드림어스컴퍼니 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	132,217,423,538	68,138,954,050	39,062,900,070

현금및현금성자산	82,479,179,971	17,928,657,073	10,205,002,844

매출채권및기타채권	25,565,896,183	12,182,103,357	12,441,464,596

단기투자자산	5,366,337,088	20,002,884,922

재고자산	15,218,217,598	13,106,781,314	14,460,195,443

당기법인세자산	115,529,259	38,227,980	10,231,760

기타유동자산	3,472,263,439	4,880,299,404	1,946,005,427

비유동자산	67,845,934,190	63,941,124,021	15,000,267,745

매출채권및기타채권	1,613,089,041	1,788,200,271	457,090,878

장기투자자산	978,026,298

종속기업및관계기업투자주식	46,712,377,572	37,279,966,572	7,279,966,577

유형자산	1,603,972,406	1,179,630,999	3,470,001,234

무형자산	16,822,821,839	23,609,342,890	3,700,316,374

기타비유동자산	115,647,034	83,983,289	92,892,682

자산총계	200,063,357,728	132,080,078,071	54,063,167,815

부채

유동부채	33,840,725,082	8,850,917,086	7,883,324,612

매입채무및기타채무	15,274,815,483	7,748,742,581	6,978,037,533

유동금융부채	5,084,665,142

기타유동부채	13,481,244,457	1,102,174,505	905,287,079

비유동부채	623,544,070	5,364,287,125	5,581,201,646

비유동금융부채	4,779,015,463	4,643,697,275

순확정급여부채	508,736,921	478,297,223	576,815,337

기타비유동부채	114,807,149	106,974,439	360,689,034

부채총계	34,464,269,152	14,215,204,211	13,464,526,258

자본

자본금	27,779,139,500	23,774,296,000	15,548,098,000

자본잉여금	173,974,179,849	107,937,317,961	33,112,700,243

기타자본항목	(1,296,279,719)	(1,296,279,719)	(1,273,216,497)

이익잉여금(결손금)	(34,857,951,054)	(12,550,460,382)	(6,788,940,189)

자본총계	165,599,088,576	117,864,873,860	40,598,641,557

자본과부채총계	200,063,357,728	132,080,078,071	54,063,167,815

포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	107,695,318,153	61,034,418,051	49,673,321,302

매출원가	81,924,373,177	48,646,241,484	36,014,804,255

매출총이익	25,770,944,976	12,388,176,567	13,658,517,047

판매비와관리비	24,382,643,496	19,835,594,134	21,530,088,713

영업이익(손실)	1,388,301,480	(7,447,417,567)	(7,871,571,666)

금융수익	1,848,717,185	863,501,256	1,453,755,535

금융비용	899,545,186	2,216,271,481	1,282,338,582

기타영업외수익	41,437,153	21,135,386	8,356,564

기타영업외비용	19,112,075,938	3,987,581,698	630,503,127

종속기업투자주식손상차손	5,278,089,200	1,643,493,811

법인세비용차감전순이익(손실)	(22,011,254,506)	(12,766,634,104)	(9,965,795,087)

법인세비용

당기순이익(손실)	(22,011,254,506)	(12,766,634,104)	(9,965,795,087)

기타포괄손익	(296,236,166)	216,173,722	117,364,517

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(296,236,166)	216,173,722	117,364,517

총포괄손익	(22,307,490,672)	(12,550,460,382)	(9,848,430,570)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(434)	(351)	(320)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(434)	(351)	(320)

자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(9,965,795,087)	(9,965,795,087)

확정급여제도의 재측정요소	117,364,517	117,364,517

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금처리

주식선택권의 소멸	54,303,616	(54,303,616)

유상증자

전환사채의 전환

합병

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

2017.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(12,766,634,104)	(12,766,634,104)

확정급여제도의 재측정요소	216,173,722	216,173,722

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금처리	(6,788,940,189)	6,788,940,189

주식선택권의 소멸	18,823,222	(18,823,222)

유상증자	6,109,022,000	58,852,599,790	64,961,621,790

전환사채의 전환	31,750,000	189,964,883	221,714,883

합병	2,085,426,000	22,552,170,012	24,637,596,012

자기주식의 취득	(4,240,000)	(4,240,000)

2017.12.31 (기말자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,550,460,382)	117,864,873,860

2018.01.01 (기초자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,550,460,382)	117,864,873,860

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(22,011,254,506)	(22,011,254,506)

확정급여제도의 재측정요소	(296,236,166)	(296,236,166)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금처리

주식선택권의 소멸

유상증자	3,995,433,500	65,976,349,350	69,971,782,850

전환사채의 전환	9,410,000	60,512,538	69,922,538

합병

자기주식의 취득

2018.12.31 (기말자본)	27,779,139,500	173,974,179,849	(1,296,279,719)	(34,857,951,054)	165,599,088,576

현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	14,918,721,734	(7,524,801,557)	4,050,704,863

당기순이익(손실)	(22,011,254,506)	(12,766,634,104)	(9,965,795,087)

수익ㆍ비용의 조정	32,043,501,093	12,205,368,840	9,674,136,738

퇴직급여	811,797,015	764,503,084	777,877,849

감가상각비	906,435,028	835,832,950	1,325,695,100

무형자산상각비	5,627,900,675	2,092,334,851	2,173,602,092

대손상각비(환입액)	216,845,754	(380,147,151)	1,297,354,022

반품충당부채전입액	193,910,116	5,564,711

판매보증충당부채전입액	919,082,098	33,692,705

복구충당부채전입액(환입액)	7,832,710	(210,815,445)	23,987,839

재고자산평가손실	1,326,359,794	3,801,167,114	1,799,308,534

이자비용	423,227,267	406,725,081	387,907,015

외화환산손실	120,370,359	806,597,888	252,978,999

유형자산손상차손	2,210,366,902	54,625,003

무형자산손상차손	18,667,001,244	1,298,853,267	410,018,078

유형자산처분손실	5,852,575	121,236,032

무형자산처분손실	5,110,200

종속기업투자주식손상차손	5,278,089,200	1,643,493,811

이자수익	(970,507,328)	(337,346,142)	(173,369,155)

외화환산이익	(336,860,404)	(283,339,659)	(342,445,065)

당기손익인식금융자산평가이익	(33,080,876)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(46,435,516)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(3,474,243)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	21,976,536

유형자산처분이익	(6,012,061)	(511,270)	(1,266,000)

무형자산처분이익	(6,897,512)

기타현금유출이 없는 비용	1,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,293,434,670	(7,207,726,248)	4,243,711,259

매출채권의 증가	(8,173,119,547)	(669,619,647)	6,891,311,022

기타채권의 감소(증가)	(4,352,210,353)	466,370,913	(213,705,438)

기타유동자산의 감소(증가)	1,819,522,556	(2,987,465,190)	1,433,365,803

재고자산의 증가	(3,252,269,502)	(2,447,752,985)	(1,872,005,071)

매입채무의 증가	7,747,828,696	701,190,932	(1,555,248,352)

기타채무의 증가	(340,374,605)	(530,127,355)	(14,835,606)

기타유동부채의 증가(감소)	11,921,650,908	(927,852,648)	605,640,979

기타비유동부채의 감소	(62,470,268)

순확정급여부채의 감소	(1,077,593,483)	(750,000,000)	(1,030,812,078)

이자수취	717,537,496	315,180,165	105,563,143

이자지급	(47,195,740)	(48,852,870)	(50,000,000)

법인세의 납부	(77,301,279)	(22,137,340)	43,088,810

투자활동현금흐름	(20,314,931,200)	(49,701,403,853)	(4,058,952,012)

투자활동으로 인한 현금유입액	64,026,434,457	34,572,619,216	161,168,634

단기대여금의 감소	2,236,899,800	175,197,366	154,802,634

임차보증금의 감소	167,000,000	496,670,000

기타보증금의 감소	18,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	30,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	61,586,457,593

유형자산의 처분	9,111,064	27,271,417	1,366,000

무형자산의 처분	8,966,000	5,000,000

합병으로 인한 현금유입액	3,873,480,433

투자활동으로 인한 현금유출액	(84,341,365,657)	(84,274,023,069)	(4,220,120,646)

단기대여금의 증가	(5,264,101,400)	(1,001,397,900)	(330,000,000)

임차보증금의 증가	(100,000,000)

당기손익금융자산의 증가	(50,000,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(47,900,002,834)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(12,268,496,000)	(30,000,000,000)	(1,012,600,000)

유형자산의 취득	(1,372,240,373)	(571,981,910)	(1,029,332,914)

무형자산의 취득	(17,536,525,050)	(2,600,643,259)	(1,798,187,732)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

재무활동현금흐름	69,971,782,850	64,957,381,790

재무활동으로 인한 현금유입액	69,971,782,850	64,961,621,790

유상증자	69,971,782,850	64,961,621,790

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,240,000)

자기주식의 취득	(4,240,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	64,575,573,384	7,731,176,380	(8,247,149)

기초의 현금및현금성자산	17,928,657,073	10,205,002,844	10,128,137,663

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(25,050,486)	(7,522,151)	85,112,330

기말의 현금및현금성자산	82,479,179,971	17,928,657,073	10,205,002,844