드림어스컴퍼니 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	211,393,851,400	199,080,198,796

현금및현금성자산	139,848,960,296	132,018,644,520

단기금융상품	309,072,000

매출채권및기타채권	50,429,557,946	43,834,727,379

재고자산	13,877,833,606	7,658,442,824

당기법인세자산	68,622,916

기타유동자산	7,168,876,636	15,259,312,073

비유동자산	53,427,860,047	55,824,370,383

매출채권및기타채권	1,426,231,307	2,257,318,882

장기투자자산	24,244,880,842	30,772,109,819

관계기업투자주식	7,941,091,721	275,387,141

유형자산	4,868,566,741	6,752,244,404

무형자산	14,947,089,436	15,767,310,137

자산총계	264,821,711,447	254,904,569,179

부채

유동부채	136,335,896,373	172,798,677,782

매입채무및기타채무	73,782,340,065	65,863,401,555

전환우선주부채	51,782,363,760	93,145,378,702

기타유동부채	8,421,068,928	10,968,811,383

리스부채	2,326,604,146	2,799,454,358

당기법인세부채	23,519,474	21,631,784

비유동부채	2,200,572,894	2,466,676,920

매입채무및기타채무	994,339,200	467,762,200

순확정급여부채	569,767,300	428,993,226

기타비유동부채	113,209,782	108,037,971

장기리스부채	523,256,612	1,461,883,523

부채총계	138,536,469,267	175,265,354,702

자본

지배기업소유주에게 귀속되는 자본	126,285,242,180	79,639,214,477

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	60,141,828,383	178,743,993,103

기타자본항목	(940,175,661)	(315,281,392)

이익잉여금(결손금)	38,653,665,958	(127,219,420,734)

자본총계	126,285,242,180	79,639,214,477

자본과부채총계	264,821,711,447	254,904,569,179

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	73,931,010,689	200,034,732,176	59,993,024,019	177,966,232,980

매출원가	57,887,318,583	155,383,003,482	45,363,502,194	136,737,922,106

매출총이익	16,043,692,106	44,651,728,694	14,629,521,825	41,228,310,874

판매비와관리비	16,861,855,695	46,496,137,626	12,684,032,878	36,514,424,351

영업이익(손실)	(818,163,589)	(1,844,408,932)	1,945,488,947	4,713,886,523

금융수익	10,308,042,006	49,221,089,943	1,981,799,089	3,469,721,018

금융비용	(192,802,437)	2,816,627,018	(10,583,058,785)	8,364,900,992

기타영업외수익	810,443,151	1,167,385,232	22,549,495	54,977,696

기타영업외비용	306,031,909	330,662,243	530,541,172	531,823,675

관계기업투자관련손익	(348,209,179)	647,140,333

법인세비용차감전순이익(손실)	9,838,882,917	46,043,917,315	14,002,355,144	(658,139,430)

법인세비용	9,037,085	315,254,908	223,554,275	464,597,147

당기순이익(손실)	9,829,845,832	45,728,662,407	13,778,800,869	(1,122,736,577)

지배기업의 소유주지분	9,829,845,832	45,728,662,407	13,778,800,869	(1,122,736,577)

기타포괄손익	193,759,718	971,030,019	185,966,863	221,135,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	1,212,634,443	247,210,962

확정급여제도의 재측정요소	1,212,634,443	247,210,962

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	193,759,718	(241,604,424)	185,966,863	(26,075,736)

해외사업장환산외환차이	189,270,892	(248,613,671)	185,966,863	(26,075,736)

지분법자본변동	4,488,826	7,009,247

총포괄손익	10,023,605,550	46,699,692,426	13,964,767,732	(901,601,351)

지배기업의 소유주지분	10,023,605,550	46,699,692,426	13,964,767,732	(901,601,351)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	173	804	242	(20)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	20	58	242	(20)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,683,954)	(110,877,418,434)	95,801,398,968	95,801,398,968

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,122,736,577)	(1,122,736,577)	(1,122,736,577)

확정급여의 재측정요소	247,210,962	247,210,962	247,210,962

해외사업장환산외환차이	(26,075,736)	(26,075,736)	(26,075,736)

지분법자본변동

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	자본잉여금 결손금 보전

주식보상비용	118,553,929	149,662,035	268,215,964	268,215,964

자기주식처분

2021.09.30 (기말자본)	28,429,923,500	178,678,131,785	(187,097,655)	(111,752,944,049)	95,168,013,581	95,168,013,581

2022.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,743,993,103	(315,281,392)	(127,219,420,734)	79,639,214,477	79,639,214,477

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	45,728,662,407	45,728,662,407	45,728,662,407

확정급여의 재측정요소	1,212,634,443	1,212,634,443	1,212,634,443

해외사업장환산외환차이	(248,613,671)	(248,613,671)	(248,613,671)

지분법자본변동	7,009,247	7,009,247	7,009,247

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	자본잉여금 결손금 보전	(118,931,789,842)	118,931,789,842

주식보상비용	329,625,122	(385,758,822)	(56,133,700)	(56,133,700)

자기주식처분	2,468,977	2,468,977	2,468,977

2022.09.30 (기말자본)	28,429,923,500	60,141,828,383	(940,175,661)	38,653,665,958	126,285,242,180	126,285,242,180

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	10,895,330,657	(115,998,252)

당기순이익(손실)	45,728,662,407	(1,122,736,577)

수익ㆍ비용의 조정	(38,569,652,940)	13,217,775,801

법인세비용	315,254,908	464,597,147

퇴직급여	1,438,114,849	1,327,209,602

주식보상비용(환입액)	(56,133,700)	268,215,964

대손상각비(환입액)	11,147,782	(222,716,469)

기타의 대손상각비(환입액)	(816,498,671)	523,004,174

감가상각비	3,181,367,765	2,730,694,635

무형자산상각비	2,714,238,500	2,889,770,633

판매보증충당부채전입액(환입액)	70,302,627	(39,836,013)

복구충당부채전입액	7,476,589	6,700,540

재고자산평가손실(환입액)	(24,366,597)	(3,210,841,402)

재고자산폐기손실	418,674,455	2,774,531,952

이자수익	(1,666,986,895)	(371,299,845)

이자비용	195,958,275	230,445,961

외화환산이익	(1,557,307,639)	(2,134,418,611)

외화환산손실	103,356,804	5,163,970

유형자산처분이익	(63,636,363)	(5,241,227)

유형자산손상차손	62,881,122

유형자산폐기손실	216,671	6,081,752

무형자산손상차손	242,686,686

당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익	(41,363,014,942)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실	7,995,295,060

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(3,510,625,687)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	2,394,018,200

잡이익	(20,355,455)

잡손실	773,433

복구공사이익	(61,773,000)

지분법손실	766,553,853

관계기업투자주식처분이익	(1,413,694,186)

기타 현금유출이 없는 비용	42,135,654

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,801,745,965	(12,294,897,303)

매출채권의 감소(증가)	(5,540,502,779)	3,690,791,273

기타채권의 감소(증가)	1,082,082,760	(6,431,232,790)

기타유동자산의 감소(증가)	8,450,939,605	(11,089,593,096)

재고자산의 감소(증가)	(6,615,281,683)	(2,603,455,458)

매입채무의 증가(감소)	5,423,227,637	3,450,364,267

기타채무의 증가(감소)	3,012,366,820	2,214,460,529

기타유동부채의 증가(감소)	(2,928,992,690)	(1,314,839,512)

순확정급여부채의 증가(감소)	(82,093,705)	(211,392,516)

이자의 수취	1,485,778,734	298,904,319

이자의 지급	(169,215,977)	(230,445,961)

법인세의 환급(납부)	(381,987,532)	15,401,469

투자활동현금흐름	(2,319,473,700)	(24,805,833,690)

투자활동으로 인한 현금유입액	24,505,922,363	7,250,000

임차보증금의 감소	200,000,000

단기금융상품의 처분	297,306,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	23,944,980,000

유형자산의 처분	63,636,363	7,250,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(26,825,396,063)	(24,813,083,690)

임차보증금의 증가	609,216,486	786,563,544

기타보증금의 증가	500,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	20,301,223,536	20,001,800,000

관계기업 취득에 따른 순현금흐름	3,011,475,000	251,229,861

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	1,479,793,071

유형자산의 취득	645,296,381	1,056,056,242

무형자산의 취득	2,257,684,660	1,237,640,972

재무활동현금흐름	(2,079,841,945)	68,574,419,310

재무활동으로 인한 현금유입액	2,468,977	70,000,001,417

전환우선주 발행	70,000,001,417

자기주식의 처분	2,468,977

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,082,310,922)	(1,425,582,107)

리스부채의 상환	2,082,310,922	1,425,582,107

현금및현금성자산의증가	6,496,015,012	43,652,587,368

기초의 현금및현금성자산	132,018,644,520	97,271,207,132

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,334,300,764	1,995,338,151

기말의 현금및현금성자산	139,848,960,296	142,919,132,651