KH바텍 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 27 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

비유동자산	176,841,007,458	157,014,030,718

유형자산	159,848,528,562	145,401,975,357

무형자산	8,769,528,684	8,052,540,404

장기매출채권 및 기타비유동채권	341,662,442

이연법인세자산	224,029,129

기타비유동금융자산	4,074,388,052	2,693,510,257

비유동매도가능금융자산	215,435,528	215,435,528

기타비유동자산	3,933,126,632	84,877,601

유동자산	142,251,390,600	141,621,065,119

매각예정비유동자산	40,304,895,945	40,443,817,464

재고자산	25,017,545,868	22,171,207,752

매출채권 및 기타유동채권	42,686,023,309	33,643,028,896

기타유동자산	6,340,919,517	8,188,898,383

당기법인세자산	66,743,904	43,378,530

현금및현금성자산	27,835,262,057	37,130,734,094

자산총계	319,092,398,058	298,635,095,837

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	189,467,721,589	175,257,035,706

자본금	10,585,430,000	10,175,008,500

보통주자본금	10,585,430,000	10,175,008,500

자본잉여금	36,575,264,616	28,747,853,471

이익잉여금(결손금)	149,134,853,699	143,176,481,313

기타자본구성요소	(6,827,826,726)	(6,842,307,578)

비지배지분	(938,268,783)	(859,264,747)

자본총계	188,529,452,806	174,397,770,959

부채

비유동부채	31,780,849,066	35,095,234,516

전환사채	13,150,647,113	15,720,408,544

장기차입금	8,611,130,000	7,333,304,000

비유동파생상품부채	8,249,550,600

퇴직급여부채	3,676,876,632	3,393,410,692

이연법인세부채	238,215,541

기타비유동금융부채	6,103,979,780	398,560,680

유동부채	98,782,096,186	89,142,090,362

매입채무 및 기타유동채무	46,172,895,541	42,371,843,524

단기차입금	34,817,201,694	28,528,802,672

유동성장기차입금	16,113,715,080	17,094,716,400

기타유동부채	1,678,283,871	1,146,727,766

부채총계	130,562,945,252	124,237,324,878

자본과부채총계	319,092,398,058	298,635,095,837

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	51,255,190,522	166,890,153,670	53,673,069,068	156,099,079,275

매출원가	42,570,480,953	146,358,297,352	49,362,332,191	152,967,264,598

매출총이익	8,684,709,569	20,531,856,318	4,310,736,877	3,131,814,677

판매비와관리비	5,851,204,822	17,273,904,784	6,198,176,476	16,802,093,584

영업이익(손실)	2,833,504,747	3,257,951,534	(1,887,439,599)	(13,670,278,907)

기타이익	5,480,869,377	10,655,959,719	118,391,399	4,224,158,199

기타손실	2,034,417,579	4,241,833,892	2,566,778,168	14,241,499,276

금융수익	176,861,095	682,650,913	20,293,435	313,863,562

금융원가	999,063,430	3,213,442,561	690,407,935	3,831,080,896

법인세비용차감전순이익(손실)	5,457,754,210	7,141,285,713	(5,005,940,868)	(27,204,837,318)

법인세비용	869,730,682	1,261,917,362	480,911,111	332,171,097

당기순이익(손실)	4,588,023,528	5,879,368,351	(5,486,851,979)	(27,537,008,415)

기타포괄손익	141,207,288	1,563,226,933	(2,002,365,242)	(59,834,800)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	141,207,288	1,563,226,933	(2,002,365,242)	(59,834,800)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	141,207,288	1,563,226,933	(2,002,365,242)	(59,834,800)

총포괄손익	4,729,230,816	7,442,595,284	(7,489,217,221)	(27,596,843,215)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,611,754,968	5,958,372,387	(5,442,808,173)	(27,423,930,802)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(23,731,440)	(79,004,036)	(44,043,806)	(113,077,613)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,752,962,256	7,521,599,320	(7,445,173,415)	(27,483,765,602)

총 포괄손익, 비지배지분	(23,731,440)	(79,004,036)	(44,043,806)	(113,077,613)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	229	296	(283)	(1,437)

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(7,999,674,743)	181,508,184,455	209,278,034,131	(718,772,371)	208,559,261,760

당기순이익(손실)	(27,423,930,802)	(27,423,930,802)	(113,077,613)	(27,537,008,415)

기타포괄손익	(59,834,800)	(59,834,800)	(59,834,800)

전환권대가	(520,661,076)	(520,661,076)	(520,661,076)

지분의 발행	130,702,500	2,254,577,239	2,385,279,739	2,385,279,739

자본 증가(감소) 합계	130,702,500	2,254,577,239	(580,495,876)	(27,423,930,802)	(25,619,146,939)	(113,077,613)	(25,732,224,552)

2018.09.30 (기말자본)	10,130,702,500	28,024,101,658	(8,580,170,619)	154,084,253,653	183,658,887,192	(831,849,984)	182,827,037,208

2019.01.01 (기초자본)	10,175,008,500	28,747,853,471	(6,842,307,577)	143,176,481,312	175,257,035,706	(859,264,747)	174,397,770,959

당기순이익(손실)	5,958,372,387	5,958,372,387	(79,004,036)	5,879,368,351

기타포괄손익	1,563,226,933	1,563,226,933	1,563,226,933

전환권대가	(1,548,746,082)	(1,548,746,082)	(1,548,746,082)

지분의 발행	410,421,500	7,827,411,145	8,237,832,645	8,237,832,645

자본 증가(감소) 합계	410,421,500	7,827,411,145	14,480,851	5,958,372,387	14,210,685,883	(79,004,036)	14,131,681,847

2019.09.30 (기말자본)	10,585,430,000	36,575,264,616	(6,827,826,726)	149,134,853,699	189,467,721,589	(938,268,783)	188,529,452,806

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	4,969,477,666	(8,534,036,026)

당기순이익(손실)	5,879,368,351	(27,537,008,415)

당기순이익조정을 위한 가감	10,749,108,933	31,454,125,617

이자수익	(293,014,334)	(313,863,562)

이자비용	3,190,677,001	2,186,803,050

법인세비용	1,261,917,362	332,171,097

퇴직급여	2,070,680,616	1,926,709,582

감가상각비	9,794,032,974	14,256,357,551

무형자산상각비	360,080,511	472,166,831

대손상각비	(48,478,538)	(198,976,559)

기타의 대손상각비	82,580,355

유형자산처분이익	(1,468,507,910)	(193,573,725)

유형자산처분손실	2,066,855,578	279,811,027

유형자산손상차손	9,069,627,380

외화환산이익	(7,050,409,285)	(2,166,342,678)

외화환산손실	1,149,565,622	4,158,957,777

투자자산평가이익	(81,210,129)

투자자산평가손실	22,765,560	12,243,046

파생금융자산평가이익	(308,426,450)

파생금융자산평가손실	1,632,034,800

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,796,580,229)	(10,076,623,730)

매출채권의 감소(증가)	4,580,912,034	(339,947,604)

미수금의 감소(증가)	(8,267,678,034)	(3,744,471,744)

선급금의 감소(증가)	2,767,638,981	(4,114,023,444)

선급비용의 감소(증가)	(395,211,714)	(562,868,278)

재고자산의 감소(증가)	(2,315,726,184)	3,521,419,719

장기미수금의 감소(증가)	355,076,199

장기선급비용의 감소(증가)	(3,708,406,173)	(92,988,132)

매입채무의 증가(감소)	(1,773,280,433)	(5,487,082,553)

미지급금의 증가(감소)	935,552,907	1,772,648,971

미지급비용의 증가(감소)	(1,377,551,599)	(60,765,810)

선수금의 증가(감소)	68,634,757	322,637,611

예수금의 증가(감소)	401,664,169	425,236,975

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,068,205,139)	(1,716,419,441)

이자수취(영업)	(505,905,629)	711,718,260

이자지급(영업)	(931,979,930)	(1,699,799,895)

법인세납부(환급)	(424,533,830)	(1,386,447,863)

투자활동현금흐름	(20,452,120,429)	(13,395,343,210)

단기금융상품의 취득	(27,000,000)	(27,000,000)

단기금융상품의 처분	27,000,000	13,000,000,000

장기금융상품의 취득	(18,482,185)

장기금융상품의 처분	350,000

기타금융자산의 취득	(1,587,763,753)	(217,440,440)

기타금융자산의 처분	30,135,000	11,027,422

유형자산의 취득	(20,663,111,341)	(30,455,342,262)

유형자산의 처분	1,921,360,423	4,516,684,168

무형자산의 취득	(41,000,000)

무형자산의 처분	251,449,171

임차보증금의 증가	(404,539,929)	(173,839,773)

임차보증금의 감소	10,049,860

재무활동현금흐름	4,902,668,600	(5,831,259,519)

차입금	15,264,095,000	119,416,423,089

차입금의 상환	(10,301,796,168)	(125,091,883,584)

임대보증금의 증가	55,000,000

임대보증금의 감소	(45,870,680)	(205,900,000)

신주발행비 지급	(13,759,552)	(4,899,024)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,579,974,163)	(27,760,638,755)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,284,502,127	64,114,988

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,295,472,036)	(27,696,523,767)

기초현금및현금성자산	37,130,734,093	47,503,564,610

기말현금및현금성자산	27,835,262,057	19,807,040,843