KH바텍 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 28 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	147,360,034,532	123,263,165,558

현금및현금성자산	27,419,081,833	17,089,769,282

기타유동금융자산	3,169,677,719	3,087,116,647

매출채권 및 기타유동채권	43,274,733,216	30,265,338,125

당기법인세자산	32,644,682	71,638,647

기타유동자산	5,751,217,056	3,950,222,472

재고자산	27,432,860,538	24,369,040,595

매각예정비유동자산	40,279,819,488	44,430,039,790

비유동자산	173,285,123,583	160,181,079,720

유형자산	158,565,327,300	147,814,935,555

무형자산	7,642,907,105	7,366,374,315

기타비유동금융자산	6,263,481,469	3,511,354,506

비유동매도가능금융자산	215,435,528	215,435,528

이연법인세자산	597,972,181	1,272,979,816

자산총계	320,645,158,115	283,444,245,278

부채

유동부채	91,725,324,534	81,316,256,343

매입채무 및 기타유동채무	30,243,139,931	27,150,936,156

단기차입금	37,820,206,186	25,660,077,384

당기법인세부채	262,504,604

유동성장기차입금	17,669,441,140	16,987,083,404

유동성전환사채	1,641,749,181	3,109,127,893

유동파생상품부채	1,160,591,333	1,548,366,367

기타유동부채	1,622,880,281	2,140,562,623

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	1,567,316,482	4,457,597,912

비유동부채	28,013,944,845	17,621,561,261

비유동리스부채	48,030,322	51,807,200

장기차입금	23,633,950,000	13,584,665,117

기타비유동금융부채	364,817,500	384,817,500

퇴직급여부채	3,858,384,992	3,600,271,444

이연법인세부채	108,762,031

부채총계	119,739,269,379	98,937,817,604

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	201,899,958,143	185,484,595,673

자본금	11,701,532,500	11,561,265,000

보통주자본금	11,701,532,500	11,561,265,000

자본잉여금	55,157,839,440	52,933,463,341

기타자본구성요소	(4,042,359,779)	(10,299,756,514)

이익잉여금(결손금)	139,082,945,982	131,289,623,846

비지배지분	(994,069,407)	(978,167,999)

자본총계	200,905,888,736	184,506,427,674

자본과부채총계	320,645,158,115	283,444,245,278

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,510,864,323	48,510,864,323	43,762,550,696	43,762,550,696

매출원가	41,413,610,959	41,413,610,959	41,342,913,894	41,342,913,894

매출총이익	7,097,253,364	7,097,253,364	2,419,636,802	2,419,636,802

판매비와관리비	5,153,895,161	5,153,895,161	6,141,067,386	6,141,067,386

영업이익(손실)	1,943,358,203	1,943,358,203	(3,721,430,584)	(3,721,430,584)

기타이익	9,409,032,110	9,409,032,110	2,862,792,776	2,862,792,776

기타손실	2,501,976,433	2,501,976,433	927,679,074	927,679,074

금융수익	242,506,352	242,506,352	114,415,668	114,415,668

금융원가	294,166,455	294,166,455	1,087,985,767	1,087,985,767

법인세비용차감전순이익(손실)	8,798,753,777	8,798,753,777	(2,759,886,981)	(2,759,886,981)

법인세비용	881,006,699	881,006,699	58,133,241	58,133,241

계속영업이익(손실)	7,917,747,078	7,917,747,078	(2,818,020,222)	(2,818,020,222)

중단영업이익(손실)	(140,326,350)	(140,326,350)

당기순이익(손실)	7,777,420,728	7,777,420,728	(2,818,020,222)	(2,818,020,222)

기타포괄손익	6,602,146,215	6,602,146,215	1,277,674,307	1,277,674,307

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	6,602,146,215	6,602,146,215	1,277,674,307	1,277,674,307

총포괄손익	14,379,566,943	14,379,566,943	(1,540,345,915)	(1,540,345,915)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,793,322,136	7,793,322,136	(2,783,932,566)	(2,783,932,566)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(15,901,408)	(15,901,408)	(34,087,656)	(34,087,656)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,395,468,351	14,395,468,351	(1,506,258,259)	(1,506,258,259)

총 포괄손익, 비지배지분	(15,901,408)	(15,901,408)	(34,087,656)	(34,087,656)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	332	332	(142)	(142)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,175,008,500	28,747,853,471	(6,842,307,578)	143,176,481,312	175,257,035,705	(859,264,746)	174,397,770,959

당기순이익(손실)	(2,783,932,566)	(2,783,932,566)	(34,087,656)	(2,818,020,222)

기타포괄손익	1,277,674,307	1,277,674,307	1,277,674,307

전환권대가	(494,186,784)	(494,186,784)	(494,186,784)

지분의 발행	130,962,000	2,102,754,448	2,233,716,448	2,233,716,448

자본 증가(감소) 합계	130,962,000	2,102,754,448	783,487,523	(2,783,932,566)	233,271,405	(34,087,656)	199,183,749

2019.03.31 (기말자본)	10,305,970,500	30,850,607,919	(6,058,820,055)	140,392,548,746	175,490,307,110	(893,352,402)	174,596,954,708

2020.01.01 (기초자본)	11,561,265,000	52,933,463,341	(10,299,756,514)	131,289,623,846	185,484,595,673	(978,167,999)	184,506,427,674

당기순이익(손실)	7,793,322,136	7,793,322,136	(15,901,408)	7,777,420,728

기타포괄손익	6,602,146,215	6,602,146,215	6,602,146,215

전환권대가	(344,749,480)	(344,749,480)	(344,749,480)

지분의 발행	140,267,500	2,224,376,099	2,364,643,599	2,364,643,599

자본 증가(감소) 합계	140,267,500	2,224,376,099	6,257,396,735	7,793,322,136	16,415,362,470	(15,901,408)	16,399,461,062

2020.03.31 (기말자본)	11,701,532,500	55,157,839,440	(4,042,359,779)	139,082,945,982	201,899,958,143	(994,069,407)	200,905,888,736

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,751,952,226)	(11,024,130,488)

당기순이익(손실)	7,777,420,728	(2,818,020,222)

당기순이익조정을 위한 가감	(745,742,714)	2,721,488,691

이자수익	(8,655,746)	(33,205,539)

이자비용	294,229,640	1,087,985,767

법인세비용	881,006,699	58,133,241

외화환산이익	(7,732,969,808)	(2,561,359,537)

외화환산손실	2,256,329,808	154,861,501

퇴직급여	307,736,698	411,264,507

감가상각비	3,659,518,829	2,807,124,627

무형자산상각비	115,552,111	125,294,002

대손상각비	161,816,610	369,751,246

투자자산평가이익	(214,364,554)	(81,210,129)

유형자산처분이익	(91,210,342)	(140,093,802)

유형자산처분손실	81,302,262	522,942,807

잡이익	(456,034,921)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,235,206,443)	(10,118,716,301)

매출채권의 감소(증가)	5,085,636,642	(1,790,721,838)

미수금의 감소(증가)	(13,089,476,937)	(427,790,006)

미수수익의 감소(증가)	393,000,516

선급금의 감소(증가)	(729,538,185)	(369,524,332)

선급비용의 감소(증가)	147,292,653	(263,936,567)

재고자산의 감소(증가)	(1,141,386,573)	(3,103,962,552)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,195,498,372)

매입채무의 증가(감소)	(941,491,907)	(2,801,967,476)

미지급금의 증가(감소)	(422,062,513)	369,625,344

미지급비용의 증가(감소)	(816,772,768)	(1,514,471,171)

선수금의 증가(감소)	(797,657,600)	58,790

예수금의 증가(감소)	336,984,662	242,815,073

퇴직급여채무의 증가(감소)	(193,755,755)	(458,841,566)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	144,132,605

비현금항목에 관한 기타조정	(14,612,911)

이자수취(영업)	(1,128,437,351)	458,070,835

이자지급(영업)	548,352,358	(1,225,863,504)

법인세납부(환급)	31,661,196	(41,089,987)

투자활동현금흐름	(8,967,368,446)	(2,242,542,030)

단기금융상품의 취득	(27,000,000)

단기금융상품의 처분	22,227,580	27,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(341,540,000)

장기금융상품의 취득	(2,433,034,607)

장기금융상품의 처분	145,500

기타금융자산의 취득	(224,731,299)	(120,272,056)

기타금융자산의 처분	31,108,531

유형자산의 취득	(16,544,039,604)	(2,658,153,072)

유형자산의 처분	10,581,011,165	540,205,205

임차보증금의 증가	(9,459,000)

임차보증금의 감소	169,625,563	8,242,245

무형자산의 취득	(187,428,244)	(43,818,383)

재무활동현금흐름	25,551,632,715	(1,645,193,533)

차입금	28,208,737,593	12,937,500

차입금의 상환	(2,633,328,000)	(1,533,712,481)

금융리스부채의 지급	(3,776,878)

임대보증금의 증가	(20,000,000)

임대보증금의 감소	(118,135,000)

신주발행비 지급	(6,283,552)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,832,312,043	(14,911,866,051)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	497,000,509	412,844,313

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,329,312,552	(14,499,021,738)

기초현금및현금성자산	17,089,769,281	37,130,734,093

기말현금및현금성자산	27,419,081,833	22,631,712,355