동양에스텍 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
제 34 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	53,545,261,660	47,864,649,856	60,331,318,436

현금및현금성자산	2,122,167,946	1,949,418,132	1,450,911,102

단기금융자산	5,319,600	376,598,400	1,097,156,000

만기보유금융자산	2,100,000	92,866,000

매출채권	31,185,702,642	34,891,811,596	41,259,285,346

기타수취채권	819,280,131	411,740,349	172,208,397

재고자산	18,556,029,222	9,696,285,823	15,885,056,235

기타유동자산	854,662,119	445,929,556	466,701,356

비유동자산	63,820,804,819	44,813,864,720	45,780,757,310

장기금융자산	978,870,620	672,242,812	650,942,224

만기보유금융자산	57,985,000	24,560,000	26,280,000

매도가능금융자산	19,853,555,638	12,440,107,898	18,210,298,347

관계기업투자자산	43,746,427	29,145,655

유형자산	37,938,778,618	24,196,536,327	22,118,749,116

투자부동산	1,308,560,439	1,318,028,562

무형자산	1,163,445,426	1,151,060,290	1,128,541,385

이연법인세자산	3,300,843,430	4,787,907,327	2,111,722,321

기타비유동자산	527,326,087	189,143,200	187,049,700

자산총계	117,366,066,479	92,678,514,576	106,112,075,746

부채

유동부채	55,162,905,114	45,890,504,121	44,264,027,051

매입채무	12,874,281,797	12,790,919,964	17,573,539,458

기타지급채무	3,949,368,348	2,680,771,210	3,033,562,207

미지급법인세	180,238,910	283,533,314	341,336,647

단기차입금	25,578,275,649	18,292,619,813	22,410,198,528

유동성장기차입금	12,081,210,000	10,300,000,000

기타유동부채	499,530,410	1,542,659,820	905,390,211

비유동부채	9,881,201,242	751,000,000	12,731,000,000

장기차입금	9,523,020,000	12,000,000,000

기타비유동부채	358,181,242	751,000,000	731,000,000

부채총계	65,044,106,356	46,641,504,121	56,995,027,051

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,295,260,211	45,894,411,479	49,117,048,695

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	6,027,018,860	6,009,253,939	6,009,253,939

기타자본항목	(249,636,220)	(249,636,220)	(249,636,220)

기타포괄손익누계액	1,889,368,618	(151,562,049)	134,019,893

이익잉여금	37,628,508,953	35,286,355,809	38,223,411,083

비지배지분	2,026,699,912	142,598,976

자본총계	52,321,960,123	46,037,010,455	49,117,048,695

자본과부채총계	117,366,066,479	92,678,514,576	106,112,075,746

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,101,271,124	105,038,653,916	37,441,223,562	100,044,914,127	133,784,506,169	174,225,547,733

매출원가	32,636,367,293	96,128,531,993	33,952,982,408	93,312,399,339	124,550,828,629	165,155,375,431

매출총이익	2,464,903,831	8,910,121,923	3,488,241,154	6,732,514,788	9,233,677,540	9,070,172,302

판매비와관리비	2,151,800,525	6,241,630,486	1,905,030,678	4,958,486,720	7,487,188,461	6,959,247,793

영업이익(손실)	313,103,306	2,668,491,437	1,583,210,476	1,774,028,068	1,746,489,079	2,110,924,509

기타수익	219,206,183	597,209,957	255,036,834	719,072,544	987,245,666	1,137,469,148

기타비용	2,819,715	29,614,665	3,193,257	84,408,144	87,831,428	216,164,037

금융수익	1,742,449,232	2,487,860,121	218,584,594	627,997,468	644,886,909	1,707,130,950

금융비용	360,396,525	931,687,038	244,217,766	832,158,833	7,182,467,298	7,553,943,333

관계기업에대한지분법손익	18,004,472	12,056,224	14,600,771	(4,054,345)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,911,542,481	4,792,259,812	1,827,425,353	2,216,587,327	(3,877,076,301)	(2,818,637,108)

법인세비용	689,845,668	1,450,593,746	460,923,023	538,722,110	(1,933,120,003)	707,702,949

당기순이익(손실)	1,221,696,813	3,341,666,066	1,366,502,330	1,677,865,217	(1,943,956,298)	(3,526,340,057)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,304,089,457	3,332,153,144	1,366,502,330	1,677,865,217	(1,947,055,274)	(3,526,340,057)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(82,392,644)	9,512,922	3,098,976

기타포괄손익	(272,482,627)	2,040,930,667	(2,499,506,424)	(4,930,187,352)	285,581,942	3,180,704,043

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

매도가능금융자산평가손익	1,026,294,428	3,616,763,368	(2,499,506,424)	(4,930,187,352)	(4,386,320,721)	(203,017,222)

매도가능금융자산의 처분/손상으로인한 재분류	(1,298,777,055)	(1,575,832,701)	4,671,902,663	3,383,721,265

총포괄손익	949,214,186	5,382,596,733	(1,133,004,094)	(3,252,322,135)	(1,658,374,356)	(345,636,014)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,031,606,830	5,373,083,811	(1,133,004,094)	(3,252,322,135)	(1,661,473,332)	(345,636,014)

비지배지분	(82,392,644)	9,512,922	3,098,976

주당이익

기본주당이익(손실)	123	338	138	169	(196)	(356)

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(3,046,684,150)	42,739,751,140	50,452,684,709	50,452,684,709

유상증자

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,526,340,057)	(3,526,340,057)	(3,526,340,057)

매도가능금융자산평가손익등	3,180,704,043	3,180,704,043	3,180,704,043

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	134,019,893	38,223,411,083	49,117,048,695	49,117,048,695

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	134,019,893	38,223,411,083	49,117,048,695	49,117,048,695

유상증자	139,500,000	139,500,000

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,947,055,274)	(1,947,055,274)	3,098,976	(1,943,956,298)

매도가능금융자산평가손익등	(285,581,942)	(285,581,942)	(285,581,942)

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(151,562,049)	35,286,355,809	45,894,411,479	142,598,976	46,037,010,455

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	134,019,893	38,223,411,083	49,117,048,695	49,117,048,695

유상증자

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,677,865,217	1,677,865,217	1,677,865,217

매도가능금융자산평가손익등	(4,930,187,352)	(4,930,187,352)	(4,930,187,352)

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동

2015.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(4,796,167,459)	38,911,276,300	44,874,726,560	44,874,726,560

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	6,009,253,939	(249,636,220)	(151,562,049)	35,286,355,809	45,894,411,479	142,598,976	46,037,010,455

유상증자	450,000,000	450,000,000

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,332,153,144	3,332,153,144	9,512,922	3,341,666,066

매도가능금융자산평가손익등	2,040,930,667	2,040,930,667	2,040,930,667

연차배당	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

연결범위의변동	17,764,921	17,764,921	1,424,588,014	1,442,352,935

2016.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	6,027,018,860	(249,636,220)	1,889,368,618	37,628,508,953	50,295,260,211	2,026,699,912	52,321,960,123

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	(796,235,025)	4,320,678,496	10,726,498,495	5,780,584,847

당기순이익(손실)	3,341,666,066	1,677,865,217	(1,943,956,298)	(3,526,340,057)

당기순이익조정을 위한 가감	1,816,678,532	2,327,798,779	7,385,668,823	9,175,656,137

법인세비용	1,450,593,746	538,722,110	(1,933,120,003)	707,702,949

이자비용	880,629,555	826,481,044	1,108,392,791	2,071,042,193

재고자산평가손실	160,463,442	211,295,827	225,225,385

외화환산손실	1,607,997

퇴직급여	279,927,887	180,514,327	179,548,290	225,703,266

대손상각비	563,921,317	385,410,698	1,165,792,907	992,232,433

감가상각비	1,458,973,984	860,065,557	1,208,427,007	1,180,270,405

투자부동산상각비	1,578,019	7,101,091	9,468,123	9,468,123

무형자산상각비	8,027,364	1,142,695	1,931,095	1,833,753

투자자산손상차손	34,802,781	6,068,045,320	5,478,235,220

관계기업에대한지분법손실	4,054,345

유형자산처분손실	408,334	6,000	83,301,073

투자부동산처분손실	6,982,420

이자수익	(17,158,486)	(36,098,703)	(45,884,990)	(40,920,207)

배당수익	(446,096,100)	(488,207,250)	(488,207,250)	(525,684,000)

외화환산이익	(129,270)

재고자산평가충당금환입	(385,093,682)	(10,314,486)

매도가능금융자산처분이익	(2,020,298,334)	(78,426,522)	(78,426,522)	(1,140,131,034)

관계기업에대한지분법이익	(12,056,224)	(14,600,772)

유형자산처분이익	(1,999,000)	(6,999,000)	(6,999,000)	(96,677,767)

운전 자본의 조정	(5,006,984,435)	1,339,738,873	6,569,310,452	2,417,845,456

매출채권의 감소(증가)	3,830,942,100	4,675,980,818	5,201,680,843	4,540,150,371

기타수취채권의 감소(증가)	(575,929,994)	53,075,021	41,612,517	(33,832,673)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(105,504,333)	(204,628,479)	20,771,800	(221,007,085)

재고자산의 감소(증가)	(6,015,886,109)	2,223,587,467	5,977,474,585	3,941,254,446

매입채무의 증가(감소)	(1,984,000,407)	(5,002,612,542)	(4,782,619,494)	(6,014,724,577)

기타지급채무의증가(감소)	1,190,650,629	410,775,976	(180,087,200)	234,590,517

기타유동부채의 증가(감소)	(1,100,248,225)	470,025,691	197,117,723

기타비유동부채의 증가(감소)	18,181,242	(635,925,061)

퇴직금의 지급	(265,189,338)	(180,514,327)	(179,548,290)	(225,703,266)

법인세납부(환급)	(545,061,742)	(719,315,333)	(720,319,583)	(762,748,913)

이자수취	29,898,411	53,618,159	61,440,521	21,530,417

이자지급	(878,527,957)	(847,234,449)	(1,113,852,670)	(2,071,042,193)

배당금수취	446,096,100	488,207,250	488,207,250	525,684,000

투자활동현금흐름	(12,343,264,888)	(2,644,635,912)	(3,579,912,750)	1,460,421,273

단기금융자산의감소	417,881,600	553,220,896	720,557,600

단기대여금의회수	60,450,000

장기금융자산의감소	4,840,320	43,478,794	60,072,630	422,482,688

유형자산의 처분	2,800,000	7,000,000	7,000,000	160,500,000

투자부동산의 처분	1,300,000,000

만기보유금융자산의 처분	92,866,000	26,105,000

매도가능금융자산의 처분	11,949,195,544	480,772,552	480,772,552	3,924,875,384

매도가능금융자산의 취득	(15,152,019,679)	(983,565,420)	(1,066,331,596)	(128,715,850)

기타비유동금융자산의 처분	3,000,000	2,162,500	17,777,890

단기금융상품의 취득	(42,854,700)	(957,156,000)

단기대여금의 증가	(197,500,000)	(2,400,000)	(296,700,000)	(20,000,000)

장기금융자산의증가	(297,023,108)	(81,373,218)

유형자산의 취득	(10,246,604,495)	(2,642,026,574)	(3,286,221,218)	(1,930,997,839)

무형자산의 취득	(6,400,000)	(450,000)	(24,450,000)	(1,250,000)

만기보유금융자산의 증가	(35,525,000)	(91,146,000)	(91,146,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(33,200,000)

기타비유동자산의 증가	(196,371,370)	(9,520,160)	(4,256,000)	(20,000,000)

보증금의 증가

재무활동현금흐름	12,178,385,836	(2,301,475,100)	(6,787,578,715)	(7,618,056,690)

배당금지급	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)	(990,000,000)

단기차입금의 증가	7,285,655,836	1,500,000,000	143,352,250,135

단기차입금의 상환	(1,131,475,100)	(5,617,578,715)	(159,510,306,825)

유동성장기부채의 상환	(506,270,000)	(1,700,000,000)

장기차입금의 차입	6,800,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(200,000,000)	(470,000,000)

임대보증금의 증가	20,000,000	20,000,000

임대보증금의 감소	(411,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

연결실체변동으로인한증감	1,133,863,891	139,500,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	172,749,814	(625,432,516)	498,507,030	(377,050,570)

기초현금및현금성자산	1,949,418,132	1,450,911,102	1,450,911,102	1,827,961,672

기말현금및현금성자산	2,122,167,946	825,478,586	1,949,418,132	1,450,911,102