동양에스텍 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 [지배회사]

국내 열연 시장의 약세가 지속 중이며 이에 따라 연초부터 이어져온 수요 부진이 지속되고 있는 상황입니다. 유통업계가 보유한 재고가 원가 이하로 시장가격이 하락하려는 모습이 나타나고 있어 자금 확보와 보유 재고를 줄이기에 열을 올리고 있습니다. 손해를 감수하고 보유 재고 소진을 위해 저가판매를 할 수 있어 4분기에 영향이 미칠 것으로 예상합니다. 또한 중국산 수입재의 톤당 가격이 550달러 수준으로 떨어지면서 국내 시중가격 또한 약화 되고 있습니다. 제강사 입장에서는 유통 원가부담으로 인한 18년 한 해 동안 꾸준하게 제품단가 인상을 하였고 4분기 또한 가격 인상을 추진할 계획이었지만 국내 및 해외 시황이 부진함에 따라 제품단가의 인상이 힘든 상황이여서 좀 더 상황을 지켜봐야 할 것으로 판단됩니다.

[종속회사]1. (주)동양알디

종속회사 (주)동양알디는 건설폐기물 중간처리업, 건설폐기물 수집운반업, 비계구조물해체공사업,석면해체제거업, 순환골재판매업이 주요사업입니다

건설폐기물처리업은 재건축 및 재개발 도로, 교량등의 철거과정에서 발생된 건설폐기물을 '건설폐기물재활용 촉진에 관한 법률' 에 의거 이를 친환경적인 공정에 의해 파쇄하여 양질의 손환골재를 생산하는 사업으로 우리나라의 자원고갈이 심각한 상황에서 천연자원 수급문제가 국가적 현안으로 대두되고 있는 가운데 환경문제와 건설자원의 수급문제를 해소 할 수 있는 사업이며, 종속회사의 주력 사업입니다.

비계구조물해체공사업은 낙후된 건축물을 구조물의 종류, 구조형태, 규모, 주변환경을 고려하여 적합한 공법을 선정하여 안전하고 경제적이며 신속한 공사를 수행함은 물론 소음, 진동, 비산먼지가 적은 친환경적인 해체공법을 통하여 완벽한 공사를 수행하고 있습니다. 석면해체공사업은 석면 함유물질의 해체 및 제거 시 그 방법 및 처리기준이 강화되고 있어 지속적인 연구 개발을 통하여 석면에 대한 전문지식과 경험을 바탕으로 공사를 수행하고 있습니다.

2. (주)동양이엔씨

종속회사 (주)동양이엔씨는 강구조물공사업을 영위하는 회사로써, 2016년 9월 충청북도 진천군 이월면에 위치한 43,281㎡ 규모의 자가 공장을 인수하여, 품질관리를 통한공장 제작 및 도장 공정을 진행하고 있습니다. 월 4,000톤의 생산능력을 갖춘 생산 설비로 고객의 기대에 부응하고 있으며, 끊임없는 기술개발 및 인재육성을 통하여 최고를 추구하는 장인정신과 품질경영으로 고객의 요구를 지속적으로 충족시켜 나갈 것입니다. 앞으로 모델하우스, 오피스빌딩, 공장동 등의 공사를 수주하여 강구조물 전문건설회사로 거듭나도록 하겠습니다.

3 . (주)디와이에스엠 종속회사인 ㈜디와이에스엠은 금속절삭기계 제조 및 규격소재 제품생산을 주요사업으로 하고 있습니다. 금속절삭기계 제조 및 규격소재 가공업에서의 금속 절삭 기계란 규격 소재를 자르는 기계를 통칭하며, 기존의 밴드톱을 사용하는 기계보다 자체 특허제품인 원형톱날을 사용하여 절단속도가 빠르고, 절삭유 등의 소모성이 적으며, 조도면이 매끄럽게 가공되는 장점을 지니고 있습니다. 또한, 일반적으로 사용되는 산소절단에서 발견되는 열에 의한 변형부분이 , 디와이에스엠에서 생산조립되는 기계에서는 열가공이 아닌 톱날절단이므로 열에 의한 변형이 없어 제품의 품질과 신속한 납기 대응력이 경쟁력의 요인으로 작용합니다. 규격 소재란 기계산업의 가장 기초적이며 산업 전반에 필수적으로 사용되어지는 핵심 금속 가공물로서 기계산업의 가장 기초적인 부품소재의 한 종류를 말하며, 지속적인 수요가 가능한 산업이며, ㈜디와이에스엠에서는 기존 주문생산을 통해 공급되어지던 소재 산업을 재질과 규격면에서 철저한 시장성, 수요의 조사를 거쳐 소비자들이 원하는 가장 대표적인 규격으로 제품을 규격화, 표준화시키고 이를 토대로하여 철강재를 가공하여 상용화된 치수의 규격품으로 연마 가공하여 공급함으로서 전기, 전자, 원자력, 반도체, 자동차 산업등 기계산업 전반에 걸쳐 가장 기초적인 부품의 공급을 담당하고 있습니다. 당사에서 제조하는 규격소재는 기존 소재 제작업체들의 비효율적인 제조공정에 따른 느린 납기대응과 고가의 장비와 공간,기능인력 확보등으로 인한 고비용발생으로 높은 가공비가 발생하게 되고, 이에 따라 제조단가 부분에서 고비용의 소재를 구매해야하는 단점을 보완하여 규격화 표준화된 제품을 당사에서 보유하고있는 다양한 가공기를 통하여 빠른 시간 내에 제조하여 당일 및 익일배송함으로서 저렴한 단가의 고품질 제품을 고객에게 공급함으로서 고객만족도를 높이고, 당사의 제품을 당사에서 직접 제작하여 판매하는 절삭기계를 통하여 절단외 추가 가공없이 소비자에게 직접 납품을 가능하게 함으로서 기존 소재 산업의 단점을 보완하였습니다. 또한 지배회사인 ㈜동양에스텍으로부터 대한민국 최고의 철강재 품질을 자랑하는 포스코 정품의 원자재를 공급받음으로써 납기대응 및 가격경쟁력 면에서 타사와의 차별성을 두고 있습니다.

나. 영업 개황 [지배회사] 당사는 대전광역시 중구 은행동에 본사를 두고 있으며,사업장으로는 포항공장(대지 39,288㎡, 건면적 9,319.30㎡), 서울사무소(서울시 구로구 온수동), 대전 SS사업부(대전시 대덕구 대화동,대지 19,596㎡)를 두고 있습니다. 포항공장은 (주)포스코 포항제철소 인근에 위치하여 열연박판, 열연무늬강판을 생산하고 있으며 2004년 11월 국내 처음으로 도입된 22mm Shear Line을 포항 제 2공장에서 가동하고 있으며, 현재 설비보완을 통해 25mm까지 절단할 수 있는 Shear Line 시설을 갖추고 있습니다. 또한 포항공장에 고속절단기 부분을 추가하여 사업 다각화를 하고 있습니다. 대전SS사업부는 2010년 대전시 대덕구 대화동의 물류센터에 첨단장비인 PLASMA AUTO BEVEL CUTTING M/C , CNC GAS CUTTING M/C , CNC DRILLING M/C 설비를 도입하여 STEEL STRUCTURE(철 구조) 사업부를 설립하였으며, HR-PLATE를 활용한 BH-BEAM 제작라인(생산능력 1,200 月/TON)을 가동하여 산업원자재인 열연제품을 수요자가 원하는 용도 및 규격으로 공급하는 철강 전문 서비스센터로 발돋움 하고 있습니다. 2014년 상반기에는 BH-BEAM 제작라인을 증설(생산능력 2,000 月/TON)하여 고객의 요구에 부응하도록 하였습니다. 향후에도 다각화된 시장개척으로 많은 영업이익 및 경상이익을 달성하겠습니다. [종속회사] 1. (주)동양알디 종속회사 (주)동양알디는 2001년 06월 고려환경개발로 설립되어 건설폐기물 중간처리업, 건설폐기물 수집운반업을 영위하고 있습니다. 종속회사는 충남 논산시 벌곡면 신양리에 본사를 두고 있으며, 2007년 10월에 지배회사로 인수 편입되어 (주)동양알디로 상호를 변경하였습니다. 그 후 비계구조물해체공사업(논산시청)의 사업목적 추가와 사업장부지확장(4,182㎡) ,환경신기술적용시설설치(환경분야 NET 제218호) ,순환골재품질인증 획득-도로공사용(한국건설기술연구원) ,석면해체제거업 등록(대전지방노동청) 사업종목 확장 등 사업목적을 확장하였습니다. 2015년도에는 순환콘크리트용 골재품질인증(한국건설기술연구원)을 획득하여 사업영역을 확대하고 있습니다. 2. (주)동양이엔씨

종속회사 (주)동양이엔씨는 2015년 11월 설립되어 강구조물공사업을 수행하고 있습니다. 대전광역시 대덕구 대화동에 본점을 두고 있으며, 충청북도 진천군 이월면 약 1.3만평 규모의 공장에서 철저한 품질관리를 통한 제작 및 도장공정을 진행하고 있습니다. 월 4,000톤의 생산능력을 갖춘 생산 설비로 고객의 기대에 부응하고 있으며, 끊임없는 기술개발 및 인재육성을 통하여 최고를 추구하는 장인정신과 품질경영으로 고객의 요구를 지속적으로 충족시켜 강구조물 전문건설회사로 거듭나도록 하겠습니다.

3. (주 )디와이에스엠 종속회사인 ㈜디와이에스엠은 2014년 7월에 설립되어 금속절삭기계 제조 및 규격 제품생산을 수행하고 있습니다. 경기도 오산시 가장동에 위치하고 있으며, 오산공장(4,931㎡)을 준공하여, 2015년 1월부터 본격적으로 금속절삭기계 제조 및 규격소재 생산을 하였으며, 2015년 4월 벤처기업인증을 받았으며, 지속적으로 기계설비 및 공장부지를 확충하였습니다. 2016년도에는 중국 등 해외대리점을 포함하여 총 전국 20개의 대리점과 5개의 직영점을 확보하였으며, 동남아와 미국, 유럽 등 해외 진출과 국내 직영점 및 대리점 활성화로 매출액 및 영업이익 증대를 목표로 하고 있습니다.

다. 시장점유율 등[지배회사]

당사는 (주)포스코 가공센터으로서 당사를 포함한 8개 회사가 전국 각 지역의 관련업체에 제품을 공급하고 있습니다. (단위 : 백만원, %)

업체명	매출액	점유율	비고

2017년	2016년	2015년

동 양 에 스 텍	159,870	134,442	123,896	10.0%	코스닥

대 동 스 틸	90,506	68,178	92,349	5.7%	코스닥

문 배 철 강	156,033	129,929	115,219	9.8%	거래소

부 국 철 강	146,118	140,175	165,617	9.1%	거래소

삼 현 철 강	169,207	140,572	170,939	10.6%	코스닥

윈 스 틸	285,357	247,300	243,734	17.9%	-

태 창 철 강	167,503	152,208	170,325	10.5%	-

세아엘앤에스	420,717	318,685	319,152	26.4%	거래소

합 계	1,595,311	1,331,489	1,401,231	100.0%	-

평 균	199,414	166,436	175,154	-	-

※ 최근 사업연도(2017년) 매출액 및 시장점유율은 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)상 공시된 감사보고서를 기준으로 작성하였습니다.[종속회사] 종속회사는 시장규모 및 경쟁업체 등에 대한 공식적인 자료가 없으며, 전체 수집운반 및 중간처리업, 강구조물 공사업,금속기계제작및금속재료가공업의 점유율이 미미하고 생략합니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 진행중인 신규사업은 없습니다.

마 . 조직도

2. 주요 제품 , 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황

[2018년 09월 30일 현재] (단위 :천원,% )

구 분	사업
부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매 출 액	비 율

지배
회사	제조/도매	제 조	열연 외	(주1, 2, 3)	㈜동양에스텍	36,938,939	26.82

임 가 공	-	372,007	0.27

도 매	열연 외	(주2, 3)	70,454,498	51.16

기 타	코일 외	(주 4)	3,019,610	2.19

종속
회사	건설/서비스	용 역	수집,운반 외	(주 5)	㈜동양알디	8,240,996	5.98

공 사	폐기물 중간처리 외	931,406	0.68

기 타	기 타	74,382	0.05

건설/강구조	강구조물공 사	강구조건설	(주 6)	㈜동양이엔씨	3,775,853	2.74

제 조	496,464	0.36

기 타	1,293,120	0.94

금속
재료
가공	제 조	기계제작외	(주 7)	㈜디와이에스엠	9,700,320	7.04

도 매	기 타	2,415,906	1.75

합 계	-	-	137,713,501	100

(주1) 열연강판의 두께가 6mm 이하로서 주로 토목건축용, 철도차량용, 자동차부품 용, 산업플랜트용으로 많이 사용됩니다. 1. 토목건축용 : 구조용 강판으로 철구조물, 가드레일, 타워 등에 사용 2. 철도차량용 : 철도차량의 차체, 컨테이너 등에 사용 3. 자동차부품용 : 차체프레임, Wheel Disc 등과 같은 자동차구조용 강에 사용 4. 산업플랜트용 : 구조용 강관, 일반 및 특수배관용 강관, 고압가스 용기용 강 판, 유정관용 강판 등에 사용 5. 기 타 : 무늬가 다이아몬드 모양으로, 미끄럼 방지 효과가 있어서 구 조물 계단, 시설물 점검통로, 주차장 바닥재, 토목 및 건축물 등에 광범위 하 게 사용됩니다.(주2) 열연강판의 두께가 6mm 이상으로서 주로 조선용, 토목건축용, 에너지관련 산 업용, 산업기계용으로 많이 사용됩니다. 1. 조선용 : 선체구조용강판으로 많이 사용되며, 선박경량화를 위한 고장력강판 2. 토목건축용 : 빌딩, 교량, 기타 구조물에 사용되는 구조용 강판 3. 에너지관련 산업용 : 시추선용 선급고장력강판, 석유수송관용강판, 수력발전 Penstock용 강판 4. 산업플랜트용 : 보일러 및 압력용기용 강판, 저온저장 탱크용 강판 5. 산업기계용 : 불도저, 크레인 등과 같은 건설중장비용 강판, 농기계용 강판(주3) 일반적으로 두께가 100mm 이상의 후판계열로서 일반기계제작용 및 대형판재 를 생산하는 금형용에 많이 사용됩니다.(주4) 매입한 원재료인 열연코일을 어떠한 가공없이 원재료 그대로 매출하는 형태로 서 실제로는 상품매출에 포함되지만, 당사의 보고서상 원재료매출로 구분하여 기술하였습니다.

(주5) 용역 및 공사 수입 ① 건설폐기물중간처리, 수집운반, 순환골재생산판매업

- 건설폐기물처리업은 재건축 및 재개발 도로, 교량등의 철거과정에서 발생된 건설폐기물을 건설폐기물재활용 촉진에 관한 법률에 의거 이를 친환경적인 공 정에 의해 파쇄하여 양질의 손환골재를 생산하는 사업으로 우리나라의 자원고 갈이 심각한 상황에서 천연자원 수급문제가 국가적 현안으로 대두되고 있는 가 운데 환경문제와 건설자원의 수급문제를 해소 할 수 있는 사업이며, 당사의 주 력 사업입니다.

② 비계구조물해체공사업

- 낙후된 건축물을 구조물의 종류, 구조형태, 규모, 주변환경을 고려하여 적합 한 공법을 선정하여 안전하고 경제적이며 신속한 공사를 수행함은 물론 소음, 진동, 비산먼지가 적은 친환경적인 해체공법을 통하여 완벽한 공사를 수행하고 있습니다.

③ 석면해체공사업

- 석면 함유물질의 해체 및 제거 시 그 방법 및 처리기준이 강화되고 있어 지속 적인 연구 개발을 통하여 석면에 대한 전문지식과 경험을 바탕으로 공사를 수행 하고 있습니다. (주6) 강구조물공사업

① 강구조물공사업 - 공장동, 오피스빌딩, 발전소 및 국,내외 플랜트 등 건축물의 뼈대가 되는 철골 구조물을 수주하여 3D 설계, 공장 제작 및 공장 도장 후 운반하여 현장 시공까지 일련의 공정을 수행하는 사업입니다. (주7) 금속절삭기계 제조 및 규격소재 제조업 ①금속 절삭기계 제조 및 규격 소재 제조 가공업 - 기초 산업에 소요되는 핵심 가공물인 규격 소재를 재질 및 치수별로 총 1,730 종류로 규격화 시키고 당사 대리점 및 직영점에 공급하며, 자체 제작한 규격 소 재등을 부품으로 하여 절단, 절삭, 천공, 연마하여 기존의 절삭기계 보다 빠른 절단, 깨끗한 조도면, 열에 의한 틀어짐을 잡아주는 절삭기계등을 조립하여 유 통 또는 자체 사용 하는 사업입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

[2018년 09월 30일 현재] (단위 : 천원/톤)

품 목	제 38기 3분기	제 37기 연간	제 36기 연간

제 품	열연박판외	803	729	611

상 품	열연후판외	766	649	553

기 타	코일 외	865	748	609

1) 산출기준 당해 제품의 연간 총 판매금액에서 연간 총 판매중량을 나눈 값으로 산출하였습니다.2) 주요 가격변동원인 당사는 (주)포스코 가공센터이기에 당사의 주 매입처인 (주)포스코의 제품 출하가격및 시장의 수요등에 따라 주요제품 등의 가격이 좌우됩니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황

[2018년 09월 30일 현재] (단위 : 천원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매 입 액	비 율	비 고

열연제품	원 재 료	열연코일외	열연박판,열연후판, 무늬 강판 등 생산	36,176,640	30.8	㈜포스코 외

상 품	열연후판외	조선용,토목건축용, 산업기계용, 기계제작용, 금형용, 형강외	81,269,394	69.2

합 계	-	117,446,034	100	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

[2018년 09월 30일 현재] (단위 : 톤, 천원)

품 목	제 38기 3분기	제 37기 연간	제 36기 연간

열연코일 외	731	662	531

[종속회사] 1. (주 )동양알디사업의 내용이 건설폐기물중간처리 및 수집 및 운반 등으로 원재료를 사용하지 않기 때문에 생략합니다. 2. (주)동양이엔씨

주된 원재료가 지배회사의 주요 제품과 동일하기 때문에 지배회사의 내용과 동일하기 때문에 생략합니다. 3. (주) 디 와이에스엠주된 원재료가 지배회사의 주요 제품과 동일하기 때문에 지배회사의 내용과 동일하기 때문에 생략합니다.

4. 생산 및 설비가. 생산능력(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제 38기 3분기(2018년)	제 37기 연간(2017년)	제 36기 연간(2016년)

열연제품	박 판	포항제1공장	67,500	90,000	90,000

열연제품	후 판 외	포항제2공장	150,000	200,000	200,000

가공제품	BH-BEAM외	SS사업부	18,000	24,000	24,000

합 계	235,500	314,000	314,000

나. 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

당사의 생산능력은 인원 및 가공사양, 작업율에 따라 생산량이 결정되나, 상기 생산능력은 당사가 최적의 상황에서 1일 8시간을 기준으로 가동할 수 있는 가동능력을 기준으로 산출하였습니다.2) 산출방법 ● 포항 제 1공장

- 당사의 포항공장의 Shear Line 1대의 1일 생산량 : 300톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 90,000톤 = 1일 생산량(300톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월)

● 포항 제 2공장

- 당사의 포항공장의 Shear Line 1대의 1일 생산량 : 667톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 200,000톤 = 1일 생산량(667톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월)

● SS사업

- BH-BEAM 제작라인 1일 생산량 : 70톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 21,000톤 = 1일 생산량(70톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월) - 소부재가공품 라인 1일 생산량 : 10톤 - 연간 생산능력 3,000톤 = 1일 생산량(10톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월)

3) 평균가동시간 포항 제 1공장의 경우 1일 평균 8시간 기준으로 가동하였을 시 상기의 연간 90,000톤,포항 제 2공장의 경우 상기 연간 200,000톤의 생산능력이 산출됩니다. 또 한, SS사업부의 경우는 수요가의 가공요청에 따라 편차가 있을 수 있으나, 연간 약 24,000톤의 생산능력이 산출 됩니다.

다. 생산실적 및 가동률1) 생산실적(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제 38기 3분기(2018년)	제 37기 연간(2017년)	제 36기 연간(2016년)

열연제품	박 판	포항제1공장	15,115	25,439	23,764

열연제품	후 판 외	포항제2공장	35,055	41,297	44,302

가공제품	BH-BEAM외	SS사업부	10,445	15,021	16,691

합 계	60,615	81,757	84,757

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 :시간, % )

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률

포항제1공장(열연제품)	5,400	1,209	22.39

포항제2공장(열연제품)	5,400	1,262	23.37

SS사업부(소부재외)	5,400	5,029	93.13

SS사업부(BH-BEAM외)	5,400	2,502	46.33

합 계	21,600	10,002	46.31

- 연간가동시간 : 1일(24시간) × 한달(25일기준) × 12개월- 연간실제가동시간 : 연간가동가능시간 ×평균가동률

-평균가동률 : 연간총생산량 ÷ 연간생산능력

3) 생산공정도

라. 생산설비의 현황 등1) 지배회사의 생산설비의 현황

[자산항목 : ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기
상각	당기말 장부가액	비고

증가	감소

본 사SS사업부 및포항공장	자가(등기)	대전시 중구 은행동포항시 문덕리 외	토 지	9,514,672	-	-	-	9,514,672	(주1)

자가(등기)	대전시 중구 은행동포항시 문덕리 외	건 물	3,626,256	-	-	108,520	3,517,736	-

자가	포항시 문덕리	건물부속설비	484,914	-	-	12,354	472,560	-

자가	포항시 문덕리	구 축 물	366,914	-	-	30,149	336,765	-

자가	포항시 문덕리 외	기 계 장 치	2,248,052	904,605	-	411,755	2,740,902	-

자가	대전시 중구 은행동외	차량운반구	105,575	33,073	-	48,831	89,817	-

자가	대전시 중구 은행동포항시 문덕리 외	집 기 비 품	110,484	31,227	-	35,977	105,734	-

자가	본사외	건설중인자산	51,250	318,200	(114,450)	-	255,000	-

합 계	16,508,117	1,287,105	(114,450)	647,586	17,033,186	-

(주1) 총공시지가 : 19,958,998천원

※ 상기의 총공시지가 표준액은 2018년 09월 30일 기준으로 작성되었습니다. ※분기보고서 제출일 현재 건설중인자산에 255,000천 원은 대전 대화동 및 포항공장의 유형자산으로 본 계정별 대체 할 예정 입니다.

※ 지배기업의 결산기 이후(2018년 09월 30일)에 취득한 자산 (단위 : 천원)

계 정 과 목	금 액	자 산 취 득 일

건설중인자산	798,004	2018년 09월 30일 이후

2) 종속회사의 생산설비현황 및 공정도가) ㈜동양알디 ①생산설비현황

[자산항목 : ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당분기말 장부가액	비고

증가	감소

본 사	임대	충남 논산시 신양리외	토 지	5,062,240	-	-	-	5,062,240	(주1)

임대	"	건 물	476,671	-	-	10,907	465,764	-

자가	"	기계장치	623,475	396,977	(2)	202,022	818,428	-

자가	"	차량운반구	239,311	10,000	(416)	138,457	110,438	(주2)

자가	"	공구와기구	71,813	-	-	23,461	48,352	-

자가	"	비 품	15,784	4,128	-	5,123	14,789	-

자가	"	시 설 물	193,260	21,910	-	46,652	168,518	(주3)

자가	"	건설중인자산	-	61,716	-	-	61,716

합 계	6,682,554	494,731	(418)	426,622	6,750,245	-

(주1) 총공시지가 : 3,079,042 천원 ※ 상기의 총공시지가 표준액은 2018년 09월 30일 기준으로 작성되었습니다.

(주2) 장 비

명 칭	규 격	수 량	비 고

굴삭기	28.2톤	1대	-

로우더	4.4㎥	1대	-

덤프트럭	25톤	5대	-

덤프트럭	15톤	1대	-

암롤트럭	25톤	3대	-

집게차	5톤	1대	-

카고트럭	1톤	3대	-

(주3) 시 설

명 칭	규 격	수 량	비 고

죠크라샤	300톤/h	1대	-

더블죠크라샤	300톤/h	1대	-

임팩트크라샤	200톤/h	1대	-

MS 크라샤	100톤/h	1대	-

자력선별기	15kw	2대	-

진동스크린	50마력	4대	-

원통선별기	30마력	2대	-

- 처리량(생산량) 2,400톤/일 ※ 종속기업의 결산기 이후(2018년 09월 30일)에 취득한 자산은 없습니다.

② 건설폐기물처리 공정도나) ㈜동양이엔씨 ①생산설비현황

[자산항목 : ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당분기말 장부가액	비고

증가	감소

본 사	자가	충북 진천군 이월면	토 지	6,804,168	-	-	-	6,804,168	(주1)

자가	"	건 물	1,743,666	-	-	33,819	1,709,847	-

자가	"	구 축 물	2,333	-	-	94	2,239	-

자가	"	기계장치	248,333	109,000	-	31,417	325,916	(주2)

자가	"	차량운반구	113,051	-	-	12,408	100,643	-

자가	"	집기비품	26,593	-	-	7,056	19,537	-

자가	"	건설중인자산	203,650	-	(10,495)	-	193,155	-

합 계	9,141,794	109,000	(10,495)	84,794	9,155,505	-

(주1) 총공시지가 : 3,254,731 천원 ※ 상기의 총공시지가 표준액은 2018년 09월 30일 기준으로 작성되었습니다.(주2) 기계장치

명 칭	규 격	수 량	비 고

호이스트	15톤	1	-

호이스트	7.5톤	1	-

호이스트	5톤	1	-

호이스트	3톤	1	-

겐츄리	3톤	1	자동

홀가공기	-	1	수동

톱기계	-	2	수동

배밸기	-	1	전체공정 운영시스템

콤프레샤	-	2	제품 반전장치

드릴연마기	-	1	-

대차/컨베이어/가공장	-	1	-

※ 종속기업의 결산기 이후(2018년 09월 30일)에 취득한 자산 은 없습니다.

다) ㈜디와이에스엠①생산설비현황[자산항목 : ] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당분기말 장부가액	비고

증가	감소

본 사	자가	경기도 오산시 가장동	건 물	1,114,680	-	-	22,442	1,092,238	-

자가	"	구 축 물	472,930	-	-	20,446	452,484	-

자가	"	기 계 장 치	3,035,332	175,590	(245,235)	360,857	2,604,830	(주1)

자가	"	차량운반구	194,101	40,168	(48,096)	14,615	171,558	-

자가	"	공구와기구	29,082	-	(4,800)	8,414	15,868	-

자가	"	비 품	51,115	1,640	(4,745)	18,096	29,914	-

자가	"	건설중인자산	87,522	1,583	(89,105)	-	-	-

합 계	4,984,762	218,981	(391,981)	444,870	4,366,892	-

(주1) 기계장치

명 칭	규 격	수 량	비 고

롤 포밍기	폭300*두께32	1대	-

평면가공기	30T x 300W	24대	-

NC평면가공기	120T x 300W x 3200L	1대	-

NC평면가공기	120T x 300W x 1600L	2대	-

양측면가공기	120T x 200W x 1600L	4대	자동

NC양측면가공기	120T x 300W x 1600L	1대	수동

NC양측면가공기	120T x 200W x 1500L	1대	수동

로봇 시스템	3,100m/m	1대	전체공정 운영시스템

제품 배출 반전 장치	Chain Conveyor Part	1대	제품 반전장치

수동평탄기	180파이	2대	-

수동평탄기	360파이	1대	-

밸트연마기	20T x 320W	1대	-

콤프레샤	50마력	1대	-

콤프레샤	30마력	1대	-

호이스트	0.24톤	8대	-

호이스트	0.49톤	7대	-

호이스트	0.5톤	1대	-

호이스트	5톤	2대	-

선반 460-1000	-	1대	-

2호 밀링 MMT-1100	-	1대	-

평면연마기 180-300	-	1대	-

평탄교정기	-	1대	-

밀링2호기	-	1대	-

밀링5호기	-	1대	-

양두밀링기	-	1대	-

각치기밀링기	-	1대	-

멍텅구리2호 밀링기	-	1대	-

DYPC-450T	-	6대	-

DYPC-470T	-	2대	-

※ 종속기업의 결산기 이후(2018년 09월 30일)에 취득한 자산

(단위 : 천원)

계 정 과 목	금 액	자 산 취 득 일

건설중인자산	444,262	2018년 09월 30일 이후

마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자

분기보고서 제출일 현재 진행중인 투자는 없습니다.

2) 향후 투자계획 분기보고서 제출일 현재 향후 투자 계획은 없습니다.

5. 매출가. 매출실적(단위 : 천원)

구 분	사업부문	매출유형	품 목	제 38기 3분기(2018년)	제 37기(2017년)	제 36기(2016년)

지배회사	제조/도매	제 조	제 품	수 출	-	21,902	122,557

내 수	36,938,939	60,346,316	40,058,471

합 계	36,938,939	60,368,218	40,181,028

임가공	수 출	-	-	-

내 수	372,007	568,322	1,077,040

합 계	372,007	568,322	1,077,040

도 매	상 품	수 출	-	-	124,232

내 수	70,454,498	77,786,437	74,173,722

합 계	70,454,498	77,786,437	74,297,954

기 타	기 타	수 출	-	-	45,690

내 수	3,019,610	8,337,111	13,124,341

합 계	3,019,610	8,337,111	13,170,031

종속회사	건설/서비스	용 역	수 집운반 외	수 출	-	-	-

내 수	8,240,996	8,866,272	9,234,235

합 계	8,240,996	8,866,272	9,234,235

공 사	폐기물중간처리 외	수 출	-	-	-

내 수	931,406	1,865,034	1,949,622

합 계	931,406	1,865,034	1,949,622

강구조물공사	수 출	-	-	-

내 수	3,775,853	10,537,143	5,611,509

합 계	3,775,853	10,537,143	5,611,509

제 품	수 출	-	-	-

내 수	496,464	6,396,739	1,014,893

합 계	496,464	6,396,739	1,014,893

기 타	기 타	수 출	-	-	-

내 수	1,367,502	1,409,466	274,845

합 계	1,367,502	1,409,466	274,845

제조/도매	제 조	제 품	수 출	-	-	163,284

내 수	9,700,320	8,198,079	4,462,769

합 계	9,700,320	8,198,079	4,626,053

도 매	상 품	수 출	-	-	1,000

내 수	2,415,906	1,903,287	532,299

합 계	2,415,906	1,903,287	533,299

합 계	수 출	-	21,902	456,763

내 수	137,713,501	186,214,206	151,513,746

합 계	137,713,501	186,236,108	151,970,509

나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

2) 판매경로

[2018년 09월 30일 현재] (단위 : 백만원, %)

매출유형	품 목	구 분	판 매 경 로	판매경로별매출액(비중)

제 품상 품열연코일	열연박판열연후판무늬강판스 라 브열연코일기 타	국 내	영업직원이 거래처 방문 상담 판매 견적서 발행 → 발주서 수취 → 거래명세서 발행 → 제품 출고 → 인수증 수령	106,284

고객이 직접 당사 방문 상담 판매 발주서 수취 → 거래명세서 발행 → 제품 출고 → 인수증 수령	10,512

3) 판매방법 및 조건

당사는 마케팅팀은 대전본사 및 포항 등에 판매 1팀 ~ 4팀으로 나누어 판매지역을담당하고 습니다. 각 판매팀은 각각의 지역에 맞는 전략을 가지고 본사 및 판매팀 상호간에 유기적인 협조체제를 구축하고 있습니다. 판매조건은 대부분 현금과 어음,전자결재(구매카드, 외상매출채권담보대출 등)로 대금을 회수하고 있습니다.

4) 판매전략가) 우수 판매사원 육성

당사의 판매사원은 회사를 대표해서 거래처를 직접 방문하여 상담처리를 하기에 좋은 인간관계를 바탕으로 첫째 건강하고, 둘째 신념이 강하고, 셋째 성실성, 넷째 설득력과 융통성, 다섯째 집념있는 판매사원을 육성하는 것이 당사의 판매전략 입니다. 나) 계절적 주요 제품 판매 전략 추진계절 변동에 따른 주 수요제품을 중심으로 한 판매전략을 수립하여 제품판매를 추진하고 있습니다. 다) 계절별 주요 판매 제품

구 분	판 매 제 품	용 도

봄, 여름	PLATE(SM계열) 무늬강판 코일(1.6mm ~ 12mm)	대형빌딩, 교량, 건축용 구조용, 계단용 이양기, 농기계용

가을, 겨울	코일(1.6mm) PLATE(6mm ~ 9mm) PLATE(S45C계열)	방화문 제작용 유류탱크 제작용 쟁기, 농기계용

라) 지역적 판매전략 추진 철강업은 경기 변동에 따라 매출액 변동이 심하여 지역적 영향력도 민감하게 작용하여 직접적인 영향을 받고 있으나, 당사에서는 물류의 중심지 대전에 본사를 두고 있어 전국을 무대로 영업할 수 있는 지역적 여건이 대단히 우수합니다. 서울사무소를 중심으로 한 경기권, 대전본사 및 대전 SS사업부를 중심으로 한 중부권, 포항공장 및 대구사무소을 중심으로 한 남부권 등 지역적 거점을 중심으로 한 지역적 판매전략을 토대로 영업을 추진하고 있습니다. 마) 향후 판매 전략 당사는 대형 판매 물류 센터로 거듭나기 위해 주 매입처인 (주)포스코에서 판재류를 중심으로 매입하고, 현대제철(주)에서 형강류를 매입하여 단순 절단 가공 뿐만 아니라 고객이 필요로 하는 신소재 제품을 즉시 공급할 수 있는 시스템을 갖추었습니다. 포항공장에 의존하던 지금까지의 롤을 세분화 하여 공작 기계 소재 및 규격 소재 공급, 강구조물 전문 건설제품 공급, 기계 구용 철강 소재 생산 등의 다각화 되고, 고부가 가치가 높은 제품 들을 공급, 판매 할 계획입니다. ONE STOP, TOTAL SERVICE를 통해 고객이 원하는 제품을 한번에 판매하여 고객 불편을 최소화하고 고객의 만족을 최대로 하는 판매전략과 실천하고 행동하는 SERVICE 중심의 판매회사로의 발전하도록 하겠습니다. 바) S.S사업부 판매전략 2010년 신설 된 S.S사업부[STEEL STRUCTURE(철구조)]는 원자재 PLATE를 수요가의 제작 주문 사양에 맞추어 AUTO CAD로 도면을 형상화하여 절단기 및 홀 가공 기계에 명령어를 입력해 부재의 LOSS를 최소화 하며 신속하고 정확하게 1차 가공 작업을 하게 됩니다. 또 한, BH-BEAM 제작공장이 완공되어 대형플랜트사, 조선소, 발전소, 산업기계, 강구조물, 교량업체,중공업 등에 소,부자재, BH-BEAM을 제작 공급, 판매하고 있습니다.

6. 수주상황

당사의 400여개 이상 매출처의 특성상 수주 및 납품일정에 있어서 매출처로의 제품별 월별 매출액이 각 기 다르며, 매출처의 수요 발생시 매출이 1개월 단위 이내에 이루어지고, 수요업체의 프로젝트성 수주계약 체결시 장기적으로 매출이 발생하고 있습니다. 또한 당분기 중 연결실체의 건설 부분 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리 연결실체는 시장위험(환율변동위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성 위험에 노출되어 있으며, 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결실체의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 장단기금융자산, 매출채권 및 기타수취채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무, 단기차입금, 장기차입금 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험

1) 환율변동위험

연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 외환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다.

연결실체는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다.

2) 가격위험

연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산 으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 시장성있는 지분상품에 대하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류하고 있으므로 시장성있는 지분상품의 가격변동이 당기손익에 직접 영향을 주고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 의 시장가치는 각각 13,916,231천원 및 15,403,563천원이며, 금융자산의 가격이 10% 변동 시 당분기 및 전기말 현재의 당기손익-공정가치금융자산 에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

당기손익(주1)	1,391,623	(1,391,623)	-	-

기타포괄손익	-	-	1,540,356	(1,540,356)

(주 1) 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따라 연결회사는 전기까지는 기타포괄손익으로 인식하였고, 당분기는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부자금 공유확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.

회사는 당분기말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

당분기 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	514,621	(514,621)	430,283	(430,283)

나. 신용위험

신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책을 보유하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말

현금및현금성자산	3,820,660	3,204,348

단기금융자산	104,983	11,567

만기보유금융자산	17,310	22,460

매도가능금융자산	-	15,872,248

기타포괄-공정가치금융자산	506,186	-

당기손익-공정가치금융자산	13,916,231	-

매출채권및기타수취채권	41,398,280	41,844,701

장기금융자산	1,355,939	1,592,841

기타비유동자산	684,621	573,908

합 계	61,804,210	63,122,073

다. 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름 창출을 통하여 연결실체가 투자 지출 또는 경영자금 운용 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다.

연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결실체는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. 연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황은 포함되어 있지 않습니다.

연결실체의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년 초과 ~ 2년미만	2년 초과 ~ 5년미만	5년초과~	합 계

매입채무	19,911,297	-	-	-	19,911,297

기타지급채무	4,013,441	38,467	5,661	124,939	4,182,508

단기차입금	29,910,807	-	-	-	29,910,807

유동성차입금	85,560	-	-	-	85,560

장기차입금	-	14,960,310	2,085,107	6,800,000	23,845,417

기타비유동부채	615,655	-	300,000	-	915,655

합 계	54,536,760	14,998,777	2,390,768	6,924,939	78,851,244

기타유동부채 중 금융부채에 해당되지 않는 선수금, 예수금은 제외하였습니다.

라. 자본위험 관리연결실체의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.

연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 또한, 경영진은 일반주주에 대한 배당을 모니터링하고 있습니다.

당분기 및 전기말 현재의 부채비율, 순비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %)

구 분	당 분 기 말	전 기 말

부 채 총 계 (A)	81,302,249	70,605,558

자 본 총 계 (B)	56,583,813	54,371,541

현금및현금성자산 및 단기금융자산 (C)	3,925,643	3,215,915

차 입 금 (D)	53,841,784	52,134,961

부 채 비 율 (A/B)	143.6%	129.9%

순차입금비율(D-C)/B	88.2%	90.0%

마. 공정가치

(1) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말 :

―당기손익-공정가치금융자산	13,916,231	-	-	13,916,231

전 기 말 :

―매도가능금융자산	15,403,563	-	-	15,403,563

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당분기말 현재 가입되어 있는 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래가 없습니다.

9. 경영상의 주요계약 등 가. 가공센터 지정 계약

1) 계약상대방 : (주)포스코 2) 계약체결시기 및 계약기간 : 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 3) 계약의 목적 및 내용 : (주)포스코 가공센터 지정 및 제품공급 4) 계약상의 주요내용 : (주)포스코가 생산하는 코일 및 제품을 공급 받고, 계약 기간 만료 1개월전까지 당사자 일방 또는 쌍방으로부터 서면에 의한 변경 또는 해약의 요구가 없으면 1년 단위로 자동 연장 계약

10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직

당사는 분기보고서 제출일 현재 연구개발과 관련한 담당조직은 구성되어 있지 않지만, (주)포스코 및 (재)포항산업과학연구원(RIST)과 공동연구개발 연구용역협약을 맺어 HR PLATE를 활용한 조립 H형강의 제작 성능 및 구조성능 개선기술 개발을 공동 연구하여 상용화 하였습니다.

나. 연구개발비용

당분기 중 진행중 연구비로 지출된 비용은 없습니다.