LS마린솔루션 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,113,107,596	17,358,087,194

현금및현금성자산	4,906,384,126	6,916,154,533

매출채권및기타채권	10,113,416,938	7,509,473,968

재고자산	1,072,387,575	1,115,290,115

미청구공사	3,684,866,650	551,128,829

당기법인세자산	76,111,048	0

기타유동자산	2,259,941,259	1,266,039,749

Ⅱ.비유동자산	115,674,017,113	125,438,451,452

장기매출채권및기타채권	1,798,500,000	2,135,300,000

기타금융자산	433,937,055	361,937,055

유형자산	113,073,055,442	121,954,624,827

무형자산	368,524,616	986,589,570

자산총계	137,787,124,709	142,796,538,646

부채

Ⅰ.유동부채	19,130,251,154	17,670,895,530

기타채무	5,767,665,427	7,730,542,748

초과청구공사	1,924,901,097	1,093,713,735

차입금	10,576,200,000	6,428,400,000

충당부채	58,452,477	698,990,608

당기법인세부채	0	1,084,530,513

기타유동부채	803,032,153	634,717,926

Ⅱ.비유동부채	13,277,261,707	16,385,136,021

차입금	6,676,200,000	9,642,600,000

순확정급여부채	1,211,399,262	828,617,308

충당부채	192,506,119	151,544,853

이연법인세부채	5,197,156,326	5,762,373,860

부채총계	32,407,512,861	34,056,031,551

자본

Ⅰ.자본금	21,900,000,000	21,900,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	12,855,942,051	12,855,942,051

Ⅲ.이익잉여금	72,439,892,611	75,800,787,858

Ⅳ.기타자본구성요소	(1,816,222,814)	(1,816,222,814)

자본총계	105,379,611,848	108,740,507,095

부채 및 자본 총계	137,787,124,709	142,796,538,646

손익계산서
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	17,343,306,536	48,596,285,347	22,839,385,049	59,415,587,361

Ⅱ.매출원가	17,048,051,447	48,176,308,767	18,186,296,413	46,616,681,870

Ⅲ.매출총이익	295,255,089	419,976,580	4,653,088,636	12,798,905,491

Ⅳ.판매비와관리비	977,458,340	3,094,984,535	1,052,068,702	3,470,145,779

Ⅴ.영업이익	(682,203,251)	(2,675,007,955)	3,601,019,934	9,328,759,712

기타수익	9,858,537	359,381,770	47,292,432	178,135,000

기타비용	279,140	389,731,834	(7,699,879)	61,607,721

금융수익	164,223,642	882,353,736	110,096,352	2,020,335,519

금융비용	116,277,136	1,105,651,017	243,466,308	1,246,798,599

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	(624,677,348)	(2,928,655,300)	3,522,642,289	10,218,823,911

Ⅶ.법인세비용	(131,410,744)	(613,054,196)	691,830,892	2,234,334,734

Ⅷ.분기순이익	(493,266,604)	(2,315,601,104)	2,830,811,397	7,984,489,177

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	(24)	(113)	138	388

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익	(493,266,604)	(2,315,601,104)	2,830,811,397	7,984,489,177

Ⅱ.기타포괄손익	(5,534,828)	(17,587,893)	10,351,446	28,333,548

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(5,534,828)	(17,587,893)	10,351,446	28,333,548

Ⅲ.분기총포괄이익(손실)	(498,801,432)	(2,333,188,997)	2,841,162,843	8,012,822,725

자본변동표
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자기주식처분이익	자기주식	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	68,481,085,779	2,861,231	(1,819,084,045)	101,420,805,016

배당금지급	(1,027,706,250)	(1,027,706,250)

총포괄이익

분기순이익	7,984,489,177	7,984,489,177

확정급여제도의 재측정요소	28,333,548	28,333,548

2017.09.30 (분기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	75,466,202,254	2,861,231	(1,819,084,045)	108,405,921,491

2018.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	75,800,787,858	2,861,231	(1,819,084,045)	108,740,507,095

배당금지급	(1,027,706,250)	(1,027,706,250)

총포괄이익

분기순이익	(2,315,601,104)	(2,315,601,104)

확정급여제도의 재측정요소	(17,587,893)	(17,587,893)

2018.09.30 (분기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	72,439,892,611	2,861,231	(1,819,084,045)	105,379,611,848

현금흐름표
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	515,812,384	19,468,733,183

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,952,847,975	19,831,731,758

분기순이익	(2,315,601,104)	7,984,489,177

조정	9,947,212,764	11,288,352,756

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,678,763,685)	558,889,825

2.이자수취	8,677,584	21,252,524

3.이자지급	(342,238,964)	(365,139,186)

4.배당금의 수취	4,370,000	4,769,000

5.법인세납부액	(1,107,844,211)	(23,880,913)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,146,977,055)	(4,341,737,063)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	918,124,970	52,747,080

단기대여금의 회수	30,224,970	27,747,080

차량운반구의 처분	7,900,000	0

회원권의 처분	880,000,000	0

공구와기구 처분	0	25,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,065,102,025)	(4,394,484,143)

단기대여금 지급	25,341,730	38,776,515

상각후원가측정금융자산 취득	71,980,274	0

매도가능금융자산 취득	0	40,164,174

선박 취득	1,979,947,643	2,491,846,869

기계장치 취득	485,658,937	927,535,053

공구와기구 취득	249,080,609	550,237,136

비품 취득	13,254,000	68,441,000

건설중인자산 취득	227,576,832	106,170,000

소프트웨어 취득	12,262,000	171,313,396

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(341,906,250)	(13,453,206,250)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	15,000,000,000	8,700,000,000

단기차입금의 차입	15,000,000,000	8,700,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(15,341,906,250)	(22,153,206,250)

단기차입금 상환	11,100,000,000	17,500,000,000

유동성장기차입금상환	3,214,200,000	3,625,500,000

배당금의 지급	1,027,706,250	1,027,706,250

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	(1,973,070,921)	1,673,789,870

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	6,916,154,533	431,572,019

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(36,699,486)	12,491,919

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산	4,906,384,126	2,117,853,808

※당사는 K-IFRS 제1115호 및 제1109호 적용에 따른 영향이 없어 전기(제23기) 및 전전기(제22기) 재무제표를 소급적용하지 않았습니다.