드림어스컴퍼니 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	124,198,619,928	132,217,423,538

현금및현금성자산	82,647,973,383	82,479,179,971

매출채권및기타채권	19,949,632,912	25,565,896,183

당기손익인식금융자산	1,570,976,671	5,366,337,088

재고자산	13,467,570,005	15,218,217,598

당기법인세자산	201,019,929	115,529,259

기타유동자산	6,361,447,028	3,472,263,439

비유동자산	62,855,267,942	67,845,934,190

매출채권및기타채권	1,986,587,436	1,613,089,041

장기투자자산	978,026,298	978,026,298

종속기업및관계기업투자주식	33,443,881,572	46,712,377,572

유형자산	5,647,679,149	1,603,972,406

무형자산	20,713,816,025	16,822,821,839

기타비유동자산	85,277,462	115,647,034

자산총계	187,053,887,870	200,063,357,728

부채

유동부채	31,614,204,533	33,840,725,082

매입채무및기타채무	20,757,325,949	15,274,815,483

유동금융부채	4,130,524,825	5,084,665,142

유동리스부채	1,739,335,676

기타유동부채	4,987,018,083	13,481,244,457

비유동부채	2,605,622,064	623,544,070

비유동리스부채	1,761,937,548

순확정급여부채	726,820,854	508,736,921

기타비유동부채	116,863,662	114,807,149

부채총계	34,219,826,597	34,464,269,152

자본

자본금	27,910,719,500	27,779,139,500

자본잉여금	174,884,306,527	173,974,179,849

기타자본항목	(9,016,551,679)	(1,296,279,719)

이익잉여금(결손금)	(40,944,413,075)	(34,857,951,054)

자본총계	152,834,061,273	165,599,088,576

자본과부채총계	187,053,887,870	200,063,357,728

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,663,786,536	23,663,786,536	23,370,329,368	23,370,329,368

매출원가	21,504,530,769	21,504,530,769	17,985,009,990	17,985,009,990

매출총이익	2,159,255,767	2,159,255,767	5,385,319,378	5,385,319,378

판매비와관리비	8,796,319,037	8,796,319,037	5,744,467,414	5,744,467,414

영업이익(손실)	(6,637,063,270)	(6,637,063,270)	(359,148,036)	(359,148,036)

금융수익	731,161,682	731,161,682	345,089,987	345,089,987

금융비용	181,475,366	181,475,366	289,065,941	289,065,941

기타영업외수익	967,233	967,233	4,104,437	4,104,437

기타영업외비용	52,300	52,300	25,385,351	25,385,351

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)	(324,404,904)	(324,404,904)

법인세비용

당기순이익(손실)	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)	(324,404,904)	(324,404,904)

기타포괄손익

총포괄손익	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)	(324,404,904)	(324,404,904)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(109)	(109)	(7)	(7)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(109)	(109)	(7)	(7)

자본변동표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,550,460,382)	117,864,873,860

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(324,404,904)	(324,404,904)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환

합병

2018.03.31 (기말자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,874,865,286)	117,540,468,956

2019.01.01 (기초자본)	27,779,139,500	173,974,179,849	(1,296,279,719)	(34,857,951,054)	165,599,088,576

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(6,086,462,021)	(6,086,462,021)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	131,580,000	910,126,678	1,041,706,678

합병	(7,720,271,960)	(7,720,271,960)

2019.03.31 (기말자본)	27,910,719,500	174,884,306,527	(9,016,551,679)	(40,944,413,075)	152,834,061,273

현금흐름표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,104,837,327)	3,928,591,395

당기순이익(손실)	(6,086,462,021)	(324,404,904)

수익ㆍ비용의 조정	5,119,403,579	1,379,360,196

퇴직급여	274,487,590	211,359,114

감가상각비	603,123,859	180,081,918

무형자산상각비	1,522,327,872	1,072,464,315

대손상각비(환입액)	1,377,588,337	118,967,983

복구충당부채전입액(환입액)	2,056,513	1,915,959

재고자산평가손실	1,781,444,420

이자비용	131,313,691	102,272,240

외화환산손실	29,864,104	13,311,840

이자수익	(385,512,498)	(121,246,391)

외화환산이익	(196,805,797)	(164,644,743)

당기손익인식금융자산평가이익	(11,733,134)	(30,092,596)

당기손익인식금융자산처분이익	(8,751,378)	(3,474,243)

유형자산처분이익	(1,555,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,470,628,253)	2,867,460,786

매출채권의 증가	1,194,224,211	(6,133,885,702)

기타채권의 감소(증가)	1,100,521,312	(356,434,800)

기타유동자산의 감소(증가)	(937,013,586)	(1,148,045,194)

재고자산의 증가	(26,277,770)	489,084,361

매입채무의 증가	(1,440,972,235)	5,327,203,205

기타채무의 증가	635,469,088	95,672,183

기타유동부채의 증가(감소)	(8,921,778,072)	4,597,907,589

순확정급여부채의 감소	(74,801,201)	(4,040,856)

이자수취	436,695,316	30,115,002

이자지급	(28,743,818)	(11,926,435)

법인세의 납부	(75,102,130)	(12,013,250)

투자활동현금흐름	9,979,642,760	1,140,573,827

투자활동으로 인한 현금유입액	10,709,786,838	20,056,060,961

임차보증금의 감소	18,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	20,036,451,761

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	3,815,844,929

유형자산의 처분	1,609,200

합병으로 인한 현금유입액	6,893,941,909

투자활동으로 인한 현금유출액	(730,144,078)	(18,915,487,134)

단기대여금의 증가	(1,600,000,000)

기타채권의 증가	(306,348,000)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(1,268,496,000)

유형자산의 취득	(121,618,866)	(180,710,519)

무형자산의 취득	(302,177,212)	(15,866,280,615)

재무활동현금흐름	(755,593,431)

재무활동으로 인한 현금유출액	(755,593,431)

차입금의 상환	(465,735,790)

리스부채의 감소	(289,857,641)

현금및현금성자산의증가(감소)	119,212,002	5,069,165,222

기초의 현금및현금성자산	82,479,179,971	17,928,657,073

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	49,581,410	(6,508,118)

기말의 현금및현금성자산	82,647,973,383	22,991,314,177