드림어스컴퍼니 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	151,822,156,274	146,277,936,324

현금및현금성자산	75,910,156,432	97,271,207,132

매출채권및기타채권	59,372,878,209	40,957,768,351

재고자산	5,012,752,621	4,636,197,058

당기법인세자산	222,695,846	226,315,893

기타유동자산	11,303,673,166	3,186,447,890

비유동자산	24,264,474,934	26,165,503,033

매출채권및기타채권	1,673,050,849	1,650,396,445

유형자산	6,731,213,024	7,654,582,035

무형자산	15,860,211,061	16,860,524,553

자산총계	176,086,631,208	172,443,439,357

부채

유동부채	74,165,547,929	72,762,462,534

매입채무및기타채무	63,785,243,194	60,933,090,739

기타유동부채	8,082,295,816	9,194,493,551

리스부채	2,184,416,827	2,631,820,890

당기법인세부채	113,592,092	3,057,354

비유동부채	3,958,795,250	3,879,577,855

매입채무및기타채무	214,493,200	222,809,200

순확정급여부채	1,375,546,393	822,730,454

기타비유동부채	119,609,666	118,883,200

장기리스부채	2,249,145,991	2,715,155,001

부채총계	78,124,343,179	76,642,040,389

자본

지배기업소유주에게 귀속되는 자본	97,962,288,029	95,801,398,968

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	178,559,577,856	178,559,577,856

기타자본항목	(325,190,951)	(310,683,954)

이익잉여금(결손금)	(108,702,022,376)	(110,877,418,434)

자본총계	97,962,288,029	95,801,398,968

자본과부채총계	176,086,631,208	172,443,439,357

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	57,684,351,029	57,684,351,029	50,575,766,432	50,575,766,432

매출원가	44,994,036,091	44,994,036,091	39,300,752,333	39,300,752,333

매출총이익	12,690,314,938	12,690,314,938	11,275,014,099	11,275,014,099

판매비와관리비	11,633,145,089	11,633,145,089	12,976,105,803	12,976,105,803

영업이익(손실)	1,057,169,849	1,057,169,849	(1,701,091,704)	(1,701,091,704)

금융수익	1,465,657,078	1,465,657,078	1,748,628,886	1,748,628,886

금융비용	241,245,268	241,245,268	123,547,107	123,547,107

기타영업외수익	10,949,449	10,949,449	19,298,196	19,298,196

기타영업외비용	227,347	227,347	29,457,733	29,457,733

법인세비용차감전순이익(손실)	2,292,303,761	2,292,303,761	(86,169,462)	(86,169,462)

법인세비용	116,907,703	116,907,703	(62,271,284)	(62,271,284)

당기순이익(손실)	2,175,396,058	2,175,396,058	(23,898,178)	(23,898,178)

지배기업의 소유주지분	2,175,396,058	2,175,396,058	(23,898,178)	(23,898,178)

기타포괄손익	(146,088,036)	(146,088,036)	766,409,811	766,409,811

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(146,088,036)	(146,088,036)	766,409,811	766,409,811

해외사업장환산외환차이	(146,088,036)	(146,088,036)	766,409,811	766,409,811

총포괄손익	2,029,308,022	2,029,308,022	742,511,633	742,511,633

지배기업의 소유주지분	2,029,308,022	2,029,308,022	742,511,633	742,511,633

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	38	38	(1)	(1)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	38	38	(1)	(1)

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(1,301,501,750)	(87,770,959,767)	117,917,039,839	117,917,039,839

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(23,898,178)	(23,898,178)	(23,898,178)

해외사업장환산외환차이	766,409,811	766,409,811	766,409,811

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식보상비용	224,894,463	224,894,463	224,894,463

2020.03.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,197,476)	(87,794,857,945)	118,884,445,935	118,884,445,935

2021.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,683,954)	(110,877,418,434)	95,801,398,968	95,801,398,968

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,175,396,058	2,175,396,058	2,175,396,058

해외사업장환산외환차이	(146,088,036)	(146,088,036)	(146,088,036)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식보상비용	131,581,039	131,581,039	131,581,039

2021.03.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(325,190,951)	(108,702,022,376)	97,962,288,029	97,962,288,029

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(21,320,454,785)	3,125,939,473

당기순이익(손실)	2,175,396,058	(23,898,178)

수익ㆍ비용의 조정	1,083,911,601	(454,500,728)

법인세비용	116,907,703	(62,271,284)

퇴직급여	445,699,323	423,252,238

주식보상비용	131,581,039	224,894,463

대손상각비(환입)	(79,674,763)	(30,603,133)

감가상각비	916,306,606	869,150,370

무형자산상각비	1,038,952,376	1,726,057,901

복구충당부채전입액(환입액)	726,466	2,110,570

이자비용	83,985,271	40,854,462

외화환산손실	68,396,826	55,488,455

재고자산평가손실(환입)	(318,497,577)	(2,060,975,496)

재고자산폐기손실	101,671,692

유형자산폐기손실	1,000

이자수익	(62,679,358)	(236,705,745)

외화환산이익	(1,359,011,653)	(1,398,046,462)

기타수익	(452,350)	(7,708,067)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,520,471,397)	3,467,362,448

매출채권의 감소(증가)	(21,450,196,937)	4,191,085,071

기타채권의 감소(증가)	3,275,695,854	(8,189,349,368)

기타유동자산의 감소(증가)	(8,193,563,886)	(1,507,112,665)

재고자산의 감소(증가)	(163,740,554)	3,088,475,173

기타비유동채권의 감소(증가)	(230,497,964)

매입채무의 증가(감소)	1,233,595,761	(284,806,225)

기타채무의 증가(감소)	1,711,429,977	10,780,957,041

기타유동부채의 증가(감소)	(1,042,301,141)	(4,421,106,875)

순확정급여부채의 증가(감소)	108,609,529	39,718,260

이자의 수취	29,213,135	193,007,252

이자의 지급	(83,985,271)	(43,915,218)

법인세의 납부	(4,518,911)	(12,116,103)

투자활동현금흐름	(633,116,736)	(1,071,934,453)

투자활동으로 인한 현금유입액	200,000

기타채권의 감소	200,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(633,116,736)	(1,072,134,453)

유형자산의 취득	481,404,989	294,159,092

무형자산의 취득	151,711,747	777,975,361

재무활동현금흐름	(486,192,626)	(585,085,042)

재무활동으로 인한 현금유출액	(486,192,626)	(585,085,042)

리스부채의 감소	486,192,626	585,085,042

현금및현금성자산의증가	(22,439,764,147)	1,468,919,978

기초의 현금및현금성자산	97,271,207,132	88,901,392,676

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,078,713,447	1,454,169,077

기말의 현금및현금성자산	75,910,156,432	91,824,481,731