국일신동 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 31 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 30 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	19,467,050,896	19,944,687,744

현금및현금성자산	583,472,643	3,169,757,816

매출채권 및 기타유동채권	3,877,392,687	5,594,927,031

매출채권	3,910,355,071	5,463,809,341

대손충당금, 매출채권	(208,821,883)	(218,293,100)

단기미수금	32,365,000	314,992,349

단기미수수익	143,494,499	34,418,441

단기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

당기법인세자산	71,936,260

유동재고자산	8,701,265,288	5,092,785,931

기타유동금융자산	4,170,170,049	4,082,555,270

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	3,024,329,794	2,988,406,312

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	1,145,840,255	1,090,014,392

유동파생상품자산	4,134,566

기타유동자산	62,813,969	4,661,696

비유동자산	31,587,073,923	32,259,701,951

장기금융상품	5,000,000	5,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	13,100,000	13,100,000

기타비유동금융자산	1,927,061,296	2,913,542,382

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	996,731,296	2,008,482,382

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	930,330,000	905,060,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	489,343,872	489,343,872

장기보증금자산	489,343,872	489,343,872

유형자산	29,152,568,755	28,838,715,697

자산총계	51,054,124,819	52,204,389,695

부채

유동부채	1,675,191,060	1,322,347,880

매입채무 및 기타유동채무	454,457,933	411,744,921

단기미지급금	453,000,947	411,744,921

단기미지급비용	1,456,986

유동 차입금	1,000,000,000

미지급법인세	104,405,987

기타유동금융부채	45,955,466

유동파생상품부채	45,955,466

기타 유동부채	220,733,127	760,241,506

비유동부채	2,780,694,536	2,933,645,312

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

비유동금융보증부채	100,000,000	100,000,000

퇴직급여부채	1,273,109,997	1,206,909,025

이연법인세부채	1,407,584,539	1,626,736,287

부채총계	4,455,885,596	4,255,993,192

자본

자본금	5,545,000,000	5,545,000,000

자본잉여금	6,611,919,195	6,611,919,195

주식발행초과금	3,700,584,000	3,700,584,000

자기주식처분이익	2,911,335,195	2,911,335,195

이익잉여금(결손금)	34,441,320,028	35,791,477,308

자본총계	46,598,239,223	47,948,396,503

자본과부채총계	51,054,124,819	52,204,389,695

## 손익계산서

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,327,539,868	14,333,767,027	5,366,885,726	19,871,049,050

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,959,861,450	9,944,311,680	3,707,943,520	14,678,644,996

제품매출액	2,959,861,450	9,944,311,680	3,707,943,520	14,678,644,996

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,367,678,418	4,389,455,347	1,658,942,206	5,192,404,054

임가공매출	1,367,678,418	4,389,455,347	1,658,942,206	5,192,404,054

매출원가	4,323,759,297	14,549,643,351	5,679,955,046	18,583,119,750

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,720,407,689	10,013,606,175	4,024,516,416	14,110,883,213

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,603,351,608	4,536,037,176	1,655,438,630	4,472,236,537

매출총이익	3,780,571	(215,876,324)	(313,069,320)	1,287,929,300

판매비와관리비	382,542,306	1,167,735,611	343,274,287	870,709,540

영업이익(손실)	(378,761,735)	(1,383,611,935)	(656,343,607)	417,219,760

금융수익	81,303,840	342,270,288	115,733,181	1,493,172,613

금융원가	1,525,042	110,922,667	19,321,287	1,116,750,835

기타이익	44,866,834	142,428,870	46,125,502	137,582,083

기타손실	4	5,000,004	613	66,617

법인세비용차감전순이익(손실)	(254,116,107)	(1,014,835,448)	(513,806,824)	931,157,004

법인세비용(수익)	(52,671,367)	(219,157,270)	(118,317,497)	189,036,542

당기순이익(손실)	(201,444,740)	(795,678,178)	(395,489,327)	742,120,462

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(72)	(36)	67

## 포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(201,444,740)	(795,678,178)	(395,489,327)	742,120,462

기타포괄손익	(40,517)	20,898	(226,047)	(459,769)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(40,517)	20,898	(226,047)	(459,769)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(40,517)	20,898	(226,047)	(459,769)

총포괄손익	(201,485,257)	(795,657,280)	(395,715,374)	741,660,693

## 자본변동표

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,545,000,000	6,611,919,195	35,364,969,128	47,521,888,323

당기순이익(손실)	742,120,462	742,120,462

기타포괄손익	(459,769)	(459,769)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(554,500,000)	(554,500,000)

2022.09.30 (기말자본)	5,545,000,000	6,611,919,195	35,552,129,821	47,709,049,016

2023.01.01 (기초자본)	5,545,000,000	6,611,919,195	35,791,477,308	47,948,396,503

당기순이익(손실)	(795,678,178)	(795,678,178)

기타포괄손익	20,898	20,898

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(554,500,000)	(554,500,000)

2023.09.30 (기말자본)	5,545,000,000	6,611,919,195	34,441,320,028	46,598,239,223

## 현금흐름표

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,040,024,823)	4,523,835,253

당기순이익조정을 위한 가감	387,410,196	484,302,145

당기순이익(손실)	(795,678,178)	742,120,462

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,646,537,578)	3,485,104,860

이자수취	149,482,375	152,912,215

이자지급(영업)	(11,101,698)

법인세환급(납부)	(176,342,247)	(367,673,972)

배당금수취(영업)	41,640,609	38,171,241

투자활동현금흐름	8,239,650	(4,164,847,511)

건설중인자산의 취득	(925,901,600)	(447,371,200)

차량운반구의 처분	3,000,000	7,727,274

차량운반구의 취득	(61,932,200)	(51,686,049)

기타금융자산의 취득	(4,002,098,167)

기타유동금융자산의 처분	984,736,000

당기손익인식금융자산의 처분	22,684,000

당기손익인식금융자산의 취득	(21,200,000)

정부보조금의 수취	157,276,800

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	(148,939,350)	(979,767,897)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	1,306,864,528

재무활동현금흐름	445,500,000	(1,194,500,000)

차입금의 상환	(640,000,000)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

배당금지급	(554,500,000)	(554,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,586,285,173)	(835,512,258)

기초현금및현금성자산	3,169,757,816	3,464,277,792

기말현금및현금성자산	583,472,643	2,628,765,534