LS마린솔루션 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	70,539,563,064	69,286,808,276

현금및현금성자산	53,892,942,762	19,899,192,973

매출채권및기타채권	8,050,291,290	41,270,524,872

기타금융자산	614,849,121	1,432,922,000

재고자산	739,116,644	377,933,905

미청구공사	4,574,699,127	5,105,384,468

기타유동자산	2,667,664,120	1,200,850,058

비유동자산	43,417,565,977	47,525,724,192

장기매출채권및기타채권	2,464,135,569	1,890,300,000

기타금융자산	411,097,148	408,658,584

유형자산	40,030,088,612	44,607,099,347

무형자산	256,280,038	313,742,939

사용권자산	255,964,610	305,923,322

자산총계	113,957,129,041	116,812,532,468

부채

유동부채	8,769,134,530	9,967,389,765

기타채무	4,429,803,873	4,371,112,981

초과청구공사	1,545,716,375	1,576,035,089

차입금	0	0

충당부채	103,800,006	227,774,292

당기법인세부채	421,935,893	2,690,116,800

기타유동부채	2,267,878,383	1,102,350,603

비유동부채	3,519,741,433	4,064,770,049

비유동기타채무	110,295,029	188,696,605

차입금	0	0

순확정급여부채	1,767,525,772	1,231,427,373

충당부채	116,290,989	141,256,597

이연법인세부채	1,525,629,643	2,503,389,474

부채총계	12,288,875,963	14,032,159,814

자본

자본금	21,900,000,000	21,900,000,000

주식발행초과금	12,855,942,051	12,855,942,051

이익잉여금	68,728,533,841	69,840,653,417

기타자본구성요소	(1,816,222,814)	(1,816,222,814)

자본총계	101,668,253,078	102,780,372,654

부채 및 자본 총계	113,957,129,041	116,812,532,468

손익계산서
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,532,972,443	24,279,945,787	11,499,602,273	47,522,347,643

매출원가	8,770,479,148	21,373,513,121	12,228,387,388	43,957,866,901

매출총이익	(237,506,705)	2,906,432,666	(728,785,115)	3,564,480,742

판매비와관리비	1,036,200,346	3,478,803,697	548,010,242	3,265,594,196

영업이익	(1,273,707,051)	(572,371,031)	(1,276,795,357)	298,886,546

기타수익	613,903,322	1,195,929,666	58,004,087,092	58,082,789,963

기타비용	443,949,931	1,592,601,119	46,552,565,560	46,553,670,349

금융수익	1,490,874,645	2,818,115,675	49,730,527	1,206,818,113

금융비용	1,185,663,695	2,483,968,401	894,725,212	1,542,988,450

법인세비용차감전순이익	(798,542,710)	(634,895,210)	9,329,731,490	11,491,835,823

법인세비용	(169,998,070)	(162,815,589)	2,246,332,206	2,710,226,000

당기순이익	(628,544,640)	(472,079,621)	7,083,399,284	8,781,609,823

주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	(30)	(23)	345	427

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	(628,544,640)	(472,079,621)	7,083,399,284	8,781,609,823

기타포괄손익	(8,129,168)	(23,416,205)	(1,213,660)	(4,942,373)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(8,129,168)	(23,416,205)	(1,213,660)	(4,942,373)

당기총포괄이익(손실)	(636,673,808)	(495,495,826)	7,082,185,624	8,776,667,450

자본변동표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자기주식처분이익	자기주식	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	69,555,718,060	2,861,231	(1,819,084,045)	102,495,437,297

배당금지급	(616,623,750)	(616,623,750)

총포괄이익	0	0

당기순이익	8,781,609,823	8,781,609,823

확정급여제도의 재측정요소	(4,942,373)	(4,942,373)

2020.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	77,715,761,760	2,861,231	(1,819,084,045)	110,655,480,997

2021.01.01 (기초자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	69,840,653,417	2,861,231	(1,819,084,045)	102,780,372,654

배당금지급	(616,623,750)	(616,623,750)

총포괄이익	0	0

당기순이익	(472,079,621)	(472,079,621)

확정급여제도의 재측정요소	(23,416,205)	(23,416,205)

2021.09.30 (기말자본)	21,900,000,000	12,855,942,051	68,728,533,841	2,861,231	(1,819,084,045)	101,668,253,078

현금흐름표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,485,116,002	2,710,565,558

1.영업에서 창출된 현금흐름	10,338,925,265	2,871,462,346

당기순이익	(472,079,621)	8,781,609,823

조정	7,553,914,933	613,527,989

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,257,089,953	(6,523,675,466)

이자수취	224,367,435	37,444,230

이자지급	(4,936,120)	(72,917,707)

배당금의 수취	3,280,000	3,720,000

법인세납부액	(3,076,520,578)	(129,143,311)

투자활동으로 인한 현금흐름	26,316,241,544	(2,833,319,649)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	29,585,389,172	1,197,510,294

단기대여금의 회수	28,953,710	38,073,930

당기손익인식금융자산의 감소	600,000,000	0

상각후원가측정금융자산의 감소	0	1,157,800,000

선박의 처분	24,316,800,000	0

사무용비품의 처분	818,182	1,636,364

기계장치의 처분	4,638,817,280	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,269,147,628)	(4,030,829,943)

단기대여금 지급	45,138,170	37,103,240

당기손익인식금융자산의 증가	1,575,000,000	0

선박 취득	1,360,233,548	2,950,207,683

기계장치 취득	0	542,742,039

공구와기구 취득	4,800,000	212,734,526

건설중인자산 취득	247,329,710	25,731,433

비품취득	1,581,000	63,799,546

소프트웨어 취득	6,800,000	198,511,476

회원권의 취득	28,265,200	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(747,300,046)	(1,511,471,927)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	12,700,000,000

단기차입금의 차입	0	12,700,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(747,300,046)	(14,211,471,927)

단기차입금 상환	0	10,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	3,473,400,000

리스부채의 지급	130,676,296	121,448,177

배당금의 지급	616,623,750	616,623,750

현금및현금성자산의 증가	33,054,057,500	(1,634,226,018)

기초 현금및현금성자산	19,899,192,973	5,254,883,009

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	939,692,289	(1,916,163)

기말 현금및현금성자산	53,892,942,762	3,618,740,828