KH바텍 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 25 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

비유동자산	187,333,401,651	225,606,210,944

유형자산	173,670,523,743	210,073,234,002

무형자산	8,948,401,165	10,297,667,347

장기매출채권 및 기타비유동채권	361,793,573	363,703,826

이연법인세자산	757,773,811

기타비유동금융자산	4,351,939,240	4,112,902,172

기타비유동자산	743,930	929,786

유동자산	178,697,339,136	188,983,177,584

매각예정비유동자산	21,059,459,974

재고자산	27,875,272,435	31,484,800,845

매출채권 및 기타유동채권	53,249,025,914	58,723,477,058

기타유동금융자산	51,950,560,000

기타유동자산	1,046,823,432	858,770,695

당기법인세자산	86,525,160	33,520

현금및현금성자산	75,380,232,221	45,965,535,466

자산총계	366,030,740,787	414,589,388,528

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,949,873,390	251,394,017,918

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000

보통주자본금	10,000,000,000	10,000,000,000

자본잉여금	25,769,524,419	25,769,524,419

이익잉여금(결손금)	182,676,686,204	220,872,821,212

기타자본구성요소	(5,496,337,233)	(5,248,327,713)

비지배지분	(811,339,687)	(548,849,247)

자본총계	212,138,533,703	250,845,168,671

부채

비유동부채	22,196,197,456	4,867,621,035

장기매입채무 및 기타비유동채무	383,510,636	384,966,636

장기차입금	3,102,300,000

전환사채	6,591,971,051

퇴직급여부채	5,808,045,256	4,055,656,219

이연법인세부채	1,571,004,833

기타비유동금융부채	4,739,365,680	426,998,180

유동부채	131,696,009,628	158,876,598,822

매입채무 및 기타유동채무	71,509,704,599	75,006,146,528

단기차입금	41,547,977,435	67,329,624,040

유동성장기차입금	18,010,106,295	15,904,820,607

미지급법인세	92,791,968	235,344,574

기타유동부채	535,429,331	400,663,073

부채총계	153,892,207,084	163,744,219,857

자본과부채총계	366,030,740,787	414,589,388,528

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	87,975,049,432	287,532,701,252	96,588,497,557	285,590,235,606

매출원가	89,081,278,737	297,338,790,030	92,333,312,463	276,254,546,740

매출총이익	(1,106,229,305)	(9,806,088,778)	4,255,185,094	9,335,688,866

판매비와관리비	8,646,964,175	22,299,013,213	6,797,441,354	21,857,435,501

영업이익(손실)	(9,753,193,480)	(32,105,101,991)	(2,542,256,260)	(12,521,746,635)

기타이익	1,848,899,903	4,871,900,494	1,077,639,390	5,500,277,965

기타손실	1,228,421,771	6,767,009,787	3,824,572,378	9,298,802,782

금융수익	191,597,112	700,646,850	210,874,917	1,266,655,136

금융원가	972,041,232	2,318,622,843	727,956,167	2,285,514,621

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,913,159,468)	(35,618,187,277)	(5,806,270,498)	(17,339,130,937)

법인세비용	191,980,660	1,877,938,171	(627,284,304)	(1,736,477,284)

당기순이익(손실)	(10,105,140,128)	(37,496,125,448)	(5,178,986,194)	(15,602,653,653)

기타포괄손익	1,318,005,556	(347,966,980)	(3,178,453,777)	(4,697,548,610)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,318,005,556	(347,966,980)	(3,178,453,777)	(4,697,548,610)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	1,318,005,556	(347,966,980)	(3,178,453,777)	(4,697,548,610)

총포괄손익	(8,787,134,572)	(37,844,092,428)	(8,357,439,971)	(20,300,202,263)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,907,770,451)	(37,233,635,008)	(5,090,774,362)	(15,359,761,386)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(197,369,677)	(262,490,440)	(88,211,832)	(242,892,267)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,589,764,895)	(37,581,601,988)	(8,269,228,139)	(20,057,309,996)

총 포괄손익, 비지배지분	(197,369,677)	(262,490,440)	(88,211,832)	(242,892,267)

주당이익

기본주당이익(손실)	(521)	(1,948)	(263)	(789)

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	460,498,821	246,913,439,308	283,143,462,548	1,297,345,398	281,846,117,150

당기순이익(손실)	(15,359,761,386)	(15,359,761,386)	(242,892,267)	(15,602,653,653)

기타포괄손익	(4,697,548,610)	(4,697,548,610)	(4,697,548,610)

복합금융상품 발행

자기주식 거래로 인한 증감	(3,605,302,760)	(3,605,302,760)	(3,605,302,760)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(1,267,621,050)	(1,267,621,050)	1,267,621,050

배당금지급	(5,854,539,900)	(5,854,539,900)	(5,854,539,900)

자본 증가(감소) 합계	(8,302,851,370)	(22,481,922,336)	(30,784,773,706)	1,024,728,783	(29,760,044,923)

2016.09.30 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	7,842,352,549	224,431,516,972	252,358,688,842	272,616,615	252,086,072,227

2017.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	5,248,327,713	220,872,821,212	251,394,017,918	548,849,247	250,845,168,671

당기순이익(손실)	(37,233,635,008)	(37,233,635,008)	(262,490,440)	(37,496,125,448)

기타포괄손익	(347,966,980)	(347,966,980)	(347,966,980)

복합금융상품 발행	3,309,286,500	3,309,286,500	3,309,286,500

자기주식 거래로 인한 증감	(3,209,329,040)	(3,209,329,040)	(3,209,329,040)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

배당금지급	(962,500,000)	(962,500,000)	(962,500,000)

자본 증가(감소) 합계	(248,009,520)	(38,196,135,008)	(38,444,144,528)	(262,490,440)	(38,706,634,968)

2017.09.30 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	5,496,337,233	182,676,686,204	212,949,873,390	811,339,687	212,138,533,703

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,424,449,059)	28,062,177,791

당기순이익(손실)	(37,496,125,448)	(15,602,653,653)

당기순이익조정을 위한 가감	27,262,311,787	27,665,337,597

이자수익	(541,776,337)	(731,100,897)

이자비용	2,318,622,843	2,285,514,621

법인세비용	1,877,938,171	(1,736,477,284)

퇴직급여	2,736,655,826	2,061,783,166

감가상각비	19,225,332,419	21,207,133,360

무형자산상각비	627,746,747	675,470,047

대손상각비	1,357,911,859	(66,246,935)

유형자산처분이익	(329,352,473)	374,271,410

유형자산처분손실	914,026,585	434,713,247

무형자산처분이익	(1,455,000)

무형자산처분손실	10,560,000

외화환산이익	(2,359,729,674)	(902,948,290)

외화환산손실	1,584,701,334	4,357,955,308

투자자산평가이익	(158,870,513)	(4,939,327)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(289,790,829)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,913,004,959	19,309,337,367

매출채권의 감소(증가)	3,541,657,957	22,354,582,033

미수금의 감소(증가)	454,177,274	(2,228,763,204)

선급금의 감소(증가)	76,197,489	(252,808,520)

선급비용의 감소(증가)	(269,069,383)	(73,376,186)

재고자산의 감소(증가)	3,389,237,976	(2,096,999,763)

장기미수금의 감소(증가)	(240,824,083)

장기선급비용의 감소(증가)	175,922	185,047

매입채무의 증가(감소)	1,129,844,194	1,136,943,187

미지급금의 증가(감소)	(2,401,076,766)	3,284,643,668

미지급비용의 증가(감소)	(1,158,498,056)	(2,399,997,717)

선수금의 증가(감소)	(5,239,660)	93,353,335

예수금의 증가(감소)	139,864,801	202,318,095

장기미지급금의 증가(감소)	(448,158,948)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(984,266,789)	(21,759,577)

이자수취(영업)	440,199,274	756,232,399

이자지급(영업)	(1,836,077,374)	(2,336,459,868)

법인세납부(환급)	(707,762,257)	(1,729,616,051)

투자활동현금흐름	46,539,941,295	(3,481,355,289)

단기금융상품의 취득	(142,000,000,000)	(167,000,000,000)

단기금융상품의 처분	191,000,000,000	167,000,000,000

장기금융상품의 취득	(7,938,000)

장기금융상품의 처분	68,796,000

기타금융자산의 취득	(261,373,968)	(243,074,814)

기타금융자산의 처분	3,116,948,277	229,326,502

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,054,863,388

유형자산의 취득	(6,720,433,660)	(5,429,853,105)

유형자산의 처분	752,738,862	310,947,793

무형자산의 취득	(60,033,216)	(389,532,053)

무형자산의 처분	6,000,000

임차보증금의 증가	(58,156,000)	(14,700,000)

임차보증금의 감소	695,455,000	8,605,000

재무활동현금흐름	(8,131,781,157)	(17,528,422,244)

차입금	43,992,300,158	34,569,021,138

차입금의 상환	(62,788,364,775)	(42,583,055,722)

전환사채의 증가	14,850,000,000

임대보증금의 증가	90,372,500	70,000,000

임대보증금의 감소	(104,260,000)	(124,545,000)

배당금지급	(962,500,000)	(5,854,539,900)

자기주식의 취득	(3,209,329,040)	(3,605,302,760)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	29,983,711,079	7,052,400,258

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(569,014,324)	(2,283,559,573)

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,414,696,755	4,768,840,685

기초현금및현금성자산	45,965,535,466	78,222,511,844

기말현금및현금성자산	75,380,232,221	82,991,352,529