KH바텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 25 기말 2016.12.31 현재
제 24 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말	제 24 기말

자산

비유동자산	172,834,493,966	176,551,521,863	193,376,650,374

유형자산	101,416,782,273	102,750,357,119	114,056,539,980

투자부동산	6,845,442,118	6,874,077,871	6,988,620,883

무형자산	3,998,243,229	4,116,604,971	4,870,586,550

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	48,605,091,781	50,424,020,261	48,461,720,898

기타비유동금융자산	11,193,925,868	11,628,687,830	18,665,071,775

이연법인세자산	775,008,697	757,773,811	334,110,288

유동자산	120,189,939,569	108,712,133,878	130,361,005,918

재고자산	21,573,722,007	8,878,390,148	15,368,124,484

매출채권 및 기타유동채권	30,288,876,638	22,413,648,370	43,884,244,497

기타유동금융자산	26,426,423,000	56,784,560,000	2,344,000,000

기타유동자산	1,420,136,627	499,845,894	107,734,931

당기법인세자산	56,727,864

현금및현금성자산	40,424,053,433	20,135,689,466	68,656,902,006

자산총계	293,024,433,535	285,263,655,741	323,737,656,292

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

보통주자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

자본잉여금	25,769,524,419	25,769,524,419	25,769,524,419

이익잉여금(결손금)	205,528,538,551	220,872,821,185	246,913,439,308

기타자본구성요소	(8,734,393,253)	(5,248,327,686)	460,498,821

자본총계	232,563,669,717	251,394,017,918	283,143,462,548

부채

비유동부채	4,195,623,979	3,496,990,206	1,268,004,448

장기매입채무 및 기타비유동채무	448,158,948

기타비유동금융부채	240,000,000	240,000,000	230,000,000

퇴직급여채무	3,955,623,979	3,256,990,206	589,845,500

이연법인세부채

유동부채	56,265,139,839	30,372,647,617	39,326,189,296

매입채무 및 기타유동채무	50,589,734,675	21,165,292,838	38,157,321,985

단기차입금	5,580,500,000	9,042,500,000

기타유동금융부채	240,824,083

미지급법인세	40,891,005	799,618,034

기타유동비금융부채	94,905,164	123,963,774	128,425,194

부채총계	60,460,763,818	33,869,637,823	40,594,193,744

자본과부채총계	293,024,433,535	285,263,655,741	323,737,656,292

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기	제 25 기	제 24 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	51,298,977,839	51,298,977,839	60,362,728,230	60,362,728,230	158,176,006,454	461,858,396,339

매출원가	61,399,356,261	61,399,356,261	56,209,855,947	56,209,855,947	159,775,428,609	413,803,294,635

매출총이익	(10,100,378,422)	(10,100,378,422)	4,152,872,283	4,152,872,283	(1,599,422,155)	48,055,101,704

판매비와관리비	3,424,531,679	3,424,531,679	4,006,083,461	4,006,083,461	16,203,242,714	22,371,353,211

영업이익(손실)	(13,524,910,101)	(13,524,910,101)	146,788,822	146,788,822	(17,802,664,869)	25,683,748,493

기타이익	1,012,747,101	1,012,747,101	2,631,408,753	2,631,408,753	6,468,149,421	10,022,480,422

기타손실	3,604,067,993	3,604,067,993	3,041,360,410	3,041,360,410	6,700,375,614	4,794,180,815

금융수익	388,090,772	388,090,772	710,680,089	710,680,089	2,284,306,316	2,317,845,823

금융원가	31,321,977	31,321,977	3,653,420	3,653,420	28,233,144	333,544,818

종속기업 및 관계기업 투자손익	1,349,425,170	1,349,425,170	(2,820,719,327)	(2,820,719,327)	(3,160,755,970)	(1,641,249,348)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,410,037,028)	(14,410,037,028)	(2,376,855,493)	(2,376,855,493)	(18,939,573,860)	31,255,099,757

법인세비용	(28,254,394)	(28,254,394)	171,246,113	171,246,113	303,956,980	10,394,312,803

당기순이익(손실)	(14,381,782,634)	(14,381,782,634)	(2,548,101,606)	(2,548,101,606)	(19,243,530,840)	20,860,786,954

기타포괄손익	(3,346,426,067)	(3,346,426,067)	(704,712,859)	(704,712,859)	(3,046,071,130)	3,423,145,400

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(3,346,426,067)	(3,346,426,067)	(704,712,859)	(704,712,859)	(2,103,523,747)	986,017,058

매도가능금융자산

지분법자본변동	(3,346,426,067)	(3,346,426,067)	(704,712,859)	(704,712,859)	(2,103,523,747)	986,017,058

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(942,547,383)	2,437,128,342

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(997,479,050)	2,281,177,429

지분법이익잉여금	54,931,667	155,950,913

총포괄손익	(17,728,208,701)	(17,728,208,701)	(3,252,814,465)	(3,252,814,465)	(22,289,601,970)	24,283,932,354

주당이익

기본주당이익(손실)	(747)	(747)	(131)	(131)	(991)	1,069

자본변동표
제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	27,769,524,419	(370,504,287)	231,375,524,012	266,774,544,144

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	20,860,786,954	20,860,786,954

배당금지급	(7,760,000,000)	(7,760,000,000)

지분의 발행	2,000,000,000	(2,000,000,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(155,013,950)	(155,013,950)

보험수리적손익	2,281,177,429	2,281,177,429

지분법이익잉여금의 변동	155,950,913	155,950,913

지분법자본변동	986,017,058	986,017,058

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	2,000,000,000	(2,000,000,000)	831,003,108	(5,322,871,658)	(4,491,868,550)

2015.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	460,498,821	246,913,439,308	283,143,462,548

2016.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	460,498,821	246,913,439,308	283,143,462,548

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(19,243,530,840)	(19,243,530,840)

배당금지급	(5,854,539,900)	(5,854,539,900)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,605,302,760)	(3,605,302,760)

보험수리적손익	(997,479,050)	(997,479,050)

지분법이익잉여금의 변동	54,931,667	54,931,667

지분법자본변동	(2,103,523,747)	(2,103,523,747)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	(5,708,826,507)	(6,797,087,283)	(12,505,913,790)

2016.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(5,248,327,686)	220,872,821,185	251,394,017,918

2016.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	460,498,821	246,913,439,308	283,143,462,548

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,548,101,606)	(2,548,101,606)

배당금지급	(5,854,539,900)	(5,854,539,900)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

지분법이익잉여금의 변동

지분법자본변동	(704,712,859)	(704,712,859)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	(704,712,859)	(5,854,539,900)	(6,559,252,759)

2016.03.31 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(244,214,038)	238,510,797,802	274,036,108,183

2017.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	5,248,327,686	220,872,821,185	251,394,017,918

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,381,782,634)	(14,381,782,634)

배당금지급	(962,500,000)	(962,500,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(139,639,500)	(139,639,500)

보험수리적손익

지분법이익잉여금의 변동

지분법자본변동	(3,346,426,067)	(3,346,426,067)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	(3,486,065,567)	(962,500,000)	(4,448,565,567)

2017.03.31 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(8,734,393,253)	205,528,538,551	232,563,669,717

현금흐름표
제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(3,679,232,349)	15,567,451,239	8,450,194,583	6,946,124,884

당기순이익(손실)	(14,381,782,634)	(2,548,101,606)	(19,243,530,840)	20,860,786,954

당기순이익조정을 위한 가감	10,429,193,880	17,992,812,435	27,332,131,733	283,129,898

이자수익	(372,152,437)	(469,856,006)	(1,645,871,237)	(2,317,845,823)

이자비용	31,321,977	0	28,233,144	2,185,694

법인세비용	(28,254,394)	171,246,113	303,956,980	10,394,312,803

외화환산이익	(620,102,977)	(401,662,129)	(1,540,819,747)	(1,081,523,658)

외화환산손실	2,017,017,656	1,410,763,025	2,217,304,124	1,413,085,457

미실현외환손실(이익)	(240,824,083)	240,824,083

퇴직급여	687,383,773	665,114,023	2,361,529,809	3,295,812,300

감가상각비	3,139,881,531	3,237,618,987	12,679,234,262	10,084,927,870

무형자산상각비	123,721,742	136,605,054	518,213,171	504,552,505

대손상각비	(3,962,475)	(9,042,261)	158,179,523	531,713,584

지분법손익	(1,349,425,170)	2,820,719,327	3,160,755,970	1,641,249,348

매도가능증권처분이익	(289,790,829)	0

기타의 투자자산 평가이익	0

기타의투자자산평가손실	(15,938,335)	3,653,420	(107,820,167)	90,535,041

유형자산처분이익	(16,012,695)	(193,251,727)	(188,023,046)

유형자산처분손실	(80,813,783)	24,946,299	496,914,918	204,790,088

무형자산처분이익	(150,000)

무형자산처분손실	0

무형자산감액손실	304,568,408

당기순이익조정을 위한 기타 가감

매출채권의 감소(증가)	(7,022,985,187)	26,531,797,294	19,535,313,956	19,636,320,792

미수금의 감소(증가)	(1,351,613,018)	1,949,339,780	2,319,448,405	6,528,401,147

선급금의 감소(증가)	(407,698,880)	(151,116,721)	(393,312,104)	103,039,663

선급비용의 감소(증가)	(512,591,853)	40,225,592	1,201,141	(2,504,903)

재고자산의 감소(증가)	(12,695,331,859)	3,800,472,998	6,489,734,336	18,672,873,729

매입채무의 증가(감소)	30,582,215,297	(18,677,802,959)	(18,013,172,891)	(64,820,620,254)

미지급금의 증가(감소)	(1,010,214,712)	(228,321,224)	2,488,076,771	(2,875,476,728)

미지급비용의 증가(감소)	(663,454,406)	(2,298,257,334)	(1,879,845,634)	1,186,369,713

선수금의 증가(감소)	0	8,229,447

예수금의 증가(감소)	(29,058,610)	24,802,410	(4,461,420)	59,912,101

장기미지급금의 증가(감소)	(448,158,948)	(448,158,948)	102,682,915

통화선도부채의 증가(감소)	(240,824,083)

퇴직금의 지급	11,250,000	117,149,273	(96,333,998)	(30,196,770)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(586,800)	(876,870,400)	(3,102,347,200)

이자수취	393,965,608	440,919,424	1,590,571,485	2,415,859,395

이자지급	(34,009,842)	0	(23,970,508)	(2,185,694)

법인세납부(환급)	(86,599,361)	(318,179,014)	(1,205,007,287)	(16,611,465,669)

투자활동현금흐름	27,796,857,351	(18,094,171,086)	(55,494,483,752)	(21,336,865,370)

단기금융상품의 취득	(48,000,000,000)	(73,000,000,000)	(262,000,000,000)	(345,000,000,000)

단기금융상품의 처분	78,000,000,000	56,000,000,000	213,000,000,000	394,000,000,000

장기금융상품의 취득	(2,646,000)	(2,646,000)	(10,584,000)	(10,584,000)

대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)	(640,000,000)	(1,540,000,000)	(10,669,800,000)

대여금및수취채권의 처분	500,000,000	140,000,000	340,000,000	9,014,500,000

기타비유동금융자산의 취득	(66,000,000)	(66,000,000)	(264,000,000)	(5,264,000,000)

보증금의 증가	(111,017,000)

비유동매도가능금융자산의 처분	2,054,863,388	0

보증금의 감소	11,351,940	971,500,190

지분법적용 투자지분의 취득	(5,842,500,000)	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(2,292,614,391)	(439,365,436)	(1,544,075,565)	(60,101,717,046)

투자부동산의 취득	0

유형자산의 처분	199,117,742	72,322,350	462,942,485	795,266,486

투자부동산의 처분	0

기타무형자산의 취득	(41,000,000)	(158,482,000)	(162,482,000)	(2,961,164,000)

무형자산의 처분	150,000

재무활동현금흐름	(3,139,639,500)	0	(767,342,660)	(7,895,013,950)

차입금	12,049,883,300	7,650,870,137

차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,367,383,300)	(7,650,870,137)

기타 금융부채의 증가	150,000,000	120,000,000

기타 금융부채의 감소	(140,000,000)	(100,000,000)

자기주식의 취득	(139,639,500)	(3,605,302,760)	(155,013,950)

배당금지급	(5,854,539,900)	(7,760,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	20,977,985,502	(2,526,719,847)	(47,811,631,829)	(22,285,754,436)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(689,621,535)	(566,125,170)	(709,580,711)	(800,965,232)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,288,363,967	(3,092,845,017)	(48,521,212,540)	(23,086,719,668)

기초현금및현금성자산	20,135,689,466	68,656,902,006	68,656,902,006	91,743,621,674

기말현금및현금성자산	40,424,053,433	65,564,056,989	20,135,689,466	68,656,902,006