드림어스컴퍼니 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	122,476,041,329	68,138,954,050

현금및현금성자산	78,830,818,183	17,928,657,073

매출채권및기타채권	22,780,344,298	12,182,103,357

당기손익인식금융자산	20,002,884,922

재고자산	14,539,571,499	13,106,781,314

당기법인세자산	58,624,110	38,227,980

기타유동자산	6,266,683,239	4,880,299,404

비유동자산	91,398,123,288	63,941,124,021

매출채권및기타채권	1,628,277,471	1,788,200,271

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,266,874,413

종속기업및관계기업투자주식	49,548,462,572	37,279,966,572

유형자산	1,801,101,766	1,179,630,999

무형자산	37,007,546,636	23,609,342,890

기타비유동자산	145,860,430	83,983,289

자산총계	213,874,164,617	132,080,078,071

부채

유동부채	18,761,092,957	8,850,917,086

매입채무및기타채무	13,151,808,073	7,748,742,581

기타유동부채	5,609,284,884	1,102,174,505

비유동부채	6,690,005,527	5,364,287,125

비유동금융부채	4,987,319,789	4,779,015,463

순확정급여부채	1,219,024,323	478,297,223

기타비유동부채	483,661,415	106,974,439

부채총계	25,451,098,484	14,215,204,211

자본

자본금	27,779,139,500	23,774,296,000

자본잉여금	173,974,179,849	107,937,317,961

기타자본항목	(1,296,279,719)	(1,296,279,719)

이익잉여금(결손금)	(12,033,973,497)	(12,550,460,382)

자본총계	188,423,066,133	117,864,873,860

자본과부채총계	213,874,164,617	132,080,078,071

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,544,752,916	78,464,655,243	17,746,942,318	40,940,048,259

매출원가	19,502,808,463	59,984,737,331	14,278,988,265	30,442,622,531

매출총이익	6,041,944,453	18,479,917,912	3,467,954,053	10,497,425,728

판매비와관리비	6,181,469,292	18,209,436,778	4,809,428,598	14,049,032,777

영업이익(손실)	(139,524,839)	270,481,134	(1,341,474,545)	(3,551,607,049)

금융수익	139,590,371	1,534,860,774	120,373,144	478,436,928

금융비용	114,562,091	710,017,199	115,664,488	1,319,589,853

기타영업외수익	265,722	27,658,300	995,571	1,759,652

기타영업외비용	371,798,369	404,648,543	251,537	2,479,256,174

법인세비용차감전순이익(손실)	(486,029,206)	718,334,466	(1,336,021,855)	(6,870,256,496)

당기순이익(손실)	(486,029,206)	718,334,466	(1,336,021,855)	(6,870,256,496)

기타포괄손익	(201,847,581)	77,213,694

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(201,847,581)	77,213,694

확정급여제도의 재측정요소	(201,847,581)	77,213,694

총포괄손익	(486,029,206)	516,486,885	(1,336,021,855)	(6,793,042,802)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	14	(40)	(215)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	14	(40)	(215)

자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

당기순이익(손실)	(6,870,256,496)	(6,870,256,496)

확정급여제도의 재측정요소	77,213,694	77,213,694

결손보전	(6,788,940,189)	6,788,940,189

주식선택권의 취소 및 소멸	18,823,222	(18,823,222)

전환사채의 전환	31,750,000	189,964,883	221,714,883

유상증자	6,109,022,000	58,852,599,790	64,961,621,790

기타거래	(4,240,000)	(4,240,000)

2017.09.30 (기말자본)	21,688,870,000	85,385,147,949	(1,296,279,719)	(6,793,042,802)	98,984,695,428

2018.01.01 (기초자본)	23,774,296,000	107,937,317,961	(1,296,279,719)	(12,550,460,382)	117,864,873,860

당기순이익(손실)	718,334,466	718,334,466

확정급여제도의 재측정요소	(201,847,581)	(201,847,581)

결손보전

주식선택권의 취소 및 소멸

전환사채의 전환	9,410,000	60,512,538	69,922,538

유상증자	3,995,433,500	65,976,349,350	69,971,782,850

기타거래

2018.09.30 (기말자본)	27,779,139,500	173,974,179,849	(1,296,279,719)	(12,033,973,497)	188,423,066,133

현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	5,829,390,849	(5,075,652,884)

당기순이익(손실)	718,334,466	(6,870,256,496)

수익ㆍ비용의 조정	5,439,115,277	5,890,562,381

퇴직급여	614,220,961	582,506,780

감가상각비	660,727,671	653,252,588

무형자산상각비	4,049,775,344	1,678,812,284

대손상각비	235,511,827	(189,607,194)

복구충당부채전입(환입)액	5,819,814	8,261,142

이자비용	314,125,479	304,162,858

외화환산손실	91,968,956	325,252,295

재고자산평가손실	295,826,517	302,825,769

유형자산처분손실	5,852,575

유형자산손상차손	2,210,366,902

무형자산손상차손	180,349,834

판매보증충당부채전입(환입)액	160,697,891

소송충당부채전입액	370,867,162

이자수익	(553,040,907)	(155,421,392)

외화환산이익	(350,546,504)	(140,602,588)

당기손익인식금융자산평가이익	(266,871,579)

단기금융상품평가이익	(30,092,596)	(29,783,518)

단기금융상품처분이익	(3,474,243)

유형자산처분이익	(1,555,200)	(511,270)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(582,715,385)	(4,109,097,067)

매출채권의 감소(증가)	(7,083,492,683)	(738,571,496)

기타채권의 감소(증가)	(198,825,442)	531,634,941

기타유동자산의 감소(증가)	(920,833,321)	(2,593,049,471)

재고자산의 감소(증가)	(1,661,219,322)	(2,422,307,235)

매입채무의 증가(감소)	4,945,916,569	748,202,603

기타채무의 증가(감소)	361,388,921	206,896,435

기타유동부채의 증가(감소)	4,049,691,335	212,529,646

퇴직급여채무의 증가(감소)	(75,341,442)	(54,432,490)

이자수취	310,491,926	41,013,243

이자지급	(35,439,305)	(36,926,435)

법인세의 환급(납부)	(20,396,130)	9,051,490

투자활동현금흐름	(14,891,958,440)	(52,836,645,265)

투자활동으로 인한 현금유입액	22,265,862,851	162,496,366

기타유동금융자산의 감소	22,115,357,461

기타채권의 감소	148,000,000	160,197,366

유형자산의 처분	2,505,390	2,299,000

투자활동으로인한 현금유출액	(37,157,821,291)	(52,999,141,631)

기타유동금융자산의 증가	(5,106,107,300)	(20,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,002,834)

기타채권의 증가	(507,980,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(12,268,496,000)	(29,999,999,995)

기타유동자산의 증가	(59,670,000)

유형자산의 취득	(1,308,134,767)	(327,839,910)

무형자산의 취득	(17,415,410,390)	(2,163,321,726)

재무활동현금흐름	69,971,782,850	64,961,621,790

재무활동으로 인한 현금유입	69,971,782,850	64,961,621,790

유상증자	69,971,782,850	64,961,621,790

현금및현금성자산의증가(감소)	60,909,215,259	7,049,323,641

기초현금및현금성자산	17,928,657,073	10,205,002,844

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,054,149)	1,716,609

기말현금및현금성자산	78,830,818,183	17,256,043,094