동양에스텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 41 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	85,711,200,486	107,239,468,096

현금및현금성자산	2,600,782,330	5,986,246,149

단기금융상품	307,036,172	303,979,108

매출채권및기타수취채권	37,838,291,686	48,717,570,249

재고자산	42,754,548,146	50,985,701,113

단기미청구공사	1,490,434,825	1,083,729,234

기타유동자산	720,107,327	162,242,243

비유동자산	53,496,660,558	50,979,576,127

장기금융상품	1,443,660,118	1,267,919,933

장기기타수취채권	60,000,000	60,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	846,238,294	668,038,294

당기손익-공정가치금융자산	4,525,575

관계기업투자자산	920,410,867	805,644,902

유형자산	44,196,889,469	41,681,088,328

사용권자산	2,250,178,283	2,565,605,922

무형자산	1,299,949,402	1,338,736,334

이연법인세자산	1,693,945,925	2,025,787,639

기타비유동자산	785,388,200	562,229,200

자산총계	139,207,861,044	158,219,044,223

부채

유동부채	55,270,911,119	74,741,719,262

매입채무및기타지급채무	19,632,155,701	26,309,374,130

초과청구공사	174,874,000	961,811,230

당기법인세부채	515,219,942	2,646,487,740

단기차입금	16,000,000,000	25,992,749,705

유동성장기차입금	15,712,116,664	16,130,116,664

미지급법인세

리스부채	1,083,701,538	969,311,471

기타유동부채	2,152,843,274	1,731,868,322

비유동부채	6,306,265,162	7,622,570,891

장기차입금	5,094,296,678	5,694,296,676

리스부채	1,211,968,484	1,633,274,215

기타비유동부채	295,000,000

부채총계	61,577,176,281	82,364,290,153

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,058,221,914	72,547,756,981

자본금	9,850,000,000	9,850,000,000

자본잉여금	1,159,253,939	1,159,253,939

기타자본구성요소	(1,470,241,880)	(1,467,835,481)

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	64,519,209,855	63,006,338,523

비지배지분	3,572,462,849	3,306,997,089

자본총계	77,630,684,763	75,854,754,070

자본과부채총계	139,207,861,044	158,219,044,223

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 41 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	50,936,190,685	180,580,898,844	60,008,322,184	177,193,511,197

매출원가	48,562,340,526	165,966,374,017	48,701,394,406	147,052,531,624

매출총이익	2,373,850,159	14,614,524,827	11,306,927,778	30,140,979,573

판매비와관리비	3,516,776,603	10,100,504,675	3,532,215,298	10,233,854,033

영업이익(손실)	(1,142,926,444)	4,514,020,152	7,774,712,480	19,907,125,540

기타이익	577,965,456	2,132,038,366	878,629,447	1,874,597,508

기타손실	(27,118,012)	542,321,101	51,781,509	99,739,458

금융수익	28,270,490	82,344,371	(8,714,448)	127,600,810

금융원가	402,739,292	1,165,964,826	276,533,197	787,765,317

관계기업지분법손익	(1,396,672)	114,765,965	(4,556,818)	(34,186,075)

법인세비용차감전순이익(손실)	(913,708,450)	5,134,882,927	8,311,755,955	20,987,633,008

법인세비용	(103,266,819)	1,950,493,324	1,612,765,591	5,566,580,001

당기순이익(손실)	(810,441,631)	3,184,389,603	6,698,990,364	15,421,053,007

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(982,571,125)	2,477,871,332	6,296,211,514	14,535,334,409

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	172,129,494	706,518,271	402,778,850	885,718,598

기타포괄손익

총포괄손익	(810,441,631)	3,184,389,603	6,698,990,364	15,421,053,007

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(982,571,125)	2,477,871,332	6,296,211,514	14,535,334,409

총 포괄손익, 비지배지분	172,129,494	706,518,271	402,778,850	885,718,598

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	128	326	752

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 41 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(1,239,870,336)	45,893,527,338	55,662,910,941	2,309,517,994	57,972,428,935

당기순이익(손실)	14,535,334,409	14,535,334,409	885,718,598	15,421,053,007

배당금지급	(970,000,000)	(970,000,000)	(150,000,000)	(1,120,000,000)

무상증자	4,850,000,000	(4,850,000,000)

자기주식의취득	(227,965,145)	(227,965,145)	(227,965,145)

종속기업자본변동

2021.09.30 (기말자본)	9,850,000,000	1,159,253,939	(1,467,835,481)	59,458,861,747	69,000,280,205	3,045,236,592	72,045,516,797

2022.01.01 (기초자본)	9,850,000,000	1,159,253,939	(1,467,835,481)	63,006,338,523	72,547,756,981	3,306,997,089	75,854,754,070

당기순이익(손실)	2,477,871,332	2,477,871,332	706,518,271	3,184,389,603

배당금지급	(965,000,000)	(965,000,000)	(366,839,500)	(1,331,839,500)

무상증자

자기주식의취득

종속기업자본변동	(2,406,399)	(2,406,399)	(74,213,011)	(76,619,410)

2022.09.30 (기말자본)	9,850,000,000	1,159,253,939	(1,470,241,880)	64,519,209,855	74,058,221,914	3,572,462,849	77,630,684,763

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 41 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	15,454,636,895	(4,750,075,926)

영업에서 창출된 현금흐름	20,520,192,987	(1,203,408,976)

당기순이익(손실)	3,184,389,603	15,421,053,007

당기순이익조정을 위한 가감	6,148,967,933	10,241,923,747

법인세비용	1,950,493,324	5,566,580,001

이자비용	1,160,808,444	783,880,189

재고자산평가손실	(143,920,719)	1,073,943,500

외화환산손실	2,628,294

대손상각비	270,417,427	265,918,442

감가상각비	2,203,160,457	1,878,138,223

사용권자산상각비	813,027,152	806,105,356

무형자산상각비	72,243,932	77,743,299

당기손익-공정가치금융자산처분손실	3,522,646	994,170

종속기업및관계기업지분법손실	34,186,075

유형자산처분손실	1,835,548	10,000

잡손실	27,801,546

이자수익	(49,535,983)	(34,946,225)

배당금수익	(12,440,000)	(33,300,000)

외화환산이익	(3,803,432)	(315,483)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(687,747)	(52,893,118)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(3,722,550)

종속기업및관계기업지분법이익	(114,765,965)

유형자산처분이익	(27,997,439)	(103,022,724)

사용권자산처분이익	(1,191,258)	(20,003,685)

잡이익	(17)

운전 자본의 조정	11,186,835,451	(26,866,385,730)

매출채권의 감소(증가)	9,432,018,947	(3,744,623,950)

기타수취채권의 감소(증가)	538,836,445	233,540,453

기타유동자산의 감소(증가)	(298,012,527)	(2,707,130,046)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(2,592,000)

재고자산의 감소(증가)	8,375,073,686	(25,756,794,089)

미청구공사의 감소(증가)	(406,705,591)	792,273,865

매입채무의 증가(감소)	(5,805,090,581)	7,662,183,837

기타지급채무의 증가(감소)	(54,488,290)	(3,304,928,277)

기타유동부채의 증가(감소)	192,140,592	(389,967,449)

초과청구공사의 증가(감소)	(786,937,230)	360,622,030

기타비유동부채의 증가(감소)	(8,970,104)

법인세환급(납부)	(4,009,771,965)	(2,890,117,097)

이자수취(영업)	49,213,843	34,951,895

이자지급(영업)	(1,117,437,970)	(724,801,748)

배당금수취(영업)	12,440,000	33,300,000

투자활동현금흐름	(5,264,922,280)	(1,023,003,958)

단기금융상품의 처분	303,979,108	660,000,000

단기대여금의 감소	156,800,000	755,460,000

장기금융상품의 처분	129,628,487	48,195,656

유형자산의 처분	59,707,727	128,240,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	35,395,676	1,402,893,118

임차보증금의 감소	46,691,000	278,247,144

단기금융상품의 취득	(307,036,172)	(93,979,108)

단기대여금의 증가	(117,000,000)	(840,000,000)

장기대여금의 증가	(60,000,000)

장기금융상품의 취득	(305,368,672)	(311,011,630)

유형자산의 취득	(4,761,507,434)	(2,883,900,118)

무형자산의 취득	(24,457,000)	(38,170,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(178,200,000)	(46,945,850)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(33,705,000)	(994,170)

임차보증금의 증가	(269,850,000)	(21,039,000)

재무활동현금흐름	(13,575,178,434)	1,576,989,189

단기차입금의 차입	46,900,000,000

장기차입금의 차입	500,000,000	1,200,000,000

임대보증금의 증가	40,000,000

배당금지급	(1,408,458,910)	(1,120,000,000)

단기차입금의 상환	(9,992,749,705)	(43,365,545,078)

유동성차입금의상환	(1,467,999,998)	(867,999,998)

장기차입금의 상환	(50,000,000)

단기리스부채의 상환	(855,969,821)	(841,500,590)

임대보증금의 감소	(300,000,000)	(140,000,000)

자기주식의 취득	(227,965,145)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,385,463,819)	(4,196,090,695)

기초현금및현금성자산	5,986,246,149	7,314,849,756

기말현금및현금성자산	2,600,782,330	3,118,759,061