HC홈센타 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	13,142,646,710	7,527,149,460

현금및현금성자산	1,867,871,814	416,897,560

매출채권	6,941,558,342	4,897,177,532

기타수취채권	3,472,670,633	70,982,441

기타유동자산	216,353,560	118,611,359

재고자산	640,931,358	1,008,180,040

당기손익-공정가치금융자산(유동)	1,002,659,000

당기법인세자산	3,261,003	12,641,528

비유동자산	212,725,492,804	181,853,742,760

장기금융상품	517,618,708	468,578,447

비유동성파생상품자산	1,192,660,000

기타포괄-공정가치금융자산	1,316,837,700	1,256,228,300

당기손익-공정가치금융자산	3,012,310,505	6,976,403,770

종속기업투자주식	142,840,970,404	130,911,564,898

투자부동산	3,046,455,203	3,046,455,203

유형자산	40,357,435,879	38,675,888,170

무형자산	236,410,000	236,410,000

기타비유동금융자산	200,753,373	278,172,940

기타비유동자산	20,000,000,000

장기매출채권	4,041,032	4,041,032

자산총계	225,868,139,514	189,380,892,220

부채

유동부채	100,211,480,154	68,926,715,895

매입채무	2,521,626,657	2,123,404,363

단기차입금	57,200,000,000	43,000,000,000

유동성전환사채	17,342,707,159

유동파생상품부채	3,230,820,000

유동성리스부채	108,769,073	132,079,228

기타지급채무	1,469,947,184	1,410,030,501

금융보증부채	144,743,331	42,677,474

기타유동부채	1,388,583,750	931,111,329

당기법인세부채

유동성장기차입금	13,795,000,000	18,195,000,000

기타유동금융부채	3,009,283,000	3,092,413,000

비유동부채	6,735,953,996	6,485,032,765

장기차입금	28,000,000	28,000,000

리스부채	65,960,012

순확정급여부채	984,021,815	871,331,151

이연법인세부채	5,574,932,181	5,329,741,602

기타비유동금융부채	149,000,000	190,000,000

부채총계	106,947,434,150	75,411,748,660

자본

자본금	63,834,762,500	63,834,762,500

자본잉여금	91,409,916,348	91,409,916,348

기타자본구성요소	(1,717,091,034)	(1,808,945,118)

이익잉여금(결손금)	(34,606,882,450)	(39,466,590,170)

자본총계	118,920,705,364	113,969,143,560

부채및자본총계	225,868,139,514	189,380,892,220

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,068,993,575	26,867,414,939	9,775,405,013	26,279,220,702

매출원가	6,061,366,461	17,010,496,190	6,447,839,047	17,836,759,739

매출총이익	1,007,627,114	9,856,918,749	3,327,565,966	8,442,460,963

판매비와관리비	1,058,068,403	3,061,705,107	911,103,064	3,013,986,500

영업이익(손실)	(50,441,289)	6,795,213,642	2,416,462,902	5,428,474,463

금융수익	225,460,344	3,082,656,486	89,370,052	522,864,695

금융비용	895,595,063	3,397,792,149	668,848,169	1,976,169,211

기타수익	39,922,104	155,710,284	51,836,188	295,694,419

기타비용	51,653,709	242,703,513	5,584,136	218,087,330

법인세비용차감전순이익(손실)	(732,307,613)	6,393,084,750	1,883,236,837	4,052,777,036

법인세비용(수익)	55,462,355	273,266,059	(38,524,786)	147,812,737

당기순이익(손실)	(787,769,968)	6,119,818,691	1,921,761,623	3,904,964,299

기타포괄손익	(154,463,869)	101,143,193	520,335,414	511,600,489

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(154,463,869)	101,143,193	520,335,414	511,600,489

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(195,276,700)	127,867,500	657,819,740	645,913,390

법인세효과	40,812,831	(26,724,307)	(137,484,326)	(134,312,901)

확정급여제도의 재측정요소

법인세효과2

총포괄손익	(942,233,837)	6,220,961,884	2,442,097,037	4,416,564,788

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	(6)	48	15	31

희석주당이익 (단위 : 원)	(6)	48	15	31

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	63,834,762,500	91,409,916,348	(2,071,608,628)	(42,391,116,584)	110,781,953,636

당기순이익(손실)	3,904,964,299	3,904,964,299

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익	511,600,489	511,600,489

기타포괄손익_공정가치금융자산평가자산 처분효과	281,524	(281,524)

배당금의 지급	(1,269,400,080)	(1,269,400,080)

유상증자

주식발행비용

2023.09.30 (기말자본)	63,834,762,500	91,409,916,348	(1,559,726,615)	(39,755,833,889)	113,929,118,344

2024.01.01 (기초자본)	63,834,762,500	91,409,916,348	(1,808,945,118)	(39,466,590,170)	113,969,143,560

당기순이익(손실)	6,119,818,691	6,119,818,691

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익	101,143,193	101,143,193

기타포괄손익_공정가치금융자산평가자산 처분효과	(9,289,109)	9,289,109

배당금의 지급	(1,269,400,080)	(1,269,400,080)

유상증자

주식발행비용

2024.09.30 (기말자본)	63,834,762,500	91,409,916,348	(1,717,091,034)	(34,606,882,450)	118,920,705,364

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,940,113,865	8,449,702,556

당기순이익(손실)	6,119,818,691	3,904,964,299

조정	(4,111,085,295)	(1,451,245,434)

법인세비용(수익)	273,266,059	147,812,737

이자비용	2,489,706,029	1,756,624,875

재고자산폐기손실	170,798,900

기타의 대손상각비	32,500,000	6,400,000

파생상품평가손실	831,400,000	121,098,529

당기손익-공정가치금융자산평가손실	16,177,459	76,476,440

당기손익-공정가치금융자산처분손실	38,922,175	50,530

종속기업투자주식손상차손	172,660,351

감가상각비	734,453,365	746,939,487

장기금융상품평가손실	21,586,486	21,918,837

퇴직급여	182,392,124	165,825,036

외화환산손실	7,382,230

이자수익	(331,389,682)	(142,656,407)

배당금수익	(5,835,512,541)	(4,142,326,110)

파생상품평가이익	(2,459,000,000)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(178,449,469)	(302,087,020)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(101,495,814)	(78,121,268)

유형자산처분이익	(5,684,067)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	(1,079,962,632)	3,916,234,129

매출채권의 감소(증가)	(2,044,380,810)	1,552,135,682

기타수취채권의 감소(증가)	(182,770,032)	111,701,085

기타유동자산의 감소(증가)	(97,742,201)	(166,076,019)

재고자산의 감소(증가)	367,248,682	219,811,528

매입채무의 증가(감소)	398,222,294	1,149,953,882

기타지급채무의 증가(감소)	91,688,474	491,264,535

기타유동부채의 증가(감소)	457,472,421	589,163,202

확정급여채무의 증가(감소)	(69,701,460)	(31,719,766)

이자의 수취	326,349,337	183,308,726

이자지급(영업)	(2,105,099,515)	(2,229,506,597)

배당금수취(영업)	5,835,512,541	4,142,326,110

법인세의 환급(납부)	(45,419,262)	(16,378,677)

투자활동으로 인한 현금흐름	(31,784,768,503)	(8,788,252,420)

단기대여금의 감소	25,408,983,000	1,726,263,840

단기금융상품의 감소	2,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	9,719,807,453	24,216,553,780

기타포괄-공정가치금융자산의 처분	67,258,100	5,483,590

기타비유동금융자산(보증금)의 감소	80,550,000

단기대여금의 증가	(28,660,401,160)	(2,368,055,340)

장기금융상품의 증가	(70,626,747)	(69,862,670)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,528,209,539)	(28,647,395,360)

종속기업투자주식의 취득	(32,000,000,000)	(4,349,652,760)

유형자산의 취득	(1,800,349,610)	(1,301,587,500)

기타비유동금융자산(보증금)의 증가	(1,780,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	28,303,011,122	(1,915,974,592)

단기차입금의 차입	76,055,000,000	39,805,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

기타유동금융부채(보증금)의 증가	3,000,000	820,000

기타비유동금융부채(보증금)의 증가	177,000,000	192,000,000

단기차입금의 상환	(61,855,000,000)	(39,555,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,400,000,000)	(500,000,000)

리스부채의 상환	(103,458,798)	(147,564,512)

배당금의 지급	(1,269,400,080)	(1,269,400,080)

기타유동금융부채(보증금)의 감소	(255,130,000)	(421,830,000)

기타비유동금융부채(보증금)의 감소	(49,000,000)	(20,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,458,356,484	(2,254,524,456)

기초의현금및현금성자산	416,897,560	8,866,141,890

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,382,230)

기말의현금및현금성자산	1,867,871,814	6,611,617,434