드림어스컴퍼니 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	137,803,774,564	128,956,260,767

현금및현금성자산	86,340,076,381	83,906,422,015

매출채권및기타채권	41,942,006,607	35,858,439,909

기타유동금융자산

재고자산	5,806,545,590	6,813,208,109

당기법인세자산	274,420,769	267,417,129

기타유동자산	3,440,725,217	2,110,773,605

비유동자산	34,139,341,861	35,405,263,789

매출채권및기타채권	2,049,450,836	2,133,587,410

장기투자자산	996,359,683	996,359,683

종속기업 및 관계기업투자주식	7,971,283,612	7,971,283,612

유형자산	4,454,906,318	4,875,886,530

무형자산	18,660,578,770	19,177,731,025

기타비유동자산	6,762,642	250,415,529

자산총계	171,943,116,425	164,361,524,556

부채

유동부채	54,918,988,235	47,826,092,914

매입채무및기타채무	46,428,913,189	34,817,889,152

기타유동부채	6,466,032,335	10,858,048,377

리스부채	2,024,042,711	2,150,155,385

비유동부채	2,088,319,314	1,974,632,703

매입채무및기타채무	70,777,200	11,500,000

순확정급여부채	1,643,357,600	1,174,995,191

기타비유동부채	120,177,284	118,066,714

장기리스부채	254,007,230	670,070,798

부채총계	57,007,307,549	49,800,725,617

자본

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	178,678,362,377	178,678,362,377

기타자본항목	(8,116,973,827)	(8,341,868,290)

이익잉여금(결손금)	(84,055,503,174)	(84,205,618,648)

자본총계	114,935,808,876	114,560,798,939

자본과부채총계	171,943,116,425	164,361,524,556

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	49,387,993,735	49,387,993,735	23,663,786,536	23,663,786,536

매출원가	38,582,357,223	38,582,357,223	21,504,530,769	21,504,530,769

매출총이익	10,805,636,512	10,805,636,512	2,159,255,767	2,159,255,767

판매비와관리비	12,254,078,698	12,254,078,698	8,796,319,037	8,796,319,037

영업이익(손실)	(1,448,442,186)	(1,448,442,186)	(6,637,063,270)	(6,637,063,270)

금융수익	1,738,055,979	1,738,055,979	731,161,682	731,161,682

금융비용	120,644,203	120,644,203	181,475,366	181,475,366

기타영업외수익	10,603,495	10,603,495	967,233	967,233

기타영업외비용	29,457,611	29,457,611	52,300	52,300

법인세비용차감전순이익(손실)	150,115,474	150,115,474	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)

당기순이익(손실)	150,115,474	150,115,474	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)

총포괄손익	150,115,474	150,115,474	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	3	3	(109)	(109)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	3	3	(109)	(109)

자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,779,139,500	173,974,179,849	(1,296,279,719)	(34,857,951,054)	165,599,088,576

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	131,580,000	910,126,678	1,041,706,678

사업결합	(7,720,271,960)	(7,720,271,960)

주식보상비용

2019.03.31 (기말자본)	27,910,719,500	174,884,306,527	(9,016,551,679)	(40,944,413,075)	152,834,061,273

2020.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,678,362,377	(8,341,868,290)	(84,205,618,648)	114,560,798,939

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	150,115,474	150,115,474

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환

사업결합

주식보상비용	224,894,463	224,894,463

2020.03.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,678,362,377	(8,116,973,827)	(84,055,503,174)	114,935,808,876

현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,915,654,690	(9,104,837,327)

당기순이익(손실)	150,115,474	(6,086,462,021)

수익ㆍ비용의 조정	528,893,148	5,119,403,579

퇴직급여	428,644,149	274,487,590

주식보상비용	224,894,463

감가상각비	823,783,761	603,123,859

무형자산상각비	1,543,189,400	1,522,327,872

대손상각비	(63,314,514)	1,377,588,337

복구충당부채전입액(환입액)	2,110,570	2,056,513

재고자산평가손실	(886,086,565)	1,781,444,420

이자비용	37,951,558	131,313,691

외화환산손실	55,488,455	29,864,104

유형자산폐기손실	1,000

이자수익	(239,722,667)	(385,512,498)

외화환산이익	(1,398,046,462)	(196,805,797)

당기손익인식금융자산평가이익	(11,733,134)

당기손익인식금융자산처분이익	(8,751,378)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,088,637,849	(8,470,628,253)

매출채권의 증가	2,350,160,927	1,194,224,211

기타채권의 증가	(8,015,530,297)	1,100,521,312

기타유동자산의 감소	(1,313,375,855)	(937,013,586)

재고자산의 증가	1,892,749,084	(26,277,770)

매입채무의 증가	514,829,706	(1,440,972,235)

기타채무의 증가(감소)	11,012,102,066	635,469,088

기타유동부채의 증가(감소)	(4,392,016,042)	(8,921,778,072)

순확정급여부채의 증가(감소)	39,718,260	(74,801,201)

이자의 수취	192,963,417	436,695,316

이자의 지급	(37,951,558)	(28,743,818)

법인세의 납부	(7,003,640)	(75,102,130)

투자활동현금흐름	(1,071,934,453)	9,979,642,760

투자활동으로 인한 현금유입액	200,000	10,709,786,838

기타채권의 감소	200,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	3,815,844,929

합병으로 인한 현금유입액	6,893,941,909

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,072,134,453)	(730,144,078)

기타채권의 증가	306,348,000

유형자산의 취득	294,159,092	121,618,866

무형자산의 취득	777,975,361	302,177,212

재무활동현금흐름	(542,176,242)	(755,593,431)

재무활동으로 인한 현금유출액	(542,176,242)	(755,593,431)

단기차입금의 상환	465,735,790

리스부채의 원금상환	542,176,242	289,857,641

현금및현금성자산의증가	1,301,543,995	119,212,002

기초의 현금및현금성자산	83,906,422,015	82,479,179,971

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,132,110,371	49,581,410

기말의 현금및현금성자산	86,340,076,381	82,647,973,383