KH바텍 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 28 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	162,811,262,510	123,263,165,558

현금및현금성자산	43,958,737,498	17,089,769,282

기타유동금융자산	3,087,116,647

매출채권 및 기타유동채권	36,352,009,333	30,265,338,125

당기법인세자산	4,958,641	71,638,647

기타유동자산	16,736,516,059	3,950,222,472

재고자산	29,597,159,961	24,369,040,595

매각예정비유동자산	36,161,881,018	44,430,039,790

비유동자산	173,165,795,416	160,181,079,720

비유동매도가능금융자산	215,435,528	215,435,528

기타비유동금융자산	3,556,041,953	3,511,354,506

유형자산	157,605,841,504	147,814,935,555

무형자산	7,762,685,503	7,366,374,315

기타비유동자산	2,330,928,895

이연법인세자산	1,694,862,033	1,272,979,816

자산총계	335,977,057,926	283,444,245,278

부채

유동부채	121,219,891,571	81,316,256,343

매입채무 및 기타유동채무	46,924,963,692	27,150,936,156

단기차입금	47,262,336,632	25,660,077,384

당기법인세부채	262,504,604

유동성장기차입금	21,901,561,900	16,987,083,404

유동성전환사채	3,109,127,893

유동파생상품부채	1,548,366,367

기타유동부채	3,536,822,349	2,140,562,623

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	1,594,206,998	4,457,597,912

비유동부채	23,870,482,590	17,621,561,261

장기차입금	18,895,900,000	13,584,665,117

기타비유동금융부채	407,817,500	384,817,500

퇴직급여부채	4,417,621,866	3,600,271,444

비유동리스부채	40,381,193	51,807,200

이연법인세부채	108,762,031

부채총계	145,090,374,161	98,937,817,604

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	191,923,218,639	185,484,595,673

자본금	11,836,951,500	11,561,265,000

자본잉여금	58,273,896,328	52,933,463,341

기타자본구성요소	(10,275,942,722)	(10,299,756,514)

이익잉여금(결손금)	132,088,313,533	131,289,623,846

비지배지분	(1,036,534,874)	(978,167,999)

자본총계	190,886,683,765	184,506,427,674

자본과부채총계	335,977,057,926	283,444,245,278

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	60,765,137,953	151,193,171,434	51,255,190,522	166,890,153,670

매출원가	52,333,574,605	131,637,185,497	42,570,480,953	146,358,297,352

매출총이익	8,431,563,348	19,555,985,937	8,684,709,569	20,531,856,318

판매비와관리비	5,228,851,503	15,054,017,035	5,851,204,822	17,273,904,784

영업이익(손실)	3,202,711,845	4,501,968,902	2,833,504,747	3,257,951,534

기타이익	(5,152,080,467)	6,949,132,472	5,480,869,377	10,655,959,719

기타손실	10,013,463	9,458,507,678	2,034,417,579	4,241,833,892

금융수익	357,937,534	1,412,357,529	176,861,095	682,650,913

금융원가	419,353,555	2,069,713,422	999,063,430	3,213,442,561

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,020,798,106)	1,335,237,803	5,457,754,210	7,141,285,713

법인세비용	(483,653,337)	150,776,330	869,730,682	1,261,917,362

계속영업이익(손실)	(1,537,144,769)	1,184,461,473	4,588,023,528	5,879,368,351

중단영업이익(손실)	(54,899,195)	(444,138,661)

당기순이익(손실)	(1,592,043,964)	740,322,812	4,588,023,528	5,879,368,351

기타포괄손익	322,471,983	705,656,898	141,207,288	1,563,226,933

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	322,471,983	705,656,898	141,207,288	1,563,226,933

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	322,471,983	705,656,898	141,207,288	1,563,226,933

총포괄손익	(1,269,571,981)	1,445,979,710	4,729,230,816	7,442,595,284

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(555,509,090)	798,689,687	4,611,754,968	5,958,372,387

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,036,534,874)	(58,366,875)	(23,731,440)	(79,004,036)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(233,037,107)	1,504,346,585	4,752,962,256	7,521,599,320

총 포괄손익, 비지배지분	(1,036,534,874)	(58,366,875)	(23,731,440)	(79,004,036)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(70)	33	229	296

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,175,008,500	28,747,853,471	(6,842,307,577)	143,176,481,312	175,257,035,706	(859,264,747)	174,397,770,959

당기순이익(손실)	5,958,372,387	5,958,372,387	(79,004,036)	5,879,368,351

기타포괄손익	1,563,226,933	1,563,226,933	1,563,226,933

전환권대가	(1,548,746,082)	(1,548,746,082)	(1,548,746,082)

지분의 발행	410,421,500	7,827,411,145	8,237,832,645	8,237,832,645

자본 증가(감소) 합계	410,421,500	7,827,411,145	14,480,851	5,958,372,387	14,210,685,883	(79,004,036)	14,131,681,847

2019.09.30 (기말자본)	10,585,430,000	36,575,264,616	(6,827,826,726)	149,134,853,699	189,467,721,589	(938,268,783)	188,529,452,806

2020.01.01 (기초자본)	11,561,265,000	52,933,463,341	(10,299,756,514)	131,289,623,846	185,484,595,673	(978,167,999)	184,506,427,674

당기순이익(손실)	798,689,687	798,689,687	(58,366,875)	740,322,812

기타포괄손익	705,656,898	705,656,898	705,656,898

전환권대가	(681,843,106)	(681,843,106)	(681,843,106)

지분의 발행	275,686,500	5,340,432,987	5,616,119,487	5,616,119,487

자본 증가(감소) 합계	275,686,500	5,340,432,987	23,813,792	798,689,687	6,438,622,966	(58,366,875)	6,380,256,091

2020.09.30 (기말자본)	11,836,951,500	58,273,896,328	(10,275,942,722)	132,088,313,533	191,923,218,639	(1,036,534,874)	190,886,683,765

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	16,236,099,908	4,969,477,666

당기순이익(손실)	740,322,811	5,879,368,351

당기순이익조정을 위한 가감	19,710,854,558	10,749,108,933

이자수익	(1,304,101,514)	(293,014,334)

이자비용	2,046,062,766	3,190,677,001

법인세비용	150,776,330	1,261,917,362

외화환산이익	(3,529,429,242)	(7,050,409,285)

외화환산손실	1,703,549,005	1,149,565,622

퇴직급여	933,869,799	2,070,680,616

감가상각비	12,351,368,926	9,794,032,974

무형자산상각비	348,935,766	360,080,511

대손상각비	166,969,248	(48,478,538)

기타의 대손상각비	82,580,355

투자자산평가이익	(109,239,895)	(81,210,129)

투자자산평가손실	22,765,560

유형자산처분이익	(512,799,723)	(1,468,507,910)

유형자산처분손실	6,281,422,033	2,066,855,578

파생금융자산평가이익	(308,426,450)

파생금융자산평가손실	23,731,261

잡이익	350,805,477

지급수수료	808,934,321

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	176,406,661	(9,796,580,229)

매출채권의 감소(증가)	(2,818,986,221)	4,580,912,034

단기미수금의 감소(증가)	(7,767,713,829)	(8,267,678,034)

단기미수수익의 감소(증가)	(3,129,575,214)

선급금의 감소(증가)	(1,559,401,659)	2,767,638,981

단기선급비용의 감소(증가)	(385,955,698)	(395,211,714)

재고자산의 감소(증가)	(4,713,574,283)	(2,315,726,184)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,331,627,128)

보증금의 감소(증가)	457,103,439

장기미수금의 감소(증가)	355,076,199

장기선급비용의 감소(증가)	(3,708,406,173)

매입채무의 증가(감소)	25,665,680,599	(1,773,280,433)

미지급금의 증가(감소)	(1,511,972,054)	935,552,907

미지급비용의 증가(감소)	(2,168,422,037)	(1,377,551,599)

선수금의 증가(감소)	683,375,436	68,634,757

예수금의 증가(감소)	(67,777,973)	401,664,169

퇴직급여채무의 증가(감소)	(349,111,736)	(1,068,205,139)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	232,787,722

비현금항목에 관한 기타조정	(58,422,703)

이자수취(영업)	3,902,213,092	(505,905,629)

이자지급(영업)	(8,021,232,997)	(931,979,930)

법인세납부(환급)	(272,464,217)	(424,533,830)

투자활동현금흐름	(18,806,544,990)	(20,452,120,429)

단기금융상품의 취득	(27,000,000)

단기금융상품의 처분	27,000,000

장기금융상품의 처분	5,015,520	350,000

기타금융자산의 취득	(378,000,000)	(1,587,763,753)

기타금융자산의 처분	30,135,000

유형자산의 취득	(30,940,971,121)	(20,663,111,341)

유형자산의 처분	13,007,509,128	1,921,360,423

임차보증금의 증가	(404,539,929)

무형자산의 취득	(500,098,517)

무형자산의 처분	251,449,171

재무활동현금흐름	29,702,389,521	4,902,668,600

차입금	32,687,598,115	15,264,095,000

차입금의 상환	(2,959,278,400)	(10,301,796,168)

임대보증금의 증가	23,000,000

임대보증금의 감소	(45,870,680)

전환사채의 감소	(30,964,000)

금융리스부채의 지급	(11,426,007)

신주발행비 지급	(6,540,187)	(13,759,552)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	27,131,944,439	(10,579,974,163)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(262,976,223)	1,284,502,127

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,868,968,216	(9,295,472,036)

기초현금및현금성자산	17,089,769,282	37,130,734,093

기말현금및현금성자산	43,958,737,498	27,835,262,057