드림어스컴퍼니 반기보고서 (2017.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항

2017.07.17	주요사항보고서(유상증자결정)	1. 내용 : 유상증자의 결정2. 증자내역가. 대상주식수 : 보통주 12,218,044주나. 신주 발행가액 : 5,320원다. 증자방식 : 제3자배정증자(주식회사 에스엠엔터이먼트, 에스케이텔레콤 주식회사)3. 목적 : 운영자금 35,000백만원 / 타법인 증권 취득목적 30,000백만원	당사는 반기보고서 제출일 현재 제3자배정 유상증자를 진행중에 있며, 진행이 완료되면 지체없이 결과를 공시할 예정임*관련 공시사항 참조-주요사항보고서(유상증자결정) ('17.7.17)

2017.07.17	주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권양수결정)	1. 발행회사 : S.M. LIFE DESIGN COMPANY JAPAN INC. 2. 양수내역가. 대상주식수 : 보통주 1,000,000주(100%)나. 양수금액 : 30,000 백만원다. 양수방법 : 구주의 취득3. 양수목적 : 해외 사업 진출 및 사업시너지 극대화	당사는 반기보고서 제출일 현재 타법인 주식 양수 등을 진행중에 있으며, 진행이 완료되면 지체없이 결과를 공시할 예정임*관련 공시사항 참조-주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) ('17.7.17)

2017.07.17	주요사항보고서(회사합병결정)	1. 내용 : (주)아이리버가 (주)에스엠모바일커뮤니케이션즈를 흡수 합병2. 합병내역가. 합병비율 : (주)아이리버 : (주)에스엠모바일케뮤니케이션즈 = 1:1.6041745나. 합병계약일 : 2017. 07. 17다. 합병기일 : 2017. 10. 013. 합병목적 : 국내 외 경영환경 변화에 적극 대처하고 경영효율성 증대를 위해 컨텐츠를 활용한 디바이스 사업 강화	당사는 반기보고서 제출일 현재 합병을 진행중에 있으며, 진행이 완료되면 지체없이 결과를 공시할 예정임*관련 공시사항 참조-주요사항보고서(회사합병결정) ('17.7.17)

2. 주주총회 의사록 요약

개최일자	의안내용	가결여부	비고

2017년 3월 24일(정기)	제1호 의안 : 제18기(2016년) 재무제표(연결재무제표 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명) 제2-1호 의안 : 사내이사 이정호 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 노종원 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 박남규 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건 (정희균)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (10억)제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억)제6호 의안 : 임원 퇴직금지급규정 일부 변경의 건	가결가결가결가결가결가결가결가결	-

2016년 3월 18일(정기)	제1호 의안 : 제17기(2015년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 김성한)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (10억)제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억)	가결가결가결가결	-

2015년 3월 20일(정기)	제1호 의안 : 제16기(2014년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (10억)제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억)	가결가결가결가결	-

2014년 8월 13일(임시)	제1호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 박경일 , 사내이사 박철순, 사외이사 고정한)제2호 의안 : 감사 선임의 건 (김용진)	가결가결	-

2014년 3월 28일(정기)	제1호 의안 : 제15기(2013년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 박일환, 사내이사 이재우, 사외이사 박부영)제3호 의안 : 감사 선임의 건 (김 공진)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (20억)제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (2억)	가결가결가결가결가결	-

2013년 3월 29일(정기)	제1호 의안 : 제14기(2012년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 (기타비상무이사 박병무)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (20억)제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (2억)	가결가결가결가결가결	-

3. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당반기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액

연결실체가 피고인 사건

서울중앙지방법원	엠세븐시스템 유한회사	(주)아이리버	손해배상	1,000,000

현재로서는 동 소송의 최종결과를 예측하기 어려우며 연결실체가 부담할 금액의 불확실성으로 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.(2) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 용	한 도	실행액

국민은행	무역금융	1,000,000	-

(3) 당반기말 현재 제품개발에 따른 계약이행, 선급금보증 및 하자보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 133,398 천원 의 보증을 제공받고 있습니다.

(4) 디자인 및 기술도입계약연결실체는 제품생산과 관련하여 국내외회사와 디자인 및 기술도입계약을 체결하고 있으며 계약제품의 매출 또는 특허권 사용에 따라 일정액의 디자인 및 기술사용료를 지급하도록 되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 발생된 디자인 및 기술도입료는 각각 376,079천원과 142,178천원 이며, 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

4. 단기매매차익 미환수 현황

"해당사항 없음" 5. 직접금융 자금의 사용

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

재3자 배정유상증자	2014년 12월 23일	24,999,997,680	운영 및 시설자금	계획대로 사용중임	-

전환사채	2014년 12월 23일	5,000,000,000	운영 및 시설자금	계획대로 사용중임	-

6. 합병등의 사후정보

가. 주식회사 엠피맨닷컴 (1) 합병등의 내역

구 분	주식회사 아이리버(합병법인)	주식회사 엠피맨닷컴(피합병법인)

상 호	주식회사 아이리버	주식회사 엠피맨닷컴

소재지	서울 서초구 방배로 18길 5	서울 서초구 방배로 18길 5

대표이사	박일환	박기범

합병비율	1	0

합병형태	소규모합병	일반합병

합병배경	양사의 자원을 통합함으로써 경영의 효율성을 높이고, 시너지를 창출하기 위함

합병결정 이사회 결의일 (합병법인)합병승인 임시주주총회 소집결의일 (피합병법인)	2014년 7월 7일	2014년 7월 7일

합병승인을 위한 주총 갈음 이사회 결의일 (합병법인)합병승인을 위한 임시주주총회 개최일 (피합병법인)	2014년 8월 13일	2014년 8월 13일

합병기일	2014년 9월 16일	2014년 9월 16일

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

주식회사엠피맨닷컴	매출액	0	0	0	0%	0	0%	-

영업이익	-2	-2	-31	-1,450%	-14	-600%	특허 갱신에 따른 지급수수료 증가로 예측대비 영업손실 증가

당기순이익	-1	-2	45	4,600%	-14	-600%	영업손실 증가로 당기순손실 증가

나. 주식회사 아이리버씨에스(1) 합병등의 내역

구 분	주식회사 아이리버(합병법인)	주식회사 아이리버씨에스(피합병법인)

상 호	주식회사 아이리버	주식회사 아이리버씨에스

소재지	서울 서초구 방배로 18길 5	서울 서초구 방배로 18길 5

대표이사	박일환	윤예헌

합병비율	1	0

합병형태	소규모합병	간이합병

합병배경	경영자원 통합으로 시너지를 창출하고, 경영 효율성을높이기 위함

합병결정 이사회 결의일	2014년 11월 18일	2014년 11월 18일

합병승인을 위한 주총 갈음 이사회 결의일 (합병법인)	2014년 12월 26일	2014년 12월 26일

합병기일	2015년 01월 31일	2015년 01월 31일

합병등기일	2015년 2월 2일	2015년 2월 2일

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

주식회사아이리버씨에스	매출액	11,000	11,550	7,182	35%	9,420	18%	블랭크(액세사리) 매출 감소

영업이익	425	446	-556	231%	291	35%	매출 감소로 영업이익 감소

당기순이익	435	457	-556	228%	291	36%	매출 감소로 당기순이익 감소

7. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 연결실체는 2017년 7월 17일자 이사회 결의에 의거하여 제3자배정증자에 의한 유상증자(650억원)를 결정하였으며, 이에 따라 보통주식 12,218,044주가 발행될 예정입니다. (2) 연결실체는 2017년 7월 17일자 이사회 결의에 의거하여 2017년 10월 1일을 합병기일로 하여 (주) 에스엠모바일커뮤니케이션즈를 흡수합병하는 계획을 발표하였으며, 2017년 8월 29일자 임시주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. (3) 연결실체는 2017년 7월 17일자 이사회 결의에 의거하여 S.M. LIFE DESIGN COMPANY JAPAN INC.의 주식 1,000,000주를 300억원에 인수하기로 결정하였으며, 인수 후 연결실체의 지분율은 100%입니다.