eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
KH바텍 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 32기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023 년 5 월 15 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)케이에이치바텍
대 표 이 사 : 남광희
본 점 소 재 지 : 경북 구미시 1공단로 10길 53-12
(전 화) 054-465-0630
(홈페이지) http://www.khvatec.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 여상명
(전 화) 054-465-0630
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	5	-	-	5	3

합계	5	-	-	5	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나.회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 (주)케이에이치바텍 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KHVATEC

Co.,Ltd.로 표기합니다. 단 약식으로 표기할 경우에는 KH바텍, KHVATEC 및 KHV로 표기합니다.

다.설립일자 및 존속기간 당사는 1992.11.23일 비철금속을 이용한 소형정밀 다이캐스팅을 주 영업목적으로 설립되었으며, 2002.5.21일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 라.본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 경북 구미시 1공단로 10길 53-12 전화번호 : 054-465-0630 홈페이지 : http://www.khvatec.com

마.중소기업해당여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바.주요사업의 내용 [정밀기구사업부문]당사는 금속재질의 마그네슘,구리,아연,알루미늄,SUS(Steel Use Stainless)등의 소재를 사용하여 휴대폰,노트북등의 휴대용 IT기기에 외장 및 내장재, 조립모듈을 공급하고 있습니다. 스마트폰의 성장과 함께 제품의 슬림화 및 LCD사이즈의 대형화에 대한 Frame역할을 할 수 있는 금속소재의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 폴더블 스마트폰의 등장으로 폴더블힌지(조립모듈)에 대한 수요 역시 꾸준하게 증가함에 따라 당사는이러한 고객의 수요에 부응할 수 있는 설계능력 및 다양한 생산방식을 내재화하여 고객만족을 실현하고 있으며, 경쟁사대비 차별화된 기술경쟁력을 바탕으로 시장을 선도해 나가고 있습니다.[FPCB사업부문]FPCB(Flexible Printed Circuit Board)는 딱딱한 경성PCB와는 달리 얇고 자유로운 굴곡성 및 경량화가 가능하고 설계 디자인의 자유도가 높은 필름형태의 3차원 프린트 회로기판으로 전자제품의 소형화, 경량화로 인해 그 수요가 매년 증가하고 있습니다. 사용되는 분야는 휴대전화, 카메라, 노트북카메라, 게임기 등 특히 소형 정밀 전자부품에 많이 사용되고 있습니다.※ 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

평가일	신용평가 전문기관명	신용등급	평가구분

2020.05.08	이크래더블	B+	정기평가

2021.05.07	이크래더블	B+	정기평가

2022.04.21	이크래더블	BB-	정기평가

2023.04.14	나이스디앤비	BBB-	정기평가

신용평가 전문기관명	신용등급	신용등급에 부여되는 의미

나이스디앤비	BBB	양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

이크래더블	BB	채무이행능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

이크래더블	B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2002년 05월 21일	해당없음	해당없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 해당사항 없음 나. 경영진의 중요한 변동 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사 (남광희, 김종숙, 김종세)와 1인의 사외이사(서재영)으로 구성되어 있습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018.03.30	정기주총	-	사내이사 남광희사내이사 김종세	-

2019.03.29	정기주총	-	사내이사 김종숙	-

2020.03.27	정기주총	사외이사 서재영	-	사외이사 진동필

2021.03.31	정기주총	-	사내이사 남광희사내이사 김종세	-

2022.03.31	정기주총	-	사내이사 김종숙	-

2023.03.31	정기주총	감사 김동주	사외이사 서재영	감사 정태언

다. 최대주주의 변동 - 해당사항 없음 라. 상호의 변경 - 해당사항 없음 마. 회사가 화의, 회사정리절차 등에 관한 내용 - 해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	내용

2015.03.27	이사선임대표이사 남광희(재선임)이사 김종세(재선임)

2015.09.23	구미 3공장 준공(구미시 건축물 사용승인 일자)

2016.03.25	이사선임 : 이사 김종숙(재선임)상근감사선임 : 감사 정태언(신규선임)

2016.12.06	세계최초 아노다이저블 다이캐스팅(ADC)양산 성공

2017.03.23	사외이사 선임이사 진동필(재선임)

2017.07.27	IDC 기술 세계최초 개발 성공

2017.08.30	세계최초 ADC 기술, IR52 장영실상 수상

2018.01.29	KHVATEC HANOI 설립(베트남 현지법인)

2018.03.23	이사선임대표이사 남광희(재선임)이사 김종세(재선임)

2018.06.21	KHVATEC 박닌공장 설립(베트남 현지법인)

2018.08.03	KHELTEC HANOI 공장 설립 (베트남 현지법인)

2019.03.25	KHVATEC India 설립 (인도 현지법인)

2020.03.27	사외이사 선임이사 서재영(신규선임)상근감사 선임감사 정태언 (재선임)

2020년 03월	IDC, 세계최초 5G 핸드셋 적용

2020년 11월	KHV(인디아) 양산 개시

2021년 3월	이사선임대표이사 남광희(재선임)이사 김종세(재선임)

2022년 3월	이사선임이사 김종숙(재선임)

2022년 4월	KHV(천진)매각

2023년 3월	김동주 감사 선임서재영 사외이사 재선임

2023년 4월	국내복귀기업 지원선정 (해외법인 일부 리쇼어링 결정)중국 → 구미

2023년 4월	베트남 타이응웬 설립
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제32기(2023년 1분기)	제31기(2022년말)	제30기(2021년말)	제29기(2020년말)	제28기(2019년말)

보통주	발행주식총수	23,677,442	23,677,442	23,677,442	23,673,903	23,191,108

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	11,838,721,000	11,838,721,000	11,838,721,000	11,836,951,500	11,561,265,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	11,838,721,000	11,838,721,000	11,838,721,000	11,836,951,500	11,561,265,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	23,677,442	23,677,442	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	23,677,442	23,677,442	-

Ⅴ. 자기주식수	1,000,000	1,000,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	22,677,442	22,677,442	-

( 주1) 자기주식 1,000,000주는 2021년 9월 6일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 9월 6일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 9월 8일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	995,133	-	-	-	995,133	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	995,133	-	-	-	995,133	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	4,867	-	-	-	4,867	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,000,000	-	-	-	1,000,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

( 주1) 자기주식 1,000,000주는 2021년 9월 6일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 9월 6일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 9월 8일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2021년 09월 08일	2021년 09월 08일	1,000,000	1,000,000	100	2021년 09월 08일

( 주1) 자기주식 1,000,000주는 2021년 9월 6일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 9월 6일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 9월 8일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다. 라. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관변경 이력 작성 기준일 내 정관변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2017.03.23	제25기 정기주주총회	- 주총 결의요건 강화- 이사/감사 퇴직금 지급조항 변경	- 적대적 인수합병 방어 조항 삽입

2018.03.30	제26기 정기주주총회	- 종류주식관련 조항 신설
- 신규 사업목적 추가- 제3자 신주배정 범위 확대	- 법률개정으로 인한 관련 조항 변경 - 신사업 확대 - 투자유치를 위한 관련 정관 변경

2019.03.29	제27기 정기주주총회	- 전환사채 / 신주인수권부사채 발행가능 금액 변경- 주권 전자등록의무화에 따른 관련 정관 변경	- 법률개정으로 인한 관련 조항 변경

2021.03.31	제29기 정기주주총회	- 주식 등의 전자등록 업무 조항 개정- 전자투표 도입에 따른 감사선임 주총 결의요건 완화 - 주총개최일정의 유연성 확보	- 주주총회 개최일정 유연화 및 상법 변경에 따른 관련 규정 변경

2022.03.31	제30기 정기주주총회	- 이사회 소집 통지일수 확대- 재무제표 / 이익배당 이사회 승인 배제- 존립기간 폐지	- ESG 경영 도입 (주주권리 강화)
1. 사업의 개요

KH바텍은 다이캐스팅, CNC등 다양한 금속부품 가공 장비 및 기술등을 활용하여 주로 스마트폰, 노트북, 태블릿등 주요 휴대용 IT 디바이스의 내외장 부품 관련 사업을 영위하고 있습니다. 주요 제품으로는 스마트폰 폼팩터의 변화와 맞물려 빠르게 성장할 것이라고 기대되고 있는 폴더블 힌지와 Al, Sus, Ti 등 다양한 금속 가공에 탁월한 ADC, IDC 기술이 적용 된 외장케이스, 중저가 스마트폰 주로 적용되는 Insert Bracket 등이 있으며 하이엔드 스마트폰에서 중저가 스마트폰까지 KH바텍의 기술은 스마트폰 내 전 분야에 적용되고 있습니다.

사업부문	주요제품

정밀기구	폴더블 힌지, 스마트폰 내외장재 (Insert Bracket, 외장케이스 등)

FPCB	스마트폰 연성회로 기판

(1) 정밀기구 사업부문KH바텍은 다이캐스팅, CNC등 다양한 금속부품 가공 장비 및 기술등을 활용하여 주로 스마트폰, 노트북, 태블릿등 주요 휴대용 IT 디바이스의 내외장 부품 관련 사업을 영위하고 있습니다. 주요 제품으로는 스마트폰 폼팩터의 변화와 맞물려 빠르게 성장할 것이라고 기대되고 있는 폴더블 힌지와 Al, Sus, Ti 등 다양한 금속 가공에 탁월한 ADC, IDC 기술이 적용 된 외장케이스, 중저가 스마트폰 주로 적용되는 Insert Bracket 등이 있으며 하이엔드 스마트폰에서 중저가 스마트폰까지 KH바텍의 기술은 스마트폰 내 전 분야에 적용되고 있습니다.(2) FPCB 사업부문FPCB 시장은 전자 제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 2018년 베트남 법인 설립 후 지속적인 원가 구조 개선 활동으로 수익성을 동반한 성장 기반을 마련 중에 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

회사는 마그네슘/아연/알루미늄 캐스팅제품, 조립모듈, FPCB, 기타제품등을 생산, 판매하고 있으며, '23년 사업부문별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

구 분	매출액(억원, 비율)

정밀기구	알루미늄 캐스팅	203	46.9%

조립모듈	112	25.9%

기타	49	11.2%

FPCB	FPCB	69	16.0%

합 계	433	100.0%

주1) 기타로 구분된 품목은 금형 및 상품등입니다.주2) 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가.주요원자재 '23년 주요 원재료등 관련 사항은 하기와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	매입유형	품 목	금 액

전부문	주요 원재료	Al	2,292

CCL(동박)	457

C/L(커버레이)	315

P/P(프리프레그)	57

D/F(드라이필름)	86

외주가공비	3,273

주1) 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 나. 주요 원재료의 가격 변동추이

구 분	제32기 (1분기)	제31기	제30기

알루미늄합금	$3.37/KG	$3.62/KG	$3.13/KG

주1) 정밀기구사업의 주요 원재료 가격 변동 현황입니다.주2) 가격변동 외 기타 다른내용들은 영업활동에 관한 중요한 보안 사항으로 판단되어 기재를 생략합니다.

다. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거정밀기구사업의 생산공정이 다수임에 따라 가장 핵심적인 공정인 다이캐스팅 공정을 기준으로 생산능력을 산출하였으며, 현실적인 총 가동일은 월력을 기준으로 평가 하였습니다. 1일 가용시간은 24시간이며 3교대로 작업이 가능하며, 생산능력은 "대당일일생산수량 X 당기가동가능일 X 기계대수"로 산출하고 있습니다. '23년 생산능력은 "일일생산량 X 91일 X 43대 X 78%(loss감안)"= 46.1백만개 수준임. 나. 생산실적 및 가동률'23년 다이캐스팅 가동율은 "18,546천(생산실적) / 46,057천(생산능력)= 40.3%" 입니다

다. 사업장 현황정밀기구사업은 구미에 위치한 본사를 포함하여 국내(구미 본사)와 서울사무소를 비롯하여, 중국 혜주, 베트남 (하노이, 타이응웬, 박닌), 인도(그레이터노이다)에 해외생산법인이 있으며, FPCB 생산은 안산 / 베트남 사업장에서 수행하고 있습니다.

[사업장 현황]

지역	사업장	소재지

국내	본사,구미1공장	경북 구미시 1공단로 10길 53-12

경기도 안산	경기도 안산시 단원구 신원로91번길 61

서울사무소	서울시 서초구 반포대로 18

해외	중국	혜주

베트남	하노이

베트남	타이응웬

베트남	박닌

인도	그레이터 노이다

주1) 2022년 11월 이사회에서 베트남 타이응웬 법인 설립을 결정하였으며, 설립은 2023년 4월 설립 되었습니다.당사의 주요 생산설비는 토지, 건물, 기계장치, 건설중인자산등이 있으며 '23년 장부가치는 1,351 억원입니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초장부가액	증감	기타	감가상각	기말

증가	감소

토지	35,568,873	0	0	546,376	0	36,115,249

건물	45,873,391	0	10,164,590	-1,305,756	1,616,073	32,786,972

기계장치	52,287,554	1,343,853	116,108	2,419,487	1,347,896	54,586,891

차량운반구	725,952	219,096	144,905	17,742	121,163	696,722

공구와기구	2,459,795	1,354,913	1	-34,063	1,008,921	2,771,722

비품	2,807,604	80,317	9,611	91,931	176,208	2,794,031

시설장치	555,840	0	143,819	36,856	47,611	401,265

전기장치	3,352,854	0	102,642	223,673	105,826	3,368,059

사용권자산	202,522	0	0	3,431	121,549	84,404

입목	60,000	0	0	0	0	60,000

건설중인자산	1,251,904	998,786	230,880	-595,061	0	1,424,748

합계	145,146,289	3,996,964	10,912,557	1,404,616	4,545,247	135,090,063

(주1) 기타증감은 해외종속기업의 외화표시 재무제표의 원화환산에 따른 환율변동효과입니다.
4. 매출 및 수주상황

가.매출실적 당사의 매출은 원소재 및 품목에 따라 분류하며 크게 AL/MG/ZN 캐스팅제품, 조립모듈, 기타품목, FPCB로 구분됩니다. AL/MG 캐스팅제품은 휴대폰의 내장재(LCD Bracket류), 외장재(CASE류)에 주로 사용되며, 휴대폰의 슬림화 트렌드에 따라 꾸준하게 수요가 증가되고 있습니다. ZN제품은 주로 휴대폰의 외장(데코레이션) 및 내장재에 사용이 되고 있습니다. 조립모듈 제품은 AL,MG,ZN,SUS류의 단품과 기타부품들을 모듈화시켜 힌지등의 메카니즘에 주로 사용되고 있으며, 기타품목은 금형 및 상품매출로 구분되어 집니다. FPCB는 연성회로기판으로 휴대전화등에 사용됩니다.사업부문별 매출 실적

[단위:억원]

사업부문	매출유형	품 목	제32기(1분기)	제31기	제30기

무선통신기기 및기타IT제품	부품	알루미늄	203	1,018	776

조립모듈	112	2,172	2,082

기타	49	171	177

FPCB	69	278	352

합계	433	3,639	3,398

해외	355	3,285	3,258

국내	78	354	140

주) 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 나.판매방법 및 조건 당사의 매출(제품)은 국내 및 해외 판매로 이루어져 있으며, 국내공급은 판매시점에 매출로 인식되고, 해외공급은 선적시점에 매출로 인식되고 있으며, 업체별 계약조건에 따라 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.

다.판매전략 당사는 주문생산방식으로 고객(고객의 1차 생산업체포함)과 연계하여 각 모델별 제품을 납품하고 있으며, 시장조사를 통하여 소비자의 기호에 맞는 제품을 공동개발하여 고객에게 납품하고 있습니다. 그리고 확정수량계약이 아닌 모델별 양산품목이 시장의 판매수량에 연동되어 당사의 생산물량이 결정됩니다. 라.수주상황 당사의 제품은 이동통신단말기 제조업체등의 생산계획에 의한 주문 생산방식이며, 제품개발 수주를 제외하고는 통상 2주에서 4주이전에 생산제품 주문을 접수하는 단기 발주형식으로 이루어 지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가.주요 시장위험 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의건정성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안전성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 해외매출에 의한 외화수금이 원자재 및 부자재 수입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율하락에 따른 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 나.위험관리방식 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여, 당사거래 금융기관으로부터 환리스크에 대하여 주기적으로 컨설팅을 받고 있으며, 환리스크 관리를 위해 별도 조직에서 관리하고 있으며, 다음의 내용들을 그 원칙으로 하고 있습니다.① 외환거래는 외환의 실 수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 수출, 수입거래 및 외화부채의 자연헤지부문만 관리하고 있습니다. 다.환관리관련 추진사항 당사는 위의 환위험 관리 현황에서와 같이 규정 및 조직을 준비해 나가고 있으며, 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성할 예정입니다.재무위험관리에 대한 자세한 내용은 연결재무제표 주석 26, 별도재무제표 주석 28의 내용을 참고하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약이 존재하지 않음으로해당 내용은 기재하지 않습니다.

나.연구개발활동의 개요 당사는 고객과의 협력에 의한 제품개발, 자체 선행기술개발, 신소재(공법)개발을 중심으로 연구개발활동을 진행하고 있으며, 고객 및 국가산하단체등과 협력하여 시장을 선도해 나갈 수 있는 연구개발활동을 지속적으로 추진하고 있습니다. 다.연구개발 담당조직 1) 국내당사는 연구개발 업무를 전담하는 부설연구소와 제품개발그룹을 별도로 설립하여 운영하고 있으며, 연구소는 주로 신소재/신공법 위주의 미래 성장엔진에 필요한 핵심요소 기술 확보에 집중하고 있으며, 제품개발그룹은 선행기술개발/양산개발과 관련하여 고객 개발인력과 협력하여 당사의 연구개발을 진행해나가고 있습니다.2)해외중국 혜주법인, 베트남 타이응웬, 하노이, 박닌, 인도 지역에 개발조직을 운영하고 있으며, 국내 연구개발조직과 원활한Network을 형성하여, 현지에서 고객근접대응을 통한 고객만족도 제고를 충실히 이행하고 있습니다.

라. 연구개발 비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

[단위:천원]

과 목	제32기(1분기)	제31기	제30기	비 고

연구개발비용 계	5,297,139	21,226,167	9,524,190	-

연구개발비 / 매출액 비율	12.23%	5.83%	2.80%	-

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연구소이외의 개발부서의 인건비 및 기타제조비용도 포함 하여 산정하였습니다.주3) 상기의 연구개발비용은 정밀기구사업의 연구개발비입니다.

마. 연구개발 실적

번호	상태	특허내용	등록/출원번호

1	등록	젠더가 구비된 휴대단말기 커버	1014177390000

2	등록	휴대단말기용 프레임 구조물 제조방법	1017383940000

3	등록	일체형 타블릿을 갖는 노트북	1019802270000

4	등록	하이브리드 충전 시스템 및 이를 갖는 건축물	1019919210000

5	등록	휴대단말기용 프레임 구조물 제조방법	1019198570000

6	등록	전기 자동차용 배터리 하우징 제조방법 및 전기 자동차의 배터리 커버 접합용 구조물	1020025510000

7	등록	휴대단말기용 프레임 구조물 제조방법	1019643600000

8	등록	폴더블 디스플레이용 힌지장치	1021586200000

9	등록	폴더블 디스플레이용 힌지장치	1022004300000

10	공개	폴더블 힌지장치	1020200134331

11	공개	방열모듈 및 그 제조방법	1020200144266

12	등록	폴더블 힌지장치	1022840530000

13	등록	폴더블 힌지장치	1023178060000

14	등록	폴더블 힌지장치	1024194740000

15	등록	폴더블 힌지장치	1024194780000

주) 상기 내용은 2010년 이후의 특허내용임.
7. 기타 참고사항

가.사업부문별 요약 재무현황 당사의 사업부문으로는 정밀기구사업(KH바텍, KHV(혜주), KHV(하노이), KHV(박닌), KHV(인디아), FPCB사업(KH엘텍, KHELTEC-HANOI)이 존재하며, '23년 요약 재무현황은 "Ⅲ 재무에 관한 사항" 및 연결주석 1-2 종속기업의 현황을 참조 하시기 바랍니다. 나.사업부문별 현황

[정밀기구사업부문]

(1) 산업의 특성이동통신산업은 크게 이동통신 서비스산업과 장비 및 제품 제조산업으로 구분되며 당사는 장비 및 제품 제조산업 중 이동통신단말기(스마트폰,태블릿 등)부품 및 조립모듈(메카니즘) 제조산업에 해당됩니다. 이에 당사는 이동통신 서비스산업, 특히 이동통신단말기 시장의 성장과 밀접한 연관 관계를 가지고 있습니다.(2) 산업의 성장성최근 휴대폰시장은 스마트폰의 성장과 개발도상국의 신규가입자 증가가 예상되면서 스마트폰을 중심으로 하는 중저가 시장을 중심으로 지속성장 할 것으로 예상됩니다. 또한 태블릿 PC의 성장으로, 휴대폰 업체들의 시장진입이 활발해 지고 있으며 뿐만 아니라 폴더블 스마트폰의 등장을 시작으로 힌지를 필요로 하는 다양한 폼팩터의 IT기기의 등장이 본격화 될 것으로 예상됨에 따라 전체적인 이동통신산업의 시장규모는 지속 성장할 것으로 보입니다.

(3) 경기변동의 특성휴대폰을 포함한 IT기기는 경기변동에 민감한 산업이며, 경제가 성장하고, 활황기에는 휴대폰 전방산업의 수요증가로 당사에 대한 오더도 증가할 가능성이 커지며, 반대로 경기 하강국면에는 오더감소로 매출이 줄어들 가능성이 있습니다.(4) 계절성휴대폰산업은 최종 SET의 경우 최대의 성수기는 크리스마스시즌, 입학/졸업시즌등으로 볼 수 있으며, 당사와 같은 부품산업의 경우는 그보다 다소 앞선다고 볼 수 있습니다. 반대로 비수기는 고객사 및 유통채널의 재고조정이 이루어지는 연말 및 1분기로 가정해 볼 수 있습니다.

(5) 국내외 시장여건휴대용단말기 통신부품 중 당사의 제품은 성형제품인 관계로 시장의 진입장벽은 높지 않을 수 있으나 제품의 특성상 초경박화, 초소형화, 고신뢰성화, 고급화 및 기능복합화가 되고 있으므로 소재에서의 가공뿐만 아니라, 전자파차폐, 특수표면처리 및 VA/VE등과 같은 기능 부가를 위한 고기술이 필요하게 되었고, 그 기술을 토대로 다양한 디자인을 요구하는 소비자의 욕구를 만족시키는 제품을 생산하기 위해서는 막대한 시간, 자금력 및 생산기반이 따르기 때문에 신규회사의 진입이 용이하지는 않으며, 휴대용 단말기를 신모델로 교체하는 Cycle time이 짧은 관계로 신규로 생산능력을 단기간 내에 갖추는 데도 문제점을 낳을 수가 있습니다. 그러므로 휴대용 단말기를 생산하는 대형 제조사들조차 공급차질과 품질 문제점을 안고 신규 제조업체를 찾는다는 것은 어렵다고 봅니다. 또한 이동전화단말기 부품을 제조할 수 있는 것은 그 제품의 특성에 대하여 정확히 알아야 하므로 디자인부터 제품설계와 제작 및 양산 공정의 준비까지 처음부터 참여를 해야 되며 그렇지 못할 경우 제품생산 시 불량 또는 성능 저하와 같은 어려움이 발생하고, 이는 곧 품질 경쟁력과 직결되는 관계로 시장진입은 더욱더 어려운 상황이 되기도 합니다. 당사는 다이캐스팅 제조기술뿐만 아니라 휴대폰용 부품 조립생산 면에서 국내외 유사업체들 보다 경쟁력이 뛰어나다고 할 수 있습니다.[FPCB사업부문](1) 산업의 특성FPCB산업은 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하며 고수익을 창출하는 빌드업과 RFPCB 등 기술력을 요하는 제품의 비중이 증가하고 있어 기술력의 수준에 따라 수익성의 차별화가 나타납니다. 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수를 강하게 요구하는 고객 지향적 산업으로 제품 개발시부터 전기적 특성, 크기, 부피, 두께 등을고려하여 제품의 특성에 맞게 주문 생산 및 제작하는 산업입니다. 또한 인쇄회로 기판산업의 특성상 반도체나 LCD산업과 마찬가지로 전공정이 설비에 의존하고 후공정에 있어 각 세부공정 별로 수작업에 의한 프로세스가 필요한 노동집약적인 특성을 가지고 있습니다. 또한 많은 공정에 있어 기계, 계측, 화공, 소재 등 관련 후방 분야와함께 동반하여 발전하는 산업적 파급효과가 큰 산업입니다.(2) 산업의 성장성FPCB 시장은 전자 제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 예전에 경성PCB가 적용되던 영역이 동일한 기능을 수행하는 FPCB로 대체되고 있기 때문이며, FPCB는 일반PCB가 무게나 부피,특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위하여 사용범위가 확대되고 있습니다. 최근 FPCB 적용이 확대되고 있는 자동차 산업과 의료기, 미래 성장산업인 로봇산업 등에도 Multi FPCB, Rigid FPCB 등의 고부가가치 FPCB의 사용이 점차 증가하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성주요 수요처가 핸드폰, 디스플레이 장치 등 전방산업의 실적에 크게 좌우되는 특성을지니고 있으며, 환율, 원자재 가격, 수출시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 매우 민감하게 반응하여 시장의 경기가 크게 변동되는 특성을 가지고 있습니다.(4) 계절성주 수요처인 휴대폰, 디스플레이등 IT분야의 최대성수기는 크리스마스, 연말로 볼 수있으며 FPCB 공급업체는 부품공급업체로1~2개월 앞섭니다. 비수기는 연말 및 1분기로 볼 수 있습니다. 그리고 요즘 추세는 휴대폰 단말기 신제품 출시 1~2개월 전이 부분적 성수기로 볼 수 있습니다.(5) 국내외 시장여건당사가 생산하는 FPCB 제품은 국내뿐 아니라 중국, 일본 등지의 해외 고객 확보에도 전력을 다하고 있습니다. 현재 FPCB 시장에 가장 큰 영향을 주는 산업은 IT산업 중에서도 휴대폰 산업입니다. 최근 스마트폰의 성장율 둔화로 FPCB 시장 역시 영향을 받을것으로 예상되며, 중국 FPCB업체의 기술력 상승 및 단가인하 정책으로 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 분기 및 반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.(1) 연결재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제32기(당기)	정인회계법인	-	-	-

제31기	신우회계법인	적정	-	현금 및 현금성 자산과 장단기 금융상품 관리의 적정성

제30기	신우회계법인	적정	-	매각예정자산의 평가

(2) 별도재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제32기(당기)	정인회계법인	-	-	-

제31기	신우회계법인	적정	-	종속회사투자주식의 평가현금 및 현금성 자산과 장단기 금융상품 관리의 적정성

제30기	신우회계법인	적정	-	종속회사투자주식의 평가매각예정자산의 평가

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제32기(당기)	정인회계법인	감사용역	137백만원	1,730	-	-

제31기	신우회계법인	감사용역	175백만원	1,859	175백만원	1,871

제30기	신우회계법인	감사용역	130백만원	1,353	130백만원	1,671

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제32기(당기)	-	-	-	-	-

제31기	-	-	-	-	-

제30기	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2020년 11월 26일	회사 : 감사 및 재무팀 감사인 : 업무수행이사	전화통화	감사결과등에 대한 토론

2	2021년 03월 15일	회사 : 감사 및 재무팀 감사인 : 업무수행이사	전화통화	감사결과등에 대한 토론

3	2022년 03월 11일	회사 : 감사 및 재무팀 감사인 : 업무수행이사	전화통화	감사결과등에 대한 토론

4	2022년 11월 24일	회사 : 감사 및 재무팀 감사인 : 업무수행이사	구두	감사결과등에 대한 토론

5	2023년 03월 13일	회사 : 감사 및 재무팀 감사인 : 업무수행이사	구두	감사결과등에 대한 토론

5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항 없음. 6. 회계감사인의 변경 당사는 최근 3년 내 회계감사인이 변경되었습니다.1. 신규선임 외부감사인 : 정인회계법인2. 기존 외부감사인 : 신우회계법인3. 선임기간 : 3년 (2023년 1월1일 ~ 2025년 12월 31일)4. 변경사유 : 기존 계약기간의 만료5. 선임사유 : 본사 인접 및 철저한 심리제도운영을 통한 효율성 증대
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 감사 결과 최근 3개 사업연도에 대해 회사의 감사가 보고한 내부통제 유효성에 대한 감사 결과는 다음과 같습니다.1) 회사의 감사가 보고한 내용(1) 내부감시장치에 대한 감사의 의견서

사업연도	보고일자	보고내용	지적사항

제31기(2022년도)	2023.02.22	- 감사의 의견으로는 2022년12월31일로 종료되는 회계년도의 (주)KH바텍의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. - 내부감시장치는 중대한 취약점은 발견되지 않았습니다. - 감사를 실시함에 있어서 이사의 거부 또는 회사의 사고 기타 사유로 필요한 자료를 입수하지 못하여 의견을 표명하기 곤란한 사항은 없습니다.	-

제30기(2021년도)	2022.02.18	- 감사의 의견으로는 2021년12월31일로 종료되는 회계년도의 (주)KH바텍의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. - 내부감시장치는 중대한 취약점은 발견되지 않았습니다. - 감사를 실시함에 있어서 이사의 거부 또는 회사의 사고 기타 사유로 필요한 자료를 입수하지 못하여 의견을 표명하기 곤란한 사항은 없습니다.	-

제29기(2020년도)	2021.02.19	- 감사의 의견으로는 2020년12월31일로 종료되는 회계년도의 (주)KH바텍의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. - 내부감시장치는 중대한 취약점은 발견되지 않았습니다. - 감사를 실시함에 있어서 이사의 거부 또는 회사의 사고 기타 사유로 필요한 자료를 입수하지 못하여 의견을 표명하기 곤란한 사항은 없습니다.	-

(2) 감사의 내부회계관리제도 평가보고서

사업연도	보고일자	보고내용	지적사항

제31기(2022년도)	2023.02.22	2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

제30기(2021년도)	2022.02.18	2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

제29기(2020년도)	2021.02.19	2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 해당사항 없습니다.(1) 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고

사업연도	보고일자	보고내용	비고

제31기(2022년도)	2023.02.22	2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

제30기(2021년도)	2022.02.18	2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

제29기(2020년도)	2021.02.19	2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 및 감사의견

사업연도	감사/검토일자	회계감사인	보고내용	지적사항

제31기(2022년도)	2023.03.22	신우회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제30기(2021년도)	2022.03.22	신우회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제29기(2020년도)	2021.03.22	신우회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-
1. 이사회에 관한 사항

가.이사회 구성 개요 당사는 본 보고서 작성일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 1인의 비상근이사, 1인의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사회 구성멤버들과의 의견조율 및 이사회 활동을 총괄하는 역할에적임이라고 판단되는 남광희 사내이사를 의장으로 선임하였으며 대표이사직무를 겸직수행하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	1	-	-

주1) 2023년 3월 31일 제31기 정기주주총회에서 서재영 사외이사 재선임됨

나. 이사회의 운영에 관한 사항 1) 이사회 운영규정의 주요내용

당사 정관 제5장 이사, 이사회에 관한 주요사항
제35조(이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상으로 한다.
제36조(이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.
제37조(이사의 임기) ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.
② 법률 또는 정관에 정한 이사의 원수를 결한 경우에는 주주총회에서 이사를 선임한다. 다만 정관 제35조(이사의 수)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고, 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러한지 아니하다.
③ 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다.
제38조(자격주) (삭제)
제39조(이사의 직무) 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 그 직무를 대행한다.
제40조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.
② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.
③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감 사에게 이를 보고하여야 한다.
제42조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 대표이사가 수인인 경우 또는 대표이사가 직무를 수행할 수 없는 경우에는 이사회에서 정한 순위로 그 직무를 대행한다.
제43조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제44조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

다. 이사회의 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사내이사	사내이사	사외이사

남광희(출석률: 100%)	김종숙(출석률: 100%)	김종세(출석률: 100%)	서재영(출석률: 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

1	2023.03.02	1. 제31기 재무제표 승인의 건2. 제31기 정기 주주총회 개최의 건3. 전자투표 도입의 건4. 2022년도 내부회계관리 운영평가 실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

라. 이사회내의 위원회 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 이사의 독립성 이사는 이사회에서 관련법 등에 따라 독립성이 보장되는 적합한 자인지를 검토하여 후보자로 추천하여 주주총회를 통해 선임하고 있습니다.선임된 이사 내역은 아래의 내용 및 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 임원현황을 참고하시기 바랍니다.

구분	성명	추천인	활동분야(담당업무)	연임여부(연임횟수)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사(대표이사)	남광희	이사회	전사 경영총괄	연임(9회)	-	본인

사내이사	김종숙	이사회	경영지원총괄	연임(5회)	-	특수관계인

사내이사	김종세	이사회	경영관리	연임(8회)	-	특수관계인

사외이사	서재영	이사회	경영관리	연임(2회)	-	-

바. 사외이사 현황 당사는 1명의 사외이사가 있습니다.

성명	주요경력	회사와의 거래	최대주주와의 이해관계

서재영	서울대학교 계산통계학과 졸업NH투자증권 WM사업부 PB	-	-

사. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사 교육은 반기 1회 진행예정임에 따라 1분기에는 별도 교육이 진행되지 않았습니다.

아. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

전략기획팀	2	수석 부장(16년)과장(6년)	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 제31기주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김동주)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	생년연월	주요경력	결격요건 여부	상근 여부

김동주	1956년 10월	부산대학교 졸업LG디스플레이 금융담당 상무	해당 없음	상근

다. 감사의 독립성 감사는 독립적으로 회사의 회계와 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이는 이하 당사 정관 내 감사에 관한 내용을 통해 규정되어 있습니다.

당사 정관 제6장 감사에 관한 주요사항
제52조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제40조 제3항 및 제41조2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동 사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고

1	2023.03.02	1. 제31기 재무제표 승인의 건2. 제31기 정기 주주총회 개최의 건3. 전자투표 도입의 건4. 2022년도 내부회계관리 운영평가 실태 보고의 건	가결	찬성

마. 감사 교육실시 현황

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사 교육은 반기 1회 진행예정임에 따라 1분기에는 별도 교육이 진행되지 않았습니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	3	부장(2년)차장(11년)과장(9년)	내부회계관리 및 회계 결산 등에 대한 업무지원

전략기획팀	2	수석 부장(16년)과장(6년)	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원

사. 준법지원조직 현황 - 준법지원 조직이 존재하지 않음.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	제31기(2022년) 정기주주총회제30기(2021년) 정기주주총회제29기(2020년) 정기주주총회제28기(2019년) 정기주주총회제27기(2018년) 정기주주총회

당사는 의결권대리행사 권유제도를 도입하여, 주주총회 시 전자위임장 등의 방법으로 위임장 제도를 활용하여 실시하고 있습니다.

나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	23,677,442	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,000,000	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	22,677,442	-

우선주	-	-

( 주1) 자기주식 1,000,000주는 2021년 9월 6일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 9월 6일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 9월 8일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

남광희	최대주주	보통주	3,291,190	13.90	3,291,190	13.90	-

김종숙	특수관계인	보통주	2,119,121	8.95	2,119,121	8.95	-

김종세	특수관계인	보통주	563,463	2.38	563,463	2.38	-

남영욱	특수관계인	보통주	7,692	0.03	7,692	0.03	-

계	보통주	5,981,466	25.27	5,981,466	25.27	-

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력

구분	내용

성 명	남광희(Nam, Kwang Hee)

학 력	연세대학교 대학원 기계공학과

주요경력	현대중공업 Plant 연구소(주)다이나캐스트 코리아(주)금호(KH바텍 전신) 대표이사現 (주)KH바텍 대표이사

다. 주식의 분포

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	남광희	3,291,190	13.90	-

김종숙	2,119,121	8.95	-

우리사주조합	-	-	-

라. 소액주주현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	48,385	48,395	99.98	14,690,561	23,677,442	62.04	-

*상기내용은 2022년 12월 31일자 기준으로 작성되었습니다.

마. 주가 및 주식거래실적(단위 : 원, 주)

종 류	2022년 10월	2022년 11월	2022년 12월	2023년 1월	2023년 2월	2023년 3월

주가	최고	13,500	16,200	15,500	15,450	15,640	19,240

최저	11,600	12,100	13,900	13,400	14,410	14,110

평균	12,379	13,936	14,848	14,519	15,007	17,028

거래량	최고 일 거래량	452,154	1,905,567	389,677	430,792	644,017	1,562,553

최저 일 거래량	101,108	120,009	129,088	78,023	96,470	172,976

월간 거래량	3,559,795	9,953,818	4,449,390	3,418,694	3,880,449	11,692,573

마.주식의 사무

정관상 신주인수권의 내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자 에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회 결의로 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 3. 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 주권을 협회등록하기 위해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위 하는 국내 법인에게 신주를 배정, 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달 및 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 7. 기술도입을 필요로 하여 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁 증서의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

결 산 일	12월31일	정기주주총회	3월중

주주명부폐쇄시기	매 결산기 최종일의 익일부터 1월간

주권의 종류	일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권, 일만주권의 8종

명의개서대리인	국민은행 증권대행부

주주의 특전	없음	공고게재신문	한국경제신문

바.주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제31기주주총회(2023.3.31)	제1호의안: 제31기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1인)제3호의안: 감사 선임의 건 제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건(2023년 30억원, 전체 등기이사 기준)제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건(2023년 5천만원)	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결	-

제30기주주총회(2022.3.31)	제1호의안: 제30기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건 (사내이사1인)제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건(2022년 15억원, 전체 등기이사 기준)제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건(2022년 5천만원)	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결	-

제29기주주총회(2021.3.31)	제1호의안: 제29기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건 (사내이사2인)제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건 (2021년 15억원, 전체 등기이사 기준)제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건 (2021년 1억원)	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

남광희	남	1959년 12월	회장	사내이사	상근	대표이사	연세대학교 대학원 기계공학과 졸업	3,291,190	-	본인	29년	2024년 03월 31일

김종숙	여	1960년 04월	사장	사내이사	상근	경영지원총괄	한성대학교 졸업	2,119,121	-	특수관계자	16년	2025년 03월 31일

김동주	남	1956년 10월	감사	감사	상근	감사	부산대학교 졸업LG디스플레이 금융담당 상무	-	-	-	3개월	2026년 03월 31일

김종세	남	1957년 01월	이사	사내이사	비상근	등기이사	고려대학교노동대학원 졸업	563,463	-	특수관계자	20년	2024년 03월 31일

서재영	남	1964년 08월	이사	사외이사	상근	사외이사	서울대학교 계산통계학과 졸업NH투자증권 WM사업부 PB	-	-	-	3년	2026년 03월 31일

민승기	남	1966년 02월	부사장	미등기	상근	정밀기구사업총괄	서울기계공고 졸업KH바텍 제조본부장	-	-	-	29년	-

김도경	남	1964년 02월	부사장	미등기	상근	마케팅/신사업 총괄	서강대학교 졸업(주) 삼성전자	-	-	-	5년	-

여상명	남	1964년 09월	전무	미등기	상근	경영지원본부	경북대학교 졸업(주)LG CNS	-	-	-	14년	-

금기현	남	1972년 02월	상무	미등기	상근	VI사업 담당	안동대학교 대학원 졸업(주)KH바텍	-	-	-	8년	-

김홍대	남	1964년 05월	상무	미등기	상근	박닌 법인장	대구대학교 졸업동국전자	-	-	-	6년	-

김용호	남	1970년 03월	이사	미등기	상근	하노이법인장	광주공고 졸업다이나캐스트 코리아	-	-	-	28년	-

남장국	남	1970년 12월	이사	미등기	상근	인도법인 법인장	서울 디지털대학교 경영학과 졸업오리온 전기	-	-	-	16년	-

박종배	남	1968년 08월	상무	미등기	상근	타이응웬 법인장	영남대학교 졸업(주) 삼성전자	-	-	-	1년	-

고호성	남	1970년 12월	상무	미등기	상근	개발센터장	서울대학교 기계공학과 졸업(주)삼성전자(주)엠투시스	-	-	-	1년	-

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

정밀기구	남	82	-	1	-	83	6.9	1,260	15	12	3	15	-

정밀기구	여	9	-	1	-	10	4.9	96	10	-

합 계	91	-	2	-	93	-	1,356	15	-

주1) 상기 직원의 수는 국내기준 및 주재원 포함 입니다. 주2) 급여총액에는 복리후생비, 퇴직급여충당금 제외하였습니다.

주3) 1인 평균급여액은 실제지급금액 기준으로 작성하였습니다.주4) 연간 급여총액 및 1인평균 금액은 퇴사자 포함하여 작성하였습니다주5) 연간급여 총액은 1월부터 공시기준일 까지 지급된 총 금액이며, 1인 평균 급여액은 인원수로 나눈 값입니다

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	10	234	23	-

주1) 상기 직원의 수는 국내기준 및 주재원 포함 입니다.

주2) 연간급여 총액은 1월부터 공시기준일 까지 지급된 총 금액이며, 1인 평균 급여액은 인원수로 나눈 값입니다주3) 해외법인 근무임원의 경우 본사지급분만 포함되었습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	3,000	-

감사	1	50	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	220	55	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	211	70	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	9	9	-

3. 개인별 보수지급금액 당사의 이사 및 감사는 그 지급된 보수총액이 5억원 이상인 자가 없는 관계로 별도로기재하지 않습니다.이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. 4. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 - 해당사항 없음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	5	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 출자지분현황

피출자(→)출자(↓)	KH바텍	KHV(혜주)	KH엘텍	KH리빙텍	KHV(하노이)	KHVATEC India Pvt.Ltd.

KH바텍	-	100%	100%	78.8%	100%	100%

주1) 2022년 11월 이사회에서 베트남 타이응웬 법인 설립을 결정하였으며, 설립은 2023년 4월 설립되었습니다.

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	5	5	42,903	-	13,116	56,019

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	2	2	1,787	-	67	1,854

계	-	7	7	44,690	-	13,183	57,873

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가 . 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항이 없습니다. 나. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다. 라. 대주주등 이해관계자와의 거래 - 해당사항이 없습니다. 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 본 보고서 제출일 기준 공시사항의 미이행 / 주요 변경사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 계류중인 소송 사건

보고기간종료일 현재 연결기업의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

법원	사건	원고	피고	소송가액

대구지방법원	2022가합15543	㈜에이원텍	㈜KH바텍	1,736,700

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황

당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다(원화단위: 천원).

보증제공처	지급보증내역	지급보증액	제공받은 회사의 사용내역

여신금액	여신금융기관	여신발생일자

KHV(하노이)주식회사	신용대출지급보증	USD 8,200,000	USD 8,200,000	한국수출입은행	2020.05.11

KHV(INDIA) PRIVATE LIMITED	신용대출지급보증	USD 8,400,000	USD 7,000,000	CITI BANK INDIA	2022.10.14

합 계	USD 16,600,000	USD 15,200,000

라. 채무인수약정현황- 해당사항 없습니다 마. 그밖의 우발채무 등 (주요 약정사항)

보고기간 종료일 현재 연결기업과 금융기관의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

금융기관	약정사항	한 도

중소기업은행	B2B플러스 전자채권 할인 한도	5,000,000

일람불 수입 한도	JPY 105,900,000

서울보증보험	계약이행보증	2,090,820

우리은행	B2B 지급보증	480,000

일반자금대출한도	1,000,000

하나은행	전자방식외상매출담보.	50,000

합 계	8,620,820

JPY 105,900,000
3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발행한 주요사항 - 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 확인서
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

KHV(혜주)정밀제조유한공사	2010.6.25	중국혜주	휴대폰 및 기타IT제품의 금속다이캐스팅 및 모듈조립	64,416	의결권 과반 소유	해당

KHV(하노이)주식회사	2018.1.29	베트남 타이응웬	휴대폰 내외장 제품 및 자동차 부품의 금속물과 모듈조립	87,149	의결권 과반 소유	해당

KHV(인디아)유한회사	2019.3.25	인도 그레이터노이다	휴대폰 내외장 금속물과 모듈조립	68,666	의결권 과반 소유	해당

(주)KH엘텍	2011.5.25	경기도 안산	FPCB생산/판매	21,728	의결권 과반 소유	미해당

(주)KH리빙텍	2013.5.01	서울시 서초구	LED조명사업	-	의결권 과반 소유	미해당

주1) 상기 KH엘텍(구,주식회사 아크로텍)의 설립일은 회생계획안의 법원인가 결정일 입니다.(KH바텍의 인수에 대한 법원 승인일)주2) 상기 KH리빙텍의 설립일은 등기부등본상의 회사설립일 입니다.주3)KHV(혜주)정밀제조유한공사와 KHV(하노이), KHV(인디아)는 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상임으로 주요종속회사에 해당됩니다.주4) KHV(하노이)는 KHVATEC-HANOI-BRANCH의 자산총액을 포함하고있습니다.주5) (주)KH엘텍은 KHELTEC HANOI의 자산총액을 포함하고 있습니다.주6) 2022년 11월 이사회에서 베트남 타이응웬 법인 설립을 결정하였으며, 설립은 2023년 4월에 완료되었습니다
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	5	KHV(혜주)정밀제조유한공사	112-122827

KHV(하노이)	4601503439

KHV(인디아)	U31500UP2019FTC114951

KH엘텍	120111-0211699

KH리빙텍	110111-5125582

주1) 2022년 11월 이사회에서 베트남 타이응웬 법인 설립을 결정하였으며, 설립은 2023년 4월에 완료되었습니다
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

KHV(혜주)정밀제조유한공사	비상장	2010년 07월 15일	경영참여	7,376	-	100	22,900	-	-	9,803	-	-	32,703	64,416	15,830

KHV(하노이)주식회사	비상장	2018년 01월 29일	경영참여	10,496	-	100	17,734	-	-	1,930	-	100	19,664	87,149	285

KHV(인디아)유한회사	비상장	2019년 03월 25일	경영참여	5,126	-	100	2,269	-	-	1,383	-	100	3,652	68,666	-508

(주)KH엘텍	비상장	2011년 05월 25일	경영참여	7,110	-	100	-	-	-	-	-	100	-	21,728	-3,352

(주)KH리빙텍	비상장	2013년 05월 01일	경영참여	3,220	1,324	78.81	-	-	-	-	-	78.81	-	-	932

모토브	비상장	2017년 11월 15일	단순투자	1,000	70,000	4.24	215	-	-	-	70,000	4.94	215	13,762	-9,357

혜주쯔카이정밀유한공사	비상장	2021년 08월 31일	단순투자	2,794	-	33.33	1,572	-	-	67	-	33.33	1,639	-	-

합 계	-	-	44,690	-	-	13,183	70,000	-	57,873	255,721	3,830

주1) 2022년 11월 이사회에서 베트남 타이응웬 법인 설립을 결정하였으며, 설립은 2023년 4월에 완료되었습니다
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음