HC홈센타 사업보고서 (2016.12)
II. 사업의 내용

가.사업의 개요

회사명	주요사업

(주)홈센타홀딩스	건축자재 도소매,레져스포츠사업

(주)홈센타	레미콘제조

(주)홈센타레미콘	레미콘제조

(주)보광레미콘	레미콘 제조

(주)대동산업	레미콘 제조

(주)보광알엠씨	레미콘제조

(주)대하상사	유류도매업

(주)보광산업	레미콘제조 및 토사석 채취

주) 상기 (주)홈센타는 2016년 9월 1일 임시주주총회를 통해 물적분할한 레미콘사업부가 별도 신설법인으로 설립된 회사임.주)레미콘사업부의 물적분할로 인하여 사업보고서 제출일 현재 당사에서는 건축자재 도소매업과 레져스포츠사업을 영위하고 있습니다.

[지배회사-(주)홈센타홀딩스] [레미콘제조]

1. 산업의 특성

레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concreate의 약자로서 완벽한 콘크리트제조설비를 갖춘 공장에서 시멘트, 골재(모래,자갈), 물, 혼화재의 재료를 이용 KSF4009의 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 제조한 후 트럭믹서(Truck Mixer)또는 에지테이터 트럭(Agitator Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 굳어지지 않은 유연한 콘크리트를 말합니다. 레미콘 산업은 다음과 같은 특성을 지니고 있습니다.첫째, 지역형 산업으로, 제품 생산 후 레미콘 트럭은 90분, 덤프트럭은 60분 이내에 도달할 수 있는 거리까지가 영업권으로 국한됩니다. 레미콘 제품이 한시적 이라는 특성으로 인하여 일반적으로 제품 생산 후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 가집니다. 둘째, 한시적, 무재고의 제품 특성으로 인하여 주문에 의하여 생산,공급하는 주문형 산업의 성격을 지닙니다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동율이 저조한 편이며, 수요에 대하여 공급이 비탄력성 산업입니다. 셋째, 도시형 산업으로 건설 공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상 도시권에서 생산되어야 하는 도시 집중형 산업입니다. 넷째, 물적 유통이 중요한 산업입니다. 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료를 공장으로 운송, 제조 공정을 거친 후 레미콘 트럭으로 제한 시간 내 건설 현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을 지니고 있습니다. 통상 원가 내 운송비용이 10~15%를 차지하므로 R/T(Remicon Truck) 수송능력의 효율적인 관리가 매우 중요합니다. 또한 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달 여부가 산업 안정에 직접적인 영향을 미칩니다. 1990~1992년 사이에 시멘트 파동으로 인한 레미콘 공급 부족 현상의 심화가 야기되었으나, 현재 시멘트는 수요감소로 인한 공급과잉으로 시멘트 조달에는 문제가 없다 2. 성장성

① 최근 5년간 시장 규모의 변화(단위:천㎥/년)

구분	'15	'14	'13	'12	'11

내수	152,518	136,445	138,389	128,268	121,109

(전년비,%)	11.7	-1.4	7.89	5.91	4.84

(출처: 각종 통계연보)

② 연도별 생산능력 변화(단위:천㎥/년)

구분	'15	'14	'13	'12	'11

생산능력	575,800	553,340	539,440	523,140	520,640

(전년비,%)	4.06	2.57	3.11	0.48	1.83

(출처: 한국 레미콘공업협회, 한국 레미콘공업 협동조합 연합회)

3. 경기변동의 특성 계절형 산업으로, 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받습니다. 따라서 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닙니다. 보통 비수기는 1~2월, 7~8월 장마기간이며, 그외 기간은 성수기로 불 수 있는데, 특히 4~6월, 추석전 20일이 최고 성수기를 이룹니다. 4. 경쟁요소 레미콘 생산 프로세스가 비교적 단순하고 설비투자 규모가 작으며 소비의 시간적 제약으로 인한 진입장벽이 낮은 특성으로 인하여, 1980년대 중반이후 경제발전에 따른투자 기대감 및 사업전망이 밝다고 판단한 중소업체의 대거 참여로 지역적으로 편중되어 있던 레미콘 공장이 전국적으로 확산하였습니다. 이러한 산업 진입에는 독자적인 신규 참여업체 이외에도 기존의 콘크리트파일, 흄관, 아스콘, 벽돌, 브럭등의 시멘트가 공업체 및 골재업체, 건설업체 등 유사관련 업체가 원료의 자가 소비수단 및 사세 확장 방안으로서 참여가 용이한 점을 큰 이유로 들 수 있습니다. 5. 자원 조달의 특성 원자재가 레미콘 제품의 매출구성에 있어서 65% 이상을 차지하고 있는 만큼 원자재의 조달은 레미콘 산업에 있어서 매우 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 주요 원자재는 시멘트, 모래, 자갈로 구성됩니다. 시멘트는 생산설비 자체가 초기 투자비가 막대한 시설을 필요한 제품이라 대기업에서 생산하고 있으며, 생산회사는 동양, 쌍용 등 10개사에서 이루어지고 있습니다. 또한 시멘트의 대부분은 국내에서 생산된 제품을 조달하고 있습니다. 모래 및 자갈은 1970년대까지 주종을 이루던 강모래, 강자갈이 1980년대 이후점차 고갈되기 시작하여 쇄석골재, 육골재, 해안골재등의 사용량이 급격히 증가하고 있으며, 골재원이 점차 원거리화되어 운반비가 증가하여 조달단가가 높아지고 있는 추세입니다. 또한 레미콘사별로는 원가절감 및 원재료 조달의 안정성을 높이기 위하여 골재채취업을 겸하고 있는 업체도 있습니다. 6. 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 ① 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(산업자원부-공업입지기준고시): 레미콘 공장의 입지선정, 생산설비 설치 및 등록에 관한 규정② 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음진동규제법(환경부): 레미콘의 제조, 유통등에서 대기,수질 및 소음진동에 관한 사항 규제 [건설업] - 건축자재 및 설비 산업 1. 산업의 특성건축자재 및 설비 산업은 전반적인 경제 동향 및 건설경기와 밀접한 관계를 가지고있습니다. 건설업은 특정한 발주자의 주문에 의한 수주산업으로 고객의 욕구변화, 특히 수요 패턴의 변화에 대하여 능동적으로 대처해야 하며, 건설자재 및 제품의 규격화, 표준화에 상당한 어려움이 존재하기에 생산성 확보가 중요합니다.또한, 경기 및 수요예측이 어려운 특성을 지니고 있어, 경기변동이나 건설수요의 패턴변화를 항상 주시, 예견하여 이에 사전적으로 대응하여야 합니다. 경제성장 및 고용증대, 관련 산업의 경기부양과 기술발전의 유도 등 국민 경제와 밀접한 연관관계를가지며, 타 산업의 경제활동 수준 및 건설수요의 증대에 의해 생산활동이 파생되는 산업으로 생산, 고용, 부가가치 등의 경제적 유발효과가 매우 높은 경기 선도적인 산업이기도 합니다.

2. 산업의 성장성

건설업은 건설경기, 특히 주택건설경기와 밀접한 관련성을 가진 산업으로 미국의 서브프라임 모기지 사태 이후 소비위축, 주택가격 하락의 여파로 성장률이 감소하고 있습니다. 정부의 건설경기 부양을 위한 SOC 투자 확대로 토목부분의 증가가 예상되나, 대내외적 경기 침체로 민간투자가 급감하고 있습니다. 특히 미분양증가, PF 자금확보 곤란, 주택수요 급감, 건설사들의 유동성 악화 등으로 건설사들의 자체 사업 취소 및 연기가 다수 발생하였습니다.

하지만, 정부가 수도권 공공택지에 15만 가구의 주택을 공급하고, 9.19 대책에 의거 보금자리주택을 전국에서 13만 가구 공급하는 등 공공부문의 주택공급을 확대한다는 방침과 대규모 국책사업 택지 등에서 주택공급이 추진될 전망이며, 재건축/재개발 및 재정비촉진사업(뉴타운사업, 역세권 개발사업)등이 활성화 될 것으로 예상되며, 건설사, 금융권등의 자구노력의 결과로 향후 시장은 안정적 성장기에 재진입 할 것으로 판단됩니다.

3. 경기변동의 특성

건설업은 타 산업을 간접적으로 지원하고 경제 성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로 부가가치 창출이 큰 전략적 기간산업입니다. 따라서, 타 산업의 경제활동 수준과 기업의 설비투자, 가계의 주택구매 등에 의하여 생산활동이 파생되는 등 경기에 크게 의존합니다. 또한 정부에 의해 국내경기조절의 주요한 정책수단으로 활용되기 때문에 관련 법규나 정부규제, 세제 등의 요소와 부동산 가격변동 등에 영향을 받습니다.

4. 국내외 시장여건국내 건설수주 규모는 2006년 하반기 이후 회복세를 보이며 2007년까지 양호한 수준의 증가율을 기록하였으나, 2008년 이후 감소 추세를 보이고 있습니다. 공공수주의 경우 2009년까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 민간수주는 최근 수년간 미분양주택문제가 해결되지 않고 있고 재건축 및 재개발 공사 물량 또한 감소하여 2012년 민간 수주액은 2005년 수준으로 회귀하였습니다.국내 건설수주는 2012년 기준, 전년대비 8.3% 감소한 101조 5,061억원을 기록하였습니다. 2013년 8월에는 전년동월대비 24.2% 감소하였으며, 공종별로는 건축부문 수주가 전년동월대비 19.5% 감소한 34조 3,677억원을 기록하였으며, 토목부문 수주는 전년동월대비 32.1% 증가한 17조 4,929억원을 기록하였습니다. 국내 건설수주는 2010년에 전년말 대비 13.0% 큰폭으로 감소한 이후, 2011년에 7.2% 증가, 2012년 재차 전년말 대비 8.3% 하락하며 회복속도가 더딘 양상을 보이고 있습니다.공공부문의 수주는 2009년 역대 최고 수준인 58조 4,875억원을 기록하였습니다. 이는 정부가 경기부양을 위해 SOC 투자를 확대했기 때문인 것으로 판단됩니다. 2010년부터 2012년까지 공공부문 수주는 정부의 재정건전성 강화, 지자체 및 공기업들의투자여력 감소, 4대강 사업 등의 발주 마무리 등으로 토목 발주가 급감하며 3개년 각각 38조 2,368억원, 36조 6,248억원, 34조 776억원을 기록하였습니다. 민간부문의 수주는 2012년 기준, 67조 4,284억원을 기록하였으며, 최근 5개년 평균 수준의 수주실적을 시현하고 있는 것으로 보여집니다.

[ 국내 건설 수주액 추이 ]
(단위 : 억원)

년도	전체	발주부문별	공종별(토목/건축)

합계	증감률	공공	증감률	민간	증감률	토목	증감률	건축	증감률

2006	1,073,184	8.0%	295,192	-7.2%	777,992	15.2%	283,825	-6.6%	789,359	14.4%

2007	1,279,118	19.2%	370,887	25.6%	908,231	16.7%	361,927	27.5%	917,191	16.2%

2008	1,200,851	-6.1%	418,488	12.8%	782,363	-13.9%	412,579	14.0%	788,272	-14.1%

2009	1,187,142	-1.1%	584,875	39.8%	602,267	-23.0%	541,485	31.2%	645,657	-18.1%

2010	1,032,298	-13.0%	382,368	-34.6%	649,930	7.9%	413,807	-23.5%	618,492	-4.2%

2011	1,107,010	7.2%	366,248	-4.2%	740,762	14.0%	388,097	-6.2%	718,913	16.2%

2012	1,015,061	-8.3%	340,776	-7.0%	674,284	-9.0%	356,831	-8.1%	658,231	-8.4%

2013	913,069	-10.04%	361,702	6.14%	551,367	-18.23%	299,041	-16.19	614,030	-6.71%

2014	1,074,664	17.7%	407,306	12.6%	667,361	21%	327,297	9.4%	747,367	21.7%

2015	1,579,836	47.00%	447,329	9.82%	1,132,507	69.69%	454,904	38.98%	1,124,931	50.51%

(출처 : 대한건설협회 월간건설경제동향)

최근 국내 건설 수주액은 아직 건설 경기 불확실성이 높고, 부동산시장이 개선되지 않은 상황에서 뚜렷한 회복세를 보이지 못하고 있습니다. 또한 2012년 하반기 이후 전체 미분양 주택이 다시 증가하는 추세에 있어 건축 부분의 수주 또한 정체를 보일 것으로 예상됩니다.

◆종속회사-(주)보광레미콘, (주)대동산업, (주)보광알엠씨, (주)홈 센타,(주)홈센타레미콘, (주)보광산업 1. 산업의 특성

레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concreate의 약자로서 완벽한 콘크리트제조설비를 갖춘 공장에서 시멘트, 골재(모래,자갈), 물, 혼화재의 재료를 이용 KSF4009의 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 제조한 후 트럭믹서(Truck Mixer)또는 에지테이터 트럭(Agitator Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 굳어지지 않은 유연한 콘크리트를 말합니다.

레미콘산업은 지역형산업으로 제품생산 후 레미콘 트럭은 90분, 덤프트럭은 60분 이내에 도달할 수 있는 거리까지가 영업권으로 국한됩니다. 레미콘제품이 한시적이라는 특성으로 인하여 일반적으로 제품생산 후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 아주 강하게 가집니다. 레미콘은 주문형산업으로 한시적, 무재고의 제품특성으로 인하여 주문에 의한 생산ㆍ공급하는 주문형산업의 성격을 가집니다. 수요에 대하여 공급이 비탄력성 산업입니다. 또한 건설공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 도시집중형 산업의 특성을 띄고 있습니다.

2. 성장성최근 5년간 레미콘산업 성장추이

(단위:천㎥)

연도별	업체수	공장수	생산능력	출하실적

2015년	835	1,001	575,800	152,518

2014년	806	976	553,340	136,445

2013년	787	951	539,440	138,389

2012년	769	931	52,340	128,268

2011년	751	921	520,640	121,109

* 한국레미콘공업협회에서 매년 발행하는 레미콘통계년보의 연도별 레미콘산업성장추이를 바탕으로 산출[생산능력은 년간 250일, 1일 8시간 가동 기준임]. 3. 경기 변동의 특성

계절형 산업으로, 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받습니다. 따라서 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닙니다. 보통 비수기는 1~2월, 7~8월 장마기간이며, 그 외 기간은 성수기로 불 수 있는데, 특히 4~6월, 추석 전 20일이 최고 성수기를 이룹니다.

4. 경쟁요인 및 회사의 경쟁 우위요소

레미콘 생산 프로세스가 비교적 단순하고 설비투자 규모가 작으며 소비의 시간적 제약으로 인한 진입장벽이 낮은 특성으로 인하여, 1980년대 중반 이후 경제발전에 따른 투자 기대감 및 사업전망이 밝다고 판단한 중소업체의 대거 참여로 지역적으로 편중되어 있던 레미콘 공장이 전국적으로 확산하였습니다. 이러한 산업 진입에는 독자적인 신규 참여업체 이외에도 기존의 콘크리트파일, 흄관, 아스콘, 벽돌, 블럭 등의 시멘트가공업체 및 골재업체, 건설업체 등 유사관련 업체가 원료의 자가 소비수단 및 사세확장 방안으로서 참여가 용이한 점을 큰 이유로 들 수 있습니다.

5.자원조달의 특성

원자재가 레미콘 제품의 매출구성에 있어서 65% 이상을 차지하고 있는 만큼 원자재의 조달은 레미콘 산업에 있어서 매우 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 주요 원자재는 시멘트, 모래, 자갈로 구성됩니다. 시멘트는 생산설비 자체가 초기 투자비가 막대한 시설을 필요한 제품이라 대기업에서 생산하고 있으며, 생산회사는 동양, 쌍용 등 10개사에서 이루어지고 있습니다. 또한 시멘트의 대부분은 국내에서 생산된 제품을 조달하고 있습니다. 모래 및 자갈은 1970년대까지 주종을 이루던 강모래, 강자갈이 1980년대 이후점차 고갈되기 시작하여 쇄석골재, 육골재, 해안골재등의 사용량이 급격히 증가하고 있으며, 골재원이 점차 원거리화되어 운반비가 증가하여 조달단가가 높아지고 있는 추세입니다. 또한 레미콘사별로는 원가절감 및 원재료 조달의 안정성을 높이기 위하여 골재채취업을 겸하고 있는 업체도 있습니다. 이러한 특성으로 당사에서는 골재채취업을 영위하는 계열사(보광산업,부광산업)를 보유하고 있습니다.

6. 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원

① 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(지식경제부-공업입지기준고시): 레미콘공장의 입지선정, 생산설비 설치 및 등록에 관한 규정

② 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음진동규제법(환경부):레미콘의 제조, 유통 등에서 대기,수질 및 소음진동에 관한 사항 규제

◆ 종속회사-(주)대하상사

나. 사업부문별 현황(별도기준) 1) 건축자재 도ㆍ소매 사업부문건축자재 도ㆍ소매 사업부문은 건축 마감자재 중 타일, 위생도기, 수전금구, 가스보일러, 씽크대 등을 아파트, 오피스 빌딩, 일반주택 신축 및 리모델링 현장이나, 설비, 완성 건설업체에 직접 납품, 설치하며, 소비자에게도 직접 판매하는 사업부문입니다.(1) 세부 제품 및 주요 판매처① 타일 : 동서산업, 극동요업, 대림요업, 삼영요업

② 수전금구(세면기 등) : 대림통상, 로얄동도금속, 다다, 아메리칸스텐다드

③ 위생도기(양변기 등) : 대림요업, 동서산업

(2) 시장점유율건축자재 도ㆍ소매 사업부문의 시장점유율을 합리적 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다.

2) 건설 사업부문2015.04.01이사회 결의를 통하여 부실사업부인 건설(설비)사업부를 양도키로 결정하였습니다. 수년동안 손실을 기록한 건설(설비)사업부를 2015년12월31일까지 사업승계 및 대금 정산을 완료하기로 하였으며 현재 주력사업인 레미콘사업부와 건축자재도소매사업부에 대한 영업력을 더욱 더 강화하기 위하여 사업부 양도를 결의하였습니다.(연결주석사항 5.중단영업 및 별도주석사항 4.중단영업 참조)

3) 레미콘 사업부문레미콘 사업부문은 기존 레미콘 사업의 노하우와 최신 설비를 기반으로 개발한 슈퍼레미콘 제품을 판매하는 사업부문입니다. 슈퍼레미콘은 낙동강(자연사)의 입도 불량한 모래를 부순모래와 혼합하여 KS규정에 적합한 입도를 맞추어 사용한 고강도성, 고내구성, 고유통성을 추구한 고성능 콘크리트로 ㈜홈센타에서는 골재의 입형이 편형에서 입방형으로 개선된 골재를 원료로 25mm까지 공극이 없는 균일하고 완벽한 입도를 가진 제품을 생산합니다.(1) 세부 제품 및 주요 판매처① 슈퍼레미콘(Super Remicon) 고급형, 보급형 : 건설회사, 관급현장

② 슈퍼레미탈(Super Remital) : 건설회사

(2) 시장점유율(단위 : 백만원)

사업부문	년도	전체출하실적	당사출하실적	시장점유율

제조(레미콘)	2015년	152,518,511,	480,659	0.32%

2014년	136,445,236,	454,603	0.33%

2013년	138,389,395	400,055	0.29%

2012년	128,268,069	437,272	0.34%

2011년	121,109,857	428,530	0.35%

[자료 : 한국레미콘협동조합연합회]

[ 시장점유율 ]
(단위: %)

구 분	'15 대구지역 시장점유율	'14 대구지역 시장점유율	'13 대구지역 시장점유율

(주)홈센타	7.89	8.13	8.32

(주)보광레미콘	8.00	7.90	7.52

(주)대동산업	5.06	5.53	5.64

(주)보광알엠씨	4.42	4.46	4.30

(주)비케이	-	0.70	0.59

(주)보광산업	2.7	-	-

한일시멘트(주)	11.33	11.69	12.75

(주)영진인프라콘	3.60	5.24	5.80

(주)쌍용레미콘 대경	4.06	4.49	4.16

(주)대왕레미콘	5.74	6.52	7.33

(출처:한국레미콘공업협동조합연합회에서 발간되는 '레미콘통계연보' 참조

주)상기 시장점유율은 대구지역 년간 총 출하량(6,093,555㎥)기준임. 주) 2016년 9월 1일 임시주주총회를 통하여 레미콘사업부를 물적분할하였으며 레미콘사업부는 별도 신설법인((주)홈센타)을 설립하여 사업을 영위하고 있습니다.

4) 레져 사업부문레져 사업부문은 홈스파월드를 운영하고 있습니다. 홈스파월드는 로하스적인 삶을 실현하기 위해 지하 4층, 지상 5층으로 총 4천평 규모의 지역유일의 도심온천입니다.내부 자재와 시설이 친환경적인 자재로 처리를 하여 건강한 휴식공간을 제공하고 있습니다.(1) 세부 제품

① 휘트니스센터 (헬스, 요가, 밸리댄스)

② 수영장 (수영, 아쿠아로빅)

③ 바데풀④ 가족스파/스파⑤ GX DECK

⑥ 찜질방/휴게실

(2) 시장점유율레져 사업부문의 시장점유율을 합리적 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다.

5) 조직도6) 영업부문별 재무현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

영업부문	자산	부채	당기순손익

1.건축자재 도소매	-	-	-

2.건설	-	-	-

3.레미콘	-	-	-

4.레저	-	-	-

-당사는 영업부문별 자산,부채,당기순손익을 구분 표기하지 않으므로 기재 내용이 없습니다. 7)영업부문별 지역정보 -당사의 매출액은 100% 내수매출이므로 영업부문별 지역정보의 기재 내용이 없습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 (별도기준) 및 주요 원재료 -회사는 레미콘 제조, 건축자재 도소매, 레져스포츠사업 등을 하고 있으며, 당 사업연도 각 부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,%)

사업부문	주요 제품 및 서비스	매출액	비율

레미콘	레미콘 제조	15,335,025,432	37.56

건축자재 도소매	건축자재 도소매	19,773,240,473	48.44

레저	수영장,헬스클럽,사우나 등	3,989,362,863	9.77

비금융지주업	지주회사 수입배당금	1,726,000,000	4.23

합계	-	40,823,628,768	100.00

- 회사의 사업부문별 원재료는 다음과 같습니다.

(단위 :천원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비고(매입처)

레미콘	원재료	시멘트	레미콘 제조용	3,115,105	11.75	(주)보광산업개발 외

원재료	골재	-	3,465,303	13.07	성안산업개발(주)

원재료	모래	-	2,557,908	9.65	(주)한영

원재료	플라이애쉬	-	261,272	0.99	(주)삼표기초소재

원재료	기타	레미콘 혼화재 외	318,895	1.20	(주)플로우텍

부문 계	9,718,482	36.65	-

건축자재 도소매	원재료	위생금구	위생설비공사용	6,806,832	25.68	대림통상(주)

원재료	타일	욕실내부 마감재	9,988,163	37.67	삼영산업(주)

부문 계	16,794,995	63.35	-

기타	-	-	-

총계	26,513,477	100.00	-

레미콘 사업 부문의 주요 원재료인 시멘트 가격은 72,300원/톤으로 전년도와 동일하며 레미콘 주요 원재료 중 하나인 모래는 20,250원/㎥으로 전기와 동일한 가격을 보이고 있으나 여전히 자연 모래인 준설토의 품귀 현상으로 모래 수급에 어려움이 있는 실정입니다.

1) 주요 제품, 서비스 등가. 주요 제품

(단위 :천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매 출 액 (%)

제 조	제품	레 미 콘	건설자재	-	15,335,025

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(단위 :원)

품 목	제29기	제28기	제27기

레미콘(㎥ 당)	61,371	63,870	61,615

(1) 산출기준

- 제품매출액 / 제품매출수량(2) 주요 가격변동원인

- 지역시장 경쟁심화 및 시멘트외 원재료값 등의 영향을 받음

2) 주요 원재료가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 :천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율%)	비 고

제 조	원재료	시멘트모 래자 갈기 타	레미콘재료 외	기타는 혼화재,탄재, 슬래그등

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원)

품 목	제29기	제28기	제27기

시멘트 (ton)	72,300	72,300	72,300

모 래 (㎥)	20,250	19,750	19,500

자 갈 (㎥)	14,000	13,000	13,000

(1) 산출기준

- 대상은 주원재료, 산출단위는 시멘트는 ton, 모래.자갈은 ㎥ 당 평균가격임

(2) 주요 가격변동원인

- 골재 채취허가면적 및 채취허가량 증감, 원거리 산지에서의 구입으로 인한 운송비 및 골재단가의 영향을 받고 유연탄 등 시멘트의 국제원 자재 가격변동으로 시멘트단가의 영향을 받음.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 영업용 설비 현황(1) 국내

(단위 : ㎡, 명)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고

본사	대구 북구 노원3가 34-6	330.58	-	330.58	24	-

대구 북구 노원3가 34-11	3,305.20	7478.89	10784.09

대구 북구 노원3가 34-12	1,030.90	3,173.55	4,204.45

대구 북구 노원3가 34-1	417.9	514.32	932.22

대구 북구 노원3가 34-3	330.60	193.40	524.00

대구 북구 노원3가 34-10	676.20	1,044.33	1,720.53

대구 북구 노원3가 34-14	785.20	303.55	1,088.75

경북 고령군 장기리 69-1	2,010	998.53	3,008.53

레미콘사업부	대구 북구 노원3가 58-3	16,524	10.272.96	26,796.96	-	주2)

스파월드점(주1)	대구 남구 봉덕동 1329-73	3,808	14,768.98	18,576.98	28	-

대구 남구 봉덕동 1278-2 외	3,080	1,456.56	4,536.56

합 계	32,298.58	40,205.07	72,503.65	52	-

주1) 한국자산관리공사로부터 2004년 12월 10일 공매를 통해 매입한 고정자산으로 리모델링작업을 완료하여 2005년 8월 28일부터 영업개시주2) 2016년9월1일 임시주주총회에서 레미콘 사업부의 물적분할에 따라 신설법인인 (주)홈센타로 분리 되었음.

(2) 해외

- 당사는 해당사항이 없습니다.(3) 신규 지점 등의 설치계획

- 당사는 해당사항이 없습니다.

나. 기타 영업용 설비(단위 : 백만원)

구분	자산과목	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말잔액	비고

증가	감소

레미콘공장	토지	대구 북구 노원3가 58-3	15,846	100	15,946	-	-	-

건물	"	285	14	287	12	-	-

기계장치	"	288	64	305	47	-	-

합계	-	16,419	178	16,538	59	-	-

주)2016년9월1일 임시주주총회에서 레미콘사업부의 물적분할에 따라 신설법인인 (주)홈센타로 분리 되었음.

- 생산능력 및 생산실적

기별	제29기 (16.01.01-16.12.31)	제28기 (15.01.01-15.12.31)	제27기 (14.01.01-14.12.31)

제품별	연간생산능력	생산 실적	가동률	연간생산능력	생산 실적	가동률	연간생산능력	생산 실적	가동률

수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액

레미콘	-	500억	-	153억	30.6%	-	500억	-	308	61.6%	-	500억	-	275억	55.1%

- 생산능력의 산출근거

(가) 레미콘 : 베쳐플랜트2기(420루베생산), 1일 8시간가동, 월평균25일근무 - 연간최대생산량 = 2기*8시간*25일*12개월 = 100만루베생산

-레미콘 생산공정도- 주요 기계설비 현황

(단위 : 원)

사업소별	기계설비명	금액	비고

레미콘공장	콘크리트베쳐플랜트	1,270,371,000	레미콘 제조용

세륜시설	6,780,000

몰타르 혼합	43,500,000

합계	1,320,651,000	-

다. 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자

- 당사는 해당사항이 없습니다.

(2) 향후 투자계획- 당사는 해당사항이 없습니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출 실적(단위 : 원,%)

사업부문	품 목	매출액(비율)	매출총이익(비율)	비 고

레미콘	제조	15,335,025,432(37.56)	1,286,715,527(18.44)	-

건축자재 도소매	건축자재	19,773,240,473(48.44)	3,351,800,194(48.02)	-

레저	홈스파월드	3,989,362,863(9.77)	615,211,564(8.81)	-

비금융지주업	-	1,726,000,000(4.23)	1,726,000,000(24.73)

합계	40,823,628,768(100.00)	6,979,727,285(100.00)	-

나. 매출형태별 실적(단위 : 천원, %)

구 분	29기	28기	27기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

내 수	레미콘매출	15,335,025	37.56	30,839,686	57.15	27,546,658	46.49

상품매출	19,773,240	48.44	19,165,522	35.52	18,203,479	30.72

건설매출	-	-	-	-	9,577,860	16.16

레져스포츠	3,989,362	9.77	3,956,141	7.33	3,927,193	6.63

배당금수익	1,726,000	4.23

합 계	40,823,628	100.00	53,961,350	100.00	59,255,192	100.00

다. 상품매출 (1) 취급품목별 매출내역

(단위 : 천원)

품 목	구 분	제29기	제28기	제27기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

제품(레미콘)	수 출	-	-	-	-	-	-

매 출	15,335,025	37.56	30,839,686	57.15	27,546,658	46.49

타일	수 출	-	-	-	-	-	-

매 출	11,336,338	27.77	9,762,775	18.09	6,770,347	11.43

위생금구	수 출	-	-	-	-

매 출	8,436,902	20.67	9,402,747	17.42	11,383,134	19.21

파이프	수 출	-	-	-	-	-

매 출	-	-	-	-	50,000	0.08

설비공사	수 출	-	-	-	-	-	-

매 출	-	-	-	-	9,577,860	16.16

배당금수익	수 출	-	-	-	-

매 출	1,726,000	4.23	-	-

레저스포츠(스파월드)	수 출	-	-	-	-	-	-

매 출	3,989,362	9.77	3,956,141	7.33	3,927,193	6.63

합 계	40,823,628	100.00	53,961,350	100.00	59,255,192	100.00

(2) 취급품목별 수입(매입)내역(단위 : 천원)

품 목	구 분	제29기	제28기	제27기

금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비

제품(레미콘)	수입	-	-	-	-	-

매입	9,718,482	36.65	18,364,002	53.57	17,776,998	49.42

타일	수 입	-	-	-	-	-	-

매 입	9,988,163	37.67	8,158,581	23.80	5,588,227	15.54

위생금구	수 입	-	-	-	-	-	-

매 입	6,806,832	25.68	7,754,654	22.62	9,351,819	26.00

파이프	수 입	-	-	-	-	-	-

매 입	-	-	-	183,732	0.51

설비공사	수 입	-	-	-	-

매 입	-	3,067,006	8.53

합 계	26,513,477	100.00	34,277,048	100.00	35,967,782	100.00

(3) 거래지역별 수출(매출)내역

- 당사는 해당사항이 없습니다.(4) 거래지역별 수입(매입)내역

(단위 : 천원, %)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고

타일	수 입	중국	-	-	-

매 입	내수	9,988,163	59.47	-

위생금구	수 입	중국	-	-	-

매 입	내수	6,806,832	40.53	-

합 계	-	16,794,995	100.00	-

라. 판매경로 (1) 레미콘 사업 부문영업 → 계약 → 필요수량산정 → 제조 → 운송 → 납품

(2) 건설자재 도매① 건설사 사업계획시 참여 → 모델하우스 꾸미기 참여 → 공정에 따라 건설사와 납품계약 → 제조사에 구매요청 → 납품② 중소도매상 구매요청 → 제조사 구매요청 → 납품(3) 건설자재 소매수요예측, 구매 → 고객 매장 방문 → 구매 → 출고 → 운반 마. 판매방법 및 조건 (1) 레미콘 사업부문대규모 건설현장 특히 신축아파트 현장에 대량납품을 하며 소규모 현장에도 직접 납품. 기존의 도소매 영업과 설비공사의 영업력 그리고 계열사(보광레미콘)와의 연계를통한 영업력의 확충으로 수주에 주력(2) 건설자재 도 ㆍ소매부문① 도매 : 대량 단체납품은 안정적인 재무구조를 갖춘 견실한 주택업자 및 건설업체와의 협력업체 관계를 통한 제품 및 모델선정에 적극적으로 참여하여 납품계약을 수주하여 납품하고 있으며, 지속적인 납품관계를 유지해온 도매업자에게 직접 판매② 소매 : 소비자의 욕구를 충족시킬 수 있는 다양한 제품을 전시한 대형전시장을 통한 소비자의 직접방문에 의한 판매 및 소규모 리모델링업자에게 직접판매(3) 레져스포츠회원- 특별회원, 정회원, 일반회원으로 구분하여 다양한 프로그램과 시설 이용혜택을 부여하여 철저한 회원관리유지 일반이용객- 개별시설이용물(사우나, 찜질방, 바데풀, 수영장 등)에 대한 이용요금 부과 바. 판매전략 (1) 레미콘 부문① 우수한 품질의 레미콘 공급② 신속한 운송능력③ 특화된 영업전략으로 연간 수주물량확보(2) 건설자재 도ㆍ소매부문① 저가구매→매입원가 최소화② 수요자의 구매욕구충족을 위한 서비스③ 철저한 사후관리④ 소매부문 강화로 영업 안정성 도모 (3) 레져부문 ① 최고의 시설② 최고의 강사진③ 새롭고 차별화된 서비스를 통한 회원관리 사. 주요 매출처 (1) 레미콘 사업 화성산업(주),(주)지에스건설, 신세계건설(주), (주)서한, 대구경북레미콘사업협동조합 등 390여개의 거래처에 대하여 매출이 이루어지고 있으며 특히 화성산업(주)의 매출 비중은 15.57%를 차지하고 있습니다.

[레미콘 매출 상위 5개 거래처]
(단위 : 백만원,%)

구 분	2016.12.31

회사명	매출금액	비율

화성산업(주)	2,388	15.57

대구경북레미콘사업협동조합	1,592	10.38

(주)서한	823	5.37

지에스건설(주)	760	4.96

신세계건설(주)	710	4.63

합계	6,273	40.91

(2) 건설자재 도소매 건설자재는 개별수주 산업으로서 지속적인 영업을 통해 거래처를 확보하고 있습니다. 코오롱글로벌(28.37%) 및 예준건설(7.59%) 현장에 당기에 매출을 기록하였으며, 특히 지역(대구,경북)의 주택경기의 호조로 인하여 화성산업(주)의 경우 오랜 협력관계를 유지하고 있는 업체로서 당분기의 매출비중은 15.58%를 차지 하고 있습니다.

[건설자재 매출 상위 5개 거래처]
(단위 : 백만원,%)

구 분	2016.12.31

회사명	매출금액	비율

코오롱글로벌(주)	5609	28.37

화성산업(주)	2290	11.58

(주)동화주택	1500	7.59

(주)예준건설	1267	6.41

(주)서한	958	4.85

합계	11,626	58.80

(3) 건설설비공사 -2015년 4월1일 이사회결의를 통해 사업부 양도 결의2015.04.01이사회 결의를 통하여 부실사업부인 건설(설비)사업부를 양도키로 결정하였습니다. 수년동안 손실을 기록한 건설(설비)사업부를 양도하고 현재 주력사업인 레미콘사업부와 건축자재도소매사업부에 대하여 영업력을 더욱 더 강화하기 위하여 사업부 양도를 결의하였음. 아. 대행매출 당사는 해당사항이 없습니다. 자. 기타업무 및 투자자 유의사항(1) 기타업무

해당사항이 없습니다.(2) 투자자 유의사항해당사항이 없습니다.

5. 수주상황 - 건축자재부문 수주현황

(단위 :천원 )

품목	수주일자	납기	현장명	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

타일	2014.05.28	2017.04.30	침산화성파크드림	-	1,195,635	-	752,681	-	442,954

2015.11.02	2017.07.07	김포한강AC-05BL 아파트(9공구)	-	1,322,983	-	1,285,948	-	37,036

2015.11.16	2016.11.30	은어송 코오롱 하늘채2차	-	510,613	-	506,315	-	4,298

2015.12.23	2016.12.31	돈암정릉구역 주택 재개발	-	784,661	-	784,661	-	0

2016.09.26	2016.12.30	청주흥덕코오롱하늘채	-	1,455,835	-	1,455,798	-	37

2016.01.25	2016.12.31	한라하우젠트 송정 신축공사	-	69,500	-	61,333	-	8,167

2016.02.05	2016.09.30	고양삼송 화성파크드림 신축공사	-	427,239	-	427,239	-	0

2016.10.27	2017.06.30	구미강변코오롱하늘채	-	831,466	-	802,481	-	28,985

2016.03.22	2016.04.21	성남~여주 복선전철 여주 외 2개역사 신축공사	-	36,637	-	57,143	-	20,507

2016.05.17	2017.10.31	서울 장위 2구역 주택재개발	-	624,964	-	360,949	-	264,015

2016.07.01	2016.10.31	신보령 1,2호기 종합사무실 신축공사	-	62,876	-	62,872	-	3

2016.07.12	2017.10.31	각산역 더뉴클래스 3차 신축공사	-	38,006	-	7,934	-	30,072

2016.07.12	2017.07.31	매천역 더뉴클래스 신축공사	-	75,021	-	26,917	-	48,104

2016.07.27	2016.09.30	은어송 코오롱하늘채 2차옵션	-	27,503	-	27,400	-	103

2016.08.16	2017.03.31	김천파크드림씨티(2차) 공사	-	156,650	-	86,546	-	70,104

2016.11.01	2017.07.27	죽곡청아람 5단지 아파트 건립공사	-	17,750	-	-	-	17,750

2016.11.07	2017.11.30	안심코오롱하늘채	947,940	402,628	545,312

2016.12.15	2017.04.30	대구 센트럴시티 오피스텔	98,000	-	98,000

위생금구	2015.09.18	2017.05.31	김천파크드림씨티(2차) 공사	-	324,961	-	-	-	324,961

2015.10.01	2016.11.30	돈암정릉구역 주택 재개발	-	19,628	-	19,628	-	-

2015.10.12	2017.06.27	상주-영천고속도로민간투자사업공사의 기계설비공사	-	11,109	-	11,109	-	0

2015.12.18	2017.07	대구 범어동 주거복합 신축공사	-	429,091	-	-	-	429,091

2015.11.27	2016.06.30	달성 2차 청아람 2단지 아파트 건립공사현장	-	360,000	-	360,000	-	0

2015.12.16	2017.5,31	북죽곡 삼정그린코아 더베스트 1단지	-	210,500	-	73,786	-	136,714

2015.12.16	2017.5,31	북죽곡 삼정그린코아 더베스트 2단지	-	175,000	-	59,309	-	115,691

2016.1.22	2016.10.8	대경권비축기지 현대화 광역화사업건축공사중기계설비공사	-	4,772	-	4,772	-	0

2016.1.26	2016.12.31	청주흥덕코오롱하늘채	-	17,197	-	16,569	-	628

2016.3.8	2017.9.30	침산화성파크드림 신축공사	-	1,425,180	-	-	-	1,425,180

2016.5.18	2017.8.31	영월 대림 다미아아파트 신축공사	-	170,520	-	-	-	170,520

2016.5.20	2016.10.31	대구 달성군 서재리 1003번지 외 20필지(서재2차)	-	894,000	-	894,000	-	-

2016.6.24	2016.11.30	고양삼송 화성파크드림	-	297,570	-	297,570	-	0

2016.7.25	2017.09.30	대구 달성군 다사읍 서재리 990번지 외 51필지(서재3차)	-	1,718,000	-	605,158	-	1,112,842

2016.08.31	2017.02.28	서면동일파크스위트3차 신축공사	-	1,179,876	-	-	-	1,179,876

2016.08.31	2016.10.31	서면동일파크스위트2차 신축공사	-	1,286,397	-	380,854	-	905,543

2016.08.31	2017.01.31	고양삼송동일스위트1차 신축공사	-	2,023,372	-	271,033	-	1,752,339

2016.08.31	2017.11.30	고양삼송동일스위트2차 신축공사	-	1,496,935	-	-	-	1,496,935

2016.08.31	2017.09.30	동래동일스위트 신축공사	-	1,149,820	-	-	-	1,149,820

2016.08.31	2017.08.31	고양원흥동일스위트 신축공사	-	2,272,692	-	-	-	2,272,692

2016.11.1	2018.5.19	낙양 대림다미아 아파트 신축공사	-	227,540	-	-	-	227,540

2016.4.25	2016.5.20	EOS공장 신축공사	-	10,506	-	10,506	-	-

2016.12.15	2017.4.30	대구 센트럴시티 오피스텔	-	241,818	-	-	-	241,818

2016.12.28	2018.10.31	거제 코아루파크드림 신축공사	-	582,702	-	-	-	582,702

합 계	-	25,212,465	-	10,113,140	-	15,099,325

주) 상기 수주총액 및 기성액은 부가세 포함임.

6. 시장위험과 위험관리 -연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험관리1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 연결실체의 위험관리 정책을 개발하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권연결실체는 매출채권의 신용위험을 관리하기 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있으며 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해서는 충당금을 설정하고 있습니다.

② 투자자산

연결실체는 국공채 및 높은 신용등급의 기업에만 투자를 함으로서 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

③ 보증

연결실체는 특수관계자 및 특수관계자 이외 타인에게 보증을 제공하고 있습니다. 2015년 12월 31일 현재 연결실체가 제공한 보증은 주석 30 및 주석 31에서 설명하고있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험당기말 현재 연결실체는 환율 변동으로 인한 위험에 노출된 자산과 부채는 없습니다.

② 이자율위험

연결실체는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다.

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품계약 체결 현황

- 당사는 해당사항이 없습니다. 나. 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용- 당사는 해당사항이 없습니다. 다. 신용파생상품 현황- 당사는 해당사항이 없습니다. 8. 경영상의 주요계약 등 - 당사는 동서산업, 로얄토토, 대림통상, 대림B, 극동요업, 다다, 세아제강 등과타일 및 위생금구, 파이프 판매대리점 계약을 체결하여 제품을 판매하고 있으며, 계열회사인 (주)보광세라믹스와 초절수형 양변기 국내외 판매대리점계약을 체결하였으며, 특별한 변동사항이 없을 경우 별도의 계약없이 자동연장되는 형태입니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직- 당사는 해당사항이 없습니다.

(2) 연구개발비용- 당사는 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발실적

- 당사는 해당사항이 없습니다. 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 - 당사는 해당사항이 없습니다.