LS마린솔루션 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	21,502,241,829	18,300,585,375

현금및현금성자산	5,614,753,357	1,421,740,147

매출채권및기타채권	8,396,455,546	15,051,629,151

기타금융자산	1,201,300,000	0

재고자산	1,380,577,283	796,012,638

미청구공사	2,526,042,068	453,324,537

당기법인세자산	0	76,841,328

기타유동자산	2,383,113,575	501,037,574

비유동자산	103,204,152,427	112,414,030,454

장기매출채권및기타채권	1,738,500,000	1,798,500,000

기타금융자산	402,942,546	519,575,680

유형자산	100,142,729,617	109,762,777,476

무형자산	243,135,134	333,177,298

사용권자산	676,845,130	0

자산총계	124,706,394,256	130,714,615,829

부채

유동부채	15,000,563,385	18,417,507,116

기타채무	4,860,048,176	4,238,460,409

초과청구공사	1,007,447,827	1,557,175,294

차입금	7,207,800,000	11,908,600,000

충당부채	118,333,451	112,462,865

당기법인세부채	71,247,258	0

기타유동부채	1,735,686,673	600,808,548

비유동부채	6,702,623,008	9,112,934,576

비유동기타채무	473,842,223	0

차입금	0	3,354,300,000

순확정급여부채	1,423,169,103	1,027,513,709

충당부채	160,029,330	143,286,022

이연법인세부채	4,645,582,352	4,587,834,845

부채총계	21,703,186,393	27,530,441,692

자본

자본금	21,900,000,000	21,900,000,000

주식발행초과금	12,855,942,051	12,855,942,051

이익잉여금	70,063,488,626	70,244,454,900

기타자본구성요소	(1,816,222,814)	(1,816,222,814)

자본총계	103,003,207,863	103,184,174,137

부채 및 자본 총계	124,706,394,256	130,714,615,829

손익계산서
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,877,253,736	36,543,380,386	17,343,306,536	48,596,285,347

매출원가	11,897,150,739	32,130,323,098	17,048,051,447	48,176,308,767

매출총이익	1,980,102,997	4,413,057,288	295,255,089	419,976,580

판매비와관리비	1,125,608,250	3,778,781,851	977,458,340	3,094,984,535

영업이익	854,494,747	634,275,437	(682,203,251)	(2,675,007,955)

기타수익	9,275,250	61,953,839	9,858,537	359,381,770

기타비용	300,001	3,333,011	279,140	389,731,834

금융수익	493,190,412	1,107,257,632	164,223,642	882,353,736

금융비용	315,273,755	1,223,529,645	116,277,136	1,105,651,017

법인세비용차감전순이익	1,041,386,653	576,624,252	(624,677,348)	(2,928,655,300)

법인세비용	48,448,333	135,817,036	(131,410,744)	(613,054,196)

당기순이익	992,938,320	440,807,216	(493,266,604)	(2,315,601,104)

주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	48	21	(24)	(113)

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	992,938,320	440,807,216	(493,266,604)	(2,315,601,104)

기타포괄손익	(1,763,577)	(5,149,740)	(5,534,828)	(17,587,893)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(1,763,577)	(5,149,740)	(5,534,828)	(17,587,893)

당기총포괄이익(손실)	991,174,743	435,657,476	(498,801,432)	(2,333,188,997)

자본변동표
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자기주식처분이익	자기주식	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	75,800,787,858	2,861,231	(1,819,084,045)	108,740,507,095

배당금지급	(1,027,706,250)	(1,027,706,250)

총포괄이익

당기순이익	(2,315,601,104)	(2,315,601,104)

확정급여제도의 재측정요소	(17,587,893)	(17,587,893)

2018.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	72,439,892,611	2,861,231	(1,819,084,045)	105,379,611,848

2019.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	70,244,454,900	2,861,231	(1,819,084,045)	103,184,174,137

배당금지급	(616,623,750)	(616,623,750)

총포괄이익

당기순이익	440,807,216	440,807,216

확정급여제도의 재측정요소	(5,149,740)	(5,149,740)

2019.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	70,063,488,626	2,861,231	(1,819,084,045)	103,003,207,863

현금흐름표
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	14,889,846,572	515,812,384

1.영업에서 창출된 현금흐름	15,214,172,608	1,952,847,975

당기순이익	440,807,216	(2,315,601,104)

조정	11,362,540,640	9,947,212,764

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,410,824,752	(5,678,763,685)

이자수취	34,935,332	8,677,584

이자지급	(359,134,618)	(342,238,964)

배당금의 수취	3,191,000	4,370,000

법인세납부액	(3,317,750)	(1,107,844,211)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,368,019,831)	(2,146,977,055)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	6,644,722,240	918,124,970

단기대여금의 회수	25,849,290	30,224,970

상각후원가측정금융자산의 감소	6,618,872,950	0

차량운반구의 처분	0	7,900,000

회원권의 처분	0	880,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(8,012,742,071)	(3,065,102,025)

단기대여금 지급	37,270,180	25,341,730

선박 취득	0	1,979,947,643

기계장치 취득	111,073,827	485,658,937

상각후원가측정금융자산 취득	7,669,390,000	71,980,274

공구와기구 취득	71,961,639	249,080,609

공구와기구 폐기	2,125,000	0

비품취득	8,897,327	13,254,000

건설중인자산 취득	98,332,848	227,576,832

소프트웨어 취득	13,691,250	12,262,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,331,236,836)	(341,906,250)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	15,000,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 차입	15,000,000,000	15,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(24,331,236,836)	(15,341,906,250)

단기차입금 상환	20,200,000,000	11,100,000,000

유동성장기차입금의 상환	3,354,300,000	3,214,200,000

리스부채의 지급	160,313,086	0

배당금의 지급	616,623,750	1,027,706,250

현금및현금성자산의 증가	4,190,589,905	(1,973,070,921)

기초 현금및현금성자산	1,421,740,147	6,916,154,533

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,423,305	(36,699,486)

기말 현금및현금성자산	5,614,753,357	4,906,384,126