드림어스컴퍼니 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	49,093,475,498	50,783,478,339	58,147,216,814

현금및현금성자산	11,449,144,695	11,308,364,828	24,708,278,890

매출채권및기타채권	16,082,235,811	17,906,675,426	16,959,677,834

재고자산	16,647,470,120	16,206,224,602	11,290,286,170

당기법인세자산	58,992,170	53,320,570	5,082,050

기타유동금융자산	0	1,000,000,000

기타유동자산	4,855,632,702	5,308,892,913	4,183,891,870

비유동자산	9,316,216,906	9,650,495,177	3,797,645,934

매출채권및기타채권	512,554,043	502,758,930	2,533,160

비유동금융자산	1,000	1,000	1,000

유형자산	3,938,197,971	3,927,592,220	991,101,212

무형자산	4,754,173,399	5,102,906,583	2,804,010,562

기타비유동자산	111,290,493	117,236,444	0

자산총계	58,409,692,404	60,433,973,516	61,944,862,748

부채

유동부채	5,381,075,858	6,888,629,912	9,434,003,871

매입채무및기타채무	5,141,849,551	6,615,572,559	8,545,758,023

금융부채

기타유동부채	239,226,307	273,057,353	888,245,848

비유동부채	5,841,989,958	5,488,421,836	4,958,283,329

비유동금융부채	4,388,744,297	4,308,026,973	4,000,978,162

종업원급여부채	1,110,667,861	843,693,668	917,059,566

기타비유동부채	342,577,800	336,701,195	40,245,601

부채총계	11,223,065,816	12,377,051,748	14,392,287,200

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,186,626,588	48,056,921,768	47,552,575,548

자본금	15,548,098,000	15,548,098,000	15,522,748,000

자본잉여금	32,939,612,106	32,939,612,106	32,332,608,683

기타자본항목	76,013,173	1,148,565	357,169,854

이익잉여금(결손금)	(1,377,096,691)	(431,936,903)	(659,950,989)

비지배지분

자본총계	47,186,626,588	48,056,921,768	47,552,575,548

자본과부채총계	58,409,692,404	60,433,973,516	61,944,862,748

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,880,587,238	12,880,587,238	12,829,737,845	12,829,737,845	55,637,376,029	53,191,621,416

매출원가	7,687,098,530	7,687,098,530	7,930,996,074	7,930,996,074	33,874,819,172	34,318,608,699

매출총이익	5,193,488,708	5,193,488,708	4,898,741,771	4,898,741,771	21,762,556,857	18,873,012,717

판매비와관리비	5,817,552,620	5,817,552,620	4,796,635,909	4,796,635,909	21,460,159,862	17,380,626,201

영업이익(손실)	(624,063,912)	(624,063,912)	102,105,862	102,105,862	302,396,995	1,492,386,516

금융수익	551,110,075	551,110,075	432,647,642	432,647,642	1,990,441,568	1,197,602,584

금융비용	875,824,908	875,824,908	281,104,341	281,104,341	1,041,419,703	1,006,723,050

기타영업외수익	4,595,254	4,595,254	9,307,833	9,307,833	257,082,594	532,249,289

기타영업외비용	976,297	976,297	84,282,156	84,282,156	873,486,734	441,233,463

종속기업처분이익	0	0	570,569,974

법인세비용차감전순이익(손실)	(945,159,788)	(945,159,788)	178,674,840	178,674,840	635,014,720	2,344,851,850

법인세비용

당기순이익(손실)	(945,159,788)	(945,159,788)	178,674,840	178,674,840	635,014,720	2,344,851,850

지배기업의 소유주지분	(945,159,788)	(945,159,788)	178,674,840	178,674,840	635,014,720	2,356,697,633

비지배지분	(11,845,783)

기타포괄손익	74,864,608	74,864,608	(54,672,473)	(54,672,473)	(404,903,500)	(8,871,734)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(407,000,634)	(116,573,554)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	74,864,608	74,864,608	(54,672,473)	(54,672,473)

외화환산외환차이	74,864,608	74,864,608	(54,672,473)	(54,672,473)	2,097,134	107,701,820

총포괄손익	(870,295,180)	(870,295,180)	124,002,367	124,002,367	230,111,220	2,335,980,116

지배기업의 소유주지분	(870,295,180)	(870,295,180)	124,002,367	124,002,367	230,111,220	2,347,825,899

비지배지분	(11,845,783)

주당이익

기본주당이익(손실)	(30)	(30)	6	6	20	91

희석주당이익(손실)	(30)	(30)	7	7	20	90

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,917,789,500	12,344,979,867	566,442,852	(7,453,105,552)	18,376,106,667	(13,005,947)	18,363,100,720

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,356,697,633	2,356,697,633	(11,845,783)	2,344,851,850

확정급여제도의 재측정요소	107,701,820	107,701,820	107,701,820

해외사업장환산외환차이	(116,573,554)	(116,573,554)	(116,573,554)

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전	(4,553,030,484)	4,553,030,484

유상증자	2,480,158,500	22,495,710,930	24,975,869,430	24,975,869,430

전환사채의 발행	1,000,428,995	1,000,428,995	1,000,428,995

주식보상비용의 인식	7,836,249	7,836,249	7,836,249

주식선택권의 행사	124,800,000	972,589,977	(253,231,057)	844,158,920	844,158,920

주식선택권의 취소 및 소멸	71,580,010	(71,580,010)

종속기업의 추가취득

종속기업의 처분등	349,388	349,388	24,851,730	25,201,118

2014.12.31 (기말자본)	15,522,748,000	32,332,608,683	357,169,854	(659,950,989)	47,552,575,548	47,552,575,548

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,332,608,683	357,169,854	(659,950,989)	47,552,575,548	47,552,575,548

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	635,014,720	635,014,720	635,014,720

확정급여제도의 재측정요소	2,097,134	2,097,134	2,097,134

해외사업장환산외환차이	(407,000,634)	(407,000,634)	(407,000,634)

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	25,350,000	315,706,714	(66,821,714)	274,235,000	274,235,000

주식선택권의 취소 및 소멸	291,296,709	(291,296,709)

종속기업의 추가취득

종속기업의 처분등

2015.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	32,939,612,106	1,148,565	(431,936,903)	48,056,921,768	48,056,921,768

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,332,608,683	357,169,854	(659,950,989)	47,552,575,548	47,552,575,548

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	178,674,840	178,674,840	178,674,840

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이	(54,672,473)	(54,672,473)	(54,672,473)

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	5,750,000	55,359,690	(15,167,690)	45,942,000	45,942,000

주식선택권의 취소 및 소멸	291,296,709	(291,296,709)

종속기업의 추가취득	(19,842,800)	(19,842,800)	(19,842,800)

종속기업의 처분등

2015.03.31 (기말자본)	15,528,498,000	32,659,422,282	(3,967,018)	(481,276,149)	47,702,677,115	47,702,677,115

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	32,939,612,106	1,148,565	(431,936,903)	48,056,921,768	48,056,921,768

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(945,159,788)	(945,159,788)	(945,159,788)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이	74,864,608	74,864,608	74,864,608

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채의 발행

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸

종속기업의 추가취득

종속기업의 처분등

2016.03.31 (기말자본)	15,548,098,000	32,939,612,106	76,013,173	(1,377,096,691)	47,186,626,588	47,186,626,588

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	1,144,302,221	(1,565,780,581)	(6,893,895,398)	(7,521,156,611)

당기순이익(손실)	(945,159,788)	178,674,840	635,014,720	2,344,851,850

수익ㆍ비용의 조정	1,805,953,034	871,923,325	4,673,385,123	2,579,622,821

법인세비용

퇴직급여	189,739,802	170,583,552	696,650,703	655,713,059

대손상각비	112,642,346	63,695,571	73,354,019	284,296,929

기타의대손상각비

감가상각비	328,875,467	288,441,242	972,980,881	764,854,110

무형자산상각비	549,232,977	300,538,753	1,612,000,357	943,203,065

주식보상비용	7,836,249

복구충당부채전입(환입)액	5,876,605	907,855	8,579,594	3,062,632

이자비용	93,982,156	89,537,612	363,189,408	133,657,066

외화환산손실	646,202,683	139,872,358	286,813,398	276,614,332

재고자산평가손실	1,589,732	966,366,246	493,388,251

재고자산폐기손실	221,556,468

유형자산처분손실	1,000	659,535

유형자산감액환입

무형자산손상차손

판매보증충당부채전입(환입)액	24,933,121	(887,078)

반품충당부채전입(환입)액	(74,519,103)	39,903,580

기타현금유출이 없는 비용	257,523,795	65,555,000

이자수익	(57,615,920)	(146,423,140)	(456,312,756)	(115,196,154)

외화환산이익	(64,572,814)	(29,350,569)	(270,885,368)	(399,758,463)

유형자산처분이익	(5,879,909)	(8,846,640)	(2,709,318)

종속기업처분이익	(570,569,974)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	253,885,213	(2,625,124,729)	(12,469,439,443)	(12,371,522,718)

매출채권의 감소(증가)	1,475,558,469	(191,459,818)	(996,722,873)	(2,723,652,894)

기타채권의 감소(증가)	121,946,872	282,712,807	269,646,394	(50,513,439)

기타유동자산의 감소(증가)	453,260,211	(1,897,206,767)	(1,112,931,037)	(2,149,771,579)

재고자산의 감소(증가)	(442,835,250)	506,984,341	(5,735,464,633)	(4,137,840,107)

매입채무의 증가(감소)	(950,874,779)	(1,086,446,558)	(2,026,967,345)	(2,876,559,889)

기타채무의 증가(감소)	(447,338,487)	(477,871,598)	(787,492,427)	(120,305,643)

기타유동부채의 증가(감소)	(33,066,214)	245,943,884	(902,490,287)	694,472,242

퇴직금의 지급	(37,071,136)	(7,781,020)	(1,177,017,235)	(1,007,351,409)

사외적립자산의 증가	114,305,527

이자의 수취	47,795,362	25,055,503	365,382,722	56,339,519

이자의 지급	(12,500,000)	(12,500,000)	(50,000,000)	(137,440,951)

법인세의 환급(납부)	(5,671,600)	(3,809,520)	(48,238,520)	6,992,868

투자활동현금흐름	(866,352,891)	(20,577,231,808)	(6,561,125,221)	(1,200,408,502)

투자활동으로 인한 현금유입액	8,771,321	1,067,505,174	2,916,982,508

기타유동금융자산의 감소	1,000,000,000	2,674,786,987

기타채권의 감소	2,680,412	56,509,577	232,316,754

유형자산의 처분	6,090,909	10,995,597	9,878,767

투자활동으로인한 현금유출액	(20,586,003,129)	(7,628,630,395)	(4,117,391,010)

기타유동금융자산의 증가	(20,000,000,000)	(2,502,256,159)

기타채권의 증가	(330,000,000)	(350,000,000)	(967,425,814)

유형자산의 취득	(336,302,239)	(145,332,890)	(3,598,606,943)	(555,627,208)

무형자산의 취득	(200,050,652)	(90,670,239)	(3,062,597,638)	(1,054,394,718)

종속기업 처분으로 인한 현금의 감소	(5,112,925)

재무활동현금흐름	45,942,000	274,235,000	28,386,519,110

재무활동으로 인한 현금유입액	45,942,000	274,235,000	30,813,839,110

단기차입금의 차입

유상증자	24,975,869,430

전환사채의 발행	4,993,810,760

주식선택권의 행사	45,942,000	274,235,000	844,158,920

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,427,320,000)

단기차입금의 상환	(2,427,320,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	277,949,330	(22,097,070,389)	(13,180,785,619)	19,664,953,997

기초현금및현금성자산	11,308,364,828	24,708,278,890	24,708,278,890	5,013,238,949

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(137,169,463)	16,640,602	(219,128,443)	30,085,944

기말현금및현금성자산	11,449,144,695	2,627,849,103	11,308,364,828	24,708,278,890