LS마린솔루션 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 20 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	29,295,225,470	25,044,671,621	43,480,905,202

현금및현금성자산	8,435,069,308	3,180,162,650	29,932,293,100

매출채권 및 기타유동채권	7,300,655,788	16,163,829,765	10,677,626,318

재고자산	763,452,191	959,316,926	636,370,856

당기법인세자산	60,440,234	15,450,390	0

미청구공사	11,328,655,443	2,795,155,644	2,012,471,919

기타금융자산	0	500,000,000	295,000

기타유동자산	1,406,952,506	1,430,756,246	221,848,009

비유동자산	132,483,591,284	135,269,207,080	68,395,753,199

장기매출채권및기타채권	2,085,300,000	1,966,243,500	1,520,300,000

기타금융자산	321,742,477	275,147,477	285,357,477

유형자산	129,275,066,785	132,182,398,704	65,453,423,924

무형자산	801,482,022	845,417,399	1,136,671,798

자산총계	161,778,816,754	160,313,878,701	111,876,658,401

부채

유동부채	34,173,080,428	34,273,797,279	10,981,668,069

기타채무	5,055,787,980	14,941,344,031	5,454,174,473

초과청구공사	7,469,478,515	3,180,822,432	1,936,992,737

차입금	19,766,700,000	12,132,000,000	0

유동충당부채	320,520,115	1,079,351,114	468,521,264

당기법인세부채	0	0	2,182,111,364

기타유동부채	1,560,593,818	2,940,279,702	939,868,231

비유동부채	26,540,464,078	29,244,227,524	5,473,412,768

차입금	19,733,400,000	24,612,000,000	0

순확정급여부채	1,784,034,568	1,365,148,028	841,577,635

비유동충당부채	820,365,683	319,711,249	2,240,011,852

이연법인세부채	4,202,663,827	2,947,368,247	2,391,823,281

부채총계	60,713,544,506	63,518,024,803	16,455,080,837

자본

자본금	21,900,000,000	21,900,000,000	21,900,000,000

주식발행초과금	12,855,942,051	12,855,942,051	12,855,942,051

이익잉여금	68,125,553,011	63,856,134,661	62,481,858,327

기타자본구성요소	(1,816,222,814)	(1,816,222,814)	(1,816,222,814)

자본총계	101,065,272,248	96,795,853,898	95,421,577,564

부채및자본총계	161,778,816,754	160,313,878,701	111,876,658,401

손익계산서
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,046,366,168	65,212,894,110	15,433,153,375	41,391,368,746	66,418,207,200	76,652,943,077

매출원가	17,743,124,281	55,223,554,972	13,065,422,798	36,069,979,954	55,758,689,708	60,937,875,345

매출총이익	1,303,241,887	9,989,339,138	2,367,730,577	5,321,388,792	10,659,517,492	15,715,067,732

판매비와관리비	967,361,964	3,331,690,680	950,010,621	3,657,018,223	4,486,178,969	4,940,282,590

영업이익	335,879,923	6,657,648,458	1,417,719,956	1,664,370,569	6,173,338,523	10,774,785,142

기타수익	(101,012,815)	130,879,726	636,209,424	782,359,478	850,299,614	638,838,841

기타비용	122,416,092	712,215,531	368,898,953	634,806,292	678,091,943	653,239,244

금융수익	1,954,042,088	3,085,968,582	602,590,730	2,913,782,819	3,134,849,230	2,324,222,424

금융비용	941,341,294	2,211,152,721	2,989,053,876	5,103,691,770	4,694,206,186	1,254,428,611

법인세비용차감전순이익	1,125,151,810	6,951,128,514	(701,432,719)	(377,985,196)	4,786,189,238	11,830,178,552

법인세비용	365,813,937	1,648,903,386	(152,491,974)	(74,336,958)	641,234,636	2,812,297,708

당기순이익	759,337,873	5,302,225,128	(548,940,745)	(303,648,238)	4,144,954,602	9,017,880,844

주당이익

기본및희석주당순이익	37	258	(27)	(15)	202	439

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	759,337,873	5,302,225,128	(548,940,745)	(303,648,238)	4,144,954,602	9,017,880,844

기타포괄손익	(2,009,411)	(5,100,528)	1,363,693	(14,428,966)	(304,183,269)	475,650,226

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(2,009,411)	(5,100,528)	1,363,693	(14,428,966)	(304,183,269)	475,650,226

총포괄손익	757,328,462	5,297,124,600	(547,577,052)	(318,077,204)	3,840,771,333	9,493,531,070

자본변동표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자기주식처분이익	자기주식	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	55,393,159,882	2,861,231	(1,819,084,045)	88,332,879,119

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	9,017,880,844	9,017,880,844

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	475,650,226	475,650,226

배당금지급	2,404,832,625	2,404,832,625

2014.12.31 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	62,481,858,327	2,861,231	(1,819,084,045)	95,421,577,564

2015.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	62,481,858,327	2,861,231	(1,819,084,045)	95,421,577,564

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,144,954,602	4,144,954,602

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	(304,183,269)	(304,183,269)

배당금지급	2,466,494,999	2,466,494,999

2015.12.31 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	63,856,134,661	2,861,231	(1,819,084,045)	96,795,853,898

2015.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	62,481,858,327	2,861,231	(1,819,084,045)	95,421,577,564

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(303,648,238)	(303,648,238)

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	(14,428,966)	(14,428,966)

배당금지급	2,466,494,999	2,466,494,999

2015.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	59,697,286,124	2,861,231	(1,819,084,045)	92,637,005,361

2016.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	63,856,134,661	2,861,231	(1,819,084,045)	96,795,853,898

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	5,302,225,128	5,302,225,128

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	(5,100,528)	(5,100,528)

배당금지급	1,027,706,250	1,027,706,250

2016.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	68,125,553,011	2,861,231	(1,819,084,045)	101,065,272,248

현금흐름표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	7,462,082,359	6,688,037,221	16,294,983,588	16,790,911,114

당기순이익(손실)	5,302,225,128	(303,648,238)	4,144,954,602	9,017,880,844

조정	8,905,827,820	8,941,874,269	11,838,710,371	8,835,304,333

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,929,766,041)	168,927,173	2,443,389,742	488,809,551

이자수취	5,254,603	99,007,379	100,563,069	336,506,012

이자지급	(385,610,111)	(17,208,906)	(38,398,053)	(2,029,048)

배당금수취	1,310,000	3,220,000	3,220,000	1,703,000

법인세납부액	(437,159,040)	(2,204,134,456)	(2,197,456,143)	(1,887,263,578)

투자활동현금흐름	(5,675,786,242)	(67,963,566,256)	(74,682,565,886)	(5,171,265,809)

단기대여금의 회수	25,831,310	25,909,200	34,074,240	32,628,180

단기금융상품의 처분	500,000,000	0	0	1,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	0

유동만기보유증권의 처분	6,400,000	14,405,000	295,000	12,990,000

회원권의 처분	0	200,000,000	200,000,000	0

기계장치의 처분	0	0	0	0

차량운반구의 처분	5,000,000	0	0	0

비품의처분	0	0	0	0

단기대여금의 지급	(32,643,450)	(27,816,140)	(31,073,320)	(31,281,500)

단기금융상품의 취득	0	0	(500,000,000)	0

당기손익인식지정금융상품의취득	0	0	0	0

만기보유증권의 취득	(53,495,000)	(3,900,000)	(3,900,000)	(580,000)

선박의 취득	(1,762,434,100)	(1,707,402,820)	(4,047,757,841)	(170,000,000)

장기금융상품의 처분	500,000	0	0	0

만기보유금융자산의 처분	0	14,110,000	0

기계장치의 취득	(1,089,006,466)	(280,456,000)	(1,697,730,203)	(1,230,638,024)

차량운반구의 취득	(73,033,644)	0	0	0

공구와기구의 취득	(91,330,580)	(88,565,604)	(88,565,604)	(63,559,770)

비품의 취득	(80,679,260)	(25,744,000)	(53,120,910)	(113,336,232)

건설중인자산의 취득	(3,009,970,052)	(65,784,004,892)	(68,211,525,348)	(4,309,903,622)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(20,925,000)	(81,591,000)	(92,971,900)	(297,584,841)

회원권의 취득	0	(204,400,000)	(204,400,000)	0

재무활동현금흐름	3,772,293,750	34,719,482,919	31,645,005,001	(4,726,492,625)

단기차입금의 차입	30,220,000,000	12,750,977,918	19,438,517,783	0

장기차입금의 차입	0	32,235,000,000	32,235,000,000	0

단기차입금의 상환	(25,420,000,000)	(7,800,000,000)	(14,338,517,783)	0

유동성장기차입금의 상환	0	0	(3,223,500,000)	(2,321,660,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	0

배당금지급	(1,027,706,250)	(2,466,494,999)	(2,466,494,999)	(2,404,832,625)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,558,589,867	(26,556,046,116)	(26,742,577,297)	6,893,152,680

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(303,683,209)	16,853,450	(9,553,153)	779,633,208

현금및현금성자산의증감	5,254,906,658	(26,539,192,666)	(26,752,130,450)	7,672,785,888

기초현금및현금성자산	3,180,162,650	29,932,293,100	29,932,293,100	22,259,507,212

기말현금및현금성자산	8,435,069,308	3,393,100,434	3,180,162,650	29,932,293,100