드림어스컴퍼니 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	36,853,075,474	39,062,900,070	49,039,541,100

현금및현금성자산	10,174,230,565	10,205,002,844	10,128,137,663

매출채권및기타채권	9,871,720,333	12,441,464,596	20,168,948,722

재고자산	14,576,944,645	14,460,195,443	14,387,498,906

당기법인세자산	11,885,300	10,231,760	53,320,570

기타유동자산	2,218,294,631	1,946,005,427	4,301,635,239

비유동자산	12,857,932,331	15,000,267,745	16,365,699,013

매출채권및기타채권	463,414,991	457,090,878	432,747,116

비유동금융자산	1,000

종속기업및관계기업투자주식	7,279,966,577	7,279,966,577	6,910,860,388

유형자산	1,190,784,031	3,470,001,234	3,829,734,423

무형자산	3,837,198,163	3,700,316,374	5,075,119,642

기타비유동자산	86,568,569	92,892,682	117,236,444

자산총계	49,711,007,805	54,063,167,815	65,405,240,113

부채

유동부채	7,234,031,906	7,883,324,612	9,469,746,150

매입채무및기타채무	6,965,461,067	6,978,037,533	9,208,592,634

기타유동부채	268,570,839	905,287,079	261,153,516

비유동부채	5,844,476,228	5,581,201,646	5,488,421,836

비유동금융부채	4,730,573,669	4,643,697,275	4,308,026,973

종업원급여부채	746,918,234	576,815,337	843,693,668

기타비유동부채	366,984,325	360,689,034	336,701,195

부채총계	13,078,508,134	13,464,526,258	14,958,167,986

자본

자본금	15,548,098,000	15,548,098,000	15,548,098,000

자본잉여금	26,342,583,276	33,112,700,243	33,058,396,627

기타자본항목	(1,292,039,719)	(1,273,216,497)	(1,218,912,881)

이익잉여금	(3,966,141,886)	(6,788,940,189)	3,059,490,381

자본총계	36,632,499,671	40,598,641,557	50,447,072,127

자본과부채총계	49,711,007,805	54,063,167,815	65,405,240,113

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,360,584,182	11,360,584,182	12,499,336,506	12,499,336,506	49,673,321,302	54,350,016,197

매출원가	7,698,066,672	7,698,066,672	7,484,210,808	7,484,210,808	36,014,804,255	34,084,440,764

매출총이익	3,662,517,510	3,662,517,510	5,015,125,698	5,015,125,698	13,658,517,047	20,265,575,433

판매비와관리비	4,421,005,084	4,421,005,084	4,992,497,143	4,992,497,143	21,530,088,713	19,041,262,770

영업이익(손실)	(758,487,574)	(758,487,574)	22,628,555	22,628,555	(7,871,571,666)	1,224,312,663

금융수익	332,150,976	332,150,976	547,833,555	547,833,555	1,453,755,535	1,831,639,100

금융비용	1,342,020,063	1,342,020,063	857,094,152	857,094,152	1,282,338,582	1,041,099,037

기타영업외수익	587,378	587,378	1,547,675	1,547,675	8,356,564	256,702,289

기타영업외비용	2,198,372,603	2,198,372,603	976,203	976,203	630,503,127	641,475,842

종속기업투자주식손상차손	1,643,493,811

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,966,141,886)	(3,966,141,886)	(286,060,570)	(286,060,570)	(9,965,795,087)	1,630,079,173

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,966,141,886)	(3,966,141,886)	(286,060,570)	(286,060,570)	(9,965,795,087)	1,630,079,173

기타포괄손익	117,364,517	(407,000,634)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	117,364,517	(407,000,634)

확정급여제도의 재측정요소	117,364,517	(407,000,634)

총포괄손익	(3,966,141,886)	(3,966,141,886)	(286,060,570)	(286,060,570)	(9,848,430,570)	1,223,078,539

주당이익

기본주당이익(손실)	(128)	(128)	(9)	(9)	(320)	52

희석주당이익(손실)	(128)	(128)	(9)	(9)	(320)	52

자본변동표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	15,522,748,000	32,741,309,981	(860,794,458)	1,836,411,842	49,239,675,365

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,630,079,173	1,630,079,173

확정급여제도의 재측정요소	(407,000,634)	(407,000,634)

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사	25,350,000	315,706,714	(66,821,714)	274,235,000

주식선택권의 취소 및 소멸	291,296,709	(291,296,709)

유상증자

전환권대가

합병효과	(289,916,777)	(289,916,777)

2015.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,965,795,087)	(9,965,795,087)

확정급여제도의 재측정요소	117,364,517	117,364,517

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸	54,303,616	(54,303,616)

유상증자

전환권대가

합병효과

2016.12.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

2016.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	3,059,490,381	50,447,072,127

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(286,060,570)	(286,060,570)

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸

유상증자

전환권대가

합병효과

2016.03.31 (기말자본)	15,548,098,000	33,058,396,627	(1,218,912,881)	2,773,429,811	50,161,011,557

2017.01.01 (기초자본)	15,548,098,000	33,112,700,243	(1,273,216,497)	(6,788,940,189)	40,598,641,557

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,966,141,886)	(3,966,141,886)

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된?주주와의 거래	결손보전	(6,788,940,189)	6,788,940,189

주식보상비용의 인식

주식선택권의 행사

주식선택권의 취소 및 소멸	18,823,222	(18,823,222)

유상증자

전환권대가

합병효과

2017.03.31 (기말자본)	15,548,098,000	26,342,583,276	(1,292,039,719)	(3,966,141,886)	36,632,499,671

현금흐름표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	1,142,331,412	1,449,272,200	4,050,704,863	(6,410,958,005)

당기순이익(손실)	(3,966,141,886)	(286,060,570)	(9,965,795,087)	1,630,079,173

수익ㆍ비용의 조정	3,946,721,792	1,740,010,747	9,674,136,738	4,599,795,243

퇴직급여	199,489,955	189,739,802	777,877,849	684,621,648

감가상각비	290,081,471	321,712,410	1,325,695,100	851,920,816

무형자산상각비	539,464,636	548,753,295	2,173,602,092	1,610,074,666

주식기준보상

복구충당부채전입(환입)액	6,295,291	5,876,605	23,987,839	8,579,594

이자비용	99,376,394	93,982,156	387,907,015	363,189,408

외화환산손실	1,030,654,925	646,202,683	252,978,999	286,813,398

재고자산평가손실	1,799,308,534	966,366,246

재고자산폐기손실	185,587,057

유형자산처분손실	1,000

유형자산손상차손	2,014,488,002	54,625,003

무형자산손상차손	180,349,834	410,018,078

무형자산처분손실	5,110,200

종속기업투자주식손상차손	1,643,493,811

대손상각비	(146,112,625)	52,656,010	1,297,354,022	154,483,443

반품충당부채전입(환입)액	5,564,711	(74,519,103)

기타현금유출이 없는 비용	1,000	257,523,795

판매보증충당부채전입(환입)액	33,692,705	28,671,114

이자수익	(49,825,687)	(54,339,400)	(173,369,155)	(443,785,831)

외화환산이익	(217,029,134)	(64,572,814)	(342,445,065)	(270,885,368)

유형자산처분이익	(511,270)	(1,266,000)	(8,846,640)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	1,134,460,719	(31,012,267)	4,243,711,259	(12,896,076,702)

매출채권의 감소(증가)	1,784,020,696	1,238,647,461	6,891,311,022	(2,067,062,298)

기타채권의 감소(증가)	228,509,008	76,627,711	(213,705,438)	(34,278,260)

기타유동자산의 감소(증가)	(291,870,658)	678,894,247	1,433,365,803	(760,820,380)

재고자산의 감소(증가)	(116,749,202)	(224,397,876)	(1,872,005,071)	(5,243,853,643)

매입채무의 증가(감소)	28,074,524	(1,381,658,512)	(1,555,248,352)	(2,548,463,822)

기타채무의 증가(감소)	331,601,358	(462,546,075)	(14,835,606)	(456,109,110)

기타유동부채의 증가(감소)	(799,737,949)	(33,813,614)	605,640,979	(618,471,954)

퇴직금의 지급	(29,387,058)	(37,071,136)	(1,030,812,078)	(1,167,017,235)

관계사 퇴직급여 전입(전출)액	114,305,527

이자의 수취	39,790,787	44,505,890	105,563,143	353,415,401

이자의 지급	(12,500,000)	(12,500,000)	(50,000,000)	(50,000,000)

법인세의 환급(납부)	(5,671,600)	43,088,810	(48,171,120)

투자활동현금흐름	(878,279,259)	(1,878,952,891)	(4,058,952,012)	(7,491,607,188)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,299,000	161,168,634	1,776,051,762

기타유동금융자산의 감소	1,000,000,000

기타채권의 감소	154,802,634	56,111,592

유형자산의 처분	2,299,000	1,366,000	9,689,909

무형자산의 처분	5,000,000

합병으로 인한 현금유입액	710,250,261

투자활동으로인한 현금유출액	(880,578,259)	(1,878,952,891)	(4,220,120,646)	(9,267,658,950)

기타유동금융자산의 증가

기타채권의 증가	(330,000,000)	(380,000,000)	(898,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,012,600,000)	(1,012,600,000)	(1,823,485,000)

유형자산의 취득	(27,140,000)	(336,302,239)	(1,029,332,914)	(3,492,480,583)

무형자산의 취득	(853,438,259)	(200,050,652)	(1,798,187,732)	(3,053,693,367)

재무활동현금흐름	274,235,000

재무활동으로 인한 현금유입액	274,235,000

전환사채 발행

유상증자

주식선택매입권의 행사	274,235,000

재무활동으로 인한 현금유출액

단기차입금의 상환

현금및현금성자산의 증가(감소)	264,052,153	(429,680,691)	(8,247,149)	(13,628,330,193)

기초현금및현금성자산	10,205,002,844	10,128,137,663	10,128,137,663	23,647,919,126

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(294,824,432)	(137,169,463)	85,112,330	108,548,730

기말현금및현금성자산	10,174,230,565	9,561,287,509	10,205,002,844	10,128,137,663