KH바텍 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 2020.12.31 현재
제 28 기 2019.12.31 현재
제 27 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	129,704,841,341	123,263,165,558	141,621,065,119

현금및현금성자산	33,557,388,992	17,089,769,282	37,130,734,094

기타유동금융자산	3,087,116,647

매출채권 및 기타유동채권	19,845,105,187	30,265,338,125	33,643,028,896

당기법인세자산	14,797,491	71,638,647	43,378,530

기타유동자산	12,900,976,935	3,950,222,472	8,188,898,383

재고자산	28,849,958,355	24,369,040,595	22,171,207,752

매각예정비유동자산	34,536,614,381	44,430,039,790	40,443,817,464

비유동자산	165,182,363,981	160,181,079,720	157,014,030,718

비유동매도가능금융자산	304,575,471	215,435,528	215,435,528

장기매출채권 및 기타비유동채권	341,662,442

유형자산	146,596,964,533	147,814,935,555	145,401,975,357

무형자산	10,255,539,795	7,366,374,315	8,052,540,404

기타비유동금융자산	3,925,397,038	3,511,354,506	2,693,510,257

기타비유동자산	513,932,954	84,877,601

이연법인세자산	3,585,954,190	1,272,979,816	224,029,129

자산총계	294,887,205,322	283,444,245,278	298,635,095,837

부채

유동부채	79,742,024,278	81,316,256,343	89,142,090,362

매입채무 및 기타유동채무	23,910,351,918	27,150,936,156	42,371,843,524

단기차입금	43,291,439,814	25,660,077,384	28,528,802,672

유동성장기차입금	7,046,986,520	16,987,083,404	17,094,716,400

유동성전환사채	3,109,127,893

유동파생상품부채	1,548,366,367

당기법인세부채	262,504,604

기타유동부채	4,003,831,891	2,140,562,623	1,146,727,766

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	1,489,414,135	4,457,597,912

비유동부채	39,928,273,068	17,621,561,261	35,095,234,516

비유동리스부채	956,987,278	51,807,200

장기차입금	33,984,226,329	13,584,665,117	7,333,304,000

전환사채	15,720,408,544

비유동파생상품부채	8,249,550,600

기타비유동금융부채	350,685,512	384,817,500	398,560,680

퇴직급여부채	4,636,373,949	3,600,271,444	3,393,410,692

부채총계	119,670,297,346	98,937,817,604	124,237,324,878

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	176,295,172,959	185,484,595,673	175,257,035,706

자본금	11,836,951,500	11,561,265,000	10,175,008,500

자본잉여금	58,273,896,328	52,933,463,341	28,747,853,471

기타자본구성요소	(10,649,549,367)	(10,299,756,514)	(6,842,307,578)

이익잉여금(결손금)	116,833,874,498	131,289,623,846	143,176,481,313

비지배지분	(1,078,264,983)	(978,167,999)	(859,264,747)

자본총계	175,216,907,976	184,506,427,674	174,397,770,959

자본과부채총계	294,887,205,322	283,444,245,278	298,635,095,837

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	185,001,559,995	203,636,996,005	165,900,776,370

매출원가	161,629,995,289	175,309,619,148	154,468,320,714

매출총이익	23,371,564,706	28,327,376,857	11,432,455,656

판매비와관리비	19,843,935,685	21,351,622,767	18,230,381,538

영업이익(손실)	3,527,629,021	6,975,754,090	(6,797,925,882)

기타이익	5,274,244,918	8,127,997,836	4,955,093,867

기타손실	22,006,758,767	12,715,553,962	20,024,682,194

금융수익	2,065,092,305	1,813,648,122	562,818,469

금융원가	3,777,710,347	3,718,512,167	4,709,176,032

계속영업법인세비용차감전순이익(손실)	(14,917,502,870)	483,333,919	(26,013,871,772)

계속영법인세비용	(1,552,585,768)	1,110,098,430	(462,958,613)

계속영업이익(손실)	(13,364,917,102)	(626,764,511)	(25,550,913,159)

중단영업이익(손실)	(441,755,468)	(10,956,636,925)	(13,547,227,166)

당기순이익(손실)	(13,806,672,570)	(11,583,401,436)	(39,098,140,325)

기타포괄손익	(417,123,509)	437,623,580	93,323,568

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	332,050,253	859,982,862	(532,621,239)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	332,050,253	859,982,862	(532,621,239)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(749,173,762)	(422,359,282)	625,944,807

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(749,173,762)	(422,359,282)	625,944,807

총포괄손익	(14,223,796,079)	(11,145,777,856)	(39,004,816,757)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,705,272,696)	(11,466,069,721)	(38,963,210,362)

계속영업이익(손실)	(13,263,517,228)	(509,432,796)	(25,415,983,196)

중단영업이익(손실)	(441,755,468)	(10,956,636,925)	(13,547,227,166)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(101,399,874)	(117,331,715)	(134,929,963)

계속영업이익(손실)	(101,399,874)	(117,331,715)	(134,929,963)

중단영업이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(14,122,396,205)	(11,026,874,604)	(38,864,324,381)

총 포괄손익, 비지배지분	(101,399,874)	(118,903,252)	(140,492,376)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(604)	(518)	(2,014)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(585)	(495)	(701)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(23)	(1,313)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(490)	(2,014)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(483)	(701)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(1,313)

연결 자본변동표
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(7,999,674,743)	181,508,184,455	209,278,034,131	(718,772,371)	208,559,261,760

당기순이익(손실)	(38,963,210,362)	(38,963,210,362)	(134,929,963)	(39,098,140,325)

기타포괄손익	(532,621,238)	631,507,219	98,885,981	(5,562,412)	93,323,569

복합금융상품 발행	1,689,988,404	1,689,988,404	1,689,988,404

복합금융상품 전환	175,008,500	2,978,329,052	3,153,337,552	3,153,337,552

자본 증가(감소) 합계	175,008,500	2,978,329,052	1,157,367,166	(38,331,703,143)	(34,020,998,425)	(140,492,375)	(34,161,490,800)

2018.12.31 (기말자본)	10,175,008,500	28,747,853,471	(6,842,307,578)	143,176,481,312	175,257,035,705	(859,264,746)	174,397,770,959

2019.01.01 (기초자본)	10,175,008,500	28,747,853,471	(6,842,307,578)	143,176,481,312	175,257,035,705	(859,264,746)	174,397,770,959

당기순이익(손실)	(11,466,069,721)	(11,466,069,721)	(117,331,715)	(11,583,401,436)

기타포괄손익	859,982,862	(420,787,745)	439,195,117	(1,571,537)	437,623,580

복합금융상품 발행	(4,317,431,798)	(4,317,431,798)	(4,317,431,798)

복합금융상품 전환	1,386,256,500	24,185,609,870	25,571,866,370	25,571,866,370

자본 증가(감소) 합계	1,386,256,500	24,185,609,870	(3,457,448,936)	(11,886,857,466)	10,227,559,968	(118,903,252)	10,108,656,716

2019.12.31 (기말자본)	11,561,265,000	52,933,463,341	(10,299,756,514)	131,289,623,846	185,484,595,673	(978,167,999)	184,506,427,674

2020.01.01 (기초자본)	11,561,265,000	52,933,463,341	(10,299,756,514)	131,289,623,846	185,484,595,673	(978,167,999)	184,506,427,674

당기순이익(손실)	(13,705,272,696)	(13,705,272,696)	(101,399,874)	(13,806,672,570)

기타포괄손익	332,050,253	(750,476,652)	(418,426,399)	1,302,890	(417,123,509)

복합금융상품 발행	(681,843,106)	(681,843,106)	(681,843,106)

복합금융상품 전환	275,686,500	5,340,432,987	5,616,119,487	5,616,119,487

자본 증가(감소) 합계	275,686,500	5,340,432,987	(349,792,853)	(14,455,749,348)	(9,189,422,714)	(100,096,984)	(9,289,519,698)

2020.12.31 (기말자본)	11,836,951,500	58,273,896,328	(10,649,549,367)	116,833,874,498	176,295,172,959	(1,078,264,983)	175,216,907,976

연결 현금흐름표
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	10,051,075,824	10,838,027,772	(12,914,979,326)

당기순이익(손실)	(13,806,672,570)	(11,583,401,436)	(39,098,140,325)

당기순이익조정을 위한 가감	34,740,437,497	34,943,789,153	42,546,720,740

이자수익	(1,684,908,121)	(682,574,803)	(456,039,822)

이자비용	3,326,186,592	4,524,536,633	3,134,482,665

법인세비용	(1,552,585,768)	1,110,098,430	(462,958,613)

외화환산이익	(1,459,684,921)	(3,505,354,804)	(2,043,127,174)

외화환산손실	8,822,825,339	1,779,086,854	3,980,851,334

퇴직급여	1,260,869,061	2,544,535,518	2,206,278,549

감가상각비	14,597,001,824	13,321,993,033	17,553,695,852

무형자산상각비	553,640,273	469,749,931	605,761,913

대손상각비	1,667,305,164	842,232,667	135,347,883

기타의 대손상각비	45,469,373	63,000,000

투자자산평가이익	(381,377,986)	(146,727,611)

투자자산평가손실	194,308,901

유형자산처분이익	(571,273,510)	(1,379,341,263)	(612,688,028)

유형자산처분손실	7,689,543,107	9,432,635,864	5,333,677,752

유형자산손상차손	2,195,221,506

무형자산처분손실	1,378,123

무형자산손상차손	790,689,000

매도가능금융자산손상차손	427,893,997	784,564,472

매각예정비유동자산손상차손	303,723,050	7,705,915,438	8,742,460,639

파생금융자산평가이익	23,731,261	(1,135,996,734)	(235,087,240)

파생금융자산평가손실	1,489,970,151

잡이익	420,192,306

잡손실	459,819,333

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,182,466,360)	(11,305,980,150)	(13,065,411,111)

매출채권의 감소(증가)	(7,522,962,541)	11,293,120,582	6,177,469,227

미수금의 감소(증가)	5,891,724,719	(9,068,257,117)	10,834,841,860

선급금의 감소(증가)	(2,079,770,901)	5,044,252,974	(6,624,897,316)

선급비용의 감소(증가)	128,045,098	(534,152,283)	(645,425,781)

재고자산의 감소(증가)	(5,181,792,844)	(1,514,923,982)	3,911,794,172

장기미수금의 감소(증가)	353,879,667

장기선급비용의 감소(증가)	88,397,099	(83,701,253)

기타유동자산의 감소(증가)	109,103,327

보증금의 감소(증가)	486,963,480

매입채무의 증가(감소)	5,227,369,952	(13,630,689,995)	(29,528,768,776)

미지급금의 증가(감소)	(3,070,942,044)	(1,432,555,159)	4,195,797,035

미지급비용의 증가(감소)	(1,631,694,896)	(752,911,669)	869,020,287

선수금의 증가(감소)	1,930,869,866	1,251,371,306	309,443,247

예수금의 증가(감소)	(304,445,809)	(276,981,581)	410,276,395

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,186,320,149)	(2,090,098,165)	(2,891,260,208)

비현금항목에 관한 기타조정	21,386,382	(36,431,827)

이자수취(영업)	4,907,799,509	1,253,360,495	431,600,423

이자지급(영업)	(8,310,767,032)	(1,841,043,653)	(2,268,312,881)

법인세납부(환급)	(297,255,220)	(628,696,637)	(1,461,436,172)

투자활동현금흐름	(19,046,787,511)	(37,249,238,581)	(19,135,096,000)

단기금융상품의 취득	(3,099,465,113)	(27,000,000)

단기금융상품의 처분	13,027,000,000

장기금융상품의 취득	(4,728,840)	(18,559,679)

장기금융상품의 처분	18,224,379

기타금융자산의 취득	(504,000,000)	(915,000,320)	(321,881,569)

기타금융자산의 처분	2,011,980,800

매도가능금융자산의 취득	(514,783,940)

유형자산의 취득	(31,815,530,339)	(42,587,527,025)	(34,947,082,689)

유형자산의 처분	15,874,328,778	10,156,166,497	1,336,401,886

무형자산의 취득	(2,086,802,010)	(1,049,395,138)	(38,633,500)

임차보증금의 증가	(187,511,388)

임차보증금의 감소	250,711,358	11,965,760

재무활동현금흐름	27,115,533,630	4,995,282,669	21,260,188,000

차입금	51,142,269,442	32,871,221,397	126,624,437,506

차입금의 상환	(23,705,700,063)	(27,818,991,955)	(122,061,267,058)

전환사채의 증가	16,830,000,000

전환사채의 감소	(30,964,000)

금융리스부채의 지급	(249,399,574)	(11,005,800)

임대보증금의 증가	(34,131,988)	5,256,820	105,000,000

임대보증금의 감소	(19,000,000)	(231,320,000)

신주발행비 지급	(6,540,187)	(32,197,793)	(6,662,448)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,119,821,943	(21,415,928,140)	(10,789,887,326)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,652,202,232)	1,374,963,328	417,056,811

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,467,619,711	(20,040,964,812)	(10,372,830,515)

기초현금및현금성자산	17,089,769,281	37,130,734,093	47,503,564,610

기말현금및현금성자산	33,557,388,992	17,089,769,282	37,130,734,094