씨티씨바이오 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

2016년 03월 31일 현재
회사명 : 주식회사 씨티씨바이오

1. 일반적 사항(1) 연결실체의 개요주식회사 씨티씨바이오(이하 "지배기업")는 1996년 1월 1일 동물의약품, 단미보조사료를 판매할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 송파구 중대로 40길 13에 소재하고있습니다. 2016년 03월 31일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 동물의약품 제조업 및 인체의약품 제조업 및 판매업 등을 영위하고 있습니다.지배기업은 2004년 9월에 의약품우수품질관리기업체(KGMP)승인을 받았으며 2002년 2월 21일자로 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율(%)

조호연(대표이사)	1,261,362	7.24

우성섭(대표이사)	695,479	3.99

성기홍(대표이사)	695,479	3.99

알리안츠중소형주식5호	480,000	2.75

임현숙	397,583	2.28

김영인	327,824	1.88

김예인	278,230	1.60

우리사주조합	17,896	0.10

기타	13,271,280	76.17

합 계	17,425,133	100.00

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체에 포함된 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	결산일	주요 영업활동	소유지분율(%)

당분기말	전기말

㈜씨티씨그린	대한민국	12월 31일	건초판매	100.00	100.00

PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA	인도네시아	12월 31일	동물용의약품판매	60.00	60.00

CTCBIO AMERICA	미국	12월 31일	건강기능식품판매	100.00	100.00

CTCBIO DE MEXICO	멕시코	12월 31일	동물용의약품판매	-	60.00

CTC BIO BEIJING Co.Ltd	중국	12월 31일	동물용의약품판매	-	65.00

(3) 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	㈜씨티씨그린	CTCBIO AMERICA	PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIOINDONESIA

자산	9,791,944	499,357	69,302

부채	7,044,753	70,276	-

자본	2,747,191	429,081	69,302

매출	6,302,782	454,243	-

당기순이익(손실)	86,548	(42,586)	-

총포괄이익(손실)	86,548	(42,586)	-

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	㈜씨티씨그린	CTCBIO AMERICA	PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIOINDONESIA

자산	9,063,221	532,794	70,413

부채	6,402,578	55,288	-

자본	2,660,643	477,506	70,413

매출	24,422,912	1,897,088	-

당기순이익	201,622	1,631	-

총포괄이익	206,339	25,054	4,374

(4) 당분기와 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업의 정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIOINDONESIA

비지배지분율	40.00%

총자산	69,302

총부채	-

순자산	69,302

비지배지분의 장부금액	27,721

기간순손실	-

기타포괄손익	3,861

총포괄손익	3,861

비지배지분에 배분된 기간순손실	-

비지배지분에 배부된 총 포괄손익	1,544

영업활동현금흐름	(543)

재무활동현금흐름	-

현금및현금성자산의 순증감	(543)

② 전기

(단위: 천원)

구 분	PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIOINDONESIA

비지배지분율	40.00%

총자산	70,413

총부채	-

순자산	70,413

비지배지분의 장부금액	28,165

기간순손익	-

기타포괄손익	4,374

총포괄손익	4,374

비지배지분에 배분된 기간순손실	-

비지배지분에 배부된 총포괄손익	1,750

영업활동현금흐름	2,136

재무활동현금흐름	-

현금및현금성자산의 순증감	2,136

2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책 2015년 12월 31일 로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문(1) 당분기말 현재 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

사업부문	주요제품

동물 및 인체의약품 판매	CTCZYME, 졸피뎀 등

건초판매	티모시 등

건강기능식품 판매	히게이아혼합유산균 등

① 당분기와 전분기 중 보고부문의 매출액 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

매출액	영업손익	당기순손익	매출액	영업손익	당기순손익

동물 및 인체의약품 판매	21,724,711	543,902	265,269	24,376,087	1,602,303	1,266,731

건초판매	6,302,782	(25,018)	86,548	7,386,140	690,170	520,031

건강기능식품 판매	454,243	(41,625)	(42,586)	304,672	(19,629)	(33,830)

보고부문 합계	28,481,736	477,259	309,231	32,066,899	2,272,844	1,752,932

연결조정	(399,707)	2,250	(88,066)	(289,841)	2,250	26,918

연결재무제표 금액	28,082,029	479,509	221,165	31,777,058	2,275,094	1,779,850

② 당분기말과 전기말 현재 보고부문의 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

자 산	부 채	자 본	자 산	부 채	자 본

동물 및 인체의약품 판매	194,645,855	90,969,860	103,675,995	186,139,894	88,206,124	97,933,770

건초판매	9,791,945	7,044,753	2,747,191	9,063,221	6,402,577	2,660,644

건강기능식품 판매	499,357	70,276	429,081	532,794	55,288	477,506

보고부문 합계	204,937,157	98,084,889	106,852,267	195,735,909	94,663,989	101,071,920

연결조정	(2,053,562)	(144,759)	(1,908,802)	(2,122,393)	(218,175)	(1,904,218)

연결재무제표 금액	202,883,595	97,940,130	104,943,465	193,613,516	94,445,814	99,167,702

(2) 지역별 정보① 당분기와 전분기 중 지역별 매출액 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

매출액	영업손익	당기순손익	매출액	영업손익	당기순손익

국내	28,027,493	518,884	351,818	31,762,226	2,360,007	1,854,297

해외	454,243	(41,625)	(42,586)	304,673	(87,163)	(101,365)

보고부문 합계	28,481,736	477,259	309,232	32,066,899	2,272,844	1,752,932

연결조정	(399,707)	2,250	(88,066)	(289,842)	2,250	26,918

연결재무제표 금액	28,082,029	479,509	221,166	31,777,057	2,275,094	1,779,850

② 당분기말과 전기말 현재 지역별 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

자 산	부 채	자 본	자 산	부 채	자 본

국내	204,368,497	98,014,613	106,353,884	195,132,702	94,608,701	100,524,001

해외	568,660	70,276	498,383	603,207	55,288	547,919

보고부문 합계	204,937,157	98,084,889	106,852,267	195,735,909	94,663,989	101,071,920

연결조정	(2,053,562)	(144,759)	(1,908,802)	(2,122,393)	(218,175)	(1,904,218)

연결재무제표 금액	202,883,595	97,940,130	104,943,465	193,613,516	94,445,814	99,167,702

5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

보유현금	214,685	314,478

요구불예금	2,086,576	2,074,342

합 계	2,301,261	2,388,820

6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

유동성:

매출채권	32,272,114	36,702,648

차감 : 대손충당금	(1,578,822)	(1,577,985)

미수금	706,350	798,376

차감 : 대손충당금	(86,925)	(106,714)

미수수익	51,462	49,729

소 계	31,364,179	35,866,054

비유동성:

장기매출채권	1,058,120	151,420

차감 : 대손충당금	(151,420)	(151,420)

장기보증금	1,346,239	1,326,247

장기미수수익	7,390	5,070

소 계	2,260,329	1,331,317

합 계	33,624,508	37,197,371

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

유 동	비유동	합 계	유 동	비유동	합 계

기초금액	1,684,699	151,420	1,836,119	1,313,694	151,420	1,465,114

대손상각비	837	-	837	371,005	371,005

기타채권제각	(19,789)	-	(19,789)	-	-	-

기말금액	1,665,747	151,420	1,817,167	1,684,699	151,420	1,836,119

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	30,640,073	294,253	34,492,280	204,000

1년 이내	1,605,882	101,614	1,269,418	164,245

1 ~ 2년	891,465	86,073	1,107,607	195,108

2년 이상	2,304,255	1,335,227	2,164,185	1,272,766

합 계	35,441,675	1,817,167	39,033,490	1,836,119

(4) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

1년 이내	1,504,268	1,105,173

1년 이상	1,774,420	1,803,918

합 계	3,278,688	2,909,091

7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	10,426,098	(84,382)	10,341,716	11,796,543	(100,154)	11,696,389

제품	5,828,579	(537,494)	5,291,084	4,634,476	(891,742)	3,742,734

반제품	934,976	(3,903)	931,073	951,875	(3,902)	947,973

재공품	318,764	(428)	318,337	104,295	(428)	103,867

원재료	6,891,710	(26,898)	6,864,812	6,359,561	(74,159)	6,285,402

저장품	1,058,563	(3,028)	1,055,534	738,610	(9,731)	728,879

미착품	5,774,914	-	5,774,914	5,266,670	-	5,266,670

합 계	31,233,604	(656,133)	30,577,470	29,852,030	(1,080,116)	28,771,914

8. 만기보유금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

만 기	취득원가	공정가액	장부금액	장부금액

유동성:

국채및공채	1년 이내	110,200	110,200	110,200	960

비유동성:

국채및공채	7년 이내	92,770	92,770	92,770	202,080

합 계	202,970	202,970	202,970	203,040

(2) 당분기와 전기 중 만기보유금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

기초금액	203,040	247,555

처분금액	(70)	(44,515)

기말금액	202,970	203,040

9. 매도가능금융자산 및 파생상품자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

지분율	주식 수	취득원가	공정가치	미실현보유손익	장부금액	장부금액

시장성 있는 유가증권

㈜인트론바이오테크놀러지	2.27%	381,000주	708,231	25,199,900	24,491,669	25,199,900	18,516,300

기타매도가능금융자산	-	-	1,423,764	2,444,163	1,020,399	2,444,163	1,678,748

소계	2,131,995	27,644,063	25,512,068	27,644,063	20,195,048

시장성 없는 유가증권

㈜체리부로	1.49%	350,000주	999,352	952,700	(46,652)	952,700	952,700

㈜인터펫코리아	13.99%	47,300주	336,500	685,519	349,019	685,519	685,519

㈜코드바이오	11.47%	1,666,666주	500,000	38,333	(461,666)	38,333	38,333

CTCVINA	13.90%	1,668,200주	575,114	1,071,474	-	1,071,474	1,090,264

㈜스템랩	2.31%	3,332주	299,880	299,880	-	299,880	299,880

CT-CTC	19.80%	20,000주	66,520	66,520	-	66,520	66,520

KCAV	16.20%	100,000주	500,000	500,000	-	500,000	500,000

㈜케이엔씨바이오	19.68%	490주	196,000	196,000	-	196,000	196,000

한국동물약품조합	3.00%	7주	7,000	7,000	-	7,000	7,000

동물약품협회	-	1주	4,000	4,000	-	4,000	4,000

한국양계농협	-	6,000주	30,000	30,000	-	30,000	30,000

친환경축산환경기금	-	-	10,000	10,000	-	10,000	10,000

경북대구낙농농협	-	-	90,000	90,000	-	90,000	90,000

소계	3,614,366	3,951,426	(159,299)	3,951,426	3,970,216

채무증권:

기타매도가능금융자산	-	-	1,576,236	1,576,236	-	1,576,236	2,002,089

소계	1,576,236	1,576,236	-	1,576,236	2,002,089

합계	7,322,597	33,171,725	25,352,769	33,171,725	26,167,353

(*) 당분기말 현재 상기 시장성없는 지분증권은 활성거래시장이 없으며, 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

기초금액	26,167,353	10,584,197

취득금액	-	3,196,000

매도가능증권평가손익(세전)	7,023,162	16,257,025

처분금액	-	(4,960,133)

기타증감	(18,790)	1,090,264

기말금액	33,171,725	26,167,353

(3) 파생상품자산연결실체는 ㈜체리부로 지분증권 350,000주를 ㈜현양시스템스로부터 인수하면서, 해당 주식을 매수일(2012.6.21)로부터 3년이 경과한 날부터 또는 기업공개의무를 완료한 후 3개월 이내에 취득가액에서 연리 7.5%를 가산한 금액으로 ㈜현양시스템스 및 ㈜체리부로에 매각할 수 있는 권리를 173,149천원에 획득하였습니다. 연결실체는이를 매매목적 파생상품으로 보아 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품자산의 장부금액은 540,050천원입니다.

10. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	3,442,222	-	3,306,986	-

선급비용	237,952	26,171	155,116	27,025

합 계	3,680,174	26,171	3,462,102	27,025

11. 관계기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기업명	소재지	주요 영업활동	제 21(당) 분기	제 20(전) 기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

관계기업	(주)애니인포넷	대한민국	농축산컨설팅	35.42%	220,496	35.42%	299,595

CTCBIO BEIJING Co.Ltd.(*1)	중국	동물용의약품판매	35.00%	57,292	35.00%	17,118

CTCBIO DE MEXICO(*2)	멕시코	동물용의약품판매	40.00%	-	40.00%	-

소 계	-	277,788	-	316,713

합 계	-	277,788	-	316,713

(*1) 전기 중 지분매각으로 인한 지배력 상실로 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 분류하였으며, 유상증자 실시로 인하여 77,538천원을 투자하였습니다.(*2) 전기 중 유상증자 실시로 인하여 4,647천원을 투자하였으며, 당분기 현재 완전자본잠식으로 지분법 적용을 중지하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 지분법적용투자자산의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	지분법 손익	기타자본변동	배 당	처분/취득	기 말

㈜애니인포넷	299,595	(79,098)	-	-	-	220,497

CTC BIO BEIJING Co.,Ltd.	17,118	(22,454)	(2,350)	-	64,977	57,291

CTC DE MEXCIO	-	-	-	-	-	-

합 계	316,713	(101,552)	(2,350)	-	64,977	277,788

② 전기

(단위: 천원)

구 분	기 초	지분법 손익	기타자본변동	배 당	기타증감(*1)	기 말

CTCBIO VINA	808,976	212,855	92,589	(24,156)	(1,090,264)	-

㈜애니인포넷	267,592	32,003	-	-	-	299,595

CTCBIO BEIJING Co.,Ltd.(*1)	-	(41,374)	(19,045)	-	77,537	17,118

CTCBIO DE MEXICO(*2)	-	(845)	-	-	845	-

합 계	1,076,568	202,639	73,544	(24,156)	(1,011,882)	316,713

(*1)기타증감은 지배력 변동으로 인한 계정 분류 금액입니다.(*2) 관계기업투자주식으로 재분류 하기 전의 손익은 연결손익에 반영하였습니다.

(3) 당분기와 전기 관계기업의 재무제표상 재무정보를 취득 시점의 공정가치 및 회계정책의 차이를 반영하여 조정한 금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	㈜애니인포넷	CTC BIO BEIJING Co.Ltd.	CTC DE MEXCIO(*)

순자산	622,578	163,690	(17,308)

지분율	35.42%	35.00%	40.00%

순자산지분금액	220,497	57,291	(6,987)

미반영금액(*)	-	-	6,987

장부금액	220,497	57,291	-

(*) 완전자본잠식으로 지분법 적용을 중지하여 장부금액에 미반영한 금액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	㈜애니인포넷	CTC BIO BEIJING Co.Ltd.	CTC DE MEXCIO(*)

순자산	845,915	48,911	(17,468)

지분율	35.42%	35.00%	40.00%

순자산지분금액	299,595	17,118	(6,987)

미반영금액(*)	-	-	6,987

장부금액	299,595	17,118	-

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	자 산	부 채	매 출	당기순손익	기타포괄손익

㈜애니인포넷	669,644	47,066	83,775	(207,698)	-

CTC BIO BEIJING Co.,Ltd.	326,541	162,851	150,522	(31,562)	(55,275)

CTC DE MEXCIO	9,048	26,355	-	-	(2,206)

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	자 산	부 채	매 출	당기순손익	기타포괄손익

㈜애니인포넷	1,112,130	266,215	1,624,037	90,363	-

CTC BIO BEIJING Co.,Ltd.	499,674	450,763	460,229	(173,180)	(57,087)

CTC DE MEXCIO	9,132	26,600	-	(22,705)	832

12. 유형자산(1) 당분기와 전기말 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산(*1)	건설중인자산(*2)	합 계

취득원가:

기초금액	16,213,107	28,612,733	1,090,742	23,901,320	655,693	5,321,234	26,725,566	102,520,395

취득금액	-	-	-	-	-	-	4,552,070	4,552,070

처분금액	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증감	-	1,707,137	199,108	2,890,400	(758)	134,419	(4,931,064)	(758)

분기말금액	16,213,107	30,319,870	1,289,850	26,791,720	654,935	5,455,653	26,346,572	107,071,707

감가상각누계액:

기초금액	-	(2,862,839)	(81,943)	(8,257,399)	(394,986)	(4,135,681)	-	(15,732,848)

감가상각비	-	(235,662)	(9,140)	(412,232)	(22,134)	(74,370)	-	(753,538)

분기말금액	-	(3,098,501)	(91,083)	(8,669,631)	(417,120)	(4,210,051)	-	(16,486,386)

순장부금액:

기초금액	16,213,107	25,749,894	1,008,799	15,643,921	260,707	1,185,553	26,725,566	86,787,547

분기말금액	16,213,107	27,221,369	1,198,767	18,122,089	237,815	1,245,602	26,346,572	90,585,321

(*1) 기타유형자산은 공구와기구, 비품, 시설장치 및 기타자산을 포함하고 있습니다.(*2) 건설중인자산 중 백신공장 투자 등과 관련하여 4,552,070천원이 지출되었으며, 자본화된 차입원가 179,385천원이 포함되어 있습니다. 이와 관련하여 적용된 자본화이자율은 3.52%입니다.

② 전기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산(*1)	건설중인자산(*2)	합 계

취득원가:

기초금액	12,227,079	8,133,533	134,583	10,744,100	695,411	4,290,960	45,435,561	81,661,227

취득금액	-	-	-	-	50,995	-	21,443,185	21,494,180

처분금액	-	-	-	(30,000)	(95,044)	-	-	(125,044)

기타증감(*3)	3,986,028	20,479,200	956,159	13,187,220	4,331	1,030,274	(40,153,180)	(509,968)

기말금액	16,213,107	28,612,733	1,090,742	23,901,320	655,693	5,321,234	26,725,566	102,520,395

정부보조금:

기초금액	-	-	-	-	-	-	(2,439,449)	(2,439,449)

기타증감	-	-	-	-	-	-	2,439,449	2,439,449

기말금액	-	-	-	-	-	-	-	-

감가상각누계액:

기초금액	-	(1,999,409)	(52,072)	(6,715,707)	(363,831)	(3,800,783)	-	(12,931,802)

감가상각비	-	(863,430)	(29,871)	(1,544,692)	(120,861)	(334,898)	-	(2,893,752)

처분금액	-	-	-	3,000	88,219	-	-	91,219

기타증감(*3)	-	-	-	-	1,487	-	-	1,487

기말금액	-	(2,862,839)	(81,943)	(8,257,399)	(394,986)	(4,135,681)	-	(15,732,848)

순장부금액:

기초금액	12,227,079	6,134,124	82,511	4,028,393	331,580	490,177	42,996,112	66,289,976

기말금액	16,213,107	25,749,894	1,008,799	15,643,921	260,707	1,185,553	26,725,566	86,787,547

(*1) 기타유형자산은 공구와기구, 비품, 시설장치 및 기타자산을 포함하고 있습니다.(*2) 건설중인자산 기타증감액 중 일부는 무형자산으로 대체되었으며, 당기 중 안산 및 홍천공장투자 등과 관련하여 21,443,185천원이 지출되었습니다. 동 금액에는 자본화된 차입원가 614,829천원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 적용된 자본화이자율은 3.67%입니다.(*3) 기타증감은 계정간 대체 및 외화환산에 의한 차이입니다.

13. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	산업재산권	개발비	시설이용권(*1)	기타무형자산	합계

취득원가:

기초금액	748,907	4,826,402	2,623,839	110,669	8,309,817

취득금액	8,536	285,183	-	-	293,719

기타증감	-	-	-	-	-

분기말금액	757,443	5,111,585	2,623,839	110,669	8,603,536

감가상각누계액:

기초금액	(486,290)	(3,999,707)	-	(52,852)	(4,538,849)

감가상각비	(18,924)	(43,479)	-	(3,845)	(66,248)

분기말금액	(505,214)	(4,043,186)	-	(56,697)	(4,605,097)

손상차손누계액:

기초금액	-	-	(99,306)	-	(99,306)

손상차손	-	16,500	-	-	16,500

분기말금액	-	16,500	(99,306)	-	(82,806)

정부보조금:

기초금액	-	(296,994)	-	-	(296,994)

감가상각비	-	-	-	-	-

분기말금액	-	(296,994)	-	-	(296,994)

순장부금액:

기초금액	262,617	529,701	2,524,533	57,817	3,374,668

분기말금액	252,229	787,905	2,524,533	53,972	3,618,639

(*) 연결실체는 시설이용권에 대해 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여상각하지 아니하고 있습니다.

② 전기

(단위: 천원)

구분	산업재산권	개발비	시설이용권(*1)	기타무형자산	합계

취득원가:

기초금액	724,801	4,785,902	2,112,839	104,709	7,728,251

취득금액	1,749	40,500	-	5,960	48,209

기타증감	22,357	-	511,000	-	533,357

기말금액	748,907	4,826,402	2,623,839	110,669	8,309,817

감가상각누계액:

기초금액	(400,766)	(3,858,796)	-	(37,409)	(4,296,971)

감가상각비	(85,524)	(140,911)	-	(15,443)	(241,878)

기말금액	(486,290)	(3,999,707)	-	(52,852)	(4,538,849)

손상차손누계액:

기초금액	-	-	(99,306)	-	(99,306)

손상차손	-	-	-	-	-

손상환입	-	-	-	-

기말금액	-	-	(99,306)	-	(99,306)

정부보조금:

기초금액	-	(329,994)	-	-	(329,994)

감가상각비	-	33,000	-	-	33,000

기말금액	-	(296,994)	-	-	(296,994)

순장부금액:

기초금액	324,035	597,112	2,013,533	67,300	3,001,980

기말금액	262,617	529,701	2,524,533	57,817	3,374,668

(*) 연결실체는 시설이용권에 대해 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여상각하지 아니하고 있습니다.

(2) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비(판매비와관리비)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

연구비	667,892	891,762

시험연구비	110,085	525,255

합 계	777,977	1,417,017

14. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물(*)	합 계

취득원가:

기초금액	802,393	662,301	1,464,694

분기말금액	802,393	662,301	1,464,694

감가상각누계액:

기초금액	-	(99,953)	(99,953)

감가상각비	-	(4,139)	(4,139)

분기말금액	-	(104,092)	(104,092)

순장부금액:

기초금액	802,393	562,348	1,364,741

분기말금액	802,393	558,209	1,360,602

(*) 상기 건물과 관련하여 전세권 50,000천원이 설정되어 있습니다.② 전기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물(*)	합 계

취득원가:

기초금액	802,393	662,301	1,464,694

기말금액	802,393	662,301	1,464,694

감가상각누계액:

기초금액	-	(83,395)	(83,395)

감가상각비	-	(16,558)	(16,558)

기말금액	-	(99,953)	(99,953)

순장부금액:

기초금액	802,393	578,906	1,381,299

기말금액	802,393	562,348	1,364,741

(*) 상기 건물과 관련하여 전세권 50,000천원이 설정되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익항목으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

임대수익	16,243	64,970

운영비용	4,139	25,890

15. 담보제공자산당분기말 현재 연결실체의 차입부채와 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보제공처	여신금액	채권최고액

토지, 건물	한국산업은행(*)	24,320,000	52,493,508

토지	농협중앙회	6,800,000	8,160,000

(*) 연결실체는 상기 차입부채와 관련하여 추가적으로 보험금수령권을 담보로 제공하고 있습니다.

16. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	7,558,897	-	6,789,448	-

미지급금	412,197	22,942	3,288,395	27,162

미지급비용	2,291,962	-	2,024,163	-

예수보증금	-	109,500	-	109,500

합 계	10,263,056	132,442	12,102,006	136,662

17. 차입부채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

단기차입부채	56,066,632	-	56,066,632	50,606,221	-	50,606,221

장기차입부채	4,714,190	16,089,143	20,803,333	4,360,025	17,283,308	21,643,333

합계	60,780,822	16,089,143	76,869,965	54,966,246	17,283,308	72,249,554

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 단기차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내역	연이자율	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

한국산업은행	운영자금	3.26%~3.49%	18,400,000	18,400,000

중소기업은행	4.11%~4.71%	3,800,000	3,800,000

한국외환은행	3.56%	7,000,000	5,000,000

수협중앙회	5.20%	1,000,000

농협중앙회	3.77%~4.46%	5,000,000	3,500,000

신한은행	3.70%	2,000,000	2,000,000

국민은행	4.90%	200,000	-

한국수출입은행	2.77%	8,000,000	8,000,000

우리은행	4.16%	1,000,000	-

하나은행	3.52%	3,000,000	3,000,000

농협중앙회 외	수입신용장 인수	LIBOR + 1.3%	6,666,632	6,906,221

합계	56,066,632	50,606,221

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 장기차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내역	연이자율	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

한국산업은행	시설대출	3.48% ~ 4.4%	5,920,000	6,510,000

우리은행	운영자금대출	3.90%	3,000,000	3,000,000

국민은행	운영자금대출	3.74%	2,083,333	2,333,333

광주은행	운영자금대출	4.17%	3,000,000	3,000,000

농협중앙회	시설대출	3.00%	6,800,000	6,800,000

소계	20,803,333	21,643,333

차감: 유동성장기차입금	(4,714,190)	(4,360,025)

차감계	16,089,143	17,283,308

(4) 당분기말 현재 장기차입부채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액

2016.04.01. ~ 2017.03.31.	4,714,190

2017.04.01 ~ 2018.03.31.	4,776,660

2018.04.01. ~ 2019.03.31.	2,842,863

2019.04.01 ~ 2020.03.31.	2,788,110

2020.04.01 이후	5,681,510

합계	20,803,333

18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

선수금	615,592	632,681

예수금	102,044	431,276

반품충당부채	629,594	629,594

합 계	1,347,230	1,693,551

19. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	4,801,327	4,821,806

사외적립자산의 공정가치	(122,584)	(122,584)

확정급여부채	4,678,743	4,699,222

20. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

수권주식수	40,000,000 주	40,000,000 주

발행주식수	17,425,133 주	17,425,133 주

주당금액	500 원	500 원

자본금	8,712,567	8,712,567

주식발행초과금	56,385,448	56,385,448

(2) 당분기와 전기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

주식발행초과금	56,385,448	56,385,448

기타자본잉여금	1,024,398	1,024,398

합 계	57,409,846	57,409,846

21. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

자기주식	(4,886,999)	(4,886,999)

주식선택권	1,346,000	1,346,000

합 계	(3,540,999)	(3,540,999)

(2) 당분기와 전기 중 지배기업이 보유한 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

주식 수	금 액	주식 수	금 액

기 초	272,245 주	4,886,999	272,245 주	4,886,999

변 동	-	-	-	-

기 말	272,245 주	4,886,999	272,245 주	4,886,999

(3) 주식선택권① 지배기업이 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	제1차 부여분

권리부여일	2012.03.23

부여주식의 총수	200,000주

부여방법	신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회에서 결정

행사가격	10,300원

가득기간	2년

행사가능기간	5년

연결실체는 과거경험을 고려하여 상기 주식선택권을 주식결제형 주식보상거래로 처리하였습니다.

② 권리부여일 이후 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	제1차 부여분

당분기초	200,000

당기 권리부여	-

당분기말	200,000

③ 연결실체는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있는 바, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제1차 부여분

총보상원가	1,346,000

보상비용	전기까지 인식한 보상비용	1,346,000

당분기 인식한 보상비용	-

소 계	1,346,000

주식선택권	당분기초 잔액	1,346,000

당분기 인식한 보상비용	-

당분기말 잔액	1,346,000

④ 연결실체는 보상원가를 산정하기 위하여 Black 모형을 사용하였으며, 이를 위해서 사용한 주요 가정 및 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제1차 부여분

무위험이자율	3.83%

기대행사기간	4.5년

예상주가변동성	65.86%

기대배당수익률	0.00%

기대권리소멸률	0.00%

산정된 총보상원가	1,346,000

22. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

부의지분법자본변동	(16,687)	(14,854)

매도가능금융자산평가이익	20,171,648	14,693,581

매도가능금융자산평가손실	(396,488)	(396,488)

해외사업환산손익	129,384	50,575

합 계	19,887,857	14,332,814

(2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

법정적립금(이익준비금)	283,248	283,248

미처분이익잉여금	22,161,217	21,940,052

합 계	22,444,465	22,223,300

(3) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

기초금액	22,223,300	19,860,900

당기순이익(손실)	221,165	2,716,637

차감: 비지배주주지분손익	-	23,759

순확정급여제도의 재측정요소	-	(377,996)

기말금액	22,444,465	22,223,300

23. 매출액및매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

상품매출액	18,840,599	20,537,637

제품매출액	9,154,873	10,014,190

기타매출액	86,557	1,225,230

합 계	28,082,029	31,777,057

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

상품매출원가	14,907,393	15,692,434

제품매출원가	5,559,742	4,940,093

합 계	20,467,135	20,632,527

24. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

급여	2,055,389	2,389,970

퇴직급여	101,474	114,473

복리후생비	316,376	354,494

여비교통비	231,645	272,531

통신비	30,127	40,451

수도광열비	121,646	165,504

세금과공과	38,480	29,407

임차료	44,828	42,183

감가상각비	77,316	108,084

무형자산상각비	20,875	26,406

보험료	61,258	82,221

수선비	5,513	8,527

접대비	374,678	370,395

광고선전비	43,104	83,874

보관비	70,900	80,518

연구비	667,892	891,762

시험연구비	110,085	525,255

운반비	810,737	788,890

지급수수료	1,158,394	1,429,131

대손상각비	837	22,009

차량유지비	333,707	256,634

도서인쇄비	10,774	7,877

소모품비	96,453	96,737

교육훈련비	23,508	31,524

판촉비	90,700	301,076

건물관리비	24,517	50,969

사무용품비	54,450	42,171

잡급	5,084	4,344

회의비	50,039	77,791

잡비	104,597	174,228

합 계	7,135,383	8,869,436

25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

기타영업수익:

유형자산처분이익	-	29,539

수입임대료	16,515	17,015

외환차익	321,002	111,706

외화환산이익	334,946	33,071

무형자산손상차손환입	-	-

잡이익	881	21,659

소 계	673,344	212,990

기타영업비용:

외환차손	276,343	77,594

외화환산손실	83,353	55,929

기부금	3,300	-

잡손실	37,652	13,491

소 계	400,648	147,014

순기타손익	272,696	65,976

26. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

금융수익:

① 이자수익	14,994	27,917

대여금및수취채권	14,985	26,007

만기보유금융자산	9	1,910

② 배당금수익	5,487	6,080

⑤ 금융보증수익	-

소 계	20,481	33,997

금융비용:

① 이자비용	454,563	181,244

일반차입부채 이자	432,340	143,836

유산스 이자	22,223	37,408

소 계	454,563	181,244

순금융손익	(434,082)	(147,247)

27. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 각각 20.25% 및 2.12%입니다.

28. 주당손익(1) 기본주당손익연결실체의 당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

지배지분 보통주 당기순이익(손실)	221,164,868	1,803,593,945

가중평균유통보통주식수	17,152,888주	17,152,888주

기본주당순이익(손실)	13	105

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

기초유통보통주식수	17,425,133	17,425,133

자기주식 보유효과	(272,245)	(272,245)

가중평균유통보통주식수	17,152,888	17,152,888

(3) 희석주당손익 ① 당분기와 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

보통주 분기순이익	265,269,209	1,334,265,769

조정내역	-	-

보통주 희석분기순이익	265,269,209	1,334,265,769

가중평균희석유통보통주식수	17,245,968 주	17,245,968 주

희석주당순이익(손실)	15	77

당분기말 현재 200,000주의 주식매수선택권은 반희석효과가 예상되어 가중평균 희석유통보통주식수 계산에서 제외되었습니다. 이로 인해 연결실체의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

(4) 반희석성 잠재적 보통주당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산시 고려하지 않았으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	잠재적 보통주	청구가능기간

주식매수선택권	200,000 주	2014.03.23 ~ 2019.03.22

29. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 계속사업 영업비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(1,732,110)	-	(1,732,110)

원재료, 저장품 및 상품매입액	18,855,143	-	18,855,143

급여	1,347,109	2,411,087	3,758,196

퇴직급여	116,686	136,279	252,965

감가상각비	641,711	112,041	753,752

무형자산상각비	45,372	20,875	66,247

지급수수료	88,361	1,158,394	1,246,755

기타	1,104,863	3,296,709	4,401,572

합 계	20,467,135	7,135,385	27,602,520

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(495,989)	-	(495,989)

원재료, 저장품 및 상품매입액	18,273,012	-	18,273,012

급여	1,119,672	2,389,970	3,509,642

퇴직급여	141,228	114,473	255,701

감가상각비	430,492	108,084	538,576

무형자산상각비	28,251	26,406	54,657

지급수수료	36,266	1,429,131	1,465,397

기타	1,099,595	4,801,372	5,900,967

합 계	20,632,527	8,869,436	29,501,963

30. 현금흐름표(1) 연결실체는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.① 영업활동 조정 현금흐름 내역

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

법인세비용	(4,594)	451,878

이자비용	454,563	181,244

이자수익	(14,994)	(27,916)

배당금수익	(5,487)	(6,080)

지분법이익	-	(37,905)

지분법손실	101,552	-

감가상각비	753,752	538,576

투자부동산감가상각비	4,139	4,139

무형자산상각비	49,747	54,657

퇴직급여	252,964	255,701

주식보상비용	-	-

외화환산손실	83,353	55,929

대손상각비	837	22,009

유형자산처분이익	-	(29,539)

외화환산이익	(334,946)	(33,070)

합 계	1,340,886	1,429,623

② 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

매출채권의감소(증가)	3,791,567	(1,975,589)

미수금의감소(증가)	74,051	734,274

선급금의감소(증가)	(143,773)	(127,540)

선급비용의 감소(증가)	(81,737)	(37,928)

선급부가세의감소(증가)	-	-

재고자산의감소(증가)	(1,805,557)	77,090

장기선급비용의감소(증가)	-	(825)

매입채무의증가(감소)	514,746	(9,385)

미지급금의증가(감소)	67,138	(34,292)

미지급비용의증가(감소)	(66,826)	(545,289)

선수금의증가(감소)	(17,089)	24,205

예수금의증가(감소)	(329,232)	(16,710)

예수보증금의 증가(감소)	-	10,000

퇴직금의 지급	(278,736)	(115,109)

해외사업환산손익의변동	(6,642)	(221)

합 계	1,717,910	-2,017,319

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

매도가능증권평가이익	5,496,321	3,195,467

장기차입금 유동성 대체	1,194,165	590,000

31. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분	제 21(당) 분기말

관계기업	㈜애니인포넷

CTCBIO DE MEXICO

CTCBIO BEIJING Co.Ltd.

기타	CTCBIO VINA

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 매출 등

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

기타	CTCBIO VINA	동물용의약품 판매	135,422	479,241

② 매입 등

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

기타	CTCBIO VINA	원재료 및 상품 매입 등	31,377	45,815

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	매입채무

기타	CTCBIO VINA	313,458	114,362	14,996

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권

매출채권	미수금

관계기업	CTCBIO VINA	717,182	132,336

(4) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

단기급여(*1)	628,595	685,606

합 계	628,595	685,606

(*1) 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금,상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(예: 의료급여 등) 등을 포함하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD)

특수관계 구분	제공받은 자	지급보증금액	제공받은 회사의 사용내역

내 역	여신금액 등	여신금융기관

기타	CTCBIO VINA	USD 2,500,000	차입금	USD 2,500,000	한국산업은행

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

특수관계 구분	제공자	지급보증금액	제공받은 회사의 사용내역

내역	여신금액 등	여신금융기관

대주주 및 임원	조호연우성섭성기홍(대표이사)	55,920,000	단기차입금	34,800,000	㈜국민은행 등

장기차입금	9,800,000

USD 7,800,000	단기차입금	1,568,212	㈜국민은행 등

매입채무	1,227,247

1,000,000	지급보증	1,574,003	서울보증보험㈜

합계	56,920,000	48,969,462

USD 7,800,000

32. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 구분 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

계정과목	현금및 현금성자산	대여금및 수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	파생상품자산

유동자산:

현금및현금성자산	2,301,262	-	-	-	-

만기보유금융자산	-	-	-	110,200	-

단기금융상품	-	1,954,589	-	-	-

매출채권및기타채권	-	31,364,179	-	-	-

비유동자산:

매도가능금융자산	-	-	33,171,725	-	-

만기보유금융자산	-	-	-	92,770	-

파생상품자산	-	-	-	-	540,050

장기금융상품	-	925,629	-	-	-

장기매출채권및기타채권	-	2,260,329	-	-	-

합 계	2,301,262	36,504,726	33,171,725	202,970	540,050

② 전기말

(단위: 천원)

계정과목	현금및 현금성자산	대여금및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	파생상품자산

유동자산:

현금및현금성자산	2,388,820	-	-	-	-

만기보유금융자산	-	-	-	960	-

단기금융상품	-	2,149,589	-	-	-

매출채권및기타채권	-	35,866,054	-	-	-

비유동자산:

매도가능금융자산	-	-	26,167,353	-	-

만기보유금융자산	-	-	-	202,080	-

파생상품자산	-	-	-	-	540,050

장기금융상품	-	825,511	-	-	-

장기매출채권및기타채권	-	1,331,317	-	-	-

합 계	2,388,820	40,172,471	26,167,353	203,040	540,050

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	상각후원가로 측정하는 금융부채

당분기말	전기말

유동성부채:

매입채무및기타채무	10,263,056	12,102,006

단기차입부채	56,066,632	54,966,246

비유동성부채:

장기매입채무및기타채무	132,442	136,662

장기차입부채	16,089,143	17,283,308

합 계	82,551,273	84,488,222

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. ① 금융수익가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	당기손익	기타포괄손익(*)	합 계

이자수익	배당금수익	소 계	매도가능금융자산평가이익

현금성자산 및 대여금및수취채권	14,994	-	14,994	-	14,994

만기보유금융자산	-	-	-	-	-

매도가능금융자산	-	5,487	5,487	7,023,162	7,028,649

합 계	14,994	5,487	20,481	7,023,162	7,043,643

(*) 상기 기타포괄손익은 법인세효과 제거전 금액입니다.

나. 전분기

(단위: 천원)

구 분	당기손익	기타포괄손익(*)	합 계

이자수익	배당금수익	소 계	매도가능금융자산평가손익

현금성자산 및 대여금및수취채권	26,007	-	26,007	-	26,007

만기보유금융자산	1,910	-	1,910	-	1,910

매도가능금융자산	-	6,081	6,081	4,096,753	4,102,834

합 계	27,917	6,081	33,998	4,096,753	4,130,751

(*) 상기 기타포괄손익은 법인세효과 제거전 금액입니다.② 금융비용

(단위: 천원)

구 분	이자비용

제 21(당) 분기	제 20(전) 분기

상각후원가로 측정하는 금융부채	454,563	181,244

(4) 금융위험 관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(5) 공정가치

① 공정가치와 장부금액당분기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 21(당) 분기말	제 20(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

- 매도가능금융자산	31,458,560	31,458,560	23,873,689	23,873,689

- 파생상품자산	540,050	540,050	540,050	540,050

공정가치로 인식된 금융자산 소계	31,998,610	31,998,610	24,413,739	24,413,739

상각후원가로 인식된 금융자산

- 현금성자산	2,301,262	2,301,262	2,388,820	2,388,820

- 만기보유금융자산	110,200	110,200	960	960

- 단기금융상품	1,954,589	1,954,589	2,149,589	2,149,589

- 매도가능금융자산	1,203,400	1,203,400	2,293,664	2,293,664

- 매출채권및기타채권	31,476,687	31,476,687	35,866,054	35,866,054

- 비유동만기보유금융자산	92,770	92,770	202,080	202,080

- 장기금융상품	925,629	925,629	825,511	825,511

- 장기매출채권및기타채권	2,270,329	2,270,329	1,331,317	1,331,317

상각후원가로 인식된 금융자산 소계	40,334,866	40,334,866	45,057,995	45,057,995

금융자산 합계	72,333,476	72,333,476	69,471,734	69,471,734

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

- 매입채무및기타채무	10,385,563	10,385,563	12,102,006	12,102,006

- 단기차입부채	56,066,632	56,066,632	54,966,246	54,966,246

- 유동성장기차입부채	4,714,190	4,714,190	-	-

- 장기매입채무및기타채무	132,442	132,442	136,662	136,662

- 장기차입부채	16,089,143	16,089,143	17,283,308	17,283,308

상각후원가로 인식된 금융부채 소계	87,387,971	87,387,971	84,488,222	84,488,222

금융부채 합계	87,387,971	87,387,971	84,488,222	84,488,222

② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

가.당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

- 매도가능금융자산	27,644,063	-	1,676,552	29,320,615

- 파생상품자산	-	-	540,050	540,050

나. 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

- 매도가능금융자산	20,195,048	-	1,676,552	21,871,600

- 파생상품자산	-	-	540,050	540,050

33. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정한도 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

금융기관	차입용도	단위	한도	실행금액

국민은행	운영자금대출	KRW	4,783,333	2,283,333

수입신용장인수	USD	1,700,000	318,239.40

우리은행	운영자금대출	KRW	4,000,000	4,000,000

수입신용장인수	USD	900,000	-

농협중앙회	운영자금	KRW	5,000,000	5,000,000

시설자금	KRW	6,800,000	6,800,000

수입신용장인수	USD	3,500,000	1,936,230.48

신한은행	운영자금	KRW	2,000,000	2,000,000

수입신용장인수	USD	1,000,000	890,291.82

하나은행	운영자금	KRW	3,000,000	3,000,000

수입신용장인수	USD	3,000,000	990,662.84

수협중앙회	운영자금	KRW	2,000,000	1,000,000

하나은행(구. 외환은행)	운영자금	KRW	8,000,000	8,000,000

수입신용장인수	USD	4,000,000	628,950.00

기업은행	운영자금	KRW	3,800,000	3,800,000

수입신용장인수	USD	1,000,000	639,698.41

산업은행	운영자금	KRW	19,300,000	18,400,000

시설자금	KRW	5,920,000	5,920,000

수입신용장인수	USD	3,000,000	1,567,041.41

한국수출입은행	운영자금	KRW	8,000,000	8,000,000

광주은행	운영자금	KRW	3,000,000	3,000,000

수입신용장인수	USD	3,000,000	1,737,433

합계	KRW	75,603,333	71,203,333

USD	21,100,000	8,708,548

(2) 타인에게 제공받은 지급보증연결실체는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 계약이행보증 등과 관련하여 1,574,003원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

원고	피고	제소내용	소송가액	진행상황

당사	진양제약㈜	물품대금 지급 청구	1,516,097	1심 진행 중

진양제약㈜	당사	손해배상청구(물품대금 지급 청구에 대한 반소)	5,258,759	1심 진행 중

* 당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로, 당사는 상기 소송사건으로 인한 현재 의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.