드림어스컴퍼니 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	46,488,763,254	49,039,541,100	55,332,175,976

현금및현금성자산	9,561,287,509	10,128,137,663	23,647,919,126

매출채권및기타채권	18,633,845,801	20,168,948,722	16,966,578,135

재고자산	14,611,896,782	14,387,498,906	9,774,266,010

당기법인세자산	58,992,170	53,320,570	4,457,620

기타유동금융자산	1,000,000,000

기타유동자산	3,622,740,992	4,301,635,239	3,938,955,085

비유동자산	17,044,186,199	16,365,699,013	9,920,070,265

매출채권및기타채권	438,693,067	432,747,116	1,983,560

비유동금융자산	1,000	1,000	1,000

종속기업투자	7,923,460,388	6,910,860,388	6,287,375,388

유형자산	3,844,324,252	3,829,734,423	850,404,783

무형자산	4,726,416,999	5,075,119,642	2,780,305,534

기타비유동자산	111,290,493	117,236,444

자산총계	63,532,949,453	65,405,240,113	65,252,246,241

부채

유동부채	7,529,947,938	9,469,746,150	11,287,827,301

매입채무및기타채무	7,303,372,868	9,208,592,634	10,362,861,398

금융부채

기타유동부채	226,575,070	261,153,516	924,965,903

비유동부채	5,841,989,958	5,488,421,836	4,724,743,575

비유동금융부채	4,388,744,297	4,308,026,973	4,000,978,162

종업원급여부채	1,110,667,861	843,693,668	683,519,812

기타비유동부채	342,577,800	336,701,195	40,245,601

부채총계	13,371,937,896	14,958,167,986	16,012,570,876

자본

자본금	15,548,098,000	15,548,098,000	15,522,748,000

자본잉여금	33,058,396,627	33,058,396,627	32,741,309,981

기타자본항목	(1,218,912,881)	(1,218,912,881)	(860,794,458)

이익잉여금	2,773,429,811	3,059,490,381	1,836,411,842

자본총계	50,161,011,557	50,447,072,127	49,239,675,365

자본과부채총계	63,532,949,453	65,405,240,113	65,252,246,241

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,499,336,506	12,499,336,506	11,768,148,698	11,768,148,698	54,350,016,197	44,672,880,983

매출원가	7,484,210,808	7,484,210,808	7,415,080,838	7,415,080,838	34,084,440,764	29,362,501,005

매출총이익	5,015,125,698	5,015,125,698	4,353,067,860	4,353,067,860	20,265,575,433	15,310,379,978

판매비와관리비	4,992,497,143	4,992,497,143	4,083,016,505	4,083,016,505	19,041,262,770	13,532,958,413

영업이익(손실)	22,628,555	22,628,555	270,051,355	270,051,355	1,224,312,663	1,777,421,565

금융수익	547,833,555	547,833,555	416,267,069	416,267,069	1,831,639,100	1,171,697,567

금융비용	857,094,152	857,094,152	281,104,341	281,104,341	1,041,099,037	996,556,578

기타영업외수익	1,547,675	1,547,675	9,307,580	9,307,580	256,702,289	445,143,485

기타영업외비용	976,203	976,203	83,102,138	83,102,138	641,475,842	397,400,381

종속기업투자주식손상차손

법인세비용차감전순이익(손실)	(286,060,570)	(286,060,570)	331,419,525	331,419,525	1,630,079,173	2,000,305,658

법인세비용

당기순이익(손실)	(286,060,570)	(286,060,570)	331,419,525	331,419,525	1,630,079,173	2,000,305,658

기타포괄손익	(407,000,634)	(163,893,816)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(407,000,634)	(163,893,816)

총포괄손익	(286,060,570)	(286,060,570)	331,419,525	331,419,525	1,223,078,539	1,836,411,842

주당이익

기본주당이익(손실)	(9)	(9)	11	11	52	77

희석주당이익(손실)	(9)	(9)	11	11	52	77

자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,917,789,500	12,743,077,936	543,819,640	4,553,030,484	20,564,017,312

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,000,305,658	2,000,305,658

확정급여제도의 재측정요소	163,893,816	163,893,816

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전	(4,553,030,484)	4,553,030,484

유상증자	2,480,158,500	22,495,710,930	24,975,869,430

합병효과	10,952,617	10,952,617

전환사채의 발행	1,000,428,995	1,000,428,995

주식보상비용의 인식	7,836,249	7,836,249

주식선택권의 행사	124,800,000	972,589,977	(253,231,057)	844,158,920

주식선택권의 취소 및 소멸	71,580,010	(71,580,010)

2014.12.31 (기말자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	(860,794,458)	1,836,411,842	49,239,675,365

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	(860,794,458)	1,836,411,842	49,239,675,365

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,630,079,173	1,630,079,173

확정급여제도의 재측정요소	407,000,634	407,000,634

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

합병효과	(289,916,777)	(289,916,777)

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	25,350,000	315,706,714	(66,821,714)	274,235,000

주식선택권의 취소 및 소멸	291,296,709	(291,296,709)

2015.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	(860,794,458)	1,836,411,842	49,239,675,365

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	331,419,525	331,419,525

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

합병효과	(289,916,777)	(289,916,777)

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	5,750,000	55,359,690	(15,167,690)	45,942,000

주식선택권의 취소 및 소멸	291,296,709	(291,296,709)

2015.03.31 (기말자본)	15,528,498,000	32,798,049,603	(1,167,258,857)	2,167,831,367	49,327,120,113

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	286,060,570	(286,060,570)

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

합병효과

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸

2016.03.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	2,773,429,811	50,161,011,557

현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	1,449,272,200	(2,394,226,974)	(6,410,958,005)	(7,627,831,921)

당기순이익(손실)	(286,060,570)	331,419,525	1,630,079,173	2,000,305,658

수익ㆍ비용의 조정	1,740,010,747	768,807,432	4,599,795,243	2,984,236,289

퇴직급여	189,739,802	158,486,071	684,621,648	416,526,010

대손상각비	52,656,010	69,716,527	154,483,443	362,068,482

기타의 대손상각비

감가상각비	321,712,410	191,612,776	851,920,816	731,776,156

무형자산상각비	548,753,295	299,573,192	1,610,074,666	929,452,996

주식보상비용	7,836,249

복구충당부채전입(환입)액	5,876,605	907,855	8,579,594	3,062,632

이자비용	93,982,156	89,537,612	363,189,408	141,430,664

외화환산손실	646,202,683	139,872,358	286,813,398	276,614,316

재고자산평가손실	966,366,246	503,725,041

재고자산폐기손실	185,587,057

유형자산처분손실	1,000

판매보증충당부채전입(환입)액	28,671,114	(2,443,426)

반품충당부채전입(환입)액	(74,519,103)	39,903,580

기타현금유출이 없는 비용	257,523,795	65,555,000

이자수익	(54,339,400)	(145,668,481)	(443,785,831)	(89,291,137)

외화환산이익	(64,572,814)	(29,350,569)	(270,885,368)	(399,758,463)

유형자산처분이익	(5,879,909)	(8,846,640)	(2,221,811)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(31,012,267)	(3,502,512,655)	(12,896,076,702)	(12,515,591,000)

매출채권의 감소(증가)	1,238,647,461	(206,227,663)	(2,067,062,298)	(4,525,592,608)

기타채권의 감소(증가)	76,627,711	(14,716,229)	(34,278,260)	(136,258,793)

기타유동자산의 감소(증가)	678,894,247	(1,856,041,495)	(760,820,380)	(2,284,177,758)

재고자산의 감소(증가)	(224,397,876)	738,104,927	(5,243,853,643)	(3,449,425,432)

매입채무의 증가(감소)	(1,381,658,512)	(2,233,474,300)	(2,548,463,822)	(1,968,100,143)

기타채무의 증가(감소)	(462,546,075)	(211,732,239)	(456,109,110)	(113,519,611)

기타유동부채의 증가(감소)	(33,813,614)	279,355,364	(618,471,954)	620,372,257

퇴직금의 지급	(37,071,136)	(21,421,640)	(1,167,017,235)	(658,888,912)

사외적립자산의 증가	114,305,527

관계사 퇴직급여 전입(전출)액	23,640,620

이자의 수취	44,505,890	24,300,844	353,415,401	32,072,853

이자의 지급	(12,500,000)	(12,500,000)	(50,000,000)	(137,440,951)

법인세의 환급(납부)	(5,671,600)	(3,742,120)	(48,171,120)	8,585,230

투자활동현금흐름	(1,878,952,891)	(19,892,789,032)	(7,491,607,188)	(1,193,528,436)

투자활동으로 인한 현금유입액	368,623,597	1,776,051,762	2,968,999,277

기타유동금융자산의 감소	1,000,000,000	2,674,786,987

기타채권의 감소	(347,717,573)	56,111,592	208,635,455

유형자산의 처분	6,090,909	9,689,909	2,531,424

합병으로 인한 현금유입액	710,250,261	710,250,261	83,045,411

투자활동으로인한 현금유출액	(1,878,952,891)	(20,261,412,629)	(9,267,658,950)	(4,162,527,713)

기타유동금융자산의 증가	(20,000,000,000)	(2,502,256,159)

기타채권의 증가	(330,000,000)	(898,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,012,600,000)	(54,250,000)	(1,823,485,000)	(75,404,000)

유형자산의 취득	(336,302,239)	(116,492,390)	(3,492,480,583)	(531,368,956)

무형자산의 취득	(200,050,652)	(90,670,239)	(3,053,693,367)	(1,053,498,598)

재무활동현금흐름	45,942,000	274,235,000	28,386,519,110

재무활동으로 인한 현금유입액	274,235,000	30,813,839,110

단기차입금의 차입

유상증자	24,975,869,430

전환사채 발행	4,993,810,760

주식선택매입권의 행사	45,942,000	274,235,000	844,158,920

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,427,320,000)

단기차입금의 상환	(2,427,320,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(429,680,691)	(22,241,074,006)	(13,628,330,193)	19,565,158,753

기초현금및현금성자산	10,128,137,663	23,647,919,126	23,647,919,126	4,064,485,270

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(137,169,463)	16,640,602	108,548,730	18,275,103

기말현금및현금성자산	9,561,287,509	1,423,485,722	10,128,137,663	23,647,919,126