HC홈센타 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 홈센타홀딩스(이하 "지배기업")는 1988년 7월에 소방설비공사를 사업목적으로 경상북도 구미시에서 주식회사 동화소방으로 설립되어 2016년 9월에 현재의 상호인 주식회사 홈센타홀딩스로 변경하였습니다.지배기업은 2007년에 본사를 대구 북구 노원동으로 이전하였으며, 2004년 12월 10일에 한국자산관리공사로부터 대구광역시 남구 봉덕동 소재 구, 보성스파월드 부동산을 매입하고 2005년 8월부터 홈스파월드를 개장하여 운영하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 9월 1일을 분할기일로 하여, 레미콘 제조 및 판매 사업부를물적분할의 방법으로 분할하였으며 당분기말 현재 비금융 지주업, 위생금구, 타일 등 건설자재판매업, 체육시설 운영 레져사업을 목적사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2002년 7월 11일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 42,556,509천원이며, 주요 주주는 박병준(14.52%), 박진모외 9명 (28.14%), (주)피비(8.35%)으로 구성되어 있습니다.2020년 06월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율	결산월

당분기말	전기말

(주)보광산업(*1)	한국	골재채취 및 레미콘 및 아스콘 제조, 판매	39.05%	39.57%	12월

(주)HC대하에너지	유류 도소매	100.00%	100.00%	12월

(주)HC대동산업	레미콘 및 아스콘 제조, 판매	100.00%	100.00%	12월

(주)HC보광레미콘	100.00%	100.00%	12월

(주)HC보광알엠씨	100.00%	100.00%	12월

(주)HC보광콘크리트	100.00%	100.00%	12월

(주)HC제일레미콘	100.00%	100.00%	12월

(주)홈센타	100.00%	100.00%	12월

(주)HC보광아스콘	100.00%	100.00%	12월

(주)HC황재레미콘	100.00%	100.00%	12월

(주)HC군위산업(*2)	100.00%	-%	12월

(주)HC물류	운송	100.00%	100.00%	12월

(*1) (주)보광산업에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 주주간 약정 등에 의해 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단했습니다. 동 종속기업에 대한 주식은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.(주석20 참조).(*2) 당기 중 레미콘사업의 확대를 위하여 설립하였습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 재무상태표와 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

(주)보광산업	128,113,719,653	56,397,065,958	71,716,653,695	39,332,671,512	3,381,912,425	3,451,752,171

(주)HC대하에너지	19,097,801,255	13,671,358,947	5,426,442,308	96,140,599,711	864,207,815	864,207,815

(주)HC대동산업	10,014,618,867	8,911,884,636	1,102,734,231	11,309,649,833	(441,817,210)	(441,817,210)

(주)HC보광레미콘	16,924,604,354	8,806,638,254	8,117,966,100	18,059,420,161	1,084,225,424	1,367,812,524

(주)HC보광알엠씨	8,478,249,948	5,547,041,729	2,931,208,219	4,228,179,740	(599,977,874)	(599,977,874)

(주)HC보광콘크리트	10,621,380,858	6,681,935,394	3,939,445,464	1,895,139,903	(787,064,065)	(787,064,065)

(주)HC제일레미콘	6,642,060,691	3,245,281,048	3,396,779,643	3,784,599,324	(317,486,711)	(317,486,711)

(주)홈센타	35,608,581,116	6,031,091,936	29,577,489,180	17,511,327,010	890,213,385	890,213,385

(주)HC보광아스콘	3,513,823,327	1,078,892,602	2,434,930,725	2,902,632,871	515,679,728	515,679,728

(주)HC황재레미콘	1,911,195,680	39,122,173	1,872,073,507	31,500,000	(5,510,307)	(5,510,307)

(주)HC물류	3,589,966,507	3,984,163,572	(394,197,065)	14,748,664,683	555,754,310	555,754,310

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

(주)보광산업	100,570,886,256	32,824,776,490	67,746,109,766	49,767,221,780	6,263,681,875	5,956,719,073

(주)HC대하에너지	21,883,174,500	16,420,940,007	5,462,234,493	147,081,836,769	1,020,760,654	972,753,807

(주)HC대동산업	11,476,680,940	9,932,129,499	1,544,551,441	15,200,249,910	(339,259,269)	(373,144,104)

(주)HC보광레미콘	13,818,948,303	6,568,794,727	7,250,153,576	12,955,171,618	467,520,025	447,645,532

(주)HC보광알엠씨	8,921,269,053	5,390,082,960	3,531,186,093	8,749,273,885	(129,598,493)	(133,118,064)

(주)HC보광콘크리트	10,796,001,488	11,069,491,959	(273,490,471)	5,052,051,034	(1,182,156,912)	(1,191,324,016)

(주)HC제일레미콘	6,560,030,055	2,845,763,701	3,714,266,354	7,078,972,118	(272,784,420)	(307,691,442)

(주)홈센타	33,288,146,495	4,600,870,700	28,687,275,795	21,732,290,305	1,439,890,094	1,388,316,164

(주)HC보광아스콘	3,355,789,027	1,436,538,030	1,919,250,997	4,210,632,425	160,487,998	160,487,998

(주)HC황재레미콘	1,908,713,193	31,129,379	1,877,583,814	42,000,000	(22,738,409)	(22,738,409)

(주)홈센타트레이더스	-	-	-	-	(38,414,412)	(111,890,342)

(주)HC레미콘	-	-	-	-	(19,415,356)	(19,415,356)

(주)HC물류	3,813,804,642	4,763,756,017	(949,951,375)	17,678,053,955	(728,899,759)	(831,892,480)

(4) 연결 대상 범위 변동당기 중 연결재무제표 작성대상 범위에 포함된 내용은 아래와 같습니다.

종속기업	사 유

(주)HC군위산업	신규 출자했습니다.

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 따라서본 분기재무제표에 생략된 주석정보는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차 재무제표를 참조하여야 합니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.중간기간 재무제표에 사용된 회사의 회계정책의 추정과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 COVID-19 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 수행하고 있으며, 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다.

공정가치의 측정에 중개인이나 평가기관이 제시하는 공정가치 등과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 연결실체는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 공정가치 측정과 관련한 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

수 준	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측 가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 서로 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석 35에 포함되고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.4. 재무위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 5.비지배지분당분기와 전분기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	(주)보광산업	내부제거	합 계

비지배지분율	60.95%

유동자산	43,999,970,082

비유동자산	127,296,402,344

유동부채	22,765,763,699

비유동부채	43,131,485,870

자 본	105,399,122,857

비지배지분의 장부금액	64,241,556,899	64,241,556,899

매 출	39,332,671,512

당기순손익	826,651,247

기타포괄손익	69,839,746

총포괄손익	896,490,993

비지배지분에 배분된 당기순이익	503,850,141	31,497,166	535,347,307

비지배지분에 배분된 총포괄손익	546,417,993	31,497,166	577,915,159

비지배지분에 배분된 배당금	1,083,473,699	-	1,083,473,699

영업활동으로 인한 현금흐름	5,933,104,645

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,519,479,987)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,642,992,914

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,943,382,428)

기초의 현금및현금성자산	13,577,635,735

기말의 현금및현금성자산	5,634,253,307

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	(주)보광산업	내부제거	합 계

비지배지분율	60.43%

유동자산	24,702,745,872

비유동자산	121,013,566,112

유동부채	18,576,557,461

비유동부채	24,920,873,244

자 본	102,218,881,279

비지배지분의 장부금액	61,770,474,752	-	61,770,474,752

매 출	33,712,754,395

당기순손익	879,551,375

기타포괄손익	(94,806,032)

총포괄손익	784,745,343

비지배지분에 배분된 당기순이익	531,509,495	37,150,869	568,660,364

비지배지분에 배분된 총포괄손익	474,218,576	37,150,869	511,369,445

비지배지분에 배분된 배당금	1,013,966,198	-	1,013,966,198

영업활동으로 인한 현금흐름	6,663,418,999

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,678,943,780)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,760,377,461)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,775,902,242)

기초의 현금및현금성자산	14,051,145,046

기말의 현금및현금성자산	4,275,242,804

6.영업부문(1) 연결실체는 아래와 같이 8개의 보고부문을 가지고 있으며, 보고부문의 구분 및 측정기준은 2019년 연차연결재무제표의 기준과 동일합니다.

영업부문	영 업

지주회사	자회사 관리

레미콘	레미콘 제조공급

골재	석재 토사석 채취 및 골재 선별 파쇄 가공업

아스콘	아스콘 제조공급

레져	홈스파월드 운영

상품도소매	위생금구, 타일 등 도소매

유류도소매	휘발유, 경유, 아스팔트유 등 도소매

물류운송	시멘트 및 골재 운송업

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	총매출액	내부매출액	외부매출액	부문손익	유형자산

지주회사	3,186,027,622	(3,160,419,622)	25,608,000	(2,567,213,692)	-

레미콘	79,071,841,817	(2,756,104,613)	76,315,737,204	3,700,643,802	80,457,209,533

골재	13,902,507,000	(12,715,825,000)	1,186,682,000	(370,276,391)	46,871,587,425

아스콘	6,080,771,537	(3,328,000)	6,077,443,537	126,713,634	5,336,382,983

레져	1,756,013,592	-	1,756,013,592	(514,889,773)	14,330,066,319

상품도소매	8,954,927,872	(492,800)	8,954,435,072	1,667,316,465	24,266,997,673

유류도소매	96,140,599,711	(6,827,650,842)	89,312,948,869	1,004,535,631	11,758,195,728

물류운송	14,748,664,683	(13,186,858,020)	1,561,806,663	(1,363,638,227)	2,841,421,812

합 계	223,841,353,834	(38,650,678,897)	185,190,674,937	1,683,191,449	185,861,861,473

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	총매출액	내부매출액	외부매출액	부분손익	유형자산

지주회사	2,724,220,440	(2,682,978,740)	41,241,700	(2,513,908,451)	-

레미콘	68,221,006,074	(1,511,456,450)	66,709,549,624	5,845,584,366	83,712,260,865

골재	11,382,320,932	(10,079,381,500)	1,302,939,432	(3,230,328,094)	26,665,995,700

아스콘	5,540,797,836	(48,649,500)	5,492,148,336	(468,626,363)	5,256,299,851

레져	2,966,099,697	-	2,966,099,697	229,123,067	14,527,375,562

상품도소매	10,780,182,005	-	10,780,182,005	734,958,907	23,688,059,868

유류도소매	101,058,215,528	(7,286,747,703)	93,771,467,825	896,759,198	11,994,519,605

물류운송	11,792,830,848	(10,423,995,101)	1,368,835,747	(2,188,071,187)	4,624,829,549

합 계	214,465,673,360	(32,033,208,994)	182,432,464,366	(694,508,557)	170,469,341,000

(3) 지역별 부문정보연결실체의 당분기와 전분기 중 매출액은 각각 185,190,675천원 및 182,432,464천원으로모두 국내에서 이루어졌습니다.(4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 매출액은 없습니다.7.현금 및 현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	32,050,019	36,302,579

요구불예금	11,941,918,741	18,705,938,736

재무제표 상 현금및현금성자산	11,973,968,760	18,742,241,315

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말	비 고

단기금융상품	-	20,000,000	이행보증 담보

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	차입금 담보

24,000,000	24,000,000	당좌개설보증금

합 계	34,000,000	54,000,000

8.매출채권 및 기타수취채권매출채권, 기타수취채권, 장기매출채권 및 기타비유동수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금차감전 총액기준에 의한 매출채권, 기타수취채권, 장기매출채권 및 기타비유동수취채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	32,581,668,584	(1,421,425,637)	31,160,242,947	37,810,090,433	(1,800,306,378)	36,009,784,055

기타수취채권	미수금	653,263,665	(97,425,249)	555,838,416	1,003,750,873	(103,692,952)	900,057,921

단기대여금	20,398,968,980	(359,200,000)	20,039,768,980	11,046,243,010	(287,200,000)	10,759,043,010

미수수익	262,883,662	-	262,883,662	34,149,593	-	34,149,593

소 계	21,315,116,307	(456,625,249)	20,858,491,058	12,084,143,476	(390,892,952)	11,693,250,524

장기매출채권	982,471,326	(978,523,294)	3,948,032	982,471,326	(978,523,294)	3,948,032

기타비유동수취채권	장기대여금	8,537,000,000	(57,320,000)	8,479,680,000	13,230,000,000	(151,050,000)	13,078,950,000

합 계	63,416,256,217	(2,913,894,180)	60,502,362,037	64,106,705,235	(3,320,772,624)	60,785,932,611

9.기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	4,955,121,527	-	1,587,806,804	-

선급비용	384,623,343	-	377,454,389	-

부가세대급금	-	-	-	-

장기선급비용	-	56,950,647	-	86,325,801

합계	5,339,744,870	56,950,647	1,965,261,193	86,325,801

10.재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	2,947,341,408	(382,409,890)	2,564,931,518	3,337,684,927	(386,035,750)	2,951,649,177

제품	17,262,640	-	17,262,640	23,617,017	-	23,617,017

원재료	1,345,124,902	-	1,345,124,902	1,012,760,904	-	1,012,760,904

부재료	126,859,407	-	126,859,407	107,399,476	-	107,399,476

수목상품	543,390,721	-	543,390,721	543,390,721	-	543,390,721

합 계	4,979,979,078	(382,409,890)	4,597,569,188	5,024,853,045	(386,035,750)	4,638,817,295

(2) 당분기 중 재고자산평가손실 3,626천원(전분기: (-)29,931천원)을 인식하였습니다.11.당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

사모펀드	4,385,480,000	-

금현물	212,340,000

미니금현물	142,260,000

합 계	4,740,080,000	-

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	-	-

취득금액	4,788,121,090	1,000,000,000

평가손익	(48,041,090)	28,250,000

처분금액	-	(1,028,250,000)

기말잔액	4,740,080,000	-

12. 기타포괄-공정가치금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권 :

상장주식	4,369,518,465	2,005,872,970

비상장주식	707,963,631	670,681,863

출자금	346,800,000	146,800,000

소 계	5,424,282,096	2,823,354,833

채무증권 :

회사채	1,000	1,000

합 계	5,424,283,096	2,823,355,833

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	피투자회사명	취득원가	장부금액	미실현손익(*1)

상장주식	동신건설(주)	95,127,000	1,583,689,800	1,488,562,800

삼성전자(주)	649,100,000	640,200,000	(8,900,000)

웅진홀딩스	12,114,540	4,295,515	(7,819,025)

현대자동차(주)	1,132,150,000	954,975,000	(177,175,000)

에스케이바이오팜(주)	35,770,000	114,245,000	78,475,000

(주)카카오게임즈	2,112,000	4,945,600	2,833,600

(주)원방테크	7,819,200	6,220,800	(1,598,400)

삼성SDI(주)	96,025,000	99,705,000	3,680,000

삼성바이오로직스(주)	118,700,000	103,500,000	(15,200,000)

(주)LG화학	70,460,000	65,400,000	(5,060,000)

(주)카카오	220,800,000	218,700,000	(2,100,000)

넷마블(주)	224,000,000	249,000,000	25,000,000

(주)한진칼	188,500,000	171,500,000	(17,000,000)

MGM Resorts International	129,965,083	153,141,750	23,176,667

소 계	2,982,642,823	4,369,518,465	1,386,875,642

비상장주식	(주)대구시민프로축구단	3,000	3,000	-

(주)청구	40,000	40,000	-

씨제이파라다이스	3,600,000	3,600,000	-

풍림산업(주)	1,424,084	1,424,084	-

코너스톤자산운용 주식회사	799,998,000	702,586,547	(97,411,453)

(주)대림종합건설	310,000	310,000	-

소 계	805,375,084	707,963,631	(97,411,453)

출자금	(사)자원순환산업진흥협회	5,000,000	5,000,000	-

경북레미콘공업협동조합	33,300,000	33,300,000	-

대구경북레미콘사업협동조합	60,000,000	60,000,000	-

대구경북산림골재생산업협동조합	4,500,000	4,500,000	-

대구경북아스콘조합	14,000,000	14,000,000	-

영남레미콘사업협동조합	10,000,000	10,000,000	-

영남아스콘조합	20,000,000	20,000,000	-

(재)미래산업보건의료	200,000,000	200,000,000

소 계	346,800,000	346,800,000	-

회사채	씨제이파라다이스	135,000,000	1,000	(134,999,000)

합 계	4,269,817,907	5,424,283,096	1,154,465,189

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	피투자회사명	취득원가	장부금액	미실현손익(*1)

상장주식	동신건설(주)	95,127,000	852,861,520	757,734,520

삼성전자(주)	454,877,000	502,200,000	47,323,000

웅진홀딩스	12,114,540	6,136,450	(5,978,090)

현대자동차(주)	1,132,150,000	644,675,000	(487,475,000)

소 계	1,694,268,540	2,005,872,970	311,604,430

비상장주식	(주)대구시민프로축구단	3,000	3,000	-

(주)대림종합건설	310,000	310,000

(주)청구	40,000	40,000	-

씨제이파라다이스	3,600,000	3,600,000	-

코너스톤자산운용(주)	799,998,000	665,304,779	(134,693,221)

풍림산업(주)	1,424,084	1,424,084	-

소 계	805,375,084	670,681,863	(134,693,221)

(사)자원순환산업진흥협회	5,000,000	5,000,000	-

경북레미콘공업협동조합	33,300,000	33,300,000	-

대구경북레미콘사업협동조합	60,000,000	60,000,000	-

대구경북산림골재생산업협동조합	4,500,000	4,500,000	-

대구경북아스콘조합	14,000,000	14,000,000	-

영남레미콘사업협동조합	10,000,000	10,000,000	-

영남아스콘조합	20,000,000	20,000,000	-

소 계	146,800,000	146,800,000	-

회사채	씨제이파라다이스	135,000,000	1,000	(134,999,000)

합 계	2,781,443,624	2,823,355,833	41,912,209

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	2,823,355,833	2,077,303,529

취득금액	1,949,938,883	2,082,476,605

매출채권의 출자전환	-	290,000

처분금액	(543,341,350)	(1,038,568,695)

연결범위 변동	-	(10,000,000)

평가손익	1,194,329,730	(142,213,420)

기말잔액	5,424,283,096	2,969,288,019

13. 상각후 원가측정 금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

후순위채권	105,000,000	-

손상차손	(104,999,000)

합 계	1,000	-

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전반기

기초잔액	-	-

취득금액	105,000,000	-

손상차손	(104,999,000)	-

기말잔액	1,000	-

14.투자부동산

(1) 연결실체는 투자부동산에 대해서 최근 매매사례금액을 근거로 공정가치모형으로평가하였습니다. (2) 당분기와 전분기말 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

건물(아파트)	건물(아파트)

기초 장부금액	7,289,627,601	7,284,635,760

사업결합으로 인한 증가	-	-

기타증감(*)	-	-

처분	-	-

투자부동산평가손실	(30,176,916)	(60,317,068)

투자부동산평가이익	16,738,334	78,000,000

기말 장부금액	7,276,189,019	7,302,318,692

15. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 유형자산 취득원가와 정부보조금 및 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

과 목	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부가액

토지	104,382,424,328	-	-	104,382,424,328

건물	22,051,714,418	-	(9,273,469,277)	12,778,245,141

구축물	7,913,312,248	-	(2,926,888,117)	4,986,424,131

기계장치	36,980,306,491	-	(28,002,251,426)	8,978,055,065

중기	2,513,487,784	-	(1,320,869,205)	1,192,618,579

차량운반구	20,111,170,239	-	(15,243,600,978)	4,867,569,261

시설장치	11,929,224,814	(441,145,833)	(9,354,941,869)	2,133,137,112

기타유형자산	15,141,567,233	-	(13,142,224,131)	1,999,343,102

사용권자산	24,151,471,942	-	(3,208,682,793)	20,942,789,149

건설중인자산	23,601,255,605	-	-	23,601,255,605

합 계	268,775,935,102	(441,145,833)	(82,472,927,796)	185,861,861,473

(전기말)

(단위 : 원)

과 목	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부가액

토지	101,699,728,747	-	-	101,699,728,747

건물	21,810,904,818	-	(8,682,329,884)	13,128,574,934

구축물	7,877,036,128	-	(2,704,882,349)	5,172,153,779

기계장치	36,480,219,711	-	(25,764,659,356)	10,715,560,355

중기	6,041,830,527	-	(3,032,742,972)	3,009,087,555

차량운반구	25,569,099,381	-	(18,132,950,878)	7,436,148,503

시설장치	11,379,741,374	(513,333,333)	(8,805,419,376)	2,060,988,665

기타유형자산	14,500,701,970	-	(11,265,846,677)	3,234,855,293

사용권자산	9,326,374,807	-	(1,510,424,129)	7,815,950,678

건설중인자산	12,798,729,198	-	-	12,798,729,198

합 계	247,484,366,661	(513,333,333)	(79,899,255,621)	167,071,777,707

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	기초 장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처분액	감가상각비	연결범위의 변동	기타증감액	기말 장부금액

토지	101,699,728,747	2,682,695,581	-	-	-	-	104,382,424,328

건물	13,128,574,934	240,809,600	-	(591,139,393)	-	-	12,778,245,141

구축물	5,172,153,779	11,706,120	-	(222,005,768)	-	24,570,000	4,986,424,131

기계장치	10,715,560,355	375,420,220	-	(2,237,592,070)	-	124,666,560	8,978,055,065

중기	3,009,087,555	454,997,900	(1,928,129,274)	(343,337,602)	-	-	1,192,618,579

차량운반구	7,436,148,503	598,992,690	(1,449,733,963)	(1,717,837,969)	-	-	4,867,569,261

시설장치	2,060,988,665	251,150,000	-	(477,334,993)	-	298,333,440	2,133,137,112

기타유형자산	3,234,855,293	640,865,263	-	(1,876,377,454)	-	-	1,999,343,102

사용권자산	7,815,950,678	15,885,411,289	(156,277,124)	(2,525,402,348)	-	(76,893,346)	20,942,789,149

건설중인자산	12,798,729,198	11,250,096,407	-	-	-	(447,570,000)	23,601,255,605

합 계	167,071,777,707	32,392,145,070	(3,534,140,361)	(9,991,027,597)	-	(76,893,346)	185,861,861,473

(*1) 사용권자산의 기타증감액은 리스변경으로 인식된 금액입니다.(*2) 당분기 건설중인자산의 취득액에는 유형자산에 대한 차입원가 이자액 170,956천원이 포함되어 있습니다.(전분기)

(단위 : 원)

구 분	기초 장부금액	취득액(자본적 지출 포함)(*1)	처분액	감가상각비	연결범위의 변동	기타증감액	기말 장부금액

토지	98,467,593,103	201,076,080	(20,440,430)	-	-	3,051,499,994	101,699,728,747

건물	13,383,707,889	492,257,535	-	(585,278,763)	-	34,611,940	13,325,298,601

구축물	5,409,547,782	-	-	(221,449,762)	-	58,036,810	5,246,134,830

기계장치	9,628,896,848	551,850,600	-	(2,108,243,443)	(30,212,501)	3,075,489,332	11,117,780,836

중기	2,524,483,095	1,412,692,800	(305,816,114)	(500,551,267)	-	-	3,130,808,514

차량운반구	10,174,625,600	68,249,932	(1,000)	(2,132,451,089)	-	-	8,110,423,443

시설장치	2,286,745,874	154,251,000	-	(495,658,215)	(23,281,250)	93,392,200	2,015,449,609

기타유형자산	3,732,204,118	837,810,511	-	(1,082,785,771)	(14,494,385)	-	3,472,734,473

사용권자산	8,703,831,636	2,308,179,057	-	(1,426,961,269)	-	-	9,585,049,424

건설중인자산	18,883,101,654	2,545,999,838	(2,299,428,025)	-	-	(6,363,740,944)	12,765,932,523

합 계	173,194,737,599	8,572,367,353	(2,625,685,569)	(8,553,379,579)	(67,988,136)	(50,710,668)	170,469,341,000

(*1) 사용권자산의 기초금액은 기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초적용일(2019년1월1일)에 인식된 금액입니다.(주석3 참조).(*2) 건설중인자산의 취득액에는 유형자산에 대한 차입원가 이자액 209,659천원이 포함되어 있습니다.16. 리스연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	1,632,316,679	3,452,440,425

중기	18,079,938,819	4,899,687,756

차량운반구	1,230,533,651	1,737,352,423

합 계	20,942,789,149	10,089,480,604

리스부채

유동	5,228,296,382	2,245,678,405

비유동	15,510,719,669	7,423,225,719

합 계	20,739,016,051	9,668,904,124

(*) 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.당분기 중 증가된 사용권 자산은 15,885,411천원이며, 처분된 사용권자산은 156,277천원입니다. 또한, 당분기 중 리스변경으로 인식된 사용권자산은 76,893천원입니다.(2) 당분기와 전분기에 리스와 관련하여 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	195,366,913	481,808,382

중기	1,987,252,028	643,222,920

차량운반구	342,783,407	301,929,967

합 계	2,525,402,348	1,426,961,269

리스부채에 대한 이자비용(금융비용)	341,935,641	223,603,240

단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비)	-	130,680,000

(3) 당분기와 전분기에 리스와 관련하여 연결현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

리스의 총 현금유출	2,331,948,601	1,301,197,397

17. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	164,367,578,382	164,367,578,382

감가상각누계액	(16,379,879,343)	(13,103,903,475)

손상차손누계액	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

장부가액	57,774,767,171	61,050,743,039

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	시설물이용권	전신전화가입권	산업재산권	채굴권	운송허가권	영업권	합 계

취득원가 :

기초금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	110,295,367,545	164,367,578,382

취득금액	-	-	-	-	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	110,295,367,545	164,367,578,382

감가상각누계액 :

기초금액	-	-	-	(13,103,903,475)	-	-	(13,103,903,475)

무형자산상각비	-	-	-	(3,275,975,868)	-	-	(3,275,975,868)

기말금액	-	-	-	(16,379,879,343)	-	-	(16,379,879,343)

손상차손누계액 :

기초금액	-	-	-	-	-	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

무형자산손상차손	-	-	-	-	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-

처분으로인한 실현	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	-	-	-	-	-	(90,212,931,868)	(90,212,931,868)

장부가액 :

기초금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	39,311,710,428	131,425,270	20,082,435,677	61,050,743,039

기말금액	1,502,340,000	6,376,000	16,455,664	36,035,734,560	131,425,270	20,082,435,677	57,774,767,171

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	시설물이용권	전신전화가입권	산업재산권	채굴권	운송허가권	영업권	합 계

취득원가 :

기초금액	853,370,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	110,500,400,727	163,923,641,564

취득금액	511,000,000	-	-	-	-	-	511,000,000

기타증가	-	-	-	-	-	(205,033,182)	(205,033,182)

처분금액	(618,310,000)	-	-	-	-	-	(618,310,000)

기말금액	746,060,000	6,376,000	16,455,664	52,415,613,903	131,425,270	110,295,367,545	163,611,298,382

감가상각누계액 :

기초금액	-	-	-	(8,735,935,650)	-	-	(8,735,935,650)

무형자산상각비	-	-	-	(2,183,983,912)	-	-	(2,183,983,912)

기말금액	-	-	-	(10,919,919,562)	-	-	(10,919,919,562)

손상차손누계액 :

기초금액	-	-	-	-	-	(89,998,793,699)	(89,998,793,699)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	205,033,182	205,033,182

기말금액	-	-	-	-	-	(89,793,760,517)	(89,793,760,517)

장부가액 :

기초금액	853,370,000	6,376,000	16,455,664	43,679,678,253	131,425,270	20,501,607,028	65,188,912,215

기말금액	746,060,000	6,376,000	16,455,664	41,495,694,341	131,425,270	20,501,607,028	62,897,618,303

18. 정부보조금(1) 연결실체는 2013년 11월 매출증대를 위한 B2C 판매망 확장 및 근로 생산성 향상 사업 관련하여 대구테크노파크로부터 정부보조금 27,840천원을 수령하여 시설장치을 구입하였으며, 시설장치의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당해 자산의 상각금액은 전분기에 21,353천원이며, 3,466천원의 정부보조금을 동 상각금액과 상계하였습니다.(2) 연결실체는 2015년 2월 인사시스템관리 구축을 통해 조직구조 유연화 관리체계 및 인력관리의 효율을 극대화 하기 위하여 대구테크노파크로부터 정부보조금 30,000천원을 수령하여 기타유형자산을 구입하였으며, 기타유형자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당해 자산의 상각금액은 전분기에 625천원이며, 625천원의 정부보조금을 동 상각금액과 상계하였습니다.(3) 연결실체는 2017년 5월 12일자로 골재사업부의 ESS 설비 제작과 관련하여 한국스마트그리드사업단으로부터 정부보조금 770,000천원을 수령하여 시설장치를 구입하였으며, 시설장치의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당해 자산의 상각금액은 당분기 및 전분기에 각각 131,615천원 및 131,615천원이며, 당분기 및 전분기에 각각 72,187천원 및 72,187천원의 정부보조금을 동 상각금액과 상계하였습니다.19. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(단기차입금)

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

(주)하나은행	시설자금	-%	-	7,000,000,000

(주)국민은행	2.38%	840,000,000	840,000,000

(주)하나은행	운전자금	0.66%~2.98%	1,156,000,000	5,250,000,000

(주)국민은행	1.89%~3.11%	17,350,000,000	25,500,000,000

(주)대구은행	3.20%~3.20%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)신한은행	0.60%~3.29%	9,700,000,000	9,790,000,000

(주)우리은행	2.73%~3.26%	3,681,819,613	2,757,037,600

농협은행(주)	3.37%~3.64%	2,600,000,000	2,600,000,000

중소기업은행	0.78%~2.92%	1,990,000,000	1,690,000,000

(주)산업은행	2.95%~3.16%	29,450,000,000	30,000,000,000

합 계	71,767,819,613	90,427,037,600

(장기차입금)

단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

(주)하나은행	시설자금	3.47%	600,000,000	750,000,000

농협은행(주)	2.58%	4,400,000,000	4,400,000,000

(주)하나은행	운전자금	1.50%~2.52%	8,084,750,000	169,500,000

(주)국민은행	2.33%~3.49%	15,441,666,675	7,795,212,829

(주)신한은행	2.08%~2.98%	13,235,000,000	13,915,000,000

(주)대구은행	1.70%~1.70%	6,821,380,000	-

농협은행(주)	-%	-	277,760,000

합 계	48,582,796,675	27,307,472,829

차감 : 유동성대체	(25,397,736,664)	(24,950,972,821)

장기차입금	23,185,060,011	2,356,500,008

(2) 당분기말 현재 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	금 액

2020.10.1-2021.9.30	25,397,736,664

2021.10.1-2022.9.30	12,086,320,011

2022.10.1-2023.9.30	11,098,740,000

합 계	48,582,796,675

(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	104,382,424,328	151,589,000,000	운전자금 및 시설자금	15,935,000,000	(주)신한은행

10,749,000,000	(주)하나은행

건축물	17,764,669,272	31,090,000,000	(주)국민은행

4,400,000,000	농협은행(주)

기계장치	372,734,833	1,990,000,000	중소기업은행

건설중인자산	11,571,616,977	4,800,000,000	24,500,000,000	(주)산업은행

단기금융상품	240,000,000	10,000,000	-	(주)대구은행

매출채권	2,850,772,802	2,850,772,802	2,850,772,802	(주)우리은행

합 계	137,182,218,212	159,249,772,802	91,514,772,802

연결실체는 한국토지공사로부터 차입금과 관련하여 2,000,000천원의 지급보증을 받고 있으며, 지배기업은 종속기업투자주식인 (주)보광산업의 지분증권을 금융기관차입금의 담보로 제공하고 있습니다. (관련차입금 : (주)대구은행 5,000,000천원, (주)신한은행 6,500,000천원, 담보설정액 : (주)신한은행 30,000,000천원, (주)하나은행 14,263,000천원, (주)대구은행 4,748,300천원, (주)산업은행 10,000,000천원).한편, 연결실체는 기타특수관계자, 주요경영진으로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 지급보증과 유형자산 담보를 제공받고 있습니다(주석38 참조).20.기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	1,022,360,462	787,816,109

예수금	117,244,430	255,981,100

부가세예수금	932,781,444	1,569,612,516

합 계	2,072,386,336	2,613,409,725

21.전환사채(1) 당분기말 현재 전환사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

종 류	액면금액	상환할증금	전환권조정	장부금액

주식회사 보광산업 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	-	-	-	-

유동성전환사채	-

비유동성전환사채	-

(2) 당분기와 전분기 중 전환사채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기 초	2,051,685,911	11,870,412,325

발 행	-

상 각	49,148,205	313,919,132

전 환	(2,100,829,992)	(5,934,317,431)

조기상환	(4,124)	(4,240,519,674)

기 말	-	2,009,494,352

(3) 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	주식회사 보광산업 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1)

사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일	2017년 11월 10일

최종만기일	2020년 11월 10일

액면가액	-

발행가액	-

표면이자	-%

만기보장수익률	분기단위 연 복리 1.5%

전환권청구기간	2018년 11월 10일부터 2020년 10월 10일

전환가격	4,388

전환가능주식수	-

리픽싱(Refixing)	2018년 2월 10일부터 매 3개월마다 약정에 따라 전환가격 조정

조기상환청구권	사채권자는 발행일로부터 18개월 및 이후 매 3개월이 되는 날 조기상환청구권을 보유함

(3) 전환권 대가당분기말 현재 연결실체는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 재무상태표상 파생상품부채로 계상하였으며 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	유동

주식회사 보광산업 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

기 초	308,414,400

평 가	(36,467,000)

전 환	(271,947,400)

조기상환	-

기 말

22. 회사채(1) 당분기말 현재 회사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

액면가액	5,000,000,000	-

사채할인발행차금	(6,546,269)	-

장부금액	4,993,453,731	-

(2) 회사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	세부내역

사채의 명칭	신보2020제3차 P-CBO

발행일	2020년 4월 23일

최종만기일	2023년 4월 23일

액면가액	5,000,000,000

발행가액	4,992,380,000

표면이자	2.92%

상환방법	만기일시상환

조기상환권	발행회사는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본사채의 원금 전부에 한하여 조기상환 가능

(3) 당분기말 현재 연결실체의 회사채를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	약정한도액	담보제공처

신보2020제3차후순위채권	1,000	105,000,000	105,000,000	신보2020제3차유동화전문(유), 메리츠증권(주)

23. 충당부채(1) 당분기말과 전기말의 기타충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

복구충당부채	10,112,858,616	9,367,714,793

(2) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

복구충당부채	복구충당부채

기초금액	9,367,714,793	8,419,620,388

전입액(주1)	135,738,559	116,853,806

사용액(환입액)	(1,180,000)	(5,648,000)

추정변경액	610,585,264	797,937,330

기말금액	10,112,858,616	9,328,763,524

24.자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	200,000,000주	100,000,000주

주당액면금액	500	500

발행주식수	85,113,017	85,113,017

보통주자본금	42,556,508,500	42,556,508,500

(2) 당분기와 전분기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 발행주식수	85,113,017	(729,517)	84,383,500	84,850,378	(729,517)	84,120,861

유상증자	-	-	-	-	-	-

무상증자	-	-	-	-	-	-

자기주식의 처분	-	-	-	-	-	-

전환사채의 전환	-	-	-	262,639	-	262,639

기말 발행주식수	85,113,017	(729,517)	84,383,500	85,113,017	(729,517)	84,383,500

(3) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	81,164,484,774	81,164,484,774

자기주식처분손익	(289,844,006)	(289,844,006)

기타자본잉여금	535,007,455	164,822,055

합 계	81,409,648,223	81,039,462,823

(4) 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익(*)	-	-

기타포괄-공정가치금융자산평가손익(*)	841,943,278	16,009,246

자기주식	(2,611,176,685)	(2,611,176,685)

합 계	(1,769,233,407)	(2,595,167,439)

(*) 상기 금액은 법인세효과 반영 후 금액입니다.25. 연결이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	2,405,777,826	2,126,480,456

미처분이익잉여금	(44,549,517,717)	(43,671,986,704)

합 계	(42,143,739,891)	(41,545,506,248)

(2) 당분기와 전분기 중 연결이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(41,545,506,248)	(39,025,053,132)

당기순이익	(661,308,951)	(3,328,936,725)

배당금	-	-

기타포괄-공정가치금융자산 처분	63,075,308	(61,560,249)

확정급여부채의 재측정요소(*)	-	-

기말금액	(42,143,739,891)	(42,415,550,106)

(*) 상기 금액은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 26. 주당손익중간기간(1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.(보통주 기본주당이익)

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기본주당이익(손실):

지배주주 보통주당기순이익	(1,248,594,329)	(661,308,951)	(949,944,275)	(3,328,936,725)

가중평균유통보통주식수	84,383,500	84,383,500	84,383,500	84,329,811

기본주당이익(손실)	(15)	(8)	(11)	(39)

(가중평균유통보통주식수)

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행보통주식수	85,113,017	85,113,017	84,850,378	84,850,378

무상증자 효과	-	-	-	-

전환사채 전환	-	-	262,639	208,950

자기주식 효과	(729,517)	(729,517)	(729,517)	(729,517)

가중평균유통보통주식수	84,383,500	84,383,500	84,383,500	84,329,811

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출액	98,699,528,857	104,892,231,709

제품매출액	83,143,117,280	73,164,061,513

스파월드수익	1,756,013,592	2,966,099,697

운송수익	1,469,459,889	1,192,885,747

배당금수익	25,608,000	41,241,700

기타매출액	96,947,319	175,944,000

합 계	185,190,674,937	182,432,464,366

(당분기)

(단위 : 원)

구 분	지주회사	레미콘 및 아스콘	골 재	레 져	상품도소매	유류도소매	물류운송	합 계

재화 또는 용역의 유형

상품매출	-	432,144,916	-	-	8,954,435,072	89,312,948,869	-	98,699,528,857

제품매출	-	81,956,435,280	1,186,682,000	-	-	-	-	83,143,117,280

스파매출	-	-	-	1,756,013,592	-	-	-	1,756,013,592

운송수익	-	-	-	-	-	-	1,469,459,889	1,469,459,889

배당금수익	25,608,000	-	-	-	-	-	-	25,608,000

기 타	-	4,600,545	-	-	-	-	92,346,774	96,947,319

합 계	25,608,000	82,393,180,741	1,186,682,000	1,756,013,592	8,954,435,072	89,312,948,869	1,561,806,663	185,190,674,937

지리적 시장

국 내	25,608,000	82,393,180,741	1,186,682,000	1,756,013,592	8,954,435,072	89,312,948,869	1,561,806,663	185,190,674,937

재화나 용역의 이전시기

한 시점에 이전하는 재화	25,608,000	82,393,180,741	1,186,682,000	-	8,954,435,072	89,312,948,869	1,469,459,889	183,342,314,571

기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	-	-	1,756,013,592	-	-	92,346,774	1,848,360,366

합 계	25,608,000	82,393,180,741	1,186,682,000	1,756,013,592	8,954,435,072	89,312,948,869	1,561,806,663	185,190,674,937

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	지주회사	레미콘 및 아스콘	골 재	레 져	상품도소매	유류도소매	물류운송	합 계

재화 또는 용역의 유형

상품매출	-	340,581,879	-	-	10,780,182,005	93,771,467,825	-	104,892,231,709

제품매출	-	71,861,122,081	1,302,939,432	-	-	-	-	73,164,061,513

스파매출	-	-	-	2,966,099,697	-	-	-	2,966,099,697

운송수익	-	-	-	-	-	-	1,192,885,747	1,192,885,747

배당금수익	41,241,700	-	-	-	-	-	-	41,241,700

기 타	-	-	-	-	-	-	175,944,000	175,944,000

합 계	41,241,700	72,201,703,960	1,302,939,432	2,966,099,697	10,780,182,005	93,771,467,825	1,368,829,747	182,432,464,366

지리적 시장

국 내	41,241,700	72,201,703,960	1,302,939,432	2,966,099,697	10,780,182,005	93,771,467,825	1,368,829,747	182,432,464,366

재화나 용역의 이전시기

한 시점에 이전하는 재화	41,241,700	72,201,703,960	1,302,939,432	-	10,780,182,005	93,771,467,825	1,192,885,747	179,290,420,669

기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	-	-	2,966,099,697	-	-	175,944,000	3,142,043,697

합 계	41,241,700	72,201,703,960	1,302,939,432	2,966,099,697	10,780,182,005	93,771,467,825	1,368,829,747	182,432,464,366

28. 성격별 비용

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:원)

구 분	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별비용

3개월	누 적	3개월	누 적	3개월	누 적

재고자산의 변동	-	-	28,945,130,946	93,758,593,829	28,945,130,946	93,758,593,829

원재료의 사용액	-	-	(496,076,040)	25,910,507,273	(496,076,040)	25,910,507,273

종업원급여	3,064,376,614	9,083,058,824	2,143,489,326	5,695,671,161	5,207,865,940	14,778,729,985

감가상각비와 기타상각비	734,956,185	2,056,888,383	3,944,412,747	11,210,115,082	4,679,368,932	13,267,003,465

기타비용	1,445,605,637	5,397,376,481	18,451,192,362	30,395,272,455	19,896,797,999	35,792,648,936

합 계	5,244,938,436	16,537,323,688	52,988,149,341	166,970,159,800	58,233,087,777	183,507,483,488

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별비용

3개월	누 적	3개월	누 적	3개월	누 적

재고자산의 변동	-	-	34,949,477,919	99,610,071,480	34,949,477,919	99,610,071,480

원재료의 사용액	-	-	12,585,325,391	33,567,649,439	12,585,325,391	33,567,649,439

종업원급여	3,006,614,624	8,600,746,573	2,133,716,507	5,470,546,097	5,140,331,131	14,071,292,670

감가상각비와 기타상각비	758,253,774	2,300,655,809	3,382,540,211	9,528,699,638	4,140,793,985	11,829,355,447

기타비용	1,909,739,327	6,086,272,701	6,855,058,814	17,962,331,186	8,764,798,141	24,048,603,887

합 계	5,674,607,725	16,987,675,083	59,906,118,842	166,139,297,840	65,580,726,567	183,126,972,923

29. 종업원급여(1) 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다(확정급여부채(자산))

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	5,935,408,211	5,367,646,868

사외적립자산의 공정가치	(794,365,832)	(748,637,403)

재무상태표상 순확정급여부채	5,141,042,379	4,619,009,465

재무상태표상 순확정급여자산	(89,317,375)	(125,345,287)

(기타 종업원급여 관련 부채)

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채(*)	940,340,678	701,198,683

(*) 유급휴가에 대한 부채는 기타지급채무(미지급비용)에 계상되어 있습니다.'(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초	5,367,646,868	4,593,483,995

사업결합에 의한 승계	-	-

관계사 전입	30,602,608	13,452,570

관계사 전출	(108,181,980)	(21,294,120)

당기근무원가	1,129,219,929	1,080,112,245

이자비용	58,381,184	11,942,449

확정급여제도의 재측정요소	-	-

퇴직금지급액	(542,260,398)	(1,039,910,409)

과거근무원가에 따른 채무 변동액	-	-

기말	5,935,408,211	4,637,786,730

(3) 당분기과 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초	873,982,690	858,073,918

관계사 승계	-	-

이자수익	9,700,517	7,925,462

당기기여금불입액	-	5,000,000

지급액	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-

기말	883,683,207	870,999,380

(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

예치금(*)	883,683,207	873,982,690

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	2,541,172,684	7,482,401,563	2,510,239,312	7,143,797,220

퇴직급여	220,574,823	686,393,593	225,238,096	716,345,329

복리후생비	302,629,107	914,263,668	271,137,216	740,604,024

임차료	50,805,400	102,303,833	27,275,079	176,159,486

접대비	283,355,344	711,319,182	294,946,398	708,476,244

감가상각비	734,956,185	2,056,888,383	758,253,774	2,300,655,809

무형자산상각비	-	-	-	-

경상연구개발비	-	10,545,000	108,000	7,034,000

수선비	5,656,045	20,574,719	2,135,340	23,566,182

세금과공과	36,290,290	653,144,933	66,753,230	643,101,772

광고선전비	18,683,183	54,715,703	3,612,779	19,855,120

대손상각비	(227,968,223)	(356,102,614)	-	(7,577,270)

차량유지비	559,899,463	1,740,486,850	624,358,474	1,962,254,848

교육훈련비	44,000	224,000	417,500	3,445,880

여비교통비	12,768,360	39,090,990	17,816,319	34,339,099

운반비	272,004,271	966,633,759	303,388,517	958,238,215

보험료	55,906,047	286,126,321	193,328,041	357,140,589

통신비	16,847,622	55,206,275	23,514,910	66,984,635

수도광열비	10,249,538	37,698,343	15,060,425	42,872,811

전력비	14,001,466	43,280,091	15,603,080	47,060,088

소모품비	25,004,008	74,864,327	27,192,746	68,013,168

지급수수료	297,584,343	915,127,459	277,051,917	927,352,922

협회비	8,398,000	24,000,000	9,858,000	27,932,000

도서인쇄비	4,857,800	9,316,430	5,758,142	13,452,182

잡비	1,218,680	8,820,880	1,560,430	6,570,730

합 계	5,244,938,436	16,537,323,688	5,674,607,725	16,987,675,083

31. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(금융수익)

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

이자수익

상각후원가 측정 금융자산	987,266,125	1,004,475,834

임차보증금의 현재가치할인차금 상각액	31,336,416	29,137,964

소 계	1,018,602,541	1,033,613,798

배당금수익

기타포괄-공정가치금융자산	-	27,583,589

파생상품평가이익

전환권대가	36,467,000	-

이자율스왑	18,625,315

당기손익-공정가치금융자산처분이익

당기손익-공정가치금융자산	-	28,250,000

금융보증수익

금융보증부채	8,940,849	106,985,624

합 계	1,082,635,705	1,196,433,011

(금융비용)

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

이자비용

장단기차입금	2,508,587,353	2,560,671,338

전환사채의 전환권조정 상각 이자비용	49,148,205	313,919,132

충당부채의 현재가치할인차금 상각 이자비용	135,738,559	116,853,806

리스부채의 이자비용	341,935,641	223,603,240

소 계	3,035,409,758	3,215,047,516

단기금융상품처분손실

단기금융상품	460,578	232,662

당기손익-공정가치인식금융자산/부채

이자율스왑	32,786,589	27,314,344

전환권대가	-	65,333,300

사모펀드	48,041,090	-

소 계	80,827,679	92,647,644

사채상환손실

전환사채	-	95,888,429

상각후원가측정금융자산손상차손

회사채	104,999,000

금융보증비용

금융보증부채	24,481,270	119,696,657

합 계	3,246,178,285	3,523,512,908

32. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(기타수익)

(단위 : 원)

3개월	누 적	3개월	누 적

외환차익	-	-	-	-

투자부동산손상차손환입	-	-	-	-

유형자산처분이익	94,268,119	515,693,594	-	4,999,000

투자부동산처분이익	-	-	-	-

투자부동산평가이익	8,274,362	16,738,334	(55,000,000)	23,000,000

외화환산이익	-	-	-	-

무형자산처분이익	-	-	-	-

기타운송수익	3,647,900	12,610,100	-	-

기타의대손상각비환입	-	27,997,703	-	-

임대료수익	84,639,728	424,113,980	199,222,416	596,360,547

수수료수익	7,413,470	20,461,327	6,237,473	19,293,137

종속기업투자주식처분이익	-	-	-	2,208,173

잡이익	96,321,668	345,008,628	54,992,063	333,429,515

합계	294,565,247	1,362,623,666	205,451,952	979,290,372

(기타비용)

(단위 : 원)

3개월	누 적	3개월	누 적

외화환산손실	2,443,531	2,443,531	-	-

유형자산처분손실	-	275,071,585	16,627,535	22,443,649

투자부동산평가손실	-	30,176,916	12,215,451	72,532,519

투자부동산처분손실	-	-	-	-

무형자산손상차손	-	-	-	-

무형자산처분손실	-	-	-	8,310,000

기부금	900,000	8,200,000	-	3,500,000

기타의대손상각비	24,340,000	-	-	-

잡손실	19,019,873	113,556,788	20,902,458	143,588,299

합 계	46,703,404	429,448,820	49,745,444	250,374,467

33. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기에는 법인세차감전순손실이 발생되어 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.34. 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.(금융자산)

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄-공정가치 측정 금융자산

현금및현금성자산	-	11,973,968,760	-	-	18,742,241,315	-

파생상품자산-이자율스왑	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	1,024,400,000	-	-	974,000,000	-

당기손익-공정가치금융자산	4,740,080,000	-	-	-	-	-

상각후원가측정금융자산	1,000

매출채권	-	31,160,242,947	-	-	36,009,784,055	-

기타수취채권	미수금	-	555,838,416	-	-	900,057,921	-

단기대여금	-	20,039,768,980	-	-	10,759,043,010	-

미수수익	-	262,883,662	-	-	34,149,593	-

소 계	-	20,858,491,058	-	-	11,693,250,524	-

장기금융상품	-	1,586,524,425	-	-	1,976,658,870	-

기타비유동금융자산	보증금	-	1,534,172,188	-	-	1,424,060,792	-

장기매출채권	-	3,948,032	-	-	3,948,032	-

기타비유동수취채권	장기대여금	-	8,479,680,000	-	-	13,078,950,000	-

기타포괄-공정가치금융자산	-	-	5,424,283,096	-	-	2,823,355,833

합 계	4,740,080,000	76,621,428,410	5,424,283,096	-	83,902,893,588	2,823,355,833

(금융부채)

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무	-	10,389,744,996	-	11,508,809,848

단기차입금	-	71,767,819,613	-	90,427,037,600

금융보증부채	유동	-	(55,770,593)	-	29,212,091

비유동	106,471,050	-	5,947,945

파생상품부채-전환권대가	-	-	308,414,400	-

파생상품부채-이자율스왑	32,786,589	-	18,625,315	-

기타지급채무	미지급금	-	5,305,777,009	-	6,726,555,076

미지급배당금	-	-	-	-

미지급비용	-	2,627,691,136	-	2,927,425,817

소 계	-	7,933,468,145	-	9,653,980,893

기타유동금융부채	임대보증금	-	-	-	-

회사채	-	4,993,453,731	-	-

장기차입금	유동	-	25,397,736,664	-	24,950,972,821

비유동	-	23,185,060,011	-	2,356,500,008

리스부채	유동	-	5,228,296,382	-	1,624,046,011

비유동	-	15,510,719,669	-	5,836,103,930

전환사채	유동	-	-	2,051,685,911

비유동	-	-	-

기타비유동금융부채	특별회원보증금	-	1,893,098,000	-	1,965,998,000

임대보증금	-	2,090,000,000	-	2,298,000,000

소 계	-	3,983,098,000	-	4,263,998,000

합 계	32,786,589	168,440,097,668	327,039,715	152,708,295,058

35. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

구 분	특 성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

기타포괄-공정가치 측정 금융자산

상장주식	4,369,518,465	-	-	4,369,518,465

비상장주식	-	-	707,963,631	707,963,631

출자금	-	-	346,800,000	346,800,000

회사채	-	-	1,000	1,000

소 계	4,369,518,465	-	1,054,764,631	5,424,283,096

당기손익-공정가치 측정 금융자산

사모펀드	-	-	4,385,480,000	4,385,480,000

금현물(미니금 포함)	354,600,000	-	-	354,600,000

파생상품자산-이자율스왑	-	-	-	-

소 계	354,600,000	-	4,385,480,000	4,740,080,000

합 계	4,724,118,465	-	5,440,244,631	10,164,363,096

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채-이자율스왑	-	32,786,589	-	32,786,589

파생상품부채-전환권대가	-	-	-	-

합 계	-	32,786,589	-	32,786,589

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

기타포괄-공정가치 측정 금융자산

상장주식	2,005,872,970	-	-	2,005,872,970

비상장주식	-	-	670,681,863	670,681,863

출자금	-	-	146,800,000	146,800,000

회사채	-	-	1,000	1,000

소 계	2,005,872,970	-	817,482,863	2,823,355,833

당기손익-공정가치 측정 금융자산

파생상품자산-이자율스왑	-	-	-	-

합 계	2,005,872,970	-	817,482,863	2,823,355,833

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채-이자율스왑	-	18,625,315	-	18,625,315

파생상품부채-전환권대가	-	-	308,414,400	308,414,400

합 계	-	18,625,315	308,414,400	327,039,715

당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.(3) 연결실체는 상각후원가로 인식된 자산 및 상각후원가로 인식된 부채(리스부채 포함)는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 수준2의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당분기말	전기말

파생상품자산-이자율스왑	-	-	현금흐름할인모형	할인율

파생상품부채-이자율스왑	32,786,589	18,625,315	현금흐름할인모형	할인율

(5) 당분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	금융자산	금융부채

기타포괄-공정가치금융자산(지분증권)	기타포괄-공정가치금융자산 (채무증권)	당기손익-공정가치금융자산(사모펀드)	합 계	파생상품부채-전환권대가

기초잔액	817,481,863	1,000	-	817,482,863	308,414,400

총포괄손익	37,281,768	-	(14,520,000)	22,761,768	(36,467,000)

당기손익에 포함된 손익	-	-	(14,520,000)	(14,520,000)	(36,467,000)

기타포괄손익에 포함된 손익	37,281,768	-	-	37,281,768	-

취득, 처분, 전환, 상환 등	200,000,000	-	4,400,000,000	4,600,000,000	(271,947,400)

취득 등	200,000,000	-	4,400,000,000	4,600,000,000	-

처분 등	-	-	-	-

전환사채의 전환	-	-	-	-	(271,947,400)

전환사채의 조기상환	-	-	-	-	-

기말잔액	1,054,763,631	1,000	4,385,480,000	5,440,244,631	-

(6) 당분기말과 전기말 현재 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	공정가치	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

당분기말	전기말

금융자산

비상장주식	707,963,631	670,681,863	순자산가치평가법	-	-

출자금	346,800,000	146,800,000	순자산가치평가법	-	-

사모펀드	4,385,480,000	-	순자산가치평가법	-	-

회사채	1,000	1,000	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형	-	-

금융부채

파생상품부채-전환권대가	-	308,414,400	옵션가격결정모형	주가변동성, 할인율	주가변동성(18.00%) 할인율(5.68%)

(7) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한, 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.36. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 취득/처분	15,652,240,819	11,012,010,693

유형자산의 연불거래	1,147,335,000	-

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	기 초	현금흐름 변동	비현금 변동	기 말

유동성 대체	사채상각액	전환사채 전환	기 타

단기차입금	90,427,037,600	(14,484,217,987)	(4,175,000,000)	-	-	-	71,767,819,613

장기차입금	2,356,500,008	20,597,603,334	230,956,669	-	-	-	23,185,060,011

유동성장기차입금	24,950,972,821	(3,497,279,488)	3,944,043,331	-	-	-	25,397,736,664

유동성전환사채	2,051,685,911	(4,124)	-	49,148,205	(2,100,829,992)	-	-

유동성파생상품부채-전환권대가	308,414,400	-	-	-	(308,414,400)	-	-

회사채	-	4,992,380,000	-	1,073,731	-	-	4,993,453,731

기타비유동금융부채	4,263,998,000	(280,900,000)	-	-	-	-	3,983,098,000

유동성리스부채	1,624,046,011	(2,331,948,601)	2,302,477,855	-	-	3,633,721,117	5,228,296,382

리스부채	5,836,103,930	-	(2,302,477,855)	-	-	11,977,093,594	15,510,719,669

37. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다

(단위 : 매)

구 분	제 공 처	매 수	금 액	내 용

수 표	대림요업(주)	1	백 지	물품납품 보증

연결실체는 당분기말 현재 발행한 약속어음(대구은행, 발행가액 293,000천원) 1매를 분실하였으며, 제권판결을 진행할 예정입니다.(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정 한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융회사	약정내용	한도금액	실행금액

(주)우리은행	매출채권담보대출	1,000,000,000	-

(주)하나은행	일반자금대출	2,000,000,000	104,000,000

(주)대구은행	당좌대출	800,000,000	-

(주)하나은행	일반자금대출	3,000,000,000	-

(주)신한은행	원화지급보증	1,276,000,000	-

(주)하나은행	일반자금대출	1,000,000,000	-

중소기업은행	일반자금대출	500,000,000	-

중소기업은행	일반자금대출	2,160,000,000	-

(주)신한은행	원화지급보증	300,000,000	57,000,000

(주)하나은행	일반자금대출	2,490,000,000	42,000,000

(주)대구은행	당좌대출	400,000,000	-

(주)우리은행	외담대	3,000,000,000	1,881,819,613

합 계	17,926,000,000	2,084,819,613

(3) 당분기말 현재 연결실체는 특수관계자 이외 타인에게 8,8500,000천원의 토지ㆍ건물등을 영업담보로 제공하고 있습니다.(4) 연결실체는 하자보증 및 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 20,645,302천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 파생상품연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 회사는 동 거래에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있지 아니하며, 매매목적 거래로써 회계처리하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자율스왑 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관	계약체결일	계약만기일	계약금액	원 금	이 자

농협은행(주)	2020-07-20	2023-07-20	7,000,000,000	-	KRW CD(90일물) 3M+1.68% 수취 고정 2.66% 지급

38. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명

기타 특수관계자	(주)보광홀딩스, (주)HC부광산업, (주)HC씨앤엘, (주)HC보광산업개발, (주)HC부광아스콘, (주)HC렌트카, (주)피비, (주)HC보광, (주)보광세라믹스, (주)비산물류, (주)HC케미칼 등

주요 경영진	박철웅, 박춘만, 박춘호, 박병준, 박병윤 등

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	매출채권	대여금	선급금	기타채권	매입채무	기타채무

(주)보광홀딩스	8,808,800	810,000,000	-	-	267,498,825	228,465

(주)HC부광산업	24,510,125	700,000,000	389,240	1,650,000	3,160,080	25,000,000

(주)HC씨앤엘	-	-	-	117,260	2,285,761,424	10,000,000

(주)보광산업개발	622,728,564	1,470,000,000	-	-	-	3,759,360

(주)HC부광아스콘	157,198,760	-	-	1,650,000	-	25,000,000

(주)HC기초소재	-	1,782,000,000	-	-	219,589,704	-

(주)HC렌트카	44,997,023	1,430,000,000	-	536,535,682	43,743,656	1,216,063,507

(주)피비	-	4,595,000,000	-	448,960,328	7,150,000	837,925,039

(주)비산물류	536,859	-	-	6,122,000	42,075,000	1,078,397,812

(주)HC케미칼	-	-	-	43,560	-	15,000,000

(주)HC솔라	-	-	-	-	-	5,000,000

엠에이치물류	-	-	-	-	15,675,000	828,343,003

이에이치물류	-	-	-	-	158,944,500	7,868,620,369

제이와이물류	-	-	-	-	147,614,500	5,293,077,959

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	735,900	32,069,000	-

주요경영진	-	-	-	78,656,910	16,694,700	6,865,471

합 계	858,780,131	10,787,000,000	389,240	1,074,471,640	3,239,976,389	17,213,280,985

(전기말)

(단위 : 원)

특수관계자 명	매출채권	대여금	선급금	기타채권	매입채무	기타채무

(주)보광홀딩스	114,784,008	-	-	393,876,029	314,303,693	198,940

(주)HC부광산업	27,404,065	650,000,000	-	1,650,000	9,220,750	25,000,000

(주)HC씨앤엘	-	-	169,706,129	54,549	939,465,292	10,000,000

(주)보광산업개발	495,636,394	1,470,000,000	-	-	-	9,861,462

(주)HC부광아스콘	168,856,620	-	-	3,850,000	319,000	25,000,000

(주)HC기초소재	-	1,980,000,000	-	-	185,880,878	-

(주)HC렌트카	960,219	1,140,000,000	-	498,413,140	46,316,300	1,501,878,563

(주)피비	-	6,250,000,000	-	435,445,212	7,150,000	870,203,416

(주)HC보광	-	-	-	-	-	3,000,000

(주)비산물류	144,343	-	-	748,000	16,500,000	844,890,603

(주)HC케미칼	-	-	-	43,560	47,928,150	15,000,000

(주)HC솔라	-	-	-	-	-	5,000,000

(주)피에이치에스	-	-	-	1,123,359	601,000	-

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	735,900	34,407,000	-

주요경영진	-	-	-	91,631,445	35,692,740	618,676,185

합 계	807,785,649	11,490,000,000	169,706,129	1,427,571,194	1,637,784,803	3,928,709,169

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	매 출	임대료수익	유형자산 처분	이자수익/기타수익	매 입	유형자산 취득	기타매입/기타비용

(주)보광홀딩스	26,012,441	158,072,580	224,000,000	2,205,737	1,554,151,750	2,587,000,000	41,422,581

(주)HC부광산업	266,604,422	23,166,667	-	21,845,232	-	-	31,075,650

(주)HC씨앤엘	-	508,850	-	-	18,755,561,088	-	2,186,930

(주)보광산업개발	2,136,178,363	-	-	60,803,485	41,551,545	371,537,240	-

(주)HC부광아스콘	404,985,067	21,300,000	-	-	81,055,871	-	-

(주)HC기초소재	-	-	-	65,081,305	1,571,496,538	-	-

(주)HC렌트카	4,089,004	8,550,000	-	54,831,039	-	1,338,841,931	73,801,957

(주)피비	-	-	-	163,522,561	-	-	26,221,623

(주)HC보광	-	-	-	-	-	-	-

(주)보광세라믹스	-	-	-	-	-	-	-

(주)HC인베스트먼트	-	-	-	-	-	-	-

(주)비산물류	1,276,270	3,060,000	200,000,000	-	-	657,537,684	124,674,343

(주)HC케미칼	-	356,400	-	-	-	-	88,921,393

(주)HC솔라	-	-	-	-	-	-	-

(주)피에이치에스	-	-	-	-	-	-	-

엠에이치물류	-	-	225,000,000	-	-	888,564,549	16,650,894

이에이치물류	-	-	1,100,000,000	-	-	8,447,731,070	172,023,459

제이와이물류	-	-	1,020,000,000	-	-	5,847,258,951	136,947,338

팔공인터내셔널(주)	-	4,771,000	-	-	-	-	245,582,724

태왕산업개발(주)	-	-	-	-	-	-	-

주요경영진	-	-	-	992,227	-	-	125,404,685

합 계	2,839,145,567	219,785,497	2,769,000,000	369,281,586	22,003,816,792	20,138,471,425	1,084,913,577

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	매 출	임대료수익	이자수익/기타수익	매 입	유형자산취득	기타매입/기타비용

(주)보광홀딩스	532,730,105	328,500,000	103,681,482	2,017,831,750	1,963,500	-

(주)HC부광산업	428,103,539	9,000,000	74,531,342	38,515,750	-	26,079,850

(주)HC씨앤엘	-	380,760	-	15,998,577,146	-	-

(주)보광산업개발	3,567,185,862	-	40,038,391	765,000	-	-

(주)HC부광아스콘	582,811,319	31,500,000	7,562	83,390,520	-	-

(주)HC기초소재	3,052,700	-	73,914,816	1,295,363,370	-	-

(주)HC렌트카	2,645,650	8,550,000	53,140,640	-	595,149,849	442,388,624

(주)피비	-	-	209,431,970	-	-	86,011,373

(주)HC보광	-	-	1,340,931	-	-	-

(주)보광세라믹스	-	-	21,122,822	-	-	-

(주)HC인베스트먼트	-	-	-	-	-	-

(주)비산물류	1,235,191	3,060,000	-	-	-	227,559,282

(주)HC케미칼	-	356,400	-	-	-	212,183,217

(주)HC솔라	-	-	-	-	-	-

(주)피에이치에스	-	3,612,600	-	-	-	20,488,095

팔공인터내셔널(주)	-	6,021,000	-	-	-	281,591,819

태왕산업개발(주)	-	-	-	-	-	-

주요경영진	-	-	1,229,430	-	-	120,685,540

합 계	5,117,764,366	390,980,760	578,439,386	19,434,443,536	597,113,349	1,416,987,800

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	대여금	차입금	리스부채

대 여	회 수	차 입	상 환	차 입	상 환

(주)보광홀딩스	810,000,000	-	-	-	-	-

(주)HC부광산업	250,000,000	200,000,000	-	-	-	-

(주)HC씨앤엘	-	-	-	-	-	-

(주)보광산업개발	-	-	-	-	-	-

(주)HC부광아스콘	-	-	-	-	-	-

(주)HC기초소재	-	198,000,000	-	-	-	-

(주)HC렌트카	390,000,000	100,000,000	-	-	1,283,550,110	318,849,788

(주)피비	645,000,000	-	-	-	-	32,278,377

(주)HC보광	-	-	-	-	-	-

(주)보광세라믹스	-	-	-	-	-	-

(주)HC인베스트먼트	-	-	-	-	-	-

(주)비산물류	-	-	-	-	657,537,684	160,236,947

(주)HC케미칼	-	-	-	-	-	-

(주)HC솔라	-	-	-	-	-	-

(주)피에이치에스	-	-	-	-	-	-

엠에이치물류	-	-	-	-	888,564,549	60,221,546

이에이치물류	-	-	-	-	8,447,731,070	579,110,701

제이와이물류	-	-	-	-	5,847,258,951	554,180,992

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	-	-	-

태왕산업개발(주)	-	-	-	-	-	-

주요경영진	-	-	720,000,000	720,000,000	-	4,283,632

합 계	2,095,000,000	498,000,000	720,000,000	720,000,000	17,124,642,364	1,709,161,983

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	대여금	차입금 및 리스부채	출자거래/지분거래

대 여	회 수	차 입	상 환	취 득	처 분

(주)보광홀딩스	1,310,000,000	340,000,000	-	-	-	-

(주)HC부광산업	3,080,000,000	2,330,000,000	-	-	-	-

(주)보광산업개발	1,540,000,000	830,000,000	-	-	-	-

(주)HC부광아스콘	20,000,000	20,000,000	-	-	-	-

(주)HC기초소재	2,046,000,000	2,200,000,000	-	-	-	-

(주)HC렌트카	1,333,000,000	1,558,000,000	-	-	-	-

(주)피비	7,605,000,000	7,305,000,000	-	-	-	-

(주)HC보광	3,320,000,000	3,000,000,000	-	-	-	-

(주)보광세라믹스	640,000,000	630,000,000	-	-	-	-

태왕산업개발(주)	3,500,000,000	3,500,000,000	-	-	-	-

(주)비산물류	-	-	-	-	-	-

주요경영진	-	-	-	-	-	84,500,000

합 계	24,394,000,000	21,713,000,000	-	-	-	84,500,000

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당기3개월	당 기	전기3개월	전 기

단기종업원급여	406,566,278	1,208,532,250	417,941,971	1,354,649,312

퇴직급여	40,552,929	130,196,185	37,639,108	175,631,953

합 계	447,119,207	1,338,728,435	455,581,079	1,530,281,265

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	제공한 내역	지급보증액/ 담보설정액	지급보증처/ 담보제공처

기타특수관계자	(주)HC씨앤엘	지급보증	600,000,000	하나은행

(주)보광산업개발	부동산	2,640,000,000	하나은행

지급보증	360,000,000	하나은행

(주)보광홀딩스	부동산	1,800,000,000	신한은행

3,000,000,000	신한은행

지급보증	720,000,000	우리은행

(주)HC기초소재	지급보증	1,213,296,000	농협은행

1,188,000,000	농협은행

합 계	지급보증	4,081,296,000

부동산	7,440,000,000

연결실체는 위의 금융기관차입금 이 외에 기타특수관계자인 (주)HC부광산업의 계약이행과 관련하여 3,300,000천원을 한도로 보증을 제공하고 있습니다.(7) 당분기말 현재 차입금담보와 관련하여 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	특수관계자명	보증금액	보증내역

금융기관	내 역

기타특수관계자	(주)HC보광	32,000,000,000	한국산업은행	부동산

(주)보광홀딩스	4,800,000,000	(주)신한은행

주요경영진	277,000,000	농협은행(주)	지급보증

21,780,010,000	(주)국민은행

6,480,000,000	(주)대구은행

2,520,000,000	(주)신한은행

2,400,000,000	(주)우리은행

13,266,000,000	(주)하나은행

5,000,000,000	농협은행(주)

3,600,000,000	중소기업은행

18,000,000,000	한국산업은행

합 계	110,123,010,000

연결실체는 위의 금융기관차입금 이 외에 대표이사 및 주요주주로부터 2,547,000천원을 한도로 보증을 제공받고 있으며, 영업담보와 관련하여 특수관계자인 임원 및 주주로부터 담보(채권 최고 한도액 : 400,000천원)로 제공받고 있습니다.