드림어스컴퍼니 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	144,394,009,129	136,268,490,827

현금및현금성자산	91,824,481,731	88,901,392,676

매출채권및기타채권	42,087,021,328	37,314,849,276

재고자산	6,121,686,223	7,130,214,686

당기법인세자산	335,595,099	324,941,593

기타유동자산	4,025,224,748	2,597,092,596

비유동자산	34,062,098,903	35,317,064,027

매출채권및기타채권	2,059,628,306	2,143,158,640

장기투자자산	996,359,683	996,359,683

유형자산	4,637,729,586	5,328,505,320

무형자산	26,361,618,686	26,598,624,855

기타비유동자산	6,762,642	250,415,529

자산총계	178,456,108,032	171,585,554,854

부채

유동부채	55,516,612,081	49,775,319,297

매입채무및기타채무	46,946,523,662	36,253,305,936

기타유동부채	6,359,536,110	10,909,561,538

리스부채	2,150,147,894	2,550,691,866

당기법인세부채	60,404,415	61,759,957

비유동부채	4,055,050,016	3,893,195,718

매입채무및기타채무	70,777,200	11,500,000

순확정급여부채	1,681,046,027	1,215,669,271

기타비유동부채	120,177,284	118,066,714

장기리스부채	277,411,699	695,426,099

이연법인세부채	1,905,637,806	1,852,533,634

부채총계	59,571,662,097	53,668,515,015

자본

지배기업소유주에게 귀속되는 자본	118,884,445,935	117,917,039,839

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	178,559,577,856	178,559,577,856

기타자본항목	(310,197,476)	(1,301,501,750)

이익잉여금(결손금)	(87,794,857,945)	(87,770,959,767)

자본총계	118,884,445,935	117,917,039,839

자본과부채총계	178,456,108,032	171,585,554,854

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	50,575,766,432	50,575,766,432	30,554,175,871	30,554,175,871

매출원가	39,300,752,333	39,300,752,333	27,436,938,109	27,436,938,109

매출총이익	11,275,014,099	11,275,014,099	3,117,237,762	3,117,237,762

판매비와관리비	12,976,105,803	12,976,105,803	12,449,023,430	12,449,023,430

영업이익(손실)	(1,701,091,704)	(1,701,091,704)	(9,331,785,668)	(9,331,785,668)

금융수익	1,748,628,886	1,748,628,886	736,590,993	736,590,993

금융비용	123,547,107	123,547,107	214,433,809	214,433,809

기타영업외수익	19,298,196	19,298,196	47,644,443	47,644,443

기타영업외비용	29,457,733	29,457,733	581,740	581,740

법인세비용차감전순이익(손실)	(86,169,462)	(86,169,462)	(8,762,565,781)	(8,762,565,781)

법인세비용	(62,271,284)	(62,271,284)	(55,605,409)	(55,605,409)

당기순이익(손실)	(23,898,178)	(23,898,178)	(8,706,960,372)	(8,706,960,372)

지배기업의 소유주지분	(23,898,178)	(23,898,178)	(8,706,960,372)	(8,706,960,372)

기타포괄손익	766,409,811	766,409,811	(88,483,028)	(88,483,028)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	766,409,811	766,409,811	(88,483,028)	(88,483,028)

해외사업장환산외환차이	766,409,811	766,409,811	(88,483,028)	(88,483,028)

총포괄손익	742,511,633	742,511,633	(8,795,443,400)	(8,795,443,400)

지배기업의 소유주지분	742,511,633	742,511,633	(8,795,443,400)	(8,795,443,400)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	(156)	(156)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	(156)	(156)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,779,139,500	173,855,395,328	(2,776,797,396)	(38,998,926,103)	159,858,811,329	159,858,811,329

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(8,706,960,372)	(8,706,960,372)	(8,706,960,372)

해외사업장환산외환차이	(88,483,028)	(88,483,028)	(88,483,028)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	131,580,000	910,126,678	1,041,706,678	1,041,706,678

주식보상비용

2019.03.31 (기말자본)	27,910,719,500	174,765,522,006	(2,865,280,424)	(47,705,886,475)	152,105,074,607	152,105,074,607

2020.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(1,301,501,750)	(87,770,959,767)	117,917,039,839	117,917,039,839

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(23,898,178)	(23,898,178)	(23,898,178)

해외사업장환산외환차이	766,409,811	766,409,811	766,409,811

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환

주식보상비용	224,894,463	224,894,463	224,894,463

2020.03.31 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,197,476)	(87,794,857,945)	118,884,445,935	118,884,445,935

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	3,125,939,473	(9,236,241,569)

당기순이익(손실)	(23,898,178)	(8,706,960,372)

수익ㆍ비용의 조정	(454,500,728)	4,307,663,374

법인세비용	(62,271,284)	(55,605,409)

퇴직급여	423,252,238	291,307,458

주식보상비용	224,894,463

대손상각비	(30,603,133)	180,524,857

감가상각비	869,150,370	750,553,631

무형자산상각비	1,726,057,901	1,790,714,687

복구충당부채전입액(환입액)	2,110,570	2,056,513

이자비용	40,854,462	145,035,231

외화환산손실	55,488,455	29,864,104

유형자산폐기손실	1,000

재고자산평가손실	(2,060,975,496)	1,781,444,420

이자수익	(236,705,745)	(390,941,809)

외화환산이익	(1,398,046,462)	(196,805,797)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(8,751,378)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	(11,733,134)

기타수익	(7,708,067)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,467,362,448	(4,835,784,631)

매출채권의 증가	4,191,085,071	4,919,862,779

기타채권의 증가	(8,189,349,368)	62,941,802

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	962,859,811

기타유동자산의 감소	(1,507,112,665)	(1,111,279,621)

재고자산의 증가	3,088,475,173	68,489,144

기타비유동채권의 증가	(230,497,964)

매입채무의 증가	(284,806,225)	(988,892,007)

기타채무의 증가(감소)	10,780,957,041	19,994,655

기타유동부채의 증가(감소)	(4,421,106,875)	(8,689,066,599)

기타비유동부채의 감소	106,606

순확정급여부채의 증가(감소)	39,718,260	(80,801,201)

이자의 수취	193,007,252	441,854,629

이자의 지급	(43,915,218)	(28,743,818)

법인세의 납부	(12,116,103)	(414,270,751)

투자활동현금흐름	(1,071,934,453)	2,220,146,671

투자활동으로 인한 현금유입액	200,000	3,815,844,929

임차보증금의 감소	200,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	3,815,844,929

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,072,134,453)	(1,595,698,258)

임차보증금의 증가	306,348,000

유형자산의 취득	294,159,092	192,976,572

무형자산의 취득	777,975,361	376,373,686

사업양수에 따른 순현금유출	720,000,000

재무활동현금흐름	(585,085,042)	(840,187,863)

재무활동으로 인한 현금유출액	(585,085,042)	(840,187,863)

단기차입금의 상환	465,735,790

리스부채의 감소	585,085,042	374,452,073

현금및현금성자산의증가	1,468,919,978	(7,856,282,761)

기초의 현금및현금성자산	88,901,392,676	95,653,360,723

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,454,169,077	(414,753,834)

기말의 현금및현금성자산	91,824,481,731	87,382,324,128