드림어스컴퍼니 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	144,209,965,733	136,268,490,827

현금및현금성자산	85,261,959,742	88,901,392,676

매출채권및기타채권	46,550,451,132	37,314,849,276

재고자산	6,895,567,864	7,130,214,686

당기법인세자산	232,596,928	324,941,593

기타유동자산	5,269,390,067	2,597,092,596

비유동자산	29,115,501,625	35,317,064,027

매출채권및기타채권	366,668,932	2,143,158,640

장기투자자산	996,359,683	996,359,683

유형자산	3,899,112,396	5,328,505,320

무형자산	23,853,360,614	26,598,624,855

기타비유동자산	250,415,529

자산총계	173,325,467,358	171,585,554,854

부채

유동부채	58,330,073,789	49,775,319,297

매입채무및기타채무	49,037,619,972	36,253,305,936

기타유동부채	8,025,751,031	10,909,561,538

리스부채	1,207,300,989	2,550,691,866

당기법인세부채	59,401,797	61,759,957

비유동부채	4,848,445,688	3,893,195,718

매입채무및기타채무	106,915,200	11,500,000

순확정급여부채	2,413,260,068	1,215,669,271

기타비유동부채	109,150,543	118,066,714

장기리스부채	471,450,218	695,426,099

이연법인세부채	1,747,669,659	1,852,533,634

부채총계	63,178,519,477	53,668,515,015

자본

지배기업소유주에게 귀속되는 자본	110,146,947,881	117,917,039,839

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	178,559,577,856	178,559,577,856

기타자본항목	(80,494,705)	(1,301,501,750)

이익잉여금(결손금)	(96,762,058,770)	(87,770,959,767)

자본총계	110,146,947,881	117,917,039,839

자본과부채총계	173,325,467,358	171,585,554,854

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	55,034,042,464	162,636,464,186	61,855,909,757	135,156,496,614

매출원가	44,685,642,195	130,389,155,182	49,582,842,438	116,090,567,548

매출총이익	10,348,400,269	32,247,309,004	12,273,067,319	19,065,929,066

판매비와관리비	14,300,042,899	41,868,940,448	15,828,277,789	42,584,585,024

영업이익(손실)	(3,951,642,630)	(9,621,631,444)	(3,555,210,470)	(23,518,655,958)

금융수익	117,284,006	953,802,663	997,112,445	2,475,315,379

금융비용	810,430,006	436,783,544	150,327,832	625,744,171

기타영업외수익	(16,764,204)	70,088,560	16,431,906	113,416,300

기타영업외비용	3,379,019	200,693,002	5,640,249	1,131,587,643

종속(관계)기업처분손익	(798,641,919)	(798,641,919)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,664,931,853)	(9,235,216,767)	(3,496,276,119)	(23,485,898,012)

법인세비용	(63,592,531)	(190,300,445)	(60,081,490)	(176,386,430)

당기순이익(손실)	(4,601,339,322)	(9,044,916,322)	(3,436,194,629)	(23,309,511,582)

지배기업의 소유주지분	(4,601,339,322)	(9,044,916,322)	(3,436,194,629)	(23,309,511,582)

기타포괄손익	19,173,495	667,609,439	1,085,699,016	2,243,405,151

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	53,817,319

확정급여제도의 재측정요소	53,817,319

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	19,173,495	613,792,120	1,085,699,016	2,243,405,151

해외사업장환산외환차이	19,173,495	613,792,120	1,085,699,016	2,243,405,151

총포괄손익	(4,582,165,827)	(8,377,306,883)	(2,350,495,613)	(21,066,106,431)

지배기업의 소유주지분	(4,582,165,827)	(8,377,306,883)	(2,350,495,613)	(21,066,106,431)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(159)	(62)	(417)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(159)	(62)	(417)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,779,139,500	173,855,395,328	(2,776,797,396)	(38,998,926,103)	159,858,811,329	159,858,811,329

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(23,309,511,582)	(23,309,511,582)	(23,309,511,582)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이	2,243,405,151	2,243,405,151	2,243,405,151

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환	366,550,500	2,613,736,748	2,980,287,248	2,980,287,248

주식보상비용	286,464,264	286,464,264	286,464,264

2019.09.30 (기말자본)	28,145,690,000	176,469,132,076	(246,927,981)	(62,308,437,685)	142,059,456,410	142,059,456,410

2020.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(1,301,501,750)	(87,770,959,767)	117,917,039,839	117,917,039,839

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,044,916,322)	(9,044,916,322)	(9,044,916,322)

확정급여제도의 재측정요소	53,817,319	53,817,319	53,817,319

해외사업장환산외환차이	613,792,120	613,792,120	613,792,120

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	전환사채의 전환

주식보상비용	607,214,925	607,214,925	607,214,925

2020.09.30 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(80,494,705)	(96,762,058,770)	110,146,947,881	110,146,947,881

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	411,907,101	(7,547,679,735)

당기순이익(손실)	(9,044,916,322)	(23,309,511,582)

수익ㆍ비용의 조정	7,384,115,568	22,604,636,019

법인세비용	(190,300,445)	(176,386,430)

퇴직급여	1,254,048,545	1,090,950,612

주식보상비용	607,214,925	286,464,264

대손상각비	214,584,279	1,849,192,734

감가상각비	2,579,876,493	2,649,938,812

무형자산상각비	4,974,888,158	5,884,878,451

판매보증충당부채전입액	(42,916,716)	(158,210,584)

복구충당부채전입액(환입액)	6,083,829	1,193,650

이자비용	125,280,914	460,527,432

외화환산손실	145,026,303	138,454,977

유형자산처분손실	1,000	25,430,480

재고자산평가손실	(2,620,696,099)	10,641,367,768

재고자산폐기손실	997,450,462

유형자산손상차손	127,467,924

무형자산손상차손	928,751,274

유형자산폐기손실	1,000	15,979,275

이자수익	(499,863,792)	(1,096,334,591)

외화환산이익	(144,533,089)	(841,087,613)

당기손익-공정가치측정 금융자산관련이익	(22,362,745)

유형자산처분이익	(221,590)

기타수익	(22,030,199)

종속기업투자주식처분손실	798,641,919

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,629,987,820	(7,105,255,631)

매출채권의 감소(증가)	3,120,271,903	(8,078,032,099)

기타채권의 감소(증가)	(10,694,192,465)	2,235,438,664

기타유동자산의 감소	(2,700,396,485)	(2,124,404,261)

기타비유동자산의 감소	(55,315,563)	(129,134,011)

재고자산의 증가	1,862,686,766	(2,725,450,424)

매입채무의 증가	3,721,883,583	9,423,078,602

기타채무의 증가(감소)	9,149,539,863	544,138,914

기타유동부채의 증가(감소)	(2,755,049,081)	(6,211,572,271)

기타비유동부채의 감소	(15,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(4,440,701)	(39,318,745)

이자의 수취	478,602,272	1,218,874,616

이자의 지급	(125,280,914)	(44,179,083)

법인세의 납부	89,398,677	(912,244,074)

투자활동현금흐름	(2,403,039,302)	(2,104,945,132)

투자활동으로 인한 현금유입액	255,200,000	5,563,414,106

기타채권의 감소	255,200,000	171,987,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	5,388,699,833

유형자산의 처분	2,727,273

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,658,239,302)	(7,668,359,238)

기타채권의 증가	71,898,000	774,787,000

기타유동자산의 증가	88,476,031

유형자산의 취득	884,739,842	711,753,841

무형자산의 취득	1,701,601,460	4,366,743,807

종속기업 처분에 따른 순현금유출	926,598,559

사업양수에 따른 순현금유출	800,000,000

재무활동현금흐름	(1,849,543,127)	(2,246,194,373)

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,849,543,127)	(2,246,194,373)

단기차입금의 상환	465,735,790

리스부채의 감소	1,849,543,127	1,778,874,676

기타재무유출	1,583,907

현금및현금성자산의증가	(3,840,675,328)	(11,898,819,240)

기초의 현금및현금성자산	88,901,392,676	95,653,360,723

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	201,242,394	963,228,519

기말의 현금및현금성자산	85,261,959,742	84,717,770,002