드림어스컴퍼니 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	199,080,198,796	146,277,936,324	136,268,490,827

현금및현금성자산	132,018,644,520	97,271,207,132	88,901,392,676

단기금융상품	309,072,000

매출채권및기타채권	43,834,727,379	40,957,768,351	37,314,849,276

재고자산	7,658,442,824	4,636,197,058	7,130,214,686

당기법인세자산	226,315,893	324,941,593

기타유동자산	15,259,312,073	3,186,447,890	2,597,092,596

비유동자산	55,824,370,383	26,165,503,033	35,317,064,027

매출채권및기타채권	2,257,318,882	1,650,396,445	2,143,158,640

장기투자자산	30,772,109,819	996,359,683

관계기업투자주식	275,387,141

유형자산	6,752,244,404	7,654,582,035	5,328,505,320

무형자산	15,767,310,137	16,860,524,553	26,598,624,855

기타비유동자산	250,415,529

자산총계	254,904,569,179	172,443,439,357	171,585,554,854

부채

유동부채	172,798,677,782	72,762,462,534	49,775,319,297

매입채무및기타채무	65,863,401,555	60,933,090,739	36,253,305,936

전환우선주부채	93,145,378,702

기타유동부채	10,968,811,383	9,194,493,551	10,909,561,538

리스부채	2,799,454,358	2,631,820,890	2,550,691,866

당기법인세부채	21,631,784	3,057,354	61,759,957

비유동부채	2,466,676,920	3,879,577,855	3,893,195,718

매입채무및기타채무	467,762,200	222,809,200	11,500,000

순확정급여부채	428,993,226	822,730,454	1,215,669,271

기타비유동부채	108,037,971	118,883,200	118,066,714

장기리스부채	1,461,883,523	2,715,155,001	695,426,099

이연법인세부채	1,852,533,634

부채총계	175,265,354,702	76,642,040,389	53,668,515,015

자본

지배기업소유주에게 귀속되는 자본	79,639,214,477	95,801,398,968	117,917,039,839

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	178,743,993,103	178,559,577,856	178,559,577,856

기타자본항목	(315,281,392)	(310,683,954)	(1,301,501,750)

이익잉여금(결손금)	(127,219,420,734)	(110,877,418,434)	(87,770,959,767)

자본총계	79,639,214,477	95,801,398,968	117,917,039,839

자본과부채총계	254,904,569,179	172,443,439,357	171,585,554,854

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	244,189,264,502	226,329,072,223	196,961,162,684

매출원가	184,688,310,354	181,205,387,327	166,303,131,717

매출총이익	59,500,954,148	45,123,684,896	30,658,030,967

판매비와관리비	54,652,445,309	57,012,606,885	57,401,502,102

영업이익(손실)	4,848,508,839	(11,888,921,989)	(26,743,471,135)

금융수익	4,675,492,818	1,036,386,899	2,405,455,321

금융비용	23,668,309,521	3,900,339,065	1,138,181,134

기타영업외수익	67,577,330	199,414,285	371,361,570

기타영업외비용	1,792,303,289	10,494,735,626	22,031,806,775

종속기업및관계기업투자관련손익	24,157,280	(798,641,919)

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,844,876,543)	(25,048,195,496)	(47,935,284,072)

법인세비용(수익)	258,216,482	(1,980,322,895)	70,238,074

당기순이익(손실)	(16,103,093,025)	(23,067,872,601)	(48,005,522,146)

지배기업의 소유주지분	(16,103,093,025)	(23,067,872,601)	(48,005,522,146)

기타포괄손익	(388,814,390)	327,971,543	34,100,739

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(238,909,275)	(38,586,066)	(766,511,518)

확정급여제도의 재측정요소	(238,909,275)	(38,586,066)	(766,511,518)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(149,905,115)	366,557,609	800,612,257

해외사업장환산외환차이	(149,905,115)	366,557,609	800,612,257

총포괄손익	(16,491,907,415)	(22,739,901,058)	(47,971,421,407)

지배기업의 소유주지분	(16,491,907,415)	(22,739,901,058)	(47,971,421,407)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(283)	(406)	(856)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(283)	(406)	(856)

연결 자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,779,139,500	173,855,395,328	(2,776,797,396)	(38,998,926,103)	159,858,811,329	159,858,811,329

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(48,005,522,146)	(48,005,522,146)	(48,005,522,146)

확정급여의 재측정요소	(766,511,518)	(766,511,518)	(766,511,518)

해외사업장환산외환차이	800,612,257	800,612,257	800,612,257

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	650,784,000	4,704,182,528	5,354,966,528	5,354,966,528

주식보상비용의 인식	674,683,389	674,683,389	674,683,389

2019.12.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(1,301,501,750)	(87,770,959,767)	117,917,039,839	117,917,039,839

2020.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(1,301,501,750)	(87,770,959,767)	117,917,039,839	117,917,039,839

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(23,067,872,601)	(23,067,872,601)	(23,067,872,601)

확정급여의 재측정요소	(38,586,066)	(38,586,066)	(38,586,066)

해외사업장환산외환차이	366,557,609	366,557,609	366,557,609

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환

주식보상비용의 인식	624,260,187	624,260,187	624,260,187

2020.12.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,683,954)	(110,877,418,434)	95,801,398,968	95,801,398,968

2021.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,683,954)	(110,877,418,434)	95,801,398,968	95,801,398,968

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(16,103,093,025)	(16,103,093,025)	(16,103,093,025)

확정급여의 재측정요소	(238,909,275)	(238,909,275)	(238,909,275)

해외사업장환산외환차이	(149,905,115)	(149,905,115)	(149,905,115)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환

주식보상비용의 인식	184,415,247	145,307,677	329,722,924	329,722,924

2021.12.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,743,993,103	(315,281,392)	(127,219,420,734)	79,639,214,477	79,639,214,477

연결 현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	2,393,118,644	15,223,219,402	(1,387,694,872)

당기순이익(손실)	(16,103,093,025)	(23,067,872,601)	(48,005,522,146)

수익ㆍ비용의 조정	30,446,241,780	21,446,164,110	46,922,482,424

법인세비용(수익)	258,216,482	(1,980,322,895)	70,238,074

퇴직급여	1,793,869,353	1,681,402,629	1,094,304,358

감가상각비	3,981,628,346	3,307,331,285	3,630,891,654

무형자산상각비	3,872,968,423	6,564,079,983	7,923,879,010

주식보상비용	329,722,924	624,260,187	674,683,389

대손상각비(환입액)	(410,162,407)	(28,983,221)	370,148,656

기타의 대손상각비	1,160,000,222	4,200,000,000

판매보증충당부채전입액(환입액)	1,759,198	(41,664,330)	(126,485,643)

복구충당부채전입액	9,882,603	15,816,486	3,259,565

재고자산평가손실(환입액)	(4,608,270,224)	(2,123,496,016)	11,063,844,077

재고자산폐기손실	2,804,774,839	1,012,691,176

이자비용	300,912,198	172,075,657	533,101,318

외화환산손실	59,793,028	2,170,624,184	409,104,361

무형자산손상차손	585,423,259	5,548,640,215	21,824,681,843

유형자산처분손실	8,217,770	599,158	41,409,755

유형자산손상차손	127,467,924

잡손실	773,433

이자수익	(709,964,407)	(595,479,755)	(1,373,387,026)

외화환산이익	(1,318,864,233)	(48,978,076)	(102,383,090)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	23,145,377,285

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(770,071,633)	(30,066,519)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(10,629,611)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	996,359,683

유형자산처분이익	(5,241,227)	(2,240,200)	(221,590)

종속기업투자주식처분손실	798,641,919

잡이익	(20,346,172)	(26,552,040)

지분법이익	(24,157,280)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,124,852,896)	16,323,393,062	(837,383,424)

매출채권의 감소(증가)	3,887,328,375	4,621,956,912	(7,539,631,953)

기타채권의 감소(증가)	(7,080,723,379)	(12,441,359,886)	(5,385,279,428)

기타비유동채권의 감소(증가)	(300,136,621)

기타유동자산의 감소(증가)	(12,069,841,856)	(567,874,466)	1,812,955,479

기타비유동자산의 감소(증가)	(129,134,010)

재고자산의 감소(증가)	(1,220,561,921)	3,609,608,055	(2,405,454,959)

매입채무의 증가(감소)	2,254,405,636	5,338,055,248	14,516,220,107

기타채무의 증가(감소)	2,792,943,706	19,556,864,340	2,404,203,858

기타유동부채의 증가(감소)	1,697,929,968	(1,666,867,878)	(2,594,881,411)

기타비유동부채의 증가(감소)	38,740,390	(15,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(2,425,073,815)	(2,111,989,263)	(1,216,244,486)

이자의 수취	492,727,406	603,439,853	1,450,087,305

이자의 지급	(300,912,198)	(172,075,657)	(46,867,293)

법인세의 환급(납부)	(16,992,423)	90,170,635	(870,491,738)

투자활동현금흐름	(36,852,424,663)	(2,470,877,528)	(2,595,990,545)

투자활동으로 인한 현금유입액	27,250,000	2,032,106,200	5,567,041,599

단기대여금의 감소	347,340,000

임차보증금의 감소	20,000,000	1,677,388,000	171,745,000

기타보증금의 감소	5,000,000	726,000

유형자산의 처분	7,250,000	2,378,200	5,870,766

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	5,388,699,833

투자활동으로 인한 현금유출액	(36,879,674,663)	(4,502,983,728)	(8,163,032,144)

장기대여금의 증가	352,599,000

임차보증금의 증가	802,942,063	1,499,086,000	317,188,000

기타보증금의 증가	80,000,000	105,000,000

단기금융상품의 증가	312,435,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	30,002,038,186

관계기업투자주식의 취득	251,229,861

종속기업투자주식의 취득	1,479,793,071

종속기업투자주식의 처분	926,598,559

유형자산의 취득	2,139,025,545	1,030,872,652	957,015,654

무형자산의 취득	1,812,210,937	1,973,025,076	4,704,630,931

사업양수에 따른 순현금유출	800,000,000

재무활동현금흐름	68,109,892,699	(2,329,330,151)	(2,965,409,032)

재무활동으로 인한 현금유입액	70,000,001,417

전환우선주 발행	70,000,001,417

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,890,108,718)	(2,329,330,151)	(2,965,409,032)

리스부채의 감소	1,890,108,718	2,329,330,151	2,491,608,053

단기차입금의 상환	465,735,790

신주발행비용	8,065,189

현금및현금성자산의증가(감소)	33,650,586,680	10,423,011,723	(6,949,094,449)

기초의 현금및현금성자산	97,271,207,132	88,901,392,676	95,653,360,723

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,096,850,708	(2,053,197,267)	197,126,402

기말의 현금및현금성자산	132,018,644,520	97,271,207,132	88,901,392,676