동양에스텍 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	83,277,206,841	56,288,467,458

현금및현금성자산	11,497,449,911	2,073,986,856

단기금융자산	11,452,000	1,597,500

만기보유금융자산	106,562,500	103,512,500

매출채권 및 기타수취채권	40,686,592,626	39,292,282,128

재고자산	29,891,076,829	14,179,762,311

기타유동자산	1,084,072,975	637,326,163

비유동자산	60,741,580,282	63,960,725,044

장기금융자산	1,467,273,922	1,057,344,540

만기보유금융자산	17,310,000	22,460,000

매도가능금융자산	18,008,775,838	20,677,142,138

유형자산	37,054,101,376	37,962,230,738

무형자산	1,206,188,425	1,183,309,638

이연법인세자산	2,364,669,451	2,542,620,475

기타비유동자산	623,261,270	515,617,515

자산총계	144,018,787,123	120,249,192,502

부채

유동부채	70,748,900,042	58,235,521,457

매입채무 및 기타지급채무	24,866,304,007	18,799,188,247

당기법인세부채	198,898,629	240,020,630

단기차입금	40,257,200,082	35,585,880,123

유동성장기차입금	2,081,560,000	2,466,540,000

기타유동부채	3,344,937,324	1,143,892,457

비유동부채	19,995,561,861	9,889,878,124

장기차입금	19,056,480,000	9,056,480,000

기타비유동부채	939,081,861	833,398,124

부채총계	90,744,461,903	68,125,399,581

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,453,634,466	50,318,636,625

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	6,027,018,860	6,027,018,860

기타자본구성요소	(295,754,975)	(249,636,220)

기타포괄손익누계액	(1,296,523,308)	879,109,570

이익잉여금(결손금)	42,018,893,889	38,662,144,415

비지배지분	1,820,690,754	1,805,156,296

자본총계	53,274,325,220	52,123,792,921

자본과부채총계	144,018,787,123	120,249,192,502

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,228,215,062	140,470,858,910	35,101,271,124	105,038,653,916

매출원가	49,539,338,534	131,178,493,427	32,636,367,293	96,128,531,993

매출총이익	3,688,876,528	9,292,365,483	2,464,903,831	8,910,121,923

판매비와관리비	2,441,214,332	7,009,083,775	2,151,800,525	6,241,630,486

영업이익(손실)	1,247,662,196	2,283,281,708	313,103,306	2,668,491,437

기타이익	406,745,832	945,697,341	219,206,183	597,209,957

기타손실	951,193	178,479,450	2,819,715	29,614,665

금융수익	1,117,857,659	3,944,584,322	1,742,449,232	2,487,860,121

금융원가	520,223,785	1,561,671,115	360,396,525	931,687,038

법인세비용차감전순이익(손실)	2,251,090,709	5,433,412,806	1,911,542,481	4,792,259,812

법인세비용	408,408,446	1,071,128,874	689,845,668	1,450,593,746

당기순이익(손실)	1,842,682,263	4,362,283,932	1,221,696,813	3,341,666,066

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,769,038,913	4,346,749,474	1,304,089,457	3,332,153,144

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	73,643,350	15,534,458	(82,392,644)	9,512,922

기타포괄손익	(1,598,919,309)	(2,175,632,878)	(272,482,627)	2,040,930,667

매도가능금융자산평가손익	(781,353,761)	427,970,368	1,026,294,428	3,616,763,368

매도가능금융자산 처분/손상으로 인한 재분류	(817,565,548)	(2,603,603,246)	(1,298,777,055)	(1,575,832,701)

총포괄손익	243,762,954	2,186,651,054	949,214,186	5,382,596,733

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	170,119,604	2,171,116,596	1,031,606,830	5,373,083,811

총 포괄손익, 비지배지분	73,643,350	15,534,458	(82,392,644)	9,512,922

주당이익

기본주당이익(손실)	186	439	138	338

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(151,562,049)	35,286,355,809	45,894,411,479	142,598,976	46,037,010,455

유상증자	450,000,000	450,000,000

당기순이익(손실)	3,332,153,144	3,332,153,144	9,512,922	3,341,666,066

매도가능금융자산평가손익등	2,040,930,667	2,040,930,667	2,040,930,667

배당금지급	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

자기주식취득

연결범위의변동	17,764,921	17,764,921	1,424,588,014	1,442,352,935

2016.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	6,027,018,860	(249,636,220)	1,889,368,618	37,628,508,953	50,295,260,211	2,026,699,912	52,321,960,123

2017.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,027,018,860	(249,636,220)	879,109,570	38,662,144,415	50,318,636,625	1,805,156,296	52,123,792,921

유상증자

당기순이익(손실)	4,346,749,474	4,346,749,474	15,534,458	4,362,283,932

매도가능금융자산평가손익등	(2,175,632,878)	(2,175,632,878)	(2,175,632,878)

배당금지급	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

자기주식취득	(46,118,755)	(46,118,755)	(46,118,755)

연결범위의변동

2017.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	6,027,018,860	(295,754,975)	(1,296,523,308)	42,018,893,889	51,453,634,466	1,820,690,754	53,274,325,220

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,899,651,771)	(796,235,025)

당기순이익(손실)	4,362,283,932	3,341,666,066

당기순이익조정을 위한 가감	1,061,821,160	1,816,678,532

법인세비용	1,071,128,874	1,450,593,746

이자비용	1,555,648,733	880,629,555

재고자산평가손실	46,102,579

외화환산손실	1,607,997

퇴직급여	274,394,085	279,927,887

대손상각비	400,012,120	563,921,317

감가상각비	1,585,792,365	1,458,973,984

투자부동산상각비	1,578,019

무형자산상각비	14,460,910	8,027,364

투자자산손상차손	34,802,781

유형자산처분손실	164,711,285	408,334

투자부동산처분손실	6,982,420

이자수익	(22,380,432)	(17,158,486)

배당금수익	(579,472,250)	(446,096,100)

재고자산평가손실환입	(385,093,682)

외화환산이익	(129,270)

매도가능금융자산처분이익	(3,337,952,880)	(2,020,298,334)

유형자산처분이익	(110,490,896)	(1,999,000)

무형자산처분이익	(133,333)

운전 자본의 조정	(10,252,611,313)	(5,006,984,435)

매출채권의 감소(증가)	(2,082,610,608)	3,830,942,100

기타수취채권의 감소(증가)	238,634,912	(575,929,994)

기타유동자산의 감소(증가)	(616,819,962)	(105,504,333)

기타비유동자산의 감소(증가)	37,060,245

재고자산의 감소(증가)	(15,757,417,097)	(6,015,886,109)

매입채무의 증가(감소)	6,726,846,443	(1,984,000,407)

기타지급채무의 증가(감소)	(694,639,765)	1,190,650,629

기타유동부채의 증가(감소)	2,201,044,867	(1,100,248,225)

기타비유동부채의 증가(감소)	(30,316,263)	18,181,242

퇴직금의 지급	(274,394,085)	(265,189,338)

법인세환급(납부)	(150,586,659)	(545,061,742)

이자수취(영업)	20,708,510	29,898,411

이자지급(영업)	(1,520,739,651)	(878,527,957)

배당금수취(영업)	579,472,250	446,096,100

투자활동현금흐름	1,936,893,622	(12,343,264,888)

단기금융상품의 처분	3,119,200	417,881,600

단기대여금및수취채권의 처분	155,729,890	60,450,000

장기금융상품의 처분	725,300	4,840,320

유형자산의 처분	1,159,060,392	2,800,000

무형자산의 처분	2,000,000

투자부동산의 처분	1,300,000,000

만기보유금융자산의 처분	2,100,000	92,866,000

매도가능금융자산의 처분	17,524,718,880	11,949,195,544

기타비유동금융자산의 처분	69,456,000	3,000,000

단기금융상품의 취득	(12,973,700)	(42,854,700)

단기대여금및수취채권의 취득	(104,404,890)	(197,500,000)

장기금융상품의 취득	(410,654,682)	(297,023,108)

유형자산의 취득	(1,890,943,784)	(10,246,604,495)

무형자산의 취득	(39,206,364)	(6,400,000)

만기보유금융자산의 취득	(35,525,000)

매도가능금융자산의 취득	(14,307,672,620)	(15,152,019,679)

기타비유동금융자산의 취득	(214,160,000)	(196,371,370)

재무활동현금흐름	13,386,221,204	12,178,385,836

단기차입금의 증가	4,671,319,959	7,285,655,836

장기차입금의 증가	10,000,000,000	6,800,000,000

임대보증금의 증가	270,000,000

배당금지급	(990,000,000)	(990,000,000)

임대보증금의 감소	(134,000,000)	(411,000,000)

유동성장기부채의 상환	(384,980,000)	(506,270,000)

자기주식의 취득	(46,118,755)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

연결실체변동으로인한증감	1,133,863,891

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,423,463,055	172,749,814

기초현금및현금성자산	2,073,986,856	1,949,418,132

기말현금및현금성자산	11,497,449,911	2,122,167,946