드림어스컴퍼니 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	120,005,407,188	132,217,423,538

현금및현금성자산	79,282,986,175	82,479,179,971

매출채권및기타채권	27,218,166,810	25,565,896,183

단기투자자산	5,366,337,088

재고자산	7,475,103,501	15,218,217,598

당기법인세자산	232,783,809	115,529,259

기타유동자산	5,796,366,893	3,472,263,439

비유동자산	62,500,464,429	67,845,934,190

매출채권및기타채권	2,258,082,615	1,613,089,041

장기투자자산	978,026,298	978,026,298

종속기업투자주식	33,443,881,572	46,712,377,572

유형자산	4,859,188,094	1,603,972,406

무형자산	20,931,139,360	16,822,821,839

기타비유동자산	30,146,490	115,647,034

자산총계	182,505,871,617	200,063,357,728

부채

유동부채	38,187,789,114	33,840,725,082

매입채무및기타채무	27,659,554,102	15,274,815,483

유동금융부채	2,352,084,064	5,084,665,142

기타유동부채	6,156,006,510	13,481,244,457

리스부채	2,020,144,438

비유동부채	2,486,402,048	623,544,070

매입채무및기타채무	1,380,000

순확정급여부채	1,547,785,944	508,736,921

기타비유동부채	116,000,799	114,807,149

리스부채	821,235,305

부채총계	40,674,191,162	34,464,269,152

자본

자본금	28,145,690,000	27,779,139,500

자본잉여금	176,587,916,597	173,974,179,849

기타자본항목	(8,730,087,415)	(1,296,279,719)

이익잉여금(결손금)	(54,171,838,727)	(34,857,951,054)

자본총계	141,831,680,455	165,599,088,576

자본과부채총계	182,505,871,617	200,063,357,728

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	53,839,709,383	116,279,500,779	25,544,752,916	78,464,655,243

매출원가	43,445,274,723	100,880,900,898	19,502,808,463	59,984,737,331

매출총이익	10,394,434,660	15,398,599,881	6,041,944,453	18,479,917,912

판매비와관리비	13,603,709,861	35,949,788,156	6,181,469,292	18,209,436,778

영업이익(손실)	(3,209,275,201)	(20,551,188,275)	(139,524,839)	270,481,134

금융수익	998,252,769	2,470,853,329	139,590,371	1,534,860,774

금융비용	168,231,364	612,579,396	114,562,091	710,017,199

기타영업외수익	7,742,808	9,686,001	265,722	27,658,300

기타영업외비용	(12,406,024)	630,660,531	371,798,369	404,648,543

종속(관계)기업처분손익	1,199	1,199

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,359,103,765)	(19,313,887,673)	(486,029,206)	718,334,466

법인세비용

당기순이익(손실)	(2,359,103,765)	(19,313,887,673)	(486,029,206)	718,334,466

기타포괄손익	(201,847,581)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(201,847,581)

확정급여제도의 재측정요소	(201,847,581)

총포괄손익	(2,359,103,765)	(19,313,887,673)	(486,029,206)	516,486,885

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(346)	(9)	14

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(346)	(9)	14

자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,550,460,382)	117,864,873,860

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	718,334,466	718,334,466

확정급여의 재측정요소	(201,847,581)	(201,847,581)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	9,410,000	60,512,538	69,922,538

유상증자	3,995,433,500	65,976,349,350	69,971,782,850

합병

주식보상비용

2018.09.30 (기말자본)	27,779,139,500	173,974,179,849	(1,296,279,719)	(12,033,973,497)	188,423,066,133

2019.01.01 (기초자본)	27,779,139,500	173,974,179,849	(1,296,279,719)	(34,857,951,054)	165,599,088,576

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(19,313,887,673)	(19,313,887,673)

확정급여의 재측정요소

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	366,550,500	2,613,736,748	2,980,287,248

유상증자

합병	(7,720,271,960)	(7,720,271,960)

주식보상비용	286,464,264	286,464,264

2019.09.30 (기말자본)	28,145,690,000	176,587,916,597	(8,730,087,415)	(54,171,838,727)	141,831,680,455

현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,691,138,951)	5,829,390,849

당기순이익(손실)	(19,313,887,673)	718,334,466

수익ㆍ비용의 조정	19,794,659,320	5,439,115,277

퇴직급여	1,014,065,068	614,220,961

주식보상비용	286,464,264

대손상각비	2,718,644,951	235,511,827

감가상각비	2,254,000,898	660,727,671

무형자산상각비	5,215,474,283	4,049,775,344

복구충당부채전입액(환입액)	1,193,650	5,819,814

소송충당부채전입액(환입액)	370,867,162

이자비용	422,049,260	314,125,479

외화환산손실	138,454,977	91,968,956

유형자산처분손실	25,430,480	5,852,575

유형자산폐기손실	15,979,275

유형자산손상차손	127,467,924

무형자산손상차손	460,176,344

재고자산평가손실	9,229,014,218	295,826,517

판매보증충당부채전입액	(158,210,584)

반품충당부채전입액

종속기업투자주식처분이익	(1,199)

이자수익	(1,091,872,541)	(553,040,907)

외화환산이익	(841,087,613)	(350,546,504)

당기손익-공정가치측정 금융자산관련이익	(22,362,745)	(300,438,418)

유형자산처분이익	(221,590)	(1,555,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,236,498,158)	(582,715,385)

매출채권의 감소(증가)	(6,003,085,973)	(7,083,492,683)

기타채권의 감소	2,332,045,591	(198,825,442)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,093,948,474)	(920,833,321)

기타비유동자산의 감소(증가)	(129,417,745)

재고자산의 증가	(1,481,381,064)	(1,661,219,322)

매입채무의 증가	4,561,585,915	4,945,916,569

기타채무의 증가	85,696,242	361,388,921

기타유동부채의 증가(감소)	(7,514,579,061)	4,049,691,335

순확정급여부채의 증가(감소)	6,586,411	(75,341,442)

이자의 수취	1,200,653,794	310,491,926

이자의 지급	(29,200,224)	(35,439,305)

법인세의 환급(납부)	(106,866,010)	(20,396,130)

투자활동현금흐름	6,012,725,988	(14,891,958,440)

투자활동으로 인한 현금유입액	13,177,357,214	22,265,862,851

기타채권의 감소	171,987,000	2,226,905,700

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	5,388,699,833	20,036,451,761

유형자산의 처분	2,727,273	2,505,390

종속기업투자주식의 처분	1,199

합병으로 인한 현금유입액	7,613,941,909

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,164,631,226)	(37,157,821,291)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,002,834)

기타채권의 증가	(1,346,437,000)	(5,106,107,300)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(12,268,496,000)

기타유동자산의 증가	(88,476,031)	(59,670,000)

유형자산의 취득	(640,348,564)	(1,308,134,767)

무형자산의 취득	(4,289,369,631)	(17,415,410,390)

영업양수로 인한 현금유출액	(800,000,000)

재무활동현금흐름	(1,865,628,138)	69,971,782,850

재무활동으로 인한 현금유입	69,971,782,850

유상증자	69,971,782,850

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,865,628,138)

단기차입금의 상환	(465,735,790)

리스부채의 감소	(1,398,308,441)

신주발행비용	(1,583,907)

현금및현금성자산의증가(감소)	(3,544,041,101)	60,909,215,259

기초의 현금및현금성자산	82,479,179,971	17,928,657,073

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	347,847,305	(7,054,149)

기말의 현금및현금성자산	79,282,986,175	78,830,818,183