동양에스텍 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
제 34 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	49,318,933,090	47,864,649,856	60,331,318,436

현금및현금성자산	1,411,333,515	1,949,418,132	1,450,911,102

단기금융자산	365,784,270	376,598,400	1,097,156,000

만기보유금융자산	34,249,000	92,866,000	0

매출채권	33,528,940,738	34,891,811,596	41,259,285,346

기타수취채권	576,003,953	411,740,349	172,208,397

재고자산	12,697,454,818	9,696,285,823	15,885,056,235

기타유동자산	705,166,796	445,929,556	466,701,356

비유동자산	51,584,466,668	44,813,864,720	45,780,757,310

장기금융자산	760,474,068	672,242,812	650,942,224

만기보유금융자산	22,460,000	24,560,000	26,280,000

매도가능금융자산	16,125,966,228	12,440,107,898	18,210,298,347

관계기업투자자산	0	43,746,427	29,145,655

유형자산	28,904,268,376	24,196,536,327	22,118,749,116

투자부동산	0	1,308,560,439	1,318,028,562

무형자산	1,164,897,002	1,151,060,290	1,128,541,385

이연법인세자산	4,193,878,997	4,787,907,327	2,111,722,321

기타비유동자산	412,521,997	189,143,200	187,049,700

자산총계	100,903,399,758	92,678,514,576	106,112,075,746

부채

유동부채	47,547,807,846	45,890,504,121	44,264,027,051

매입채무	16,126,575,020	12,790,919,964	17,573,539,458

기타지급채무	3,407,842,318	2,680,771,210	3,033,562,207

미지급법인세	358,442,947	283,533,314	341,336,647

단기차입금	14,663,496,687	18,292,619,813	22,410,198,528

유동성장기차입금	12,224,980,000	10,300,000,000	0

기타유동부채	766,470,874	1,542,659,820	905,390,211

비유동부채	3,363,020,000	751,000,000	12,731,000,000

장기차입금	2,723,020,000	0	12,000,000,000

기타비유동부채	640,000,000	751,000,000	731,000,000

부채총계	50,910,827,846	46,641,504,121	56,995,027,051

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,332,979,475	45,894,411,479	49,117,048,695

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	6,027,018,860	6,009,253,939	6,009,253,939

기타자본항목	(249,636,220)	(249,636,220)	(249,636,220)

기타포괄손익누계액	2,462,663,650	(151,562,049)	134,019,893

이익잉여금	35,092,933,185	35,286,355,809	38,223,411,083

비지배지분	1,659,592,437	142,598,976	0

자본총계	49,992,571,912	46,037,010,455	49,117,048,695

자본과부채총계	100,903,399,758	92,678,514,576	106,112,075,746

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 35 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,142,346,326	33,142,346,326	30,356,568,175	30,356,568,175	133,784,506,169	174,225,547,733

매출원가	30,511,292,008	30,511,292,008	28,926,139,252	28,926,139,252	124,550,828,629	165,155,375,431

매출총이익	2,631,054,318	2,631,054,318	1,430,428,923	1,430,428,923	9,233,677,540	9,070,172,302

판매비와관리비	2,045,239,133	2,045,239,133	1,476,206,654	1,476,206,654	7,487,188,461	6,959,247,793

영업이익(손실)	585,815,185	585,815,185	(45,777,731)	(45,777,731)	1,746,489,079	2,110,924,509

기타수익	169,232,515	169,232,515	258,657,488	258,657,488	987,245,666	1,137,469,148

기타비용	25,912,049	25,912,049	74,015,154	74,015,154	87,831,428	216,164,037

금융수익	403,786,117	403,786,117	391,720,428	391,720,428	644,886,909	1,707,130,950

금융비용	260,894,518	260,894,518	332,367,913	332,367,913	7,182,467,298	7,553,943,333

관계기업에대한지분법손익	0	0	0	0	14,600,771	(4,054,345)

법인세비용차감전순이익(손실)	872,027,250	872,027,250	198,217,118	198,217,118	(3,877,076,301)	(2,818,637,108)

법인세비용	(16,955,573)	(16,955,573)	28,286,832	28,286,832	(1,933,120,003)	707,702,949

당기순이익(손실)	888,982,823	888,982,823	169,930,286	169,930,286	(1,943,956,298)	(3,526,340,057)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	796,577,376	796,577,376	169,930,286	169,930,286	(1,947,055,274)	(3,526,340,057)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	92,405,447	92,405,447	0	0	3,098,976	0

기타포괄손익	2,614,225,699	2,614,225,699	(1,430,028,698)	(1,430,028,698)	285,581,942	3,180,704,043

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

매도가능금융자산평가손익	2,637,638,625	2,637,638,625	(1,430,028,698)	(1,430,028,698)	(4,386,320,721)	(203,017,222)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(23,412,926)	(23,412,926)	0	0	4,671,902,663	3,383,721,265

총포괄손익	3,503,208,522	3,503,208,522	(1,260,098,412)	(1,260,098,412)	(1,658,374,356)	(345,636,014)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,410,803,075	3,410,803,075	(1,260,098,412)	(1,260,098,412)	(1,661,473,332)	(345,636,014)

포괄손익, 비지배지분	92,405,447	92,405,447	0	0	3,098,976	0

주당이익

기본주당이익(손실)	90	90	17	17	(196)	(356)

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 35 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(3,046,684,150)	42,739,751,140	50,452,684,709	50,452,684,709

유상증자

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,526,340,057)	(3,526,340,057)	(3,526,340,057)

매도가능금융자산평가손익	3,180,704,043	3,180,704,043	3,180,704,043

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	134,019,893	38,223,411,083	49,117,048,695	49,117,048,695

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	134,019,893	38,223,411,083	49,117,048,695	49,117,048,695

유상증자	139,500,000	139,500,000

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,947,055,274)	(1,947,055,274)	3,098,976	(1,943,956,298)

매도가능금융자산평가손익	(285,581,942)	(285,581,942)	(285,581,942)

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(151,562,049)	35,286,355,809	45,894,411,479	142,598,976	46,037,010,455

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	134,019,893	38,223,411,083	49,117,048,695	49,117,048,695

유상증자

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	169,930,286	169,930,286	169,930,286

매도가능금융자산평가손익	(1,430,028,698)	(1,430,028,698)	(1,430,028,698)

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동

2015.03.31 (기말자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(1,296,008,805)	37,403,341,369	46,866,950,283	46,866,950,283

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(151,562,049)	35,286,355,809	45,894,411,479	142,598,976	46,037,010,455

유상증자

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	796,577,376	796,577,376	92,405,447	888,982,823

매도가능금융자산평가손익	2,614,225,699	2,614,225,699	2,614,225,699

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동	17,764,921	17,764,921	1,424,588,014	1,442,352,935

2016.03.31 (기말자본)	5,000,000,000	6,027,018,860	(249,636,220)	2,462,663,650	35,092,933,185	48,332,979,475	1,659,592,437	49,992,571,912

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 35 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	3,170,111,479	4,789,763,046	10,726,498,495	5,780,584,847

당기순이익(손실)	888,982,823	169,930,286	(1,943,956,298)	(3,526,340,057)

당기순이익조정을 위한 가감	337,619,952	283,916,906	7,385,668,823	9,175,656,137

법인세비용	(16,955,573)	28,286,832	(1,933,120,003)	707,702,949

이자비용	257,595,365	325,436,914	1,108,392,791	2,071,042,193

재고자산평가손실	0	20,245,374	211,295,827	225,225,385

퇴직급여	80,620,335	22,409,617	179,548,290	225,703,266

대손상각비	122,633,886	115,337,704	1,165,792,907	992,232,433

감가상각비	480,072,958	262,459,009	1,208,427,007	1,180,270,405

투자부동산상각비	1,578,019	2,367,029	9,468,123	9,468,123

무형자산상각비	2,575,788	365,897	1,931,095	1,833,753

투자자산손상차손	0	0	6,068,045,320	5,478,235,220

관계기업에대한지분법손실	0	0	0	4,054,345

유형자산처분손실	408,334	0	6,000	83,301,073

투자부동산처분손실	6,982,420	0	0	0

이자수익	(7,294,125)	(13,513,178)	(45,884,990)	(40,920,207)

배당수익	(364,560,000)	(378,207,250)	(488,207,250)	(525,684,000)

재고자산평가충당금환입	(196,020,883)	(101,271,042)	0	0

매도가능금융자산처분이익	(30,016,572)	0	(78,426,522)	(1,140,131,034)

관계기업에대한지분법이익	0	0	(14,600,772)

유형자산처분이익	0	0	(6,999,000)	(96,677,767)

운전 자본의 조정	2,316,851,025	4,805,697,977	6,569,310,452	2,417,845,456

매출채권의 감소(증가)	2,357,585,065	9,265,067,468	5,201,680,843	4,540,150,371

기타수취채권의 감소(증가)	(487,207,657)	(43,774,192)	41,612,517	(33,832,673)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(233,739,400)	5,621,525	20,771,800	(221,007,085)

재고자산의 감소(증가)	(346,384,504)	3,847,152,562	5,977,474,585	3,941,254,446

매입채무의 증가(감소)	1,269,483,995	(7,414,113,515)	(4,782,619,494)	(6,014,724,577)

기타지급채무의증가(감소)	653,784,473	(557,409,065)	(180,087,200)	234,590,517

기타비유동부채의 증가(감소)	(833,307,761)	(274,437,189)	470,025,691	197,117,723

퇴직금의 지급	(63,363,186)	(22,409,617)	(179,548,290)	(225,703,266)

법인세납부(환급)	(115,719,130)	(139,457,823)	(720,319,583)	(762,748,913)

이자수취	5,049,050	6,680,638	61,440,521	21,530,417

이자지급	(262,672,241)	(337,004,938)	(1,113,852,670)	(2,071,042,193)

배당금수취	0	0	488,207,250	525,684,000

투자활동현금흐름	700,563,139	(235,189,548)	(3,579,912,750)	1,460,421,273

단기금융자산의감소	52,598,400	287,400,000	720,557,600	0

단기대여금의회수	56,700,000	0	0	0

장기금융자산의감소	0	0	60,072,630	422,482,688

유형자산의 처분	800,000	0	7,000,000	160,500,000

투자부동산의 처분	1,300,000,000	0	0	0

만기보유금융자산의 처분	60,717,000	0	0	26,105,000

매도가능금융자산의 처분	145,395,002	0	480,772,552	3,924,875,384

매도가능금융자산의 취득	(449,665,350)	(129,141,670)	(1,066,331,596)	(128,715,850)

기타비유동금융자산의 처분	0	0	2,162,500	17,777,890

단기금융상품의 취득	(38,036,170)	0	0	(957,156,000)

단기대여금의 증가	(40,000,000)	(7,100,000)	(296,700,000)	(20,000,000)

장기금융자산의증가	(73,786,236)	(76,445,160)	(81,373,218)	0

유형자산의 취득	(233,192,227)	(307,809,218)	(3,286,221,218)	(1,930,997,839)

무형자산의 취득	(2,400,000)	0	(24,450,000)	(1,250,000)

만기보유금융자산의 증가	0	0	(91,146,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0	(33,200,000)

기타비유동금융자산의 취득	(78,567,280)	0	(4,256,000)	(20,000,000)

보증금의 증가	0	(2,093,500)	0	0

재무활동현금흐름	(5,092,623,126)	(3,511,799,632)	(6,787,578,715)	(7,618,056,690)

배당금지급	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

단기차입금의 증가	0	0	1,500,000,000	143,352,250,135

단기차입금의 상환	(3,629,123,126)	(2,521,799,632)	(5,617,578,715)	(159,510,306,825)

유동성장기부채의 상환	(362,500,000)	0	(1,700,000,000)	0

장기차입금의 차입	0	0	0	10,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0	0	(470,000,000)

임대보증금의 증가	(111,000,000)	0	20,000,000	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

연결실체변동으로인한증감	683,863,891	0	139,500,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(538,084,617)	1,042,773,866	498,507,030	(377,050,570)

기초현금및현금성자산	1,949,418,132	1,450,911,102	1,450,911,102	1,827,961,672

기말현금및현금성자산	1,411,333,515	2,493,684,968	1,949,418,132	1,450,911,102