744)	454,177,274

선급금의 감소(증가)	(4,114,023,444)	76,197,489

선급비용의 감소(증가)	(562,868,278)	(269,069,383)

재고자산의 감소(증가)	3,521,419,719	3,389,237,976

장기선급비용의 감소(증가)	(92,988,132)	175,922

매입채무의 증가(감소)	(5,487,082,553)	1,129,844,194

미지급금의 증가(감소)	1,772,648,971	(2,401,076,766)

미지급비용의 증가(감소)	(60,765,810)	(1,158,498,056)

선수금의 증가(감소)	322,637,611	(5,239,660)

예수금의 증가(감소)	425,236,975	139,864,801

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,716,419,441)	(984,266,789)

이자수취(영업)	711,718,260	440,199,274

이자지급(영업)	(1,699,799,895)	(1,836,077,374)

법인세납부(환급)	(1,386,447,863)	(707,762,257)

투자활동현금흐름	(13,395,343,210)	46,539,941,295

단기금융상품의 취득	(27,000,000)	(142,000,000,000)

단기금융상품의 처분	13,000,000,000	191,000,000,000

장기금융상품의 취득	(18,482,185)

장기금융상품의 처분	68,796,000

기타금융자산의 취득	(217,440,440)	(261,373,968)

기타금융자산의 처분	11,027,422	3,116,948,277

유형자산의 취득	(30,455,342,262)	(6,720,433,660)

유형자산의 처분	4,516,684,168	752,738,862

무형자산의 취득	(41,000,000)	(60,033,216)

무형자산의 처분	6,000,000

임차보증금의 증가	(173,839,773)	(58,156,000)

임차보증금의 감소	10,049,860	695,455,000

재무활동현금흐름	(5,831,259,519)	(8,131,781,157)

차입금	119,416,423,089	43,992,300,158

차입금의 상환	(125,091,883,584)	(62,788,364,775)

전환사채의 증가	14,850,000,000

임대보증금의 증가	55,000,000	90,372,500

임대보증금의 감소	(205,900,000)	(104,260,000)

배당금지급	(962,500,000)

신주발행비 지급	(4,899,024)

자기주식의 취득	(3,209,329,040)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(27,760,638,755)	29,983,711,079

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,114,988	(569,014,324)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,696,523,767)	29,414,696,755

기초현금및현금성자산	47,503,564,610	45,965,535,466

기말현금및현금성자산	19,807,040,843	75,380,232,221