드림어스컴퍼니 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	209,735,587,488	146,277,936,324

현금및현금성자산	142,919,132,651	97,271,207,132

매출채권및기타채권	44,855,231,867	40,957,768,351

재고자산	7,675,960,905	4,636,197,058

당기법인세자산	226,315,893

기타유동자산	14,285,262,065	3,186,447,890

비유동자산	44,708,682,156	26,165,503,033

매출채권및기타채권	1,159,401,984	1,650,396,445

장기투자자산	20,001,800,000

관계기업투자주식	251,229,861

유형자산	6,514,457,817	7,654,582,035

무형자산	16,781,792,494	16,860,524,553

자산총계	254,444,269,644	172,443,439,357

부채

유동부채	155,418,718,426	72,762,462,534

매입채무및기타채무	66,760,911,635	60,933,090,739

전환우선주부채	77,995,296,477

기타유동부채	7,863,948,852	9,194,493,551

리스부채	2,538,232,841	2,631,820,890

당기법인세부채	260,328,621	3,057,354

비유동부채	3,857,537,637	3,879,577,855

매입채무및기타채무	252,641,200	222,809,200

순확정급여부채	1,691,898,770	822,730,454

기타비유동부채	125,583,740	118,883,200

장기리스부채	1,787,413,927	2,715,155,001

부채총계	159,276,256,063	76,642,040,389

자본

지배기업소유주에게 귀속되는 자본	95,168,013,581	95,801,398,968

자본금	28,429,923,500	28,429,923,500

자본잉여금	178,678,131,785	178,559,577,856

기타자본항목	(187,097,655)	(310,683,954)

이익잉여금(결손금)	(111,752,944,049)	(110,877,418,434)

자본총계	95,168,013,581	95,801,398,968

자본과부채총계	254,444,269,644	172,443,439,357

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	59,993,024,019	177,966,232,980	55,034,042,464	162,636,464,186

매출원가	45,363,502,194	136,737,922,106	44,685,642,195	130,389,155,182

매출총이익	14,629,521,825	41,228,310,874	10,348,400,269	32,247,309,004

판매비와관리비	12,684,032,878	36,514,424,351	14,300,042,899	41,868,940,448

영업이익(손실)	1,945,488,947	4,713,886,523	(3,951,642,630)	(9,621,631,444)

금융수익	1,981,799,089	3,469,721,018	117,284,006	953,802,663

금융비용	(10,583,058,785)	8,364,900,992	810,430,006	436,783,544

기타영업외수익	22,549,495	54,977,696	(16,764,204)	70,088,560

기타영업외비용	530,541,172	531,823,675	3,379,019	200,693,002

법인세비용차감전순이익(손실)	14,002,355,144	(658,139,430)	(4,664,931,853)	(9,235,216,767)

법인세비용(수익)	223,554,275	464,597,147	(63,592,531)	(190,300,445)

당기순이익(손실)	13,778,800,869	(1,122,736,577)	(4,601,339,322)	(9,044,916,322)

지배기업의 소유주지분	13,778,800,869	(1,122,736,577)	(4,601,339,322)	(9,044,916,322)

기타포괄손익	185,966,863	221,135,226	19,173,495	667,609,439

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	247,210,962	53,817,319

확정급여제도의 재측정요소	247,210,962	53,817,319

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	185,966,863	(26,075,736)	19,173,495	613,792,120

해외사업장환산외환차이	185,966,863	(26,075,736)	19,173,495	613,792,120

총포괄손익	13,964,767,732	(901,601,351)	(4,582,165,827)	(8,377,306,883)

지배기업의 소유주지분	13,964,767,732	(901,601,351)	(4,582,165,827)	(8,377,306,883)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	242	(20)	(81)	(159)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	242	(20)	(81)	(159)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(1,301,501,750)	(87,770,959,767)	117,917,039,839	117,917,039,839

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,044,916,322)	(9,044,916,322)	(9,044,916,322)

확정급여제도의 재측정요소	53,817,319	53,817,319	53,817,319

해외사업장환산외환차이	613,792,120	613,792,120	613,792,120

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식보상비용	607,214,925	607,214,925	607,214,925

2020.09.30 (기말자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(80,494,705)	(96,762,058,770)	110,146,947,881	110,146,947,881

2021.01.01 (기초자본)	28,429,923,500	178,559,577,856	(310,683,954)	(110,877,418,434)	95,801,398,968	95,801,398,968

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,122,736,577)	(1,122,736,577)	(1,122,736,577)

확정급여제도의 재측정요소	247,210,962	247,210,962	247,210,962

해외사업장환산외환차이	(26,075,736)	(26,075,736)	(26,075,736)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식보상비용	118,553,929	149,662,035	268,215,964	268,215,964

2021.09.30 (기말자본)	28,429,923,500	178,678,131,785	(187,097,655)	(111,752,944,049)	95,168,013,581	95,168,013,581

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(115,998,252)	411,907,101

당기순이익(손실)	(1,122,736,577)	(9,044,916,322)

수익ㆍ비용의 조정	13,217,775,801	7,384,115,568

법인세비용(수익)	464,597,147	(190,300,445)

퇴직급여	1,327,209,602	1,254,048,545

주식보상비용	268,215,964	607,214,925

대손상각비(환입)	(222,716,469)	214,584,279

기타의대손상각비(환입)	523,004,174

감가상각비	2,730,694,635	2,579,876,493

무형자산상각비	2,889,770,633	4,974,888,158

판매보증충당부채전입(환입)액	(39,836,013)	(42,916,716)

복구충당부채전입(환입)액	6,700,540	6,083,829

재고자산평가손실(환입)	(3,210,841,402)	(2,620,696,099)

재고자산폐기손실	2,774,531,952	997,450,462

이자수익	(371,299,845)	(499,863,792)

이자비용	230,445,961	125,280,914

외화환산이익	(2,134,418,611)	(144,533,089)

외화환산손실	5,163,970	145,026,303

유형자산처분이익	(5,241,227)

유형자산처분손실	1,000

유형자산폐기손실	6,081,752	1,000

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	7,995,295,060

잡이익	(20,355,455)	(22,030,199)

잡손실	773,433

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,294,897,303)	1,629,987,820

매출채권의 감소(증가)	3,690,791,273	3,120,271,903

기타채권의 감소(증가)	(6,431,232,790)	(10,694,192,465)

기타유동자산의 감소(증가)	(11,089,593,096)	(2,700,396,485)

재고자산의 감소(증가)	(2,603,455,458)	1,862,686,766

기타비유동자산의 감소(증가)	(55,315,563)

매입채무의 증가(감소)	3,450,364,267	3,721,883,583

기타채무의 증가(감소)	2,214,460,529	9,149,539,863

기타유동부채의 증가(감소)	(1,314,839,512)	(2,755,049,081)

기타비유동부채의 증가(감소)	(15,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(211,392,516)	(4,440,701)

이자의 수취	298,904,319	478,602,272

이자의 지급	(230,445,961)	(125,280,914)

법인세의 환급(납부)	15,401,469	89,398,677

투자활동현금흐름	(24,805,833,690)	(2,403,039,302)

투자활동으로 인한 현금유입액	7,250,000	255,200,000

기타채권의 감소	255,200,000

유형자산의 처분	7,250,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(24,813,083,690)	(2,658,239,302)

기타채권의 증가	71,898,000

임차보증금의 증가	786,563,544

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	20,001,800,000

관계기업 취득에 따른 순현금흐름	251,229,861

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	1,479,793,071

유형자산의 취득	1,056,056,242	884,739,842

무형자산의 취득	1,237,640,972	1,701,601,460

재무활동현금흐름	68,574,419,310	(1,849,543,127)

재무활동으로 인한 현금유입액	70,000,001,417

전환우선주 발행	70,000,001,417

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,425,582,107)	(1,849,543,127)

리스부채의 감소	1,425,582,107	1,849,543,127

현금및현금성자산의증가	43,652,587,368	(3,840,675,328)

기초의 현금및현금성자산	97,271,207,132	88,901,392,676

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,995,338,151	201,242,394

기말의 현금및현금성자산	142,919,132,651	85,261,959,742