드림어스컴퍼니 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
제 15 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	49,039,541,100	55,332,175,976	27,065,187,526

현금및현금성자산	10,128,137,663	23,647,919,126	4,064,485,270

매출채권및기타채권	20,168,948,722	16,966,578,135	12,502,444,751

재고자산	14,387,498,906	9,774,266,010	6,828,565,619

당기법인세자산	53,320,570	4,457,620	13,042,850

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,172,530,828

기타유동자산	4,301,635,239	3,938,955,085	2,484,118,208

비유동자산	16,365,699,013	9,920,070,265	9,261,260,117

매출채권및기타채권	432,747,116	1,983,560	1,983,560

비유동금융자산	1,000	1,000

종속기업투자	6,910,860,388	6,287,375,388	6,211,971,388

유형자산	3,829,734,423	850,404,783	1,063,125,517

무형자산	5,075,119,642	2,780,305,534	1,984,179,652

기타비유동자산	117,236,444

자산총계	65,405,240,113	65,252,246,241	36,326,447,643

부채

유동부채	9,469,746,150	11,287,827,301	14,952,279,893

매입채무및기타채무	9,208,592,634	10,362,861,398	12,332,381,401

금융부채	2,361,765,000

기타유동부채	261,153,516	924,965,903	258,133,492

비유동부채	5,488,421,836	4,724,743,575	810,150,438

비유동금융부채	4,308,026,973	4,000,978,162

종업원급여부채	843,693,668	683,519,812	761,988,898

기타비유동부채	336,701,195	40,245,601	48,161,540

부채총계	14,958,167,986	16,012,570,876	15,762,430,331

자본

자본금	15,548,098,000	15,522,748,000	12,917,789,500

자본잉여금	33,058,396,627	32,741,309,981	12,743,077,936

기타자본항목	(1,218,912,881)	(860,794,458)	(543,819,640)

이익잉여금	3,059,490,381	1,836,411,842	(4,553,030,484)

자본총계	50,447,072,127	49,239,675,365	20,564,017,312

자본과부채총계	65,405,240,113	65,252,246,241	36,326,447,643

포괄손익계산서
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	54,350,016,197	44,672,880,983	54,199,946,825

매출원가	34,084,440,764	29,362,501,005	42,799,069,122

매출총이익	20,265,575,433	15,310,379,978	11,400,877,703

판매비와관리비	19,041,262,770	13,532,958,413	15,812,516,216

영업이익(손실)	1,224,312,663	1,777,421,565	(4,411,638,513)

금융수익	1,831,639,100	1,171,697,567	675,861,411

금융비용	1,041,099,037	996,556,578	658,353,198

기타영업외수익	256,702,289	445,143,485	654,179,211

기타영업외비용	641,475,842	397,400,381	608,040,114

종속기업투자주식손상차손	(250,000,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,630,079,173	2,000,305,658	(4,597,991,203)

법인세비용

당기순이익(손실)	1,630,079,173	2,000,305,658	(4,597,991,203)

기타포괄손익	(407,000,634)	(163,893,816)	44,960,819

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(407,000,634)	(163,893,816)	44,960,819

총포괄손익	1,223,078,539	1,836,411,842	(4,553,030,384)

주당이익

기본주당이익(손실)	52	77	(178)

희석주당이익(손실)	52	77	(178)

자본변동표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	12,917,789,500	40,299,801,357	455,309,012	27,759,802,337	25,002,479,508

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	4,597,991,203	(4,597,991,203)

확정급여제도의 재측정요소	44,960,819	44,960,819

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전	27,759,802,237	27,759,802,237

유상증자

합병효과

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식	114,568,188	114,568,188

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소	203,078,816	203,078,816

주식선택권의 소멸

2013.12.31 (기말자본)	12,917,789,500	12,743,077,936	543,819,640	4,553,030,484	20,564,017,312

2014.01.01 (기초자본)	12,917,789,500	12,743,077,936	543,819,640	4,553,030,484	20,564,017,312

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,000,305,658	2,000,305,658

확정급여제도의 재측정요소	163,893,816	163,893,816

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전	4,553,030,484	4,553,030,484

유상증자	2,480,158,500	22,495,710,930	24,975,869,430

합병효과	10,952,617	10,952,617

전환사채의 발행	1,000,428,995	1,000,428,995

주식보상비용의 인식	7,836,249	7,836,249

주식선택권의 행사	124,800,000	972,589,977	253,231,057	844,158,920

주식선택권의 취소	71,580,010	71,580,010

주식선택권의 소멸

2014.12.31 (기말자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	860,794,458	1,836,411,842	49,239,675,365

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	860,794,458	1,836,411,842	49,239,675,365

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,630,079,173	1,630,079,173

확정급여제도의 재측정요소	407,000,634	407,000,634

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

합병효과

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	25,350,000	315,706,714	66,821,714	274,235,000

주식선택권의 취소

주식선택권의 소멸	291,296,709	291,296,709

2015.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	1,218,912,881	3,059,490,381	50,447,072,127

현금흐름표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(6,410,958,005)	(7,627,831,921)	4,423,275,442

당기순이익(손실)	1,630,079,173	2,000,305,658	(4,597,991,203)

수익ㆍ비용의 조정	4,599,795,243	2,984,236,289	3,267,961,760

퇴직급여	684,621,648	416,526,010	531,592,807

대손상각비	154,483,443	362,068,482	48,312,233

기타의 대손상각비	108,010,915

감가상각비	851,920,816	731,776,156	908,777,399

무형자산상각비	1,610,074,666	929,452,996	556,097,718

주식보상비용	7,836,249	114,568,188

복구충당부채전입(환입)액	8,579,594	3,062,632	(47,219,374)

이자비용	363,189,408	141,430,664	179,423,218

외화환산손실	286,813,398	276,614,316	136,046,174

재고자산평가손실	966,366,246	503,725,041	459,708,797

재고자산폐기손실	185,587,057	1,128,641

유형자산처분손실	1,000	421,782,469

판매보증충당부채전입(환입)액	28,671,114	(2,443,426)	100,253,570

반품충당부채전입(환입)액	(74,519,103)	39,903,580	250,000,000

기타현금유출이 없는 비용	257,523,795	65,555,000	10,625,755

이자수익	(443,785,831)	(89,291,137)	(163,436,060)

외화환산이익	(270,885,368)	(399,758,463)	(344,100,611)

유형자산처분이익	(8,846,640)	(2,221,811)	(3,610,079)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(12,896,076,702)	(12,515,591,000)	5,694,624,251

매출채권의 감소(증가)	(2,067,062,298)	(4,525,592,608)	9,703,079,084

기타채권의 감소(증가)	(34,278,260)	(136,258,793)	13,218,079

기타유동자산의 감소(증가)	(760,820,380)	(2,284,177,758)	(516,181,798)

재고자산의 감소(증가)	(5,243,853,643)	(3,449,425,432)	3,551,235,893

매입채무의 증가(감소)	(2,548,463,822)	(1,968,100,143)	(2,193,078,088)

기타채무의 증가(감소)	(456,109,110)	(113,519,611)	(3,862,738,019)

기타유동부채의 증가(감소)	(618,471,954)	620,372,257	(438,151,337)

퇴직금의 지급	(1,167,017,235)	(658,888,912)	(559,592,265)

관계사 퇴직급여 전입(전출)액	(3,167,298)

이자의 수취	353,415,401	32,072,853	171,355,522

이자의 지급	(50,000,000)	(137,440,951)	(164,829,916)

법인세의 환급(납부)	(48,171,120)	8,585,230	52,155,028

투자활동현금흐름	(7,491,607,188)	(1,193,528,436)	(1,023,786,537)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,776,051,762	2,968,999,277	2,986,924,384

기타유동금융자산의 감소	1,000,000,000	2,674,786,987	2,587,623,948

기타채권의 감소	56,111,592	208,635,455	391,318,232

유형자산의 처분	9,689,909	2,531,424	7,982,204

합병으로 인한 현금유입액	710,250,261	83,045,411

투자활동으로인한 현금유출액	(9,267,658,950)	(4,162,527,713)	(4,010,710,921)

기타유동금융자산의 증가	(2,502,256,159)	(1,519,073,548)

기타채권의 증가	(898,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,823,485,000)	(75,404,000)	(306,078,500)

유형자산의 취득	(3,492,480,583)	(531,368,956)	(1,076,442,222)

무형자산의 취득	(3,053,693,367)	(1,053,498,598)	(1,109,116,651)

재무활동현금흐름	274,235,000	28,386,519,110	(2,559,994,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	274,235,000	30,813,839,110	4,045,300,000

단기차입금의 차입	4,045,300,000

유상증자	24,975,869,430

전환사채 발행	4,993,810,760

주식선택매입권의 행사	274,235,000	844,158,920

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,427,320,000)	(6,605,294,000)

단기차입금의 상환	(2,427,320,000)	(6,605,294,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,628,330,193)	19,565,158,753	839,494,905

기초현금및현금성자산	23,647,919,126	4,064,485,270	3,284,263,109

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	108,548,730	18,275,103	(59,272,744)

기말현금및현금성자산	10,128,137,663	23,647,919,126	4,064,485,270