드림어스컴퍼니 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	68,138,954,050	39,062,900,070	49,039,541,100

현금및현금성자산	17,928,657,073	10,205,002,844	10,128,137,663

매출채권및기타채권	12,182,103,357	12,441,464,596	20,168,948,722

당기손익인식금융자산	20,002,884,922

재고자산	13,106,781,314	14,460,195,443	14,387,498,906

당기법인세자산	38,227,980	10,231,760	53,320,570

기타유동자산	4,880,299,404	1,946,005,427	4,301,635,239

비유동자산	63,941,124,021	15,000,267,745	16,365,699,013

매출채권및기타채권	1,788,200,271	457,090,878	432,747,116

비유동금융자산	1,000

종속기업및관계기업투자주식	37,279,966,572	7,279,966,577	6,910,860,388

유형자산	1,179,630,999	3,470,001,234	3,829,734,423

무형자산	23,609,342,890	3,700,316,374	5,075,119,642

기타비유동자산	83,983,289	92,892,682	117,236,444

자산총계	132,080,078,071	54,063,167,815	65,405,240,113

부채

유동부채	8,850,917,086	7,883,324,612	9,469,746,150

매입채무및기타채무	7,748,742,581	6,978,037,533	9,208,592,634

기타유동부채	1,102,174,505	905,287,079	261,153,516

비유동부채	5,364,287,125	5,581,201,646	5,488,421,836

비유동금융부채	4,779,015,463	4,643,697,275	4,308,026,973

순확정급여부채	478,297,223	576,815,337	843,693,668

기타비유동부채	106,974,439	360,689,034	336,701,195

부채총계	14,215,204,211	13,464,526,258	14,958,167,986

자본

자본금	23,774,296,000	15,548,098,000	15,548,098,000

자본잉여금	107,937,317,961	33,112,700,243	33,058,396,627

기타자본항목	(1,296,279,719)	(1,273,216,497)	(1,218,912,881)

이익잉여금(결손금)	(12,550,460,382)	(6,788,940,189)	3,059,490,381

자본총계	117,864,873,860	40,598,641,557	50,447,072,127

자본과부채총계	132,080,078,071	54,063,167,815	65,405,240,113

포괄손익계산서
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	61,034,418,051	49,673,321,302	54,350,016,197

매출원가	48,646,241,484	36,014,804,255	34,084,440,764

매출총이익	12,388,176,567	13,658,517,047	20,265,575,433

판매비와관리비	19,835,594,134	21,530,088,713	19,041,262,770

영업이익(손실)	(7,447,417,567)	(7,871,571,666)	1,224,312,663

금융수익	863,501,256	1,453,755,535	1,831,639,100

금융비용	2,216,271,481	1,282,338,582	1,041,099,037

기타영업외수익	21,135,386	8,356,564	256,702,289

기타영업외비용	3,987,581,698	630,503,127	641,475,842

종속기업 및 관계기업투자주식손상차손	1,643,493,811

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,766,634,104)	(9,965,795,087)	1,630,079,173

법인세비용

당기순이익(손실)	(12,766,634,104)	(9,965,795,087)	1,630,079,173

기타포괄손익	216,173,722	117,364,517	(407,000,634)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	216,173,722	117,364,517	(407,000,634)

총포괄손익	(12,550,460,382)	(9,848,430,570)	1,223,078,539

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(351)	(320)	52

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(351)	(320)	52

자본변동표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	(860,794,458)	1,836,411,842	49,239,675,365

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,630,079,173	1,630,079,173

확정급여제도의 재측정요소	(407,000,634)	(407,000,634)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금처리

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	25,350,000	315,706,714	(66,821,714)	274,235,000

주식선택권의 취소 및 소멸	291,296,709	(291,296,709)

유상증자

전환사채의 전환

합병효과	(289,916,777)	(289,916,777)

자기주식의 취득

2015.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,965,795,087)	(9,965,795,087)

확정급여제도의 재측정요소	117,364,517	117,364,517

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금처리

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸	54,303,616	(54,303,616)

유상증자

전환사채의 전환

합병효과

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

2017.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(12,766,634,104)	(12,766,634,104)

확정급여제도의 재측정요소	216,173,722	216,173,722

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금처리	(6,788,940,189)	6,788,940,189

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸	18,823,222	(18,823,222)

유상증자	6,109,022,000	58,852,599,790	64,961,621,790

전환사채의 전환	31,750,000	189,964,883	221,714,883

합병효과	2,085,426,000	22,552,170,012	24,637,596,012

자기주식의 취득	(4,240,000)	(4,240,000)

2017.12.31 (기말자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,550,460,382)	117,864,873,860

현금흐름표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(7,524,801,557)	4,050,704,863	(6,410,958,005)

당기순이익(손실)	(12,766,634,104)	(9,965,795,087)	1,630,079,173

수익ㆍ비용의 조정	12,205,368,840	9,674,136,738	4,599,795,243

퇴직급여	764,503,084	777,877,849	684,621,648

감가상각비	835,832,950	1,325,695,100	851,920,816

무형자산상각비	2,092,334,851	2,173,602,092	1,610,074,666

대손상각비	(380,147,151)	1,297,354,022	154,483,443

반품충당부채전입(환입)액	193,910,116	5,564,711	(74,519,103)

판매보증충당부채전입(환입)액	919,082,098	33,692,705	28,671,114

복구충당부채전입(환입)액	(210,815,445)	23,987,839	8,579,594

재고자산평가손실	3,801,167,114	1,799,308,534	966,366,246

재고자산폐기손실	185,587,057

이자비용	406,725,081	387,907,015	363,189,408

외화환산손실	806,597,888	252,978,999	286,813,398

유형자산손상차손	2,210,366,902	54,625,003

무형자산손상차손	1,298,853,267	410,018,078

유형자산처분손실	121,236,032	1,000

무형자산처분손실	5,110,200

종속기업 및 관계기업투자주식손상차손	1,643,493,811

이자수익	(337,346,142)	(173,369,155)	(443,785,831)

외화환산이익	(283,339,659)	(342,445,065)	(270,885,368)

당기손익인식금융자산평가이익	(33,080,876)

유형자산처분이익	(511,270)	(1,266,000)	(8,846,640)

기타현금유출이없는 비용	1,000	257,523,795

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,207,726,248)	4,243,711,259	(12,896,076,702)

매출채권의 감소(증가)	(669,619,647)	6,891,311,022	(2,067,062,298)

기타채권의 감소(증가)	466,370,913	(213,705,438)	(34,278,260)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,987,465,190)	1,433,365,803	(760,820,380)

재고자산의 감소(증가)	(2,447,752,985)	(1,872,005,071)	(5,243,853,643)

매입채무의 증가(감소)	701,190,932	(1,555,248,352)	(2,548,463,822)

기타채무의 증가(감소)	(530,127,355)	(14,835,606)	(456,109,110)

기타유동부채의 증가(감소)	(927,852,648)	605,640,979	(618,471,954)

기타비유동부채의 증가(감소)	(62,470,268)

순확정급여부채의 증가(감소)	(750,000,000)	(1,030,812,078)	(1,167,017,235)

이자수취	315,180,165	105,563,143	353,415,401

이자지급	(48,852,870)	(50,000,000)	(50,000,000)

법인세의 환급(납부)	(22,137,340)	43,088,810	(48,171,120)

투자활동현금흐름	(49,701,403,853)	(4,058,952,012)	(7,491,607,188)

투자활동으로 인한 현금유입액	34,572,619,216	161,168,634	1,776,051,762

단기대여금의 감소	175,197,366	154,802,634	56,111,592

임차보증금의 감소	496,670,000

당기손익인식금융자산의 감소	30,000,000,000

유형자산의 처분	27,271,417	1,366,000	9,689,909

무형자산의 처분	5,000,000

합병으로 인한 현금유입액	3,873,480,433	710,250,261

기타유동금융자산의 감소	1,000,000,000

투자활동으로인한 현금유출액	(84,274,023,069)	(4,220,120,646)	(9,267,658,950)

단기대여금의 증가	(1,001,397,900)	(330,000,000)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(898,000,000)

단기손익인식금융자산의 증가	(50,000,000,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(30,000,000,000)	(1,012,600,000)	(1,823,485,000)

유형자산의 취득	(571,981,910)	(1,029,332,914)	(3,492,480,583)

무형자산의 취득	(2,600,643,259)	(1,798,187,732)	(3,053,693,367)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

재무활동현금흐름	64,957,381,790	274,235,000

재무활동으로 인한 현금유입액	64,961,621,790	274,235,000

유상증자	64,961,621,790

주식선택매입권의 행사	274,235,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,240,000)

자기주식의 취득	(4,240,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	7,731,176,380	(8,247,149)	(13,628,330,193)

기초현금및현금성자산	10,205,002,844	10,128,137,663	23,647,919,126

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,522,151)	85,112,330	108,548,730

기말현금및현금성자산	17,928,657,073	10,205,002,844	10,128,137,663