LS마린솔루션 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	66,776,476,870	67,919,973,667

현금및현금성자산	43,901,763,166	56,696,996,551

매출채권및기타채권	11,437,947,344	3,041,122,199

재고자산	1,506,435,930	1,344,826,944

미청구공사	7,683,074,479	5,557,104,921

당기법인세자산	0	171,081,402

기타유동자산	2,247,255,951	1,108,841,650

비유동자산	42,722,091,708	42,469,665,952

장기매출채권및기타채권	2,729,064,309	2,469,548,185

기타금융자산	424,461,156	412,538,148

유형자산	38,977,559,217	38,849,592,806

무형자산	167,204,763	233,470,965

사용권자산	423,802,263	208,208,441

투자부동산	0	296,307,407

자산총계	109,498,568,578	110,389,639,619

부채

유동부채	8,775,664,614	8,358,511,605

기타채무	3,640,715,681	4,721,809,459

초과청구공사	353,716,390	1,534,128,568

충당부채	1,223,486,044	313,342,146

당기법인세부채	936,929,361	0

기타유동부채	2,620,817,138	1,789,231,432

비유동부채	1,745,125,518	2,377,687,185

비유동기타채무	240,681,130	64,884,445

순확정급여부채	1,133,870,041	662,683,487

충당부채	67,838,067	117,675,269

이연법인세부채	302,736,280	1,532,443,984

부채총계	10,520,790,132	10,736,198,790

자본

자본금	21,900,000,000	21,900,000,000

주식발행초과금	12,855,942,051	12,855,942,051

이익잉여금	66,038,059,209	66,713,721,592

기타자본구성요소	(1,816,222,814)	(1,816,222,814)

자본총계	98,977,778,446	99,653,440,829

부채 및 자본 총계	109,498,568,578	110,389,639,619

손익계산서
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,475,000,587	32,782,345,508	8,532,972,443	24,279,945,787

매출원가	12,009,809,591	32,960,217,241	8,770,479,148	21,373,513,121

매출총이익	(1,534,809,004)	(177,871,733)	(237,506,705)	2,906,432,666

판매비와관리비	1,406,062,874	4,499,446,079	1,036,200,346	3,478,803,697

영업이익	(2,940,871,878)	(4,677,317,812)	(1,273,707,051)	(572,371,031)

기타수익	56,083	59,216,933	613,903,322	1,195,929,666

기타비용	0	800,250	443,949,931	1,592,601,119

금융수익	2,412,586,938	4,772,041,147	1,490,874,645	2,818,115,675

금융비용	16,665,605	174,002,647	1,185,663,695	2,483,968,401

법인세비용차감전순이익	(544,894,462)	(20,862,629)	(798,542,710)	(634,895,210)

법인세비용	(93,575,095)	13,789,225	(169,998,070)	(162,815,589)

당기순이익	(451,319,367)	(34,651,854)	(628,544,640)	(472,079,621)

주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	(22)	(2)	(30)	(23)

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	(451,319,367)	(34,651,854)	(628,544,640)	(472,079,621)

기타포괄손익	(8,177,838)	(24,386,779)	(8,129,168)	(23,416,205)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(8,177,838)	(24,386,779)	(8,129,168)	(23,416,205)

당기총포괄이익(손실)	(459,497,205)	(59,038,633)	(636,673,808)	(495,495,826)

자본변동표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자기주식처분이익	자기주식	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	69,840,653,417	2,861,231	(1,819,084,045)	102,780,372,654

배당금지급	(616,623,750)	(616,623,750)

총포괄이익	0	0

당기순이익	(472,079,621)	(472,079,621)

확정급여제도의 재측정요소	(23,416,205)	(23,416,205)

2021.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	68,728,533,841	2,861,231	(1,819,084,045)	101,668,253,078

2022.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	66,713,721,592	2,861,231	(1,819,084,045)	99,653,440,829

배당금지급	(616,623,750)	(616,623,750)

총포괄이익	0	0

당기순이익	(34,651,854)	(34,651,854)

확정급여제도의 재측정요소	(24,386,779)	(24,386,779)

2022.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	66,038,059,209	2,861,231	(1,819,084,045)	98,977,778,446

현금흐름표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,048,119,277)	7,485,116,002

1.영업에서 창출된 현금흐름	(3,431,269,989)	10,338,925,265

당기순이익	(34,651,854)	(472,079,621)

조정	7,325,701,975	7,553,914,933

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(10,722,320,110)	3,257,089,953

이자수취	515,749,824	224,367,435

이자지급	(7,841,268)	(4,936,120)

배당금의 수취	3,850,000	3,280,000

법인세납부액	(128,607,844)	(3,076,520,578)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,115,376,303)	26,316,241,544

1.투자활동으로 인한 현금유입액	34,812,100	29,585,389,172

단기대여금의 회수	34,812,100	28,953,710

당기손익인식금융자산의 감소	0	600,000,000

보험미수금의 회수	0	24,316,800,000

사무용비품의 처분	0	818,182

기계장치의 처분	0	4,638,817,280

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(9,150,188,403)	(3,269,147,628)

단기대여금 지급	31,542,030	45,138,170

당기손익인식금융자산의 증가	0	1,575,000,000

선박 취득	602,103,500	1,360,233,548

공구와기구 취득	85,997,710	4,800,000

건설중인자산 취득	8,391,248,890	247,329,710

비품취득	39,296,273	1,581,000

소프트웨어 취득	0	6,800,000

회원권의 취득	0	28,265,200

재무활동으로 인한 현금흐름	(747,722,001)	(747,300,046)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

단기차입금의 차입	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(747,722,001)	(747,300,046)

리스부채의 지급	131,098,251	130,676,296

배당금의 지급	616,623,750	616,623,750

현금및현금성자산의 증가	(12,911,217,581)	33,054,057,500

기초 현금및현금성자산	56,696,996,551	19,899,192,973

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	115,984,196	939,692,289

기말 현금및현금성자산	43,901,763,166	53,892,942,762