HC홈센타 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 홈센타홀딩스(이하 "지배기업")는 1988년 7월에 소방설비공사를 사업목적으로 경상북도 구미시에서 주식회사 동화소방으로 설립되어 2016년 9월에 현재의 상호인 주식회사 홈센타홀딩스로 변경하였습니다.지배기업은 2007년에 본사를 대구 북구 노원동으로 이전하였으며, 2004년 12월 10일에 한국자산관리공사로부터 대구광역시 남구 봉덕동 소재 구, 보성스파월드 부동산을 매입하고 2005년 8월부터 홈스파월드를 개장하여 운영하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 9월 1일을 분할기일로 하여, 레미콘 제조 및 판매 사업부를물적분할의 방법으로 분할하였으며 당반기말 현재 비금융 지주업, 위생금구, 타일 등 건설자재판매업, 체육시설 운영 레져사업을 목적사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2002년 7월 11일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 63,834,762천원이며, 주요 주주는 박병준(18.21%), 박진모외 9명 (28.22%), (주)피비(8.38%)으로 구성되어 있습니다.2021년 03월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율	결산월

당분기말	전기말

(주)보광산업(*1)(*2)	한국	골재채취 및 레미콘 및 아스콘 제조, 판매	39.05%	39.05%	12월

(주)에이치씨대하에너지	유류 도소매	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨대동산업	레미콘 및 아스콘 제조, 판매	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨보광레미콘	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨보광알엠씨	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨보광콘크리트	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨제일레미콘	100.00%	100.00%	12월

(주)홈센타	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨보광아스콘	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨황재레미콘	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨군위산업(*3)	100.00%	100.00%	12월

(주)에이치씨의성산업(*3)	100.00%	-%	12월

(주)에이치씨물류	운송	100.00%	100.00%	12월

(*1) (주)보광산업에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 주주간 약정 등에 의해 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단했습니다. 동 종속기업에 대한 주식은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).(*2) (주)보광산업은 전기 중 (주)에이치씨보광에 대하여 지배력을 획득하였습니다.(*3) 레미콘사업의 확대를 위하여 당분기 중 (주)에이치씨의성산업 설립하였으며, 전기 중 (주)에이치씨군위산업을 설립하였습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 재무상태표와 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원)

구 분	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

(주)보광산업과그 종속기업(*1)	139,423,009,390	62,183,240,852	77,239,768,538	13,677,598,411	1,644,652,655	1,667,127,739

(주)에이치씨대하에너지	19,387,152,273	13,822,260,261	5,564,892,012	33,571,979,030	173,776,404	173,776,404

(주)에이치씨대동산업	9,918,688,223	8,717,555,970	1,201,132,253	4,028,144,934	(25,462,055)	(25,462,055)

(주)에이치씨보광레미콘	17,727,269,845	7,915,338,835	9,811,931,010	5,881,662,314	168,966,539	712,028,338

(주)에이치씨보광알엠씨	8,651,759,249	5,960,402,969	2,691,356,280	2,002,920,744	(185,143,155)	(185,143,155)

(주)에이치씨보광콘크리트	10,418,621,822	6,771,749,085	3,646,872,737	788,415,162	(226,938,889)	(226,938,889)

(주)에이치씨제일레미콘	5,979,572,283	2,885,438,408	3,094,133,875	1,311,522,593	(124,732,451)	(124,732,451)

(주)홈센타	35,994,171,151	5,257,808,851	30,736,362,300	6,201,583,961	602,216,050	602,216,050

(주)에이치씨보광아스콘	3,666,226,374	1,776,786,697	1,889,439,677	360,605,109	(98,310,198)	(98,310,198)

(주)에이치씨황재레미콘	1,910,957,447	35,194,376	1,875,763,071	10,500,000	(5,523,745)	(5,523,745)

(주)에이치씨군위산업	8,817,903,347	6,082,525,185	2,735,378,162	17,348,480	(239,254,597)	(239,254,597)

(주)에이치씨의성산업	677,034,821	206,932,700	470,102,121	38,317,675	(29,897,879)	(29,897,879)

(주)에이치씨물류	3,899,174,441	4,616,554,759	(717,380,318)	4,700,662,847	(290,188,855)	(290,188,855)

(*1) (주)보광산업 및 그 종속기업이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.

(전기말) (단위: 원)

구 분	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

(주)보광산업과그 종속기업(*1)	136,002,602,685	56,799,011,786	79,203,590,899	56,898,163,497	8,582,617,930	9,254,352,538

(주)에이치씨대하에너지	19,164,974,086	13,773,858,478	5,391,115,608	132,019,916,186	1,127,018,383	1,128,881,115

(주)에이치씨대동산업	10,474,032,657	9,247,438,349	1,226,594,308	15,553,278,897	(312,556,196)	(317,957,133)

(주)에이치씨보광레미콘	17,781,767,518	8,681,864,846	9,099,902,672	25,562,015,177	1,972,419,789	3,349,749,097

(주)에이치씨보광알엠씨	8,916,064,860	6,039,565,425	2,876,499,435	6,396,639,861	(653,793,805)	(654,686,658)

(주)에이치씨보광콘크리트	10,442,456,837	6,568,645,211	3,873,811,626	2,538,254,549	(846,753,469)	(826,899,663)

(주)에이치씨제일레미콘	6,122,457,010	2,903,590,684	3,218,866,326	5,111,145,227	(491,636,600)	(495,400,028)

(주)홈센타	35,820,331,143	5,686,184,893	30,134,146,250	24,331,741,374	1,437,523,103	1,446,870,455

(주)에이치씨보광아스콘	4,197,872,514	2,210,122,639	1,987,749,875	4,186,532,339	588,182,541	568,498,878

(주)에이치씨황재레미콘	1,913,663,489	32,376,673	1,881,286,816	42,000,000	3,703,002	3,703,002

(주)에이치씨군위산업	3,258,620,299	283,987,540	2,974,632,759	-	(8,276,741)	(8,276,741)

(주)에이치씨물류	3,689,230,319	4,116,421,782	(427,191,463)	20,395,521,219	452,181,043	522,759,912

(*1) (주)보광산업 및 그 종속기업이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.

(4) 연결 대상 범위 변동당분기 중 연결재무제표 작성대상 범위에 포함된 내용은 아래와 같습니다.

종속기업	사 유

(주)에이치씨의성산업	신규 출자했습니다.

(5) 비지배지분 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.① 당분기말과 전기말 현재 비지비지분 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	당분기말	전기말

(주)보광산업과 그 종속기업	60.95%	60.95%

② 비지배지분의 몫과 비지배지분에 지급한 배당금현황은 다음과 같습니다.

(당분기말)

종속기업명	비지배지분에 배분된당기순이익	누적비지배지분	비지배지분에지급한 배당금

(주)보광산업과 그 종속기업	645,198,245	67,224,359,667	2,214,805,099

(전기말)

종속기업명	비지배지분에 배분된당기순이익	누적비지배지분	비지배지분에지급한 배당금

(주)보광산업과 그 종속기업	3,124,100,190	68,881,506,057	1,083,473,700

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결실체의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 따라서본 반기재무제표에 생략된 주석정보는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차 재무제표를 참조하여야 합니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.당분기간 재무제표에 사용된 회사의 회계정책의 추정과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2021년 COVID-19 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 수행하고 있으며, 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다.

공정가치의 측정에 중개인이나 평가기관이 제시하는 공정가치 등과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 연결실체는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 공정가치 측정과 관련한 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

수 준	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측 가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 서로 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석 34에 포함되고 있습니다.

(3) 시행일이 도래하지 않은 제개정 사항

제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007)) 대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.3. 유의적인 회계정책연결실체가 분기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호'중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음ㆍ 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 재무위험관리

연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.5. 영업부문(1) 연결실체는 아래와 같이 8개의 보고부문을 가지고 있습니다.

영업부문	영 업

지주회사	자회사 관리

레미콘	레미콘 제조공급

골재	석재 토사석 채취 및 골재 선별 파쇄 가공업

아스콘	아스콘 제조공급

레져	홈스파월드 운영

상품도소매	위생금구, 타일 등 도소매

유류도소매	휘발유, 경유, 아스팔트유 등 도소매

물류운송	시멘트 및 골재 운송업

부동산 개발 및 임대	부동산 시행 및 판매업

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	총매출액	내부매출액	외부매출액	부문손익	유형자산

지주회사	1,760,828,441	(1,760,828,441)	-	(1,304,409,232)	-

레미콘	28,031,018,880	(905,104,450)	27,125,914,430	1,284,336,569	85,296,771,067

골재	4,972,350,000	(4,735,872,000)	236,478,000	(71,117,284)	44,736,139,510

아스콘	1,315,250,503	(2,016,000)	1,313,234,503	(264,398,221)	5,251,566,663

레져	531,555,707	-	531,555,707	(205,658,655)	14,275,343,276

상품도소매	3,954,402,567	(140,000)	3,954,262,567	1,018,094,615	24,299,723,870

유류도소매	33,571,979,030	(2,207,052,608)	31,364,926,422	214,566,347	11,688,848,393

물류운송	4,700,662,847	(4,372,238,490)	328,424,357	(653,261,755)	2,829,635,011

부동산 개발 및 임대	-	-	-	(880,789)	-

합 계	78,838,047,975	(13,983,251,989)	64,854,795,986	17,271,595	188,378,027,790

(전분기) (단위 :원)

구 분	총매출액	내부매출액	외부매출액	부분손익	유형자산

지주회사	1,038,945,360	(1,038,945,360)	-	(821,047,926)	-

레미콘	22,741,945,956	(858,803,700)	21,883,142,256	(227,735,078)	80,754,700,269

골재	3,664,475,000	(3,421,602,500)	242,872,500	(210,385,345)	29,451,720,638

아스콘	879,563,348	(29,378,527)	850,184,821	(304,136,714)	5,197,715,713

레져	751,950,085	-	751,950,085	(24,392,495)	14,342,828,377

상품도소매	3,788,238,828	-	3,788,238,828	794,505,229	23,983,898,044

유류도소매	34,300,650,803	(2,010,255,492)	32,290,395,311	295,721,653	11,899,806,028

물류운송	4,471,190,059	(3,965,692,838)	505,497,221	(267,918,363)	3,834,206,463

합 계	71,636,959,439	(11,324,678,417)	60,312,281,022	(765,389,039)	169,464,875,532

(3) 지역별 부문정보연결실체의 당분기와 전분기 중 매출액은 각각 64,933,568천원 및 60,312,281천원으로모두 국내에서 이루어졌습니다.(4) 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 매출액은 없습니다.6. 현금 및 현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	31,223,277	15,598,520

요구불예금	14,118,107,239	9,217,933,720

재무제표 상 현금및현금성자산	14,149,330,516	9,233,532,240

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말	비 고

단기금융상품	-	20,000,000	이행보증 담보

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	차입금 담보

29,000,000	24,000,000	당좌개설보증금

합 계	39,000,000	54,000,000

7. 매출채권 및 기타수취채권매출채권, 기타수취채권, 장기매출채권 및 기타비유동수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금차감 전 총액기준에 의한 매출채권, 기타수취채권, 장기매출채권 및 기타비유동수취채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	36,169,211,468	(1,156,490,692)	35,012,720,776	33,640,609,423	(1,246,153,560)	32,394,455,863

기타수취채권	미수금	849,573,465	(97,425,249)	752,148,216	708,624,502	(97,425,249)	611,199,253

단기대여금	29,737,498,350	(297,000,000)	29,440,498,350	16,523,258,030	(412,450,000)	16,110,808,030

미수수익	149,686,973	-	149,686,973	275,498,858	-	275,498,858

소 계	30,736,758,788	(394,425,249)	30,342,333,539	17,507,381,390	(509,875,249)	16,997,506,141

장기매출채권	982,471,326	(978,523,294)	3,948,032	982,471,326	(978,523,294)	3,948,032

기타비유동수취채권	장기대여금	9,015,000,000	(238,650,000)	8,776,350,000	8,581,000,000	(85,810,000)	8,495,190,000

합 계	76,903,441,582	(2,768,089,235)	74,135,352,347	60,711,462,139	(2,820,362,103)	57,891,100,036

8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	1,619,806,523	-	2,122,454,001	-

선급비용	418,756,161	-	363,311,411	-

장기선급비용	-	46,124,281	-	46,745,809

합계	2,038,562,684	46,124,281	2,485,765,412	46,745,809

9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	2,829,085,816	(698,663,488)	2,130,422,328	2,772,466,025	(698,663,488)	2,073,802,537

제품	94,946,124	-	94,946,124	138,600,460	-	138,600,460

원재료	1,945,514,340	-	1,945,514,340	1,568,476,751	-	1,568,476,751

부재료	148,705,315	-	148,705,315	142,696,388	-	142,696,388

용지	13,737,717,000	-	13,737,717,000	13,737,717,000	-	13,737,717,000

수목상품	543,390,721	-	543,390,721	543,390,721	-	543,390,721

합 계	19,299,359,316	(698,663,488)	18,600,695,828	18,903,347,345	(698,663,488)	18,204,683,857

(2) 전분기 중 재고자산평가손실환입 124천원을 인식하였습니다.10. 기타투자자산(1) 당분기말와 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	수 량(g)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

금현물	4,000	298,957,000	250,120,000	298,957,000	265,480,000

미니금현물	2,000	154,376,090	125,320,000	154,376,090	132,560,000

합 계	6,000	453,333,090	375,440,000	453,333,090	398,040,000

(2) 당분기와 전분기 중 기타투자자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기 초	398,040,000	-

취 득	-	-

평 가	(22,600,000)	-

합 계	375,440,000	-

(3) 공정가치 측정기타투자자산은 금현물로 구성되어 있으며 공정가치는 평가 대상 금현물의 KRX 일반상품시장의 시장가격으로 평가하고 있습니다. 기타투자자산의 공정가치 측정치 398,040천원은 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준1 공정가치로 분류되었습니다.11. 당기손익-공정가치금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

수익증권	4,578,068,000	-	4,585,856,000	30,343,371

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	4,616,199,371	-

취득금액	-	-

평가손익	(7,788,000)	-

처분금액	(30,343,371)	-

기말잔액	4,578,068,000	-

12. 기타포괄-공정가치금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권 :

상장주식	8,524,532,480	6,979,143,795

비상장주식	720,214,384	720,214,384

출자금	346,800,000	346,800,000

소 계	9,591,546,864	8,046,158,179

채무증권 :

회사채	1,000	1,000

합 계	9,591,547,864	8,046,159,179

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 :원)

구 분	피투자회사명	취득원가	장부금액	미실현손익(*1)

상장주식	동신건설(주)	95,127,000	5,779,439,400	5,684,312,400

삼성전자(주)	295,046,000	407,000,000	111,954,000

웅진홀딩스	12,114,540	11,520,690	(593,850)

에스케이바이오팜(주)	2,597,000	5,459,000	2,862,000

(주)원방테크	7,819,200	6,523,200	(1,296,000)

삼성SDI(주)	20,875,000	33,000,000	12,125,000

삼성바이오로직스(주)	118,700,000	112,200,000	(6,500,000)

(주)LG화학	70,460,000	80,500,000	10,040,000

(주)카카오	220,800,000	298,800,000	78,000,000

넷마블(주)	224,000,000	193,500,000	(30,500,000)

(주)한진칼	106,470,000	68,880,000	(37,590,000)

MGM Resorts International	129,965,083	258,369,990	128,404,907

주)엔씨소프트	81,200,000	87,300,000	6,100,000

에스케이바이오사이언스(주)	30,485,000	56,514,500	26,029,500

(주)씨앤투스성진	1,536,000	1,183,200	(352,800)

현대차	1,162,000,000	1,090,000,000	(72,000,000)

SK바이오사이언스	18,525,000	34,342,500	15,817,500

소 계	2,597,719,823	8,524,532,480	5,926,812,657

비상장주식	(주)대구시민프로축구단	3,000	3,000	-

(주)청구	40,000	40,000	-

씨제이파라다이스	3,600,000	3,600,000	-

풍림산업(주)	1,424,084	1,424,084	-

코너스톤자산운용 주식회사	799,998,000	714,837,300	(85,160,700)

(주)대림종합건설	310,000	310,000	-

소 계	805,375,084	720,214,384	(85,160,700)

출자금	(사)자원순환산업진흥협회	5,000,000	5,000,000	-

경북레미콘공업협동조합	33,300,000	33,300,000	-

대구경북레미콘사업협동조합	60,000,000	60,000,000	-

대구경북산림골재생산업협동조합	4,500,000	4,500,000	-

대구경북아스콘조합	14,000,000	14,000,000	-

영남레미콘사업협동조합	10,000,000	10,000,000	-

영남아스콘조합	20,000,000	20,000,000	-

(재)미래산업보건의료	200,000,000	200,000,000

소 계	346,800,000	346,800,000	-

회사채	씨제이파라다이스	135,000,000	1,000	(134,999,000)

합 계	3,884,894,907	9,591,547,864	5,706,652,957

(전기말) (단위 :원)

구 분	피투자회사명	취득원가	장부금액	미실현손익(*1)

상장주식	동신건설(주)	95,127,000	4,401,423,600	4,306,296,600

삼성전자(주)	295,046,000	405,000,000	109,954,000

웅진홀딩스	12,114,540	4,295,515	(7,819,025)

현대자동차(주)	1,132,150,000	1,027,200,000	(104,950,000)

에스케이바이오팜(주)	2,597,000	8,957,000	6,360,000

(주)원방테크	7,819,200	7,070,400	(748,800)

삼성SDI(주)	20,875,000	31,400,000	10,525,000

삼성바이오로직스(주)	118,700,000	123,900,000	5,200,000

(주)LG화학	70,460,000	82,400,000	11,940,000

(주)카카오	220,800,000	233,700,000	12,900,000

넷마블(주)	224,000,000	197,250,000	(26,750,000)

(주)한진칼	188,500,000	157,750,000	(30,750,000)

MGM Resorts International	129,965,083	205,697,280	75,732,197

주)엔씨소프트	81,200,000	93,100,000	11,900,000

소 계	2,599,353,823	6,979,143,795	4,379,789,972

비상장주식	(주)대구시민프로축구단	3,000	3,000	-

(주)청구	40,000	40,000	-

씨제이파라다이스	3,600,000	3,600,000	-

풍림산업(주)	1,424,084	1,424,084	-

코너스톤자산운용 주식회사	799,998,000	714,837,300	(85,160,700)

(주)대림종합건설	310,000	310,000	-

소 계	805,375,084	720,214,384	(85,160,700)

출자금	(사)자원순환산업진흥협회	5,000,000	5,000,000	-

경북레미콘공업협동조합	33,300,000	33,300,000	-

대구경북레미콘사업협동조합	60,000,000	60,000,000	-

대구경북산림골재생산업협동조합	4,500,000	4,500,000	-

대구경북아스콘조합	14,000,000	14,000,000	-

영남레미콘사업협동조합	10,000,000	10,000,000	-

영남아스콘조합	20,000,000	20,000,000	-

(재)미래산업보건의료	200,000,000	200,000,000

소 계	346,800,000	346,800,000	-

회사채	씨제이파라다이스	135,000,000	1,000	(134,999,000)

합 계	3,886,528,907	8,046,159,179	4,159,630,272

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	8,046,159,179	2,823,355,833

취득금액	1,222,070,000	-

매출채권의 출자전환	-	-

처분금액	(1,335,056,000)	-

연결범위 변동	-	-

평가손익	1,658,374,685	(413,291,360)

기말잔액	9,591,547,864	2,410,064,473

13. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

후순위채권	105,000,000	105,000,000

손상차손	(104,999,000)	(104,999,000)

합 계	1,000	1,000

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	1,000	-

취득금액	-	-

손상차손	-	-

기말잔액	1,000	-

14. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전 기 말

토 지	건 물	공 장	합 계	토 지	건 물	공 장	합 계

기초 장부금액	7,200,680,000	1,484,578,800	207,862,712	8,893,121,512	4,103,529,000	2,946,333,333	239,765,268	7,289,627,601

유형자산 대체	-	-	-	-	1,321,020,000	56,673,800	-	1,377,693,800

취 득	-	-	-	-	-	75,900,000	-	75,900,000

처 분	-	-	-	-	-	(1,611,900,000)	-	(1,611,900,000)

투자부동산평가이익	-	-	-	-	1,776,131,000	30,071,667	-	1,806,202,667

투자부동산평가손실	-	(12,500,000)	(7,975,638)	(20,475,638)	-	(12,500,000)	(31,902,556)	(44,402,556)

기말 장부금액	7,200,680,000	1,472,078,800	199,887,074	8,872,645,874	7,200,680,000	1,484,578,800	207,862,712	8,893,121,512

(2) 당기손익으로 인식된 금액당분기에 임대수익 17,220천원을 기타수익으로 인식하였습니다.(3) 공정가치 측정① 공정가치 서열체계투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.투자부동산 공정가치 측정치 8,872,646천원은 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3 공정가치로 분류되었습니다.② 수준3 공정가치투자부동산은 거래사례비교법을 적용하여 평가하였으며, 당분기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	금 액

기 초	8,893,121,512

유형자산에서 재분류	-

취 득	-

처 분	-

평가손익	(20,475,638)

기 말	8,872,645,874

(4) 당분기말 현재 당사의 장ㆍ단기 차입금과 관련하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).15. 유형자산(1) 당분기말과 전기말의 유형자산 취득원가와 정부보조금 및 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 :원)

과 목	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부가액

토지	105,399,118,093	-	-	105,399,118,093

건물	23,276,076,485	-	(9,615,416,837)	13,660,659,648

구축물	10,018,880,277	-	(3,099,247,344)	6,919,632,933

기계장치	49,901,424,671	-	(29,838,818,903)	20,062,605,768

중기	2,264,768,927	-	(1,100,366,303)	1,164,402,624

차량운반구	19,765,458,120	-	(15,613,524,871)	4,151,933,249

시설장치	14,241,300,414	(412,844,522)	(9,808,523,266)	4,019,932,626

기타유형자산	15,629,255,612	-	(13,366,181,595)	2,263,074,017

사용권자산	23,459,628,975	-	(4,711,903,604)	18,747,725,371

건설중인자산	11,988,943,461	-	-	11,988,943,461

합 계	275,944,855,035	(412,844,522)	(87,153,982,723)	188,378,027,790

(전기말) (단위 :원)

과 목	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부가액

토지	103,516,862,987	-	-	103,516,862,987

건물	22,039,504,676	-	(9,456,665,972)	12,582,838,704

구축물	9,093,160,277	-	(3,007,470,101)	6,085,690,176

기계장치	46,072,541,091	-	(28,875,275,600)	17,197,265,491

중기	2,238,888,184	-	(1,033,391,278)	1,205,496,906

차량운반구	20,116,183,401	-	(15,738,440,677)	4,377,742,724

시설장치	14,113,631,413	(417,083,333)	(9,573,537,829)	4,123,010,251

기타유형자산	15,509,295,612	-	(13,239,567,938)	2,269,727,674

사용권자산	24,098,921,635	-	(4,429,465,711)	19,669,455,924

건설중인자산	15,038,247,903	-	-	15,038,247,903

합 계	271,837,237,179	(417,083,333)	(85,353,815,106)	186,066,338,740

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	기초 장부금액	취득액(자본적 지출 포함)(*1)	처분액	감가상각비	투자부동산 대체	기타증감액 (*2)	기말 장부금액

토지	103,516,862,987	83,071,906	(6,727,800)	-	-	1,805,911,000	105,399,118,093

건물	12,582,838,704	82,081,524	(96,073,033)	(208,611,547)	-	1,300,424,000	13,660,659,648

구축물	6,085,690,176	50,000,000	-	(91,777,243)	-	875,720,000	6,919,632,933

기계장치	17,197,265,491	491,678,580	-	(963,543,303)	-	3,337,205,000	20,062,605,768

중기	1,205,496,906	880,743	-	(66,975,025)	-	25,000,000	1,164,402,624

차량운반구	4,377,742,724	672,061,324	(354,860,749)	(565,780,050)	-	22,770,000	4,151,933,249

시설장치	4,123,010,251	95,669,001	-	(210,746,626)	-	12,000,000	4,019,932,626

기타유형자산	2,269,727,674	47,640,000	-	(126,613,657)	-	72,320,000	2,263,074,017

사용권자산	19,669,455,924	1,212,168,316	(1,047,180,302)	(1,265,108,748)	-	178,390,181	18,747,725,371

건설중인자산	15,038,247,903	4,432,045,558	-	-	-	(7,481,350,000)	11,988,943,461

합 계	186,066,338,740	7,167,296,952	(1,504,841,884)	(3,499,156,199)	-	148,390,181	188,378,027,790

(*1) 당기 건설중인자산의 취득액에는 유형자산에 대한 차입원가 이자액 80,731천원이 포함되어 있습니다.(*2) 사용권자산의 기타증감액은 리스변경으로 인식된 금액입니다.

(전분기) (단위 :원)

구 분	기초 장부금액	취득액(자본적 지출 포함)(*1)	처분액	감가상각비	연결범위의 변동	기타증감액	기말 장부금액

토지	101,699,728,747	-	-	-	-	-	101,699,728,747

건물	13,128,574,934	-	-	(196,722,638)	-	-	12,931,852,296

구축물	5,172,153,779	-	-	(73,981,002)	-	-	5,098,172,777

기계장치	10,715,560,355	182,242,000	-	(752,849,051)	-	-	10,144,953,304

중기	3,009,087,555	-	-	(166,604,929)	-	-	2,842,482,626

차량운반구	7,436,148,503	567,668,015	(297,467,451)	(677,811,997)	-	-	7,028,537,070

시설장치	2,060,988,665	55,650,000	-	(152,833,734)	-	-	1,963,804,931

기타유형자산	3,234,855,293	5,818,181	-	(504,065,938)	-	(141,792,148)	2,594,815,388

사용권자산	7,815,950,678	34,926,994	(15,361,983)	(390,268,036)	-	-	7,445,247,653

건설중인자산	12,798,729,198	4,916,551,542	-	-	-	-	17,715,280,740

합 계	167,071,777,707	5,762,856,732	(312,829,434)	(2,915,137,325)	-	(141,792,148)	169,464,875,532

(*1) 건설중인자산의 취득액에는 유형자산에 대한 차입원가 이자액 83,958천원이 포함되어 있습니다.

(3) 담보제공당분기말 및 전기말 현재 각각 장부금액 142,596,600천원 및 131,106,879천원의 부동산이 은행 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석18 참조).(4) 정부보조금연결실체는 2017년 5월 12일자로 골재사업부의 ESS 설비 제작과 관련하여 한국스마트그리드사업단으로부터 정부보조금 770,000천원을 수령하여 시설장치를 구입하였으며, 시설장치의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당해 자산의 상각금액은 당분기 및 전분기에 각각 175,488천원 및 175,488천원이며, 당기 및 전기에 각각 96,250천원 및 96,250천원의 정부보조금을 동 상각금액과 상계하였습니다.(5) 투자부동산 대체전기 중 연결실체에 의하여 사용되지 않게 된 토지와 건물을 제3자에게 임대하기로 결정함에 따라 이 건물이 투자부동산으로 대체되었습니다. 투자부동산으로 대체 직전에 연결실체는 부동산을 공정가치로 재측정하였으며, 413,988천원의 평가이익을 기타포괄손익으로 인식하였으며, 7,208천원의 평가손실을 당기손익으로 인식하였습니다. 건물의 공정가치 측정에 사용된 평가기법과 유의적인 관측불가능한 투입변수는 보고기간 종료일 현재 투자부동산에 적용된 것과 동일합니다(주석14 참조).16. 리스연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	1,565,136,092	1,597,398,135

중기	15,782,745,270	17,003,656,761

차량운반구	1,399,844,009	1,068,401,028

합 계	18,747,725,371	19,669,455,924

리스부채

유동	5,342,511,423	5,188,210,379

비유동	13,211,034,315	14,322,767,412

합 계	18,553,545,738	19,510,977,791

(*) 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.

당분기 중 증가된 사용권 자산은 15,913,927천원이며, 처분된 사용권자산은 211,369천원입니다.또한, 당분기 중 리스변경으로 인식된 사용권자산은 76,893천원입니다.(2) 당분기와 전분기에 리스와 관련하여 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	68,859,869	59,331,464

중기	1,091,687,727	214,407,645

차량운반구	104,561,152	116,528,927

합 계	1,265,108,748	390,268,036

리스부채에 대한 이자비용(금융비용)	144,856,805	60,977,180

단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비)	-	-

(3) 당분기와 전분기에 리스와 관련하여 연결현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

리스의 총 현금유출	1,292,213,612	346,689,093

17. 무형자산 및 영업권(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	165,392,313,445	165,249,835,445

감가상각누계액	(18,563,863,256)	(17,471,871,300)

손상차손누계액	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

장부가액	56,615,518,321	57,565,032,277

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	시설물이용권	전신전화가입권	산업재산권	채굴권	운송허가권	영업권	합 계

취득원가 :

기초금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	111,177,624,608	165,249,835,445

취득금액	-	-	-	-	193,700,000	-	193,700,000

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	(1,872,000)	-	-	(49,350,000)	-	(51,222,000)

기말금액	1,502,340,000	4,504,000	16,455,664	52,415,613,903	275,775,270	111,177,624,608	165,392,313,445

감가상각누계액 :

기초금액	-	-	-	(17,471,871,300)	-	-	(17,471,871,300)

무형자산상각비	-	-	-	(1,091,991,956)	-	-	(1,091,991,956)

기말금액	-	-	-	(18,563,863,256)	-	-	(18,563,863,256)

손상차손누계액 :

기초금액	-	-	-	-	-	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

무형자산손상차손	-	-	-	-	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-

처분으로인한 실현	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	-	-	-	-	-	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

장부가액 :

기초금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	34,943,742,603	131,425,270	20,964,692,740	57,565,032,277

기말금액	1,502,340,000	4,504,000	16,455,664	33,851,750,647	275,775,270	20,964,692,740	56,615,518,321

(전분기) (단위 :원)

구 분	시설물이용권	전신전화가입권	산업재산권	채굴권	운송허가권	영업권	합 계

취득원가 :

기초금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	110,295,367,545	164,367,578,382

취득금액	-	-	-	-	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	110,295,367,545	164,367,578,382

감가상각누계액 :

기초금액	-	-	-	(13,103,903,475)	-	-	(13,103,903,475)

무형자산상각비	-	-	-	(1,091,991,956)	-	-	(1,091,991,956)

기말금액	-	-	-	(14,195,895,431)	-	-	(14,195,895,431)

손상차손누계액 :

기초금액	-	-	-	-	-	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

무형자산손상차손	-	-	-	-	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-

처분으로인한 실현	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	-	-	-	-	-	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

장부가액 :

기초금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	39,311,710,428	131,425,270	20,082,435,677	61,050,743,039

기말금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	38,219,718,472	131,425,270	20,082,435,677	59,958,751,083

18. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단기차입금) (단위 :원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

(주)국민은행	시설자금	2.24%~2.57%	2,840,000,000	840,000,000

(주)하나은행	운전자금	2.64%~2.94%	3,557,000,000	3,009,000,000

(주)국민은행	0.96%~2.93%	14,000,000,000	18,000,000,000

(주)대구은행	2.98%	3,000,000,000	5,000,000,000

(주)신한은행	0.60%~3.29%	9,700,000,000	9,700,000,000

(주)우리은행	2.46%~2.95%	2,167,893,491	2,116,613,772

농협은행(주)	2.50%~2.83%	2,600,000,000	2,600,000,000

중소기업은행	2.08%~3.02%	1,690,000,000	1,990,000,000

(주)산업은행	2.63%~2.95%	17,150,000,000	29,450,000,000

특수관계자	4.60%	90,000,000	75,000,000

합 계	56,794,893,491	72,780,613,772

(장기차입금) (단위 :원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

(주)하나은행	시설자금	2.66%~2.90%	7,500,000,000	7,000,000,000

농협은행(주)	2.32%	4,400,000,000	4,400,000,000

(주)대구은행	1.70%~2.70%	12,115,720,000	6,468,550,000

(주)하나은행	운전자금	1.50%	28,250,000	1,224,500,000

(주)국민은행	1.91%~3.49%	18,825,000,009	15,133,333,342

(주)신한은행	2.20%~2.64%	13,235,000,000	13,235,000,000

합 계	56,103,970,009	47,461,383,342

차감 : 유동성대체	(17,599,570,009)	(18,504,153,342)

장기차입금	38,504,400,000	28,957,230,000

(2) 당분기말 현재 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	금 액

2021.4.1-2022.3.31	17,599,570,009

2022.4.1-2023.3.31	18,211,320,000

2023.4.1-2024.3.31	14,411,320,000

2024.4.1 이후	5,881,760,000

합 계	56,103,970,009

(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	105,399,118,093	121,558,000,000	운전자금 및 시설자금	15,935,000,000	(주)신한은행

건축물	20,580,292,581	8,246,000,000	(주)하나은행

기계장치	8,416,627,144	37,965,000,009	(주)국민은행

시설장치	313,333,334	4,400,000,000	농협은행(주)

투자부동산	1,377,693,800	1,690,000,000	중소기업은행

건설중인자산	11,796,443,461	4,800,000,000	12,200,000,000	(주)산업은행

단기금융상품	60,000,000	10,000,000	6,115,720,000	(주)대구은행

매출채권	367,893,491	367,893,491	367,893,491	(주)우리은행

합 계	148,311,401,904	126,735,893,491	86,919,613,500

지배기업은 종속기업투자주식인 (주)보광산업의 지분증권을 금융기관차입금의 담보로 제공하고 있습니다.(관련차입금 : (주)대구은행 5,000,000천원, (주)신한은행 6,500,000천원, (주)하나은행 7,000,000천원, (주)국민은행 3,000,000천원, (주)산업은행 32,000,000천원).(담보설정액 : (주)대구은행 6,000,000천원, (주)신한은행 30,000,000천원, (주)하나은행 14,263,000천원, (주)국민은행 750,570천원, (주)산업은행 10,000,000천원).한편, 연결실체는 기타특수관계자, 주요경영진으로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 지급보증과 유형자산 담보를 제공받고 있습니다(주석37 참조).19. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	1,434,332,089	1,443,474,024

예수금	124,363,970	148,672,610

부가세예수금	804,319,814	1,550,708,405

합 계	2,363,015,873	3,142,855,039

20. 전환사채당분기와 전분기 중 전환사채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기 초	-	2,051,685,911

발 행	-	-

상 각	-	20,837,266

전 환	-	(1,076,027,354)

조기상환	-	(2,996)

기 말	-	996,492,827

21. 회사채(1) 당분기말과 전기말 현재 회사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

액면가액	5,000,000,000	5,000,000,000

사채할인발행차금	(5,320,464)	(5,928,832)

장부금액	4,994,679,536	4,994,071,168

(2) 회사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	세부내역

사채의 명칭	신보2020제3차 P-CBO

발행일	2020년 4월 23일

최종만기일	2023년 4월 23일

액면가액	5,000,000,000

발행가액	4,992,380,000

표면이자	2.92%

상환방법	만기일시상환

조기상환권	발행회사는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에본사채의 원금 전부에 한하여 조기상환 가능

(3) 당분기말 현재 연결실체의 회사채를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

(단위 :원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	약정한도액	담보제공처

신보2020제3차후순위채권	1,000	105,000,000	105,000,000	신보2020제3차유동화전문(유),메리츠증권(주)

22. 충당부채(1) 당분기말과 전기말의 기타충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

복구충당부채	10,521,108,009	10,497,750,514

(2) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

복구충당부채	복구충당부채

기초금액	10,497,750,514	9,367,714,793

전입액(주1)	23,357,495	43,363,520

사용액(환입액)	-	(1,180,000)

추정변경액	-	(141,792,148)

기말금액	10,521,108,009	9,268,106,165

23. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	200,000,000주	200,000,000주

주당액면금액	500	500

발행주식수	127,669,525	85,113,017

보통주자본금	63,834,762,500	42,556,508,500

(2) 당분기와 전분기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :주)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 발행주식수	85,113,017	(729,517)	84,383,500	85,113,017	(729,517)	84,383,500

유상증자	42,556,508	-	42,556,508	-	-	-

무상증자	-	-	-	-	-	-

자기주식의 처분	-	-	-	-	-	-

전환사채의 전환	-	-	-	-	-	-

기말 발행주식수	127,669,525	(729,517)	126,940,008	85,113,017	(729,517)	84,383,500

(3) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	90,281,239,719	81,115,567,484

자기주식처분손익	(289,844,006)	(289,844,006)

기타자본잉여금	536,148,708	535,007,455

합 계	90,527,544,421	81,360,730,933

(4) 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

재평가잉여금	126,094,118	126,094,118

기타포괄-공정가치금융자산평가손익(*)	4,307,370,594	3,115,550,696

자기주식	(2,611,176,685)	(2,611,176,685)

합 계	1,822,288,027	630,468,129

24. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	3,139,158,336	2,405,777,826

미처분이익잉여금	(41,464,564,549)	(40,377,955,124)

합 계	(38,325,406,213)	(37,972,177,298)

(2) 당분기와 전분기 중 연결이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(37,972,177,298)	(41,545,506,248)

분기순이익	(441,242,539)	(1,086,440,784)

기타포괄-공정가치금융자산 처분	88,013,624	-

확정급여부채의 재측정요소(*)	-	-

기말금액	(38,325,406,213)	(42,631,947,032)

(*) 상기 금액은 법인세효과 반영 후 금액입니다.

25. 주당손익(1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.

(보통주 기본주당이익) (단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기본주당이익(손실):

지배주주 보통주당기순이익	(441,242,539)	(1,086,440,784)

가중평균유통보통주식수	90,530,551	84,383,500

기본주당이익(손실)	(5)	(13)

(가중평균유통보통주식수) (단위 :주)

구 분	당분기	전분기

기초 발행보통주식수	85,113,017	85,113,017

유상증자효과	6,147,051	-

전환사채 전환효과	-	-

무상증자효과	-	-

자기주식 효과	(729,517)	(729,517)

가중평균유통보통주식수	90,530,551	84,383,500

(2) 당분기와 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.26. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	지주회사	레미콘 및 아스콘	골 재	레 져	상품도소매	유류도소매	물류운송	합 계

재화 또는 용역의 유형

상품매출	-	238,234,587	-	-	3,954,262,567	31,364,926,422	-	35,557,423,576

제품매출	-	28,182,747,346	236,478,000	-	-	-	-	28,419,225,346

스파매출	-	-	-	531,555,707	-	-	-	531,555,707

운송수익	-	-	-	-	-	-	327,134,035	327,134,035

배당금수익	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	18,167,000	-	-	-	-	1,290,322	19,457,322

합 계	-	28,439,148,933	236,478,000	531,555,707	3,954,262,567	31,364,926,422	328,424,357	64,854,795,986

지리적 시장

국 내	-	28,439,148,933	236,478,000	531,555,707	3,954,262,567	31,364,926,422	328,424,357	64,854,795,986

재화나 용역의 이전시기

한 시점에 이전하는 재화	-	28,439,148,933	236,478,000	-	3,954,262,567	31,364,926,422	327,134,035	64,321,949,957

기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	-	-	531,555,707	-	-	1,290,322	532,846,029

합 계	-	28,439,148,933	236,478,000	531,555,707	3,954,262,567	31,364,926,422	328,424,357	64,854,795,986

(전분기) (단위 :원)

구 분	지주회사	레미콘 및 아스콘	골 재	레 져	상품도소매	유류도소매	물류운송	합 계

재화 또는 용역의 유형

상품매출	-	67,648,966	-	-	3,788,238,828	32,290,395,311	-	36,146,283,105

제품매출	-	22,661,723,566	242,872,500	-	-	-	-	22,904,596,066

스파매출	-	-	-	751,950,085	-	-	-	751,950,085

운송수익	-	-	-	-	-	-	448,647,221	448,647,221

배당금수익	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	-	3,954,545	-	-	-	-	56,850,000	60,804,545

합 계	-	22,733,327,077	242,872,500	751,950,085	3,788,238,828	32,290,395,311	505,497,221	60,312,281,022

지리적 시장

국 내	-	22,733,327,077	242,872,500	751,950,085	3,788,238,828	32,290,395,311	505,497,221	60,312,281,022

재화나 용역의 이전시기

한 시점에 이전하는 재화	-	22,733,327,077	242,872,500	-	3,788,238,828	32,290,395,311	448,647,221	59,503,480,937

기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	-	-	751,950,085	-	-	56,850,000	808,800,085

합 계	-	22,733,327,077	242,872,500	751,950,085	3,788,238,828	32,290,395,311	505,497,221	60,312,281,022

27. 성격별비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	판매비와관리비	제조(매출)원가	합 계

재고자산의 변동	-	33,952,817,574	33,952,817,574

원재료의 사용액	-	13,674,763,741	13,674,763,741

종업원급여	2,712,145,008	1,819,601,633	4,531,746,641

감가상각비와 기타상각비	788,041,667	3,803,106,488	4,591,148,155

기타비용	1,981,361,930	6,105,686,350	8,087,048,280

합 계	5,481,548,605	59,355,975,786	64,837,524,391

(전분기) (단위 :원)

구 분	판매비와관리비	제조(매출)원가	합 계

재고자산의 변동	-	33,861,709,468	33,861,709,468

원재료의 사용액	-	11,340,465,446	11,340,465,446

종업원급여	2,878,921,027	1,918,637,917	4,797,558,944

감가상각비와 기타상각비	738,935,797	3,268,193,484	4,007,129,281

기타비용	1,839,582,076	5,231,224,846	7,070,806,922

합 계	5,457,438,900	55,620,231,161	61,077,670,061

28. 종업원급여(1) 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(확정급여부채(자산)) (단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	5,998,969,181	5,878,178,292

사외적립자산의 공정가치	(804,170,961)	(792,986,515)

재무상태표상 순확정급여부채	5,194,798,220	5,085,191,777

재무상태표상 순확정급여자산	(81,821,858)	(90,630,031)

(기타 종업원급여 관련 부채) (단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채(*)	838,996,385	895,336,281

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기초	5,878,178,292	5,367,646,868

사업결합에 의한 승계	-	-

관계사 전입	-	30,602,608

관계사 전출	(93,024,544)	-

당기근무원가	343,524,055	294,847,812

이자비용	20,467,708	1,320,926

확정급여제도의 재측정요소	-	-

퇴직금지급액	(150,176,330)	(113,941,500)

기말	5,998,969,181	5,580,476,714

(3) 당분기과 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

기초	883,616,546	873,982,690

관계사 승계	-	-

이자수익	2,698,759	4,372,248

당기기여금불입액	-	24,048

지급액	(322,486)	(51,707)

확정급여제도의 재측정요소	-	-

기말	885,992,819	878,327,279

(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

예치금(*)	885,992,819	883,616,546

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

29. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

급여	2,227,029,868	2,435,348,757

퇴직급여	225,451,754	155,729,123

복리후생비	259,663,386	287,843,147

임차료	45,513,539	37,062,696

접대비	240,188,206	212,196,162

감가상각비	788,041,667	738,935,797

경상연구개발비	8,599,000	6,422,000

수선비	13,174,065	6,859,545

세금과공과	121,071,109	123,124,430

광고선전비	5,096,364	11,257,246

대손상각비	(89,662,868)	-

차량유지비	563,058,218	614,540,839

교육훈련비	450,000	180,000

여비교통비	13,686,330	12,802,870

운반비	313,104,311	306,212,796

보험료	101,080,274	117,765,812

통신비	23,536,566	20,572,956

수도광열비	23,757,119	18,629,419

전력비	19,048,077	16,655,287

소모품비	36,497,818	27,176,870

지급수수료	525,571,086	289,118,468

협회비	13,548,000	13,616,000

도서인쇄비	3,054,236	1,510,000

잡비	990,480	3,878,680

합 계	5,481,548,605	5,457,438,900

30. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융상품	합 계

이자수익	-	-	320,010,628	320,010,628

당기손익-공정가치금융자산평가이익	19,080	-	-	19,080

파생상품평가이익	36,564,616	-	-	36,564,616

배당금수익	-	16,960	-	16,960

금융보증수익	-	-	8,860,181	8,860,181

합 계	36,583,696	16,960	328,870,809	365,471,465

(전분기) (단위 :원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계

이자수익	-	-	333,090,470	333,090,470

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	-	-	-

배당금수익	-	-	-	-

금융보증수익	59,107,358	-	-	59,107,358

합 계	59,107,358	-	333,090,470	392,197,828

(2) 당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융부채	합 계

이자비용	-	857,705,597	857,705,597

단기금융상품처분손실	-	-	-

상각후원가측정금융자산손상	-	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	30,674,772	-	30,674,772

파생상품평가손실	-	-	-

금융보증비용	-	-	-

합 계	30,674,772	857,705,597	888,380,369

(전분기) (단위 :원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융부채	합 계

이자비용	-	922,306,870	922,306,870

단기금융상품처분손실	-	460,578	460,578

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,873,830	-	2,873,830

사채상환손실	-	-	-

금융보증비용	-	45,741,303	45,741,303

합 계	2,873,830	968,508,751	971,382,581

31. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(기타수익) (단위 :원)

구 분	당분기	전분기

외화환산이익	6,938,772	-

유형자산처분이익	251,414,080	18,458,639

기타의대손상각비환입	12,610,000	18,677,703

투자부동산평가이익	-	23,000,000

무형자산처분이익	8,250,000	-

기타운송수익	5,522,400	-

임대료수익	148,901,434	202,318,262

수수료수익	7,468,567	5,900,712

잡이익	210,613,990	77,158,506

합 계	651,719,243	345,513,822

(기타비용) (단위 :원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	5,127,800	161,365

투자부동산평가손실	20,475,638	7,975,638

기타투자자산평가손실	22,600,000	-

기부금	1,400,000	500,000

잡손실	37,010,501	82,651,920

합 계	86,613,939	91,288,923

32. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기에는 법인세차감전순손실이 발생되어 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.33. 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(금융자산) (단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄-공정가치 측정 금융자산

현금및현금성자산	-	14,149,330,516	-	-	9,233,532,240	-

파생상품자산-이자율스왑	22,497,598	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	1,950,000,000	-	-	1,284,000,000	-

당기손익-공정가치금융자산	유동	4,578,068,000	-	-	4,585,856,000	-	-

비유동	-	-	-	30,343,371

상각후원가측정금융자산	-	1,000	-	-	1,000	-

매출채권	-	35,012,720,776	-	-	32,394,455,863	-

기타수취채권	미수금	-	752,148,216	-	-	611,199,253	-

단기대여금	-	29,440,498,350	-	-	16,110,808,030	-

미수수익	-	149,686,973	-	-	275,498,858	-

소 계	-	30,342,333,539	-	-	16,997,506,141	-

장기금융상품	1,200,147,530	458,851,395	-	1,152,799,595	403,663,985	-

기타비유동금융자산	보증금	-	2,617,518,884	-	-	2,402,356,350	-

장기매출채권	-	3,948,032	-	-	3,948,032	-

기타비유동수취채권	장기대여금	-	8,776,350,000	-	-	8,495,190,000	-

기타포괄-공정가치금융자산	-	-	9,591,547,864	-	-	8,046,159,179

합 계	5,800,713,128	93,311,054,142	9,591,547,864	5,768,998,966	71,214,653,611	8,046,159,179

(금융부채) (단위 :원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무	-	9,377,129,801	-	6,873,152,537

단기차입금	-	56,794,893,491	-	72,780,613,772

금융보증부채	유동	-	19,225,563	-	25,094,056

비유동	17,684,205	-	20,675,893

파생상품부채-전환권대가	-	-	-	-

파생상품부채-이자율스왑	3,526,364	-	17,593,382	-

기타지급채무	미지급금	-	5,213,715,015	-	5,184,691,293

미지급비용	-	3,341,492,057	-	3,460,844,601

소 계	-	10,770,012,172	-	8,645,535,894

기타유동금융부채	임대보증금	-	-	-	200,000,000

회사채	-	4,994,679,536	-	4,994,071,168

장기차입금	유동	-	17,599,570,009	-	18,504,153,342

비유동	-	38,504,400,000	-	28,957,230,000

리스부채	유동	-	5,342,511,423	-	5,188,210,379

비유동	-	13,211,034,315	-	14,322,767,412

전환사채	유동	-	-	-	-

비유동	-	-	-	-

기타비유동금융부채	특별회원보증금	-	1,817,548,000	-	1,817,723,000

임대보증금	-	2,145,000,000	-	1,940,000,000

소 계	-	3,962,548,000	-	3,757,723,000

합 계	3,526,364	160,593,688,515	17,593,382	164,269,227,453

34. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

구 분	특 성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 :원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

기타포괄-공정가치 측정 금융자산

상장주식	8,524,532,480	-	-	8,524,532,480

비상장주식	-	-	720,214,384	720,214,384

출자금	-	-	346,800,000	346,800,000

회사채	-	-	1,000	1,000

소 계	8,524,532,480	-	1,067,015,384	9,591,547,864

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	-	4,578,068,000	-	4,578,068,000

파생상품자산-이자율스왑	-	22,497,598	-	22,497,598

저축성보험 등	-	-	1,200,147,530	1,200,147,530

소 계	-	4,600,565,598	1,200,147,530	5,800,713,128

합 계	8,524,532,480	4,600,565,598	2,267,162,914	15,392,260,992

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채-이자율스왑	-	3,526,364	-	3,526,364

파생상품부채-전환권대가	-	-	-	-

합 계	-	3,526,364	-	3,526,364

(전기말) (단위 :원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

기타포괄-공정가치 측정 금융자산

상장주식	6,979,143,795	-	-	6,979,143,795

비상장주식	-	-	720,214,384	720,214,384

출자금	-	-	346,800,000	346,800,000

회사채	-	-	1,000	1,000

소 계	6,979,143,795	-	1,067,015,384	8,046,159,179

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	-	4,616,199,371	-	4,616,199,371

파생상품자산-이자율스왑	-	-	-	-

저축성보험 등	-	-	1,152,799,595	1,152,799,595

소 계	-	4,616,199,371	1,152,799,595	5,768,998,966

합 계	6,979,143,795	4,616,199,371	2,219,814,979	13,815,158,145

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채-이자율스왑	-	17,593,382	-	17,593,382

파생상품부채-전환권대가	-	-	-	-

합 계	-	17,593,382	-	17,593,382

당분기와 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.(3) 연결실체는 상각후원가로 인식된 자산 및 상각후원가로 인식된 부채(리스부채 포함)는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 수준2의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당분기말	전기말

파생상품자산-이자율스왑	22,497,598	-	현금흐름할인모형	할인율

파생상품부채-이자율스왑	3,526,364	17,593,382	현금흐름할인모형	할인율

(5) 당분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	금융자산

기타포괄-공정가치	당기손익-공정가치	합 계

지분증권	채무증권	저축성보험 등

기초잔액	1,067,014,384	1,000	1,152,799,595	2,219,814,979

총포괄손익	-	-	(33,686,846)	(33,686,846)

당기손익에 포함된 손익	-	-	(33,686,846)	(33,686,846)

기타포괄손익에 포함된 손익	-	-	-	-

취득, 처분, 전환, 상환 등	-	-	81,034,781	81,034,781

취득 등	-	-	81,034,781	81,034,781

처분 등	-	-	-	-

전환사채의 전환	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

기말잔액	1,067,014,384	1,000	1,200,147,530	2,267,162,914

(6) 당분기말과 전기말 현재 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	공정가치	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

당분기말	전기말

금융자산

비상장주식	720,214,384	720,214,384	순자산가치평가법	순자산가치 등	-

출자금	346,800,000	346,800,000	순자산가치평가법	순자산가치 등	-

수익증권	4,578,068,000	-	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형	순자산가치 등	-

회사채	1,000	1,000	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형	순자산가치 등	-

(7) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한, 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.35. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 취득/처분	334,781,559	18,610,663

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익	1,658,374,685	(413,291,360)

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	기 초	현금흐름 변동	비현금 변동	기 말

유동성 대체	사채상각액	전환사채 전환	기 타

단기차입금	72,780,613,772	(15,985,720,281)	-	-	-	-	56,794,893,491

장기차입금	28,957,230,000	9,332,000,000	215,170,000	-	-	-	38,504,400,000

유동성장기차입금	18,504,153,342	(689,413,333)	(215,170,000)	-	-	-	17,599,570,009

회사채	4,994,071,168	-	-	608,368	-	-	4,994,679,536

기타유동금융부채	200,000,000	-	-	-	-	(200,000,000)	-

기타비유동금융부채	3,757,723,000	4,825,000	-	-	-	200,000,000	3,962,548,000

유동성리스부채	5,188,210,379	(1,292,213,612)	1,171,832,711	-	-	274,681,945	5,342,511,423

리스부채	14,322,767,412	-	(1,171,832,711)	-	-	60,099,614	13,211,034,315

(전분기) (단위 :원)

구 분	기 초	현금흐름 변동	비현금 변동	기 말

유동성 대체	전환권 조정	전환사채 전환	기 타

단기차입금	90,427,037,600	6,187,494,657	-	-	-	96,614,532,257

장기차입금	2,356,500,008	-	(403,249,999)	-	-	-	1,953,250,009

유동성장기차입금	24,950,972,821	(2,306,222,824)	403,249,999	-	-	-	23,047,999,996

유동성전환사채	2,051,685,911	(2,996)	-	20,837,266	(1,076,027,354)	-	996,492,827

유동성파생상품부채-전환권대가	308,414,400	-	-	-	-	(161,550,400)	146,864,000

기타유동금융부채	-	-	-	-	-	-	-

기타비유동금융부채	4,263,998,000	(196,980,000)	-	-	-	4,067,018,000

유동성리스부채	1,624,046,011	(346,689,093)	341,922,890	-	-	6,055,460	1,625,335,268

리스부채	5,836,103,930	-	(341,922,890)	-	-	12,555,203	5,506,736,243

36. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	제 공 처	매 수	금 액	내 용

수 표	대림요업(주)	1	백 지	물품납품 보증

연결실체는 당분기말 현재 발행한 약속어음(대구은행, 발행가액 293,000천원) 1매를 분실하였으며, 제권판결을 진행할 예정입니다.(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정 한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

금융회사	약정내용	한도금액	실행금액

(주)국민은행	시설자금대출	2,840,000,000	2,840,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	34,700,000,006	32,825,000,009

(주)대구은행	당좌대출	300,000,000	-

(주)대구은행	시설자금대출	12,115,720,000	12,115,720,000

(주)대구은행	일반자금대출	5,900,000,000	3,000,000,000

(주)신한은행	원화지급보증	300,000,000	57,000,000

(주)신한은행	일반자금대출	22,935,000,000	22,935,000,000

(주)신한은행	특정채무지급보증	1,276,000,000	1,276,000,000

(주)우리은행	매출채권담보대출	800,000,000	-

(주)우리은행	일반자금대출	1,800,000,000	1,800,000,000

(주)우리은행	전자매출채권담보대출	3,000,000,000	367,893,491

(주)하나은행	시설자금대출	9,000,000,000	7,500,000,000

(주)하나은행	일반자금대출	9,126,000,000	3,585,250,000

(주)하나은행	채권담보대출	300,000,000	-

농협은행(주)	시설자금대출	4,400,000,000	4,400,000,000

농협은행(주)	일반자금대출	3,600,000,000	2,600,000,000

중소기업은행	일반자금대출	3,850,000,000	1,690,000,000

한국산업은행	일반자금대출	19,950,000,000	17,150,000,000

합 계	136,192,720,006	114,141,863,500

(3) 당분기말 현재 연결실체는 연결실체의 주요 거래처에 8,8500,000천원의 토지ㆍ건물 등을 영업담보로 제공하고 있습니다.(4) 연결실체는 하자보증 및 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 20,884,710천원의 지급보증을 제공받아 거래처에 제공하고 있습니다.(5) 파생상품연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 회사는 동 거래에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있지 아니하며, 매매목적 거래로써 회계처리하고 있습니다.당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자율스왑 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

금융기관	계약체결일	계약만기일	계약금액	원 금	이 자

(주)하나은행	2020-07-20	2023-07-20	7,000,000,000	-	KRW CD(90일) 3M+1.68% 수취 고정 2.66% 지급

(6) 타인에게 제공한 보증내역(단위 :원)

제공받은자	제공한 내역	지급보증금액/ 담보설정액	담보제공처 및 지급보증처

(주)에이치씨기초소재	지급보증	2,368,000,000	농협은행(주)

(주)광명레미콘	지급보증	600,000,000	(주)신한은행

37. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명

기타 특수관계자	㈜보광홀딩스, ㈜보광산업개발, ㈜에이치씨부광아스콘, ㈜에이치씨씨앤엘, ㈜에이치씨부광산업, ㈜에이치씨렌트카, ㈜피비, ㈜에이치씨이앤브이(구,㈜에이치씨레미콘), ㈜에이치씨솔라, ㈜에이치씨케미칼, ㈜보광세라믹스, ㈜비산물류, ㈜태왕산업개발, ㈜케이더블유개발, 팔공인터내셔날㈜

주요 경영진	박철웅, 박춘만, 박춘호, 박병준, 박병윤 등

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 :원)

구 분	특수관계자 명	채 권	채 무

매출채권	대여금	선급금	기타채권	매입채무	기타채무

기타특수관계자	(주)보광홀딩스	118,921,742	4,830,000,000	-	293,900,243	246,601,850	-

(주)에이치씨부광산업	51,949,414	-	-	1,650,000	2,986,830	115,000,000

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	572,220	53,966	2,739,393,246	10,000,000

(주)에이치씨이앤브이	-	1,660,000,000	-	12,370,000	-	-

(주)보광산업개발	655,797,044	-	-	17,579,100	-	-

(주)에이치씨부광아스콘	250,496,720	-	-	1,650,000	2,646,754	25,000,000

(주)에이치씨렌트카	58,591,244	2,225,000,000	297,000	764,794,620	47,269,944	1,375,802,089

(주)피비	-	8,000,000,000	-	800,000,000	7,150,000	815,851,125

(주)비산물류	391,031	-	-	748,000	46,200,000	931,867,412

(주)에이치씨케미칼	-	-	-	131,560	96,778,805	15,000,000

(주)에이치씨솔라	-	-	-	-	-	5,000,000

(주)피에이치에스	-	-	-	1,123,359	326,000	-

엠에이치물류	-	-	-	-	15,675,000	755,057,047

이에이치물류	-	-	-	-	192,236,000	7,115,677,666

제이와이물류	-	-	-	-	172,073,000	4,565,433,641

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	735,900	28,930,000	-

주요경영진	-	-	-	222,769,866	16,332,400	578,183,660

합 계	1,136,147,195	16,715,000,000	869,220	2,117,506,614	3,614,599,829	16,307,872,640

(전기말) (단위 :원)

구 분	특수관계자 명	채 권	채 무

매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무

기타특수관계자	(주)보광홀딩스	122,834,190	4,170,000,000	293,900,243	308,902,275	-

(주)에이치씨부광산업	67,315,954	-	1,650,000	-	25,000,000

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	31,031	1,424,288,196	10,000,000

(주)보광산업개발	910,805,295	-	9,894,390	-	-

(주)에이치씨부광아스콘	220,213,154	-	1,650,000	21,748,630	100,000,000

(주)에이치씨기초소재	-	-	-	-	-

(주)에이치씨렌트카	46,636,047	1,485,000,000	567,693,620	44,809,931	1,061,280,399

(주)피비	-	4,705,000,000	800,000,000	7,150,000	826,944,339

(주)비산물류	898,081	-	7,244,000	27,775,000	1,005,467,949

(주)에이치씨케미칼	-	-	43,560	86,393,314	15,000,000

(주)에이치씨솔라	-	-	-	-	5,000,000

(주)피에이치에스	-	-	1,123,359	326,000	-

엠에이치물류	-	-	-	15,675,000	791,840,076

이에이치물류	-	-	-	198,522,500	7,493,530,690

제이와이물류	-	-	-	170,351,500	4,930,591,049

팔공인터내셔널(주)	-	-	735,900	32,069,000	-

주요경영진	-	-	89,290,906	17,807,900	572,764,096

합 계	1,368,702,721	10,360,000,000	1,773,257,009	2,355,819,246	16,837,418,598

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	특수관계자 명	매출 등	매입 등

매 출	임대료수익	유형자산 처분	이자수익/기타수익	매 입	유형자산 취득	기타매입/기타비용

기타특수관계자	(주)보광홀딩스	73,662,887	-	-	52,466,465	343,714,000	-	12,900,000

(주)에이치씨부광산업	60,552,655	4,500,000	-	-	-	-	12,422,846

(주)에이치씨씨앤엘	-	146,770	70,000,000	-	7,145,847,747	-	1,514,250

(주)에이치씨이앤브이	-	-	125,300,000	7,365,041	-	-	-

(주)보광산업개발	895,904,923	-	-	5,522,400	37,436,836	-	-

(주)에이치씨부광아스콘	162,924,485	4,500,000	-	-	2,406,140	-	226,849

(주)에이치씨렌트카	2,008,373	2,850,000	-	22,782,775	-	803,883,208	38,150,863

(주)피비	-	-	-	88,766,259	-	-	8,406,786

(주)보광세라믹스	-	-	-	-	-	-	-

(주)비산물류	434,173	1,020,000	-	-	-	-	103,391,922

(주)에이치씨케미칼	-	118,800	-	-	-	-	251,276,042

(주)에이치씨솔라	-	-	-	-	-	-	-

(주)피에이치에스	-	1,204,200	-	-	-	-	7,099,365

엠에이치물류	-	-	-	-	-	-	5,966,971

이에이치물류	-	-	-	-	-	-	101,431,976

제이와이물류	-	-	-	-	-	-	67,187,592

팔공인터내셔널(주)	-	2,007,000	-	-	-	-	86,020,000

(주)케이더블유개발	-	-	-	-	-	-	-

태왕산업개발(주)	-	-	-	-	-	-	-

주요경영진	-	-	-	-	-	210,000,000	40,067,000

합 계	1,195,487,496	16,346,770	195,300,000	176,902,940	7,529,404,723	1,013,883,208	736,062,462

(전분기) (단위 :원)

구 분	특수관계자 명	매출 등	매입 등

매 출	임대료수익	유형자산 처분	이자수익/기타수익	매 입	유형자산 취득	기타매입/기타비용

기타특수관계자	(주)보광홀딩스	68,817,976	109,500,000	-	-	380,550,000	-	10,302,500

(주)에이치씨부광산업	102,205,225	9,500,000	-	7,454,521	-	-	9,479,550

(주)에이치씨씨앤엘	-	141,320	-	-	5,604,814,879	-	-

(주)보광산업개발	481,714,414	-	-	16,858,685	-	284,913,200	5,000

(주)에이치씨부광아스콘	75,960,026	10,500,000	-	-	-	-	-

(주)에이치씨기초소재	-	-	-	22,208,548	446,126,027	-	-

(주)에이치씨렌트카	1,094,896	2,850,000	22,704,524	16,913,602	-	-	25,651,226

(주)피비	-	-	-	76,845,522	-	-	8,850,038

(주)비산물류	303,972	1,020,000	-	-	-	-	42,246,137

(주)에이치씨케미칼	-	118,800	-	-	-	-	72,545,343

(주)피에이치에스	-	454,200	-	-	-	-	7,099,365

팔공인터내셔널(주)	-	757,000	-	-	-	-	83,340,908

주요경영진	-	-	-	328,080	-	-	42,410,223

합 계	730,096,509	134,841,320	22,704,524	140,608,958	6,431,490,906	284,913,200	301,930,290

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 :원)

구 분	특수관계자 명	대여금	차입금 및 리스부채

대 여	회 수	차 입	상 환

기타특수관계자	(주)보광홀딩스	950,000,000	290,000,000	-	-

(주)에이치씨부광산업	-	-	90,000,000	-

(주)에이치씨이앤브이	1,660,000,000	-	-	-

(주)에이치씨부광아스콘	-	-	-	75,000,000

(주)에이치씨렌트카	920,000,000	180,000,000	761,604,722	97,925,129

(주)피비	1,350,000,000	215,000,000	-	11,093,214

(주)비산물류	-	-	-	73,600,537

엠에이치물류	-	-	-	36,783,029

이에이치물류	-	-	-	377,853,024

제이와이물류	-	-	-	365,157,408

합 계	4,880,000,000	685,000,000	851,604,722	1,037,412,341

(전분기) (단위 :원)

구 분	특수관계자 명	장단기대여금	차입금 및 리스부채

대 여	회 수	차 입	상 환

기타특수관계자	(주)에이치씨기초소재	-	66,000,000	-	-

(주)에이치씨렌트카	-	-	22,490,166	108,716,859

(주)피비	430,000,000	140,000,000	-	10,649,962

(주)비산물류	-	-	-	29,453,863

주요경영진	-	-	-	1,416,777

합 계	430,000,000	206,000,000	22,490,166	150,237,461

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	2,734,952,561	2,433,647,814

퇴직급여	85,473,071	85,655,858

합 계	2,820,425,632	2,519,303,672

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

특수관계 구분	특수관계자명	제공한 내역	지급보증액/ 담보설정액	지급보증처/ 담보제공처

기타특수관계자	(주)보광산업개발	부동산	2,568,000,000	하나은행

(주)에이치씨부광아스콘	부동산	900,000,000	국민은행

지급보증	600,000,000	하나은행

(주)에이치씨씨앤엘	지급보증	1,200,000,000	하나은행

합 계	지급보증	1,800,000,000

부동산	3,468,000,000

연결실체는 위의 금융기관차입금 이 외에 기타특수관계자인 (주)에이치씨부광산업의 계약이행과 관련하여 3,300,000천원을 한도로 보증을 제공하고 있습니다.(7) 당분기말 현재 차입금담보와 관련하여 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	특수관계자명	보증금액	보증내역

금융기관	내 역

기타특수관계자	(주)보광홀딩스	4,800,000,000	(주)신한은행	부동산

주요경영진	6,000,000,000	(주)대구은행	지급보증

12,430,010,000	(주)국민은행

14,880,000,000	(주)대구은행

360,000,000	(주)신한은행

1,080,000,000	(주)우리은행

12,276,000,000	(주)하나은행

3,600,000,000	중소기업은행

23,940,000,000	한국산업은행

합 계	79,366,010,000

연결실체는 위의 금융기관차입금 외에 대표이사 및 주요주주로부터 2,547,000천원을 한도로 보증을 제공받아 서울보증보험(주)에 제공하고 있으며, 영업담보와 관련하여 특수관계자인 임원 및 주주로부터 담보(채권 최고 한도액 : 400,000천원)로 제공받고 있습니다.