에스에이티 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	20,546,680,359	22,388,063,574	17,116,682,643

현금및현금성자산	9,369,299,431	9,398,658,344	9,662,196,721

매출채권 및 기타유동채권	8,808,144,033	11,080,140,568	6,764,864,647

단기매출채권	7,166,913,420	10,344,004,470	6,554,680,830

단기매출채권대손충당금	(1,437,935,658)	(1,437,935,658)	(1,810,158,087)

단기금융상품	3,005,700,000	2,000,000,000	2,000,000,000

단기대여금	1,360,000,000	1,360,000,000	1,360,000,000

단기대여금대손충당금	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)

단기미수금	22,755,386	160,145,188	3,087,603

단기미수수익	98,453,349	61,669,032	64,996,765

단기미수수익대손충당금	(47,742,464)	(47,742,464)	(47,742,464)

기타유동자산	675,366,766	107,079,349	158,059,266

선급금	425,178,360	27,361,500	128,449,500

선급비용	45,020,750	33,245,085	29,609,766

선급부가가치세	201,601,826	46,472,764

당기법인세자산	3,565,830

재고자산	1,693,870,129	1,802,185,313	531,562,009

원재료	1,124,336,432	922,595,471	331,139,122

평가충당금	(45,750,000)	(45,750,000)	(76,250,000)

재공품	615,283,697	925,339,842	276,672,887

비유동자산	46,389,565,403	45,721,095,015	46,100,786,234

매도가능금융자산	175,880,975	170,428,475	266,285,500

기타채권	1,853,666,385	834,130,738	787,998,210

장기금융상품	1,383,014,975	363,479,328	312,000,000

보증금	470,651,410	470,651,410	475,998,210

기타비유동자산	0	0	0

기타투자자산	500,000,000	500,000,000	500,000,000

기타투자자산손상차손누계액	(500,000,000)	(500,000,000)	(500,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	21,717,427,863	21,717,427,863	22,017,427,863

투자부동산	18,279,617,798	18,627,472,883	18,889,446,436

토지	9,753,669,415	9,950,647,331	9,950,647,331

건물	10,380,185,176	10,478,942,290	10,478,942,290

건물감가상각누계액	(1,854,236,793)	(1,802,116,738)	(1,540,143,185)

유형자산	2,777,599,899	2,793,782,270	2,674,903,583

토지	983,272,219	983,272,219	983,272,219

건물	1,835,471,239	1,835,471,239	1,835,471,239

감가상각누계액	(352,004,984)	(340,494,463)	(294,452,436)

기계장치	821,862,031	821,862,031	743,062,031

감가상각누계액	(740,635,991)	(733,543,706)	(708,014,702)

정부보조금	(3,000)	(3,000)	(3,000)

차량운반구	200,405,170	200,405,170	179,260,886

감가상각누계액	(143,449,034)	(140,163,499)	(179,250,886)

기타유형자산	686,363,641	1,300,695,348	1,209,858,871

감가상각누계액	(513,681,392)	(1,133,719,069)	(1,094,300,639)

무형자산	1,406,565,870	1,397,846,623	1,464,724,642

영업권	515,549,729	515,549,729	515,549,729

시설이용권	684,255,117	684,255,117	883,255,117

기타무형자산	206,761,024	198,041,777	65,919,796

이연법인세자산	178,806,613	180,006,163

자산총계	66,936,245,762	68,109,158,589	63,217,468,877

부채

유동부채	3,781,502,823	4,820,163,146	10,678,182,038

매입채무 및 기타유동채무	2,840,002,796	3,520,435,516	3,102,979,488

단기매입채무	1,726,888,562	2,080,598,014	1,607,997,760

단기미지급금	124,095,728	125,580,254	122,770,993

단기미지급비용	598,018,506	659,257,248	637,210,735

단기임대보증금	391,000,000	655,000,000	735,000,000

당기법인세부채	163,787,140	267,597,510	25,081,416

단기차입금	76,883,200

유동성신주인수권부사채	1,263,455,196

신주인수권부사채	1,250,000,000

사채상환할증금	132,728,750

(신주인수권조정)	(119,273,554)

유동성전환사채	5,715,684,484

전환사채	6,500,000,000

사채상환할증금	1,724,450,000

(전환권조정)	(2,508,765,516)

기타유동부채	777,712,887	1,032,130,120	494,098,254

예수부가가치세	150,746,739

예수금	26,541,160	55,154,120	89,135,151

선수금	751,171,727	976,976,000	254,216,364

비유동부채	393,000,000	584,000,000	472,500,000

기타채무	393,000,000	584,000,000	472,500,000

장기임대보증금	393,000,000	584,000,000	472,500,000

부채총계	4,174,502,823	5,404,163,146	11,150,682,038

자본

납입자본	44,959,960,010	44,959,960,010	36,337,788,438

자본금	12,499,273,500	12,499,273,500	9,783,485,500

보통주자본금	12,499,273,500	12,499,273,500	9,783,485,500

주식발행초과금	32,460,686,510	32,460,686,510	26,554,302,938

기타자본	1,537,538,374	1,397,485,813	2,218,139,976

신주인수권대가	64,651,586	64,651,586	129,303,173

전환권대가	1,259,531,348

자기주식	(1,244,364)	(1,244,364)	(1,244,364)

주식매입선택권	1,540,429,395	1,416,217,714	940,051,686

매도가능금융자산평가손실	(18,889,845)	(23,142,795)	(38,298,500)

기타의기타자본	(47,408,398)	(58,996,328)	(71,203,367)

이익잉여금(결손금)	16,264,244,555	16,347,549,620	13,510,858,425

임의적립금	1,138,031,090	1,138,031,090	1,138,031,090

미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,126,213,465	15,209,518,530	12,372,827,335

자본총계	62,761,742,939	62,704,995,443	52,066,786,839

자본과부채총계	66,936,245,762	68,109,158,589	63,217,468,877

손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,355,412,551	6,355,412,551	5,733,299,999	5,733,299,999	29,815,303,649	20,376,178,908

상품매출	3,693,544,392	3,693,544,392	3,988,724,012	3,988,724,012	17,782,096,527	5,366,941,328

제품매출	1,844,881,973	1,844,881,973	841,041,427	841,041,427	7,399,172,235	10,762,489,357

임대매출	220,743,520	220,743,520	263,716,440	263,716,440	1,071,593,820	1,000,013,020

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	596,242,666	596,242,666	639,818,120	639,818,120	3,562,441,067	3,246,735,203

매출원가	5,160,116,126	5,160,116,126	4,478,491,209	4,478,491,209	23,207,086,411	14,136,014,505

상품매출원가	3,034,380,759	3,034,380,759	3,135,062,450	3,135,062,450	14,514,119,521	4,382,671,989

제품매출원가	1,236,310,804	1,236,310,804	554,464,608	554,464,608	5,217,412,855	6,491,791,465

임대매출원가	77,779,824	77,779,824	74,425,209	74,425,209	348,690,416	385,666,931

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	811,644,739	811,644,739	714,538,942	714,538,942	3,126,863,619	2,875,884,120

매출총이익	1,195,296,425	1,195,296,425	1,254,808,790	1,254,808,790	6,608,217,238	6,240,164,403

판매비와관리비	845,413,833	845,413,833	794,099,034	794,099,034	3,432,285,799	3,449,072,627

급여	220,605,898	220,605,898	202,685,375	202,685,375	973,810,062	963,657,144

퇴직급여	18,684,277	18,684,277	14,141,227	14,141,227	97,581,495	118,369,058

복리후생비	22,023,714	22,023,714	19,320,033	19,320,033	87,289,560	92,805,091

여비교통비	5,681,817	5,681,817	3,957,358	3,957,358	33,964,377	31,372,441

접대비	39,696,770	39,696,770	31,620,810	31,620,810	159,047,528	176,602,710

통신비	6,076,174	6,076,174	5,556,805	5,556,805	21,691,965	23,834,150

수도광열비	19,951,680	19,951,680	15,931,910	15,931,910	70,158,351	72,527,158

세금과공과	10,250,710	10,250,710	10,288,660	10,288,660	37,331,507	30,378,005

감가상각비	11,865,726	11,865,726	8,089,594	8,089,594	39,760,683	61,785,912

무형자산상각비	1,145,897	1,145,897	1,173,394	1,173,394	4,693,551	4,291,960

임차료	30,907,860	30,907,860	11,456,525	11,456,525	43,418,521	40,257,751

수선비	232,537	232,537	686,821	1,890,455

보험료	22,391,112	22,391,112	20,139,276	20,139,276	75,797,859	76,544,022

차량유지비	10,794,351	10,794,351	9,099,237	9,099,237	46,292,089	42,247,984

경상개발비	178,242,543	178,242,543	194,136,434	194,136,434	878,281,149	1,036,638,639

운반비	5,772,144	5,772,144	1,682,140	1,682,140	10,914,353	2,382,937

교육훈련비	360,000	360,000	786,228	786,228	2,613,228	2,350,242

도서인쇄비	1,700,816	1,700,816	1,993,902	1,993,902	6,145,558	6,637,942

소모품비	3,722,808	3,722,808	3,860,980	3,860,980	16,657,586	14,972,717

지급수수료	47,164,006	47,164,006	35,866,882	35,866,882	85,987,504	187,718,950

광고선전비	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000

수출제비용	49,477,382	49,477,382	55,277,294	55,277,294	240,387,746	70,664,437

주식보상비용	135,799,611	135,799,611	142,043,271	142,043,271	571,294,915	474,831,917

대손상각비(대손충당금환입)	(100,570,570)	(91,155,978)

하자보수비	1,066,000	1,066,000	3,191,699	3,191,699	27,249,961	5,666,983

영업이익(손실)	349,882,592	349,882,592	460,709,756	460,709,756	3,175,931,439	2,791,091,776

기타이익	9,010,577	9,010,577	897,856	897,856	4,110,510	154,360,266

유형자산처분이익	7,226,857	7,226,857	1,087,908	72,953,523

투자자산처분이익	400,000

잡이익	1,783,720	1,783,720	897,856	897,856	2,622,602	81,406,743

기타손실	1,090,317	1,090,317	31,275,526	31,275,526	447,049,262	270,029,459

기부금	1,000,000	10,500,000

투자자산손상차손	250,000,000

투자자산처분손실	141,974,925

무형자산손상차손	271,502,788

유형자산처분손실	283,000	283,000

잡손실	807,317	807,317	31,275,526	31,275,526	32,571,549	9,529,459

금융수익	67,590,501	67,590,501	172,807,702	172,807,702	798,422,947	319,917,669

이자수익	64,752,731	64,752,731	46,636,089	46,636,089	151,986,716	241,428,969

매도가능금융자산처분이익	19,013,082	19,013,082	19,013,082	17,479,172

기타투자자산평가이익	1,535,647	1,535,647

외환차익	104,886,531	104,886,531	300,245,865	8,139,452

외화환산이익	330,523	330,523	324,905,284	47,481,076

배당금수익	971,600	971,600	2,272,000	2,272,000	2,272,000	5,389,000

금융원가	507,958,948	507,958,948	357,770,992	357,770,992	577,706,757	839,455,655

이자비용	90,284,864	90,284,864	137,681,168	661,370,732

매도가능금융자산처분손실	120,594	120,594	48,810	48,810	482,441	122,106

매도가능금융상품손상차손	383,866	101,721,430

투자자산손상차손	20,520,672

사채상환손실	48,814,686

외환차손	137,411,166	137,411,166	11,276,406	11,276,406	418,638,610	25,512,167

외화환산손실	370,427,188	370,427,188	256,160,912	256,160,912	1,914,534

법인세비용차감전순이익(손실)	(82,565,595)	(82,565,595)	245,368,796	245,368,796	2,953,708,877	2,155,884,597

법인세비용	739,470	739,470	7,190,793	7,190,793	(117,017,682)	60,882,286

당기순이익(손실)	(83,305,065)	(83,305,065)	238,178,003	238,178,003	2,836,691,195	2,095,002,311

주당이익

기본주당이익(손실)	(3)	(3)	12	12	123	116

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(83,305,065)	(83,305,065)	238,178,003	238,178,003	2,836,691,195	2,095,002,311

기타포괄손익	4,252,950	4,252,950	14,371,550	14,371,550	15,155,705	244,380,795

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,252,950	4,252,950	14,371,550	14,371,550	15,155,705	244,380,795

매도가능금융자산	4,252,950	4,252,950	14,371,550	14,371,550	15,155,705	244,380,795

총포괄손익	(79,052,115)	252,549,553	2,851,846,900	2,339,383,106

자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,935,453,000	24,738,880,787	1,976,536,628	11,415,856,114	47,066,726,529

당기순이익(손실)	2,095,002,311	2,095,002,311

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	244,380,795	244,380,795

기타포괄손익 소계	244,380,795	244,380,795

총포괄손익 소계	244,380,795	2,095,002,311	2,339,383,106

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	주식보상비용인식	481,657,686	481,657,686

전환권행사	848,032,500	1,815,422,151	(484,435,133)	2,179,019,518

주식선택권 행사

신주인수권행사

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	848,032,500	1,815,422,151	(2,777,447)	2,660,677,204

2015.12.31 (기말자본)	9,783,485,500	26,554,302,938	2,218,139,976	13,510,858,425	52,066,786,839

2016.01.01 (기초자본)	9,783,485,500	26,554,302,938	2,218,139,976	13,510,858,425	52,066,786,839

당기순이익(손실)	2,836,691,195	2,836,691,195

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	15,155,705	15,155,705

기타포괄손익 소계	15,155,705	15,155,705

총포괄손익 소계	15,155,705	2,836,691,195	2,851,846,900

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	주식보상비용인식	571,294,915	571,294,915

전환권행사	2,204,884,500	4,852,718,606	(1,259,531,348)	5,798,071,758

주식선택권 행사	50,329,000	155,416,328	(82,921,848)	122,823,480

신주인수권행사	460,574,500	898,248,638	(64,651,587)	1,294,171,551

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	2,715,788,000	5,906,383,572	(1,407,104,783)	7,215,066,789

2016.12.31 (기말자본)	12,499,273,500	32,460,686,510	1,397,485,813	16,347,549,620	62,704,995,443

2016.01.01 (기초자본)	9,783,485,500	26,554,302,938	2,218,139,976	13,510,858,425	52,066,786,839

당기순이익(손실)	238,178,003	238,178,003

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	14,371,550	14,371,550

기타포괄손익 소계	14,371,550	14,371,550

총포괄손익 소계	14,371,550	238,178,003	252,549,553

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	주식보상비용인식	142,043,271	142,043,271

전환권행사	1,017,639,000	2,212,606,329	(581,322,160)	2,648,923,169

주식선택권 행사

신주인수권행사

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	1,017,639,000	2,212,606,329	(439,278,889)	2,790,966,440

2016.03.31 (기말자본)	10,801,124,500	28,766,909,267	1,793,232,637	13,749,036,428	55,110,302,832

2017.01.01 (기초자본)	12,499,273,500	32,460,686,510	1,397,485,813	16,347,549,620	62,704,995,443

당기순이익(손실)	(83,305,065)	83,305,065

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	4,252,950	4,252,950

기타포괄손익 소계	4,252,950	4,252,950

총포괄손익 소계	4,252,950	(83,305,065)	79,052,115

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	주식보상비용인식	135,799,611	135,799,611

전환권행사

주식선택권 행사

신주인수권행사

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	135,799,611	135,799,611

2017.03.31 (기말자본)	12,499,273,500	32,460,686,510	1,537,538,374	16,264,244,555	62,761,742,939

현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	2,283,929,878	(1,205,285,882)	60,582,592	2,965,194,803

당기순이익(손실)	(83,305,065)	238,178,003	2,836,691,195	2,095,002,311

현금유출입없는수익비용조정	532,045,715	425,389,392	1,013,655,341	884,268,541

이자비용	90,284,864	137,681,168	661,370,732

감가상각비	98,347,313	88,013,848	378,438,893	398,744,765

무형자산상각비	1,145,897	1,173,394	4,693,551	4,291,960

주식보상비용	135,799,611	142,043,271	571,294,915	481,657,686

대손충당금환입	(100,570,570)	(91,155,978)

투자자산처분손실	141,974,925

매도가능금융자산처분손실	120,594	48,810	482,441	122,106

유형자산처분손실	283,000

매도가능금융자산손상차손	383,866	101,721,430

무형자산손상차손	271,502,788

사채상환손실	48,814,686

투자자산손상차손	20,520,672	250,000,000

외화환산손실	370,427,188	188,955,583	1,914,534

법인세비용(수익)	739,470	7,190,793	117,017,682	60,882,286

이자수익	(64,752,731)	(46,636,089)	(151,986,716)	(241,428,969)

기타투자자산평가이익	(1,535,647)

외화환산이익	(330,523)	(324,905,284)	(47,481,076)

배당금수입	(971,600)	(2,272,000)	(2,272,000)	(5,389,000)

재고자산평가충당금환입	(24,400,000)	(30,500,000)	(582,316,386)

매도가능금융자산처분이익	(19,013,082)	(19,013,082)	(17,479,172)

유형자산처분이익	(7,226,857)	(1,087,908)	(72,953,523)

잡이익	(67,047,540)

영업활동으로인한자산부채의변동	1,915,336,484	(1,891,763,790)	(3,883,197,824)	(164,188,057)

매출채권의감소(증가)	2,905,203,038	(321,131,023)	(3,736,464,081)	(843,954,867)

미수금의감소(증가)	137,389,802	(24,756,099)	967,490	27,301,229

선급금의감소(증가)	(397,816,860)	896,157	101,088,000	(121,039,900)

선급비용의감소(증가)	(11,775,665)	4,877,980	(3,635,319)	(3,882,067)

부가세대급금의감소(증가)	(155,129,062)	(257,021,023)	(46,472,764)

재고자산의감소(증가)	108,315,184	(327,561,739)	(1,240,123,304)	1,104,558,230

매입채무의증가(감소)	(353,709,452)	(463,406,931)	472,600,254	63,039,008

미지급금의증가(감소)	(1,484,526)	(33,636,669)	2,809,261	18,410,155

선수금의증가(감소)	(225,804,273)	(188,670,909)	722,759,636	(221,301,818)

예수부가가치세의증가(감소)	(150,746,739)	(150,746,739)	(344,572,340)

예수금의증가(감소)	(28,612,960)	(61,546,630)	(33,981,031)	28,026,835

미지급비용의증가(감소)	(61,238,742)	(69,060,165)	28,000,773	129,227,478

이자수취	27,968,414	32,457,767	155,314,449	235,656,759

이자지급	(4,554,794)	(13,900,273)	(30,864,680)

법인세납부(환급)	(108,115,670)	(4,992,460)	(47,980,296)	(54,680,071)

투자활동현금흐름	(1,760,080,138)	113,819,295	(384,929,723)	(3,803,426,823)

장기대여금의 감소	25,500,000

유형자산의 처분	1,090,908	102,148,979

단기금융상품의 증가	(1,005,700,000)	(2,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,018,000,000)	(18,000,000)	(72,000,000)	(72,000,000)

매도가능금융자산의 처분	2,539,406	136,800,272	139,361,641	716,681,506

투자부동산의 처분	290,000,000

보증금의감소	25,346,800	75,346,800	134,525,510

배당금수입	971,600	2,272,000	2,272,000	5,389,000

매도가능금융자산의 취득	(2,660,000)	(16,335,725)	(6,745,000)

무형자산의 취득	(9,865,144)	(19,371,700)	(209,318,320)	(45,118,268)

보증금의 증가	(5,000,000)	(70,000,000)	(60,090,000)

종속기업및관계기업투자주식의취득	(2,540,283,550)

유형자산의 취득	(17,366,000)	(8,228,077)	(235,347,027)	(63,435,000)

재무활동현금흐름	(455,000,000)	(84,243,328)	60,808,754	(2,033,809,063)

임대보증금의 증가	11,000,000	15,000,000	164,000,000	524,000,000

단기차입금의 증가	119,162,400	119,162,400	613,668,544

단기차입금의 상환	(196,045,600)	(196,045,600)	(1,079,757,184)

유동성신주인수권부사채의 상환	(1,305,076,683)

유동성장기부채의 상환	(210,640,000)

장기차입금의 상환	(52,660,000)

임대보증금의 감소	(466,000,000)	(16,000,000)	(132,500,000)	(518,000,000)

주식선택권의 행사	123,306,050

주식발행비용	(6,360,128)	(17,114,096)	(5,343,740)

현금및현금성자산의순증가(감소)	68,849,740	(1,175,709,915)	(263,538,377)	(2,872,041,083)

기초현금및현금성자산	9,398,658,344	9,662,196,721	9,662,196,721	12,534,237,804

외화표시 현금및현금성자산의환율변동효과	(98,208,653)

기말현금및현금성자산	9,369,299,431	8,486,486,806	9,398,658,344	9,662,196,721