드림어스컴퍼니 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	69,902,019,063	39,062,900,070

현금및현금성자산	17,256,043,094	10,205,002,844

매출채권 및 기타유동채권	11,529,380,646	12,441,464,596

재고자산	16,579,676,909	14,460,195,443

기타유동금융자산	20,029,783,518

기타유동자산	4,499,587,806	1,946,005,427

당기법인세자산	7,547,090	10,231,760

비유동자산	44,291,233,422	15,000,267,745

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,969,610,450	457,090,878

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	37,279,966,572	7,279,966,577

유형자산	952,819,924	3,470,001,234

영업권 이외의 무형자산	4,015,212,382	3,700,316,374

기타비유동자산	73,624,094	92,892,682

자산총계	114,193,252,485	54,063,167,815

부채

유동부채	9,039,113,239	7,883,324,612

매입채무 및 기타유동채무	8,639,658,584	6,978,037,533

기타유동부채	399,454,655	905,287,079

비유동부채	6,169,443,818	5,581,201,646

기타비유동금융부채	4,688,379,675	4,643,697,275

퇴직급여부채	1,027,675,933	576,815,337

기타비유동부채	453,388,210	360,689,034

부채총계	15,208,557,057	13,464,526,258

자본

자본금	21,688,870,000	15,548,098,000

자본잉여금	85,385,147,949	33,112,700,243

기타자본구성요소	(1,296,279,719)	(1,273,216,497)

이익잉여금(결손금)	(6,793,042,802)	(6,788,940,189)

자본총계	98,984,695,428	40,598,641,557

자본과부채총계	114,193,252,485	54,063,167,815

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,746,942,318	40,940,048,259	12,977,159,858	39,297,942,601

매출원가	14,278,988,265	30,442,622,531	9,310,691,823	26,321,579,337

매출총이익	3,467,954,053	10,497,425,728	3,666,468,035	12,976,363,264

판매비와관리비	4,809,428,598	14,049,032,777	4,974,365,633	15,576,291,427

영업이익(손실)	(1,341,474,545)	(3,551,607,049)	(1,307,897,598)	(2,599,928,163)

금융수익	120,373,144	478,436,928	278,686,948	1,039,882,237

금융원가	115,664,488	1,319,589,853	1,532,097,715	2,528,236,110

기타이익	995,571	1,759,652	978,496	4,706,195

기타손실	251,537	2,479,256,174	7,699,942	393,325,770

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,336,021,855)	(6,870,256,496)	(2,568,029,811)	(4,476,901,611)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,336,021,855)	(6,870,256,496)	(2,568,029,811)	(4,476,901,611)

기타포괄손익	0	77,213,694	0	(216,168,547)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	77,213,694	0	(216,168,547)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	77,213,694	0	(216,168,547)

총포괄손익	(1,336,021,855)	(6,793,042,802)	(2,568,029,811)	(4,693,070,158)

주당이익

기본주당이익(손실)	(40)	(215)	(83)	(144)

희석주당이익(손실)	(40)	(215)	(83)	(144)

자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(순실)	(4,476,901,611)	(4,476,901,611)

확정급여제도의 재측정요소	(216,168,547)	(216,168,547)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손보전

주식선택권의 취소 및 소멸

유상증자

전환사채 전환

기타거래

2016.09.30 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	(1,633,579,777)	45,754,001,969

2017.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(순실)	(6,870,256,496)	(6,870,256,496)

확정급여제도의 재측정요소	77,213,694	77,213,694

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손보전	(6,788,940,189)	6,788,940,189

주식선택권의 취소 및 소멸	18,823,222	(18,823,222)

유상증자	6,109,022,000	58,852,599,790	64,961,621,790

전환사채 전환	31,750,000	189,964,883	221,714,883

기타거래	(4,240,000)	(4,240,000)

2017.09.30 (기말자본)	21,688,870,000	85,385,147,949	(1,296,279,719)	(6,793,042,802)	98,984,695,428

현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,075,652,884)	1,961,008,207

당기순이익(손실)	(6,870,256,496)	(4,476,901,611)

당기순이익조정을 위한 가감	5,890,562,381	6,105,146,399

퇴직급여	582,506,780	578,988,011

감가상각비	653,252,588	974,070,265

무형자산상각비	1,678,812,284	1,653,940,804

복구충당부채전입(환입)액	8,261,142	17,692,555

이자비용	304,162,858	288,229,342

외화환산손실	325,252,295	1,735,134,239

재고자산평가손실	302,825,769	510,292,328

무형자산손상차손	180,349,834	278,140,034

유형자산손상차손	2,210,366,902	0

무형자산처분손실	0	5,110,200

대손상각비	(189,607,194)	455,623,069

판매보증충당부채전입(환입)액	160,697,891	(55,482,736)

이자수익	(155,421,392)	(138,717,100)

외화환산이익	(140,602,588)	(196,608,612)

유형자산처분이익	(511,270)	(1,266,000)

단기금융상품평가이익	(29,783,518)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,109,097,067)	235,953,164

매출채권의 감소(증가)	(738,571,496)	2,030,525,775

기타채권의 감소(증가)	531,634,941	97,406,888

기타유동자산의 감소(증가)	(2,593,049,471)	496,907,958

재고자산의 감소(증가)	(2,422,307,235)	(3,013,036,400)

매입채무의 증가(감소)	748,202,603	223,941,405

기타채무의 증가(감소)	206,896,435	(361,377,652)

기타유동부채의 증가(감소)	212,529,646	679,866,414

퇴직금의 지급	(54,432,490)	(88,838,468)

관계사 퇴직급여 전입(전출)액	0	170,557,244

이자수취	41,013,243	90,385,635

이자지급	(36,926,435)	(37,500,000)

법인세의 환급(납부)	9,051,490	43,924,620

투자활동현금흐름	(52,836,645,265)	(3,105,276,131)

투자활동으로 인한 현금유입액	162,496,366	49,366,000

기타채권의 감소	160,197,366	48,000,000

유형자산의 처분	2,299,000	1,366,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(52,999,141,631)	(3,154,642,131)

기타유동금융자산의 증가	(20,000,000,000)	0

기타채권의 증가	(507,980,000)	(300,000,000)

종속기업및관계기업 투자주식의 취득	(29,999,999,995)	(1,012,600,000)

유형자산의 취득	(327,839,910)	(839,926,966)

무형자산의 취득	(2,163,321,726)	(1,002,115,165)

재무활동현금흐름	64,961,621,790	0

재무활동으로 인한 현금유입액	64,961,621,790	0

유상증자	64,961,621,790	0

재무활동으로 인한 현금유출액	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,049,323,641	(1,144,267,924)

기초현금및현금성자산	10,205,002,844	10,128,137,663

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,716,609	(524,438,907)

기말현금및현금성자산	17,256,043,094	8,459,430,832