KH바텍 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2016.12.31 현재
제 24 기 2015.12.31 현재
제 23 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

비유동자산	225,606,210,944	257,602,792,665	214,360,125,639

유형자산	210,073,234,002	236,794,660,182	200,128,293,044

무형자산	10,297,667,347	11,466,865,423	8,306,841,465

장기매출채권 및 기타비유동채권	363,703,826	379,006,844	877,143,069

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,765,072,559

이연법인세자산	757,773,811	334,110,288	2,501,044,069

기타비유동금융자산	4,112,902,172	1,221,684	1,447,349

기타비유동자산	929,786	6,861,855,685	2,545,356,643

유동자산	188,983,177,584	197,792,908,416	361,927,140,650

재고자산	31,484,800,845	28,202,790,268	73,493,688,150

매출채권 및 기타유동채권	58,723,477,058	90,876,201,594	130,501,018,371

기타유동금융자산	51,950,560,000	50,488,998,637

기타유동자산	858,770,695	491,180,680	889,699,726

당기법인세자산	33,520	224,030	1,833,812

현금및현금성자산	45,965,535,466	78,222,511,844	106,551,901,954

자산총계	414,589,388,528	455,395,701,081	576,287,266,289

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	8,000,000,000

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	8,000,000,000

보통주자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	8,000,000,000

자본잉여금	25,769,524,419	25,769,524,419	27,769,524,419

이익잉여금(결손금)	220,872,821,212	246,913,439,308	231,375,524,012

기타자본구성요소	(5,248,327,713)	460,498,821	(370,504,287)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	251,394,017,918	283,143,462,548	266,774,544,144

비지배지분	(548,849,247)	(1,297,345,398)	(381,147,039)

자본총계	250,845,168,671	281,846,117,150	266,393,397,105

부채

비유동부채	4,867,621,035	6,311,756,777	17,655,381,378

장기매입채무 및 기타비유동채무	384,966,636	844,789,584	345,476,033

장기차입금	3,909,532,505	12,952,154,353

퇴직급여채무	4,055,656,219	1,115,904,008	3,869,622,812

이연법인세부채

기타비유동금융부채	426,998,180	441,530,680	488,128,180

유동부채	158,876,598,822	167,237,827,154	292,238,487,806

매입채무 및 기타유동채무	75,006,146,528	84,441,132,434	199,693,320,258

단기차입금	67,329,624,040	69,175,422,443	71,053,619,816

유동성장기차입금	15,904,820,607	11,875,758,011	12,565,426,651

기타유동금융부채	240,824,083

미지급법인세	235,344,574	1,180,150,560	8,540,295,662

기타유동비금융부채	400,663,073	324,539,623	385,825,419

부채총계	163,744,219,857	173,549,583,931	309,893,869,184

자본과부채총계	414,589,388,528	455,395,701,081	576,287,266,289

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	378,235,180,906	737,937,555,444	590,031,013,623

매출원가	364,340,324,296	669,580,077,438	514,612,753,471

매출총이익	13,894,856,610	68,357,478,006	75,418,260,152

판매비와관리비	29,236,823,054	37,187,170,283	40,387,644,670

영업이익(손실)	(15,341,966,444)	31,170,307,723	35,030,615,482

기타이익	9,715,887,164	13,363,666,199	8,253,409,342

기타손실	11,103,711,867	10,848,837,706	7,526,970,034

금융수익	1,601,142,002	1,535,687,679	3,715,327,271

금융원가	2,977,746,915	3,409,084,899	3,507,261,888

종속기업 및 관계기업 투자손익	(234,927,441)

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,106,396,060)	31,576,811,555	35,965,120,173

법인세비용	(397,095,361)	11,632,222,960	11,037,201,331

당기순이익(손실)	(18,503,491,421)	19,944,588,595	24,927,918,842

기타포괄손익	(3,037,614,398)	3,423,145,400	1,877,252,783

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,103,523,774)	986,017,058	1,990,585,262

매도가능금융자산

해외사업장순투자의 위험회피	(2,103,523,774)	986,017,058	1,990,585,262

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(934,090,624)	2,437,128,342	(113,332,479)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(934,090,624)	2,437,128,342	(113,332,479)

총포괄손익	(21,541,105,819)	23,367,733,995	26,805,171,625

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,975,909,790)	20,860,786,954	26,177,270,221

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(527,581,631)	(916,198,359)	(1,249,351,379)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(21,021,980,947)	24,283,932,354	28,054,523,004

포괄손익, 비지배지분	(519,124,872)	(916,198,359)	(1,249,351,379)

주당이익

기본주당이익(손실)	(926)	1,069	1,341

연결 자본변동표
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	27,769,524,419	(2,361,089,549)	211,053,986,270	244,462,421,140	868,204,340	245,330,625,480

자본의 변동	당기순이익(손실)	26,177,270,221	26,177,270,221	(1,249,351,379)	24,927,918,842

해외사업환산손실	1,990,585,262	1,990,585,262	1,990,585,262

보험수리적손익	(113,332,479)	(113,332,479)	(113,332,479)

포괄손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지분의 발행

배당금지급	(5,742,400,000)	(5,742,400,000)	(5,742,400,000)

자본 증가(감소) 합계	1,990,585,262	20,321,537,742	22,312,123,004	(1,249,351,379)	21,062,771,625

종속기업의 유상증자

2014.12.31 (기말자본)	8,000,000,000	27,769,524,419	(370,504,287)	231,375,524,012	266,774,544,144	(381,147,039)	266,393,397,105

2015.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	27,769,524,419	(370,504,287)	231,375,524,012	266,774,544,144	(381,147,039)	266,393,397,105

자본의 변동	당기순이익(손실)	20,860,786,954	20,860,786,954	(916,198,359)	19,944,588,595

해외사업환산손실	986,017,058	986,017,058	986,017,058

보험수리적손익	2,437,128,342	2,437,128,342	2,437,128,342

포괄손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(155,013,950)	(155,013,950)	(155,013,950)

지분의 발행	2,000,000,000	(2,000,000,000)

배당금지급	(7,760,000,000)	(7,760,000,000)	(7,760,000,000)

자본 증가(감소) 합계	2,000,000,000	(2,000,000,000)	831,003,108	15,537,915,296	16,368,918,404	(916,198,359)	15,452,720,045

종속기업의 유상증자

2015.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	460,498,821	246,913,439,308	283,143,462,548	(1,297,345,398)	281,846,117,150

2016.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	460,498,821	246,913,439,308	283,143,462,548	(1,297,345,398)	281,846,117,150

자본의 변동	당기순이익(손실)	(17,975,909,790)	(17,975,909,790)	(527,581,631)	(18,503,491,421)

해외사업환산손실	(2,103,523,774)	(2,103,523,774)	(2,103,523,774)

보험수리적손익	(942,547,383)	(942,547,383)	8,456,759	(934,090,624)

포괄손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,605,302,760)	(3,605,302,760)	(3,605,302,760)

지분의 발행	(1,267,621,023)	(1,267,621,023)	1,267,621,023

배당금지급	(5,854,539,900)	(5,854,539,900)	(5,854,539,900)

자본 증가(감소) 합계	(5,708,826,534)	(26,040,618,096)	(31,749,444,630)	748,496,151	(31,000,948,479)

종속기업의 유상증자

2016.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	25,769,524,419	(5,248,327,713)	220,872,821,212	251,394,017,918	(548,849,247)	250,845,168,671

연결 현금흐름표
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	32,672,362,464	25,547,465,807	94,818,970,544

당기순이익(손실)	(18,503,491,421)	19,944,588,595	24,927,918,842

당기순이익조정을 위한 가감	54,695,173,630	24,526,162,465	80,561,135,229

이자수익	(962,706,923)	(1,535,687,679)	(3,712,583,435)

이자비용	2,977,746,915	3,077,725,775	3,507,261,888

법인세비용	397,095,361	11,632,222,960	11,037,201,331

퇴직급여	2,756,124,166	3,744,584,144	3,788,369,997

감가상각비	28,139,444,270	25,361,285,737	20,708,583,010

대손상각비	121,057,516	633,319,404	5,403,470,685

무형자산상각비	892,607,625	842,817,446	765,399,998

기타의 투자자산 평가손실	0	90,535,041

유형자산처분손실	1,036,408,486	1,031,816,388	1,279,766,995

무형자산처분손실	0

외화환산손실	4,962,183,928	5,038,265,529	1,452,312,336

통화선도평가손실	0	240,824,083

관계기업투자손실	0	234,927,441

기타의 투자자산 평가이익	(107,820,167)	(2,743,836)

매도가능금융자산 처분이익	(289,790,829)

유형자산처분이익	(124,306,059)	(539,855,613)	(178,843,913)

무형자산처분이익	0	(150,000)	(2,684,127)

무형자산감액손실	304,568,408

외화환산이익	(2,597,435,260)	(1,896,541,666)	(1,918,971,664)

매출채권의 감소(증가)	23,785,787,308	30,876,163,650	(27,659,519,133)

미수금의 감소(증가)	(2,151,089,143)	10,014,680,419	(10,672,852,023)

선급금의 감소(증가)	(345,097,522)	332,107,585	229,862,937

선급비용의 감소(증가)	(33,191,445)	75,815,704	79,910,552

장기선급비용의 감소(증가)	244,167	252,091	6,699,438

장기미수금의 감소(증가)	(240,824,083)	513,171,000	384,439,563

재고자산의 감소(증가)	(3,764,562,639)	47,421,424,217	(38,584,490,186)

매입채무의 증가(감소)	(2,475,995,254)	(107,483,835,271)	127,411,251,790

미지급금의 증가(감소)	5,986,371,015	(4,061,794,211)	(4,705,595,440)

미지급비용의 증가(감소)	(2,173,920,943)	1,978,776,671	(2,420,892,455)

선수금의 증가(감소)	(9,797,136)	205,764	(203,027,122)

예수금의 증가(감소)	92,033,640	(65,874,212)	(1,227,491,304)

퇴직금의 지급	(935,468,826)	(345,548,040)	(199,767,305)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(96,333,998)	(3,076,250,807)	(4,147,608,166)

장기미지급금의 증가(감소)	(448,158,948)	390,778,915	143,674,818

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0

이자수취	907,407,171	1,633,756,649	3,611,171,890

이자지급	(2,956,934,170)	(3,087,725,793)	(3,587,187,789)

법인세납부(환급)	(1,469,792,746)	(17,469,316,109)	(10,694,067,628)

투자활동현금흐름	(53,625,196,095)	(28,824,253,305)	(779,534,297)

단기금융상품의 취득	(262,000,000,000)	(345,000,000,000)	(346,462,630,137)

단기금융상품의 처분	213,000,000,000	394,000,000,000	375,962,630,137

장기금융상품의 취득	(10,584,000)	(10,584,000)	(10,584,000)

기타금융자산의 취득	(326,050,478)	(5,287,242,123)	(1,787,040,264)

관계기업투자의 증가	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(6,811,697,170)	(72,429,693,971)	(29,687,140,337)

유형자산의 처분	470,190,249	4,589,784,914	2,648,783,921

보증금의 증가	(17,500,000)	(121,727,000)

보증금의 감소	33,164,440	971,500,190

무형자산의 처분	0	150,000	2,684,127

기타무형자산의 취득	(255,654,384)	(3,583,470,805)	(1,408,768,994)

비유동매도가능금융자산의 처분	2,054,863,388

기타비유동금융자산의 처분	238,071,860	47,029,490	(37,468,750)

재무활동현금흐름	(10,745,938,329)	(25,080,792,275)	(25,706,479,364)

차입금	45,440,555,355	68,206,804,167	61,734,925,435

차입금의 상환	(46,690,306,024)	(85,325,984,992)	(81,792,911,482)

자기주식의 취득	(3,605,302,760)	(155,013,950)

기타 금융부채의 증가	150,000,000	190,152,500	407,167,500

기타 금융부채의 감소	(186,345,000)	(236,750,000)	(313,260,817)

기타 지분상품의 발행

배당금지급	(5,854,539,900)	(7,760,000,000)	(5,742,400,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(31,698,771,960)	(28,357,579,773)	68,332,956,883

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(558,204,418)	28,189,663	249,761,188

종속회사 연결로 인한 현금의 증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	(32,256,976,378)	(28,329,390,110)	68,582,718,071

기초현금및현금성자산	78,222,511,844	106,551,901,954	37,969,183,883

기말현금및현금성자산	45,965,535,466	78,222,511,844	106,551,901,954