씨티씨바이오 분기보고서 (2024.03)
8. 기타 재무에 관한 사항

2. 손실충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위 :백만원 ) 구 분 계정과목 채권금액 손실충당금 손실충당금 설정률 제 29기 1분기말 매출채권 27,134 2,854 10.52% 미수금 169 - 0.00% 미수수익 4 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 장기보증금 830 - 0.00% 장기미수수익 - - 0.00% 합 계 28,137 2,854 10.14% 제 28기 매출채권 27,346 3,188 11.66% 미수금 151 - 0.00% 미수수익 4 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 장기보증금 819 - 0.00% 장기미수수익 - - 0.00% 합 계 28,320 3,188 11.26% 제 27기 매출채권 28,857 1,958 6.79% 미수금 156 - 0.00% 미수수익 49 - 0.00% 단기대여금 700 - 0.00% 장기보증금 756 - 0.00% 장기미수수익 3 - 0.00% 합 계 30,521 1,958 6.42% (단위 :백만원 ) 구 분 계정과목 채권금액 손실충당금 손실충당금 설정률 제 29기 1분기말 매출채권 24,411 2,828 11.58% 미수금 272 138 50.74% 미수수익 26 26 100.00% 단기대여금 5,850 5,850 100.00% 장기보증금 734 - 0.00% 합 계 31,293 8,842 28.26% 제 28기 매출채권 24,992 3,164 12.66% 미수금 256 121 47.27% 미수수익 26 26 100.00% 단기대여금 5,100 5,100 100.00% 장기보증금 732 - 0.00% 합 계 31,106 8,411 27.04% 제 27기 매출채권 26,484 1,932 7.29% 미수금 189 - 0.00% 미수수익 75 - 0.00% 단기대여금 2,800 - 0.00% 장기보증금 685 - 0.00% 합 계 30,233 1,932 6.39% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제 29기 1분기말 제 28기 제 27기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 3,188 1,958 358 2. 순손실처리액(①－②±③) - - - ① 손실처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 손실상각비 계상(환입)액 -334 1,230 1,600 4. 기말 손실충당금 잔액합계 2,854 3,188 1,958 (단위 :백만원) 구 분 제 29기 1분기말 제 28기 제 27기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 8,411 1,932 327 2. 순손실처리액(①－②±③) - - - ① 손실처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 손실상각비 계상(환입)액 431 1,232 1,605 4. 기말 손실충당금 잔액합계 8,842 8,411 1,932 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정 방침1) 손실충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 손실경험률과 장래의 손실예상액을 기초로 손실충당금을 설정2) 손실경험률 및 손실예상액 산정근거ㆍ 손실경험률: 과거 4개년 평균채권잔액에 대한 실제 손실 발생액을 근거로 손실 경험률을 산정하여 설정하였으며, 평균채권잔액은 개별평가 및 거래처의 신용등급에 따라 손실 경험률에 반영하였음ㆍ 손실예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 손실 추산액 설정3) 손실처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실손실처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 5개월 이하 5개월 초과 7개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 7개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 일 반 23,952 562 330 297 2,996 28,137 구성비율 85.13% 2.00% 1.17% 1.05% 10.65% 100% 1) 손실충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 손실경험률과 장래의 손실예상액을 기초로 손실충당금을 설정2) 손실경험률 및 손실예상액 산정근거ㆍ 손실경험률: 과거 4개년 평균채권잔액에 대한 실제 손실 발생액을 근거로 손실 경험률을 산정하여 설정하였으며, 평균채권잔액은 개별평가 및 거래처의 신용등급에 따라 손실 경험률에 반영하였음ㆍ손실예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 손실 추산액 설정3) 손실처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실손실처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 5개월 이하 5개월 초과 7개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 7개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 일반 22,346 1,099 843 1,059 5,945 31,293 구성비율 71.4% 3.51% 2.69% 3.39% 19.00% 100% 3. 재고자산 현황 등 연결기준>- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2024년 1분기말] [단위 : 백만원, %] 사업부문 계정과목 제29기 1분기말 제28기말 제27기말 동물약품군 상품 1,457 1,423 1,414 제품 3,524 3,056 3,563 반제품 1,896 1,605 759 재공품 - - - 원재료 4,041 3,690 3,177 저장품 392 337 325 미착상품 909 339 99 미착원재료 77 165 204 소 계 12,296 10,615 9,542 인체약품군 상품 7,400 9,085 6,808 제품 3,441 3,197 3,205 반제품 32 214 18 재공품 1,262 1,133 1,374 원재료 2,296 2,418 2,281 저장품 643 703 576 미착상품 1,746 2,126 4,816 미착원재료 - - 19 소 계 16,820 18,876 19,095 건초사업군 상품 1,809 1,975 5,879 미착상품 1,618 1,311 1,376 소계 3,427 3,285 7,254 합계 상품 10,666 12,483 14,101 제품 6,966 6,252 6,768 반제품 1,928 1,819 776 재공품 1,262 1,133 1,374 원재료 6,337 6,108 5,458 저장품 1,035 1,040 901 미착상품 4,274 3,776 6,291 미착원재료 77 165 223 소 계 32,543 32,776 35,891 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 23.80% 19.76% 19.04% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.7회 2.8회 3.4회 재고자산의 보유 및 실사내역 등- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황가) 실사일자a. 2024년 1월 3일에 씨티씨바이오와 그 종속기업 씨티씨그린의 2023년 12월 기말 기준 재고자산 실시b. 2023년 12월 말이후 2024년 1월 3일 재고조사시점까지의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함나) 실사방법a. 사내보관재고: 김해공장, 화성공장, 안산공장, 홍천공장, 씨티씨그린 창고에서 전수조사b. 사외보관재고:ㄱ) 수입보관품이 많은 양산창고는 김해공장 실사시 직접 실사ㄴ) 그 외 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관확인서 징구, 운송중인 재고에 대해서는 2024년 입고확인과 수입서류 확인다) 재고자산의 평가내역은 다음과 같음.[2024년 1분기말] [단위 : 원] 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 11,026,094,995 -398,346,844 10,627,748,151 제품 7,867,200,665 -1,279,946,022 6,587,254,643 반제품 2,988,220,724 -552,281,571 2,435,939,153 재공품 1,265,977,476 -4,283,790 1,261,693,686 원재료 6,990,061,605 -619,224,316 6,370,837,289 저장품 1,276,371,518 -236,957,001 1,039,414,517 미착품 4,351,130,680 - 4,351,130,680 합 계 35,765,057,663 -3,091,039,544 32,674,018,119 라) 회사는 정기적으로 익년 초에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행함. 별도기준>- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2024년 1분기말] [단위 : 백만원, %] 사업부문 계정과목 제29기 1분기말 제28기말 제27기말 동물약품군 상품 886 924 916 제품 2,558 2,207 2,282 반제품 816 795 527 재공품 - - - 원재료 3,978 3,640 3,132 저장품 320 317 303 미착상품 909 339 99 미착원재료 77 165 204 소 계 9,544 8,387 7,465 인체약품군 상품 7,400 9,085 6,601 제품 3,441 3,197 3,205 반제품 32 214 18 재공품 1,262 1,133 1,374 원재료 2,296 2,418 2,281 저장품 643 703 576 미착상품 1,746 2,126 4,816 미착원재료 - - 19 소 계 16,820 18,876 18,888 합계 상품 8,286 10,009 7,517 제품 5,999 5,404 5,487 반제품 847 1,009 545 재공품 1,262 1,133 1,374 원재료 6,274 6,058 5,413 저장품 963 1,019 879 미착상품 2,656 2,465 4,915 미착원재료 77 165 223 소 계 26,364 27,262 26,353 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 19.28% 19.24% 15.79% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.4회 2.5회 3.1회 재고자산의 보유 및 실사내역 등- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황가) 실사일자a. 2024년 1월 3일에 씨티씨바이오의 2023년 12월 기말 기준 재고자산 실시b. 2023년 12월 말이후 2024년 1월 3일 재고조사시점까지의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함나) 실사방법a. 사내보관재고: 김해공장, 화성공장, 안산공장, 홍천공장에서 전수조사b. 사외보관재고:ㄱ) 수입보관품이 많은 양산창고는 김해공장 실사시 직접 실사ㄴ) 그 외 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관확인서 징구, 운송중인 재고에 대해서는 2024년 입고확인과 수입서류 확인다) 재고자산의 평가내역은 다음과 같음.[2024년 1분기말] [단위 : 원] 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 8,627,354,779 -341,390,325 8,285,964,454 제품 6,457,975,684 -459,015,361 5,998,960,323 반제품 853,201,436 -5,769,596 847,431,840 재공품 1,265,977,476 -4,283,790 1,261,693,686 원재료 6,855,414,813 -580,558,527 6,274,856,286 저장품 1,149,346,827 -186,663,013 962,683,814 미착품 2,732,837,961 - 2,732,837,961 합 계 27,942,108,976 -1,577,680,612 26,364,428,364 라) 회사는 정기적으로 익년 초에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행함. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 . (사업보고서에 기재 예정 ) 관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다 . V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제29기(당기) 삼정회계법인 - - - 제28기(전기) 삼일회계법인 적정 전기오류수정 별도- 종속기업투자주식에 대한 손상평가, 주식회사 씨티씨백 발행 전환상환우선주 및 보통주에 대한 조건부 풋옵션 공정가치 평가연결 - 전환상환우선주 및 보통주에 대한 조건부 풋옵션 공정가치 평가 제27기(전전기) 신우회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제29기(당분기) 삼정회계법인 반기 온기재무제표중간검토 295,000 2,100시간 - - 제28기(전기) 삼일회계법인 반기 온기재무제표중간검토 295,000 2,100시간 295,000 2,253시간 제27기(전전기) 신우회계법인 반기 온기재무제표중간검토 270,000 2,087시간 270,000 1,956시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기(당분기) - - - - - 제28기(전기) 2023.08.24 세무조정 용역 2023.08.08 ~ 2024.04.30 12,000 - 제27기(전전기) - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 . (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정 ) 관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다 . VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 . (사업보고서에 기재 예정 ) 관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다 . 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 . (사업보고서에 기재 예정 ) 관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다 . 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - * 전자투표제는 이사회결의 사항이므로 상황에 따라 그 채택여부가 달라질수 있습니다 . 2. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 24,181,020 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 272,245 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 2,308,775 - - - - 3. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제27기정기주주총회(2023.03.31) 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인 - 제26기정기주주총회(2022.03.28) 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부개정의 건제3호 의안 : 이사선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인승인 - 제26기임시주주총회(2021.12.20) 제1호 의안 : 정관일부개정의 건제2호 의안 : 이사선임의 건 승인승인 - 제25기정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 감사선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인승인 - 제24기정기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인 - 제23기정기주주총회(2019.03.29) 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 기업분할의 건 승인승인승인승인승인승인 - 제22기정기주주총회(2018.03.30) 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 임원퇴직금규정 일부 개정의 건 승인승인승인승인승인승인승인 - VII. 주주에 관한 사항 주주에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 .(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이민구 남 1961.11 회장대표이사 사내이사 상근 경영총괄 현) (주)더브릿지 대표이사 2,894,898 - 본인 24개월 2024.12.20 박현묵 남 1967.05 사장 사내이사 상근 경영관리 전) 동아원(주) 그룹 상무전) (주) 코스틸 전무이사전) 예금보험공사 특별검사역 - - 임원 24개월 2024.12.20 이금호 남 1973.03 사장 사내이사 상근 경영관리 전)법무법인 법승 대표변호사 - - 임원 10개월 2026.03.31 변준석 남 1972.01 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현)(주)플렉센스 대표이사전) 에이치엘비파워㈜ 사외이사전) ㈜피코이노베이션 상무전) ㈜끌렘 영업/마케팅 전무전) ㈜피엘에이 제조본부 상무전) ㈜블루브릭스 연구소 연구소장전) ㈜에이티세미콘 경영기획 - - 임원 24개월 2024.12.20 김정훈 남 1985.12 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현) SDB인베스트먼트 투자사업본부 상무전) 삼성전자 Samsung Research 책임연구원전) 인터베스트 투자본부 수석심사역 - - 임원 21개월 2025.03.28 조창선 남 1963.08 사내이사 사내이사 상근 경영관리 현)에스디비인베스트먼트 감사전)유티정보 감사전)한미투자파트너스 대표이사전)우리금융지주 우리파이낸셜 상무이사 - - 임원 - 2027.03.29 오성창 남 1967.03 전무이사 사내이사 상근 홍천사업장 총괄본부장 현)(주)씨티씨바이오 전무이사 - - 임원 - 2027.03.29 김영민 남 1961.07 감사 감사 비상근 감사 전)에스디비인베스트먼트 사외이사현)공인회계사김영민사무소 회계사전)에스디바이오센서 감사 - - 감사 - 2027.03.29 배상호 남 1945.07 감사 감사 상근 감사 전) 서울대학교 수의과학대학원 석사,전) 농림부 가축위생과장,전) 국립수의과학검역원 질병연구부장,전) 대한수의사회 사무총장,전) 가축위생방역지원본부 전무이사,전) 국립한경대학교 초빙교수,전) 가축위생방역지원본부 본부장 - - 등기임원 10년6개월 2024.03.30 직원 등 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 동물약품 남 74 - - - 74 5.1 959,795,180 12,970,210 - - - - 동물약품 여 29 - 1 - 30 5.4 310,706,890 10,356,900 - 인체약품 남 64 - 1 - 65 4.6 891,429,480 13,714,300 - 인체약품 여 50 - 1 - 51 4.5 560,116,670 10,982,680 - 경영관리 남 15 - - - 15 4.8 263,308,280 17,553,890 - 경영관리 여 14 - - - 14 4.8 145,727,250 10,409,090 - 합 계 246 - 3 - 249 4.9 3,131,083,750 12,574,640 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 26 834,973,750 32,114,380 - 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 .(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ㈜씨티씨바이오(110111-1227077) 1 6 7 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사 간의 지배ㆍ종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도 계통도.jpg 계통도 3. 회사의 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 상근여부 등기여부 기업명 직위 상근여부 등기여부 오성창 전무 상근 미등기 (주)씨티씨백 사내이사 상근 등기 이경희 전무 상근 미등기 주식회사 비앤케이사이언스 사내이사 비상근 등기 강윤모 부사장 상근 미등기 CTCLABS,INC 사내이사 비상근 등기 박용민 상무 상근 미등기 (주)씨티씨그린 사내이사 비상근 등기 김수경 상무 상근 미등기 (주)씨티씨그린 사내이사 비상근 등기 허남일 상무 상근 미등기 CTCBIO USA,INC 사내이사 비상근 등기 4. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 5 5 1,272,770 - - 1,272,770 일반투자 - 6 6 1,027,040 - - 1,027,040 단순투자 - 4 4 - - - - 계 - 15 15 2,299,810 - - 2,299,810 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 신고서류 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2023.06.12 투자판단 관련 주요경영사항 조루증 치료 복합제 CDFR0812-15/50mg의 식품의약품안전처 국내 품목 허가 신청 품목허가 신청 완료 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 보고기간말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 9건으로 소송가액은 7.159,633천원입니다. 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 102,434천원입니다. 당사가 피고로 계류중인 소송사건 중 스틱벤처스(주) 소송과 관련하여 2024년 1월 25일에 1심 판결결과가 선고되었으며, 판결결과에 따라 회사는 스틱벤처스(주)에 2,787,723천원을 배상하였습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건은 모두 1심 계류 중으로 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 자세한 사항은 별도재무제표주석 35. 우발부채 및 약정사항 중 계류중인소송사건을 참조하시기 바랍니다.2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다.3. 채무보증현황 등당분기말 및 전기말 현재 차입 등의 금융거래와 관련하여 채무보증현황 및 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD) 수관계 구분 제공받은 자 당분기말 전기말 증감 내역 여신금융기관 지급보증금액 여신금액 등 지급보증금액 여신금액 등 지급보증금액 여신금액 등 종속기업 (주)씨티씨그린(주1) USD 6,029,032 USD 4,237,750.61 USD 6,029,032 USD 3,770,803 - USD 466,947.61 수입신용장 인수 하나은행 외 8 USD 158,880 - USD 158,880 - - - 파생상품 보증금 지급보증 합계 USD 6,187,912 USD 4,237,750.61 USD 6,187,912 USD 3,770,803 - USD 466,947.61 (*)당기 채무보증 상세내역은 별도재무제표 주석 32. 특수관계자와의 거래 참조(주1) 종속기업 중 (주)씨티씨그린의 여신한도감소로 지급보증금액이 감소하였습니다.-담보제공자산 현황 ( 단위: 천원) 담보제공자산내역 담보제공처 당분기말 전기말 관련차입금액 채권최고액 관련차입금액 채권최고액 토지,건물, 구축물, 기계와기구 한국산업은행 14,799,940 32,246,754 14,849,930 32,246,754 토지,건물 농협 1,399,990 8,160,000 1,728,560 8,160,000 재고자산 한국수출입은행 3,500,000 4,550,000 3,500,000 4,550,000 합계 19,699,930 44,956,754 20,078,490 44,956,754 4 . 채무인수약정 현황해당사항 없습니다.5. 그 밖의 우발채무연결기업은 금융기관과 외화거래 등과 관련하여 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증액 보증처 지급보증의 내용 서울보증보험(주) 89,120 거래처 계약이행보증 등 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ㈜씨티씨그린 2010.09.15 서울특별시 송파구 중대로 296, 5층 건초판매 7,374,089 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIO INDONESIA 2011.06.22 KOMPLEK DUTA MERLIN BLOK C23-25JIGAJAH MADA KEL PETOJO KEC. 동물용의약품 판매 - 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 ㈜씨티씨백 2019.04.05 강원 홍천군 홍천읍 연봉리 511-1 동물용의약품 판매 15,584,331 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당 (자산총액 10%이상) ㈜비앤케이사이언스 2021.05.25 서울특별시 영등포구 선유서로32길 21, 지하1층 인체의약품판매 2,963,963 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 CTC Labs, Inc 2021.10.06 363 Clifwood Park Unit D Brea, CA 92821 건강기능식품판매 475,854 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 CTC BIO USA 2022.10.24 Graymark 16801 Addison Tx, 75001 동물용의약품 판매 386,559 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 ㈜씨티씨바이오 110111-1227077 - - 비상장 6 ㈜씨티씨그린 110111-4434950 ㈜씨티씨백 145211-0023845 ㈜비앤케이사이언스 110111-7892030 PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA 외국법인 CTC Labs, Inc 외국법인 CTC BIO USA 외국법인 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜씨티씨글로벌 비상장 2019년 03월 20일 단순투자 1,075,000 43,000 19.55 - - - - 43,000 19.55 - 7,380,885 -764,839 ㈜씨티씨백 비상장 2019년 04월 05일 경영참여 1,200,000 291,400 85.71 - - - - 291,400 85.71 - 15,584,331 -11,040,204 ㈜인터펫코리아 비상장 2002년 03월 05일 일반투자 336,500 47,300 14.33 - - - - 47,300 14.33 - 30,965,007 -530,046 ㈜코드바이오 비상장 2013년 12월 05일 일반투자 500,000 1,666,666 11.47 - - - - 1,666,666 11.47 - - - CTCBIO VINA Co., Ltd. - 2008년 07월 17일 단순투자 151,500 1,668,200 13.90 - - - - 1,668,200 13.90 - 35,089,497 1,949,260 CT-CTC.co.ltd - 2014년 03월 13일 단순투자 66,520 20,000 19.80 - - - - 20,000 19.80 - 260,981 - 주식회사 카브 (KCAV) 비상장 2014년 11월 26일 일반투자 736,580 60,545 8.52 - - - - 60,545 8.52 - 3,697,012 -2,746,861 ㈜제이비바이오텍 농업회사법인 비상장 2018년 04월 20일 일반투자 200,000 80,000 5.38 - - - - 80,000 5.38 - 872,846 -733,033 ㈜에이스인티그레이션 비상장 2016년 09월 30일 일반투자 27,040 2,704 1.89 27,040 - - - 2,704 1.89 27,040 4,797,763 -186,650 ㈜씨티씨그린 비상장 2010년 09월 15일 경영참여 500,000 1,000,000 100.00 - - - - 1,000,000 100.00 - 7,374,089 -2,171,391 PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIOINDONESIA - 2011년 06월 22일 경영참여 64,602 60,000 60.00 - - - - 60,000 60.00 - - - (주)ACC 비상장 2019년 04월 30일 단순투자 390,300 101,478 15.12 - - - - 101,478 15.12 - 18,063,114 97,583 ㈜비앤케이사이언스 비상장 2021년 05월 25일 경영참여 300,000 60,000 100.00 300,000 - - - 60,000 100.00 300,000 2,963,963 522,974 CTC Labs, Inc - 2022년 11월 08일 경영참여 355,770 300,000 100.00 355,770 - - - 300,000 100.00 355,770 475,854 -19,815 CTCBIO USA, INC - 2023년 01월 18일 경영참여 617,000 1,000 100.00 617,000 - - - 1,000 100.00 617,000 386,559 -281,803 피코이노베이션 비상장 2023년 02월 27일 일반투자 1,000,000 50,000 1.92 1,000,000 - - - 50,000 1.92 1,000,000 100,072,374 -9,237,042 합 계 5,452,293 - 2,299,810 - - - 5,452,293 - 2,299,810 227,984,275 -25,141,867 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.