씨티씨바이오 반기보고서 (2024.06)
8. 기타 재무에 관한 사항

2. 손실충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위 :백만원 ) 구 분 계정과목 채권금액 손실충당금 손실충당금 설정률 제 29기 2분기말 매출채권 27,566 3,213 11.66% 미수금 98 - 0.00% 미수수익 4 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 장기보증금 1,083 - 0.00% 장기미수수익 - - 0.00% 합 계 28,751 3,213 11.18% 제 28기 매출채권 27,346 3,188 11.66% 미수금 151 - 0.00% 미수수익 4 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 장기보증금 819 - 0.00% 장기미수수익 - - 0.00% 합 계 28,320 3,188 11.26% 제 27기 매출채권 28,857 1,958 6.79% 미수금 156 - 0.00% 미수수익 49 - 0.00% 단기대여금 700 - 0.00% 장기보증금 756 - 0.00% 장기미수수익 3 - 0.00% 합 계 30,521 1,958 6.42% (단위 :백만원 ) 구 분 계정과목 채권금액 손실충당금 손실충당금 설정률 제 29기 2분기말 매출채권 22,743 3,188 14.02% 미수금 1,941 155 7.99% 미수수익 26 26 100.00% 단기대여금 6,600 6,600 100.00% 장기보증금 939 - 0.00% 합 계 32,249 9,969 30.91% 제 28기 매출채권 24,992 3,164 12.66% 미수금 256 121 47.27% 미수수익 26 26 100.00% 단기대여금 5,100 5,100 100.00% 장기보증금 732 - 0.00% 합 계 31,106 8,411 27.04% 제 27기 매출채권 26,484 1,932 7.29% 미수금 189 - 0.00% 미수수익 75 - 0.00% 단기대여금 2,800 - 0.00% 장기보증금 685 - 0.00% 합 계 30,233 1,932 6.39% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제 29기 2분기말 제 28기 제 27기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 3,188 1,958 358 2. 순손실처리액(①－②±③) - - - ① 손실처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 손실상각비 계상(환입)액 25 1,230 1,600 4. 기말 손실충당금 잔액합계 3,213 3,188 1,958 (단위 :백만원) 구 분 제 29기 2분기말 제 28기 제 27기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 8,411 1,932 327 2. 순손실처리액(①－②±③) - - - ① 손실처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 손실상각비 계상(환입)액 1,558 1,232 1,605 4. 기말 손실충당금 잔액합계 9,969 8,411 1,932 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정 방침1) 손실충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 손실경험률과 장래의 손실예상액을 기초로 손실충당금을 설정2) 손실경험률 및 손실예상액 산정근거ㆍ 손실경험률: 과거 4개년 평균채권잔액에 대한 실제 손실 발생액을 근거로 손실 경험률을 산정하여 설정하였으며, 평균채권잔액은 개별평가 및 거래처의 신용등급에 따라 손실 경험률에 반영하였음ㆍ 손실예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 손실 추산액 설정3) 손실처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실손실처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 5개월 이하 5개월 초과 7개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 7개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 일 반 24,783 622 487 27 2,833 28,751 구성비율 86.20% 2.16% 1.69% 0.09% 9.85% 100% 1) 손실충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 손실경험률과 장래의 손실예상액을 기초로 손실충당금을 설정2) 손실경험률 및 손실예상액 산정근거ㆍ 손실경험률: 과거 4개년 평균채권잔액에 대한 실제 손실 발생액을 근거로 손실 경험률을 산정하여 설정하였으며, 평균채권잔액은 개별평가 및 거래처의 신용등급에 따라 손실 경험률에 반영하였음ㆍ손실예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 손실 추산액 설정3) 손실처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실손실처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 5개월 이하 5개월 초과 7개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 7개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 일반 22,640 1,210 1,044 809 6,545 32,249 구성비율 70.2% 3.75% 3.24% 2.51% 20.29% 100% 3. 재고자산 현황 등 연결기준>- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2024년 2분기말] [단위 : 백만원, %] 사업부문 계정과목 제29기 2분기말 제28기말 제27기말 동물약품군 상품 1,823 1,423 1,414 제품 3,332 3,056 3,563 반제품 3,012 1,605 759 재공품 - - - 원재료 4,032 3,690 3,177 저장품 466 337 325 미착상품 222 339 99 미착원재료 173 165 204 소 계 13,060 10,615 9,542 인체약품군 상품 7,832 9,085 6,808 제품 3,909 3,197 3,205 반제품 10 214 18 재공품 1,395 1,133 1,374 원재료 2,715 2,418 2,281 저장품 634 703 576 미착상품 1,769 2,126 4,816 미착원재료 36 - 19 소 계 18,300 18,876 19,095 건초사업군 상품 1,631 1,975 5,879 미착상품 1,232 1,311 1,376 소계 2,864 3,285 7,254 합계 상품 11,286 12,483 14,101 제품 7,241 6,252 6,768 반제품 3,021 1,819 776 재공품 1,395 1,133 1,374 원재료 6,748 6,108 5,458 저장품 1,099 1,040 901 미착상품 3,223 3,776 6,291 미착원재료 209 165 223 소 계 34,224 32,776 35,891 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 21.24% 19.76% 19.04% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.5회 2.8회 3.4회 재고자산의 보유 및 실사내역 등- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황가) 실사일자a. 2024년 7월 3일에 씨티씨바이오와 그 종속기업 씨티씨그린의 2024년 6월 기말 기준 재고자산 실시b. 2024년 6월 말이후 2024년 7월 3일 재고조사시점까지의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함나) 실사방법a. 사내보관재고: 김해공장, 화성공장, 안산공장, 홍천공장, 씨티씨그린 창고에서 전수조사b. 사외보관재고:ㄱ) 수입보관품이 많은 양산창고는 김해공장 실사시 직접 실사ㄴ) 그 외 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관확인서 징구, 운송중인 재고에 대해서는 2024년 입고확인과 수입서류 확인다) 재고자산의 평가내역은 다음과 같음.[2024년 2분기말] [단위 : 원] 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 11,661,416,088 -374,904,562 11,286,511,526 제품 9,060,044,388 -1,819,174,488 7,240,869,900 반제품 3,314,568,897 -293,778,746 3,020,790,151 재공품 1,399,973,599 -4,728,405 1,395,245,194 원재료 7,220,273,066 -472,279,413 6,747,993,653 저장품 1,349,072,409 -250,313,111 1,098,759,298 미착품 3,433,366,279 - 3,433,366,279 합 계 37,438,714,726 - 3,215,178,725 34,223,536,001 라) 회사는 정기적으로 익년 초에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행함. 별도기준>- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2024년 2분기말] [단위 : 백만원, %] 사업부문 계정과목 제29기 2분기말 제28기말 제27기말 동물약품군 상품 1,201 924 916 제품 2,569 2,207 2,282 반제품 1,301 795 527 재공품 - - - 원재료 3,850 3,640 3,132 저장품 330 317 303 미착상품 222 339 99 미착원재료 173 165 204 소 계 9,646 8,387 7,465 인체약품군 상품 7,832 9,085 6,601 제품 3,909 3,197 3,205 반제품 10 214 18 재공품 1,395 1,133 1,374 원재료 2,715 2,418 2,281 저장품 634 703 576 미착상품 1,769 2,126 4,816 미착원재료 36 - 19 소 계 18,300 18,876 18,888 합계 상품 9,034 10,009 7,517 제품 6,478 5,404 5,487 반제품 1,311 1,009 545 재공품 1,395 1,133 1,374 원재료 6,565 6,058 5,413 저장품 963 1,019 879 미착상품 1,991 2,465 4,915 미착원재료 209 165 223 소 계 27,946 27,262 26,353 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 20.38% 19.24% 15.79% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.3회 2.5회 3.1회 재고자산의 보유 및 실사내역 등- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황가) 실사일자a. 2024년 7월 3일에 씨티씨바이오의 2024년 6월 기말 기준 재고자산 실시b. 2023년 6월 말이후 2024년 7월 3일 재고조사시점까지의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함나) 실사방법a. 사내보관재고: 김해공장, 화성공장, 안산공장, 홍천공장에서 전수조사b. 사외보관재고:ㄱ) 수입보관품이 많은 양산창고는 김해공장 실사시 직접 실사ㄴ) 그 외 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관확인서 징구, 운송중인 재고에 대해서는 2024년 입고확인과 수입서류 확인다) 재고자산의 평가내역은 다음과 같음.[2024년 2분기말] [단위 : 원] 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 9,406,808,070 - 372,821,743 9,033,986,327 제품 7,075,995,977 - 598,520,801 6,477,475,176 반제품 1,319,525,345 - 9,534,534 1,309,990,811 재공품 1,399,973,599 - 4,728,405 1,395,245,194 원재료 7,011,995,532 - 446,717,710 6,565,277,822 저장품 1,176,487,183 - 213,389,945 963,097,238 미착품 2,200,884,206 - 2,200,884,206 합 계 29,591,669,912 -1,645,713,138 27,945,956,774 라) 회사는 정기적으로 익년 초에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행함. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 . (사업보고서에 기재 예정 ) 관련 내용은 2024 년 3 월 21 일 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다 . V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제29기(당반기) 삼정회계법인 - - - 제28기(전기) 삼일회계법인 적정 전기오류수정 별도- 종속기업투자주식에 대한 손상평가, 주식회사 씨티씨백 발행 전환상환우선주 및 보통주에 대한 조건부 풋옵션 공정가치 평가연결 - 전환상환우선주 및 보통주에 대한 조건부 풋옵션 공정가치 평가 제27기(전전기) 신우회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제29기(당반기) 삼정회계법인 반기 온기재무제표중간검토 295,000 2,100시간 - - 제28기(전기) 삼일회계법인 반기 온기재무제표중간검토 295,000 2,100시간 295,000 2,253시간 제27기(전전기) 신우회계법인 반기 온기재무제표중간검토 270,000 2,087시간 270,000 1,956시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기(당반기) 2024.07.17 세무조정 용역 2024.07.17 ~ 2025.04.30 12,000 - 제28기(전기) 2023.08.24 세무조정 용역 2023.08.08 ~ 2024.04.30 12,000 - 제27기(전전기) - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 가 . 회사 내부통제 유효성 결과 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 , 2023년 12월 31일 기준 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 , 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다 . 나 . 내부회계관리제도 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 의견은 아래와 같습니다 . 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제29기(당반기) 삼정회계법인 - - 제28기(전기) 삼일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음. 해당사항없음 제27기(전전기) 신우회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음. 해당사항없음 다 . 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다 . VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회의 권한 내용① 법령, 정관 및 주주총회로부터 위임된 사항② 주주총회의 소집과 이에 제출할 사항③ 이사회 자체에 관한 사항④ 경영의 기본 방침 결정 및 변경⑤ 장기자금 조달에 관한 사항⑥ 회사와 이사간의 제반 사항⑦ 중요한 규정의 제정 및 개폐⑧ 조직, 인사, 노무에 관한 중요 사항⑨ 중요 재산의 취득 및 처분⑩ 투자 및 신규사업에 관한 사항⑪ 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 2. 이사회 구성에 관한 사항1) 이사회 구성 성명 출생연월 구분 선임일 사임일 비고 이민구 1961.11 사내이사 2021.12.20 - 이사회 의장/대표이사 조창선 1963.08 사내이사 2023.03.29 - 대표이사 박현묵 1967.05 사내이사 2021.12.20 - - 이금호 1973.03 사내이사 2023.03.31 - - 오성창 1967.03 사내이사 2023.03.29 - - 변준석 1972.01 사외이사 2021.12.20 - - 김정훈 1985.12 사외이사 2022.03.28 - - 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 2 - - - 3. 중요의결 사항 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 변준석(출석률:100%) 김정훈(출석률: 100%) 1 24.01 씨티씨백 자금 대여의 건 참석 참석 2 24.02 씨티씨백 자금 대여의 건, 참석 참석 3 24.03 씨티씨백 자금 대여의 건/차입금 연장의 건/내부회계관리제도 운영실태 보고 참석 참석 4 24.03 주주총회 소집결의의 건 참석 참석 5 24.04 씨티씨백 자금 대여의 건/씨티씨그린 통화선도거래 연장의 건, 참석 참석 6 24.05 씨티씨백 자금 대여의 건/차입금 연장의 건/자회사 청산의 건/멕시코 연락사무소 설립의 건 참석 참석 7 24.06 씨티씨백 자금 대여의 건/ctcvac 영업협업의 건/ ctcvac rcps 임의 변제의 건 참석 참석 4. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 사외이사에게 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 충분히 설명하고 필요한 정보를 상시 제공하고 있습니다. 또한, 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도와 전문성이 높은 점을 고려하여 현재는 별도의 교육을 실시하지 않고 있으나 사외이사의 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사기구 관련 사항가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명, 감사 1명 총 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 배상호 농림부 가축위생과장(OIE 상임대표)국립수의과학검역원 질병연구부장대한수의사회 사무총장가축위생방역지원본부 전무이사국립한경대학교 초빙교수가축위생방역지원본부 본부장(비상임) 상근 등기감사 김영민 에스디비인베스트먼트 사외이사 공인회계사김영민사무소 회계사 에스디바이오센서 감사 등기감사 다. 감사의 독립성 ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는 지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑥ 감사에 대해서는 정관 제46조 내지 제51조의 규정을 준용한다 . 라. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 결과 1 24.01 씨티씨백 자금 대여의 건 가결 2 24.02 씨티씨백 자금 대여의 건, 가결 3 24.03 씨티씨백 자금 대여의 건/차입금 연장의 건/내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 4 24.03 주주총회 소집결의의 건 가결 5 24.04 씨티씨백 자금 대여의 건/씨티씨그린 통화선도거래 연장의 건, 가결 6 24.05 씨티씨백 자금 대여의 건/차입금 연장의 건/자회사 청산의 건/멕시코 연락사무소 설립의 건 가결 7 24.06 씨티씨백 자금 대여의 건/ctcvac 영업협업의 건/ ctcvac rcps 임의 변제의 건 가결 2. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 않고 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 요청 또는 필요시 수시 전달 3. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 2 부장(11년)대리(!년) 회사 경영활동에 대한 감사 업무 지원 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - *전자투표제는 이사회결의 사항이므로 상황에 따라 그 채택여부가 달라질수 있습니다. 2. 의결권 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 24,181,020 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 272,245 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 2,308,775 - 우선주 - - 3. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제28기 정기주주총회(2024.03.29) 제1호 의안 : 제28기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 조창선 - 제2-2호 의안 : 사내이사 이민구 - 제2-3호 의안 : 사내이사 오성창 - 제2-4호 의안 : 사내이사 김원권 - 제2-5호 의안 : 사내이사 서동민 제3호 의안 : 감사선임의 건 - 제3-1호 의안 : 상근감사 배상호 - 제3-2호 의안 : 비상근감사 김영민 - 제3-3호 의안 : 상근감사 성석훈 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 승인-승인 부결승인미상정미상정-부결승인부결승인승인 ---자진사퇴-이사 정족수 부족이사 정족수 부족--공석으로인한자동연장---- 제27기정기주주총회(2023.03.31) 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인 - 제26기정기주주총회(2022.03.28) 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부개정의 건제3호 의안 : 이사선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인승인 - 제26기임시주주총회(2021.12.20) 제1호 의안 : 정관일부개정의 건제2호 의안 : 이사선임의 건 승인승인 - 제25기정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 감사선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인승인 - 제24기정기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인 - 제23기정기주주총회(2019.03.29) 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 기업분할의 건 승인승인승인승인승인승인 - 제22기정기주주총회(2018.03.30) 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 임원퇴직금규정 일부 개정의 건 승인승인승인승인승인승인승인 - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)파마리서치 본인 보통주 4,177,015 17.27 4,177,015 17.27 - (주)플루토 특수관계인 보통주 252,700 1.05 252,700 1.05 - 계 보통주 4,429,715 18.32 4,429,715 18.32 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)파마리서치 - 강기석 3.73 - - 정상수 34.57 김신규 - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)파마리서치 자산총계 498,693 부채총계 63,467 자본총계 435,226 매출액 235,499 영업이익 89,558 당기순이익 76,168 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 해당사항 없습니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 주식 소유현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)파마리서치 4,177,015 17.27 - 이민구 2,894,898 11.97 - 에스디비인베스트먼트 주식회사 2,103,798 8.70 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,291 10,301 99.9 11,720,448 24,181,020 48.46 - 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(가). 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 24/06 24/05 24/04 24/03 24/02 24/01 보통주 최고 8,070 9,060 8,720 10,000 8,980 10,600 최저 7,700 7,910 7,780 8,340 8,510 8,780 월간거래량 5,021,738 7,692,850 1,067,709 3,872,059 1,192,086 2,345,130 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이민구 남 1961.11 회장 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 현) (주)더브릿지 대표이사 2,894,898 - 본인 2년 6개월 2024.12.20 박현묵 남 1967.05 사장 사내이사 상근 경영총괄 전) 동아원(주) 그룹 상무 전) (주) 코스틸 전무이사 전) 예금보험공사 특별검사역 - - 임원 2년 6개월 2024.12.20 이금호 남 1973.03 사장 사내이사 상근 경영총괄 전)법무법인 법승 대표변호사 - - 임원 2년 6개월 2026.03.31 변준석 남 1972.01 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 전)(주)플렉센스 대표이사 전) 에이치엘비파워㈜ 사외이사 전) ㈜피코이노베이션 상무 전) ㈜끌렘 영업/마케팅 전무 전) ㈜피엘에이 제조본부 상무 전) ㈜블루브릭스 연구소 연구소장 전) ㈜에이티세미콘 경영기획 - - 임원 2년 6개월 2024.12.20 김정훈 남 1985.12 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현) SDB인베스트먼트 투자사업본부 상무전) 삼성전자 Samsung Research 책임연구원전) 인터베스트 투자본부 수석심사역 - - 임원 2년 1개월 2025.03.28 조창선 남 1963.08 사내이사 사내이사 상근 경영관리 현)에스디비인베스트먼트 감사 전)유티정보 감사 전)한미투자파트너스 대표이사 전)우리금융지주 우리파이낸셜 상무이사 - - 임원 3개월 2027.03.29 오성창 남 1967.03 사내이사 사내이사 상근 홍천사업장 총괄본부장 현)(주)씨티씨바이오 전무이사 - - 임원 - 2027.03.29 김영민 남 1961.07 감사 감사 비상근 감사 전)에스디비인베스트먼트 사외이사 현)공인회계사김영민사무소 회계사 전)에스디바이오센서 감사 - - 감사 3개월 2027.03.29 배상호 남 1945.07 감사 감사 상근 감사 전) 서울대학교 수의과학대학원 석사,전) 농림부 가축위생과장,전) 국립수의과학검역원 질병연구부장,전) 대한수의사회 사무총장,전) 가축위생방역지원본부 전무이사,전) 국립한경대학교 초빙교수,전) 가축위생방역지원본부 본부장 - - 등기임원 12년 4개월 2024.03.30 직원 등 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 동물약품 남 64 0 0 0 64 5.6 1,585,753,520 24,777,400 - - - - 동물약품 여 26 0 1 0 27 4.1 511,952,690 18,961,220 - 인체약품 남 68 0 1 0 69 5.2 1,792,024,050 25,971,370 - 인체약품 여 48 0 2 0 50 4.8 1,039,072,210 20,781,450 - 경영관리 남 19 0 0 0 19 3.0 634,987,970 33,420,420 - 경영관리 여 16 0 1 0 17 2.7 300,584,730 17,681,460 - 합 계 241 - 5 - 246 4.2 5,864,375,170 23,838,930 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 26 1,620,002,140 62,307,780 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 5,000,000,000 - 감사 2 150,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 331,228,000 36,803,120 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 791,698,000 158,339,600 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 30,000,000 15,000,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 18,000,000 9,000,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ㈜씨티씨바이오 (110111-1227077) 1 6 7 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사 간의 지배ㆍ종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도 계통도.jpg 계통도 3. 회사의 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 상근여부 등기여부 기업명 직위 상근여부 등기여부 오성창 전무 상근 등기 (주)씨티씨백 사내이사 상근 등기 이종석 사장 상근 미등기 주식회사 비앤케이사이언스 사내이사 비상근 등기 강윤모 부사장 상근 미등기 CTC LABS, INC 사내이사 비상근 등기 박용민 상무 상근 미등기 (주)씨티씨그린 사내이사 비상근 등기 김수경 상무 상근 미등기 (주)씨티씨그린 사내이사 비상근 등기 허남일 상무 상근 미등기 CTCBIO USA, INC 사내이사 비상근 등기 4. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 5 5 1,272,770 - - 1,272,770 일반투자 - 6 6 1,027,040 - - 1,027,040 단순투자 - 4 4 - - - - 계 - 15 15 2,299,810 - - 2,299,810 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 신고서류 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2024.05.16 투자판단 관련 주요경영사항 조루증 치료 복합제 CDFR0812-15/50mg의 식품의약품안전처 국내 품목 허가 승인 판매 시작 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 보고기간말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 5건으로 소송가액은 4,371,910천원입니다. 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 102,434천원입니다. 당사가 피고로 계류중인 소송사건 중 스틱벤처스(주) 소송과 관련하여 2024년 1월 25일에 1심 판결결과가 선고되었으며, 판결결과에 따라 회사는 스틱벤처스(주)에 2,787,723천원을 1분기에 배상하였습니다. 당반기말 현재 상기 소송사건은 모두 1심 계류 중으로 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 자세한 사항은 별도재무제표주석 35. 우발부채 및 약정사항 중 계류중인소송사건을 참조하시기 바랍니다.2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다.3. 채무보증현황 등당반기말 및 전기말 현재 차입 등의 금융거래와 관련하여 채무보증현황 및 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.1)채무보증현황 (원화단위: 원, 외화단위: USD) 특수관계 구분 제공받은 자 당반기말 전기말 증감 내역 여신금융기관 지급보증금액 여신금액 등 지급보증금액 여신금액 등 지급보증금액 여신금액 등 종속기업 (주)씨티씨그린(주1) USD 5,924,068 USD 3,310,010.18 USD 6,029,032 USD 3,770,803 USD(104,964) USD(460,792.82) 수입신용장 인수 하나은행 외 6 USD 154,992 - USD 158,880 - USD(3,888) - 파생상품 보증금 지급보증 합계 USD 6,079,060 USD 3,310,010.18 USD 6,187,912 USD 3,770,803 USD(108,852) USD(460,792.82) (*)당반기 채무보증 상세내역은 별도재무제표 주석 32. 특수관계자와의 거래 참조(주1) 종속기업 중 (주)씨티씨그린의 여신한도감소로 지급보증금액이 감소하였습니다.2)담보제공자산 현황 ( 단위: 천원) 담보제공자산내역 담보제공처 당반기말 전기말 관련차입금액 채권최고액 관련차입금액 채권최고액 토지,건물, 구축물, 기계와기구 한국산업은행 14,749,950 32,246,754 14,849,930 32,246,754 토지,건물 농협 1,399,990 8,160,000 1,728,560 8,160,000 재고자산 한국수출입은행 3,500,000 4,550,000 3,500,000 4,550,000 합계 19,649,940 44,956,754 20,078,490 44,956,754 4. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다.5. 그 밖의 우발채무연결기업은 금융기관과 외화거래 등과 관련하여 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증액 보증처 지급보증의 내용 서울보증보험(주) 77,828 거래처 계약이행보증 등 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ㈜씨티씨그린 2010.09.15 서울특별시 송파구 중대로 296, 5층 건초판매 7,374,089 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIO INDONESIA 2011.06.22 KOMPLEK DUTA MERLIN BLOK C23-25JIGAJAH MADA KEL PETOJO KEC. 동물용의약품 판매 - 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 ㈜씨티씨백 2019.04.05 강원 홍천군 홍천읍 연봉리 511-1 동물용의약품 판매 15,584,331 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당 (자산총액 10%이상) ㈜비앤케이사이언스 2021.05.25 서울특별시 영등포구 선유서로32길 21, 지하1층 인체의약품판매 2,963,963 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 CTC Labs, INC 2021.10.06 363 Clifwood Park Unit D Brea, CA 92821 건강기능식품판매 475,854 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 CTCBIO USA, INC 2022.10.24 Graymark 16801 Addison Tx, 75001 동물용의약품 판매 386,559 지분50% 초과보유 기업회계기준서 제1110호 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 ㈜씨티씨바이오 110111-1227077 - - 비상장 6 ㈜씨티씨그린 110111-4434950 ㈜씨티씨백 145211-0023845 ㈜비앤케이사이언스 110111-7892030 PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA 외국법인 CTC Labs, INC 외국법인 CTCBIO USA, INC 외국법인 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜씨티씨글로벌 비상장 2019년 03월 20일 단순투자 1,075,000 43,000 19.55 - - - - 43,000 19.55 - 7,380,885 -764,839 ㈜씨티씨백 비상장 2019년 04월 05일 경영참여 1,200,000 291,400 85.71 - 10,500 - - 301,900 88.79 - 15,584,331 -11,040,204 ㈜인터펫코리아 비상장 2002년 03월 05일 일반투자 336,500 47,300 14.33 - - - - 47,300 14.33 - 30,965,007 -530,046 ㈜코드바이오 비상장 2013년 12월 05일 일반투자 500,000 1,666,666 11.47 - - - - 1,666,666 11.47 - - - CTCBIO VINA Co., Ltd. - 2008년 07월 17일 단순투자 151,500 1,668,200 13.90 - - - - 1,668,200 13.90 - 35,089,497 1,949,260 CT-CTC.co.ltd - 2014년 03월 13일 단순투자 66,520 20,000 19.80 - - - - 20,000 19.80 - 260,981 - 주식회사 카브 (KCAV) 비상장 2014년 11월 26일 일반투자 736,580 60,545 8.52 - - - - 60,545 8.52 - 3,697,012 -2,746,861 ㈜제이비바이오텍 농업회사법인 비상장 2018년 04월 20일 일반투자 200,000 80,000 5.38 - - - - 80,000 5.38 - 872,846 -733,033 ㈜에이스인티그레이션 비상장 2016년 09월 30일 일반투자 27,040 2,704 1.89 27,040 - - - 2,704 1.89 27,040 4,797,763 -186,650 ㈜씨티씨그린 비상장 2010년 09월 15일 경영참여 500,000 1,000,000 100.00 - - - - 1,000,000 100.00 - 7,374,089 -2,171,391 PT.CHANGE TRYCHALLENGE BIOINDONESIA - 2011년 06월 22일 경영참여 64,602 60,000 60.00 - - - - 60,000 60.00 - - - (주)ACC 비상장 2019년 04월 30일 단순투자 390,300 101,478 15.12 - - - - 101,478 15.12 - 18,063,114 97,583 ㈜비앤케이사이언스 비상장 2021년 05월 25일 경영참여 300,000 60,000 100.00 300,000 - - - 60,000 100.00 300,000 2,963,963 522,974 CTC Labs, Inc - 2022년 11월 08일 경영참여 355,770 300,000 100.00 355,770 - - - 300,000 100.00 355,770 475,854 -19,815 CTCBIO USA, INC - 2023년 01월 18일 경영참여 617,000 1,000 100.00 617,000 - - - 1,000 100.00 617,000 386,559 -281,803 피코이노베이션 비상장 2023년 02월 27일 일반투자 1,000,000 50,000 1.92 1,000,000 - - - 50,000 1.92 1,000,000 100,072,374 -9,237,042 합 계 5,452,293 - 2,299,810 10,500 - - 5,462,793 - 2,299,810 227,984,275 -25,141,867 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.