에스에이티 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

- 제20기 3분기 재무정보는 검토 받지 아니하였습니다.- 제19기, 제18기 재무정보는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토 받은 재무정보입니다.

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	24,692,555,345	22,388,063,574

현금및현금성자산	8,819,638,687	9,398,658,344

단기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,670,186,182	9,187,219,917

매출채권	12,934,335,119	10,344,004,470

대손충당금	(1,437,935,658)	(1,437,935,658)

단기대여금	1,360,000,000	1,360,000,000

대손충당금	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)

단기미수금	21,396,954	160,145,188

단기미수수익	105,249,294	61,669,032

대손충당금	(47,742,464)	(47,742,464)

단기선급금	399,536,797	27,361,500

단기선급비용	28,749,090	33,245,085

부가가치세대급금	666,597,050	46,472,764

재고자산	1,202,730,476	1,802,185,313

원재료	662,326,767	922,595,471

평가충당금	(15,250,000)	(45,750,000)

재공품	555,653,709	925,339,842

비유동자산	47,473,125,673	45,721,095,015

기타비유동금융자산	2,297,097,325	170,428,475

비유동매도가능금융자산	2,297,097,325	170,428,475

장기금융상품	422,464,971	363,479,328

장기매출채권 및 기타비유동채권	464,801,410	470,651,410

장기보증금자산	464,801,410	470,651,410

기타비유동자산	0	0

기타투자자산	500,000,000	500,000,000

기타투자자산손상차손누계액	(500,000,000)	(500,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	21,717,427,863	21,717,427,863

투자부동산	20,133,854,591	20,429,589,621

감가상각누계액	(1,983,989,085)	(1,802,116,738)

유형자산	2,756,503,814	2,793,782,270

토지	983,272,219	983,272,219

건물	1,835,471,239	1,835,471,239

감가상각누계액	(375,025,988)	(340,494,463)

기계장치	245,866,364	821,862,031

정부보조금	(3,000)	(3,000)

감가상각누계액	(180,830,798)	(733,543,706)

차량운반구	161,884,790	200,405,170

감가상각누계액	(111,500,704)	(140,163,499)

기타유형자산	623,571,641	1,300,695,348

감가상각누계액	(426,201,949)	(1,133,719,069)

영업권	515,549,729	515,549,729

영업권 이외의 무형자산	972,247,827	882,296,894

시설이용권	684,255,117	684,255,117

기타무형자산	287,992,710	198,041,777

이연법인세자산	177,167,228	180,006,163

자산총계	72,165,681,018	68,109,158,589

부채

유동부채	6,020,007,058	4,820,163,146

매입채무 및 기타유동채무	4,527,757,558	3,520,435,516

단기매입채무	3,544,558,323	2,080,598,014

단기미지급금	109,768,151	125,580,254

단기미지급비용	564,431,084	659,257,248

단기임대보증금	309,000,000	655,000,000

당기법인세부채	481,071,240	267,597,510

기타유동부채	1,011,178,260	1,032,130,120

비유동부채	633,000,000	584,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	633,000,000	584,000,000

장기임대보증금	633,000,000	584,000,000

부채총계	6,653,007,058	5,404,163,146

자본

자본금	12,499,273,500	12,499,273,500

보통주자본금	12,499,273,500	12,499,273,500

자본잉여금	32,460,686,510	32,460,686,510

주식발행초과금	32,460,686,510	32,460,686,510

기타자본구성요소	1,556,428,219	1,420,628,608

신주인수권대가	64,651,586	64,651,586

자기주식	(1,244,364)	(1,244,364)

주식선택권	1,540,429,395	1,416,217,714

기타자본조정	(47,408,398)	(58,996,328)

기타포괄손익누계액	(15,549,280)	(23,142,795)

매도가능금융자산평가손실	(15,549,280)	(23,142,795)

이익잉여금(결손금)	19,011,835,011	16,347,549,620

임의적립금	1,138,031,090	1,138,031,090

미처분이익잉여금(미처리결손금)	17,873,803,921	15,209,518,530

자본총계	65,512,673,960	62,704,995,443

자본과부채총계	72,165,681,018	68,109,158,589

손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,486,685,893	29,289,989,222	6,378,363,389	18,519,710,102

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	11,229,445,604	25,945,056,732	5,289,847,369	15,411,830,028

제품매출액	2,426,256,157	5,781,702,078	601,320,758	2,287,530,571

상품매출액	8,803,189,447	20,163,354,654	4,688,526,611	13,124,299,457

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,257,240,289	3,344,932,490	1,088,516,020	3,107,880,074

용역매출액	1,007,982,249	2,624,734,280	814,427,330	2,305,674,944

임대수익	249,258,040	720,198,210	274,088,690	802,205,130

매출원가	10,076,242,206	23,475,695,546	5,199,340,628	14,843,714,813

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	9,090,749,389	20,772,700,799	4,314,965,631	12,341,044,584

제품매출원가	1,653,826,830	3,853,842,328	337,813,111	1,621,985,425

상품매출원가	7,436,922,559	16,918,858,471	3,977,152,520	10,719,059,159

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	985,492,817	2,702,994,747	884,374,997	2,502,670,229

용역매출원가	847,493,252	2,403,271,330	758,621,857	2,225,137,628

임대매출원가/임대수익원가	137,999,565	299,723,417	125,753,140	277,532,601

매출총이익	2,410,443,687	5,814,293,676	1,179,022,761	3,675,995,289

판매비와관리비	925,673,302	2,620,703,300	864,288,850	2,504,353,951

급여	211,068,017	641,401,931	205,595,994	609,716,893

퇴직급여	15,407,064	49,498,405	27,900,864	54,793,802

복리후생비	17,463,119	61,742,142	18,683,234	62,425,263

여비교통비	9,766,657	21,859,705	14,174,646	23,085,487

접대비	50,684,746	114,111,356	52,933,040	126,004,845

통신비	5,627,173	17,459,375	5,704,479	16,271,463

수도광열비	22,570,370	62,186,080	18,949,071	51,530,571

세금과공과	21,311,849	38,356,049	12,253,828	29,115,128

감가상각비	12,430,447	36,441,456	10,971,158	27,201,891

무형자산상각비	1,658,496	4,150,390	1,173,393	3,520,169

임차료	11,632,799	59,288,374	10,618,065	34,233,661

수선비	351,546	1,197,722	72,274	72,274

보험료	20,470,785	69,924,278	16,602,300	55,030,211

차량유지비	9,566,300	32,661,305	15,694,542	34,502,278

경상개발비	254,867,213	685,453,967	203,792,520	635,981,992

운반비	4,206,604	14,955,168	1,020,800	4,556,800

교육훈련비	(91,140)	3,023,440	820,000	1,776,228

도서인쇄비	464,183	4,027,251	1,423,959	4,621,963

소모품비	3,695,131	10,290,862	3,840,866	11,844,521

지급수수료	144,925,944	249,331,495	22,574,180	79,527,917

광고선전비	1,800,000	1,800,000

수출제비용	105,990,334	298,001,834	68,734,886	184,344,474

주식보상비용(환입)	135,799,611	143,604,187	427,690,729

대손상각비(대손충당금환입)	(570,570)	(570,570)

하자보수비	1,605,665	7,741,104	7,721,134	25,275,961

영업이익(손실)	1,484,770,385	3,193,590,376	314,733,911	1,171,641,338

기타이익	4,976,347	14,713,079	1,003,155	3,307,567

유형자산처분이익	4,464,181	4,464,181	543,454	1,087,908

투자부동산처분이익	7,226,857

잡이익	512,166	3,022,041	459,701	2,219,659

기타손실	2,700,799	5,293,502	508,005	33,663,542

기부금	1,000,000	1,000,000

유형자산처분손실	1,105,000	1,388,000

잡손실	1,595,799	2,905,502	508,005	32,663,542

금융수익	208,906,579	433,946,006	3,638,414	286,228,624

이자수익	64,179,606	195,078,414	33,021,870	119,573,156

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	19,013,082

단기금융상품평가이익(금융수익)	1,785,559	4,985,643

외환차익(금융수익)	77,968,692	89,482,692	4,103,422	144,817,336

외화환산이익(금융수익)	64,972,722	143,427,657	(33,486,878)	553,050

배당금수익(금융수익)	971,600	2,272,000

금융원가	16,539,624	401,213,178	399,361,721	820,438,224

이자비용	14,044,882	137,681,168

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	131,968	425,000	478,403

단기투자자산평가손실(금융원가)	(1,664,510)	22,019,937

매도가능금융자산손상차손(금융원가)	383,866	383,866

외환차손(금융원가)	34,936,096	381,647,737	168,544,847	384,315,504

외화환산손실(금융원가)	(18,396,472)	19,433,473	217,627,636	275,559,346

법인세비용차감전순이익(손실)	1,679,412,888	3,235,742,781	(80,494,246)	607,075,763

법인세비용	318,307,030	571,457,390	3,071,888	20,201,648

당기순이익(손실)	1,361,105,858	2,664,285,391	(83,566,134)	586,874,115

주당이익

기본주당이익(손실)	54	107	(3)	26

희석주당이익(손실)	54	105	(3)	26

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,361,105,858	2,664,285,391	(83,566,134)	586,874,115

기타포괄손익	(1,507,798)	7,593,515	(4,034,850)	10,264,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,507,798)	7,593,515	(4,034,850)	10,264,000

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,507,798)	7,593,515	(4,034,850)	10,264,000

총포괄손익	1,359,598,060	2,671,878,906	(87,600,984)	597,138,115

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,783,485,500	26,554,302,938	2,256,438,476	(38,298,500)	13,510,858,425	52,066,786,839

당기순이익(손실)	586,874,115	586,874,115

기타포괄손익	10,264,000	10,264,000

복합금융상품 전환	2,204,884,500	4,852,718,606	(1,259,531,348)	5,798,071,758

주식기준보상거래	50,329,000	155,416,328	344,768,881	550,514,209

2016.09.30 (기말자본)	12,038,699,000	31,562,437,872	1,341,676,009	(28,034,500)	14,097,732,540	59,012,510,921

2017.01.01 (기초자본)	12,499,273,500	32,460,686,510	1,420,628,608	(23,142,795)	16,347,549,620	62,704,995,443

당기순이익(손실)	2,664,285,391	2,664,285,391

기타포괄손익	7,593,515	7,593,515

복합금융상품 전환

주식기준보상거래	135,799,611

2017.09.30 (기말자본)	12,499,273,500	32,460,686,510	1,556,428,219	(15,549,280)	19,011,835,011	65,512,673,960

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	1,767,444,253	(1,212,719,068)

당기순이익(손실)	2,664,285,391	586,874,115

당기순이익조정을 위한 가감	675,451,170	992,854,113

이자비용	137,681,168

감가상각비	299,244,690	278,888,613

무형자산상각비	4,150,390	3,520,169

주식보상비용(환입)	135,799,611	427,690,729

매도가능금융자산처분손실	131,968	478,403

매도가능금융자산손상차손	383,866

유형자산처분손실	1,388,000

투자자산손상차손	22,019,937

외화환산손실	19,433,473	275,559,346

법인세비용	571,457,390	20,201,648

유형자산처분이익	(4,464,181)	(1,087,908)

이자수익	(195,078,414)	(119,573,156)

투자자산평가이익	(4,985,643)

외화환산이익	(143,427,657)	(553,050)

배당금수입	(971,600)	(2,272,000)

대손충당금환입	(570,570)

재고자산평가손실환입	(30,500,000)

매도가능금융자산처분이익	(19,013,082)

투자부동산처분이익	(7,226,857)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,365,806,800)	(2,852,776,999)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,448,576,465)	(784,296,698)

미수금의 감소(증가)	138,748,234	1,630,510

선급금의 감소(증가)	(372,175,297)	(66,660,900)

선급비용의 감소(증가)	4,495,995	(5,669,904)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(620,124,286)	(335,399,227)

재고자산의 감소(증가)	599,454,837	(1,512,301,512)

매입채무의 증가(감소)	1,463,960,309	(332,125,440)

미지급금의 증가(감소)	(15,812,103)	(36,373,498)

선수금의 증가(감소)	7,883,000	521,283,818

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(150,746,739)

예수금의 증가(감소)	(28,834,860)	(64,963,872)

미지급비용의 증가(감소)	(94,826,164)	(87,153,537)

이자수취(영업)	151,498,152	114,530,979

이자지급(영업)	(12,500,000)

법인세납부(환급)	(357,983,660)	(41,701,276)

투자활동현금흐름	(2,031,703,910)	(155,939,426)

매도가능금융자산의 처분	2,778,032	138,786,813

투자부동산의 처분	290,000,000

유형자산의 처분	5,518,181	1,090,908

임차보증금의 감소	6,000,000	25,346,800

배당금수취	971,600	2,272,000

장기금융상품의 취득	(54,000,000)	(54,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,119,146,400)	(2,385,000)

기계장치의 취득	(78,800,000)

차량운반구의 취득	(65,710,550)

기타유형자산의 취득	(69,574,000)	(82,702,077)

무형자산의 취득	(94,101,323)	(34,838,320)

임차보증금의 증가	(150,000)	(5,000,000)

재무활동현금흐름	(297,000,000)	73,885,879

임대보증금의 증가	259,000,000	74,000,000

단기차입금의 증가	119,162,400

단기차입금의 상환	(196,045,600)

임대보증금의 감소	(556,000,000)	(32,500,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	123,306,050

신주발행비 지급	(14,036,971)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(561,259,657)	(1,294,772,615)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,760,000)	(150,796,192)

기초현금및현금성자산	9,398,658,344	9,662,196,721

기말현금및현금성자산	8,819,638,687	8,216,627,914